CJ프레시웨이 반기보고서 (2021.06)
7-1. 증권의 발행을 통한 자금조달 실적

[지분증권의 발행 등과 관련된 사항]

가. 증자(감자)현황

(기준일 : 2021년 06월 30일 ) (단위 : 원, 주)

주식발행(감소)일자	발행(감소)형태	발행(감소)한 주식의 내용

종류	수량	주당액면가액	주당발행(감소)가액	비고

2011년 12월 09일	주식매수선택권행사	보통주	9,600	1,000	8,800	-

2011년 12월 09일	주식매수선택권행사	보통주	12,900	1,000	5,000	-

2012년 06월 07일	주식매수선택권행사	보통주	5,700	1,000	6,150	-

2012년 06월 07일	주식매수선택권행사	보통주	8,700	1,000	12,450	-

2012년 11월 29일	주식매수선택권행사	보통주	15,000	1,000	6,150	-

2012년 11월 29일	주식매수선택권행사	보통주	2,500	1,000	12,450	-

2013년 05월 20일	주식매수선택권행사	보통주	2,300	1,000	12,450	-

2013년 11월 27일	주식매수선택권행사	보통주	16,000	1,000	6,150	-

2014년 05월 19일	주식매수선택권행사	보통주	2,500	1,000	12,450	-

2014년 11월 19일	주식매수선택권행사	보통주	12,200	1,000	12,450	-

2015년 05월 18일	전환권행사	보통주	458,085	1,000	43,660	CB전환

2015년 07월 20일	전환권행사	보통주	229,042	1,000	43,660	CB전환

2015년 08월 07일	전환권행사	보통주	229,042	1,000	43,660	CB전환

2015년 12월 02일	전환권행사	보통주	91,617	1,000	43,660	CB전환

나. 미상환 전환사채 발행현황

(기준일 : 2021년 06월 30일 ) (단위 : 원, 주)

종류＼구분	회차	발행일	만기일	권면(전자등록)총액	전환대상주식의 종류	전환청구가능기간	전환조건	미상환사채	비고

전환비율(%)	전환가액	권면(전자등록)총액	전환가능주식수

무기명식 이권부무보증 후순위전환사채	제2회	2018.05.09	2048.05.09	26,000,000,000	기명식보통주식	2019.05.09~2048.04.09	100	43,660	26,000,000,000	595,510	-

합 계	-	-	-	26,000,000,000	-	-	100	43,660	26,000,000,000	595,510	-

[채무증권의 발행 등과 관련된 사항]

다. 채무증권 등 발행실적

(기준일 : 2021년 06월 30일 ) (단위 : 백만원, %)

발행회사	증권종류	발행방법	발행일자	권면(전자등록)총액	이자율	평가등급(평가기관)	만기일	상환여부	주관회사

씨제이프레시웨이(주)	기업어음증권	사모	2020.01.28	5,000	2.19	A2 (한기평, 한신평)	2020.03.31	상환	신영증권

씨제이프레시웨이(주)	기업어음증권	사모	2020.01.28	5,000	2.19	A2 (한기평, 한신평)	2020.03.31	상환	신영증권

씨제이프레시웨이(주)	기업어음증권	사모	2020.02.25	5,000	1.85	A2 (한기평, 한신평)	2020.03.27	상환	한국투자증권

씨제이프레시웨이(주)	기업어음증권	사모	2020.02.25	5,000	1.85	A2 (한기평, 한신평)	2020.03.27	상환	한국투자증권

씨제이프레시웨이(주)	기업어음증권	사모	2020.02.25	5,000	1.85	A2 (한기평, 한신평)	2020.03.27	상환	한국투자증권

씨제이프레시웨이(주)	회사채	공모	2017.01.25	50,000	2.951	A (한기평, NICE)	2020.01.25	상환	NH투자증권 등

씨제이프레시웨이(주)	회사채	공모	2019.01.30	100,000	2.534	A (한기평, 한신평)	2022.01.30	미상환	NH투자증권 등

씨제이프레시웨이(주)	회사채	공모	2020.01.22	70,000	1.991	A (한기평, 한신평)	2023.01.20	미상환	NH투자증권 등

씨제이프레시웨이(주)	신종자본증권	사모	2018.05.09	26,000	3.30	-	2048.05.09	미상환	신한금융투자

에프앤디인프라(주)	신종자본증권	사모	2019.11.27	10,000	3.88	-	2049.11.27	미상환	신영증권

에프앤디인프라(주)	신종자본증권	사모	2019.11.27	10,000	3.88	-	2049.11.27	미상환	신영증권

에프앤디인프라(주)	신종자본증권	사모	2019.11.27	10,000	3.88	-	2049.11.27	미상환	신영증권

에프앤디인프라(주)	신종자본증권	사모	2019.11.27	10,000	3.88	-	2049.11.27	미상환	신영증권

에프앤디인프라(주)	신종자본증권	사모	2019.11.27	10,000	3.88	-	2049.11.27	미상환	신영증권

에프앤디인프라(주)	신종자본증권	사모	2019.11.27	7,500	3.88	-	2049.11.27	미상환	신영증권

에프앤디인프라(주)	신종자본증권	사모	2019.11.27	7,500	3.88	-	2049.11.27	미상환	신영증권

에프앤디인프라(주)	신종자본증권	사모	2019.11.27	7,500	3.88	-	2049.11.27	미상환	신영증권

에프앤디인프라(주)	신종자본증권	사모	2019.11.27	7,500	3.88	-	2049.11.27	미상환	신영증권

CJ FRESHWAY VIETNAM CO., LTD.	신종자본증권	사모	2020.08.12	15,000	4.21	-	2050.08.12	미상환	신한금융투자

씨제이프레시웨이(주)	기업어음증권	사모	2020.07.28	5,000	1.95	A2 (한기평, 한신평)	2020.10.27	상환	KB증권

씨제이프레시웨이(주)	기업어음증권	사모	2020.07.28	5,000	1.95	A2 (한기평, 한신평)	2020.10.27	상환	KB증권

씨제이프레시웨이(주)	기업어음증권	사모	2020.07.28	5,000	1.95	A2 (한기평, 한신평)	2020.10.27	상환	KB증권

씨제이프레시웨이(주)	기업어음증권	사모	2020.07.28	5,000	1.95	A2 (한기평, 한신평)	2020.10.27	상환	KB증권

씨제이프레시웨이(주)	기업어음증권	사모	2020.07.28	5,000	2.15	A2 (한기평, 한신평)	2020.12.24	상환	KB증권

씨제이프레시웨이(주)	기업어음증권	사모	2020.07.28	5,000	2.15	A2 (한기평, 한신평)	2020.12.24	상환	KB증권

씨제이프레시웨이(주)	회사채	사모	2020.10.28	10,000	1.86	A (한기평, 한신평)	2023.10.28	미상환	신한금융투자

씨제이프레시웨이(주)	신종자본증권	사모	2020.12.24	30,000	3.9	A (한기평, 한신평)	2050.12.24	미상환	NH투자증권 등

합 계	-	-	-	436,000	-	-	-	-	-

기업어음증권 미상환 잔액

(기준일 : 2021년 06월 30일 ) (단위 : 백만원)

잔여만기	10일 이하	10일초과30일이하	30일초과90일이하	90일초과180일이하	180일초과1년이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년 초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-	-

단기사채 미상환 잔액

(기준일 : 2021년 06월 30일 ) (단위 : 백만원)

잔여만기	10일 이하	10일초과30일이하	30일초과90일이하	90일초과180일이하	180일초과1년이하	합 계	발행 한도	잔여 한도

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-

회사채 미상환 잔액

(기준일 : 2021년 06월 30일 ) (단위 : 백만원)

잔여만기	1년 이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년초과4년이하	4년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과	합 계

미상환 잔액	공모	100,000	70,000	-	-	-	-	-	170,000

사모	-	-	10,000	-	-	-	-	10,000

합계	100,000	70,000	10,000	-	-	-	-	180,000

신종자본증권 미상환 잔액 (연결기준)

(기준일 : 2021년 06월 30일 ) (단위 : 백만원)

잔여만기	1년 이하	1년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과15년이하	15년초과20년이하	20년초과30년이하	30년초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	151,000	-	151,000

합계	-	-	-	-	-	151,000	-	151,000

신종자본증권 미상환 잔액 (별도기준)

(기준일 : 2021년 06월 30일 ) (단위 : 백만원)

잔여만기	1년 이하	1년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과15년이하	15년초과20년이하	20년초과30년이하	30년초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	56,000	-	56,000

합계	-	-	-	-	-	56,000	-	56,000

조건부자본증권 미상환 잔액

(기준일 : 2021년 06월 30일 ) (단위 : 백만원)

잔여만기	1년 이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년초과4년이하	4년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과20년이하	20년초과30년이하	30년초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등

(작성기준일 : 2021년 06월 30일 ) (단위 : 백만원, %)

채권명	발행일	만기일	발행액	사채관리계약체결일	사채관리회사

씨제이프레시웨이(주)제8회 무보증사채	2019.01.30	2022.01.30	100,000,000,000	2019.01.30	한국증권금융

(이행현황기준일 : 2021년 06월 30일 )

재무비율 유지현황	계약내용	부채비율(별도재무제표기준) 600% 이하 유지

이행현황	이행(438%)

담보권설정 제한현황	계약내용	사채 발행 이후 지급보증 또는 담보권 설정 채무합계액이 직전 회계년도 자기자본의 100%미만 등

이행현황	이행(22.55%)

자산처분 제한현황	계약내용	하나의 회계연도에 1회 또는 수회에 걸쳐자본총계(별도기준)의 100% 미만

이행현황	이행(3.72%)

지배구조변경 제한현황	계약내용	상호출자제한기업집단제외여부, 상환청구권부여

이행현황	준수

이행상황보고서 제출현황	이행현황	2021.04.13 제출

* 이행현황기준일은 이행현황 판단 시 적용한 회계감사인의 감사의견(확인 및 의견표시)이 표명된 가장 최근의 재무제표의 작성기준일이며, 지배구조변경 제한현황은 공시서류작성기준일임.

사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등

(작성기준일 : 2021년 06월 30일 ) (단위 : 백만원, %)

채권명	발행일	만기일	발행액	사채관리계약체결일	사채관리회사

씨제이프레시웨이(주)제9회 무보증사채	2020.01.22	2023.01.20	70,000,000,000	2020.01.22	한국예탁결제원

(이행현황기준일 : 2021년 06월 30일 )

재무비율 유지현황	계약내용	부채비율(연결재무제표기준) 600% 이하 유지

이행현황	이행(296%)

담보권설정 제한현황	계약내용	사채 발행 이후 지급보증 또는 담보권 설정 채무합계액이 직전 회계년도 자기자본의 100%미만 등

이행현황	이행(9.98%)

자산처분 제한현황	계약내용	하나의 회계연도에 1회 또는 수회에 걸쳐자본총계(연결기준)의 100% 미만

이행현황	이행(2.86%)

지배구조변경 제한현황	계약내용	상호출자제한기업집단제외여부, 상환청구권부여

이행현황	준수

이행상황보고서 제출현황	이행현황	2021.04.13 제출

* 이행현황기준일은 이행현황 판단 시 적용한 회계감사인의 감사의견(확인 및 의견표시)이 표명된 가장 최근의 재무제표의 작성기준일이며, 지배구조변경 제한현황은 공시서류작성기준일임. 라. 신 종자본증권 발행

당사는 2018년 5월 중 제 2회 신종자본증권 260억원을 발행하였으며, 주요 발행조건은 아래와 같습니다.

발행일	2018년 05월 09일

발행금액	260억원

발행목적	차입금 상환 등 운영자금 사용

발행방법	사모

상장여부	비상장

미상환잔액	260억원

자본인정에관한 사항	회계처리 근거	해당 신종자본증권은 회사가 만기를 연장할 수 있는 권리가 있고 이자지급을 하지 않을 수 있기 때문에
현행 IAS 32 '금융상품:표시' 기준서와 한국채택국제회계기준(K-IFRS) 제1032호 '금융상품:표시'에 따라
현금 등 금융자산을 지급할 계약상 의무가 없다고 보아 회계상 자본으로 분류하고 있습니다.

신용평가기관의자본인정비율 등	-

미지급 누적이자	-

만기 및 조기상환 가능일	만기일 : 2048년 5월 9일
발행일로부터 5년이 경과된 2023년 5월 9일과 그 이후 각 이자지급일에 조기상환 가능

발행금리	발행시점 : 3.3%, 발행 후 5년 경과시점부터 Step-up조항에 따라매년 5년 단위로 사모 민평금리(A- 등급 5년물)에 1.50%를 가산한 이자율로 변동됨.

우선순위	후순위(일반채권, 후순위채권보다 후순위)

부채분류 시 재무구조에 미치는 영향	부채비율 상승(2021년 06월말 기준 296%에서 330%로 상승)

기타 중요한 발행조건 등	-

당사의 종속회사인 에프앤디인프라(주)는 2019년 11월 중 제2회 신종자본증권 800억원을 발행하였으며, 주요 발행조건은 아래와 같습니다.

발행일	2019년 11월 27일

발행금액	800억원

발행목적	부동산처분신탁계약상의 수익자지정 대가의 재원 마련

발행방법	사모

상장여부	비상장

미상환잔액	800억원

자본인정에관한 사항	회계처리 근거	해당 신종자본증권은 실질적으로 계약상의 지급의무를 부담하지 않음에 따라 외부감사인의 검토를 거쳐자본으로 분류하였습니다.

신용평가기관의자본인정비율 등	-

미지급 누적이자	-

만기 및 조기상환 가능일	만기일 : 2049년 11월 27일(발행회사가 만기연장 권한 보유)
발행일로부터 5년이 경과된 2024년 11월 27일 및 그 이후 사채 전부 또는 일부에 대하여 조기상환 가능한국국제회계기준 및 법령 등의 변경으로 자본으로 인정될 수없는 경우 회계기준 변경시행일 이후에 조기 상환가능

발행금리	2-1회 : 100억원 (연 3.88%)2-2회 : 100억원 (연 3.88%)2-3회 : 100억원 (연 3.88%)2-4회 : 100억원 (연 3.88%)2-5회 : 100억원 (연 3.88%)2-6회 : 75억원 (연 3.88%)2-7회 : 75억원 (연 3.88%)2-8회 : 75억원 (연 3.88%)2-9회 : 75억원 (연 3.88%)이자지급은 발행인의 선택에 의하여 유예가능하며, 발행 후 5년 경과시점부터 Step-up조항에 따라, 위 이자율에 연 2.5%를 가산한 이자율로 변동됨.

우선순위	지분증권을 제외한 모든 채무의 후순위

부채분류 시 재무구조에 미치는 영향	부채비율 상승(2021년 06월말 기준 296%에서 454%로 상승)

기타 중요한 발행조건 등	-

당사의 종속회사인 CJ FRESHWAY VIETNAM CO., LTD.는 2020년 8월 중 권면총액 150억원의 신종자본증권을 발행하였으며, 주요발행조건은 아래와 같습니다

발행일	2020년 08월 12일

발행금액	150억원

발행목적	부채비율 개선 및 사업확대에 따른 추가 자금조달

발행방법	사모

상장여부	비상장

미상환잔액	150억원

자본인정에관한 사항	회계처리 근거	해당 신종자본증권은 실질적으로 계약상의 지급의무를 부담하지않음에 따라 외부감사인의 검토를 거쳐 자본으로 분류하였습니다.

신용평가기관의자본인정비율 등	-

미지급 누적이자	-

만기 및 조기상환 가능일	2050년 08월 12일 (만기 연장 권한은 발행인에게 있음, 만기연장시 30년 단위) 발행일로부터 3년이 되는 날 및 그 이후 가능(사채권자 중도상환 요구 불가)-회사가 3년이 경과한 시점부터 사채의 중도상환청구권(call option)을 사채 전부에 대해 행사 가능-한국채택국제회계기준 및 법령 등의 변경으로 자본으로 인정될수 없는경우 이자지급일에 조기 상환가능-대출채권은 보통주식 및 우선주식보다 선순위, 기타 대출채권과 동순위임이 명시된 채권을 제외한 나머지 채권에 대해서는 후순위

발행금리	연 4.21%(사채 발행일로부터 3년후부터는 Step up + 1.5% 가산)

우선순위	후순위(동순위임이 명시된 채권을 제외한 나머지 채권들에 후순위)단, 차주의 청산절차시 보통주식 및 우선주식 보다 선순위

부채분류 시 재무구조에 미치는 영향	부채비율 상승(2021년 06월말 기준 296%에서 318%로 상승)

기타 중요한 발행조건 등	-

당사는 2020년 12월 중 제3회 신종자본증권 300억원을 발행하였으며, 주요 발행조건은 아래와 같습니다.

발행일	2020년 12월 24일

발행금액	300억원

발행목적	차입금 상환 등 운영자금 사용

발행방법	사모

상장여부	비상장

미상환잔액	300억원

자본인정에관한 사항	회계처리 근거	해당 신종자본증권은 실질적으로 계약상의 지급의무를 부담하지않음에 따라 외부감사인의 검토를 거쳐 자본으로 분류하였습니다.

신용평가기관의자본인정비율 등	-

미지급 누적이자	-

만기 및 조기상환 가능일	만기일 : 2050년 12월 24일
발행일로부터 3년이 경과된 2023년 12월 24일과 그 이후 각 이자지급일에 조기상환 가능

발행금리	(1) “발행일”(당일 포함)로부터 “최초재설정일”(이하에서 정의됨)(당일 제외)까지 기간에 대해서는 연 3.90%의 고정금리로 한다. “최초재설정일”이란 2023년 12월 24일을 의미한다.
(2) “최초재설정일”(당일 포함)로부터 2024년 12월 24일(“2차재설정일”)(당일 제외)까지의 기간은 (x) 연 3.90%에, (y) 연 2.00% (“Step-up 마진”)를 합산한 고정금리로 한다. 또한, 2차재설정일(당일 포함)로부터 바로 다음 재설정일(이하에 정의함, 당일 제외)과 각 재설정일(당일 포함)로부터 그 다음 재설정일(당일 제외)까지의 기간은 직전 이자율에 0.5%(“추가 마진”)를 가산한 고정금리로 한다. “재설정일”이란 “2차재설정일”로부터 1년째 되는 날과 그 이후 매 1년째 되는 날을 의미한다.
(3) 명확히 하기 위하여 부연하면 본 사채는 (2)에 따른 Step-up 마진이 최초재설정일에 1회에 한하여 적용되어 본 사채의 이자율이 상향 조정된 이후, 추가 마진을 매년 가산하여 적용한다.
(4) 본 항에 따라 해당 이자율이 변경된 경우, 발행회사는 한국예탁결제원과 원리금지급대행기관(이하에 정의하고, 이하 같음)에게 변경일 이후 최초로 도래하는 이자지급일로부터 10영업일 전까지 변경된 이자율을 통지하여야 한다.

우선순위	후순위(동순위임이 명시된 채권을 제외한 나머지 채권들에 후순위)단, 차주의 청산절차시 보통주식 및 우선주식 보다 선순위

부채분류 시 재무구조에미치는 영향	부채비율 상승(2021년 06월말 기준 296%에서 343%로 상승)

기타 중요한 발행조건 등	-