YW 분기보고서 (2022.03)
5. 재무제표 주석

제 28(당) 분기 2022년 03월 31일 종료회계연도
제 27(전) 기 2021년 12월 31일 종료회계연도
와이더블유 주식회사

1. 일반사항 와이더블유 주식회 사 ( 구. 영우 통신 주식회사, 이하 "당사"라 함) 는 1995년 7월 26일 설립되어 이동통신 기지국건설, 개인휴대통신용 중계기, WiBro용 통신장비, 단말기 부품을 개발ㆍ판매하는 유ㆍ무선 종합 정보통신회사로서, 2001년 11월 15일에는 코스닥(KOSDAQ)시장에 기업을 상장하였습니다 . 한편 회사는 2015년 3월 27일 사명을 현재의 와이더블유 주식회사로 변경하 면 서 렌탈사업 및 도소매업에 주력하고 있습니다. 본사는 경기도 성남시 분당구 판교로 744, 분당테크노파크 C동 801호에 소재하고 있습니다. 한편, 보고기간종료일 현재 회사의 주요 주주현황은 다음과 같습니다.

구 분	주주명	소유주식수	지분율	비 고

보통주	우병일	2,645,900 주	23.30%	대표이사

기타대주주	1,102,050 주	9.71%

자기주식	2,743,300 주	24.16%

기타	4,864,118 주	42.83%

합 계	11,355,368 주	100.00%

2. 재무제표의 작성기준 및 중요한 회계정책(1) 회계기준의 적용

당사의 분기재무제표는 한국채택국제회계기준에 따라 작성되는 요약중간재무제표입니다. 동 분기재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었으며, 연차재무제표에서 요구되는 정보에 비하여 적은 정보를 포함하고 있습니다. 주석에는 직전 연차보고기간말 후 발생한 당사의 재무상태와 경영성과의 변동을 이해하는데 유의적인 거래나 사건에 대한 설명을 포함하고 있습니다.

(2) 추정과 판단

① 경영진의 판단 및 가정과 추정의 불확실성

한국채택국제회계기준에서는 중간재무제표를 작성함에 있어서 회계정책의 적용이나, 중간보고기간말 현재 자산, 부채 및 수익, 비용의 보고금액에 영향을 미치는 사항에 대하여 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정의 사용을 요구하고 있습니다. 중간보고기간말 현재 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정이 실제 환경과 다를 경우 이러한 추정치와 실제결과는 다를 수 있습니다.

한편, 당분기 중 COVID-19의 확산은 국내외 경제에 중대한 영향을 미치고 있고, 이로 인해 당사의 재무상태와 재무성과에도 부정적인 영향이 발생할 수 있습니다. 분기재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 COVID-19에 따른 불확실성의 변동에 따라 조정될 수 있으며, COVID-19로 인하여 당사 사업, 재무상태 및 재무성과 등에 미칠 궁극적인 영향은 분기재무제표에 반영된 추정치와 다를 수 있습니다.분기재무제표에서 사용된 당사의 회계정책 적용과 추정금액에 대한 경영진의 판단은2021년 12월 31일로 종료되는 회계연도의 연차재무제표와 동일한 회계정책과 추정의 근거를 사용하였습니다.

② 공정가치 측정당사는 공정가치평가 정책과 절차를 수립하고 있으며, 2021년 12월 31일로 종료되는 회계연도의 연차재무제표와 유의적인 변동이 없습니다.

(3) 공표되었으나 아직 시행되지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서

① 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' (개정) - 부채의 유동·비유동 분류

부채의 분류는 기업이 보고기간 후 적어도 12개월 이상 부채의 결제를 연기할 권리의 행사 가능성에 영향을 받지 않으며, 부채가 비유동부채로 분류되는 기준을 충족한다면, 경영진이 보고기간 후 12개월 이내에 부채의 결제를 의도하거나 예상하더라도, 또는 보고기간말과 재무제표 발행승인일 사이에 부채를 결제하더라도 비유동부채로 분류합니다. 또한, 부채를 유동 또는 비유동으로 분류할 때 부채의 결제조건에 자기지분상품의 이전도 포함되나, 복합금융상품에서 자기지분상품으로 결제하는 옵션이 지분상품으로 분류되고 동 옵션을 부채와 분리하여 인식된 경우는 제외됩니다. 동개정사항은 2023년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용하며, 조기적용이 허용됩니다. 당사는 상기 개정 기준서의 적용이 재무제표에 미치는 영향이 유의적이지 아니할 것으로 예상하고 있습니다.

② 기업회계기준서 제 1116호 '리스' (개정) - 2021년 6월 30일 후에도 제공되는 코로나19 관련 임차료 할인 등코로나19의 직접적인 결과로 발생한 임차료 할인 등(rent concession)이 리스변경에 해당하는지 평가하지 않을 수 있도록 하는 실무적 간편법의 적용대상이 2022년 6월 30일 이전에 지급하여야 할 리스료에 영향을 미치는 리스료 감면으로 확대되었습니다. 리스이용자는 비슷한 상황에서 특성이 비슷한 계약에 실무적 간편법을 일관되게 적용해야 합니다. 동 개정사항은 2021년 4월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 당사는 상기 개정 기준서의 적용이 재무제표에 미치는 영향이 유의적이지 아니할 것으로 예상하고 있습니다.

③ 기업회계기준서 제 1001호 '재무제표 표시' (개정)개정 기준서는 공시 대상 회계정책 정보를 '유의적인' 회계정책에서 '중요한' 회계정책으로 바꾸고 중요한 회계정책 정보의 의미를 설명하였습니다. 동 개정사항은 2023년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 당사는 상기 개정 기준서의 적용이 재무제표에 미치는 영향이 유의적이지 아니할 것으로 예상하고 있습니다.

④ 기업회계기준서 제1008호 '회계정책, 회계추정의 변경 및 오류' (개정)개정 기준서는 '회계추정치'를 측정불확실성의 영향을 받는 재무제표상 화폐금액으로 정의하고, 회계추정치의 예를 보다 명확히 하였습니다. 또한 새로운 정보의 획득, 새로운 상황의 전개나 추가 경험의 축적으로 투입변수나 측정기법을 변경한 경우 이러한 변경이 전기오류수정이 아니라면 회계추정치의 변경임을 명확히 하였습니다.

동 개정사항은 2023년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 전진 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 당사는 상기 개정 기준서의 적용이 재무제표에 미치는 영향이 유의적이지 아니할 것으로 예상하고 있습니다.⑤ 기업회계기준서 제 1012호 '법인세' (개정)개정 기준서는 이연법인세 최초 인식 예외규정을 추가하여 단일 거래에서 자산과 부채를 최초 인식할 때 동일한 금액으로 가산할 일시적차이와 차감할 일시적차이가 생기는 경우 각각 이연법인세 부채와 자산을 인식하도록 하였습니다. 동 개정사항은 2023년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. '단일 거래에서 생기는 자산과 부채에 관련되는 이연법인세'는 비교 표시되는 가장 이른 기간의 시작일 이후에 이루어진 거래에 적용하며, 비교 표시되는 가장 이른 기간의 시작일에 이미 존재하는 (1) 사용권자산과 리스부채, (2) 사후처리 및 복구 관련 부채 및 이에 상응하여 자산 원가의 일부로 인식한 금액에 관련되는 모든 차감할 일시적 차이와 가산할 일시적 차이에 대해 이연법인세 자산과 부채를 인식하며, 최초 적용 누적 효과를 이익잉여금(또는 자본의 다른 구성요소) 기초 잔액을 조정하여 인식합니다.당사는 상기 개정 기준서의 적용이 재무제표에 미치는 영향이 유의적이지 아니할 것으로 예상하고 있습니다.

3. 현금및현금성자산 보고기간 종료일 현재 현금및현금성자산의 세부내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	당분기	전 기

현금	2,498	-

보통예금	129,359	170,165

합 계	131,857	170,165

4. 사용제한된 예금 보고기간 종료일 현재 사용제한된 예금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

계정과목	은행명	당분기	전 기	제한사유

단기금융자산	기업은행 야탑역지점	-	300,000	생활안정자금지원담보

장기금융자산	기업은행 야탑역지점	100,000	-	생활안정자금지원담보

합 계	100,000	300,000

5. 장ㆍ단기금융자산 보고기간 종료일 현재 장ㆍ단기금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

계정과목	구 분	당분기	전 기

단기금융자산	단기금융상품	4,990,000	8,493,000

당기손익-공정가치측정금융자산(*)	525,364	525,364

소 계	5,515,364	9,018,364

장기금융자산	장기금융상품	340,000	180,000

기타포괄-공정가치측정금융자산(*)	80,994	80,994

퇴직연금운용자산	-	44,550

소 계	420,994	305,544

합 계	5,936,358	9,323,908

(*) 공정가치측정 금융자산 내역은 주석8 참조

6. 매출채권 및 기타수취채권

6-1. 보고기간 종료일 현재 매출채권 및 기타수취채권의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	당분기	전 기

유 동	매출채권

매출채권총액	1,004,346	1,113,677

손실 충 당금	(111,508)	(148,382)

소 계	892,838	965,295

기타수취채권

대출채권	20,772,149	21,830,147

금융리스채권	16,704,001	17,696,334

손실충당금	(559,663)	(831,976)

단기대여금	15,918	17,144

미수금	347,430	493,942

손실충당금	(9,198)	(10,339)

미수수익	69,461	116,290

소 계	37,340,098	39,311,542

합 계	38,232,936	40,276,837

비유동	장기매출채권

장기매출채권	1,644,974	1,454,778

손실충당금	(237,950)	(184,013)

소 계	1,407,024	1,270,765

기타수취채권

대출채권	4,755,102	1,394,447

금융리스채권	24,905,097	22,176,755

손실 충당금	(1,864,403)	(1,622,974)

대여금	30,000	30,000

보증금	51,455	51,455

미수금	57,034	70,865

손실충당금	(15,584)	(18,064)

소 계	27,918,701	22,082,484

합 계	29,325,725	23,353,249

매출채권 및 기타수취채권 합계	67,558,661	63,630,086

6-2. 보고기간 종료일 현재 매출채권 및 기타수취채권의 연령분석은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	당분기	전 기

매출채권

- 6월이하	730,726	609,866

- 6월초과 1년이하	151,827	178,104

- 1년초과(*1)	1,766,767	1,780,485

- 손실충당금	(349,458)	(332,395)

소 계	2,299,862	2,236,060

기타수취채권

- 6월이하	31,549,151	18,829,626

- 6월초과 1년이하(*1)	15,876,551	24,783,929

- 1년초과(*1)	20,281,945	20,263,824

- 손실충당금	(2,448,848)	(2,483,353)

소 계	65,258,799	61,394,026

매출채권 및 기타수취채권 합계	67,558,661	63,630,086

(*1) 연체되었으나 손상되지 않은 매출채권 및 금융리스채권 은 당분기말 656,984천원 및 3,741,300천원 이 포함되어 있으며, 전기말 610,396천원 및 4,398,210천원이 포함되어 있습니다. 최근 부도기록이 없는 여러 독립된 소비자들과 관련이 있습니다.

6-3. 보고기간 종료일 현재 매출채권 및 기타수취채권의 손실충당금 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	당분기	전 기

기초잔액	2,815,748	2,326,154

손실충당금설정(환입)	164,139	489,594

제 각	(181,581)	-

기말잔액	2,798,306	2,815,748

7. 금융리스채 권 7 -1. 금융리스계약당사는 산업용 기계장비 등을 금융리스로 제공하고 있습니다. 평균리스기간은 3년입니다. 7-2. 보고기간 종료일 현재 금융리스채권의 총투자와 최소리스료의 현재가치는 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	당분기	전 기

리스총투자	최소리스료의 현재가치	리스총투자	최소리스료의 현재가치

1년 이내	18,620,909	16,704,001	19,641,306	17,696,334

1년 초과 5년 이내	27,763,141	24,905,097	24,614,161	22,176,755

소 계	46,384,050	41,609,098	44,255,467	39,873,089

손실충당금	(2,424,066)	(2,454,950)

기말장부금액	39,185,032	37,418,139

8. 공정가치 금융자산 8-1. 당기손익 - 공정가치 측정 금융자산당사는 다음의 금융자산을 당기손익-공정가치 측정 금융자산으로 분류하고 있습니다.- 상각후원가나 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산의 요건을 충족하지 않는 채무상품- 단기매매항목의 지분상품과 파생상품- 후속적으로 공정가치 평가손익을 기타포괄손익으로 인식할 것을 선택하지 않은 지분상품 8-1-1. 보고기간 종료일 현재 당기손익-공정가치 측정 금융자산(단기금융자산)의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구분	당분기	전 기

비상장 지분증권	525,364	525,364

8-1-2. 보고기간 종료일 현재 당기손익-공정가치 측정 금융자산 중 비상장 지분증권의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

회사명	보유주식수	지분율(%)	취득원가	당분기말	전기말

글람(주)	280,000	1.9%	525,364	525,364	525,364

8-2. 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 당사는 다음의 두 조건을 모두 충족하는 금융자산을 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산으로 분류하고 있습니다.- 지분상품 중 단기매매항목이 아니면서 당사가 보유하는 전략적 투자상품 등을 최초 인식 시점에 후속적인 공정가치의 변동을 기타포괄손익으로 표시하도록 선택한 경우- 채무상품 중 계약상 현금흐름이 원금과 이자만으로 이루어져 있고 당사가 계약현금흐름의 수취와 금융상품의 매도 모두를 통해 목적으로 이루는 사업모형인 경우

8-2-1. 보고기간 종료일 현재 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산(장기금융자산)의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구분	당분기	전 기

비상장 지분증권	80,994	80,994

8-2-2. 보고기간 종료일 현재 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 중 비상장 지분증권의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

회사명	보유주식수	지분율(%)	취득원가	당분기말	전기말

한국 DMB(주)	152,500	2.50%	762,500	80,954	80,954

잉카엔트웍스	4,000	1.95%	40	40	40

합 계	762,540	80,994	80,994

9 . 금융자산 및 금융부채 9 - 1. 범주별 금융상품보고기간 종료일 현재 금융상품의 분류내역은 다음과 같습니다. 9-1-1. 금융자산 (1) 당분기

(단위 : 천원)

구 분	상각후원가측정 금융자산	당기손익-공정가치 측정 금융자산	기타포괄손익-공정가치 측정금융자산	합 계

현금및현금성자산	131,857	-	-	131,857

단기금융자산	4,990,000	525,364	-	5,515,364

장기금융자산	340,000	-	80,994	420,994

매출채권	892,838	-	-	892,838

장기매출채권	1,407,024	-	-	1,407,024

기타수취채권	65,258,799	-	-	65,258,799

합 계	73,020,518	525,364	80,994	73,626,876

(2) 전기(단위 : 천원)

구 분	상각후원가측정 금융자산	당기손익-공정가치 측정 금융자산	기타포괄손익-공정가치 측정금융자산	합 계

현금및현금성자산	170,165	-	-	170,165

단기금융자산	8,493,000	525,364	-	9,018,364

장기금융자산	224,550	-	80,994	305,544

매출채권	965,295	-	-	965,295

장기매출채권	1,270,765	-	-	1,270,765

기타수취채권	61,394,026	-	-	61,394,026

합 계	72,517,801	525,364	80,994	73,124,159

9-1-2. 금융부채 (1) 당분기(단위 : 천원)

구 분	당기손익-공정가치 측정 금융부채	상각후원가측정 금융부채	장부가액 합계

매입채무	-	309,571	309,571

기타지급채무	-	1,278,078	1,278,078

기타의부채(*)	-	16,569,655	16,569,655

합 계	-	18,157,304	18,157,304

(*) 재무상태표상 기타의부채에는 비금융부채가 2,326,540천원 포함되어 있습니다.

(2) 전기(단위 : 천원)

구 분	당기손익-공정가치 측정 금융부채	상각후원가측정 금융부채	장부가액 합계

매입채무	-	309,571	309,571

기타지급채무	-	440,104	440,104

기타의부채(*)	-	16,576,359	16,576,359

합 계	-	17,326,034	17,326,034

(*) 재무상태표상 기타의부채에는 비금융부채가 2,157,927천원 포함되어 있습니다.

9-2. 당분기와 전분기 중 범주별 금융상품의 손익내역은 다음과 같습니다. (1) 당분기

(단위 : 천원)

구 분	상각후원가측정금융자산	기타포괄손익-공정가치 측정금융자산	상각후원가측정금융부채	합 계

이익

- 이자수익(*)	1,259,316	-	-	1,259,316

이익 합계	1,259,316	-	-	1,259,316

손실

- 이자비용	-	-	190,631	190,631

- 외화환산손실	17,992	-	-	17,992

손실 합계	17,992	-	190,631	208,623

(*) 매출액으로 인식된 대출채권에 대한 이자수익 392,354천원과 금융리스이자수익 638,663천원이 포함되어 있습니다. 또한, 이자수익 중 유효이자율법을 사용하여 계산한 금액 190,631천원이 포함되어 있습니다.

(2) 전분기(단위 : 천원)

구 분	상각후원가측정금융자산	기타포괄손익-공정가치 측정금융자산	상각후원가측정금융부채	합 계

이익

- 이자수익(*)	1,634,816	-	-	1,634,816

이익 합계	1,634,816	-	-	1,634,816

손실

- 이자비용	-	-	348,208	348,208

- 외화환산손실	8,970	-	-	8,970

손실 합계	8,970	-	348,208	357,178

(*) 매출액으로 인식된 대출채권에 대한 이자수익 646,210천원과 금융리스이자수익 715,896천원이 포함되어 있습니다. 또한, 이자수익 중 유효이자율법을 사용하여 계산한 금액 238,029천원이 포함되어 있습니다.

9-3. 금융상품의 공정가치 보고기간 종료일 현재 금융상품의 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분	당분기말	전기말

장부금액	공정가치	장부금액	공정가치

[공정가치로 인식된 자산](*1)

단기금융자산	525,364	525,364	525,364	525,364

장기금융자산	80,994	80,994	80,994	80,994

[상각후원가로 인식된 자산](*2)

현금및현금성자산	131,857	-	170,165	-

단기금융자산	4,990,000	-	8,493,000	-

장기금융자산	340,000	-	224,550	-

매출채권	892,838	-	965,295	-

장기매출채권	1,407,024	-	1,270,765	-

기타수취채권	65,258,799	-	61,394,026	-

자산 합계	73,626,876	606,358	73,124,159	606,358

[상각후원가로 인식된 부채](*2)

매입채무	309,571	-	309,571	-

기타지급채무	1,278,078	-	440,104	-

기타의부채(*3)	16,569,655	-	16,576,359	-

부채 합계	18,157,304	-	17,326,034	-

(*1) 활성거래시장이 존재하지 않는 비상장지분상품으로 당기손익-공정가치측정금융자산 및 기타포괄-공정가치측정금융자산으로 분류하고 있습니다(주석8 참조) . (*2) 상각후원가로 인식된 금융자산 및 부채의 공정가치는 미래의 현금흐름을 보 고기간 종료일 현재의 시장이자율로 할인한 현재의 가치로 평가합니다. 한편, 상각후원가로 인식된 금융자산ㆍ부채는 공정가치가 장부가액과 근사하여, 공정가치 공시를 생략하였습니다.(*3) 재무상태표상 기타의부채에는 비금융부채가 2,326,540천원(전기말: 2,157,927천원) 포함되어 있습니다.

9-4. 금 융상품의 공정가치 서열체계 보고기간 종료일 현재 공정가치로 측정되는 금융상품의 공정가치 서열체계에 따른 수준별 공시는 다음과 같습니다. (1) 당분기

(단위 : 천원)

구 분	Level 1	Level 2	Level 3	합 계

당기손익-공정가치 측정 금융자산

비상장 지분증권	-	-	525,364	525,364

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산

비상장 지분증권	-	-	80,994	80,994

(2) 전기(단위 : 천원)

구 분	Level 1	Level 2	Level 3	합 계

당기손익-공정가치 측정 금융자산

비상장 지분증권	-	-	525,364	525,364

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산

비상장 지분증권	-	-	80,994	80,994

공정가치 측정의 투입변수 특징에 따른 공정가치 서열체계는 다음과 같습니다.ㆍLevel 1 : 동일한 자산이나 부채에 대한 시장 공시가격ㆍLevel 2 : 시장에서 관측가능한 투입변수를 활용한 공정가치 (단, Level 1에 포함된 공시가격은 제외)ㆍLevel 3 : 관측가능하지 않은 투입변수를 활용한 공정가치

활성시장에서 거래되는 금융상품의 공정가치는 보고기간종료일 현재 고시되는 시장가격에 기초하여 산정됩니다. 거래소, 판매자, 중개인, 산업집단, 평가기관 또는 감독기관을 통해 공시가격이 용이하게 그리고 정기적으로 이용가능하고, 그러한 가격이 독립된 당사자 사이에서 정기적으로 발생한 실제 시장거래를 나타낸다면, 이를 활성시장으로 간주하며, 이러한 상품들은 Level 1에 포함됩니다.

10. 금 융상품의 위험관리 당사의 위험관리는 당사의 재무적 성과에 영향을 미치는 잠재적 위험을 식별하여 당사가 허용가능한 수준으로 감소, 제거 및 회피하는 것을 그 목적으로 하고 있습니다.당사는 전사적인 수준의 위험관리 정책 및 절차를 마련하여 운영하고 있으며, 당사의재무부문에서 위험관리에 대한 총괄책임을 담당하고 있습니다. 당사의 재무부문은 이사회에서 승인된 위험관리 정책 및 절차에 따라 당사의 영업과 관련한 금융위험을 감시하고 관리하는 역할을 하고 있습니다. 당사의 전반적인 금융위험 관리 전략은 전기와 동일합니다.

10-1. 신용위험관리당사는 신용위험을 관리하기 위하여 신용도가 일정 수준 이상인 거래처와 거래하고 있으며, 금융자산의 신용보강을 위한 정책과 절차를 마련하여 운영하고 있습니다. 당사는 신규 거래처와 계약시 공개된 재무정보와 신용평가기관에 의하여 제공된 정보 등을 이용하여 거래처의 신용도를 평가하고 이를 근거로 신용거래한도를 결정하고 있으며, 담보 또는 지급보증을 제공받고 있습니다. 당사는 주기적으로 거래처의 신용도를 재평가하여 신용거래한도를 재검토하고 담보수준을 재조정하고 있으며, 회수가지연되는 금융자산에 대하여는 분기 단위로 회수지연 현황 및 회수대책이 보고되고 있으며 지연사유에 따라 적절한 조치를 취하고 있습니다.

당사는 기업은행 등의 금융기관에 현금및현금성자산과 금융자산을 예치하고 있으며,신용등급이 우수한 금융기관과 거래하고 있으므로 금융기관으로부터의 신용위험은제한적입니다.

금융자산의 장부금액은 신용위험에 대한 최대노출정도를 의미합니다. 보고기간 종료일 현재 당사의 신용위험에 대한 최대노출정도는 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	당분기	전 기

현금및현금성자산	131,857	170,165

단기금융자산	4,990,000	8,493,000

매출채권	892,838	965,295

장기매출채권	1,407,024	1,270,765

기타수취채권	65,258,799	61,394,026

장기금융자산	340,000	224,550

합 계	73,020,518	72,517,801

보 고기간 종료일 현재 현금및현금성자산을 제외한 상각후원가측정 금융자산의 손상된 채권금액은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	당분기말	전기말

채권잔액	손상금액	채권잔액	손상금액

상각후원가 측정금융자산	기타 상각후원가 측정 금융자산	66,222,019	212,058	64,930,941	207,392

개별손상채권	9,464,948	2,586,248	10,232,443	2,608,356

합 계	75,686,967	2,798,306	75,163,384	2,815,748

10-2. 유동성위험관리당사는 유동성위험을 관리하기 위하여 단기 및 중장기 자금관리계획을 수립하고 현금유출예산과 실제현금유출액을 지속적으로 분석ㆍ검토하여 금융부채와 금융자산의 만기구조를 대응시키고 있습니다. 당사의 경영진은 영업활동현금흐름과 금융자산의 현금유입으로 금융부채를 상환가능하다고 판단하고 있습니다.상기 금융부채의 잔존만기별 현금흐름은 할인되지 아니한 명목금액으로서 지급을 요구받을 수 있는 기간 중 가장 이른 일자를 기준으로 작성되었으며, 이자의 현금흐름을 포함하고 있습니다.

보고기간 종료일 현재 금융부채의 잔존계약만기에 따른 만기분석의 내역은 다음과 같습니다.(1) 당분기

(단위 : 천원)

당분기말	합 계

구 분	3개월 미만	3개월 초과~1년 이하	1년 초과~3년 이하

매입채무 및 기타채무	1,587,649	-	-	1,587,649

임대보증금	30,000	916,457	711,119	1,657,576

렌탈보증금	567,112	2,805,645	12,515,734	15,888,491

예수보증금	22,853	267,379	28,502	318,734

합 계	2,207,614	3,989,481	13,255,355	19,452,450

(2) 전기(단위 : 천원)

전기말	합 계

구 분	3개월 미만	3개월 초과~1년 이하	1년 초과~3년 이하

매입채무 및 기타채무	749,675	-	-	749,675

임대보증금	-	652,020	1,005,556	1,657,576

렌탈보증금	857,709	2,987,319	11,929,678	15,774,706

예수보증금	-	254,284	64,474	318,758

합 계	1,607,384	3,893,623	12,999,708	18,500,715

10 -3. 환위험 보고기간 종료일 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성자산 및 부채의 장부금액은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	당분기	전 기

자 산	부 채	자 산	부 채

JPY	475,520	-	434,283	-

당사는 내부적으로 원화 환율 10% 변동을 기준으로 환위험을 측정하고 있으며, 상기의 변동비율은 합리적으로 발생가능한 환율변동위험에 대한 경영진의 평가를 반영하고 있습니다. 보고기간 종료일 현재 각 외화에 대한 원화환율 10% 변동시 환율변동이 손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	당분기	전 기

10% 상승	10% 하락	10% 상승	10% 하락

JPY	47,552	(47,552)	43,428	(43,428)

상기 민감도 분석은 보고기간 종료일 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성 자산 및 부채를 대상으로 하였습니다. 10-4. 이자율위험관리 당사는 변동이자율로 차입한 장ㆍ단기차입금으로 인하여 현금흐름 이자율 위험에 노출되어 있습니다. 당사는 이자율 변동 위험을 최소화하기 위해 재융자, 기존 차입금의 갱신, 대체적인 융자 및 위험회피 등 다양한 방법을 검토하여 당사 입장에서 가장 유리한 자금조달 방안에 대한 의사결정을 수행하고 있습니다. 보고기간 종료일 현재다른 변수가 일정하고 변동금리 조건 차입금은 없습니다.

10-5. 자본위험관리당사의 자본관리는 계속기업으로서의 존속능력을 유지하는 한편, 자본조달비용을 최소화하여 주주이익을 극대화하는 것을 그 목적으로 하고 있습니다. 당사의 경영진은 자본구조를 주기적으로 검토하고 있으며, 장단기 자금차입 등을 통하여 최적의 자본구조를 유지하고 있습니다. 당사의 전반적인 자본위험 관리정책은 전기와 동일합니다. 한편,보고기간 종료일 현재 자본으로 관리하고 있는 항목의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	당분기	전 기

차입금:

단기차입금	-	-

유동성장기부채	-	-

장기차입금	-	-

차입금 소계	-	-

차감:

현금및현금성자산	131,857	170,165

단기금융자산	5,515,364	9,018,364

차감 소계	5,647,221	9,188,529

순차입금	-	-

자본 총계	73,779,262	74,200,349

총자본(자본총계+순차입금)	73,779,262	74,200,349

자본조달비율(순차입금/총자본)	-	-

11. 재고자산 보고기간 종료일 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	당분기	전 기

취득원가	평가손실충당금	장부가액	취득원가	평가손실충당금	장부가액

제품	122,308	(122,308)	-	122,308	(122,308)	-

원재료	632,265	(632,265)	-	637,051	(637,051)	-

저장품	68,828	(53,428)	15,400	57,810	(54,300)	3,510

상품	226,309	-	226,309	226,309	-	226,309

합 계	1,049,710	(808,001)	241,709	1,043,478	(813,659)	229,819

당사는 무선사업부문의 영업이 중단됨에 따라 해당 사업부문의 재고자산에 대하여 전 액 평가손실충당부채를 인식하였습니다. 12. 기타자산

보고기간 종료일 현재 기타자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	당분기	전 기

유 동	선급금	1,000	1,000

선급비용	4,048	3,648

부가세대급금	85,084	-

합 계	90,132	4,648

13. 종속회사투자

13-1. 보고기간 종료일 현재 종속기업의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	회사명	업 종	결산월	소재지	당분기	전 기

지분율	장부가액	지분율	장부가액

종속기업	나가토모	서비스	3월	일본	100%	214,561	100%	214,561

13-2. 보고기간 종료일 현재 종속기업의 요약재무정보는 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	당분기	전 기

자산	980,717	879,034

부채	518,921	477,322

자본	461,796	401,712

A/S수익	179,038	396,166

당기순이익	77,942	93,565

14. 유형자산 14-1. 보고기간 종료일 현재 유형자산의 변동내역은 다음과 같습니다. (1) 당분기

(단위 : 천원)

구 분	토지	건물	기계장치	차량운반구	공구와비품	합 계

취득원가:

2022.01.01	606,294	444,306	528,137	374,339	298,487	2,251,563

취 득	-	-	-	-	17,900	17,900

처 분	-	-	-	-	-	-

2022.03.31	606,294	444,306	528,137	374,339	316,387	2,269,463

감가상각누계액:

2022.01.01	-	268,329	528,115	272,988	286,518	1,355,950

처 분	-	-	-	-	-	-

감가상각비	-	3,675	-	8,938	2,154	14,767

2022.03.31	-	272,004	528,115	281,926	288,672	1,370,717

장부금액	606,294	172,302	22	92,413	27,715	898,746

(2) 전기(단위 : 천원)

구 분	토지	건물	기계장치	차량운반구	공구와비품	합 계

취득원가:

2021.01.01	606,294	444,306	528,137	357,935	297,437	2,234,109

취 득	-	-	-	68,925	1,050	69,975

처 분	-	-	-	(52,521)	-	(52,521)

2021.12.31	606,294	444,306	528,137	374,339	298,487	2,251,563

감가상각누계액:

2021.01.01	-	253,628	528,115	275,597	281,518	1,338,858

처 분	-	-	-	(52,521)	-	(52,521)

감가상각비	-	14,701	-	49,912	5,000	69,613

2021.12.31	-	268,329	528,115	272,988	286,518	1,355,950

장부금액	606,294	175,977	22	101,351	11,969	895,613

14-2. 보고기간 종료일 현재 장 ㆍ단기차입금에 대하여 담보로 제공된 자산의 내역은 없습니다.

14-3. 보고기간 종료일 현재 유형자산 등에 대한 주요 화재보험 가입내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

부보 자산	부보처	부보금액

당분기	전 기

건물	농협손해보험	3,500,000	3,500,000

재고자산	400,000	400,000

투자부동산	메리츠화재	13,268,830	13,268,830

합 계	17,168,830	17,168,830

14-4. 당분기와 전분기 의 유 형자산 감가상각비 중 비용 으로 인식된 금액은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	당분기	전분기

관리비	14,230	20,014

영업외비용	536	536

합 계	14,766	20,550

14-5. 보고기간 종료일 현재 당사가 보유하고 있는 토지(투자부동산 포함)의 공시지가 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	당분기	전 기

성남시 분당구 야탑로75번길 15, 301호	1,406,311	1,406,311

성남시 분당구 판교로 744, 분당테크노파크C동 801호	737,410	737,410

성남시 분당구 판교로 242, 판교디지털센터 C동 801호	2,562,575	2,562,575

성남시 분당구 판교로 242, 판교디지털센터 C동 901호	2,564,249	2,564,249

성남시 분당구 판교로 242, 판교디지털센터 C동 1001호	2,565,923	2,565,923

성남시 분당구 판교로 744, 분당 테크노파크C동 502호	486,741	486,741

성남시 분당구 판교로 744, 분당 테크노파크C동 901호,901-1호,902호	1,225,068	1,225,068

성남시 분당구 판교로 744, 분당 테크노파크C동 903호	493,550	493,550

성남시 분당구 판교로 744, 분당 테크노파크C동 904호	242,949	242,949

성남시 분당구 판교로 744, 분당 테크노파크C동 905호	485,894	485,894

성남시 분당구 판교로 744, 분당 테크노파크C동 B-120호	89,888	89,888

합 계	12,860,558	12,860,558

15. 무형자산 15-1. 보고기간 종료일 현재 무형자산의 변동내역은 다음과 같습니다.(1) 당분기

(단위 : 천원)

과 목	기초장부금액	취 득	상 각	기 타	기말장부금액

산업재산권	12	-	-	-	12

소프트웨어	707	-	(60)	-	647

회 원 권	645,527	-	-	-	645,527

합 계	646,246	-	(60)	-	646,186

(2) 전기(단위 : 천원)

과 목	기초장부금액	취 득	상 각	기 타(*)	기말장부금액

산업재산권	1,023	-	(1,011)	-	12

소프트웨어	1,073	-	(366)	-	707

회 원 권	605,129	-	-	40,398	645,527

합 계	607,225	-	(1,377)	40,398	646,246

(*) 회원권의 변동내역 중 기타의 금액은 손상차손환입으로 발생하였습니다.

15-2. 비한정 내용연수의 무형자산 손상검사 당사는 비한정 내용연수를 가진 무형자산인 회원권에 대하여 매년말 손상검사를 수행하고 있으며, 보고기간 종료일 현재 당사가 인식한 손상차손누계액은 없습니다.

16. 투자부동산 16-1. 보고기간 종료일 현재 투자부동산의 변동내역은 다음과 같습니다. (1) 당분기

(단위 : 천원)

구 분	임대수익	상각방법	내용연수	기초 장부가액	계정대체	상각액	기말 장부가액	상각누계액

세화빌딩3층	19,500	정액법	30년	520,063	-	5,166	514,897	474,079

분당테크노파크 C동 502호	9,000	504,638	-	854	503,784	56,606

분당테크노파크 C동 901호	40,500	250,413	-	1,853	248,560	165,993

분당테크노파크 C동 901-1호	125,639	-	930	124,709	83,286

분당테크노파크 C동 902호	251,277	-	1,860	249,417	166,563

분당테크노파크 C동 903호	252,735	-	1,870	250,865	167,532

분당테크노파크 C동 905호	664,351	-	1,815	662,536	112,174

판교디지털센터 C동 8층	127,637	40년	5,106,976	-	28,764	5,078,212	978,007

판교디지털센터 C동 9층	129,336	5,110,313	-	28,784	5,081,529	978,647

판교디지털센터 C동 10층	106,300	5,113,592	-	28,802	5,084,790	979,274

합 계	432,273	17,899,997	-	100,698	17,799,299	4,162,161

(*) 당사는 투자부동산을 원가법으로 평가하고 있습니다. 당사의 투자부동산은 주변 시장거래의 발생빈도가 매우 낮고, 향후 예상되는 현금흐름 등이 신뢰성 있게 예측가능하지 아니하여 대체적인 추정방법을 적용하는 것이 가능하지 아니한 바, 보고기간말 현재 투자부동산의 공정가치를 평가하지 아니하였습니다.

(2) 전기(단위 : 천원)

구 분	임대수익	상각방법	내용연수	기초 장부가액	계정대체	상각액	기말 장부가액	상각누계액

세화빌딩3층	52,000	정액법	30년	540,726	-	20,663	520,063	468,913

분당테크노파크 C동 502호	36,000	508,054	-	3,416	504,638	55,752

분당테크노파크 C동 901호	162,000	257,825	-	7,412	250,413	164,140

분당테크노파크 C동 901-1호	129,358	-	3,719	125,639	82,356

분당테크노파크 C동 902호	258,714	-	7,437	251,277	164,703

분당테크노파크 C동 903호	260,216	-	7,481	252,735	165,662

분당테크노파크 C동 905호	671,608	-	7,257	664,351	110,359

판교디지털센터 C동 8층	510,040	40년	5,222,036	-	115,060	5,106,976	949,243

판교디지털센터 C동 9층	517,343	5,225,448	-	115,135	5,110,313	949,863

판교디지털센터 C동 10층	528,667	5,228,801	-	115,209	5,113,592	950,472

합 계	1,806,050	18,302,786	-	402,789	17,899,997	4,061,463

16-2. 당분기와 전분기 중 투자부동산과 관련하여 손익으로 인식한 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	당분기	전분기

투자부동산에서 발생한 임대수익	432,273	438,131

투자부동산에서 발생한 운영비용	101,467	114,975

감가상각비	100,697	100,698

기타	770	14,277

17. 매입채무 및 기타지급채무 보고기간 종료일 현재 매입채무 및 기타지급채무의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	당분기	전 기

매입채무	309,571	309,571

기타지급채무

미지급금	314,121	213,390

미지급비용	102,750	226,714

미지급배당금	861,207	-

소 계	1,278,078	440,104

합 계	1,587,649	749,675

당사의 매입채무 및 기타지급채무는 주로 단기지급채무로서 장부금액과 공정가치의 차이가 중요하지 아니하므로 상각후원가로 측정하지 아니하였습니다.

18. 기타부채 보고기간 종료일 현재 기타부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	당분기	전 기

유 동	예수금	658,087	362,762

부가세예수금	-	277,658

선수수익	137,228	125,351

임대보증금	916,977	627,008

렌탈보증금	3,272,863	3,754,505

예수보증금	282,378	244,468

소 계	5,267,533	5,391,752

비유동	장기예수금	373,307	342,826

선수수익	1,157,918	1,049,330

임대보증금	632,010	901,475

렌탈보증금	11,437,995	10,990,376

예수보증금	27,432	58,527

소 계	13,628,662	13,342,534

합 계	18,896,195	18,734,286

19. 차 입금19-1. 단기차입금보고기간 종료일 현재 단기차입금은 없습니다.

19 -2. 장기차입금 및 유동성장기부채19-2-1. 보고기간 종료일 현재 장기차입금은 없습니다.

19-2-2. 보고기간 종료일 현재 유동성장기부채는 없습니다.

20 . 퇴직급여 부채

20-1. 보고기간 종료일 현재 퇴직급여부채의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	당분기	전 기

확정급여채무의 현재가치	5,152,062	5,005,512

사외적립자산의 공정가치	(5,049,974)	(5,003,283)

국민연금전환금	(2,229)	(2,229)

합 계	99,859	-

20-2. 보고기간 종료일 현재 확정급여채무의 현재가치 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	당분기	전 기

기초 확정급여채무 현재가치	5,005,512	4,730,232

이자원가	4,192	96,722

당기근무원가	165,362	194,590

정산으로 인한 손실(이익)	-	-

퇴직급여지급액	(23,004)	-

확정급여제도의 재측정요소	-	(16,032)

- 인구통계적 가정	-	-

- 재무적 가정	-	(34,501)

- 경험조정	-	18,469

기말 확정급여채무 현재가치	5,152,062	5,005,512

20-3. 보고기간 종료일 현재 사외적립자산의 현재가치 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	당분기	전 기

기초 사외적립자산 현재가치	5,047,833	4,534,049

사용자 기여금	-	450,000

사외적립자산의 기대수익	25,145	92,692

퇴직급여지급액	(23,004)	-

사외적립자산의 재측정요소	-	(28,908)

기말 사외적립자산 현재가치(*)	5,049,974	5,047,833

(*) 전기말 확정급여채무 초과분 44,550천원은 장기금융자산에 계상되어 있습니다(주석5 참조).

20-4. 당분기와 전분기 중 확정급여제도와 관련하여 퇴직급여로 인식된 금액은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	당분기	전분기

당기근무원가	165,362	163,721

이자원가	4,192	2,752

사외적립자산의 기대수익	(25,145)	(18,871)

합 계	144,409	147,602

20-5. 당분기와 전분기 중 퇴직급여의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	당분기	전분기

판매비와관리비	157,654	161,437

퇴직급여에는 확정기여제도에서 발생한 퇴직급여액(당분기:13,245천원, 전분기:13,835천원)이 포함되어 있습니다.

20-6. 보고기간종료일 현재 사외적립자산의 공정가치에 포함된 자산은 전액 정기예금 및 MMF 에 투자하고 있습니다.

21. 자본금 보고기간 종료일 현재 자본금과 관련된 사항은 다음과 같으며, 당분기와 전기 중 자본금의 변동은 없습니다.

발행할 주식의 총수	1주의 금액	발행한 주식수

100,000,000주	500 원	보통주 11,355,368 주

22. 자본잉여금 보고기간 종료일 현재 자본잉여금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	당분기	전 기

주식발행초과금	10,465,501	10,465,501

자기주식처분이익	2,126,833	2,126,833

합 계	12,592,334	12,592,334

23. 기타의자본항목 23-1. 보고기간 종료일 현재 기타의자본항목의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	당분기	전 기

자기주식	(9,985,936)	(9,985,936)

기타포괄-공정가치측정금융자산 평가손익	(9,046)	(9,046)

합 계	(9,994,982)	(9,994,982)

23-2. 당사는 자사주식의 가격안정을 위하여 기명식 보통주식 2,743,300주를 시가로 취득하여 기타의자본항목으로 계상하고 있으며, 향후 시장상황에 따라 처분할 예정입니다.

24. 이익잉여금 당사는 상법의 규정에 따라 자본금의 50%에 달할 때까지 매 결산기마다 금전에 의한이익배당금의 10% 이상을 이익준비금으로 적립하도록 되어 있으며, 동 이익준비금은 현금배당 목적으로 사용될 수 없으나 자본전입 또는 결손보전이 가능합니다. 보고기간 종료일 현재 당사의 이익잉여금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	당분기	전 기

법정적립금	이익준비금	1,599,707	1,513,587

임의적립금	기업합리화적립금	1,056,143	1,056,143

미처분이익잉여금	62,848,375	63,355,583

합 계	65,504,225	65,925,313

25. 매출과 매출원가 당분기와 전분기 중 매출과 매출원가의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	당분기	전분기

매 출	매출원가	매 출	매출원가

상품	2,467,442	2,357,931	3,217,814	2,982,955

임대수익	432,273	101,467	438,131	114,975

대출채권이자수익	392,354	-	646,210	-

금융리스이자수익	638,663	-	715,896	-

판매수수료	3,516	-	-	-

한시점에 인식되는 손익	3,934,248	2,459,398	5,018,051	3,097,930

기간에 걸쳐 인식되는 손익	-	-	-	-

26. 판매비와관리비 당분기와 전분기 중 판매비와관리비의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	당분기	전분기

급여	468,320	478,952

퇴직급여	157,654	161,437

복리후생비	63,865	62,747

여비교통비	1,951	1,895

접대비	3,333	760

통신비	6,590	6,624

수도광열비	3,117	2,964

전력비	2,175	1,802

세금과공과	32,297	18,391

감가상각비	14,230	20,014

무형자산상각비	60	186

수선비	4,699	560

보험료	1,799	1,966

차량유지비	10,808	10,828

운반비	7	56

교육훈련비	160	160

도서인쇄비	2,930	2,198

사무용품비	2,149	2,542

소모품비	579	551

지급수수료	155,662	180,867

대손상각비	164,139	95,994

합 계	1,096,524	1,051,494

27. 비 용의 성격별 분류 당분기와 전분기 중 발생한 매출원가와 판매비와관리비의 성격별 분류는 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	당분기	전분기

원재료 및 상품 사용액	2,357,931	2,982,955

종업원급여	468,321	478,952

퇴직급여	157,654	161,437

감가상각비	114,927	120,711

무형자산상각비	60	186

복리후생비	63,865	62,747

지급수수료	155,662	180,867

대손상각비	164,139	95,994

기타	73,363	65,576

매출원가 및 판매비와관리비 합계	3,555,922	4,149,425

28. 기타수익 및 기타비용28-1. 당분기와 전분기 중 기타수익의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	당분기	전분기

유형자산처분이익	-	15,090

리스자산처분이익	129,136	19,270

무형자산손상차손환입	-	35,600

수입수수료	-	50,000

잡이익	8,048	8,491

합 계	137,184	128,451

28-2. 당분기와 전분기 중 기타비용의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	당분기	전분기

잡손실	1,465	370

29. 금융수익 및 금융비용

29-1. 당분기와 전분기 중 금융수익의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	당분기	전분기

이자수익(*)	228,299	272,710

(*) 당분기와 전분기의 이자수익 중 유효이자율법을 사용하여 계산한 금액 각각 190,631천원과 238,029천원이 포함되어 있습니다. 29-2. 당분기와 전분기 중 금융비용의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	당분기	전분기

이자비용	190,631	348,208

30. 기타영업외손익 30-1. 당분기와 전분기 중 기타영업외손익의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	당분기	전분기

A/S수익	60,109	64,327

외화환산손실	(17,992)	(8,970)

A/S비용	(36,626)	(39,919)

합 계	5,491	15,438

30-2. 당분기와 전분기 중 외화자산 및 외화부채의 환산 내역은 다음과 같습니다.

(1) 당분기(단위 : 천원,일엔)

계정과목	외화금액	원화환산액	환산이익	환산손실

매출채권	JPY 47,899,775	475,520	-	(17,992)

(*) JPY 1 = 9.9274원(2) 전분기

(단위 : 천원,일엔)

계정과목	외화금액	원화환산액	환산이익	환산손실

매출채권	JPY 33,973,075	349,016	-	(8,970)

(*) JPY 1 = 10.2733원

3 1. 법인세비용 31-1. 당분기와 전분기 중 법인세비용의 주요 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	당분기	전분기

법인세등 부담액	92,420	281,914

일시적 차이로 인한 이연법인세	24,665	(81,352)

자본에 직접 반영된 법인세비용	-	-

법인세비용	117,085	200,562

31-2. 당분기와 전분기 중 자본에 직접 반영된 법인세비용은 없습니다.

31-3. 당분기와 전분기 중 법인세비용과 회계이익의 관계는 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	당분기	전분기

법인세차감전순이익	557,204	936,647

적용 세율에 따른 세부담액	122,585	206,062

조정사항

비과세비용	-	-

세액공제	-	-

기타	(5,500)	(5,500)

법인세비용	117,085	200,562

유효세율	21.01%	21.41%

3 1-4. 보고기간 종료일 현재 일시적 차이로 인한 이연법인세자산의 증감내역은 다음과 같습니다.(1) 당분기

(단위 : 천원)

계정과목	기 초	감 소	증 가	기 말

미수수익	(25,584)	(25,584)	(15,281)	(15,281)

매도가능 금 융 자산 손상 차손	149,940	-	-	149,940

지분법손실	304,897	-	-	304,897

지분법이익	(55,990)	-	-	(55,990)

지분법자본변동	(40,021)	-	-	(40,021)

지분법주식손상차손	174,152	-	-	174,152

미지급금(DC형 퇴직급여)	-	-	2,913	2,913

연차수당부채	16,877	932	3,746	19,691

재고자산평가충당금	179,005	1,245	-	177,760

손실충당금	510,807	510,807	499,229	499,229

업무용승용차	13,632	-	-	13,632

금융리스채권	(116,558)	(23,270)	(51,142)	(144,430)

합 계	1,111,157	464,130	439,465	1,086,492

(2) 전기(단위 : 천원)

계정과목	기 초	감 소	증 가	기 말

미수수익	(55,535)	(55,535)	(25,584)	(25,584)

매도가능 금 융 자산 손상 차손	147,356	-	2,584	149,940

지분법손실	304,897	-	-	304,897

지분법이익	(55,990)	-	-	(55,990)

지분법자본변동	(40,021)	-	-	(40,021)

지분법주식손상차손	174,152	-	-	174,152

무형자산손상차손	8,888	8,888	-	-

연차수당부채	16,322	16,322	16,877	16,877

재고자산평가충당금	182,221	3,216	-	179,005

손실충당금	287,594	287,594	510,807	510,807

업무용승용차	11,446	-	2,186	13,632

금융리스채권	(46,141)	(51,164)	(121,581)	(116,558)

합 계	935,189	209,321	385,289	1,111,157

31-5. 보고기간 종료일 현재 일시적 차이의 법인세효과는 당해 일시적 차이가 소멸되는 회계연도의 미래 예상세율을 적용하여 산정하였습니다.

31-6. 당사의 이연법인세자산과 이연법인세부채는 동일 과세당국이 부과하는 법인세이며, 당사는 당기법인세자산과 당기법인세부채를 상계할 수 있는 법적으로 집행가능한 권리를 가지고 있으므로 이연법인세자산과 이연법인세부채를 상계하여 재무상태표에 표시하였습니다.

32. 주당이익 32-1. 기본주당이익은 당사의 보통주당기순이익을 당사가 매입하여 자기주식(주석23)으로 보유하고 있는 보통주를 제외한 가중평균 유통보통주식수로 나누어 산정했습니다.

(단위 : 원)

구 분	당분기	전분기

분기순이익	440,119,045	736,085,022

가중평균유통주식수(주)	8,612,008	8,612,068

주당이익	51	85

32-2. 당사는 잠재적 보통주를 발행하고 있지 아니하므로 희석주당이익은 기본주당이익과 동일합니다.

33. 현금흐름표 33-1. 당분기 및 전분기 중 현금흐름표상 현금의 유입과 유출이 없는 주요 거래의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	당분기	전분기

대출채권의 유동성 대체	952,242	-

금융리스채권의 유동성 대체	992,334	1,842,422

임대보증금의 유동성 대체	294,437	-

33-2. 보고기간 종료일 현재 재무활동으로 인한 부채와 자본의 변동은 다음과 같습니다. (1) 당분기

(단위 : 천원)

내역	기초	재무활동으로 인한 현금흐름	비현금 변동	기말

증가	감소	배당결의	기타변동

임대보증금	1,657,576	-	-	-	-	1,657,576

미지급배당금	-	-	-	861,207	-	861,207

부채 소계	1,657,576	-	-	861,207	-	2,518,783

자기주식	(9,985,936)	-	-	-	-	(9,985,936)

자본 소계	(9,985,936)	-	-	-	-	(9,985,936)

(2) 전기(단위 : 천원)

내역	기초	재무활동으로 인한 현금흐름	비현금 변동	기말

증가	감소	배당결의	기타변동

단기차입금	11,000,000	7,500,000	(18,500,000)	-	-	-

임대보증금	-	370,000	(200,000)	-	1,487,576	1,657,576

유동성장기부채	9,000,000	-	(9,000,000)	-	-	-

장기차입금	-	12,500,000	(12,500,000)	-	-	-

미지급배당금	-	-	(861,207)	861,207	-	-

부채 소계	20,000,000	20,370,000	(41,061,207)	861,207	1,487,576	1,657,576

자기주식	(9,985,936)	-	-	-	-	(9,985,936)

자본 소계	(9,985,936)	-	-	-	-	(9,985,936)

34. 특수관계자와의 거래 34-1. 당분기 및 전분기 중 특수관계자와의 거래내역은 다음과 같습니다.(1) 당분기

(단위 : 천원)

구 분	회사명	A/S수익	매출거래

종속기업	나가토모	59,229	-

(2) 전분기(단위 : 천원)

구 분	회사명	A/S수익	매출거래

종속기업	나가토모	64,327	-

34-2. 보고기간종료일 현재 특수관계자에 대한 채권ㆍ채무 내역은 다음과 같습니다. (1) 당분기

(단위 : 천원)

구 분	회사명	채 권

매출채권	미수금

종속기업	나가토모	475,520	-

(2) 전기(단위 : 천원)

구 분	회사명	채 권

매출채권	미수금

종속기업	나가토모	434,283	-

34-3. 당사의 주요 경영진에 대한 보상내역은 다음과 같으며, 주요 경영진에는 당사의 기업활동의 계획, 운영 및 통제에 대한 중요한 권한과 책임을 가지고 있는 등기이사 및 사외이사를 포함하였습니다.

(단위 : 천원)

구 분	당분기	전분기

단기급여	160,407	160,431

퇴직급여	150,125	147,895

합 계	310,532	308,326

34-4. 보고기간 종료일 현재 당사가 특수관계자를 위하여 제공하고 있는 지급보증의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

특수관계자	내 역	금 액	제공처

종업원	질권설정	47,449	기업은행

상기 종업원 생활안정자금지원 보증과 관련하여 기업은행 정기예금 1억원을 담보로 제공하고 있습니다(주석4참조).34-5. 보고기간 종료일 현재 당사가 특수관계자로부터 제공받은 지급보증 내역은 없습니다.

35. 우발채무와 약정사항

35-1. 보고기간 종료일 현재 금융기관과 관련된 당사의 약정사항은 없습니다.

35-2. 보고기간 종료일 현재 당사가 타인으로부터 제공받은 지급보증의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

보증인	보증내용	보증금액

서울보증보험	이행보증	1,496,200

35-3. 보고기간 종료일 현재 당사의 투자부동산과 관련된 전세권 설정내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	임차인	설정금액

분당테크노파크 C동 901호	한수테크니칼서비스(주)	100,000

분당테크노파크 C동 901-1호

분당테크노파크 C동 902호

분당테크노파크 C동 903호

판교디지털센터 C동 9층	(주)웹젠	431,119

판교디지털센터 C동 10층	(주)카카오브이엑스	271,000

합 계	802,119

36. 부문별 정보 전략적 의사결정을 수립하는 경영진이 당사의 영업부문을 결정하고 있습니다. 경영진은 부문에 배분될 자원에 대한 의사결정을 하고 부문의 성과를 평가하기 위하여 부문의 영업이익을 기준으로 검토하고 있습니다. 당사의 사업부문 구분은 주된 사업활동의 특성에 따라 도소매사업부문, 기업금융사 업부문, 기타사업부문으로 구분하고 있습니다.

36-1. 당분기와 전분기의 영업부문의 부 문별 정보는 다음과 같습니다. (1) 당분기

(단위 : 천원)

구 분	도소매업	기업금융업	기 타	합 계

매출액	3,183,144	316,055	435,049	3,934,248

내부매출액	-	-	-	-

순매출액	3,183,144	316,055	435,049	3,934,248

분기순이익	175,073	141,568	123,478	440,119

총자산	41,726,604	25,527,251	27,350,146	94,604,001

총부채	15,020,668	-	5,804,072	20,824,740

(2) 전분기(단위 : 천원)

구 분	도소매업	기업금융업	기 타	합 계

매출액	3,933,710	646,210	438,131	5,018,051

내부매출액	-	-	-	-

순매출액	3,933,710	646,210	438,131	5,018,051

분기순이익	326,264	206,884	202,937	736,085

총자산	43,670,864	44,245,000	26,966,126	114,881,990

총부채	16,219,311	-	26,257,641	42,476,952

37-2. 당분기와 전분기 중 지역별 매출액의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

국가명	당분기	전분기

한 국	3,934,248	5,018,051

36-3. 당분기와 전분기에 당사의 매출액의 10% 이상을 차지하는 고객은 없습니다.