YW 분기보고서 (2017.03)
3. 연결재무제표 주석

가. 일반 사항 기업회계기준서 제1110호 '연결재무제표'에 의한 지배기업인 와이더블유 주식회사 (이하 "지배기업")와 나가토모 1개의 종속기업(이하 와이더블유 주식회사 및 종속기업을 일괄하여 "연결실체") 를 연결대상으로 하여, 연결재무 제표를 작성하였습니다. 1) 지배기업의 개요 지배기업은 1995년 7월 26일 설립되어 이동통신 기지국건설, 개인휴대통신용 중계기, WiBro용 통신장비, 단말기 부품을 개발ㆍ판매하는 유ㆍ무선 종합 정보통신회사로서, 2001년 11월 15일에는 코스닥(KOSDAQ)시장에 기업을 상장하였습니다. 지 배기업의 본사는 경기도 성남시 분당구 판교로 744, 분당테크노파크 C동 801호에소재 하고 있으며, 당기 보고기간 종료일 현재 지배기업의 주요 주주현황은 다음과 같습니다.

구 분	주주명	소유주식수	지분율	비 고

보통주	우병일	2,645,900 주	23.30%	대표이사

기타대주주	1,102,050 주	9.71%

기타	7,607,418 주	66.99%

합 계	11,355,368 주	100.00%

2) 연결대상 종속기업의 현황보고기간 종료일 현재 연결재무제표 작성대상에 포함된 종속기업의 현황은 다음과 같습니다

기업명	소유지분율	소재지	주요 영업활동

당분기말	전기말

나가토모	100%	100%	일 본	이동통신중계기 A/S

3) 연결대상 종속기업의 요약 재무 현황

(단위 : 천원)

구 분	당분기	전 기

자 산	530,932	434,788

부 채	974,587	1,008,640

자 본	(443,655)	(573,852)

매출액	179,316	275,688

당기순이익(손실)	110,829	(202,178)

나. 중요한 회계정책 및 재무제표 작성기준1) 재무제표 작성기준

(1) 회계기준의 적용

연결실체의 분기연결재무제표는 한국채택국제회계기준에 따라 작성되는 요약연결중간재무제표입니다. 동 재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었으며, 연차연결재무제표에서 요구되는 정보에 비하여 적은 정보를 포함하고있습니다. 선별적 주석에는 직전 연차보고기간말 후 발생한 연결실체의 재무상태와 경영성과의 변동을 이해하는데 유의적인 거래나 사건에 대한 설명을 포함하고 있습니다.

2) 추정과 판단

(1)경영진의 판단 및 가정과 추정의 불확실성

한국채택국제회계기준에서는 중간재무제표를 작성함에 있어서 회계정책의 적용이나, 중간보고기간말 현재 자산, 부채 및 수익, 비용의 보고금액에 영향을 미치는 사항에 대하여 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정의 사용을 요구하고 있습니다. 중간보고기간말 현재 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정이 실제 환경과 다를 경우 이러한 추정치와 실제결과는 다를 수 있습니다.

분기연결재무제표에서 사용된 연결실체의 회계정책의 적용과 추정금액에 대한 경영진의 판단은 2016년 12월 31일로 종료되는 회계연도의 연차연결재무제표와 동일한 회계정책과 추정의 근거를 사용하였습니다.

3) 유의적인 회계정책 연결실체는 2016년 12월 31일로 종료하는 회계연도의 연차연결재무제표를 작성할 때에 적용한 것과 동일한 회계정책을 적용하고 있습니다.

(1) 미적용 제ㆍ개정 기준서 연결실체의 재무제표 발행승인일 현재 공표되었으나 아직 시행되지 않아 연결실체가채택하지 않은 한국채택국제회계기준의 기준서 및 해석서의 제ㆍ개정내역은 다음과 같습니다.① 기업회계기준서 제1109호 '금융상품’

기업회계기준서 제 1109호 '금융상품'에서는 금융상품의 분류와 측정 기준이 개정되었고, 신용손실모형이 발생손실 모형에서 기대신용손실모형으로 대체되었습니다. 또한 위험회피회계가 기업의 실제 위험관리목적에 보다 부합하도록 위험회피 대상항목, 위험회피수단, 회피대상위험을 더 확대하는 등 실제 위험관리를 위해 사용되는 더 많은 위험회피전략이 위험회피회계의 적용대상이 되도록 개정되었습니다. 동 기준서는 2018년 1월 1일 이후 개시하는 회계연도부터 의무적으로 적용됩니다.② 기업회계기준서 제1115호 '고객과의 계약에서 생기는 수익’

기업회계기준서 제1115호 '고객과의 계약에서 생기는 수익'은 고객과의 모든 계약에적용되는 단일의 기준서로서 수익인식을 위한 5단계 분석을 제시하고 통제에 기반한모형이 위험과 보상에 기반한 모형을 대체합니다. 기존 위험과 보상 모델은 수행의무의 이행 시점을 나타내는 하나의 지표로 변경되었습니다. 동 기준서는 2018년 1월 1일 이후 개시하는 회계연도부터 의무적으로 적용됩니다. ③ 연결실체는 기업회계기준서 제1109호 및 제1115호의 도입과 관련한 내부관리 프로세스 정비 또는 회계처리시스템 변경 작업에 착수하지 못하였고, 동 기준서를 적용할 경우 연결재무제표에 미칠 수 있는 재무적 영향을 분석하지 못했습니다. 연결실체는 동 기준서 적용으로 인한 재무적 영향분석을 2017년 회계연도 중 완료할 예정입니다.

다. 현금및현금성자산 보고기간 종료일 현재 현금및현금성자산의 세부내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	당분기	전 기

현 금	12,876	13,584

보통예금	519,559	477,930

수시입출금	3,377,814	2,516,910

합 계	3,910,249	3,008,424

라. 사용제한된 예금 보고기간 종료일 현재 사용제한된 예금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

계정과목	은행명	당분기	전 기	제한사유

단기금융자산	기업은행 야탑역지점	-	100,000	한도대출담보

300,000	300,000	생활안정자금지원담보

합 계	300,000	400,000

마. 장ㆍ단기금융자산 보고기간 종료일 현재 장ㆍ단기금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

계정과목	구 분	당분기	전 기

단기금융자산	단기금융상품	840,000	1,120,000

매도가능금융자산	-	1,001,100

만기보유금융자산	1,865	3,585

합 계	841,865	2,124,685

장기금융자산	매도가능금융자산	92,591	92,591

만기보유금융자산	7,220	7,220

합 계	99,811	99,811

1) 매도가능금융자산

보고기간 종료일 현재 매도가능금융자산의 평가 및 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	당분기	전 기

취득가액	장부가액	취득가액	장부가액

유 동	유안타증권 회사채	-	-	1,001,100	1,001,100

비유동	한국 DMB(주)	762,500	92,551	762,500	92,551

잉카엔트웍스	40	40	40	40

합 계	762,540	92,591	1,763,640	1,093,691

2) 만기보유금융자산 보 고기간 종료일 현재 만기보유금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	종목명	당분기	전 기

단기금융자산	지역개발공채	1,865	3,585

장기금융자산	지역개발공채	7,220	7,220

합 계	9,085	10,805

바. 매출채권 및 기타수취채권 1) 보고기간 종료일 현재 매출채권 및 기타수취채권의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	당분기	전 기

유 동	매출채권

매출채권총액	915,151	794,217

대손충당금	(79,609)	(24,612)

소 계	835,542	769,605

기타수취채권

대출채권	40,498,612	41,157,827

금융리스채권	9,496,923	6,904,415

미수금	11,964	11,751

미수수익	123,006	127,315

소 계	50,130,505	48,201,308

합 계	50,966,047	48,970,913

비유동	장기매출채권	540,652	587,578

기타수취채권

대출채권	288,535	3,982,761

금융리스채권	15,323,237	11,912,843

대손충당금	(134,771)	(52,599)

보증금	58,481	59,044

소 계	15,535,482	15,902,049

합 계	16,076,134	16,489,627

매출채권 및 기타수취채권 총계	67,042,181	65,460,540

2) 보고기간 종료일 현재 매출채권 및 기타수취채권의 연령분석은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	당분기	전 기

매출채권

- 6월이하	676,995	1,012,256

- 6월초과 1년이하	25,000	-

- 1년초과	753,808	369,539

- 대손충당금	(79,609)	(24,612)

소 계	1,376,194	1,357,183

기타수취채권

- 6월이하	23,463,010	19,392,217

- 6월초과 1년이하	10,718,357	10,558,789

- 1년초과	31,619,391	34,204,950

- 대손충당금	(134,771)	(52,599)

소 계	65,665,987	64,103,357

매출채권 및 기타수취채권 총계	67,042,181	65,460,540

보고기간 종료일 현재 만기경과 미손상채권은 없습니다.

3) 보고기간 종료일 현재 매출채권 및 기타수취채권의 대손충당금 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	당분기	전 기

기초잔액	77,211	-

대손충당금설정(환입)	137,169	77,211

제 각	-	-

기말잔액	214,380	77,211

사. 금융리스채 권 1) 금융리스계약 연결실체는 냉난방기 등을 금융리스로 제공하고 있습니다. 평균리스기간은 3년입니다. 2) 보고기간 종료일 현재 금융리스채권의 총투자와 최소리스료의 현재가치는 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	당분기	전 기

리스총투자	최소리스료의 현재가치	리스총투자	최소리스료의 현재가치

1년 이내	11,127,084	9,496,923	8,366,139	6,904,415

1년 초과 5년 이내	16,335,884	15,323,237	12,788,963	11,912,843

소 계	27,462,968	24,820,160	21,155,102	18,817,258

대손충당금	(134,771)	(52,599)

기말장부금액	24,685,389	18,764,659

아. 금융자산 및 금융부채 1) 범주별 금융상품보고기간 종료일 현재 금융상품의 분류내역은 다음과 같습니다. (1) 금융자산 ① 당분기

(단위 : 천원)

구 분	대여금 및수취채권	매도가능금융자산	만기보유금융자산	장부가액 합계	공정가치

현금및현금성자산	3,910,249	-	-	3,910,249	3,910,249

단기금융자산	840,000	-	1,865	841,865	841,865

장기금융자산	-	92,591	7,220	99,811	99,811

매출채권	835,542	-	-	835,542	835,542

장기매출채권	540,652	-	-	540,652	540,652

기타수취채권	65,665,987	-	-	65,665,987	65,665,987

합 계	71,792,430	92,591	9,085	71,894,106	71,894,106

② 전기(단위 : 천원)

구 분	대여금 및수취채권	매도가능금융자산	만기보유금융자산	장부가액 합계	공정가치

현금및현금성자산	3,008,424	-	-	3,008,424	3,008,424

단기금융자산	1,120,000	1,001,100	3,585	2,124,685	2,124,685

장기금융자산	-	92,591	7,220	99,811	99,811

매출채권	769,605	-	-	769,605	769,605

장기매출채권	587,578	-	-	587,578	587,578

기타수취채권	64,103,357	-	-	64,103,357	64,103,357

합 계	69,588,964	1,093,691	10,805	70,693,460	70,693,460

(2) 금융부채 ① 당분기(단위 : 천원)

구 분	상각후원가로측정되는 금융부채	장부가액 합계	공정가치

매입채무	396,472	396,472	396,472

기타지급채무	1,279,321	1,279,321	1,279,321

단기차입금	4,000,000	4,000,000	4,000,000

유동성장기부채	8,500,000	8,500,000	8,500,000

장기차입금	6,131,000	6,131,000	6,131,000

합 계	20,306,793	20,306,793	20,306,793

② 전기(단위 : 천원)

구 분	상각후원가로측정되는 금융부채	장부가액 합계	공정가치

매입채무	309,848	309,848	309,848

기타지급채무	737,437	737,437	737,437

단기차입금	4,000,000	4,000,000	4,000,000

장기차입금	14,631,000	14,631,000	14,631,000

합 계	19,678,285	19,678,285	19,678,285

2) 당분기와 전분기 중 연결실체의 범주별 금융상품의 손익내역은 다음과 같습니다. (1) 당분기

(단위 : 천원)

구 분	대여금 및수취채권	상각후원가로 측정되는 금융부채	합 계

이익

- 이자수익(*)	1,272,559	-	1,272,559

- 외환차익	4,535	-	4,535

이익 합계	1,277,094	-	1,277,094

손실

- 이자비용	-	131,974	131,974

- 외화환산손실	33,576	-	33,576

손실 합계	33,576	131,974	165,550

(*) 매출액으로 인식된 대출채권에 대한 이자수익 769,273천원과 금융리스이자수익 476,185천원이 포함되어 있습니다.

(2) 전분기(단위: 천원)

구분	대여금 및 수취채권	상각후원가로측정되는 금융부채	합 계

이익

- 이자수익(*)	1,189,488	-	1,189,488

- 외화환산이익	45,880	-	45,880

- 외환차익	116	-	116

이익 합계	1,235,484	-	1,235,484

손실

- 이자비용	-	148,352	148,352

- 외환차손	195	-	195

손실 합계	195	148,352	148,547

(*) 매출액으로 인식된 대출채권에 대한 이자수익 1,086,521천원과 금융리스이자수익 82,865천원이 포함되어 있습니다.

3) 금 융상품의 공정가치 서열체계

보고기간 종료일 현재 공정가치로 측정되는 연결실체 금융상품의 공정가치 서열체계에 따른 수준별 공시는 다음과 같습니다.

(1) 당분기(단위 : 천원)

구 분	Level 1	Level 2	Level 3	합 계

매도가능금융자산

비상장주식	-	-	92,591	92,591

(2) 전기(단위 : 천원)

구 분	Level 1	Level 2	Level 3	합 계

매도가능금융자산

비상장주식	-	-	92,591	92,591

공정가치 측정의 투입변수 특징에 따른 공정가치 서열체계는 다음과 같습니다.ㆍLevel 1 : 동일한 자산이나 부채에 대한 시장 공시가격ㆍLevel 2 : 시장에서 관측가능한 투입변수를 활용한 공정가치 (단, Level 1에 포함된 공시가격은 제외)ㆍLevel 3 : 관측가능하지 않은 투입변수를 활용한 공정가치

활성시장에서 거래되는 금융상품의 공정가치는 보고기간종료일 현재 고시되는 시장가격에 기초하여 산정됩니다. 거래소, 판매자, 중개인, 산업집단, 평가기관 또는 감독기관을 통해 공시가격이 용이하게 그리고 정기적으로 이용가능하고, 그러한 가격이 독립된 당사자 사이에서 정기적으로 발생한 실제 시장거래를 나타낸다면, 이를 활성시장으로 간주하며, 이러한 상품들은 Level 1에 포함됩니다. Level 1에 포함된 상품들은 대부분 매도가능으로 분류된 상장주식으로 구성됩니다.

자. 금 융상품의 위험관리 연결실체의 위험관리는 연결실체의 재무적 성과에 영향을 미치는 잠재적 위험을 식별하여 연결실체가 허용가능한 수준으로 감소, 제거 및 회피하는 것을 그 목적으로 하고 있습니다.연결실체는 전사적인 수준의 위험관리 정책 및 절차를 마련하여 운영하고 있으며, 연결실체의 재무부문에서 위험관리에 대한 총괄책임을 담당하고 있습니다. 연결실체의재무부문은 이사회에서 승인된 위험관리 정책 및 절차에 따라 연결실체의 영업과 관련한 금융위험을 감시하고 관리하는 역할을 하고 있습니다. 연결실체의 전반적인 금융위험 관리 전략은 전기와 동일합니다.

1) 신용위험관리 연결실체는 신용위험을 관리하기 위하여 신용도가 일정 수준 이상인 거래처와 거래하고 있으며, 금융자산의 신용보강을 위한 정책과 절차를 마련하여 운영하고 있습니다. 연결실체는 신규 거래처와 계약시 공개된 재무정보와 신용평가기관에 의하여 제공된 정보 등을 이용하여 거래처의 신용도을 평가하고 이를 근거로 신용거래한도를 결정하고 있으며, 담보 또는 지급보증을 제공받고 있습니다. 연결실체는 주기적으로 거래처의 신용도를 재평가하여 신용거래한도를 재검토하고 담보수준을 재조정하고 있으며, 회수가지연되는 금융자산에 대하여는 분기 단위로 회수지연 현황 및 회수대책이 보고되고 있으며 지연사유에 따라 적절한 조치를 취하고 있습니다.

연결실체는 기업은행 등의 금융기관에 현금및현금성자산과 금융자산을 예치하고 있으며, 신용등급이 우수한 금융기관과 거래하고 있으므로 금융기관으로부터의 신용위험은 제한적입니다.

금융자산의 장부금액은 신용위험에 대한 최대노출정도를 의미합니다. 보고기간 종료일 현재 연결실체의 신용위험에 대한 최대노출정도는 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	당분기	전 기

현금및현금성자산	3,910,249	3,008,424

단기금융자산	841,865	2,124,685

매출채권	835,542	769,605

장기매출채권	540,652	587,578

기타수취채권	65,665,987	64,103,357

장기금융자산	99,811	99,811

합 계	71,894,106	70,693,460

2) 유동성위험관리 연결실체는 유동성위험을 관리하기 위하여 단기 및 중장기 자금관리계획을 수립하고현금유출예산과 실제현금유출액을 지속적으로 분석ㆍ검토하여 금융부채와 금융자산의 만기구조를 대응시키고 있습니다. 연결실체의 경영진은 영업활동현금흐름과 금융자산의 현금유입으로 금융부채를 상환가능하다고 판단하고 있습니다. 상기 금융부채의 잔존만기별 현금흐름은 할인되지 아니한 명목금액으로서 지급을 요구받을 수 있는 기간 중 가장 이른 일자를 기준으로 작성되었으며, 이자의 현금흐름을 포함하고 있습니다.

보고기간 종료일 현재 금융부채의 잔존계약만기에 따른 만기분석의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	당분기	전 기

3개월미만	1,675,793	1,047,285

3개월~1년	12,500,000	4,000,000

1년~3년	6,131,000	14,200,000

3년초과	-	431,000

합 계	20,306,793	19,678,285

3) 환위험 연결실체의 대부분의 거래는 JPY로 이루어집니다. 연결실체는 제품 수출 및 원재료 수입 거래와 관련하여 JPY 등의 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 보고기간 종료일 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성자산 및 부채의 장부금액은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	당분기	전 기

자 산	부 채	자 산	부 채

USD	772	-	37,091	-

JPY	317,149	91,513	221,036	110,492

CNY	686	-	732	-

합 계	318,607	91,513	258,859	110,492

연결실체는 내부적으로 원화 환율 10% 변동을 기준으로 환위험을 측정하고 있으며, 상기의 변동비율은 합리적으로 발생가능한 환율변동위험에 대한 경영진의 평가를 반영하고 있습니다. 보고기간 종료일 현재 각 외화에 대한 원화환율 10% 변동시 환율변동이 손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	당분기	전 기

10% 상승	10% 하락	10% 상승	10% 하락

USD	77	(77)	3,709	(3,709)

JPY	22,564	(22,564)	11,054	(11,054)

CNY	68	(68)	73	(73)

합 계	22,709	(22,709)	14,836	(14,836)

상기 민감도 분석은 보고기간 종료일 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성 자산 및 부채를 대상으로 하였습니다.

4) 이자율위험관리 연결실체는 변동이자율로 차입한 장ㆍ단기차입금으로 인하여 현금흐름 이자율 위험에 노출되어 있습니다. 연결실체는 이자율 변동 위험을 최소화하기 위해 재융자, 기존 차입금의 갱신, 대체적인 융자 및 위험회피 등 다양한 방법을 검토하여 연결실체 입장에서 가장 유리한 자금조달 방안에 대한 의사결정을 수행하고 있습니다. 보고기간 종료일 현재다른 변수가 일정하고 변동금리 조건 차입금에 대한 이자율이 1% 상승 또는 하락할 경우, 증가 또는 감소한 변동이자부 차입금에 대한 이자비용으로 인하여 법인세비용반영전 손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	당분기	전분기

1% 상승시	(45,939)	(50,501)

1% 하락시	45,939	50,501

5) 자본위험관리 연결실체의 자본관리는 계속기업으로서의 존속능력을 유지하는 한편, 자본조달비용을 최소화하여 주주이익을 극대화하는 것을 그 목적으로 하고 있습니다. 연결실체의 경영진은 자본구조를 주기적으로 검토하고 있으며, 장단기 자금차입 등을 통하여 최적의 자본구조를 유지하고 있습니다. 연결실체의 전반적인 자본위험 관리정책은 전기와 동일합니다. 한편, 보고기간 종료일 현재 자본으로 관리하고 있는 항목의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	당분기	전 기

차입금:

단기차입금	4,000,000	4,000,000

유동성장기부채	8,500,000	-

장기차입금	6,131,000	14,631,000

차입금 소계	18,631,000	18,631,000

차감:

현금및현금성자산	3,910,249	3,008,424

단기금융자산	841,865	2,124,685

차감 소계	4,752,114	5,133,109

순차입금	13,878,886	13,497,891

자본 총계	69,733,217	69,711,485

총자본(자본총계+순차입금)	83,612,103	83,209,376

자본조달비율(순차입금/총자본)	16.60%	16.22%

차. 재고자산 보고기간 종료일 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	당분기	전 기

취득원가	평가손실충당금	장부가액	취득원가	평가손실충당금	장부가액

제품	133,797	(133,797)	-	133,797	(133,797)	-

원재료	728,058	(728,058)	-	728,062	(728,062)	-

저장품	83,445	(63,165)	20,280	76,765	(63,165)	13,600

상품	1,326,264	-	1,326,264	842,221	-	842,221

합 계	2,271,564	(925,020)	1,346,544	1,780,845	(925,024)	855,821

연결실체는 무선사업부문의 영업이 중단됨에 따라 해당 사업부문의 재고자산에 대하여 평가손실충당부채를 인식하였으며, 동 재고자산이 A/S 등에 사용될 것으로 예측되는 바, 매각예정 비유동자산으로 분류하지 아니하였습니다. 카. 기타자산 보고기간 종료일 현재 기타자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	당분기	전 기

유 동	선급금	472,608	251,433

선급비용	5,111	7,304

부가세대급금	555,655	137,346

합 계	1,033,374	396,083

타. 유형자산 1) 보고기간 종료일 현재 유형자산의 변동내역은 다음과 같습니다.

(1) 당 분기(단위 : 천원)

구 분	토지	건물	기계장치	차량운반구	공구와비품시설장치 및 금형	합 계

취득원가:

2017.01.01	1,346,709	893,154	1,093,137	248,109	359,349	3,940,458

증 가	-	-	-	-	-	-

처 분	-	-	-	-	(46)	(46)

2017.03.31	1,346,709	893,154	1,093,137	248,109	359,303	3,940,412

감가상각누계액:

2017.01.01	-	395,977	840,858	94,147	328,812	1,659,794

처 분	-	-	-	-	-	-

감가상각비	-	7,343	17,825	11,984	5,586	42,738

2017.03.31	-	403,320	858,683	106,132	334,398	1,702,533

장부금액	1,346,709	489,834	234,454	141,978	24,905	2,237,880

(2) 전기(단위 : 천원)

구 분	토지	건물	기계장치	차량운반구	공구와비품시설장치 및 금형	합 계

취득원가:

2016.01.01	2,267,568	1,575,055	2,218,764	251,578	856,068	7,169,033

증 가	-	-	-	134,323	8,700	143,023

처 분	-	-	(1,125,627)	(137,792)	(505,419)	(1,768,838)

계정대체	(920,859)	(681,901)	-	-	-	(1,602,760)

2016.12.31	1,346,709	893,154	1,093,137	248,109	359,349	3,940,458

감가상각누계액:

2016.01.01	-	702,764	1,269,581	196,478	693,898	2,862,721

처 분	-	-	(601,973)	(137,789)	(424,974)	(1,164,736)

감가상각비	-	40,526	173,250	35,458	59,888	309,122

계정대체	-	(347,313)	-	-	-	(347,313)

2016.12.31	-	395,977	840,858	94,147	328,812	1,659,794

장부금액	1,346,709	497,177	252,279	153,962	30,537	2,280,664

2) 보고기간 종료일 현재 연결실체의 장 ㆍ단기차입금에 대하여 담보로 제공된 자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

담보제공자산	담보제공처	당분기	전 기

장부가액	채권최고액	장부가액	채권최고액

토지	산업은행	1,346,709	4,800,000	1,346,709	4,800,000

건물	489,834	497,176

토지(투자부동산)	920,860	920,860

건물(투자부동산)	318,179	323,692

토지(투자부동산)	기업은행	2,910,496	10,800,000	2,910,496	10,800,000

건물(투자부동산)	8,407,542	8,465,128

토지(투자부동산)	신한은행	1,453,831	4,200,000	1,453,831	4,200,000

건물(투자부동산)	4,199,679	4,228,444

토지(투자부동산)	하나은행	346,142	2,040,000	346,142	2,040,000

건물(투자부동산)	272,073	277,239

합 계	20,665,345	21,840,000	20,769,717	21,840,000

3) 보고기간 종료일 현재 연결실체의 유형자산 등에 대한 주요 화재보험 가입내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

부보 자산	부보처	부보금액

당분기	전 기

건물	농협손해보험	3,769,869	3,769,869

기계장치	270,105	270,105

비품.공기구	35,076	35,076

재고자산	343,817	343,817

합 계	4,418,867	4,418,867

(*) 보고기간 종료일 현재 연결실체의 건물에 대한 농협손해보험 보험가입액 중 3,275,050천원을 산업은행에 담보(질권설정)로 제공하고 있습니다.

4) 당분기와 전분기의 유형자산 감가상각비 중 비용으로 인식된 금액은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	당분기	전분기

제조원가	-	66,837

관리비	21,759	34,887

영업외비용	20,979	-

합 계	42,738	101,724

5) 보고기간 종료일 현재 연결실체가 보유하고 있는 토지의 공시지가 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	당분기	전 기

성남시 분당구 야탑로75번길 15, 301호	1,107,259	1,107,259

성남시 분당구 판교로 744, 분당테크노파크 C동 801호	558,910	558,910

성남시 분당구 판교로 242, 판교디지털센터 C동 801호	1,719,497	1,719,497

성남시 분당구 판교로 242, 판교디지털센터 C동 901호	1,720,620	1,720,620

성남시 분당구 판교로 242, 판교디지털센터 C동 1001호	1,721,743	1,721,743

성남시 분당구 판교로 744, 분당 테크노파크C동 502호	368,918	368,918

성남시 분당구 판교로 744, 분당 테크노파크C동 901호	928,524	928,524

성남시 분당구 판교로 744, 분당 테크노파크C동 903호	374,079	374,079

성남시 분당구 판교로 744, 분당 테크노파크C동 904호	184,140	184,140

성남시 분당구 판교로 744, 분당 테크노파크C동 905호	368,277	368,277

성남시 분당구 판교로 744, 분당 테크노파크C동 B-120호	68,130	68,130

합 계	9,120,097	9,120,097

파 . 무형자산 1) 보고기간 종료일 현재 무형자산의 변동내역은 다음과 같습니다. (1) 당분기

(단위 : 천원)

과 목	기초장부금액	취 득	상 각	기 타	기말장부금액

산업재산권	6,846	-	(527)	-	6,319

소프트웨어	181,275	-	(33,974)	(188)	147,113

회원권	532,550	-	-	(218)	532,332

합 계	720,671	-	(34,501)	(406)	685,764

(2) 전기(단위 : 천원)

과 목	기초장부금액	취 득	상 각	기 타	기말장부금액

산업재산권	9,179	-	(2,250)	(83)	6,846

소프트웨어	329,617	19,729	(163,524)	(4,547)	181,275

회원권	532,881	-	-	(331)	532,550

합 계	871,677	19,729	(165,774)	(4,961)	720,671

2) 비한정 내용연수의 무형자산 손상검사 연결실체는 비한정 내용연수를 가진 무형자산인 회원권에 대하여 매년말 손상검사를수행하고 있으며, 당분기 중 연결실체가 인식한 손상차손은 없습니다.

하 . 투자부동산 1) 보고기간 종료일 현재 투자부동산의 변동내역은 다음과 같습니다. (1) 당분기

(단위 : 천원)

구 분	임대수익	상각방법	내용연수	기초 장부가액	상각액	기말 장부가액	상각누계액

세화빌딩3층	27,900	정액법	30년	623,381	5,166	618,215	370,761

분당테크노파크 C동 502호	9,000	521,717	854	520,863	39,527

분당테크노파크 C동 901-1호	22,500	144,234	930	143,304	64,691

분당테크노파크 C동 902호	288,463	1,860	286,603	129,376

분당테크노파크 C동 903호	290,138	1,870	288,268	130,129

판교디지털센터 C동 8층	98,296	40년	5,682,275	28,765	5,653,510	402,709

판교디지털센터 C동 9층	94,636	5,685,988	28,784	5,657,204	402,973

판교디지털센터 C동 10층	31,566	5,689,636	28,802	5,660,834	403,230

합 계	283,898	18,925,832	97,031	18,828,801	1,943,396

(*) 투자부동산은 원가법으로 평가하고 있으며, 당 보고기간 종료일 현재 주변 시세 및 거래실적을 고려한 공정가치는 22,187백만원입니다.

(2) 전기(단위 : 천원)

구 분	임대수익	상각방법	내용연수	기초 장부가액	계정대체	상각액	기말 장부가액	상각누계액

세화빌딩3층	111,600	정액법	30년	644,045	-	20,664	623,381	365,595

분당테크노파크 C동 502호	33,000	-	524,848	3,131	521,717	38,673

분당테크노파크 C동 901-1호	37,500	-	145,783	1,549	144,234	63,761

분당테크노파크 C동 902호	-	291,562	3,099	288,463	127,516

분당테크노파크 C동 903호	-	293,255	3,117	290,138	128,259

판교디지털센터 C동 8층	385,661	40년	5,797,335	-	115,060	5,682,275	373,944

판교디지털센터 C동 9층	311,143	5,801,123	-	115,135	5,685,988	374,189

판교디지털센터 C동 10층	315,654	5,804,844	-	115,208	5,689,636	374,428

합 계	1,194,558	18,047,347	1,255,448	376,963	18,925,832	1,846,365

(*) 투자부동산은 원가법으로 평가하고 있으며, 당 보고기간 종료일 현재 주변 시세 및 거래실적을 고려한 공정가치는 22,187백만원입니다.

2) 당분기와 전분기 중 투자부동산과 관련하여 손익으로 인식한 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	당분기	전분기

투자부동산에서 발생한 임대수익	283,898	225,750

투자부동산에서 발생한 운영비용	-	-

감가상각비	97,031	92,086

거. 매입채무 및 기타지급채무 보고기간 종료일 현재 매입채무 및 기타지급채무의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	당분기	전 기

매입채무	396,472	309,848

기타지급채무

미지급금	209,702	374,655

미지급비용	102,282	362,782

미지급배당금	967,337	-

소 계	1,279,321	737,437

합 계	1,675,793	1,047,285

연결실체의 매입채무 및 기타지급채무는 주로 단기지급채무로서 장부금액과 공정가치의 차이가 중요하지 아니하므로 상각후원가로 측정하지 아니하였습니다.

너. 기타부채 보고기간 종료일 현재 기타부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	당분기	전 기

유 동	예수금	27,602	48,919

예수보증금	660	660

부가세예수금	13,774	10,968

소 계	42,036	60,547

비유동	임대보증금	1,103,761	1,103,761

렌탈보증금	4,763,697	3,292,500

소 계	5,867,458	4,396,261

합 계	5,909,494	4,456,808

더. 차 입금 1) 단기차입금보고기간 종료일 현재 단기차입금 세부내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

차입처	이자율(%)	당분기	전 기

산업은행	3.29	4,000,000	4,000,000

합 계	4,000,000	4,000,000

2) 장기차입금 및 유동성장기부채 (1) 보고기간 종료일 현재 장기차입금 세부내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

차입처	이자율(%)	만 기	당분기	전 기

신한은행	3.27	2018.02.22	-	3,500,000

기업은행	2.45	2018.03.15	-	5,000,000

기업은행	2.59	2018.06.15	4,000,000	4,000,000

KEB하나은행	3.63	2019.04.08	1,700,000	1,700,000

기업은행	1.45	2020.03.31	431,000	431,000

합 계	6,131,000	14,631,000

(2) 보고기간 종료일 현재 유동성장기부채의 세부내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

차입처	이자율(%)	만 기	당분기	전 기

신한은행	3.27	2018.02.22	3,500,000	-

기업은행	2.45	2018.03.15	5,000,000	-

합 계	8,500,000	-

(3) 보고기간 종료일 현재 장기차입금의 연도별 상환계획은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	상환금액

2018년	12,500,000

2019년	1,700,000

2020년	431,000

합 계	14,631,000

러. 퇴직급여 1) 보고기간 종료일 현재 퇴직급여부채의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	당분기	전 기

확정급여채무의 현재가치	3,092,001	3,785,352

사외적립자산의 공정가치	(2,492,667)	(3,166,117)

국민연금전환금	(2,229)	(2,229)

합 계	597,105	617,006

2) 보고기간 종료일 현재 확정급여채무의 현재가치 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	당분기	전 기

기초 확정급여채무 현재가치	3,785,352	4,194,289

이자원가	18,171	83,236

당기근무원가	53,668	226,735

정산으로 인한 손실(이익)	-	(53,093)

퇴직급여지급액	(765,190)	(690,734)

확정급여제도의 재측정요소	-	24,919

- 인구통계적 가정	-	7,160

- 재무적 가정	-	(17,699)

- 경험조정	-	35,458

기말 확정급여채무 현재가치	3,092,001	3,785,352

3) 보고기간 종료일 현재 사외적립자산의 현재가치 변동내용은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	당분기	전 기

기초 사외적립자산 현재가치	3,166,118	3,588,310

사용자 기여금	30,000	100,000

사외적립자산의 기대수익	15,132	71,096

퇴직급여지급액	(718,583)	(602,642)

사외적립자산의 재측정요소	-	9,354

기말 사외적립자산 현재가치	2,492,667	3,166,118

4) 당분기와 전분기 중 확정급여제도와 관련하여 퇴직급여로 인식된 금액은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	당분기	전분기

당기근무원가	53,668	53,637

이자원가	18,171	20,720

사외적립자산의 기대수익	(15,132)	(21,883)

합 계	56,707	52,474

5) 당분기와 전분기 중 퇴직급여로 인식된 금액은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	당분기	전분기

제조원가	-	16,934

판매비와관리비	57,818	35,540

영업외비용	2,235	-

합 계	60,053	52,474

퇴직급여에는 확정기여제도에서 발생한 퇴직급여(당분기:3,346천원)이 포함되어 있습니다.

6) 보고기간 종료일 현재 연결실체의 사외적립자산의 공정가치에 포함된 자산은 전액 정기예금 및 MMF 에 투자하고 있습니다.

머. 자본금 보고기간 종료일 현재 지배기업의 자본금과 관련된 사항은 다음과 같으며, 지배기업의 당분기와 전기 중 자본금의 변동은 없습니다.

발행할 주식의 총수	1주의 금액	발행한 주식수

100,000,000주	500원	보통주 11,355,368주

버. 연결자본잉여금 보고기간 종료일 현재 연결자본잉여금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	당분기	전 기

주식발행초과금	10,465,501	10,465,501

자기주식처분이익	2,126,833	2,126,833

합 계	12,592,334	12,592,334

서. 연결기타의자본항목 1) 보고기간 종료일 현재 연결기타의자본항목의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	당분기	전 기

자기주식	(5,986,053)	(5,986,053)

해외사업환산손익	46,005	26,636

합 계	5,940,048	(5,959,417)

2) 연결실체는 자기주식의 가격안정을 위하여 기명식 보통주식 1,682,000주를 시가로 취득하여 기타의자본항목으로 계상하고 있으며, 향후 시장상황에 따라 처분할 예정입니다.

어. 연결이익잉여금 연결실체는 상법의 규정에 따라 자본금의 50%에 달할 때까지 매 결산기마다 금전에 의한 이익배당금의 10%이상을 이익준비금으로 적립하도록 되어 있으며, 동 이익준비금은 현금배당목적으로 사용될 수 없으나 자본전입 또는 결손보전이 가능합니다. 보고기간 종료일 현재 연결이익잉여금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	당분기	전 기

법정적립금	이익준비금	1,198,356	1,101,623

임의적립금	기업합리화적립금	1,056,143	1,056,143

미처분이익잉여금	55,148,748	55,243,118

합 계	57,403,247	57,400,884

저. 매출과 매출원가 1) 당분기와 전분기 중 매출과 매출원가의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	당분기	전분기

매 출	매출원가	매 출	매출원가

제품	-	-	269,184	553,740

상품	8,557,516	7,757,657	4,046,920	4,021,868

임대수익	283,898	97,493	225,750	92,512

대출채권이자수익	769,273	-	1,086,521	-

금융리스이자수익	476,185	-	82,865	-

합 계	10,086,872	7,855,150	5,711,240	4,668,120

2) 당분기와 전분기 중 제품 매출원가 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	당분기	전분기

기초제품재고	-	-

당기제품제조원가	-	553,740

기말제품재고	-	-

제품매출원가	-	553,740

처. 판매비와관리비 당분기와 전분기 중 판매비와관리비의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	당분기	전분기

급여	279,319	265,023

퇴직급여	57,818	33,516

복리후생비	50,015	52,361

여비교통비	799	876

접대비	1,440	6,374

통신비	2,415	3,326

수도광열비	2,989	1,998

전력비	4,187	2,539

세금과공과	17,507	8,135

감가상각비	21,759	10,793

무형자산상각비	2,460	6,436

지급임차료	30	4,722

수선비	354	5,600

보험료	3,180	716

차량유지비	7,796	4,546

운반비	167	208

교육훈련비	670	571

도서인쇄비	3,009	2,369

사무용품비	1,823	1,570

소모품비	985	741

지급수수료	311,764	187,514

광고선전비	-	12,093

대손상각비	137,169	-

기타	-	38

합 계	907,655	612,065

커. 비 용의 성격별 분류 당분기와 전분기 중 발생한 매출원가와 판매비와관리비의 성격별 분류는 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	당분기	전분기

원재료 및 상품 사용액	7,757,657	4,108,487

재공품과 제품의 변동	-	(1,340)

종업원급여	279,319	440,452

퇴직급여	57,818	50,450

감가상각비	118,789	169,716

무형자산상각비	2,459	43,005

복리후생비	50,016	75,124

지급임차료	30	10,872

지급수수료	311,764	222,184

외주가공비	-	4,235

외주용역비	-	25,199

기타	184,952	131,801

매출원가 및 판매관리비 합계	8,762,804	5,280,185

터. 기타수익 및 기타비용 1) 당분기와 전분기 중 기타수익의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	당분기	전분기

유형자산처분이익	-	795

잡이익	417	21,960

합 계	417	22,755

2) 당분기와 전분기 중 기타비용의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	당분기	전분기

무형자산처분손실	-	84

잡손실	387	-

합 계	387	84

퍼. 금융수익 및 금융비용 1) 당분기와 전분기 중 금융수익의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	당분기	전분기

이자수익	27,100	20,102

2) 당분기와 전분기 중 금융비용의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	당분기	전분기

이자비용	131,974	148,352

허. 기타 영업외손익 1) 당분기와 전분기 중 기타영업외손익의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	당분기	전분기

외환차익	4,535	116

외화환산이익	-	45,880

A/S수익	182,076	180,059

외환차손	-	(195)

외화환산손실	(33,576)	-

A/S비용	(167,364)	(151,024)

합 계	(14,329)	74,836

2) 당분기 및 전분기 중 외화자산 및 외화부채의 환산 내역은 다음과 같습니다.

(1) 당분기(단위 : 천원)

계정과목	외화금액	원화환산액	환산이익	환산손실

현금및현금성자산	USD 692	772	-	64

JPY 77,955	778	-	30

CNY 4,226	686	-	46

매출채권	JPY 86,826,714	866,982	-	32,819

미수금	JPY 1,611,600	16,092	-	617

합 계	885,310	-	33,576

(*) USD 1 = 1,116.10원, JPY 1 = 9.9852원, CNY 1 = 162.27원

(2) 전분기(단위 : 천원)

계정과목	외화금액	원화환산액	환산이익	환산손실

현금및현금성자산	USD 692	798	(13)	-

JPY 77,955	800	42	-

CNY 4,226	751	(12)	-

매출채권	JPY 104,835,166	1,075,630	44,922	-

미수금	JPY 1,741,600	17,869	941	-

합 계	1,095,848	45,880	-

(*) USD 1 = 1,153.50원, JPY 1 = 10,2602원, CNY 1 = 177.69원

고. 법인세비용 1) 당분기와 전분기 중 법인세비용의 주요 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	당분기	전분기

법인세등 부담액	227,613	79,838

일시적 차이로 인한 이연법인세	7,582	(2,637)

자본에 직접 반영된 법인세비용	-	-

법인세비용(수익)	235,195	77,201

2) 당분기와 전분기 중 자본에 직접 반영된 법인세비용은 없습니다.

3) 당분기와 전분기 중 법인세비용과 회계이익의 관계는 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	당분기	전분기

법인세차감전순이익	1,204,895	400,313

적용 세율에 따른 세부담액	265,077	88,069

조정사항

비과세비용	-	-

세액공제	-	-

기타	(29,882)	(10,868)

법인세비용(수익)	235,195	77,201

유효세율	19.52%	19.29%

4) 보고기간 종료일 현재 일시적차이로 인한 이연법인세자산의 증감내용은 다음과 같습니다.

(1) 당분기(단위 : 원)

계정과목	기 초	감 소	증 가	기 말

미수수익	(28,009,367)	(28,009,367)	(27,061,254)	(27,061,254)

퇴직급여충당부채	3,776,377	-	-	3,776,377

퇴직보험충당부채	(3,776,377)	-	-	(3,776,377)

매도가능 금 융 자산 손상 차손	147,388,657	-	-	147,388,657

지분법손실	304,896,575	(1)	-	304,896,576

지분법이익	(55,989,521)	-	-	(55,989,521)

지분법자본변동	(40,021,377)	-	-	(40,021,377)

지분법주식손상차손	174,151,916	-	-	174,151,916

무형자산손상차손	48,735,960	-	-	48,735,960

감가상각비	(175,813)	(37,128)	-	(138,685)

퇴직급여채무	3,484,749	13,105,455	-	(9,620,706)

연차수당부채	12,177,108	151,860	3,990,580	16,015,828

재고자산평가충당금	203,505,277	951	-	203,504,326

업무용승용차	-	-	700,925	700,925

합 계	770,144,164	(14,788,230)	(22,369,749)	762,562,645

(2) 전기(단위 : 원)

계정과목	기 초	감 소	증 가	기 말

미수수익	(39,063,228)	(39,063,228)	(28,009,367)	(28,009,367)

퇴직급여충당부채	3,776,377	-	-	3,776,377

퇴직보험충당부채	(3,776,377)	-	-	(3,776,377)

매도가능 금 융 자산 손상 차손	147,388,657	-	-	147,388,657

지분법손실	304,896,575	-	-	304,896,575

지분법이익	(55,989,521)	-	-	(55,989,521)

지분법자본변동	(40,021,377)	-	-	(40,021,377)

지분법주식손상차손	174,151,916	-	-	174,151,916

무형자산손상차손	48,735,960	-	-	48,735,960

감가상각비	(5,663,530)	(5,487,717)	-	(175,813)

퇴직급여채무	3,830,086	345,337	-	3,484,749

연차수당부채	16,446,718	16,446,718	12,177,108	12,177,108

재고자산평가충당금	226,914,615	23,409,338	-	203,505,277

합 계	781,626,871	(4,349,552)	(15,832,259)	770,144,164

5) 보고기간 종료일 현재 일시적차이의 법인세효과는 당해 일시적차이가 소멸되는 회계연도의 미래 예상세율을 적용하여 산정하였습니다.

6) 연결실체의 이연법인세자산과 이연법인세부채는 동일 과세당국이 부과하는 법인세이며, 연결실체는 당기법인세자산과 당기법인세부채를 상계할 수 있는 법적으로 집행가능한 권리를 가지고 있으므로 이연법인세자산과 이연법인세부채를 상계하여 재무상태표에 표시하였습니다.

노. 주당이익 1) 당분기와 전분기 중 주당이익의 계산내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분	당분기	전분기

분기순이익	969,700,465	323,112,122

가중평균유통주식수	9,673,368주	10,138,833

주당이익	100	32

2) 연결실체는 잠재적 보통주를 발행하고 있지 아니하므로 희석주당이익은 기본주당이익과 동일합니다.

도. 현금흐름표 현금흐름표상 현금의 유입과 유출이 없는 주요 거래의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	당분기	전분기

대출채권의 유동성 대체	3,757,908	7,231,848

금융리스채권의 유동성 대체	2,592,508	935,740

유형자산의 투자부동산 대체	-	524,848

만기보유금융자산의 유동성 대체	-	1,720

장기차입금의 유동성 대체	8,500,000	-

로. 특수관계자와의 거래 1) 보고기간 종료일 현재 연결실체 이외의 특수관계자에 대한 채권ㆍ채무 내역은없습니다.

2) 연결실체의 주요 경영진에 대한 보상내역은 다음과 같으며, 주요 경영진에는 연결실체의 기업활동의 계획, 운영 및 통제에 대한 중요한 권한과 책임을 가지고 있는 등기이사 및 비등기 사외이사를 포함하였습니다.

(단위 : 천원)

구 분	당분기	전분기

단기급여	121,222	148,319

퇴직급여	60,607	53,646

합 계	181,829	201,965

3) 보고기간 종료일 현재 연결실체가 특수관계자를 위하여 제공하고 있는 지급보증의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

특수관계자	내 역	금 액	제공처

종업원	질권설정	104,280	기업은행

4) 보고기간 종료일 현재 연결실체가 특수관계자로부터 제공받은 지급보증 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

제공자	내 역	금 액	지급보증처

대표이사	차입금 지급보증	4,000,000	산업은행

2,040,000	KEB하나은행

합 계	6,040,000

모. 우발채무와 약정사항 1) 보고기간 종료일 현재 금융기관과 관련된 연결실체의 약정사항은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

약정내역	금융기관	한도금액	사용금액

일반운전자금	산업은행	4,000,000	4,000,000

온렌딩운전자금	기업은행	5,000,000	5,000,000

온렌딩운전자금	4,000,000	4,000,000

시설자금	431,000	431,000

일반운전자금	신한은행	3,500,000	3,500,000

일반운전자금	KEB하나은행	1,700,000	1,700,000

2) 연결실체가 타인으로부터 제공받은 지급보증의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

보증인	보증내용	보증금액

서울보증보험	이행보증	660,497

보. 부문별 정보 전략적 의사결정을 수립하는 경영진이 연결실체의 영업부문을 결정하고 있습니다. 경영진은 부문에 배분될 자원에 대한 의사결정을 하고 부문의 성과를 평가하기 위하여 부문의 영업이익을 기준으로 검토하고 있습니다. 연결실체의 사업부문 구분은 주된 사업활동의 특성에 따라 도소매사업부문, 기업금융사업부문, 기타사업부문으로 구분하고 있습니다.

1) 당분기와 전분기의 영업부문의 부 문별 정보는 다음과 같습니다. (1) 당분기

(단위 : 천원)

구 분	도소매업	기업금융업	기 타	합 계

매출액	9,033,701	769,273	283,898	10,086,872

내부매출액	-	-	-	-

순매출액	9,033,701	769,273	283,898	10,086,872

분기순이익	411,874	341,576	216,250	969,700

총자산	26,011,654	40,747,146	30,030,233	96,789,033

총부채	4,673,697	-	22,382,118	27,055,815

(2) 전분기(단위 : 천원)

구 분	도소매업	기업금융업	기 타	합 계

매출액	4,129,785	1,086,521	591,039	5,807,345

내부매출액	-	-	96,105	96,105

순매출액	4,129,785	1,086,521	494,934	5,711,240

분기순이익	(124,990)	1,084,623	(204,421)	755,212

총자산	910,854	53,164,758	35,092,236	89,167,848

총부채	-	-	19,702,678	19,702,678

영업부문별순이익 합계(755,212천원)와 분기순이익(323,112천원)과의 차액(432,100천원)은 영업부문으로 귀속되지 않는 공통비용으로 인한 것입니다.

2) 당분기와 전분기 중 지역별 매출액의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

국가명	당분기	전분기

한 국	10,086,872	5,581,922

일 본	-	129,318

합 계	10,086,872	5,711,240

3) 당분기와 전분기 중 주요 고객에 대한 매출액의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	당분기	전분기

옐로우캐피탈 외	769,273	1,051,365

비에스렌탈	-	1,024,605

엘브스오토모티브 외	283,898	225,750

코리아네특웍스 외	8,557,516	3,057,471

합 계	9,610,687	5,359,191