YW 반기보고서 (2019.06)
6. 기타 재무에 관한 사항

1) 대손충당금 설정현황(연결기준) (1) 최근 3사업연도의 대손충당금 설정내역 (단위 : 원)

구분	계정과목	채권금액	대손충당금	대손충당금설정률

제25기 반기	매출채권	2,940,204,719	85,404,169	2.9%

금융리스채권	49,357,461,424	1,757,832,693	3.6%

단기대여금	-	-	-

선급금	13,042,371	-	-

합계	52,310,708,514	1,843,236,862	3.5%

제24기	매출채권	2,512,467,726	85,404,169	3.4%

금융리스채권	44,180,066,948	1,244,489,054	2.8%

단기대여금	-	-	-

선급금	550,174,530	-

합계	47,242,709,204	1,329,893,223	2.8%

제23기	매출채권	1,993,063,070	24,611,833	1.2%

금융리스채권	31,289,634,819	626,070,870	2.0%

단기대여금	-	-	-

선급금	82,568,029	-	-

합계	33,365,265,918	650,682,703	2.0%

(2) 최근 3사업연도의 대손충당금 변동현황 (단위 : 원)

구분	제25기 반기	제24기	제23기

1.기초 대손충당금 잔액 합계	1,329,893,223	650,682,703	77,211,323

2. 순대손처리액(①-②±③)	-	-	-

① 대손처리액(상각채권액)	-	-	-

②상각채권회수액	-	-	-

③기타증감액	-	-	-

3. 대손상각비 계상(환입)액	513,343,639	679,210,520	573,471,380

4. 기말 대손충당금 잔액합계	1,843,236,862	1,329,893,223	650,682,703

(3) 매출채권관련 대손충당금 설정방침 당사의 대손충당금 설정 방침은 보고기간 종료일 현재의 매출채권 잔액에 대하여 과거의 대손경험율과 개별채권을 분석한 결과 부도가능성이 큰 거래처에 대한 채권이나, 장기간 회수가 지연되고 있는 채권등 대손이 예상되는 채권의 잔액을 집계하여 다음과 같이 대손충당금을 설정하고 있습니다.

부도어음 및 수표	100% 대손충당금 설정

사업자폐업 및 부도	100% 대손충당금 설정

3년이상 거래없이 미수금	100% 대손충당금 설정

기타 상거래채권	계속 거래하는 거래처의 매출채권잔액에 대하여는 과거의 대손경험율에 따라 대손충당금 설정

(4) 당기말 현재 경과기간별 매출채권잔액 현황(연결기준) (단위 : 원)

구분	6월이하	6월초과 1년이하	1년초과 3년이하	3년 초과	계

금 액	일반	1,554,254,998	378,892,801	1,007,056,920	-	2,940,204,719

특수관계자	-	-	-	-	-

계	1,554,254,998	378,892,801	1,007,056,920	-	2,940,204,719

구성비율	52.9%	12.9%	34.2%	-	100.0%

2) 재고자산의 현황(연결기준) ( 1) 최근 3사업연도의 재고자산의 사업부문별 보유현황 (단위:원)

사업부문	계정과목	제25기 반기	제24기	제23기	비고

도매업	상품	1,988,199,100	1,150,215,100	4,451,014,500	-

소계	1,988,199,100	1,150,215,100	4,451,014,500	-

기타	제품	-	-	-	-

원재료	-	-	-

재공품	-	-	-

저장품	21,375,000	48,240,000	17,940,000	-

소계	21,375,000	48,240,000	17,940,000	-

합계	2,009,574,100	1,198,455,100	4,468,954,500	-

총자산대비 재고자산 구성비율(%)[재고자산합계÷기말자산총계x100]	1.8%	1.1%	4.4%	-

재고자산회전율(회수)[연환산 매출원가÷{(기초재고+기말재고)÷2}]	8.2회	7.6회	7.0회	-

(2) 재고자산의 실사내역 등 1) 실사일자 및 내역 당사는 2019년 반기 재무제표를 작성함에 있어서 2019년 07월 01일 업무 시작시를 기준으로 재고실사를 실시하였습니다. 2) 재고실사시 전문가의 참여 또는 감사인의 입회여부 등 - 당사의 동 일자 재고실사시에는 자체적으로 실시하였습니다. ※ 재고실사 내용 (1) 재고실사일 : 2019년 07월 01일(월) (2) 참여인원 총 3명(재경 1명, 자재관리 2명) - 장기체화재고 등은 해당사항 없음

채무증권 발행실적

(기준일 : 2019년 06월 30일 ) (단위 : 원, %)

발행회사	증권종류	발행방법	발행일자	권면총액	이자율	평가등급(평가기관)	만기일	상환여부	주관회사

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합 계	-	-	-	-	-	-	-	-	-

## 기업어음증권 미상환 잔액

(기준일 : 2019년 06월 30일 ) (단위 : 원)

잔여만기	10일 이하	10일초과30일이하	30일초과90일이하	90일초과180일이하	180일초과1년이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년 초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-	-

## 전자단기사채 미상환 잔액

(기준일 : 2019년 06월 30일 ) (단위 : 원)

잔여만기	10일 이하	10일초과30일이하	30일초과90일이하	90일초과180일이하	180일초과1년이하	합 계	발행 한도	잔여 한도

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-

## 회사채 미상환 잔액

(기준일 : 2019년 06월 30일 ) (단위 : 원)

잔여만기	1년 이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년초과4년이하	4년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-

## 신종자본증권 미상환 잔액

(기준일 : 2019년 06월 30일 ) (단위 : 원)

잔여만기	1년 이하	1년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과15년이하	15년초과20년이하	20년초과30년이하	30년초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-

## 조건부자본증권 미상환 잔액

(기준일 : 2019년 06월 30일 ) (단위 : 원)

잔여만기	1년 이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년초과4년이하	4년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과20년이하	20년초과30년이하	30년초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-