YW 분기보고서 (2016.09)
5. 재무제표 주석

가. 일반사항 와이더블유 주식회 사 ( 구. 영우 통신 주식회사, 이하 "회사"라 함) 는 1995년 7월 26일 설립되어 이동통신 기지국건설, 개인휴대통신용 중계기, WiBro용 통신장비, 단말기 부품을 개발ㆍ판매하는 유ㆍ무선 종합 정보통신회사로서, 2001년 11월 15일에는 코스닥(KOSDAQ)시장에 기업을 상장하였습니다 . 한편 회사는 2015년 3월 27일 사명을 현재의 와이더블유 주식회사로 변경하였습니다 . 본사는 경기도 성남시 분당구 판교로 744, 분당테크노파크 C동 801호에 소재하고 있습니다. 한편, 2016년 9월 30일 현재 자본금은 5,678백만원이며, 주요주주는 우병일 외(33.01%) 등으로 구성되어 있습니다.

나. 중요한 회계정책 및 재무제표 작성기준

1) 재무제표 작성기준(1) 회계기준의 적용

회사의 분기 재무제표는 한국채택국제회계기준에 따라 작성되는 요약중간재무제표입니다. 동 재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었으며, 연차재무제표에서 요구되는 정보에 비하여 적은 정보를 포함하고 있습니다. 선별적 주석은 직전 연차보고기간말 후 발생한 회사의 재무상태와 경영성과의 변동을 이해하는데 유의적인 거래나 사건에 대한 설명을 포함하고 있습니다.

2) 추정과 판단

(1) 경영진의 판단 및 가정과 추정의 불확실성

한국채택국제회계기준은 중간재무제표를 작성함에 있어서 회계정책의 적용이나, 중간보고기간말 현재 자산, 부채 및 수익, 비용의 보고금액에 영향을 미치는 사항에 대하여 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정의 사용을 요구하고 있습니다. 중간보고기간말 현재 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정이 실제환경과 다를 경우 이러한 추정치와 실제 결과는 다를 수 있습니다. 분기재무제표에서 사용된 회사의 회계정책 적용과 추정금액에 대한 경영진의 판단은2015년 12월 31일로 종료되는 회계연도의 연차재무제표와 동일한 회계정책과 추정의 근거를 사용하고 있습니다.

3) 유의적인 회계정책

회사는 2015년 12월 31일로 종료하는 회계연도의 연차재무제표를 작성할 때 적용한것과 동일한 회계정책을 적용하고 있습니다.(1) 미적용 제ㆍ개정 기준서회사의 재무제표 발행승인일 현재 공표되었으나 아직 시행되지 않아 회사가 채택하지 않은 한국채택국제회계기준의 기준서 및 해석서의 제ㆍ개정내역은 다음과 같습니다.① 기업회계기준서 제1109호 '금융상품’

기업회계기준서 제 1109호 '금융상품'에서는 금융상품의 분류와 측정 기준이 개정되었고, 신용손실모형이 발생손실 모형에서 기대신용손실모형으로 대체되었습니다. 또한 위험회피회계가 기업의 실제 위험관리목적에 보다 부합하도록 위험회피 대상항목, 위험회피수단, 회피대상위험을 더 확대하는 등 실제 위험관리를 위해 사용되는 더 많은 위험회피전략이 위험회피회계의 적용대상이 되도록 개정되었습니다. 동 기준서는 2018년 1월 1일 이후 개시하는 회계연도부터 의무적으로 적용됩니다.② 기업회계기준서 제1115호 '고객과의 계약에서 생기는 수익’

기업회계기준서 제1115호 '고객과의 계약에서 생기는 수익'은 고객과의 모든 계약에적용되는 단일의 기준서로서 수익인식을 위한 5단계 분석을 제시하고 통제에 기반한모형이 위험과 보상에 기반한 모형을 대체합니다. 기존 위험과 보상 모델은 수행의무의 이행 시점을 나타내는 하나의 지표로 변경되었습니다. 동 기준서는 2018년 1월 1일 이후 개시하는 회계연도부터 의무적으로 적용됩니다.

회사는 상기에 열거된 기준서 및 해석서의 최초적용이 최초적용연도에 회사의 재무제표에 미치는 영향은 중요하지 않을 것으로 예상하고 있습니다.

다. 중단영업

회사는 전기에 수익구조 개선 및 신규사업 진출을 위하여 무선사업부문의 영업을 중단하기로 결정하고, 관련 인원의 대부분을 퇴사처리하였습니다. 기업회계기준서 제1105호(매각예정비유동자산과 중단영업)의 규정에 따라 중단영업과 관련된 수익과 비용을 손익계산서에 중단영업손익으로 별도 표시하였습니다.

1) 중단영업손익의 산출내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	당3분기	전3분기

매출액	-	190,459

매출원가	-	2,114,760

판매비와관리비	-	197,404

영업이익(손실)	-	(2,121,705)

법인세비용차감전순이익(손실)	-	(2,044,635)

법인세비용	-	(297,047)

3분기순이익(손실)	-	(1,747,588)

2) 당3분기와 전3분기 중 중단영업으로부터 발생한 현금흐름은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	당3분기	전3분기

영업활동으로 인한 순현금흐름	-	(1,128,450)

투자활동으로 인한 순현금흐름	-	-

재무활동으로 인한 순현금흐름	-	-

합 계	-	(1,128,450)

라. 현금및현금성자산 보고기간 종료일 현재 현금및현금성자산의 세부내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

예금종별	당3분기	전 기

현 금	17,083	17,296

보통예금	176,266	149,104

수시입출금	796,000	6,355,000

합 계	989,349	6,521,400

마. 사용제한된 예금 보고기간 종료일 현재 사용제한된 예금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

계정과목	은행명	당3분기	전 기	제한사유

단기금융자산	기업은행 야탑역지점	100,000	500,000	한도대출담보

단기금융자산	"	-	550,000	차입금담보

단기금융자산	"	300,000	500,000	생활안정자금지원담보

단기금융자산	국민은행 충주지점	-	550,000	차입금담보

단기금융자산	"	-	2,000,000	차입금담보

합 계	400,000	4,100,000

바. 장ㆍ단기금융자산 보고기간 종료일 현재 장ㆍ단기금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	예금종별	당3분기	전 기

단기금융자산	단기금융상품	1,060,000	4,320,000

만기보유금융자산	3,585	-

매도가능금융자산	-	110,000

합 계	1,063,585	4,430,000

장기금융자산	매도가능금융자산	92,591	92,591

만기보유금융자산	7,220	10,805

합 계	99,811	103,396

1) 매도가능금융자산

보고기간 종료일 현재 매도가능금융자산의 평가 및 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	당3분기	전 기

취득가액	장부가액	취득가액	장부가액

유동	기업은행 적립식펀드	-	-	110,000	110,000

비유동	한국 DMB(주)	762,500	92,551	762,500	92,551

잉카엔트웍스	40	40	40	40

합 계	762,540	92,591	872,540	202,591

2) 만기보유금융자산 보 고기간 종료일 현재 만기보유금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	종목명	당3분기	전 기

단기금융자산	지역개발공채	3,585	-

장기금융자산	지역개발공채	7,220	10,805

합 계	10,805	10,805

사. 매출채권 및 기타수취채권

1) 보고기간 종료일 현재 매출채권 및 기타수취채권의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	당3분기	전 기

유동	매출채권

매출채권총액	1,373,049	1,827,147

대손충당금	-	-

소계	1,373,049	1,827,147

기타수취채권

대출채권	34,870,986	17,201,319

금융리스채권	5,376,901	610,857

미수금	30,081	39,564

미수수익	119,940	177,560

단기대여금	-	27,820

소계	40,397,908	18,057,120

합 계	41,770,957	19,884,267

비유동	장기매출채권	211,682	344,129

기타수취채권

대출채권	15,116,931	33,140,588

금융리스채권	10,919,928	1,213,027

보증금	51,455	466,759

소계	26,088,314	34,820,374

합 계	26,299,996	35,164,503

매출채권 및 기타수취채권 총계	68,070,953	55,048,770

2) 보고기간 종료일 현재 매출채권 및 기타수취채권의 연령분석은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	당3분기	전 기

매출채권

- 6월이하	420,161	1,031,083

- 6월초과 1년이하	825,232	123,418

- 1년초과	339,338	1,016,775

- 대손충당금	-	-

소 계	1,584,731	2,171,276

기타수취채권

- 6월이하	20,447,017	20,671,250

- 6월초과 1년이하	17,460,910	14,766,549

- 1년초과	28,578,295	17,439,695

소 계	66,486,222	52,877,494

매출채권 및 기타수취채권 총계	68,070,953	55,048,770

회사는 보고기간종료일 현재 만기경과 미손상채권은 없습니다.

3) 보고기간 종료일 현재 매출채권의 대손충당금 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	당3분기	전 기

기초잔액	-	2

대손충당금설정(환입)	-	(2)

제각	-	-

기말잔액	-	-

아 . 금융자산 및 금융부채 1) 범주별 금융상품보고기간 종료일 현재 금융상품의 분류내역은 다음과 같습니다. (1) 금융자산 ① 당3분기

(단위 : 천원)

구분	대여금 및수취채권	매도가능금융자산	만기보유금융자산	장부가액 합계	공정가치

현금및현금성자산	989,349	-	-	989,349	989,349

단기금융자산	1,060,000	-	3,585	1,063,585	1,063,585

장기금융자산	-	92,591	7,220	99,811	99,811

매출채권	1,373,049	-	-	1,373,049	1,373,049

장기매출채권	211,682	-	-	211,682	211,682

기타수취채권	66,486,222	-	-	66,486,222	66,486,222

합계	70,120,302	92,591	10,805	70,223,698	70,223,698

② 전 기(단위 : 천원)

구분	대여금 및수취채권	매도가능금융자산	만기보유금융자산	장부가액 합계	공정가치

현금및현금성자산	6,521,400	-	-	6,521,400	6,521,400

단기금융자산	4,320,000	110,000	-	4,430,000	4,430,000

장기금융자산	-	92,591	10,805	103,396	103,396

매출채권	1,827,147	-	-	1,827,147	1,827,147

장기매출채권	344,129	-	-	344,129	344,129

기타수취채권	52,877,494	-	-	52,877,494	52,877,494

합계	65,890,170	202,591	10,805	66,103,566	66,103,566

(2) 금융부채 ① 당3분기(단위: 천원)

구분	상각후원가로측정되는 금융부채	장부가액 합계	공정가치

매입채무	80,042	80,042	80,042

기타지급채무	395,175	395,175	395,175

단기차입금	4,000,000	4,000,000	4,000,000

장기차입금	14,200,000	14,200,000	14,200,000

합계	18,675,217	18,675,217	18,675,217

② 전 기(단위: 천원)

구분	상각후원가로측정되는 금융부채	장부가액 합계	공정가치

매입채무	642,706	642,706	642,706

기타지급채무	327,395	327,395	327,395

단기차입금	10,000,000	10,000,000	10,000,000

장기차입금	9,000,000	9,000,000	9,000,000

합계	19,970,101	19,970,101	19,970,101

2) 당3분기 및 전3분기 중 회사의 범주별 금융상품의 손익내역은 다음과 같습니다. (1) 당3분기

(단위: 천원)

구분	대여금 및 수취채권	상각후원가로측정되는 금융부채	합 계

이익

- 이자수익(*)	3,944,481	-	3,944,481

- 외화환산이익	66,019	-	66,019

- 외환차익	20,851	-	20,851

이익 합계	4,031,351	-	4,031,351

손실

- 이자비용	-	420,823	420,823

- 외환차손	334	-	334

- 외화환산손실	35	35

손실 합계	369	420,823	421,192

(*) 매출액으로 인식된 대출채권에 대한 이자수익 3,183,676천원과 금융리스이자수익 716,109천원이 포함되어 있습니다.

(2) 전3분기(단위: 천원)

구분	당기손익인식금융자산	대여금 및 수취채권	상각후원가로측정되는 금융부채	합 계

이익

- 이자수익(*)	-	3,191,644	-	3,191,644

- 외화환산이익	-	153,962	-	153,962

- 외환차익	-	9,730	-	9,730

이익 합계	-	3,355,336	-	3,355,336

손실

- 이자비용	-	-	349,095	349,095

- 외환차손	-	1,474	-	1,474

- 파생상품거래손실	914	-	-	914

손실 합계	914	1,474	349,095	351,483

(*) 매출액으로 인식된 대출채권에 대한 이자수익 3,041,041 천원과 금융리스이자수익 8,856 천원이 포함되어 있습니다.

3) 금 융상품의 공정가치 서열체계

보고기간종료일 현재 공정가치로 측정되는 회사 금융상품의 공정가치 서열체계에 따른 수준별 공시는 다음과 같습니다. (1) 당3분기

(단위: 천원)

구분	Level 1	Level 2	Level 3	합 계

매도가능금융자산

비상장주식	-	-	92,591	92,591

합 계	-	-	92,591	92,591

(2) 전 기(단위: 천원)

구분	Level 1	Level 2	Level 3	합 계

매도가능금융자산

비상장주식	-	-	92,591	92,591

펀드	-	110,000	-	110,000

합 계	-	110,000	92,591	202,591

공정가치 측정의 투입변수 특징에 따른 공정가치 서열체계는 다음과 같습니다.ㆍLevel 1 : 동일한 자산이나 부채에 대한 시장 공시가격ㆍLevel 2 : 시장에서 관측가능한 투입변수를 활용한 공정가치 (단, Level 1에 포함된 공시가격은 제외)ㆍLevel 3 : 관측가능하지 않은 투입변수를 활용한 공정가치

활성시장에서 거래되는 금융상품의 공정가치는 보고기간종료일 현재 고시되는 시장가격에 기초하여 산정됩니다. 거래소, 판매자, 중개인, 산업집단, 평가기관 또는 감독기관을 통해 공시가격이 용이하게 그리고 정기적으로 이용가능하고, 그러한 가격이 독립된 당사자 사이에서 정기적으로 발생한 실제 시장거래를 나타낸다면, 이를 활성시장으로 간주하며, 이러한 상품들은 Level 1에 포함됩니다. Level 1에 포함된 상품들은 대부분 매도가능으로 분류된 상장주식으로 구성됩니다. 자. 금 융상품의 위험관리 회사의 위험관리는 회사의 재무적 성과에 영향을 미치는 잠재적 위험을 식별하여 회사가 허용가능한 수준으로 감소, 제거 및 회피하는 것을 그 목적으로 하고 있습니다.회사는 전사적인 수준의 위험관리 정책 및 절차를 마련하여 운영하고 있으며, 회사의재무부문에서 위험관리에 대한 총괄책임을 담당하고 있습니다. 회사의 재무부문은 이사회에서 승인된 위험관리 정책 및 절차에 따라 회사의 영업과 관련한 금융위험을 감시하고 관리하는 역할을 하고 있습니다. 회사의 전반적인 금융위험 관리 전략은 전기와 동일합니다.

1) 신용위험관리회사는 신용위험을 관리하기 위하여 신용도가 일정 수준 이상인 거래처와 거래하고 있으며, 금융자산의 신용보강을 위한 정책과 절차를 마련하여 운영하고 있습니다. 회사는 신규 거래처와 계약시 공개된 재무정보와 신용평가기관에 의하여 제공된 정보 등을 이용하여 거래처의 신용도을 평가하고 이를 근거로 신용거래한도를 결정하고 있으며, 담보 또는 지급보증을 제공받고 있습니다. 회사는 주기적으로 거래처의 신용도를 재평가하여 신용거래한도를 재검토하고 담보수준을 재조정하고 있으며, 회수가지연되는 금융자산에 대하여는 분기 단위로 회수지연 현황 및 회수대책이 보고되고 있으며 지연사유에 따라 적절한 조치를 취하고 있습니다.

회사는 기업은행 등의 금융기관에 현금및현금성자산과 금융자산을 예치하고 있으며,신용등급이 우수한 금융기관과 거래하고 있으므로 금융기관으로부터의 신용위험은제한적입니다.금융자산의 장부금액은 신용위험에 대한 최대노출정도를 의미합니다. 보고기간 종료일 현재 회사의 신용위험에 대한 최대노출정도는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	당3분기	전 기

현금및현금성자산	989,349	6,521,400

단기금융자산	1,063,585	4,430,000

매출채권	1,373,049	1,827,147

장기매출채권	211,682	344,129

기타수취채권	66,486,222	52,877,494

장기금융자산	99,811	103,396

합 계	70,223,698	66,103,566

2) 유동성위험관리회사는 유동성위험을 관리하기 위하여 단기 및 중장기 자금관리계획을 수립하고 현금유출예산과 실제현금유출액을 지속적으로 분석ㆍ검토하여 금융부채와 금융자산의 만기구조를 대응시키고 있습니다. 회사의 경영진은 영업활동현금흐름과 금융자산의 현금유입으로 금융부채를 상환가능하다고 판단하고 있습니다.상기 금융부채의 잔존만기별 현금흐름은 할인되지 아니한 명목금액으로서 지급을 요구받을 수 있는 기간 중 가장 이른 일자를 기준으로 작성되었으며, 이자의 현금흐름을 포함하고 있습니다.

보고기간 종료일 현재 금융부채의 잔존계약만기에 따른 만기분석의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당3분기	전 기

3개월미만	475,216	970,101

3개월~1년	4,000,000	10,000,000

1년~3년	14,200,000	9,000,000

3년초과	-	-

계	18,675,216	19,970,101

3) 환위험회사의 대부분의 거래는 JPY로 이루어집니다. 회사는 제품 수출 및 원재료 수입 거래와 관련하여 JPY 등의 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 보고기간 종료일 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성자산 및 부채의 장부금액은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당3분기	전 기

자 산	부 채	자 산	부 채

USD	759	-	811	-

JPY	925,770	-	878,389	-

CNY	693	-	763	-

합 계	927,222	-	879,963	-

회사는 내부적으로 원화 환율 10% 변동을 기준으로 환위험을 측정하고 있으며, 상기의 변동비율은 합리적으로 발생가능한 환율변동위험에 대한 경영진의 평가를 반영하고 있습니다. 보고기간 종료일 현재 각 외화에 대한 원화환율 10% 변동시 환율변동이 손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당3분기	전 기

10% 상승	10% 하락	10% 상승	10% 하락

USD	76	(76)	81	(81)

JPY	92,577	(92,577)	87,839	(87,839)

CNY	69	(69)	76	(76)

합 계	92,722	(92,722)	87,996	(87,996)

상기 민감도 분석은 보고기간 종료일 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성 자산 및 부채를 대상으로 하였습니다.

4) 이자율위험관리회사는 변동이자율로 차입한 장ㆍ단기차입금으로 인하여 현금흐름 이자율 위험에 노출되어 있습니다. 회사는 이자율 변동 위험을 최소화하기 위해 재융자, 기존 차입금의 갱신, 대체적인 융자 및 위험회피 등 다양한 방법을 검토하여 회사 입장에서 가장 유리한 자금조달 방안에 대한 의사결정을 수행하고 있습니다. 보고기간 종료일 현재다른 변수가 일정하고 변동금리 조건 차입금에 대한 이자율이 1% 상승 또는 하락할 경우, 증가 또는 감소한 변동이자부 차입금에 대한 이자비용으로 인하여 당 회계기간에 대한 법인세비용반영전 손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당3분기	전3분기

1% 상승시	(131,638)	(119,096)

1% 하락시	131,638	119,096

5) 자본위험관리회사의 자본관리는 계속기업으로서의 존속능력을 유지하는 한편, 자본조달비용을 최소화하여 주주이익을 극대화하는 것을 그 목적으로 하고 있습니다. 회사의 경영진은 자본구조를 주기적으로 검토하고 있으며, 장단기 자금차입 등을 통하여 최적의 자본구조를 유지하고 있습니다. 회사의 전반적인 자본위험 관리정책은 전기와 동일합니다. 한편, 보고기간 종료일 현재 자본으로 관리하고 있는 항목의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당3분기	전 기

차입금:

단기차입금	4,000,000	10,000,000

장기차입금	14,200,000	9,000,000

차입금 소계	18,200,000	19,000,000

차감:

현금및현금성자산	989,349	6,521,400

단기금융자산	1,063,585	4,430,000

차감 소계	2,052,934	10,951,400

순차입금	16,147,066	8,048,600

자본 총계	71,684,239	69,730,588

총자본(자본총계+순차입금)	87,831,305	77,779,188

자본조달비율(순차입금/총자본)	18.38%	10.35%

차. 재고자산 보고기간 종료일 현재 재고자산의 내용은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	당3분기	전 기

취득원가	평가손실충당금	장부가액	취득원가	평가손실충당금	장부가액

제품	133,797	(133,797)	-	135,486	(135,486)	-

원재료	728,062	(728,062)	-	779,359	(729,533)	49,826

저장품	84,687	(71,087)	13,600	166,411	(166,411)	-

상품	1,137,381	-	1,137,381	360,709	-	360,709

합 계	2,083,927	(932,946)	1,150,981	1,441,965	(1,031,430)	410,535

카. 기타자산

보고기간 종료일 현재 기타자산의 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당3분기	전 기

유동	선급금	109,685	533,424

선급비용	7,174	18,495

부가세대급금	423,305	98,738

선납세금	-	164,267

기타단기채권	-	1,457

합 계	540,164	816,381

타. 종속회사투자

1) 보고기간 종료일 현재 종속회사 및 관계기업의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

회사명	구 분	당3분기	전 기

주식수	지분율	취득원가	순자산가액	장부가액	장부가액

나가토모	종속회사	400	100%	214,561	(417,831)	214,561	214,561

2) 보고기간 종료일 현재 피투자회사의 요약재무정보는 다음과 같습니다. (1) 당3분기

(단위: 천원)

회사명	구 분	자 산	부 채	매출액	당기순이익(손실)

나가토모	종속회사	792,064	1,209,895	276,568	(22,893)

(2) 전 기(단위: 천원)

회사명	구 분	자 산	부 채	매출액	계속사업순이익(손실)	당기순이익(손실)

나가토모	종속회사	531,035	885,044	544,767	(263,783)	(253,033)

(*) 전기의 매출액 및 계속사업순이익(손실) 은 중단영업의 효과를 제외한 계속사업의 실적입니다.

파. 유형자산1) 보고기간 종료일 현재 유형자산의 변동내역은 다음과 같습니다.

(1) 당 3분기(단위 : 천원)

구 분	토 지	건 물	기계장치	차량운반구	공구와비품 및 금형	합 계

취득원가:

2015.12.31	2,267,568	1,575,055	2,218,764	251,578	851,142	7,164,107

증가	-	-	-	134,323	8,700	143,023

처분	-	-	(1,125,627)	(137,792)	(501,728)	(1,765,147)

계정대체	(920,859)	(681,901)	-	-	-	(1,602,760)

2016.09.30	1,346,709	893,154	1,093,137	248,109	358,114	3,939,223

감가상각누계액:

2015.12.31	-	702,764	1,269,581	196,478	693,898	2,862,721

처분으로 인한 제거	-	-	(601,973)	(137,789)	(424,974)	(1,164,736)

감가상각비	-	33,184	155,425	23,053	54,113	265,775

계정대체	-	(347,313)	-	-	-	(347,313)

2016.09.30	-	388,635	823,033	81,742	323,037	1,616,447

장부금액	1,346,709	504,519	270,104	166,367	35,077	2,322,776

(2) 전 기(단위 : 천원)

구 분	토 지	건 물	기계장치	차량운반구	공구와비품 시설장치 및 금형	합 계

취득원가:

2014.12.31	2,267,568	1,575,055	4,082,555	260,986	2,349,129	10,535,293

증가	-	-	8,600	-	23,747	32,347

처분	-	-	(1,872,391)	(9,408)	(1,521,734)	(3,403,533)

2015.12.31	2,267,568	1,575,055	2,218,764	251,578	851,142	7,164,107

감가상각누계액:

2014.12.31	-	651,341	2,769,613	182,038	2,131,877	5,734,869

처분으로 인한 제거	-	-	(1,815,367)	(9,407)	(1,520,083)	(3,344,857)

감가상각비	-	51,423	315,335	23,847	82,104	472,709

2015.12.31	-	702,764	1,269,581	196,478	693,898	2,862,721

장부금액	2,267,568	872,291	949,183	55,100	157,244	4,301,386

2) 보고기간 종료일 현재 회사의 장 ㆍ단기차입금에 대하여 담보로 제공된 자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

담보제공자산	담보제공처	당3분기	전 기

장부가액	채권최고액	장부가액	채권최고액

토지	산업은행	1,346,709	4,800,000	2,267,569	4,800,000

건물	504,519	872,291

토지(투자부동산)	920,860	-

건물(투자부동산)	329,205	-

토지(투자부동산)	국민은행	-	-	346,142	2,000,000

건물(투자부동산)	-	297,903

토지(투자부동산)	기업은행	2,910,496	10,800,000	2,910,496	10,800,000

건물(투자부동산)	8,522,714	8,695,472

토지(투자부동산)	신한은행	1,453,831	4,200,000	-	-

건물(투자부동산)	4,257,209	-

토지(투자부동산)	하나은행	346,142	2,040,000	-	-

건물(투자부동산)	282,405	-

합 계	20,874,090	21,840,000	15,389,873	17,600,000

3) 보고기간 종료일 현재 회사의 유형자산 등에 대한 주요 화재보험 가입내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

부보 자산	부보처	부보금액

당3분기	전 기

건물	농협손해보험	3,769,869	3,769,869

기계장치	"	1,013,579	1,013,579

비품.공기구	"	170,727	170,727

재고자산	"	100,000	100,000

합 계	5,054,175	5,054,175

4) 당3분기 및 전3분기의 감가상각비 중 비용으로 인식된 금액은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	당3분기	전3분기

제조원가	167,260	343,626

관리비	43,485	26,074

영업외비용	55,030	-

합 계	265,775	369,700

5) 보고기간 종료일 현재 회사가 보유하고 있는 토지의 공시지가 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당3분기	전 기

성남시 분당구 야탑로75번길 15, 301호	1,107,259	1,104,192

성남시 분당구 판교로 744, 분당테크노파크 C동 801호	558,910	553,057

성남시 분당구 판교로 242, 판교디지털센터 C동 801호	1,719,497	1,573,006

성남시 분당구 판교로 242, 판교디지털센터 C동 901호	1,720,620	1,574,034

성남시 분당구 판교로 242, 판교디지털센터 C동 1001호	1,721,743	1,575,061

성남시 분당구 판교로 744, 분당 테크노파크 C동 502호	368,918	365,055

성남시 분당구 판교로 744, 분당 테크노파크 C동 901호	928,524	918,801

성남시 분당구 판교로 744, 분당 테크노파크 C동 903호	374,079	370,162

성남시 분당구 판교로 744, 분당 테크노파크 C동 904호	184,140	182,212

성남시 분당구 판교로 744, 분당 테크노파크 C동 905호	368,277	364,420

성남시 분당구 판교로 744, 분당 테크노파크 C동 B-120호	68,130	67,416

합 계	9,120,097	8,647,416

하. 무형자산 1) 보고기간 종료일 현재 무형자산의 변동내역은 다음과 같습니다.(1) 당3분기

(단위 : 천원)

과 목	기 초	취 득	상 각	기 타	기 말

산업재산권	9,180	-	(1,691)	(84)	7,405

소프트웨어	319,990	19,729	(124,490)	-	215,229

회 원 권	526,649	-	-	-	526,649

합 계	855,819	19,729	(126,181)	(84)	749,283

(2) 전 기(단위 : 천원)

과 목	기 초	취 득	상 각	기 타	기 말

산업재산권	11,900	-	(2,720)	-	9,180

소프트웨어	442,665	42,000	(164,675)	-	319,990

회 원 권	526,649	-	-	-	526,649

합 계	981,214	42,000	(167,395)	-	855,819

2) 비한정 내용연수의 무형자산 손상검사 회사는 비한정 내용연수를 가진 무형자산인 회원권에 대하여 매년말 손상검사를 수행하고 있으며, 당3분기 중 회사가 인식한 손상차손은 없습니다.

거. 투자부동산 1) 보고기간 종료일 현재 투자부동산의 변동내역은 다음과 같습니다. (1) 당3분기

(단위: 천원)

구 분	임대수익	상각방법	내용연수	기초 장부가액	계정대체	상각액	기말 장부가액	상각누계액

세화빌딩3층	83,700	정액법	30	644,045	-	15,498	628,547	360,429

분당테크노파크 C동 502호	24,000	정액법	30	-	524,848	2,277	522,571	37,819

분당테크노파크 C동 901-1호	15,000	정액법	30	-	145,783	620	145,163	62,832

분당테크노파크 C동 902호	정액법	30	-	291,562	1,240	290,322	125,657

분당테크노파크 C동 903호	정액법	30	-	293,255	1,246	292,009	126,388

판교디지털센터 C동 8층	287,365	정액법	40	5,797,335	-	86,295	5,711,040	345,179

판교디지털센터 C동 9층	216,507	정액법	40	5,801,123	-	86,351	5,714,772	345,405

판교디지털콘센터 C동 10층	220,958	정액법	40	5,804,844	-	86,406	5,718,438	345,626

합 계	847,530	-	-	18,047,347	1,255,448	279,933	19,022,862	1,749,335

(*) 투자부동산은 원가법으로 평가하고 있으며, 당 보고기간 종료일 현재 주변 시세 및 거래실적을 고려한 공정가치는 22,187 백만원입니다.

(2) 전 기(단위: 천원)

구 분	임대수익	상각방법	내용연수	기초 장부가액	당기처분	상각액	기말 장부가액	상각누계액

세화빌딩3층	106,950	정액법	30	664,708	-	20,663	644,045	344,931

한양아파트(여의도)	-	정액법	30	1,246,584	(1,245,973)	611	-	-

판교디지털센터 C동 8층	254,040	정액법	40	5,912,394	-	115,059	5,797,335	258,884

판교디지털센터 C동 9층	255,329	정액법	40	5,916,259	-	115,136	5,801,123	259,054

판교디지털센터 C동 10층	252,523	정액법	40	5,920,053	-	115,209	5,804,844	259,220

합 계	868,842	-	-	19,659,998	(1,245,973)	366,678	18,047,347	1,122,089

(*) 투자부동산은 원가법으로 평가하고 있으며, 당 보고기간 종료일 현재 주변 시세 및 거래실적을 고려한 공정가치는 19,865 백만원입니다.

2) 당3분기 및 전3분기 중 투자부동산과 관련하여 손익으로 인식한 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당3분기	전3분기

투자부동산에서 발생한 임대수익	847,530	615,114

투자부동산에서 발생한 운영비용

감가상각비	279,933	275,161

너. 매입채무 및 기타지급채무 보고기간 종료일 현재 매입채무 및 기타지급채무의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당3분기	전 기

매입채무	80,042	642,706

미지급금	125,531	222,382

미지급비용	269,644	105,012

합계	475,217	970,100

회사의 매입채무 및 기타지급채무는 주로 단기지급채무로서 장부금액과 공정가치의 차이가 중요하지 아니하므로 상각후원가로 측정하지 아니하였습니다.

더. 기타부채 보고기간 종료일 현재 기타부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	당3분기	전 기

유동	예수금	122,008	62,222

선수금	-	160,964

예수보증금	660	660

소계	122,668	223,846

비유동	임대보증금	1,103,761	860,768

렌탈보증금	2,589,279	143,685

소계	3,693,040	1,004,453

합계	3,815,708	1,228,299

러. 차 입금 1) 단기차입금보고기간 종료일 현재 단기차입금 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

차입처	이자율(%)	당3분기	전 기

산업은행	3.21%	4,000,000	4,000,000

국민은행	-	-	6,000,000

합계	4,000,000	10,000,000

2) 장기차입금(1) 보고기간 종료일 현재 장기차입금 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

차입처	이자율(%)	만 기	당3분기	전 기

신한은행	3.27 %	2018.2.22	3,500,000	-

기업은행	2.64%	2018.3.15	5,000,000	5,000,000

기업은행	2.782%	2018.6.15	4,000,000	4,000,000

하나은행	3.758%	2019.4.8	1,700,000	-

소 계	14,200,000	9,000,000

(2) 보고기간 종료일 현재 장기차입금의 연도별 상환계획은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	상환금액

2018년	12,500,000

2019년	1,700,000

합계	14,200,000

머 . 퇴직급여 부채

1) 보고기간 종료일 현재 퇴직급여부채의 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당3분기	전 기

확정급여채무의 현재가치	3,791,400	4,194,289

사외적립자산의 공정가치	(3,048,993)	(3,588,310)

국민연금전환금	(2,229)	(3,743)

합 계	740,178	602,236

2) 보고기간 종료일 현재 확정급여채무의 현재가치 변동내용은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당3분기	전 기

기초 확정급여채무 현재가치	4,194,289	4,963,982

이자원가	54,075	96,401

당기근무원가	143,452	254,120

정산으로 인한 손실(이익)	-	(67,921)

퇴직급여지급액	(600,416)	(1,097,924)

확정급여제도의 재측정요소	-	45,631

- 인구통계적 가정	-	6

- 재무적 가정	-	5,506

- 경험조정	-	40,119

기말 확정급여채무 현재가치	3,791,400	4,194,289

3) 보고기간 종료일 현재 사외적립자산의 현재가치 변동내용은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당3분기	전 기

기초 사외적립자산 현재가치	3,588,310	4,086,560

사용자 기여금	-	500,000

사외적립자산의 기대수익	63,325	93,252

퇴직급여지급액	(602,642)	(1,099,288)

확정급여제도의 재측정요소	-	7,786

기말 사외적립자산 현재가치	3,048,993	3,588,310

4) 당3분기 및 전3분기 중 확정급여제도와 관련하여 퇴직급여로 인식된 금액은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당3분기	전3분기

당기근무원가	143,452	125,805

이자원가	54,075	67,328

사외적립자산의 기대수익	(63,325)	(79,347)

합 계	134,202	113,786

5) 당3분기 및 전3분기 중 퇴직급여로 비용인식된 금액은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당3분기	전3분기

제조원가	28,377	526,363

경상연구개발비	-	502,884

판매비와관리비	99,754	247,012

영업외비용	6,071	-

합 계	134,202	1,276,259

(*) 전기 퇴직급여에는 중단영업에서 발생한 비용도 포함되어 있습니다.

전3분기 퇴직급여에는 확정기여제도에서 발생한 퇴직급여 (11,421천원)와 퇴직위로금(1,151,052천원)이 포함되어 있습니다.

6) 보고기간종료일 현재 회사의 사외적립자산의 공정가치에 포함된 자산은 전액 정기예금 및 MMF 에 투자하고 있습니다.

버. 충당부채 보고기간 종료일 현재 충당부채는 하자보수 관련 충당부채로 그 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당3분기	전 기

기초 잔액	-	68,764

지출액	-	(35,045)

설정(환입)액	-	(33,719)

기말 잔액	-	-

서. 자본금 보고기간종료일 현재 회사의 자본금과 관련된 사항은 다음과 같으며, 회사의 당3분기 및 전기 중 자본금의 변동은 없습니다.

발행할 주식의 총수	1주의 금액	발행한 주식수

100,000,000주	500 원	보통주 11,355,368 주

어. 자본잉여금 보고기간 종료일 현재 자본잉여금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	당3분기	전 기

주식발행초과금	10,465,501	10,465,501

자기주식처분이익	2,126,833	2,126,833

합 계	12,592,334	12,592,334

저. 기타의자본항목 1) 보고기간 종료일 현재 기타의자본항목의 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당3분기	전 기

자기주식	(3,989,964)	(3,989,964)

2) 회사는 자사주식의 가격안정을 위하여 기명식 보통주식 1,216,535주를 시가로 취득하여 기타의자본항목계정으로 계상하고 있으며, 향후 시장상황에 따라 처분할 예정입니다.

처. 이익잉여금 회사는 상법의 규정에 따라 자본금의 50%에 달할 때까지 매 결산기마다 금전에 의한이익배당금의 10%이상을 이익준비금으로 적립하도록 되어 있으며, 동 이익준비금은 현금배당목적으로 사용될 수 없으나 자본전입 또는 결손보전이 가능합니다. 보고기간 종료일 현재 회사의 이익잉여금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당3분기	전 기

법정적립금	이익준비금	1,101,623	1,101,623

임의적립금	기업합리화적립금	1,056,143	1,056,143

연구및인력개발준비금	-	2,700,428

소 계	1,056,143	3,756,571

미처분이익잉여금	55,246,420	50,592,339

합 계	57,404,186	55,450,533

커. 매출과 매출원가 1) 당3분기 및 전3분기 중 매출과 매출원가의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	당3분기	전3분기

매 출	매출원가	매 출	매출원가

제품	468,890	1,053,814	510,255	1,644,718

상품	17,675,347	16,539,477	3,696,134	3,254,902

임대수익	847,530	338,788	615,114	391,647

대출채권이자수익	3,183,676	-	3,041,041	-

금융리스이자수익	716,109	-	8,856	-

합 계	22,891,552	17,932,079	7,871,400	5,291,267

2) 당3분기 및 전3분기 중 당사의 제품 매출원가 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	당3분기	전3분기

기초제품재고	-	-

당기제품제조원가	1,053,814	1,644,718

차감: 기말제품재고	-	-

차감: 관세환급금	-	-

제품매출원가	1,053,814	1,644,718

터. 판매비와 관리비 당3분기 및 전3분기 중 판매비와관리비의 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당3분기	전3분기

급여	926,308	667,532

퇴직급여	99,754	80,320

복리후생비	169,819	179,205

여비교통비	5,566	1,867

접대비	19,499	24,408

통신비	10,645	16,103

수도광열비	5,242	6,817

전력비	6,055	5,242

세금과공과	37,838	24,487

감가상각비	43,486	26,685

무형자산상각비	19,458	7,966

지급임차료	1,200	34,480

수선비	14,500	530

보험료	4,769	17,889

차량유지비	17,573	14,992

운반비	424	591

교육훈련비	1,133	1,344

도서인쇄비	4,496	5,989

사무용품비	4,569	4,228

소모품비	1,832	1,837

지급수수료	589,715	131,845

광고선전비	-	6,704

대손상각비	-	(2)

기타	-	4,263

합 계	1,983,881	1,265,322

(*) 전3분기의 판매비와관리비는 중단영업의 효과를 제외한 계속사업의 실적입니다.

퍼. 비 용의 성격별 분류 당 3분기 및 전3분기 중 발생한 매출원가와 판관비의 성격별 분류는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당3분기	전3분기

원재료 및 상품 사용액	16,678,165	3,448,528

종업원급여	1,236,431	1,263,143

퇴직급여	128,131	138,426

감가상각비	490,679	484,337

무형자산상각비	126,181	117,388

복리후생비	210,871	259,383

지급임차료	14,420	86,655

지급수수료	647,048	233,119

외주가공비	6,026	15,911

외주용역비	42,338	29,852

기타	335,670	479,847

매출원가 및 판매관리비 합계	19,915,960	6,556,589

허. 기타수익 및 기타비용 1) 당3분기 및 전3분기 중 기타수익의 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당3분기	전3분기

유형자산처분이익	21,441	1,290

잡이익	13,118	12,334

합 계	34,559	13,624

(*) 전3분기의 기타수익은 중단영업의 효과를 제외한 계속사업의 실적입니다.

2) 당3분기 및 전3분기 중 기타비용의 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당3분기	전3분기

투자자산처분손실	-	55,249

유형자산처분손실	163,865	-

무형자산처분손실	84	-

합 계	163,949	55,249

(*) 전3분기의 기타비용은 중단영업의 효과를 제외한 계속사업의 실적입니다.

고. 금융수익 및 금융비용

1) 당3분기 및 전3분기 중 금융수익의 세부 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당3분기	전3분기

이자수익	44,696	141,747

2) 당3분기 및 전3분기 중 금융비용의 세부 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당3분기	전3분기

이자비용	420,823	349,095

노. 기타영업외손익 1) 당3분기 및 전3분기 중 기타영업외손익의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당3분기	전3분기

외환차익	20,851	9,730

외화환산이익	66,019	153,962

A/S수익	156,371	-

외환차손	(334)	(1,474)

외화환산손실	(35)	-

A/S비용	(230,783)	-

파생상품거래손실	-	(914)

합 계	12,089	161,304

2) 보고기간 종료일 현재 외화자산 및 외화부채의 환산 내역은 다음과 같습니다.

(1) 당3분기(단위: 천원)

계정과목	외화금액	금 액

원화환산액	환산이익	환산손실

현금및현금성자산	US$ 692	759	-	(52)

JPY 77,955	845	-	87

CNY 4,226	693	-	(70)

매출채권(외상매출금)	JPY 83,738,814	907,461	64,219	-

미수금	JPY 1,611,600	17,464	1,800	-

합 계	927,222	66,019	(35)

(*) US$1 = \1,096.30 JPY1 = \10.8368 CNY1 = \163.97

(2) 전3분기(단위: 천원)

계정과목	외화금액	금 액

원화환산액	환산이익	환산손실

현금및현금성자산	US$ 692	827	66	-

JPY 77,955	777	60	-

CNY 4,226	793	44	-

매출채권(외상매출금)	JPY 206,332,704	2,056,704	153,650	-

미수금	JPY 897,000	8,941	142	-

합 계	2,068,042	153,962	-

(주) US$1 = \1,194.50 JPY1 = \9.9679 CNY1 = \187.71

도. 법인세비용 1) 당3분기 및 전3분기 중 법인세비용의 주요 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당3분기	전3분기

당기 법인세등 부담액	523,463	264,794

일시적 차이로 인한 이연법인세	5,051	(457,240)

법인세비용(이익)	528,514	(192,446)

- 계속영업법인세비용(수익)	528,514	104,601

- 중단영업법인세비용(수익)	-	(297,047)

2) 당3분기와 전3분기 중 자본에 직접 반영된 법인세비용은 없습니다.

3) 보고기간종료일 현재 법인세비용과 회계이익 사이의 관계는 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	당3분기	전3분기

법인세차감전순이익(손실)(*1)	2,482,165	(817,493)

적용 세율에 따른 세부담액	546,076	(179,848)

조정사항

비과세비용	351	363

세액공제	-	-

기타	(17,913)	(12,961)

법인세비용(이익)	528,514	(192,446)

유효세율	21.29%	(*2)

(*1) 전3분기 법인세차감전순이익은 중단영업이익이 포함된 금액입니다.

(*2) 법인세이익이 발생되어 유효세율을 계산하지 아니하였습니다.

4) 보고기간 종료일 현재 일시적차이로 인한 이연법인세자산의 증감내용은 다음과 같습니다.(1) 당3분기

(단위 : 원)

계정과목	기 초	감 소	증 가	기 말

미수수익	(39,063,228)	(39,063,229)	(26,386,862)	(26,386,862)

퇴직급여충당부채	3,776,377	-	-	3,776,377

퇴직보험충당부채	(3,776,377)	-	-	(3,776,377)

매도가능 금 융 자산 손상 차손	147,388,657	-	-	147,388,657

지분법손실	304,896,575	-	-	304,896,575

지분법이익	(55,989,521)	-	-	(55,989,521)

지분법자본변동	(40,021,377)	-	-	(40,021,377)

지분법주식손상차손	174,151,916	-	-	174,151,916

무형자산손상차손	48,735,960	-	-	48,735,960

감가상각비	(5,663,530)	(3,138,376)	-	(2,525,154)

퇴직급여채무	3,830,086	3,830,086	-	-

연차수당부채	16,446,718	5,839,443	10,470,666	21,077,941

재고자산평가충당금	226,914,615	21,666,498	-	205,248,117

합 계	781,626,871	(10,865,578)	(15,916,196)	776,576,252

(2) 전 기(단위 : 원)

계정과목	기 초	감 소	증 가	기 말

연구및인력개발준비금	(594,094,256)	(594,094,256)	-	-

미수수익	(55,351,984)	(55,351,984)	(39,063,228)	(39,063,228)

퇴직급여충당부채	3,776,377	-	-	3,776,377

퇴직보험충당부채	(3,776,377)	-	-	(3,776,377)

매도가능 금 융 자산 손상 차손	147,388,657	-	-	147,388,657

지분법손실	304,896,575	-	-	304,896,575

지분법이익	(55,989,521)	-	-	(55,989,521)

지분법자본변동	(40,021,376)	1	-	(40,021,377)

지분법주식손상차손	174,151,916	-	-	174,151,916

무형자산손상차손	48,735,960	-	-	48,735,960

감가상각비	(28,278,389)	(22,614,859)	-	(5,663,530)

퇴직급여채무	21,988,377	18,158,291	-	3,830,086

하자보수충당금	15,128,034	15,128,034	-	-

연차수당부채	33,310,464	33,310,464	16,446,718	16,446,718

재고자산평가충당금	29,747,426	-	197,167,189	226,914,615

합 계	1,611,883	(605,464,309)	174,550,679	781,626,871

5) 보고기간종료일 현재 일시적차이의 법인세효과는 당해 일시적차이가 소멸되는 회계연도의 미래 예상세율을 적용하여 산정하였습니다.

6) 당사의 이연법인세자산과 이연법인세부채는 동일 과세당국이 부과하는 법인세이며, 당사는 당기법인세자산과 당기법인세부채를 상계할 수 있는 법적으로 집행가능한 권리를 가지고 있으므로 이연법인세자산과 이연법인세부채를 상계하여 재무상태표에 표시하였습니다.

러. 주당이익 1) 당3분기 및 전3분기 중 주당이익의 계산내역은 다음과 같습니다.

(1) 당3분기(단위 : 원)

구 분	계속영업	중단영업	합계

3분기순이익	1,953,651,625	-	1,953,651,625

가중평균유통주식수(주)	10,138,833

주당이익	193	-	193

(2) 전3분기(단위 : 원)

구 분	계속영업	중단영업	합계

3분기순이익	1,122,540,545	(1,747,587,978)	(625,047,433)

가중평균유통주식수(주)	10,538,173

주당이익	107	(166)	(59)

2) 회사는 잠재적 보통주를 발행하고 있지 아니하므로 희석주당이익은 기본주당이익과 동일합니다.

머. 현금흐름표 현금흐름표상 현금의 유입과 유출이 없는 주요 거래의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당3분기	전3분기

장기매출채권의 유동성대체	33,333	172,064

금융리스채권 유동성대체	4,766,044	220,204

대출채권 유동성대체	19,336,333	10,490,191

만기보유금융자산 유동성대체	3,585	-

24,139,295	10,882,459

버. 특수관계자와의 거래 1) 당3분기 및 전3분기 중 특수관계자와의 거래내역은 다음과 같습니다.(1) 당3분기

(단위 : 천원)

회 사 명	관계	A/S수익	매출거래

나가토모	종속회사	116,604	219,650

(2) 전3분기(단위 : 천원)

회 사 명	관계	매입거래	매출거래

나가토모	종속회사	-	367,552

(*) 특수관계자의 거래내역에는 중단영업에서 발생한 매출액 111,947천원이 포함되어 있습니다.

2) 보고기간종료일 현재 특수관계자에 대한 채권ㆍ채무 내역은 다음과 같습니다. (1) 당3분기

(단위 : 천원)

구 분	관 계	채 권	채 무

매출채권	미수금	선수금	기 타

나가토모	종속회사	907,461	17,465	-	-

(2) 전 기(단위 : 천원)

구 분	관 계	채 권	채 무

매출채권	미수금	선수금	기 타

나가토모	종속회사	860,703	16,929	-	-

3) 당사의 주요 경영진에 대한 보상내역은 다음과 같으며, 주요 경영진에는 당사의 기업활동의 계획, 운영 및 통제에 대한 중요한 권한과 책임을 가지고 있는 등기이사 및 비등기 사외이사를 포함하였습니다.

(단위 : 천원)

구 분	당3분기	전3분기

단기급여	425,095	524,176

퇴직급여	157,253	344,020

합 계	582,348	868,196

4) 특수관계자에게 제공하고 있는 보증의 내용은 없습니다.

서. 우발채무와 약정사항

1) 보고기간 종료일 현재 회사가 금융기관과 체결한 주요 약정사항은 없습니다.2) 당사가 타인으로부터 제공받은 지급보증의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

보증인	보증내용	보증금액

서울보증보험	이행보증	664,484