토비스 분기보고서 (2016.03)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 19 기 1분기말 2016.03.31 현재
제 18 기말 2015.12.31 현재
제 17 기말 2014.12.31 현재
(단위 : 원)

제 19 기 1분기말	제 18 기말	제 17 기말

자산

유동자산	137,068,599,349	133,565,963,687	186,388,454,065

현금및현금성자산	12,899,775,386	16,347,032,389	7,057,044,402

단기금융상품	1,518,817,958	18,817,958	189,167,644

단기매매금융자산	2,679,000,000	2,627,300,000	777,945,000

매도가능금융자산

매출채권	69,131,158,105	65,975,945,154	92,799,086,742

미수금	1,847,100,129	1,497,423,976	1,660,537,706

단기대여금	66,225,000	130,600,000	3,443,200,000

당기법인세자산	138,760,427	13,437,310	62,060

선급금	2,573,110,725	1,598,104,051	1,613,811,899

파생금융상품	346,700,790	78,385,548	77,487,063

재고자산	43,724,482,298	43,074,004,901	65,215,550,195

기타유동자산	2,143,468,531	2,204,912,400	13,554,561,354

비유동자산	93,356,086,612	95,235,798,460	55,568,695,888

장기금융상품	3,959,583,843	3,710,889,153	2,539,798,054

지분법적용 투자지분	3,000,622,704

장기대여금	5,939,801,250	6,289,327,500	165,000,000

유형자산	68,011,946,124	69,782,319,628	42,149,819,594

무형자산	13,400,935,920	13,430,304,787	6,417,042,436

기타비유동비금융자산	2,043,819,475	2,022,957,392	1,296,413,100

자산총계	230,424,685,961	228,801,762,147	241,957,149,953

부채

유동부채	85,287,288,619	80,737,480,663	122,482,871,898

매입채무	30,359,367,120	27,218,328,198	73,880,897,559

미지급금	3,564,577,761	3,620,559,359	4,607,735,233

단기차입금	41,832,287,883	38,907,146,482	23,189,913,293

유동성장기차입금	120,000,000	120,000,000

선수금	354,698,578	300,373,290	229,690,513

파생금융부채	171,825,244	695,323,661	1,233,223,103

판매보증충당금	276,431,725	276,431,725	183,398,430

미지급배당금	3,303,826,600

당기법인세부채	3,811,320,210	3,625,231,770	9,275,156,677

금융보증채무	1,081,265,453

기타유동비금융부채	1,492,953,498	5,974,086,178	8,801,591,637

비유동부채	2,819,004,941	2,307,709,672	1,708,857,058

장기차입금	880,000,000	880,000,000	150,000,000

퇴직급여채무	1,680,438,700	1,231,676,270	1,103,259,895

이연법인세부채	258,566,241	196,033,402	455,597,163

부채총계	88,106,293,560	83,045,190,335	124,191,728,956

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	142,250,727,881	145,566,632,922	117,610,138,971

납입자본	8,358,529,000	8,358,529,000	8,358,529,000

기타불입자본	41,047,251,172	41,047,251,172	37,845,289,394

이익잉여금(결손금)	96,317,903,760	96,954,528,670	75,573,648,949

기타자본구성요소	(3,472,956,051)	(793,675,920)	(4,167,328,372)

비지배지분	67,664,520	189,938,890	155,282,026

자본총계	142,318,392,401	145,756,571,812	117,765,420,997

자본과부채총계	230,424,685,961	228,801,762,147	241,957,149,953

연결 포괄손익계산서
제 19 기 1분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지
제 18 기 1분기 2015.01.01 부터 2015.03.31 까지
제 18 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 17 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 19 기 1분기	제 18 기 1분기	제 18 기	제 17 기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	83,508,193,784	83,508,193,784	169,994,049,942	169,994,049,942	462,830,227,602	609,521,052,093

상품 매출액	1,373,325,619	1,373,325,619	6,095,558,117	6,095,558,117	10,894,518,208	23,953,666,749

제품 매출액	80,484,472,911	80,484,472,911	162,917,302,943	162,917,302,943	437,851,417,343	579,872,664,044

기타수익(매출액)	1,650,395,254	1,650,395,254	981,188,882	981,188,882	14,084,292,051	5,694,721,300

매출원가	67,743,363,214	67,743,363,214	144,837,692,700	144,837,692,700	382,748,905,119	515,929,810,770

상품 매출원가	1,115,850,582	1,115,850,582	5,116,750,165	5,116,750,165	8,851,921,124	20,670,613,099

제품 매출원가	66,361,924,843	66,361,924,843	139,168,557,568	139,168,557,568	367,257,783,101	492,668,417,532

기타수익(매출액)에 대한 매출원가	265,587,789	265,587,789	552,384,967	552,384,967	6,639,200,894	2,590,780,139

매출총이익	15,764,830,570	15,764,830,570	25,156,357,242	25,156,357,242	80,081,322,483	93,591,241,323

판매비와관리비	10,897,286,151	10,897,286,151	10,133,774,568	10,133,774,568	48,870,025,244	40,293,298,826

영업이익	4,867,544,419	4,867,544,419	15,022,582,674	15,022,582,674	31,211,297,239	53,297,942,497

기타이익	241,759,718	241,759,718	1,751,139,726	1,751,139,726	3,003,979,166	675,070,887

기타손실	431,111,514	431,111,514	348,041,947	348,041,947	815,034,780	5,929,826,121

금융수익	3,879,769,606	3,879,769,606	3,018,858,780	3,018,858,780	12,063,979,391	13,084,404,082

금융원가	4,744,698,116	4,744,698,116	3,272,047,794	3,272,047,794	14,258,788,507	13,496,142,465

지분법 손익	327,168,369	327,168,369	327,168,369	1,332,433,515

법인세비용차감전순이익(손실)	3,813,264,113	3,813,264,113	16,499,659,808	16,499,659,808	31,532,600,878	48,963,882,395

법인세비용	1,229,615,548	1,229,615,548	3,011,312,538	3,011,312,538	7,153,274,848	9,852,401,922

계속영업순이익(손실)	2,583,648,565	2,583,648,565	13,488,347,270	13,488,347,270	24,379,326,030	39,111,480,473

중단영업순이익(손실)	(1,120,018,731)

당기순이익(손실)	2,583,648,565	2,583,648,565	13,488,347,270	13,488,347,270	24,379,326,030	37,991,461,742

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	2,671,127,276	2,671,127,276	13,505,688,274	13,505,688,274	24,443,330,690	38,217,004,956

계속영업순이익(손실)	2,671,127,276	2,671,127,276	13,505,688,274	13,505,688,274	24,443,330,690	39,240,677,990

중단영업순이익(손실)	(1,023,673,034)

비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실)	(87,478,711)	(87,478,711)	(17,341,004)	(17,341,004)	(64,004,660)	(225,543,214)

계속영업순이익(손실)	(87,477,711)	(87,477,711)	(17,341,004)	(17,341,004)	(64,004,660)	(129,197,517)

중단영업순이익(손실)	(96,345,697)

기타포괄손익	(107,786,786)	(107,786,786)	(250,566,615)	(250,566,615)	(663,477,380)	(479,064,229)

지분법자본변동	(258,560,304)	(258,560,304)	(258,560,304)	165,488,907

해외사업환산손익	(103,861,200)	(103,861,200)	13,870,746	13,870,746	238,928,421	94,179,320

보험수리적 손익	(3,925,586)	(3,925,586)	(5,877,057)	(5,877,057)	(643,845,497)	(738,732,456)

총포괄손익	23,715,848,650	37,512,397,513

포괄손익의 귀속

포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	2,562,043,149	2,562,043,149	13,254,300,896	13,254,300,896	23,764,206,558	37,730,157,851

포괄손익, 비지배지분	(86,181,370)	(86,181,370)	(16,520,241)	(16,520,241)	(48,357,908)	(217,760,338)

주당이익

기본주당이익(손실)	162	162	863	863	1,538	2,452

계속영업기본주당이익(손실)	162	162	863	863	1,538	2,518

중단영업기본주당이익(손실)	(66)

희석주당이익(손실)	162	162	863	863	1,538	2,447

연결 자본변동표
제 19 기 1분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지
제 18 기 1분기 2015.01.01 부터 2015.03.31 까지
제 18 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 17 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	기타불입자본	이익잉여금	기타자본	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2014.01.01 (기초자본)	8,358,529,000	37,636,401,035	39,779,999,180	(4,876,428,535)	80,898,500,680	218,922,573	81,117,423,253

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	38,217,004,956	38,217,004,956	(225,543,214)	37,991,461,742

해외사업환산손익	86,396,444	86,396,444	7,782,876	94,179,320

보험수리적손익	(738,732,456)	(738,732,456)	(738,732,456)

지분법자본변동	165,488,907	165,488,907	165,488,907

총포괄손익	37,478,272,500	251,885,351	37,730,157,851	(217,760,338)	37,512,397,513

배당금지급	(1,550,322,000)	(1,550,322,000)	(1,550,322,000)

자기주식 거래에 따른 증가(감소)	209,496,939	580,524,992	790,021,931	790,021,931

지배력을 상실하지 않는 종속기업에 대한 소유지분의 변동에 따른 증가(감소)	(26,569,300)	(26,569,300)	19,819,060	(6,750,240)

연결실체의 변동	(134,300,731)	(134,300,731)	134,300,731

종속기업의 배당금지급

신주인수권행사

주식매입선택권의 행사	25,960,720	(123,310,180)	(97,349,460)	(97,349,460)

합병으로 인한 신주발행

자본 증가(감소) 합계	208,888,359	35,793,649,769	709,100,163	36,711,638,291	(63,640,547)	36,647,997,744

2014.12.31 (기말자본)	8,358,529,000	37,845,289,394	75,573,648,949	(4,167,328,372)	117,610,138,971	155,282,026	117,765,420,997

2015.01.01 (기초자본)	8,358,529,000	37,845,289,394	75,573,648,949	(4,167,328,372)	117,610,138,971	155,282,026	117,765,420,997

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	24,443,330,690	24,443,330,690	(64,004,660)	24,379,326,030

해외사업환산손익	223,281,669	223,281,669	15,646,752	238,928,421

보험수리적손익	(643,845,497)	(643,845,497)	(643,845,497)

지분법자본변동	(258,560,304)	(258,560,304)	(258,560,304)

총포괄손익	23,799,485,193	(35,278,635)	23,764,206,558	(48,357,908)	23,715,848,650

배당금지급	(2,502,651,520)	(2,502,651,520)	(2,502,651,520)

자기주식 거래에 따른 증가(감소)	3,201,961,778	3,498,907,888	6,700,869,666	6,700,869,666

지배력을 상실하지 않는 종속기업에 대한 소유지분의 변동에 따른 증가(감소)

연결실체의 변동	84,046,048	(89,976,801)	(5,930,753)	117,436,772	111,506,019

종속기업의 배당금지급	(34,422,000)	(34,422,000)

신주인수권행사

주식매입선택권의 행사

합병으로 인한 신주발행

자본 증가(감소) 합계	3,201,961,778	21,380,879,721	3,373,652,452	27,956,493,951	34,656,864	27,991,150,815

2015.12.31 (기말자본)	8,358,529,000	41,047,251,172	96,954,528,670	(793,675,920)	145,566,632,922	189,938,890	145,756,571,812

2015.01.01 (기초자본)	8,358,529,000	37,845,289,394	75,573,648,949	(4,167,328,372)	117,610,138,971	155,282,026	117,765,420,997

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	13,505,688,274	13,505,688,274	(17,341,004)	13,488,347,270

해외사업환산손익	13,049,983	13,049,983	820,763	13,870,746

보험수리적손익	(5,877,057)	(5,877,057)	(5,877,057)

지분법자본변동	41,717,513	41,717,513	41,717,513

총포괄손익	13,499,811,217	54,767,496	13,554,578,713	(16,520,241)	13,538,058,472

배당금지급	(2,502,651,520)	(2,502,651,520)	(2,502,651,520)

자기주식 거래에 따른 증가(감소)

지배력을 상실하지 않는 종속기업에 대한 소유지분의 변동에 따른 증가(감소)

연결실체의 변동	(300,277,817)	(300,277,817)	(300,277,817)

종속기업의 배당금지급

신주인수권행사

주식매입선택권의 행사

합병으로 인한 신주발행

자본 증가(감소) 합계	10,997,159,697	(245,510,321)	10,751,649,376	(16,520,241)	10,735,129,135

2015.03.31 (기말자본)	8,358,529,000	37,845,289,394	86,570,808,646	(4,412,838,693)	128,361,788,347	138,761,785	128,500,550,132

2016.01.01 (기초자본)	8,358,529,000	41,047,251,172	96,954,528,670	(793,675,920)	145,566,632,922	189,938,890	145,756,571,812

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	2,671,127,276	2,671,127,276	(87,478,711)	2,583,648,565

해외사업환산손익	(105,158,541)	(105,158,541)	1,297,341	(103,861,200)

보험수리적손익	(3,925,586)	(3,925,586)	(3,925,586)

지분법자본변동

총포괄손익	2,667,201,690	(105,158,541)	2,562,043,149	(86,181,370)	2,475,861,779

배당금지급	(3,303,826,600)	(3,303,826,600)	(3,303,826,600)

자기주식 거래에 따른 증가(감소)	(2,574,121,590)	(2,574,121,590)	(2,574,121,590)

지배력을 상실하지 않는 종속기업에 대한 소유지분의 변동에 따른 증가(감소)

연결실체의 변동

종속기업의 배당금지급	(36,093,000)	(36,093,000)

신주인수권행사

주식매입선택권의 행사

합병으로 인한 신주발행

자본 증가(감소) 합계	(636,624,910)	(2,679,280,131)	(3,315,905,041)	(122,274,370)	(3,438,179,411)

2016.03.31 (기말자본)	8,358,529,000	41,047,251,172	96,317,903,760	(3,472,956,051)	142,250,727,881	67,664,520	142,318,392,401

연결 현금흐름표
제 19 기 1분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지
제 18 기 1분기 2015.01.01 부터 2015.03.31 까지
제 18 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 17 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 19 기 1분기	제 18 기 1분기	제 18 기	제 17 기

영업활동현금흐름	(926,903,539)	9,843,963,230	36,885,018,322	17,668,774,962

당기순이익(손실)	2,583,648,565	13,488,347,270	24,379,326,030	37,991,461,742

당기순이익조정을 위한 가감	5,945,209,909	4,196,080,962	21,192,721,098	25,648,310,231

영업활동으로 인한 자산부채의 변동	(8,133,147,599)	(3,649,306,681)	5,782,376,541	(44,175,692,817)

이자수취	45,104,967	59,929,783	358,657,966	654,903,471

이자지급	(261,401,995)	(105,834,522)	(1,041,254,574)	(728,449,710)

배당금수취	10,850,000	10,850,000

법인세납부(환급)	(1,106,317,386)	(4,145,253,582)	(13,797,658,739)	(1,732,607,955)

투자활동현금흐름	(3,180,361,568)	(10,889,618,582)	(21,681,195,987)	(11,635,800,463)

합병으로 인한 증가

단기금융상품의 순증감	(1,500,000,000)	170,349,686	3,995,621,049

단기대여금의 순증감	64,375,000	32,296,668	1,444,360,000

장기금융상품의 순증감	(248,694,690)	(242,850,000)	(1,171,091,099)	(1,061,321,885)

단기매매금융자산의순증감	(2,036,103,809)

매도가능금융자산의순증감	300,000,000

장기대여금의 순증감	349,526,250	30,000,000	596,722,500	115,000,000

유형자산의 처분	111,355,502	198,804,400	260,706,492	411,172,020

유형자산의 취득	(1,860,181,931)	(5,437,842,414)	(13,723,954,986)	(16,430,399,263)

무형자산의 처분	293,549,169

무형자산의 취득	(68,453,000)	(32,047,000)	(243,906,995)	(506,761,822)

보증금의 순증감	(28,288,699)	91,572,625	(62,395,284)	(197,019,731)

종속기업의 취득	(5,700,000,000)	(5,700,000,000)

연결실체변동 취득으로 인한 현금유입액	202,743,807	202,743,807

연결실체변동 처분으로 인한 현금유출액	(6,562,967)

재무활동현금흐름	771,295,663	5,839,146,707	(5,961,988,415)	(11,428,839,680)

단기차입금의 순차입	3,359,875,753	5,839,146,707	(2,247,101,585)	(10,601,877,553)

유동성차입금의 상환

장기차입금의 증가	850,000,000

배당금지급	(2,502,651,520)	(1,550,322,000)

종속기업의 배당	(36,093,000)	(34,422,000)

자기주식의 취득	(2,574,121,590)	(2,027,813,310)

자기주식의 처분	244,308,611

신주인수권의 행사

주식선택권의 행사	479,995,200

정부보조금의 수취	21,634,500	(943,938)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(108,108,659)	(102,986,829)	48,154,067	3,457,022

현금및현금성자산의순증가(감소)	(3,444,078,103)	4,690,504,526	9,289,987,987	(5,392,408,159)

기초현금및현금성자산	16,347,032,389	7,057,044,402	7,057,044,402	12,449,452,561

기말현금및현금성자산	12,902,954,286	11,747,548,928	16,347,032,389	7,057,044,402