토비스 분기보고서 (2016.09)
3. 연결재무제표 주석

1. 일반적 사항 :

가. 지배회사의 개요 -

주식회사 토비스(이하 "지배회사"라 함)는 게임기모니터 및 휴대폰 디스플레이 모듈의 제조 및 판매등을 주요 사업목적으로 1998년 9월에 설립되어 본사를 인천광역시 연수구 송도동에 두고 있으며, 2004년 11월 19일에 지배회사의 주식을 코스닥시장에 상장하였습니다.당분기말 현재 지배회사의 주요 주주구성내역은 다음과 같습니다(단위 : 주, 천원).

주주명	보유주식수	금 액	지 분 율

김용범(주1)	1,552,510주	776,255	9.29%

하희조	539,277주	269,639	3.23%

자기주식	541,567주	270,783	3.24%

기 타	14,083,704주	7,041,852	84.24%

합 계	16,717,058주	8,358,529	100.00%

(주1) 특수관계인을 포함하였습니다.

나. 연결대상 종속회사의 개요 -당분기말 현재 연결대상 종속회사의 개요는 다음과 같습니다(단위 : 천원).

회 사 명	업 종	자 본 금	소재지	투자비율

토비스홍콩	도소매업	USD 1,290	중 국	70.00%

㈜나노티에스	터치스크린 생산 및 유통	￦ 1,061,250	한 국	97.17%

동관터비스	산업용 모니터 제조	RMB 15,423,550	중 국	100.00%

DALIAN HYUNDAI LCD	TFT-LCM, 터치패널, 강화유리 제조	RMB 331,875,799	중 국	100.00%

다. 연결대상 종속회사 요약재무정보 -당분기말 현재 연결대상 종속회사의 요약재무정보는 다음과 같습니다(단위 : 천원).

회사명	자산총액	부채총액	자본총액	매출액	당기순손익	총포괄손익

토비스홍콩	1,372	-	1,372	1,399,012	(337,216)	(337,216)

㈜나노티에스	2,156,644	3,487,860	(1,331,216)	3,548,235	(278,348)	(278,348)

동관터비스	6,530,246	3,771,669	2,758,577	22,058,427	494,950	494,950

DALIAN HYUNDAI LCD	30,932,017	23,409,533	7,522,484	22,675,382	(1,022,710)	(1,022,710)

(주) 상기 요약 재 무 정보는 사업결합시 발생한 영업권과 공정가치조정 및 지배회사와의 회계정책 차이조정 등을 반영한 후의 금액이며, 내부거래는 제거하기 전의 금액입니다.

상기 연결대상 종속회사의 재무제표의 경우 외부감사인의 검토를 받지 아니하여 지배회사는 상기 재무제표에 대하여 신뢰성 검증절차를 수행하였습니다.

라. 연결대상 범위의 변동 -당분기 중 연결재무제표의 작성대상 범위의 변동은 없습니다. 마. 연결재무제표 작성기준일과 종속회사의 결산일 -연결재무제표의 작성기준일은 지배회사의 결산일이며, 지배회사와 종속회사의 결산일은 동일합니다. 2. 재무제표 작성기준 : 가. 회 계기준의 적용 -연결회사의 분기연결재무제표는 한국채택국제회계기준에 따라 작성되는 중간재무제표입니다. 동 재무제표는 기업회계기준서 1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었으며, 연차재무제표에서 요구되는 정보에 비하여 적은 정보를 포함하고 있습니다.

나. 제정 또는 개정된 회계기준의 적용 -제정ㆍ개정ㆍ공표되었으나 당분기말 현재 시행일이 도래하지 아니하여 적용하지 않은 기준서와 해석서는 다음과 같으며, 경영진은 동 개정사항을 적용할 때 발생할 수 있는 영향이 어느 정도인지 아직 고려하지 않았으며, 연결회사는 의무적용일에 동 개정사항을 적용할 예정입니다.

기준서 또는 해석서	내 용

기업회계기준서 제1109호 금융상품(제정)	동 기준서는 금융상품의 분류와 측정을 사업모형과 상품의 현금흐름 특성에 근거하여 상각후원가, 기타포괄손익-공정가치, 당기손익-공정가치로 측정되도록 분류할 것을 규정하고 해당 분류에 따른 손익인식 방법을 규정하고 있습니다. 또한 손상모형은 기대신용손실과 그 변동을 인식하도록 변경되었습니다. 한편, 위험회피회계에 대해서는 기업들의 위험관리와 일관되도록 부분적인 개정이 반영되었습니다. 동 기준서는 기업회계기준서 제1039호 '금융상품:인식과 측정'을 대체하며, 2018년 1월 1일 이후 개시하는 회계연도부터 적용될 예정입니다.

기업회계기준서 제1115호 고객과의 계약에서 생기는 수익(제정)	동 기준서는 기업이 재화나 용역의 이전을 나타내도록 해당 재화나 용역의 대가로 받을 권리를 갖게 될 것으로 예상하는 대가를 반영한 금액으로 수익을 인식해야 한다는 것을 핵심원칙으로 하여 5단계의 과정을 적용하여 수익을 인식하도록 요구합니다. 현행 수익인식과 주요한 차이로 재화나 용역이 묶음으로 제공될 때 구분되는 수행의무 별로 수익인식기준을 적용하도록 하고 변동대가 인식에 대한 제약을 규정하고 있으며, 수익을 일정 기간에 걸쳐 인식하기 위한 조건과 증가된 공시사항(자본시장법에따른 사업보고서 제출대상법인이 원가기준 투입법을 사용하는 계약이 있을 경우 계약별, 영업부문별 정보공시 포함) 등이 포함되었습니다. 동 기준서는 기업회계기준서 제1011호 '건설계약'. 기업회계기준서 제1018호 '수익' 및 관련 해석서를 대체하며, 2018년 1월 1일 이후 개시하는 회계연도부터 적용될예정입니다.

기업회계기준서 제1037호 충당부채,우발부채,우발자산(개정)	동 개정사항으로 자본시장법에 따른 사업보고서 제출대상법인이 원가기준 투입법을 사용하는 계약이 있을 경우 공사손실충당부채를 영업부문별로 구분하여 주석공시하도록 하고 있습니다. 동 개정사항은 기업회계기준서 제1115호를 적용하는 때부터 적용합니다.

다. 추정과 판단 -

한국채택국제회계기준에서는 중간재무제표를 작성함에 있어서 중간보고기간말 현재 자산, 부채 및 수익, 비용의 보고금액에 영향을 미치는 사항에 대하여 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정의 사용을 요구하고 있습니다. 중간보고기간말 현재 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정이 실제 환경과 다를 경우 이러한 추정치와 실제결과는 다를 수 있습니다.분기연결재무제표에서 사용된 연결회사의 추정금액에 대한 경영진의 판단은 2015년12월 31일로 종료되는 회계연도의 연차연결재무제표와 동일한 추정의 근거를 사용하였습니다.

3. 유 의적인 회계정책 : 연결회사는 2016년 1월 1일부터 개 시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서를 신규로 적용하였습니다.

기준서 또는 해석서	내 용

기업회계기준서 제1011호건설계약(개정) 및 기업회계기준해석서 제2115호부동산건설약정(개정)	동 개정사항으로 자본시장법에 따른 사업보고서 제출대상법인이 원가기준투입법을 사용하는 계약이 있을 경우 계약별, 영업부문별 정보를추가 공시하는 것을 주요 내용으로 하고 있으며, 동 개정사항이 연결회사의 중간재무보고에 미치는 영향은 없습니다.

기업회계기준서 제1016호 유형자산(개정)	동 개정사항은 수익에 기초한 감가상각방법이 적절하지 않음을 명시하는 것을 주요 내용으로 하고 있으며, 동 개정사항이 연결회사의 중간재무보고에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

기업회계기준서 제1038호무형자산(개정)	동 개정사항은 무형자산이 수익의 측정치로 표현되거나 소비와 무형자산의 경제적 효익과 소비 간에 밀접한 상관관계가 있음을 제시할 수 있는 제한된 상황이 아니라면 수익에 기초한 상각방법은 반증할 수 없는 한 적절하지 않다고 간주하는 것을 주요 내용으로 하고 있습니다. 동 개정사항이 연결회사의 중간재무보고에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

기업회계기준서 제1111호공동약정(개정)	동 개정사항은 공동영업의 지분을 취득하는 경우, 기업회계기준서제1103호와 다른기준서에서 규정하고 있는 사업결합 회계처리와 관련된 원칙을 적용하는 것을 주요 내용으로 하고 있으며, 동 개정사항이 연결회사의 중간재무보고에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

기업회계기준서 제1110호,1112호, 1028호 투자기업:연결예외적용(개정)	동 개정사항은 투자기업인 지배기업이 중간지배기업을 공정가치로 측정, 당기손익에 반영한 경우에도 중간지배기업의 연결재무제표 작성이 면제되도록 하고 , 종속기업이 투자기업에 해당되지 않을 경우에만 연결대상에 포함한다는 것을 명확히 하고, 투자기업에해당하는 관계기업또는 공동기업에 대한 투자를 지분법으로 회계처리 할 때, 그 관계기업이나 공동기업이 관계기업 등의 종속기업을 공정가치로 측정하여 당기손익으로 반영한 회계처리를 계속 유지하면서 지분법 적용을 허용하는 것을 주요 내용으로 하고 있습니다. 동 개정사항이 연결회사의 중간재무보고에 미치는 영향은 없습니다.

기업회계기준서 제1001호재무제표 표시(개정)	동 개정사항은 중요성과 통합표시에 대한 내용을 명확하게 하며 재무제표에 중간합계를 추가로 표시하는 경우의 고려사항을 구체화하고 지분법적용자산관련 기타포괄손익 표시를 후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목, 후속적으로 당기손익으로 재분류되는 항목으로 구분 표시하는 것등을 주요 내용으로 하고 있으며, 동 개정사항이 연결회사의 중간재무보고에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

기업회계기준서 제1016호유형자산 및 기업회계기준서 제1041호농림어업(개정)	동 개정사항은 '생산용식물'을 유형자산으로 처리해야 한다는 것을주요내용으로 하고 있으며, 동 개정사항이 연결회사의 중간재무보고에 미치는 영향은 없습니다.

한국채택국제회계기준 연차개선 2012-2014	기업회계기준서 제1105호 '매각예정비유동자산과중단영업'의 매각계획의 변경 또는소유주에 대한 분배계획의 변경으로 매각예정 분류와 분배예정 분류간 대체시 기존의 매각계획이나 분배계획이 계속 유지되는 것으로 보아 회계처리하는 개정사항을 포함하여 기업회계기준서 제1107호 '금융상품:공시'와 기업회계기준서 제1019호 '종업원급여', 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'등에 대한 일부 개정사항이 존재하며, 동 개정사항이 연결회사의 중간재무보고에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

이러한 사항을 제외하고는, 2015년 12월 31일로 종료하는 회계연도의 연차연결재무제표를 작성할 때에 적용한 것과 동일한 회계정책을 적용하고 있습니다. 한 편 , 연결회사의 회계정책 변경이 중간재무보고에 미치는 유의적 영향은 없습니다 .

4. 현금및현금성자산 :

현금은 연결회사 보유현금 및 요구불예금(당좌예금, 보통예금)으로, 현금성자산은 유동성이 매우 높으며 확정된 금액으로 전환이 용이하고 가치변동의 위험이 경미한 예금 자산(MMDA 등)으로 구성되어 있습니다. 연결재무상태표상 현금및현금성자산은정부보조금 잔액을 차감한 순액으로 표시하고 있으며, 보고기간 종료일 현재 그 내역은 다음과 같습니다(단위 : 천원).

구 분	당 분 기 말	전 기 말

현금및현금성자산	14,519,622	16,347,032

차 감 : 정부보조금	(16,667)	-

재무상태표상 가액	14,502,955	16,347,032

5. 사용제한금융상품 : 보고기간 종료일 현재 사용이 제한된 금융상품의 내역은 다음과 같습니다(단위 : 천원).

구 분	당분기말	전기말	제한사유

단기금융상품	770,000	-	관계사 차입금 담보

1,500,000	-	차입금 담보

합 계	2,270,000	-

6. 범주별 금융상품 : 가. 보고기간종료일 현재 연결회사의 범주별 금융상품 및 공정가치 내역은 다음과 같습니다(단위 : 천원). (1) 당분기말 -

금융자산	당기손익인식 금융자산	대여금 및수취채권	매도가능금융자산	합 계	공정가치

현금및현금성자산	-	14,502,955	-	14,502,955	14,502,955

장ㆍ단기금융상품	-	6,750,608	-	6,750,608	6,750,608

단기매매금융자산	2,034,000	-	-	2,034,000	2,034,000

매출채권	-	79,283,648	-	79,283,648	79,283,648

미수금	-	15,081,152	-	15,081,152	15,081,152

장ㆍ단기대여금	-	5,974,222	-	5,974,222	5,974,222

기타금융자산	1,143,691	2,110,354	-	3,254,045	3,254,045

합 계	3,177,691	123,702,939	-	126,880,630	126,880,630

금융부채	당기손익인식금융부채	상각후원가 측정 금융부채	합 계	공정가치

매입채무	-	64,441,890	64,441,890	64,441,890

미지급금	-	5,779,777	5,779,777	5,779,777

차입금	-	51,819,257	51,819,257	51,819,257

기타금융부채	-	1,349,715	1,349,715	1,349,715

합 계	-	123,390,639	123,390,639	123,390,639

(2) 전기말 -

금융자산	당기손익인식 금융자산	대여금 및수취채권	매도가능금융자산	합계	공정가치

현금및현금성자산	-	16,347,032	-	16,347,032	16,347,032

장ㆍ단기금융상품	-	3,729,707	-	3,729,707	3,729,707

단기매매금융자산	2,627,300	-	-	2,627,300	2,627,300

매출채권	-	65,975,945	-	65,975,945	65,975,945

미수금	-	1,497,424	-	1,497,424	1,497,424

장ㆍ단기대여금	-	6,419,928	-	6,419,928	6,419,928

기타금융자산	78,386	1,687,537	-	1,765,923	1,765,923

합 계	2,705,686	95,657,573	-	98,363,259	98,363,259

금융부채	당기손익인식금융부채	상각후원가 측정 금융부채	합 계	공정가치

매입채무	-	27,218,328	27,218,328	27,218,328

미지급금	-	3,620,559	3,620,559	3,620,559

차입금	-	39,907,146	39,907,146	39,907,146

기타금융부채	695,324	5,974,086	6,669,410	6,669,410

합 계	695,324	76,720,119	77,415,443	77,415,443

나. 보고기간종료일 현재 공정가치로 측정되는 연결회사 금융상품의 공정가치 서열체계에 따른 수준별 공시는 다음과 같습니다(단위 : 천원). (1) 당분기말 -

구 분	Level 1	Level 2	Level 3	합 계

1) 자 산

단기매매금융자산	2,034,000	-	-	2,034,000

파생금융자산	-	1,143,691	-	1,143,691

합 계	2,034,000	1,143,691	-	3,177,691

(2) 전기말 -

구 분	Level 1	Level 2	Level 3	합 계

1) 자 산

단기매매금융자산	2,627,300	-	-	2,627,300

파생금융자산	-	78,386	-	78,386

합 계	2,627,300	78,386	-	2,705,686

2) 부 채

파생금융부채	-	695,324	-	695,324

공정가치 측정의 투입변수 특징에 따른 공정가치 서열체계는 다음과 같습니다.

서열체계	내 역

Level 1	동일한 자산이나 부채에 대한 시장 공시가격

Level 2	시장에서 관측 가능한 투입변수를 활용한 공정가치 (단, Level 1 에 포함된 공시가격은 제외)

Level 3	관측가능하지 않은 투입변수를 활용한 공정가치

활성시장에서 거래되는 금융상품의 공정가치는 보고기간 종료일 현재 고시되는 시장가격에 기초하여 산정됩니다. 거래소, 판매자, 중개인, 산업집단, 평가기관 또는 감독기관을 통해 공시가격이 용이하게 그리고 정기적으로 이용가능하고, 그러한 가격이 독립된 당사자 사이에서 정기적으로 발생한 실제 시장거래를 나타낸다면, 이를 활성시장으로 간주하며, 이러한 상품들은 Level 1에 포함됩니다. Level 1에 포함된 상품들은 대부분 분류된 상장주식으로 구성됩니다.활성시장에서 거래되지 아니하는 금융상품의 공정가치는 평가기법을 사용하여 결정하고 있습니다. 이러한 평가기법은 가능한 한 관측가능한 시장정보를 최대한 사용하고 기업고유정보는 최소한으로 사용합니다. 이때, 해당 상품의 공정가치 측정에 요구되는 모든 유의적인 투입변수가 관측가능하다면 해당 상품은 Level 2에 포함됩니다.만약 하나 이상의 유의적인 투입변수가 관측가능한 시장정보에 기초한 것이 아니라면 해당 상품은 Level 3에 포함됩니다.

다. Level 2와 3의 공정가치 측정에 적용된 가치평가기법과 투 입변수

구 분	당분기말 공정가치 (단위: 천원)	가치평가기법	유의적인 관측가능하지 않은 투입변수	범위(가중평균)	관측가능하지 않은 투입변수와 공정가치측정치 간의 연관성

연 결재 무상태표에 공정가치로 측정되는 금융상품

통화선도	자산 : 1,143,691	할인된 현금흐름통화선도의 공정가치는 원칙적으로 측정대상 통화선도의 잔존기간과 일치하는 기간에 대한 보고기간말 현재 시장에서 공시된 선도환율에 기초하여 측정하고 있습니다. 통화선도의 잔존기간과 일치하는 기간의 선도환율이 시장에서 공시되지 않는다면, 시장에서 공시된 각 기간별 선도환율에 보간법을 적용하여 통화선도의 잔존기간과 유사한 기간의 선도환율을 추정하여 통화선도의 공정가치를 측정하고 있습니다. 통화선도의 공정가치 측정에 사용되는 할인율은 보고기간말 현재 시장에서 공시되는 이자율로부터 도출된 수익률곡선을 사용하여 결정하고 있습니다.	해당사항 없음	해당사항 없음	해당사항 없음

라. 당분기와 전분기 중 금융상품 범주별 순손익은 다음과 같습니다(단위 : 천원).

(1) 당분기 -

구 분	금융자산	금융부채	합 계

당기손익인식금융자산	대여금 및수취채권	매도가능금융자산	당기손익인식금융부채	상각후원가 측정 금융부채

이자수익	-	349,468	-	-	-	349,468

단기매매금융자산평가이익	339,730	-	-	-	-	339,730

단기매매금융자산처분이익	377,789	-	-	-	-	377,789

수입배당금	47,000	-	-	-	-	47,000

파생상품거래이익	1,016,565	-	-	-	-	1,016,565

파생상품평가이익	1,135,259	-	-	-	-	1,135,259

외환차익	-	2,972,672	-	-	4,537,782	7,510,454

외화환산이익	-	20,419	-	-	1,831,394	1,851,813

이자비용	-	-	-	-	(837,019)	(837,019)

파생상품거래손실	-	-	-	(275,414)	-	(275,414)

외환차손	-	(6,320,786)	-	-	(2,763,396)	(9,084,182)

외화환산손실	-	(1,415,584)	-	-	(28,102)	(1,443,686)

대손상각비	-	244,731	-	-	-	244,731

기타의대손상각비	-	(103,735)	-	-	-	(103,735)

매출채권처분손실	-	(96,667)	-	-	-	(96,667)

합 계	2,916,343	(4,349,482)	-	(275,414)	2,740,659	1,032,106

(2) 전분기 -

구 분	금융자산	금융부채	합 계

당기손익인식금융자산	대여금 및수취채권	매도가능금융자산	당기손익인식금융부채	상각후원가 측정 금융부채

이자수익	-	292,344	-	-	-	292,344

수입배당금	10,850	-	-	-	-	10,850

파생상품거래이익	351,578	-	-	-	-	351,578

파생상품평가이익	2,516	-	-	-	-	2,516

외환차익	-	7,160,714	-	-	946,689	8,107,403

외화환산이익	-	1,687,035	-	-	2,448	1,689,483

이자비용	-	-	-	-	(650,473)	(650,473)

단기매매증권평가손실	(92,367)	-	-	-	-	(92,367)

파생상품거래손실	-	-	-	(1,414,370)	-	(1,414,370)

파생상품평가손실	-	-	-	(2,001,690)	-	(2,001,690)

외환차손	-	(4,025,022)	-	-	(2,301,485)	(6,326,507)

외화환산손실	-	(47,534)	-	-	(1,980,293)	(2,027,827)

대손상각비	-	(298,680)	-	-	-	(298,680)

기타의대손상각비	-	(108,018)	-	-	-	(108,018)

매출채권처분손실	-	(120,114)	-	-	-	(120,114)

합 계	272,577	4,540,725	-	(3,416,060)	(3,983,114)	(2,585,872)

7. 단기매매금융자산 : 보고기간 종료일 현재 단기매매금융자산의 내역은 다음과 같습니다(단위 : 천원).

구 분	당분기말	전기말

보유주식수	지분율	취득원가	공정가액	장부가액	평가손익

파인디지털㈜	300,000주	2.94%	1,930,256	2,034,000	2,034,000	339,730	2,627,300

8. 매출채권 및 미수금 : , 가. 유동 매출채권 및 미수금은 보고기간 종료일로부터 1년 이내에 만기가 도래하여 현재가치 할인에 따른 효과가 중요하지 않으므로 공정가치와 장부금액이 일치합니다. 나. 보고기간 종료일 현재 연결회사의 매출채권 및 미수금의 내역은 다음과 같습니다(단위 : 천원).

구 분	당분기말	전 기 말

매출채권	미수금	매출채권	미수금

일반 채권	80,130,120	15,302,684	67,067,149	1,542,349

특수관계자 채권	-	-	-	-

소 계	80,130,120	15,302,684	67,067,149	1,542,349

차감: 대손충당금	(846,472)	(221,532)	(1,091,204)	(44,925)

합 계	79,283,648	15,081,152	65,975,945	1,497,424

다. 당분기와 전분기 중 대손충당금의 변동내역은 다음과 같습니다(단위 : 천원).

구 분	당 분 기	전 분 기

매출채권	미수금	매출채권	미수금

기 초	1,091,204	44,925	950,452	50,272

대손상각비(환입)	(244,732)	103,735	298,680	108,018

기 타	-	72,872	-	-

연결실체변동	-	-	(107,542)	-

환율변동차이	-	-	2,270	-

기 말	846,472	221,532	1,143,860	158,290

라. 보고기간 종료일 현재 매출채권 및 미수금의 연령분석은 다음과 같습니다(단위 : 천원). (1) 당분기말 -

구 분	3개월이하	3~6개월	1년 이하	1년이상	합 계

매출채권	78,582,442	616,572	-	931,106	80,130,120

미수금	15,261,670	5,573	-	35,441	15,302,684

합 계	93,844,112	622,145	-	966,547	95,432,804

(2) 전기말 -

구 분	3개월이하	3~6개월	1년 이하	1년이상	합 계

매출채권	65,431,009	587,679	-	1,048,461	67,067,149

미수금	1,215,839	291,662	-	34,848	1,542,349

합 계	66,646,848	879,341	-	1,083,309	68,609,498

9. 재고자산 : 가. 보고기간종료일 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다(단위 : 천원).

구 분	당 분 기 말	전 기 말

취득금액	평가충당금	재무상태표가액	취득금액	평가충당금	재무상태표가액

제 품	19,500,198	(389,288)	19,110,910	18,826,966	(432,517)	18,394,449

재 공 품	5,801,119	(227,991)	5,573,128	4,410,979	(138,683)	4,272,296

원 재 료	35,866,793	(1,790,664)	34,076,129	20,871,394	(3,192,551)	17,678,843

미 착 품	3,481,940	-	3,481,940	2,727,732	-	2,727,732

저 장 품	-	-	-	23	-	23

상 품	8,589	-	8,589	662	-	662

합 계	64,658,639	(2,407,943)	62,250,696	46,837,756	(3,763,751)	43,074,005

나. 보고기간 종료일 현재 연결회사의 차입금과 관련하여 상기 재고자산이 금융기관에 담보로 제공되어 있습니다.

10. 기타유동자산 등 : 가. 보고기간 종료일 현재 기타유동자산 등의 내역은 다음과 같습니다(단위 : 천원).

구 분	당 분 기 말	전 기 말

단기대여금 :

단기대여금	153,378	182,600

대손충당금	(52,000)	(52,000)

합 계	101,378	130,600

선급금 :

선 급 금	3,826,264	1,598,104

기타유동자산 :

미수수익	470,493	356,642

대손충당금	(27,914)	(27,914)

선급비용	43,910	802,149

부가세대급금	2,704,589	1,074,035

합 계	3,191,078	2,204,912

상기 기타유동자산 중 미수수익은 장부금액과 상각 후 원가의 차이가 중요하지 아니합니다.

나. 당분기 중 기타유동자산 등과 관련된 대손충당금의 변동내역은 다음과 같습니다(단위 : 천원).

구 분	기 초	설 정	환 입	분 기 말

단기대여금	52,000	-	-	52,000

미수수익	27,914	-	-	27,914

합 계	79,914	-	-	79,914

11. 관계기업투자 :

가. 보고기간 종료일 현재 관계기업투자와 관련된 일반 현황은 다음과 같습니다(단위 : 천원).

회 사 명	지분율	소재지	결산일

㈜해피스토어	36.36%	한 국	12월

㈜네오씨엠	35.00%	한 국	12월

나. 당분기 중 관계기업투자의 변동내역은 다음과 같습니다(단위 : 천원).

구 분	취득원가	기초가액	취 득	처 분	지분법손익	지분법자본변동	3분기말가액

㈜해피스토어	1,000,000	-	1,000,000	-	(49,515)	-	950,485

㈜네오씨엠	1,050,000	-	1,050,000	-	(195,637)	-	854,363

합 계	2,050,000	-	2,050,000	-	(245,152)	-	1,804,848

상기 관계기업투자에 대하여는 외부감사인의 감사 또는 검토 받지 아니한 가결산 재무제표를 이용하였으며, 연결회사는 이들 가결산 재무제표에 대하여 신뢰성 검증절차를 수행하였습니다. 다. 보고기간 종료일 현재 관계기업투자에 대한 요약 재무정보는 다음과 같습니다(단위 : 천원).

회 사 명	자 산	부 채	매출액	총포괄손익

㈜해피스토어	981,249	155,285	120,317	(289,670)

㈜네오씨엠	3,400,128	975,456	1,384,840	(558,963)

(주) 상기 요약 재무정보는 지분취득시 발생한 공정가치 조정, 연결회사와의 회계정책차이조정 및 관계기업투자에 대하여 연결회사가 인식하는 영업권과 내부거래등은 반영 전의 금액입니다.

12. 유형자산 : 가. 보고기간종료일 현재 유형자산 장부금액의 구성내역은 다음과 같습니다(단위 : 천원). (1) 당분기말 -

구 분	취득원가	정부보조금	감가상각누계액	손상차손누계액	장부금액

토 지	10,763,364	-	-	-	10,763,364

건 물	30,991,993	-	(13,181,157)	-	17,810,836

구축물	10,300	-	(3,792)	-	6,508

기계장치	85,578,452	(166,338)	(52,410,922)	(2,862,941)	30,138,251

차량운반구	490,169	-	(315,466)	-	174,703

공구와기구	3,871,741	(55,193)	(2,694,995)	-	1,121,553

시설장치	479,807	-	(197,900)	-	281,907

집기비품	3,328,935	(1,230)	(1,638,259)	-	1,689,446

건설중인자산	10,175,929	(3,905)	-	-	10,172,024

합 계	145,690,690	(226,666)	(70,442,491)	(2,862,941)	72,158,592

(2) 전기말 -

구 분	취득원가	정부보조금	감가상각누계액	손상차손누계액	장부금액

토 지	10,763,364	-	-	-	10,763,364

건 물	33,687,836	-	(13,841,750)	-	19,846,086

구축물	10,300	-	(3,400)	-	6,900

기계장치	87,572,873	(1,528)	(49,463,169)	(3,433,565)	34,674,611

차량운반구	447,574	-	(268,554)	-	179,020

공구와기구	3,561,857	-	(2,453,287)	-	1,108,570

시설장치	463,375	-	(152,518)	-	310,857

집기비품	2,782,349	-	(1,306,670)	-	1,475,679

건설중인자산	1,421,138	(3,905)	-	-	1,417,233

합 계	140,710,666	(5,433)	(67,489,348)	(3,433,565)	69,782,320

나. 당분기와 전분기의 유형자산 변동내역은 다음과 같습니다(단위 : 천원). (1) 당분기 -

구 분	기초가액	취 득	처 분	대 체(*1)	감가상각비	환율변동차이	분기말가액

토 지	10,763,364	-	-	-	-	-	10,763,364

건 물	19,846,086	-	(58,683)	-	(584,039)	(1,392,528)	17,810,836

구 축 물	6,900	-	-	-	(392)	-	6,508

기계장치	34,676,139	2,894,296	(2,660,092)	2,380,051	(6,401,244)	(584,561)	30,304,589

정부보조금	(1,528)	-	-	(169,740)	4,930	-	(166,338)

차량운반구	179,020	58,928	(4,426)	-	(57,783)	(1,036)	174,703

공구와기구	1,108,570	382,223	(38,200)	-	(263,004)	(12,843)	1,176,746

정부보조금	-	-	-	(56,707)	1,514	-	(55,193)

시설장치	310,857	63,394	-	-	(63,828)	(28,516)	281,907

집기비품	1,475,679	452,041	(1,121)	179,011	(373,572)	(41,362)	1,690,676

정부보조금	-	-	-	(1,268)	38	-	(1,230)

건설중인자산	1,421,138	11,487,277	-	(2,732,486)	-	-	10,175,929

정부보조금	(3,905)	-	-	-	-	-	(3,905)

합 계	69,782,320	15,338,159	(2,762,522)	(401,139)	(7,737,380)	(2,060,846)	72,158,592

(*1) 건설중인자산 중 173,426천원은 산업재산권 및 소프트웨어로 대체되었습니다. (2) 전분기 -

구 분	기초가액	실체변동증가	취 득	처 분	대 체(*1)	감가상각비	환율변동차이	분기말가액

토 지	10,763,364	-	-	-	-	-	-	10,763,364

건 물	3,185,822	15,815,418	1,232,650	-	-	(411,966)	845,933	20,667,857

구 축 물	7,422	-	-	-	-	(392)	-	7,030

기계장치	22,929,273	6,821,386	587,732	(257,918)	3,513,121	(5,214,867)	376,790	28,755,517

정부보조금	(3,475)	-	-	-	-	1,114	-	(2,361)

차량운반구	202,639	3,930	74,066	(37,366)	-	(47,530)	779	196,518

공구와기구	883,939	53,279	471,233	(23,458)	-	(236,113)	4,277	1,153,157

시설장치	390,316	-	6,545	-	-	(69,243)	20,277	347,895

집기비품	650,146	89,380	472,660	(15,693)	224,300	(216,302)	8,487	1,212,978

건설중인자산	3,161,368	-	9,253,994	-	(3,939,445)	-	1,712	8,477,629

정부보조금	(20,994)	-	-	-	17,089	-	-	(3,905)

합 계	42,149,820	22,783,393	12,098,880	(334,435)	(184,935)	(6,195,299)	1,258,255	71,575,679

(*1) 건설중인자산 중 184,933천원은 산업재산권 및 소프트웨어로 대체되었습니다.

다. 당분기말 현재 상기의 건물에 대하여 연결회사의 차입금 등과 관련하여 금융기관 등에 담보로 제공되어 있는 바, 그 세부내역은 다음과 같습니다(단위 : 천원).

담보권자	채권최고액	담보제공사유

초상은행	13,652,407	차입금 여신한도 담보

라. 보고기간 종료일 현재 상기 토지의 장부가액과 공시지가 내역은 다음과 같습니다(단위 : 천원).

구 분	당 분 기 말	전 기 말

장부가액	공시지가	장부가액	공시지가

인천광역시 본사	10,763,364	10,142,937	10,763,364	10,132,685

마. 당분기와 전분기 중 유형자산의 취득과 관련된 차입금에 대하여 발생된 차입원가로서 취득원가에 계상된 금액은 없습니다. 바. 연결회사는 2009년 12월 31일을 재평가기준일로 하여 사업용 유형자산에 대한자산재평가를 실시하였으며, 동 재평가액은 기업회계기준서 제1101호에 따라 한국채택국제회계기준으로의 전환일 간주원가로 사용하였습니다. 한편, 재평가금액과 재평가전 장부금액과의 차이 502백만원은 이익잉여금에 계상되어 있습니다.

13. 무형자산 :

가. 보고기간 종료일 현재 무형자산 장부금액의 구성내역은 다음과 같습니다(단위 : 천원). (1) 당분기말 -

구 분	장부금액	정부보조금	순장부금액

산업재산권	339,315	(14,076)	325,239

소프트웨어	463,088	(12,249)	450,839

토지사용권	6,108,740	-	6,108,740

시설물이용권	1,395,029	-	1,395,029

영업권	4,278,315	-	4,278,315

합 계	12,584,487	(26,325)	12,558,162

(2) 전기말 -

구 분	장부금액	정부보조금	순장부금액

산업재산권	415,736	(15,413)	400,323

소프트웨어	388,677	(14,630)	374,047

토지사용권	6,877,246	-	6,877,246

시설물이용권	1,500,373	-	1,500,373

영업권	4,278,315	-	4,278,315

합 계	13,460,347	(30,043)	13,430,304

나. 당분기와 전분기의 무형자산 변동내역은 다음과 같습니다(단위 : 천원). (1) 당분기 -

구 분	기초가액	취 득	처 분	대 체(*1)	상각비	환율변동차이	분기말가액

산업재산권	415,736	19,889	(84,925)	28,426	(39,811)	-	339,315

정부보조금	(15,413)	-	-	-	1,337	-	(14,076)

소프트웨어	388,677	123,228	-	145,000	(184,664)	(9,153)	463,088

국고보조금	(14,630)	-	-	(16,332)	18,713	-	(12,249)

토지사용권	6,877,246	-	-	-	(147,206)	(621,300)	6,108,740

시설물이용권	1,500,373	-	(105,344)	-	-	-	1,395,029

영업권	4,278,315	-	-	-	-	-	4,278,315

합 계	13,430,304	143,117	(190,269)	157,094	(351,631)	(630,453)	12,558,162

(*) 건설중인자산에서 대체되었습니다. (2) 전분기 -

구 분	기초가액	실체변동증가	취 득	처 분	대 체(*1)	상각비	환율변동차이	분기말가액

산업재산권	293,358	-	-	-	184,059	(34,003)	-	443,414

정부보조금	(6,859)	-	-	-	(9,925)	925	-	(15,859)

소프트웨어	416,916	30,885	194,394	-	10,800	(260,676)	4,798	397,117

국고보조금	(58,518)	-	-	-	-	32,916	-	(25,602)

토지사용권	-	6,929,577	-	-	-	(100,058)	372,720	7,202,239

시설물이용권	1,493,830	-	-	-	-	-	8,565	1,502,395

영업권	4,278,315	-	-	-	-	-	-	4,278,315

합 계	6,417,042	6,960,462	194,394	-	184,934	(360,896)	386,083	13,782,019

(*) 건설중인자산에서 대체되었습니다. 다. 당분기와 전분기 중 무형자산상각비는 전액 판매비와관리비에 계상되어 있습니다.

라. 보고기간 종료일 현재 비한정내용연수 무형자산(시설물이용권) 장부금액의 구성내역은 다음과 같습니다(단위 : 천원).

구 분	당 분 기 말	전 기 말

골프회원권	1,328,600	1,433,943

콘도회원권	66,430	66,430

합 계	1,395,030	1,500,373

연결회사는 상기 비한정내용연수 시설물이용권에 대하여 매년 손상검사를 실시하고 있는바, 당분기말 연결회사가 손상차손으로 인식한 비한정내용연수 시설물이용권의 금액은 없습니다.

마. 당분기말 현재 상기의 토지사용권은 연결회사의 차입금 등과 관련하여 금융기관 등에 전액 담보로 제공되어 있습니다.

바. 영업권 -영업권은 연결회사의 부문별 구분단위인 현금창출단위별로 배분되었으며, 연결회사는 매년 영업권에 대한 손상여부를 검토하고 있는 바, 영업권의 회수가능가액을 추정하기 위하여 영업권과 관련된 사업부문의 현금흐름과 할인율을 추정하였으며, 손상징후는 없다고 판단됩니다.

14. 기타비유동자산 : 보고기간 종료일 현재 유효이자율법을 사용하여 상각후원가로 측정한 기타비유동자산의 내역은 다음과 같습니다(단위 : 천원).

구 분	당 분 기 말	전 기 말

보 증 금	1,667,775	1,358,808

장기선급비용	636,877	664,149

합 계	2,304,652	2,022,957

상기 기타비유동자산에 포함되어 있는 보증금은 장부금액과 상각 후 원가의 차이가 중요하지 아니합니다.15. 매입채무 및 기타유동부채 :보고기간 종료일 현재 매입채무 및 기타유동부채의 내역은 다음과 같습니다(단위 : 천원).

구 분	당 분 기 말	전 기 말

매입채무	64,441,890	27,218,328

기타유동부채 :

미지급비용	602,516	4,069,109

예수금	683,699	1,682,477

예수보증금	63,500	222,500

소 계	1,349,715	5,974,086

합 계	65,791,605	33,192,414

상기 매입채무 및 미지급비용은 보고기간 종료일로부터 1년 이내에 만기가 도래하여장부금액과 상각 후 원가의 차이가 중요하지 아니합니다.

16. 차입금 : 가. 보고기간 종료일 현재 연결회사의 차입금 내역은 다음과 같습니다(단위 : 천원).

구 분	차 입 처	당분기말연이자율(%)	금 액

당 분 기 말	전 기 말

(1) 단기차입금

무역금융 외	수출입은행	1.89~2.21	21,411,104	19,343,146

씨티은행	1.65~3.5	15,461,168	10,876,000

수협은행	2.20	1,096,300	4,688,000

기업은행	2.52	1,500,000	-

국민은행	1.63	5,481,500	-

신한은행	1.63	2,960,010	-

산업은행	0.98	2,909,175	-

시설자금	하나은행	-	-	4,000,000

합 계	50,819,257	38,907,146

(2) 장기차입금

운영자금	LG전자	0.00	1,000,000	1,000,000

소 계	1,000,000	1,000,000

(1년 이내 만기도래분)	(480,000)	(120,000)

합 계	520,000	880,000

나. 당분기말 현재 상기의 장,단기차입금과 관련하여 연결회사의 예금, 재고자산, 유형자산 및 무형자산이 담보로 제공되어 있으며, 신한은행으로부터 지급보증을 제공받고 있습니다.

17. 파생상품 :

당분기말 현재 연결회사는 외화채권의 환율회피 등의 목적으로 금융기관과 파생상품계약을 체결하고 있으며, 그 세부내역은 다음과 같습니다(단위 : 천원).

금융기관	계약금액	포지션	만기일	파생금융자산

기업은행	USD 1,350,000	매도	2017.01 ~ 2017.06	79,177

씨티은행	USD 12,150,000	매도	2016.10 ~ 2017.05	822,908

국민은행	USD 7,250,000	매도	2016.10 ~ 2017.06	241,606

합 계	1,143,691

18. 판매보증충당부채 :

연결회사는 판매된 제품과 관련하여 예상되는 보증 청구를 충족시키기 위하여 판매보증충당부채를 설정하고 있으며, 향후 2년 이내에 이와관련된 모든 지출이 발생될 것으로 예상됩니다. 당분기 중 판매보증충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다(단위 : 천원).

구 분	기 초	증 가 액	감 소 액	분 기 말

판매보증충당부채	276,432	51,560	-	327,992

19. 퇴직급여채무 : 가. 보고기간 종료일 현재 퇴직급여채무와 관련하여 재무상태표에 인식한 내역은 다음과 같습니다(단위 : 천원).

구 분	당 분 기 말	전 기 말

기금이 적립되는 확정급여채무의 현재가치	10,890,768	9,726,548

사외적립자산의 공정가치	(8,748,326)	(8,494,872)

합 계	2,142,442	1,231,676

나. 당분기와 전분기 중 포괄손익계산서에 인식한 확정급여제도 관련 세부 내역은 다음과 같습니다(단위 : 천원).

구 분	당 분 기	전 분 기

당기근무원가	1,603,487	1,977,848

이자원가	189,178	151,295

사외적립자산의 기대수익	(158,247)	(116,567)

보험수리적손익	28,669	30,460

합 계	1,663,087	2,043,036

다. 당분기와 전분기 중 포괄손익계산서에 인식한 확정급여제도 관련 비용의 계정과목별 금액은 다음과 같습니다(단위 : 천원).

구 분	당 분 기	전 분 기

제조원가	420,256	401,109

판매비와 관리비	1,214,162	1,611,467

기타포괄손익	28,669	30,460

합 계	1,663,087	2,043,036

라. 당분기와 전분기 중 확정급여채무의 변동내역은 다음과 같습니다(단위 : 천원).

구 분	당 분 기	전 분 기

기 초	9,726,548	6,768,371

당기근무원가	1,603,487	1,977,848

이자원가	189,178	151,295

보험수리적손익	-	-

급여지급액	(628,445)	(546,634)

분 기 말	10,890,768	8,350,880

마. 당분기와 전분기 중 사외적립자산 공정가치의 변동내역은 다음과 같습니다(단위 : 천원).

구 분	당 분 기	전 분 기

기 초	8,494,872	5,665,111

사외적립자산의 기대수익	158,247	116,567

보험수리적 손익	(30,502)	(16,909)

사용자의 기여금	400,000	200,000

급여지급액	(274,291)	(284,654)

분 기 말	8,748,326	5,680,115

바. 당분기말 및 전기말 현재 사용한 주요 보험수리적 가정은 다음과 같습니다.

구 분	당 분 기 말	전 기 말

할인율	2.60%	2.60%

사외적립자산의 기대수익률	2.75%	2.75%

미래임금상승률(인플레이션 포함)	5.00%	5.00%

20. 우발채무와 약정사항 : 가. 당분기말 현재 연결회사는 신한은행 등과 무역금융약정(한도액 8,180백만원) 을 체결하고 있습니다. 나. 당분기말 현재 연결회사는 협력업체가 보유한 매입채무 할인과 관련하여 신한은행에 4,000백만원의 한도를 제공하고 있습니다. 다. 당분기말 현재 연결회사는 매출채권의 회수와 관련하여 신한은행 등과 선적통지부사후송금방식수출거래약정(한도액 USD 60,000천불)을 체결하고 있습니다. 이와 관련하여 한국무역보험공사로부터 USD 35,000천불의 지급보증을 제공받고 있습니다. 라. 당분기말 현재 연결회사는 특수관계자인 네오씨엠의 차입금과 관련하여 770백만원의 연결회사의 예금이 담보로 제공되어 있습니다. 마. 당분기말 현재 연결회사는 매출처와 체결한 납품계약과 관련하여 서울보증보험㈜로부터 31백만원의 하자이행보증 등을 제공받고 있습니다. 바. 당분기말 현재 연결회사는 차입금과 관련하여 한국무역금융공사으로부터 135백만원의 지급보증을 제공받고 있습니다. 사. 당분기말 현재 연결회사는 장기차입금과 관련하여 신한은행에 1,000백만원의 지급보증을 받고 있습니다.

21. 자본금 :

가. 지배회사는 설립후 수차례의 유상증자 등을 실시하여 당분기말 현재 자본금은 8,359백만원이며, 수권주식수와 발행주식수는 각각 100,000,000주(1주당 액면금액 500원)와 16,717,058주입니다. 나. 지배회사의 정관에서는 보통주식으로 전환할 수 있는 전환사채와 신주인수권부사채를 100,000백만원을 초과하지 않는 범위내에서 이사회 결의로 주주 이외의 자에게 발행할 수 있도록 하고 있는 바, 당분기말 현재 동 규정에 따라 발행한 신주인수권부사채는 없습니다. 다. 당분기 중 자본금의 변동내역은 없습니다.

22. 기타불입자본 및 기타자본구성요소 : 가. 보고기간 종료일 현재 기타불입자본의 내역은 다음과 같습니다(단위 : 천원).

구 분	당 분 기 말	전 기 말

주식발행초과금	34,782,901	34,782,901

감자차익	2,132,028	2,132,028

기타자본잉여금	4,132,322	4,132,322

합 계	41,047,251	41,047,251

나. 보고기간 종료일 현재 기타자본항목의 내역은 다음과 같습니다(단위 : 천원).

구 분	당 분 기 말	전 기 말

자기주식	(4,340,648)	(1,013,830)

해외사업환산손익	(791,945)	220,154

합 계	(5,132,593)	(793,676)

다. 자기주식 - 당분기말 현재 기타자본항목으로 계상한 자기주식 4,340,648천원은 합병시 발생한 주주의 매수청구권 행사에 의한 취득(주식수 : 90,901주)과 자기주식 가격안정화를 위하여 하나은행㈜ 등과 자사주신탁 계약에 의한 취득(주식수 : 450,666주)으로서 향후 시장상황에 따라 처분할 예정입니다.

23. 이익잉여금과 배당금 : 가. 보고기간 종료일 현재 이익잉여금의 내역은 다음과 같습니다(단위 : 천원).

구 분	당 분 기 말	전 기 말

이익준비금	1,147,653	817,270

기업합리화적립금	3,745	3,745

재평가잉여금	501,936	501,936

미처분이익잉여금	107,311,705	95,631,578

합 계	108,965,039	96,954,529

나. 배당금 지급내역 -지배회사가 당분기와 전분기 중 정기주주총회 승인에 의하여 지급한 배당금의 내역은 다음과 같습니다.

구 분	당 분 기	전 분 기

주당배당금	총 배당액	주당배당금	총 배당액

보통주	200원	3,303,826,600원	160원	2,502,651,520원

24. 판매비와관리비 :당분기 및 전분기의 판매비와관리비 내역은 다음과 같습니다(단위 : 천원).

구 분	당 분 기	전 분 기

급여	5,795,603	6,792,798

퇴직급여	846,060	1,285,118

복리후생비	2,627,533	1,760,805

여비교통비	448,579	381,535

통신비	105,609	102,144

수도광열비	2,139	2,734

전력비	121,812	79,930

세금과공과	950,257	573,683

임차료	450,069	586,263

건물관리비	145,220	136,190

수선비	21,647	454,010

접대비	191,215	333,354

차량유지비	293,663	319,931

경상개발비	15,884,322	12,848,477

운반비	2,955,060	2,474,277

소모품비	368,472	211,767

사무용품비	67,586	49,044

광고선전비	-	40

지급수수료	3,205,671	2,423,260

해외시장개척비	348,519	394,285

보험료	294,505	348,336

도서인쇄비	12,058	7,263

교육훈련비	120,655	69,046

감가상각비	316,564	245,019

대손상각비(환입)	(244,731)	298,680

무형자산상각비	349,400	352,431

견본비	20,417	35,732

판매수수료	89,366	237,454

잡비	-	1,235

CS비	842,756	1,376,829

합 계	36,630,026	34,181,670

25. 비용의 성격별 분류 : 당분기 및 전분기의 비용의 성격별 분류 내역은 다음과 같습니다(단위 : 천원).

구 분	당 분 기	전 분 기

사용된 원재료 및 상품매입액	203,046,715	220,982,264

재고자산의 변동	(12,461,119)	5,797,615

종업원급여	26,475,629	34,431,010

복리후생비	6,353,547	6,243,514

감가상각비 및 기타상각비	8,089,011	6,556,196

운반비	5,762,637	8,142,999

지급수수료	5,475,271	7,094,614

외주가공비	10,866,713	25,480,992

기 타	45,976,291	18,606,689

합 계(*)	299,584,695	333,335,892

(*) 손익계산서 상의 매출원가 및 판매비와관리비를 합한 금액입니다.

26. 기타수익 및 비용 :당분기 및 전분기의 기타수익 및 비용의 내역은 다음과 같습니다(단위 : 천원).

구 분	당 분 기	전 분 기

기타수익 :

유형자산처분이익	17,271	2,747

수입배당금	47,000	10,850

수입임대료	14,538	3,350

단기매매금융자산평가이익	339,730	-

단기매매금융자산처분이익	377,789	-

부의영업권환입	-	1,622,245

잡이익	326,185	1,009,073

합 계	1,122,513	2,648,265

기타비용 :

매출채권처분손실	96,667	120,114

기타의대손상각비(환입)	103,735	108,018

유형자산처분손실	414,929	76,548

재고자산폐기손실	66,089	235,037

무형자산처분손실	145,549	-

단기매매금융자산평가손실	-	92,367

기부금	7,500	8,500

잡손실	46,299	56,336

합 계	880,768	696,920

27. 금융수익 및 금융비용 : 가. 당분기 및 전분기의 금융수익과 금융비용의 내역은 다음과 같습니다(단위 : 천원).

구 분	당 분 기	전 분 기

금융수익 :

이자수익	349,468	292,344

외화환산이익	1,851,813	1,689,483

외환차익	7,510,454	8,107,403

파생상품거래이익	1,016,565	351,578

파생상품평가이익	1,135,259	2,516

합 계	11,863,559	10,443,324

금융비용 :

이자비용	837,019	650,473

외화환산손실	1,443,686	2,027,826

외환차손	9,084,183	6,326,507

파생상품거래손실	275,414	1,414,370

파생상품평가손실	-	2,001,690

합 계	11,640,302	12,420,866

나. 연결회사는 외환차이와 관련된 손익을 금융수익 및 금융비용으로 인식하고 있습니다.

28. 주당이익 : 가. 기본주당순이익 -기본주당순이익은 보통주 1주에 대한 지배기업 소유주지분 당기순이익을 계산한 것이며, 그 계산근거는 다음과 같습니다. (1) 당기 가중평균유통보통주식수

구 분	발행주식수	가중치	적 수

[당분기]

전기이월	16,717,058주	274일	4,580,473,892주

자기주식	(541,567)주	(주1)	(123,058,419)주

합 계	4,457,415,473주

[전분기]

전기이월	16,717,058주	273일	4,563,756,834주

자기주식	(397,925)주	(주1)	(266,658,644)주

합 계	4,297,098,190주

(주1) 당분기와 전분기 중 수차례에 걸쳐 자기주식을 처분하였습니다.[당분기]가중평균유통보통주식수 : 4,457,415,473주 ÷ 274일 = 16,267,940주[전분기]가중평균유통보통주식수 : 4,297,098,190주 ÷ 273일 = 15,740,286주

(2) 기본주당순이익의 계산내역당분기 및 전분기의 기본주당순이익의 계산근거는 다음과 같습니다.

구 분	당 분 기	전 분 기

지배기업 소유주 지분 보통주 당기순이익	15,343,006,421원	23,140,983,198원

가중평균유통보통주식수	16,267,940주	15,740,286주

기본주당순이익	943원	1,470원

(3) 전기의 연간 기본주당순이익과 당분기의 분기별 중간기간의 기본주당순이익의 내역은 다음과 같습니다.

구 분	전기연간	당1분기	당2분기	당3분기

지배기업 소유주 지분 보통주 당기순이익	24,443,330,690원	2,671,127,276원	6,432,508,279원	6,239,370,866원

가중평균유통보통주식수( II )	15,887,831주	16,445,233주	16,186,246주	16,175,491주

기본주당이익( I÷II )	1,538원	162원	397원	386원

나. 희석주당순이익 - 당분기와 전분기 중 희석성 잠재적보통주가 없으므로 희석주당순손익은 기본주당순손익과 그 금액이 일치합니다. 다. 보고기간 종료일 이전에 발생하였다면 보통주식수나 잠재적 보통주식수를 중요하게 변화시켰을 보고기간 종료일 후에 발생한 사건은 없습니다.

29. 현금흐름표 : 가. 당분기 및 전분기의 영업활동현금흐름 중 조정 및 순운전자본의 변동은 다음과 같습니다(단위 : 천원). (1) 조정 -

구 분	당 분 기	전 분 기

조정 :

법인세 비용	4,969,988	6,637,069

금융수익	(3,383,540)	(1,995,190)

금융비용	2,280,705	4,679,988

퇴직급여	1,634,418	2,012,576

감가상각비	7,737,380	6,195,299

무형자산처분손실	145,549	-

무형자산상각비	351,631	360,896

유형자산처분이익	(17,271)	(2,747)

유형자산처분손실	414,929	76,548

재고자산폐기손실	66,089	235,037

단기매매금융자산평가이익	(339,730)	-

단기매매금융자산평가손실	-	92,367

단기매매금융자산처분이익	(377,789)	-

대손상각비	(244,731)	298,680

매출채권처분손실	96,667	120,114

기타의대손상각비	103,735	108,018

관계기업투자손익	245,152	(327,168)

부의영업권환입	-	(1,622,245)

CS비	51,560	34,227

합 계	13,734,742	16,903,469

(2) 순운전자본의 변동 -

구 분	당 분 기	전 분 기

영업활동으로 인한 자산부채의 변동 :

매출채권의 증감	(12,691,590)	2,580,004

미수금의 증감	(13,810,382)	(293,569)

선급금의 증감	(2,228,160)	(794,534)

재고자산의 증감	(19,242,780)	18,976,306

파생상품자산의 감소	69,954	76,496

기타유동자산의 증감	(845,043)	10,049,428

매입채무의 증감	37,753,142	(29,235,551)

미지급금의 증감	2,171,337	(245,069)

선수금의 증감	214,272	4,387,757

파생상품부채의 증가	(695,324)	(1,240,084)

기타유동부채의 증감	(4,630,497)	(6,646,695)

퇴직금의 지급	(628,445)	(546,635)

사외적립자산의 증감	(125,708)	71,104

합 계	(14,689,224)	(2,861,042)

나. 연결회사의 현금흐름표는 간접법에 의해 작성되었으며, 당분기 및 전분기 중 현금의 유입과 유출이 없는 주요거래는 다음과 같습니다(단위 : 천원).

구 분	당 분 기	전 분 기

건설중인자산의 본계정대체	2,732,487	3,932,279

자기주식의 처분	-	6,721,050

장기차입금의 유동성 대체	360,000	-

다. 연결회사는 거래가 빈번하여 총금액이 크고 단기간에 만기가 도래하는 장ㆍ단기금융상품, 장ㆍ단기대여금, 매도가능금융자산 및 장ㆍ단기차입금 등으로 인한 현금의 유입과 유출항목을 순증감액으로 기재하였습니다.

30. 재무위험관리 : 연결회사의 재무위험 관리는 영업활동에서 파생되는 시장위험, 신용위험 및 유동성위험을 최소화하는데 중점을 두고 있습니다. 연결회사는 이를 위하여 각각의 위험요인에 대해 면밀하게 모니터링하고 대응하는 재무위험 관리정책 및 프로그램을 운용하고 있습니다.재무위험 관리는 회계자금팀이 주관하고 있으며, 사업부, 국내외 종속회사와의 공조 하에 주기적으로 재무위험의 측정, 평가 및 헷지 등을 실행하고 전사적 재무위험 관리정책을 수립하여 운영하고 있습니다.연결회사의 재무위험관리의 주요 대상인 금융자산은 현금 및 현금성자산, 단기금융상품, 매도가능금융자산, 매출채권 및 미수금 등으로 구성되어 있으며, 금융부채는 매입채무, 미지급금 및 차입금 등으로 구성되어 있습니다. 가. 시장위험 -(1) 환율변동위험연결회사의 영업활동은 수출 거래에 대한 비중이 중요함에 따라 보고통화와 다른 외화 수입, 지출이 발생하고 있습니다. 이로 인해 환율변동위험에 노출되는 환포지션의주요통화로는 USD, JPY 및 RMB가 있습니다.

연결회사는 영업활동에서 발생하는 환위험의 최소화를 위하여 수출입 등의 경상거래및 예금, 차입 등의 자금거래시 현지통화로 거래하거나 입금 및 지출 통화를 일치시키는 것을 원칙으로 함으로써 환포지션 발생을 최대한 억제하고 있습니다. 연결회사의 환위험 관리 규정에서는 환위험의 정의, 측정주기, 관리주체, 관리절차, 헷지 기간, 헷지 비율 등을 정의하고 있습니다.

연결회사는 투기적 외환거래는 금지하고 있으며, 환관리 체계을 구축하여 사업부의 환위험을 주기적으로 모니터링, 평가 및 관리하고 있습니다. 당분기말 현재 외화금융자산 및 외화금융부채는 다음과 같습니다(단위 : 천원).

구 분	USD	RMB	JPY	기 타	합 계

외화금융자산	88,122,303	756,907	-	33,411	88,912,621

외화금융부채	88,224,837	5,917,582	131,472	5,732,314	100,006,205

당분기말 현재 다른 모든 변수가 일정하고 각 외화에 대한 원화의 환율이 5% 변동시환율변동이 법인세차감전순이익에 미치는 영향은 다음과 같습니다(단위 : 천원).

구 분	5% 인상시	5% 인하시

외화금융자산	4,445,631	(4,445,631)

외화금융부채	(5,000,310)	5,000,310

순 효 과	(554,679)	554,679

(2) 주가변동 위험연결회사는 전략적 목적 등으로 상장주식에 투자하고 있습니다. 이를 위하여 직접적 또는 간접적 투자수단을 이용하고 있으며 당분기말 현재 상장주식의 시장가치는 2,034,000천원입니다.

당분기말 현재 상장주식의 주가가 약 10% 변동할 경우는 다음과 같습니다(단위 : 천원).

구 분	10% 상승시	10% 하락시

단기매매금융자산	203,400	(203,400)

(3) 이자율 위험이자율 위험은 시장금리 변동으로 인한 재무상태표 항목의 가치변동(공정가치) 위험과 투자 및 재무활동으로부터 발생하는 이자수익, 이자비용의 현금흐름이 변동될 위험으로 정의될 수 있습니다. 이러한 연결회사의 이자율 변동위험은 주로 예금 및 변동금리부 차입금에서 비롯되며, 연결회사는 이자율 변동으로 인한 불확실성과 금융비용의 최소화를 위한 정책을 수립 및 운용하고 있습니다.당분기말 현재 연결회사의 이자율변동위험에 대한 금융자산 및 금융부채의 공정가치는 다음과 같습니다(단위 : 천원).

구 분	고정금리	변동금리	합 계

금융자산	126,880,630	-	126,880,630

금융부채	72,571,382	50,819,257	123,390,639

순 효 과	54,309,248	(50,819,257)	3,489,991

당분기말 현재 다른 모든 변수가 일정하고 변동금리부 금융상품에 대하여 1%의 이자율의 변동이 발생할 경우 금융손익 변동은 다음과 같습니다(단위 : 천원).

구 분	1% 이자율 상승시	1% 이자율 하락시

금융자산	-	-

금융부채	(508,193)	508,193

순 효 과	(508,193)	508,193

나. 신용위험 -신용위험은 통상적인 거래 및 투자활동에서 발생하며 고객 또는 거래상대방이 계약조건상 의무사항을 지키지 못하였을 때 발생합니다. 이러한 신용위험을 관리하기 위하여 고객과 거래상대방의 재무상태와 과거 경험 및 기타 요소들을 고려하여 주기적으로 재무신용도를 평가하고 있으며, 고객과 거래상대방 각각에 대한 신용한도를 설정, 관리하고 있습니다.신용위험은 금융기관과의 거래에서도 발생할 수 있으며 해당거래는 현금 및 현금성자산, 각종 예금 그리고 파생금융상품 등의 금융상품 거래를 포함합니다. 이러한 위험을 줄이기 위하여, 연결회사는 국제 신용등급이 높은 은행들에 대해서만 거래를 하는 것을 원칙으로 하고 있으며, 기존에 거래가 없는 금융기관과의 신규거래는 회계자금팀 및 CFO, CEO의 승인, 관리, 감독하에 이루어지고 있습니다. 금융자산의 장부금액은 신용위험에 대한 최대노출정도를 나타냅니다. 보고기간 종료일 현재 연결회사의 신용위험에 대한 최대 노출정도는 다음과 같습니다(단위 : 천원).

구 분	당 분 기 말	전 기 말

현금및현금성자산	14,502,955	16,347,032

장ㆍ단기금융상품	6,750,608	3,729,707

단기매매금융자산	2,034,000	2,627,300

매출채권	79,283,648	65,975,945

미수금	15,081,152	1,497,424

장ㆍ단기대여금	5,974,222	6,419,928

기타금융자산	3,254,045	1,765,923

합 계	126,880,630	98,363,259

연결회사의 매출채권및기타채권은 다수의 거래처에 분산되어 있으며, 신한은행 등의신용등급이 우수한 금융기관에 현금및현금성자산 등을 예치하고 있으므로 신용위험은 제한적입니다. 다. 유동성 위험 -연결회사는 유동성 위험에 대비하여 무역금융 및 당좌차월 한도를 확보하고 있습니다. 또한, 대규모 시설투자의 경우에는 내부유보 자금의 활용이나 장기차입을 통하여조달기간을 매치시켜 유동성 위험을 최소화하고 있습니다.보고기간 종료일 현재 금융부채에 대하여 계약만기일까지의 잔여만기에 따라 만기별로 구분된 유동성은 다음과 같습니다(단위 : 천원).

(1) 당분기말 -

구 분	3개월이내	3개월~6개월	6개월~1년	1년 초과	합계

금융부채	73,475,776	18,875,142	9,092,610	21,947,111	123,390,639

(2) 전기말 -

구 분	3개월이내	3개월~6개월	6개월~1년	1년 초과	합계

금융부채	52,903,803	14,800,181	8,831,459	880,000	77,415,443

라. 자본위험관리 - 연결회사의 자본관리목적은 건전한 자본구조를 유지하는 데 있습니다. 연결회사는 자본관리지표로 부채비율을 이용하고 있으며 이 비율은 총부채를 총자본으로 나누어산출하고 있습니다.

보고기간 종료일 현재 연결회사의 부채비율은 다음과 같습니다(단위 : 천원).

구 분	당분기말	전기말

부 채	129,742,859	83,045,190

자 본	153,201,007	145,756,572

부채비율	84.7%	57.0%

31. 영업부문 :

가. 연결회사는 전략적인 영업단위 인 3개 의 보고부문을 가지 고 있습니다. 전략 적 영업단위들은 서 로 다른 생산품과 용역을 제공하며 각 영업 단위별로 요 구되는 기술과 마케팅 전략이 상이하여 분리되어 운영되고 있습니다. 최고영업의사결정자는 각 전략적인 영업단위들에 대한 내부 보고자료를 최소한 분기단위로 검토하고 있습니 다.

나. 당분기 및 전분기 중 영업부문의 부문별 정보는 다음과 같습니다(단위 : 천원). (1) 부문별 매출액 및 영업이익에 관한 정보 구 분 Display 사업본부 도소매 사업본부 합 계 Display부문 Glass부문 소 계 매출액 368,886,383 43,536,101 412,422,484 1,399,012 413,821,496 영업이익 20,036,113 1,715,565 21,751,678 (276,887) 21,474,791 (*) 상기 금액은 내부거래는 제거하기 전의 금액입니다. 구 분 Display 사업본부 도소매 사업본부 합 계 매출액 398,051,535 9,549,804 407,601,339 영업이익 29,955,571 (47,988) 29,907,583 (*) 상기 금액은 내부거래는 제거하기 전의 금액입니다. (2) 부문자산 및 부문부채에 관한 정보 구 분 Display 사업본부 도소매 사업본부 합 계 Display부문 Glass부문 소 계 보고부문자산 300,366,557 9,949,775 310,316,332 1,372 310,317,704 보고부문부채 137,420,581 6,587,074 144,007,655 - 144,007,655 (*) 상기 금액은 내부거래는 제거하기 전의 금액입니다. 구 분 Display 사업본부 도소매 사업본부 합 계 보고부문자산 252,263,453 1,885,915 254,149,368 보고부문부채 94,054,095 1,552,748 95,606,843 (*) 상기 금액은 내부거래는 제거하기 전의 금액입니다. (3) 당분기 및 전분기 보고부문들의 수익의 합계에서 연결실체 수익으로의 조정내역은 다음과 같습니다(단위 : 천원). 구 분 당 분 기 전 분 기 보고부문 수익의 합계 413,821,496 407,601,339 부문간 수익 제거 (94,252,463) (44,834,076) 연결실체 수익 319,569,033 362,767,263 (4) 당분기 및 전분기 보고부문들의 영업이익 합계에서 연결실체 영업이익으로의 조정내역은 다음과 같습니다(단위 : 천원). 구 분 당 분 기 전 분 기 보고부문 영업이익의 합계 21,474,791 29,907,583 부문간 손익 (1,490,453) (476,212) 연결실체 영업이익 19,984,337 29,431,371 (5) 보고기간 종료일 현재 보고부문들의 자산 합계에서 연결실체 자산으로의 조정내역은 다음과 같습니다(단위 : 천원). 구 분 당분기말 전기말 보고부문 자산합계 310,317,704 254,149,368 부문간 내부채권/채무 제거 (12,548,598) (11,507,780) 부문간 비현금성자산 제거 (14,825,240) (13,839,826) 연결실체 자산 282,943,866 228,801,762 (6) 보고기간 종료일 현재 보고부문들의 부채 합계에서 연결실체 부채로의 조정내역은 다음과 같습니다(단위 : 천원). 구 분 당분기말 전기말 보고부문 부채 합계 144,007,654 95,606,843 부문간 내부채권/채무 제거 (12,548,598) (11,507,780) 부문간 비현금성부채 제거 (1,716,197) (1,053,873) 연결실체 부채 129,742,859 83,045,190 32. 특수관계자와의 거래 : 가. 당분기말 현재 연결회사의 특수관계자 현황은 다음과 같습니다. 구 분 특수관계자의 명칭 관계기업 ㈜해피스토어, ㈜네오씨엠 기타특수관계자 임직원, 우리사주조합 나. 당분기 및 전분기 중 특수관계자 거래 내역은 다음과 같습니다(단위 : 천원). 특수관계자명 구 분 거래내용 당 분 기 전 분 기 1) 종속회사 DALIAN HYUNDAI LCD(*1) 매입 등 발생 - 11,705,384 2) 관계기업 ㈜네오씨엠 사업양수도 발생 2,620,000 - 예금담보제공 발생 770,000 - 3) 기타특수관계자 우리사주조합 자금 대여 - 6,721,050 회수 1,095,041 172,946 (*1) DALIAN HYUNDAI LCD(대련현대액정현시기유한회사)의 경우 전분기 중 지배회사의 종속회사로 편입 되기 전까지의 거래내역입니다. 다. 당분기말 현재 특수관계자에 대한 주요 채권과 채무 및 지급보증의 내용은 다음과 같습니다(단위 : 천원). 특수관계자명 미수금 대여금 예금담보(*1) 1) 관계기업 ㈜네오씨엠 524,000 - 770,000 2) 기타특수관계자 우리사주조합 - 5,149,286 - 합 계 524,000 5,149,286 770,000 33. 사업결합 : 전분기 중에 발생한 사업결합의 내역은 다음과 같습니다. 가. 취득한 종속기업 - (단위 : 천원) 구 분 주요영업활동 취득일 취득한 지분(주1) 이전대가(주2) DALIAN HYUNDAI LCD. 전자기기용 강화유리의 제조 2015.2.27 100% 5,700,000 (주1) 지배회사는 종속회사인 DALIAN HYUNDAI LCD를 2010년 11월에 최초 35% 취득하였으며, 2015년 2월에 나머지 65%을 추가적으로 취득하였습니다.(주2) 종속회사 추가 65%에 대하여 이전대가 5,700백만원은 전액 현금으로 지급되었습니다. 나. 취득일 현재 취득한 종속기업의 자산과 인수한 부채의 공정가치 - (단위 : 천원) 구 분 금 액 구 분 금 액 유동자산 유동부채 현금 및 현금성자산 202,744 매입채무 및 기타채무 4,193,340 매출채권 및 기타미수금 3,681,203 차입금 17,166,026 재고자산 1,279,972 기타유동부채 1,020,208 기타유동자산 108,759 유동부채 소계 22,379,574 유동자산 소계 5,272,678 비유동자산 비유동부채 유형자산 22,783,393 차입금 3,280,303 무형자산 6,960,463 기타비유동부채 - 기타비유동자산 1,034,819 비유동부채 소계 3,280,303 비유동자산 소계 30,778,675 자산총계(A) 36,051,353 부채총계(B) 25,659,877 순자산의 공정가치(A-B) 10,391,476 다. 부의영업권 - (단위 : 천원) 구 분 금 액 총이전대가(A) 8,769,231 식별가능한 순자산의 공정가치(B) 10,391,476 부의영업권(B-A) 1,622,245 라. 취득으로 인한 순현금유출 - (단위 : 천원) 구 분 금 액 현금으로 지급한 대가(주1) 5,700,000 차감: 취득한 현금 및 현금성자산 (202,744) 순유출(유입) 5,497,256 (주1) 종속회사 추가 취득 65%에 대한 대가입니다. 마. 취득이 연결회사의 재무성과에 미치는 영향 -전분기 중 연결회사가 인식한 매출에는 DALIAN HYUNDAI LCD의 인수 이후 발생한 매출 17,313백만원 및 순손실 659백만원이 포함(내부거래 제거전 금액)되어 있습니다. 4. 재무제표 재무상태표 제 19 기 3분기말 2016.09.30 현재 제 18 기말 2015.12.31 현재 제 17 기말 2014.12.31 현재 (단위 : 원) 제 19 기 3분기말 제 18 기말 제 17 기말 자산 유동자산 184,502,298,775 133,304,104,861 184,581,582,889 현금및현금성자산 13,297,473,583 13,575,549,030 4,981,929,162 단기금융상품 2,270,000,000 13,817,958 189,167,644 단기매매금융자산 2,034,000,000 2,627,300,000 777,945,000 매도가능금융자산 매출채권 79,519,948,219 66,231,126,773 93,706,468,695 미수금 15,015,690,070 1,424,528,376 1,653,562,931 단기대여금 3,385,278,000 3,646,600,000 3,428,200,000 선급금 3,777,758,459 1,383,762,634 1,600,689,202 파생금융자산 1,143,690,759 78,385,548 77,487,063 미수법인세환급액 재고자산 61,147,029,114 42,293,830,056 64,824,954,514 기타유동금융자산 2,911,430,571 2,029,204,486 13,341,178,678 비유동자산 86,195,126,674 78,085,015,443 57,735,210,729 장기금융상품 4,480,607,786 3,710,889,153 2,537,998,054 지분법적용 투자지분 16,040,256,883 13,930,517,382 6,683,023,999 장기대여금 5,872,844,250 6,289,327,500 165,000,000 유형자산 51,915,508,189 46,623,359,761 41,017,252,215 무형자산 6,332,186,197 6,292,465,278 6,242,498,092 기타비유동금융자산 1,553,723,369 1,238,456,369 1,089,438,369 자산총계 270,697,425,449 211,389,120,304 242,316,793,618 부채 유동부채 110,335,325,910 61,776,476,545 122,364,766,878 매입채무 67,486,416,362 26,723,871,978 74,491,795,460 미지급금 4,674,236,578 3,031,111,633 4,574,168,986 단기차입금 32,226,385,120 20,408,000,000 22,859,913,293 유동성장기차입금 480,000,000 120,000,000 선수금 552,269,126 349,630,756 272,335,186 당기법인세부채 2,826,505,495 3,625,231,770 9,275,156,677 파생금융부채 695,323,661 1,233,223,103 판매보증충당부채 327,991,910 276,431,725 183,398,430 금융보증채무 1,144,153,117 1,084,413,616 1,085,141,686 미지급배당금 기타유동금융부채 617,368,202 5,462,461,406 8,389,634,057 비유동부채 3,003,266,222 2,193,529,072 1,477,007,028 장기차입금 520,000,000 880,000,000 퇴직급여채무 1,913,603,341 1,078,275,889 1,021,409,865 이연법인세부채 569,662,881 235,253,183 455,597,163 부채총계 113,338,592,132 63,970,005,617 123,841,773,906 자본 납입자본 8,358,529,000 8,358,529,000 8,358,529,000 기타불입자본 41,160,265,945 41,160,265,945 37,958,304,167 이익잉여금(결손금) 112,180,686,190 98,914,149,600 76,670,924,291 기타자본구성요소 (4,340,647,818) (1,013,829,858) (4,512,737,746) 자본총계 157,358,833,317 147,419,114,687 118,475,019,712 자본과부채총계 270,697,425,449 211,389,120,304 242,316,793,618 포괄손익계산서 제 19 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지 제 18 기 3분기 2015.01.01 부터 2015.09.30 까지 제 18 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지 제 17 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지 (단위 : 원) 제 19 기 3분기 제 18 기 3분기 제 18 기 제 17 기 3개월 누적 3개월 누적 수익(매출액) 125,165,321,212 320,604,339,115 104,380,312,582 363,008,244,344 463,196,077,870 606,232,601,648 상품 매출액 5,777,367,254 11,761,703,833 1,305,319,819 8,915,766,708 10,859,495,003 24,803,756,125 제품 매출액 117,059,709,689 302,838,582,052 99,989,026,522 346,911,531,018 438,169,002,241 575,472,823,600 기타수익(매출액) 2,328,244,269 6,004,053,230 3,085,966,241 7,180,946,618 14,167,580,626 5,956,021,923 매출원가 107,856,130,330 268,316,518,377 83,755,166,227 301,937,115,655 387,093,261,799 514,826,249,274 상품 매출원가 5,212,662,372 10,179,764,158 1,077,164,467 7,812,870,331 9,382,567,666 21,182,996,987 제품 매출원가 102,129,611,375 257,198,900,702 81,504,745,935 291,875,600,246 371,118,732,755 491,052,472,148 기타수익(매출액)에 대한 매출원가 513,856,583 937,853,517 1,173,255,825 2,248,645,078 6,591,961,378 2,590,780,139 매출총이익 17,309,190,882 52,287,820,738 20,625,146,355 61,071,128,689 76,102,816,071 91,406,352,374 판매비와관리비 11,802,894,518 32,480,525,640 11,371,558,654 29,662,578,051 42,674,461,400 36,992,199,360 영업이익 5,506,296,364 19,807,295,098 9,253,587,701 31,408,550,638 33,428,354,671 54,414,153,014 기타이익 959,815,490 1,248,935,711 26,024,072 708,947,698 1,131,418,529 567,231,274 기타손실 (126,437,933) 806,018,092 303,277,278 491,760,165 592,157,622 6,543,634,416 금융수익 6,230,413,105 11,680,170,167 4,167,427,190 9,981,311,252 11,557,517,382 13,051,572,602 금융원가 5,151,305,669 10,315,069,549 5,272,328,833 11,778,887,825 12,930,281,141 13,324,505,331 종속기업투자손상차손 (1,911,200) (1,911,200) 2,367,826,044 법인세비용차감전순이익(손실) 7,671,657,223 21,615,313,335 7,873,344,052 29,830,072,798 32,594,851,819 45,796,991,099 법인세비용 (1,917,920,234) (5,016,280,964) 1,609,707,910 (6,649,703,810) 7,205,129,493 9,823,208,397 당기순이익(손실) 5,753,736,989 16,599,032,371 6,263,636,142 23,180,368,988 25,389,722,326 35,973,782,702 기타포괄손익 (22,173,901) (28,669,181) (13,552,095) (26,740,269) (643,845,497) (738,732,456) 보험수리적손익 (22,173,901) (28,669,181) (13,552,095) (26,740,269) (643,845,497) (738,732,456) 총포괄손익 5,731,563,088 16,570,363,190 6,250,084,047 23,153,628,719 24,745,876,829 35,235,050,246 주당이익 기본주당이익(손실) 356 1,020 393 1,473 1,598 2,308 희석주당이익(손실) 356 1,020 393 1,473 1,598 2,303 자본변동표 제 19 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지 제 18 기 3분기 2015.01.01 부터 2015.09.30 까지 제 18 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지 제 17 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지 (단위 : 원) 자본 자본금 기타불입자본 미처분이익잉여금(미처리결손금) 기타자본 자본 합계 2014.01.01 (기초자본) 8,358,529,000 37,722,846,508 42,986,196,045 (4,969,952,558) 84,097,618,995 자본의 변동 포괄손익 당기순이익(손실) 35,973,782,702 35,973,782,702 보험수리적손익 (738,732,456) (738,732,456) 총포괄손익 35,235,050,246 35,235,050,246 자기주식 거래에 따른 증가(감소) 209,496,939 580,524,992 790,021,931 신주인수권의 행사 주식매입선택권의 행사 25,960,720 (123,310,180) (97,349,460) 합병으로 인한 신주발행 배당금지급 (1,550,322,000) (1,550,322,000) 자본 증가(감소) 합계 235,457,659 33,684,728,246 457,214,812 34,377,400,717 2014.12.31 (기말자본) 8,358,529,000 37,958,304,167 76,670,924,291 (4,512,737,746) 118,475,019,712 2015.01.01 (기초자본) 8,358,529,000 37,958,304,167 76,670,924,291 (4,512,737,746) 118,475,019,712 자본의 변동 포괄손익 당기순이익(손실) 25,389,722,326 25,389,722,326 보험수리적손익 (643,845,497) (643,845,497) 총포괄손익 24,745,876,829 24,745,876,829 자기주식 거래에 따른 증가(감소) 3,201,961,778 3,498,907,888 6,700,869,666 신주인수권의 행사 주식매입선택권의 행사 합병으로 인한 신주발행 배당금지급 (2,502,651,520) (2,502,651,520) 자본 증가(감소) 합계 2015.12.31 (기말자본) 8,358,529,000 41,160,265,945 98,914,149,600 (1,013,829,858) 147,419,114,687 2015.01.01 (기초자본) 8,358,529,000 37,958,304,167 76,670,924,291 (4,512,737,746) 118,475,019,712 자본의 변동 포괄손익 당기순이익(손실) 23,180,368,988 23,180,368,988 보험수리적손익 (26,740,269) (26,740,269) 총포괄손익 23,153,628,719 23,153,628,719 자기주식 거래에 따른 증가(감소) 3,437,537,818 2,477,449,272 5,911,987,090 신주인수권의 행사 주식매입선택권의 행사 합병으로 인한 신주발행 배당금지급 (2,502,651,520) (2,502,651,520) 자본 증가(감소) 합계 3,437,537,818 20,650,977,199 2,477,449,272 26,562,964,289 2015.09.30 (기말자본) 8,358,529,000 41,395,841,985 97,321,901,490 (2,038,288,474) 145,037,984,001 2016.01.01 (기초자본) 8,358,529,000 41,160,265,945 98,914,149,600 (1,013,829,858) 147,419,114,687 자본의 변동 포괄손익 당기순이익(손실) 16,599,032,371 16,599,032,371 보험수리적손익 (28,669,181) (28,669,181) 총포괄손익 16,570,363,190 16,570,363,190 자기주식 거래에 따른 증가(감소) (3,326,817,960) (3,326,817,960) 신주인수권의 행사 주식매입선택권의 행사 합병으로 인한 신주발행 배당금지급 (3,303,826,600) (3,303,826,600) 자본 증가(감소) 합계 13,266,536,590 (3,326,817,960) 9,939,718,630 2016.09.30 (기말자본) 8,358,529,000 41,160,265,945 112,180,686,190 (4,340,647,818) 157,358,833,317 현금흐름표 제 19 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지 제 18 기 3분기 2015.01.01 부터 2015.09.30 까지 제 18 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지 제 17 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지 (단위 : 원) 제 19 기 3분기 제 18 기 3분기 제 18 기 제 17 기 영업활동현금흐름 9,457,540,633 24,387,515,408 37,196,246,322 21,079,097,609 당기순이익(손실) 16,599,032,371 23,180,368,988 25,389,722,326 35,973,782,702 당기순이익조정을 위한 가감 11,496,946,985 16,902,024,044 19,752,566,540 28,679,769,283 영업활동으로 인한 자산부채 변동 (13,404,757,923) (1,801,196,284) 5,875,921,748 (41,876,361,105) 이자수취 228,970,358 208,246,176 355,477,532 652,007,002 이자지급 (303,861,983) (375,244,562) (471,691,471) (656,795,783) 배당금수취 319,976,365 10,850,000 91,168,000 10,850,000 법인세납부(환급) (5,478,765,540) (13,737,532,954) (13,796,918,353) (1,704,154,490) 투자활동현금흐름 (16,427,934,552) (18,236,153,754) (22,092,581,699) (15,459,230,450) 합병으로 인한 증가 0 단기금융상품의 순증감 (2,256,182,042) 175,390,534 175,349,686 3,995,621,049 단기대여금의 순증감 29,164,300 (4,034,409) 장기금융상품의 순증감 (769,718,633) (763,884,568) (1,172,891,099) (1,157,344,912) 당기손익인식금융자산의 처분 1,566,898,491 (157,361,540) (2,036,103,809) 당기손익인식금융자산의 취득 (256,079,400) 매도가능금융자산 순증감 300,000,000 관계기업에 대한 투자자산의 취득 (2,050,000,000) (5,700,000,000) (6,166,956,000) (2,147,020,000) 관계기업에 대한 투자자산의 처분 1,911,200 장기대여금 순증감 374,969,250 262,946,250 596,722,500 115,000,000 유형자산의 처분 2,286,211,688 38,359,187 38,410,112 131,113,758 유형자산의 취득 (14,897,313,951) (11,834,201,817) (13,228,965,089) (16,369,595,835) 무형자산의 처분 286,363,637 무형자산의 취득 (140,617,255) (123,570,000) (149,130,000) (454,328,738) 보증금의 순증감 (315,267,000) (135,743,000) (149,018,000) (155,005,000) 기타비유동자산의 순증감 재무활동현금흐름 6,709,312,045 1,631,721,877 (6,524,778,123) (9,227,895,742) 단기차입금의 순차입 13,079,243,019 5,162,186,707 (2,994,313,293) (8,401,877,553) 유동성장기부채의 상환 장기차입금의 증가 1,000,000,000 1,000,000,000 배당금지급 (3,303,826,600) (2,502,651,520) (2,502,651,520) (1,550,322,000) 자기주식의 취득 (3,326,817,960) (2,027,813,310) (2,027,813,310) 자기주식의 처분 244,308,611 신주인수권 행사 주식선택권 행사 479,995,200 정부보조금의 수취 260,713,586 현금및현금성자산에 대한 환율변동효과 (326,905) 15,445,722 14,733,368 2,047,209 현금및현금성자산의순증가(감소) (261,408,779) 7,798,529,253 8,593,619,868 (3,605,981,374) 기초현금및현금성자산 13,575,549,030 4,981,929,162 4,981,929,162 8,587,910,536 기말현금및현금성자산 13,314,140,251 12,780,458,415 13,575,549,030 4,981,929,162 5. 재무제표 주석 1. 당사의 개요 : 주식회사 토비스(이하 "당사"라 함)는 게임기모니터 및 PC모니터의 제조 및 판매 등을 주요 사업목적으로 1998년 9월에 설립되어 본사를 인천광역시 연수구 송도동에 두고 있으며, 2004년 11월 19일에 당사의 주식을 코스닥시장에 상장하였습니다. 당분기말 현재 당사의 주요 주주구성내역은 다음과 같습니다(단위 : 천원) . 주주명 보유주식수 금 액 지 분 율 김용범(주1) 1,552,510주 776,255 9.29% 하희조 539,277주 269,639 3.23% 자기주식 541,567주 270,783 3.24% 기 타 14,083,704주 7,041,852 84.24% 합 계 16,717,058주 8,358,529 100.00% (주1) 특수관계인을 포함하였습니다. 2. 재무제표 작성기준 : 가. 재무제표 작성기준 - 당사는 국제회계기준을 채택하여 제정한 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었습니다. 본 재무제표는 기업회계기준서 제1027호 '별도재무제표'에 따른 별도재무제표로서 종속기업, 관계기업 및 공동기 업 에 대한 투자자산을 보고된 성과와 순자산에 근거하지 않고 직접적인 지분 투자에 근거한 회계처리로 표시 한 재무제표입니다. 또한, 종속기업, 관계기업 및 공동기 업 으로부터 수취하는 배당금은 배당에 대한 권리가 확정되는 시점에 당기손익으로 인식하고 있습니다. 나. 제정 또는 개정된 회계기준의 적용 - 제정ㆍ개정ㆍ공표되었으나 당분기말 현재 시행일이 도래하지 아니하여 적용하지 않은 기준서와 해석서는 다음과 같으며, 경영진은 동 개정사항을 적용할 때 발생할 수 있는 영향이 어느 정도인지 아직 고려하지 않았으며, 당사는 의무적용일에 동 개정사항을 적용할 예정입니다. 기준서 또는 해석서 내 용 기업회계기준서 제1109호 금융상품(제정) 동 기준서는 금융상품의 분류와 측정을 사업모형과 상품의 현금흐름 특성에 근거하여 상각후원가, 기타포괄손익-공정가치, 당기손익-공정가치로 측정되도록 분류할 것을 규정하고 해당 분류에 따른 손익인식 방법을 규정하고 있습니다. 또한 손상모형은 기대신용손실과 그 변동을 인식하도록 변경되었습니다. 한편, 위험회피회계에대해서는 기업들의 위험관리와 일관되도록 부분적인 개정이 반영되었습니다. 동 기준서는 기업회계기준서 제1039호 '금융상품:인식과 측정'을 대체하며, 2018년 1월 1일 이후 개시하는 회계연도부터적용될 예정입니다. 기업회계기준서 제1037호 충당부채,우발부채,우발자산(개정) 동 개정사항으로 자본시장법에 따른 사업보고서 제출대상법인이 원가기준 투입법을 사용하는 계약이 있을 경우 공사손실충당부채를 영업부문별로 구분하여 주석공시하도록 하고 있습니다. 동 개정사항은 기업회계기준서 제1115호를 적용하는 때부터 적용합니다. 기업회계기준서 제1115호 고객과의 계약에서 생기는 수익(제정) 동 기준서는 기업이 재화나 용역의 이전을 나타내도록 해당 재화나용역의 대가로 받을 권리를 갖게 될 것으로 예상하는 대가를 반영한 금액으로 수익을 인식해야 한다는 것을 핵심원칙으로 하여 5단계의 과정을 적용하여 수익을 인식하도록 요구합니다. 현행 수익인식과 주요한 차이로 재화나 용역이 묶음으로 제공될 때 구분되는 수행의무 별로 수익인식기준을 적용하도록 하고 변동대가 인식에 대한 제약을 규정하고 있으며, 수익을 일정 기간에 걸쳐 인식하기 위한 조건과 증가된 공시사항(자본시장법에따른 사업보고서 제출대상법인이 원가기준 투입법을 사용하는 계약이 있을 경우 계약별,영업부문별 정보공시 포함) 등이 포함되었습니다. 동 기준서는 기업회계기준서 제1011호 '건설계약'. 기업회계기준서 제1018호 '수익' 및 관련 해석서를 대체하며, 2018년 1월 1일 이후 개시하는 회계연도부터 적용될 예정입니다. 다. 추정과 판단 - 한국채택국제회계기준에서는 중간재무제표를 작성함에 있어서 중간보고기간말 현재 자산, 부채 및 수익, 비용의 보고금액에 영향을 미치는 사항에 대하여 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정의 사용을 요구하고 있습니다. 중간보고기간말 현재 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정이 실제 환경과 다를 경우 이러한 추정치와 실제결과는 다를 수 있습니다.분기재무제표에서 사용된 당사의 추정금액에 대한 경영진의 판단은 2015년 12월 31일로 종료되는 회계연도의 연차재무제표와 동일한 추정의 근거를 사용하였습니다. 3. 유 의적인 회계정책 - 당사는 2016년 1월 1일부터 개 시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서를 신규로 적용하였습니다. 기준서 또는 해석서 내 용 기업회계기준서 제1011호 건설계약(개정) 및 기업회계기준해석서 제2115호 부동산건설약정(개정) 동 개정사항으로 자본시장법에 따른 사업보고서 제출대상법인이 원가기준 투입법을 사용하는 계약이 있을 경우 계약별, 영업부문별 정보를추가공시하는 것을 주요 내용으로 하고 있으며, 동 개정사항이 당사의 중간재무보고에 미치는 영향은 없습니다. 기업회계기준서 제1016호 유형자산(개정) 동 개정사항은 수익에 기초한 감가상각방법이 적절하지 않음을 명시하는 것을 주요 내용으로 하고 있으며, 동 개정사항이 당사의 중간재무보고에 미치는 중요한 영향은 없습니다. 기업회계기준서 제1038호 무형자산(개정) 동 개정사항은 무형자산이 수익의 측정치로 표현되거나 소비와 무형자산의 경제적 효익과 소비 간에 밀접한 상관관계가 있음을 제시할 수 있는 제한된 상황이 아니라면 수익에 기초한 상각방법은 반증할 수 없는 한 적절하지 않다고 간주하는 것을 주요 내용으로 하고 있습니다. 동 개정사항이 당사의 중간재무보고에 미치는 중요한 영향은 없습니다. 기업회계기준서 제1111호 공동약정(개정) 동 개정사항은 공동영업의 지분을 취득하는 경우, 기업회계기준서 제1103호와 다른기준서에서 규정하고 있는 사업결합 회계처리와 관련된원칙을 적용하는 것을 주요 내용으로 하고 있으며, 동 개정사항이 당사의 중간재무보고에 미치는 중요한 영향은 없습니다. 기업회계기준서 제1027호 별도재무제표(개정) 동 개정사항은 별도재무제표에서 종속기업ㆍ관계기업ㆍ공동기업에 대한 투자의 회계처리에 원가법, 기업회계기준서 제1039호 '금융상품: 인식과 측정'에 따른 방법뿐만 아니라, 기업회계기준서 제1028호 '관계기업과 공동기업에 대한 투자'에 따른 지분법도 선택하여 적용할 수 있는 것을 주요 내용으로 하고 있습니다. 동 개정사항이 당사의 중간재무보고에 미치는 영향은 없습니다. 기업회계기준서 제1001호 재무제표 표시(개정) 동 개정사항은 중요성과 통합표시에 대한 내용을 명확하게 하며 재무제표에 중간합계를 추가로 표시하는 경우의 고려사항을 구체화하고 지분법적용자산관련 기타포괄손익 표시를 후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목, 후속적으로 당기손익으로 재분류되는 항목으로 구분 표시하는 것 등을 주요 내용으로 하고 있으며, 동 개정사항이 당사의 중간재무보고에 미치는 중요한 영향은 없습니다. 기업회계기준서 제1016호 유형자산 및 기업회계기준서 제1041호 농림어업(개정) 동 개정사항은 '생산용식물'을 유형자산으로 처리해야 한다는 것을 주요 내용으로 하고 있으며, 동 개정사항이 당사의 중간재무보고에 미치는 영향은 없습니다. 한국채택국제회계기준 연차개선 2012-2014 기업회계기준서 제1105호 '매각예정비유동자산과중단영업'의 매각계획의 변경 또는소유주에 대한 분배계획의 변경으로 매각예정 분류와 분배예정 분류간 대체시 기존의 매각계획이나 분배계획이 계속 유지되는 것으로 보아 회계처리하는 개정사항을 포함하여 기업회계기준서 제1107호 '금융상품:공시'와 기업회계기준서 제1019호 '종업원급여', 기업회계기준서 제1034호'중간재무보고'등에 대한 일부 개정사항이 존재하며, 동 개정사항이 당사의 중간재무보고에 미치는 중요한 영향은 없습니다. 이러한 사항을 제외하고는, 2015년 12월 31일로 종료하는 회계연도의 연차재무제표를 작성할 때에 적용한 것과 동일한 회계정책을 적용하고 있습니다. 한 편 , 당사의 회계정책 변경이 중간재무보고에 미치는 유의적 영향은 없습니다 . 4. 현금및현금성자산 : 현금은 당사 보유현금 및 요구불예금(당좌예금, 보통예금)으로, 현금성자산은 유동성이 매우 높으며 확정된 금액으로 전환이 용이하고 가치변동의 위험이 경미한 예금 자산(MMDA 등)으로 구성되어 있습니다. 재무상태표상 현금및현금성자산은 정부보조금 잔액을 차감한 순액으로 표시하고 있으며, 보고기간 종료일 현재 그 내역은 다음과 같습니다(단위 : 천원). 구 분 당 분 기 말 전 기 말 현금및현금성자산 13,314,140 13,575,549 차 감 : 정부보조금 (16,667) - 재무상태표상 가액 13,297,473 13,575,549 5. 사용이 제한된 금융상품 : 보고기간 종료일 현재 사용이 제한된 금융상품의 내역은 다음과 같습니다(단위 : 천원). 구 분 당 분 기 말 전 기 말 제한사유 단기금융상품 2,270,000 - 관계사 차입금 담보 6. 범주별 금융상품 : 가. 보고기간 종료일 현재 당사의 범주별 금융상품 내역과 공정가치는다음과 같습니다(단위 : 천원). (1) 당분기말 - 금융자산 당기손익인식 금융자산 대여금 및수취채권 매도가능금융자산 합 계 공정가치 현금및현금성자산 - 13,297,474 - 13,297,474 13,297,474 장ㆍ단기금융상품 - 6,750,608 - 6,750,608 6,750,608 단기매매금융자산 2,034,000 - - 2,034,000 2,034,000 매출채권 - 79,519,948 - 79,519,948 79,519,948 미수금 - 15,015,690 - 15,015,690 15,015,690 장ㆍ단기대여금 - 9,258,122 - 9,258,122 9,258,122 기타금융자산 1,143,691 2,176,612 - 3,320,303 3,320,303 합 계 3,177,691 126,018,454 - 129,196,145 129,196,145 금융부채 당기손익인식금융부채 상각후원가측정 금융부채 합 계 공정가치 매입채무 - 67,486,416 67,486,416 67,486,416 미지급금 - 4,674,237 4,674,237 4,674,237 장ㆍ단기차입금 - 33,226,385 33,226,385 33,226,385 기타금융부채 - 617,368 617,368 617,368 합 계 - 106,004,406 106,004,406 106,004,406 (2) 전기말 - 금융자산 당기손익인식 금융자산 대여금 및수취채권 매도가능금융자산 합 계 공정가치 현금및현금성자산 - 13,575,549 - 13,575,549 13,575,549 장ㆍ단기금융상품 - 3,724,707 - 3,724,707 3,724,707 단기매매금융자산 2,627,300 - - 2,627,300 2,627,300 매출채권 - 66,231,127 - 66,231,127 66,231,127 미수금 - 1,424,528 - 1,424,528 1,424,528 장ㆍ단기대여금 - 9,935,928 - 9,935,928 9,935,928 기타금융자산 78,386 1,712,806 - 1,791,192 1,791,192 합 계 2,705,686 96,604,645 - 99,310,331 99,310,331 금융부채 당기손익인식금융부채 상각후원가 측정 금융부채 합 계 공정가치 매입채무 - 26,723,872 26,723,872 26,723,872 미지급금 - 3,031,112 3,031,112 3,031,112 차입금 - 21,408,000 21,408,000 21,408,000 기타금융부채 695,324 5,462,461 6,157,785 6,157,785 합 계 695,324 56,625,445 57,320,769 57,320,769 나. 보고기간 종료일 반복적으로 현재 공정가치로 측정되는 당사 금융상품의 공정가치 서열체계에 따른 수준별 공시는 다음과 같습니다(단위 : 천원). (1) 당분기말 - 구 분 Level 1 Level 2 Level 3 합 계 (1) 자 산 단기매매금융자산 2,034,000 - - 2,034,000 파생금융자산 - 1,143,691 - 1,143,691 합 계 2,034,000 1,143,691 - 3,177,691 (2) 전기말 - 구 분 Level 1 Level 2 Level 3 합 계 (1) 자 산 단기매매금융자산 2,627,300 - - 2,627,300 파생상품금융자산 - 78,386 - 78,386 합 계 2,627,300 78,386 - 2,705,686 (2) 부 채 파생상품금융부채 - 695,324 - 695,324 반복적으로 공정가치 측정의 투입변수 특징에 따른 공정가치 서열체계는 다음과 같습니다. 서열체계 내 역 Level 1 동일한 자산이나 부채에 대한 시장 공시가격 Level 2 시장에서 관측 가능한 투입변수를 활용한 공정가치 (단, Level 1 에 포함된 공시가격은 제외) Level 3 관측가능하지 않은 투입변수를 활용한 공정가치 활성시장에서 거래되는 금융상품의 공정가치는 보고기간 종료일 현재 고시되는 시장가격에 기초하여 산정됩니다. 거래소, 판매자, 중개인, 산업집단, 평가기관 또는 감독기관을 통해 공시가격이 용이하게 그리고 정기적으로 이용가능하고, 그러한 가격이 독립된 당사자 사이에서 정기적으로 발생한 실제 시장거래를 나타낸다면, 이를 활성시장으로 간주하며, 이러한 상품들은 Level 1에 포함됩니다. Level 1에 포함된 상품들은 대부분 단기매매금융자산으로 분류된 상장주식으로 구성됩니다.활성시장에서 거래되지 아니하는 금융상품의 공정가치는 평가기법을 사용하여 결정하고 있습니다. 이러한 평가기법은 가능한 한 관측가능한 시장정보를 최대한 사용하고 기업고유정보는 최소한으로 사용합니다. 이때, 해당 상품의 공정가치 측정에 요구되는 모든 유의적인 투입변수가 관측가능하다면 해당 상품은 Level 2에 포함됩니다.만약 하나 이상의 유의적인 투입변수가 관측가능한 시장정보에 기초한 것이 아니라면 해당 상품은 Level 3에 포함됩니다. 다. Level 2와 3의 공정가치 측정에 적용된 가치평가기법과 투 입변수 구분 당분기말 공정가치 (단위: 천원) 가치평가기법 유의적인 관측가능하지 않은 투입변수 범위(가중평균) 관측가능하지 않은 투입변수와 공정가치측정치 간의 연관성 별 도재 무상태표에 공정가치로 측정되는 금융상품 통화선도 자산 : 1,143,691 할인된 현금흐름통화선도의 공정가치는 원칙적으로 측정대상 통화선도의 잔존기간과 일치하는 기간에 대한 보고기간말 현재 시장에서 공시된 선도환율에 기초하여 측정하고 있습니다. 통화선도의 잔존기간과 일치하는 기간의 선도환율이 시장에서 공시되지 않는다면, 시장에서 공시된 각 기간별 선도환율에 보간법을 적용하여 통화선도의 잔존기간과 유사한 기간의 선도환율을 추정하여 통화선도의 공정가치를측정하고 있습니다. 통화선도의 공정가치 측정에 사용되는 할인율은 보고기간말 현재 시장에서 공시되는 이자율로부터 도출된 수익률곡선을 사용하여 결정하고 있습니다 해당사항 없음 해당사항 없음 해당사항 없음 라 . 당사는 수준 간의 이동을 가져오는 사건이나 상황의 변동이 발생하는 시점에 수준 간의 이동을 인식하고 있습니다. 또 한 당기 중 수준 2와 수준 3 공정가치측정치로 분류되는 금융상품의 공정가치측정에 사용된 가치평가기법의 변경은 없습니다. 마. 당분기와 전분기 중 금융상품 범주별 순손익은 다음과 같습니다(단위 : 천원). (1) 당분기 - 구 분 금융자산 금융부채 합 계 당기손익인식 금융자산 대여금 및수취채권 매도가능금융자산 당기손익인식금융부채 상각후원가 측정 금융부채 이자수익 - 377,510 - - - 377,510 단기매매증권평가이익 339,730 - - - - 339,730 단기매매증권처분이익 377,789 - - - - 377,789 수입배당금 319,976 - - - - 319,976 파생상품거래이익 1,016,565 - - - - 1,016,565 파생상품평가이익 1,135,259 - - - - 1,135,259 외환차익 - 2,869,516 - - 4,380,314 7,249,830 외화환산이익 - 9,411 - - 1,891,595 1,901,006 이자비용 - - - (306,903) (306,903) 파생상품거래손실 - - - (275,414) - (275,414) 외환차손 - (5,628,466) - - (2,460,719) (8,089,185) 외화환산손실 - (1,638,173) - - (5,394) (1,643,567) 대손상각비 - 53,019 - - - 53,019 기타의대손상각비 - (103,735) - - - (103,735) 매출채권처분손실 - (96,667) - - - (96,667) 합 계 3,189,319 (4,157,585) - (275,414) 3,498,893 2,255,213 (2) 전분기 - 구 분 금융자산 금융부채 합 계 당기손익인식 금융자산 대여금 및수취채권 매도가능금융자산 당기손익인식금융부채 상각후원가 측정 금융부채 이자수익 - 301,747 - - - 301,747 수입배당금 10,850 - - - - 10,850 파생상품거래이익 351,578 - - - - 351,578 파생상품평가이익 2,516 - - - - 2,516 외환차익 - 6,674,181 - - 844,677 7,518,858 외화환산이익 - 1,804,481 - - 2,132 1,806,613 이자비용 - - - - (368,992) (368,992) 단기매매금융자산평가손실 - - - (92,367) - (92,367) 파생상품거래손실 - - - (1,414,370) - (1,414,370) 파생상품평가손실 - - - (2,001,690) - (2,001,690) 외환차손 - (3,510,599) - - (2,229,747) (5,740,346) 외화환산손실 - (6,318) - - (2,247,172) (2,253,490) 대손상각비 - 92,245 - - - 92,245 기타의대손상각비 - (108,018) - - - (108,018) 매출채권처분손실 - (120,114) - - - (120,114) 합 계 364,944 5,127,605 - (3,508,427) (3,999,102) (2,014,980) 7. 단기매매금융자산 및 매도가능금융자산 : 가. 단기매매금융자산 -보고기간 종료일 현재 단기매매금융자산의 내역은 다음과 같습니다(단위 : 천원). 구 분 당 분 기 말 전 기 말 보유주식수 지분율 취득원가 공정가액 장부가액 평가손익 파인디지털㈜ 300,000 주 2.94% 1,930,256 2,034,000 2,034,000 339,730 2,627,300 8. 매출채권 및 미수금 : 가. 유동 매출채권 및 미수금은 보고기간 종료일로부터 1년 이내에 만기가 도래하여 현재가치 할인에 따른 효과가 중요하지 않으므로 공정가치와 장부금액이 일치합니다. 나. 보고기간 종료일 현재 당사의 매출채권 및 미수금의 내역은 다음과 같습니다(단위 : 천원). 구 분 당 분 기 말 전 기 말 매출채권 미수금 매출채권 미수금 일반 채권 80,108,114 15,237,123 66,039,468 1,469,403 특수관계자 채권 241,432 99 1,074,276 50 소 계 80,349,546 15,237,222 67,113,744 1,469,453 차감: 대손충당금 (829,598) (221,532) (882,617) (44,925) 합 계 79,519,948 15,015,690 66,231,127 1,424,528 다. 당분기와 전분기 중 대손충당금의 변동내역은 다음과 같습니다(단위 : 천원). 구 분 당 분 기 전 분 기 매출채권 미수금 매출채권 미수금 기 초 882,617 44,925 1,027,517 50,272 대손상각비 (53,019) 103,735 (92,245) 108,018 제 각 - - - - 환 입 - - - - 기 타 - 72,872 - - 기 말 829,598 221,532 935,273 158,290 라. 보고기간 종료일 현재 매출채권 및 미수금의 연령분석은 다음과 같습니다(단위 : 천원). (1) 당분기말 - 구 분 3개월이하 3~6개월 1년 이하 1년이상 합 계 매출채권 78,818,743 616,571 - 914,231 80,349,545 미수금 15,196,208 5,573 - 35,441 15,237,222 합 계 94,014,951 622,144 - 949,672 95,586,767 (2) 전기말 - 구 분 3개월이하 3~6개월 1년 이하 1년이상 합 계 매출채권 65,501,948 587,679 - 1,024,117 67,113,744 미수금 1,142,944 291,662 - 34,847 1,469,453 합 계 66,644,892 879,341 - 1,058,964 68,583,197 9. 재고자산 : 가. 보고기간 종료일 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다(단위 : 천원). 구 분 당 분 기 말 전 기 말 평가전금액 평가충당금 재무상태표가액 평가전금액 평가충당금 재무상태표가액 제 품 19,247,904 (389,288) 18,858,616 18,951,936 (432,517) 18,519,419 재 공 품 5,487,496 (227,991) 5,259,505 4,195,826 (138,683) 4,057,143 원 재 료 35,329,706 (1,790,665) 33,539,041 20,182,087 (3,192,551) 16,989,536 미 착 품 3,481,940 - 3,481,940 2,727,732 - 2,727,732 상 품 7,927 - 7,927 - - - 합 계 63,554,973 (2,407,944) 61,147,029 46,057,581 (3,763,751) 42,293,830 나. 보고기간 종료일 현재 당사의 차입금과 관련하여 상기 재고자산이 금융기관에 담보로 제공되어 있습니다 10. 기타유동자산 등 : 가. 보고기간 종료일 현재 선급금, 단기대여금 및 기타유동자산의 내역은 다음과 같습니다(단위 : 천원). 구 분 당 분 기 말 전 기 말 단기대여금 : 단기대여금 3,437,278 3,698,600 대손충당금 (52,000) (52,000) 합 계 3,385,278 3,646,600 선급금 : 선 급 금 3,777,758 1,383,763 합 계 3,777,758 1,383,763 기타유동자산 : 미수수익 650,803 502,263 대손충당금 (27,914) (27,914) 선급비용 36,731 797,338 부가세대급금 2,251,811 757,517 합 계 2,911,431 2,029,204 상기 기타유동자산 중 미수수익은 장부금액과 상각 후 원가의 차이가 중요하지 아니합니다. 나. 당분기 중 단기대여금 및 미수수익과 관련된 대손충당금의 변동내역은 다음과 같습니다(단위 : 천원). 구 분 기 초 설 정 환 입 분 기 말 단기대여금 52,000 - - 52,000 미수수익 27,914 - - 27,914 합 계 79,914 - - 79,914 11. 종속기업 및 관계기업투자 : 가. 보고기간 종료일 현재 종속기업 및 관계기업투자와 관련된 일반 현황은 다음과 같습니다(단위 : 천원). 회 사 명 지분율 소재지 결산일 1) 종속기업 토비스홍콩 70.00% 중 국 12월 ㈜나노티에스 97.17% 한 국 12월 동관터비스 100.00% 중 국 12월 DALIAN HYUNDAI LCD 100.00% 중 국 12월 2) 관계기업 ㈜해피스토어 36.36% 한 국 12월 ㈜네오씨엠 35.00% 한 국 12월 나. 당분기 중 종속기업 및 관계기업투자의 변동내역은 다음과 같습니다(단위 : 천원). 구 분 취득원가 기초가액 취 득 기타증감(*1) 처 분 분기말가액 1) 종속기업 토비스홍콩 827 827 - - - 827 ㈜나노티에스 2,300,000 1,023,840 - 4,380 - 1,028,219 동관터비스 2,699,376 2,699,376 - - - 2,699,376 DALIAN HYUNDAI LCD 9,145,900 10,206,474 - 55,360 - 10,261,834 2) 관계기업 ㈜해피스토어 1,000,000 - 1,000,000 - - 1,000,000 ㈜네오씨엠 1,050,000 - 1,050,000 - - 1,050,000 합 계 16,196,103 13,930,517 2,050,000 59,740 - 16,040,256 다. 상기 종속기업투자주식의 변동내역 중 기타 증가액은 당사의 지급보증 제공에 따라 인식한 지급보증채무액 해당액으로서 종속기업투자주식에 계상한 금액입니다. 라. 종속기업 및 관계기업투자의 요약 재무정보 - (1) 보고기간 종료일 현재 종속기업 및 관계기업에 대한 요약 재무정보는 다음과 같습니다(단위 : 천원). 1) 당분기말 - 회 사 명 자 산 부 채 매출액 순이익 1) 종속기업 토비스홍콩 1,372 - 1,399,012 (337,216) ㈜나노티에스 2,156,644 3,487,860 3,548,235 (278,348) 동관터비스 6,530,246 3,771,669 22,058,427 494,950 DALIAN HYUNDAI LCD 30,932,017 23,409,533 22,675,382 (1,022,710) 2) 관계기업 ㈜해피스토어 981,249 155,285 120,317 (289,670) ㈜네오씨엠 3,400,128 975,456 1,384,840 (558,963) 2) 전기말 - 회 사 명 자 산 부 채 매출액 순이익 1) 종속기업 토비스홍콩 3,649,999 2,870,585 9,549,804 (32,229) ㈜나노티에스 1,063,013 1,789,397 1,339,992 (1,196,976) 동관터비스 7,666,525 5,655,210 16,390,095 (416,634) DALIAN HYUNDAI LCD 36,041,518 25,767,220 28,766,638 1,099,385 (2) 종속기업의 경우 소규모회사로서 외부감사인의 감사 또는 검토를 받지 않아 가결산 재무제표를 이용하였으며, 당사는 가결산 재무제표에 대하여 신뢰성 검증절차를 수행하였습니다. 12. 유형자산 : 가. 보고기간 종료일 현재 유형자산 장부금액의 구성내역은 다음과 같습니다(단위 :천원). (1) 당분기말 - 구 분 취득원가 정부보조금 손상차손누계액 감가상각누계액 장부금액 토 지 10,763,364 - - - 10,763,364 건 물 4,911,459 - - (753,031) 4,158,428 구축물 10,300 - - (3,792) 6,508 기계장치 58,404,191 (166,338) (2,862,941) (30,869,793) 24,505,119 차량운반구 462,089 - - (297,263) 164,826 공구와기구 3,460,240 (55,193) - (2,456,132) 948,915 집기비품 2,517,743 (1,230) - (1,320,189) 1,196,324 건설중인자산 10,175,929 (3,905) - - 10,172,024 합 계 90,705,315 (226,666) (2,862,941) (35,700,200) 51,915,508 (2) 전기말 - 구 분 취득원가 정부보조금 손상차손누계액 감가상각누계액 장부금액 토 지 10,763,364 - - - 10,763,364 건 물 4,970,142 - - (660,590) 4,309,552 구축물 10,300 - - (3,400) 6,900 기계장치 57,594,859 (1,528) (3,433,565) (26,314,901) 27,844,865 차량운반구 407,924 - - (241,381) 166,543 공구와기구 3,166,602 - - (2,223,992) 942,610 집기비품 2,207,627 - - (1,035,334) 1,172,293 건설중인자산 1,421,138 (3,905) - - 1,417,233 합 계 80,541,956 (5,433) (3,433,565) (30,479,598) 46,623,360 나. 당분기와 전분기의 유형자산 변동내역은 다음과 같습니다(단위 : 천원). (1) 당분기 - 구 분 기초가액 취 득 처 분 손상차손 대 체(*) 감가상각비 분기말가액 토 지 10,763,364 - - - - - 10,763,364 건 물 4,309,552 - (58,683) - - (92,441) 4,158,428 구축물 6,900 - - - - (392) 6,508 기계장치 27,846,393 2,871,990 (2,582,942) - 2,380,051 (5,844,035) 24,671,457 정부보조금 (1,528) - - - (169,740) 4,930 (166,338) 차량운반구 166,543 58,665 (4,425) - - (55,957) 164,826 공구와기구 942,610 331,838 (38,200) - - (232,140) 1,004,108 정부보조금 - - (56,707) 1,514 (55,193) 집기비품 1,172,293 147,544 (1,121) - 179,011 (300,173) 1,197,554 정부보조금 - - - - (1,267) 37 (1,230) 건설중인자산 1,421,138 11,487,277 - - (2,732,486) - 10,175,929 정부보조금 (3,905) - - - - - (3,905) 합 계 46,623,360 14,897,314 (2,685,371) - (401,138) (6,518,657) 51,915,508 (*) 건설중인자산 중 173,426천원은 무형자산으로 대체되었습니다. (2) 전분기 - 구 분 기초가액 취 득 처 분 대 체 감가상각비 분기말가액 토 지 10,763,364 - - - - 10,763,364 건 물 3,185,822 1,232,650 - - (77,817) 4,340,655 구축물 7,422 - - - (392) 7,030 기계장치 22,367,403 467,917 (26,675) 3,513,121 (4,781,360) 21,540,405 정부보조금 (3,475) - - - 1,114 (2,361) 차량운반구 178,036 64,831 (13,896) - (46,073) 182,898 공구와기구 835,304 422,347 (23,457) - (219,554) 1,014,639 집기비품 543,002 430,753 (1,631) 224,301 (182,138) 1,014,288 건설중인자산 3,161,368 9,215,704 - (3,939,444) - 8,437,629 정부보조금 (20,994) - - 17,089 - (3,905) 합 계 41,017,252 11,834,202 (65,659) (184,933) (5,306,220) 47,294,642 다. 보고기간 종료일 현재 상기 토지의 장부가액과 공시지가 내역은 다음과 같습니다(단위 : 천원). 구 분 당 분 기 말 전 기 말 장부가액 공시지가 장부가액 공시지가 인천광역시 본사 10,763,364 10,142,937 10,763,364 10,132,685 라. 당분기와 전분기 중 유형자산의 취득과 관련된 차입금에 대하여 발생된 차입원가로서 취득원가에 계상된 금액은 없습니다. 마. 당사는 2009년 12월 31일을 재평가기준일로 하여 사업용 유형자산에 대한 자산재평가를 실시하였으며, 동 재평가액은 기업회계기준서 제1101호에 따라 한국채택국제회계기준으로의 전환일 간주원가로 사용하였습니다. 한편, 재평가금액과 재평가전 장부금액과의 차이 502백만원은 이익잉여금에 계상되어 있습니다 13. 무형자산 : 가. 보고기간 종료일 현재 무형자산 장부금액의 구성내역은 다음과 같습니다(단위 :천원). (1) 당분기말 - 구 분 장부금액 정부보조금 순장부금액 산업재산권 339,314 (14,076) 325,238 소프트웨어 345,853 (12,249) 333,604 시설물이용권 1,395,030 - 1,395,030 영 업 권 4,278,315 - 4,278,315 합 계 6,358,512 (26,325) 6,332,187 (2) 전기말 - 구 분 장부금액 정부보조금 순장부금액 산업재산권 415,736 (15,413) 400,323 소프트웨어 233,428 (14,630) 218,798 시설물이용권 1,395,030 - 1,395,030 영 업 권 4,278,315 - 4,278,315 합 계 6,322,509 (30,043) 6,292,466 나. 당분기와 전분기의 무형자산 변동내역은 다음과 같습니다(단위 : 천원). (1) 당분기 - 구 분 기초가액 취 득 처 분 대 체(*) 상각비 분기말가액 산업재산권 415,736 19,889 (84,925) 28,426 (39,811) 339,314 정부보조금 (15,413) - - - 1,338 (14,076) 소프트웨어 233,428 120,728 - 145,000 (153,303) 345,853 정부보조금 (14,630) - - (16,332) 18,712 (12,249) 시설물이용권 1,395,030 - - - - 1,395,030 영 업 권 4,278,315 - - - - 4,278,315 합 계 6,292,466 140,617 (84,925) 157,094 (173,064) 6,332,187 (*) 무형자산 중 173,426천원은 건설중인자산에서 대체되었습니다. (2) 전분기 - 구 분 기초가액 취 득 처 분 대 체 손상차손 상각비 분기말가액 산업재산권 231,514 - - 47,291 (13,394) (23,225) 242,186 정부보조금 (7,650) - - - - 594 (7,056) 소프트웨어 494,201 113,150 - - - (208,336) 399,015 정부보조금 (102,407) - - - - 32,916 (69,491) 시설물이용권 1,486,794 306,600 (398,364) - - - 1,395,030 영 업 권 4,278,315 - - - - - 4,278,315 합 계 6,380,767 419,750 (398,364) 47,291 (13,394) (198,051) 6,237,999 다. 당분기와 전분기 중 무형자산상각비는 전액 판매비와관리비에 계상되어 있습니다. 라. 보고기간 종료일 현재 비한정내용연수 무형자산(시설물이용권) 장부금액의 구성내역은 다음과 같습니다(단위 : 천원). 구 분 당 분기 말 전 기 말 골프회원권 1,328,600 1,328,600 콘도회원권 66,430 66,430 합 계 1,395,030 1,395,030 당사는 상기 비한정내용연수 시설물이용권에 대하여 매년 손상검사를 실시하고 있는바, 당분기말 손상차손으로 인식한 비한정내용연수 시설물이용권의 금액은 없습니 다. 14. 기타비유동자산 :보고기간 종료일 현재 유효이자율법을 사용하여 상각후원가로 측정한 기타비유동자산의 내역은 다음과 같습니다(단위 : 천원). 구 분 당 분 기 말 전 기 말 보 증 금 1,553,723 1,238,456 상기 기타비유동자산에 포함되어 있는 보증금은 장부금액과 상각 후 원가의 차이가 중요하지 아니합니다. 15. 기타유동부채 :보고기간 종료일 현재 기타유동부채의 내역은 다음과 같습니다(단위 : 천원). 구 분 당 분 기 말 전 기 말 미지급비용 422,033 3,828,687 예 수 금 131,835 1,411,274 예수보증금 63,500 222,500 합 계 617,368 5,462,461 상기 기타유동부채는 보고기간 종료일로부터 1년 이내에 만기가 도래하여 장부금액과 상각 후 원가의 차이가 중요하지 아니합니다. 16. 차입금 : 가. 보고기간 종료일 현재 당사의 차입금 내역은 다음과 같습니다(단위 : 천원). 구 분 차입처 연이자율(%) 금 액 당 분 기 말 전 기 말 (1) 단기차입금 무역금융 외 신한은행 1.63 2,960,010 - 수출입은행 1.89 11,009,000 2,344,000 씨티은행 1.65 8,770,400 9,376,000 수협은행 2.20 1,096,300 4,688,000 국민은행 1.63 5,481,500 - 산업은행 0.98 2,909,175 - 시설자금 하나은행 - - 4,000,000 합 계 32,226,385 20,408,000 (2) 장기차입금 운영자금 LG전자 0.00 1,000,000 1,000,000 소 계 1,000,000 1,000,000 (1년 이내 만기도래분) (480,000) (120,000) 합 계 520,000 880,000 나. 보고기간 종료일 현재 상기의 장,단기차입금과 관련하여 당사의 재고자산이 담보로 제공되어 있으며, 신한은행으로부터 지급보증을 제공받고 있습니다. 17. 파생상품 : 당분기말 현재 당사는 외화채권의 환율회피 등의 목적으로 금융기관과 통화선도계약을체결하고 있으며, 그 세부내역은 다음과 같습니다(단위 : 천원). 금융기관 계약금액 포지션 만기일 파생금융자산 기업은행 USD 1,350,000 매도 2017.01 ~ 2017.06 79,177 씨티은행 USD 12,150,000 매도 2016.10 ~ 2017.05 822,908 국민은행 USD 7,250,000 매도 2016.10 ~ 2017.06 241,606 합 계 1,143,691 18. 판매보증충당부채 : 당사는 판매된 제품과 관련하여 예상되는 보증 청구를 충족시키기 위하여 판매보증충당부채를 설정하고 있으며, 향후 2년 이내에 이와관련된 모든 지출이 발생될 것으로 예상됩니다. 당분기 중 판매보증충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다(단위 : 천원). 구 분 기 초 증 가 액 감 소 액 당 분 기 말 판매보증충당부채 276,432 51,560 - 327,992 19. 퇴직급여채무 : 가. 보고기간 종료일 현재 퇴직급여채무와 관련하여 재무상태표에 인식한 내역은 다음과 같습니다(단위 : 천원). 구 분 당 분 기 말 전 기 말 기금이 적립되는 확정급여채무의 현재가치 10,660,563 9,572,390 사외적립자산의 공정가치 (8,746,960) (8,494,114) 합 계 1,913,603 1,078,276 나. 당분기와 전분기 중 포괄손익계산서에 인식한 확정급여 제도 관련 세부 내역은 다음과 같습니다(단위 : 천원). 구 분 당 분 기 전 분 기 당기근무원가 1,519,597 1,814,391 이자원가 179,281 138,792 사외적립자산의 기대수익 (158,247) (116,568) 보험수리적손익 28,669 26,740 합 계 1,569,300 1,863,355 다. 당분기와 전분기 중 포괄손익계산서에 인식한 확정급여제도 관련 비용의 계정과목별 금액은 다음과 같습니다(단위 : 천원). 구 분 당 분 기 전 분 기 제조원가 420,255 401,109 판매비와 관리비 1,120,376 1,435,506 기타포괄손익 28,669 26,740 합 계 1,569,300 1,863,355 라. 당분기와 전분기 중 확정급여채무의 변동내역은 다음과 같습니다(단위 : 천원). 구 분 당 분 기 전 분 기 기 초 9,572,390 6,666,655 당기근무원가 1,519,597 1,814,391 이자원가 179,281 138,792 급여지급액 (610,705) (394,628) 기 말 10,660,563 8,225,210 마. 당분기와 전분기 중 사외적립자산 공정가치의 변동내역은 다음과 같습니다(단위 :천원). 구 분 당 분 기 전 분 기 기 초 8,494,114 5,645,245 사외적립자산의 기대수익 158,247 116,568 보험수리적 손익 (30,501) (30,461) 사용자의 기여금 400,000 200,000 급여지급액 (274,900) (251,860) 기 말 8,747,960 5,679,492 바. 보고기간 종료일 현재 사용한 주요 보험수리적 가정은 다음과 같습니다. 구 분 당 분 기 말 전 기 말 할 인 율 2.60% 2.60% 사외적립자산의 기대수익률 2.75% 2.75% 미래임금상승률(인플레이션 포함) 5.00% 5.00% 20. 우발채무와 약정사항 : 가. 당분기말 현재 당사는 신한은행 등과 무역금융약정(한도액 8,180백만원)을 체결하고 있습니다. 나. 당분기말 현재 당사는 협력업체가 보유한 당사의 매입채무 할인과 관련하여 신한은행에 4,000백만원의 한도를 제공하고 있습니다. 다. 당분기말 현재 당사는 매출채권의 회수와 관련하여 신한은행 등과 선적통지부사후송금방식수출거래약정(한도액 USD 60,000천불)을 체결하고 있습니다. 이와 관련하여 한국무역보험공사로부터 USD 35,000천불의 지급보증을 제공받고 있습니다. 라. 당분기말 현재 당사는 특수관계자인 DALIAN HYUNDAI LCD 및 주식회사 나노티에스의 차입금과 관련하여 각각 USD 16,500천불 및 1,950백만원의 지급보증을 제공하고 있으며, 또한 주식회사 나노티에스 및 주식회사 네오씨엠의 차입금과 관련하여 각각 1,500백만원 및 770백만원의 당사의 예금이 담보로 제공되어 있습니다. 마. 당분기말 현재 당사는 매출처와 체결한 납품계약과 관련하여 서울보증보험㈜로부터 31백만원의 하자이행보증 등을 제공받고 있습니다. 바. 당분기말 현재 당사는 장기차입금과 관련하여 신한은행으로부터 1,000백만원의 지급보증을 받고 있습니다. 21. 자본금 : 가. 당사는 설립후 수차례의 유상증자 등을 실시하여 당분기말 현재 자본금은 8,359백만원이며, 수권주식수와 발행주식수는 각각 100,000,000주(1주당 액면금액 500원)와 16,717,058주입니다. 나. 당사의 정관에서는 보통주식으로 전환할 수 있는 전환사채와 신주인수권부사채를 100,000백만원을 초과하지 않는 범위내에서 이사회 결의로 주주 이외의 자에게 발행할 수 있도록 하고 있는 바, 당분기말 현재 동 규정에 따라 발행한 신주인수권부사채는 없습니다. 다. 당분기 중 자본금의 변동내역은 없습니다. 22. 기타불입자본 및 기타자본구성요소 : 가. 보고기간 종료일 현재 기타불입자본의 내역은 다음과 같습니다(단위 : 천원). 구 분 당 분 기 말 전 기 말 주식발행초과금 34,869,347 34,869,346 감자차익 2,132,028 2,132,028 기타자본잉여금 4,158,891 4,158,891 합 계 41,160,266 41,160,265 나. 보고기간 종료일 현재 기타자본구성요소의 내역은 다음과 같습니다(단위 : 천원). 구 분 당 분 기 말 전 기 말 자기주식 (4,340,648) (1,013,830) 합 계 (4,340,648) (1,013,830) 다. 자기주식 - 당분기말 현재 기타자본항목으로 계상한 자기주식 4,340,648천원은 ㈜네오디스와의 합병시 발생한 주주의 매수청구권 행사에 의한 취득(주식수 : 90,901주)과 자기주식 가격안정화를 위하여 현대증권 등과 자사주신탁 계약에 의한 취득(주식수 : 450,666주)으로서 향후 시장상황에 따라 처분할 예정입니다 23. 이익잉여금과 배당금 : 가. 보고기간 종료일 현재 이익잉여금의 내역은 다음과 같습니다(단위 : 천원). 구 분 당 분 기 말 전 기 말 이익준비금 1,147,653 817,270 기업합리화적립금 3,745 3,745 재평가잉여금 501,936 501,936 미처분이익잉여금 110,527,352 97,591,199 합 계 112,180,686 98,914,150 나. 배당금 지급내역 -당사가 당분기와 전분기 중 정기주주총회 승인에 의하여 지급한 배당금의 내역은 다음과 같습니다. 구 분 당 분 기 전 분 기 주당배당금 총 배당액 주당배당금 총 배당액 보통주 200원 3,303,826,600원 160원 2,502,651,520원 24. 판매비와관리비 :당분기 및 전분기의 판매비와관리비 내역은 다음과 같습니다(단위 : 천원). 구 분 당 분 기 전 분 기 급여 4,285,326 5,664,177 퇴직급여 752,273 1,109,157 복리후생비 2,157,248 1,401,196 여비교통비 377,005 302,945 통신비 56,132 62,307 수도광열비 1,967 1,647 전력비 121,812 79,930 세금과공과 473,756 306,546 임차료 303,323 476,173 건물관리비 145,220 136,190 수선비 14,128 448,293 접대비 163,509 282,097 차량유지비 221,471 231,483 경상개발비 15,958,817 12,336,283 운반비 2,647,261 2,249,503 소모품비 334,052 185,946 사무용품비 10,830 6,772 지급수수료 2,409,458 1,668,072 해외시장개척비 348,518 394,285 보험료 215,385 288,871 도서인쇄비 12,007 7,159 교육훈련비 119,015 65,364 감가상각비 281,658 206,964 대손상각비(환입) (53,019) (92,245) 무형자산상각비 170,833 229,976 견본비 20,417 35,732 판매수수료 89,366 200,926 CS비 842,756 1,376,829 합 계 32,480,524 29,662,578 25. 비용의 성격별 분류 : 당분기와 전분기의 비용의 성격별 분류 내역은 다음과 같습니다(단위 : 천원). 구 분 당 분 기 전 분 기 사용된 원재료 및 상품매입액 228,848,263 238,867,965 재고자산의 변동 (12,052,744) 5,674,632 종업원급여 12,508,126 13,680,080 복리후생비 2,757,965 2,211,143 감가상각비 및 기타상각비 6,691,720 5,545,546 대손상각비(환입) (53,019) (92,245) 운 반 비 5,207,073 5,366,056 지급수수료 4,576,844 3,644,492 외주가공비 36,239,854 42,025,946 기 타 16,073,202 14,676,079 합 계(*) 300,797,284 331,599,694 (*) 손익계산서 상의 매출원가 및 판매비와관리비를 합한 금액입니다. 26. 기타수익 및 비용 : 당분기와 전분기의 기타수익 및 비용의 내역은 다음과 같습니다(단위 : 천원). 구 분 당분기 전분기 기타수익 : 수입임대료 14,538 3,350 수입배당금 319,976 10,850 단기매매금융자산평가이익 339,730 - 단기매매증권처분이익 377,789 - 유형자산처분이익 15,772 2,747 잡이익 181,130 692,011 합 계 1,248,935 708,958 기타비용 : 매출채권처분손실 96,667 120,114 재고자산폐기손실 66,089 79,844 유형자산처분손실 414,929 30,046 기부금 7,500 8,500 단기매매증권평가손실 - 92,367 무형자산처분손실 84,925 - 기타의대손상각비 103,735 108,018 잡손실 32,173 52,870 합 계 806,018 491,759 27. 금융수익 및 금융비용 : 가. 당분기와 전분기의 금융수익과 금융비용의 내역은 다음과 같습니다(단위 : 천원). 구 분 당분기 전분기 금융수익 : 이자수익 377,510 301,747 외화환산이익 1,901,006 1,806,613 외환차익 7,249,830 7,518,858 파생상품거래이익 1,016,565 351,578 파생상품평가이익 1,135,259 2,516 합 계 11,680,170 9,981,312 금융비용 : 이자비용 306,903 368,992 외화환산손실 1,643,567 2,253,490 외환차손 8,089,185 5,740,346 파생상품거래손실 275,414 1,414,370 파생상품평가손실 - 2,001,690 합 계 10,315,069 11,778,888 나. 당사는 외환차이와 관련된 손익을 금융수익 및 금융비용으로 인식하고 있습니다. 28. 주당이익 : 가. 기본주당순이익 - 기본주당순이익은 보통주 1주에 대한 당기순이익을 계산한 것이며, 그 계산근거는 다음과 같습니다. (1) 가중평균유통보통주식수 구 분 발행주식수 가중치 적 수 [당분기] 전기이월 16,717,058주 274일 4,580,473,892주 자기주식 (541,567)주 (주1) (123,058,419)주 합 계 4,457,415,473주 [전분기] 전기이월 16,717,058주 273일 4,563,756,834주 자기주식 (397,925)주 (주1) (266,658,644)주 합 계 4,297,098,190주 (주1) 당기 중 수차례에 걸쳐 자기주식을 취득하였습니다. [당분기]가중평균유통보통주식수 : 4,457,415,473주 ÷ 274일 = 16,267,940주 [전분기]가중평균유통보통주식수 : 4,297,098,190주÷ 273일 = 15,740,286주 (2) 기본주당순이익의 계산내역 당분기와 전분기의 기본주당순이익의 계산근거는 다음과 같습니다. 구 분 당 분 기 전 분 기 보통주당기순이익( I ) 16,599,032,371원 23,180,368,988원 가중평균유통보통주식수( II ) 16,267,940주 15,740,286주 기본주당순이익( I÷II ) 1,020원 1,473원 (3) 전기의 연간 기본주당순이익과 당 분 기의 분기별 중간기간의 기본주당순이익의 내역은 다음과 같습니다. 구 분 전기연간 당1분기 당2분기 당3분기 지배기업 소유주 지분 보통주 당기순이익 25,389,722,326원 4,946,242,566원 5,899,052,816원 5,753,736,989원 가중평균유통보통주식수( II ) 15,887,831주 16,445,233주 16,186,246주 16,175,491주 기본주당이익( I÷II ) 1,598원 301원 364원 355원 나. 희석주당순이익 - 당분기와 전분기 중 희석성 잠재적보통주가 없으므로 희석주당순손익은 기본주당순손익과 그 금액이 일치합니다. 다. 보고기간 종료일 이전에 발생하였다면 보통주식수나 잠재적 보통주식수를 중요하게 변화시켰을 보고기간 종료일 후에 발생한 사건은 없습니다.29. 현금흐름표 : 가. 당분기와 전분기의 영업활동현금흐름 중 조정 및 순운전자본의 변동은 다음과 같습니다(단위 : 천원). (1) 조정 - 구 분 당 분 기 전 분 기 조정 : 법인세비용 5,016,281 6,649,704 금융수익 (3,733,751) (2,121,726) 금융비용 1,950,471 4,624,172 퇴직급여 1,540,631 1,836,615 감가상각비 6,518,656 5,306,220 무형자산상각비 173,064 239,326 유형자산처분이익 (15,772) (2,747) 유형자산처분손실 414,929 30,046 무형자산처분손실 84,925 - 재고자산폐기손실 66,089 79,844 단기매매금융자산 평가이익 (339,730) - 단기매매금융자산 평가손실 - 92,367 단기매매금융자산 처분이익 (377,789) - 대손상각비 (53,019) (92,245) 기타의 대손상각비 103,735 108,018 매출채권처분손실 96,667 120,114 CS비용 51,560 32,316 합 계 11,496,947 16,902,024 (2) 순운전자본의 변동 - 구 분 당 분 기 전 분 기 영업활동으로 인한 자산부채의 변동 : 매출채권의 증감 (14,564,314) 4,537,317 미수금의 증감 (13,817,816) (262,811) 선급금의 증감 (2,393,996) (705,152) 재고자산의 증감 (18,919,288) 18,351,143 파생상품자산의 증감 69,954 76,496 기타유동자산의 증감 (733,686) 9,851,532 매입채무의 증감 41,374,089 (29,937,123) 미지급금의 증감 1,655,244 (781,062) 선수금의 증감 202,638 4,382,176 파생상품 부채의 증감 (695,324) (1,240,084) 기타유동부채의 증감 (4,846,455) (5,730,861) 퇴직급의 지급 (610,704) (394,627) 사외적립자산의 증감 (125,100) 51,860 합 계 (13,404,758) (1,801,196) 나. 당사의 현금흐름표는 간접법에 의해 작성되었으며, 당분기 및 전분기 중 현금의유입과 유출이 없는 주요거래는 다음과 같습니다(단위 : 천원). 구 분 당 분 기 전 분 기 건설중인자산의 본계정 대체 2,732,487 3,932,279 장기차입금의 유동성 대체 360,000 - 다. 당사는 거래가 빈번하여 총금액이 크고 단기간에 만기가 도래하는 장ㆍ단기금융상품, 장ㆍ단기대여금, 매도가능금융자산 및 장ㆍ단기차입금 등으로 인한 현금의 유입과 유출항목을 순증감액으로 기재하였습니다. 30. 재무위험관리 : 당사의 재무위험 관리는 영업활동에서 파생되는 시장위험, 신용위험 및 유동성위험을 최소화하는 데 중점을 두고 있습니다. 당사는 이를 위하여 각각의 위험요인에 대해 면밀하게 모니터링하고 대응하는 재무위험 관리정책 및 프로그램을 운용하고 있습니다.재무위험 관리는 회계자금팀이 주관하고 있으며, 사업부, 국내외 종속회사와의 공조 하에 주기적으로 재무위험의 측정, 평가 및 헷지 등을 실행하고 전사적 재무위험 관리정책을 수립하여 운영하고 있습니다.당사의 재무위험관리의 주요 대상인 금융자산은 현금 및 현금성자산, 단기금융상품, 매도가능금융자산, 매출채권 및 미수금 등으로 구성되어 있으며, 금융부채는 매입채무, 미지급금, 차입금 및 신주인수권부사채 등으로 구성되어 있습니다. 가. 시장위험 - (1) 환율변동위험당사는 영업활동에서 발생하는 환위험의 최소화를 위하여 수출입 등의 경상거래 및 예금, 차입 등의 자금거래시 현지통화로 거래하거나 입금 및 지출 통화를 일치시키는것을 원칙으로 함으로써 환포지션 발생을 최대한 억제하고 있습니다. 당사의 환위험 관리 규정에서는 환위험의 정의, 측정주기, 관리주체, 관리절차, 헷지 기간, 헷지 비율 등을 정의하고 있습니다.당사의 영업활동은 수출 거래에 대한 비중이 중요함에 따라 보고통화와 다른 외화 수입, 지출이 발생하고 있습니다. 이로 인해 환율변동위험에 노출되는 환포지션의 주요통화로는 USD와 JPY 등이 있습니다. 당사는 영업활동에서 발생하는 환위험의 최소화를 위하여 수출입 등의 경상거래 및 예금, 차입 등의 자금거래시 현지통화로 거래하거나 입금 및 지출 통화를 일치시키는것을 원칙으로 함으로써 환포지션 발생을 최대한 억제하고 있습니다. 당사의 환위험 관리 규정에서는 환위험의 정의, 측정주기, 관리주체, 관리절차, 헷지 기간, 헷지 비율 등을 정의하고 있습니다.당사는 투기적 외환거래는 금지하고 있으며, 환관리 체계을 구축하여 사업부의 환위험을 주기적으로 모니터링, 평가 및 관리하고 있습니다. 당분기말 현재 외화금융자산 및 외화금융부채는 다음과 같습니다(단위 : 천원). 구 분 USD JPY 기 타 합 계 외화금융자산 91,411,203 - 34,231 91,445,434 외화금융부채 83,160,000 131,472 1,371,437 84,662,909 당분기말 현재 다른 모든 변수가 일정하고 각 외화에 대한 원화의 환율이 5% 변동시 환율변동이 법인세차감전순이익에 미치는 영향은 다음과 같습니다(단위 : 천원). 구 분 5% 인상시 5% 인하시 외화금융자산 4,572,272 (4,572,272) 외화금융부채 (4,233,145) 4,233,145 순 효 과 339,126 (339,126) (2) 주가변동 위험당사는 전략적 목적 등으로 상장주식에 투자하고 있습니다. 이를 위하여 직접적 또는간접적 투자수단을 이용하고 있으며 당분기말 현재 상장주식의 시장가치는 2,034,000 천원입니다. 당분기말 현재 상장주식의 주가가 약 10% 변동할 경우는 다음과 같습니다(단위 : 천원 ). 구 분 10% 상승시 10% 하락시 단기매매금융자산 203,400 (203,400) (3) 이자율 위험이자율 위험은 시장금리 변동으로 인한 재무상태표 항목의 가치변동(공정가치) 위험과 투자 및 재무활동으로부터 발생하는 이자수익, 이자비용의 현금흐름이 변동될 위험으로 정의될 수 있습니다. 이러한 당사의 이자율 변동위험은 주로 예금 및 변동금리부 차입금에서 비롯되며, 당사는 이자율 변동으로 인한 불확실성과 금융비용의 최소화를 위한 정책을 수립 및 운용하고 있습니다. 당분기말 현재 당사의 이자율변동위험에 대한 금융자산 및 금융부채의 공정가치는 다음과 같습니다(단위 : 천원). 구 분 고정금리 변동금리 합 계 금융자산 129,196,145 - 129,196,145 금융부채 73,778,021 32,226,385 106,004,406 합 계 55,418,124 (32,226,385) 23,191,739 당분기말 현재 다른 모든 변수가 일정하고 변동금리부 금융상품에 대하여 1%의 이자율의 변동이 발생할 경우 금융손익 변동은 다음과 같습니다(단위 : 천원). 구 분 1% 이자율 상승시 1% 이자율 하락시 금융자산 - - 금융부채 (322,264) 322,264 합 계 (322,264) 322,264 나. 신용위험 -신용위험은 통상적인 거래 및 투자활동에서 발생하며 고객 또는 거래상대방이 계약조건상 의무사항을 지키지 못하였을 때 발생합니다. 이러한 신용위험을 관리하기 위하여 고객과 거래상대방의 재무상태와 과거 경험 및 기타 요소들을 고려하여 주기적으로 재무신용도를 평가하고 있으며, 고객과 거래상대방 각각에 대한 신용한도를 설정, 관리하고 있습니다.신용위험은 금융기관과의 거래에서도 발생할 수 있으며 해당거래는 현금 및 현금성자산, 각종 예금 그리고 파생금융상품 등의 금융상품 거래를 포함합니다. 이러한 위험을 줄이기 위하여 당사는 국제 신용등급이 높은 은행들에 대해서만 거래를 하는 것을 원칙으로 하고 있으며, 기존에 거래가 없는 금융기관과의 신규거래는 회계자금팀 및 CFO, CEO의 승인, 관리, 감독하에 이루어지고 있습니다. 금융자산의 장부금액은 신용위험에 대한 최대노출정도를 나타냅니다. 보고기간 종료일 현재 당사의 신용위험에 대한 최대 노출정도는 다음과 같습니다(단위 : 천원). 구 분 당 분 기 말 전 기 말 현금및현금성자산 13,297,474 12,780,458 장ㆍ단기금융상품 6,750,608 3,315,660 단기매매금융자산 2,034,000 842,940 매출채권 79,519,948 90,632,689 미수금 15,015,690 1,813,765 장ㆍ단기대여금 9,258,122 10,337,204 기타금융자산 3,320,303 1,686,173 합 계 129,196,145 121,408,889 당사의 매출채권및기타채권은 다수의 거래처에 분산되어 있어 신용위험의 집중은 없으며, 신한은행 등의 신용등급이 우수한 금융기관에 현금및현금성자산 등을 예치하고 있으므로 신용위험은 제한적입니다. 다. 유동성 위험 -당사는 유동성 위험에 대비하여 무역금융 및 당좌차월 한도를 확보하고 있습니다. 또한, 대규모 시설투자의 경우에는 내부유보 자금의 활용이나 장기차입을 통하여 조달기간을 매치시켜 유동성 위험을 최소화하고 있습니다.보고기간 종료일 현재 금융부채에 대하여 계약만기일까지의 잔여만기에 따라 만기별로 구분된 유동성은 다음과 같습니다(단위 : 천원). (1) 당분기말 - 구 분 3개월이내 3개월~6개월 6개월~1년 1년 초과 합 계 금융부채 87,233,169 12,105,595 6,145,641 520,000 106,004,405 (2) 전기말 - 구 분 3개월이내 3개월~6개월 6개월~1년 1년 초과 합 계 금융부채 58,754,560 19,497,860 5,009,850 1,000,000 84,262,270 라. 자본위험관리 - 당사의 자본관리목적은 건전한 자본구조를 유지하는 데 있습니다. 당사는 자본관리지표로 부채비율을 이용하고 있으며 이 비율은 총부채를 총자본으로 나누어 산출하고 있습니다.보고기간 종료일 현재 당사의 부채비율은 다음과 같습니다(단위 : 천원). 구 분 당 분 기 말 전 기 말 부 채 113,338,592 95,514,979 자 본 157,358,833 145,037,984 부채비율 72.03% 65.86% 31. 특수관계자와의 거래 : 가. 당분기말 현재 당사의 특수관계자 현황은 다음과 같습니다. 구 분 특수관계자의 명칭 종속기업 토비스홍콩, ㈜나노티에스, 동관터비스, DALIAN HYUNDAI LCD 관계기업 ㈜해피스토어, ㈜네오씨엠 기타특수관계자 임직원, 우리사주조합 나. 당분기 및 전분기 중 특수관계자 거래 내역은 다음과 같습니다(단위 : 천원). 특수관계자명 구 분 거래내용 당 분 기 전 분 기 1) 종속회사 토비스홍콩 매출 발생 1,175,392 8,303,688 매입 등 발생 278,204 1,173,994 배당금수익 발생 272,976 - ㈜나노티에스 매출 발생 1,043,278 342,336 매입 등 발생 3,472,245 1,310,761 고정자산 매입 발생 - 198,317 자금 대여 50,000 260,000 회수 50,000 260,000 지급보증 제공한 보증 - 1,950,000 소멸된 보증 - 150,000 예금담보제공 발생 1,500,000 - 동관터비스 매입 등 발생 3,906,998 2,402,483 고정자산 매각 발생 38,700 23,200 DALIAN HYUNDAI LCD(*1) 매입 등 발생 22,553,951 28,760,643 지급보증 제공한 보증 - USD 4,500,000 소멸된 보증 USD 5,000,000 USD 5,000,000 2) 관계기업 ㈜네오씨엠 사업양수도 발생 2,620,000 - 예금담보제공 발생 770,000 - 3) 기타특수관계자 임직원 우리사주대여금 대여 - 6,721,050 회수 1,095,041 172,946 (*1) DALIAN HYUNDAI LCD(대련현대액정현시기유한회사)의 경우 지분취득으로 인하여 전분기 중 관계회사에서 종속기업으로 편입 되었습니다. 다. 당분기말 현재 특수관계자에 대한 채권과 채무의 내용은 다음과 같습니다(단위 : 천원). 특수관계자명 매출채권 등 선급금 대여금 매입채무 등 지급보증 예금담보 1) 종속회사 토비스홍콩 - - - 1,010 - - ㈜나노티에스 241,531 - - 793,625 1,950,000 1,500,000 동관터비스 - 365,221 - 1,797,697 - - DALIAN HYUNDAI LCD - - 3,288,900 3,539,570 USD 16,500,000 - 2) 관계기업 ㈜네오씨엠 - - - - 770,000 3) 기타특수관계자 우리사주조합 - - 5,149,286 - - - 합 계 241,531 365,221 8,438,186 6,131,902 1,950,000 USD 16,500,000 2,270,000 라. 당기 중 회사활동의 계획, 운영과 통제에 대한 주요한 권한과 책임을 가진 주요경영진(등기임원)에 대한 보상금액(단기급여 등)은 1,044,111천원입니다. 6. 기타 재무에 관한 사항 6-1. 대손충당금 설정현황 (연결재무제표 기준)가. 최근 3사업연도의 계정과목별 대손충당금 설정내역 (단위 : 백만원 ) 구 분 계정과목 채권 총액 대손충당금 대손충당금 설정률 제19기 3분기 외 상매출금 등 96,057 1,148 1.20% 제18기 외 상매출금 등 69,148 1,216 1.76% 제17기 외상매출금 등 99,512 1,080 1.09% 주1) 외상매출금 등은 미수금, 단기대여금이 포함되어 있는 금액임. 계정과목별 구분 금액은 "연결재무제표에 대한 주석-8. 매출채권 및 미수금"을 참고하시기 바랍니다. 나. 최근 3사업연도의 대손충당금 변동현황 (단위 : 백만원) 구 분 제19기 3분기 제18기 제17기 1. 기초 대손충당금 잔액합계 1,216 1,080 1,164 2. 순대손처리액(①-②±③) - -212 -6 ①대손처리액(상각채권액) - - - ②상각채권회수액 - - - ③기타증감액 177 -212 -6 3. 대손상각비 계상(환입)액 -245 347 -77 4. 기말대손충당금 잔액 1,148 1,216 1,080 다. 매출채권관련 대손충당금 설정방침1) 보고기간 종료일 현재 매출채권등의 잔액에 대하여 미래의 회수가능성과 경제적 불확실성등을 고려하여 충당금 산정2) 당사의 대손예상액 산정기준은 다음과 같음 - 회사는 모든 채권에 대하여 연령분석을 작성하여 6개월 이상 1년 미만 채권1%, 1년 이상 채권 전액 대손설정 - 회사는 사고채권에 대해서는 전액 대손을 설정함. 3) 3분기말 현재 경과기간별 매출채권잔액 현황 (단위 : 백만원) 구 분 3월 이하 3월 초과6월 이하 1년 이하 1년 이상 계 금액 일반 78,582 617 - 931 80,130 계 78,582 617 - 931 80,130 구성비율 98.1% 0.8% - 1.2% 100.0% 6 -2. 재 고자산의 보유 및 실사내역 등 ( 연결 재무제표 기준) 가. 최근 3사업연도의 재고자산의 보유현황 (단위 : 백만원) 계정과목 취득원가 보유금액 당기평가손실 장부가액 비고 상품 9 - - 9 - 제품 19,500 - -389 19,111 - 재공품 5,801 - -228 5,573 - 원자재 35,867 - -1,791 34,076 - 미착자재 3,482 - - 3,482 - 합계 64,659 - -2,408 62,251 - 주1) 영업부문별 재고자산 금액은 "연결재무제표에 대한 주석-31. 영업부문"을 참고하시기 바랍니다.나. 재고자산의 실사내역 등1) 실사일자- 매분기말 기준으로 매년 4회 재고자산 실사 실시- 분기 재고실사에는 외부감사인의 입회 없이 자체적으로 실시 하였습니다.2) 실사내용- 생산라인(Outsourcing) 및 창고에 보관 중인 재고자산 실사 채무증권 발행실적 (기준일 : - ) (단위 : 원, %) 발행회사 증권종류 발행방법 발행일자 권면총액 이자율 평가등급(평가기관) 만기일 상환여부 주관회사 - - - - - - - - - - 합 계 - - - - - - - - - ◆click◆ 『사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등』 삽입 11013#*사채관리계약주요내용.dsl 기업어음증권 미상환 잔액 (기준일 : - ) (단위 : 원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년 초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - - 전자단기사채 미상환 잔액 (기준일 : - ) (단위 : 원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 합 계 발행 한도 잔여 한도 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - 회사채 미상환 잔액 (기준일 : - ) (단위 : 원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - 신종자본증권 미상환 잔액 (기준일 : - ) (단위 : 원) 잔여만기 1년 이하 1년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과15년이하 15년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - 조건부자본증권 미상환 잔액 (기준일 : - ) (단위 : 원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - - -