토비스 분기보고서 (2020.09)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 23 기 3분기말 2020.09.30 현재
제 22 기말 2019.12.31 현재
(단위 : 원)

제 23 기 3분기말	제 22 기말

자산

유동자산	192,663,921,085	181,896,292,544

현금및현금성자산	34,726,625,777	20,823,924,190

단기금융상품	1,780,649,932	1,557,600,000

당기손익-공정가치측정금융자산	2,763,600,000	2,239,850,630

매출채권	68,951,213,989	76,921,716,512

미수금	7,618,505,404	7,964,105,316

단기대여금	460,674,450	753,250,000

선급금	5,917,684,493	3,966,801,039

당기법인세자산	22,439,800	0

파생상품금융자산	131,569,426	87,288,018

재고자산	67,844,535,598	64,516,076,998

기타금융유동자산	24,637,508	45,095,753

기타비금융유동자산	2,421,784,708	3,020,584,088

비유동자산	114,414,228,573	99,267,781,361

장기금융상품	18,000,000	0

당기손익-공정가치측정금융자산	6,090,790,249	5,425,525,460

관계기업투자	0	13,685,342

투자부동산	2,079,694,257	2,766,229,489

장기대여금	1,001,100,000	1,695,025,000

유형자산	85,010,224,389	72,597,783,991

무형자산	13,383,987,078	11,518,210,525

기타비유동금융자산	1,799,691,182	1,988,309,610

기타비유동비금융자산	1,469,126,203	364,041,829

이연법인세자산	3,561,615,215	2,898,970,115

자산총계	307,078,149,658	281,164,073,905

부채

유동부채	112,598,446,001	85,169,860,067

매입채무	35,000,325,158	28,205,006,558

미지급금	5,754,035,399	5,896,107,392

단기차입금	62,684,323,213	35,632,628,601

유동성장기부채	529,999,992	343,749,994

선수금	3,599,619,195	1,509,148,781

파생상품금융부채	27,093,859	357,766,817

판매보증충당부채	426,165,143	549,764,724

지급보증충당부채	781,000,000	649,000,000

단기리스부채	793,258,754	876,686,831

당기법인세부채	1,584,845,825	4,622,189,909

기타유동부채	1,417,779,463	6,527,810,460

비유동부채	5,597,933,763	1,911,614,776

장기차입금	2,861,250,012	716,250,006

장기리스부채	267,619,330	616,717,609

퇴직급여부채	2,469,064,421	578,647,161

부채총계	118,196,379,764	87,081,474,843

자본

지배기업 소유주지분	188,695,259,841	194,017,089,792

자본금	8,358,529,000	8,358,529,000

기타불입자본	40,961,521,273	41,020,253,762

이익잉여금	152,421,006,874	156,258,437,087

기타자본구성요소	(13,045,797,306)	(11,620,130,057)

비지배지분	186,510,053	65,509,270

자본총계	188,881,769,894	194,082,599,062

자본과부채총계	307,078,149,658	281,164,073,905

연결 포괄손익계산서
제 23 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
제 22 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
(단위 : 원)

제 23 기 3분기	제 22 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	88,406,162,426	213,476,585,139	115,585,006,223	314,739,492,876

제품매출액	82,769,781,521	204,338,758,790	113,814,448,851	309,203,330,557

상품매출액	167,880,240	337,816,320	0	0

기타매출액	5,468,500,665	8,800,010,029	1,770,557,372	5,536,162,319

매출원가	76,073,918,927	181,970,924,064	91,556,770,854	254,843,557,266

제품매출원가	73,047,576,959	178,137,491,284	91,280,624,892	253,420,036,079

상품매출원가	159,175,074	270,406,484	0	0

기타매출원가	2,867,166,894	3,563,026,296	276,145,962	1,423,521,187

매출총이익	12,332,243,499	31,505,661,075	24,028,235,369	59,895,935,610

판매비와관리비	11,105,174,197	33,156,289,411	14,021,244,731	36,367,888,994

영업이익	1,227,069,302	(1,650,628,336)	10,006,990,638	23,528,046,616

기타수익	271,814,396	588,375,106	503,675,578	971,826,083

기타비용	341,575,913	481,232,340	158,507,206	468,662,689

금융수익	1,569,191,842	7,847,876,192	2,887,428,600	9,400,543,727

금융비용	1,620,685,535	5,377,920,916	1,693,611,195	7,015,516,529

관계기업투자손익	0	(13,685,342)	(12,785,886)	(65,014,794)

법인세비용차감전순이익	1,105,814,092	912,784,364	11,533,190,529	26,351,222,414

법인세비용	131,702,780	1,019,745,777	1,730,899,862	4,923,398,368

분기순이익(손실)	974,111,312	(106,961,413)	9,802,290,667	21,427,824,046

분기순이익(손실)의 귀속

지배지업 소유주지분	1,026,904,377	36,650,682	9,796,435,091	21,406,720,708

비지배지분	(52,793,065)	(143,612,095)	5,855,576	21,103,338

기타포괄손익	268,021,392	482,712,716	(421,330,961)	1,053,266,804

후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목	133,990,455	466,334,855	(370,295,063)	1,056,522,878

현금흐름위험회피손익	14,009,179	33,320,928	(71,747,591)	(71,747,591)

해외사업환산손익	119,981,276	433,013,927	(298,547,472)	1,128,270,469

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목	134,030,937	16,377,861	(51,035,898)	(3,256,074)

기타포괄-공정가치측정금융자산 평가손익	126,769,805	225,584,596

보험수리적손익	7,261,132	(209,206,735)	(51,035,898)	(3,256,074)

분기총포괄이익	1,242,132,704	375,751,303	9,380,959,706	22,481,090,850

총 포괄손익의 귀속

지배기업 소유주지분	1,294,925,769	519,363,398	9,375,104,130	22,459,987,512

비지배지분	(52,793,065)	(143,612,095)	5,855,576	21,103,338

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	68	2	626	1,365

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	68	2	626	1,365

연결 자본변동표
제 23 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
제 22 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	기타불입자본	이익잉여금	기타자본구성요소	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2019.01.01 (기초자본)	8,358,529,000	41,020,253,762	137,227,796,629	(9,339,875,339)	177,266,704,052	41,993,272	177,308,697,324

배당금지급	(3,142,819,200)	(3,142,819,200)	(3,142,819,200)

연결실체의 변동

종속회사의 지분 변동

자기주식의 취득	(3,036,289,130)	(3,036,289,130)	(3,036,289,130)

보험수리적손익	(3,256,074)	(71,747,591)	(75,003,665)	(75,003,665)

공정가치측정금융자산 평가손익

현금흐름위험회피손익

해외사업환산손익	1,128,270,469	1,128,270,469	1,128,270,469

분기순이익(손실)	21,406,720,708	21,406,720,708	21,103,338	21,427,824,046

2019.09.30 (기말자본)	8,358,529,000	41,020,253,762	155,488,442,063	(11,319,641,591)	193,547,583,234	63,096,610	193,610,679,844

2020.01.01 (기초자본)	8,358,529,000	41,020,253,762	156,258,437,087	(11,620,130,057)	194,017,089,792	65,509,270	194,082,599,062

배당금지급	(3,664,874,160)	(3,664,874,160)	(3,664,874,160)

연결실체의 변동	333,723,093	333,723,093

종속회사의 지분 변동	(58,732,489)	(58,732,489)	(69,110,215)	(127,842,704)

자기주식의 취득	(2,117,586,700)	(2,117,586,700)	(2,117,586,700)

보험수리적손익	(209,206,735)	(209,206,735)	(209,206,735)

공정가치측정금융자산 평가손익	225,584,596	225,584,596	225,584,596

현금흐름위험회피손익	33,320,928	33,320,928	33,320,928

해외사업환산손익	433,013,927	433,013,927	433,013,927

분기순이익(손실)	36,650,682	36,650,682	(143,612,095)	(106,961,413)

2020.09.30 (기말자본)	8,358,529,000	40,961,521,273	152,421,006,874	(13,045,797,306)	188,695,259,841	186,510,053	188,881,769,894

연결 현금흐름표
제 23 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
제 22 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
(단위 : 원)

제 23 기 3분기	제 22 기 3분기

영업활동현금흐름	12,666,242,620	(2,199,056,520)

분기순이익(손실)	(106,961,413)	21,427,824,046

조정	12,966,347,311	17,810,266,039

영업활동으로 인한 자산부채의 변동	5,524,747,050	(34,662,504,126)

이자의 수취	160,951,448	302,285,250

이자의 지급	(1,187,286,924)	(1,026,003,810)

배당금 수입	23,500,000	23,500,000

법인세 부담액	(4,715,054,852)	(6,074,423,919)

투자활동현금흐름	(20,199,479,580)	(3,759,374,586)

단기금융상품의 증가	(1,820,573,439)	(4,067,600,000)

단기금융상품의 감소	1,597,772,191	4,641,000,000

유동당기손익-공정가치측정금융자산 감소	371,283,650	0

비유동당기손익-공정가치측정금융자산의 증가	(747,888,938)	(443,735,385)

비유동당기손익-공정가치측정금융자산의 감소	269,179,030	213,072,027

단기대여금의 증가	0	(520,000,000)

단기대여금의 감소	620,212,500	495,353,000

장기대여금의 증가	0	(280,000,000)

장기대여금의 감소	404,762,500	381,512,500

관계기업투자의 취득	(780,000,000)	0

비유동기타포괄손익-공정가치측정금융자산 증가	(1,233,314,370)	0

비유동기타포괄손익-공정가치측정금융자산 감소	1,458,898,966	0

투자부동산의 처분	585,000,000	0

유형자산의 처분	135,066,211	32,470,156

유형자산의 취득	(21,105,767,725)	(4,106,397,527)

무형자산의 처분	0	141,942,273

무형자산의 취득	(248,268,636)	(192,485,915)

기타비유동자산의 증가	(23,804,349)	(131,246,004)

기타비유동자산의 감소	295,220,000	76,740,289

연결실체변동 취득으로 인한 현금유입액	22,742,829	0

재무활동현금흐름	21,859,165,000	3,351,806,280

단기차입금의 증가	59,477,439,950	45,190,497,553

단기차입금의 감소	(33,024,293,632)	(35,239,320,386)

유동성장기부채의 상환	(48,385,016)	0

장기차입금의 증가	2,250,000,000	0

장기차입금의 감소	(332,430,000)	0

단기리스부채의 상환	(779,629,822)	(424,534,874)

배당금의 지급	(3,664,874,160)	(3,142,819,200)

자기주식의 취득	(2,117,586,700)	(3,036,289,130)

정부보조금의 순증감	98,924,380	4,272,317

외화환산으로 인한 현금및현금성자산의 변동	(423,226,453)	(5,223,024)

현금및현금성자산의순증가(감소)	13,902,701,587	(2,611,847,850)

기초현금및현금성자산	20,823,924,190	12,343,392,450

기말현금및현금성자산	34,726,625,777	9,731,544,600