토비스 분기보고서 (2017.03)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 20 기 1분기말 2017.03.31 현재
제 19 기말 2016.12.31 현재
제 18 기말 2015.12.31 현재
(단위 : 원)

제 20 기 1분기말	제 19 기말	제 18 기말

자산

유동자산	195,377,554,322	185,271,712,066	133,565,963,687

현금및현금성자산	8,224,470,757	6,669,943,058	16,347,032,389

단기금융상품	3,560,000,000	3,470,000,000	18,817,958

단기매매금융자산	2,815,300,000	3,167,800,000	2,627,300,000

매도가능금융자산	0

매출채권	97,455,465,201	83,430,536,017	65,975,945,154

미수금	13,626,398,536	17,311,770,322	1,497,423,976

단기대여금	141,629,500	108,110,000	130,600,000

당기법인세자산	57,817,401	55,552,238	13,437,310

선급금	3,234,116,764	3,339,880,305	1,598,104,051

파생금융상품	775,628,354	78,385,548

재고자산	61,007,151,532	64,799,513,862	43,074,004,901

기타유동자산	4,479,576,277	2,918,606,264	2,204,912,400

비유동자산	97,966,243,574	103,401,881,649	95,235,798,460

장기금융상품	3,849,323,074	3,700,628,384	3,710,889,153

지분법적용 투자지분	1,434,954,439	1,612,984,893

장기대여금	5,227,273,691	5,638,396,369	6,289,327,500

유형자산	73,861,070,481	77,366,827,314	69,782,319,628

무형자산	11,472,986,148	12,869,033,984	13,430,304,787

기타비유동비금융자산	2,120,635,741	2,214,010,705	2,022,957,392

자산총계	293,343,797,896	288,673,593,715	228,801,762,147

부채

유동부채	135,545,900,685	132,083,930,388	80,737,480,663

매입채무	68,431,708,266	57,672,281,386	27,218,328,198

미지급금	5,317,203,060	7,496,121,698	3,620,559,359

단기차입금	52,404,197,924	55,203,690,563	38,907,146,482

유동성장기차입금	500,000,004	500,000,004	120,000,000

선수금	1,281,422,498	766,190,157	300,373,290

파생금융부채	18,251,190	1,127,166,687	695,323,661

판매보증충당금	391,576,078	379,429,316	276,431,725

미지급배당금	2,588,078,560

당기법인세부채	2,940,913,769	2,496,709,322	3,625,231,770

금융보증채무	0

기타유동비금융부채	1,672,549,336	6,442,341,255	5,974,086,178

비유동부채	1,725,114,935	1,567,707,431	2,307,709,672

장기차입금	249,999,994	374,999,995	880,000,000

퇴직급여채무	506,614,913	256,011,789	1,231,676,270

이연법인세부채	968,500,028	936,695,647	196,033,402

부채총계	137,271,015,620	133,651,637,819	83,045,190,335

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	156,102,608,717	155,061,679,459	145,566,632,922

납입자본	8,358,529,000	8,358,529,000	8,358,529,000

기타불입자본	41,047,251,172	41,047,251,172	41,047,251,172

이익잉여금(결손금)	111,893,752,196	110,209,964,610	96,954,528,670

기타자본구성요소	(5,196,923,651)	(4,554,065,323)	(793,675,920)

비지배지분	(29,826,441)	(39,723,563)	189,938,890

자본총계	156,072,782,276	155,021,955,896	145,756,571,812

자본과부채총계	293,343,797,896	288,673,593,715	228,801,762,147

연결 포괄손익계산서
제 20 기 1분기 2017.01.01 부터 2017.03.31 까지
제 19 기 1분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지
제 19 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 18 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
(단위 : 원)

제 20 기 1분기	제 19 기 1분기	제 19 기	제 18 기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	142,097,072,486	142,097,072,486	83,508,193,784	83,508,193,784	454,454,017,227	462,830,227,602

상품 매출액	8,649,901	8,649,901	1,373,325,619	1,373,325,619	11,717,317,884	10,894,518,208

제품 매출액	140,260,557,610	140,260,557,610	80,484,472,911	80,484,472,911	432,792,468,336	437,851,417,343

기타수익(매출액)	1,827,864,975	1,827,864,975	1,650,395,254	1,650,395,254	9,944,231,007	14,084,292,051

매출원가	124,713,312,820	124,713,312,820	67,743,363,214	67,743,363,214	377,312,812,316	382,748,905,119

상품 매출원가	7,170,120	7,170,120	1,115,850,582	1,115,850,582	10,134,661,869	8,851,921,124

제품 매출원가	124,058,685,536	124,058,685,536	66,361,924,843	66,361,924,843	365,024,196,295	367,257,783,101

기타수익(매출액)에 대한 매출원가	647,457,164	647,457,164	265,587,789	265,587,789	2,153,954,152	6,639,200,894

매출총이익	17,383,759,666	17,383,759,666	15,764,830,570	15,764,830,570	77,141,204,911	80,081,322,483

판매비와관리비	12,098,195,644	12,098,195,644	10,897,286,151	10,897,286,151	53,679,424,518	48,870,025,244

영업이익	5,285,564,022	5,285,564,022	4,867,544,419	4,867,544,419	23,461,780,393	31,211,297,239

기타이익	48,276,488	48,276,488	241,759,718	241,759,718	1,543,971,258	3,003,979,166

기타손실	522,722,520	522,722,520	431,111,514	431,111,514	2,184,404,916	815,034,780

금융수익	9,239,238,123	9,239,238,123	3,879,769,606	3,879,769,606	17,679,935,542	12,063,979,391

금융원가	8,493,742,383	8,493,742,383	4,744,698,116	4,744,698,116	18,756,404,152	14,258,788,507

지분법 손익	(178,030,454)	(178,030,454)	0	0	(437,015,107)	327,168,369

법인세비용차감전순이익(손실)	5,378,583,276	5,378,583,276	3,813,264,113	3,813,264,113	21,307,863,018	31,532,600,878

법인세비용	1,104,711,946	1,104,711,946	1,229,615,548	1,229,615,548	5,142,097,467	7,153,274,848

계속영업순이익(손실)	4,273,871,330	4,273,871,330	2,583,648,565	2,583,648,565	16,165,765,551	24,379,326,030

중단영업순이익(손실)	0	0	0	0

당기순이익(손실)	4,273,871,330	4,273,871,330	2,583,648,565	2,583,648,565	16,165,765,551	24,379,326,030

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	4,263,974,208	4,263,974,208	2,671,127,276	2,671,127,276	16,276,663,733	24,443,330,690

계속영업순이익(손실)	4,263,974,208	4,263,974,208	2,671,127,276	2,671,127,276	16,276,663,733	24,443,330,690

중단영업순이익(손실)	0	0	0	0

비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실)	9,897,122	9,897,122	(87,478,711)	(87,478,711)	(110,898,182)	(64,004,660)

계속영업순이익(손실)	9,897,122	9,897,122	(87,478,711)	(87,478,711)	(110,898,182)	(64,004,660)

중단영업순이익(손실)	0	0	0	0

기타포괄손익	(634,966,390)	(634,966,390)	(107,786,786)	(107,786,786)	(141,518,283)	(663,477,380)

지분법자본변동	0	0	0	0	(258,560,304)

해외사업환산손익	(642,858,328)	(642,858,328)	(103,861,200)	(103,861,200)	(424,117,090)	238,928,421

보험수리적 손익	7,891,938	7,891,938	(3,925,586)	(3,925,586)	282,598,807	(643,845,497)

총포괄손익	3,638,904,940	3,638,904,940	2,475,861,779	2,475,861,779	16,024,247,268	23,715,848,650

포괄손익의 귀속

포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	3,629,007,818	3,629,007,818	2,562,043,149	2,562,043,149	16,125,691,097	23,764,206,558

포괄손익, 비지배지분	9,897,122	9,897,122	(86,181,370)	(86,181,370)	(101,443,829)	(48,357,908)

주당이익

기본주당이익(손실)	264	264	162	162	993	1,538

계속영업기본주당이익(손실)	264	264	162	162	993	1,538

중단영업기본주당이익(손실)	0	0	0	0

희석주당이익(손실)	264	264	162	162	993	1,538

연결 자본변동표
제 20 기 1분기 2017.01.01 부터 2017.03.31 까지
제 19 기 1분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지
제 19 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 18 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	기타불입자본	이익잉여금	기타자본	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2015.01.01 (기초자본)	8,358,529,000	37,845,289,394	75,573,648,949	(4,167,328,372)	117,610,138,971	155,282,026	117,765,420,997

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	24,443,330,690	24,443,330,690	(64,004,660)	24,379,326,030

해외사업환산손익	223,281,669	223,281,669	15,646,752	238,928,421

보험수리적손익	(643,845,497)	(643,845,497)	(643,845,497)

지분법자본변동	(258,560,304)	(258,560,304)	(258,560,304)

총포괄손익	23,799,485,193	(35,278,635)	23,764,206,558	(48,357,908)	23,715,848,650

배당금지급	(2,502,651,520)	(2,502,651,520)	(2,502,651,520)

자기주식 거래에 따른 증가(감소)	3,201,961,778	3,498,907,888	6,700,869,666	6,700,869,666

지배력을 상실하지 않는 종속기업에 대한 소유지분의 변동에 따른 증가(감소)

연결실체의 변동	84,046,048	(89,976,801)	(5,930,753)	117,436,772	111,506,019

종속기업의 배당금지급	(34,422,000)	(34,422,000)

신주인수권행사

주식매입선택권의 행사

합병으로 인한 신주발행

자본 증가(감소) 합계	3,201,961,778	21,380,879,721	3,373,652,452	27,956,493,951	34,656,864	27,991,150,815

2015.12.31 (기말자본)	8,358,529,000	41,047,251,172	96,954,528,670	(793,675,920)	145,566,632,922	189,938,890	145,756,571,812

2016.01.01 (기초자본)	8,358,529,000	41,047,251,172	96,954,528,670	(793,675,920)	145,566,632,922	189,938,890	145,756,571,812

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	16,276,663,733	16,276,663,733	(110,898,182)	16,165,765,551

해외사업환산손익	(433,571,443)	(433,571,443)	9,454,353	(424,117,090)

보험수리적손익	282,598,807	282,598,807	282,598,807

지분법자본변동

총포괄손익	16,559,262,540	(433,571,443)	16,125,691,097	(101,443,829)	16,024,247,268

배당금지급	(3,303,826,600)	(3,303,826,600)	(3,303,826,600)

자기주식 거래에 따른 증가(감소)	(3,326,817,960)	(3,326,817,960)	(3,326,817,960)

지배력을 상실하지 않는 종속기업에 대한 소유지분의 변동에 따른 증가(감소)

연결실체의 변동	(354,614)	(354,614)

종속기업의 배당금지급	(127,864,010)	(127,864,010)

신주인수권행사

주식매입선택권의 행사

합병으로 인한 신주발행

자본 증가(감소) 합계	13,255,435,940	(3,760,389,403)	9,495,046,537	(229,662,453)	9,265,384,084

2016.12.31 (기말자본)	8,358,529,000	41,047,251,172	110,209,964,610	(4,554,065,323)	155,061,679,459	(39,723,563)	155,021,955,896

2016.01.01 (기초자본)	8,358,529,000	41,047,251,172	96,954,528,670	(793,675,920)	145,566,632,922	189,938,890	145,756,571,812

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	2,671,127,276	0	2,671,127,276	(87,478,711)	2,583,648,565

해외사업환산손익	0	(105,158,541)	(105,158,541)	1,297,341	(103,861,200)

보험수리적손익	(3,925,586)	0	(3,925,586)	0	(3,925,586)

지분법자본변동

총포괄손익	2,667,201,690	(105,158,541)	2,562,043,149	(86,181,370)	2,475,861,779

배당금지급	(3,303,826,600)	0	(3,303,826,600)	0	(3,303,826,600)

자기주식 거래에 따른 증가(감소)	(2,574,121,590)	(2,574,121,590)	0	(2,574,121,590)

지배력을 상실하지 않는 종속기업에 대한 소유지분의 변동에 따른 증가(감소)

연결실체의 변동

종속기업의 배당금지급	(36,093,000)	(36,093,000)

신주인수권행사

주식매입선택권의 행사

합병으로 인한 신주발행

자본 증가(감소) 합계	0	0	(636,624,910)	(2,679,280,131)	(3,315,905,041)	(122,274,370)	(3,438,179,411)

2016.03.31 (기말자본)	8,358,529,000	41,047,251,172	96,317,903,760	(3,472,956,051)	142,250,727,881	67,664,520	142,318,392,401

2017.01.01 (기초자본)	8,358,529,000	41,047,251,172	110,209,964,610	(4,554,065,323)	155,061,679,459	(39,723,563)	155,021,955,896

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	4,263,974,208	0	4,263,974,208	9,897,122	4,273,871,330

해외사업환산손익	0	(642,858,328)	(642,858,328)	0	(642,858,328)

보험수리적손익	7,891,938	0	7,891,938	0	7,891,938

지분법자본변동

총포괄손익	4,271,866,146	(642,858,328)	3,629,007,818	9,897,122	3,638,904,940

배당금지급	(2,588,078,560)	0	(2,588,078,560)	0	(2,588,078,560)

자기주식 거래에 따른 증가(감소)

지배력을 상실하지 않는 종속기업에 대한 소유지분의 변동에 따른 증가(감소)

연결실체의 변동

종속기업의 배당금지급

신주인수권행사

주식매입선택권의 행사

합병으로 인한 신주발행

자본 증가(감소) 합계	0	0	1,683,787,586	(642,858,328)	1,040,929,258	9,897,122	1,050,826,380

2017.03.31 (기말자본)	8,358,529,000	41,047,251,172	111,893,752,196	(5,196,923,651)	156,102,608,717	(29,826,441)	156,072,782,276

연결 현금흐름표
제 20 기 1분기 2017.01.01 부터 2017.03.31 까지
제 19 기 1분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지
제 19 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 18 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
(단위 : 원)

제 20 기 1분기	제 19 기 1분기	제 19 기	제 18 기

영업활동현금흐름	2,727,820,111	(926,903,539)	6,437,826,364	36,885,018,322

당기순이익(손실)	4,273,871,330	2,583,648,565	16,165,765,551	24,379,326,030

당기순이익조정을 위한 가감	4,036,163,875	5,945,209,909	20,501,563,222	21,192,721,098

영업활동으로 인한 자산부채의 변동	(4,526,290,653)	(8,133,147,599)	(24,074,478,568)	5,782,376,541

이자수취	(80,331,950)	45,104,967	301,762,113	358,657,966

이자지급	(344,624,210)	(261,401,995)	(853,276,330)	(1,041,254,574)

배당금수취	0	0	47,000,000	10,850,000

법인세납부(환급)	(630,968,281)	(1,106,317,386)	(5,650,509,624)	(13,797,658,739)

투자활동현금흐름	(61,324,773)	(3,180,361,568)	(25,843,388,724)	(21,681,195,987)

합병으로 인한 증가	0	0

단기금융상품의 순증감	(90,000,000)	(1,500,000,000)	(3,451,182,042)	170,349,686

단기대여금의 순증감	(51,872,237)	64,375,000	24,164,300	32,296,668

장기금융상품의 순증감	(148,694,690)	(248,694,690)	10,260,769	(1,171,091,099)

단기매매금융자산의순증감	0	0	284,758,551	(2,036,103,809)

매도가능금융자산의순증감	0	0

장기대여금의 순증감	354,071,607	349,526,250	681,991,921	596,722,500

유형자산의 처분	46,669,754	111,355,502	2,430,134,861	260,706,492

유형자산의 취득	(977,567,693)	(1,860,181,931)	(23,321,848,460)	(13,723,954,986)

무형자산의 처분	850,000,000	0	44,720,144

무형자산의 취득	0	(68,453,000)	(184,128,722)	(243,906,995)

보증금의 순증감	(43,931,514)	(28,288,699)	(311,905,432)	(62,395,284)

종속기업의 취득	0	0	(5,700,000,000)

관계기업투자의 취득	0	0	(2,050,000,000)

연결실체변동 취득으로 인한 현금유입액	0	0	202,743,807

연결실체변동 처분으로 인한 현금유출액	0	0	(354,614)	(6,562,967)

재무활동현금흐름	(1,073,580,216)	771,295,663	9,731,752,073	(5,961,988,415)

단기차입금의 순차입	(998,749,017)	3,359,875,753	16,233,713,723	(2,247,101,585)

유동성차입금의 상환	(125,000,001)	0

장기차입금의 증가	0	0	850,000,000

배당금지급	0	0	(3,303,826,600)	(2,502,651,520)

종속기업의 배당	0	(36,093,000)	(127,864,010)	(34,422,000)

자기주식의 취득	0	(2,574,121,590)	(3,326,817,960)	(2,027,813,310)

자기주식의 처분	0	0

신주인수권의 행사	0	0

주식선택권의 행사	0	0

정부보조금의 수취	50,168,802	21,634,500	256,546,920

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	11,781,379	(108,108,659)	9,220,958	48,154,067

현금및현금성자산의순증가(감소)	1,604,696,501	(3,444,078,103)	(9,664,589,329)	9,289,987,987

기초현금및현금성자산	6,682,443,060	16,347,032,389	16,347,032,389	7,057,044,402

기말현금및현금성자산	8,287,139,561	12,902,954,286	6,682,443,060	16,347,032,389