토비스 분기보고서 (2021.03)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 24 기 1분기말 2021.03.31 현재
제 23 기말 2020.12.31 현재
(단위 : 원)

제 24 기 1분기말	제 23 기말

자산

유동자산	162,829,209,263	168,585,085,275

현금및현금성자산	7,367,082,510	31,622,215,095

단기금융상품	1,840,650,488	1,810,650,214

당기손익-공정가치측정금융자산	17,158,673,883	7,627,560,417

매출채권	67,299,684,348	45,394,995,712

미수금	7,593,257,778	5,114,707,325

단기대여금	1,139,253,018	1,040,313,018

선급금	4,784,765,581	4,238,605,333

당기법인세자산	17,449,700	17,446,390

파생상품금융자산	115,520,307	481,815,943

재고자산	53,719,325,985	69,151,544,836

기타금융자산	40,739,894	29,032,869

기타비금융자산	1,752,805,771	1,956,198,123

매각예정비유동자산	0	100,000,000

비유동자산	111,908,135,521	112,401,230,654

당기손익-공정가치측정금융자산	6,062,278,346	5,926,501,034

투자부동산	5,734,578,260	5,745,335,300

장기대여금	673,937,500	923,450,000

유형자산	80,064,779,404	80,630,671,178

무형자산	13,102,466,987	13,025,166,315

기타금융자산	1,914,220,851	1,841,676,725

기타비금융자산	1,152,898,428	1,243,954,392

이연법인세자산	3,202,975,745	3,064,475,710

자산총계	274,737,344,784	280,986,315,929

부채

유동부채	86,325,897,403	90,920,491,930

매입채무	24,991,000,622	27,704,198,261

미지급금	5,761,120,423	6,922,435,520

단기차입금	45,114,048,577	45,720,970,385

유동성장기부채	746,666,668	521,666,667

선수금	5,139,929,470	5,095,366,909

파생상품금융부채	38,733,998	0

판매보증충당부채	374,758,974	413,313,897

지급보증충당부채	1,562,000,000	1,562,000,000

단기리스부채	998,411,757	1,058,217,818

당기법인세부채	292,267,223	226,782,932

기타유동부채	1,306,959,691	1,695,539,541

비유동부채	6,102,468,689	5,842,964,917

장기차입금	2,342,083,340	2,718,333,339

장기리스부채	1,524,587,804	1,447,711,647

퇴직급여부채	2,235,797,545	1,676,919,931

부채총계	92,428,366,092	96,763,456,847

자본

지배기업 소유주지분	182,236,125,957	184,108,613,778

자본금	8,358,529,000	8,358,529,000

기타불입자본	40,704,559,099	40,704,559,099

이익잉여금	143,410,374,895	145,518,588,645

기타자본구성요소	(10,237,337,037)	(10,473,062,966)

비지배지분	72,852,735	114,245,304

자본총계	182,308,978,692	184,222,859,082

자본과부채총계	274,737,344,784	280,986,315,929

연결 포괄손익계산서
제 24 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지
제 23 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지
(단위 : 원)

제 24 기 1분기	제 23 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	73,099,341,994	73,099,341,994	82,137,927,787	82,137,927,787

제품매출액	70,847,904,763	70,847,904,763	80,527,556,966	80,527,556,966

상품매출액	0	0	55,603,170	55,603,170

기타매출액	2,251,437,231	2,251,437,231	1,554,767,651	1,554,767,651

매출원가	65,764,772,756	65,764,772,756	66,980,971,923	66,980,971,923

제품매출원가	64,660,741,051	64,660,741,051	66,618,827,860	66,618,827,860

상품매출원가	0	0	47,604,703	47,604,703

기타매출원가	1,104,031,705	1,104,031,705	314,539,360	314,539,360

매출총이익	7,334,569,238	7,334,569,238	15,156,955,864	15,156,955,864

판매비와관리비	10,248,604,218	10,248,604,218	11,331,353,670	11,331,353,670

영업이익	(2,914,034,980)	(2,914,034,980)	3,825,602,194	3,825,602,194

기타수익	60,792,586	60,792,586	124,873,755	124,873,755

기타비용	160,475,710	160,475,710	113,930,894	113,930,894

금융수익	3,125,614,889	3,125,614,889	5,271,887,059	5,271,887,059

금융비용	2,103,062,000	2,103,062,000	2,982,179,533	2,982,179,533

관계기업투자손익	0	0	(197,773,596)	(197,773,596)

법인세비용차감전순이익	(1,991,165,215)	(1,991,165,215)	5,928,478,985	5,928,478,985

법인세비용	180,348,027	180,348,027	1,241,177,029	1,241,177,029

당기순이익(손실)	(2,171,513,242)	(2,171,513,242)	4,687,301,955	4,687,301,955

당기순이익(손실)의 귀속

지배지업 소유주지분	(2,130,120,673)	(2,130,120,673)	4,680,527,399	4,680,527,399

비지배지분	(41,392,569)	(41,392,569)	6,774,556	6,774,556

기타포괄손익	257,632,852	257,632,852	113,256,014	113,256,014

후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목	235,725,929	235,725,929	447,904,866	447,904,866

현금흐름위험회피손익	0	0	(23,977,095)	(23,977,095)

해외사업환산손익	235,725,929	235,725,929	471,881,961	471,881,961

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목	21,906,923	21,906,923	(334,648,852)	(334,648,852)

보험수리적손익	21,906,923	21,906,923	(334,648,852)	(334,648,852)

총포괄손익	(1,913,880,390)	(1,913,880,390)	4,800,557,969	4,800,557,969

총 포괄손익의 귀속

지배기업 소유주지분	(1,872,487,821)	(1,872,487,821)	4,793,783,413	4,793,783,413

비지배지분	(41,392,569)	(41,392,569)	6,774,556	6,774,556

주당이익

기본 및 희석주당손익 (단위 : 원)	(139)	(139)	307	307

연결 자본변동표
제 24 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지
제 23 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	기타불입자본	이익잉여금	기타자본구성요소	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2020.01.01 (기초자본)	8,358,529,000	41,020,253,762	156,258,437,087	(11,620,130,057)	194,017,089,792	65,509,270	194,082,599,062

배당금지급	(3,664,874,160)	(3,664,874,160)	(3,664,874,160)

연결실체의 변동	6,305,682	6,305,682	(21,751,682)	(15,446,000)

자기주식의 취득	(2,117,586,700)	(2,117,586,700)	(2,117,586,700)

보험수리적손익	(334,648,852)	(334,648,852)	(334,648,852)

현금흐름위험회피손익	(23,977,095)	(23,977,095)	(23,977,095)

해외사업환산손익	471,881,961	471,881,961	471,881,961

당기순이익(손실)	4,680,527,399	4,680,527,399	6,774,556	4,687,301,955

2020.03.31 (기말자본)	8,358,529,000	41,026,559,444	156,939,441,474	(13,289,811,891)	193,034,718,027	50,532,144	193,085,250,171

2021.01.01 (기초자본)	8,358,529,000	40,704,559,099	145,518,588,645	(10,473,062,966)	184,108,613,778	114,245,304	184,222,859,082

배당금지급

연결실체의 변동

자기주식의 취득

보험수리적손익	21,906,923	21,906,923	21,906,923

현금흐름위험회피손익

해외사업환산손익	235,725,929	235,725,929	235,725,929

당기순이익(손실)	(2,130,120,673)	(2,130,120,673)	(41,392,569)	(2,171,513,242)

2021.03.31 (기말자본)	8,358,529,000	40,704,559,099	143,410,374,895	(10,237,337,037)	182,236,125,957	72,852,735	182,308,978,692

연결 현금흐름표
제 24 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지
제 23 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지
(단위 : 원)

제 24 기 1분기	제 23 기 1분기

영업활동현금흐름	(10,773,000,759)	15,353,145,890

당기순이익(손실)	(2,171,513,242)	4,687,301,955

조정	4,650,423,593	4,956,865,600

영업활동으로 인한 자산부채의 변동	(12,701,455,355)	8,012,173,335

이자의 수취	61,467,437	6,073,061

이자의 지급	(358,556,111)	(469,998,624)

법인세 부담액	(253,367,081)	(1,839,269,437)

투자활동현금흐름	(11,685,211,078)	(2,813,543,737)

단기금융상품의 증가	(30,000,000)	(30,172,191)

유동당기손익-공정가치측정금융자산 증가	(10,107,486,257)	0

유동당기손익-공정가치측정금융자산 감소	344,359,490	198,415,516

비유동당기손익-공정가치측정금융자산의 증가	(86,289,777)	0

단기대여금의 증가	(200,000,000)	0

단기대여금의 감소	227,787,500	0

장기대여금의 감소	76,625,000	203,275,000

관계기업투자의 취득	0	(1,779,990,000)

유형자산의 처분	0	21,278,867

유형자산의 취득	(1,838,974,137)	(1,376,936,991)

무형자산의 취득	(9,088,000)	(7,768,636)

기타비유동자산의 증가	(64,144,897)	(26,199,302)

기타비유동자산의 감소	2,000,000	0

연결실체변동 취득으로 인한 현금유입액	0	(15,446,000)

재무활동현금흐름	(1,831,725,093)	505,447,096

단기차입금의 증가	8,056,783,914	891,862,770

단기차입금의 감소	(9,542,532,604)	0

유동성장기부채의 상환	(16,323,237)	(22,243,799)

장기차입금의 증가	0	2,000,000,000

장기차입금의 감소	(18,750,000)	0

단기리스부채의 상환	(310,903,166)	(246,585,175)

자기주식의 취득	0	(2,117,586,700)

외화환산으로 인한 현금및현금성자산의 변동	34,804,345	184,631,087

현금및현금성자산의순증가(감소)	(24,255,132,585)	13,229,680,336

기초현금및현금성자산	31,622,215,095	20,823,924,190

기말현금및현금성자산	7,367,082,510	34,053,604,526