토비스 반기보고서 (2023.06)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 26 기 반기말 2023.06.30 현재
제 25 기말 2022.12.31 현재
(단위 : 원)

제 26 기 반기말	제 25 기말

자산

유동자산	226,546,772,333	208,589,669,509

현금및현금성자산	13,544,615,806	15,938,575,667

단기금융상품	15,900,268,686	16,364,259,467

당기손익-공정가치측정금융자산	2,676,487,359	2,963,322,851

매출채권	76,516,649,351	60,932,279,231

미수금	2,281,484,754	2,949,906,451

단기대여금	1,007,564,178	1,027,754,178

선급금	5,867,641,105	3,769,995,109

파생상품금융자산	23,722,409	274,336,497

재고자산	104,313,105,592	101,568,413,028

기타금융자산	305,369,018	185,035,832

기타비금융자산	4,109,864,075	2,615,791,198

비유동자산	207,182,826,276	190,912,819,406

확정급여자산	238,633,460	763,244,117

당기손익-공정가치측정금융자산	3,174,737,642	3,834,151,073

기타포괄손익-공정가치측정금융자산	2,055,335,700	2,977,266,515

관계기업투자	4,397,103,148	2,202,054,440

투자부동산	3,561,353,192	3,578,670,410

장기대여금	223,836,798	293,161,798

유형자산	169,320,980,528	151,627,993,816

무형자산	21,574,288,575	21,894,991,542

기타금융자산	1,619,358,575	1,736,836,935

기타비금융자산	121,236,557	395,055,927

이연법인세자산	895,962,101	1,609,392,833

자산총계	433,729,598,609	399,502,488,915

부채

유동부채	190,066,844,674	142,586,222,815

매입채무	45,482,132,788	27,622,636,212

미지급금	11,174,342,767	10,546,350,282

단기차입금	93,303,583,106	86,962,014,449

유동성장기부채	29,124,800,004	6,985,000,002

선수금	3,264,627,992	3,231,982,207

파생상품금융부채	53,204,882	27,298,026

판매보증충당부채	770,309,353	662,879,980

단기리스부채	1,545,104,196	1,660,209,616

당기법인세부채	2,559,726,995	1,830,382,500

기타유동부채	2,789,012,591	3,057,469,541

비유동부채	48,044,619,206	66,593,541,174

장기차입금	46,619,999,996	64,531,799,998

장기리스부채	1,424,619,210	2,061,741,176

부채총계	238,111,463,880	209,179,763,989

자본

지배기업 소유주지분	184,522,309,181	179,543,775,448

자본금	8,358,529,000	8,358,529,000

기타불입자본	40,959,859,300	40,698,026,648

이익잉여금	140,732,079,130	138,704,117,176

기타자본구성요소	(5,528,158,249)	(8,216,897,376)

비지배지분	11,095,825,548	10,778,949,478

자본총계	195,618,134,729	190,322,724,926

자본과부채총계	433,729,598,609	399,502,488,915

연결 포괄손익계산서
제 26 기 반기 2023.01.01 부터 2023.06.30 까지
제 25 기 반기 2022.01.01 부터 2022.06.30 까지
(단위 : 원)

제 26 기 반기	제 25 기 반기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	103,273,111,664	191,017,630,917	67,249,711,540	146,857,391,019

제품매출액	98,450,229,034	181,921,976,119	65,037,759,738	142,283,124,552

상품매출액	2,044,300	15,283,500	12,209,851	26,518,003

기타매출액	4,820,838,330	9,080,371,298	2,199,741,951	4,547,748,464

매출원가	79,099,013,643	149,720,465,184	55,333,762,233	121,838,892,065

제품매출원가	76,231,741,646	144,189,889,243	54,059,453,152	119,473,019,214

상품매출원가	1,307,500	10,219,500	7,540,000	16,212,500

기타매출원가	2,865,964,497	5,520,356,441	1,266,769,081	2,349,660,351

매출총이익	24,174,098,021	41,297,165,733	11,915,949,307	25,018,498,954

판매비와관리비	16,497,481,989	30,647,394,500	13,145,439,009	25,953,476,582

영업이익	7,676,616,032	10,649,771,233	(1,229,489,702)	(934,977,628)

기타수익	336,025,756	501,888,727	381,539,009	544,965,315

기타비용	393,662,504	437,187,039	268,278,344	377,997,272

금융수익	954,257,470	8,268,360,549	4,435,531,004	7,335,705,599

금융비용	5,701,257,956	12,510,681,557	6,924,968,216	9,155,443,803

관계기업투자손익	756,180,902	597,575,227	(41,583,212)	(352,838,070)

법인세비용차감전순이익	3,628,159,700	7,069,727,140	(3,647,249,461)	(2,940,585,859)

법인세비용	1,653,692,720	2,742,210,286	593,740,070	1,059,588,168

당기순이익(손실)	1,974,466,980	4,327,516,854	(4,240,989,531)	(4,000,174,027)

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업 소유주지분	1,978,625,950	4,295,375,467	(4,178,271,105)	(3,979,944,793)

비지배지분	(4,158,970)	32,141,387	(62,718,426)	(20,229,234)

기타포괄손익	1,104,995,209	782,112,972	(712,551,673)	(1,345,795,892)

후속적으로?당기손익으로?재분류될?수?있는?항목	1,234,992,399	265,381,155	(198,936,941)	(322,555,482)

해외사업환산손익	1,234,992,399	265,381,155	(198,936,941)	(322,555,482)

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목	(129,997,190)	516,731,817	(513,614,732)	(1,023,240,410)

기타포괄-공정가치측정금융자산 평가손익	(130,610,592)	484,932,877	(295,776,921)	(576,951,163)

보험수리적손익	11,806,207	42,991,745	(223,766,443)	(454,512,476)

지분법자본변동	(11,192,805)	(11,192,805)	5,928,632	8,223,229

총포괄손익	3,079,462,189	5,109,629,826	(4,953,541,204)	(5,345,969,919)

총 포괄손익의 귀속

지배기업 소유주지분	3,083,766,720	5,077,634,000	(4,889,767,965)	(5,324,685,872)

비지배지분	(4,304,531)	31,995,826	(63,773,239)	(21,284,047)

주당이익

기본 및 희석주당손익 (단위 : 원)	129	281	(270)	(257)

연결 자본변동표
제 26 기 반기 2023.01.01 부터 2023.06.30 까지
제 25 기 반기 2022.01.01 부터 2022.06.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	기타불입자본	이익잉여금	기타자본구성요소	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2022.01.01 (기초자본)	8,358,529,000	40,703,968,098	147,636,856,051	(9,186,903,425)	187,512,449,724	11,374,644,440	198,887,094,164

배당금지급	(1,546,283,900)	(1,546,283,900)	(1,546,283,900)

자기주식의 처분	(4,299,990)	(4,299,990)	(4,299,990)

자기주식의 소각	(2,284,488,158)	2,282,488,158	(2,000,000)	(2,000,000)

관계기업투자평가손익	8,223,229	8,223,229	8,223,229

종속회사의 지분변동	(1,641,460)	(1,641,460)	(626,142,340)	(627,783,800)

보험수리적손익	(453,457,663)	(453,457,663)	(1,054,813)	(454,512,476)

공정가치측정금융자산 평가손익	25,771,592	(595,745,968)	(569,974,376)	(569,974,376)

해외사업환산손익	(322,555,482)	(322,555,482)	(322,555,482)

당기순이익(손실)	(3,979,944,793)	(3,979,944,793)	(20,229,234)	(4,000,174,027)

2022.06.30 (기말자본)	8,358,529,000	40,698,026,648	139,398,453,129	(7,814,493,488)	180,640,515,289	10,727,218,053	191,367,733,342

2023.01.01 (기초자본)	8,358,529,000	40,698,026,648	138,704,117,176	(8,216,897,376)	179,543,775,448	10,778,949,478	190,322,724,926

배당금지급	(1,527,320,600)	(1,527,320,600)	(1,527,320,600)

자기주식의 처분	294,372,896	779,847,160	1,074,220,056	1,074,220,056

자기주식의 소각	(1,171,770,740)	1,169,770,740	(2,000,000)	(2,000,000)

관계기업투자평가손익	(11,192,805)	(11,192,805)	(11,192,805)

종속회사의 지분변동	(32,540,244)	(32,540,244)	284,880,244	252,340,000

보험수리적손익	43,137,306	43,137,306	(145,561)	42,991,745

공정가치측정금융자산 평가손익	388,540,521	484,932,877	873,473,398	873,473,398

해외사업환산손익	265,381,155	265,381,155	265,381,155

당기순이익(손실)	4,295,375,467	4,295,375,467	32,141,387	4,327,516,854

2023.06.30 (기말자본)	8,358,529,000	40,959,859,300	140,732,079,130	(5,528,158,249)	184,522,309,181	11,095,825,548	195,618,134,729

연결 현금흐름표
제 26 기 반기 2023.01.01 부터 2023.06.30 까지
제 25 기 반기 2022.01.01 부터 2022.06.30 까지
(단위 : 원)

제 26 기 반기	제 25 기 반기

영업활동현금흐름	13,546,684,097	(8,492,124,234)

당기순이익(손실)	4,327,516,854	(4,000,174,027)

조정	17,196,894,718	14,623,967,717

영업활동으로 인한 자산부채의 변동	(3,408,768,688)	(15,174,690,288)

이자의 수취	591,794,142	269,239,748

이자의 지급	(3,593,163,336)	(1,465,448,929)

배당금 수입	51,889,633	83,282,450

법인세 부담액	(1,619,479,226)	(2,828,300,905)

투자활동현금흐름	(20,533,881,657)	(15,736,483,519)

단기금융상품의 증가	(8,560,004,219)	(560,000,000)

단기금융상품의 감소	9,120,000,000	10,181,978,420

유동당기손익-공정가치측정금융자산 증가	(57,926,743,672)	(66,284,002,251)

유동당기손익-공정가치측정금융자산 감소	61,982,167,361	67,891,628,254

비유동당기손익-공정가치측정금융자산의 증가	(162,155,903)	(205,035,266)

비유동당기손익-공정가치측정금융자산의 감소	912,404,975	1,347,651,672

비유동기타포괄손익-공정가치측정금융자산 증가	0	(342,514,130)

비유동기타포괄손익-공정가치측정금융자산 감소	2,026,195,540	562,727,150

단기대여금의 증가	(202,340,000)	(550,000,000)

단기대여금의 감소	281,155,000	157,050,000

장기대여금의 증가	0	(203,800,000)

장기대여금의 감소	10,700,000	67,750,000

관계기업에 대한 투자자산의 처분	3,952,895	0

관계기업투자의 취득	(1,612,658,000)	0

투자활동 관련 미지급금 증가	25,859,091,842	0

투자활동 관련 미지급금 감소	(25,542,463,727)	(2,562,059,043)

유형자산의 처분	81,389,672	63,281,569

유형자산의 취득	(26,910,907,049)	(25,430,248,282)

무형자산의 처분	0	569,577,273

무형자산의 취득	(4,229,991)	(86,212,400)

기타비유동자산의 증가	(42,405,000)	(387,321,485)

기타비유동자산의 감소	152,968,619	33,065,000

재무활동현금흐름	6,853,331,027	14,798,931,137

단기차입금의 증가	26,242,591,446	28,668,456,987

단기차입금의 감소	(20,719,503,749)	(23,726,097,202)

유동성장기부채의 상환	0	(177,499,998)

비지배지분증감	252,340,000	(627,783,800)

장기차입금의 증가	3,500,000,000	13,000,000,000

단기리스부채의 상환	(892,776,070)	(840,342,670)

배당금지급	(1,527,320,600)	(1,546,283,900)

자기주식의 처분	(2,000,000)	(6,299,990)

정부보조금의 수취	0	54,781,710

외화환산으로 인한 현금및현금성자산의 변동	(34,226,798)	3,102,837

현금및현금성자산의순증가(감소)	(168,093,331)	(9,426,573,779)

기초현금및현금성자산	15,938,575,667	32,312,485,663

기말현금및현금성자산	15,770,482,336	22,885,911,884