토비스 사업보고서 (2015.12)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 18 기 2015.12.31 현재
제 17 기 2014.12.31 현재
제 16 기 2013.12.31 현재
(단위 : 원)

제 18 기	제 17 기	제 16 기

자산

유동자산	133,565,963,687	186,388,454,065	110,802,826,141

현금및현금성자산	16,347,032,389	7,057,044,402	12,448,508,623

단기금융상품	18,817,958	189,167,644	4,184,788,693

단기매매금융자산	2,627,300,000	777,945,000	651,000,000

매도가능금융자산	300,000,000

매출채권	65,975,945,154	92,799,086,742	35,734,985,107

미수금	1,497,423,976	1,660,537,706	1,019,771,033

단기대여금	130,600,000	3,443,200,000	3,700,560,000

당기법인세자산	13,437,310	62,060	802,120

선급금	1,598,104,051	1,613,811,899	2,225,305,882

파생금융상품	78,385,548	77,487,063	877,956,456

재고자산	43,074,004,901	65,215,550,195	44,873,048,424

기타유동자산	2,204,912,400	13,554,561,354	4,786,099,803

비유동자산	95,235,798,460	55,568,695,888	51,215,638,349

장기금융상품	3,710,889,153	2,539,798,054	1,478,476,169

지분법적용 투자지분	3,000,622,704	1,502,700,282

장기대여금	6,289,327,500	165,000,000	1,335,300,000

유형자산	69,782,319,628	42,149,819,594	37,332,581,165

무형자산	13,430,304,787	6,417,042,436	8,467,187,364

기타비유동비금융자산	2,022,957,392	1,296,413,100	1,099,393,369

자산총계	228,801,762,147	241,957,149,953	162,018,464,490

부채

유동부채	80,737,480,663	122,482,871,898	79,105,940,702

매입채무	27,218,328,198	73,880,897,559	38,057,601,082

미지급금	3,620,559,359	4,607,735,233	3,775,414,925

단기차입금	38,907,146,482	23,189,913,293	33,406,540,922

유동성장기차입금	120,000,000

선수금	300,373,290	229,690,513	70,589,668

파생금융부채	695,323,661	1,233,223,103	14,152,219

판매보증충당금	276,431,725	183,398,430	174,452,774

당기법인세부채	3,625,231,770	9,275,156,677	1,124,568,679

금융보증채무	1,081,265,453	365,449,335

기타유동비금융부채	5,974,086,178	8,801,591,637	2,117,171,098

비유동부채	2,307,709,672	1,708,857,058	1,795,100,535

장기차입금	880,000,000	150,000,000	150,000,000

퇴직급여채무	1,231,676,270	1,103,259,895	981,240,186

이연법인세부채	196,033,402	455,597,163	663,860,349

부채총계	83,045,190,335	124,191,728,956	80,901,041,237

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	145,566,632,922	117,610,138,971	80,898,500,680

납입자본	8,358,529,000	8,358,529,000	8,358,529,000

기타불입자본	41,047,251,172	37,845,289,394	37,636,401,035

이익잉여금(결손금)	96,954,528,670	75,573,648,949	39,779,999,180

기타자본구성요소	(793,675,920)	(4,167,328,372)	(4,876,428,535)

비지배지분	189,938,890	155,282,026	218,922,573

자본총계	145,756,571,812	117,765,420,997	81,117,423,253

자본과부채총계	228,801,762,147	241,957,149,953	162,018,464,490

연결 포괄손익계산서
제 18 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 17 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
제 16 기 2013.01.01 부터 2013.12.31 까지
(단위 : 원)

제 18 기	제 17 기	제 16 기

수익(매출액)	462,830,227,602	609,521,052,093	480,837,702,856

상품 매출액	10,894,518,208	23,953,666,749	12,965,827,887

제품 매출액	437,851,417,343	579,872,664,044	462,430,779,844

기타수익(매출액)	14,084,292,051	5,694,721,300	5,441,095,125

매출원가	382,748,905,119	515,929,810,770	428,341,623,213

상품 매출원가	8,851,921,124	20,670,613,099	11,538,077,157

제품 매출원가	367,257,783,101	492,668,417,532	415,314,566,122

기타수익(매출액)에 대한 매출원가	6,639,200,894	2,590,780,139	1,488,979,934

매출총이익	80,081,322,483	93,591,241,323	52,496,079,643

판매비와관리비	48,870,025,244	40,293,298,826	35,057,991,982

영업이익	31,211,297,239	53,297,942,497	17,438,087,661

기타이익	3,003,979,166	675,070,887	395,744,972

기타손실	815,034,780	5,929,826,121	954,543,974

금융수익	12,063,979,391	13,084,404,082	9,055,572,039

금융원가	14,258,788,507	13,496,142,465	10,088,261,377

지분법 손익	327,168,369	1,332,433,515	249,522,975

법인세비용차감전순이익(손실)	31,532,600,878	48,963,882,395	16,096,122,296

법인세비용	7,153,274,848	9,852,401,922	4,320,850,583

계속영업순이익(손실)	24,379,326,030	39,111,480,473	11,775,271,713

중단영업순이익(손실)	(1,120,018,731)	(1,409,998,214)

당기순이익(손실)	24,379,326,030	37,991,461,742	10,365,273,499

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	24,443,330,690	38,217,004,956	10,475,521,239

계속영업순이익(손실)	24,443,330,690	39,240,677,990	11,764,229,284

중단영업순이익(손실)	(1,023,673,034)	(1,288,708,045)

비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실)	(64,004,660)	(225,543,214)	(110,247,740)

계속영업순이익(손실)	(64,004,660)	(129,197,517)	11,042,429

중단영업순이익(손실)	(96,345,697)	(121,290,169)

기타포괄손익	(663,477,380)	(479,064,229)	(306,236,246)

지분법자본변동	(258,560,304)	165,488,907	86,331,131

해외사업환산손익	238,928,421	94,179,320	(56,618,825)

보험수리적 손익	(643,845,497)	(738,732,456)	(335,948,552)

총포괄손익	23,715,848,650	37,512,397,513	10,059,037,253

포괄손익의 귀속

포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	23,764,206,558	37,730,157,851	10,187,237,434

포괄손익, 비지배지분	(48,357,908)	(217,760,338)	(128,200,181)

주당이익

기본주당이익(손실)	1,538	2,452	728

계속영업기본주당이익(손실)	1,538	2,518	818

중단영업기본주당이익(손실)	(66)	(90)

희석주당이익(손실)	1,538	2,447	702

연결 자본변동표
제 18 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 17 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
제 16 기 2013.01.01 부터 2013.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	기타불입자본	이익잉여금	기타자본	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2013.01.01 (기초자본)	6,677,177,000	26,169,567,644	30,224,653,783	(6,357,891,742)	56,713,506,685	362,875,595	57,076,382,280

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	10,475,521,239	10,475,521,239	(110,247,740)	10,365,273,499

해외사업환산손익	(43,471,644)	(43,471,644)	(13,147,181)	(56,618,825)

보험수리적손익	(331,143,292)	(331,143,292)	(4,805,260)	(335,948,552)

지분법자본변동	86,331,131	86,331,131	86,331,131

총포괄손익	10,144,377,947	42,859,487	10,187,237,434	(128,200,181)	10,059,037,253

배당금지급	(589,032,550)	(589,032,550)	(589,032,550)

자기주식 거래에 따른 증가(감소)	420,081,131	1,202,288,272	1,622,369,403	1,622,369,403

지배력을 상실하지 않는 종속기업에 대한 소유지분의 변동에 따른 증가(감소)	(66,244,759)	(66,244,759)	(15,752,841)	(81,997,600)

연결실체의 변동

종속기업의 배당금지급

신주인수권행사	1,251,469,500	7,232,690,206	8,484,159,706	8,484,159,706

주식매입선택권의 행사	105,938,463	236,315,448	342,253,911	342,253,911

합병으로 인한 신주발행	429,882,500	3,774,368,350	4,204,250,850	4,204,250,850

자본 증가(감소) 합계	1,681,352,000	11,466,833,391	9,555,345,397	1,481,463,207	24,184,993,995	(143,953,022)	24,041,040,973

2013.12.31 (기말자본)	8,358,529,000	37,636,401,035	39,779,999,180	(4,876,428,535)	80,898,500,680	218,922,573	81,117,423,253

2014.01.01 (기초자본)	8,358,529,000	37,636,401,035	39,779,999,180	(4,876,428,535)	80,898,500,680	218,922,573	81,117,423,253

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	38,217,004,956	38,217,004,956	(225,543,214)	37,991,461,742

해외사업환산손익	86,396,444	86,396,444	7,782,876	94,179,320

보험수리적손익	(738,732,456)	(738,732,456)	(738,732,456)

지분법자본변동	165,488,907	165,488,907	165,488,907

총포괄손익	37,478,272,500	251,885,351	37,730,157,851	(217,760,338)	37,512,397,513

배당금지급	(1,550,322,000)	(1,550,322,000)	(1,550,322,000)

자기주식 거래에 따른 증가(감소)	209,496,939	580,524,992	790,021,931	790,021,931

지배력을 상실하지 않는 종속기업에 대한 소유지분의 변동에 따른 증가(감소)	(26,569,300)	(26,569,300)	19,819,060	(6,750,240)

연결실체의 변동	(134,300,731)	(134,300,731)	134,300,731

종속기업의 배당금지급

신주인수권행사

주식매입선택권의 행사	25,960,720	(123,310,180)	(97,349,460)	(97,349,460)

합병으로 인한 신주발행

자본 증가(감소) 합계	208,888,359	35,793,649,769	709,100,163	36,711,638,291	(63,640,547)	36,647,997,744

2014.12.31 (기말자본)	8,358,529,000	37,845,289,394	75,573,648,949	(4,167,328,372)	117,610,138,971	155,282,026	117,765,420,997

2015.01.01 (기초자본)	8,358,529,000	37,845,289,394	75,573,648,949	(4,167,328,372)	117,610,138,971	155,282,026	117,765,420,997

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	24,443,330,690	24,443,330,690	(64,004,660)	24,379,326,030

해외사업환산손익	223,281,669	223,281,669	15,646,752	238,928,421

보험수리적손익	(643,845,497)	(643,845,497)	(643,845,497)

지분법자본변동	(258,560,304)	(258,560,304)	0	(258,560,304)

총포괄손익

배당금지급	(2,502,651,520)	(2,502,651,520)	(2,502,651,520)

자기주식 거래에 따른 증가(감소)	3,201,961,778	3,498,907,888	6,700,869,666	6,700,869,666

지배력을 상실하지 않는 종속기업에 대한 소유지분의 변동에 따른 증가(감소)

연결실체의 변동	84,046,048	(89,976,801)	(5,930,753)	117,436,772	111,506,019

종속기업의 배당금지급	(34,422,000)	(34,422,000)

신주인수권행사

주식매입선택권의 행사

합병으로 인한 신주발행

자본 증가(감소) 합계

2015.12.31 (기말자본)	8,358,529,000	41,047,251,172	96,954,528,670	(793,675,920)	145,566,632,922	189,938,890	145,756,571,812

연결 현금흐름표
제 18 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 17 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
제 16 기 2013.01.01 부터 2013.12.31 까지
(단위 : 원)

제 18 기	제 17 기	제 16 기

영업활동현금흐름	36,885,018,322	17,668,774,962	6,896,540,339

당기순이익(손실)	24,379,326,030	37,991,461,742	10,365,273,499

당기순이익조정을 위한 가감	21,192,721,098	25,648,310,231	12,699,807,850

영업활동으로 인한 자산부채의 변동	5,782,376,541	(44,175,692,817)	(12,951,915,312)

이자수취	358,657,966	654,903,471	192,026,680

이자지급	(1,041,254,574)	(728,449,710)	(1,300,562,599)

배당금수취	10,850,000	10,850,000	20,520,000

법인세납부(환급)	(13,797,658,739)	(1,732,607,955)	(2,128,609,779)

투자활동현금흐름	(21,681,195,987)	(11,635,800,463)	(9,260,502,939)

합병으로 인한 증가	582,331,598

단기금융상품의 순증감	170,349,686	3,995,621,049	(636,316,663)

단기대여금의 순증감	32,296,668	1,444,360,000	(88,600,000)

장기금융상품의 순증감	(1,171,091,099)	(1,061,321,885)	361,027,278

단기매매금융자산의순증감	(2,036,103,809)	829,626,930

매도가능금융자산의순증감	300,000,000

장기대여금의 순증감	596,722,500	115,000,000

유형자산의 처분	260,706,492	411,172,020	370,917,186

유형자산의 취득	(13,723,954,986)	(16,430,399,263)	(10,432,983,159)

무형자산의 처분	293,549,169	340,765,664

무형자산의 취득	(243,906,995)	(506,761,822)	(513,624,448)

보증금의 순증감	(62,395,284)	(197,019,731)	(73,647,325)

종속기업의 취득	(5,700,000,000)

연결실체변동 취득으로 인한 현금유입액	202,743,807

연결실체변동 처분으로 인한 현금유출액	(6,562,967)

재무활동현금흐름	(5,961,988,415)	(11,428,839,680)	5,749,362,706

단기차입금의 순차입	(2,247,101,585)	(10,601,877,553)	(1,448,586,046)

유동성차입금의 상환	(2,891,970,000)

장기차입금의 증가	850,000,000	150,000,000

배당금지급	(2,502,651,520)	(1,550,322,000)	(589,032,550)

종속기업의 배당	(34,422,000)

자기주식의 취득	(2,027,813,310)

자기주식의 처분	244,308,611	1,740,853,825

신주인수권의 행사	8,484,159,706

주식선택권의 행사	479,995,200	351,998,400

정부보조금의 수취	(943,938)	(48,060,629)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	48,154,067	3,457,022	(53,913,732)

현금및현금성자산의순증가(감소)	9,289,987,987	(5,392,408,159)	3,331,486,374

기초현금및현금성자산	7,057,044,402	12,449,452,561	9,117,966,187

기말현금및현금성자산	16,347,032,389	7,057,044,402	12,449,452,561