토비스 분기보고서 (2020.03)
3. 연결재무제표 주석

1. 일반적 사항 :

가. 지배회사의 개요 -

주식회사 토비스(이하 "지배회사"라 함)는 게임기모니터 및 PC모니터의 제조 및 판매등을 주요 사업목적으로 1998년 9월에 설립되어 본사를 인천광역시 연수구에 두고 있으며, 2004년 11월 19일에 지배회사의 주식을 코스닥시장에 상장하였습니다. 당 분기말 현재 지배회사의 주요 주주구성내역은 다음과 같습니다(단위 : 천원).

주주명	보유주식수	금 액	지 분 율

김용범(주1)	1,680,510주	840,255	10.05%

하희조	650,422주	325,211	3.89%

자기주식	1,785,732주	892,866	10.68%

기 타	12,600,394주	6,300,197	75.37%

합 계	16,717,058주	8,358,529	100.00%

(주1) 특수관계인을 포함하였습니다.

나. 연결대상 종속기업의 개요 - 당 분기말 현재 연결대상 종속기업의 개요는 다음과 같습니다(단위 : 천원).

회 사 명	업 종	자 본 금	소재지	투자비율

㈜나노티에스	터치스크린 생산 및 유통	￦ 2,061,250	한 국	98.54%

동관터비스	산업용 모니터 제조	RMB 15,423,550	중 국	100.00%

DALIAN HYUNDAI LCD	TFT-LCM, 터치패널, 강화유리 제조	RMB 331,875,799	중 국	100.00%

다. 연결대상 종속기업 요약재무정보 -당분기말 현재 연결대상 종속기업의 요약재무정보는 다음과 같습니다(단위 : 천원).

회사명	자산총액	부채총액	자본총액	매출액	당기순손익	총포괄손익

㈜나노티에스	8,910,283	5,294,794	3,615,489	5,386,884	16	16

동관터비스	10,108,235	5,905,099	4,203,136	7,742,139	215,620	215,620

DALIAN HYUNDAI LCD	44,060,056	36,319,364	7,740,692	10,831,089	(507,863)	(507,863)

라. 연결대상 범위의 변동 -당분기 중 연결재무제표의 작성대상 범위의 변동은 없습니다.마. 연결재무제표 작성기준일과 종속기업의 결산일 -연결재무제표의 작성기준일은 지배회사의 결산일이며, 지배회사와 종속기업의 결산일은 동일합니다.

2. 재무제표 작성기준 :

가. 재무제표 작성기준 -연결회사의 분기연결재무제표는 한국채택국제회계기준에 따라 작성되는 중간재무제표입니다. 동 재무제표는 기업회계기준서 1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었으며, 연차재무제표에서 요구되는 정보에 비하여 적은 정보를 포함하고 있습니다.

나. 제정 또는 개정된 회계기준의 적용 - 제정ㆍ개정ㆍ공표되었으나 당분기말 현재 시행일이 도래하지 아니하여 적용하지 않은 기준서와 해석서는 없습니다.

다. 추정과 판단 -한국채택국제회계기준에 따라 재무제표를 작성하기 위해서 연결회사의 경영진은 회계정책의 적용, 자산 및 부채의 장부금액 및 손익에 영향을 미치는 사항에 대해서 많은 판단을 내리고 추정 및 가정을 사용합니다. 보고기간말 현재 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정이 실제 환경과 다를 경우 실제 결과는 이러한 추정치와 다를 수 있습니다.분기연결재무제표에서 사용된 연결회사의 추정금액에 대한 경영진의 판단은 2019년12월 31일로 종료되는 회계연도의 연차연결재무제표와 동일한 추정의 근거를 사용하였습니다. 3. 유의적인 회계정책 - 당사는 2020년 1월 1일부터 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서를 신규로 적용하였습니다. ①기준서 제1103호 사업결합(개정)사업여부 판단 시 도움이 되도록, 사업의 정의 및 관련 구성요소인 투입물ㆍ과정ㆍ 산출물의 정의를 명확히 하고, 관련 구체적인 지침과 사례 등을 추가하였습니다. 또한, 취득한 대상이 사업인지 아니면 개별 자산취득인지를 간략하게 판단할 수 있는 평가방법(선택적 집중 테스트)을 신설하였습니다. 동 개정기준은 2020년 1월 1일 이후 개시하는 회계연도의 사업결합 또는 자산취득부터 적용하였으며, 이로인한 유의적 영향은 없습니다.② 기준서 제1001호 및 제1008호 중요성 정의(개정)재무보고를 위한 개념체계(2018)의 중요성 정의가 일부 개정되어 기준서 제1001호(재무제표 표시)의 중요성 정의도 문구가 일치되게 개정되었습니다. 개정된 중요성 정의에는 '정보를 불분명하게 함'에 대한 언급이 추가되고 '의사결정에 영향을 줄 수 있다'를 '의사결정에 영향을 줄 것으로 합리적으로 예상할 수 있다'라는 문구로 대체되었습니다. 기준서 제1008호(회계정책, 회계추정의 변경 및 오류)의 중요성 정의는 삭제하고, 기준서 제1001호의 중요성 정의를 참조하도록 하였습니다. 동 개정으로 기준서 제1010호, 1034호, 1037호, 1102호, 1104호의 중요성 관련 기준들이 일부 개정되었으며, 동 개정 기준들은 2020년 1월 1일 이후 개시하는 회계연도부터 전진적적용하였으며, 이로인한 유의적 영향은 없습니다. ③ 한국채택국제회계기준에서 개념체계의 참조(개정)재무보고를 위한 개념체계(2018)가 전면 개정됨에 따라, 한국채택국제회계기준의 개별 기준서, 이에 첨부된 문서(실무적용지침, 적용사례) 및 실무서에서 참조하고 있는 개념체계도 같이 업데이트 되었습니다. 동 개정기준은 2020년 1월 1일 이후 개시하는 회계연도의 사업결합 또는 자산취득부터 적용하였으며, 이로인한 유의적 영향은 없습니다. ④ 재무보고를 위한 개념체계(2018)(전면개정)회계기준은 아니지만, 재무보고를 위한 개념체계(2018)가 전면 개정되었습니다. 자산ㆍ부채의 정의, 인식, 측정을 개정하고, 보고기업, 제거, 표시와 공시개념을 추가하는 등 전면 개정되었습니다. 동 개정기준은 2020년 1월 1일 이후 개시하는 회계연도의 사업결합 또는 자산취득부터 적용하였으며, 이로인한 유의적 영향은 없습니다.

4. 현금및현금성자산 :현금은 연결회사 보유현금 및 요구불예금(당좌예금, 보통예금)으로, 현금성자산은 유동성이 매우 높으며 확정된 금액으로 전환이 용이하고 가치변동의 위험이 경미한 예금 자산(MMDA 등)으로 구성되어 있습니다.

5 . 사용이 제한된 금융상품 :보고기간 종료일 현재 사용이 제한된 금융상품의 내역은 다음과 같습니다(단위 : 천원).

구 분	당 분 기 말(*)	전 기 말	당분기말 제한사유

단기금융상품	1,266,600	1,266,600	관계사 차입금 담보

211,000	211,000	엘지디스플레이 차입금 담보

합 계	1,477,600	1,477,600

(*) 단기금융상품과 관련된 담보설정액은 1,530백만원입니다.

6. 범주별 금융상품 :가. 보고기간종료일 현재 연결회사의 범주별 금융상품 내역은 다음과 같습니다(단위 : 천원). ( 1) 당분기말 -

금융자산	당기손익-공정가치 금융자산	기타포괄손익-공정가치 금융자산	상각후원가 측정 금융자산	합 계	공정가치

현금및현금성자산	-	-	34,053,605	34,053,605	34,053,605

장ㆍ단기금융상품	-	-	1,587,772	1,587,772	1,587,772

당기손익-공정가치금융자산	7,113,974	-	-	7,113,974	7,113,974

매출채권	-	-	67,400,394	67,400,394	67,400,394

미수금	-	-	6,414,786	6,414,786	6,414,786

장ㆍ단기대여금	-	-	2,224,730	2,224,730	2,224,730

기타금융자산	74,112	-	2,081,574	2,155,686	2,155,686

합 계	7,188,086	-	113,762,861	120,950,947	120,950,947

금융부채	당기손익-공정가치 금융부채	상각후원가 측정 금융부채	위험회피금융부채	합 계	공정가치

매입채무	-	33,896,483	-	33,896,483	33,896,483

미지급금	-	5,094,084	-	5,094,084	5,094,084

장ㆍ단기차입금	-	40,116,545	-	40,116,545	40,116,545

기타금융부채	180,558	7,183,920	26,196	7,390,674	7,390,674

합 계	180,558	86,291,032	26,196	86,497,786	86,497,786

(2) 전기말 -

금융자산	당기손익-공정가치 금융자산	기타포괄손익-공정가치 금융자산	상각후원가 측정 금융자산	합 계	공정가치

현금및현금성자산	-	-	20,823,924	20,823,924	20,823,924

장ㆍ단기금융상품	-	-	1,557,600	1,557,600	1,557,600

당기손익-공정가치금융자산	7,665,376	-	-	7,665,376	7,665,376

매출채권	-	-	76,921,717	76,921,717	76,921,717

미수금	-	-	7,964,105	7,964,105	7,964,105

장ㆍ단기대여금	-	-	2,448,275	2,448,275	2,448,275

기타금융자산	87,288	-	2,033,405	2,120,693	2,120,693

합 계	7,752,664	-	111,749,026	119,501,690	119,501,690

금융부채	당기손익-공정가치 금융부채	상각후원가 측정 금융부채	위험회피금융부채	합 계	공정가치

매입채무	-	28,205,007	-	28,205,007	28,205,007

미지급금	-	5,896,107	-	5,896,107	5,896,107

장ㆍ단기차입금	-	36,692,629	-	36,692,629	36,692,629

기타금융부채	31,548	8,612,623	326,219	8,970,390	8,970,390

합 계	31,548	79,406,366	326,219	79,764,133	79,764,133

나. 보고기간종료일 현재 공정가치로 측정되는 연결회사 금융상품의 공정가치 서열체계에 따른 수준별 공시는 다음과 같습니다(단위 : 천원). ( 1) 당분기말 -

구 분	Level 1	Level 2	Level 3	합 계

1) 자 산

당기손익-공정가치금융자산	7,113,974	-	-	7,113,974

파생상품금융자산	-	74,112	-	74,112

합 계	7,113,974	74,112	-	7,188,086

2) 부 채

파생상품금융부채	-	206,754	-	206,754

(2 ) 전 기말 -

구 분	Level 1	Level 2	Level 3	합 계

1) 자 산

당기손익-공정가치금융자산	7,665,376	-	-	7,665,376

파생상품금융자산	-	87,288	-	87,288

합 계	7,665,376	87,288	-	7,752,664

2) 부 채

파생상품금융부채	-	357,767	-	357,767

반복적으로 공정가치 측정의 투입변수 특징에 따른 공정가치 서열체계는 다음과 같습니다.

서열체계	내 역

Level 1	동일한 자산이나 부채에 대한 시장 공시가격

Level 2	시장에서 관측 가능한 투입변수를 활용한 공정가치 (단, Level 1 에 포함된 공시가격은 제외)

Level 3	관측가능하지 않은 투입변수를 활용한 공정가치

다. Level 2와 3의 공정가치 측정에 적용된 가치평가기법과 투 입변수

구 분	당분기말 공정가치 (단위: 천원)	가치평가기법	유의적인 관측가능하지 않은 투입변수	범위(가중평균)	관측가능하지 않은 투입변수와 공정가치측정치 간의 연관성

연 결재 무상태표에 공정가치로 측정되는 금융상품

통화선도	자산 : 74,112 부채 : 180,558	할인된 현금흐름통화선도의 공정가치는 원칙적으로 측정대상 통화선도의 잔존기간과 일치하는 기간에 대한 보고기간말 현재 시장에서 공시된 선도환율에 기초하여 측정하고 있습니다. 통화선도의 잔존기간과 일치하는 기간의 선도환율이 시장에서 공시되지 않는다면, 시장에서 공시된 각 기간별 선도환율에 보간법을 적용하여 통화선도의 잔존기간과 유사한 기간의 선도환율을 추정하여 통화선도의 공정가치를측정하고 있습니다. 통화선도의 공정가치 측정에 사용되는 할인율은 보고기간말 현재 시장에서 공시되는 이자율로부터 도출된 수익률곡선을 사용하여 결정하고 있습니다.	해당사항 없음	해당사항 없음	해당사항 없음

위험회피금융상품	자산 : -부채 : 26,196	할인된 현금흐름이자율스왑의 공정가치는 원칙적으로 측정대상 이자율스왑의 잔존기간과 일치하는 기간에 대한 당분기말 현재 시장에서 공시된 이자율스왑금리에 기초하여 측정하였습니다. 이자율스왑의 잔존기간과 일치하는 기간의 이자율스왑금리가 시장에서 공시되지않는다면, 시장에서 공시된 각 기간별 이자율스왑금리에 보간법을 적용하여 이자율스왑의 잔존기간과 유사한 기간의 이자율스왑금리를 추정하여 이자율스왑의 공정가치를 측정하였습니다.	해당사항 없음	해당사항 없음	해당사항 없음

라. 연결회사는 수준 간의 이동을 가져오는 사건이나 상황의 변동이 발생하는 시점에수준 간의 이동을 인식하고 있습니다. 또한 당분기 중 Level 2와 Level 3 공정가치 측정치로 분류되는 금융상품의 공정가치측정에 사용된 가치평가기법의 변경은 없습니다.

마. 당분기와 전분기 중 금융상품 범주별 순손익은 다음과 같습니다(단위 : 천원).

(1) 당분기 -

구 분	금융자산	금융부채	합 계

당기손익-공정가치 금융자산	기타포괄손익-공정가치 금융자산	상각후원가측정 금융자산	당기손익-공정가치 금융부채	상각후원가측정 금융부채	위험회피금융부채

이자수익	-	-	19,408	-	-	-	19,408

당기손익-공정가치 금융자산 평가이익	48,864	-	-	-	-	-	48,864

파생상품평가이익	74,112	-	-	-	-	324,000	398,112

외환차익	-	-	2,800,339	-	76,862	-	2,877,201

외화환산이익	-	-	1,675,129	-	253,173	-	1,928,302

이자비용	-	-	-	-	(358,768)	-	(358,768)

당기손익-공정가치 금융자산 평가손실	(401,850)	-	-	-	-	-	(401,850)

파생상품거래손실	(235,391)	-	-	(9,188)	-	-	(244,579)

파생상품평가손실	(179,643)	-	-	(52,906)	-	-	(232,549)

외환차손	-	-	(16,520)	-	(615,107)	-	(631,627)

외화환산손실	-	-	(432,551)	-	(680,256)	-	(1,112,807)

손실충당금 증감액	-	-	48,453	-	-	-	48,453

기타의대손상각비	-	-	(38,297)	-	-	-	(38,297)

매출채권처분손실	-	-	(1,632)	-	-	-	(1,632)

합 계	(693,908)	-	4,054,329	(62,094)	(1,324,096)	324,000	2,298,231

(2) 전분기 -

구 분	금융자산	금융부채	합 계

당기손익-공정가치 금융자산	기타포괄손익-공정가치 금융자산	상각후원가측정 금융자산	당기손익-공정가치 금융부채	상각후원가측정 금융부채

이자수익	-	-	135,252	-	-	135,252

파생상품거래이익	104	-	-	-	-	104

외환차익	-	-	2,205,239	-	225,201	2,430,440

외화환산이익	-	-	940,219	-	1,175	941,394

이자비용	-	-	-	-	(402,875)	(402,875)

당기손익-공정가치 금융자산 평가손실	(25,850)	-	-	-	-	(25,850)

파생상품거래손실	(307,252)	-	-	-	-	(307,252)

파생상품평가손실	(160,851)	-	-	(15,885)	-	(176,736)

외환차손	-	-	(50,601)	-	(157,576)	(208,177)

외화환산손실	-	-	16,010	-	(390,333)	(374,323)

대손상각비	-	-	(7,168)	-	-	(7,168)

매출채권처분손실	-	-	(72,419)	-	-	(72,419)

합 계	(493,849)	-	3,166,532	(15,885)	(724,408)	1,932,390

7 . 당기손익-공정가치금융자산 :

가, 보고기간종료일 현재 당기손익-공정가치측정 금융자산의 내역은 다음과 같습니다(단위 : 천원).

구 분	당 분 기 말	전 기 말

유동항목

상장주식	1,468,750	1,870,600

보험성상품	370,989	369,251

합 계	1,839,739	2,239,851

비유동항목

보험성상품	5,274,235	5,425,525

합 계	5,274,235	5,425,525

나. 보고기간종료일 현재 상장주식의 내역은 다음과 같습니다(단위: 천원).

구 분	당 분 기 말	전 기 말

보유주식수	지분율	취득원가	공정가액	장부가액	평가손익

파인디지털㈜	470,000	4.60%	2,633,213	1,468,750	1,468,750	(401,850)	1,870,600

다. 당분기와 전분기 중 당기손익으로 인식된 금액은 다음과 같습니다(단위: 천원).

구 분	당 분 기	전 분 기

당기손익-공정가치 금융자산 평가이익	48,864	-

당기손익-공정가치 금융자산 평가손실	401,850	25,850

8. 매출채권 및 미수금 :가. 유동 매출채권 및 미수금은 보고기간 종료일로부터 1년 이내에 만기가 도래하여 현재가치 할인에 따른 효과가 중요하지 않으므로 공정가치와 장부금액이 일치합니 다.나. 보고기간 종료일 현재 연결회사의 매출채권 및 미수금의 내역은 다음과 같습니다(단위 : 천원).

구 분	당 분 기 말	전 기 말

매출채권	미수금	매출채권	미수금

일반 채권	68,385,267	6,426,148	77,955,042	7,973,560

특수관계자 채권	-	-	-	-

소 계	68,385,267	6,426,148	77,955,042	7,973,560

차감: 손실충당금	(984,872)	(11,362)	(1,033,326)	(9,455)

합 계	67,400,395	6,414,786	76,921,716	7,964,105

다. 당분기와 전분기 중 손실충당금의 변동내역은 다음과 같습니다(단위 : 천원).

구 분	당 분 기	전 분 기

매출채권	미수금	매출채권	미수금

기 초	1,033,325	9,455	880,132	122,434

손실충당금증감액	(48,453)	1,907	7,167	-

제 각	-	-	-	(113,674)

기 말	984,872	11,362	887,299	8,760

(*) 연결회사는 매출채권에 대해 전체 기간 기대신용손실을 손실충당금으로 인식하는 간편법을 적용합니다. 기대신용손실을 측정하기 위해 매출채권은 신용위험특성과 연체일을 기준으로 구분하였습니다. 기대신용손실율은 기초 및 기말 시점으로부터 각 과거 12개월 동안의 매출과 관련된 지불 정보와 관련 확인된 신용손실 정보를 근거로 산출하였습니다. 과거 손실 정보는 고객의 채무 이행능력에 영향을 미칠거시경제적 현재 및 미래전망정보를 반영하여 조정합니다. 연결회사는 매출이 발생하는 국가의 GDP 및 실업률이가장 목적적합한 요소로 판단하고 과거 손실 정보를 이러한 요소의 예상 변동에 근거하여 조정합니다.

라. 보고기간종료일 현재 매출채권의 손실충당금내역은 다음과 같습니다(단위 : 천원). (1) 당분기말 -

구 분	개별평가	집합평가	개별적으로판단한 손상채권	합 계

정상채권	연체되었으나 손상되지 아니한 채권

3개월이하	4~9개월	9개월 초과	소계

총장부가액	31,034,734	35,897,898	273,129	253,124	8,228	36,432,379	918,153	68,385,266

기대손실률	-	0.12%	1.87%	3.60%	100.00%	0.18%	100.00%	-

손실충당금	-	44,270	5,109	9,112	8,228	66,719	918,153	984,872

(2) 전기말 -

구 분	개별평가	집합평가	개별적으로판단한 손상채권	합 계

정상채권	연체되었으나 손상되지 아니한 채권

3개월이하	4~9개월	9개월 초과	소계

총장부가액	34,134,770	42,562,504	125,035	163,131	-	42,850,670	969,602	77,955,042

기대손실률	-	0.14%	0.85%	2.65%	-	0.15%	100.00%	-

손실충당금	-	58,340	1,066	4,318	-	63,724	969,602	1,033,326

9. 재고자산 :가. 보고기간종료일 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다(단위 : 천원).

구 분	당 분 기 말	전 기 말

평가전금액	평가충당금	재무상태표가액	평가전금액	평가충당금	재무상태표가액

제 품	35,387,351	(889,872)	34,497,479	30,846,455	(904,577)	29,941,878

재공품	7,448,529	(339,751)	7,108,778	9,315,716	(313,497)	9,002,219

원재료	23,867,920	(1,289,876)	22,578,044	23,933,755	(1,312,261)	22,621,494

미착품	3,034,234	-	3,034,234	2,832,809	-	2,832,809

상 품	-	-	-	47,605	-	47,605

저장품	11,615	-	11,615	70,072	-	70,072

합 계	69,749,649	(2,519,499)	67,230,150	67,046,412	(2,530,335)	64,516,077

10. 기타유동자산 등 :가. 보고기간 종료일 현재 단기대여금, 선급금 및 기타유동자산의 내역은 다음과 같습니다(단위 : 천원).

구 분	당 분 기 말	전 기 말

단기대여금 :

단기대여금	897,600	897,600

손실충당금	(164,620)	(144,350)

합 계	732,980	753,250

선급금 :

선 급 금	8,522,751	4,089,313

손실충당금	(138,632)	(122,512)

합 계	8,384,119	3,966,801

기타유동자산 :

미수수익	85,523	73,009

손실충당금	(27,914)	(27,914)

선급비용	530,856	403,005

부가세대급금	2,148,000	2,617,579

합 계	2,736,465	3,065,679

상기 기타유동자산 중 미수수익은 장부금액과 상각 후 원가의 차이가 중요하지 아니합니다.

나. 당분기 중 단기대여금 및 미수수익과 관련된 손실충당금의 변동내역은 다음과 같습니다(단위 : 천원).

구 분	기 초	설 정	환 입	분 기 말

단기대여금	144,350	20,270	-	164,620

선급금	122,512	16,120	-	138,632

미수수익	27,914	-	-	27,914

합 계	294,776	36,390	-	331,166

11. 관계기업투자 :

가. 보고기간 종료일 현재 관계기업투자와 관련된 일반 현황은 다음과 같습니다(단위 : 천원).

회 사 명	지분율	소재지	결산일

㈜해피스토어	36.36%	한 국	12월

㈜네오씨엠	35.00%	한 국	12월

㈜몽태랑인터내셔날	80.91%	한 국	12월

나. 당분기 중 관계기업투자의 변동내역은 다음과 같습니다(단위 : 천원).

구 분	취득원가	기초가액	취 득	처 분	지분법손익	지분법자본변동	기말가액

㈜해피스토어	1,000,000	13,685	-	-	3,770	-	17,455

㈜네오씨엠	1,401,750	-	-	-	-	-	-

㈜몽태랑인터내셔날	1,779,990	-	1,779,990	-	(201,544)	-	1,578,446

합 계	4,181,740	13,685	1,779,990	-	(197,774)	-	1,595,901

상기 관계기업투자에 대하여는 외부감사인의 감사 또는 검토 받지 아니한 가결산 재무제표를 이용하였으며, 연결회사는 이들 가결산 재무제표에 대하여 신뢰성 검증절차를 수행하였습니다.다. 보고기간 종료일 현재 관계기업투자에 대한 요약 재무정보는 다음과 같습니다(단위 : 천원). (1) 당분기말 -

회 사 명	자 산	부 채	매출액	총포괄손익

㈜해피스토어	201,310	153,308	271,533	10,368

㈜네오씨엠	1,915,756	4,682,109	257,245	(65,897)

㈜몽태랑인터내셔날	2,337,218	839,252	100,245	(249,099)

(주) 상기 요약 재무정보는 지분취득시 발생한 공정가치 조정, 연결회사와의 회계정책차이조정 및 관계기업투자에 대하여 연결회사가 인식하는 영업권과 내부거래등은 반영 전의 금액입니다

(2) 전기말 -

회 사 명	자 산	부 채	매출액	총포괄손익

㈜해피스토어	401,179	363,544	144,310	(84,441)

㈜네오씨엠	1,949,366	4,649,822	806,936	(2,758,774)

라. 관계기업의 순자산에서 관계기업에 대한 지분의 장부금액으로 조정한 내역은 다음과 같습니다(단위 : 천원).

구 분	㈜해피스토어	㈜네오씨엠(*)	㈜몽태랑인터내셔날

관계기업 분기말 순자산(A)	48,003	(2,766,354)	1,497,966

연결회사 지분율(B)	36.36%	35.00%	80.91%

순자산 지분금액(AXB)	17,455	(968,224)	1,211,989

(+) 영업권	-	-	366,457

(-) 내부거래효과 제거	-	-	-

분기말 장부금액	17,455	-	1,578,446

(*) 장부가액이 영(0)이하가 되어 지분법 적용을 중단하였습니다.

마. 당분기말 지분법 적용의 중지로 인하여 인식하지 못한 누적 미반영 지분변동액은다음과 같습니다(단위: 천원).

구 분	당기 미반영손실	미반영손실누계액

㈜네오씨엠	23,064	968,224

12. 투자부동산 :

가. 보고기간종료일 현재 투자부동산 장부금액의 구성내역은 다음과 같습니다(단위 :천원).(1) 당분기말 -

구 분	취득원가	감가상각누계액	장부금액

토 지	1,975,044	-	1,975,044

건 물	1,151,073	(367,086)	783,987

합 계	3,126,117	(367,086)	2,759,031

(2) 전기말 -

구 분	취득원가	감가상각누계액	장부금액

토 지	1,975,044	-	1,975,044

건 물	1,151,073	(359,888)	791,185

합 계	3,126,117	(359,888)	2,766,229

나. 당분기의 투자부동산 변동내역은 다음과 같습니다(단위 : 천원).(1) 당분기 -

구 분	기초가액	취 득	처 분	감가상각비	대 체	기말가액

토 지	1,975,044	-	-	-	-	1,975,044

건 물	791,185	-	-	(7,198)	-	783,987

합 계	2,766,229	-	-	(7,198)	-	2,759,031

(2) 전분기 -

구 분	기초가액	취 득	처 분	감가상각비	대 체	기말가액

토 지	1,783,344	-	-	-	-	1,783,344

건 물	310,118	-	-	(1,967)	-	308,151

합 계	2,093,462	-	-	(1,967)	-	2,091,495

다. 보유토지의 공시지가 -보고기간종료일 현재 연결회사가 보유한 토지의 장부가액과 공시지가의 내역은 다음과 같습니다(단위 : 천원).

구 분	당 분 기 말	전 기 말

장부가액	공시지가	장부가액	공시지가

서울특별시 송파구	1,783,344	1,633,536	1,783,344	1,633,536

인천광역시 남동구	191,700	224,041	191,700	224,041

합 계	1,975,044	1,857,577	1,975,044	1,857,577

라. 당분기 중 연결회사가 보유한 투자부동산과 관련한 기타수익과 기타비용은 다음과같습니다(단위 : 천원).

구 분	당 분 기	전 분 기

수입임대료	39,800	13,840

감가상각비	7,198	1,967

마. 당분기말 현재 상기의 투자부동산에 대하여 매입처의 채무와 관련하여 400백만원을 담보로 제공하고 있습니다.

13. 유형자산 :가. 보고기간종료일 현재 유형자산 장부금액의 구성내역은 다음과 같습니다(단위 : 천원).(1) 당분기말 -

구 분	취득원가	정부보조금	감가상각누계액	손상차손누계액	장부금액

토 지	18,883,284	-	-	-	18,883,284

건 물	37,809,186	-	(16,455,859)	-	21,353,327

구축물	101,936	(44,033)	(18,603)	-	39,300

기계장치	113,035,688	(347,413)	(85,078,110)	(3,485,946)	24,124,219

차량운반구	702,697	-	(517,851)	-	184,846

공구와기구	7,066,143	(77,960)	(4,306,757)	-	2,681,426

시설장치	949,980	-	(748,095)	-	201,885

집기비품	4,350,923	(343)	(3,336,907)	-	1,013,673

사용권자산	2,489,270	-	(971,639)	-	1,517,631

건설중인자산	1,632,798	-	-	-	1,632,798

합 계	187,021,905	(469,749)	(111,433,821)	(3,485,946)	71,632,389

(2) 전기말 -

구 분	취득원가	정부보조금	감가상각누계액	손상차손누계액	장부금액

토 지	18,590,449	-	-	-	18,590,449

건 물	36,144,165	-	(15,644,933)	-	20,499,232

구축물	101,936	(44,674)	(17,327)	-	39,935

기계장치	111,026,287	(373,021)	(81,916,223)	(3,391,226)	25,345,817

차량운반구	682,945	-	(499,387)	-	183,558

공구와기구	6,673,057	(85,685)	(4,072,006)	-	2,515,366

시설장치	913,122	-	(696,749)	-	216,373

집기비품	4,200,374	(406)	(3,185,711)	-	1,014,257

사용권자산	2,237,859	-	(704,262)	-	1,533,597

건설중인자산	2,659,200	-	-	-	2,659,200

합 계	183,229,394	(503,786)	(106,736,598)	(3,391,226)	72,597,784

나. 당분기와 전기의 유형자산 변동내역은 다음과 같습니다(단위 : 천원).(1) 당분기 -

구 분	기초가액	취 득	처 분	대 체(*)	감가상각비	환율변동차이	기말가액

토 지	18,590,449	-	-	292,835	-	-	18,883,284

건 물	20,499,232	-	-	600,930	(221,369)	474,534	21,353,327

구 축 물	84,609	-	-	-	(1,276)	-	83,333

정부보조금	(44,674)	-	-	-	641	-	(44,033)

기계장치	25,718,837	28,349	(15,371)	515,406	(2,242,101)	466,512	24,471,632

정부보조금	(373,021)	-	-	-	25,608	-	(347,413)

차량운반구	183,558	2,566	(20,200)	36,141	(17,334)	115	184,846

공구와기구	2,601,051	160,352	(1,715)	210,748	(210,619)	(431)	2,759,386

정부보조금	(85,685)	-	-	-	7,725	-	(77,960)

시설장치	216,373	-	-	-	(22,987)	8,499	201,885

집기비품	1,014,664	81,620	(3)	35,620	(126,743)	8,858	1,014,016

정부보조금	(406)	-	-	-	63	-	(343)

사용권자산	1,533,597	-	-	215,861	(260,940)	29,113	1,517,631

건설중인자산	2,659,200	1,104,050	-	(2,130,452)	-	-	1,632,798

합 계	72,597,784	1,376,937	(37,289)	(222,911)	(3,069,332)	987,200	71,632,389

(*) 건설중인자산 중 438,771천원은 산업재산권, 소프트웨어 및 시설물이용권로 대체되었습니다.

(2) 전분기 -

구 분	기초가액	취 득	대 체(*)	감가상각비	환율변동차이	분기말가액

토 지	18,782,149	-	-	-	-	18,782,149

건 물	21,286,389	-	-	(219,099)	445,787	21,513,077

구 축 물	89,714	-	-	(1,276)	-	88,438

정부보조금	(47,239)	-	-	641	-	(46,598)

기계장치	34,612,411	111,713	201,775	(2,419,925)	561,612	33,067,586

정부보조금	(475,454)	-	-	25,609	-	(449,845)

차량운반구	196,654	-	72,348	(23,773)	276	245,505

공구와기구	2,103,468	89,856	236,725	(181,742)	8,434	2,256,741

정부보조금	(112,312)	-	(4,272)	7,725	-	(108,859)

시설장치	346,160	-	-	(35,485)	12,243	322,918

집기비품	1,183,126	3,821	1,535	(122,851)	13,622	1,079,253

정부보조금	(660)	-	-	64	-	(596)

사용권자산	-	-	1,385,839	(130,951)	1,238	1,256,126

건설중인자산	1,913,034	1,066,509	(539,973)	-	-	2,439,570

합 계	79,877,440	1,271,899	1,353,977	(3,101,063)	1,043,212	80,445,465

(*) 건설중인자산 중 27,590천원은 산업재산권 및 소프트웨어로 대체되었 습니다. 다. 보고기간 종료일 현재 상기 토지의 장부가액과 공시지가 내역은 다음과 같습니다(단위 : 천원).

구 분	당 분 기 말	전 기 말

장부가액	공시지가	장부가액	공시지가

인천광역시 본사	18,590,449	16,635,122	18,590,449	16,635,122

강원도 횡성군 둔내면	292,835	13,771	-	-

라. 당분기와 전기 중 유형자산의 취득과 관련된 차입금에 대하여 발생된 차입원가로서 취득원가에 계상된 금액은 없습니다. 14. 무형자산 :

가. 보고기간 종료일 현재 무형자산 장부금액의 구성내역은 다음과 같습니다(단위 : 천원). (1) 당분기말 -

구 분	장부금액	정부보조금	순장부금액

산업재산권	610,158	(7,833)	602,325

소프트웨어	771,641	-	771,641

토지사용권	5,751,771	-	5,751,771

시설물이용권	658,289	-	658,289

영업권	4,278,315	-	4,278,315

합 계	12,070,174	(7,833)	12,062,341

(2) 전기말 -

구 분	장부금액	정부보조금	순장부금액

산업재산권	586,122	(8,279)	577,843

소프트웨어	429,004	-	429,004

토지사용권	5,574,760	-	5,574,760

시설물이용권	658,289	-	658,289

영업권	4,278,315	-	4,278,315

합 계	11,526,490	(8,279)	11,518,211

나. 당분기와 전기의 무형자산 변동내역은 다음과 같습니다(단위 : 천원). (1) 당분기 -

구 분	기초가액	취 득	처 분	대 체	상각비	환율변동차이	기말가액

산업재산권	586,122	-	(1,667)	48,771	(23,068)	-	610,158

정부보조금	(8,279)	-	-	-	446	-	(7,833)

소프트웨어	429,004	7,769	-	390,000	(61,268)	6,136	771,641

토지사용권	5,574,760	-	-	-	(47,526)	224,537	5,751,771

시설물이용권	658,289	-	-	-	-	-	658,289

영업권	4,278,315	-	-	-	-	-	4,278,315

합 계	11,518,211	7,769	(1,667)	438,771	(131,416)	230,673	12,062,341

(2) 전분기 -

구 분	기초가액	취 득	대 체	상각비	환율변동차이	기말가액

산업재산권	564,977	3,540	27,590	(21,557)	-	574,550

국고보조금	(10,063)	-	-	446	-	(9,617)

소프트웨어	238,628	21,746	-	(39,262)	4,073	225,185

토지사용권	5,655,798	-	-	(46,362)	207,180	5,816,616

시설물이용권	526,330	-	-	-	-	526,330

영업권	4,278,315	-	-	-	-	4,278,315

합 계	11,253,985	25,286	27,590	(106,735)	211,253	11,411,379

다. 당분기와 전분기 중 판매비와관리비와 제조원가 각각 계상된 무형자산상각비의 내역은 다음과 같습니다(단위 : 천원).

구 분	당 분 기	전 분 기

판매비와관리비	120,593	106,735

제조원가	10,823	-

합 계	131,416	106,735

라. 보고기간 종료일 현재 비한정내용연수 무형자산(시설물이용권) 장부금액의 구성내역은 다음과 같습니다(단위 : 천원).

구 분	당 분 기 말	전 기 말

콘도회원권	658,289	658,289

합 계	658,289	658,289

연결회사는 영업권과 비한정내용연수 시설물이용권에 대하여 매년 손상검사를 실시하고 있는바, 당분기말 현재 손상차손으로 인식한 영업권 및 비한정내용연수 시설물이용권의 금액은 없습니다.15. 기타비유동자산 : 보 고기간 종료일 현재 유효이자율법을 사용하여 상각후원가로 측정한 기타비유동자산의 내역은 다음과 같습니다(단위 : 천원).

구 분	당 분 기 말	전 기 말

보증금	2,076,155	2,049,956

현재가치할인차금	(52,191)	(61,646)

장기선급비용	321,175	364,042

합계	2,345,139	2,352,352

상기 기타비유동자산은 장부금액과 상각 후 원가의 차이가 중요하지 아니합니다.

1 6. 매입채무 및 기타유동부채 :보고기간 종료일 현재 매입채무 및 기타유동부채의 내역은 다음과 같습니다(단위 : 천원).

구 분	당 분 기 말	전 기 말

매입채무	33,896,483	28,205,007

기타유동부채 :

미지급비용	705,460	4,345,820

예수금	510,088	1,959,399

예수보증금	165,000	165,000

부가세예수금	102,771	57,592

소 계	1,483,319	6,527,811

합 계	35,379,802	34,732,818

상기 매입채무 및 기타유동부채은 보고기간 종료일로부터 1년 이내에 만기가 도래하여 장부금액과 상각 후 원가의 차이가 중요하지 아니합니다.

17. 리스자산 및 부채 : 가. 리스계약 -연결회사는 건물, 차량운반구 및 사무용비품을 리스하였으며 평균리스기간은 약 2년입니다. 사용권자산 장부금액 1,534백만원에 대한 법적 소유권은 리스부채에 대한 담보로 리스제공자가 보유하고 있습니다. 나. 당분기말 현재 리스와 관련하여 재무상태표에 인식된 사용권자산 등의 내역은 다음과 같습니다(단위: 천원).

구 분	사용권자산

건물	차량운반구	합 계

취득금액	1,824,053	665,217	2,489,270

감가상각누계액	(725,124)	(246,515)	(971,639)

장부금액	1,098,929	418,702	1,517,631

다. 당분기 중 손익으로 인식된 금액은 다음과 같습니다(단위: 천원).

구 분	당 분 기

사용권자산 감가상각비	260,767

리스부채 이자비용	15,953

단기리스료	18,070

소액자산리스료	31,206

합 계	325,996

라. 당분기말 현재 리스부채의 내역은 다음과 같습니다(단위: 천원).

구 분	당 분 기 말	전 기 말

최소리스료	최소리스료의 현재가치	최소리스료	최소리스료의 현재가치

1년 이내	959,433	916,862	921,259	876,687

1년 초과 5년 이내	584,914	572,635	631,532	616,718

소 계	1,544,347	1,489,497	1,552,791	1,493,405

마. 당분기말 현재 리스부채의 유동성분류 내역은 다음과 같습니다(단위: 천원).

구 분	당 분 기 말	전 기 말

유동부채	916,862	876,687

비유동부채	572,635	616,718

합 계	1,489,497	1,493,405

18. 차입금 : 가. 보고기간 종료일 현재 연결회사의 차입금 내역은 다음과 같습니다(단위 : 천원).

구 분	차 입 처	당분기말연이자율(%)	금 액

당 분 기 말	전 기 말

(1) 단기차입금

무역금융	수출입은행	2.55	1,222,600	1,157,800

씨티은행	2.50	6,113,000	5,789,000

운영자금	기업은행	5.25	793,178	762,404

수출입은행	3.09	11,605,990	10,984,230

산업은행	2.52	7,000,000	7,000,000

씨티은행	4.44	7,193,037	7,644,068

하나은행	4.45	3,162,074	2,295,126

합 계	37,089,879	35,632,628

(2) 장기차입금

운영자금	LG디스플레이	0.00	1,026,667	1,060,000

LG전자	0.00	2,000,000	-

합 계	3,026,667	3,026,667

(1년 이내 만기도래분)	(442,917)	(343,750)

합 계	2,583,750	716,250

나. 보고기간 종료일 현재 상기의 장,단기차입금과 관련하여 연결회사의 예금, 재고 자산이 담보로 제공되어 있으며, 신한은행으로부터 지급보증을 제공받고 있습니다

19. 파생상품 :

(1) 위험회피수단으로 지정되지 않은 파생금융상품 -당분기말 현재 연결회사는 외화채권의 환율회피 등의 목적으로 금융기관과 통화선도계약을체결하고 있으며, 그 세부내역은 다음과 같습니다(단위 : 천원).

금융기관	계약금액	포지션	만기일	파생금융자산	파생금융부채

한국씨티은행	USD 5,350,000	매도	20년 04월~21년 02월	42,650	175,846

신한은행	CNY 5,500,000	매도	20년 4월	-	4,713

USD 100,000	매도	20년 4월	16,237	-

CNY 3,500,000	매도	20년 5월	4,971	-

USD 300,000	매도	21년 2월	4,616	-

국민은행	CNY 2,500,000	매도	20년 4월	5,638	-

합 계	74,112	180,559

( 2) 현금흐름위험회피회계 적용 파생금융상품 -

당분기말 현재 연결회사는 변동이자부 외화차입금에 대한 환율 및 이자율변동 위험을 회피하기 위하여 파생금융상품을 이용하고 있으며 그 세부 내역은 다음과 같습니다(단위 : 천원, 천불).

금융기관	계약금액	이자율	만기일	파생금융부채

매입	매도	매입	매도

씨티은행	KRW 6,072,500	USD 5,000	2.5%	USD 1M LIBOR + 0.70%	2020년 8월	26,196

20. 판매보증충당부채 :

연결회사는 판매된 제품과 관련하여 예상되는 보증 청구를 충족시키기 위하여 판매보증충당부채를 설정하고 있으며, 향후 보증기간 이내에 이와 관련된 모든 지출이 발생될 것으로 예상됩니다. 당분기 중 판매보증충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다( 단위 :천원).

구 분	기 초	증 가 액	감 소 액	분 기 말

판매보증충당부채	549,765	23,174	-	572,939

21. 퇴직급여채무 : 가. 보고기간 종료일 현재 퇴직급여채무와 관련하여 재무상태표에 인식한 내역은 다음과 같습니다(단위 : 천원).

구 분	당 분 기 말	전 기 말

기금이 적립되는 확정급여채무의 현재가치	14,507,144	13,943,396

사외적립자산의 공정가치	(12,945,397)	(13,364,749)

합 계	1,561,747	578,647

나. 당분기와 전분기 중 포괄손익계산서에 인식한 확정급여 제도 관련 세부 내역은 다음과 같습니다(단위 : 천원).

구 분	당 분 기	전 분 기

당기근무원가	541,842	539,502

이자원가	56,660	67,641

사외적립자산의 기대수익	(54,334)	(54,307)

보험수리적손익	334,649	(53,027)

합 계	878,817	499,809

다. 당분기와 전분기 중 포괄손익계산서에 인식한 확정급여제도 관련 비용의 계정과목별 금액은 다음과 같습니다(단위 : 천원).

구 분	당 분 기	전 분 기

제조원가	86,521	188,914

판매비와 관리비	457,647	363,922

기타포괄손익	334,649	(53,027)

합 계	878,817	499,809

라. 당분기와 전분기 중 확정급여채무의 변동내역은 다음과 같습니다(단위 : 천원).

구 분	당 분 기	전 분 기

기 초	13,943,396	14,089,706

당기근무원가	541,842	539,502

이자원가	56,660	67,641

급여지급액	(34,754)	(494,114)

기 말	14,507,144	14,202,735

마. 당분기와 전분기 중 사외적립자산 공정가치의 변동내역은 다음과 같습니다(단위 : 천원).

구 분	당 분 기	전 분 기

기 초	13,364,749	12,560,143

사외적립자산의 기대수익	-	54,307

보험수리적 손익	(280,315)	53,027

급여지급액	(139,037)	(505,721)

기 말	12,945,397	12,161,756

바. 당분기말 및 전기말 현재 사용한 주요 보험수리적 가정은 다음과 같습니다.

구 분	당 분 기 말	전 기 말

할 인 율	2.20%	2.50%

미래임금상승률(인플레이션 포함)	5.00%	5.00%

사. 보고기간 말 현재 다른 모든 가정이 유지될 때, 유의적인 보험수리적 가정이 발생가능한 합리적인 범위 내에서 변동할 경우 확정급여채무에 미치는 영향은 다음과같습니다(단위 : 천원).

22. 우발채무와 약정사항 : 가. 당분기말 현재 당사는 신한은행 등과 무역금융약정(한도액 2,100백만원 및 USD 23,000천불)을 체결하고 있습니다.나. 당분기말 현재 당사는 협력업체가 보유한 당사의 매입채무 할인과 관련하여 신한은행에 2,000백만원의 한도를 제공하고 있습니다.다. 당분기말 현재 당사는 매출채권의 회수와 관련하여 신한은행 등과 선적통지부사후송금방식수출거래약정(한도액 USD 30,000천불)을 체결하고 있습니다. 이와 관련하여 한국무역보험공사로부터 USD 10,000천불의 지급보증을 제공받고 있습니다.라. 당분기말 현재 특수관계자인 DALIAN HYUNDAI LCD 및 동관터비스의 차입금과 관련하여 각각 USD 23,900천불 및 CNY 77,520천위안의 지급보증을 제공하고 있습니다. 또한, 주식회사 네오씨엠의 차입금과 관련하여 1,298백만원의 당사 예금이 담보로 제공되어 있습니다.마. 당분기말 현재 당사는 매출처와 체결한 납품계약과 관련하여 서울보증보험㈜로부터 13백만원의 하자이행보증 등을 제공받고 있습니다.바. 당분기말 현재 당사는 장기차입금과 관련하여 신한은행으로부터 3,060백만원의 지급보증을 받고 있습니다.

23. 자본금 :가. 지배회사는 설립후 수차례의 유상증자 등을 실시하여 당분기말 현재 자본금은 8,359백만원이며, 수권주식수와 발행주식수는 각각 100,000,000주(1주당 액면금액 500원)와 16,717,058주입니다.나. 지배회사의 정관에서는 보통주식으로 전환할 수 있는 전환사채와 신주인수권부사채를 100,000백만원을 초과하지 않는 범위내에서 이사회 결의로 주주 이외의 자에게 발행할 수 있도록 하고 있는 바, 당분기말 현재 동 규정에 따라 발행한 전환사채 및 신주인수권부사채는 없습니다. 다. 당분기 중 자본금의 변동내역은 없습니다.

24. 기타불입자본 및 기타자본구성요소 : 가. 보고기간종료일 현재 기타불입자본의 내역은 다음과 같습니다(단위 : 천원).

구 분	당 분 기 말	전 기 말

주식발행초과금	34,782,901	34,782,901

감자차익	2,132,028	2,132,028

기타자본잉여금	4,111,630	4,105,324

합 계	41,026,559	41,020,253

나. 보고기간종료일 현재 기타자본항목의 내역은 다음과 같습니다(단위 : 천원).

구 분	당 분 기 말	전 기 말

자기주식	(13,586,374)	(11,468,787)

현금흐름위험회피손익	(57,298)	(33,321)

해외사업환산손익	353,860	(118,022)

합 계	(13,289,812)	(11,620,130)

다. 자기주식 - 당분기말 현재 기타자본항목으로 계상한 자기주식 13,586,373천원은 합병시 발생한주주의 매수청구권 행사에 의한 취득(주식수 : 90,901주)과 자기주식 가격안정화를 위하여 하나은행㈜ 등과 자사주신탁 계약에 의한 취득(주식수 : 1,694,831주)으로서 향후시장상황에 따라 처분할 예정입니다. 2 5. 이익잉여금과 배당금 :가. 보고기간 종료일 현재 이익잉여금의 내역은 다음과 같습니다(단위 : 천원).

구 분	당 분 기 말	전 기 말

이익준비금	2,347,958	1,981,471

기업합리화적립금	3,745	3,745

재평가잉여금	501,936	501,936

미처분이익잉여금	154,085,802	153,076,014

합 계	156,939,441	155,563,166

나. 배당금 -

당사가 당분기와 전분기 중 정기주주총회 승인에 의하여 지급한 배당금의 내역은 다음과 같습니다.

구 분	당 분 기	전 분 기

주당배당금	총 배당액	주당배당금	총 배당액

보통주	240원	3,664,874,160원	200원	3,142,819,200원

26. 판매비와관리비 :당분기 및 전분기의 판매비와관리비 내역은 다음과 같습니다(단위 : 천원).

구 분	당 분 기	전 분 기

급여	2,129,509	1,980,413

퇴직급여	228,379	200,278

복리후생비	589,262	632,117

여비교통비	87,130	104,582

통신비	26,519	28,953

수도광열비	1,295	1,523

전력비	122,130	155,714

세금과공과	209,264	313,547

임차료	11,836	19,688

건물관리비	24,589	55,328

수선비	63,715	15,012

접대비	20,608	36,617

차량유지비	31,431	53,558

경상개발비	4,502,846	4,317,559

운반비	1,436,915	1,415,889

소모품비	80,886	52,744

사무용품비	24,506	6,727

지급수수료	894,228	811,111

해외시장개척비	96,162	184,931

보험료	92,624	101,537

도서인쇄비	2,921	3,566

교육훈련비	1,249	27,723

감가상각비	82,545	229,411

사용권자산상각비	260,937	-

손실충당금 증감액	(48,453)	7,168

무형자산상각비	120,593	106,735

견본비	859	14,733

판매수수료	59,142	11,584

CS비	177,725	145,340

합계	11,331,353	11,034,088

27. 비용의 성격별 분류 :당분기와 전분기의 비용의 성격별 분류 내역은 다음과 같습니다(단위 : 천원).

구 분	당 분 기	전 분 기

사용된 원재료 및 상품의 매입	46,554,427	63,414,277

재고자산의 변동	(5,046,827)	2,394,422

종업원급여	11,952,615	7,182,724

복리후생비	1,630,443	2,069,787

감가상각비 및 기타상각비	3,200,751	3,207,799

운반비	3,305,200	1,906,318

지급수수료	3,529,909	1,326,842

외주가공비	4,572,735	5,531,563

기타	8,613,075	9,141,670

합 계(*)	78,312,328	96,175,402

(*) 손익계산서상의 매출원가 및 판매비와관리비를 합한 금액입니다.

28. 기타수익 및 비용 :당분기와 전분기의 기타수익 및 비용의 내역은 다음과 같습니다(단위 : 천원).

구 분	당 분 기	전 분 기

기타영업수익 :

수입임대료	39,800	13,840

당기손익-공정가치 금융자산평가이익	48,864	-

유형자산처분이익	100	-

잡이익	84,974	110,053

합 계	173,738	123,893

기타영업비용 :

매출채권처분손실	1,632	72,419

기타의대손상각비	38,297	-

유형자산처분손실	16,247	-

재고자산폐기손실	22,045	25,270

무형자산처분손실	1,667	-

당기손익-공정가치 금융자산평가손실	401,850	25,850

기부금	26,500	2,626

투자부동산감가상각비	7,198	1,967

잡손실	344	46,888

합 계	515,780	175,020

29. 금융수익 및 금융비용 :가. 당분기와 전분기의 금융수익과 금융비용의 내역은 다음과 같습니다(단위 : 천원).

구 분	당 분 기	전 분 기

금융수익 :

이자수익	19,408	135,252

외화환산이익	1,928,302	941,394

외환차익	2,877,201	2,430,440

파생상품거래이익	-	104

파생상품평가이익	398,112	-

합 계	5,223,023	3,507,190

금융비용 :

이자비용	358,768	402,875

외화환산손실	1,112,807	374,322

외환차손	631,627	208,176

파생상품거래손실	244,579	307,252

파생상품평가손실	232,549	176,736

합 계	2,580,330	1,469,361

나. 연결회사는 외환차이와 관련된 손익을 금융수익 및 금융비용으로 인식하고 있습니다.

31. 주당이익 :가. 기본주당순이익 -기본주당순이익은 보통주 1주에 대한 지배기업 소유주지분 당분기순이익을 계산한 것이며, 그 계산근거는 다음과 같습니다.(1) 가중평균유통보통주식수

구 분	발행주식수	가중치	적 수

[당분기]

전기이월	16,717,058주	91일	1,521,252,278주

자기주식	(1,785,732)주	(주1)	(134,442,125)주

합 계	1,386,810,153주

[전분기]

전기이월	16,717,058주	90일	1,504,535,220주

자기주식	(1,002,962)주	90일	(90,266,580)주

합 계	1,414,268,640주

(주1) 당분기 중 수차례에 걸쳐 자기주식을 취득하였습니다. [당분기] 가중평균유통보통주식수 : 1,386,810,153 주 ÷ 91일 = 15,239,672주 [전분기] 가중평균유통보통주식수 : 1,414,268,640 주 ÷ 90일 = 15,714,096주

(2) 기본주당순이익의 계산내역당분기와 전분기의 기본주당순이익의 계산근거는 다음과 같습니다.

구 분	당 분 기	전 분 기

지배기업 소유주 지분 보통주 당기순이익	4,680,527,399원	6,550,999,861원

가중평균유통보통주식수	15,239,672주	15,714,096주

기본주당순이익	307원	417원

나. 희석주당순이익 - 당분기와 전분기 중 희석성 잠재적보통주가 없으므로 희석주당순손익은 기본주당순손익과 그 금액이 일치합니다.

다. 보고기간 종료일 이전에 발생하였다면 보통주식수나 잠재적 보통주식수를 중요하게 변화시켰을 보고기간 종료일 후에 발생한 사건은 없습니다.

32. 현금흐름표 : 가. 당분기와 전분기의 영업활동현금흐름 중 조정 및 순운전자본의 변동은 다음과 같습니다(단위 : 천원).

구 분	당 분 기	전 분 기

조정 :

법인세 비용	1,241,177	1,409,596

금융수익	(2,345,822)	(1,076,645)

금융비용	1,704,123	953,933

퇴직급여	544,168	552,836

감가상각비	3,069,336	3,101,063

무형자산처분손실	1,667	-

무형자산상각비	131,415	106,735

유형자산처분이익	(100)	-

유형자산처분손실	16,247	-

재고자산폐기손실	22,045	25,270

당기손익-공정가치금융자산평가이익	(48,864)	-

대손상각비	(48,453)	7,168

매출채권처분손실	1,632	72,419

기타의대손상각비	38,297	-

관계기업투자손익	197,774	39,653

당기손익-공정가치금융자산평가손실	401,850	25,850

투자부동산 감가상각비	7,198	1,967

기타 수익 및 비용	23,174	8,798

합 계	4,956,864	5,228,643

구 분	당 분 기	전 분 기

영업활동으로 인한 자산부채의 변동 :

매출채권의 증감	10,049,233	3,080,149

미수금의 증감	1,554,452	124,608

선급금의 증감	(4,433,438)	(2,634,133)

재고자산의 증감	(2,736,118)	14,369,711

파생상품자산의 증감	411,288	17,137

기타유동자산의 증감	372,081	469,837

매입채무의 증감	5,686,121	(13,785,090)

미지급금의 증감	(813,656)	(1,571,894)

선수금의 증감	3,160,140	578,283

파생상품부채의 증감	(407,538)	(219,924)

기타유동부채의 증감	(4,934,673)	(4,453,449)

퇴직금의 지급	(20,792)	(494,115)

사외적립자산의 증감	125,075	505,721

합 계	8,012,175	(4,013,159)

나. 연결회사의 현금흐름표는 간접법에 의해 작성되었으며, 당분기 및 전분기 중 현금의유입과 유출이 없는 주요거래는 다음과 같습니다(단위 : 천원).

구 분	당 분 기	전 분 기

건설중인자산의 본계정 대체	2,130,451	539,973

보험수리적손익	(334,649)	53,027

장기차입금의 유동성 대체	132,500	25,000

사용권자산과 리스부채의 발생	216,014	1,251,822

리스부채의 유동성대체	190,003	-

다. 당분기 중 재무활동에서 생기는 부채의 조정내용은 다음과 같습니다(단위 : 천원). ( 1) 당분기 -

구 분	기 초	현금흐름	비현금변동	당분기말

환율변동	유동성대체	채권상계	기타

단기차입금	35,632,629	891,863	565,387	-	-	-	37,089,879

유동성장기부채	343,750	(22,243)	-	132,500	(11,090)	-	442,917

장기차입금	716,250	2,000,000	-	(132,500)	-	-	2,583,750

단기리스부채	876,687	(246,585)	15,346	-	-	271,414	916,862

장기리스부채	616,718	-	14,926	(190,003)	-	130,995	572,636

합 계	38,186,034	2,623,035	595,659	(190,003)	(11,090)	402,409	41,606,044

라. 연결회사는 거래가 빈번하여 총금액이 크고 단기간에 만기가 도래하는 장ㆍ단기금융상품, 장ㆍ단기대여금, 당기손익-공정가치금융자산 및 장ㆍ단기차입금 등으로 인한 현금의 유입과 유출항목을 순증감액으로 기재하였습니다.

33. 재무위험관리 :연결회사의 재무위험 관리는 영업활동에서 파생되는 시장위험, 신용위험 및 유동성위험을 최소화하는데 중점을 두고 있습니다. 연결회사는 이를 위하여 각각의 위험요인에 대해 면밀하게 모니터링하고 대응하는 재무위험 관리정책 및 프로그램을 운용하고 있습니다.재무위험 관리는 재무회계팀이 주관하고 있으며, 각 사업부, 국내외 종속기업과의 공조 하에 주기적으로 재무위험의 측정, 평가 및 헷지 등을 실행하고 전사적 재무위험 관리정책을 수립하여 운영하고 있습니다.연결회사의 재무위험관리의 주요 대상인 금융자산은 현금 및 현금성자산, 단기금융상품, 매출채권 및 미수금 등으로 구성되어 있으며, 금융부채는 매입채무, 미지급금및 차입금 등으로 구성되어 있습니다.가. 시장위험 -(1) 환율변동위험연결회사의 영업활동은 수출 거래에 대한 비중이 중요함에 따라 보고통화와 다른 외화 수입, 지출이 발생하고 있습니다. 이로 인해 환율변동위험에 노출되는 환포지션의주요통화로는 USD와 CNY 등이 있습니다.

연결회사는 영업활동에서 발생하는 환위험의 최소화를 위하여 수출입 등의 경상거래및 예금, 차입 등의 자금거래시 현지통화로 거래하거나 입금 및 지출 통화를 일치시키는 것을 원칙으로 함으로써 환포지션 발생을 최대한 억제하고 있습니다. 연결회사의 환위험 관리 규정에서는 환위험의 정의, 측정주기, 관리주체, 관리절차, 헷지기간,헷지비율 등을 정의하고 있습니다.연결회사는 투기적 외환거래는 금지하고 있으며, 환관리 체계를 구축하여 사업부의 환위험을 주기적으로 모니터링, 평가 및 관리하고 있습니다.

당분기말 현재 외화금융자산 및 외화금융부채는 다음과 같습니다(단위 : 천원).

구 분	USD	CNY	JPY	기 타	합 계

외화금융자산	69,506,701	9,598,349	113	814	79,105,977

외화금융부채	30,997,086	16,390,884	260,894	36,865	47,685,729

당분기말 현재 다른 모든 변수가 일정하고 각 외화에 대한 원화의 환율이 5% 변동시 환율변동이 법인세차감전순이익에 미치는 영향은 다음과 같습니다(단위 : 천원).

구 분	5% 상승시	5% 하락시

외화금융자산	3,955,299	(3,955,299)

외화금융부채	(2,384,286)	2,384,286

순 효 과	1,571,012	(1,571,012)

(2) 가격변동 위험 가격변동위험은 이자율위험이나 환위험 이외의 시장가격의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동될 위험이며, 당사의 당기손익-공정가치금융자산 중 활성시장에서 거래되는 지분상품 1,468,750천원은 가격변동위험에 노출되어 있습니다.

당분기말 현재 상장주식의 주가가 약 10% 변동할 경우시 주가변동이 법인세차감전 순이익에 미치는 영향은 다음과 같습니다(단위 : 천원).

구 분	10% 상승시	10% 하락시

당기손익-공정가치금융자산	146,875	(146,875)

(3) 이자율 위험이자율 위험은 시장금리 변동으로 인한 재무상태표 항목의 가치변동(공정가치) 위험과 투자 및 재무활동으로부터 발생하는 이자수익, 이자비용의 현금흐름이 변동될 위험으로 정의될 수 있습니다. 이러한 연결회사의 이자율 변동위험은 주로 예금 및 변동금리부 차입금에서 비롯되며, 연결회사는 이자율 변동으로 인한 불확실성과 금융비용의 최소화를 위한 정책을 수립 및 운용하고 있습니다.

당분기말 현재 연결회사의 이자율변동위험에 대한 금융자산 및 금융부채의 공정가치는다음과 같습니다(단위 : 천원).

구 분	고정금리	변동금리	합 계

금융자산	120,950,947	-	120,950,947

금융부채	49,407,907	37,089,879	86,497,786

순금융자산(부채)	71,543,040	(37,089,879)	34,453,161

당분기말 현재 다른 모든 변수가 일정하고 변동금리부 금융상품에 대하여 1%의 이자율의 변동이 발생할 경우 금융손익 변동은 다음과 같습니다(단위 : 천원).

구 분	1% 이자율 상승시	1% 이자율 하락시

금융자산	-	-

금융부채	(370,899)	370,899

순금융자산(부채)	(370,899)	370,899

나. 신용위험 -신용위험은 매출채권, 상각후원가로 측정되는 채무상품의 계약상 현금흐름, 기타포괄손익-공정가치로 측정되는 채무상품의 계약상 현금흐름에서 고객 또는 거래상대방이 계약조건상 의무사항을 지키지 못하였을 때 발생합니다. 이러한 신용위험을 관리하기 위하여 고객과 거래상대방의 재무상태와 과거 경험 및 기타 요소들을 고려하여 주기적으로 재무신용도를 평가하고 있으며, 고객과 거래상대방 각각에 대한 신용한도를 설정, 관리하고 있습니다.(1) 매출채권 -연결회사는 매출채권에 대해 전체기간 기대신용손실을 손실충당금으로 인식하는 간편법을 적용합니다. 기대신용손실을 측정하기 위해 매출채권은 신용위험의 특성과 약정회수기일기준 연체일을 기준으로 구분 하였습니다. 당분기말 현재 신용위험에 최대노출금액을 나타내는 매출채권의 총장부금액은 76,922백만원이며, 동 매출채권과 관련한 손실충당금 설정내역과 변동내역은 주석 8에 서술되어 있습니다. 당분기말 현재 연결회사의 매출채권 및 매출액 중 주요 5대 고객이 차지하는 금액은 각각 57,368백만원(총매출채권 비중 73.59%) 및 327,894백만원(총매출액 비중 78.28%)입니다.

(2) 상각후원가로 측정하는 기타 금융자산 -상각후원가로 측정하는 기타 금융자산은 특수관계인에 대한 대여금과 기타 채권을 포합니다. 상각후원가로 측정하는 기타 금융자산은 모두 신용위험이 낮은 것으로 판단어 손실충당금은 12개월 기대신용손실로 인식하였습니다. 동 금융상품은 채무불이행 위험이 낮고 단기간 내에 계약상 현금흐름을 지급할 수 있는 발행자의 충분한 능력이 있는 경우 신용위험이 낮은 것으로 간주됩니다. 당분기말 현재 상각후원가로측정하는 기타 금융자산과 관련한 손실충당금의 변동내역은 주석 10에 서술되어 있습니다.

다. 유동성 위험 -연결회사는 유동성 위험에 대비하여 무역금융 및 당좌차월 한도를 확보하고 있습니다. 또한, 대규모 시설투자의 경우에는 내부유보 자금의 활용이나 장기차입을 통하여조달기간을 매치시켜 유동성 위험을 최소화하고 있습니다.보고기간 종료일 현재 금융부채에 대하여 계약만기일까지의 잔여만기에 따라 만기별로 구분된 유동성은 다음과 같습니다(단위 : 천원).

(1) 당분기말 -

구 분	3개월이내	3개월~6개월	6개월~1년	1년 초과	합계

금융부채	42,264,756	485,691	38,688,937	5,058,402	86,497,786

(2) 전기말 -

구 분	3개월이내	3개월~6개월	6개월~1년	1년 초과	합계

금융부채	39,213,036	295,091	38,923,038	1,332,968	79,764,133

라. 자본위험관리 -연결회사의 자본관리목적은 건전한 자본구조를 유지하는 데 있습니다. 연결회사는 자본관리지표로 부채비율을 이용하고 있으며 이 비율은 총부채를 총자본으로 나누어산출하고 있습니다. 보고기간 종료일 현재 연결회사의 부채비율은 다음과 같습니다(단위 : 천원).

구 분	당 분 기 말	전 기 말

부 채	97,514,250	87,081,475

자 본	193,085,250	193,387,328

부채비율	50.5%	45.0%

34. 영업부문 :

가. 연결회사는 전략적인 영업단위인 2개의 보고부문을 가지고 있습니다. 전략적 영업단위들은 서로 다른 생산품과 용역을 제공하며 각 영업 단위별로 요구되는 기술과 마케팅 전략이 상이하여 분리되어 운영되고 있습니다. 최고영업의사결정자는 각 전략적인 영업단위들에 대한 내부 보고자료를 최소한 분기단위로 검토하고 있습니다.

나. 당분기 및 전분기 중 영업부문의 부문별 정보는 다음과 같습니다(단위 : 천원).(1) 부문별 매출액 및 영업이익에 관한 정보 구 분 Display부문 Glass부문 합 계 매출액 105,890,001 7,583,670 113,473,671 영업이익 4,200,660 174,723 4,375,383 상기 금액은 내부거래 제거하기 전의 금액입니다. 구 분 Display부문 Glass부문 합 계 매출액 136,309,044 10,534,291 146,843,335 영업이익 6,511,137 707,765 7,218,902 상기 금액은 내부거래 제거하기 전의 금액입니다. (2) 부문자산 및 부문부채에 관한 정보 구 분 Display부문 Glass부문 합 계 보고부문자산 318,651,546 16,333,187 334,984,733 보고부문부채 117,640,717 6,392,694 124,033,411 상기 금액은 내부거래 제거하기 전의 금액입니다. 구 분 Display부문 Glass부문 합 계 보고부문자산 304,688,201 18,436,852 323,125,053 보고부문부채 104,008,795 8,656,137 112,664,931 상기 금액은 내부거래 제거하기 전의 금액입니다. (3) 당분기 및 전분기 보고부문들의 매출액의 합계에서 연결실체 매출액으로의 조정내역은 다음과 같습니다(단위 : 천원). 구 분 당 분 기 말 전 분 기 말 보고부문 매출액의 합계 113,473,671 146,843,335 부문간 매출액 제거 (31,335,743) (44,649,603) 연결실체 수익 82,137,928 102,193,732 (4) 당분기 및 전분기 보고부문들의 영업이익 합계에서 연결실체 영업이익으로의 조정내역은 다음과 같습니다(단위 : 천원). 구 분 당 분 기 말 전 분 기 말 보고부문 영업이익의 합계 4,375,383 7,218,902 부문간 영업이익 제거 (549,781) (1,200,572) 연결실체 영업이익 3,825,602 6,018,330 (5) 보고기간 종료일 현재 보고부문들의 자산 합계에서 연결실체 자산으로의 조정내역은 다음과 같습니다(단위 : 천원). 구 분 당 분 기 말 전 기 말 보고부문 자산합계 334,984,733 323,125,053 부문간 내부채권/채무 제거 (24,950,359) (24,113,067) 부문간 비현금성자산 제거 (19,434,874) (18,543,183) 연결실체 자산 290,599,500 280,468,803 (6) 보고기간 종료일 현재 보고부문들의 부채 합계에서 연결실체 부채로의 조정내역은 다음과 같습니다(단위 : 천원). 구 분 당 분 기 말 전 기 말 보고부문 부채 합계 124,033,411 112,664,931 부문간 내부채권/채무 제거 (24,950,359) (24,113,067) 부문간 비현금성부채 제거 (1,568,802) (1,470,389) 연결실체 부채 97,514,250 87,081,475 다. 보고기간종료일 현재 지역별 매출액은 다음과 같습니다(단위: 천원). 구 분 국내매출 해외매출 합 계 당 분 기 1,162,272 80,975,656 82,137,928 전 분 기 1,760,635 100,433,097 102,193,732 라. 주요 고객에 대한 정보당분기 중 연결회사 수익의 10% 이상을 차지하는 단일 고객에 대한 정보는 다음과 같습니다(단위 : 천원). 고 객 명 금 액 비 중 A사 27,919,638 33.99% B사 20.843,202 25.38% C사 9,159,689 11.15% 합 계 57,922,538 70.52% 35. 특수관계자와의 거래 : 가. 당분기말 현재 연결회사의 특수관계자 현황은 다음과 같습니다. 구 분 특수관계자의 명칭 관계기업 ㈜해피스토어, ㈜네오씨엠, ㈜몽태랑인터내셔날 기타특수관계자 임직원, 우리사주조합, 사회복지법인 토비스 트리거재단, T.N.A. 나. 당분기와 전분기 중 특수관계자 주요 거래 내역은 다음과 같습니다(단위 : 천원). 특수관계자명 구 분 거래내용 금 액 당 분 기 전 분 기 1) 기타특수관계자 우리사주조합 자금 회수 203,275 157,369 (사)토비스 트리거재단 기부금 발생 25,000 1,126 T.N.A. 지급수수료 발생 222,027 228,309 다. 당분기말 및 전기말 현재 특수관계자에 대한 주요 채권과 채무 및 지급보증의 내용은 다음과 같습니다(단위 : 천원). (1) 당분기말 - 특수관계자명 대여금 미지급금 예금담보(*1) 1) 관계기업 ㈜네오씨엠 - - 1,266,600 2) 기타특수관계자 우리사주조합 1,491,750 - - T.N.A. - 77,326 - 합 계 1,491,750 77,326 1,266,600 (*1) 당분기말 현재 예금담보와 관련된 담보설정액은 1,298백만원입니다. (2) 전기말 - 특수관계자명 대여금 미지급금 예금담보(*1) 1) 관계기업 ㈜네오씨엠 - - 1,266,600 2) 기타특수관계자 우리사주조합 1,695,025 - - T.N.A. - 117,680 - 합 계 1,695,025 117,680 1,266,600 (*1) 전기말 현재 예금담보와 관련된 담보설정액은 1,298백만원입니다. 라. 당분기 및 전분기 중 회사활동의 계획, 운영과 통제에 대한 주요한 권한과 책임을 가진 주요경영진(등기임원)에 대한 보상금액(단기급여 등)은 342,863천원 및 322,969천원입니다. 4. 재무제표 재무상태표 제 23 기 1분기말 2020.03.31 현재 제 22 기말 2019.12.31 현재 (단위 : 원) 제 23 기 1분기말 제 22 기말 자산 유동자산 188,236,762,024 177,584,868,699 현금및현금성자산 31,978,407,826 14,163,254,802 단기금융상품 1,587,772,191 1,557,600,000 당기손익-공정가치금융자산 1,839,739,023 2,239,850,630 매출채권 63,067,755,011 73,108,170,908 미수금 6,199,212,273 9,848,970,441 단기대여금 8,313,100,000 8,510,510,000 선급금 7,975,472,248 3,625,568,707 파생금융자산 74,111,933 87,288,018 당기법인세자산 21,482,735 0 재고자산 65,023,239,747 62,264,459,710 기타유동자산 2,156,469,037 2,179,195,483 비유동자산 83,467,854,217 83,768,983,149 당기손익-공정가치금융자산 5,274,235,135 5,425,525,460 관계기업투자 15,289,860,787 14,532,382,902 투자부동산 2,759,031,432 2,766,229,489 장기대여금 1,491,750,000 1,695,025,000 유형자산 49,274,478,240 50,375,580,880 무형자산 6,140,095,821 5,767,737,990 기타비유동자산 1,870,173,062 1,838,271,688 이연법인세자산 1,368,229,740 1,368,229,740 자산총계 271,704,616,241 261,353,851,848 부채 유동부채 72,253,744,830 63,822,561,285 매입채무 35,971,398,361 29,768,306,194 미지급금 5,198,319,777 5,056,354,353 단기차입금 14,335,600,000 13,946,800,000 유동성장기부채 442,916,660 343,749,994 선수금 4,663,913,021 1,509,029,609 파생금융부채 206,754,462 357,766,817 금융보증채무 1,317,019,164 1,484,339,705 판매보증충당부채 572,939,215 549,764,724 미지급배당금 3,664,874,160 0 지급보증충당부채 649,000,000 649,000,000 단기리스부채 432,177,155 438,668,144 당기법인세부채 3,962,110,924 4,361,487,048 기타유동부채 836,721,931 5,357,294,697 비유동부채 4,260,409,855 1,466,277,015 장기차입금 2,583,750,008 716,250,006 장기리스부채 226,443,866 233,501,560 퇴직급여부채 1,450,215,981 516,525,449 부채총계 76,514,154,685 65,288,838,300 자본 자본금 8,358,529,000 8,358,529,000 기타불입자본 41,133,268,535 41,133,268,535 이익잉여금 159,342,335,851 158,075,324,048 기타자본구성요소 (13,643,671,830) (11,502,108,035) 자본총계 195,190,461,556 196,065,013,548 자본과부채총계 271,704,616,241 261,353,851,848 포괄손익계산서 제 23 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지 제 22 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지 (단위 : 원) 제 23 기 1분기 제 22 기 1분기 3개월 누적 3개월 누적 매출액 81,929,889,795 81,929,889,795 102,555,697,016 102,555,697,016 제품매출액 80,406,658,410 80,406,658,410 100,841,573,610 100,841,573,610 상품매출액 55,603,170 55,603,170 0 0 기타매출액 1,467,628,215 1,467,628,215 1,714,123,406 1,714,123,406 매출원가 68,450,389,148 68,450,389,148 87,143,150,280 87,143,150,280 제품매출원가 68,168,586,101 68,168,586,101 86,348,083,372 86,348,083,372 상품매출원가 47,604,703 47,604,703 0 0 기타매출원가 234,198,344 234,198,344 795,066,908 795,066,908 매출총이익 13,479,500,647 13,479,500,647 15,412,546,736 15,412,546,736 판매비와관리비 9,697,539,535 9,697,539,535 9,362,931,423 9,362,931,423 영업이익 3,781,961,112 3,781,961,112 6,049,615,313 6,049,615,313 기타수익 104,653,198 104,653,198 31,795,723 31,795,723 기타비용 499,571,442 499,571,442 128,164,141 128,164,141 금융수익 5,845,092,701 5,845,092,701 2,611,610,652 2,611,610,652 금융비용 2,660,306,488 2,660,306,488 1,276,793,796 1,276,793,796 법인세비용차감전순이익 6,571,829,081 6,571,829,081 7,288,063,751 7,288,063,751 법인세비용 1,305,294,266 1,305,294,266 1,452,875,851 1,452,875,851 당기순이익 5,266,534,815 5,266,534,815 5,835,187,900 5,835,187,900 기타포괄손익 (358,625,947) (358,625,947) 53,027,353 53,027,353 후속적으로 당기손익으로 재분류되는 기타포괄손익 : (23,977,095) (23,977,095) 0 0 현금흐름위험회피손익 (23,977,095) (23,977,095) 0 0 후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 기타포괄손익 : (334,648,852) (334,648,852) 53,027,353 53,027,353 보험수리적손익 (334,648,852) (334,648,852) 53,027,353 53,027,353 당기포괄손익 4,907,908,868 4,907,908,868 5,888,215,253 5,888,215,253 주당이익 기본주당이익(손실) (단위 : 원) 346 346 371 371 희석주당이익(손실) (단위 : 원) 346 346 371 371 자본변동표 제 23 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지 제 22 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지 (단위 : 원) 자본 자본금 자본잉여금 이익잉여금 기타자본구성요소 자본 합계 2019.01.01 (기초자본) 8,358,529,000 41,133,268,535 139,544,590,753 (8,432,497,977) 180,603,890,311 배당금지급 (3,142,819,200) (3,142,819,200) 자기주식의 취득 보험수리적손익 53,027,353 53,027,353 현금흐름위험회피손익 당기순이익 5,835,187,900 5,835,187,900 2019.03.31 (기말자본) 8,358,529,000 41,133,268,535 142,289,986,806 (8,432,497,977) 183,349,286,364 2020.01.01 (기초자본) 8,358,529,000 41,133,268,535 158,075,324,048 (11,468,787,107) 196,098,334,476 배당금지급 (3,664,874,160) (3,664,874,160) 자기주식의 취득 (2,117,586,700) (2,117,586,700) 보험수리적손익 (334,648,852) (334,648,852) 현금흐름위험회피손익 (57,298,023) (57,298,023) 당기순이익 5,266,534,815 5,266,534,815 2020.03.31 (기말자본) 8,358,529,000 41,133,268,535 159,342,335,851 (13,643,671,830) 195,190,461,556 현금흐름표 제 23 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지 제 22 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지 (단위 : 원) 제 23 기 1분기 제 22 기 1분기 영업활동현금흐름 19,284,604,382 12,488,620,322 당기순이익 5,266,534,815 5,835,187,900 조정 2,972,177,632 3,348,166,495 영업활동으로 인한 자산부채의 변동 12,790,808,726 3,764,896,535 이자의 수취 76,199,559 214,598,883 이자의 지급 (94,963,225) (144,079,093) 법인세 부담액 (1,726,153,125) (530,150,398) 투자활동현금흐름 (1,407,994,783) (296,781,390) 단기금융상품의 순증감 (30,172,191) 1,230,000,000 당기손익-공정가치금융자산의 순증감 198,415,516 0 단기대여금의 순증감 578,900,000 (214,647,000) 장기대여금의 순증감 203,275,000 (122,631,250) 장기금융상품의 순증감 0 36,921,367 관계기업투자의 취득 (1,000,000,000) 0 유형자산의 처분 20,300,000 (1,198,323,507) 유형자산의 취득 (1,354,660,472) 0 무형자산의 취득 (1,768,636) 0 기타비유동금융자산의 순증감 (22,284,000) (28,101,000) 재무활동현금흐름 (257,631,616) (7,021,066,104) 단기차입금의 순차입 0 (6,937,506,692) 장기차입금의 순차입 2,000,000,000 0 유동성장기차입금의 순차입 (22,243,799) 0 단기리스부채의 상환 (117,801,117) (87,831,729) 자기주식의 취득 (2,117,586,700) 0 국고보조금의 순증가 0 4,272,317 외화환산으로 인한 현금및현금성자산의 변동 196,175,041 7,334,811 현금및현금성자산의순증가(감소) 17,815,153,024 5,178,107,639 기초현금및현금성자산 14,163,254,802 5,035,360,379 기말현금및현금성자산 31,978,407,826 10,213,468,018 5. 재무제표 주석 1. 당사의 개요 : 주식회사 토비스(이하 "당사"라 함)는 게임기모니터 및 PC모니터의 제조 및 판매 등을 주요 사업목적으로 1998년 9월에 설립되어 본사를 인천광역시 연수구 송도동에 두고 있으며, 2004년 11월 19일에 당사의 주식을 코스닥시장에 상장하였습니다. 당분기말 현재 당사의 주요 주주구성내역은 다음과 같습니다(단위 : 천원) . 주주명 보유주식수 금 액 지 분 율 김용범(주1) 1,680,510주 840,255 10.05% 하희조 650,422주 325,211 3.89% 자기주식 1,785,732주 892,866 10.68% 기 타 12,600,394주 6,300,197 75.37% 합 계 16,717,058주 8,358,529 100.00% (주1) 특수관계인을 포함하였습니다. 2. 재무제표 작성기준 : 가. 재무제표 작성기준 -당사는 국제회계기준을 채택하여 제정한 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었습니다.본 재무제표는 기업회계기준서 제1027호 '별도재무제표'에 따른 별도재무제표로서 종속기업, 관계기업 및 공동기업에 대한 투자자산을 보고된 성과와 순자산에 근거하지 않고 직접적인 지분 투자에 근거한 회계처리로 표시한 재무제표입니다. 또한, 종속기업, 관계기업 및 공동기업으로부터 수취하는 배당금은 배당에 대한 권리가 확정되는 시점에 당기손익으로 인식하고 있습니다.나. 제정 또는 개정된 회계기준 -제정ㆍ개정ㆍ공표되었으나 당분기말 현재 시행일이 도래하지 아니하여 적용하지 않은 기준서와 해석서는 없습니다. 다. 추정과 판단 - 한국채택국제회계기준에서는 중간재무제표를 작성함에 있어서 중간보고기간말 현재 자산, 부채 및 수익, 비용의 보고금액에 영향을 미치는 사항에 대하여 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정의 사용을 요구하고 있습니다. 중간보고기간말 현재 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정이 실제 환경과 다를 경우 이러한 추정치와 실제결과는 다를 수 있습니다.분기재무제표에서 사용된 당사의 추정금액에 대한 경영진의 판단은 2019년 12월 31일로 종료되는 회계연도의 연차재무제표와 동일한 추정의 근거를 사용하였습니다. 3. 유의적인 회계정책 - 당사는 2020년 1월 1일부터 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서를 신규로 적용하였습니다. ①기준서 제1103호 사업결합(개정)사업여부 판단 시 도움이 되도록, 사업의 정의 및 관련 구성요소인 투입물ㆍ과정ㆍ 산출물의 정의를 명확히 하고, 관련 구체적인 지침과 사례 등을 추가하였습니다. 또한, 취득한 대상이 사업인지 아니면 개별 자산취득인지를 간략하게 판단할 수 있는 평가방법(선택적 집중 테스트)을 신설하였습니다. 동 개정기준은 2020년 1월 1일 이후 개시하는 회계연도의 사업결합 또는 자산취득부터 적용하였으며, 이로인한 유의적 영향은 없습니다.② 기준서 제1001호 및 제1008호 중요성 정의(개정)재무보고를 위한 개념체계(2018)의 중요성 정의가 일부 개정되어 기준서 제1001호(재무제표 표시)의 중요성 정의도 문구가 일치되게 개정되었습니다. 개정된 중요성 정의에는 '정보를 불분명하게 함'에 대한 언급이 추가되고 '의사결정에 영향을 줄 수 있다'를 '의사결정에 영향을 줄 것으로 합리적으로 예상할 수 있다'라는 문구로 대체되었습니다. 기준서 제1008호(회계정책, 회계추정의 변경 및 오류)의 중요성 정의는 삭제하고, 기준서 제1001호의 중요성 정의를 참조하도록 하였습니다. 동 개정으로 기준서 제1010호, 1034호, 1037호, 1102호, 1104호의 중요성 관련 기준들이 일부 개정되었으며, 동 개정 기준들은 2020년 1월 1일 이후 개시하는 회계연도부터 전진적적용하였으며, 이로인한 유의적 영향은 없습니다. ③ 한국채택국제회계기준에서 개념체계의 참조(개정)재무보고를 위한 개념체계(2018)가 전면 개정됨에 따라, 한국채택국제회계기준의 개별 기준서, 이에 첨부된 문서(실무적용지침, 적용사례) 및 실무서에서 참조하고 있는 개념체계도 같이 업데이트 되었습니다. 동 개정기준은 2020년 1월 1일 이후 개시하는 회계연도의 사업결합 또는 자산취득부터 적용하였으며, 이로인한 유의적 영향은 없습니다. ④ 재무보고를 위한 개념체계(2018)(전면개정)회계기준은 아니지만, 재무보고를 위한 개념체계(2018)가 전면 개정되었습니다. 자산ㆍ부채의 정의, 인식, 측정을 개정하고, 보고기업, 제거, 표시와 공시개념을 추가하는 등 전면 개정되었습니다. 동 개정기준은 2020년 1월 1일 이후 개시하는 회계연도의 사업결합 또는 자산취득부터 적용하였으며, 이로인한 유의적 영향은 없습니다. 4. 현금및현금성자산 : 현금은 당사 보유현금 및 요구불예금(당좌예금, 보통예금)으로, 현금성자산은 유동성이 매우 높으며 확정된 금액으로 전환이 용이하고 가치변동의 위험이 경미한 예금 자산(MMDA 등)으로 구성되어 있습니다. 5. 사용이 제한된 금융상품 : 보고기간 종료일 현재 사용이 제한된 금융상품의 내역은 다음과 같습니다(단위 : 천원). 구 분 당 분 기 말(*) 전 기 말 당분기말 제한사유 단기금융상품 1,266,600 1,266,600 관계사 차입금 담보 211,000 211,000 엘지디스플레이 차입금 담보 합 계 1,477,600 1,477,600 (*) 단기금융상품과 관련된 담보설정액은 1,530백만원 입니다. 6. 범주별 금융상품 : 가. 보고기간 종료일 현재 당사의 범주별 금융상품 내역과 공정가치는 다음과 같습니다(단위 : 천원).(1) 당분기말 - 금융자산 당기손익-공정가치 금융자산 기타포괄손익-공정가치 금융자산 상각후원가 측정 금융자산 합 계 공정가치 현금및현금성자산 - - 31,978,408 31,978,408 31,978,408 장ㆍ단기금융상품 - - 1,587,772 1,587,772 1,587,772 당기손익-공정가치금융자산 7,113,974 - - 7,113,974 7,113,974 매출채권 - - 63,067,755 63,067,755 63,067,755 미수금 - - 6,199,212 6,199,212 6,199,212 장ㆍ단기대여금 - - 9,804,850 9,804,850 9,804,850 기타금융자산 74,112 - 2,102,314 2,176,426 2,176,426 합 계 7,188,086 - 114,740,311 121,928,397 121,928,397 금융부채 당기손익-공정가치 금융부채 상각후원가 측정 금융부채 위험회피금융부채 합 계 공정가치 매입채무 - 35,971,398 - 35,971,398 35,971,398 미지급금 - 5,198,320 - 5,198,320 5,198,320 장ㆍ단기차입금 - 17,362,267 - 17,362,267 17,362,267 기타금융부채 180,558 7,126,236 26,196 7,332,990 7,332,990 합 계 180,558 65,658,221 26,196 65,864,975 65,864,975 (2) 전기말 - 금융자산 당기손익-공정가치 금융자산 기타포괄손익-공정가치 금융자산 상각후원가 측정 금융자산 합 계 공정가치 현금및현금성자산 - - 14,163,255 14,163,255 14,163,255 장ㆍ단기금융상품 - - 1,557,600 1,557,600 1,557,600 당기손익-공정가치금융자산 7,665,376 - - 7,665,376 7,665,376 매출채권 - - 73,108,171 73,108,171 73,108,171 미수금 - - 9,848,970 9,848,970 9,848,970 장ㆍ단기대여금 - - 10,205,535 10,205,535 10,205,535 기타금융자산 87,288 - 2,098,400 2,185,688 2,185,688 합 계 7,752,664 - 110,981,931 118,734,595 118,734,595 금융부채 당기손익-공정가치 금융부채 상각후원가 측정 금융부채 위험회피금융부채 합 계 공정가치 매입채무 - 29,768,306 - 29,768,306 29,768,306 미지급금 - 5,056,354 - 5,056,354 5,056,354 장ㆍ단기차입금 - 15,006,800 - 15,006,800 15,006,800 기타금융부채 31,548 8,162,804 326,219 8,520,571 8,520,571 합 계 31,548 57,994,264 326,219 58,352,031 58,352,031 나. 보고기간 종료일 반복적으로 현재 공정가치로 측정되는 당사 금융상품의 공정가치 서열체계에 따른 수준별 공시는 다음과 같습니다(단위 : 천원).(1) 당분기말 - 구 분 Level 1 Level 2 Level 3 합 계 (1) 자 산 당기손익-공정가치금융자산 7,113,974 - - 7,113,974 파생금융자산 - 74,112 - 74,112 합 계 7,113,974 74,112 - 7,188,086 (2) 부 채 파생상품금융부채 - 206,754 - 206,754 (2) 전기말 - 구 분 Level 1 Level 2 Level 3 합 계 1) 자 산 당기손익-공정가치금융자산 7,665,376 - - 7,665,376 파생상품금융자산 - 87,288 - 87,288 합 계 7,665,376 87,288 - 7,752,664 2) 부 채 파생상품금융부채 - 357,767 - 357,767 반복적으로 공정가치 측정의 투입변수 특징에 따른 공정가치 서열체계는 다음과 같습니다. 서열체계 내 역 Level 1 동일한 자산이나 부채에 대한 시장 공시가격 Level 2 시장에서 관측 가능한 투입변수를 활용한 공정가치 (단, Level 1 에 포함된 공시가격은 제외) Level 3 관측가능하지 않은 투입변수를 활용한 공정가치 다. Level 2와 3의 공정가치 측정에 적용된 가치평가기법과 투 입변수 구분 당분기말 공정가치(단위: 천원) 가치평가기법 유의적인 관측가능하지 않은 투입변수 범위(가중평균) 관측가능하지 않은 투입변수와 공정가치측정치 간의 연관성 별 도재 무상태표에 공정가치로 측정되는 금융상품 통화선도 자산 : 74,112 부채 : 180,558 할인된 현금흐름통화선도의 공정가치는 원칙적으로 측정대상 통화선도의 잔존기간과 일치하는 기간에 대한 보고기간말 현재 시장에서 공시된 선도환율에 기초하여 측정하고 있습니다. 통화선도의 잔존기간과 일치하는 기간의 선도환율이 시장에서 공시되지 않는다면, 시장에서 공시된 각 기간별 선도환율에 보간법을 적용하여 통화선도의 잔존기간과 유사한 기간의 선도환율을 추정하여 통화선도의 공정가치를측정하고 있습니다. 통화선도의 공정가치 측정에 사용되는 할인율은 보고기간말 현재 시장에서 공시되는 이자율로부터 도출된 수익률곡선을 사용하여 결정하고 있습니다. 해당사항 없음 해당사항 없음 해당사항 없음 위험회피금융상품 자산 : -부채 : 26,196 할인된 현금흐름이자율스왑의 공정가치는 원칙적으로 측정대상 이자율스왑의 잔존기간과 일치하는 기간에 대한 당분기말 현재 시장에서 공시된 이자율스왑금리에 기초하여 측정하였습니다. 이자율스왑의 잔존기간과 일치하는 기간의 이자율스왑금리가 시장에서 공시되지않는다면, 시장에서 공시된 각 기간별 이자율스왑금리에 보간법을 적용하여 이자율스왑의 잔존기간과 유사한 기간의 이자율스왑금리를 추정하여 이자율스왑의 공정가치를 측정하였습니다. 해당사항 없음 해당사항 없음 해당사항 없음 라 . 당사는 수준 간의 이동을 가져오는 사건이나 상황의 변동이 발생하는 시점에 수준 간의 이동을 인식하고 있습니다. 또 한 당분기 중 Level 2와 3 공정가치측정치로 분류되는 금융상품의 공정가치측정에 사용된 가치평가기법의 변경은 없습니다. 마. 당분기와 전분기 중 금융상품 범주별 순손익은 다음과 같습니다(단위 : 천원). (1) 당분기 - 구 분 금융자산 금융부채 합 계 당기손익-공정가치 금융자산 기타포괄손익-공정가치 금융자산 상각후원가측정 금융자산 당기손익-공정가치 금융부채 상각후원가측정 금융부채 위험회피금융부채 이자수익 - - 60,093 - - - 60,093 당기손익-공정가치 금융자산 평가이익 48,864 - - - - - 48,864 파생상품평가이익 74,112 - - - - 324,000 398,112 외환차익 - - 2,804,245 - 76,862 - 2,881,107 외화환산이익 - - 2,164,142 - 109,503 - 2,273,645 금융보증수익 - - - - 232,135 - 232,135 이자비용 - - - - (94,956) - (94,956) 당기손익-공정가치 금융자산 평가손실 (401,850) - - - - - (401,850) 파생상품거래손실 (235,391) - - (9,188) - - (244,579) 파생상품평가손실 (179,643) - - (52,906) - - (232,549) 외환차손 - - (16,520) - (831,367) - (847,887) 외화환산손실 - - (432,551) - (565,263) - (997,814) 손실충당금 증감액 - - 48,453 - - - 48,453 기타의대손상각비 - - (38,297) - - - (38,297) 금융보증비용 - - - - (242,522) - (242,522) 매출채권처분손실 - - (1,632) - - - (1,632) 합 계 (693,908) - 4,587,933 (62,094) (1,315,608) 324,000 2,840,323 (2) 전분기 - 구 분 금융자산 금융부채 합 계 당기손익-공정가치 금융자산 기타포괄손익-공정가치 금융자산 상각후원가측정 금융자산 당기손익인식금융부채 상각후원가 측정 금융부채 이자수익 - - 167,082 - - 167,082 파생상품거래이익 104 - - - - 104 외환차익 - - 826,723 - 84,426 911,149 외화환산이익 - - 1,531,111 - 2,165 1,533,276 이자비용 - - - - (130,351) (130,351) 당기손익-공정가치 금융자산 평가손실 (25,850) - - - - (25,850) 파생상품거래손실 (307,252) - - - - (307,252) 파생상품평가손실 (160,851) - - - (15,885) (176,736) 외환차손 - - (78,106) - (243,229) (321,335) 외화환산손실 - - (2,605) - (338,515) (341,120) 손실충당금 증감액 - - (7,168) - - (7,168) 매출채권처분손실 - - (72,419) - - (72,419) 합 계 (493,849) - 2,364,618 - (641,389) 1,229,380 7. 당기손익-공정가치 금융자산 :가. 보고기간종료일 현재 당기손익-공정가치 금융자산의 내역은 다음과 같습니다(단위 : 천원). 구 분 당 분 기 말 전 기 말 유동항목 상장주식 1,468,750 1,870,600 보험성상품 370,989 369,251 합 계 1,839,739 2,239,851 비유동항목 보험성상품 5,274,235 5,425,525 합 계 5,274,235 5,425,525 나. 보고기간종료일 현재 상장주식의 내역은 다음과 같습니다(단위: 천원). 구 분 당 분 기 말 전 기 말 보유주식수 지분율 취득원가 공정가액 장부가액 평가손익 파인디지털㈜ 470,000 4.60% 2,633,213 1,468,750 1,468,750 (401,850) 1,870,600 다. 당분기와 전분기 중 당기손익으로 인식된 금액은 다음과 같습니다(단위: 천원). 구 분 당 분 기 전 분 기 당기손익-공정가치 금융자산 평가이 익 48,864 - 당기손익-공정가치 금융자산 평가손실 401,850 25,850 8. 매출채권 및 미수금 :가. 유동 매출채권 및 미수금은 보고기간 종료일로부터 1년 이내에 만기가 도래하여 현재가치 할인에 따른 효과가 중요하지 않으므로 공정가치와 장부금액이 일치합니 다.나. 보고기간 종료일 현재 당사의 매출채권 및 미수금의 내역은 다음과 같습니다(단위 : 천원). 구 분 당 분 기 말 전 기 말 매출채권 미수금 매출채권 미수금 채권 64,035,753 1,709,821 74,124,622 4,417,606 특수관계자 채권 - 4,500,753 - 5,440,819 소 계 64,035,753 6,210,574 74,124,622 9,858,425 차감 : 손실충당금 (967,998) (11,362) (1,016,451) (9,455) 합 계 63,067,755 6,199,212 73,108,171 9,848,970 다. 당분기와 전분기 중 대손충당금의 변동내역은 다음과 같습니다(단위 : 천원). 구 분 당 분 기 전 분 기 매출채권 미수금 매출채권 미수금 기 초 1,016,451 9,455 863,257 122,434 손실충당금 증가 (48,453) 1,907 7,168 - 기 말 967,998 11,362 870,425 122,434 (*) 당사는 매출채권에 대해 전체 기간 기대신용손실을 손실충당금으로 인식하는 간편법을 적용합니다. 기대신용손실을 측정하기 위해 매출채권은 신용위험특성과 연체일을 기준으로 구분하였습니다. 기대신용손실율은 기초 및 기말 시점으로부터 각 과거 12개월 동안의 매출과 관련된 지불 정보와 관련 확인된 신용손실 정보를 근거로 산출하였습니다. 과거 손실 정보는 고객의 채무 이행능력에 영향을 미칠 거시경제적 현재 및 미래전망정보를 반영하여 조정합니다. 당사는 매출이 발생하는 국가의 GDP 및 실업률이 가장 목적적합한 요소로 판단하고 과거 손실 정보를 이러한 요소의 예상 변동에 근거하여 조정합니다. 라. 보고기간 종료일 현재 매출채권의 연령분석은 다음과 같습니다(단위 : 천원).(1) 당분기말 - 구 분 개별평가 집합평가 개별적으로판단한 손상채권 합 계 정상채권 연체되었으나 손상되지 아니한 채권 3개월이하 4~9개월 9개월 초과 소계 총장부가액 31,034,734 31,565,259 273,129 253,124 8,228 32,099,740 901,279 64,035,753 기대손실률 - 0.14% 1.87% 3.60% 100.00% 0.21% 100.00% 1.51% 손실충당금 - 44,270 5,109 9,112 8,228 66,719 901,279 967,998 (2) 전기말 - 구 분 개별평가 집합평가 개별적으로판단한 손상채권 합 계 정상채권 연체되었으나 손상되지 아니한 채권 3개월이하 4~9개월 9개월 초과 소계 총장부가액 34,134,770 38,748,959 125,035 163,131 75,025 39,112,150 877,702 74,124,622 기대손실률 - 0.15% 0.85% 2.65% 100.00% 0.35% 100.00% 1.37% 손실충당금 - 58,339 1,066 4,319 75,025 138,749 877,702 1,016,451 9. 재고자산 : 가. 보고기간 종료일 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다(단위 : 천원). 구 분 당 분 기 말 전 기 말 평가전금액 평가충당금 재무상태표가액 평가전금액 평가충당금 재무상태표가액 제 품 34,460,055 (756,944) 33,703,111 30,159,877 (771,650) 29,388,227 재 공 품 7,056,488 (339,751) 6,716,737 8,949,930 (313,497) 8,636,433 원 재 료 22,827,125 (1,257,967) 21,569,158 22,639,738 (1,280,351) 21,359,387 미 착 품 3,034,234 - 3,034,234 2,832,808 - 2,832,808 상 품 - - - 47,605 - 47,605 합 계 67,377,902 (2,354,662) 65,023,240 64,629,958 (2,365,498) 62,264,460 나. 보고기간 종료일 현재 당사의 차입금과 관련하여 상기 재고자산이 금융기관에 담보로 제공되어 있습니다. 10. 기타유동자산 등 :가. 보고기간 종료일 현재 선급금, 단기대여금 및 기타유동자산의 내역은 다음과 같습니다(단위 : 천원). 구 분 당 분 기 말 전 기 말 단기대여금 : 단기대여금 8,472,720 8,649,860 손실충당금 (159,620) (139,350) 합 계 8,313,100 8,510,510 선급금 : 선 급 금 8,114,104 3,748,081 손실충당금 (138,632) (122,512) 합 계 7,975,472 3,625,569 기타유동자산 : 미수수익 260,055 288,042 손실충당금 (27,914) (27,914) 선급비용 124,786 138,995 부가세대급금 1,799,542 1,780,072 합 계 2,156,469 2,179,195 상기 기타유동자산 중 미수수익은 장부금액과 상각 후 원가의 차이가 중요하지 아니합니다. 나. 당분기 중 단기대여금 및 미수수익과 관련된 대손충당금의 변동내역은 다음과 같습니다(단위 : 천원). 구 분 기 초 설 정 환 입 기 말 단기대여금 139,350 20,270 - 159,620 선급금 122,512 16,120 - 138,632 미수수익 27,914 - - 27,914 합 계 289,776 123,740 - 326,166 11. 종속기업 및 관계기업투자 : 가. 보고기간 종료일 현재 종속기업 및 관계기업투자와 관련된 일반 현황은 다음과 같습니다(단위 : 천원). 회 사 명 지분율 소재지 결산일 1) 종속기업 ㈜나노티에스 98.54% 대한민국 12월 동관터비스 100.00% 중 국 12월 DALIAN HYUNDAI LCD 100.00% 중 국 12월 2) 관계기업 ㈜해피스토어 36.36% 대한민국 12월 ㈜네오씨엠 35.00% 대한민국 12월 나. 당분기 중 종속기업 및 관계기업투자의 변동내역은 다음과 같습니다(단위 : 천 원). 구 분 취득원가 기초가액 취 득 기타증감(*1) 대 체 처 분 손 상 기말가액 1) 종속기업 ㈜나노티에스 2,300,000 1,000,000 1,000,000 - - - - 2,000,000 동관터비스 2,699,376 2,718,677 - (3,860) - - - 2,714,817 DALIAN HYUNDAI LCD 9,145,900 10,613,706 - (238,662) - - - 10,375,044 2) 관계기업 ㈜해피스토어 1,000,000 200,000 - - - - - 200,000 ㈜네오씨엠 1,401,750 - - - - - - - 합 계 16,547,026 14,532,383 1,000,000 (242,522) - - - 15,289,861 (*1) 상기 종속기업투자주식의 변동내역 중 기타 증감액은 당사의 지급보증 제공에 따라 인식한 금융보증채무액 해당액으로서 종속기업투자주식에 계상한 금액입니다. 다. 종속기업 및 관계기업투자의 요약 재무정보 -(1) 보고기간 종료일 현재 종속기업 및 관계기업에 대한 요약 재무정보는 다음과 같습니다(단위 : 천원).1) 당분기말 - 회 사 명 자 산 부 채 매출액 순이익 1) 종속기업 ㈜나노티에스 8,910,283 5,294,794 5,386,884 16 동관터비스 10,108,235 5,905,099 7,742,139 215,620 DALIAN HYUNDAI LCD 44,060,056 36,319,364 10,831,089 (507,863) 2) 관계기업 ㈜해피스토어 201,310 153,308 271,533 10,368 ㈜네오씨엠 1,915,756 4,682,109 257,245 (65,897) (주) 상기 요약 재무정보는 지배기업과의 회계정책 차이조정 등을 반영 한 후의 금액이며, 내부거래는 제거하기 전의 금액입니다.2) 전기말 - 회 사 명 자 산 부 채 매출액 순이익 1) 종속기업 ㈜나노티에스 5,333,718 2,702,799 17,194,146 764,098 동관터비스 10,403,927 6,573,239 38,161,614 1,080,520 DALIAN HYUNDAI LCD 46,033,556 38,100,055 79,726,681 (1,744,474) 2) 관계기업 ㈜해피스토어 401,179 363,544 144,310 (84,441) ㈜네오씨엠 1,949,366 4,649,822 806,936 (2,758,774) (주) 상기 요약 재무정보는 지배기업과의 회계정책 차이조정 등을 반영 한 후의 금액이며, 내부거래는 제거하기 전의 금액입니다.(2) DALIAN HYUNDAI LCD 제외한 다른 종속기업의 경우 소규모회사로서 외부감사인의 감사 또는 검토를 받지 않아 가결산 재무제표를 이용하였으며, 당사는 가결산재무제표에 대하여 신뢰성 검증절차를 수행하였습니다. 12. 투자부동산 :가. 보고기간종료일 현재 투자부동산 장부금액의 구성내역은 다음과 같습니다(단위 :천원). (1) 당분기말 - 구 분 취득원가 감가상각누계액 장부금액 토 지 1,975,044 - 1,975,044 건 물 1,151,073 (367,086) 783,987 합 계 3,126,117 (367,086) 2,759,031 (2) 전기말 - 구 분 취득원가 감가상각누계액 장부금액 토 지 1,975,044 - 1,975,044 건 물 1,151,073 (359,888) 791,185 합 계 3,126,117 (359,888) 2,766,229 나. 당분기의 투자부동산 변동내역은 다음과 같습니다(단위 : 천원). (1) 당분기 - 구 분 기초가액 취 득 처 분 감가상각비 대 체 기말가액 토 지 1,975,044 - - - - 1,975,044 건 물 791,185 - - (7,198) - 783,987 합 계 2,766,229 - - (7,198) - 2,759,031 (2) 전분기 - 구 분 기초가액 취 득 처 분 감가상각비 대 체 기말가액 토 지 1,783,344 - - - - 1,783,344 건 물 310,118 - - (1,967) - 308,151 합 계 2,093,462 - - (1,967) - 2,091,495 다. 보유토지의 공시지가 -당분기말 현재 당사가 보유한 투자부동산 토지의 장부가액과 공시지가의 내역은 다음과 같습니다(단위 : 천원). 구 분 당 분 기 말 전 기 말 장부가액 공시지가 장부가액 공시지가 서울특별시 송파구 1,783,344 1,633,536 1,783,344 1,633,536 인천광역시 남동구 191,700 224,041 191,700 224,041 합 계 1,975,044 1,857,577 1,975,044 1,857,577 라. 당분기와 전분기 중 당사가 보유한 투자부동산과 관련한 기타수익과 기타비용은 다음과같습니다(단위 : 천원). 구 분 당 분 기 전 분 기 수입임대료 39,800 13,840 감가상각비 7,198 1,967 마. 당분기말 현재 상기의 투자부동산에 대하여 매입처의 채무와 관련하여 400백만원을 담보로 제공하고 있습니다. 13. 유형자산 :가. 보고기간 종료일 현재 유형자산 장부금액의 구성내역은 다음과 같습니다(단위 :천원).(1) 당분기말 - 구 분 취득원가 정부보조금 감가상각누계액 손상차손누계액 장부금액 토 지 18,883,284 - - - 18,883,284 건 물 10,383,032 - (1,141,840) - 9,241,192 구축물 101,936 (44,033) (18,603) - 39,300 기계장치 71,030,810 (347,413) (54,353,092) (1,034,354) 15,295,951 차량운반구 669,312 - (487,824) - 181,488 공구와기구 6,363,872 (77,960) (3,767,920) - 2,517,992 집기비품 3,269,612 (343) (2,479,223) - 790,046 사용권자산 1,320,005 - (627,578) - 692,427 건설중인자산 1,632,798 - - - 1,632,798 합 계 113,654,661 (469,749) (62,876,080) (1,034,354) 49,274,478 (2) 전기말 - 구 분 취득원가 정부보조금 감가상각누계액 손상차손누계액 장부금액 토 지 18,590,449 - - - 18,590,449 건 물 9,782,101 - (1,079,186) - 8,702,915 구축물 101,936 (44,674) (17,327) - 39,935 기계장치 70,500,216 (373,021) (52,725,361) (1,034,354) 16,367,480 차량운반구 652,091 - (471,693) - 180,398 공구와기구 6,000,601 (85,685) (3,570,169) - 2,344,747 집기비품 3,157,892 (406) (2,378,190) - 779,296 사용권자산 1,213,489 - (502,329) - 711,160 건설중인자산 2,659,200 - - - 2,659,200 합 계 112,657,975 (503,786) (60,744,255) (1,034,354) 50,375,580 나. 당분기와 전분기의 유형자산 변동내역은 다음과 같습니다(단위 : 천원). (1) 당분기 - 구 분 기초가액 취 득 처 분 대 체(*) 감가상각비 기말가액 토 지 18,590,449 - - 292,835 - 18,883,284 건 물 8,702,915 - - 600,931 (62,654) 9,241,192 구축물 84,609 - - - (1,276) 83,333 정부보조금 (44,674) - - - 641 (44,033) 기계장치 16,740,501 15,188 - 515,406 (1,627,731) 15,643,364 정부보조금 (373,021) - - - 25,608 (347,413) 차량운반구 180,398 1,280 (20,200) 36,141 (16,131) 181,488 공구와기구 2,430,432 152,523 - 210,748 (197,751) 2,595,952 정부보조금 (85,685) - - - 7,725 (77,960) 집기비품 779,702 81,620 (3) 35,620 (106,550) 790,389 정부보조금 (406) - - - 63 (343) 사용권자산 711,160 - - 106,516 (125,249) 692,427 건설중인자산 2,659,200 1,104,050 - (2,130,452) - 1,632,798 합 계 50,375,580 1,354,661 (20,203) (332,255) (2,103,305) 49,274,478 (*) 건설중인자산 중 438,771천원은 무형자산으로 대체되었습니다. ( 2) 전분기 - 구 분 기초가액 취 득 처 분 대 체(*) 감가상각비 기말가액 토 지 18,782,149 - - - - 18,782,149 건 물 9,096,803 - - - (64,271) 9,032,532 구축물 89,714 - - - (1,277) 88,437 정부보조금 (47,239) - - - 641 (46,598) 기계장치 21,170,782 44,400 - 201,775 (1,834,756) 19,582,201 정부보조금 (475,454) - - - 25,609 (449,845) 차량운반구 188,922 - - 72,348 (23,167) 238,103 공구와기구 1,850,753 84,635 - 236,725 (162,566) 2,009,547 정부보조금 (112,312) - - (4,272) 7,725 (108,859) 집기비품 786,001 2,780 - 1,534 (90,973) 699,342 정부보조금 (659) - - - 63 (596) 사용권자산 - - - 1,157,420 (104,433) 1,052,987 건설중인자산 1,913,034 1,066,508 - (539,972) - 2,439,570 합 계 53,242,494 1,198,323 - 1,125,558 (2,247,405) 53,318,970 (*) 건설중인자산 중 27,590천원은 무형자산으로 대체되었습니다. 다. 보고기간 종료일 현재 상기 토지의 장부가액과 공시지가 내역은 다음과 같습니다(단위 : 천원). 구 분 당 분 기 말 전 기 말 장부가액 공시지가 장부가액 공시지가 인천광역시 본사 18,590,449 16,635,122 18,590,449 16,635,122 강원도 횡성군 둔내면 292,835 13,771 - - 라. 담보로 제공된 자산사용권자산의 장부금액 692,428천원에 대한 법적 소유권은 리스부채에 대한 담보로 리스제공자가 보유하고 있습니다. 마. 당분기와 전분기 중 유형자산의 취득과 관련된 차입금에 대하여 발생된 차입원가로서 취득원가에 계상된 금액은 없습니다. 바. 당사는 2009년 12월 31일을 재평가기준일로 하여 사업용 유형자산에 대한 자산재평가를 실시하였으며, 동 재평가액은 기업회계기준서 제1101호에 따라 한국채택국제회계기준으로의 전환일 간주원가로 사용하였습니다. 한편, 재평가금액과 재평가전 장부금액과의 차이 502백만원은 이익잉여금에 계상되어 있습니다. 14. 무형자산 : 가. 보고기간 종료일 현재 무형자산 장부금액의 구성내역은 다음과 같습니다(단위 :천원). (1) 당분기말 - 구 분 장부금액 정부보조금 순장부금액 산업재산권 607,461 (7,832) 599,629 소프트웨어 603,863 - 603,863 시설물이용권 658,289 - 658,289 영 업 권 4,278,315 - 4,278,315 합 계 6,147,928 (7,832) 6,140,096 (2) 전기말 - 구 분 장부금액 정부보조금 순장부금액 산업재산권 583,356 (8,278) 575,078 소프트웨어 256,056 - 256,056 시설물이용권 658,289 - 658,289 영 업 권 4,278,315 - 4,278,315 합 계 5,776,016 (8,278) 5,767,738 나. 당분기와 전분기의 무형자산 변동내역은 다음과 같습니다(단위 : 천원).(1) 당분기 - 구 분 기초가액 취 득 처 분 대 체(*) 상각비 기말가액 산업재산권 583,356 - (1,667) 48,771 (22,999) 607,461 정부보조금 (8,278) - - - 446 (7,832) 소프트웨어 256,056 1,769 - 390,000 (43,962) 603,863 시설물이용권 658,289 - - - - 658,289 영 업 권 4,278,315 - - - - 4,278,315 합 계 5,767,738 1,769 (1,667) 438,771 (66,515) 6,140,096 (2) 전분기 - 구 분 기초가액 취 득 처 분 대 체(*) 상각비 기말가액 산업재산권 561,866 3,539 - 27,590 (21,471) 571,524 정부보조금 (10,062) - - - 446 (9,616) 소프트웨어 120,293 - - - (28,517) 91,776 시설물이용권 526,330 - - - - 526,330 영 업 권 4,278,315 - - - - 4,278,315 합 계 5,476,742 3,539 - 27,590 (49,542) 5,458,329 다. 당분기와 전분기 중 판매비와관리비와 제조원가 각각 계상된 무형자산상각비의 내역은 다음과 같습니다(단위 : 천원). 구 분 당 분 기 전 분 기 판매비와관리비 55,692 49,542 제조원가 10,823 - 합 계 66,515 49,542 라. 보고기간 종료일 현재 비한정내용연수 무형자산(시설물이용권) 장부금액의 구성내역은 다음과 같습니다(단위 : 천원). 구 분 당 분 기 말 전 기 말 콘도회원권 658,289 658,289 합 계 658,289 658,289 당사는 상기 비한정내용연수 시설물이용권에 대하여 매년 손상검사를 실시하고 있는바, 당분기말 손상차손으로 인식한 비한정내용연수 시설물이용권의 금액은 없습니 다. 15. 기타 비유동자산 : 보고기간 종료일 현재 유효이자율법을 사용하여 상각후원가로 측정한 기타비유동자산의 내역은 다음과 같습니다(단위 : 천원). 구 분 당 분 기 말 전 기 말 보 증 금 1,912,826 1,890,542 현재가치할인차금 (42,653) (52,270) 합 계 1,870,173 1,838,272 상기 기타비유동자산은 장부금액과 상각 후 원가의 차이가 중요하지 아니합니다. 16. 기타유동부채 :보고기간 종료일 현재 기타유동부채의 내역은 다음과 같습니다(단위 : 천원). 구 분 당 분 기 말 전 기 말 미지급비용 482,135 3,730,094 예 수 금 189,587 1,462,201 예수보증금 165,000 165,000 합 계 836,722 5,357,295 상기 기타유동부채는 보고기간 종료일로부터 1년 이내에 만기가 도래하여 장부금액과 상각 후 원가의 차이가 중요하지 아니합니다. 17. 리스자산 및 부채 가. 리스계약 -당사는 건물, 차량운반구 및 사무용비품을 리스하였으며 평균리스기간은 약 2년입니다. 사용권자산 장부금액 692,427천원에 대한 법적 소유권은 리스부채에 대한 담보로 리스제공자가 보유하고 있습니다. 나. 당분기말 현재 리스와 관련하여 재무상태표에 인식된 사용권자산 등의 내역은 다음과 같습니다(단위: 천원). 구 분 사용권자산 건물 차량운반구 합 계 취득금액 849,266 470,738 1,320,004 감가상각누계액 (462,952) (164,625) (627,577) 장부금액 386,314 306,113 692,427 한편, 당분기 중 증가된 사용권자산은 106,516천원 입니다. 다. 당분기 중 손익으로 인식된 금액은 다음과 같습니다(단위: 천원). 구 분 당 분 기 사용권자산 감가상각비 125,248 리스부채 이자비용 5,316 소액자산리스료 25,480 합 계 156,044 라. 보고기간 종료일 현재 리스부채의 내역은 다음과 같습니다(단위: 천원). 구 분 당 분 기 말 전 기 말 최소리스료 최소리스료의 현재가치 최소리스료 최소리스료의 현재가치 1년 이내 445,042 432,177 452,756 438,668 1년 초과 5년 이내 230,934 226,444 237,507 233,502 소 계 675,976 658,621 690,263 672,170 마. 보고기간 종료일 현재 리스부채의 유동성분류 내역은 다음과 같습니다(단위: 천원). 구 분 당 분 기 말 전 기 말 유동부채 432,177 438,668 비유동부채 226,444 233,502 합 계 658,621 672,170 18. 장ㆍ단기차입금 :가. 보고기간 종료일 현재 당사의 차입금 내역은 다음과 같습니다(단위 : 천원). 구 분 차입처 연이자율(%) 금 액 당 분 기 말 전 기 말 (1) 단기차입금 무역금융 수출입은행 2.55 1,222,600 1,157,800 씨티은행 2.50 6,113,000 5,789,000 운영자금 산업은행 2.52 7,000,000 7,000,000 합 계 14,335,600 13,946,800 (2) 장기차입금 운영자금 LG디스플레이 0.00 1,026,667 1,060,000 LG전자 0.00 2,000,000 - 합 계 3,026,667 1,060,000 (1년 이내 만기도래분) (442,917) (343,750) 합 계 2,583,750 716,250 나. 보고기간 종료일 현재 상기의 장,단기차입금과 관련하여 당사의 재고자산이 담보로 제공되어 있으며, 신한은행으로부터 지급보증을 제공받고 있습니다. 19. 파생상품 :(1) 위험회피수단으로 지정되지 않은 파생금융상품 - 당분기말 현재 당사는 외화채권의 환율회피 등의 목적으로 금융기관과 통화선도계약을 체결하고 있으며, 그 세부내역은 다음과 같습니다(단위 : 천원). 금융기관 계약금액 포지션 만기일 파생금융자산 파생금융부채 한국씨티은행 USD 5,350,000 매도 20년 04월~21년 02월 42,650 175,846 신한은행 CNY 5,500,000 매도 20년 4월 - 4,713 USD 100,000 매도 20년 4월 16,237 - CNY 3,500,000 매도 20년 5월 4,971 - USD 300,000 매도 21년 2월 4,616 - 국민은행 CNY 2,500,000 매도 20년 4월 5,638 - 합 계 74,112 180,559 (2) 현금흐름위험회피회계 적용 파생금융상품 - 당분기말 현재 당사는 변동이자부 외화차입금에 대한 환율 및 이자율변동 위험을 회피하기 위하여 파생금융상품을 이용하고 있으며, 그 세부 내역은 다음과 같습니다(단위 : 천원, 천불). 금융기관 계약금액 이자율 만기일 파생금융부채 매입 매도 매입 매도 씨티은행 KRW 6,072,500 USD 5,000 2.5% USD 1M LIBOR + 0.70% 2020년 8월 26,196 20. 금융보증채무 : 당사는 DALIAN HYUNDAI LCD(대련현대액정현시기유한회사) 등 특수관계인의 채무를 위하여 지급보증을 제공하고 있으며 , 동 지급보증은 기업회계기준서 제1039호 '금융상품: 인식과 측정'의 금융보증계약의 정의를 충족하므로 금융보증 제공시 금융보증부채를 인식하고 있습니다. 당분기말 현재 재무상태표에 인식된 금융보증채무는 1,317,019천원 입 니 다. 21. 판매보증충당부채 :당사는 판매된 제품과 관련하여 예상되는 보증 청구를 충족시키기 위하여 판매보증충당부채를 설정하고 있으며, 향후 2년 이내에 이와 관련된 모든 지출이 발생될 것으로 예상됩니다. 당분기 중 판매보증충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다(단위 : 천원). 구 분 기 초 증 가 액 감 소 액 기 말 판매보증충당부채 549,765 23,174 - 572,939 22. 퇴직급여채무 : 가. 보고기간 종료일 현재 퇴직급여채무와 관련하여 재무상태표에 인식한 내역은 다음과 같습니다(단위 : 천원). 구 분 당 분 기 말 전 기 말 기금이 적립되는 확정급여채무의 현재가치 13,785,918 13,257,617 사외적립자산의 공정가치 (12,335,702) (12,741,091) 합 계 1,450,216 516,526 나. 당분기와 전분기 중 포괄손익계산서에 인식한 확정급여 제도 관련 세부 내역은 다음과 같습니다(단위 : 천원). 구 분 당 분 기 전 분 기 당기근무원가 492,433 500,226 이자원가 56,660 62,716 사외적립자산의 기대수익 (54,334) (54,307) 보험수리적손익 334,649 53,027 합 계 829,408 561,662 다. 당분기와 전분기 중 포괄손익계산서에 인식한 확정급여제도 관련 비용의 계정과목별 금액은 다음과 같습니다(단위 : 천원). 구 분 당 분 기 전 분 기 제조원가 86,521 144,712 판매비와 관리비 408,238 363,923 기타포괄손익 334,649 53,027 합 계 829,408 561,662 라. 당분기와 전분기 중 확정급여채무의 변동내역은 다음과 같습니다(단위 : 천원). 구 분 당 분 기 전 분 기 기 초 13,257,617 13,618,415 당기근무원가 492,433 500,226 이자원가 56,660 62,716 급여지급액 (20,792) (494,115) 기 말 13,785,918 13,687,242 마. 당분기와 전분기 중 사외적립자산 공정가치의 변동내역은 다음과 같습니다(단위 :천원). 구 분 당 분 기 전 분 기 기 초 12,741,091 12,089,842 사외적립자산의 기대수익 54,334 54,307 보험수리적 손익 (334,649) 53,027 급여지급액 (125,074) (505,722) 기 말 12,335,702 11,691,454 바. 보고기간 종료일 현재 사용한 주요 보험수리적 가정은 다음과 같습니다. 구 분 당 분 기 말 전 기 말 할 인 율 2.20% 2.50% 미래임금상승률(인플레이션 포함) 5.00% 5.00% 23. 우발채무와 약정사항 : 가. 당분기말 현재 당사는 신한은행 등과 무역금융약정(한도액 2,100백만원 및 USD 23,000천불)을 체결하고 있습니다.나. 당분기말 현재 당사는 협력업체가 보유한 당사의 매입채무 할인과 관련하여 신한은행에 2,000백만원의 한도를 제공하고 있습니다.다. 당분기말 현재 당사는 매출채권의 회수와 관련하여 신한은행 등과 선적통지부사후송금방식수출거래약정(한도액 USD 30,000천불)을 체결하고 있습니다. 이와 관련하여 한국무역보험공사로부터 USD 10,000천불의 지급보증을 제공받고 있습니다.라. 당분기말 현재 특수관계자인 DALIAN HYUNDAI LCD 및 동관터비스의 차입금과 관련하여 각각 USD 23,900천불 및 CNY 77,520천위안의 지급보증을 제공하고 있습니다. 또한, 주식회사 네오씨엠의 차입금과 관련하여 1,298백만원의 당사 예금이 담보로 제공되어 있습니다.마. 당분기말 현재 당사는 매출처와 체결한 납품계약과 관련하여 서울보증보험㈜로부터 13백만원의 하자이행보증 등을 제공받고 있습니다.바. 당분기말 현재 당사는 장기차입금과 관련하여 신한은행으로부터 3,060백만원의 지급보증을 받고 있습니다. 24. 자본금 : 가. 당사는 설립후 수차례의 유상증자 등을 실시하여 당분기말 현재 자본금은 8,359백만원이며, 수권주식수와 발행주식수는 각각 100,000,000주(1주당 액면금액 500원)와 16,717,058주입니다.나. 당사의 정관에서는 보통주식으로 전환할 수 있는 전환사채와 신주인수권부사채를 100,000백만원을 초과하지 않는 범위내에서 이사회 결의로 주주 이외의 자에게 발행할 수 있도록 하고 있는 바, 당분기말 현재 동 규정에 따라 발행한 신주인수권부사채는 없습니다. 다. 당분기 중 자본금의 변동내역은 없습니다. 25. 기타불입자본 및 기타자본구성요소 :가. 보고기간 종료일 현재 기타불입자본의 내역은 다음과 같습니다(단위 : 천원). 구 분 당 분 기 말 전 기 말 주식발행초과금 34,869,347 34,869,347 감자차익 2,132,028 2,132,028 기타자본잉여금 4,131,894 4,131,894 합 계 41,133,269 41,133,269 나. 보고기간 종료일 현재 기타자본구성요소의 내역은 다음과 같습니다(단위 : 천원). 구 분 당 분 기 말 전 기 말 자기주식 (13,586,374) (11,468,787) 현금흐름위험회피손익 (57,298) (33,321) 합 계 (13,643,672) (11,502,108) 다. 자기주식 - 당분기말 현재 기타자본항목으로 계상한 자기주식 13,586,373천원은 합병시 발생한주주의 매수청구권 행사에 의한 취득(주식수 : 90,901주)과 자기주식 가격안정화를 위하여 하나은행㈜ 등과 자사주신탁 계약에 의한 취득(주식수 : 1,694,831주)으로서 향후시장상황에 따라 처분할 예정입니다. 26. 이익잉여금과 배당금 :가. 보고기간 종료일 현재 이익잉여금의 내역은 다음과 같습니다(단위 : 천원). 구 분 당 분 기 말 전 기 말 이익준비금 2,347,958 1,981,471 기업합리화적립금 3,745 3,745 재평가잉여금 501,936 501,936 미처분이익잉여금 156,488,697 155,588,172 합 계 159,342,336 158,075,324 나. 배당금 지급내역 -당사가 당분기와 전분기 중 정기주주총회 승인에 의하여 지급한 배당금의 내역은 다음과 같습니다. 구 분 당 분 기 전 분 기 주당배당금 총 배당액 주당배당금 총 배당액 보통주 240원 3,664,874,160원 200원 3,142,819,200원 27. 판매비와관리비 :당분기 및 전분기의 판매비와관리비 내역은 다음과 같습니다(단위 : 천원). 구 분 당 분 기 전 분 기 급여 1,671,027 1,457,218 퇴직급여 209,336 181,050 복리후생비 438,537 431,705 여비교통비 68,818 93,197 통신비 9,955 11,139 수도광열비 1,235 1,462 전력비 122,130 155,714 세금과공과 49,459 40,255 임차료 25,089 11,756 건물관리비 24,497 55,327 수선비 63,715 14,804 접대비 16,983 24,978 차량유지비 26,253 34,288 경상개발비 4,150,048 4,119,472 운반비 1,297,214 1,220,363 소모품비 75,697 47,946 사무용품비 587 401 지급수수료 813,209 746,438 해외시장개척비 96,162 184,931 보험료 75,351 82,625 도서인쇄비 2,903 3,476 교육훈련비 1,249 27,374 감가상각비 213,121 188,644 손실충당금 증감액 (48,453) 7,168 무형자산상각비 55,692 49,542 견본비 859 14,733 판매수수료 59,142 11,584 CS비 177,725 145,340 합 계 9,697,540 9,362,930 28. 비용의 성격별 분류 :당분기와 전분기의 비용의 성격별 분류 내역은 다음과 같습니다(단위 : 천원). 구 분 당 분 기 전 분 기 사용된 원재료 및 상품의 매입 59,187,723 73,498,100 재고자산의 변동 (5,463,362) (341,597) 종업원급여 4,656,501 4,785,651 복리후생비 582,130 571,310 감가상각비 및 기타상각비 2,169,819 2,296,946 운반비 1,778,565 1,659,778 지급수수료 2,538,660 1,222,998 외주가공비 9,341,074 9,477,827 기타 3,356,818 3,335,068 합 계(*) 78,147,928 96,506,081 (*) 손익계산서 상의 매출원가 및 판매비와관리비를 합한 금액입니다. 29. 기타수익 및 비용 : 당분기와 전분기의 기타수익 및 비용의 내역은 다음과 같습니다(단위 : 천원). 구 분 당 분 기 전 분 기 기타수익 : 당기손익-공정가치 금융자산평가이익 48,864 - 수입임대료 39,800 13,840 유형자산처분이익 100 - 잡이익 15,890 17,956 합 계 104,654 31,796 기타비용 : 매출채권처분손실 1,632 72,419 당기손익-공정가치 금융자산평가손실 401,850 25,850 재고자산폐기손실 22,045 25,270 유형자산처분손실 3 - 무형자산처분손실 1,667 - 기부금 26,500 2,626 투자부동산감가상각비 7,198 1,967 기타의대손상각비 38,297 - 잡손실 378 32 합 계 499,570 128,164 30. 금융수익 및 금융비용 :가. 당분기와 전분기의 금융수익과 금융비용의 내역은 다음과 같습니다(단위 : 천원). 구 분 당 분 기 전 분 기 금융수익 : 이자수익 60,093 167,082 외환차익 2,881,107 911,149 외화환산이익 2,273,646 1,533,276 파생상품거래이익 - 104 파생상품평가이익 398,112 - 금융보증수익 232,135 - 합계 5,845,093 2,611,611 금융비용 : 이자비용 94,955 130,351 외환차손 847,887 321,335 외화환산손실 997,814 341,120 파생상품평가손실 232,549 307,252 파생상품거래손실 244,579 176,736 금융보증비용 242,522 - 합 계 2,660,306 1,276,794 나. 당사는 외환차이와 관련된 손익을 금융수익 및 금융비용으로 인식하고 있습니다. 31. 주당이익 :가. 기본주당순이익 - 기본주당순이익은 보통주 1주에 대한 당분기순이익을 계산한 것이며, 그 계산근거는 다음과 같습니다.(1) 가중평균유통보통주식수 구 분 발행주식수 가중치 적 수 [당분기] 전기이월 16,717,058주 91일 1,521,252,278주 자기주식 (1,785,732)주 (주1) (134,442,125)주 합 계 1,386,810,153주 [전분기] 전기이월 16,717,058주 90일 1,504,535,220주 자기주식 (1,002,962)주 90일 (90,266,580)주 합 계 1,414,268,640주 (주1) 당분기 중 수차례에 걸쳐 자기주식을 취득하였습니다. [당분기] 가중평균유통보통주식수 : 1,386,810,153 주 ÷ 91일 = 15,239,672주 [전분기] 가중평균유통보통주식수 : 1,414,268,640 주 ÷ 90일 = 15,714,096주 (2) 기본주당순이익의 계산내역 당분기와 전분기의 기본주당순이익의 계산근거는 다음과 같습니다. 구 분 당 분 기 전 분 기 보통주당기순이익( I ) 5,266,534,815원 5,835,187,900원 가중평균유통보통주식수( II ) 15,239,672주 15,714,096주 기본주당순이익( I÷II ) 346원 371원 나. 희석주당순이익 - 희석주당이익은 모든 희석성 잠재적보통주가 보통주로 전환된다고 가정하여 조정한가중평균 유통보통주식수를 적용하여 산정하고 있습니다. 당사가 보유하고 있는 희석성 잠재적보통주로는 당분기에는 없습니다. 32. 현금흐름표 : .가. 당분기와 전분기의 영업활동현금흐름 중 조정 및 순운전자본의 변동은 다음과 같습니다(단위 : 천원). 구 분 당 분 기 전 분 기 조정 : 법인세비용 1,305,293 1,452,876 금융수익 (2,963,986) (1,700,359) 금융비용 1,567,841 648,207 퇴직급여 494,759 508,636 대손상각비 (48,453) 7,168 감가상각비 2,103,305 2,247,404 무형자산상각비 66,515 49,542 유형자산처분이익 (100) - 유형자산처분손실 3 - 무형자산처분손실 1,667 - 재고자산폐기손실 22,045 25,270 당기손익-공정가치금융자산평가이익 (48,864) - 당기손익-공정가치금융자산평가손실 401,850 25,850 기타의대손상각비 38,297 - 매출채권처분손실 1,632 72,419 투자부동산 감가상각비 7,198 1,967 보증금할인차금 - (10,943) 기타 수익 및 비용 23,174 20,129 합 계 2,972,176 3,348,166 구 분 당 분 기 전 분 기 영업활동으로 인한 자산부채의 변동 : 매출채권의 증감 11,272,231 (1,944,658) 미수금의 증감 3,719,008 8,722,172 선급금의 증감 (4,366,024) (2,677,906) 재고자산의 증감 (2,780,825) 12,505,552 파생상품자산의 증감 411,288 17,137 기타유동자산의 증감 (5,260) 528,435 매입채무의 증감 6,080,407 (9,132,484) 미지급금의 증감 130,333 (503,397) 선수금의 증감 3,154,883 579,128 파생상품부채의 증감 (407,538) (219,924) 기타유동부채의 증감 (4,521,978) (4,117,227) 퇴직금의 지급 (20,792) (494,115) 사외적립자산의 증감 125,076 505,722 합 계 12,790,809 3,768,435 나. 당사의 현금흐름표는 간접법에 의해 작성되었으며, 당분기 및 전분기 중 현금의 유입과 유출이 없는 주요거래는 다음과 같습니다(단위 : 천원). 구 분 당 분 기 전 분 기 건설중인자산의 본계정 대체 2,130,452 539,973 보험수리적손익 (334,649) 53,027 장기차입금의 유동성 대체 132,500 25,000 사용권자산과 리스부채의 발생 104,252 1,157,420 리스부채의 유동성대체 79,562 - 차입금과 매출채권 상계 11,090 - 다. 당분기 중 재무활동에서 생기는 부채의 조정내용은 다음과 같습니다(단위 : 천원).(1) 당분기 - 구 분 기 초 현금흐름 비현금변동 분기말 환율변동 유동성대체 채권상계 기타 단기차입금 13,946,800 - 388,800 - - - 14,335,600 유동성장기부채 343,750 (22,244) - 132,500 (11,089) - 442,917 장기차입금 716,250 2,000,000 - (132,500) - - 2,583,750 단기리스부채 438,668 (117,801) - 79,562 - 31,748 432,177 장기리스부채 233,502 - - (79,562) - 72,504 226,444 합 계 15,678,970 1,859,955 388,800 - (11,089) 104,252 18,020,888 라. 당사는 거래가 빈번하여 총금액이 크고 단기간에 만기가 도래하는 장ㆍ단기금융상품, 장ㆍ단기대여금, 당기손익-공정가치금융자산 및 장ㆍ단기차입금 등으로 인한 현금의 유입과 유출항목을 순증감액으로 기재하였습니다. 33. 재무위험관리 :당사의 재무위험 관리는 영업활동에서 파생되는 시장위험, 신용위험 및 유동성위험을 최소화하는 데 중점을 두고 있습니다. 당사는 이를 위하여 각각의 위험요인에 대해 면밀하게 모니터링하고 대응하는 재무위험 관리정책 및 프로그램을 운용하고 있습니다.재무위험 관리는 재무회계팀이 주관하고 있으며, 사업부, 국내외 종속회사와의 공조 하에 주기적으로 재무위험의 측정, 평가 및 헷지 등을 실행하고 전사적 재무위험 관리정책을 수립하여 운영하고 있습니다.당사의 재무위험관리의 주요 대상인 금융자산은 현금 및 현금성자산, 단기금융상품, 당기손익-공정가치금융자산, 매출채권 및 미수금 등으로 구성되어 있으며, 금융부채는 매입채무, 미지급금, 차입금 및 신주인수권부사채 등으로 구성되어 있습니다.가. 시장위험 -(1) 환율변동위험당사는 영업활동에서 발생하는 환위험의 최소화를 위하여 수출입 등의 경상거래 및 예금, 차입 등의 자금거래시 현지통화로 거래하거나 입금 및 지출 통화를 일치시키는것을 원칙으로 함으로써 환포지션 발생을 최대한 억제하고 있습니다. 당사의 환위험 관리 규정에서는 환위험의 정의, 측정주기, 관리주체, 관리절차, 헷지 기간, 헷지 비율 등을 정의하고 있습니다.당사의 영업활동은 수출 거래에 대한 비중이 중요함에 따라 보고통화와 다른 외화 수입, 지출이 발생하고 있습니다. 이로 인해 환율변동위험에 노출되는 환포지션의 주요통화로는 USD와 CNY 등이 있습니다. 당사는 영업활동에서 발생하는 환위험의 최소화를 위하여 수출입 등의 경상거래 및 예금, 차입 등의 자금거래시 현지통화로 거래하거나 입금 및 지출 통화를 일치시키는것을 원칙으로 함으로써 환포지션 발생을 최대한 억제하고 있습니다. 당사의 환위험 관리 규정에서는 환위험의 정의, 측정주기, 관리주체, 관리절차, 헷지 기간, 헷지 비율 등을 정의하고 있습니다.당사는 투기적 외환거래는 금지하고 있으며, 환관리 체계을 구축하여 사업부의 환위험을 주기적으로 모니터링, 평가 및 관리하고 있습니다.당분기말 현재 외화금융자산 및 외화금융부채는 다음과 같습니다(단위 : 천원). 구 분 USD CNY JPY 기 타 합 계 외화금융자산 77,086,542 3,735,251 - - 80,821,793 외화금융부채 28,058,155 3,112,131 260,894 36,865 31,468,045 당분기말 현재 다른 모든 변수가 일정하고 각 외화에 대한 원화의 환율이 5% 변동시 환율변동이 법인세차감전순이익에 미치는 영향은 다음과 같습니다(단위 : 천원). 구 분 5% 인상시 5% 인하시 외화금융자산 4,041,090 (4,041,090) 외화금융부채 (1,573,402) 1,573,402 순 효 과 2,467,687 (2,467,687) (2) 주가변동 위험당사는 전략적 목적 등으로 상장주식에 투자하고 있습니다. 이를 위하여 직접적 또는간접적 투자수단을 이용하고 있으며 당분기말 현재 상장주식의 시장가치는 1,468,750 천원 입니다. 당분기말 현재 상장주식의 주가가 약 10% 변동할 경우는 다음과 같습니다(단위 : 천원 ). 구 분 10% 상승시 10% 하락시 당기손익-공정가치금융자산 146,875 (146,875) (3) 이자율 위험이자율 위험은 시장금리 변동으로 인한 재무상태표 항목의 가치변동(공정가치) 위험과 투자 및 재무활동으로부터 발생하는 이자수익, 이자비용의 현금흐름이 변동될 위험으로 정의될 수 있습니다. 이러한 당사의 이자율 변동위험은 주로 예금 및 변동금리부 차입금에서 비롯되며, 당사는 이자율 변동으로 인한 불확실성과 금융비용의 최소화를 위한 정책을 수립 및 운용하고 있습니다. 당분기말 현재 당사의 이자율변동위험에 대한 금융자산 및 금융부채의 공정가치는 다음과 같습니다(단위 : 천원). 구 분 고정금리 변동금리 합 계 금융자산 121,928,397 - 121,928,397 금융부채 51,529,375 14,335,600 65,864,975 순금융자산(부채) 70,399,022 (14,335,600) 56,063,422 당분기말 현재 다른 모든 변수가 일정하고 변동금리부 금융상품에 대하여 1%의 이자율의 변동이 발생할 경우 금융손익 변동은 다음과 같습니다(단위 : 천원). 구 분 1% 이자율 상승시 1% 이자율 하락시 금융자산 - - 금융부채 (143,356) 143,356 순금융자산(부채) (143,356) 143,356 나. 신용위험 -신용위험은 매출채권, 상각후원가로 측정되는 채무상품의 계약상 현금흐름, 기타포괄손익-공정가치로 측정되는 채무상품의 계약상 현금흐름에서 고객 또는 거래상대방이 계약조건상 의무사항을 지키지 못하였을 때 발생합니다. 이러한 신용위험을 관리하기 위하여 고객과 거래상대방의 재무상태와 과거 경험 및 기타 요소들을 고려하여 주기적으로 재무신용도를 평가하고 있으며, 고객과 거래상대방 각각에 대한 신용한도를 설정, 관리하고 있습니다.(1) 매출채권 - 당사는 매출채권에 대해 전체기간 기대신용손실을 손실충당금으로 인식하는 간편법을 적용합니다. 기대신용손실을 측정하기 위해 매출채권은 신용위험의 특성과 약정회수기일기준 연체일을 기준으로 구분하였습니다. 당분기말 현재 신용위험에 최대노출금액을 나타내는 매출채권의 총장부금액은 64,036 백만원이며, 동 매출채권과 관련한 손실충당금 설정내역과 변동내역은 주석 8에 서술되어 있습니다. 당분기말 현재 당사의 매출채권 및 매출액 중 주요 5대 고객이 차지하는 금액은 각각54,935백만원(총매출채권 비중 85.79%) 및 66,689백만원(총매출액 비중 81.4%) 입니다. (2) 상각후원가로 측정하는 기타 금융자산 - 상각후원가로 측정하는 기타 금융자산은 특수관계인에 대한 대여금과 기타 채권을 포합니다. 상각후원가로 측정하는 기타 금융자산은 모두 신용위험이 낮은 것으로 판단어 손실충당금은 12개월 기대신용손실로 인식하였습니다. 동 금융상품은 채무불이행 위험이 낮고 단기간 내에 계약상 현금흐름을 지급할 수 있는 발행자의 충분한 능력이 있는 경우 신용위험이 낮은 것으로 간주됩니다. 당분기말 현재 상각후원가로측정하는 기타 금융자산과 관련한 손실충당금의 변동내역은 주석 10에 서술되어 있습니다. 다. 유동성 위험 -당사는 유동성 위험에 대비하여 무역금융 및 당좌차월 한도를 확보 하고 있습니다. 또한, 대규모 시설투자의 경우에는 내부유보 자금의 활용이나 장기차입을 통하여 조달기간을 매치시켜 유동성 위험을 최소화하고 있습니다.보고기간 종료일 현재 금융부채에 대하여 계약만기일까지의 잔여만기에 따라 만기별로 구분된 유동성은 다음과 같습니다(단위 : 천원). (1) 당분기말 - 구 분 3개월이내 3개월~6개월 6개월~1년 1년 초과 합 계 금융부채 44,154,435 596,173 16,210,019 4,904,348 65,864,975 (2) 전기말 - 구 분 3개월이내 3개월~6개월 6개월~1년 1년 초과 합 계 금융부채 39,088,308 419,740 17,894,231 949,752 58,352,031 라. 자본위험관리 -당사의 자본관리목적은 건전한 자본구조를 유지하는 데 있습니다. 당사는 자본관리지표로 부채비율을 이용하고 있으며 이 비율은 총부채를 총자본으로 나누어 산출하고 있습니다.보고기간 종료일 현재 당사의 부채비율은 다음과 같습니다(단위 : 천원). 구 분 당 분 기 말 전 기 말 부 채 76,514,155 65,288,838 자 본 195,190,462 196,065,014 부채비율 39.20% 33.30% 34. 특수관계자와의 거래 :가. 당분기말 현재 당사의 특수관계자 현황은 다음과 같습니다. 구 분 특수관계자의 명칭 종속기업 ㈜나노티에스, 동관터비스, DALIAN HYUNDAI LCD 관계기업 ㈜해피스토어, ㈜네오씨엠 기타특수관계자 임직원, 우리사주조합, (사)토비스 트리거재단, T.N.A 나. 당분기 및 전분기 중 특수관계자 거래 내역은 다음과 같습니다(단위 : 천원, 천불). 특수관계자명 구 분 거래내용 당 분 기 전 분 기 1) 종속회사 (주)나노티에스 매출 등 발생 - 477,152 매입 등 발생 5,178,846 3,580,428 유상사급(*) 발생 696,949 - 예금담보제공 소멸 - 900,000 동관터비스 매입 등 발생 1,170,122 1,223,145 DALIAN HYUNDAI LCD 매입 등 발생 4,288,608 3,574,253 자금 회수 $ 300 - 유형자산 매입 - 24,206 이자수익 발생 48,180 37,946 유상사급(*) 발생 3,669,991 9,715,567 2) 기타특수관계자 우리사주조합 자금 회수 203,275 157,369 (사)토비스 트리거재단 기부금 발생 25,000 1,126 T.N.A 지급수수료 발생 222,027 228,309 (*) 유상사급은 매출액에서는 차감되었습니다. 다. 당분기말 및 전기말 현재 특수관계자에 대한 채권과 채무의 내용은 다음과 같습니다(단위 : 천원, 천불, 천위안).(1) 당분기말 - 특수관계자명 미수금 대여금 미수수익 매입채무 등 지급보증 예금담보(*1) 1) 종속회사 ㈜나노티에스 766,644 - - 3,574,568 - - 동관터비스 - - - 1,211,511 CNY 5,520 - DALIAN HYUNDAI LCD 3,734,108 7,580,120 174,531 3,153,394 CNY 72,000USD 23,900 - 2) 관계기업 ㈜네오씨엠 - - - - - 1,266,600 3) 기타특수관계자 우리사주조합 - 1,491,750 - - - - T.N.A - - - 77,326 - - 합 계 4,500,752 9,071,870 174,531 8,016,799 CNY 77,520USD 23,900 1,266,600 (*1) 당분기말 현재 예금담보와 관련된 담보설정액은 1,298백만원입니다. (2) 전기말 - 특수관계자명 미수금 대여금 미수수익 매입채무 등 지급보증 예금담보(*1) 1) 종속회사 ㈜나노티에스 - - - 2,908,748 - - 동관터비스 - - - 965,278 CNY 5,520 - DALIAN HYUNDAI LCD 5,440,819 7,757,260 215,032 2,680,886 CNY 72,000USD 23,900 - 2) 관계기업 ㈜네오씨엠 - - - - - 1,266,600 3) 기타특수관계자 우리사주조합 - 1,695,025 - - - - T.N.A. - - - 117,680 - - 합 계 5,440,819 9,452,285 215,032 6,672,592 CNY 77,520USD 23,900 1,266,600 (*1) 전기말 현재 예금담보와 관련된 담보설정액은 1,298백만원 입니다. 라. 당분기 및 전분기 중 회사활동의 계획, 운영과 통제에 대한 주요한 권한과 책임을 가진 주요경영진(등기임원)에 대한 보상금액(단기급여 등)은 342,863천원 및 322,969천원입니다. 6. 기타 재무에 관한 사항 6-1. 대손충당금 설정현황 (연결재무제표 기준)가. 최근 3사업연도의 계정과목별 대손충당금 설정내역(단위 : 백만원 ) 구 분 계정과목 채권 총액 대손충당금 대손충당금 설정률 제23기 1분기 외상매출금 등 77,286 1,188 1.54% 제22기 외상매출금 등 88,594 1,215 1.37% 제21기 외상매출금 등 101,276 1,087 1.07% 주1) 외상매출금 등은 미수금, 단기대여금이 포함되어 있는 금액임. 계정과목별 구분 금액은 연결재무제표에 대한 "주석-8. 매출채권 및 미수금"을 참고하시기 바랍니다 나. 최근 3사업연도의 대손충당금 변동현황(단위 : 백만원) 구 분 제23기 1분기 제22기 제21기 1. 기초 대손충당금 잔액합계 1,215 1,087 1,190 2. 순대손처리액(①-②±③) - - - ①대손처리액(상각채권액) - - - ②상각채권회수액 - - - ③기타증감액 22 -25 -15 3. 대손상각비 계상(환입)액 -48 153 -87 4. 기말대손충당금 잔액 1,188 1,215 1,087 다. 매출채권관련 대손충당금 설정방침1) 보고기간 종료일 현재 매출채권등의 잔액에 대하여 미래의 회수가능성과 경제적 불확실성등을 고려하여 충당금 산정2) 당사의 대손예상액 산정기준은 다음과 같음- 회사는 모든 채권에 대하여 연령분석을 작성하여 6개월 이상 1년 미만 채권1%,1년 이상 채권 전액 대손설정- 회사는 사고채권에 대해서는 전액 대손을 설정함.3) 당분기말 현재 경과기간별 매출채권잔액 현황(단위 : 백만원) 구 분 정상채권 3개월 이하 4~9개월 9개월 초과 계 금액 66,932 273 253 926 68,385 구성비율 97.9% 0.4% 0.4% 1.4% 100.0% 6-2. 재고자산의 보유 및 실사내역 등(연결재무제표 기준)가. 최근 3사업연도의 재고자산의 보유현황 (단위 : 백만원) 사업부문 계정과목 제23기 1분기 제22기 제21기 비고 합계 상품 - 47 - - 제품 34,497 29,941 35,650 - 재공품 7,108 9,002 5,602 - 원자재 22,578 22,621 28,278 - 미착자재 3,034 2,832 732 - 저장품 11 70 - - 합계 67,230 64,516 70,263 - 총자산대비 재고자산 구성비율[재고자산÷기말자산총계×100] 23.1% 22.9% 23.9% - 재고자산회전율(회수)[연환산 매출원가÷{(기초재고＋기말재고)÷2}] 4.9 5.0 5.6 - 나. 재고자산의 실사내역 등 1) 실사일자- 2020년 3월 31일을 기준으로 2020년 4월 1일에 재고실사를 하였습니다.2) 실사장소: 본사 및 각 사업장3) 실사내용- 각 사업장의 원재료, 재공품, 제품, 상품 등 - 당분기 재고실사는 외부감사인의 입회없이 자체적으로 실시하였습니다 다. 재고자산의 담보제공 현황보고기간 종료일 현재 연결회사의 차입금과 관련하여 상기 재고자산 중 일부가 금융기관에 담보로 제공되어 있습니다.라. 장기체화재고 등 내역(단위 : 백만원) 계정과목 취득원가 보유금액 평가충당금 장부가액 비고 상품 - - - - - 제품 35,387 - 889 34,497 - 재공품 7,448 - 339 7,108 - 원자재 23,867 - 1,289 22,578 - 미착품 3,034 - - 3,034 - 저장품 11 - - 11 - 합계 69,749 - 2,519 67,230 - ◆click◆『진행률적용 수주계약 현황』 삽입 11013#*진행률적용수주계약현황*.dsl 채무증권 발행실적 (기준일 : 2020년 03월 31일 ) (단위 : 원, %) 발행회사 증권종류 발행방법 발행일자 권면(전자등록)총액 이자율 평가등급(평가기관) 만기일 상환여부 주관회사 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - 합 계 - - - - - - - - - ◆click◆ 『사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등』 삽입 11013#*사채관리계약주요내용.dsl 기업어음증권 미상환 잔액 (기준일 : 2020년 03월 31일 ) (단위 : 원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년 초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - - 단기사채 미상환 잔액 (기준일 : 2020년 03월 31일 ) (단위 : 원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 합 계 발행 한도 잔여 한도 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - 회사채 미상환 잔액 (기준일 : 2020년 03월 31일 ) (단위 : 원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - 신종자본증권 미상환 잔액 (기준일 : 2020년 03월 31일 ) (단위 : 원) 잔여만기 1년 이하 1년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과15년이하 15년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - 조건부자본증권 미상환 잔액 (기준일 : 2020년 03월 31일 ) (단위 : 원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - - -