토비스 분기보고서 (2022.03)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 25 기 1분기말 2022.03.31 현재
제 24 기말 2021.12.31 현재
(단위 : 원)

제 25 기 1분기말	제 24 기말

자산

유동자산	212,795,012,511	214,946,845,977

현금및현금성자산	25,948,097,464	32,312,485,663

단기금융상품	6,140,200,000	14,461,378,420

당기손익-공정가치측정금융자산	4,374,540,211	4,460,447,330

매출채권	66,624,104,381	56,637,845,381

미수금	5,335,787,705	6,240,376,103

단기대여금	608,454,178	643,104,178

선급금	3,830,216,027	2,770,891,001

당기법인세자산	1,328,740	3,310

파생상품금융자산	7,847,456	13,931,823

재고자산	98,237,543,853	96,270,462,557

기타금융자산	106,964,218	49,562,334

기타비금융자산	1,579,928,278	1,086,357,877

비유동자산	155,346,515,675	154,190,414,746

장기금융상품	640,000,000	807,963,406

확정급여자산	0	268,739,515

당기손익-공정가치측정금융자산	5,092,858,137	4,846,279,379

기타포괄손익-공정가치측정금융자산	3,912,322,400	4,166,495,855

관계기업투자	2,283,699,633	2,592,659,894

투자부동산	5,691,550,484	5,702,307,428

장기대여금	358,875,000	488,000,000

유형자산	109,904,178,352	107,840,863,228

무형자산	24,013,985,352	24,179,723,571

기타금융자산	1,170,995,753	925,523,161

기타비금융자산	882,487,507	1,036,348,289

이연법인세자산	1,395,563,057	1,335,511,020

자산총계	368,141,528,186	369,137,260,723

부채

유동부채	159,825,983,970	159,336,062,411

매입채무	33,747,533,371	36,229,480,226

미지급금	9,278,858,955	14,184,753,659

단기차입금	101,727,464,398	95,626,415,477

유동성장기부채	87,083,340	194,583,339

선수금	4,424,939,987	3,324,587,398

파생상품금융부채	85,052,099	94,210,107

판매보증충당부채	515,147,256	460,943,464

지급보증충당부채	1,562,000,000	1,562,000,000

단기리스부채	1,592,516,143	1,620,918,964

당기법인세부채	2,455,591,531	3,178,132,719

미지급배당금	1,556,460,573	10,176,673

기타유동부채	2,793,336,317	2,849,860,385

비유동부채	12,018,811,970	10,914,104,148

장기차입금	8,240,000,000	8,240,000,000

장기리스부채	2,618,032,934	2,674,104,148

퇴직급여부채	1,160,779,036	0

부채총계	171,844,795,940	170,250,166,559

자본

지배기업 소유주지분	185,505,740,954	187,512,449,724

자본금	8,358,529,000	8,358,529,000

기타불입자본	40,698,026,648	40,703,968,098

이익잉여금	146,057,381,722	147,636,856,051

기타자본구성요소	(9,608,196,416)	(9,186,903,425)

비지배지분	10,790,991,292	11,374,644,440

자본총계	196,296,732,246	198,887,094,164

자본과부채총계	368,141,528,186	369,137,260,723

연결 포괄손익계산서
제 25 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지
제 24 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지
(단위 : 원)

제 25 기 1분기	제 24 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	79,607,679,479	79,607,679,479	73,099,341,994	73,099,341,994

제품매출액	77,245,364,814	77,245,364,814	70,847,904,763	70,847,904,763

상품매출액	14,308,152	14,308,152	0	0

기타매출액	2,348,006,513	2,348,006,513	2,251,437,231	2,251,437,231

매출원가	66,505,129,832	66,505,129,832	65,764,772,756	65,764,772,756

제품매출원가	65,413,566,062	65,413,566,062	64,660,741,051	64,660,741,051

상품매출원가	8,672,500	8,672,500	0	0

기타매출원가	1,082,891,270	1,082,891,270	1,104,031,705	1,104,031,705

매출총이익	13,102,549,647	13,102,549,647	7,334,569,238	7,334,569,238

판매비와관리비	12,808,037,573	12,808,037,573	10,248,604,218	10,248,604,218

영업이익	294,512,074	294,512,074	(2,914,034,980)	(2,914,034,980)

기타수익	163,426,306	163,426,306	60,792,586	60,792,586

기타비용	109,718,928	109,718,928	160,475,710	160,475,710

금융수익	2,900,174,595	2,900,174,595	3,125,614,889	3,125,614,889

금융비용	2,230,475,587	2,230,475,587	2,103,062,000	2,103,062,000

관계기업투자손익	(311,254,858)	(311,254,858)	0	0

법인세비용차감전순이익	706,663,602	706,663,602	(1,991,165,215)	(1,991,165,215)

법인세비용	465,848,098	465,848,098	180,348,027	180,348,027

당기순이익(손실)	240,815,504	240,815,504	(2,171,513,242)	(2,171,513,242)

당기순이익(손실)의 귀속

지배지업 소유주지분	198,326,312	198,326,312	(2,130,120,673)	(2,130,120,673)

비지배지분	42,489,192	42,489,192	(41,392,569)	(41,392,569)

기타포괄손익	(633,244,219)	(633,244,219)	257,632,852	257,632,852

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	(123,618,541)	(123,618,541)	235,725,929	235,725,929

해외사업환산손익	(123,618,541)	(123,618,541)	235,725,929	235,725,929

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목	(509,625,678)	(509,625,678)	21,906,923	21,906,923

기타포괄-공정가치측정금융자산 평가손익	(281,174,242)	(281,174,242)	0	0

보험수리적손익	(230,746,033)	(230,746,033)	21,906,923	21,906,923

지분법 자본변동	2,294,597	2,294,597	0	0

총포괄손익	(392,428,715)	(392,428,715)	(1,913,880,390)	(1,913,880,390)

총 포괄손익의 귀속

지배기업 소유주지분	(434,917,907)	(434,917,907)	(1,872,487,821)	(1,872,487,821)

비지배지분	42,489,192	42,489,192	(41,392,569)	(41,392,569)

주당이익

기본 및 희석주당손익 (단위 : 원)	13	13	(139)	(139)

연결 자본변동표
제 25 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지
제 24 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	기타불입자본	이익잉여금	기타자본구성요소	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2021.01.01 (기초자본)	8,358,529,000	40,704,559,099	145,518,588,645	(10,473,062,966)	184,108,613,778	114,245,304	184,222,859,082

배당금지급

자기주식의 처분

해외사업환산손익	235,725,929	235,725,929	235,725,929

보험수리적손익	21,906,923	21,906,923	21,906,923

공정가치측정금융자산 평가손익

종속회사의 지분변동

관계기업투자평가손익

당기순이익(손실)	(2,130,120,673)	(2,130,120,673)	(41,392,569)	(2,171,513,242)

2021.03.31 (기말자본)	8,358,529,000	40,704,559,099	143,410,374,895	(10,237,337,037)	182,236,125,957	72,852,735	182,308,978,692

2022.01.01 (기초자본)	8,358,529,000	40,703,968,098	147,636,856,051	(9,186,903,425)	187,512,449,724	11,374,644,440	198,887,094,164

배당금지급	(1,546,283,900)	(1,546,283,900)	(1,546,283,900)

자기주식의 처분	(4,299,990)	(4,299,990)	(4,299,990)

해외사업환산손익	(123,618,541)	(123,618,541)	(123,618,541)

보험수리적손익	(230,746,033)	(230,746,033)	(230,746,033)

공정가치측정금융자산 평가손익	(770,708)	(299,969,047)	(300,739,755)	(300,739,755)

종속회사의 지분변동	(1,641,460)	(1,641,460)	(626,142,340)	(627,783,800)

관계기업투자평가손익	2,294,597	2,294,597	2,294,597

당기순이익(손실)	198,326,312	198,326,312	42,489,192	240,815,504

2022.03.31 (기말자본)	8,358,529,000	40,698,026,648	146,057,381,722	(9,608,196,416)	185,505,740,954	10,790,991,292	196,296,732,246

연결 현금흐름표
제 25 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지
제 24 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지
(단위 : 원)

제 25 기 1분기	제 24 기 1분기

영업활동현금흐름	(14,437,089,115)	(10,773,000,759)

당기순이익(손실)	240,815,504	(2,171,513,242)

조정	5,250,252,228	4,650,423,593

영업활동으로 인한 자산부채의 변동	(18,194,063,564)	(12,701,455,355)

이자의 수취	149,169,424	61,467,437

이자의 지급	(633,898,964)	(358,556,111)

배당금 수입	403,010	0

법인세 부담액	(1,249,766,753)	(253,367,081)

투자활동현금흐름	4,020,265,953	(11,685,211,078)

단기금융상품의 증가	(530,000,000)	(30,000,000)

단기금융상품의 감소	8,850,926,082	0

유동당기손익-공정가치측정금융자산 증가	(38,431,771,028)	(10,107,486,257)

유동당기손익-공정가치측정금융자산 감소	39,152,945,593	344,359,490

비유동당기손익-공정가치측정금융자산의 증가	(86,289,777)	(86,289,777)

비유동기타포괄손익-공정가치측정금융자산 증가	(177,089,450)	0

비유동기타포괄손익-공정가치측정금융자산 감소	130,523,150	0

단기대여금의 증가	0	(200,000,000)

단기대여금의 감소	96,025,000	227,787,500

장기대여금의 감소	67,750,000	76,625,000

장기금융상품의 감소	1,000,000	0

유형자산의 취득	(4,749,438,298)	(1,838,974,137)

무형자산의 취득	(63,169,600)	(9,088,000)

기타비유동자산의 증가	(292,710,719)	(64,144,897)

기타비유동자산의 감소	51,565,000	2,000,000

재무활동현금흐름	4,131,334,381	(1,831,725,093)

단기차입금의 증가	23,392,727,614	8,056,783,914

단기차입금의 감소	(18,106,161,168)	(9,542,532,604)

유동성장기부채의 상환	(107,499,999)	(16,323,237)

비지배지분 증감	(627,783,800)	0

장기차입금의 감소	0	(18,750,000)

단기리스부채의 상환	(415,648,276)	(310,903,166)

자기주식의 처분	(4,299,990)	0

외화환산으로 인한 현금및현금성자산의 변동	(78,899,418)	34,804,345

현금및현금성자산의순증가(감소)	(6,364,388,199)	(24,255,132,585)

기초현금및현금성자산	32,312,485,663	31,622,215,095

기말현금및현금성자산	25,948,097,464	7,367,082,510