토비스 분기보고서 (2021.09)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 24 기 3분기말 2021.09.30 현재
제 23 기말 2020.12.31 현재
(단위 : 원)

제 24 기 3분기말	제 23 기말

자산

유동자산	195,183,190,789	168,585,085,275

현금및현금성자산	29,187,981,269	31,622,215,095

단기금융상품	2,545,651,093	1,810,650,214

당기손익-공정가치측정금융자산	15,151,842,715	7,627,560,417

매출채권	48,528,525,073	45,394,995,712

미수금	13,106,238,230	5,114,707,325

단기대여금	1,245,243,018	1,040,313,018

선급금	9,232,847,857	4,238,605,333

당기법인세자산	43,900	17,446,390

파생상품금융자산	171,399	481,815,943

재고자산	74,203,784,981	69,151,544,836

기타금융자산	20,025,206	29,032,869

기타비금융자산	1,960,836,048	1,956,198,123

매각예정비유동자산	0	100,000,000

비유동자산	116,606,954,352	112,401,230,654

당기손익-공정가치측정금융자산	6,277,162,363	5,926,501,034

기타포괄손익-공정가치측정금융자산	2,628,589,040	0

관계기업투자	2,619,483,968	0

투자부동산	5,713,064,372	5,745,335,300

장기대여금	538,125,000	923,450,000

유형자산	80,121,640,452	80,630,671,178

무형자산	13,601,453,411	13,025,166,315

기타금융자산	945,613,241	1,841,676,725

기타비금융자산	1,188,101,213	1,243,954,392

이연법인세자산	2,973,721,292	3,064,475,710

자산총계	311,790,145,141	280,986,315,929

부채

유동부채	117,932,852,691	90,920,491,930

매입채무	27,202,128,454	27,704,198,261

미지급금	9,915,057,462	6,922,435,520

단기차입금	66,751,083,971	45,720,970,385

유동성장기부채	318,750,012	521,666,667

선수금	6,075,443,345	5,095,366,909

파생상품금융부채	167,478,311	0

판매보증충당부채	414,072,777	413,313,897

지급보증충당부채	1,562,000,000	1,562,000,000

단기리스부채	1,026,316,257	1,058,217,818

당기법인세부채	2,722,540,686	226,782,932

기타유동부채	1,777,981,416	1,695,539,541

비유동부채	6,409,422,522	5,842,964,917

장기차입금	1,157,500,000	2,718,333,339

장기리스부채	1,582,225,683	1,447,711,647

퇴직급여부채	3,669,696,839	1,676,919,931

부채총계	124,342,275,213	96,763,456,847

자본

지배기업 소유주지분	187,454,712,327	184,108,613,778

자본금	8,358,529,000	8,358,529,000

기타불입자본	40,704,559,099	40,704,559,099

이익잉여금	148,346,035,666	145,518,588,645

기타자본구성요소	(9,954,411,438)	(10,473,062,966)

비지배지분	(6,842,399)	114,245,304

자본총계	187,447,869,928	184,222,859,082

자본과부채총계	311,790,145,141	280,986,315,929

연결 포괄손익계산서
제 24 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
제 23 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
(단위 : 원)

제 24 기 3분기	제 23 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	72,002,134,086	197,986,004,623	88,406,162,426	213,476,585,139

제품매출액	54,816,383,580	175,727,519,435	82,769,781,521	204,338,758,790

상품매출액	0	0	167,880,240	337,816,320

기타매출액	17,185,750,506	22,258,485,188	5,468,500,665	8,800,010,029

매출원가	50,180,037,297	161,267,229,026	76,073,918,927	181,970,924,064

제품매출원가	43,325,901,535	151,495,940,719	73,047,576,959	178,137,491,284

상품매출원가	0	0	159,175,074	270,406,484

기타매출원가	6,854,135,762	9,771,288,307	2,867,166,894	3,563,026,296

매출총이익	21,822,096,789	36,718,775,597	12,332,243,499	31,505,661,075

판매비와관리비	12,502,133,124	33,864,016,573	11,105,174,197	33,156,289,411

영업이익	9,319,963,665	2,854,759,024	1,227,069,302	(1,650,628,336)

기타수익	908,668,335	2,789,026,889	271,814,396	588,375,106

기타비용	2,037,492,659	2,406,848,091	341,575,913	481,232,340

금융수익	2,817,548,730	7,903,253,292	1,569,191,842	7,847,876,192

금융비용	2,133,796,383	4,847,741,226	1,620,685,535	5,377,920,916

관계기업투자손익	(176,625,304)	(383,262,952)	0	(13,685,342)

법인세비용차감전순이익	8,698,266,384	5,909,186,936	1,105,814,092	912,784,364

법인세비용	3,054,183,038	3,270,467,382	131,702,780	1,019,745,777

당기순이익(손실)	5,644,083,346	2,638,719,554	974,111,312	(106,961,413)

당기순이익(손실)의 귀속

지배지업 소유주지분	5,685,434,381	2,759,807,257	1,026,904,377	36,650,682

비지배지분	(41,351,035)	(121,087,703)	(52,793,065)	(143,612,095)

기타포괄손익	137,211,562	586,291,292	268,021,392	482,712,716

후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목	82,627,393	388,998,273	133,990,455	466,334,855

현금흐름위험회피손익	0	0	14,009,179	33,320,928

해외사업환산손익	82,627,393	388,998,273	119,981,276	433,013,927

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목	54,584,169	197,293,019	134,030,937	16,377,861

기타포괄-공정가치측정금융자산 평가손익	95,676,385	126,852,335	126,769,805	225,584,596

보험수리적손익	(44,914,535)	67,639,764	7,261,132	(209,206,735)

지분법 자본변동	3,822,319	2,800,920	0	0

총포괄손익	5,781,294,908	3,225,010,846	1,242,132,704	375,751,303

총 포괄손익의 귀속

지배기업 소유주지분	5,822,645,943	3,346,098,549	1,294,925,769	519,363,398

비지배지분	(41,351,035)	(121,087,703)	(52,793,065)	(143,612,095)

주당이익

기본 및 희석주당손익 (단위 : 원)	371	180	68	2

연결 자본변동표
제 24 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
제 23 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	기타불입자본	이익잉여금	기타자본구성요소	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2020.01.01 (기초자본)	8,358,529,000	41,020,253,762	156,258,437,087	(11,620,130,057)	194,017,089,792	65,509,270	194,082,599,062

배당금지급	(3,664,874,160)	(3,664,874,160)	(3,664,874,160)

자기주식의 취득	(2,117,586,700)	(2,117,586,700)	(2,117,586,700)

보험수리적손익	(209,206,735)	(209,206,735)	(209,206,735)

현금흐름위험회피손익	33,320,928	33,320,928	33,320,928

공정가치측정금융자산 평가손익	225,584,596	225,584,596	225,584,596

해외사업환산손익	433,013,927	433,013,927	433,013,927

연결실체의 변동	333,723,093	333,723,093

종속회사의 지분 변동	(58,732,489)	(58,732,489)	(69,110,215)	(127,842,704)

당기순이익(손실)	36,650,682	36,650,682	(143,612,095)	(106,961,413)

2020.09.30 (기말자본)	8,358,529,000	40,961,521,273	152,421,006,874	(13,045,797,306)	188,695,259,841	186,510,053	188,881,769,894

2021.01.01 (기초자본)	8,358,529,000	40,704,559,099	145,518,588,645	(10,473,062,966)	184,108,613,778	114,245,304	184,222,859,082

배당금지급

자기주식의 취득

보험수리적손익	67,639,764	67,639,764	67,639,764

현금흐름위험회피손익

공정가치측정금융자산 평가손익	126,852,335	126,852,335	126,852,335

해외사업환산손익	388,998,273	388,998,273	388,998,273

연결실체의 변동

종속회사의 지분 변동	2,800,920	2,800,920	2,800,920

당기순이익(손실)	2,759,807,257	2,759,807,257	(121,087,703)	2,638,719,554

2021.09.30 (기말자본)	8,358,529,000	40,704,559,099	148,346,035,666	(9,954,411,438)	187,454,712,327	(6,842,399)	187,447,869,928

연결 현금흐름표
제 24 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
제 23 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
(단위 : 원)

제 24 기 3분기	제 23 기 3분기

영업활동현금흐름	1,266,969,135	12,666,242,620

당기순이익(손실)	2,638,719,554	(106,961,413)

조정	17,162,824,994	12,966,347,311

영업활동으로 인한 자산부채의 변동	(16,826,302,257)	5,524,747,050

이자의 수취	145,286,745	160,951,448

이자의 지급	(1,207,531,157)	(1,187,286,924)

배당금 수입	52,270,060	23,500,000

법인세 부담액	(698,298,804)	(4,715,054,852)

투자활동현금흐름	(22,255,233,824)	(20,199,479,580)

단기금융상품의 증가	(1,571,600,000)	(1,820,573,439)

단기금융상품의 감소	836,600,000	1,597,772,191

유동당기손익-공정가치측정금융자산 증가	(134,162,519,931)	0

유동당기손익-공정가치측정금융자산 감소	126,523,179,333	371,283,650

비유동당기손익-공정가치측정금융자산의 증가	(258,869,331)	(747,888,938)

비유동당기손익-공정가치측정금융자산의 감소	0	269,179,030

비유동기타포괄손익-공정가치측정금융자산 증가	(2,501,736,705)	(1,233,314,370)

비유동기타포괄손익-공정가치측정금융자산 감소	0	1,458,898,966

단기대여금의 증가	(480,000,000)	0

단기대여금의 감소	494,600,000	620,212,500

장기대여금의 감소	111,625,000	404,762,500

관계기업투자의 취득	(2,999,946,000)	(780,000,000)

투자부동산의 처분	0	585,000,000

유형자산의 처분	3,816,315,784	135,066,211

유형자산의 취득	(12,918,542,896)	(21,105,767,725)

무형자산의 취득	(55,911,645)	(248,268,636)

기타비유동자산의 증가	(139,015,000)	(23,804,349)

기타비유동자산의 감소	1,050,587,567	295,220,000

연결실체변동 취득으로 인한 현금유입액	0	22,742,829

재무활동현금흐름	18,212,741,810	21,859,165,000

단기차입금의 증가	39,823,668,995	59,477,439,950

단기차입금의 감소	(21,505,812,750)	(33,024,293,632)

유동성장기부채의 상환	0	(48,385,016)

장기차입금의 증가	940,000,000	2,250,000,000

장기차입금의 감소	(56,250,000)	(332,430,000)

단기리스부채의 상환	(988,864,435)	(779,629,822)

배당금의 지급	0	(3,664,874,160)

자기주식의 취득	0	(2,117,586,700)

정부보조금의 순증감	0	98,924,380

외화환산으로 인한 현금및현금성자산의 변동	341,289,053	(423,226,453)

현금및현금성자산의순증가(감소)	(2,434,233,826)	13,902,701,587

기초현금및현금성자산	31,622,215,095	20,823,924,190

기말현금및현금성자산	29,187,981,269	34,726,625,777