토비스 사업보고서 (2020.12)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 23 기 2020.12.31 현재
제 22 기 2019.12.31 현재
제 21 기 2018.12.31 현재
(단위 : 원)

제 23 기	제 22 기	제 21 기

자산

유동자산	168,585,085,275	181,896,292,544	187,361,756,709

현금및현금성자산	31,622,215,095	20,823,924,190	12,343,392,450

단기금융상품	1,810,650,214	1,557,600,000	2,101,000,000

당기손익-공정가치측정금융자산	7,627,560,417	2,239,850,630	1,762,500,000

매출채권	45,394,995,712	76,921,716,512	90,789,720,497

미수금	5,114,707,325	7,964,105,316	5,799,935,382

단기대여금	1,040,313,018	753,250,000	625,953,000

선급금	4,238,605,333	3,966,801,039	741,718,083

당기법인세자산	17,446,390	0	0

파생상품금융자산	481,815,943	87,288,018	17,137,389

재고자산	69,151,544,836	64,516,076,998	70,263,840,113

기타금융자산	29,032,869	45,095,753	711,368,046

기타비금융자산	1,956,198,123	3,020,584,088	2,205,191,749

매각예정비유동자산	100,000,000	0	0

비유동자산	112,401,230,654	99,267,781,361	105,591,772,889

장기금융상품	0	0	5,231,227,753

당기손익-공정가치측정금융자산	5,926,501,034	5,425,525,460	0

관계기업투자	0	13,685,342	72,622,438

투자부동산	5,745,335,300	2,766,229,489	2,093,462,676

장기대여금	923,450,000	1,695,025,000	2,262,125,000

유형자산	80,630,671,178	72,597,783,991	79,877,440,163

무형자산	13,025,166,315	11,518,210,525	11,253,984,608

기타금융자산	1,841,676,725	1,988,309,610	1,982,043,670

기타비금융자산	1,243,954,392	364,041,829	595,921,469

이연법인세자산	3,064,475,710	2,898,970,115	2,222,945,112

자산총계	280,986,315,929	281,164,073,905	292,953,529,598

부채

유동부채	90,920,491,930	85,169,860,067	113,071,936,001

매입채무	27,704,198,261	28,205,006,558	49,639,771,862

미지급금	6,922,435,520	5,896,107,392	7,206,976,122

단기차입금	45,720,970,385	35,632,628,601	41,665,824,072

유동성장기부채	521,666,667	343,749,994	16,666,666

선수금	5,095,366,909	1,509,148,781	1,408,759,970

파생상품금융부채	0	357,766,817	242,965,659

판매보증충당부채	413,313,897	549,764,724	525,552,218

지급보증충당부채	1,562,000,000	649,000,000	0

단기리스부채	1,058,217,818	876,686,831	0

당기법인세부채	226,782,932	4,622,189,909	5,465,898,268

기타유동부채	1,695,539,541	6,527,810,460	6,899,521,164

비유동부채	5,842,964,917	1,911,614,776	2,572,896,273

장기차입금	2,718,333,339	716,250,006	1,043,333,334

장기리스부채	1,447,711,647	616,717,609	0

퇴직급여부채	1,676,919,931	578,647,161	1,529,562,939

부채총계	96,763,456,847	87,081,474,843	115,644,832,274

자본

지배기업 소유주지분	184,108,613,778	194,017,089,792	177,266,704,052

자본금	8,358,529,000	8,358,529,000	8,358,529,000

기타불입자본	40,704,559,099	41,020,253,762	41,020,253,762

이익잉여금	145,518,588,645	156,258,437,087	137,227,796,629

기타자본구성요소	(10,473,062,966)	(11,620,130,057)	(9,339,875,339)

비지배지분	114,245,304	65,509,270	41,993,272

자본총계	184,222,859,082	194,082,599,062	177,308,697,324

자본과부채총계	280,986,315,929	281,164,073,905	292,953,529,598

연결 포괄손익계산서
제 23 기 2020.01.01 부터 2020.12.31 까지
제 22 기 2019.01.01 부터 2019.12.31 까지
제 21 기 2018.01.01 부터 2018.12.31 까지
(단위 : 원)

제 23 기	제 22 기	제 21 기

매출액	272,751,120,628	418,881,869,929	430,178,783,191

제품매출액	260,095,065,141	410,753,317,400	418,884,652,588

상품매출액	481,686,317	87,376,410	0

기타매출액	12,174,369,170	8,041,176,119	11,294,130,603

매출원가	235,588,144,712	336,438,890,557	352,194,609,720

제품매출원가	230,256,496,235	334,413,332,040	347,058,942,501

상품매출원가	308,774,599	76,731,402	0

기타매출원가	5,022,873,878	1,948,827,115	5,135,667,219

매출총이익	37,162,975,916	82,442,979,372	77,984,173,471

판매비와관리비	42,749,776,023	51,785,213,171	49,477,210,015

영업이익	(5,586,800,107)	30,657,766,201	28,506,963,456

기타수익	1,240,065,085	1,091,463,290	460,117,948

기타비용	3,686,148,384	3,872,569,789	1,121,905,453

금융수익	12,441,300,691	10,979,024,033	8,443,387,301

금융비용	10,501,855,836	10,702,606,288	11,679,796,281

관계기업투자손익	0	(58,937,096)	(1,293,280,664)

법인세비용차감전순이익	(6,093,438,551)	28,094,140,351	23,315,486,307

법인세비용	523,451,425	6,012,318,388	3,637,583,289

당기순이익(손실)	(6,616,889,976)	22,081,821,963	19,677,903,018

당기순이익(손실)의 귀속

지배지업 소유주지분	(6,400,943,641)	22,056,795,938	19,634,706,055

비지배지분	(215,946,335)	25,026,025	43,196,963

기타포괄손익	(452,624,903)	871,188,105	(517,600,735)

후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목	221,336,247	756,034,412	(113,180,319)

현금흐름위험회피손익	33,320,928	(33,320,928)	0

해외사업환산손익	188,015,319	789,355,340	(113,180,319)

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목	(673,961,150)	115,153,693	(404,420,416)

기타포괄-공정가치측정금융자산 평가손익	225,584,596	0	0

보험수리적손익	(899,545,746)	115,153,693	(404,420,416)

총포괄손익	(7,069,514,879)	22,953,010,068	19,160,302,283

총 포괄손익의 귀속

지배기업 소유주지분	(6,853,638,035)	22,929,494,070	19,117,105,320

비지배지분	(215,876,844)	23,515,998	43,196,963

주당이익

기본 및 희석주당손익 (단위 : 원)	(426)	1,420	1,234

연결 자본변동표
제 23 기 2020.01.01 부터 2020.12.31 까지
제 22 기 2019.01.01 부터 2019.12.31 까지
제 21 기 2018.01.01 부터 2018.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	기타불입자본	이익잉여금	기타자본구성요소	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2018.01.01 (기초자본)	8,358,529,000	41,020,253,762	120,604,789,550	(4,173,047,451)	165,810,524,861	(1,203,691)	165,809,321,170

배당금지급	(2,607,278,560)	(2,607,278,560)	(2,607,278,560)

연결실체의 변동

종속회사의 지분 변동

자기주식의 취득	(5,053,647,569)	(5,053,647,569)	(5,053,647,569)

자기주식의 처분

보험수리적손익	(404,420,416)	(404,420,416)	(404,420,416)

공정가치측정금융자산 평가손익

현금흐름위험회피손익

해외사업환산손익	(113,180,319)	(113,180,319)	(113,180,319)

당기순이익(손실)	19,634,706,055	19,634,706,055	43,196,963	19,677,903,018

2018.12.31 (기말자본)	8,358,529,000	41,020,253,762	137,227,796,629	(9,339,875,339)	177,266,704,052	41,993,272	177,308,697,324

2019.01.01 (기초자본)	8,358,529,000	41,020,253,762	137,227,796,629	(9,339,875,339)	177,266,704,052	41,993,272	177,308,697,324

배당금지급	(3,142,819,200)	(3,142,819,200)	(3,142,819,200)

연결실체의 변동

종속회사의 지분 변동

자기주식의 취득	(3,036,289,130)	(3,036,289,130)	(3,036,289,130)

자기주식의 처분

보험수리적손익	116,663,720	116,663,720	(1,510,027)	115,153,693

공정가치측정금융자산 평가손익

현금흐름위험회피손익	(33,320,928)	(33,320,928)	(33,320,928)

해외사업환산손익	789,355,340	789,355,340	789,355,340

당기순이익(손실)	22,056,795,938	22,056,795,938	25,026,025	22,081,821,963

2019.12.31 (기말자본)	8,358,529,000	41,020,253,762	156,258,437,087	(11,620,130,057)	194,017,089,792	65,509,270	194,082,599,062

2020.01.01 (기초자본)	8,358,529,000	41,020,253,762	156,258,437,087	(11,620,130,057)	194,017,089,792	65,509,270	194,082,599,062

배당금지급	(3,664,874,160)	(3,664,874,160)	(3,664,874,160)

연결실체의 변동	333,723,093	333,723,093

종속회사의 지분 변동	(80,698,719)	(80,698,719)	(69,110,215)	(149,808,934)

자기주식의 취득	(2,117,586,700)	(2,117,586,700)	(2,117,586,700)

자기주식의 처분	(234,995,944)	3,043,317,544	2,808,321,600	2,808,321,600

보험수리적손익	(899,615,237)	(899,615,237)	69,491	(899,545,746)

공정가치측정금융자산 평가손익	225,584,596	225,584,596	225,584,596

현금흐름위험회피손익	33,320,928	33,320,928	33,320,928

해외사업환산손익	188,015,319	188,015,319	188,015,319

당기순이익(손실)	(6,400,943,641)	(6,400,943,641)	(215,946,335)	(6,616,889,976)

2020.12.31 (기말자본)	8,358,529,000	40,704,559,099	145,518,588,645	(10,473,062,966)	184,108,613,778	114,245,304	184,222,859,082

연결 현금흐름표
제 23 기 2020.01.01 부터 2020.12.31 까지
제 22 기 2019.01.01 부터 2019.12.31 까지
제 21 기 2018.01.01 부터 2018.12.31 까지
(단위 : 원)

제 23 기	제 22 기	제 21 기

영업활동현금흐름	31,524,600,215	27,758,849,662	13,114,358,260

당기순이익(손실)	(6,616,889,976)	22,081,821,963	19,677,903,018

조정	18,053,548,742	27,818,603,843	21,818,336,033

영업활동으로 인한 자산부채의 변동	26,147,747,484	(13,457,984,165)	(24,412,653,057)

이자의 수취	146,682,114	358,968,006	153,647,222

이자의 지급	(1,361,427,369)	(1,503,575,203)	(1,313,236,638)

배당금 수입	23,500,000	23,500,000	23,542,850

법인세 부담액	(4,868,560,780)	(7,562,484,782)	(2,833,181,168)

투자활동현금흐름	(28,354,379,153)	(6,709,741,897)	(18,628,759,118)

단기금융상품의 증가	(1,133,972,191)	(4,097,600,000)	(1,741,000,000)

단기금융상품의 감소	881,172,191	4,641,000,000	2,481,064,963

유동당기손익-공정가치측정금융자산 증가	(4,752,629,359)	0	0

유동당기손익-공정가치측정금융자산 감소	1,510,065,838	0	0

비유동당기손익-공정가치측정금융자산의 증가	(834,178,715)	(904,389,356)	0

비유동당기손익-공정가치측정금융자산의 감소	269,179,030	213,072,027	0

장기금융상품의 증가	0	0	(744,415,833)

단기대여금의 증가	(550,743,018)	(800,000,000)	(450,000,000)

단기대여금의 감소	681,062,500	585,353,000	422,057,459

장기대여금의 감소	404,762,500	567,100,000	922,555,000

관계기업투자의 취득	(780,000,000)	0	(351,750,000)

기타포괄손익-공정가치측정금융자산 증가	(1,233,314,370)	0	0

기타포괄손익-공정가치측정금융자산 감소	1,458,898,966	0	0

투자부동산의 처분	585,000,000	0	0

투자부동산의 취득	0	0	(2,098,052,150)

유형자산의 처분	151,953,394	58,614,144	1,061,940,206

유형자산의 취득	(24,966,397,301)	(6,599,542,363)	(18,335,955,371)

무형자산의 처분	0	441,942,273	150,000,000

무형자산의 취득	(256,235,136)	(747,379,454)	(307,268,255)

기타비유동자산의 증가	(85,130,701)	(67,912,168)	(15,000,000)

기타비유동자산의 감소	295,350,620	0	377,064,863

연결실체변동 취득으로 인한 현금유입액	776,599	0	0

재무활동현금흐름	8,555,984,887	(12,527,870,074)	8,717,337,565

단기차입금의 증가	93,108,312,360	69,912,439,786	15,283,351,661

단기차입금의 감소	(82,383,585,473)	(75,615,994,367)	0

유동성장기부채의 상환	(109,657,627)	0	0

장기차입금의 증가	2,250,000,000	0	860,000,000

장기차입금의 감소	(351,180,000)	0	0

단기리스부채의 상환	(1,082,689,493)	(649,479,480)	0

배당금의 지급	(3,664,874,160)	(3,142,819,200)	(2,607,278,560)

자기주식의 취득	(2,117,586,700)	(3,036,289,130)	(5,053,647,569)

자기주식의 처분	2,808,321,600	0	0

정부보조금의 순증감	98,924,380	4,272,317	234,912,033

외화환산으로 인한 현금및현금성자산의 변동	(927,915,044)	(40,705,951)	(13,822,735)

현금및현금성자산의순증가(감소)	10,798,290,905	8,480,531,740	3,189,113,972

기초현금및현금성자산	20,823,924,190	12,343,392,450	9,154,278,478

기말현금및현금성자산	31,622,215,095	20,823,924,190	12,343,392,450