토비스 분기보고서 (2022.09)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 25 기 3분기말 2022.09.30 현재
제 24 기말 2021.12.31 현재
(단위 : 원)

제 25 기 3분기말	제 24 기말

자산

유동자산	240,593,985,084	214,946,845,977

현금및현금성자산	30,215,033,765	32,312,485,663

단기금융상품	6,017,681,986	14,461,378,420

당기손익-공정가치측정금융자산	12,293,648,337	4,460,447,330

매출채권	70,612,762,497	56,637,845,381

미수금	2,799,684,229	6,240,376,103

단기대여금	1,066,654,178	643,104,178

선급금	2,957,418,856	2,770,891,001

당기법인세자산	46,562,020	3,310

파생상품금융자산	0	13,931,823

재고자산	111,647,845,785	96,270,462,557

기타금융자산	145,800,267	49,562,334

기타비금융자산	2,790,893,164	1,086,357,877

비유동자산	180,131,057,028	154,190,414,746

장기금융상품	0	807,963,406

확정급여자산	0	268,739,515

당기손익-공정가치측정금융자산	3,713,156,526	4,846,279,379

기타포괄손익-공정가치측정금융자산	2,840,719,900	4,166,495,855

관계기업투자	2,322,157,894	2,592,659,894

투자부동산	3,587,329,019	5,702,307,428

장기대여금	473,450,000	488,000,000

유형자산	140,120,277,607	107,840,863,228

무형자산	23,154,780,045	24,179,723,571

기타금융자산	1,367,358,930	925,523,161

기타비금융자산	594,021,572	1,036,348,289

이연법인세자산	1,903,805,535	1,335,511,020

매각예정비유동자산	54,000,000	0

자산총계	420,725,042,112	369,137,260,723

부채

유동부채	178,711,473,386	159,336,062,411

매입채무	38,696,427,038	36,229,480,226

미지급금	9,525,431,491	14,184,753,659

단기차입금	116,437,743,389	95,626,415,477

유동성장기부채	117,500,001	194,583,339

선수금	4,097,580,529	3,324,587,398

파생상품금융부채	733,787,339	94,210,107

판매보증충당부채	662,316,896	460,943,464

지급보증충당부채	0	1,562,000,000

단기리스부채	1,674,181,351	1,620,918,964

당기법인세부채	2,609,295,494	3,178,132,719

미지급배당금	9,922,873	10,176,673

기타유동부채	4,147,286,985	2,849,860,385

비유동부채	50,926,741,997	10,914,104,148

장기차입금	47,122,499,999	8,240,000,000

장기리스부채	2,421,208,191	2,674,104,148

확정급여부채	1,383,033,807	0

부채총계	229,638,215,383	170,250,166,559

자본

지배기업 소유주지분	180,181,829,782	187,512,449,724

자본금	8,358,529,000	8,358,529,000

기타불입자본	40,698,026,648	40,703,968,098

이익잉여금	139,844,936,755	147,636,856,051

기타자본구성요소	(8,719,662,621)	(9,186,903,425)

비지배지분	10,904,996,947	11,374,644,440

자본총계	191,086,826,729	198,887,094,164

자본과부채총계	420,725,042,112	369,137,260,723

연결 포괄손익계산서
제 25 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
제 24 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
(단위 : 원)

제 25 기 3분기	제 24 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	92,350,844,104	239,208,235,123	72,002,134,086	197,986,004,623

제품매출액	89,243,250,583	231,526,375,135	54,816,383,580	175,727,519,435

상품매출액	(9,811,450)	16,706,553	0	0

기타매출액	3,117,404,971	7,665,153,435	17,185,750,506	22,258,485,188

매출원가	72,605,195,494	194,444,087,559	50,180,037,297	161,267,229,026

제품매출원가	71,440,173,519	190,913,192,733	43,325,901,535	151,495,940,719

상품매출원가	(9,188,500)	7,024,000	0	0

기타매출원가	1,174,210,475	3,523,870,826	6,854,135,762	9,771,288,307

매출총이익	19,745,648,610	44,764,147,564	21,822,096,789	36,718,775,597

판매비와관리비	14,358,438,166	40,311,914,748	12,502,133,124	33,864,016,573

영업이익	5,387,210,444	4,452,232,816	9,319,963,665	2,854,759,024

기타수익	466,373,199	1,011,338,514	908,668,335	2,789,026,889

기타비용	423,321,316	801,318,588	2,037,492,659	2,406,848,091

금융수익	7,322,890,371	14,658,595,970	2,817,548,730	7,903,253,292

금융비용	10,149,139,979	19,304,583,782	2,133,796,383	4,847,741,226

관계기업투자손익	74,112,841	(278,725,229)	(176,625,304)	(383,262,952)

법인세비용차감전순이익	2,678,125,560	(262,460,299)	8,698,266,384	5,909,186,936

법인세비용	1,791,570,278	2,851,158,446	3,054,183,038	3,270,467,382

당기순이익(손실)	886,555,282	(3,113,618,745)	5,644,083,346	2,638,719,554

당기순이익(손실)의 귀속

지배지업 소유주지분	709,719,509	(3,270,225,284)	5,685,434,381	2,759,807,257

비지배지분	176,835,773	156,606,539	(41,351,035)	(121,087,703)

기타포괄손익	(1,167,461,895)	(2,513,257,787)	137,211,562	586,291,292

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	(646,277,673)	(968,833,155)	82,627,393	388,998,273

해외사업환산손익	(646,277,673)	(968,833,155)	82,627,393	388,998,273

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목	(521,184,222)	(1,544,424,632)	54,584,169	197,293,019

기타포괄-공정가치측정금융자산 평가손익	(258,891,460)	(835,842,623)	95,676,385	126,852,335

보험수리적손익	(262,292,762)	(716,805,238)	(44,914,535)	67,639,764

지분법 자본변동	0	8,223,229	3,822,319	2,800,920

총포괄손익	(280,906,613)	(5,626,876,532)	5,781,294,908	3,225,010,846

총 포괄손익의 귀속

지배기업 소유주지분	(458,685,507)	(5,783,371,379)	5,822,645,943	3,346,098,549

비지배지분	177,778,894	156,494,847	(41,351,035)	(121,087,703)

주당이익

기본 및 희석주당손익 (단위 : 원)	46	(211)	371	180

연결 자본변동표
제 25 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
제 24 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	기타불입자본	이익잉여금	기타자본구성요소	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2021.01.01 (기초자본)	8,358,529,000	40,704,559,099	145,518,588,645	(10,473,062,966)	184,108,613,778	114,245,304	184,222,859,082

배당금지급

자기주식 거래

해외사업환산손익	388,998,273	388,998,273	388,998,273

보험수리적손익	67,639,764	67,639,764	67,639,764

비유동기타포괄-공정가치측정금융자산 평가손익	126,852,335	126,852,335	126,852,335

종속회사의 지분변동

관계기업지분법 적용	2,800,920	2,800,920	2,800,920

당기순이익(손실)	2,759,807,257	2,759,807,257	(121,087,703)	2,638,719,554

2021.09.30 (기말자본)	8,358,529,000	40,704,559,099	148,346,035,666	(9,954,411,438)	187,454,712,327	(6,842,399)	187,447,869,928

2022.01.01 (기초자본)	8,358,529,000	40,703,968,098	147,636,856,051	(9,186,903,425)	187,512,449,724	11,374,644,440	198,887,094,164

배당금지급	(1,546,283,900)	(1,546,283,900)	(1,546,283,900)

자기주식 거래	(4,299,990)	(2,284,488,158)	2,282,488,158	(6,299,990)	(6,299,990)

해외사업환산손익	(968,833,155)	(968,833,155)	(968,833,155)

보험수리적손익	(716,693,546)	(716,693,546)	(111,692)	(716,805,238)

비유동기타포괄-공정가치측정금융자산 평가손익	25,771,592	(854,637,428)	(828,865,836)	(828,865,836)

종속회사의 지분변동	(1,641,460)	(1,641,460)	(626,142,340)	(627,783,800)

관계기업지분법 적용	8,223,229	8,223,229	8,223,229

당기순이익(손실)	(3,270,225,284)	(3,270,225,284)	156,606,539	(3,113,618,745)

2022.09.30 (기말자본)	8,358,529,000	40,698,026,648	139,844,936,755	(8,719,662,621)	180,181,829,782	10,904,996,947	191,086,826,729

연결 현금흐름표
제 25 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
제 24 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
(단위 : 원)

제 25 기 3분기	제 24 기 3분기

영업활동현금흐름	(8,415,572,110)	1,266,969,135

당기순이익(손실)	(3,113,618,745)	2,638,719,554

조정	26,130,923,711	17,162,824,994

영업활동으로 인한 자산부채의 변동	(25,626,899,203)	(16,826,302,257)

이자의 수취	409,819,722	145,286,745

이자의 지급	(2,582,405,602)	(1,207,531,157)

배당금 수입	87,996,290	52,270,060

법인세 부담액	(3,721,388,283)	(698,298,804)

투자활동현금흐름	(46,868,920,973)	(22,255,233,824)

단기금융상품의 증가	(3,339,161,200)	(1,571,600,000)

단기금융상품의 감소	11,277,953,163	836,600,000

유동당기손익-공정가치측정금융자산 증가	(89,813,447,800)	(134,162,519,931)

유동당기손익-공정가치측정금융자산 감소	76,803,932,623	126,523,179,333

비유동당기손익-공정가치측정금융자산의 증가	(301,198,539)	(258,869,331)

비유동당기손익-공정가치측정금융자산의 감소	1,505,155,491	0

비유동기타포괄손익-공정가치측정금융자산 증가	(342,514,130)	(2,501,736,705)

비유동기타포괄손익-공정가치측정금융자산 감소	562,727,150	0

단기대여금의 증가	(766,000,000)	(480,000,000)

단기대여금의 감소	192,450,000	494,600,000

장기대여금의 증가	(203,800,000)	0

장기대여금의 감소	68,350,000	111,625,000

관계기업투자자산의 취득	0	(2,999,946,000)

투자부동산의 처분	2,400,000,000	0

유형자산의 처분	146,405,324	3,816,315,784

유형자산의 취득	(44,482,001,068)	(12,918,542,896)

무형자산의 처분	569,577,273	0

무형자산의 취득	(107,762,000)	(55,911,645)

기타유동부채의 감소	(85,000,000)	0

투자활동으로 인한 미지급금 증가	41,470,404,178	0

투자활동으로 인한 미지급금 감소	(42,002,185,883)	0

기타비유동자산의 증가	(455,870,555)	(139,015,000)

기타비유동자산의 감소	33,065,000	1,050,587,567

재무활동현금흐름	53,050,658,799	18,212,741,810

단기차입금의 증가	43,000,114,887	39,823,668,995

단기차입금의 감소	(34,036,510,288)	(21,505,812,750)

유동성장기부채의 상환	(194,583,339)	0

장기차입금의 증가	39,000,000,000	940,000,000

장기차입금의 감소	0	(56,250,000)

단기리스부채의 상환	(1,282,910,989)	(988,864,435)

배당금지급	(1,546,537,700)	0

자기주식의 처분	(6,299,990)	0

정부보조금의 증가	8,745,281,710	0

비지배지분 증감	(627,895,492)	0

외화환산으로 인한 현금및현금성자산의 변동	136,382,386	341,289,053

현금및현금성자산의순증가(감소)	(2,097,451,898)	(2,434,233,826)

기초현금및현금성자산	32,312,485,663	31,622,215,095

기말현금및현금성자산	30,215,033,765	29,187,981,269