토비스 분기보고서 (2016.09)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 19 기 3분기말 2016.09.30 현재
제 18 기말 2015.12.31 현재
제 17 기말 2014.12.31 현재
(단위 : 원)

제 19 기 3분기말	제 18 기말	제 17 기말

자산

유동자산	183,764,160,067	133,565,963,687	186,388,454,065

현금및현금성자산	14,502,954,825	16,347,032,389	7,057,044,402

단기금융상품	2,270,000,000	18,817,958	189,167,644

단기매매금융자산	2,034,000,000	2,627,300,000	777,945,000

매도가능금융자산

매출채권	79,283,647,521	65,975,945,154	92,799,086,742

미수금	15,081,151,746	1,497,423,976	1,660,537,706

단기대여금	101,378,000	130,600,000	3,443,200,000

당기법인세자산	79,298,668	13,437,310	62,060

선급금	3,826,263,986	1,598,104,051	1,613,811,899

파생금융상품	1,143,690,759	78,385,548	77,487,063

재고자산	62,250,695,808	43,074,004,901	65,215,550,195

기타유동자산	3,191,078,754	2,204,912,400	13,554,561,354

비유동자산	99,179,706,010	95,235,798,460	55,568,695,888

장기금융상품	4,480,607,786	3,710,889,153	2,539,798,054

지분법적용 투자지분	1,804,847,808	3,000,622,704

장기대여금	5,872,844,250	6,289,327,500	165,000,000

유형자산	72,158,592,186	69,782,319,628	42,149,819,594

무형자산	12,558,162,326	13,430,304,787	6,417,042,436

기타비유동비금융자산	2,304,651,654	2,022,957,392	1,296,413,100

자산총계	282,943,866,077	228,801,762,147	241,957,149,953

부채

유동부채	126,539,782,563	80,737,480,663	122,482,871,898

매입채무	64,441,890,423	27,218,328,198	73,880,897,559

미지급금	5,779,777,036	3,620,559,359	4,607,735,233

단기차입금	50,819,257,221	38,907,146,482	23,189,913,293

유동성장기차입금	480,000,000	120,000,000

선수금	514,645,384	300,373,290	229,690,513

파생금융부채	695,323,661	1,233,223,103

판매보증충당금	327,991,910	276,431,725	183,398,430

미지급배당금

당기법인세부채	2,826,505,495	3,625,231,770	9,275,156,677

금융보증채무	1,081,265,453

기타유동비금융부채	1,349,715,094	5,974,086,178	8,801,591,637

비유동부채	3,203,076,669	2,307,709,672	1,708,857,058

장기차입금	520,000,000	880,000,000	150,000,000

퇴직급여채무	2,142,441,569	1,231,676,270	1,103,259,895

이연법인세부채	540,635,100	196,033,402	455,597,163

부채총계	129,742,859,232	83,045,190,335	124,191,728,956

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	153,238,226,876	145,566,632,922	117,610,138,971

납입자본	8,358,529,000	8,358,529,000	8,358,529,000

기타불입자본	41,047,251,172	41,047,251,172	37,845,289,394

이익잉여금(결손금)	108,965,039,310	96,954,528,670	75,573,648,949

기타자본구성요소	(5,132,592,606)	(793,675,920)	(4,167,328,372)

비지배지분	(37,220,031)	189,938,890	155,282,026

자본총계	153,201,006,845	145,756,571,812	117,765,420,997

자본과부채총계	282,943,866,077	228,801,762,147	241,957,149,953

연결 포괄손익계산서
제 19 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
제 18 기 3분기 2015.01.01 부터 2015.09.30 까지
제 18 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 17 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 19 기 3분기	제 18 기 3분기	제 18 기	제 17 기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	124,419,382,083	319,569,033,350	104,307,169,191	362,767,262,542	462,830,227,602	609,521,052,093

상품 매출액	5,757,223,945	11,716,401,724	1,367,490,509	8,933,563,557	10,894,518,208	23,953,666,749

제품 매출액	116,424,667,351	301,993,129,256	99,896,776,268	346,708,294,693	437,851,417,343	579,872,664,044

기타수익(매출액)	2,237,490,787	5,859,502,370	3,042,902,414	7,125,404,292	14,084,292,051	5,694,721,300

매출원가	105,182,573,201	262,954,669,707	82,136,917,320	299,154,221,489	382,748,905,119	515,929,810,770

상품 매출원가	5,192,607,912	10,134,661,869	1,085,279,749	7,265,762,813	8,851,921,124	20,670,613,099

제품 매출원가	99,447,384,741	251,653,540,598	79,855,212,164	289,616,644,016	367,257,783,101	492,668,417,532

기타수익(매출액)에 대한 매출원가	542,580,548	1,166,467,240	1,196,425,407	2,271,814,660	6,639,200,894	2,590,780,139

매출총이익	19,236,808,882	56,614,363,643	22,170,251,871	63,613,041,053	80,081,322,483	93,591,241,323

판매비와관리비	12,979,287,301	36,630,026,200	13,658,992,759	34,181,670,374	48,870,025,244	40,293,298,826

영업이익	6,257,521,581	19,984,337,443	8,511,259,112	29,431,370,679	31,211,297,239	53,297,942,497

기타이익	791,187,746	1,122,513,589	322,345,013	2,648,264,988	3,003,979,166	675,070,887

기타손실	(120,182,146)	880,768,798	303,507,410	696,921,091	815,034,780	5,929,826,121

금융수익	6,387,513,604	11,863,559,349	4,449,320,582	10,443,322,948	12,063,979,391	13,084,404,082

금융원가	5,211,279,138	11,640,301,259	5,744,614,909	12,420,866,307	14,258,788,507	13,496,142,465

지분법 손익	(180,584,564)	(245,152,192)	327,168,369	327,168,369	1,332,433,515

법인세비용차감전순이익(손실)	8,164,541,375	20,204,188,132	7,234,802,388	29,732,339,586	31,532,600,878	48,963,882,395

법인세비용	1,920,268,370	4,969,987,901	1,609,498,360	6,637,068,946	7,153,274,848	9,852,401,922

계속영업순이익(손실)	6,244,273,005	15,234,200,231	5,625,304,028	23,095,270,640	24,379,326,030	39,111,480,473

중단영업순이익(손실)	(1,120,018,731)

당기순이익(손실)	6,244,273,005	15,234,200,231	5,625,304,028	23,095,270,640	24,379,326,030	37,991,461,742

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	6,239,370,866	15,343,006,421	5,631,440,093	23,140,983,198	24,443,330,690	38,217,004,956

계속영업순이익(손실)	6,239,370,866	15,343,006,421	5,631,440,093	23,140,983,198	24,443,330,690	39,240,677,990

중단영업순이익(손실)	(1,023,673,034)

비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실)	4,902,139	(108,806,190)	(6,136,065)	(45,712,558)	(64,004,660)	(225,543,214)

계속영업순이익(손실)	4,902,139	(108,806,190)	(6,136,065)	(45,712,558)	(64,004,660)	(129,197,517)

중단영업순이익(손실)	(96,345,697)

기타포괄손익	(694,181,683)	(1,031,256,628)	484,280,000	439,904,217	(663,477,380)	(479,064,229)

지분법자본변동	(258,560,304)	(258,560,304)	165,488,907

해외사업환산손익	(672,007,782)	(1,002,587,447)	497,832,095	725,204,790	238,928,421	94,179,320

보험수리적 손익	(22,173,901)	(28,669,181)	(13,552,095)	(26,740,269)	(643,845,497)	(738,732,456)

총포괄손익	5,550,091,322	14,202,943,603	6,109,584,028	23,535,174,857	23,715,848,650	37,512,397,513

포괄손익의 귀속

포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	5,536,984,919	14,302,238,514	6,099,225,699	23,561,335,755	23,764,206,558	37,730,157,851

포괄손익, 비지배지분	13,106,403	(99,294,911)	10,358,329	(26,160,898)	(48,357,908)	(217,760,338)

주당이익

기본주당이익(손실)	386	943	351	1,470	1,538	2,452

계속영업기본주당이익(손실)	386	943	351	1,470	1,538	2,518

중단영업기본주당이익(손실)	(66)

희석주당이익(손실)	386	943	351	1,470	1,538	2,447

연결 자본변동표
제 19 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
제 18 기 3분기 2015.01.01 부터 2015.09.30 까지
제 18 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 17 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	기타불입자본	이익잉여금	기타자본	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2014.01.01 (기초자본)	8,358,529,000	37,636,401,035	39,779,999,180	(4,876,428,535)	80,898,500,680	218,922,573	81,117,423,253

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	38,217,004,956	38,217,004,956	(225,543,214)	37,991,461,742

해외사업환산손익	86,396,444	86,396,444	7,782,876	94,179,320

보험수리적손익	(738,732,456)	(738,732,456)	(738,732,456)

지분법자본변동	165,488,907	165,488,907	165,488,907

총포괄손익	37,478,272,500	251,885,351	37,730,157,851	(217,760,338)	37,512,397,513

배당금지급	(1,550,322,000)	(1,550,322,000)	(1,550,322,000)

자기주식 거래에 따른 증가(감소)	209,496,939	580,524,992	790,021,931	790,021,931

지배력을 상실하지 않는 종속기업에 대한 소유지분의 변동에 따른 증가(감소)	(26,569,300)	(26,569,300)	19,819,060	(6,750,240)

연결실체의 변동	(134,300,731)	(134,300,731)	134,300,731

종속기업의 배당금지급

신주인수권행사

주식매입선택권의 행사	25,960,720	(123,310,180)	(97,349,460)	(97,349,460)

합병으로 인한 신주발행

자본 증가(감소) 합계	208,888,359	35,793,649,769	709,100,163	36,711,638,291	(63,640,547)	36,647,997,744

2014.12.31 (기말자본)	8,358,529,000	37,845,289,394	75,573,648,949	(4,167,328,372)	117,610,138,971	155,282,026	117,765,420,997

2015.01.01 (기초자본)	8,358,529,000	37,845,289,394	75,573,648,949	(4,167,328,372)	117,610,138,971	155,282,026	117,765,420,997

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	24,443,330,690	24,443,330,690	(64,004,660)	24,379,326,030

해외사업환산손익	223,281,669	223,281,669	15,646,752	238,928,421

보험수리적손익	(643,845,497)	(643,845,497)	(643,845,497)

지분법자본변동	(258,560,304)	(258,560,304)	(258,560,304)

총포괄손익	23,799,485,193	(35,278,635)	23,764,206,558	(48,357,908)	23,715,848,650

배당금지급	(2,502,651,520)	(2,502,651,520)	(2,502,651,520)

자기주식 거래에 따른 증가(감소)	3,201,961,778	3,498,907,888	6,700,869,666	6,700,869,666

지배력을 상실하지 않는 종속기업에 대한 소유지분의 변동에 따른 증가(감소)

연결실체의 변동	84,046,048	(89,976,801)	(5,930,753)	117,436,772	111,506,019

종속기업의 배당금지급	(34,422,000)	(34,422,000)

신주인수권행사

주식매입선택권의 행사

합병으로 인한 신주발행

자본 증가(감소) 합계	3,201,961,778	21,380,879,721	3,373,652,452	27,956,493,951	34,656,864	27,991,150,815

2015.12.31 (기말자본)	8,358,529,000	41,047,251,172	96,954,528,670	(793,675,920)	145,566,632,922	189,938,890	145,756,571,812

2015.01.01 (기초자본)	8,358,529,000	37,845,289,394	75,573,648,949	(4,167,328,372)	117,610,138,971	155,282,026	117,765,420,997

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	23,140,983,198	23,140,983,198	(45,712,558)	23,095,270,640

해외사업환산손익	705,653,130	705,653,130	19,551,660	725,204,790

보험수리적손익	(26,740,269)	(26,740,269)	(26,740,269)

지분법자본변동	41,717,513	41,717,513	41,717,513

총포괄손익	0	0	23,114,242,929	747,370,643	23,861,613,572	(26,160,898)	23,835,452,674

배당금지급	(2,502,651,520)	(2,502,651,520)	(33,672,600)	(2,536,324,120)

자기주식 거래에 따른 증가(감소)	3,437,537,818	2,474,449,272	5,911,987,090	5,911,987,090

지배력을 상실하지 않는 종속기업에 대한 소유지분의 변동에 따른 증가(감소)	0	0

연결실체의 변동	84,046,048	(390,254,618)	(306,208,570)	117,436,772	(188,771,798)

종속기업의 배당금지급	0	0

신주인수권행사	0	0

주식매입선택권의 행사	0	0

합병으로 인한 신주발행	0	0

자본 증가(감소) 합계	0	3,437,537,818	20,695,637,457	2,831,565,297	26,964,740,572	57,603,274	27,022,343,846

2015.09.30 (기말자본)	8,358,529,000	41,282,827,212	96,269,286,406	(1,335,763,075)	144,574,879,543	212,885,300	144,787,764,843

2016.01.01 (기초자본)	8,358,529,000	41,047,251,172	96,954,528,670	(793,675,920)	145,566,632,922	189,938,890	145,756,571,812

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	15,343,006,421	15,343,006,421	(108,806,190)	15,234,200,231

해외사업환산손익	(1,012,098,726)	(1,012,098,726)	9,511,279	(1,002,587,447)

보험수리적손익	(28,669,181)	(28,669,181)	(28,669,181)

지분법자본변동	0	0

총포괄손익	0	0	15,314,337,240	(1,012,098,726)	14,302,238,514	(99,294,911)	14,202,943,603

배당금지급	(3,303,826,600)	(3,303,826,600)	(127,864,010)	(3,431,690,610)

자기주식 거래에 따른 증가(감소)	(3,326,817,960)	(3,326,817,960)	(3,326,817,960)

지배력을 상실하지 않는 종속기업에 대한 소유지분의 변동에 따른 증가(감소)	0	0

연결실체의 변동	0	0

종속기업의 배당금지급	0	0

신주인수권행사	0	0

주식매입선택권의 행사	0	0

합병으로 인한 신주발행	0	0

자본 증가(감소) 합계	0	0	12,010,510,640	(4,338,916,686)	7,671,593,954	(227,158,921)	7,444,435,033

2016.09.30 (기말자본)	8,358,529,000	41,047,251,172	108,965,039,310	(5,132,592,606)	153,238,226,876	37,220,031	153,201,006,845

연결 현금흐름표
제 19 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
제 18 기 3분기 2015.01.01 부터 2015.09.30 까지
제 18 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 17 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 19 기 3분기	제 18 기 3분기	제 18 기	제 17 기

영업활동현금흐름	8,244,978,402	22,942,406,700	36,885,018,322	17,668,774,962

당기순이익(손실)	15,234,200,231	23,095,270,640	24,379,326,030	37,991,461,742

당기순이익조정을 위한 가감	13,734,742,318	16,903,468,877	21,192,721,098	25,648,310,231

영업활동으로 인한 자산부채의 변동	(14,689,224,950)	(2,861,041,764)	5,782,376,541	(44,175,692,817)

이자수취	235,616,483	198,842,970	358,657,966	654,903,471

이자지급	(829,213,845)	(666,262,027)	(1,041,254,574)	(728,449,710)

배당금수취	47,000,000	10,850,000	10,850,000	10,850,000

법인세납부(환급)	(5,488,141,835)	(13,738,721,996)	(13,797,658,739)	(1,732,607,955)

투자활동현금흐름	(16,741,608,805)	(17,879,487,955)	(21,681,195,987)	(11,635,800,463)

합병으로 인한 증가

단기금융상품의 순증감	(2,251,182,042)	170,390,534	170,349,686	3,995,621,049

단기대여금의 순증감	24,164,300	197,813,058	32,296,668	1,444,360,000

장기금융상품의 순증감	(769,718,633)	(762,084,568)	(1,171,091,099)	(1,061,321,885)

단기매매금융자산의순증감	1,310,819,091	(157,361,540)	(2,036,103,809)

매도가능금융자산의순증감	300,000,000

장기대여금의 순증감	374,969,250	262,946,250	596,722,500	115,000,000

유형자산의 처분	2,364,861,834	260,633,570	260,706,492	411,172,020

유형자산의 취득	(15,338,159,313)	(12,098,880,014)	(13,723,954,986)	(16,430,399,263)

무형자산의 처분	44,720,144	293,549,169

무형자산의 취득	(143,117,255)	(194,394,152)	(243,906,995)	(506,761,822)

보증금의 순증감	(308,966,181)	(54,731,933)	(62,395,284)	(197,019,731)

종속기업의 취득	(5,700,000,000)

관계기업투자의 취득	(2,050,000,000)

연결실체변동 취득으로 인한 현금유입액	(6,562,967)	202,743,807

연결실체변동 처분으로 인한 현금유출액	(5,497,256,193)	(6,562,967)

재무활동현금흐름	6,674,230,755	2,552,878,211	(5,961,988,415)	(11,428,839,680)

단기차입금의 순차입	13,172,025,739	6,267,015,641	(2,247,101,585)	(10,601,877,553)

유동성차입금의 상환

장기차입금의 증가	850,000,000	850,000,000

배당금지급	(3,303,826,600)	(2,502,651,520)	(2,502,651,520)	(1,550,322,000)

종속기업의 배당	(127,864,010)	(33,672,600)	(34,422,000)

자기주식의 취득	(3,326,817,960)	(2,027,813,310)	(2,027,813,310)

자기주식의 처분	244,308,611

신주인수권의 행사

주식선택권의 행사	479,995,200

정부보조금의 수취	260,713,586	(943,938)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(5,011,248)	15,433,163	48,154,067	3,457,022

현금및현금성자산의순증가(감소)	(1,827,410,896)	7,631,230,119	9,289,987,987	(5,392,408,159)

기초현금및현금성자산	16,347,032,389	7,057,044,402	7,057,044,402	12,449,452,561

기말현금및현금성자산	14,519,621,493	14,688,274,521	16,347,032,389	7,057,044,402