토비스 분기보고서 (2023.03)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 26 기 1분기말 2023.03.31 현재
제 25 기말 2022.12.31 현재
(단위 : 원)

제 26 기 1분기말	제 25 기말

자산

유동자산	228,040,177,191	208,589,671,289

현금및현금성자산	15,206,912,432	15,938,575,667

단기금융상품	15,471,276,549	16,364,259,467

당기손익-공정가치측정금융자산	5,342,378,700	2,963,322,851

매출채권	66,246,631,750	60,932,279,231

미수금	17,515,599,810	2,949,906,451

단기대여금	805,484,178	1,027,754,178

선급금	4,772,608,379	3,769,995,109

당기법인세자산	6,156,780	1,780

파생상품금융자산	138,947,610	274,336,497

재고자산	99,635,763,749	101,568,413,028

기타금융자산	319,359,195	185,035,832

기타비금융자산	2,579,058,059	2,615,791,198

비유동자산	200,473,609,002	190,912,819,406

확정급여자산	380,410,029	763,244,117

당기손익-공정가치측정금융자산	3,974,443,527	3,834,151,073

기타포괄손익-공정가치측정금융자산	2,104,731,575	2,977,266,515

관계기업투자	3,652,115,051	2,202,054,440

투자부동산	3,570,011,801	3,578,670,410

장기대여금	253,499,298	293,161,798

유형자산	161,147,397,674	151,627,993,816

무형자산	21,773,533,618	21,894,991,542

기타금융자산	1,738,511,390	1,736,836,935

기타비금융자산	260,906,212	395,055,927

이연법인세자산	1,618,048,827	1,609,392,833

자산총계	428,513,786,193	399,502,490,695

부채

유동부채	189,303,904,204	142,586,224,595

매입채무	34,880,082,912	27,622,636,212

미지급금	25,637,736,037	10,546,350,282

단기차입금	87,942,714,786	86,962,014,449

유동성장기부채	28,413,300,003	6,985,000,002

선수금	3,290,015,321	3,231,982,207

파생상품금융부채	30,902,241	27,298,026

판매보증충당부채	699,374,987	662,879,980

단기리스부채	1,630,228,799	1,660,209,616

당기법인세부채	2,420,651,565	1,830,384,280

미지급배당금	1,537,243,473	9,922,873

기타유동부채	2,821,654,080	3,047,546,668

비유동부채	47,965,872,895	66,593,541,174

장기차입금	46,187,499,997	64,531,799,998

장기리스부채	1,778,372,898	2,061,741,176

부채총계	237,269,777,099	209,179,765,769

자본

지배기업 소유주지분	180,428,759,259	179,543,775,448

자본금	8,358,529,000	8,358,529,000

기타불입자본	40,698,026,648	40,698,026,648

이익잉여금	139,943,168,762	138,704,117,176

기타자본구성요소	(8,570,965,151)	(8,216,897,376)

비지배지분	10,815,249,835	10,778,949,478

자본총계	191,244,009,094	190,322,724,926

자본과부채총계	428,513,786,193	399,502,490,695

연결 포괄손익계산서
제 26 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
제 25 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지
(단위 : 원)

제 26 기 1분기	제 25 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	87,744,519,253	87,744,519,253	79,607,679,479	79,607,679,479

제품매출액	83,471,747,085	83,471,747,085	77,245,364,814	77,245,364,814

상품매출액	13,239,200	13,239,200	14,308,152	14,308,152

기타매출액	4,259,532,968	4,259,532,968	2,348,006,513	2,348,006,513

매출원가	70,621,451,541	70,621,451,541	66,505,129,832	66,505,129,832

제품매출원가	67,958,147,597	67,958,147,597	65,413,566,062	65,413,566,062

상품매출원가	8,912,000	8,912,000	8,672,500	8,672,500

기타매출원가	2,654,391,944	2,654,391,944	1,082,891,270	1,082,891,270

매출총이익	17,123,067,712	17,123,067,712	13,102,549,647	13,102,549,647

판매비와관리비	14,149,912,511	14,149,912,511	12,808,037,573	12,808,037,573

영업이익	2,973,155,201	2,973,155,201	294,512,074	294,512,074

기타수익	165,862,971	165,862,971	163,426,306	163,426,306

기타비용	43,524,535	43,524,535	109,718,928	109,718,928

금융수익	7,314,103,079	7,314,103,079	2,900,174,595	2,900,174,595

금융비용	6,809,423,601	6,809,423,601	2,230,475,587	2,230,475,587

관계기업투자손익	(158,605,675)	(158,605,675)	(311,254,858)	(311,254,858)

법인세비용차감전순이익	3,441,567,440	3,441,567,440	706,663,602	706,663,602

법인세비용	1,088,517,566	1,088,517,566	465,848,098	465,848,098

당기순이익(손실)	2,353,049,874	2,353,049,874	240,815,504	240,815,504

당기순이익(손실)의 귀속

지배지업 소유주지분	2,316,749,517	2,316,749,517	198,326,312	198,326,312

비지배지분	36,300,357	36,300,357	42,489,192	42,489,192

기타포괄손익	(322,882,237)	(322,882,237)	(633,244,219)	(633,244,219)

후속적으로?당기손익으로?재분류될?수?있는?항목	(969,611,244)	(969,611,244)	(123,618,541)	(123,618,541)

해외사업환산손익	(969,611,244)	(969,611,244)	(123,618,541)	(123,618,541)

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목	646,729,007	646,729,007	(509,625,678)	(509,625,678)

기타포괄-공정가치측정금융자산 평가손익	615,543,469	615,543,469	(281,174,242)	(281,174,242)

보험수리적손익	31,185,538	31,185,538	(230,746,033)	(230,746,033)

지분법자본변동	0	0	2,294,597	2,294,597

총포괄손익	2,030,167,637	2,030,167,637	(392,428,715)	(392,428,715)

총 포괄손익의 귀속

지배기업 소유주지분	1,993,867,280	1,993,867,280	(434,917,907)	(434,917,907)

비지배지분	36,300,357	36,300,357	42,489,192	42,489,192

주당이익

기본 및 희석주당손익 (단위 : 원)	152	152	13	13

연결 자본변동표
제 26 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
제 25 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	기타불입자본	이익잉여금	기타자본구성요소	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2022.01.01 (기초자본)	8,358,529,000	40,703,968,098	147,636,856,051	(9,186,903,425)	187,512,449,724	11,374,644,440	198,887,094,164

배당금지급	(1,546,283,900)	(1,546,283,900)	(1,546,283,900)

자기주식 거래	(4,299,990)	(4,299,990)	(4,299,990)

해외사업환산손익	(123,618,541)	(123,618,541)	(123,618,541)

보험수리적손익	(230,746,033)	(230,746,033)	(230,746,033)

공정가치측정금융자산 평가손익	(770,708)	(299,969,047)	(300,739,755)	(300,739,755)

종속회사의 지분변동	(1,641,460)	(1,641,460)	(626,142,340)	(627,783,800)

관계기업투자평가손익	2,294,597	2,294,597	2,294,597

당기순이익(손실)	198,326,312	198,326,312	42,489,192	240,815,504

2022.03.31 (기말자본)	8,358,529,000	40,698,026,648	146,057,381,722	(9,608,196,416)	185,505,740,954	10,790,991,292	196,296,732,246

2023.01.01 (기초자본)	8,358,529,000	40,698,026,648	138,704,117,176	(8,216,897,376)	179,543,775,448	10,778,949,478	190,322,724,926

배당금지급	(1,527,320,600)	(1,527,320,600)	(1,527,320,600)

자기주식 거래

해외사업환산손익	(969,611,244)	(969,611,244)	(969,611,244)

보험수리적손익	31,185,538	31,185,538	31,185,538

공정가치측정금융자산 평가손익	418,437,131	615,543,469	1,033,980,600	1,033,980,600

종속회사의 지분변동

관계기업투자평가손익

당기순이익(손실)	2,316,749,517	2,316,749,517	36,300,357	2,353,049,874

2023.03.31 (기말자본)	8,358,529,000	40,698,026,648	139,943,168,762	(8,570,965,151)	180,428,759,259	10,815,249,835	191,244,009,094

연결 현금흐름표
제 26 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
제 25 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지
(단위 : 원)

제 26 기 1분기	제 25 기 1분기

영업활동현금흐름	7,456,854,297	(14,437,089,115)

당기순이익(손실)	2,353,049,874	240,815,504

조정	6,708,762,778	5,250,252,228

영업활동으로 인한 자산부채의 변동	457,624,438	(18,194,063,564)

이자의 수취	288,203,723	149,169,424

이자의 지급	(1,839,187,301)	(633,898,964)

배당금 수입	1,462,060	403,010

법인세 부담액	(513,061,275)	(1,249,766,753)

투자활동현금흐름	(9,502,343,293)	4,020,265,953

단기금융상품의 증가	(530,002,082)	(530,000,000)

단기금융상품의 감소	1,500,000,000	8,850,926,082

유동당기손익-공정가치측정금융자산 증가	(26,623,400,450)	(38,431,771,028)

유동당기손익-공정가치측정금융자산 감소	28,316,876,300	39,152,945,593

비유동당기손익-공정가치측정금융자산의 증가	(86,289,777)	(86,289,777)

비유동기타포괄손익-공정가치측정금융자산 증가	0	(177,089,450)

비유동기타포괄손익-공정가치측정금융자산 감소	1,906,515,540	130,523,150

단기대여금의 감소	251,832,500	96,025,000

장기대여금의 감소	10,100,000	67,750,000

관계기업에 대한 투자자산의 처분	3,952,895	0

관계기업투자의 취득	(1,612,658,000)	0

투자활동 관련 미지급금 증가	(12,671,744,101)	0

투자활동 관련 미지급금 감소	12,988,372,216	0

장기금융상품의 감소	0	1,000,000

유형자산의 처분	15,773,882	0

유형자산의 취득	(12,984,142,225)	(4,749,438,298)

무형자산의 취득	(4,229,991)	(63,169,600)

기타비유동자산의 증가	(12,405,000)	(292,710,719)

기타비유동자산의 감소	29,105,000	51,565,000

재무활동현금흐름	4,134,505,534	4,131,334,381

단기차입금의 증가	4,679,295,973	23,392,727,614

단기차입금의 감소	(2,591,939,162)	(18,106,161,168)

유동성장기부채의 상환	0	(107,499,999)

장기차입금의 증가	2,500,000,000	0

단기리스부채의 상환	(452,851,277)	(415,648,276)

자기주식의 처분	0	(4,299,990)

비지배지분증감	0	(627,783,800)

외화환산으로 인한 현금및현금성자산의 변동	98,669,447	(78,899,418)

현금및현금성자산의순증가(감소)	2,187,685,985	(6,364,388,199)

기초현금및현금성자산	15,938,575,667	32,312,485,663

기말현금및현금성자산	18,126,261,652	25,948,097,464