토비스 사업보고서 (2021.12)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 24 기 2021.12.31 현재
제 23 기 2020.12.31 현재
제 22 기 2019.12.31 현재
(단위 : 원)

제 24 기	제 23 기	제 22 기

자산

유동자산	214,946,845,977	168,585,085,275	181,896,292,544

현금및현금성자산	32,312,485,663	31,622,215,095	20,823,924,190

단기금융상품	14,461,378,420	1,810,650,214	1,557,600,000

당기손익-공정가치측정금융자산	4,460,447,330	7,627,560,417	2,239,850,630

매출채권	56,637,845,381	45,394,995,712	76,921,716,512

미수금	6,240,376,103	5,114,707,325	7,964,105,316

단기대여금	643,104,178	1,040,313,018	753,250,000

선급금	2,770,891,001	4,238,605,333	3,966,801,039

당기법인세자산	3,310	17,446,390	0

파생상품금융자산	13,931,823	481,815,943	87,288,018

재고자산	96,270,462,557	69,151,544,836	64,516,076,998

기타금융자산	49,562,334	29,032,869	45,095,753

기타비금융자산	1,086,357,877	1,956,198,123	3,020,584,088

매각예정비유동자산	0	100,000,000	0

비유동자산	154,190,414,746	112,401,230,654	99,267,781,361

장기금융상품	807,963,406	0	0

확정급여자산	268,739,515	0	0

당기손익-공정가치측정금융자산	4,846,279,379	5,926,501,034	5,425,525,460

기타포괄손익-공정가치측정금융자산	4,166,495,855	0	0

관계기업투자	2,592,659,894	0	13,685,342

투자부동산	5,702,307,428	5,745,335,300	2,766,229,489

장기대여금	488,000,000	923,450,000	1,695,025,000

유형자산	107,840,863,228	80,630,671,178	72,597,783,991

무형자산	24,179,723,571	13,025,166,315	11,518,210,525

기타금융자산	925,523,161	1,841,676,725	1,988,309,610

기타비금융자산	1,036,348,289	1,243,954,392	364,041,829

이연법인세자산	1,335,511,020	3,064,475,710	2,898,970,115

자산총계	369,137,260,723	280,986,315,929	281,164,073,905

부채

유동부채	159,336,062,411	90,920,491,930	85,169,860,067

매입채무	36,229,480,226	27,704,198,261	28,205,006,558

미지급금	14,184,753,659	6,922,435,520	5,896,107,392

단기차입금	95,626,415,477	45,720,970,385	35,632,628,601

유동성장기부채	194,583,339	521,666,667	343,749,994

선수금	3,324,587,398	5,095,366,909	1,509,148,781

파생상품금융부채	94,210,107	0	357,766,817

판매보증충당부채	460,943,464	413,313,897	549,764,724

지급보증충당부채	1,562,000,000	1,562,000,000	649,000,000

단기리스부채	1,620,918,964	1,058,217,818	876,686,831

당기법인세부채	3,178,132,719	226,782,932	4,622,189,909

미지급배당금	10,176,673	0	0

기타유동부채	2,849,860,385	1,695,539,541	6,527,810,460

비유동부채	10,914,104,148	5,842,964,917	1,911,614,776

장기차입금	8,240,000,000	2,718,333,339	716,250,006

장기리스부채	2,674,104,148	1,447,711,647	616,717,609

퇴직급여부채	0	1,676,919,931	578,647,161

부채총계	170,250,166,559	96,763,456,847	87,081,474,843

자본

지배기업 소유주지분	187,512,449,724	184,108,613,778	194,017,089,792

자본금	8,358,529,000	8,358,529,000	8,358,529,000

기타불입자본	40,703,968,098	40,704,559,099	41,020,253,762

이익잉여금	147,636,856,051	145,518,588,645	156,258,437,087

기타자본구성요소	(9,186,903,425)	(10,473,062,966)	(11,620,130,057)

비지배지분	11,374,644,440	114,245,304	65,509,270

자본총계	198,887,094,164	184,222,859,082	194,082,599,062

자본과부채총계	369,137,260,723	280,986,315,929	281,164,073,905

연결 포괄손익계산서
제 24 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
제 23 기 2020.01.01 부터 2020.12.31 까지
제 22 기 2019.01.01 부터 2019.12.31 까지
(단위 : 원)

제 24 기	제 23 기	제 22 기

매출액	263,392,928,228	272,751,120,628	418,881,869,929

제품매출액	234,827,061,688	260,095,065,141	410,753,317,400

상품매출액	254,783,840	481,686,317	87,376,410

기타매출액	28,311,082,700	12,174,369,170	8,041,176,119

매출원가	216,545,448,416	235,588,144,712	336,438,890,557

제품매출원가	203,071,923,287	230,256,496,235	334,413,332,040

상품매출원가	177,232,440	308,774,599	76,731,402

기타매출원가	13,296,292,689	5,022,873,878	1,948,827,115

매출총이익	46,847,479,812	37,162,975,916	82,442,979,372

판매비와관리비	47,728,330,905	42,749,776,023	51,785,213,171

영업이익	(880,851,093)	(5,586,800,107)	30,657,766,201

기타수익	4,151,721,172	1,240,065,085	1,091,463,290

기타비용	3,457,471,132	3,686,148,384	3,872,569,789

금융수익	9,691,509,358	12,441,300,691	10,979,024,033

금융비용	4,540,285,079	10,501,855,836	10,702,606,288

관계기업투자손익	(412,134,353)	0	(58,937,096)

법인세비용차감전순이익	4,552,488,873	(6,093,438,551)	28,094,140,351

법인세비용	3,451,023,261	523,451,425	6,012,318,388

당기순이익(손실)	1,101,465,612	(6,616,889,976)	22,081,821,963

당기순이익(손실)의 귀속

지배지업 소유주지분	1,261,746,446	(6,400,943,641)	22,056,795,938

비지배지분	(160,280,834)	(215,946,335)	25,026,025

기타포괄손익	1,153,438,216	(452,624,903)	871,188,105

후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목	261,926,939	221,336,247	756,034,412

현금흐름위험회피손익	0	33,320,928	(33,320,928)

해외사업환산손익	261,926,939	188,015,319	789,355,340

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목	891,511,277	(673,961,150)	115,153,693

기타포괄-공정가치측정금융자산 평가손익	18,794,805	225,584,596	0

보험수리적손익	867,868,225	(899,545,746)	115,153,693

지분법 자본변동	4,848,247	0	0

총포괄손익	2,254,903,828	(7,069,514,879)	22,953,010,068

총 포괄손익의 귀속

지배기업 소유주지분	2,415,130,879	(6,853,638,035)	22,929,494,070

비지배지분	(160,227,051)	(215,876,844)	23,515,998

주당이익

기본 및 희석주당손익 (단위 : 원)	82	(426)	1,420

연결 자본변동표
제 24 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
제 23 기 2020.01.01 부터 2020.12.31 까지
제 22 기 2019.01.01 부터 2019.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	기타불입자본	이익잉여금	기타자본구성요소	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2019.01.01 (기초자본)	8,358,529,000	41,020,253,762	137,227,796,629	(9,339,875,339)	177,266,704,052	41,993,272	177,308,697,324

배당금지급	(3,142,819,200)	(3,142,819,200)	(3,142,819,200)

자기주식의 취득	(3,036,289,130)	(3,036,289,130)	(3,036,289,130)

자기주식의 처분

해외사업환산손익	789,355,340	789,355,340	789,355,340

보험수리적손익	116,663,720	116,663,720	(1,510,027)	115,153,693

현금흐름위험회피손익	(33,320,928)	(33,320,928)	(33,320,928)

공정가치측정금융자산 평가손익

연결실체의 변동

종속회사의 지분변동

관계기업투자평가손익

당기순이익(손실)	22,056,795,938	22,056,795,938	25,026,025	22,081,821,963

2019.12.31 (기말자본)	8,358,529,000	41,020,253,762	156,258,437,087	(11,620,130,057)	194,017,089,792	65,509,270	194,082,599,062

2020.01.01 (기초자본)	8,358,529,000	41,020,253,762	156,258,437,087	(11,620,130,057)	194,017,089,792	65,509,270	194,082,599,062

배당금지급	(3,664,874,160)	(3,664,874,160)	(3,664,874,160)

자기주식의 취득	(2,117,586,700)	(2,117,586,700)	(2,117,586,700)

자기주식의 처분	(234,995,944)	3,043,317,544	2,808,321,600	2,808,321,600

해외사업환산손익	188,015,319	188,015,319	188,015,319

보험수리적손익	(899,615,237)	(899,615,237)	69,491	(899,545,746)

현금흐름위험회피손익	33,320,928	33,320,928	33,320,928

공정가치측정금융자산 평가손익	225,584,596	225,584,596	225,584,596

연결실체의 변동	333,723,093	333,723,093

종속회사의 지분변동	(80,698,719)	(80,698,719)	(69,110,215)	(149,808,934)

관계기업투자평가손익

당기순이익(손실)	(6,400,943,641)	(6,400,943,641)	(215,946,335)	(6,616,889,976)

2020.12.31 (기말자본)	8,358,529,000	40,704,559,099	145,518,588,645	(10,473,062,966)	184,108,613,778	114,245,304	184,222,859,082

2021.01.01 (기초자본)	8,358,529,000	40,704,559,099	145,518,588,645	(10,473,062,966)	184,108,613,778	114,245,304	184,222,859,082

배당금지급

자기주식의 취득

자기주식의 처분	(591,001)	1,000,589,550	999,998,549	999,998,549

해외사업환산손익	261,926,939	261,926,939	261,926,939

보험수리적손익	867,814,442	867,814,442	53,783	867,868,225

현금흐름위험회피손익

공정가치측정금융자산 평가손익	(11,293,482)	18,794,805	7,501,323	7,501,323

연결실체의 변동	11,420,626,187	11,420,626,187

종속회사의 지분변동

관계기업투자평가손익	4,848,247	4,848,247	4,848,247

당기순이익(손실)	1,261,746,446	1,261,746,446	(160,280,834)	1,101,465,612

2021.12.31 (기말자본)	8,358,529,000	40,703,968,098	147,636,856,051	(9,186,903,425)	187,512,449,724	11,374,644,440	198,887,094,164

연결 현금흐름표
제 24 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
제 23 기 2020.01.01 부터 2020.12.31 까지
제 22 기 2019.01.01 부터 2019.12.31 까지
(단위 : 원)

제 24 기	제 23 기	제 22 기

영업활동현금흐름	(5,813,321,876)	31,524,600,215	27,758,849,662

당기순이익(손실)	1,101,465,612	(6,616,889,976)	22,081,821,963

조정	20,988,558,812	18,053,548,742	27,818,603,843

영업활동으로 인한 자산부채의 변동	(26,048,719,402)	26,147,747,484	(13,457,984,165)

이자의 수취	278,374,210	146,682,114	358,968,006

이자의 지급	(1,453,921,339)	(1,361,427,369)	(1,503,575,203)

배당금 수입	54,736,110	23,500,000	23,500,000

법인세 부담액	(733,815,879)	(4,868,560,780)	(7,562,484,782)

투자활동현금흐름	(45,846,074,164)	(28,354,379,153)	(6,709,741,897)

단기금융상품의 증가	(2,961,926,821)	(1,133,972,191)	(4,097,600,000)

단기금융상품의 감소	872,600,000	881,172,191	4,641,000,000

유동당기손익-공정가치측정금융자산 증가	(184,946,654,383)	(4,752,629,359)	0

유동당기손익-공정가치측정금융자산 감소	189,604,486,588	1,510,065,838	0

비유동당기손익-공정가치측정금융자산의 증가	(345,159,108)	(834,178,715)	(904,389,356)

비유동당기손익-공정가치측정금융자산의 감소	200,000,000	269,179,030	213,072,027

비유동기타포괄손익-공정가치측정금융자산 증가	(4,162,430,915)	(1,233,314,370)	0

비유동기타포괄손익-공정가치측정금융자산 감소	105,552,140	1,458,898,966	0

단기대여금의 증가	(680,000,000)	(550,743,018)	(800,000,000)

단기대여금의 감소	802,538,000	681,062,500	585,353,000

장기대여금의 감소	111,625,000	404,762,500	567,100,000

관계기업투자의 취득	(28,051,556,000)	(780,000,000)	0

투자부동산의 처분	0	585,000,000	0

투자활동 관련 미지급금 증가	2,562,059,043	0	0

장기금융상품의 증가	(640,000,000)	0	0

유형자산의 처분	5,999,725,484	151,953,394	58,614,144

유형자산의 취득	(28,716,785,473)	(24,966,397,301)	(6,599,542,363)

무형자산의 처분	0	0	441,942,273

무형자산의 취득	(182,391,992)	(256,235,136)	(747,379,454)

기타비유동자산의 증가	(141,015,000)	(85,130,701)	(67,912,168)

기타비유동자산의 감소	1,051,111,409	295,350,620	0

연결실체변동 취득으로 인한 현금유입액	3,672,147,864	776,599	0

재무활동현금흐름	52,272,446,960	8,555,984,887	(12,527,870,074)

단기차입금의 증가	80,368,678,789	93,108,312,360	69,912,439,786

단기차입금의 감소	(33,543,195,919)	(82,383,585,473)	(75,615,994,367)

유동성장기부채의 상환	(2,521,666,667)	(109,657,627)	0

장기차입금의 증가	8,240,000,000	2,250,000,000	0

장기차입금의 감소	(93,750,000)	(351,180,000)	0

단기리스부채의 상환	(1,414,503,782)	(1,082,689,493)	(649,479,480)

배당금의 지급	0	(3,664,874,160)	(3,142,819,200)

자기주식의 취득	0	(2,117,586,700)	(3,036,289,130)

자기주식의 처분	999,998,549	2,808,321,600	0

정부보조금의 순증감	236,885,990	98,924,380	4,272,317

외화환산으로 인한 현금및현금성자산의 변동	77,219,648	(927,915,044)	(40,705,951)

현금및현금성자산의순증가(감소)	690,270,568	10,798,290,905	8,480,531,740

기초현금및현금성자산	31,622,215,095	20,823,924,190	12,343,392,450

기말현금및현금성자산	32,312,485,663	31,622,215,095	20,823,924,190