에스폴리텍 분기보고서 (2017.09)
4. 재무제표

재무상태표
제 19 기 3분기말 2017.09.30 현재
제 18 기말 2016.12.31 현재
(단위 : 원)

제 19 기 3분기말	제 18 기말

자산

유동자산	58,045,285,888	58,348,110,151

현금및현금성자산	8,101,270,008	9,325,567,675

금융기관예치금	20,000,000	20,000,000

매출채권	26,104,755,531	25,153,745,196

기타수취채권	766,504,636	731,861,985

재고자산	10,756,789,672	10,409,579,616

기타유동자산	243,636,130	655,025,768

매각예정비유동자산	12,052,329,911	12,052,329,911

비유동자산	45,799,031,933	45,949,383,591

기타수취채권	342,556,340	337,216,340

종속기업투자주식	1,361,024,015	1,355,544,924

유형자산	42,478,883,987	42,901,558,094

무형자산	376,564,000	319,964,000

이연법인세자산	1,240,003,591	1,035,100,233

자산총계	103,844,317,821	104,297,493,742

부채

유동부채	47,876,912,772	54,165,798,765

매입채무	14,025,834,955	14,946,871,545

유동차입금	28,946,700,000	33,408,500,000

미지급법인세	93,663,432	635,388,077

기타지급채무	4,325,866,742	4,729,882,652

기타유동부채	406,197,942	373,466,361

기타충당부채	78,649,701	71,690,130

비유동부채	7,485,116,432	1,534,859,051

비유동차입금	5,480,000,000

순확정급여부채	1,966,075,907	1,500,545,524

기타지급채무	39,040,525	34,313,527

부채총계	55,362,029,204	55,700,657,816

자본

자본금	8,167,339,000	8,167,339,000

자본잉여금	16,061,439,183	16,061,439,183

기타자본구성요소	(1,757,781,428)	(1,757,781,428)

기타포괄손익누계액	1,923,161,356	1,923,161,356

이익잉여금(결손금)	24,088,130,506	24,202,677,815

자본총계	48,482,288,617	48,596,835,926

부채와자본총계	103,844,317,821	104,297,493,742

손익계산서
제 19 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
제 18 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
(단위 : 원)

제 19 기 3분기	제 18 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	31,066,117,680	91,467,056,795	31,674,453,186	84,634,251,079

매출원가	27,596,166,416	80,138,416,628	27,881,411,187	73,117,552,477

매출총이익	3,469,951,264	11,328,640,167	3,793,041,999	11,516,698,602

판매비와관리비	3,115,666,722	9,512,187,926	2,960,486,715	8,287,754,127

영업이익(손실)	354,284,542	1,816,452,241	832,555,284	3,228,944,475

기타수익	154,963,364	283,225,898	133,376,535	447,663,204

기타비용	76,243,615	741,258,258	564,963,381	897,791,055

금융수익	35,320,059	204,463,419	74,558,280	135,045,910

금융비용	267,108,679	1,053,118,377	580,458,095	1,121,869,102

지분법이익(손실)	(9,384,268)	5,479,091	(88,523,056)	(642,366,967)

법인세비용차감전순이익(손실)	191,831,403	515,244,014	(193,454,433)	1,149,626,465

법인세비용	35,390,864	209,913,473	(1,460,935,628)	(1,108,072,934)

당기순이익(손실)	156,440,539	305,330,541	1,267,481,195	2,257,699,399

주당이익

기본주당이익(손실)	10	19	81	144

희석주당이익(손실)	10	19	81	144

포괄손익계산서
제 19 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
제 18 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
(단위 : 원)

제 19 기 3분기	제 18 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

당기순이익(손실)	156,440,539	305,330,541	1,267,481,195	2,257,699,399

기타포괄손익	(15,651,616)	(27,330,900)	(454,454,834)	(916,017,875)

당기손익으로 재분류되지 않는 항목

순확정급여부채의 재측정요소	(15,651,616)	(27,330,900)	(12,836,112)	(18,702,352)

후속적으로 당기손익으로 재분류되는 항목

지분법자본변동	(441,618,722)	(897,315,523)

총포괄손익	140,788,923	277,999,641	813,026,361	1,341,681,524

자본변동표
제 19 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
제 18 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2016.01.01 (기초자본)	8,167,339,000	16,053,935,968	(1,945,971,482)	3,362,907,005	19,967,616,311	45,605,826,802

총포괄손익	당기순이익	2,257,699,399	2,257,699,399

순확정급여부채의 재측정요소	(18,702,352)	(18,702,352)

지분법자본변동	(897,315,523)	(897,315,523)

소유주와의 거래	배당

2016.09.30 (기말자본)	8,167,339,000	16,053,935,968	(1,945,971,482)	2,465,591,482	22,206,613,358	46,947,508,326

2017.01.01 (기초자본)	8,167,339,000	16,061,439,183	(1,757,781,428)	1,923,161,356	24,202,677,815	48,596,835,926

총포괄손익	당기순이익	305,330,541	305,330,541

순확정급여부채의 재측정요소	(27,330,900)	(27,330,900)

지분법자본변동

소유주와의 거래	배당	(392,546,950)	(392,546,950)

2017.09.30 (기말자본)	8,167,339,000	16,061,439,183	(1,757,781,428)	1,923,161,356	24,088,130,506	48,482,288,617

현금흐름표
제 19 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
제 18 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
(단위 : 원)

제 19 기 3분기	제 18 기 3분기

영업활동으로 인한 현금흐름	447,605,106	1,326,022,511

영업활동에서 창출된 현금흐름	2,120,201,076	2,201,507,610

이자수취	13,350,804	17,132,524

이자지급	(737,114,014)	(733,584,443)

법인세납부(환급)	(948,832,760)	(159,033,180)

투자활동으로 인한 현금흐름	(2,396,830,531)	(1,886,257,888)

투자활동으로 인한 현금유입액	263,166,211	19,044,994

기타수취채권의 감소	1,166,211	14,666,430

무형자산의 처분	250,000,000

유형자산의 처분	12,000,000	4,378,564

투자활동으로 인한 현금유출액	(2,659,996,742)	(1,905,302,882)

금융기관예치금의 증가	30,000,000

무형자산의 취득	306,600,000

유형자산의 취득	2,353,396,742	1,875,302,882

재무활동으로 인한 현금흐름	687,453,050	(2,000,000,000)

재무활동으로 인한 현금유입액	40,380,000,000	31,000,000,000

유동성차입금의 증가	34,900,000,000	31,000,000,000

장기차입금의 증가	5,480,000,000

재무활동으로 인한 현금유출액	(39,692,546,950)	(33,000,000,000)

유동성차입금의 감소	39,300,000,000	33,000,000,000

배당금의 지급	392,546,950

현금및현금성자산의 환율변동효과	37,474,708	(19,485,904)

현금및현금성자산의 증가(감소)	(1,224,297,667)	(2,579,721,281)

기초의 현금및현금성자산	9,325,567,675	5,524,705,068

기말의 현금및현금성자산	8,101,270,008	2,944,983,787