에스폴리텍 분기보고서 (2021.03)
4. 재무제표

재무상태표
제 23 기 1분기말 2021.03.31 현재
제 22 기말 2020.12.31 현재
(단위 : 원)

제 23 기 1분기말	제 22 기말

자산

유동자산	88,775,977,325	78,338,123,214

현금및현금성자산	35,883,150,305	27,441,900,732

매출채권	28,016,926,290	30,288,675,977

기타수취채권	1,434,750,724	364,943,144

재고자산	13,982,722,576	10,689,878,044

기타유동자산	338,656,830	430,962,322

계약자산	53,713,030	55,705,425

매각예정비유동자산	9,066,057,570	9,066,057,570

비유동자산	47,576,420,535	47,568,610,233

당기손익-공정가치 측정 금융자산	7,786,758	2,761,758

기타수취채권	403,974,339	360,098,823

종속기업투자주식	1,419,067,087	1,423,184,541

투자부동산	1,736,374,759	1,739,476,297

유형자산	40,530,106,584	40,583,067,008

무형자산	363,286,665	363,546,666

사용권자산	658,386,648	685,957,209

이연법인세자산	2,457,437,695	2,410,517,931

자산총계	136,352,397,860	125,906,733,447

부채

유동부채	61,173,836,871	53,848,249,814

매입채무	9,345,192,998	7,850,526,886

유동차입금	42,820,000,000	37,820,000,000

미지급법인세	1,903,548,347	1,355,704,441

기타지급채무	5,615,146,644	6,087,379,824

계약부채	200,310,630	195,702,085

미지급배당금	769,307,700

기타유동부채	376,881,789	366,363,072

기타충당부채	63,883,118	75,458,122

유동리스부채	79,565,645	97,115,384

비유동부채	7,663,835,058	7,445,109,871

비유동차입금	4,620,000,000	4,700,000,000

순확정급여부채	2,074,314,404	1,843,954,597

기타지급채무	386,991,231	310,249,419

비유동리스부채	582,529,423	590,905,855

부채총계	68,837,671,929	61,293,359,685

자본

자본금	8,167,339,000	8,167,339,000

자본잉여금	16,262,094,905	16,120,796,631

기타자본구성요소	(2,822,161,865)	(3,001,298,831)

기타포괄손익누계액	1,925,768,087	1,923,862,148

이익잉여금	43,981,685,804	41,402,674,814

자본총계	67,514,725,931	64,613,373,762

부채와자본총계	136,352,397,860	125,906,733,447

손익계산서
제 23 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지
제 22 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지
(단위 : 원)

제 23 기 1분기	제 22 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	29,555,422,670	29,555,422,670	27,549,532,286	27,549,532,286

매출원가	24,220,820,132	24,220,820,132	21,810,412,335	21,810,412,335

매출총이익	5,334,602,538	5,334,602,538	5,739,119,951	5,739,119,951

판매비와관리비	2,773,587,422	2,773,587,422	2,965,548,173	2,965,548,173

대손상각비	(59,516,382)	(59,516,382)	54,433,722	54,433,722

영업이익(손실)	2,620,531,498	2,620,531,498	2,719,138,056	2,719,138,056

기타수익	917,524,509	917,524,509	628,111,298	628,111,298

기타비용	46,643,732	46,643,732	98,270,958	98,270,958

금융수익	1,074,660,601	1,074,660,601	1,245,612,739	1,245,612,739

이자수익	11,609,571	11,609,571	74,394,096	74,394,096

금융비용	226,723,462	226,723,462	206,329,470	206,329,470

지분법이익(손실)	(21,909,410)	(21,909,410)	(39,407,750)	(39,407,750)

법인세비용차감전순이익(손실)	4,329,049,575	4,329,049,575	4,323,248,011	4,323,248,011

법인세비용(수익)	973,515,107	973,515,107	883,589,464	883,589,464

당기순이익(손실)	3,355,534,468	3,355,534,468	3,439,658,547	3,439,658,547

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	218	218	219	219

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	218	218	219	219

포괄손익계산서
제 23 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지
제 22 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지
(단위 : 원)

제 23 기 1분기	제 22 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

당기순이익(손실)	3,355,534,468	3,355,534,468	3,439,658,547	3,439,658,547

기타포괄손익	(5,309,789)	(5,309,789)	649,676	649,676

당기손익으로 재분류되지 않는 항목

순확정급여부채의 재측정요소	(7,215,728)	(7,215,728)	(2,257,822)	(2,257,822)

후속적으로 당기손익으로 재분류되는 항목

지분법자본변동	1,905,939	1,905,939	2,907,498	2,907,498

총포괄손익	3,350,224,679	3,350,224,679	3,440,308,223	3,440,308,223

자본변동표
제 23 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지
제 22 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2020.01.01 (기초자본)	8,167,339,000	16,120,796,631	(1,691,876,156)	1,922,903,077	34,689,696,723	59,208,859,275

총포괄손익	당기순이익(손실)	3,439,658,547	3,439,658,547

순확정급여부채의 재측정요소	(2,257,822)	(2,257,822)

지분법자본변동	2,907,498	2,907,498

소유주와의 거래	배당	(786,280,100)	(786,280,100)

자기주식 거래

2020.03.31 (기말자본)	8,167,339,000	16,120,796,631	(1,691,876,156)	1,925,810,575	37,340,817,348	61,862,887,398

2021.01.01 (기초자본)	8,167,339,000	16,120,796,631	(3,001,298,831)	1,923,862,148	41,402,674,814	64,613,373,762

총포괄손익	당기순이익(손실)	3,355,534,468	3,355,534,468

순확정급여부채의 재측정요소	(7,215,728)	(7,215,728)

지분법자본변동	1,905,939	1,905,939

소유주와의 거래	배당	(769,307,750)	(769,307,750)

자기주식 거래	141,298,274	179,136,966	320,435,240

2021.03.31 (기말자본)	8,167,339,000	16,262,094,905	(2,822,161,865)	1,925,768,087	43,981,685,804	67,514,725,931

현금흐름표
제 23 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지
제 22 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지
(단위 : 원)

제 23 기 1분기	제 22 기 1분기

영업활동으로 인한 현금흐름	3,490,886,685	1,804,744,616

영업활동에서 창출된 현금흐름	4,175,090,282	3,227,370,961

이자수취	11,609,571	74,394,096

이자지급	(225,257,408)	(207,636,721)

법인세의 납부(환급)	(470,555,760)	(1,289,383,720)

투자활동으로 인한 현금흐름	(922,940,658)	(1,154,619,067)

투자활동으로 인한 현금유입액	135,000

유형자산의 처분	135,000

투자활동으로 인한 현금유출액	(922,940,658)	(1,154,754,067)

금융기관예치금의 증가	5,025,000

기타수취채권의 증가	10,148,840

유형자산의 취득	917,915,658	1,144,605,227

재무활동으로 인한 현금흐름	4,977,573,829	(3,423,524,473)

재무활동으로 인한 현금유입액	12,793,500,000	11,900,000,000

유동성차입금의 증가	12,700,000,000	11,900,000,000

투자부동산임대보증금의 증가	93,500,000

재무활동으로 인한 현금유출액	(7,815,926,171)	(15,323,524,473)

유동성차입금의 감소	7,780,000,000	15,300,000,000

리스부채의 원금상환	25,926,171	23,524,473

투자부동산임대보증금의 감소	10,000,000

현금및현금성자산의 환율변동효과	895,729,717	709,810,914

현금및현금성자산의 증가(감소)	8,441,249,573	(2,063,588,010)

기초의 현금및현금성자산	27,441,900,732	24,954,823,547

기말의 현금및현금성자산	35,883,150,305	22,891,235,537