에스폴리텍 분기보고서 (2025.03)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 27 기 1분기말 2025.03.31 현재
제 26 기말 2024.12.31 현재
(단위 : 원)

제 27 기 1분기말	제 26 기말

자산

유동자산	56,969,022,815	55,215,145,142

현금및현금성자산	26,954,776,069	27,064,600,824

매출채권	12,677,532,291	15,227,292,219

기타수취채권	1,232,932,209	629,878,069

유동재고자산	14,339,784,277	11,814,208,715

기타유동자산	1,554,261,910	306,557,325

계약자산	8,653,097	14,290,038

당기법인세자산	201,082,962	158,317,952

비유동자산	56,963,405,121	56,698,344,668

당기손익-공정가치 측정 금융자산	247,397,994	199,384,507

기타수취채권	263,133,500	263,133,500

종속기업투자주식	5,754,269,169	5,752,444,096

투자부동산	1,686,750,171	1,689,851,709

유형자산	44,803,538,425	45,043,258,392

무형자산	801,960,000	801,960,000

사용권자산	671,275,744	690,021,551

이연법인세자산	2,735,080,118	2,258,290,913

자산총계	113,932,427,936	111,913,489,810

부채

유동부채	45,705,578,894	42,005,000,001

매입채무	3,858,179,304	3,242,473,902

유동차입금	36,360,000,000	33,540,000,000

기타지급채무	4,719,072,181	4,821,023,412

계약부채	39,621,286	57,360,976

미지급 배당금	386,069,225	0

기타 유동부채	232,348,166	223,758,492

기타충당부채	15,680,378	16,747,829

유동 리스부채	94,608,354	103,635,390

비유동부채	4,436,937,763	4,352,499,659

비유동차입금	2,675,000,000	2,750,000,000

순확정급여부채	1,026,414,658	851,381,925

기타지급채무	129,541,175	129,960,493

비유동 리스부채	605,981,930	621,157,241

부채총계	50,142,516,657	46,357,499,660

자본

자본금	8,167,339,000	8,167,339,000

자본잉여금	16,217,950,646	16,217,950,646

기타자본구성요소	(2,822,161,865)	(2,822,161,865)

기타포괄손익누계액	3,517,587,779	3,510,397,505

이익잉여금(결손금)	38,709,195,719	40,482,464,864

자본총계	63,789,911,279	65,555,990,150

부채와자본총계	113,932,427,936	111,913,489,810

## 4-2. 손익계산서

손익계산서
제 27 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
제 26 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
(단위 : 원)

제 27 기 1분기	제 26 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	15,754,607,409	15,754,607,409	17,772,290,454	17,772,290,454

매출원가	14,523,222,360	14,523,222,360	14,770,402,800	14,770,402,800

매출총이익	1,231,385,049	1,231,385,049	3,001,887,654	3,001,887,654

판매비와관리비	3,101,683,342	3,101,683,342	2,876,235,738	2,876,235,738

대손상각비	11,281,950	11,281,950	(18,227,648)	(18,227,648)

영업이익(손실)	(1,881,580,243)	(1,881,580,243)	143,879,564	143,879,564

기타수익	78,981,277	78,981,277	319,104,257	319,104,257

기타비용	56,285,931	56,285,931	45,692,084	45,692,084

금융수익	327,599,482	327,599,482	1,649,477,472	1,649,477,472

금융비용	493,498,803	493,498,803	456,861,834	456,861,834

지분법이익(손실)	(6,336,103)	(6,336,103)	(155,027,988)	(155,027,988)

법인세비용차감전순이익(손실)	(2,031,120,321)	(2,031,120,321)	1,454,879,387	1,454,879,387

법인세비용(수익)	644,763,460	644,763,460	(109,591,751)	(109,591,751)

당기순이익(손실)	(1,386,356,861)	(1,386,356,861)	1,345,287,636	1,345,287,636

주당이익

지배기업의 소유주지분에 대한 주당이익(손실) (단위 : 원)	(90)	(90)	87	87

기본(희석)주당이익(손실) (단위 : 원)	(90)	(90)	87	87

## 4-3. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 27 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
제 26 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
(단위 : 원)

제 27 기 1분기	제 26 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

당기순이익(손실)	(1,386,356,861)	(1,386,356,861)	1,345,287,636	1,345,287,636

기타포괄손익	6,347,215	6,347,215	63,760,029	63,760,029

당기손익으로 재분류되지 않는 항목	0	0	0	0

순확정급여부채의 재측정요소	(843,059)	(843,059)	(4,112,369)	(4,112,369)

후속적으로 당기손익으로 재분류되는 항목	0	0	0	0

지분법자본변동	7,190,274	7,190,274	67,872,398	67,872,398

총포괄손익	(1,380,009,646)	(1,380,009,646)	1,409,047,665	1,409,047,665

## 4-4. 자본변동표

자본변동표
제 27 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
제 26 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2024.01.01 (기초자본)	8,167,339,000	16,217,950,646	(2,822,161,865)	3,218,604,902	35,613,034,679	60,394,767,362

총포괄손익

당기순이익(손실)	1,345,287,636	1,345,287,636

순확정급여부채의 재측정요소	(4,112,369)	(4,112,369)

지분법자본변동	67,872,398	67,872,398

소유주와의 거래

배당

자기주식 거래

2024.03.31 (기말자본)	8,167,339,000	16,217,950,646	(2,822,161,865)	3,286,477,300	36,954,209,946	61,803,815,027

2025.01.01 (기초자본)	8,167,339,000	16,217,950,646	(2,822,161,865)	3,510,397,505	40,482,464,864	65,555,990,150

총포괄손익

당기순이익(손실)	(1,386,356,861)	(1,386,356,861)

순확정급여부채의 재측정요소	(843,059)	(843,059)

지분법자본변동	7,190,274	7,190,274

소유주와의 거래

배당	(386,069,225)	(386,069,225)

자기주식 거래

2025.03.31 (기말자본)	8,167,339,000	16,217,950,646	(2,822,161,865)	3,517,587,779	38,709,195,719	63,789,911,279

## 4-5. 현금흐름표

현금흐름표
제 27 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
제 26 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
(단위 : 원)

제 27 기 1분기	제 26 기 1분기

영업활동으로 인한 현금흐름	(2,058,132,082)	976,058,394

영업활동에서 창출된 현금흐름	(2,065,823,467)	1,148,272,765

이자수취	278,472,136	320,838,342

이자지급(영업)	(396,212,751)	(444,570,723)

법인세의 납부(환급)	125,432,000	(48,481,990)

투자활동으로 인한 현금흐름	(713,313,712)	(3,183,817,102)

투자활동으로 인한 현금유입액	10,754,455

유형자산의 처분	10,754,455

투자활동으로 인한 현금유출액	724,068,167	3,183,817,102

금융기관예치금의 증가	47,072,676	13,681,500

유형자산의 취득	676,995,491	3,170,135,602

재무활동으로 인한 현금흐름	2,659,894,491	(3,138,123,678)

재무활동으로 인한 현금유입액	56,270,000,000	45,729,000,000

유동성차입금의 증가	56,200,000,000	45,700,000,000

투자부동산임대보증금의 증가	70,000,000	29,000,000

재무활동으로 인한 현금유출액	53,610,105,509	48,867,123,678

유동성차입금의 감소	53,455,000,000	48,755,000,000

리스부채의 원금상환	35,105,509	32,123,678

투자부동산임대보증금의 감소	120,000,000	80,000,000

현금및현금성자산의 환율변동효과	1,726,548	824,301,711

현금및현금성자산의 증가(감소)	(109,824,755)	(4,521,580,675)

기초의 현금및현금성자산	27,064,600,824	31,422,232,905

기말의 현금및현금성자산	26,954,776,069	26,900,652,230