에스폴리텍 분기보고서 (2019.09)
4. 재무제표

재무상태표
제 21 기 3분기말 2019.09.30 현재
제 20 기말 2018.12.31 현재
(단위 : 원)

제 21 기 3분기말	제 20 기말

자산

유동자산	63,479,767,479	58,876,091,896

현금및현금성자산	16,891,460,252	9,226,882,845

매출채권	21,662,336,919	27,863,577,452

기타수취채권	1,744,220,304	1,062,704,381

재고자산	14,552,126,150	11,905,865,225

기타유동자산	378,228,165	496,671,141

계약자산	134,596,363	203,591,526

매각예정비유동자산	8,116,799,326	8,116,799,326

비유동자산	45,288,265,682	44,707,608,357

기타수취채권	339,960,063	338,868,600

종속기업투자주식	1,389,498,168	1,423,462,441

관계기업투자주식	34,675,748	86,188,116

투자부동산	1,754,983,978

유형자산	39,280,095,871	40,485,214,315

무형자산	374,210,663	374,990,666

사용권자산	69,831,654

이연법인세자산	2,045,009,537	1,998,884,219

자산총계	108,768,033,161	103,583,700,253

부채

유동부채	46,644,384,637	48,865,157,931

매입채무	7,313,118,375	9,864,749,393

유동차입금	31,301,300,000	33,118,100,000

미지급법인세	2,768,011,596	890,975,890

기타지급채무	4,655,025,732	4,440,045,989

계약부채	162,653,403	222,600,912

기타유동부채	321,764,237	269,789,105

기타충당부채	55,825,785	58,896,642

유동리스부채	66,685,509

비유동부채	5,324,800,041	7,735,156,036

비유동차입금	3,600,000,000	6,600,000,000

순확정급여부채	1,313,542,948	1,097,960,662

기타지급채무	407,304,377	37,195,374

비유동리스부채	3,952,716

부채총계	51,969,184,678	56,600,313,967

자본

자본금	8,167,339,000	8,167,339,000

자본잉여금	16,061,439,183	16,061,439,183

기타자본구성요소	(1,757,781,428)	(1,757,781,428)

기타포괄손익누계액	1,924,594,906	1,921,895,936

이익잉여금	32,403,256,822	22,590,493,595

자본총계	56,798,848,483	46,983,386,286

부채와자본총계	108,768,033,161	103,583,700,253

손익계산서
제 21 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
제 20 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
(단위 : 원)

제 21 기 3분기	제 20 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	34,404,545,312	104,421,272,439	33,487,695,979	97,928,223,787

매출원가	27,039,141,487	83,544,409,219	30,358,710,996	88,582,479,832

매출총이익	7,365,403,825	20,876,863,220	3,128,984,983	9,345,743,955

판매비와관리비	2,852,285,322	8,421,596,229	2,782,570,596	8,932,375,172

대손상각비	84,079,688	(101,664,101)	24,840,744	55,873,151

영업이익(손실)	4,429,038,815	12,556,931,092	321,573,643	357,495,632

기타수익	534,649,305	1,308,212,565	(40,592,255)	655,688,715

기타비용	(31,155,939)	203,711,547	191,224,300	617,722,462

금융수익	132,420,206	635,411,141	(58,112,204)	40,101,011

이자수익	45,328,225	101,167,242	5,120,533	17,385,476

금융비용	44,299,812	978,305,142	302,669,305	969,980,599

지분법이익(손실)	(120,048,557)	(260,816,766)	(78,843,710)	(168,907,951)

법인세비용차감전순이익(손실)	5,008,244,121	13,158,888,585	(344,747,598)	(685,940,178)

법인세비용(수익)	1,111,103,863	2,926,032,708	29,041,558	(54,394,834)

당기순이익(손실)	3,897,140,258	10,232,855,877	(373,789,156)	(631,545,344)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	248	652	(24)	(40)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	248	652	(24)	(40)

포괄손익계산서
제 21 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
제 20 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
(단위 : 원)

제 21 기 3분기	제 20 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

당기순이익(손실)	3,897,140,258	10,232,855,877	(373,789,156)	(631,545,344)

기타포괄손익	(21,207,649)	(24,846,730)	(24,521,953)	(39,326,500)

당기손익으로 재분류되지 않는 항목

순확정급여부채의 재측정요소	(20,347,352)	(27,545,700)	(22,618,030)	(39,364,701)

후속적으로 당기손익으로 재분류되는 항목

지분법자본변동	(860,297)	2,698,970	(1,903,923)	38,201

총포괄손익	3,875,932,609	10,208,009,147	(398,311,109)	(670,871,844)

자본변동표
제 21 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
제 20 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2018.01.01 (기초자본)	8,167,339,000	16,061,439,183	(1,757,781,428)	1,923,161,356	20,840,665,836	45,234,823,947

총포괄손익	당기순이익(손실)	(631,545,344)	(631,545,344)

순확정급여부채의 재측정요소	(39,364,701)	(39,364,701)

지분법자본변동	38,201	38,201

소유주와의 거래	자기주식 거래

배당	(392,546,950)	(392,546,950)

2018.09.30 (기말자본)	8,167,339,000	16,061,439,183	(1,757,781,428)	1,923,199,557	19,777,208,841	44,171,405,153

2019.01.01 (기초자본)	8,167,339,000	16,061,439,183	(1,757,781,428)	1,921,895,936	22,590,493,595	46,983,386,286

총포괄손익	당기순이익(손실)	10,232,855,877	10,232,855,877

순확정급여부채의 재측정요소	(27,545,700)	(27,545,700)

지분법자본변동	2,698,970	2,698,970

소유주와의 거래	자기주식 거래

배당	(392,546,950)	(392,546,950)

2019.09.30 (기말자본)	8,167,339,000	16,061,439,183	(1,757,781,428)	1,924,594,906	32,403,256,822	56,798,848,483

현금흐름표
제 21 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
제 20 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
(단위 : 원)

제 21 기 3분기	제 20 기 3분기

영업활동으로 인한 현금흐름	14,613,857,787	1,173,551,387

영업활동에서 창출된 현금흐름	16,421,685,520	1,930,585,611

이자수취	101,167,242	17,596,336

이자지급	(821,641,955)	(877,019,210)

법인세의 납부(환급)	(1,087,353,020)	102,388,650

투자활동으로 인한 현금흐름	(1,559,504,570)	(2,492,712,839)

투자활동으로 인한 현금유입액	10,027,150	21,466,690

금융기관예치금의 감소	20,000,000

기타수취채권의 감소	246,240	466,690

유형자산의 처분	9,780,910	1,000,000

투자활동으로 인한 현금유출액	(1,569,531,720)	(2,514,179,529)

유형자산의 취득	1,388,070,820	1,907,829,529

투자부동산의 취득	62,220,900

종속기업투자주식의 취득	119,240,000	106,350,000

관계기업투자주식의 취득	500,000,000

재무활동으로 인한 현금흐름	(5,389,488,849)	(1,819,546,950)

재무활동으로 인한 현금유입액	60,700,000,000	28,103,000,000

유동성차입금의 증가	58,700,000,000	27,330,000,000

장기차입금의 증가	2,000,000,000	773,000,000

재무활동으로 인한 현금유출액	(66,089,488,849)	(29,922,546,950)

유동성차입금의 감소	65,600,000,000	29,530,000,000

배당금의 지급	392,546,950	392,546,950

리스부채의 원금상환	96,941,899

현금및현금성자산의 환율변동효과	(286,961)

현금및현금성자산의 증가(감소)	7,664,577,407	(3,138,708,402)

기초의 현금및현금성자산	9,226,882,845	12,842,655,750

기말의 현금및현금성자산	16,891,460,252	9,703,947,348