에스폴리텍 분기보고서 (2016.09)
4. 재무제표

재무상태표
제 18 기 3분기말 2016.09.30 현재
제 17 기말 2015.12.31 현재
제 16 기말 2014.12.31 현재
(단위 : 원)

제 18 기 3분기말	제 17 기말	제 16 기말

자산

유동자산	54,770,298,055	40,268,122,071	39,325,528,396

현금및현금성자산	2,944,983,787	5,524,705,068	8,526,777,533

금융기관예치금	20,000,000	20,000,000	20,000,000

매출채권	23,932,184,649	21,365,362,259	17,747,726,205

기타수취채권	1,502,796,278	2,968,118,939	5,457,373,876

재고자산	14,122,598,718	9,833,302,673	7,085,890,545

기타유동자산	195,404,712	556,633,132	487,760,237

매각예정비유동자산	12,052,329,911

비유동자산	46,267,026,715	59,078,583,651	56,808,655,800

금융기관예치금	180,000,000	150,000,000	90,000,000

기타수취채권	337,216,340	331,416,340	330,868,340

종속기업투자주식	1,361,676,960	14,953,689,361	18,087,484,676

투자부동산	383,158,943	386,834,408	376,053,597

유형자산	42,605,157,784	42,936,679,542	37,604,285,187

무형자산	319,964,000	319,964,000	319,964,000

이연법인세자산	1,079,852,688

자산총계	101,037,324,770	99,346,705,722	96,134,184,196

부채

유동부채	52,350,405,258	51,976,909,221	47,722,675,289

매입채무	11,501,684,391	7,836,664,666	5,571,528,194

유동차입금	35,096,300,000	37,172,000,000	33,399,200,000

미지급법인세	301,245,616	137,220,526	43,059,151

기타지급채무	4,946,821,021	6,514,220,215	8,406,220,553

기타유동부채	504,354,230	316,803,814	302,667,391

비유동부채	1,739,411,186	1,763,969,699	1,513,581,839

순확정급여부채	1,686,682,646	1,362,363,073	1,247,191,611

기타지급채무	52,728,540	45,053,088	45,259,894

이연법인세부채	356,553,538	221,130,334

부채총계	54,089,816,444	53,740,878,920	49,236,257,128

자본

자본금	8,167,339,000	8,167,339,000	8,167,339,000

자본금	8,167,339,000	8,167,339,000	8,167,339,000

자본잉여금	16,053,935,968	16,053,935,968	16,053,935,968

기타자본구성요소	(1,945,971,482)	(1,945,971,482)	(1,945,971,482)

기타포괄손익누계액	2,465,591,482	3,362,907,005	3,041,391,343

이익잉여금(결손금)	22,206,613,358	19,967,616,311	21,581,232,239

자본총계	46,947,508,326	45,605,826,802	46,897,927,068

부채와자본총계	101,037,324,770	99,346,705,722	96,134,184,196

손익계산서
제 18 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
제 17 기 3분기 2015.01.01 부터 2015.09.30 까지
제 17 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 16 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 18 기 3분기	제 17 기 3분기	제 17 기	제 16 기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	31,674,453,186	84,634,251,079	26,029,546,315	72,326,722,701	98,019,088,164	87,560,613,974

매출원가	27,881,411,187	73,117,552,477	22,471,296,915	62,419,257,972	84,913,055,544	76,256,670,622

매출총이익	3,793,041,999	11,516,698,602	3,558,249,400	9,907,464,729	13,106,032,620	11,303,943,352

판매비와관리비	2,960,486,715	8,287,754,127	2,861,202,143	8,437,469,340	11,189,729,973	10,031,646,632

영업이익(손실)	832,555,284	3,228,944,475	697,047,257	1,469,995,389	1,916,302,647	1,272,296,720

기타수익	133,376,535	447,663,204	609,413,479	951,112,076	948,743,820	1,494,206,292

기타비용	564,963,381	897,791,055	290,639,862	397,019,168	487,777,629	1,331,789,988

금융수익	74,558,280	135,045,910	465,890,263	765,635,071	806,651,320	374,813,823

금융비용	580,458,095	1,121,869,102	325,517,264	939,523,617	1,202,353,945	1,526,554,093

지분법손실	88,523,056	642,366,967	592,855,746	2,989,390,568	3,455,310,977	4,680,899,623

법인세비용차감전순이익(손실)	(193,454,433)	1,149,626,465	563,338,127	(1,139,190,817)	(1,473,744,764)	(4,397,926,869)

법인세비용	(1,460,935,628)	(1,108,072,934)	222,446,372	288,689,330	241,261,566	(48,216,161)

당기순이익(손실)	1,267,481,195	2,257,699,399	340,891,755	(1,427,880,147)	(1,715,006,330)	(4,349,710,708)

주당이익

기본주당이익(손실)	81	144	22	(91)	(110)	(278)

희석주당이익(손실)	81	144	22	(91)	(110)	(278)

포괄손익계산서
제 18 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
제 17 기 3분기 2015.01.01 부터 2015.09.30 까지
제 17 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 16 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 18 기 3분기	제 17 기 3분기	제 17 기	제 16 기

3개월	누적	3개월	누적

당기순이익(손실)	1,267,481,195	2,257,699,399	340,891,755	(1,427,880,147)	(1,715,006,330)	(4,349,710,708)

기타포괄손익:	(454,454,834)	(916,017,875)	582,056,601	777,940,954	422,906,064	202,843,378

당기손익으로 재분류되지 않는 항목

순확정급여부채의 재측정요소	(12,836,112)	(18,702,352)	(7,791,066)	(10,408,506)	101,390,402	(68,692,135)

당기손익으로 재분류되는 항목

지분법자본변동	(441,618,722)	(897,315,523)	589,847,667	788,349,460	321,515,662	271,535,513

총포괄손익	813,026,361	1,341,681,524	922,948,356	(649,939,193)	(1,292,100,266)	(4,146,867,330)

자본변동표
제 18 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
제 17 기 3분기 2015.01.01 부터 2015.09.30 까지
제 17 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 16 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2014.01.01 (기초자본)	8,167,339,000	16,053,935,968	(1,945,971,482)	2,769,855,830	25,999,635,082	51,044,794,398

총포괄손익	당기순이익	(4,349,710,708)	(4,349,710,708)

순확정급여부채의 재측정요소	(68,692,135)	(68,692,135)

지분법자본변동	271,535,513	271,535,513

2014.12.31 (기말자본)	8,167,339,000	16,053,935,968	(1,945,971,482)	3,041,391,343	21,581,232,239	46,897,927,068

2015.01.01 (기초자본)	8,167,339,000	16,053,935,968	(1,945,971,482)	3,041,391,343	21,581,232,239	46,897,927,068

총포괄손익	당기순이익	(1,715,006,330)	(1,715,006,330)

순확정급여부채의 재측정요소	101,390,402	101,390,402

지분법자본변동	321,515,662	321,515,662

2015.12.31 (기말자본)	8,167,339,000	16,053,935,968	(1,945,971,482)	3,362,907,005	19,967,616,311	45,605,826,802

2015.01.01 (기초자본)	8,167,339,000	16,053,935,968	(1,945,971,482)	3,041,391,343	21,581,232,239	46,897,927,068

총포괄손익	당기순이익	(1,427,880,147)	(1,427,880,147)

순확정급여부채의 재측정요소	(10,408,506)	(10,408,506)

지분법자본변동	788,349,460	788,349,460

2015.09.30 (기말자본)	8,167,339,000	16,053,935,968	(1,945,971,482)	3,829,740,803	20,142,943,586	46,247,987,875

2016.01.01 (기초자본)	8,167,339,000	16,053,935,968	(1,945,971,482)	3,362,907,005	19,967,616,311	45,605,826,802

총포괄손익	당기순이익	2,257,699,399	2,257,699,399

순확정급여부채의 재측정요소	(18,702,352)	(18,702,352)

지분법자본변동	(897,315,523)	(897,315,523)

2016.09.30 (기말자본)	8,167,339,000	16,053,935,968	(1,945,971,482)	2,465,591,482	22,206,613,358	46,947,508,326

현금흐름표
제 18 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
제 17 기 3분기 2015.01.01 부터 2015.09.30 까지
제 17 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 16 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 18 기 3분기	제 17 기 3분기	제 17 기	제 16 기

영업활동으로 인한 현금흐름	1,326,022,511	(151,055,785)	742,347,085	2,034,341,046

영업활동에서 창출된 현금흐름	2,201,507,610	661,341,813	1,781,976,149	3,218,290,750

이자수취	17,132,524	34,187,053	42,589,552	58,275,567

이자지급	(733,584,443)	(807,547,061)	(1,041,944,336)	(1,236,490,929)

법인세납부(환급)	(159,033,180)	(39,037,590)	(40,274,280)	(5,734,342)

투자활동으로 인한 현금흐름	(1,886,257,888)	(5,876,013,566)	(7,530,141,818)	(2,926,918,278)

투자활동으로 인한 현금 유입액	19,044,994	18,078,200	18,078,200	98,658,077

금융기관예치금의 감소	29,921,407

기타수취채권의 감소	14,666,430	3,078,200	3,078,200	3,616,670

유형자산의 처분	4,378,564	15,000,000	15,000,000	15,120,000

매도가능금융자산의 감소	50,000,000

투자활동으로 인한 현금 유출액	(1,905,302,882)	(5,894,091,766)	(7,548,220,018)	(3,025,576,355)

금융기관예치금의 증가	30,000,000	45,000,000	60,000,000	80,000,000

기타수취채권의 증가	789,870	435,040

유형자산의 취득	1,875,302,882	5,832,792,032	7,472,275,114	1,920,282,515

투자부동산의 취득	15,509,864	15,509,864	693,840

종속기업투자주식의 취득	1,024,600,000

재무활동으로 인한 현금흐름	(2,000,000,000)	2,700,000,000	3,700,000,000	4,364,453,380

재무활동으로 인한 현금 유입액	31,000,000,000	35,100,000,000	47,100,000,000	130,647,548,885

유동차입금의 증가	31,000,000,000	35,100,000,000	47,100,000,000	130,647,548,885

재무활동으로 인한 현금 유출액	(33,000,000,000)	(32,400,000,000)	(43,400,000,000)	(126,283,095,505)

유동차입금의 감소	33,000,000,000	32,400,000,000	43,400,000,000	126,283,095,505

현금및현금성자산의 환율변동효과	(19,485,904)	86,911,666	85,722,268	51,686,259

현금및현금성자산의 증가(감소)	(2,579,721,281)	(3,240,157,685)	(3,002,072,465)	3,523,562,407

기초의 현금및현금성자산	5,524,705,068	8,526,777,533	8,526,777,533	5,003,215,126

기말의 현금및현금성자산	2,944,983,787	5,286,619,848	5,524,705,068	8,526,777,533