에스폴리텍 분기보고서 (2023.03)
4. 재무제표

재무상태표
제 25 기 1분기말 2023.03.31 현재
제 24 기말 2022.12.31 현재
(단위 : 원)

제 25 기 1분기말	제 24 기말

자산

유동자산	62,163,092,390	56,015,738,309

현금및현금성자산	34,913,939,711	33,155,187,746

매출채권	9,435,555,116	10,237,426,222

기타수취채권	1,430,303,852	891,988,771

재고자산	14,859,736,377	10,974,779,559

기타유동자산	815,491,462	65,957,029

계약자산	20,969,162	20,956,424

선급법인세	687,096,710	669,442,558

비유동자산	55,229,685,627	52,406,655,670

당기손익-공정가치 측정 금융자산	99,189,757	85,583,257

기타수취채권	240,764,867	242,074,277

종속기업투자주식	5,837,165,444	6,021,590,699

투자부동산	1,711,562,465	1,714,664,003

유형자산	45,308,777,332	42,478,090,658

무형자산	802,566,665	802,826,666

사용권자산	846,827,629	872,973,079

이연법인세자산	382,831,468	188,853,031

자산총계	117,392,778,017	108,422,393,979

부채

유동부채	47,895,391,306	39,075,349,942

매입채무	5,427,456,961	6,090,485,191

유동차입금	35,945,000,000	26,770,000,000

미지급법인세	69,253,398	95,903,524

기타지급채무	5,410,633,577	5,136,355,364

계약부채	139,331,613	136,639,989

기타유동부채	762,832,437	708,481,556

기타충당부채	34,346,697	30,188,233

유동리스부채	106,536,623	107,296,085

비유동부채	3,401,858,974	3,422,818,142

비유동차입금	1,755,000,000	1,910,000,000

순확정급여부채	672,922,849	578,477,950

기타지급채무	212,041,183	149,452,984

비유동리스부채	761,894,942	784,887,208

부채총계	51,297,250,280	42,498,168,084

자본

자본금	8,167,339,000	8,167,339,000

자본잉여금	16,217,950,646	16,217,950,646

기타자본구성요소	(2,822,161,865)	(2,822,161,865)

기타포괄손익누계액	3,328,578,917	3,227,957,803

이익잉여금	41,203,821,039	41,133,140,311

자본총계	66,095,527,737	65,924,225,895

부채와자본총계	117,392,778,017	108,422,393,979

손익계산서
제 25 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
제 24 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지
(단위 : 원)

제 25 기 1분기	제 24 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	17,234,149,076	17,234,149,076	25,665,139,324	25,665,139,324

매출원가	14,894,560,843	14,894,560,843	21,228,530,731	21,228,530,731

매출총이익	2,339,588,233	2,339,588,233	4,436,608,593	4,436,608,593

판매비와관리비	3,264,285,597	3,264,285,597	3,383,499,005	3,383,499,005

대손상각비	23,813,711	23,813,711	66,735,150	66,735,150

영업이익(손실)	(948,511,075)	(948,511,075)	986,374,438	986,374,438

기타수익	272,568,075	272,568,075	305,097,195	305,097,195

기타비용	193,872,676	193,872,676	59,116,156	59,116,156

금융수익	1,029,623,040	1,029,623,040	639,006,975	639,006,975

이자수익	448,193,536	448,193,536	12,385,610	12,385,610

금융비용	371,330,359	371,330,359	228,479,442	228,479,442

지분법이익(손실)	(305,844,761)	(305,844,761)	(256,181,057)	(256,181,057)

법인세비용차감전순이익(손실)	(69,174,220)	(69,174,220)	1,399,087,563	1,399,087,563

법인세비용(수익)	(156,978,659)	(156,978,659)	311,127,399	311,127,399

당기순이익(손실)	87,804,439	87,804,439	1,087,960,164	1,087,960,164

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	6	6	70	70

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	6	6	70	70

포괄손익계산서
제 25 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
제 24 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지
(단위 : 원)

제 25 기 1분기	제 24 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

당기순이익(손실)	87,804,439	87,804,439	1,087,960,164	1,087,960,164

기타포괄손익	83,497,403	83,497,403	46,398,810	46,398,810

당기손익으로 재분류되지 않는 항목

순확정급여부채의 재측정요소	(17,123,711)	(17,123,711)	(12,053,602)	(12,053,602)

후속적으로 당기손익으로 재분류되는 항목

지분법자본변동	100,621,114	100,621,114	58,452,412	58,452,412

총포괄손익	171,301,842	171,301,842	1,134,358,974	1,134,358,974

자본변동표
제 25 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
제 24 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2022.01.01 (기초자본)	8,167,339,000	16,217,950,646	(2,822,161,865)	2,349,806,110	44,439,835,829	68,352,769,720

총포괄손익	당기순이익(손실)	1,087,960,164	1,087,960,164

순확정급여부채의 재측정요소	(12,053,602)	(12,053,602)

지분법자본변동	58,452,412	58,452,412

소유주와의 거래	배당	(772,138,450)	(772,138,450)

자기주식 거래

2022.03.31 (기말자본)	8,167,339,000	16,217,950,646	(2,822,161,865)	2,408,258,522	44,743,603,941	68,714,990,244

2023.01.01 (기초자본)	8,167,339,000	16,217,950,646	(2,822,161,865)	3,227,957,803	41,133,140,311	65,924,225,895

총포괄손익	당기순이익(손실)	87,804,439	87,804,439

순확정급여부채의 재측정요소	(17,123,711)	(17,123,711)

지분법자본변동	100,621,114	100,621,114

소유주와의 거래	배당

자기주식 거래

2023.03.31 (기말자본)	8,167,339,000	16,217,950,646	(2,822,161,865)	3,328,578,917	41,203,821,039	66,095,527,737

현금흐름표
제 25 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
제 24 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지
(단위 : 원)

제 25 기 1분기	제 24 기 1분기

영업활동으로 인한 현금흐름	(4,383,110,035)	(3,048,967,961)

영업활동에서 창출된 현금흐름	(4,291,384,052)	(2,646,590,832)

이자수취	325,885,759	9,722,853

이자지급	(340,832,156)	(159,603,362)

법인세의 납부(환급)	(76,779,586)	(252,496,620)

투자활동으로 인한 현금흐름	(3,613,969,616)	14,716,684

투자활동으로 인한 현금유입액	24,520,628	362,000,000

무형자산의 처분	362,000,000

유형자산의 처분	24,520,628

투자활동으로 인한 현금유출액	(3,638,490,244)	(347,283,316)

금융기관예치금의 증가	13,606,500	13,531,500

유형자산의 취득	3,624,883,744	333,751,816

재무활동으로 인한 현금흐름	8,941,248,272	11,186,025,035

재무활동으로 인한 현금유입액	44,120,000,000	36,115,000,000

유동성차입금의 증가	44,100,000,000	36,100,000,000

투자부동산임대보증금의 증가	20,000,000	15,000,000

재무활동으로 인한 현금유출액	(35,178,751,728)	(24,928,974,965)

유동성차입금의 감소	35,080,000,000	24,880,000,000

리스부채의 원금상환	23,751,728	23,974,965

투자부동산임대보증금의 감소	75,000,000	25,000,000

현금및현금성자산의 환율변동효과	814,583,344	452,310,716

현금및현금성자산의 증가(감소)	1,758,751,965	8,604,084,474

기초의 현금및현금성자산	33,155,187,746	27,267,120,006

기말의 현금및현금성자산	34,913,939,711	35,871,204,480