에스폴리텍 분기보고서 (2020.09)
4. 재무제표

재무상태표
제 22 기 3분기말 2020.09.30 현재
제 21 기말 2019.12.31 현재
(단위 : 원)

제 22 기 3분기말	제 21 기말

자산

유동자산	87,828,288,338	67,280,274,491

현금및현금성자산	27,813,882,246	24,954,823,547

매출채권	35,630,174,895	19,129,812,963

기타수취채권	1,435,553,397	759,784,379

재고자산	12,864,395,863	12,321,800,818

기타유동자산	234,909,015	194,557,784

계약자산	37,456,473	107,578,551

매각예정비유동자산	9,811,916,449	9,811,916,449

비유동자산	46,385,571,969	44,769,107,834

당기손익-공정가치 측정 금융자산	458,506	417,615

기타수취채권	361,147,246	333,920,240

종속기업투자주식	1,459,605,516	1,367,602,622

관계기업투자주식	14,553,510

투자부동산	1,742,577,830	1,751,882,444

유형자산	40,571,926,794	39,121,520,879

무형자산	363,806,663	364,586,666

사용권자산	58,763,916	118,536,000

이연법인세자산	1,827,285,498	1,696,087,858

자산총계	134,213,860,307	112,049,382,325

부채

유동부채	59,420,277,207	46,740,390,885

매입채무	15,387,402,929	6,696,454,760

유동차입금	34,620,000,000	31,480,000,000

미지급법인세	2,310,910,888	2,862,626,513

기타지급채무	6,538,533,128	5,027,629,780

계약부채	133,871,022	129,728,382

기타유동부채	316,983,678	383,200,591

기타충당부채	58,119,400	69,207,992

유동리스부채	54,456,162	91,542,867

비유동부채	6,942,824,726	6,100,132,165

비유동차입금	4,480,000,000	3,520,000,000

순확정급여부채	2,116,801,062	1,960,238,586

기타지급채무	341,048,686	592,670,100

비유동리스부채	4,974,978	27,223,479

부채총계	66,363,101,933	52,840,523,050

자본

자본금	8,167,339,000	8,167,339,000

자본잉여금	16,120,796,631	16,120,796,631

기타자본구성요소	(3,001,298,831)	(1,691,876,156)

기타포괄손익누계액	1,926,284,371	1,922,903,077

이익잉여금	44,637,637,203	34,689,696,723

자본총계	67,850,758,374	59,208,859,275

부채와자본총계	134,213,860,307	112,049,382,325

손익계산서
제 22 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
제 21 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
(단위 : 원)

제 22 기 3분기	제 21 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	40,650,051,794	104,987,254,853	34,404,545,312	104,421,272,439

매출원가	29,401,870,455	77,574,969,703	27,039,141,487	83,544,409,219

매출총이익	11,248,181,339	27,412,285,150	7,365,403,825	20,876,863,220

판매비와관리비	5,077,014,996	12,836,903,074	2,852,285,322	8,421,596,229

대손상각비	104,942,484	84,079,688	(101,664,101)

영업이익(손실)	6,171,166,343	14,470,439,592	4,429,038,815	12,556,931,092

기타수익	63,455,929	807,695,232	534,649,305	1,308,212,565

기타비용	795,968,339	1,313,248,085	(31,155,939)	203,711,547

금융수익	(5,780,521)	860,883,611	132,420,206	635,411,141

이자수익	40,763,765	136,640,340	45,328,225	101,167,242

금융비용	589,444,779	1,161,005,173	44,299,812	978,305,142

지분법이익(손실)	(11,639,977)	(90,039,413)	(120,048,557)	(260,816,766)

법인세비용차감전순이익(손실)	4,872,552,421	13,711,366,104	5,008,244,121	13,158,888,585

법인세비용(수익)	1,078,479,809	2,941,740,116	1,111,103,863	2,926,032,708

당기순이익(손실)	3,794,072,612	10,769,625,988	3,897,140,258	10,232,855,877

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	247	694	248	652

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	247	694	248	652

포괄손익계산서
제 22 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
제 21 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
(단위 : 원)

제 22 기 3분기	제 21 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

당기순이익(손실)	3,794,072,612	10,769,625,988	3,897,140,258	10,232,855,877

기타포괄손익	(18,556,488)	(32,024,114)	(21,207,649)	(24,846,730)

당기손익으로 재분류되지 않는 항목

순확정급여부채의 재측정요소	(19,401,621)	(35,405,408)	(20,347,352)	(27,545,700)

후속적으로 당기손익으로 재분류되는 항목

지분법자본변동	845,133	3,381,294	(860,297)	2,698,970

총포괄손익	3,775,516,124	10,737,601,874	3,875,932,609	10,208,009,147

자본변동표
제 22 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
제 21 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2019.01.01 (기초자본)	8,167,339,000	16,061,439,183	(1,757,781,428)	1,921,895,936	22,590,493,595	46,983,386,286

총포괄손익	당기순이익(손실)	10,232,855,877	10,232,855,877

순확정급여부채의 재측정요소	(27,545,700)	(27,545,700)

지분법자본변동	2,698,970	2,698,970

소유주와의 거래	배당	(392,546,950)	(392,546,950)

자기주식 거래

2019.09.30 (기말자본)	8,167,339,000	16,061,439,183	(1,757,781,428)	1,924,594,906	32,403,256,822	56,798,848,483

2020.01.01 (기초자본)	8,167,339,000	16,120,796,631	(1,691,876,156)	1,922,903,077	34,689,696,723	59,208,859,275

총포괄손익	당기순이익(손실)	10,769,625,988	10,769,625,988

순확정급여부채의 재측정요소	(35,405,408)	(35,405,408)

지분법자본변동	3,381,294	3,381,294

소유주와의 거래	배당	(786,280,100)	(786,280,100)

자기주식 거래	(1,309,422,675)	(1,309,422,675)

2020.09.30 (기말자본)	8,167,339,000	16,120,796,631	(3,001,298,831)	1,926,284,371	44,637,637,203	67,850,758,374

현금흐름표
제 22 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
제 21 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
(단위 : 원)

제 22 기 3분기	제 21 기 3분기

영업활동으로 인한 현금흐름	5,619,662,917	14,613,857,787

영업활동에서 창출된 현금흐름	9,748,115,816	16,421,685,520

이자수취	136,640,340	101,167,242

이자지급	(650,425,999)	(821,641,955)

법인세의 납부(환급)	(3,614,667,240)	(1,087,353,020)

투자활동으로 인한 현금흐름	(4,400,992,924)	(1,559,504,570)

투자활동으로 인한 현금유입액	18,644,836	10,027,150

기타수취채권의 감소	246,240

유형자산의 처분	18,644,836	9,780,910

투자활동으로 인한 현금유출액	(4,419,637,760)	(1,569,531,720)

금융기관예치금의 증가	40,891

유형자산의 취득	4,299,226,869	1,388,070,820

투자부동산의 취득	62,220,900

종속기업투자주식의 취득	120,370,000	119,240,000

재무활동으로 인한 현금흐름	1,782,349,880	(5,389,488,849)

재무활동으로 인한 현금유입액	57,310,000,000	60,700,000,000

유동성차입금의 증가	55,900,000,000	58,700,000,000

장기차입금의 증가	1,200,000,000	2,000,000,000

투자부동산임대보증금의 증가	210,000,000

재무활동으로 인한 현금유출액	(55,527,650,120)	(66,089,488,849)

유동성차입금의 감소	53,000,000,000	65,600,000,000

자기주식의 취득	1,309,422,675

배당금의 지급	786,280,100	392,546,950

리스부채의 원금상환	70,947,345	96,941,899

투자부동산임대보증금의 감소	361,000,000

현금및현금성자산의 환율변동효과	(141,961,174)	(286,961)

현금및현금성자산의 증가(감소)	2,859,058,699	7,664,577,407

기초의 현금및현금성자산	24,954,823,547	9,226,882,845

기말의 현금및현금성자산	27,813,882,246	16,891,460,252