에스폴리텍 분기보고서 (2021.09)
4. 재무제표

재무상태표
제 23 기 3분기말 2021.09.30 현재
제 22 기말 2020.12.31 현재
(단위 : 원)

제 23 기 3분기말	제 22 기말

자산

유동자산	68,370,661,405	78,338,123,214

현금및현금성자산	27,859,170,596	27,441,900,732

매출채권	15,753,639,042	30,288,675,977

기타수취채권	874,641,439	364,943,144

재고자산	13,952,847,484	10,689,878,044

기타유동자산	836,369,316	430,962,322

계약자산	27,935,958	55,705,425

매각예정비유동자산	9,066,057,570	9,066,057,570

비유동자산	46,483,526,505	47,568,610,233

당기손익-공정가치 측정 금융자산	17,822,316	2,761,758

기타수취채권	402,987,873	360,098,823

종속기업투자주식	1,403,825,053	1,423,184,541

투자부동산	1,730,171,683	1,739,476,297

유형자산	39,773,897,774	40,583,067,008

무형자산	362,766,663	363,546,666

사용권자산	614,988,010	685,957,209

이연법인세자산	2,177,067,133	2,410,517,931

자산총계	114,854,187,910	125,906,733,447

부채

유동부채	38,335,009,310	53,848,249,814

매입채무	6,768,683,699	7,850,526,886

유동차입금	26,020,000,000	37,820,000,000

미지급법인세	563,343,621	1,355,704,441

기타지급채무	4,360,746,833	6,087,379,824

계약부채	155,583,619	195,702,085

기타유동부채	374,627,533	366,363,072

기타충당부채	52,485,650	75,458,122

유동리스부채	39,538,355	97,115,384

비유동부채	5,871,546,292	7,445,109,871

비유동차입금	2,460,000,000	4,700,000,000

순확정급여부채	2,171,491,980	1,843,954,597

기타지급채무	657,974,855	310,249,419

비유동리스부채	582,079,457	590,905,855

부채총계	44,206,555,602	61,293,359,685

자본

자본금	8,167,339,000	8,167,339,000

자본잉여금	16,217,950,646	16,120,796,631

기타자본구성요소	(2,822,161,865)	(3,001,298,831)

기타포괄손익누계액	1,925,028,330	1,923,862,148

이익잉여금	47,159,476,197	41,402,674,814

자본총계	70,647,632,308	64,613,373,762

부채와자본총계	114,854,187,910	125,906,733,447

손익계산서
제 23 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
제 22 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
(단위 : 원)

제 23 기 3분기	제 22 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	26,377,574,409	83,713,450,900	40,650,051,794	104,987,254,853

매출원가	22,204,004,409	69,280,396,801	29,401,870,455	77,574,969,703

매출총이익	4,173,570,000	14,433,054,099	11,248,181,339	27,412,285,150

판매비와관리비	2,996,889,649	8,904,853,195	5,077,014,996	12,836,903,074

대손상각비	(4,372,334)	(156,688,008)	104,942,484

영업이익(손실)	1,181,052,685	5,684,888,912	6,171,166,343	14,470,439,592

기타수익	572,842,147	1,521,235,298	63,455,929	807,695,232

기타비용	91,828,467	347,133,287	795,968,339	1,313,248,085

금융수익	1,210,013,598	2,117,241,284	(5,780,521)	860,883,611

이자수익	7,321,074	31,576,505	40,763,765	136,640,340

금융비용	148,565,557	570,378,476	589,444,779	1,161,005,173

지분법이익(손실)	(48,737,684)	(75,600,902)	(11,639,977)	(90,039,413)

법인세비용차감전순이익(손실)	2,682,097,796	8,361,829,334	4,872,552,421	13,711,366,104

법인세비용(수익)	585,171,499	1,794,118,307	1,078,479,809	2,941,740,116

당기순이익(손실)	2,096,926,297	6,567,711,027	3,794,072,612	10,769,625,988

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	136	426	247	694

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	136	426	247	694

포괄손익계산서
제 23 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
제 22 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
(단위 : 원)

제 23 기 3분기	제 22 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

당기순이익(손실)	2,096,926,297	6,567,711,027	3,794,072,612	10,769,625,988

기타포괄손익	(21,262,659)	(40,435,712)	(18,556,488)	(32,024,114)

당기손익으로 재분류되지 않는 항목

순확정급여부채의 재측정요소	(21,378,522)	(41,601,894)	(19,401,621)	(35,405,408)

후속적으로 당기손익으로 재분류되는 항목

지분법자본변동	115,863	1,166,182	845,133	3,381,294

총포괄손익	2,075,663,638	6,527,275,315	3,775,516,124	10,737,601,874

자본변동표
제 23 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
제 22 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2020.01.01 (기초자본)	8,167,339,000	16,120,796,631	(1,691,876,156)	1,922,903,077	34,689,696,723	59,208,859,275

총포괄손익	당기순이익(손실)	10,769,625,988	10,769,625,988

순확정급여부채의 재측정요소	(35,405,408)	(35,405,408)

지분법자본변동	3,381,294

소유주와의 거래	배당	(786,280,100)	(786,280,100)

자기주식 거래	(1,309,422,675)

2020.09.30 (기말자본)	8,167,339,000	16,120,796,631	(3,001,298,831)	1,926,284,371	44,637,637,203	67,850,758,374

2021.01.01 (기초자본)	8,167,339,000	16,120,796,631	(3,001,298,831)	1,923,862,148	41,402,674,814	64,613,373,762

총포괄손익	당기순이익(손실)	6,567,711,027	6,567,711,027

순확정급여부채의 재측정요소	(41,601,894)	(41,601,894)

지분법자본변동	1,166,182

소유주와의 거래	배당	(769,307,750)	(769,307,750)

자기주식 거래	97,154,015	179,136,966	276,290,981

2021.09.30 (기말자본)	8,167,339,000	16,217,950,646	(2,822,161,865)	1,925,028,330	47,159,476,197	70,647,632,308

현금흐름표
제 23 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
제 22 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
(단위 : 원)

제 23 기 3분기	제 22 기 3분기

영업활동으로 인한 현금흐름	16,740,535,779	5,619,662,917

영업활동에서 창출된 현금흐름	19,665,213,888	9,748,115,816

이자수취	31,576,505	136,640,340

이자지급	(573,415,894)	(650,425,999)

배당금의수취	2,600,000

법인세의 납부(환급)	(2,385,438,720)	(3,614,667,240)

투자활동으로 인한 현금흐름	(2,090,487,673)	(4,400,992,924)

투자활동으로 인한 현금유입액	11,664,979	18,644,836

유형자산의 처분	11,664,979	18,644,836

투자활동으로 인한 현금유출액	(2,102,152,652)	(4,419,637,760)

금융기관예치금의 증가	15,060,558	40,891

유형자산의 취득	2,087,092,094	4,299,226,869

종속기업투자주식의 취득	120,370,000

재무활동으로 인한 현금흐름	(14,887,479,852)	1,782,349,880

재무활동으로 인한 현금유입액	49,200,000,000	57,310,000,000

유동성차입금의 증가	49,200,000,000	55,900,000,000

장기차입금의 증가	1,200,000,000

투자부동산임대보증금의 증가	210,000,000

재무활동으로 인한 현금유출액	(64,087,479,852)	(55,527,650,120)

유동성차입금의 감소	63,240,000,000	53,000,000,000

자기주식의 취득	1,309,422,675

배당금의 지급	769,307,750	786,280,100

리스부채의 원금상환	78,172,102	70,947,345

투자부동산임대보증금의 감소	361,000,000

현금및현금성자산의 환율변동효과	654,701,610	(141,961,174)

현금및현금성자산의 증가(감소)	417,269,864	2,859,058,699

기초의 현금및현금성자산	27,441,900,732	24,954,823,547

기말의 현금및현금성자산	27,859,170,596	27,813,882,246