에스폴리텍 분기보고서 (2022.09)
4. 재무제표

재무상태표
제 24 기 3분기말 2022.09.30 현재
제 23 기말 2021.12.31 현재
(단위 : 원)

제 24 기 3분기말	제 23 기말

자산

유동자산	64,269,935,013	64,408,194,536

현금및현금성자산	29,049,007,826	27,267,120,006

매출채권	10,677,296,418	16,032,918,441

기타수취채권	849,872,309	740,865,734

재고자산	13,430,212,528	10,024,443,369

기타유동자산	261,089,740	330,766,087

계약자산	22,895,131	32,519,838

매각예정비유동자산	9,979,561,061	9,979,561,061

비유동자산	49,492,422,121	47,783,655,907

당기손익-공정가치 측정 금융자산	71,971,170	31,360,374

기타수취채권	287,674,277	297,182,650

종속기업투자주식	1,482,583,129	1,264,894,923

투자부동산	1,717,765,536	1,727,070,150

유형자산	42,027,545,929	41,530,333,696

무형자산	803,086,663	477,506,666

사용권자산	899,118,529	677,393,974

이연법인세자산	2,202,676,888	1,777,913,474

자산총계	113,762,357,134	112,191,850,443

부채

유동부채	33,168,138,515	35,754,316,189

매입채무	4,558,713,312	5,145,664,995

유동차입금	22,295,000,000	25,020,000,000

미지급법인세	1,222,076,685	688,991,430

기타지급채무	4,537,858,818	4,309,470,818

계약부채	161,143,139	183,460,389

미지급배당금	0

기타유동부채	256,157,660	269,047,425

기타충당부채	29,133,773	80,449,049

유동리스부채	108,055,128	57,232,083

비유동부채	4,505,497,379	5,055,180,393

비유동차입금	2,065,000,000	2,380,000,000

순확정급여부채	1,316,921,046	1,184,367,590

기타지급채무	315,896,734	862,420,183

비유동리스부채	807,679,599	628,392,620

부채총계	37,673,635,894	40,809,496,582

자본

자본금	8,167,339,000	8,167,339,000

자본잉여금	16,217,950,646	16,217,950,646

기타자본구성요소	(2,822,161,865)	(2,822,161,865)

기타포괄손익누계액	2,174,026,441	1,924,493,335

이익잉여금	52,351,567,018	47,894,732,745

자본총계	76,088,721,240	71,382,353,861

부채와자본총계	113,762,357,134	112,191,850,443

손익계산서
제 24 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
제 23 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
(단위 : 원)

제 24 기 3분기	제 23 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	18,026,151,916	63,420,026,299	26,377,574,409	83,713,450,900

매출원가	16,322,540,127	54,171,993,717	22,204,004,409	69,280,396,801

매출총이익	1,703,611,789	9,248,032,582	4,173,570,000	14,433,054,099

판매비와관리비	2,825,704,831	9,252,618,427	2,996,889,649	8,904,853,195

대손상각비	28,621,568	136,918,419	(4,372,334)	(156,688,008)

영업이익(손실)	(1,150,714,610)	(141,504,264)	1,181,052,685	5,684,888,912

기타수익	739,406,964	1,670,423,515	572,842,147	1,521,235,298

기타비용	74,868,001	174,877,253	91,828,467	347,133,287

금융수익	3,041,912,147	5,821,686,842	1,210,013,598	2,117,241,284

이자수익	159,517,161	204,049,034	7,321,074	31,576,505

금융비용	249,550,755	668,196,347	148,565,557	570,378,476

지분법이익(손실)	94,423,312	(89,010,102)	(48,737,684)	(75,600,902)

법인세비용차감전순이익(손실)	2,560,126,218	6,622,571,425	2,682,097,796	8,361,829,334

법인세비용(수익)	461,996,970	1,349,560,634	585,171,499	1,794,118,307

당기순이익(손실)	2,098,129,248	5,273,010,791	2,096,926,297	6,567,711,027

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	135	341	136	426

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	135	341	136	426

포괄손익계산서
제 24 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
제 23 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
(단위 : 원)

제 24 기 3분기	제 23 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

당기순이익(손실)	2,098,129,248	5,273,010,791	2,096,926,297	6,567,711,027

기타포괄손익	234,685,888	205,495,038	(21,262,659)	(40,435,712)

당기손익으로 재분류되지 않는 항목

순확정급여부채의 재측정요소	(14,548,702)	(44,038,068)	(21,378,522)	(41,601,894)

후속적으로 당기손익으로 재분류되는 항목

지분법자본변동	249,234,590	249,533,106	115,863	1,166,182

총포괄손익	2,332,815,136	5,478,505,829	2,075,663,638	6,527,275,315

자본변동표
제 24 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
제 23 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2021.01.01 (기초자본)	8,167,339,000	16,120,796,631	(3,001,298,831)	1,923,862,148	41,402,674,814	64,613,373,762

총포괄손익	당기순이익(손실)	6,567,711,027	6,567,711,027

순확정급여부채의 재측정요소	(41,601,894)	(41,601,894)

지분법자본변동	1,166,182	1,166,182

소유주와의 거래	배당	(769,307,750)	(769,307,750)

자기주식 거래	97,154,015	179,136,966	276,290,981

2021.09.30 (기말자본)	8,167,339,000	16,217,950,646	(2,822,161,865)	1,925,028,330	47,159,476,197	70,647,632,308

2022.01.01 (기초자본)	8,167,339,000	16,217,950,646	(2,822,161,865)	1,924,493,335	47,894,732,745	71,382,353,861

총포괄손익	당기순이익(손실)	5,273,010,791	5,273,010,791

순확정급여부채의 재측정요소	(44,038,068)	(44,038,068)

지분법자본변동	249,533,106	249,533,106

소유주와의 거래	배당	(772,138,450)	(772,138,450)

자기주식 거래	0

2022.09.30 (기말자본)	8,167,339,000	16,217,950,646	(2,822,161,865)	2,174,026,441	52,351,567,018	76,088,721,240

현금흐름표
제 24 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
제 23 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
(단위 : 원)

제 24 기 3분기	제 23 기 3분기

영업활동으로 인한 현금흐름	6,950,368,874	16,740,535,779

영업활동에서 창출된 현금흐름	8,608,439,228	19,665,213,888

이자수취	195,972,004	31,576,505

이자지급	(628,474,558)	(573,415,894)

배당금의 수취	3,250,000	2,600,000

법인세의 납부(환급)	(1,228,817,800)	(2,385,438,720)

투자활동으로 인한 현금흐름	(3,461,712,635)	(2,090,487,673)

투자활동으로 인한 현금유입액	366,863,637	11,664,979

무형자산의 처분	362,000,000	0

유형자산의 처분	4,863,637	11,664,979

투자활동으로 인한 현금유출액	(3,828,576,272)	(2,102,152,652)

금융기관예치금의 증가	40,610,796	15,060,558

무형자산의 취득	694,960,000	0

유형자산의 취득	3,093,005,476	2,087,092,094

재무활동으로 인한 현금흐름	(3,922,622,267)	(14,887,479,852)

재무활동으로 인한 현금유입액	118,370,000,000	49,200,000,000

유동성차입금의 증가	118,300,000,000	49,200,000,000

투자부동산임대보증금의 증가	70,000,000	0

재무활동으로 인한 현금유출액	(122,292,622,267)	(64,087,479,852)

유동성차입금의 감소	121,340,000,000	63,240,000,000

배당금의 지급	772,138,400	769,307,750

리스부채의 원금상환	70,483,867	78,172,102

투자부동산임대보증금의 감소	110,000,000	0

현금및현금성자산의 환율변동효과	2,215,853,848	654,701,610

현금및현금성자산의 증가(감소)	1,781,887,820	417,269,864

기초의 현금및현금성자산	27,267,120,006	27,441,900,732

기말의 현금및현금성자산	29,049,007,826	27,859,170,596