에스폴리텍 분기보고서 (2023.03)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 25 기 1분기말 2023.03.31 현재
제 24 기말 2022.12.31 현재
(단위 : 원)

제 25 기 1분기말	제 24 기말

자산

유동자산	62,237,829,086	56,308,881,487

현금및현금성자산	35,090,456,071	33,456,282,663

매출채권	9,435,555,116	10,237,426,222

기타수취채권	1,158,023,979	627,078,915

재고자산	14,911,620,780	11,023,933,632

기타유동자산	815,663,906	197,320,553

계약자산	20,969,162	20,956,424

단기금융리스채	118,436,272	76,435,450

선급법인세	687,103,800	669,447,628

비유동자산	55,151,955,596	52,329,229,278

당기손익-공정가치 측정 금융자산	99,189,757	85,583,257

기타수취채권	319,435,408	313,493,818

투자부동산	2,599,915,151	2,573,642,295

유형자산	48,639,410,753	45,873,916,311

무형자산	802,566,665	802,826,666

사용권자산	846,827,629	872,973,079

장기금융리스	1,844,610,233	1,806,793,852

자산총계	117,389,784,682	108,638,110,765

부채

유동부채	48,244,626,878	39,445,914,413

매입채무	5,486,618,861	6,144,227,171

유동차입금	35,945,000,000	26,770,000,000

미지급법인세	69,253,398	95,903,524

기타지급채무	5,311,923,680	5,073,552,450

계약부채	139,331,613	136,639,989

기타유동부채	1,151,616,006	1,088,106,961

기타충당부채	34,346,697	30,188,233

유동리스부채	106,536,623	107,296,085

비유동부채	3,524,791,434	3,759,006,647

비유동차입금	1,755,000,000	1,910,000,000

순확정급여부채	725,255,163	635,488,813

기타지급채무	212,041,183	149,452,984

비유동리스부채	761,894,942	784,887,208

이연법인세부채	70,600,146	279,177,642

부채총계	51,769,418,312	43,204,921,060

자본

지배주주지분	65,620,366,370	65,433,189,705

자본금	8,167,339,000	8,167,339,000

자본잉여금	16,465,978,874	16,465,978,874

기타자본구성요소	(2,822,161,865)	(2,822,161,865)

기타포괄손익누계액	3,080,550,689	2,979,929,575

이익잉여금	40,728,659,672	40,642,104,121

비지배지분

자본총계	65,620,366,370	65,433,189,705

부채와자본총계	117,389,784,682	108,638,110,765

연결 손익계산서
제 25 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
제 24 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지
(단위 : 원)

제 25 기 1분기	제 24 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	17,234,149,076	17,234,149,076	25,675,799,024	25,675,799,024

매출원가	14,921,835,302	14,921,835,302	21,273,114,119	21,273,114,119

매출총이익	2,312,313,774	2,312,313,774	4,402,684,905	4,402,684,905

판매비와관리비	3,521,004,654	3,521,004,654	3,594,451,356	3,594,451,356

대손상각비	23,813,711	23,813,711	66,735,150	66,735,150

영업이익(손실)	(1,232,504,591)	(1,232,504,591)	741,498,399	741,498,399

기타수익	278,847,241	278,847,241	305,643,982	305,643,982

기타비용	200,794,813	200,794,813	59,116,156	59,116,156

금융수익	1,033,011,782	1,033,011,782	639,006,975	639,006,975

이자수익	445,670,676	445,670,676	9,830,815	9,830,815

금융비용	371,330,359	371,330,359	229,976,912	229,976,912

지분법이익(손실)	(20,798,392)	(20,798,392)	(20,566,008)	(20,566,008)

법인세비용차감전순이익(손실)	(67,898,456)	(67,898,456)	1,386,321,095	1,386,321,095

법인세비용(수익)	(171,577,718)	(171,577,718)	300,188,776	300,188,776

당기순이익(손실)	103,679,262	103,679,262	1,086,132,319	1,086,132,319

당기순이익(손실)의 귀속

지배주주지분순이익(손실)	103,679,262	103,679,262	1,100,399,813	1,100,399,813

비지배주주지분순이익(손실)	(14,267,494)	(14,267,494)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	7	7	72	72

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	7	7	72	72

연결 포괄손익계산서
제 25 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
제 24 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지
(단위 : 원)

제 25 기 1분기	제 24 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

당기순이익(손실)	103,679,262	103,679,262	1,086,132,319	1,086,132,319

기타포괄손익	83,497,403	83,497,403	46,398,810	46,398,810

당기손익으로 재분류되지 않는 항목

순확정급여부채의 재측정요소	(17,123,711)	(17,123,711)	(12,053,602)	(12,053,602)

후속적으로 당기손익으로 재분류되는 항목

해외사업장환산이익(손실)	100,621,114	100,621,114	58,452,412	58,452,412

총포괄손익	187,176,665	187,176,665	1,132,531,129	1,132,531,129

총 포괄손익의 귀속

지배기업의 소유주지분	187,176,665	187,176,665	1,146,798,623	1,146,798,623

비지배지분	(14,267,494)	(14,267,494)

연결 자본변동표
제 25 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
제 24 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업소유지분	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	지배기업소유지분 합계

2022.01.01 (기초자본)	8,167,339,000	16,217,950,646	(2,822,161,865)	2,349,806,111	43,833,673,275	67,746,607,167	309,120,350	68,055,727,517

총포괄손익	당기순이익(손실)	1,100,399,814	1,100,399,814	(14,267,494)	1,086,132,320

순확정급여부채의 재측정요소	(12,053,602)	(12,053,602)	(12,053,602)

해외사업환산이익(손실)	58,452,412	58,452,412	58,452,412

소유주와의 거래	배당	(772,138,450)	(772,138,450)	(772,138,450)

2022.03.31 (기말자본)	8,167,339,000	16,217,950,646	(2,822,161,865)	2,408,258,523	44,149,881,037	68,121,267,341	294,852,856	68,416,120,197

2023.01.01 (기초자본)	8,167,339,000	16,465,978,874	(2,822,161,865)	2,979,929,575	40,642,104,121	65,433,189,705	65,433,189,705

총포괄손익	당기순이익(손실)	103,679,262	103,679,262	103,679,262

순확정급여부채의 재측정요소	(17,123,711)	(17,123,711)	(17,123,711)

해외사업환산이익(손실)	100,621,114	100,621,114	100,621,114

소유주와의 거래	배당

2023.03.31 (기말자본)	8,167,339,000	16,465,978,874	(2,822,161,865)	3,080,550,689	40,728,659,672	65,620,366,370	65,620,366,370

연결 현금흐름표
제 25 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
제 24 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지
(단위 : 원)

제 25 기 1분기	제 24 기 1분기

영업활동으로 인한 현금흐름	(4,514,906,117)	(3,203,962,580)

영업활동에서 창출된 현금흐름	(4,423,318,011)	(2,801,600,489)

이자수취	326,025,656	9,830,815

이자지급	(340,832,156)	(159,696,286)

법인세의 납부(환급)	(76,781,606)	(252,496,620)

투자활동으로 인한 현금흐름	(3,613,969,616)	14,716,684

투자활동으로 인한 현금 유입액	24,520,628	362,000,000

무형자산의 처분	362,000,000

유형자산의 처분	24,520,628

투자활동으로 인한 현금 유출액	(3,638,490,244)	(347,283,316)

금융기관예치금의 증가	13,606,500	13,531,500

유형자산의 취득	3,624,883,744	333,751,816

재무활동으로 인한 현금흐름	8,941,248,272	11,179,437,700

재무활동으로 인한 현금 유입액	44,120,000,000	36,115,000,000

유동차입금의 증가	44,100,000,000	36,100,000,000

투자부동산임대보증금의 증가	20,000,000	15,000,000

재무활동으로 인한 현금 유출액	(35,178,751,728)	(24,935,562,300)

유동차입금의 감소	35,080,000,000	24,880,000,000

리스부채의 원금상환	23,751,728	30,562,300

투자부동산임대보증금의 감소	75,000,000	25,000,000

현금및현금성자산의 환율변동효과	821,800,869	456,167,283

현금및현금성자산의 증가(감소)	1,634,173,408	8,446,359,087

기초의 현금및현금성자산	33,456,282,663	27,753,442,022

기말의 현금및현금성자산	35,090,456,071	36,199,801,109