에스폴리텍 분기보고서 (2022.03)
4. 재무제표

재무상태표
제 24 기 1분기말 2022.03.31 현재
제 23 기말 2021.12.31 현재
(단위 : 원)

제 24 기 1분기말	제 23 기말

자산

유동자산	83,372,353,501	64,408,194,536

현금및현금성자산	35,871,204,480	27,267,120,006

매출채권	18,798,345,388	16,032,918,441

기타수취채권	1,910,773,294	740,865,734

재고자산	15,423,937,331	10,024,443,369

기타유동자산	1,351,804,576	330,766,087

계약자산	36,727,371	32,519,838

매각예정비유동자산	9,979,561,061	9,979,561,061

비유동자산	47,210,457,675	47,783,655,907

당기손익-공정가치 측정 금융자산	44,891,874	31,360,374

기타수취채권	292,646,711	297,182,650

종속기업투자주식	1,208,186,042	1,264,894,923

투자부동산	1,723,968,612	1,727,070,150

유형자산	40,961,815,333	41,530,333,696

무형자산	108,646,665	477,506,666

사용권자산	951,409,429	677,393,974

이연법인세자산	1,918,893,009	1,777,913,474

자산총계	130,582,811,176	112,191,850,443

부채

유동부채	53,476,701,827	35,754,316,189

매입채무	9,647,542,801	5,145,664,995

유동차입금	36,320,000,000	25,020,000,000

미지급법인세	924,500,934	688,991,430

기타지급채무	5,042,053,753	4,309,470,818

계약부채	199,347,985	183,460,389

미지급배당금	772,138,400

기타유동부채	379,655,334	269,047,425

기타충당부채	82,830,582	80,449,049

유동리스부채	108,632,038	57,232,083

비유동부채	5,280,380,132	5,055,180,393

비유동차입금	2,300,000,000	2,380,000,000

순확정급여부채	1,396,522,841	1,184,367,590

기타지급채무	730,245,700	862,420,183

비유동리스부채	853,611,591	628,392,620

부채총계	58,757,081,959	40,809,496,582

자본

자본금	8,167,339,000	8,167,339,000

자본잉여금	16,217,950,646	16,217,950,646

기타자본구성요소	(2,822,161,865)	(2,822,161,865)

기타포괄손익누계액	1,924,768,034	1,924,493,335

이익잉여금	48,337,833,402	47,894,732,745

자본총계	71,825,729,217	71,382,353,861

부채와자본총계	130,582,811,176	112,191,850,443

손익계산서
제 24 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지
제 23 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지
(단위 : 원)

제 24 기 1분기	제 23 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	25,665,139,324	25,665,139,324	29,555,422,670	29,555,422,670

매출원가	21,228,530,731	21,228,530,731	24,220,820,132	24,220,820,132

매출총이익	4,436,608,593	4,436,608,593	5,334,602,538	5,334,602,538

판매비와관리비	3,383,499,005	3,383,499,005	2,773,587,422	2,773,587,422

대손상각비	66,735,150	66,735,150	(59,516,382)	(59,516,382)

영업이익(손실)	986,374,438	986,374,438	2,620,531,498	2,620,531,498

기타수익	305,097,195	305,097,195	917,524,509	917,524,509

기타비용	59,116,156	59,116,156	46,643,732	46,643,732

금융수익	639,006,975	639,006,975	1,074,660,601	1,074,660,601

이자수익	12,385,610	12,385,610	11,609,571	11,609,571

금융비용	228,479,442	228,479,442	226,723,462	226,723,462

지분법이익(손실)	(77,549,588)	(77,549,588)	(21,909,410)	(21,909,410)

법인세비용차감전순이익(손실)	1,577,719,032	1,577,719,032	4,329,049,575	4,329,049,575

법인세비용(수익)	350,426,323	350,426,323	973,515,107	973,515,107

당기순이익(손실)	1,227,292,709	1,227,292,709	3,355,534,468	3,355,534,468

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	79	79	218	218

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	79	79	218	218

포괄손익계산서
제 24 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지
제 23 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지
(단위 : 원)

제 24 기 1분기	제 23 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

당기순이익(손실)	1,227,292,709	1,227,292,709	3,355,534,468	3,355,534,468

기타포괄손익	(11,778,903)	(11,778,903)	(5,309,789)	(5,309,789)

당기손익으로 재분류되지 않는 항목

순확정급여부채의 재측정요소	(12,053,602)	(12,053,602)	(7,215,728)	(7,215,728)

후속적으로 당기손익으로 재분류되는 항목

지분법자본변동	274,699	274,699	1,905,939	1,905,939

총포괄손익	1,215,513,806	1,215,513,806	3,350,224,679	3,350,224,679

자본변동표
제 24 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지
제 23 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2021.01.01 (기초자본)	8,167,339,000	16,120,796,631	(3,001,298,831)	1,923,862,148	41,402,674,814	64,613,373,762

총포괄손익	당기순이익(손실)	3,355,534,468	3,355,534,468

순확정급여부채의 재측정요소	(7,215,728)	(7,215,728)

지분법자본변동	1,905,939	1,905,939

소유주와의 거래	배당	(769,307,750)	(769,307,750)

자기주식 거래	141,298,274	179,136,966	320,435,240

2021.03.31 (기말자본)	8,167,339,000	16,262,094,905	(2,822,161,865)	1,925,768,087	43,981,685,804	67,514,725,931

2022.01.01 (기초자본)	8,167,339,000	16,217,950,646	(2,822,161,865)	1,924,493,335	47,894,732,745	71,382,353,861

총포괄손익	당기순이익(손실)	1,227,292,709	1,227,292,709

순확정급여부채의 재측정요소	(12,053,602)	(12,053,602)

지분법자본변동	274,699	274,699

소유주와의 거래	배당	(772,138,450)	(772,138,450)

자기주식 거래

2022.03.31 (기말자본)	8,167,339,000	16,217,950,646	(2,822,161,865)	1,924,768,034	48,337,833,402	71,825,729,217

현금흐름표
제 24 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지
제 23 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지
(단위 : 원)

제 24 기 1분기	제 23 기 1분기

영업활동으로 인한 현금흐름	(3,048,967,961)	3,490,886,685

영업활동에서 창출된 현금흐름	(2,646,590,832)	4,175,090,282

이자수취	9,722,853	11,609,571

이자지급	(159,603,362)	(225,257,408)

법인세의 납부(환급)	(252,496,620)	(470,555,760)

투자활동으로 인한 현금흐름	14,716,684	(922,940,658)

투자활동으로 인한 현금유입액	362,000,000

무형자산의 처분	362,000,000

투자활동으로 인한 현금유출액	(347,283,316)	(922,940,658)

금융기관예치금의 증가	13,531,500	5,025,000

유형자산의 취득	333,751,816	917,915,658

재무활동으로 인한 현금흐름	11,186,025,035	4,977,573,829

재무활동으로 인한 현금유입액	36,115,000,000	12,793,500,000

유동성차입금의 증가	36,100,000,000	12,700,000,000

투자부동산임대보증금의 증가	15,000,000	93,500,000

재무활동으로 인한 현금유출액	(24,928,974,965)	(7,815,926,171)

유동성차입금의 감소	24,880,000,000	7,780,000,000

리스부채의 원금상환	23,974,965	25,926,171

투자부동산임대보증금의 감소	25,000,000	10,000,000

현금및현금성자산의 환율변동효과	452,310,716	895,729,717

현금및현금성자산의 증가(감소)	8,604,084,474	8,441,249,573

기초의 현금및현금성자산	27,267,120,006	27,441,900,732

기말의 현금및현금성자산	35,871,204,480	35,883,150,305