에스폴리텍 사업보고서 (2016.12)
4. 재무제표

재무상태표
제 18 기 2016.12.31 현재
제 17 기 2015.12.31 현재
제 16 기 2014.12.31 현재
(단위 : 원)

제 18 기	제 17 기	제 16 기

자산

유동자산	58,348,110,151	40,268,122,071	39,325,528,396

현금및현금성자산	9,325,567,675	5,524,705,068	8,526,777,533

금융기관예치금	20,000,000	20,000,000	20,000,000

매출채권	25,153,745,196	21,365,362,259	17,747,726,205

기타수취채권	731,861,985	2,968,118,939	5,457,373,876

재고자산	10,409,579,616	9,833,302,673	7,085,890,545

기타유동자산	655,025,768	556,633,132	487,760,237

매각예정비유동자산	12,052,329,911

비유동자산	45,949,383,591	59,078,583,651	56,808,655,800

금융기관예치금	150,000,000	90,000,000

기타수취채권	337,216,340	331,416,340	330,868,340

종속기업투자주식	1,355,544,924	14,953,689,361	18,087,484,676

투자부동산	386,834,408	376,053,597

유형자산	42,901,558,094	42,936,679,542	37,604,285,187

무형자산	319,964,000	319,964,000	319,964,000

이연법인세자산	1,035,100,233

자산총계	104,297,493,742	99,346,705,722	96,134,184,196

부채

유동부채	54,165,798,765	51,976,909,221	47,722,675,289

매입채무	14,946,871,545	7,836,664,666	5,571,528,194

유동차입금	33,408,500,000	37,172,000,000	33,399,200,000

미지급법인세	635,388,077	137,220,526	43,059,151

기타지급채무	4,729,882,652	6,514,220,215	8,406,220,553

기타유동부채	373,466,361	316,803,814	302,667,391

기타충당부채	71,690,130

비유동부채	1,534,859,051	1,763,969,699	1,513,581,839

순확정급여부채	1,500,545,524	1,362,363,073	1,247,191,611

기타지급채무	34,313,527	45,053,088	45,259,894

이연법인세부채	356,553,538	221,130,334

부채총계	55,700,657,816	53,740,878,920	49,236,257,128

자본

자본금	8,167,339,000	8,167,339,000	8,167,339,000

자본잉여금	16,061,439,183	16,053,935,968	16,053,935,968

기타자본구성요소	(1,757,781,428)	(1,945,971,482)	(1,945,971,482)

기타포괄손익누계액	1,923,161,356	3,362,907,005	3,041,391,343

이익잉여금(결손금)	24,202,677,815	19,967,616,311	21,581,232,239

자본총계	48,596,835,926	45,605,826,802	46,897,927,068

부채와자본총계	104,297,493,742	99,346,705,722	96,134,184,196

손익계산서
제 18 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 17 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 16 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 18 기	제 17 기	제 16 기

매출액	117,274,953,698	98,019,088,164	87,560,613,974

매출원가	101,603,072,584	84,913,055,544	76,256,670,622

매출총이익	15,671,881,114	13,106,032,620	11,303,943,352

판매비와관리비	11,790,529,358	11,189,729,973	10,031,646,632

영업이익(손실)	3,881,351,756	1,916,302,647	1,272,296,720

기타수익	1,385,768,687	948,743,820	1,494,206,292

기타비용	672,813,567	487,777,629	1,331,789,988

금융수익	297,594,166	806,651,320	374,813,823

금융비용	1,377,238,308	1,202,353,945	1,526,554,093

지분법손실	648,499,003	3,455,310,977	4,680,899,623

법인세비용차감전순이익(손실)	2,866,163,731	(1,473,744,764)	(4,397,926,869)

법인세비용	(1,286,806,021)	241,261,566	(48,216,161)

당기순이익(손실)	4,152,969,752	(1,715,006,330)	(4,349,710,708)

주당이익

기본주당이익(손실)	266	(110)	(278)

희석주당이익(손실)	266	(110)	(278)

포괄손익계산서
제 18 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 17 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 16 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 18 기	제 17 기	제 16 기

당기순이익(손실)	4,152,969,752	(1,715,006,330)	(4,349,710,708)

기타포괄손익:	(1,357,653,897)	422,906,064	202,843,378

당기손익으로 재분류되지 않는 항목

순확정급여부채의 재측정요소	82,091,752	101,390,402	(68,692,135)

당기손익으로 재분류되는 항목

지분법자본변동	(1,439,745,649)	321,515,662	271,535,513

총포괄손익	2,795,315,855	(1,292,100,266)	(4,146,867,330)

자본변동표
제 18 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 17 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 16 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2014.01.01 (기초자본)	8,167,339,000	16,053,935,968	(1,945,971,482)	2,769,855,830	25,999,635,082	51,044,794,398

총포괄손익	당기순이익	(4,349,710,708)	(4,349,710,708)

순확정급여부채의 재측정요소	(68,692,135)	(68,692,135)

지분법자본변동	271,535,513	271,535,513

소유주와의 거래	자기주식 거래에 따른 증가(감소)

2014.12.31 (기말자본)	8,167,339,000	16,053,935,968	(1,945,971,482)	3,041,391,343	21,581,232,239	46,897,927,068

2015.01.01 (기초자본)	8,167,339,000	16,053,935,968	(1,945,971,482)	3,041,391,343	21,581,232,239	46,897,927,068

총포괄손익	당기순이익	(1,715,006,330)	(1,715,006,330)

순확정급여부채의 재측정요소	101,390,402	101,390,402

지분법자본변동	321,515,662	321,515,662

소유주와의 거래	자기주식 거래에 따른 증가(감소)

2015.12.31 (기말자본)	8,167,339,000	16,053,935,968	(1,945,971,482)	3,362,907,005	19,967,616,311	45,605,826,802

2016.01.01 (기초자본)	8,167,339,000	16,053,935,968	(1,945,971,482)	3,362,907,005	19,967,616,311	45,605,826,802

총포괄손익	당기순이익	4,152,969,752	4,152,969,752

순확정급여부채의 재측정요소	82,091,752	82,091,752

지분법자본변동	(1,439,745,649)	(1,439,745,649)

소유주와의 거래	자기주식 거래에 따른 증가(감소)	7,503,215	188,190,054	195,693,269

2016.12.31 (기말자본)	8,167,339,000	16,061,439,183	1,757,781,428	1,923,161,356	24,202,677,815	48,596,835,926

현금흐름표
제 18 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 17 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 16 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 18 기	제 17 기	제 16 기

영업활동으로 인한 현금흐름	9,644,165,687	742,347,085	2,034,341,046

영업활동에서 창출된 현금흐름	10,756,851,351	1,781,976,149	3,218,290,750

이자수취	21,475,092	42,589,552	58,275,567

이자지급	(959,780,056)	(1,041,944,336)	(1,236,490,929)

법인세납부(환급)	(174,380,700)	(40,274,280)	(5,734,342)

투자활동으로 인한 현금흐름	(2,179,738,617)	(7,530,141,818)	(2,926,918,278)

투자활동으로 인한 현금 유입액	800,722,694	18,078,200	98,658,077

금융기관예치금의 감소	180,000,000	29,921,407

기타수취채권의 감소	16,435,040	3,078,200	3,616,670

유형자산의 처분	16,287,654	15,000,000	15,120,000

매도가능금융자산의 감소	50,000,000

투자부동산의 처분	588,000,000

투자활동으로 인한 현금 유출액	(2,980,461,311)	(7,548,220,018)	(3,025,576,355)

금융기관예치금의 증가	30,000,000	60,000,000	80,000,000

기타수취채권의 증가	2,478,760	435,040

유형자산의 취득	2,947,982,551	7,472,275,114	1,920,282,515

투자부동산의 취득	15,509,864	693,840

종속기업투자주식의 취득	1,024,600,000

재무활동으로 인한 현금흐름	(3,800,000,000)	3,700,000,000	4,364,453,380

재무활동으로 인한 현금 유입액	46,500,000,000	47,100,000,000	130,647,548,885

유동차입금의 증가	46,500,000,000	47,100,000,000	130,647,548,885

재무활동으로 인한 현금 유출액	(50,300,000,000)	(43,400,000,000)	(126,283,095,505)

유동차입금의 감소	50,300,000,000	43,400,000,000	126,283,095,505

현금및현금성자산의 환율변동효과	136,435,537	85,722,268	51,686,259

현금및현금성자산의 증가(감소)	3,800,862,607	(3,002,072,465)	3,523,562,407

기초의 현금및현금성자산	5,524,705,068	8,526,777,533	5,003,215,126

기말의 현금및현금성자산	9,325,567,675	5,524,705,068	8,526,777,533