에스폴리텍 분기보고서 (2024.03)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 26 기 1분기말 2024.03.31 현재
제 25 기말 2023.12.31 현재
(단위 : 원)

제 26 기 1분기말	제 25 기말

자산

유동자산	55,141,437,720	57,309,748,929

현금및현금성자산	26,900,652,230	31,422,232,905

매출채권	12,159,846,027	12,028,609,138

기타수취채권	1,196,233,370	684,255,901

유동재고자산	13,998,456,147	12,999,981,882

기타유동자산	865,465,147	157,443,313

계약자산	9,970,777	16,283,750

선급법인세	10,814,022	942,040

비유동자산	54,493,480,820	52,297,219,983

당기손익-공정가치 측정 금융자산	153,774,344	140,092,844

기타수취채권	264,928,277	264,928,277

종속기업투자주식	5,544,372,105	5,630,317,028

투자부동산	1,699,156,318	1,702,257,856

유형자산	43,478,066,106	41,102,156,608

무형자산	801,960,000	801,960,000

사용권자산	793,187,165	827,575,703

이연법인세자산	1,758,036,505	1,827,931,667

자산총계	109,634,918,540	109,606,968,912

부채

유동부채	45,279,372,104	46,583,460,355

매입채무	7,924,493,059	5,648,660,851

유동차입금	32,220,000,000	35,120,000,000

미지급법인세

기타지급채무	4,734,082,993	5,118,480,894

계약부채	35,990,835	115,710,756

기타 유동부채	199,589,632	416,124,558

기타충당부채	17,112,762	18,470,042

유동 리스부채	148,102,823	146,013,254

비유동부채	2,551,731,409	2,628,741,195

비유동차입금	1,135,000,000	1,290,000,000

순확정급여부채	642,182,386	463,216,051

기타지급채무	98,316,215	165,079,089

비유동 리스부채	676,232,808	710,446,055

부채총계	47,831,103,513	49,212,201,550

자본

자본금	8,167,339,000	8,167,339,000

자본잉여금	16,217,950,646	16,217,950,646

기타자본구성요소	(2,822,161,865)	(2,822,161,865)

기타포괄손익누계액	3,286,477,300	3,218,604,902

이익잉여금(결손금)	36,954,209,946	35,613,034,679

자본총계	61,803,815,027	60,394,767,362

부채와자본총계	109,634,918,540	109,606,968,912

## 4-2. 손익계산서

손익계산서
제 26 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
제 25 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
(단위 : 원)

제 26 기 1분기	제 25 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	17,772,290,454	17,772,290,454	17,234,149,076	17,234,149,076

매출원가	14,770,402,800	14,770,402,800	14,894,560,843	14,894,560,843

매출총이익	3,001,887,654	3,001,887,654	2,339,588,233	2,339,588,233

판매비와관리비	2,876,235,738	2,876,235,738	3,264,285,597	3,264,285,597

대손상각비	(18,227,648)	(18,227,648)	23,813,711	23,813,711

영업이익(손실)	143,879,564	143,879,564	(948,511,075)	(948,511,075)

기타수익	319,104,257	319,104,257	272,568,075	272,568,075

기타비용	45,692,084	45,692,084	193,872,676	193,872,676

금융수익	1,332,168,694	1,332,168,694	1,029,623,040	1,029,623,040

이자수익	317,308,778	317,308,778	448,193,536	448,193,536

금융비용	456,861,834	456,861,834	371,330,359	371,330,359

지분법이익(손실)	(155,027,988)	(155,027,988)	(305,844,761)	(305,844,761)

법인세비용차감전순이익(손실)	1,454,879,387	1,454,879,387	(69,174,220)	(69,174,220)

법인세비용(수익)	(109,591,751)	(109,591,751)	156,978,659	156,978,659

당기순이익(손실)	1,345,287,636	1,345,287,636	87,804,439	87,804,439

주당이익

지배기업의 소유주지분에 대한 주당이익(손실) (단위 : 원)	87	87	6	6

기본(희석)주당이익(손실) (단위 : 원)	87	87	6	6

## 4-3. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 26 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
제 25 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
(단위 : 원)

제 26 기 1분기	제 25 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

당기순이익(손실)	1,345,287,636	1,345,287,636	87,804,439	87,804,439

기타포괄손익	63,760,029	63,760,029	83,497,403	83,497,403

당기손익으로 재분류되지 않는 항목

순확정급여부채의 재측정요소	(4,112,369)	(4,112,369)	(17,123,711)	(17,123,711)

후속적으로 당기손익으로 재분류되는 항목

지분법자본변동	67,872,398	67,872,398	100,621,114	100,621,114

총포괄손익	1,409,047,665	1,409,047,665	171,301,842	171,301,842

## 4-4. 자본변동표

자본변동표
제 26 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
제 25 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2023.01.01 (기초자본)	8,167,339,000	16,217,950,646	(2,822,161,865)	3,227,957,803	41,133,140,311	65,924,225,895

총포괄손익	당기순이익(손실)	87,804,439	87,804,439

순확정급여부채의 재측정요소	(17,123,711)	(17,123,711)

지분법자본변동	100,621,114	100,621,114

소유주와의 거래	배당

자기주식 거래

2023.03.31 (기말자본)	8,167,339,000	16,217,950,646	(2,822,161,865)	3,328,578,917	41,203,821,039	66,095,527,737

2024.01.01 (기초자본)	8,167,339,000	16,217,950,646	(2,822,161,865)	3,218,604,902	35,613,034,679	60,394,767,362

총포괄손익	당기순이익(손실)	1,345,287,636	1,345,287,636

순확정급여부채의 재측정요소	(4,112,369)	(4,112,369)

지분법자본변동	67,872,398	67,872,398

소유주와의 거래	배당

자기주식 거래

2024.03.31 (기말자본)	8,167,339,000	16,217,950,646	(2,822,161,865)	3,286,477,300	36,954,209,946	61,803,815,027

## 4-5. 현금흐름표

현금흐름표
제 26 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
제 25 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
(단위 : 원)

제 26 기 1분기	제 25 기 1분기

영업활동으로 인한 현금흐름	976,058,394	(4,383,110,035)

영업활동에서 창출된 현금흐름	1,148,272,765	(4,291,384,052)

이자수취	320,838,342	325,885,759

이자지급(영업)	(444,570,723)	(340,832,156)

배당금수취(영업)

법인세의 납부(환급)	(48,481,990)	(76,779,586)

투자활동으로 인한 현금흐름	(3,183,817,102)	(3,613,969,616)

투자활동으로 인한 현금유입액	24,520,628

유형자산의 처분	24,520,628

무형자산의 처분

투자활동으로 인한 현금유출액	3,183,817,102	3,638,490,244

금융기관예치금의 증가	13,681,500	13,606,500

기타수취채권의 증가

유형자산의 취득	3,170,135,602	3,624,883,744

무형자산의 취득

재무활동으로 인한 현금흐름	(3,138,123,678)	8,941,248,272

재무활동으로 인한 현금유입액	45,729,000,000	44,120,000,000

유동성차입금의 증가	45,700,000,000	44,100,000,000

투자부동산임대보증금의 증가	29,000,000	20,000,000

재무활동으로 인한 현금유출액	48,867,123,678	35,178,751,728

유동성차입금의 감소	48,755,000,000	35,080,000,000

배당금의 지급

리스부채의 원금상환	32,123,678	23,751,728

투자부동산임대보증금의 감소	80,000,000	75,000,000

현금및현금성자산의 환율변동효과	824,301,711	814,583,344

현금및현금성자산의 증가(감소)	(4,521,580,675)	1,758,751,965

기초의 현금및현금성자산	31,422,232,905	33,155,187,746

기말의 현금및현금성자산	26,900,652,230	34,913,939,711