에스폴리텍 분기보고서 (2020.03)
4. 재무제표

재무상태표
제 22 기 1분기말 2020.03.31 현재
제 21 기말 2019.12.31 현재
(단위 : 원)

제 22 기 1분기말	제 21 기말

자산

유동자산	67,078,958,583	67,280,274,491

현금및현금성자산	22,891,235,537	24,954,823,547

매출채권	20,302,674,822	19,129,812,963

기타수취채권	998,015,897	759,784,379

재고자산	12,636,287,088	12,321,800,818

기타유동자산	361,599,882	194,557,784

계약자산	77,228,908	107,578,551

매각예정비유동자산	9,811,916,449	9,811,916,449

비유동자산	45,049,640,655	44,769,107,834

당기손익-공정가치 측정 금융자산	417,615	417,615

기타수취채권	334,417,003	333,920,240

종속기업투자주식	1,345,655,880	1,367,602,622

관계기업투자주식	14,553,510

투자부동산	1,748,780,906	1,751,882,444

유형자산	39,324,409,702	39,121,520,879

무형자산	364,326,665	364,586,666

사용권자산	106,382,310	118,536,000

이연법인세자산	1,825,250,574	1,696,087,858

자산총계	112,128,599,238	112,049,382,325

부채

유동부채	43,990,170,178	46,740,390,885

매입채무	6,733,194,685	6,696,454,760

유동차입금	28,160,000,000	31,480,000,000

미지급법인세	2,585,358,152	2,862,626,513

기타지급채무	5,213,567,807	5,027,629,780

계약부채	103,619,560	129,728,382

미지급배당금	786,280,100

기타유동부채	265,509,573	383,200,591

기타충당부채	57,166,972	69,207,992

유동리스부채	85,473,329	91,542,867

비유동부채	6,275,541,662	6,100,132,165

비유동차입금	3,440,000,000	3,520,000,000

순확정급여부채	2,173,698,017	1,960,238,586

기타지급채무	640,462,962	592,670,100

비유동리스부채	21,380,683	27,223,479

부채총계	50,265,711,840	52,840,523,050

자본

자본금	8,167,339,000	8,167,339,000

자본잉여금	16,120,796,631	16,120,796,631

기타자본구성요소	(1,691,876,156)	(1,691,876,156)

기타포괄손익누계액	1,925,810,575	1,922,903,077

이익잉여금	37,340,817,348	34,689,696,723

자본총계	61,862,887,398	59,208,859,275

부채와자본총계	112,128,599,238	112,049,382,325

손익계산서
제 22 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지
제 21 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지
(단위 : 원)

제 22 기 1분기	제 21 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	27,549,532,286	27,549,532,286	34,606,142,915	34,606,142,915

매출원가	21,810,412,335	21,810,412,335	28,575,412,817	28,575,412,817

매출총이익	5,739,119,951	5,739,119,951	6,030,730,098	6,030,730,098

판매비와관리비	2,965,548,173	2,965,548,173	2,668,293,746	2,668,293,746

대손상각비	54,433,722	54,433,722	(106,839,148)	(106,839,148)

영업이익(손실)	2,719,138,056	2,719,138,056	3,469,275,500	3,469,275,500

기타수익	628,111,298	628,111,298	259,185,013	259,185,013

기타비용	98,270,958	98,270,958	221,669,079	221,669,079

금융수익	1,245,612,739	1,245,612,739	199,911,434	199,911,434

이자수익	74,394,096	74,394,096	24,340,086	24,340,086

금융비용	206,329,470	206,329,470	328,621,706	328,621,706

지분법이익(손실)	(39,407,750)	(39,407,750)	(69,910,842)	(69,910,842)

법인세비용차감전순이익(손실)	4,323,248,011	4,323,248,011	3,332,510,406	3,332,510,406

법인세비용(수익)	883,589,464	883,589,464	782,165,082	782,165,082

당기순이익(손실)	3,439,658,547	3,439,658,547	2,550,345,324	2,550,345,324

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	219	219	162	162

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	219	219	162	162

포괄손익계산서
제 22 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지
제 21 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지
(단위 : 원)

제 22 기 1분기	제 21 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

당기순이익(손실)	3,439,658,547	3,439,658,547	2,550,345,324	2,550,345,324

기타포괄손익	649,676	649,676	(472,267)	(472,267)

당기손익으로 재분류되지 않는 항목

순확정급여부채의 재측정요소	(2,257,822)	(2,257,822)	(3,693,681)	(3,693,681)

후속적으로 당기손익으로 재분류되는 항목

지분법자본변동	2,907,498	2,907,498	3,221,414	3,221,414

총포괄손익	3,440,308,223	3,440,308,223	2,549,873,057	2,549,873,057

자본변동표
제 22 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지
제 21 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2019.01.01 (기초자본)	8,167,339,000	16,061,439,183	(1,757,781,428)	1,921,895,936	22,590,493,595	46,983,386,286

총포괄손익	당기순이익(손실)	2,550,345,324	2,550,345,324

순확정급여부채의 재측정요소	(3,693,681)	(3,693,681)

지분법자본변동	3,221,414	3,221,414

소유주와의 거래	배당	(392,546,950)	(392,546,950)

자기주식 거래

2019.03.31 (기말자본)	8,167,339,000	16,061,439,183	(1,757,781,428)	1,925,117,350	24,744,598,288	49,140,712,393

2020.01.01 (기초자본)	8,167,339,000	16,120,796,631	(1,691,876,156)	1,922,903,077	34,689,696,723	59,208,859,275

총포괄손익	당기순이익(손실)	3,439,658,547	3,439,658,547

순확정급여부채의 재측정요소	(2,257,822)	(2,257,822)

지분법자본변동	2,907,498	2,907,498

소유주와의 거래	배당	(786,280,100)	(786,280,100)

자기주식 거래

2020.03.31 (기말자본)	8,167,339,000	16,120,796,631	(1,691,876,156)	1,925,810,575	37,340,817,348	61,862,887,398

현금흐름표
제 22 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지
제 21 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지
(단위 : 원)

제 22 기 1분기	제 21 기 1분기

영업활동으로 인한 현금흐름	1,804,744,616	7,056,409,880

영업활동에서 창출된 현금흐름	3,227,370,961	7,317,272,065

이자수취	74,394,096	24,340,086

이자지급	(207,636,721)	(294,978,271)

법인세의 납부(환급)	(1,289,383,720)	9,776,000

투자활동으로 인한 현금흐름	(1,154,619,067)	(128,759,943)

투자활동으로 인한 현금유입액	135,000

유형자산의 처분	135,000

투자활동으로 인한 현금유출액	(1,154,754,067)	(128,759,943)

기타수취채권의 증가	10,148,840	1,141,530

유형자산의 취득	1,144,605,227	65,397,513

투자부동산의 취득	62,220,900

재무활동으로 인한 현금흐름	(3,423,524,473)	(5,016,102,334)

재무활동으로 인한 현금유입액	11,900,000,000	9,400,000,000

유동성차입금의 증가	11,900,000,000	9,400,000,000

재무활동으로 인한 현금유출액	(15,323,524,473)	(14,416,102,334)

유동성차입금의 감소	15,300,000,000	14,400,000,000

리스부채의 원금상환	23,524,473	16,102,334

현금및현금성자산의 환율변동효과	709,810,914	78,477,795

현금및현금성자산의 증가(감소)	(2,063,588,010)	1,990,025,398

기초의 현금및현금성자산	24,954,823,547	9,226,882,845

기말의 현금및현금성자산	22,891,235,537	11,216,908,243