에스폴리텍 분기보고서 (2020.09)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 22 기 3분기말 2020.09.30 현재
제 21 기말 2019.12.31 현재
(단위 : 원)

제 22 기 3분기말	제 21 기말

자산

유동자산	82,492,479,682	62,232,299,400

현금및현금성자산	28,068,251,905	25,237,128,693

매출채권	35,660,779,835	19,129,812,963

기타수취채권	1,437,650,577	759,784,379

재고자산	12,929,316,687	12,466,159,810

기타유동자산	237,550,183	195,166,902

계약자산	37,456,473	107,578,551

선급법인세	315,800

매각예정비유동자산	4,121,474,022	4,336,352,302

비유동자산	49,228,971,785	47,225,941,112

당기손익-공정가치 측정 금융자산	458,506	417,615

기타수취채권	434,866,121	417,556,719

관계기업투자주식	14,553,510

투자부동산	1,742,577,830	1,751,882,444

유형자산	44,606,718,942	42,964,190,892

무형자산	363,806,663	364,586,666

사용권자산	98,550,687	159,109,195

이연법인세자산	1,981,993,036	1,553,644,071

자산총계	131,721,451,467	109,458,240,512

부채

유동부채	59,368,868,253	46,932,364,710

매입채무	15,494,302,457	6,866,803,682

유동차입금	34,657,500,000	31,630,000,000

미지급법인세	2,324,347,214	2,862,626,513

기타지급채무	6,243,070,889	4,816,619,539

계약부채	133,871,022	129,728,382

기타유동부채	358,435,996	420,404,982

기타충당부채	58,119,400	69,207,992

유동리스부채	68,288,611	109,850,070

매각예정비유동부채	30,932,664	27,123,550

비유동부채	7,057,114,573	6,196,328,078

비유동차입금	4,480,000,000	3,520,000,000

순확정급여부채	2,203,730,617	2,033,544,808

기타지급채무	341,048,686	592,670,100

비유동리스부채	32,335,270	50,113,170

부채총계	66,425,982,826	53,128,692,788

자본

지배주주지분	64,956,541,767	56,007,499,958

자본금	8,167,339,000	8,167,339,000

자본잉여금	16,120,796,631	16,120,796,631

기타자본구성요소	(3,001,298,831)	(1,691,876,156)

기타포괄손익누계액	2,111,304,508	1,642,396,217

이익잉여금	41,558,400,459	31,768,844,266

비지배지분	338,926,874	322,047,766

자본총계	65,295,468,641	56,329,547,724

부채와자본총계	131,721,451,467	109,458,240,512

연결 손익계산서
제 22 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
제 21 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
(단위 : 원)

제 22 기 3분기	제 21 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	40,698,889,194	105,059,260,653	34,416,040,112	104,529,924,139

매출원가	29,362,980,262	77,513,402,796	27,100,211,426	83,659,071,444

매출총이익	11,335,908,932	27,545,857,857	7,315,828,686	20,870,852,695

판매비와관리비	5,240,036,887	13,391,999,836	3,032,117,289	9,014,026,936

대손상각비	3,455,900	108,398,384	83,188,204	(102,206,542)

영업이익(손실)	6,092,416,145	14,045,459,637	4,200,523,193	11,959,032,301

기타수익	64,519,596	817,431,483	534,649,314	1,308,340,941

기타비용	857,281,900	1,486,414,235	277,602,536	630,987,521

금융수익	(6,367,852)	862,319,370	134,743,369	641,224,559

이자수익	40,840,119	137,791,562	45,415,352	102,905,623

금융비용	590,280,309	1,163,498,873	45,517,495	983,732,507

지분법이익(손실)	(22,545,227)	(58,291,013)	(26,687,153)	(104,913,523)

법인세비용차감전순이익(손실)	4,721,300,572	13,154,797,931	4,565,524,044	12,291,869,873

법인세비용(수익)	1,025,391,908	2,526,677,122	995,345,549	2,697,357,876

당기순이익(손실)	3,695,908,664	10,628,120,809	3,570,178,495	9,594,511,997

당기순이익(손실)의 귀속

지배주주지분순이익(손실)	3,684,477,695	10,611,241,701	3,584,108,879	9,605,936,652

비지배주주지분순이익(손실)	11,430,969	16,879,108	(13,930,384)	(11,424,655)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	240	684	228	612

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	240	684	228	612

연결 포괄손익계산서
제 22 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
제 21 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
(단위 : 원)

제 22 기 3분기	제 21 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

당기순이익(손실)	3,695,908,664	10,628,120,809	3,570,178,495	9,594,511,997

기타포괄손익	68,868,295	433,502,883	4,513,922	306,302,671

당기손익으로 재분류되지 않는 항목

순확정급여부채의 재측정요소	(19,401,621)	(35,405,408)	(20,347,352)	(27,545,700)

후속적으로 당기손익으로 재분류되는 항목

해외사업장환산이익(손실)	88,269,916	468,908,291	24,861,274	333,848,371

총포괄손익	3,764,776,959	11,061,623,692	3,574,692,417	9,900,814,668

총 포괄손익의 귀속

지배기업의 소유주지분	3,753,345,990	11,044,744,584	3,588,622,801	9,912,239,323

비지배지분	11,430,969	16,879,108	(13,930,384)	(11,424,655)

연결 자본변동표
제 22 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
제 21 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업소유지분	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	지배기업소유지분 합계

2019.01.01 (기초자본)	8,167,339,000	16,061,439,183	(1,757,781,428)	1,461,080,193	22,074,393,836	46,006,470,784	330,518,386	46,336,989,170

총포괄손익	당기순이익(손실)	9,605,936,652	9,605,936,652	(11,424,655)	9,594,511,997

순확정급여부채의 재측정요소	(27,545,700)	(27,545,700)	(27,545,700)

해외사업환산이익(손실)	333,848,371	333,848,371	333,848,371

소유주와의 거래	배당

자기주식거래

2019.09.30 (기말자본)	8,167,339,000	16,061,439,183	(1,757,781,428)	1,794,928,564	31,652,784,788	55,918,710,107	319,093,731	56,237,803,838

2020.01.01 (기초자본)	8,167,339,000	16,120,796,631	(1,691,876,156)	1,642,396,217	31,768,844,266	56,007,499,958	322,047,766	56,329,547,724

총포괄손익	당기순이익(손실)	10,611,241,701	10,611,241,701	16,879,108	10,628,120,809

순확정급여부채의 재측정요소	(35,405,408)	(35,405,408)	(35,405,408)

해외사업환산이익(손실)	468,908,291	468,908,291	468,908,291

소유주와의 거래	배당	(786,280,100)	(786,280,100)	(786,280,100)

자기주식거래	(1,309,422,675)	(1,309,422,675)	(1,309,422,675)

2020.09.30 (기말자본)	8,167,339,000	16,120,796,631	(3,001,298,831)	2,111,304,508	41,558,400,459	64,956,541,767	338,926,874	65,295,468,641

연결 현금흐름표
제 22 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
제 21 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
(단위 : 원)

제 22 기 3분기	제 21 기 3분기

영업활동으로 인한 현금흐름	5,377,130,852	14,307,588,770

영업활동에서 창출된 현금흐름	9,507,371,602	16,121,020,609

이자수취	136,742,205	101,387,502

이자지급	(652,677,025)	(826,495,717)

법인세의 납부(환급)	(3,614,305,930)	(1,088,323,624)

투자활동으로 인한 현금흐름	(4,071,392,924)	(1,440,264,570)

투자활동으로 인한 현금 유입액	227,874,836	10,027,150

기타수취채권의 감소	246,240

유형자산의 처분	18,644,836	9,780,910

매각예정비유동자산의 감소	209,230,000

투자활동으로 인한 현금 유출액	(4,299,267,760)	(1,450,291,720)

금융기관예치금의 증가	40,891

유형자산의 취득	4,299,226,869	1,388,070,820

투자부동산의 취득	62,220,900

재무활동으로 인한 현금흐름	1,654,067,250	(5,605,778,578)

재무활동으로 인한 현금 유입액	57,310,000,000	60,700,000,000

유동차입금의 증가	55,900,000,000	58,700,000,000

장기차입금의 증가	1,200,000,000	2,000,000,000

투자부동산임대보증금의 증가	210,000,000

재무활동으로 인한 현금 유출액	(55,655,932,750)	(66,305,778,578)

유동차입금의 감소	53,112,500,000	65,806,250,000

자기주식의 취득	1,309,422,675

리스부채의 원금상환	86,729,975	106,981,628

배당금의 지급	786,280,100	392,546,950

투자부동산임대보증금의 감소	361,000,000

현금및현금성자산의 환율변동효과	(190,688,279)	(16,228,921)

매각예정분류로 인한 현금의 증가(감소)	62,006,313	260,410,971

현금및현금성자산의 증가(감소)	2,831,123,212	7,505,727,672

기초의 현금및현금성자산	25,237,128,693	9,741,332,959

기말의 현금및현금성자산	28,068,251,905	17,247,060,631