캠시스 분기보고서 (2024.03)
2. 연결재무제표

## 2-1. 연결 재무상태표

연결 재무상태표
제 33 기 1분기말 2024.03.31 현재
제 32 기말 2023.12.31 현재
(단위 : 원)

제 33 기 1분기말	제 32 기말

자산

유동자산	164,683,134,033	155,478,034,852

현금 및 현금성자산	32,979,236,062	44,751,662,486

매출채권 및 기타채권	40,293,686,608	36,539,415,925

기타유동금융자산	46,857,172,699	31,127,326,754

재고자산	42,692,565,543	41,431,930,214

기타유동자산	1,568,538,451	1,367,975,643

당기법인세자산	291,934,670	259,723,830

비유동자산	105,889,764,129	104,737,927,011

매출채권 및 기타비유동채권	926,047,566	908,660,997

장기투자자산	5,084,508,390	5,061,175,374

유형자산	81,848,802,364	82,659,015,199

무형자산	3,147,053,306	1,486,544,559

이연법인세자산	14,011,104,220	14,068,238,113

기타비유동자산	872,248,283	554,292,769

자산총계	270,572,898,162	260,215,961,863

부채

유동부채	157,958,733,607	153,336,181,334

매입채무 및 기타채무	59,059,870,219	47,452,667,913

차입금	91,625,997,311	97,764,813,883

기타유동금융부채	6,568,648,431	6,576,107,492

기타부채	581,263,580	1,375,118,693

유동 리스부채	122,954,066	167,473,353

비유동부채	22,918,980,736	24,152,422,019

매입채무 및 기타채무	582,526,672	578,864,377

차입금	17,474,186,956	18,305,029,080

기타비유동금융부채	900,000	6,409,061

이연법인세부채	14,682,398

순확정급여부채	4,269,237,608	4,656,093,970

비유동 리스부채	592,129,500	591,343,133

부채총계	180,877,714,343	177,488,603,353

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	87,384,792,883	80,308,474,655

자본금	36,912,059,000	36,912,059,000

기타불입자본	60,350,557,930	60,350,557,930

기타자본구성요소	29,737,864,096	24,567,313,359

결손금	(39,615,688,143)	(41,521,455,634)

비지배지분	2,310,390,936	2,418,883,855

자본총계	89,695,183,819	82,727,358,510

자본과부채총계	270,572,898,162	260,215,961,863

## 2-2. 연결 포괄손익계산서

연결 포괄손익계산서
제 33 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
제 32 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
(단위 : 원)

제 33 기 1분기	제 32 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	115,158,196,257	115,158,196,257	166,975,433,750	166,975,433,750

매출원가	106,578,069,917	106,578,069,917	156,352,833,751	156,352,833,751

매출총이익	8,580,126,340	8,580,126,340	10,622,599,999	10,622,599,999

판매비와관리비	6,235,963,644	6,235,963,644	9,451,188,147	9,451,188,147

영업이익	2,344,162,696	2,344,162,696	1,171,411,852	1,171,411,852

기타수익	1,515,195,523	1,515,195,523	3,795,997,214	3,795,997,214

기타비용	1,918,690,932	1,918,690,932	3,150,858,616	3,150,858,616

금융수익	3,088,637,430	3,088,637,430	2,806,416,468	2,806,416,468

금융비용	2,672,306,903	2,672,306,903	4,008,745,114	4,008,745,114

법인세비용차감전순이익	2,356,997,814	2,356,997,814	614,221,804	614,221,804

법인세비용(수익)	190,095,353	190,095,353	140,397,366	140,397,366

당기순이익(손실)	2,166,902,461	2,166,902,461	473,824,438	473,824,438

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	2,121,767,491	2,121,767,491	288,869,459	288,869,459

비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실)	45,134,970	45,134,970	184,954,979	184,954,979

기타포괄손익	5,016,922,848	5,016,922,848	4,009,482,253	4,009,482,253

후속적으로 당기손익으로 재분류되는 기타포괄손익	5,016,922,848	5,016,922,848	4,009,482,253	4,009,482,253

해외사업환산손익	5,016,922,848	5,016,922,848	4,009,482,253	4,009,482,253

총포괄손익	7,183,825,309	7,183,825,309	4,483,306,691	4,483,306,691

총 포괄손익의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	7,292,318,228	7,292,318,228	3,549,216,763	3,549,216,763

비지배지분	(108,492,919)	(108,492,919)	934,089,928	934,089,928

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	29	29	4	4

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	29	29	4	4

## 2-3. 연결 자본변동표

연결 자본변동표
제 33 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
제 32 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	비지배지분	자본 합계

자본금	기타불입자본	기타자본구성요소	이익잉여금(결손금)	지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 합계

2023.01.01 (기초자본)	36,912,059,000	70,570,212,664	23,698,119,598	(27,066,379,263)	104,114,011,999	25,897,776,298	130,011,788,297

총포괄손익:

당기순이익(손실)	288,869,459	288,869,459	184,954,979	473,824,438

해외사업환산손익	3,260,347,304	3,260,347,304	749,134,949	4,009,482,253

총포괄손익 합계	3,260,347,304	288,869,459	3,549,216,763	934,089,928	4,483,306,691

자본에 직접 반영된주주와의 거래:

종속기업투자주식의 변동

2023.03.31 (기말자본)	36,912,059,000	70,570,212,664	26,958,466,902	(26,777,509,804)	107,663,228,762	26,831,866,226	134,495,094,988

2024.01.01 (기초자본)	36,912,059,000	60,350,557,930	24,567,313,359	(41,521,455,634)	80,308,474,655	2,418,883,855	82,727,358,510

총포괄손익:

당기순이익(손실)	2,121,767,491	2,121,767,491	45,134,970	2,166,902,461

해외사업환산손익	5,170,550,737	5,170,550,737	(153,627,889)	5,016,922,848

총포괄손익 합계	5,170,550,737	2,121,767,491	7,292,318,228	(108,492,919)	7,183,825,309

자본에 직접 반영된주주와의 거래:

종속기업투자주식의 변동	(216,000,000)	(216,000,000)	(216,000,000)

2024.03.31 (기말자본)	36,912,059,000	60,350,557,930	29,737,864,096	(39,615,688,143)	87,384,792,883	2,310,390,936	89,695,183,819

## 2-4. 연결 현금흐름표

연결 현금흐름표
제 33 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
제 32 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
(단위 : 원)

제 33 기 1분기	제 32 기 1분기

영업활동현금흐름	14,840,306,374	9,919,807,748

영업으로부터 창출된 현금흐름	15,707,413,841	11,915,131,323

이자수령	398,936,736	590,599,318

이자지급	(1,133,839,411)	(1,354,845,701)

법인세납부	53,563,861	(1,289,363,840)

배당금수취(영업)	(185,768,653)	58,286,648

투자활동현금흐름	(19,098,388,115)	(11,438,456,873)

단기대여금의 감소	616,813,721

단기금융상품의 처분	2,963,957,862

기타유동금융자산의 감소	205,173,140,015

장기대여금의 감소	5,467,103	14,757,694

유형자산의 처분	15,478,950	7,874,629,431

보증금의 회수	356,000,000	65,600,000

단기대여금의 증가	(500,000,000)	(2,200,000,000)

단기금융상품의 취득	(3,331,320,485)

기타유동금융자산의 취득	220,302,637,756

장기금융상품의 취득	(1,195,969,145)	(24,000,000)

관계기업투자주식의 취득	(16,800,000,000)

유형자산의 취득	(467,518,293)	(545,795,096)

무형자산의 취득	(1,762,548,989)

장기대여금의 증가	46,000,000	10,000,000

보증금의 증가	(373,800,000)	(63,100,000)

재무활동현금흐름	(8,362,607,973)	(13,833,145,855)

차입금의 증가	6,642,250,000	12,130,014,585

사채의 발행	5,000,000,000

정부보조금의 수취	17,013,849

차입금의 상환	(17,899,735,000)	(20,831,241,209)

사채의 상환	(2,000,000,000)	(5,000,000,000)

사채발행비용	(15,000,000)

리스료의 지급	(90,122,973)	(148,933,080)

현금및현금성자산의 증가(감소)	(12,620,689,714)	(15,351,794,980)

기초의 현금및현금성자산	44,751,662,486	78,530,489,837

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	848,263,290	1,095,595,451

기말현금및현금성자산	32,979,236,062	64,274,290,308