eddmpython/dartlab-data huggingface dataset:
비케이홀딩스 사업보고서 (2023.12)
사 업 보 고 서

(제 24 기)

사업연도 2023년 01월 01일 부터
2023년 12월 31일 까지

금융위원회
한국거래소 귀중 2024년 03월 14일

제출대상법인 유형 : 주권상장법인
면제사유발생 : 해당사항 없음

회 사 명 : (주)비케이홀딩스
대 표 이 사 : 홍석규, 고승범
본 점 소 재 지 : 경북 구미시 산동읍 첨단기업1로 87, 1층
(전 화) 054-470-0886
(홈페이지) http://phoenixmaterials.kr
작 성 책 임 자 : (직 책) 상무 (성 명) 우경태
(전 화) 054-470-0886
1. 회사의 개요

1. 연결대상 종속회사 개황(연결재무제표를 작성하는 주권상장법인이 사업보고서, 분기ㆍ반기보고서를 제출하는 경우에 한함)연결대상 종속회사 현황(요약)

(단위 : 사)

구분	연결대상회사수	주요종속회사수

기초	증가	감소	기말

상장	-	-	-	-	-

비상장	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-

※상세 현황은 '상세표-1. 연결대상 종속회사 현황(상세)' 참조

1-1. 연결대상회사의 변동내용

구 분	자회사	사 유

신규연결	-	-

-	-

연결제외	-	-

-	-

2. 중소기업 등 해당 여부

중소기업 해당 여부	해당

벤처기업 해당 여부	미해당

중견기업 해당 여부	미해당

3. 회사의 주권상장(또는 등록ㆍ지정) 및 특례상장에 관한 사항

주권상장(또는 등록ㆍ지정)현황	주권상장(또는 등록ㆍ지정)일자	특례상장 유형

코스닥시장 상장	2004년 06월 29일	해당사항 없음

4. 회사의 법적, 상업적 명칭- 당사의 명칭은 주식회사 비케이홀딩스라 칭하고, 영문으로는 BK Holdings CO.,LTD.라 표기합니다.5. 설립일자 및 존속기간- 당사는 2000년 6월 17일에 설립되었으며, 2004년 6월 25일자로 한국증권협회로부터 코스닥시장 상장을 승인받아 2004년 6월 29일자로 회사의 주식이 코스닥시장에 상장되어 매매가 개시되었습니다.6. 본사의 주소, 전화번호 및 홈페이지 주소- 주소 : 경북 구미시 첨단기업1로 87- 전화번호 : 054-470-0886- 홈페이지 : http://www.phoenixmaterials.kr7. 주요사업의 내용- 회사는 광고주의 니즈에 따라 광고제작 및 매체대행 서비스를 제공하는 종합광고대행 사업부문을 영위하고 있으며 시장점유율 및 영업력을 확장해가고 있습니다. 기타 자세한 사항은 'Ⅱ. 사업의 내용'을 참조하시기 바랍니다.8. 신용평가에 관한 사항- 당사는 보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.
2. 회사의 연혁

당사의 주요 연혁은 다음과 같습니다.- 2010. 06. 중국소주보광정밀유한공사 자회사 설립- 2010. 07. 휘닉스아이씨피 흡수합병(소규모합병)- 2012. 03. 포스코ESM 설립(이차전지사업부문 단순물적분할)- 2012. 05. 휘닉스SJ 태국법인 지분80% 인수- 2013. 07. 휘닉스SJ 태국법인 지분10% 인수- 2015. 02. 반도체부품 및 자동차사업 물적분할 (자회사 휘닉스테크 설립)- 2015. 03. 자회사 휘닉스테크 지분 100% 매각완료 (중국소주보광정밀유한공사, 휘닉스SJ 태국법인 포함)- 2015. 10. 대표이사 변경(최인호 → 홍석규)- 2016. 03. 대표이사 변경(홍석규 → 홍석규, 고승범 각자대표)- 2018. 01. 중국절강보광과기유한공사 자회사 설립- 2021. 02. 중국절강보광과기유한공사 자회사 청산- 2021. 03. 신설법인 비케이씨앤씨 지분 40% 인수- 2022. 03. 상호변경 (주식회사 휘닉스소재 → 주식회사 비케이홀딩스)- 2022. 04. (주)휘닉스커뮤니케이션즈 지분 100% 인수(자회사 편입)- 2022. 07. (주)휘닉스커뮤니케이션즈 흡수합병(소규모합병)- 2022. 07. (주)휘닉스커뮤니케이션즈 지점 설립가. 본점소재지 및 그 변경- 당사는 설립이후 본점소재지를 경북 구미시에 두고 있었으나, 2015년 2월 2일 휘닉스테크 분할 후 본점소재지를 구미시 산호대로 422 → 구미시 첨단기업1로 87로 변경하였습니다.

나. 경영진 및 감사의 중요한 변동

변동일자	주총종류	선임	임기만료또는 해임

신규	재선임

2018년 02월 28일	-	-	-	사내이사 임승욱사외이사 안용규

2018년 03월 26일	정기주총	사내이사 홍정화	대표이사 홍석규	-

2019년 03월 25일	정기주총	-	대표이사 고승범	-

2020년 03월 23일	정기주총	-	사외이사 함덕호	-

2021년 03월 25일	정기주총	-	대표이사 홍석규사내이사 홍정화 감사 조남신	-

2022년 03월 24일	정기주총	-	대표이사 고승범	-

2022년 07월 01일	임시주총	사내이사 강영훈사내이사 김영섭사외이사 남중수	-	-

2022년 11월 17일	-	-	-	사내이사 강영훈

2023년 03월 27일	정기주총	사외이사 민국홍	-	사내이사 김영섭사외이사 남중수사외이사 함덕호

다. 최대주주의 변동- 2020년 3월 11일 홍석규 외 2인에서 (주)한국문화진흥으로 변경되었습니다.라. 상호의 변경- 2003. 04. (주)휘닉스디스플레이전자 → (주)휘닉스피디이- 2011. 03. (주)휘닉스피디이 → (주)휘닉스소재- 2022. 03. (주)휘닉스소재 → (주)비케이홀딩스마. 회사가 합병 등을 한 경우 그 내용- 2000. 07. (주)보광 구미공장 및 제품사업부의 자산, 부채 및 영업권, 종업원등을 포괄하는 양수도 계약체결- 2005. 11. 휘닉스엠앤엠(구, 태성엠앤엠) 인수- 2008. 02. 휘닉스아이씨피(구, 일창프리시젼) 인수- 2010. 07. 휘닉스아이씨피 흡수합병(소규모합병)- 2012. 03. 포스코ESM 설립(이차전지사업부문 단순물적분할)- 2012. 05. 휘닉스SJ 태국법인 지분80% 인수- 2013. 07. 휘닉스SJ 태국법인 지분10% 인수- 2022. 07. (주)휘닉스커뮤니케이션즈 흡수합병(소규모합병)바. 회사의 업종 또는 주된 사업의 변화당사 정관에 기재된 목적사업으로는 아래와 같습니다.1. 전자총 조립용 유리봉의 제조 및 판매업2. 비금속 광물제품의 제조 및 판매업3. 유리봉착용 금속재료 제조 및 판매업4. 전자 제품용 각종 유리재료 제조 및 판매업5. 전자재료와 각종 전자부품의 제조 및 판매업6. 광통신 제품의 재료와 부품의 제조 및 판매업7. 의료기기 제조 및 판매업8. 수출입업 및 수출입 대행업9. 기술용역에 관한 사업10. 태양전지 소재 제조 및 판매업11. 이차전지 소재 제조 및 판매업12. 반도체부품 및 방열시스템 제조 및 판매업13. 각 호에 관련된 부대사업 14. 의약품제조 및 판매업

15. 헬스케어 서비스업

16. 헬스케어 서비스 소프트웨어 개발 및 판매

17. 전자상거래 및 관련 판매,유통업

18. 시스템 구축 및 통합 서비스의 판매업

19. 농축수산물의 제조, 가공 및 판매업

20. 스마트농업 연구, 개발 및 관련 부대사업21. 광고업무 기획 및 대행22. 광고물 제작판매23. 홍보, 판촉, 시장조사 기획 및 대행업24. 문화 및 기타 영화의 제작 및 수출입업25. 문화, 스포츠 이벤트 등의 흥행사업26. 전시 및 행사대행업27. 국제회의 기획업
3. 자본금 변동사항

가. 자본금 변동추이(단위 : 원, 주)

종류	구분	당기말(2023년말)	23기(2022년말)	22기(2021년말)

보통주	발행주식총수	19,784,735	79,138,942	79,138,942

액면금액	500	500	500

자본금	9,892,367,500	39,569,471,000	39,569,471,000

우선주	발행주식총수	-	-	-

액면금액	-	-	-

자본금	-	-	-

기타	발행주식총수	-	-	-

액면금액	-	-	-

자본금	-	-	-

합계	자본금	9,892,367,500	39,569,471,000	39,569,471,000

- 2023년 4월 12일 4대1 무상감자로 인하여 자본금이 39,569,471,000원에서 9,892,367,500원으로 변경되었습니다.[관련공시 : '23. 03.03 "주요사항보고서(감자결정)" 참조)[관련공시 : '23. 04.17 "감자완료" 참조)
4. 주식의 총수 등

가. 주식의 총수 현황

(기준일 : 2023년 12월 31일 ) (단위 : 주)

구 분	주식의 종류	비고

보통주	우선주	합계

Ⅰ. 발행할 주식의 총수	90,000,000	-	90,000,000	-

Ⅱ. 현재까지 발행한 주식의 총수	79,138,942	-	79,138,942	-

Ⅲ. 현재까지 감소한 주식의 총수	59,354,207	-	59,354,207	-

1. 감자	59,354,207	-	59,354,207	-

2. 이익소각	-	-	-	-

3. 상환주식의 상환	-	-	-	-

4. 기타	-	-	-	-

Ⅳ. 발행주식의 총수 (Ⅱ-Ⅲ)	19,784,735	-	19,784,735	-

Ⅴ. 자기주식수	82,980	-	82,980	-

Ⅵ. 유통주식수 (Ⅳ-Ⅴ)	19,701,755	-	19,701,755	-

- 2023년 4월 12일 4대1 무상감자로 인하여 발행주식총수가 79,138,942주에서 19,784,735주로 변경되었습니다.[관련공시 : '23. 03.03 "주요사항보고서(감자결정)" 참조)[관련공시 : '23. 04.17 "감자완료" 참조)

나. 자기주식 취득 및 처분 현황

(기준일 : 2023년 12월 31일 ) (단위 : 주)

취득방법	주식의 종류	기초수량	변동 수량	기말수량	비고

취득(+)	처분(-)	소각(-)

배당가능이익범위이내취득	직접취득	장내 직접 취득	보통주	317,460	-	-	238,095	79,365	(주1)

우선주	-	-	-	-	-	-

장외직접 취득	보통주	-	-	-	-	-	-

우선주	-	-	-	-	-	-

공개매수	보통주	-	-	-	-	-	-

우선주	-	-	-	-	-	-

소계(a)	보통주	317,460	-	-	238,095	79,365	-

우선주	-	-	-	-	-	-

신탁계약에 의한취득	수탁자 보유물량	보통주	-	-	-	-	-	-

우선주	-	-	-	-	-	-

현물보유물량	보통주	-	-	-	-	-	-

우선주	-	-	-	-	-	-

소계(b)	보통주	-	-	-	-	-	-

우선주	-	-	-	-	-	-

기타 취득(c)	보통주	-	3,615	-	-	3,615	-

우선주	-	-	-	-	-	-

총 계(a+b+c)	보통주	317,460	3,615	-	238,095	82,980	-

우선주	-	-	-	-	-	-

- 2023년 4월 12일 4대1 무상감자로 인하여 자기주식수가 317,460주에서 79,365주로 변경되었으며, 단수주 3,615주를 취득하였습니다.
1. 사업의 개요

가. 반도체 소재 사업부문당사는 구미본사 및 서울지점을 바탕으로 광고사업 부문을 주요사업으로 영위하고 있습니다. 당기까지는 솔더볼 생산 및 판매 사업을 주요사업으로 하였으나, 2023년 11월 27일 반도체소재 사업부문 영업정지를 결정하여, 본 보고서 작성 기준일 현재 광고사업부문을 주요사업으로 영위하고 있습니다. 광고사업은 주로 광고제작 및 매체대행서비스를 제공하고 있으며, 부문별 특징은 다음과 같습니다.1) 광고제작 광고주의 광고를 각 매체에 게재하기 위해 해당 매체별로 광고물을 제작합니다. 회사는 광고물 제작에 사용된 원가에 일정 수수료를 감안한 금액을 광고주로부터 수령하며 이를 (제작)매출로 인식하게 됩니다.2) 매체대행 매체대행은 광고매체사(방송국, 신문 등)와 광고주를 연결해서 광고제작물을 매체에 게재하는 활동을 의미합니다. 주요매체로는 TV, Radio, 신문, 잡지등의 4대매체와, Cable TV, Internet 등 뉴미디어, 기타 옥외, 지하철/버스, 극장 등이 있습니다. 광고매체 중 전파광고(TV, Radio)는 한국방송광고진흥공사 등을 통해서 매체(광고방송시간)를 구매(확보)하게 되며, 인쇄(신문, 잡지)광고는 당사가 각 신문사 등 매체사와 직접 계약을 맺고 매체(신문지면등)를 구매하게 됩니다. 회사는 광고대행 금액의 일정비율을 매체사(한국방송광고진흥공사, 신문사 등)로 부터 수수료로 받게 되며 이를 (대행)매출로 인식하게 됩니다.
2. 주요 제품 및 서비스

가. 판매유형

구 분	주요 제품

광고대행업	광고대행 및 광고제작

반도체 소재(*)	Solder Ball, Solder Powder 등

(*) 반도체 소재 사업부는 당기말 현재 영업을 중단하였으며, 당기 및 전기에 발생한 수익 및 비용은 중단사업으로 표시하였습니다.

나. 주요매출 현황 (단위:천원)

사업부문	매출유형	품목	2023년(제24기)	2022년(제23기)

종합광고대행	용역매출	광고제작, 매체대행 등	11,335,962	8,486,018

합 계	11,335,962	8,488,018

다. 판매경로 및 판매방법

1) 판매방법 및 조건 경쟁PT등을 통해 광고대행사로 선정되면, 광고대행계약을 체결하고 광고제작 및 매체대행 서비스를 제공하게 되며, 거래조건은 다음과 같습니다.

구분	판매방법	가격정책	결제조건

매체대행	매체대행 취급액의 일정비율을 대행수수료로 매체사에 청구	각 매체별 대행수수료율은 업계관행(또는 매체사 규정)상 모든 광고회사에 일률적으로 적용됩니다.	매체사에게 광고료지불시 수수료를 차감후 지급

광고제작	광고주 요청에 의거 광고물 제작후 정산 청구	광고제작에 투여된 제비용 + 일정금액의 수수료	현금 또는 3개월 이내 어음 수취

2) 판매전략- 통합마케팅커뮤니케이션 서비스 제공을 통한 차별화된 마케팅전략 제시- 공격적 신규 광고주 영입을 통한 M/S 확대 추진- 본원적 경쟁력을 확보하여 신규 개발 기회 확대
3. 원재료 및 생산설비

광고업의 특성상 별도의 원재료 및 별도의 생산설비를 보유하지 않고 있으며, 광고제작 및 SP제작등은 외주제작에 의존하는 경우가 많기 때문에 일률적으로 생산능력을 산출할 수 없습니다. 다만 전파광고를 통한 매체대행의 경우 사전에 한국방송광고진흥공사 등에 광고시간 배정을 위한청약을 실시하고, 배정된 범위내에서 집행이 이루어지기 때문에 일부 제약을 받을 수있습니다. 하지만, 한국방송광고진흥공사 등에 등록된 대행사는 청약 한도에 제한이 없어 그 영향은 미미하며, 결국 광고대행사의 능력은 경쟁PT등을 통한 신규광고주 영입과 기존 광고주 유지에 있다고 할 수 있습니다.
4. 매출 및 수주상황

가. 매출실적

(단위: 천원)

구 분	당기	전기

계속영업

용역매출	11,335,962	8,486,018

중단영업

제품매출(*)	6,177,753	8,803,403

합 계	17,513,715	17,289,421

(*) 제품매출의 경우, 반도체 소재 사업부로써 당기말 현재 영업을 중단하였으며, 당기 및 전기에 발생한 수익 및 비용은 중단사업으로 표시하였습니다. 나. 지역별 매출과 매출비중

(단위: 천원)

지 역	당기	전기

매출액	비율(%)	매출액	비율(%)

계속영업

한 국	11,335,962	100.00%	8,486,018	100.00%

중단영업

한 국	3,600,800	58.29%	4,337,543	49.27%

중 국	2,576,953	41.71%	4,465,860	50.73%

중단영업 소계	6,177,753	100.00%	8,803,403	100.00%

다. 매출액의 10% 이상을 차지하는 외부고객

(단위:천원)

구 분	당기	전기

매출액	비율(%)	매출액	비율(%)

A	5,246,146	46.28%	3,126,132	36.84%

B	2,941,578	25.95%	2,008,200	23.66%
5. 위험관리 및 파생거래

가. 재무위험관리요소당사는 여러 활동으로 인하여 시장위험(환위험, 공정가치이자율위험, 현금흐름이자율위험 및 가격위험), 신용위험 및 유동성위험과 같은 다양한 재무위험에 노출되어 있습니다. 당사의 전반적인 위험관리정책은 금융시장의 변동성에 초점을 맞추고 있으며 재무성과에 미치는 부정적 영향을 최소화하는데 중점을 두고 있습니다.위험관리는 이사회에서 승인한 정책에 따라 이루어지고 있습니다. 이사회는 전반적인 위험관리에 대한 문서화된 정책, 외환위험, 이자율 위험, 신용 위험, 파생금융상품과 비파생금융상품의 이용 및 유동성을 초과하는 투자와 같은 특정 분야에 관한 문서화된 정책을 검토하고 승인합니다.

1) 시장위험(1) 외환위험환위험은 외화로 표시된 화폐성자산과 화폐성부채의 환율변동과 관련하여 발생하고 있습니다. 보고기간말 현재 외화로 표시된 화폐성자산 및 화폐성부채로 표시된 외화표시 장부금액은 다음과 같습니다.

- 당기말

(원화단위 : 천원)

구 분	자 산	부 채

외화금액	원화금액	외화금액	원화금액

USD	57,770	74,488	-	-

- 전기말

(원화단위 : 천원)

구 분	자 산	부 채

외화금액	원화금액	외화금액	원화금액

USD	494,010	626,059	-	-

외화로 표시된 화폐성자산 및 화폐성부채에 대한 기능통화환율이 10% 변동시 손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	자 산	부 채

10% 상승시	10% 하락시	10% 상승시	10% 하락시

USD	7,449	(7,449)	-	-

(2) 이자율 위험이자율 위험은 미래의 시장 이자율 변동에 따라 예금 또는 차입금 등에서 발생하는 이자수익 및 이자비용이 변동될 위험을 뜻하며, 이는 주로 변동금리부 조건의 예금과차입금에서 발생하고 있습니다. 당사의 이자율 위험관리의 목표는 이자율 변동으로 인한 불확실성과 순이자비용의 최소화를 추구함으로써 기업의 가치를 극대화하는데 있습니다. 보고기간말 현재 변동금리부 조건의 금융부채가 존재하지 않습니다.

2) 신용위험당사는 신용위험을 관리하기 위하여 신용도가 일정 수준 이상인 거래처와 거래하고 있으며, 금융자산의 신용보강을 위한 정책과 절차를 마련하여 운영하고 있습니다. 주기적으로 거래처의 신용도를 재평가하여 신용거래한도를 재검토하고 담보수준을 재조정하고 있으며, 회수가 지연되는 금융자산에 대하여 지연사유에 따라 적절한 조치를 취하고 있습니다. 매출채권은 다수의 거래처로 구성되어 있고, 다양한 지역에 분산되어 있습니다. 매출채권에 대하여 신용평가가 지속적으로 이루어지고 있으며, 필요한 경우 보증보험계약을 체결하고 있습니다.당사의 신용위험 최대노출정도는 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	당기말	전기말

현금및현금성자산(현금시재 제외)	1,973,509	2,088,275

단기금융상품	10,000,000	13,000,000

매출채권	2,779,985	4,502,762

기타유동채권	1,344,126	1,355,549

기타비유동채권	102,886	157,396

장기금융상품	-	218,000

합 계	16,200,506	21,321,982

3) 유동성 위험당사는 미사용 차입금 한도를 적정 수준으로 유지하고, 영업 자금 수요를 충족시키기위해 차입금 한도나 약정을 위반하는 일이 없도록 유동성에 대한 예측을 항시 모니터링하고 있습니다. 유동성을 예측하는데 있어 당사의 자금조달 계획,약정 준수, 당사 내부의 목표재무비율 및 통화에 대한 제한과 같은 외부 법규나 법률 요구사항도 고려하고 있습니다.

당사의 유동성 위험 분석 내역은 다음과 같습니다.- 당기말

(단위 : 천원)

구 분	1년이내	1년초과2년이내	2년초과5년이내	5년초과	합 계

매입채무	1,241,054	-	-	-	1,241,054

기타유동채무	1,613,619	-	-	-	1,613,619

리스부채	261,267	192,284	1,135	-	454,686

기타비유동채무	-	1,000	-	-	1,000

합 계	3,115,940	193,284	1,135	-	3,310,359

- 전기말

(단위 : 천원)

구 분	1년이내	1년초과2년이내	2년초과5년이내	5년초과	합 계

매입채무	2,980,815	-	-	-	2,980,815

기타유동채무	1,629,466	-	-	-	1,629,466

리스부채	400,925	35,571	6,097	-	442,593

기타비유동채무	-	1,000	-	-	1,000

합 계	5,011,206	36,571	6,097	-	5,053,874

나. 자본위험관리당사의 자본 관리 목적은 계속기업으로서 주주 및 이해당사자들에게 이익을 지속적으로 제공할 수 있는 능력을 보호하고 자본 비용을 절감하기 위해 최적의 자본 구조를 유지하는 것입니다. 당사는 자본관리지표로 부채비율을 이용하고 있습니다. 이 비율은 총부채를 총자본으로 나누어 산출하고 있으며 총부채 및 총자본은 재무제표의 공시된 숫자로 계산합니다.보고기간말 현재의 부채비율은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	당기말	전기말

부채총계(A)	4,617,274	6,712,074

자본총계(B)	17,204,515	22,245,048

부채비율(A/B)	26.8%	30.2%
6. 주요계약 및 연구개발활동

가. 경영상의 주요계약- 보고서 작성기준일 현재 해당사항이 없습니다.나. 연구개발활동- 솔더볼 생산 및 판매 사업을 주요사업으로 연구개발활동이 진행 중이었으나, 2023년 11월 27일 반도체소재 사업부문 영업정지를 결정하여, 본 보고서 작성 기준일 현재 해당사항이 없습니다.
7. 기타 참고사항

가. 산업의 특성광고란 사람들로 하여금 제품, 상품, 용역서비스 등을 구매하게 하거나 의도된 방향으로 이념, 신조, 정책 등을 유도하려는 목적으로 전파매체(TV,라디오), 인쇄매체 (신문, 잡지) 등의 광고매체를 이용하여 메시지를 전달하는 커뮤니케이션의 한 형태입니다. 광고산업은 광고주를 대리하여 광고계획을 수립, 제작하고 광고매체에 광고를 시행하거나 광고매체를 대신하여 광고시간 및 매체를 판매하는 활동과 광고물 작성 및 이와 관련된 조사 활동과 프로모션 등이 포함됩니다.나. 산업의 성장성 최근 지상파 TV, 라디오, 신문, 잡지 등 4대 매체에 의한 광고시장은 정체를 나타내고 있는 반면, 온라인/모바일 등 디지털 부문은 디지털기기 보급 확대에 따라 온라인동영상 및 플랫폼을 활용한 광고는 증가하고 있습니다. 광고업 내 고객의 선호 및 구매 패턴 등 고객 개개인의 데이터 관리 및 분석 능력은 점차 중요해지고 있습니다. 다. 경기변동의 특성 / 시장여건광고시장은 경기변동에 강한 탄력성을 보입니다. 광고산업은 그 구조상 타 산업을 지원하는 서비스 산업이며, 경기가 호황일 때는 광고주들이 광고에 많은 예산을 지출하여 공격적인 마케팅 활동으로 광고비 지출을 확대함으로써 광고시장이 크게 성장하는 반면, 반대의 경우에는 타 비용 대비 이를 우선적으로 축소하는 경향이 있기 때문입니다.※ 비케이홀딩스 조직도(23.12.31 기준)
1. 요약재무정보

※ 당사는 제24기(2023년) 당기 중 반도체사업부문의 중단영업을 결정하여 현재 중단영업이 반영된 재무제표를 작성하였으며, 비교표시되는 제23기(2022년) 및 제22기(2021년) 재무재표는 중단영업이 반영된 개별재무제표입니다.-요약개별재무정보 [단위 : 천원]

과 목	24기	23기	22기

(2023년)	(2022년)	(2021년)

자 산

유동자산	16,269,071	22,691,211	22,242,510

매각예정분류자산	0	14,245,000

비유동자산	5,552,717	6,265,912	5,685,652

자산총계	21,821,788	28,957,122	42,173,162

부 채

유동부채	3,654,182	5,848,191	15,355,410

매각예정분류부채

비유동부채	963,091	863,883	1,743,344

부채총계	4,617,274	6,712,074	17,098,754

자 본

자본금	9,892,368	39,569,471	39,569,471

자본잉여금	86,168,908	56,491,804	56,491,804

기타자본	(975,214)	(975,214)	(975,214)

기타포괄손익누계액	(6,134)

이익잉여금(결손금)	(77,875,413)	(72,841,014)	(70,011,654)

자본총계	17,204,515	22,245,048	25,074,407

부채및자본총계	21,821,788	28,957,122	42,173,162

(2023.01.01~ 2023.12.31)	(2022.01.01~ 2022.12.31)	(2021.01.01~ 2021.12.31)

매출액	11,335,962	8,486,018

매출총이익(손실)	3,039,212	1,991,353

영업이익(손실)	(685,448)	187,093

계속영업당기순이익	(1,136,687)	(879,018)	(189,763)

중단영업손실	(3,282,711)	(2,178,043)	(2,853,366)

법인세비용차감전순이익	(1,136,687)	(879,018)	(189,763)

당기순이익(손실)	(4,419,397)	(3,057,061)	(3,043,129)

기타포괄손익(손실)	(621,136)	227,702	73,577

당기총포괄손익(손실)	(5,040,533)	(2,829,359)	(2,969,552)

기본주당순이익	(224)	(155)	(154)
2. 연결재무제표

- 당사는 해당사항이 없습니다.
3. 연결재무제표 주석

- 당사는 해당사항이 없습니다.
6. 배당에 관한 사항

가. 배당에 관한 회사의 정책당사는 정관에 의거 이사회 및 주주총회의 결의를 통하여 각 회계연도의 경영실적에 따라 배당가능이익 범위 내에서 성장을 위한 투자, 재무구조, 경영환경, 이익의 주주 환원과 같은 주주가치 제고 등을 균형있게 고려하여 배당을 결정하고 있습니다.배당에 관한 회사의 정관 규정은 다음과 같습니다.

제14조 (신주의 배당기산일)
당 회사가 유상증자, 무상증자 및 주식배당에 의하여 신주를 발행하는 경우 신주에 대한 이익의 배당에 관하여는 신주를 발행한 때가 속하는 영업년도의 직전 영업년도말에 발행된 것으로 본다.
제53조 (이익 배당)
① 이익의 배당은 금전과 주식으로 할 수 있다.
② 이익의 배당을 주식으로 하는 경우 회사가 수종의 주식을 발행한 때에는 주주총회의 결의로 그와 다른 종류의 주식으로도 할 수 있다.
③ 제1항의 배당은 매 결산기말 현재의 주주명부에 기재된 주주 또는 등록된 질권자에게 지급한다.
④ 제1항의 배당금은 지급 개시한 날로부터 5년 안에 그 지급청구가 없을 때에는 그 청구권을 포기한 것으로 보아 이를 회사의 소득으로 처리한다.

나. 주요배당지표

구 분	주식의 종류	당기	전기	전전기

제24기	제23기	제22기

주당액면가액(원)	500	500	500

(연결)당기순이익(백만원)	-	-	-

(별도)당기순이익(백만원)	-4,419	-3,057	-3,043

(연결)주당순이익(원)	-224	-155	-154

현금배당금총액(백만원)	-	-	-

주식배당금총액(백만원)	-	-	-

(연결)현금배당성향(%)	-	-	-

현금배당수익률(%)	-	-	-	-

-	-	-	-

주식배당수익률(%)	-	-	-	-

-	-	-	-

주당 현금배당금(원)	-	-	-	-

-	-	-	-

주당 주식배당(주)	-	-	-	-

-	-	-	-

- 당기 중 주주총회 결의에 따라 무상감자를 실시하였으며, 전기 비교표시된 주당순이익은 해당 효과를 반영하여 산출하였습니다.

다. 과거 배당 이력(단위: 회, %)

연속 배당횟수	평균 배당수익률

분기(중간)배당	결산배당	최근 3년간	최근 5년간

-	-	-	-
7-1. 증권의 발행을 통한 자금조달 실적

[지분증권의 발행 등과 관련된 사항]

가. 증자(감자)현황

(기준일 : 2023년 12월 31일 ) (단위 : 원, 주)

주식발행(감소)일자	발행(감소)형태	발행(감소)한 주식의 내용

종류	수량	주당액면가액	주당발행(감소)가액	비고

2020년 03월 11일	유상증자(제3자배정)	보통주	10,000,000	500	508	3자배정

2023년 04월 12일	무상감자	보통주	59,354,207	500	-	4:1감자(주식병합)

- 2023년 4월 12일 4대1 무상감자로 인하여 발행주식총수가 79,138,942주에서 19,784,735주로 변경되었습니다.[관련공시 : '23. 03.03 " 주요사항보고서(감자결정)" 참조)[관련공시 : '23. 04.17 "감자완료" 참조)

[채무증권의 발행 등과 관련된 사항]

## 채무증권 발행실적

(기준일 : 2023년 12월 31일 ) (단위 : 원, %)

발행회사	증권종류	발행방법	발행일자	권면(전자등록)총액	이자율	평가등급(평가기관)	만기일	상환여부	주관회사

-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

합 계	-	-	-	-	-	-	-	-	-

## 기업어음증권 미상환 잔액

(기준일 : 2023년 12월 31일 ) (단위 : 원)

잔여만기	10일 이하	10일초과30일이하	30일초과90일이하	90일초과180일이하	180일초과1년이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년 초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-	-

## 단기사채 미상환 잔액

(기준일 : 2023년 12월 31일 ) (단위 : 원)

잔여만기	10일 이하	10일초과30일이하	30일초과90일이하	90일초과180일이하	180일초과1년이하	합 계	발행 한도	잔여 한도

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-

## 회사채 미상환 잔액

(기준일 : 2023년 12월 31일 ) (단위 : 원)

잔여만기	1년 이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년초과4년이하	4년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-

## 신종자본증권 미상환 잔액

(기준일 : 2023년 12월 31일 ) (단위 : 원)

잔여만기	1년 이하	1년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과15년이하	15년초과20년이하	20년초과30년이하	30년초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-

## 조건부자본증권 미상환 잔액

(기준일 : 2023년 12월 31일 ) (단위 : 원)

잔여만기	1년 이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년초과4년이하	4년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과20년이하	20년초과30년이하	30년초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
7-2. 증권의 발행을 통해 조달된 자금의 사용실적

가. 사모자금의 사용내역

(기준일 : 2023년 12월 31일 ) (단위 : 백만원)

구 분	회차	납입일	주요사항보고서의 자금사용 계획	실제 자금사용 내역	차이발생 사유 등

사용용도	조달금액	내용	금액

유상증자(제3자 배정)	-	2020년 03월 11일	운전자금	5,000	-	-	-

나. 미사용자금의 운용내역

(기준일 : 2023년 12월 31일 ) (단위 : 백만원)

종류	운용상품명	운용금액	계약기간	실투자기간

예ㆍ적금	정기예금	5,000	2023년 11월 ~ 2024년 05월	2022년 11월 ~2023년 11월

계	5,000	-
8. 기타 재무에 관한 사항

가. 재무제표 재작성 등 유의사항1) 재무제표 재작성- 해당사항 없음2) 합병, 분할, 자산양수도, 영업양수도에 관한 사항당사는 2022년 04월 20일 이사회 결의에 의거하여 지분 100%를 소유한 종속회사인 (주)휘닉스커뮤니케이션즈를 상법 제527조의 3의 규정에 의하여 2022년 07월 01일 흡수합병 하였습니다. 본 합병은 작성기준일(2022년 06월 30일) 이후에 흡수합병이 되었으므로 자세한 사항은 'XI-4. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 등 기타사항' 또는 당사가 전자공시시스템(http://dart.fss.or.kr)에 2022년 04월 20일 제출한 주요사항보고서(회사합병결정)와 2022년 07월 01일 제출한 합병등종료보고서(합병)를 참고하시기 바랍니다.

구분	날짜	비고

합병 이사회결의일	2022.04.20	-

주요사항보고서 제출일	2022.04.20	-

권리주주 확정기준일 공고	2022.04.20	-

합병계약일	2022.04.25	-

권리주주 확정기준일	2022.05.09	-

소규모합병 공고	2022.05.09	-

합병반대의사 통지 접수기간	2022.05.09 ~ 2022.05.23	-

합병승인 이사회 결의일	2022.05.24	주주총회 갈음

채권자 이의제출 공고	2022.05.25	-

채권자 이의제출 기간	2022.05.25 ~ 2022.06.27	-

합병기일	2022.07.01	-

합병종료보고 총회	2022.07.01	주주총회 갈음

합병종료보고 공고	2022.07.01	-

합병 등기(예정일)	2022.07.04	-

나. 대손충당금 설정현황

당분기 및 전기의 대손충당금 설정에 관한사항은 아래와 같습니다.

1) 최근 사업연도의 계정과목별 대손충당금 설정내역

(단위 : 천원, %)

구 분	계정과목	채권 총액	대손충당금	대손충당금설정률

제24기	매출채권	2,779,985	-	-

미수금	1,227,093	-	-

단기대여금	-	-	-

미수수익	117,033	-	-

임차보증금	102,886	-	-

매출채권및기타채권 계	4,226,997	-	-

제23기	매출채권	4,502,762	-	-

미수금	1,164,246	-	-

단기대여금	-	-	-

미수수익	191,302	-	-

임차보증금	157,396	-	-

매출채권및기타채권 계	6,015,706	-	-

제22기	매출채권	867,225	-	-

미수금	234,061	-	-

단기대여금	-	-	-

미수수익	74,851	-	-

임차보증금	84,745	-	-

매출채권및기타채권 계	1,260,882	-	-

※ 한국채택 국제회계기준으로 작성되었습니다.※ 당사의 최근사업연도의 대손충당금은 해당사항이 없습니다.2) 최근 사업연도의 대손충당금 변동현황

(단위 :천원 )

구 분	제 24기	제 23기	제 22기

1. 기초 대손충당금 잔액합계	-	-	-

2. 순대손처리액(①－②±③)	-	11,177	-

① 대손처리액(상각채권액)	-	-	-

② 상각채권회수액	-	-	-

③ 기타증감액	-	11,177	-

3. 대손상각비 계상(환입)액	-	(11,177)	-

4. 기말 대손충당금 잔액합계	-	-	-

※ 한국채택 국제회계기준으로 작성되었습니다.3) 매출채권관련 대손충당금 설정방침

(1) 대손충당금 설정은 과거경험률(매출채권 종류별로 다름)을 추정하여 계산합니다.(2) 외상매출금은 장부가액과 담보설정액을 구분하여 3개월, 3~6개월, 6~12개월, 1~2년, 2~3년, 3년초과의 6개구간 단위로 연령분석을 합니다.(3) 외상매출금은 분기별 연체전이율을 산출하여 구간별로 충당율을 계산합니다.(4) 담보금액을 초과하는 부도어음은 6개월 이내는 50%, 6개월 초과한 채권은 100%를 설정합니다.

4) 당분기말 현재 경과기간별 매출채권 현황

(단위 : 천원/%)

구 분	6월 이하	6월 초과1년 이하	1년 초과	계

금액	일반	-	-	-	-

특수관계자	-	-	-	-

계	-	-	-	-

구성비율	-	-	-	-

※ 한국채택 국제회계기준으로 작성되었습니다.

나. 재고자산의 보유 및 실사내역 등당사의 재고자산 보유 및 실사내역은 아래와 같습니다.1) 최근사업연도의 재고자산의 사업부문별 보유현황

(단위 : 천원)

사업부문	계정과목	제 24기	제 23기	제 22기	비고

반도체부문(*)	제품/상품	-	683,939	483,535	-

재공품	-	200,191	430,195	-

원재료	-	521,353	871,903	-

저장품	-	-	-	-

미착품	-	-	-	-

소 계	-	1,405,483	1,785,633	-

광고사업부문	제품/상품	-	-	-	-

재공품	-	-	-	-

원재료	-	-	-	-

저장품	-	-	-	-

미착품	-	-	-	-

소 계	-	-	-	-

합 계	제품/상품	-	683,939	483,535	-

재공품	-	200,191	430,195	-

원재료	-	521,353	871,903	-

저장품	-	-	-	-

미착품	-	-	-	-

합 계	-	1,405,483	1,785,633	-

총자산대비 재고자산 구성비율(%)[재고자산합계÷기말자산총계×100]	-	6.0%	4.2%

재고자산회전율(회수)[연환산 매출원가÷{(기초재고＋기말재고)÷2}]	-	5.44회	6.25회

(*) 반도체 소재 사업부는 당기말 현재 영업을 중단하였으며, 보고서 작성기준일 현재 해당사항이 없습니다.
1. 외부감사에 관한 사항

1. 회계감사인의 명칭 및 감사의견(검토의견 포함한다. 이하 이 조에서 같다)을 다음의 표에 따라 기재한다.

사업연도	감사인	감사의견	강조사항 등	핵심감사사항

제24기(당기)	우리회계법인	적정(감사)	해당사항 없음	(개 별)무 형자산의 손상검토

제23기(전기)	신한회계법인	적정(감사)	해당사항 없음	(개 별)무 형자산의 손상검토

제22기(전전기)	신한회계법인	적정(감사)	해당사항 없음	(개별)장단기금융상품 관리의 적정성

2. 감사용역 체결현황은 다음의 표에 따라 기재한다.

사업연도	감사인	내 용	감사계약내역	실제수행내역

보수	시간	보수	시간

제24기 (당기)	우리회계법인	분/반기검토 및 내부회관리 제도 검토,개별 재무제표 감사	92	610	92	710

제23기(전기)	신한회계법인	분/반기검토 및 내부회관리 제도 검토,연결/별도 재무제표 감사	100	794	100	1,232

제22기(전전기)	신한회계법인	분/반기검토 및 내부회관리 제도 검토,연결/별도 재무제표 감사	100	873	100	880

3. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황은 다음의 표에 따라 기재한다.

사업연도	계약체결일	용역내용	용역수행기간	용역보수	비고

제23기(당기)	-	-	-	-	-

-	-	-	-	-

제22기(전기)	-	-	-	-	-

-	-	-	-	-

제21기(전전기)	-	-	-	-	-

-	-	-	-	-

4. 재무제표 중 이해관계자의 판단에 상당한 영향을 미칠 수 있는 사항에 대해 내부감사기구가 회계감사인과 논의한 결과를 다음의 표에 따라 기재한다.

구분	일자	참석자	방식	주요 논의 내용

1	2023년 08월 04일	감사인 : 담당이사 등회사 : 감사, 재무팀장 등	대면보고	반기검토 후 감사인검토내역 설명

2	2023년 11월 17일	감사인 : 담당이사 등회사 : 감사, 재무팀장 등	대면보고	예비적위험평가 결과 설명

3	2024년 02월 01일	감사인 : 담당이사 등회사 : 감사, 재무팀장 등	서면보고	핵심감사사항 선정 관련 논의

4	2024년 03월 14일	감사인 : 담당이사 등회사 : 감사, 재무팀장 등	서면보고	감사종결 결과 보고

5. 회계감사인의 변경

변경 전	변경 후	변경사유

신한회계법인	우리회계법인	외부감사인 직권지정

- 2023년 제24기 외부감사부터 적용
2. 내부통제에 관한 사항

당사는 신뢰할 수 있는 회계정보 작성 및 공시를 위하여 회계의 부정과 오류를 예방하고 적시에 발견할 수 있도록 회계시스템을 관리/통제하며, 회사의 재무제표가 한국채택국제회계기준에 따라 작성, 공시되었는지의 여부에 대한 합리적 확신을 제공하기 위하여 내부회계관리제도 시스템을 구축, 운영하고 있습니다.

가. 감사인이 감사보고서에 표명한 종합의견 등

사업연도	감사인	감사의견 및 검토의견

제24기(당기)	우리회계법인	경영자의 내부회계관리제도 운영실태보고서에 대한 우리의 검토결과, 상기 경영자의운영실태보고 내용이 중요성의 관점에서 내부회계관리제도 모범규준 제4장 '중소기업에 대한 적용'의 규정에 따라 작성되지 않았다고 판단하게 하는 점이 발견되지 아니하였습니다.

제23기(전기)	신한회계법인	경영자의 내부회계관리제도 운영실태보고서에 대한 우리의 검토결과, 상기 경영자의운영실태보고 내용이 중요성의 관점에서 내부회계관리제도 모범규준 제5장 '중소기업에 대한 적용'의 규정에 따라 작성되지 않았다고 판단하게 하는 점이 발견되지 아니하였습니다.

제23기(전전기)	신한회계법인	경영자의 내부회계관리제도 운영실태보고서에 대한 우리의 검토결과, 상기 경영자의운영실태보고 내용이 중요성의 관점에서 내부회계관리제도 모범규준 제5장 '중소기업에 대한 적용'의 규정에 따라 작성되지 않았다고 판단하게 하는 점이 발견되지 아니하였습니다.
1. 이사회에 관한 사항

가. 이사회의 구성에 관한 사항1) 이사회의 권한 내용

당사의 이사회 운영규정중 이사회의 권한에 관련한 내용은 다음과 같습니다.(1) 이사회는 법령 또는 회사 정관에서 정한 사항, 주주총회로부터 위임받은 사항, 회사경영의 기본방침 및 업무집행에 관한 중요사항을 의결한다. (2) 이사회는 이사의 직무집행을 감독한다. (상법 제 399조 제1제 3조 [권 한 ]항, 제 2항)2) 이사후보의 인적사항에 관한 주총 전 공시여부 및 주주의 추천여부

상법 제 363조 제2항의 규정에 의하여 회의의 목적사항을 통지하면서 추천된 이사와 감사의 성명 및 약력을 주주총회일 2주간 전에 주주총회소집통지서를 발송할 때 함께 발송하고 있습니다. 한편 주주제안권에 의해 이사 선임 의안이 제출된 경우는 없었으며, 주주총회소집통지서에서 추천된 인원이 이사나 감사로 선임되었습니다. 3) 사외이사후보추천위원회 설치 및 구성 현황

- 당사는 해당사항이 없습니다.

4) 사외이사 현황

성 명	주 요 경 력	최대주주등과의 이해관계	대내외 교육 참여현황	비 고

민국홍	- 서울대 정치외교학 학사 - 시라큐스대 국제관계학 석사 - 前 중앙일보 기자 - 前 KLPGA 전무 - 前 스포티즌 대표	-	-	-

나. 이사회의 운영에 관한 사항1) 이사회 운영규정의 주요내용

당사는 이사회의 운영과 관련된 특별한 규정은 없으며, 정관에서 정한 바에 따라 이사회를 운영하고 있습니다.-이사회 관련 정관 규정-제42조 (이사회의 권한) 이사회는 주주총회의 권한으로 되어있는 사항을 제외한 회사의 모든 업무집행을 의결하고, 또는 이사의 업무집행을 감독한다.제43조 (이사회 의장) 이사회의 의장은 대표이사가 된다. 대표이사가 유고 시에는 이사회의 결의에 의하여 의장을 정한다.

제44조 (이사회의 구성과 소집) ① 이사회는 이사로 구성한다. ② 이사회는 의장 또는 이사회에서 따로 정한 이사가 있을 때에는 그 이사가 회의일을 정하여 적어도 12시간 전에 각 이사 및 감사에게 통지하여 소집 한다. 그러나 이사 및 감사전원의 동의가 있을 때에는 소집절차를 생략할 수 있다. ③ 이사회의 의장은 제②항의 규정에 의한 이사회의 소집권자로 한다. ④ 각 이사는 업무집행상 필요하다고 인정되는 경우에는 의장의 동의를 얻어 소집할 수 있다. 이 때에도 제②항의 규정을 준용한다. ⑤ 이사는 3개월에 1회이상 업무의 집행상황을 이사회에 보고하여야 한다.제45조 (이사회의 결의방법) ① 이사회의 결의는 이사 과반수의 출석과 출석이사 과반수의 찬성으로 한다. 단, 가부동수일 경우, 의장이 이를 결정한다 . ② 이사회는 이사가 직접 이사회에 참석하여야 한다. ③ 이사회의 결의에 관하여 특별한 이해관계가 있는 자는 의결권을 행사하지 못한다.제46조 (이사회 의사록) ① 이사회의 의사에 관하여는 의사록을 작성하여야 한다. ② 의사록에는 의사의 안건, 경과요령, 그 결과, 반대하는 자와 그 반대이유를 기재하고 출석한 이사 및 감사가 기명날인 또는 서명하여야 한다.

2) 이사회의 주요활동내역

회 차	개최일자	의 안 내 용	가결여부	이사의 성명

홍석규(출석률 100%)	고승범(출석률 100%)	홍정화(출석률 100%)	민국홍(출석률 100%)	김영섭(출석률 100%)	함덕호(출석률100%)	남중수(출석률100%)

1	2023.03.03	제23기 개별재무제표 승인의 건내부회계관리제도 운영실태 보고의 건	가결	찬성	찬성	찬성	-	찬성	찬성	찬성

내부회계관리제도 운영실태 보고의 건	-	-	-	-	-	-	-	-

2	2023.03.03	자본금 감소 결정의 건	가결	찬성	찬성	찬성	-	찬성	찬성	찬성

제23기 정기주주총회 소집의 건	가결	찬성	찬성	찬성	-	찬성	찬성	찬성

3	2023.06.26	타법인 주식 취득결정의 건	가결	찬성	찬성	찬성	찬성	-	-	-

4	2023.11.27	반도체소재사업부문 영업중단의 건	가결	찬성	찬성	찬성	찬성	-	-	-

3) 이사회에서의 사외이사의 주요활동내역

- 당사는 해당사항이 없습니다.4) 이사회내의 위원회 구성현황

- 당사는 해당사항이 없습니다.5) 이사회내의 위원회 활동내역

- 당사는 해당사항이 없습니다.

다. 이사의 독립성당사의 이사회는 이사회규정에 따라 법령 또는 정관에 정하여진 사항, 주주총회로부터 위임 받은 사항, 회사 경영의 기본방침 및 업무집행에 관한 중요사항을 의결합니다. 이사회는 이사전원으로 구성하고, 이사회 의장은 이사회 결의로서 선임하며, 보고서 작성기준일 현재 당사는 대표이사가 맡고 있습니다.

당사는 회사 경영의 중요한 의사 결정과 업무 집행을 이사회의 심의 및 결정을 통하여 수행하고 있습니다. 당사의 이사회 구성은 "임원 및 직원의 현황"을 참고하시기 바랍니다.사외이사의 경우 이사회에서 추천하였으며 하기의 약력등으로 견주어 볼 때 사외이사로서의 역량이 충분하다고 판단하여 추천 및 선임 되었습니다.

라. 사외이사 및 그 변동현황(단위 : 명)

이사의 수	사외이사 수	사외이사 변동현황

선임	해임	중도퇴임

4	1	-	-	-

마. 사외이사 교육 미실시 내역

사외이사 교육 실시여부	사외이사 교육 미실시 사유

미실시	사외이사의 경력과 전문성을 고려한 바 현재까지는 추가적 교육을 실시하지 않았으나, 업무수행 관련 교육이 필요할 경우 진행할 예정입니다.
2. 감사제도에 관한 사항

가. 감사기구 관련 사항1) 감사위원회(감사) 설치여부, 구성방법 등

감사의 권한과 책임	인원수	상근여부

회계 업무의 감시임시총회의 소집 청구권영업의 보고 요구, 회사의 업무와 재산상태의 조사감사를 실시하고 그 감사결과에의 책임	1명	상근

2) 감사위원회(감사)의 감사업무에 필요한 경영정보접근을 위한 내부장치 마련 여부당사의 감사는 상법과 당사의 정관에서 정한 바에 따라 감사로서의 권한과 의무를 수행하고 있으며 구체적인 내용은 아래와 같습니다. 정관 제 40조 [감사의 직무] ①감사는 회사의 회계와 업무를 감사한다. ②감사는 회의의 목적사항과 소집의 이유를 기재한 서면을 이사회에 제출하여 임시총회의 소집을 청구할 수 있다. ③감사는 그 직무를 수행하기 위하여 필요한 때에는 자회사에 대하여 영업의 보고를 요구할 수 있다. 이 경우 자회사가 지체 없이 보고를 하지 아니할 때 또는 그 보고의 내용을 확인할 필요가 있는 때에는 자회사의 업무와 재산상태를 조사할 수 있다. ④감사에 대해서는 정관 제 39조 제 ③항의 규정을 준용한다.

3) 감사위원회(감사)의 인적사항

성 명	주 요 경 력	비 고

조남신	- 서울대 경영학과 卒- 現 한국외대 경영학부 교수	-

나. 감사위원회(감사)의 주요활동내역

회 차	개최일자	의 안 내 용	가결여부	조남신(출석률 100%)

1	2023.03.03	제23기 개별재무제표 승인의 건	가결	찬성

내부회계관리제도 운영실태 보고의 건	-	-

2	2023.03.03	자본금 감소 결정의 건	가결	찬성

제23기 정기주주총회 소집의 건	가결	찬성

3	2023.06.26	타법인 주식 취득결정의 건	가결	찬성

4	2023.11.27	반도체소재사업부문 영업중단의 건	가결	찬성

다. 감사 교육 미실시 내역

감사 교육 실시여부	감사 교육 미실시 사유

미실시	감사의 경력과 전문성을 고려한 바 현재까지는 추가적 교육을 실시하지 않았으나, 업무수행 관련 교육이 필요할 경우 진행할 예정입니다.

라. 감사 지원조직 현황

부서(팀)명	직원수(명)	직위(근속연수)	주요 활동내역

경영지원팀	5	차장 1명과장 1명대리 1명사원 2명	내부회계관리 및 분반기, 결산감사 등에 대한 감사업무 지원주주총회, 이사회 등 경영 전반에 관한 감사업무
3. 주주총회 등에 관한 사항

가. 투표제도 현황

(기준일 : 2023년 12월 31일 )

투표제도 종류	집중투표제	서면투표제	전자투표제

도입여부	배제	미도입	도입

실시여부	-	-	실시

나. 의결권 현황

(기준일 : 2023년 12월 31일 ) (단위 : 주)

구 분	주식의 종류	주식수	비고

발행주식총수(A)	보통주	19,784,735	-

-	-	-

의결권없는 주식수(B)	보통주	82,980	-

-	-	-

정관에 의하여 의결권 행사가 배제된 주식수(C)	보통주	-	-

-	-	-

기타 법률에 의하여의결권 행사가 제한된 주식수(D)	보통주	-	-

-	-	-

의결권이 부활된 주식수(E)	보통주	-	-

-	-	-

의결권을 행사할 수 있는 주식수(F = A - B - C - D + E)	보통주	19,701,755	-

-	-	-

- 2023년 4월 12일 4대1 무상감자로 인하여 발행주식총수가 79,138,942주에서 19,784,735주로 변경되었습니다.[관련공시 : '23. 03.03 " 주요사항보고서(감자결정)" 참조)[관련공시 : '23. 04.17 "감자완료" 참조)
VII. 주주에 관한 사항

가. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황

(기준일 : 2023년 12월 31일 ) (단위 : 주, %)

성 명	관 계	주식의종류	소유주식수 및 지분율	비고

기 초	기 말

주식수	지분율	주식수	지분율

(주)한국문화진흥	최대주주	보통주	17,586,684	22.22	4,971,671	25.13	-

홍석규	대표이사	보통주	6,172,204	7.80	1,543,051	7.80	-

홍정욱	특수관계인	보통주	119,101	0.15	29,775	0.15	-

홍정화	특수관계인	보통주	240,000	0.30	60,000	0.30	-

고승범	대표이사	보통주	0	0.00	42,500	0.21	-

민국홍	임원	보통주	0	0.00	20,057	0.10	-

계	보통주	24,117,989	30.48	6,667,054	33.70	-

-	-	-	-	-	-

- 회사는 2023년 3월 3일 감자(보통주 4주를 1주로 무상병합)를 결의하여 2023년 3월 27일 정기주주총회에서 승인을 받았습니다. 감자의 효력발생일은 2023년 4월 12일이며, 감자로 인하여 최대주주 및 특관자의 소유주식수가 변경되었습니다.- 자세한 사항 및 기준일 이후 변동상황은 "주식등의대량보유상황보고서"를 참고 하시기 바랍니다.

나. 최대주주의 주요경력 및 개요

(1) 최대주주(법인 또는 단체)의 기본정보

명 칭	출자자수(명)	대표이사(대표조합원)	업무집행자(업무집행조합원)	최대주주(최대출자자)

성명	지분(%)	성명	지분(%)	성명	지분(%)

(주)한국문화진흥	7	고승범	-	홍정욱	17.00	홍석규	17.03

-	-	홍정화	15.70	-	-

(2) 최대주주(법인 또는 단체)의 최근 결산기 재무현황

(단위 : 백만원)

구 분

법인 또는 단체의 명칭	(주)한국문화진흥

자산총계	378,084

부채총계	251,191

자본총계	126,191

매출액	32,819

영업이익	-11,335

당기순이익	9,571

(3) 사업현황 등 회사 경영 안정성에 영향을 미칠 수 있는 주요 내용

- 해당사항 없음다. 주식 소유현황

(기준일 : 2023년 12월 31일 ) (단위 : 주)

구분	주주명	소유주식수	지분율(%)	비고

5% 이상 주주	홍석규	1,543,051	7.80	-

(주)한국문화진흥	4,971,671	25.13	-

우리사주조합	-	-	-

## 라. 소액주주현황

(기준일 : 2023년 12월 31일 ) (단위 : 주)

구 분	주주	소유주식	비 고

소액주주수	전체주주수	비율(%)	소액주식수	총발행주식수	비율(%)

소액주주	11,418	11,429	99.90	11,785,291	19,784,735	59.57	-

- 2023년 4월 12일 4대1 무상감자로 인하여 발행주식총수가 79,138,942주에서 19,784,735주로 변경되었습니다.
1. 임원 및 직원 등의 현황

가. 임원 현황

(기준일 : 2023년 12월 31일 ) (단위 : 주)

성명	성별	출생년월	직위	등기임원여부	상근여부	담당업무	주요경력	소유주식수	최대주주와의관계	재직기간	임기만료일

의결권있는 주식	의결권없는 주식

홍석규	남	1956년 01월	대표이사회장	사내이사	상근	경영관리	서울대 정치외교학과 卒Johns Hopkins SAIS석사코아로직 중장기전략 담당임원('14.03 ~ '16.07)STS반도체통신(주) 대표이사('13.03 ~ '15.09)現 보광그룹회장	1,543,051	-	최대주주	22년	2024년 03월 24일

고승범	남	1963년 11월	대표이사사장	사내이사	상근	경영관리	고려대 경영학과 卒STS반도체통신(주) CFO('15.03 ~ '15.09)現 (주)비케이홀딩스 대표이사	42,500	-	대표이사	7년	2025년 03월 27일

홍정화	여	1984년 08월	전무	사내이사	상근	경영관리	서울대 경영학과 卒보광제주 대표이사('13.10 ~ '15.09)現 한국문화진흥 감사	60,000	-	특수관계인	5년	2024년 03월 24일

민국홍	남	1955년 04월	이사	사외이사	비상근	경영자문	서울대 정치외교학 학사시라큐스대 국제관계학 석사前 중앙일보 기자前 KLPGA 전무前 스포티즌 대표	20,057	-	-	-	2026년 03월 27일

조남신	남	1955년 06월	감사	감사	상근	감사	서울대 경영학과 卒
美펜실바니아대 경영학박사
코아로직 감사('14.03 ~ '16.07)한국외대 경영학부 교수('95.09 ~ 20.06)	-	-	-	6년	2024년 03월 24일

- 2023년 3월 27일 정기주주총회에서 김영섭 사내이사 및 남중수 사외이사는 일신상의 사유로 중도사임하였고, 함덕호 사외이사는 임기만료로 인해 퇴임하였습니다.- 2023년 3월 27일 정기주주총회에서 민국홍 사외이사가 신규 선임되었습니다.- 2023년 4월 12일 4대1 무상감자로 인하여 발행주식총수가 79,138,942주에서 19,784,735주로 변경되어 임원현황의 소유주식수는 2023년 5월 9일에 제출한 주식등의 대량보유상황보고서를 참고하여 주시기 바랍니다.

나. 등기임원 선임 후보자 및 해임 대상자 현황

(기준일 : 2023년 12월 31일 )

구분	성명	성별	출생년월	사외이사후보자해당여부	주요경력	선ㆍ해임예정일	최대주주와의관계

선임	홍석규	남	1956년 01월	미해당	서울대 정치외교학과 卒Johns Hopkins SAIS석사코아로직 중장기전략 담당임원('14.03 ~ '16.07)STS반도체통신(주) 대표이사('13.03 ~ '15.09)現 보광그룹회장	2024년 03월 22일	최대주주

선임	홍정화	여	1984년 08월	미해당	서울대 경영학과 卒보광제주 대표이사('13.10 ~ '15.09)現 한국문화진흥 감사	2024년 03월 22일	특수관계인

선임	조남신	남	1955년 06월	미해당	서울대 경영학과 卒
美펜실바니아대 경영학박사
코아로직 감사('14.03 ~ '16.07)한국외대 경영학부 교수('95.09 ~ 20.06)	2024년 03월 22일	없음

- 2024년 3월 22일 개최 예정인 제24기 정기주주총회의 안건으로, 향후 정기주주총회에서 부결되거나 수정사항이 발생한 경우 정정보고서를 통해 그 내용 및 사유 등을 반영할 예정입니다.

다. 직원 등 현황

(기준일 : 2023년 12월 31일 ) (단위 : 백만원)

직원	소속 외근로자	비고

사업부문	성별	직 원 수	평 균근속연수	연간급여총 액	1인평균급여액	남	여	계

기간의 정함이없는 근로자	기간제근로자	합 계

전체	(단시간근로자)	전체	(단시간근로자)

광고사업부문	남	16	-	-	-	16	5.00	2,688	65	-	-	-	-

광고사업부문	여	18	-	-	-	18	3.55	958	51	-

합 계	34	-	-	-	34	4.28	3,646	58	-

- 평균 근속연수는 현 재직 근로자기준으로 산정하였습니다.- 연간근여총액은 사업연도 개시일로부터 공시서류작성기준일까지의 퇴사자 포함 급여총액이며, 1인평균 급여액은 월별 합계급여액의 평균 금액입니다.

라. 미등기임원 보수 현황

(기준일 : 2023년 12월 31일 ) (단위 : 백만원)

구 분	인원수	연간급여 총액	1인평균 급여액	비고

미등기임원	3	299	99	-
2. 임원의 보수 등

보수현황>1. 주주총회 승인금액(단위 : 백만원)

구 분	인원수	주주총회 승인금액	비고

등기이사	4	1,500	-

감사	1	60	-

2. 보수지급금액2-1. 이사ㆍ감사 전체

(단위 : 백만원)

인원수	보수총액	1인당 평균보수액	비고

5	1,021	128	-

2-2. 유형별(단위 : 백만원)

구 분	인원수	보수총액	1인당평균보수액	비고

등기이사(사외이사, 감사위원회 위원 제외)	3	918	230	-

사외이사(감사위원회 위원 제외)	1	67	22	-

감사위원회 위원	-	-	-	-

감사	1	36	36	-

- 보수총액은 사업연도 개시일로부터 공시서류작성기준일까지의 퇴사자 포함 급여총액이며, 1인평균 급여액은 월별 합계급여액의 평균 금액입니다.

5억원 이상인 이사ㆍ감사의 개인별 보수현황>

1. 개인별 보수지급금액(단위 : 백만원)

이름	직위	보수총액	보수총액에 포함되지 않는 보수

-	-	-	-

-	-	-	-

2. 산정기준 및 방법(단위 : 백만원)

이름	보수의 종류	총액	산정기준 및 방법

-	근로소득	급여	-	-

상여	-	-

주식매수선택권 행사이익	-	-

기타 근로소득	-	-

퇴직소득	-	-

기타소득	-	-

5억원 이상 중 상위 5명의 개인별 보수현황>

1. 개인별 보수지급금액(단위 : 백만원)

이름	직위	보수총액	보수총액에 포함되지 않는 보수

-	-	-	-

-	-	-	-

2. 산정기준 및 방법(단위 : 백만원)

이름	보수의 종류	총액	산정기준 및 방법

-	근로소득	급여	-	-

상여	-	-

주식매수선택권 행사이익	-	-

기타 근로소득	-	-

퇴직소득	-	-

기타소득	-	-
IX. 계열회사 등에 관한 사항

가. 계열회사 현황(요약)

(기준일 : 2023년 12월 31일 ) (단위 : 사)

기업집단의 명칭	계열회사의 수

상장	비상장	계

보광	1	5	6

※상세 현황은 '상세표-2. 계열회사 현황(상세)' 참조

타법인출자 현황(요약)

(기준일 : 2023년 12월 31일 ) (단위 : 천원)

출자목적	출자회사수	총 출자금액

상장	비상장	계	기초장부가액	증가(감소)	기말장부가액

취득(처분)	평가손익

경영참여	-	-	-	-	-	-	-

일반투자	-	2	2	412,455	400,000	162,245	574,700

단순투자	-	-	-	-	-	-	-

계	-	2	2	412,455	400,000	162,245	574,700

※상세 현황은 '상세표-3. 타법인출자 현황(상세)' 참조
X. 대주주 등과의 거래내용

가. 대주주 등에 대한 신용공여 등- 해당사항 없음나. 대주주등과의 영업양수도- 해당사항 없음.다. 특수관계자와의 거래

(1) 당사의 보고기간말 현재 특수관계자 내역은 다음과 같습니다.

구 분	당기말	전기말	비고

관계기업	(주)비케이씨엔씨	㈜비케이씨엔씨

(주)인터웍스미디어	(주)인터웍스미디어	(*1)

기타특수관계자	(주)한국문화진흥	(주)한국문화진흥	(*2)

(*1) 전기 중 합병으로 인하여 관계기업으로 편입되었습니다.
(*2) 당사의 대표이사가 유의적인 영향력이 있으며, 경영진의 일원이므로 기타특수관계자로 분류하였습니다.

(2) 당사의 당기와 전기 중 특수관계자와의 매출, 매입 등 거래 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	회사명	당기	전기

매입 등	매입 등

기타특수관계자	(주)한국문화진흥	-	87,853	-

관계기업	㈜비케이씨엔씨	2,000	-

(3) 보고기간말 현재 특수관계자에 대한 채권, 채무 내역은 없습니다.

(4) 당기와 전기 중 특수관계자의 자금 차입 거래 내역은 없으며, 당기중 당사는 관계기업인 ㈜비케이씨엔씨의 유상증자에 참여하여 400백만원을 추가로 출자하였습니다.
1. 공시내용 진행 및 변경사항

- 보고서제출일 현재 주요사항보고서 및 한국거래소 공시를 통해 공시한 사항이 공시서류제출일까지 이행이 완료되지 않았거나 주요내용이 변경된 경우는 없습니다.
2. 우발부채 등에 관한 사항

가. 중요한 소송사건 등- '16.12.15 (주)포스코ESM에 유형자산을 양도(매각)하는 계약을 체결하였으며, 보고기준일 현재 관련 유형자산을 매각 완료('17.01.05)하였습니다. [관련공시 : 주요사항보고서(유형자산양도결정_'17.01.03) 참조]

- '18.12.27 (주)포스코켐텍에 유형자산을 양도(매각)하는 계약을 체결하였으며, 보고기준일 현재 관련 유형자산을 매각 완료('18.12.28)하였습니다. [관련공시 : 주요사항보고서(유형자산양도결정_'18.12.27) 참조]

- 당사는 상법 제522조의3에 의거 합병에 반대하는 의사를 서면으로 표명하였으며 이사회 결의를 통해 주식매수청구권 행사를 결정(2019년2월26일)하였습니다.

발행회사	회사명	(주)포스코ESM

국적	대한민국	대표자	김준형

자본금(원)	49,998,150,000	회사와 관계	-

발행주식총수(주)	9,999,630	주요사업	이차전지 활물질

2. 양도내역	양도주식수(주)	1,000,000

양도금액(원)(A)	-

총자산(원)(B)	33,553,803,982

총자산대비(%)(A/B)	-

자기자본(원)(C)	27,874,452,721

자기자본대비(%)(A/C)	-

3. 양도후 소유주식수 및 지분비율	소유주식수(주)	-

지분비율(%)	-

4. 양도목적	주식매수청구권 행사(합병반대)

5. 양도예정일자	-

6. 거래상대방	회사명(성명)	(주)포스코ESM

자본금(원)	49,998,150,000

주요사업	이차전지 활물질

본점소재지(주소)	경상북도 구미시 산동면 첨단기업1로 87

회사와의 관계	-

7. 거래대금지급	-

8. 외부평가에 관한 사항	외부평가 여부	미해당

- 근거 및 사유	주식매수청구권 행사로 양도가액 미 확정

외부평가기관의 명칭	-

외부평가 기간	-

외부평가 의견	-

9. 이사회결의일(결정일)	2019년 02월 26일

- 사외이사참석여부	참석(명)	1

불참(명)	-

- 감사(사외이사가 아닌 감사위원) 참석여부	참석

10. 공정거래위원회 신고대상 여부	미해당

11. 풋옵션 등 계약 체결여부	아니오

- 계약내용	-

합병 반대주주의 주식매수청구권행사에 대한 주식의 매수가액은 상법 제530조에 따라 준용되는 상법 제374조의2 제3항에 의거 주주((주)휘닉스소재)와 회사((주)포스코ESM)의 협의에 의하여 결정합니다. 만약 합병 반대주주의 주식매수청구권 행사기간의 종료일(2019년2월28일)로부터 30일 이내에 상기 협의가 이루어지지 아니한 경우 회사 또는 주식의 매수를 청구한 주주는 법원에 대하여 매수가액의 결정을 청구할 수있으며 이 경우 법원은 회사의 재산상태 그 밖의 사정을 참작하여 공정한 가액으로 매수가액을 산정하여야 합니다. 주식매수청구를 받은 회사는 주식 매수청구기간 종료일로 부터 2개월 이내에 주식을 매수하여야 합니다.참고로 ㈜포스코ESM은 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의5 및 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령 제176조의5 제1항 제2호에 따른 합병가액 산정방법에 의한 가액을 합병 반대주주에게 협의를 위하여 제시하는 매수가액으로 결정하였습니다.[(주)포스코ESM에서 제시한 합병 반대주주에 대한 주식매수가액 및 내용]

협의를 위한 (주)포스코ESM의 제시가격	보통주 14,245원

산출근거	자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의5 제3항 단서 및 자본시장과금융투자업에관한법률시행령 제176조의5 제1항 제2호에 따라 산정된 금액

협의가 성립되지 아니할 경우 처리방법	주식의 매수를 청구 받은 날로부터 30일 이내에 주식의 매수가액에 대한 주주와 회사간의 협의가 이루어지지 않을 경우에 회사 또는 주식의 매수를 청구한 주주는 상법 제530조에 따라 준용되는 상법 제374조의2 제4항에 의거 법원에 대하여 매수가액의 결정을 청구할 수 있습니다.

- 결정 판결내용('22.05.31)

구 분	내 용

소제기일	2019년 5월 7일

소송 당사자	원고 : 주식회사 휘닉스소재피고 : (주)포스코케미칼

소송의 내용	청구원인	합병 신주가액 관련 이의 제기

소송금액	296억원

청구취지	사건본인 주식회사 포스코케미칼이 산정한 포스코ESM 주식의 1주당 가액 14,245원은 지나치게 저가로 평가된 것으로서,위 포스코케미칼은 신청인 주식회사 휘닉스소재에게 적정하게 평가한 1주당 가액인 29,628원을 기준으로 주식매수가액을 지급해야 함

진행상황	- 결정판결내용('22.05.31)1. 원심(대구고등법원 2021. 7. 5.자 2021라319 결정)은 '이 사건 회사의 주식 가치는 1주당 14,245원으로 산정하는 것이 타당하며 이와 달리 산정되어야 한다는 신청인의 주장은 이유없다'는 1심 결정의 이유를 인용하여 신청인의 항고를 기각함 2. 대법원은 이러한 원심의 판단에 심리미진, 판단유탈, 헌법상 재판청구권의 침해로 인한 중대한 위법은 물론, 시장 및 수익가치 반영에 관한 판례위반 등으로 재판에 영향을 미친 잘못이 없다고 판단하여 재항고를 기각함- 당사는 판결내용과 같이 2019. 4. 29. 주식회사 포스코케미칼로부터 주식 1주당가액을 14,245원으로 평가하여 1,000,000주 합계 14,245,000,000원을 주식매수가액으로 이미 지급받았으며, 추가적으로 지급받을 금액은 없습니다.

향후 일정 및 전망	-

향후 소송결과에 따라 회사에 미치는 영향	-

- 당분기 이전 (주)포스코ESM과 (주)포스코켐텍은 합병절차 완료되었으며, 당사는 (주)포스코ESM의 합병반대의사에 따른 주식매수청구권을 행사하였습니다. 이로 인하여, 당사는 해당 관계기업투자주식을 매각예정비유동자산으로 분류하였습니다. 당반기 중 주식매수청구가격과 관련하여 소송에서 당사가 패소함에 따라 매각예정비유동자산과 선수금으로 계상한 (주)포스코케미칼로부터 기수령한 14,245,000천원을상계처리 하였습니다.※ 관련공시 참조 - (주)포스코켐텍 : 증권신고서(2019.01.14공시) - (주)포스코ESM : 회사 합병결정(2019.01.14공시) - (주)포스코케미칼 : 소송등의판결 ㆍ결정(2021.01.29) - (주)포스코케미칼 : 소송등의판결 ㆍ결정(2022.06.02)

나. 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황- 당사는 해당사항이 없습니다. 다. 채무보증 내역- 당사는 해당사항이 없습니다. 라. 채무인수약정 현황- 당사는 해당사항이 없습니다. 마. 그 밖의 우발채무 등- 당사는 해당사항이 없습니다.
3. 제재 등과 관련된 사항

- 해당사항 없음
4. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 등 기타사항

가. 작성기준일 이후 발생한 주요 사항- 당사는 해당사항이 없습니다.

나. 합병등의 사후정보당사는 2022년 04월 20일 이사회 결의에 의거하여 지분 100%를 소유한 종속회사인 (주)휘닉스커뮤니케이션즈를 상법 제527조의 3의 규정에 의하여 2022년 07월 01일 흡수합병 하였습니다. 합병목적은 경영효율성 제고 및 기업가치 증대를 위함이며, 신주발행이 없는 무증자 합병방식에 의하여 이에 따라 합병비율을 1: 0 ((주)비케이홀딩스 : (주)휘닉스커뮤니케이션즈)으로 산정하였습니다.※ 상기 합병에 대한 자세한 사항은 당사가 전자공시시스템(http://dart.fss.or.kr)에 2022년 04월 20일 제출한 주요사항보고서(회사합병결정)와 2022년 07월 01일 제출한 합병등종료보고서(합병)를 참고하시기 바랍니다.

(1) 합병 주요일정

구분	날짜	비고

합병 이사회결의일	2022.04.20	-

주요사항보고서 제출일	2022.04.20	-

권리주주 확정기준일 공고	2022.04.20	-

합병계약일	2022.04.25	-

권리주주 확정기준일	2022.05.09	-

소규모합병 공고	2022.05.09	-

합병반대의사 통지 접수기간	2022.05.09 ~ 2022.05.23	-

합병승인 이사회 결의일	2022.05.24	주주총회 갈음

채권자 이의제출 공고	2022.05.25	-

채권자 이의제출 기간	2022.05.25 ~ 2022.06.27	-

합병기일	2022.07.01	-

합병종료보고 총회	2022.07.01	주주총회 갈음

합병종료보고 공고	2022.07.01	-

합병 등기(예정일)	2022.07.04	-

(2) 합병등 전후의 요약 재무정보

구 분	합병 전	합병 후

(주)비케이홀딩스	(주)휘닉스커뮤니케이션즈	(주)비케이홀딩스(추정)

[합병회사]	[피합병회사]	[존속회사]

Ⅰ. 유동자산	21,818	1,956	23,773

Ⅱ. 매각예정자산	14,245	0	14,245

Ⅲ. 비유동자산	5,560	1,592	7,152

자 산 총 계	41,623	3,547	45,170

Ⅰ. 유동부채	15,400	4,151	19,551

Ⅱ. 비유동부채	1,822	-	1,822

부 채 총 계	17,222	4,151	21,373

Ⅰ. 자본금	39,569	2,450	39,569

Ⅱ. 자본잉여금	56,492	-	56,492

Ⅲ. 자본조정	(975)	(11)	(986)

Ⅳ. 결손금	(70,686)	(3,042)	(73,728)

자 본 총 계	24,400	(604)	21,347

자본및부채총계	41,623	3,547	45,170

주1) 상기의 요약 재무상태표는 2022년 3월 31일 기준 개별 재무상태표상의 장부가액으로 단순합산한 것입니다. 다. 중소기업기준 검토표
1. 연결대상 종속회사 현황(상세)

(단위 : 원)

상호	설립일	주소	주요사업	최근사업연도말자산총액	지배관계 근거	주요종속회사 여부

-	-	-	-	-	-	-
2. 계열회사 현황(상세)

(기준일 : 2023년 12월 31일 ) (단위 : 사)

상장여부	회사수	기업명	법인등록번호

상장	1	(주)비케이홀딩스	176011-0022266

-	-

비상장	5	(주)한국문화진흥	110111-1482217

(주)컬쳐랜드	110111-0204119

(주)인터웍스미디어	110111-3907619

(주)비케이씨앤씨	110111-7810016

(주)보광	110111-6277192
3. 타법인출자 현황(상세)

(기준일 : 2023년 12월 31일 ) (단위 : 천원, 천주, %)

법인명	상장여부	최초취득일자	출자목적	최초취득금액	기초잔액	증가(감소)	기말잔액	최근사업연도재무현황

수량	지분율	장부가액	취득(처분)	평가손익	수량	지분율	장부가액	총자산	당기순손익

수량	금액

비케이씨앤씨	비상장	2021년 03월 10일	관계기업투자	600,000	120	40	296,521	80	400,000	139,623	200	40	436,144	1,111,074	-635,607

인터웍스미디어(+1)	비상장	2015년 03월 19일	관계기업투자	55,366	180	30	115,934	-	-	22,622	180	30	138,556	1,971,176	73,622

합 계	300	-	412,455	80	400,000	162,245	380	-	574,700	3,082,250	-561,985

+1) 전기 중 합병으로 인하여 편입되었습니다.
1. 전문가의 확인

- 당사는 해당사항이 없습니다.
2. 전문가와의 이해관계

- 당사는 해당사항이 없습니다.