미래컴퍼니 사업보고서 (2023.12)
IV. 이사의 경영진단 및 분석의견

1. 예측정보에 대한 주의회사가 동 사업보고서 또는 기타 보고서에서 미래에 발생할 것으로 예상·예측한 활동, 사건 또는 현상은 당해 공시서류 작성시점의 사건 및 재무성과에 대하여 회사의 견해를 반영한 것입니다. 동 예측정보는 미래 사업환경과 관련된 다양한 가정에 기초하고 있으며, 동 가정들은 결과적으로 부정확한 것으로 판명될 수도 있습니다. 또한, 이러한 가정들에는 예측정보에서 기재한 예상치와 실제 결과 간에 중요한 차이를 초래할 수 있는 위험, 불확실성 및 기타 요인을 포함하고 있습니다. 이러한 중요한 차이를 초래할 수 있는 요인에는 회사 내부경영과 관련된 요인과 외부환경에 관한 요인이포함되어 있으며, 이에 한하지 않습니다.이러한 요인에는 ① 회사의 사업계획을 성공적으로 이행하고, 필요한 자금을 조달할 수 있는 회사의 능력, ② 회사의 주요 제품에 대한 시장수요 및 신규 계약 체결, ③ 고객사 투자형태의 변화 및 회사가 동 변화를 예측하고, 적절한 경영전략을 실행하는능력, ④ 부정적인 매출 추세를 전환시킬 수 있는 능력, ⑤ 신규 경쟁업체의 등장, 경쟁업체의 가격 및 판촉활동 등 경쟁 압력, ⑥ 적시에 적정한 수량의 부품을 취득할 수 있도록 재고수요를 적정하게 모니터링할 수 있는 능력 및 계획된 비용으로 인력을 충당할 수 있는 능력, ⑦ 통상적인 계약조건으로 공급업체를 유지할 수 있는 능력 등 사업 영위에 중요한 계약을 유지할 수 있는 능력, ⑧ 시장을 개척하는 능력, ⑨ 규제 및 법률의 변화, 전반적인 경제환경, 기후환경 등 구매자의 구매패턴에 영향을 미치는 요소, ⑩ 회사의 사업영위에 영향을 미치는 것으로서 회사가 통제할 수 없는 기타 요인들, ⑪ 주요 임원 및 보조인력들을 채용 ·동기부여 ·유지하는 능력 등이 있을 수 있으며, 이에 한하지 않습니다. 회사는 동 예측정보 작성시점 이후에 발생하는 위험 또는 불확실성을 반영하기 위하여 예측정보에 기재한 사항을 수정하는 정정보고서를 공시할 의무는 없습니다.결론적으로, 이러한 주의문구는 모든 예측정보에 대하여 적용되며, 회사가 예상한 결과 또는 사항이 실현되거나 회사가 당초에 예상한 영향이 발생한다는 확신을 제공할 수 없습니다. 동 보고서에 기재된 예측정보는 동 보고서 작성시점을 기준으로 작성한것이며, 회사가 이러한 위험요인이나 예측정보를 업데이트할 책임은 없습니다.

2. 개요

당사는 오랜기간 축적한 가공 기술 노하우와 디스플레이 시장의 변화에 선제적으로 대응하여 괄목할만한 성과들을 창출하고 있습니다 . 디스플레이 산업이 LCD 에서 OLED 로 전환하는 흐름 속에서 Flexible OLED, P-OLED, Mini-LED, WOLED, QD-OLED, Micro-LED 등 다양한 패널 기술군이 혼재되어 있는 상황입니다 . 이에 당사는 선제적으로 레이저 기술 개발에 투자를 단행해 디스플레이 시장 트렌드에 유연하게 대처할 수 있는 경쟁력을 확보하였습니다 . 구체적으로 기존의 rigid 기반의 디스플레이 패널에는 가공 장비 , 최근 화두가 되고 있는 flexible 기반의 디스플레이 패널에는 레이저 장비 , 그리고 검사장비까지 장비 포트폴리오 다각화에 성공하였습니다 . 실제 rigid 기반의 디스플레이 패널의 단면을 균일하게 가공 하거나 다양한 패널의 형상 가공에 Edge Grinding 기반의 가공 장비가 사용되고 , flexile 기반의 디스플레이 패널가공에는 레이저 장비를 사용하고 있습니다 . 디스플레이 산업의 트렌드를 미리 읽고 선제적으로 투자한 레이저 장비 개발에 대한 성과가 최근 결실을 맺고 있고 , 2022 년을 기점으로 레이저 가공 장비 비중이 빠르게 증가하고 있습니다 .

기존 주력 사업인 디스플레이 강화뿐만 아니라 정밀 연삭 가공 기술을 고도화해 인접산업인 반도체 및 이차전지 분야로의 사업 영역을 확대하고 있습니다. 2021년 글로벌 메모리 반도체 제조사의 양산 라인에 진입한 데 이어 2022년 11월 국내 최대 실리콘 웨이퍼 제조사 SK실트론에도 웨이퍼 가공 장비 납품하였으며, 글로벌 메모리 반도체 제조사에 웨이퍼 가공 장비를 추가 납품하면서 반도체 장비 사업에서 성과가 나오고 있습니다. 다른 분야인 이차전지에서는 꿈의 배터리로 불리는 전고체 전지 장비를 준비 중에 있습니다. 2020년 6월 산업통산자원부 주관의 '전고체 전지셀 제조장비 개발 과제'에 주관 기관으로 참여하고 있으며, 당사는 고밀도 균일 가압 및 스태킹 장비와 불량 검출 장비, 공정 조건 최적화를 위한 외관검사 및 비파과검사장비 개발을 담당하고 있습니다.

또 다른 성장 동력으로 수술로봇과 3D 카메라 모듈 사업을 추진하고 있습니다 .

2018 년 국내 최초로 개발해 상용화까지 성공한 복강경 수술로봇 레보아이를 활용한 수술 범위가 전립선부터 부인과 , 갑상선 , 암 수술 등 다양한 분야로 확대되고 있습니다 . 또한 , 원자력병원 , 우즈베키스탄 병원 등에서 레보아이 로봇 수술이 활발하게 사용되고 있어 유의미한 임상 데이터가 많이 쌓이고 있습니다 . 무엇보다 원자력병원 도입을 기점으로 국내외 의료진들의 관심이 증가하였고 , 우즈베키스탄 내 병원에 레보아이 첫 도입이라는 성과로 이어졌습니다 . 특히 우즈베키스탄 병원에 레보아이 도입은 단순히 수술로봇 시스템을 판매한 것에 그치지 않고 , 당사에서 레보아이 수술로봇교육훈련 프로그램 지원과 원자력병원 의료진의 술기 노하우도 같이 지원해 K-Medical 의 새로운 패러다임을 만들어 나가고 있습니다 .

3D 카메라 모듈은 광원이 반사되어 돌아오는 시간을 측정하여 거리를 계산하는 ToF3D 카메라로 사물과의 거리를 픽셀 단위로 측정할 수 있습니다 . 2023 년 1 월 2023 CES 에 서 3D ToF 카메라와 RGB 카메라의 강점을 융합해 각각 깊이 정보와 색 정보를 픽셀 단위 맵핑할 수 있는 RGB-D 맵핑 솔루션을 선보였습니다 . 또한 태양광 환경에서도 성능이 대폭 개선된 신규 3D ToF 카메라를 선보여 기존 인도어에 적합한 고해상도 , 고정밀 3D ToF 카메라부터 아웃도어까지 적용 가능한 3D ToF 카메라 라인업을 확대하였습니다 . 3D ToF 카메라는 보안 , 물류 , AR/VR, 로보틱스 , 리테일 등 다양한곳에서 사용될 수 있어 직접 영업과 대리점 등을 활용해 마케팅 활동을 강화하는 과정에 있습니다 .

2023 년 연결기준 매출액은 1,095 억원으로 전년 대비 29.3% 감소하였으며 , 2023 년 연결기준 당사의 영업손실은 약 17 억원 , 당기순이익 35 억원을 기록하며 전년대비 영업손실과 당기순이익이 감소하게 되었습니다 . 이는 수주산업의 특성상 반도체 및 디스플레이 패널의 수요 둔화로 인한 전방산업의 투자 취소 또는 축소가 직접적인 영향인 것으로 분석됩니다 .

3. 재무상태 및 영업실적 가. 연결재무상태

(단위: 천원)

구 분	제31기	제30기	증감률

[유동자산]	84,612,023	106,151,092	-20.29%

[비유동자산]	70,682,692	64,796,551	9.08%

자산총계	155,294,715	170,947,643	-9.16%

[유동부채]	20,418,642	37,120,505	-44.99%

[비유동부채]	1,626,317	945,572	71.99%

부채총계	22,044,959	38,066,077	-42.09%

[자본금]	4,408,942	4,293,410	2.69%

[주식발행초과금]	26,151,684	26,151,683	0.00%

[기타자본항목]	(9,128,287)	(8,833,685)	3.33%

[기타포괄손익누계액]	(43,906)	(58,920)	-25.48%

[이익잉여금]	111,861,323	111,329,077	0.48%

자본총계	133,249,755	132,881,566	0.28%

* 제31기(당기)는 주주총회 승인 전 연결재무제표입니다. 향후 정기주주총회에서 재무제표 승인 관련 안건이 부결되거나 수정이 발생한 경우 정정보고서를 통해 그 내용 및 사유 등을 반영할 예정입니다.제31기 당사 자산은 전년 대비 157억원(-9.16%) 감소한 약 1,553억원입니다. 자산의 주요 감소 원인으로는 현금및현금성자산 129억원 감소 및 종속기업및관계기업투자자산 약 32억원 감소 등 입니다.부채는 전년 대비 약160억원(-42.09%) 감소한 약 220억원으로, 유동부채가 약 167억원(-44.99%) 감소하였고 비유동부채가 약 6.8억원(71.99%) 증가하였습니다. 부채의 주요 변동 원인으로는 계약부채 약 79억원 감소 및 기타금융부채 약 52억원 감소 등 입니다.자본은 이익잉여금이 증가하여 전기대비 0.28% 증가한 1,332억원입니다.

나. 영업실적(단위: 천원)

구 분	제31기	제30기	증감률

매출액	109,474,293	154,857,082	-29.31%

영업이익	(1,745,964)	25,522,242	-106.84%

법인세비용차감전순이익	5,801,192	31,607,821	-81.65%

당기순이익	3,538,825	29,293,725	-87.92%

총포괄이익	2,973,438	29,754,301	-90.01%

* 제31기(당기)는 주주총회 승인 전 연결재무제표입니다. 향후 정기주주총회에서 재무제표 승인 관련 안건이 부결되거나 수정이 발생한 경우 정정보고서를 통해 그 내용 및 사유 등을 반영할 예정입니다.당사의 연결 재무제표 기준 매출 1,095억원, 영업이익 -17억원과 당기순이익 35억원을 기록하였습니다. 이는 수주산업의 특성상 반도체 및 디스플레이 패널의 수요 둔화로 인한 전방산업의 투자 취소 또는 축소가 직접적인 영향인 것으로 분석됩니다 . 다. 신규사업 및 중단사업해당 사항 없습니다. 라. 조직개편해당 사항 없습니다. 마. 환율변동 영향당사의 환율변동 영향은 'Ⅲ. 재무에 관한 사항'의 '3. 연결재무제표 주석'을 참고하시기 바랍니다. 바. 자산 손상인식당사의 자산 손상인식은 'Ⅲ. 재무에 관한 사항'의 '3. 연결재무제표 주석'을 참고하시기 바랍니다. 4. 유동성 및 자금조달과 지출 가.유동성 현황당사는 유동성위험을 관리하기 위해 매월 연간 자금수지계획을 수립함으로써 영업활동, 투자활동 및 재무활동에서의 자금수지를 예측하고 있으며, 이를 통해 필요한 유동성 규모를 사전에 확보하고 유지함으로써 향후에 발생할 수 있는 유동성리스크를 사전에 관리하고 있습니다.당사는 당기말 현재 283억원의 현금및현금성자산을 보유하고 있으며, 전기대비 129억원 감소하였습니다. 당사의 현금흐름은 영업활동으로 108억원이 유출되었고, 투자활동을 통해 80억원이유출되었습니다. 또한 리스부채의 상환 · 배당금의 지급 등의 재무활동으로 36억원이 유출되었습니다. 1) 자금지출에 관한 사항

(단위: 천원)

구 분	제31기	제30기

영업활동으로 인한 현금흐름	(1,076,205)	10,680,305

투자활동으로 인한 현금흐름	(7,961,023)	(1,767,550)

재무활동으로 인한 현금흐름	(3,632,273)	(1,943,901)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(238,878)	(1,625,203)

현금및현금성자산의 순증가(감소)	(12,908,378)	5,343,651

기초의 현금및현금성자산	41,169,556	35,825,904

기말의 현금및현금성자산	28,261,178	41,169,556

* 제31기(당기)는 주주총회 승인 전 연결재무제표입니다. 향후 정기주주총회에서 재무제표 승인 관련 안건이 부결되거나 수정이 발생한 경우 정정보고서를 통해 그 내용 및 사유 등을 반영할 예정입니다. 나. 자금조달1) 외부자금조달

(단위: 천원)

구 분	기초잔액	신규조달	상환등감소	기말잔액

금융기관(은행)	-	-	-	-

자본시장	-	-	-	-

기타	-	-	-	-

합계	-	-	-	-

2) 차입금 현황(단위: 천원)

구 분	차입처	이자율	제29기	제28기

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합계	-	-

5. 부외거래해당 사항 없습니다. 6. 그 밖에 투자의사결정에 필요한 사항

가. 중요한 회계정책 및 추정에 관한 사항

연결회사는 2023년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서 및 해석서를 신규로 적용하였습니다.

- 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' - '회계정책'의 공시

중요한 회계정책 정보(중요한 회계 정책 정보란, 연결재무제표에 포함된 다른 정보와 함께 고려되었을 때 연결재무제표의 주요 이용자의 의사결정에 영향을 미칠 정도의 수준을 의미)를 정의하고 이를 공시하도록 하였습니다. 해당 기준서의 개정이 연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

- 기업회계기준서 제1001호 ' 재무제표 표시 ' - 행사가격 조정 조건이 있는 금융부채 평가손익 공시

발행자의 주가 변동에 따라 행사가격이 조정되는 조건이 있는 금융상품의 전부나 일부가 금융부채로 분류되는 경우 그 금융부채의 장부금액과 관련 손익을 공시하도록 하였습니다. 해당 기준서의 개정이 연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

- 기업회계기준서 제1008호 '회계정책, 회계추정의 변경 및 오류' - '회계추정'의 정의

회계추정을 정의하고, 회계정책의 변경과 구별하는 방법을 명확히 하였습니다.

해당 기준서의 개정이 연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

- 기업회계기준서 제1012호 '법인세' - 단일거래에서 생기는 자산과 부채에 대한 이연법인세

자산 또는 부채가 최초로 인식되는 거래의 최초 인식 예외 요건에 거래시점 동일한 가산할 일시적차이와 차감할 일시적차이를 발생시키지 않는 거래라는 요건을 추가하였습니다. 해당 기준서의 개정이 연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

- 기업회계기준서 제1117호 '보험계약' 제정

기업회계기준서 제1117호 '보험계약'은 기업회계기준서 제1104호 '보험계약’을 대체합니다. 보험계약에 따른 모든 현금흐름을 추정하고 보고시점의 가정과 위험을 반영한 할인율을 사용하여 보험부채를 측정하고, 매 회계연도별로 계약자에게 제공한 서비스(보험보장)를 반영하여 수익을 발생주의로 인식하도록 합니다. 또한, 보험사건과 관계없이 보험계약자에게 지급하는 투자요소(해약/만기환급금)는 보험수익에서 제외하며, 보험손익과 투자손익을 구분 표시하여 정보이용자가 손익의 원천을 확인할 수 있도록 하였습니다. 해당 기준서의 제정이 연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.- 기업회계기준서 제1012호 ‘법인세’ - ‘국제조세개혁 - 필라2 모범규칙’ 개정 기준은 다국적기업의 국제조세를 개혁하는 필라2 모범규칙을 반영하는 법률의 시행으로 생기는 이연법인세 회계처리를 일시적으로 완화하고 이와 관련된 당기법인세 효과 등에 대한 공시를 요구하고 있습니다. 해당 기준서의 제정이 연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

(2) 연결회사가 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서

제정 또는 공표되었으나 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다.

- 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' 개정 - 부채의 유동/비유동 분류, 약정사항이 있는 비유동부채

부채는 보고기간말 현재 존재하는 실질적인 권리에 따라 유동 또는 비유동으로 분류되며, 부채의 결제를 연기할 수 있는 권리의 행사가능성이나 경영진의 기대는 고려하지 않습니다. 또한, 부채의 결제에 자기지분상품의 이전도 포함되나, 복합금융상품에서 자기 지분상품으로 결제하는 옵션이 지분상품의 정의를 충족하여 부채와 분리하여 인식된 경우는 제외됩니다. 또한, 기업이 보고기간말 후에 준수해야하는 약정은 해당 부채의 분류에 영향을 미치지 않으며, 보고기간 이후12개월 이내 약정사항을 준수해야하는 부채가 비유동부채로 분류된 경우 보고기간 이후12개월 이내 부채가 상환될 수 있는 위험에 관한 정보를 공시해야 합니다. 동 개정사항은 2024년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 연결회사는 동 개정으로 인한 연결재무제표의 영향을 검토 중에 있습니다.

- 기업회계기준서 제1007호 '현금흐름표', 기업회계기준서 제1107호 '금융상품: 공시' 개정 - 공급자금융약정에 대한 정보 공시

공급자금융약정을 적용하는 경우, 재무제표이용자가 공급자금융약정이 기업의 부채와 현금흐름 그리고 유동성위험익스포저에 미치는 영향을 평가할 수 있도록 공급자금융약정에 대한 정보를 공시해야 합니다. 동 개정사항은 2024년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 연결회사는 동 개정으로 인한 연결재무제표의 영향을 검토 중에 있습니다.

- 기업회계기준서 제1116호 ‘리스’ 개정 - 판매후리스에서 생기는 리스부채

판매후리스에서 생기는 리스부채를 후속적으로 측정할 때 판매자-리스이용자가 보유하는 사용권 관련 손익을 인식하지 않는 방식으로 리스료나 수정리스료를 산정합니다. 동 개정사항은 2024년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 연결회사는 동 개정으로 인한 연결재무제표의 영향을 검토 중에 있습니다.- 기업회계기준서 제1001호 ‘재무제표 표시’ 개정 - ‘가상자산 공시’

가상자산을 보유하는 경우, 가상자산을 고객을 대신하여 보유하는 경우, 가상자산을 발행한 경우의 추가 공시사항을 규정하고 있습니다. 동 개정사항은 2024년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 해당 기준서의 제정이 연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

나. 환경 및 종업원 등에 관한 사항당기 중 주요 핵심인력 이동사항 등 유의한 종업원 관련 변동사항은 없습니다.

다. 법규상의 규제에 관한 사항 당기 중 법규상의 규제에 관한 사항은 없습니다.

라. 파생상품 및 위험관리정책에 관한 사항

당사의 주요 파생상품 및 위험관리정책은 'II. 사업의 내용'의 '5. 위험관리 및 파생거래'와 'Ⅲ. 재무에 관한 사항'의 '3. 연결재무제표 주석'을 참고하시기 바랍니다.