고려신용정보 분기보고서 (2023.03)
3. 연결재무제표 주석

제 33 기 1분기 2023년 1월 1일부터 2023년 3월 31일까지
제 32 기 1분기 2022년 1월 1일부터 2022년 3월 31일까지
고려신용정보 주식회사와 그 종속기업

1. 일반사항

(1) 지배기업의 현황고려신용정보 주식회사(이하 "지배기업")는 1991년 6월 27일 신용조사업 및 채권추심업을 주사업으로 설립되어 서울특별시 서초구 서초대로 353 (서초동, 유니온타워)에 본사와 부산광역시 연제구 거제동 소재 부산지사 외 40개 지사를 보유하고 있습니다.지배기업은 2002년 1월 31일 주식을 코스닥 시장에 상장하였으며, 지배기업의 자본금은 수차례 증자를 거쳐 보고기간 종료일 현재 7,150백만원이며 주요주주 현황은 다음과 같습니다.

주 주 명	주식수(주)	지분율

윤의국	2,157,962	15.09%

신예철	2,119,758	14.82%

고려휴먼스(주)	1,341,249	9.38%

윤태훈	1,215,399	8.50%

윤수연	150,000	1.05%

여인규	1,200	0.01%

문진호	1,000	0.01%

오상범	1,000	0.01%

기타	7,312,432	51.13%

합 계	14,300,000	100.00%

2023년 3월 31일로 종료하는 보고기간에 대한 분기연결재무제표는 고려신용정보 주식회사와 그 종속기업(이하 "연결실체"이라 함)에 대한 지분으로 구성되어 있습니다.

(2) 종속기업의 현황

회사명	소재지	결산월	지분율	회사개요

당분기말	전기말

행복드림금융대부 주식회사	서울	12월	100%	100%	대부업

(3) 당분기 중 연결대상범위의 변동은 없습니다.(4) 종속기업의 요약재무정보 (단위 : 천원) 회사명 자산 부채 자본 영업수익 분기순손익 총포괄손익 행복드림금융대부 주식회사 31,537,503 19,322,551 12,214,952 969,638 282,811 282,811 (단위 : 천원) 회사명 자산 부채 자본 영업수익 당기순손익 총포괄손익 행복드림금융대부 주식회사 30,658,271 18,726,131 11,932,140 3,802,961 1,002,915 987,897 2. 재무제표 작성기준 및 회계정책의 변경 (1) 재무제표 작성기준연결실체의 분기연결재무제표는 '주식회사 등의 외부감사에 관한 법률'에 따라 제정된 한국채택국제회계기준 기업회계기준서 제1034호에 따라 작성되었습니다. 중간재무제표는 연차재무제표에 기재할 것으로 요구되는 모든 정보 및 주석사항을 포함하고 있지 아니하므로, 2022년 12월 31일로 종료되는 회계기간에 대한 연차연결재무제표의 정보도 함께 참고하여야 합니다. (2) 제ㆍ개정된 기준서의 적용 중간재무제표를 작성하기 위하여 채택한 중요한 회계정책은 다음의 2023년 1월 1일부터 적용되는 기준서를 제외하고는 2022년 12월 31일로 종료되는 회계기간에 대한연차재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다. 연결실체는 공표되었으나 시행되지않은 기준서, 해석서, 개정사항을 조기적용한 바 없습니다. 여러 개정사항과 해석서가 2022년부터 최초 적용되며, 연결실체의 중간재무제표에 미치는 영향은 없습니다. - 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' - '회계정책'의 공시 중요한 회계정책 정보를 정의하고 이를 공시하도록 하였습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. - 기업회계기준서 제1001호 ' 재무제표 표시 ' - 행사가격 조정 조건이 있는 금융부채 평가손익 공시 발행자의 주가 변동에 따라 행사가격이 조정되는 조건이 있는 금융상품의 전부나 일부가 금융부채로 분류되는 경우 그 금융부채의 장부금액과 관련 손익을 공시하도록 하였습니다. 해당 기준서의 개정이 연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. - 기업회계기준서 제1008호 '회계정책, 회계추정의 변경 및 오류' - '회계추정'의 정의 회계추정을 정의하고, 회계정책의 변경과 구별하는 방법을 명확히 하였습니다. 해당 기준서의 개정이 연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. - 기업회계기준서 제1012호 '법인세' - 단일거래에서 생기는 자산과 부채에 대한 이연법인세 자산 또는 부채가 최초로 인식되는 거래의 최초 인식 예외 요건에 거래시점 동일한 가산할 일시적차이와 차감할 일시적차이를 발생시키지 않는 거래라는 요건을 추가하였습니다. 해당 기준서의 개정이 연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. 한편, 공표되었으나 아직 시행되지 않은 제ㆍ개정된 기준서 및 해석서는 다음과 같으며 연결실체가 조기 적용한 기준서 또는 해석서는 없습니다. -기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' 개정 - 부채의 유동/비유동 분류 보고기간말 현재 존재하는 실질적인 권리에 따라 유동 또는 비유동으로 분류되며, 부채의 결제를 연기할 수 있는 권리의 행사가능성이나 경영진의 기대는 고려하지 않습니다. 또한, 부채의 결제에 자기지분상품의 이전도 포함되나, 복합금융상품에서 자기지분상품으로 결제하는 옵션이 지분상품의 정의를 충족하여 부채와 분리하여 인식된 경우는 제외됩니다. 동 개정사항은 2024년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용될 예정이며, 조기적용이 허용됩니다. 연결실체는 동 개정으로 인한 연결재무제표의 영향을 검토 중에 있습니다. 3. 유의적 회계적 판단, 추정 및 가정 분기연결재무제표 작성시 연결실체의 경영진은 회계정책의 적용 및 보고되는 자산과부채 및 이익과 비용의 금액에 영향을 미치는 판단, 추정 및 가정을 하고 있습니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에서 합리적으로 예측가능한 미래의 사건과 같은 다른 요소들을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도 있습니다. 분기연결재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 법인세비용을 결정하는데 사용된 추정의 방법을 제외하고는 2022년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차연결재무제표 작성시 적용된 회계추정 및 가정과 동일합니다. 4. 범주별 금융상품 (1) 보고기간말 현재 금융상품의 분류내역 (단위 : 천원) 금융자산 상각후원가로 측정하는 금융자산 당기손익-공정가치로 측정하는 금융자산 현금및현금성자산 5,934,520 - 기타금융자산 5,479,776 - 매출채권및기타채권 17,866,440 - 대출채권 29,798,380 - 당기손익-공정가치측정금융자산 - 3,477,037 합 계 59,079,116 3,477,037 금융부채 상각후원가로 측정하는 금융부채 당기손익-공정가치로 측정하는 금융부채 매입채무및기타채무 11,282,293 - 리스부채 11,326,463 - 사채 14,855,000 - 합 계 37,463,756 - (단위 : 천원) 금융자산 상각후원가로 측정하는 금융자산 당기손익-공정가치로 측정하는 금융자산 현금및현금성자산 11,550,436 - 기타금융자산 5,751,067 - 매출채권및기타채권 17,274,161 - 대출채권 29,700,942 - 당기손익-공정가치측정금융자산 - 1,312,995 합 계 64,276,606 1,312,995 금융부채 상각후원가로 측정하는 금융부채 당기손익-공정가치로 측정하는 금융부채 매입채무및기타채무 11,116,762 - 리스부채 11,586,032 - 사채 17,155,000 - 합 계 39,857,794 - (2) 금융상품 범주별 순손익 (단위 : 천원) 구 분 상각후원가로 측정하는 금융자산 당기손익-공정가치로측정하는 금융자산 이자수익 1,136,541 - 손실충당금전입액(*) (76,290) - 배당금수익 - 59,149 당기손익-공정가치측정금융자산 평가이익 - 8,094 합 계 1,060,251 67,243 구 분 상각후원가로 측정하는 금융부채 당기손익-공정가치로측정하는 금융부채 이자비용 (350,053) - (*) 매출채권및기타채권에 대한 손실충당금 전입액 54,701천원과 대출채권에 대한 손실충당금 전입액 21,589천원으로 구성되어 있습니다. (단위 : 천원) 구 분 상각후원가로 측정하는 금융자산 당기손익-공정가치로측정하는 금융자산 이자수익 815,783 - 손실충당금전입액(*) (59,101) - 당기손익-공정가치측정금융자산 평가이익 - 999 당기손익-공정가치측정금융자산 평가손실 - (25,535) 합 계 756,682 (24,536) 구 분 상각후원가로 측정하는 금융부채 당기손익-공정가치로측정하는 금융부채 이자비용 (293,272) - (*) 매출채권및기타채권에 대한 손실충당금 전입액 29,634천원과 대출채권에 대한 손실충당금 전입액 29,467천원으로 구성되어 있습니다. (3) 보고기간말 현재 금융상품의 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 장부금액 공정가치 장부금액 공정가치 금융자산 상각후원가로 측정하는 금융자산(*) - 현금및현금성자산 5,934,520 5,934,520 11,550,436 11,550,436 - 매출채권및기타채권 9,226,373 9,226,373 8,637,674 8,637,674 - 유동성대출채권 24,129,427 24,129,427 23,328,583 23,328,583 - 비유동성대출채권 5,668,953 5,668,953 6,372,359 6,372,359 - 유동성기타금융자산 2,354,604 2,354,604 2,720,885 2,720,885 - 비유동성기타금융자산 3,125,172 3,125,172 3,030,182 3,030,182 - 기타채권 8,640,067 8,640,067 8,636,487 8,636,487 소 계 59,079,116 59,079,116 64,276,606 64,276,606 공정가치로 측정하는 금융자산 - 당기손익-공정가치측정금융자산(비유동) 3,477,037 3,477,037 1,312,995 1,312,995 소 계 3,477,037 3,477,037 1,312,995 1,312,995 합 계 62,556,153 62,556,153 65,589,601 65,589,601 금융부채(*) 상각후원가로 측정하는 금융부채 - 매입채무및기타채무 11,282,293 11,282,293 11,116,762 11,116,762 - 유동성장기사채 14,855,000 14,855,000 17,155,000 17,155,000 소 계 26,137,293 26,137,293 28,271,762 28,271,762 리스부채 - 유동성리스부채 4,384,475 4,384,475 4,309,935 4,309,935 - 비유동성리스부채 6,941,989 6,941,989 7,276,097 7,276,097 소 계 11,326,464 11,326,464 11,586,032 11,586,032 합 계 37,463,757 37,463,757 39,857,794 39,857,794 (*) 상기 금융상품의 장부금액은 공정가치의 합리적인 근사치입니다. (4) 공정가치 서열체계연결실체는 공정가치측정에 사용된 투입변수의 유의성을 반영하는 공정가치 서열체계에 따라 공정가치측정치를 분류하고 있으며, 공정가치 서열체계의 수준은 다음과 같습니다. 구 분 투입변수의 유의성 수준 1 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 공시가격 수준 2 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한 자산이나 부채에 대한 투입변수 수준 3 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은 자산이나 부채에 대한 투입변수 당분기말과 전기말 현재 공정가치 평가 대상 금융자산의 공정가치는 다음과 같은 공정가치체계로 분류하고 있습니다. (단위 : 천원) 구 분 수준1 수준2 수준3 합 계 당기손익-공정가치측정금융자산 수익증권 - - 2,599,682 2,599,682 보험상품 - - 877,355 877,355 합 계 - - 3,477,037 3,477,037 (단위 : 천원) 구 분 수준1 수준2 수준3 합 계 당기손익-공정가치측정금융자산 수익증권 - - 465,633 465,633 보험상품 - - 847,362 847,362 합 계 - - 1,312,995 1,312,995 5. 현금및현금성자산 보고기간말 현재 현금및현금성자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 현금 1,107 6,457 보통예금 등 5,933,413 11,543,979 합 계 5,934,520 11,550,436 6. 당기손익-공정가치측정금융자산 보고기간말 현재 채무증권으로 분류된 당기손익-공정가치측정 금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 취득가액 장부가액 수익증권 펀드 2,582,176 2,599,682 보험상품 730,462 877,355 합 계 3,312,638 3,477,037 (단위 : 천원) 구 분 취득가액 장부가액 수익증권 펀드 456,000 465,633 보험상품 707,150 847,362 합 계 1,163,150 1,312,995 7. 대출채권(1) 보고기간말 현재 연결실체의 대출채권 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 유동 비유동 유동 비유동 대출채권(대부업) 24,383,663 5,758,771 23,564,226 6,459,181 손실충당금 (254,236) (89,818) (235,642) (86,822) 대출채권장부금액 24,129,427 5,668,953 23,328,584 6,372,359 (2) 당분기와 전분기 중 대출채권 총 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 12개월 기대신용손실 전체기간 기대신용손실 합 계 신용이 손상되지 않은 대출채권 신용이 손상된 대출채권 기초 29,906,407 - 117,000 30,023,407 Stage간 분류 이동 (200,000) 200,000 - - 순증감액(실행, 회수 및 기타) 119,027 - - 119,027 당분기말 29,825,434 200,000 117,000 30,142,434 (단위 : 천원) 구 분 12개월 기대신용손실 전체기간 기대신용손실 합 계 신용이 손상되지 않은 대출채권 신용이 손상된 대출채권 기초 24,401,176 - - 24,401,176 Stage간 분류 이동 - - - - 순증감액(실행, 회수 및 기타) 633,239 - - 633,239 전분기말 25,034,415 - - 25,034,415 (3) 당분기와 전분기 중 대출채권 손실충당금의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 12개월 기대신용손실 전체기간 기대신용손실 합 계 신용이 손상되지 않은 대출채권 신용이 손상된 대출채권 기초 299,064 - 23,400 322,464 Stage간 분류 이동 (2,000) 2,000 - - 손실충당금전입액 1,190 8,000 12,399 21,589 당분기말 298,254 10,000 35,799 344,053 (단위 : 천원) 구 분 12개월 기대신용손실 전체기간 기대신용손실 합 계 신용이 손상되지 않은 대출채권 신용이 손상된 대출채권 기초 170,808 - - 170,808 Stage간 분류 이동 - - - - 손실충당금전입액 29,467 - - 29,467 전분기말 200,275 - - 200,275 8. 매출채권및기타채권 (1) 보고기간말 현재 연결실체의 매출채권및기타채권의 장부금액과 손실충당금의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 계정과목 당분기말 전기말 채권액 손실충당금 장부금액 채권액 손실충당금 장부금액 매출채권 9,216,060 (213,300) 9,002,760 8,482,421 (158,164) 8,324,257 유동성기타채권 289,583 (65,970) 223,613 379,822 (66,405) 313,417 비유동성기타채권 8,640,067 - 8,640,067 8,636,487 - 8,636,487 합 계 18,145,710 (279,270) 17,866,440 17,498,729 (224,569) 17,274,161 (2) 보고기간말 현재 매출채권및기타채권에 대한 손실충당금은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 2년초과 1년초과 6개월초과 3개월초과 1개월초과 1개월이하 합 계 채권기대손실률 금융채권 100.00% 23.92% 22.04% 13.60% 1.04% 0.01% 상사채권 100.00% 84.69% 64.03% 42.12% 23.60% 2.52% 기타채권 100.00% 84.69% 64.03% 42.12% 23.60% 2.52% 채권장부가액 금융채권 6,140 8,105 411 295,544 175,351 8,396,863 8,882,414 상사채권 97,334 23,654 13,668 75,974 5,428 117,588 333,646 기타채권 30,482 10,104 1,780 48,412 3,450 158,721 252,949 합 계 133,956 41,863 15,859 419,930 184,229 8,673,172 9,469,009 채권손실충당금 금융채권 6,140 1,938 91 40,200 1,830 743 50,942 상사채권 97,334 20,033 8,751 32,001 1,281 2,958 162,358 기타채권 30,482 8,558 1,140 20,392 814 4,584 65,970 합 계 133,956 30,529 9,982 92,593 3,925 8,285 279,270 보고기간말 현재 신용위험의 최대 노출금액은 위에서 언급한 채권의 각 종류별 장부금액입니다. (단위: 천원) 구 분 2년초과 1년초과 6개월초과 3개월초과 1개월초과 1개월이하 합 계 채권기대손실률 금융채권 100.00% 23.92% 22.04% 13.60% 1.04% 0.01% 상사채권 100.00% 84.69% 64.03% 42.12% 23.60% 2.52% 기타채권 100.00% 84.69% 64.03% 42.12% 23.60% 2.52% 채권장부가액 금융채권 5,940 17,882 164 360 794,436 7,343,325 8,162,108 상사채권 94,994 25,807 7,170 9,772 41,608 140,962 320,313 기타채권 30,482 29,504 6,735 - - 281,613 348,333 합 계 131,416 73,194 14,069 10,132 836,045 7,765,899 8,830,754 채권손실충당금 금융채권 5,940 4,277 36 49 8,289 650 19,241 상사채권 94,994 21,857 4,591 4,116 9,821 3,545 138,924 기타채권 30,482 24,987 4,312 - - 6,623 66,405 합 계 131,416 51,120 8,939 4,165 18,109 10,819 224,569 보고기간말 현재 신용위험의 최대 노출금액은 위에서 언급한 채권의 각 종류별 장부금액입니다. (3) 보고기간말 현재 기타채권의 장부금액은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 계정과목 당분기말 전기말 유동성 : 미수금 105,739 206,374 손실충당금 (61,674) (63,294) 미수수익 183,844 173,448 손실충당금 (4,296) (3,111) 소 계 223,613 313,417 비유동성 : 장기보증금 8,630,067 8,624,487 장기대여금 10,000 12,000 소 계 8,640,067 8,636,487 합 계 8,863,680 8,949,904 (4) 당분기와 전분기 중 손실충당금의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 기초 손실충당금전입 (환입) 제각 당분기말 매출채권 158,164 55,136 - 213,300 유동성기타채권 66,405 (435) - 65,970 합 계 224,569 54,701 - 279,270 (단위 : 천원) 구 분 기초 손실충당금전입 제각 전분기말 매출채권 386,915 27,921 - 414,836 유동성기타채권 49,142 1,713 - 50,855 합 계 436,057 29,634 - 465,691 (5) 기업회계기준서 제1109호 하에서 연결실체는 매출채권및기타채권에 대해 간편법을 적용하고있습니다. 즉, 전체기간의 기대신용손실에 해당하는 금액으로 손실충당금을 측정하고 있습니다. 9. 기타금융자산 보고기간말 현재 기타금융자산의 세부내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 유동성 단기금융상품 2,354,604 2,720,885 비유동성 장기금융상품 1,125,172 1,030,182 장기사모사채 2,000,000 2,000,000 합 계 5,479,776 5,751,067 10. 기타유동자산 보고기간말 현재 기타유동자산의 세부내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 선급금 468,751 30,077 선급비용 111,321 150,800 합 계 580,072 180,877 11. 유형자산 (1) 보고기간말 현재 유형자산의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 취득원가 상각누계 장부금액 취득원가 상각누계 장부금액 차량운반구 16,487 (16,486) 1 16,487 (16,486) 1 집기비품 6,236,272 (4,612,318) 1,623,954 6,334,661 (4,578,591) 1,756,070 시설장치 11,013,832 (8,998,498) 2,015,334 10,812,490 (8,844,167) 1,968,323 사용권자산 21,287,622 (9,613,580) 11,674,042 21,127,993 (9,265,898) 11,862,094 합 계 38,554,213 (23,240,882) 15,313,331 38,291,631 (22,705,142) 15,586,488 (2) 당분기와 전분기 중 사용권자산의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 사용권자산 기초 증가 감가상각 해지 당분기말 차량 413,148 107,717 (74,652) (3,661) 442,552 부동산 10,897,062 1,917,971 (1,053,910) (1,154,785) 10,606,338 선급임차료 465,381 161,293 (48,824) (38,241) 539,609 복구충당부채 86,503 21,411 (9,511) (12,860) 85,543 합 계 11,862,094 2,208,392 (1,186,897) (1,209,547) 11,674,042 (단위 : 천원) 사용권자산 기초 증가 감가상각 해지 전분기말 차량 502,354 44,593 (68,290) - 478,657 부동산 13,167,577 1,432,850 (1,007,767) (549,316) 13,043,344 선급임차료 503,015 38,302 (37,245) (9,341) 494,731 복구충당부채 113,929 13,879 (9,247) (6,896) 111,665 합 계 14,286,875 1,529,624 (1,122,549) (565,553) 14,128,397 (3) 보고기간말 현재 리스부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기말 전기말 유동성리스부채 4,384,475 4,309,935 비유동성리스부채 6,941,989 7,276,097 합 계 11,326,464 11,586,033 (4) 보고기간말 현재 연결실체가 보유한 리스부채의 계약상 만기는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 리스부채 장부금액(*) 잔존계약만기 6개월이내 6-12개월 1-2년 2-5년 유동성리스부채 4,675,955 2,369,762 2,306,193 - - 비유동성리스부채 7,284,789 - - 3,531,670 3,753,119 합 계 11,960,744 2,369,762 2,306,193 3,531,670 3,753,119 (*) 장부금액은 할인하지 아니한 금액입니다. (단위 : 천원) 리스부채 장부금액(*) 잔존계약만기 6개월이내 6-12개월 1-2년 2-5년 유동성리스부채 4,558,324 2,332,886 2,225,438 - - 비유동성리스부채 7,573,949 - - 3,975,286 3,598,663 합 계 12,132,273 2,332,886 2,225,438 3,975,286 3,598,663 (*) 장부금액은 할인하지 아니한 금액입니다. (5) 당분기와 전분기 중 포괄손익계산서에 인식된 금액은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 사용권자산의 감가상각비 (1,186,897) (1,122,549) 리스부채의 이자비용 (88,118) (82,966) 사용권자산 이자수익 48,857 36,911 소액자산리스료 (95,137) (97,227) 포괄손익계산서에 인식된 총 금액 (1,321,295) (1,265,831) 당분기 중 리스로 인한 총 현금유출 금액은 1,303,383천원이며, 전분기 중 리스로 인한 총 현금유출 금액은 1,229,310천원입니다. 12. 무형자산 보고기간말 현재 무형자산의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 과 목 당분기말 전기말 취득원가 상각누계 장부금액 취득원가 상각누계 장부금액 소프트웨어 1,815,880 (1,603,966) 211,914 1,814,096 (1,560,859) 253,237 개발비 4,063,414 (1,966,670) 2,096,744 4,063,414 (1,822,153) 2,241,261 회원권 2,423,986 - 2,423,986 1,751,329 - 1,751,329 합 계 8,303,280 (3,570,636) 4,732,644 7,628,839 (3,383,012) 4,245,827 13. 매입채무및기타채무 보고기간말 현재 매입채무및기타채무의 세부내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 계정과목 당분기말 전기말 미지급금 10,049,907 9,869,164 미지급비용 1,232,386 1,247,598 합 계 11,282,293 11,116,762 14. 기타유동부채 보고기간말 현재 기타유동부채의 세부내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 계정과목 당분기말 전기말 예수금 5,228,552 5,936,483 선수금 142,168 - 합 계 5,370,720 5,936,483 15. 법인세비용과 이연법인세 연결실체의 당분기 포괄손익계산서상 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 유효세율의 추정에 기초하여 인식하였습니다. 16. 차입금 및 사채(1) 당분기말과 전기말 현재 사채의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 종류 발행일 만기일 연이자율 당분기말 전기말 제1-1회 무보증사채 2021-12-16 2023-12-16 6.50% 2,180,000 2,380,000 제2-1회 무보증사채 2022-07-31 2024-07-31 6.50% 1,920,000 1,920,000 제3회 무보증사채 2021-03-31 2023-03-31 6.30% - 870,000 제3-1회 무보증사채 2023-03-31 2025-03-31 7.50% 670,000 - 제4회 무보증사채 2021-05-14 2023-05-14 6.30% 415,000 515,000 제5회 무보증사채 2021-07-19 2023-07-19 6.30% 500,000 500,000 제6회 무보증사채 2021-07-21 2023-07-21 6.00% 1,700,000 3,000,000 제7회 무보증사채 2021-12-28 2023-12-28 6.00% 1,500,000 1,500,000 제8회 무보증사채 2022-02-18 2024-02-18 6.00% 250,000 2,750,000 제9회 무보증사채 2022-03-31 2024-03-31 6.30% 2,150,000 2,200,000 제10회 무보증사채 2022-05-10 2024-05-10 6.00% 1,000,000 1,000,000 제11회 무보증사채 2022-08-01 2024-08-01 6.50% 520,000 520,000 제12회 무보증사채 2023-02-15 2025-02-15 7.20% 1,000,000 - 제13회 무보증사채 2023-03-31 2025-03-31 7.50% 1,050,000 - 소 계 14,855,000 17,155,000 차감 : 유동성 대체 (14,855,000) (17,155,000) 합 계 - - 사채의 발행일로부터 1년후부터 약정한 상환기일이 도래하기 전이라도 발행회사 및사채권자는 별도의 조기상환 수수료 없이 사채의 권면금액 100%에 대하여 만기 전상환을 청구(요청)할 수 있습니다. 17. 확정급여부채(자산)(1) 당분기와 전분기 중 확정급여부채의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 확정급여채무의현재가치 사외적립자산의공정가치 확정급여부채 (자산) 기초금액 9,254,887 9,327,230 (72,343) 당기근무원가 578,473 - 578,473 이자수익 또는 이자비용 109,996 113,426 (3,430) 순확정급여부채의 재측정요소 704,231 (26,375) 730,606 계열사 전입액 6,902 - 6,902 지급액 (623,057) (398,402) (224,655) 당분기말금액 10,031,432 9,015,879 1,015,553 (단위 : 천원) 구 분 확정급여채무의현재가치 사외적립자산의공정가치 확정급여부채 (자산) 기초금액 9,014,032 8,778,502 235,530 당기근무원가 543,887 - 543,887 이자수익 또는 이자비용 56,413 55,059 1,354 순확정급여부채의 재측정요소 267,819 (10,968) 278,787 제도에 납입하는 기여금 - 9,000 (9,000) 지급액 (305,795) (305,795) - 전분기말금액 9,576,356 8,525,798 1,050,558 (2) 당분기와 전분기 중 총 비용을 포함하고 있는 계정과목과 금액은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 관리비(퇴직급여)(*) 599,764 562,636 (*) 확정기여형 퇴직급여로 인식한 금액은 당분기에 24,721천원, 전분기에 17,395천원이 포함되어 있습니다. (3) 보고기간말 현재 사외적립자산의 공정가치내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 금액 비율 금액 비율 금융기관예치금 9,015,879 100.00% 9,327,230 100.00% (4) 확정급여채무의 현재가치 결정에 사용한 주요 보험수리적 가정은 다음과 같습니다. 구 분 당분기말 전기말 할인율 4.76% 5.47% 미래임금상승률 4.76% 4.77% (5) 보고기간말 현재 주요 보험수리적가정의 변동에 따른 확정급여채무 및 당기근무원가의 민감도 분석 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 할인율 임금인상률 0.5% 증가 0.5% 감소 0.5% 증가 0.5% 감소 확정급여채무(*) 9,743,446 10,148,418 10,151,522 9,738,705 (*) 보험수리적가정의 변동에 따른 확정급여채무 잔액 입니다. (단위 : 천원) 구 분 할인율 임금인상률 0.5% 증가 0.5% 감소 0.5% 증가 0.5% 감소 확정급여채무(*) 8,998,564 9,366,256 9,370,402 8,993,023 (*) 보험수리적가정의 변동에 따른 확정급여채무 잔액 입니다. 18. 충당부채 (1) 복구충당부채 1) 당분기와 전분기 중 복구충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 기초 180,417 166,814 증가 21,420 13,879 감소 (21,524) (9,228) 기간경과에 따른 현재가치상각 1,653 1,518 분기말 181,966 172,983 유동성복구충당부채 13,279 3,115 비유동성복구충당부채 168,687 169,868 2) 연결실체는 시설물(영업장) 복구시 발생할 비용의 현재가치를 복구충당부채로 인식하고 있습니다 (2) 소송충당부채1) 당분기와 전분기 중 소송충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 기초 828,837 1,064,582 환입 (127,765) (52,928) 분기말 701,072 1,011,653 비유동성 소송충당부채 701,072 1,011,653 2) 연결실체는 충당부채 계상요건을 충족하는 소송사건에 대해서는 보고기간말 현재최선의 추정치를 충당부채로 계상하고 있습니다.(3) 기타충당부채기타충당부채는 부가가치세 환급금과 관련된 것으로 지출시기가 불확실하여 기타충당부채로 분류하였습니다. 19. 자본금과 자본잉여금 (1) 자본금 내역지배기업이 발행할 주식의 총수는 보고기간말 현재 40,000,000주이며, 발행한 주식의 수 및 1주당 금액은 각각 보통주 14,300,000주 및 500원입니다. (2) 당분기와 전분기 중 자본금과 자본잉여금의 변동 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 주, 천원) 구 분 주식수 자본금 자본잉여금 주식발행초과금 자기주식처분이익 합 계 기초 14,300,000 7,150,000 1,597,944 518,540 2,116,484 분기말 14,300,000 7,150,000 1,597,944 518,540 2,116,484 (단위 : 주, 천원) 구 분 주식수 자본금 자본잉여금 주식발행초과금 자기주식처분이익 합 계 기초 14,300,000 7,150,000 1,597,944 518,540 2,116,484 분기말 14,300,000 7,150,000 1,597,944 518,540 2,116,484 20. 이익잉여금 (1) 보고기간말 현재 이익잉여금의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 법정적립금(*) 3,197,925 2,961,428 미처분이익잉여금 27,116,346 27,235,001 합 계 30,314,271 30,196,429 (*) 당분기말과 전기말 현재 법정적립금은 전액 이익준비금으로 구성되어 있습니다. 상법상 규정에 따라 지배기업은 지배기업 자본금의 50%에 달할 때까지 매 결산기마다 현금에 의한 이익배당액의 10% 이상을 이익준비금으로 적립하도록 되어 있습니다. 동 이익준비금은 현금으로 배당할 수 없으나 자본전입 또는 결손보전이 가능합니다.(2) 당분기 및 전분기 중 이익잉여금의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 기초 30,196,429 24,015,526 분기순이익 3,059,996 2,299,026 확정급여제도 재측정요소 (577,179) (217,454) 배당금지급 (2,364,975) (2,086,742) 분기말 30,314,271 24,010,356 21. 기타자본 보고기간말 현재 기타자본의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 자기주식 170,769 170,769 연결실체는 보고기간말 현재 자사주식의 가격안정화, 주식배당 및 무상증자시 발행한 단주의 처리를 위하여 기명식 보통주식 388,384주를 자본조정계정으로 계상하고 있으며 향후 시장 상황에 따라 처분할 예정입니다. 22. 영업비용 당분기와 전분기 중 영업비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 판매비 판매수수료 17,176,539 16,625,743 성과급 281,318 212,553 공부발급수수료 84,090 104,221 판매비 소계 17,541,947 16,942,517 관리비 급여 8,498,067 7,889,039 상여 6,000 538,611 퇴직급여 599,764 562,636 복리후생비 706,678 640,356 보험료 12,665 15,856 감가상각비 302,225 287,809 사용권자산감가상각비 1,186,897 1,122,549 무형자산상각비 187,624 169,180 손실충당금전입액 54,701 29,634 수수료 382,446 223,042 광고선전비 881,654 920,928 교육훈련비 18,114 11,275 차량유지비 23,485 21,312 도서인쇄비 39,398 32,953 접대비 150,356 158,146 임차료 95,511 98,996 통신비 1,016,315 946,328 운반비 13,550 19,753 세금과공과 453,369 339,389 소모품비 94,505 79,456 수도광열비 126,987 104,247 수선비 740 1,110 여비교통비 27,256 34,380 사원모집비 4,169 5,487 산재보험료 51,967 60,916 송무비 22,451 84,600 지점운영비 155,489 132,021 외주용역비 110,759 119,788 전산비 163,467 112,671 행사비 46,855 20,246 협회비 86,500 83,500 임차자산관리비 486,043 455,593 전용회선료 273,632 262,656 관리비 소계 16,279,639 15,584,463 금융업 이자비용 사채이자 252,769 195,624 이자비용 7,562 13,164 금융업 이자비용 소계 260,331 208,788 기타비용 금융업대출채권손실충당금전입액 21,589 29,467 합 계 34,103,506 32,765,235 23. 종업원급여 당분기와 전분기 중 종업원급여 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 급여 8,498,067 7,889,039 상여 287,318 751,164 퇴직급여 599,764 562,636 복리후생비 706,678 640,356 합 계 10,091,827 9,843,195 24. 기타영업외수익 당분기와 전분기 중 기타영업외수익의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 잡이익 3,048 17,192 소송충당부채환입 127,765 52,928 리스해지이익 15,962 9,096 합 계 146,775 79,216 25. 기타영업외비용 당분기와 전분기 중 기타영업외비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 기부금 10,000 30,000 유형자산폐기손실 5,613 2 잡손실 4,779 1,434 합 계 20,392 31,436 26. 금융수익 당분기와 전분기 중 금융수익의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 이자수익 180,642 97,967 배당금수익 59,149 - 금융자산평가이익 8,094 999 합 계 247,885 98,967 27. 금융원가 당분기와 전분기 중 금융원가의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 이자비용 89,723 84,484 지급수수료 9,660 11,193 금융자산평가손실 - 25,535 외환차손 34 47 합 계 99,417 121,259 28. 주당이익 (1) 기본주당이익기본주당이익은 주주에게 귀속되는 보통주당기순이익을 당분기와 전분기의 가중평균 유통보통주식수로 나누어 산정하였습니다. 구 분 당분기 전분기 보통주 분기순이익(단위:원) 3,059,995,844 2,299,025,523 가중평균 유통보통주식수(단위:주)(*) 13,911,616 13,911,616 기본주당이익(단위: 원/주) 220 165 (*) 가중평균유통보통주식수 계산 내역 (단위 : 주, 일) 구 분 당분기 전분기 주식수 기간 가중치 적수 주식수 기간 가중치 적수 전기이월 14,300,000 2023.1.1 ~ 2023.3.31 90 1,287,000,000 14,300,000 2022.1.1 ~ 2022.3.31 90 1,287,000,000 자기주식 (388,384) 2023.1.1 ~ 2023.3.31 90 (34,954,560) (388,384) 2022.1.1 ~ 2022.3.31 90 (34,954,560) 합계 13,911,616 1,252,045,440 13,911,616 1,252,045,440 당분기 가중평균유통보통주식수 : 1,252,045,440주 ÷ 90일 = 13,911,616주 전분기 가중평균유통보통주식수 : 1,252,045,440주 ÷ 90일 = 13,911,616주 (2) 희석주당이익연결실체는 희석증권을 발행하지 않았으므로 기본주당이익과 희석주당이익은 동일합니다. 29. 우발상황 당분기말 현재 연결실체의 계류중인 주요 소송사건 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 계류법원 원고 피고 사건내용 소송가액 서울중앙지방법원 외 고민균 외 지배기업 손해배상 외 2,036,447 당분기말 현재 연결실체와 관련된 계류중인 소송은 지배기업 피소건 10건이 있습니다. 당분기말 현재 동 소송결과를 합리적으로 예측할 수 없으며, 연결실체의 경영진은 상기의 소송 결과가 연결실체의 재무상태에 중요한 영향을 미치지 아니할 것으로 판단하고 있습니다.연결실체는 충당부채 계상요건을 충족하는 소송사건에 대해서는 보고기간말 현재 최선의 추정치를 충당부채로 계상하고 있습니다. 30. 약정사항 (1) 보고기간말 현재 차입약정한도는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 한 도 금 액 차 입 금 액 차입종류 차입처 당분기말 전기말 당분기말 전기말 운영자금 KEB하나은행 1,500,000 1,500,000 - - (2) 보고기간말 현재 사용제한된 예금의 내역 등은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 예금종류(*) 금융기관명 당분기말 전기말 내용 정기예금 기업은행 105,936 105,936 영업이행보증을 위한질권 설정 정기예금 국민은행 500,000 500,000 정기예금 국민은행 52,029 52,029 자유적금 국민은행 19,606 14,616 정기예금 수협 23,164 23,164 정기예금 우리은행 209,034 209,034 자유적금 우리은행 5,403 5,403 합 계 915,172 910,182 (*)상기 사용제한된 예금은 재무상태표에 기타금융자산으로 계상되어 있습니다. (3) 보고기간말 현재 연결실체가 타인으로부터 제공받은 보증의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 제공자 당분기말 전기말 내용 손해배상지급보증 서울보증보험 2,211,979 2,598,887 이행보증 31. 특수관계자 (1) 특수관계자 현황 구 분 회사명 기타특수관계자 고려휴먼스(주), 임직원, 윤의국, (주)인트램 (2) 주요 경영진에 대한 보상 주요 경영진은 연결실체의 계획, 운영 및 통제에 대한 중요한 권한과 책임을 가진 주요 임원입니다. 주요 경영진에게 지급되었거나 지급될 보상금액은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 단기급여 302,670 289,311 퇴직급여 21,343 22,294 합 계 324,013 311,605 (3) 보고기간말 현재 특수관계자에 대한 채권·채무내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 특수관계자 계정과목 당분기말 전기말 기타 임직원 대여금 10,000 12,000 (4) 당분기와 전분기 중 특수관계자와의 자금 거래 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 특수관계자 거래내용 기초 증가 감소 당분기말 기타 임직원 대여금 12,000 - (2,000) 10,000 (단위 : 천원) 구 분 특수관계자 거래내용 기초 증가 감소 전분기말 기타 임직원 대여금 30,500 - (8,500) 22,000 (5) 보고기간말 현재 연결실체가 특수관계자로부터 제공받고 있는 담보 및 보증의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 제공받은 내용 관련 채무 제공자 물건 또는 내용 금액 종류 금액 담보권자 발생일 윤의국 지급보증 1,800,000 한도대출 - KEB하나은행 2009-04-22 (단위 : 천원) 제공받은 내용 관련 채무 제공자 물건 또는 내용 금액 종류 금액 담보권자 발생일 윤의국 지급보증 1,800,000 한도대출 - KEB하나은행 2009-04-22 (6) 연결실체가 발행한 무보증 사채를 지배기업의 임원과 주요주주가 일부 인수하였으며, 그 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 특수관계자명 금액 주요 주주 윤의국 500,000 주요 주주 신예철 2,500,000 주요 주주 고려휴먼스(주) 3,000,000 임원 박지우 300,000 등기임원 외 직원 - 935,000 합 계 7,235,000 32. 영업수익(1) 고객과의 관계에서 생기는 수익 (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 주요용역 채권추심 32,927,417 32,236,323 신용조사 2,313,535 1,938,774 민원대행 694,740 649,910 용역대행(*) 13,740 263,585 합 계 35,949,432 35,088,592 지역별 정보 대한민국 35,949,432 35,088,592 수익인식 시점 한 시점에 인식 35,949,432 35,088,592 (*) 포괄손익계산서 상 기타수익에 포함되어 있습니다.(2) 금융업 이자수익 (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 이자수익 955,899 717,816 (3) 주요 고객에 대한 정보당분기와 전분기 중 연결실체의 영업수익의 10%이상을 차지하는 주요 고객은 없습니다. 33. 부문정보(1) 연결실체의 경영진은 부문에 자원을 배분하고 부문의 성과를 평가하기 위해 연결실체의 최고영업의사결정자에게 보고되는 정보에 기초하여 영업부문을 결정하고 있습니다. 영업부문은 채권추심업, 대부업으로 구성됩니다 대부업은 기업회계기준서 제 1108호 "영업부문"의 양적기준의 요건을 충족하지는 못하지만, 향후 잠재적인 성장가능성을 고려할 때 경영진은 계속적으로 중요하다고 판단하고 있으므로 별도의 보고부문으로 보고하고 있습니다(2) 당분기 및 전분기 중 연결실체가 영위하는 영업에 따른 부문별 정보는 다음과 같습니다 (단위 : 천원) 구 분 채권추심업 등 대부업 합 계 영업수익 35,935,692 969,639 36,905,331 내부매출액 - - - 순영업수익 35,935,692 969,639 36,905,331 영업이익 2,429,476 372,349 2,801,825 (단위 : 천원) 구 분 채권추심업 등 대부업 합 계 영업수익 34,843,367 981,401 35,824,768 내부매출액 (18,360) - (18,360) 순영업수익 34,825,007 981,401 35,806,408 영업이익 2,577,445 463,728 3,041,173 (3) 보고기간말 현재 영업부문별 부문자산 및 부문부채는 다음과 같습니다 (단위 : 천원) 구 분 채권추심업 등 대부업 합 계 자산총계 53,565,139 31,537,503 85,102,642 부채총계 29,377,666 16,314,989 45,692,655 차입금 및 사채 - 14,855,000 14,855,000 (단위 : 천원) 구 분 채권추심업 등 대부업 합 계 자산총계 56,598,085 30,637,366 87,235,452 부채총계 30,241,358 17,701,949 47,943,307 차입금 및 사채 - 17,155,000 17,155,000 34. 위험관리(1) 자본위험 관리연결실체의 자본관리는 계속기업으로서의 존속능력을 유지하는 한편, 자본조달비용을 최소화하여 주주이익을 극대화 하는 것을 그 목적으로 하고 있습니다. 연결실체는자본관리지표로 부채비율을 이용하고 있습니다. 이 비율은 총부채를 총자본으로 나누어 산출하고 있으며 총부채 및 총자본은 재무제표의 금액을 기준으로 계산합니다. 연결실체의 경영진은 자본구조를 주기적으로 검토하고 있고, 전반적인 자본위험 관리정책은 전기와 동일합니다.보고기간말 현재의 부채비율은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 부채 (A) 45,692,655 47,943,307 자본 (B) 39,409,987 39,292,144 부채비율 (A/B) 115.94% 122.02% (2) 재무위험관리연결실체는 금융상품과 관련하여 유동성위험 및 신용위험과 같은 다양한 금융위험에노출되어 있습니다. 연결실체의 위험관리는 회사의 재무적 성과에 영향을 미치는 잠재적 위험을 식별하여 회사가 허용가능한 수준으로 감소, 제거 및 회피하는 것을 그 목적으로 하고 있습니다. 연결실체는 전사적인 수준의 위험관리 정책 및 절차를 마련하여 운영하고있으며, 연결실체의 재무부문에서 위험관리에 대한 총괄책임을 담당하고 있습니다. 또한, 연결실체의 경영진은 위험관리 정책 및 절차의 준수 여부와 위험노출 한도를 지속적으로 검토하고 있습니다. 연결실체의 전반적인 금융위험 관리 전략은 전기와 동일합니다.1) 유동성위험관리연결실체는 유동성위험을 관리하기 위하여 단기 및 중장기 자금관리계획을 수립하고현금유출예산과 실제 현금유출액을 지속적으로 분석, 검토하여 금융부채와 금융자산의 만기구조를 대응시키고 있습니다. 연결실체의 경영진은 영업활동현금흐름과 금융자산의 현금유입으로 금융부채를 상환 가능하다고 판단하고 있습니다. 2) 신용위험관리신용위험은 계약상대방이 계약상의 의무를 불이행하여 연결실체에 재무적 손실을 미칠 위험을 의미합니다. 신용위험은 보유하고 있는 수취채권을 포함한 거래처에 대한 신용위험뿐 아니라 현금및현금성자산과 은행 및 금융기관 예치금으로부터 발생하고 있습니다. 은행 및 금융기관의 경우, 신용등급이 우수한 금융기관과 거래하고 있으므로 금융기관으로부터의 신용위험은 제한적입니다. 일반거래처의 경우 고객의 재무상태, 과거 경험 등 기타 요소들을 고려하여 신용을 평가하게 됩니다. 연결실체는 거래상대방에 대한 개별적인 위험 한도 관리정책은 보유하고 있지 않습니다. 보고기간말 현재 신용위험의 최대노출도는 대여금 및 수취채권의 장부금액과 같습니다. 4. 재무제표 재무상태표 제 33 기 1분기말 2023.03.31 현재 제 32 기말 2022.12.31 현재 (단위 : 원) 제 33 기 1분기말 제 32 기말 자산 유동자산 19,584,689,621 23,374,868,945 현금및현금성자산 (주4,5,29) 4,558,992,870 10,971,004,552 기타금융자산 (주4,9) 2,354,603,744 2,720,884,901 매출채권 및 기타채권 (주4,8) 12,091,021,177 9,502,101,825 기타유동자산 (주10) 580,071,830 180,877,667 비유동자산 46,988,011,397 44,226,493,208 기타금융자산 (주4,9) 3,125,171,905 3,030,182,305 당기손익-공정가치측정금융자산 (주4,6) 3,477,036,793 1,312,995,154 종속기업투자주식 (주7) 10,000,000,000 10,000,000,000 유형자산 (주11) 15,204,861,520 15,458,768,502 무형자산 (주12) 4,729,914,104 4,242,533,285 기타채권 (주4,8,30) 8,546,928,908 8,544,797,351 확정급여자산 (주16) 93,247,878 이연법인세자산 (주15) 1,904,098,167 1,543,968,733 자산총계 66,572,701,018 67,601,362,153 부채 유동부채 20,433,880,767 21,824,200,215 매입채무및기타채무 (주4,13) 10,152,793,505 10,898,965,424 기타유동부채 (주14) 5,332,468,500 5,878,824,910 당기법인세부채 (주15) 622,477,434 804,764,119 유동성리스부채 (주4,11) 4,315,953,380 4,241,645,762 유동성복구충당부채 (주17) 10,187,948 비유동부채 8,943,785,191 8,417,157,785 확정급여부채 (주16) 981,151,588 비유동성복구충당부채 (주17) 168,687,511 177,374,210 소송충당부채 (주17,28) 701,071,913 828,837,135 기타충당부채 (주17) 164,418,327 164,418,327 비유동성리스부채 (주4,11) 6,928,455,852 7,246,528,113 부채총계 29,377,665,958 30,241,358,000 자본 자본금 (주18) 7,150,000,000 7,150,000,000 자본잉여금 (주18) 2,116,484,480 2,116,484,480 기타자본구성요소 (주20) (170,769,278) (170,769,278) 이익잉여금(결손금) (주19) 28,099,319,858 28,264,288,951 자본총계 37,195,035,060 37,360,004,153 자본과부채총계 66,572,701,018 67,601,362,153 포괄손익계산서 제 33 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지 제 32 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지 (단위 : 원) 제 33 기 1분기 제 32 기 1분기 3개월 누적 3개월 누적 수익(매출액) (주31) 35,935,691,961 35,935,691,961 34,843,366,601 34,843,366,601 채권추심 32,927,416,882 32,927,416,882 32,254,682,168 32,254,682,168 신용조사 2,313,534,615 2,313,534,615 1,938,774,197 1,938,774,197 민원대행 694,740,464 694,740,464 649,910,236 649,910,236 매출총이익 35,935,691,961 35,935,691,961 34,843,366,601 34,843,366,601 판매비와관리비 (주21) 33,506,216,094 33,506,216,094 32,273,663,393 32,273,663,393 영업이익(손실) 2,429,475,867 2,429,475,867 2,569,703,208 2,569,703,208 금융수익 (주4,25) 261,559,158 261,559,158 106,577,741 106,577,741 금융원가 (주4,26) 97,978,156 97,978,156 120,572,710 120,572,710 기타이익 (주23) 146,474,149 146,474,149 79,014,161 79,014,161 기타손실 (주24) 20,392,464 20,392,464 31,436,209 31,436,209 법인세비용차감전순이익(손실) 2,719,138,554 2,719,138,554 2,603,286,191 2,603,286,191 법인세비용 (주15) 58,045,880 58,045,880 665,691,886 665,691,886 분기순이익 2,777,184,434 2,777,184,434 1,937,594,305 1,937,594,305 기타포괄손익 (577,178,807) (577,178,807) (217,453,872) (217,453,872) 당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익) 확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익) (주16) (577,178,807) (577,178,807) (217,453,872) (217,453,872) 총포괄손익 2,200,005,627 2,200,005,627 1,720,140,433 1,720,140,433 주당이익 (주27) 기본주당이익(손실) (단위 : 원) 200 200 139 139 자본변동표 제 33 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지 제 32 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지 (단위 : 원) 자본 자본금 자본잉여금 기타자본 이익잉여금 자본 합계 2022.01.01 (기초자본) 7,150,000,000 2,116,484,480 (170,769,278) 23,071,283,195 32,166,998,397 분기순이익 1,937,594,305 1,937,594,305 기타포괄손익 (217,453,872) (217,453,872) 배당금지급 (2,086,742,400) (2,086,742,400) 2022.03.31 (기말자본) 7,150,000,000 2,116,484,480 (170,769,278) 22,704,681,228 31,800,396,430 2023.01.01 (기초자본) 7,150,000,000 2,116,484,480 (170,769,278) 28,264,288,951 37,360,004,153 분기순이익 2,777,184,434 2,777,184,434 기타포괄손익 (577,178,807) (577,178,807) 배당금지급 (2,364,974,720) (2,364,974,720) 2023.03.31 (기말자본) 7,150,000,000 2,116,484,480 (170,769,278) 28,099,319,858 37,195,035,060 현금흐름표 제 33 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지 제 32 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지 (단위 : 원) 제 33 기 1분기 제 32 기 1분기 영업활동현금흐름 1,908,242,816 1,910,182,104 분기순이익 2,777,184,434 1,937,594,305 조정항목의 가감 1,900,994,914 2,727,409,487 법인세비용(수익) (58,045,880) 665,691,886 감가상각비 300,007,700 285,643,277 사용권자산감가상각비 1,168,299,824 1,105,852,588 무형자산상각비 187,058,771 168,614,798 퇴직급여 561,547,233 531,249,120 이자비용 88,283,998 83,797,587 손실충당금전입 53,516,384 29,624,602 유형자산폐기손실 5,613,375 2,000 금융자산평가손실 25,535,395 유효이자율법에 따른 이자수익 (194,316,769) (105,578,267) 리스해지이익 (15,962,129) (9,095,736) 금융자산평가이익 (8,093,795) (999,456) 소송충당부채환입 (127,765,222) (52,928,307) 배당금수익 (59,148,576) 자산부채의 증감 (2,389,053,371) (1,757,414,230) 매출채권의 감소(증가) (733,639,191) 16,184,471 미수금의 감소(증가) 100,634,886 (18,202,798) 선급금의증가 (438,673,917) (157,567,306) 선급비용의감소 39,479,754 39,704,283 사외적립자산의감소 398,401,672 305,794,505 확정급여채무의감소 (616,155,524) (305,794,505) 미지급금의감소 (592,744,641) (1,830,653,235) 미지급비용의증가 523,082,950 선수금의증가 142,168,004 36,168,010 예수금의감소 (688,524,414) (366,130,605) 이자의 수취 137,476,400 69,470,853 이자의 지급 (86,679,127) (82,849,005) 배당금수취 52,689,805 법인세의 지급 (484,370,239) (984,029,306) 투자활동현금흐름 (4,850,956,072) (707,263,141) 장기대여금의감소 2,000,000 8,500,000 단기금융상품의감소 1,330,000,000 240,000,000 장기공정가치측정금융자산의감소 372,323,549 13,067,603 장기금융상품의감소 23,164,382 보증금의감소 264,930,000 30,000,000 단기대여금의증가 (2,000,000,000) 단기금융상품의증가 (363,718,843) (21,289,258) 장기금융상품의증가 (118,153,982) (35,129,440) 단기사모사채의인수 (600,000,000) 장기공정가치측정금융자산의증가 (2,521,812,622) (234,779,974) 유형자산의증가 (221,168,966) (453,592,072) 보증금의증가 (344,080,000) (149,290,000) 무형자산의증가 (674,439,590) (104,750,000) 재무활동현금흐름 (3,469,298,426) (3,118,616,598) 배당금의 지급 (2,364,974,720) (2,086,742,400) 리스부채의 상환 (1,104,323,706) (1,031,874,198) 현금의 감소 (6,412,011,682) (1,915,697,635) 기초의 현금 10,971,004,552 7,479,697,935 분기말의 현금 4,558,992,870 5,564,000,300 5. 재무제표 주석 제 33 기 1분기 2023년 1월 1일부터 2023년 3월 31일까지 제 32 기 1분기 2022년 1월 1일부터 2022년 3월 31일까지 고려신용정보주식회사 1. 일반사항 고려신용정보주식회사(이하 "당사")는 1991년 6월 27일 신용조사업 및 채권추심업을주사업으로 설립되어 서울특별시 서초구 서초대로 353 (서초동, 유니온타워)에 본사와 부산광역시 연제구 거제동 소재 부산지사 외 40개 지사를 보유하고 있습니다. 당사는 2002년 1월 31일 주식을 코스닥 시장에 상장하였으며, 당사의 자본금은 수차례 증자를 거쳐 보고기간종료일 현재 7,150백만원이며 주요주주 현황은 다음과 같습니다. 주 주 명 주식수(주) 지분율 윤의국 2,157,962 15.09% 신예철 2,119,758 14.82% 고려휴먼스(주) 1,341,249 9.38% 윤태훈 1,215,399 8.50% 윤수연 150,000 1.05% 여인규 1,200 0.01% 오상범 1,000 0.01% 문진호 1,000 0.01% 기타 7,312,432 51.13% 합 계 14,300,000 100.00% 2. 재무제표 작성기준 및 회계정책의 변경 (1) 재무제표 작성기준당사의 분기재무제표는 '주식회사 등의 외부감사에 관한 법률'에 따라 제정된 한국채택국제회계기준 기업회계기준서 제1034호에 따라 작성되었습니다. 중간재무제표는 연차재무제표에 기재할 것으로 요구되는 모든 정보 및 주석사항을 포함하고 있지 아니하므로, 2022년 12월 31일로 종료되는 회계기간에 대한 연차재무제표의 정보도 함께 참고하여야 합니다.당사의 분기재무제표는 기업회계기준서 제1027호에 따른 별도재무제표로서 종속기업 및 관계기업의 투자자산을 피투자자의 보고된 성과와 순자산에 근거하지 않고 직접적인 지분투자에 근거한 회계처리로 표시한 재무제표입니다. 당사는 종속기업 및 관계기업에 대한 투자자산을 기업회계기준서 제1027호에 따른 원가법에 따라 회계처리하고 있습니다. 한편, 종속기업 및 관계기업으로부터 수취하는 배당금은 배당을 받을 권리가 확정되는 시점에 당기손익으로 인식하고 있습니다. (2) 제ㆍ개정된 기준서의 적용중간재무제표를 작성하기 위하여 채택한 중요한 회계정책은 다음의 2023년 1월 1일부터 적용되는 기준서를 제외하고는 2022년 12월 31일로 종료되는 회계기간에 대한연차재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다. 당사는 공표되었으나 시행되지않은 기준서, 해석서, 개정사항을 조기적용한 바 없습니다. 여러 개정사항과 해석서가 2023년부터 최초 적용되며, 당사의 중간재무제표에 미치는 영향은 없습니다. - 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' - '회계정책'의 공시 중요한 회계정책 정보를 정의하고 이를 공시하도록 하였습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. - 기업회계기준서 제1001호 ' 재무제표 표시 ' - 행사가격 조정 조건이 있는 금융부채 평가손익 공시 발행자의 주가 변동에 따라 행사가격이 조정되는 조건이 있는 금융상품의 전부나 일부가 금융부채로 분류되는 경우 그 금융부채의 장부금액과 관련 손익을 공시하도록 하였습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. - 기업회계기준서 제1008호 '회계정책, 회계추정의 변경 및 오류' - '회계추정'의 정의 회계추정을 정의하고, 회계정책의 변경과 구별하는 방법을 명확히 하였습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. - 기업회계기준서 제1012호 '법인세' - 단일거래에서 생기는 자산과 부채에 대한 이연법인세 자산 또는 부채가 최초로 인식되는 거래의 최초 인식 예외 요건에 거래시점 동일한 가산할 일시적차이와 차감할 일시적차이를 발생시키지 않는 거래라는 요건을 추가하였습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. 한편, 공표되었으나 아직 시행되지 않은 제ㆍ개정된 기준서 및 해석서는 다음과 같으며 당사가 조기 적용한 기준서 또는 해석서는 없습니다. -기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' 개정 - 부채의 유동/비유동 분류 보고기간말 현재 존재하는 실질적인 권리에 따라 유동 또는 비유동으로 분류되며, 부채의 결제를 연기할 수 있는 권리의 행사가능성이나 경영진의 기대는 고려하지 않습니다. 또한, 부채의 결제에 자기지분상품의 이전도 포함되나, 복합금융상품에서 자기지분상품으로 결제하는 옵션이 지분상품의 정의를 충족하여 부채와 분리하여 인식된 경우는 제외됩니다. 동 개정사항은 2024년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용될 예정이며, 조기적용이 허용됩니다. 당사는 동 개정으로 인한 재무제표의 영향을 검토 중에 있습니다. 3. 유의적 회계적 판단, 추정 및 가정 분기재무제표 작성시 당사의 경영진은 회계정책의 적용 및 보고되는 자산과 부채 및 이익과 비용의 금액에 영향을 미치는 판단, 추정 및 가정을 하고 있습니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에서 합리적으로 예측가능한 미래의 사건과 같은 다른 요소들을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도 있습니다. 분기재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 법인세비용을 결정하는데 사용된 추정의 방법을 제외하고는 2022년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표 작성시 적용된 회계추정 및 가정과 동일합니다. 4. 범주별 금융상품 (1) 보고기간말 현재 금융상품의 분류내역 (단위 : 천원) 금융자산 상각후원가로측정하는 금융자산 당기손익-공정가치로 측정하는 금융자산 현금및현금성자산 4,558,993 - 기타금융자산 5,479,776 - 매출채권및기타채권 20,637,950 - 당기손익-공정가치측정금융자산 - 3,477,037 합 계 30,676,719 3,477,037 금융부채 상각후원가로측정하는 금융부채 당기손익-공정가치로 측정하는 금융부채 매입채무및기타채무 10,152,793 - 리스부채 11,244,409 - 합 계 21,397,202 - (단위 : 천원) 금융자산 상각후원가로 측정하는 금융자산 당기손익-공정가치로 측정하는 금융자산 현금및현금성자산 10,971,005 - 기타금융자산 5,751,067 - 매출채권및기타채권 18,046,899 - 당기손익-공정가치측정금융자산 - 1,312,995 합 계 34,768,971 1,312,995 금융부채 상각후원가로측정하는 금융부채 당기손익-공정가치로 측정하는 금융부채 매입채무및기타채무 10,898,965 - 리스부채 11,488,174 - 합 계 22,387,139 - (2) 금융상품 범주별 순손익 (단위 : 천원) 구 분 상각후원가로 측정하는 금융자산 당기손익-공정가치로측정하는 금융자산 이자수익 194,317 - 배당금수익 - 59,149 손실충당금전입액 (53,516) - 당기손익-공정가치측정금융자산 평가이익 - 8,094 합 계 140,801 67,243 구 분 상각후원가로측정하는 금융부채 당기손익-공정가치로 측정하는 금융부채 이자비용 (88,284) - (단위 : 천원) 구 분 상각후원가로측정하는 금융자산 당기손익-공정가치로측정하는 금융자산 이자수익 105,578 - 손실충당금전입액 (29,625) - 당기손익-공정가치측정금융자산 평가이익 - 999 당기손익-공정가치측정금융자산 평가손실 - (25,535) 합 계 75,953 (24,536) 구 분 상각후원가로측정하는 금융부채 당기손익-공정가치로 측정하는 금융부채 이자비용 (83,798) - (3) 보고기간말 현재 금융상품의 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 장부금액 공정가치 장부금액 공정가치 금융자산 상각후원가로 측정하는 금융자산(*) - 현금및현금성자산 4,558,993 4,558,993 10,971,005 10,971,005 - 매출채권및기타채권 12,091,021 12,091,021 9,502,102 9,502,102 - 유동성기타금융자산 2,354,604 2,354,604 2,720,885 2,720,885 - 비유동성기타금융자산 3,125,172 3,125,172 3,030,182 3,030,182 - 장기매출채권및기타채권 8,546,929 8,546,929 8,544,797 8,544,797 소 계 30,676,719 30,676,719 34,768,971 34,768,971 공정가치로 측정하는 금융자산 - 당기손익-공정가치측정금융자산(비유동) 3,477,037 3,477,037 1,312,995 1,312,995 소 계 3,477,037 3,477,037 1,312,995 1,312,995 합 계 34,153,756 34,153,756 36,081,966 36,081,966 금융부채(*) 상각후원가로 측정하는 금융부채 - 매입채무및기타채무 10,152,793 10,152,793 10,898,965 10,898,965 소 계 10,152,793 10,152,793 10,898,965 10,898,965 리스부채 - 유동성리스부채 4,315,953 4,315,953 4,241,646 4,241,646 - 비유동성리스부채 6,928,456 6,928,456 7,246,528 7,246,528 소 계 11,244,409 11,244,409 11,488,174 11,488,174 합 계 21,397,202 21,397,202 22,387,139 22,387,139 (*) 상기 금융상품의 장부금액은 공정가치의 합리적인 근사치입니다. (4) 공정가치 서열체계당사는 공정가치측정에 사용된 투입변수의 유의성을 반영하는 공정가치 서열체계에따라 공정가치측정치를 분류하고 있으며, 공정가치 서열체계의 수준은 다음과 같습니다. 구 분 투입변수의 유의성 수준 1 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 공시가격 수준 2 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한 자산이나 부채에 대한 투입변수 수준 3 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은 자산이나 부채에 대한 투입변수 당분기말과 전기말 현재 공정가치 평가 대상 금융자산의 공정가치는 다음과 같은 공정가치체계로 분류하고 있습니다. (단위 : 천원) 구 분 수준1 수준2 수준3 합 계 당기손익-공정가치측정금융자산 수익증권 - - 2,599,682 2,599,682 보험상품 - - 877,355 877,355 합 계 - - 3,477,037 3,477,037 (단위 : 천원) 구 분 수준1 수준2 수준3 합 계 당기손익-공정가치측정금융자산 수익증권 - - 465,632 465,632 보험상품 - - 847,363 847,363 합 계 - - 1,312,995 1,312,995 5. 현금및현금성자산 보고기간말 현재 현금및현금성자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 현금 1,107 6,457 보통예금 등 4,557,886 10,964,548 합 계 4,558,993 10,971,005 6. 당기손익-공정가치측정금융자산 보고기간말 현재 채무증권으로 분류된 당기손익-공정가치측정금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 취득가액 장부가액 수익증권 펀드 2,582,176 2,599,682 보험상품 730,462 877,355 합 계 3,312,638 3,477,037 (단위 : 천원) 구 분 취득가액 장부가액 수익증권 펀드 456,000 465,632 보험상품 707,150 847,363 합 계 1,163,150 1,312,995 7. 종속기업투자주식 (1) 보고기간말 현재 종속기업투자주식의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 주 요영업활동 결산월 당분기말 지분율 취득가액 장부금액 손상차손누계액 행복드림금융대부 주식회사 대부업 12월 100% 10,000,000 10,000,000 - (단위 : 천원) 구 분 주 요영업활동 결산월 전기말 지분율 취득가액 장부금액 손상차손누계액 행복드림금융대부 주식회사 대부업 12월 100% 10,000,000 10,000,000 - (2) 보고기간말 현재 종속기업의 요약 재무정보는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 회사명 자산 부채 자본 영업수익 분기순손익 총포괄손익 행복드림금융대부 주식회사 31,537,503 19,322,551 12,214,952 969,639 282,811 282,811 (단위 : 천원) 회사명 자산 부채 자본 영업수익 당기순손익 총포괄손익 행복드림금융대부 주식회사 30,658,271 18,726,131 11,932,140 3,802,961 1,002,915 987,897 8. 매출채권및기타채권 (1) 보고기간말 현재 당사의 매출채권및기타채권의 장부금액과 손실충당금의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 계정과목 당분기말 전기말 채권액 손실충당금 장부금액 채권액 손실충당금 장부금액 매출채권 9,216,060 (213,300) 9,002,760 8,482,421 (158,164) 8,324,257 유동성기타채권 3,149,935 (61,674) 3,088,261 1,241,139 (63,294) 1,177,845 비유동성기타채권 8,546,929 - 8,546,929 8,544,797 - 8,544,797 합 계 20,912,924 (274,974) 20,637,950 18,268,357 (221,458) 18,046,899 (2) 보고기간말 현재 매출채권및기타채권에 대한 손실충당금은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 2년초과 1년초과 6개월초과 3개월초과 1개월초과 1개월이하 합 계 채권기대손실률 금융채권 100% 23.92% 22.04% 13.60% 1.04% 0.01% 상사채권 100% 84.69% 64.03% 42.12% 23.60% 2.52% 기타채권(미수금) 100% 84.69% 64.03% 42.12% 23.60% 2.52% 채권장부가액 금융채권 6,141 8,105 411 295,544 175,351 8,396,862 8,882,414 상사채권 97,334 23,654 13,668 75,974 5,428 117,588 333,646 기타채권(미수금) 30,482 10,104 1,780 48,412 3,450 11,511 105,739 합 계 133,957 41,863 15,859 419,930 184,229 8,525,961 9,321,799 채권손실충당금 금융채권 6,140 1,938 91 40,200 1,830 743 50,942 상사채권 97,334 20,033 8,751 32,001 1,281 2,958 162,358 기타채권(미수금) 30,482 8,558 1,140 20,392 814 288 61,674 합 계 133,956 30,529 9,982 92,593 3,925 3,989 274,974 보고기간말 현재 신용위험의 최대 노출금액은 위에서 언급한 채권의 각 종류별 장부금액입니다. (단위: 천원) 구 분 2년초과 1년초과 6개월초과 3개월초과 1개월초과 1개월이하 합 계 채권기대손실률 금융채권 100% 23.92% 22.04% 13.60% 1.04% 0.01% 상사채권 100% 84.69% 64.03% 42.12% 23.60% 2.52% 기타채권(미수금) 100% 84.69% 64.03% 42.12% 23.60% 2.52% 채권장부가액 금융채권 5,940 17,882 164 360 794,436 7,343,325 8,162,108 상사채권 94,994 25,807 7,170 9,772 41,608 140,962 320,313 기타채권(미수금) 30,482 29,504 6,735 - - 139,653 206,374 합 계 131,416 73,194 14,069 10,132 836,045 7,623,940 8,688,795 채권손실충당금 금융채권 5,940 4,277 36 49 8,289 650 19,241 상사채권 94,994 21,857 4,591 4,116 9,821 3,545 138,924 기타채권(미수금) 30,482 24,987 4,312 - - 3,512 63,294 합 계 131,416 51,120 8,939 4,165 18,109 7,708 221,458 보고기간말 현재 신용위험의 최대 노출금액은 위에서 언급한 채권의 각 종류별 장부금액입니다. (3) 보고기간말 현재 기타채권의 장부금액은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 계정과목 당분기말 전기말 유동성 : 미수금 105,739 206,374 손실충당금 (61,674) (63,294) 미수수익 44,196 34,765 단기대여금 3,000,000 1,000,000 소 계 3,088,261 1,177,845 비유동성 : 장기보증금 8,536,929 8,532,797 장기대여금 10,000 12,000 소 계 8,546,929 8,544,797 합 계 11,635,190 9,722,642 (4) 당분기와 전분기 중 손실충당금의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 기초 손실충당금전입(환입) 제각 당분기말 매출채권 158,164 55,136 - 213,300 유동성기타채권 63,294 (1,620) - 61,674 합 계 221,458 53,516 - 274,974 (단위 : 천원) 구 분 기초 손실충당금전입 제각 전분기말 매출채권 386,915 27,921 - 414,836 유동성기타채권 48,501 1,704 - 50,205 합 계 435,416 29,625 - 465,041 (5) 당사는 매출채권및기타채권에 대해 기업회계기준서 제1109호 하의 간편법을 적용하고 있습니다. 즉, 전체기간의 기대신용손실에 해당하는 금액으로 손실충당금을 측정하고 있습니다. 9. 기타금융자산 보고기간말 현재 기타금융자산의 세부내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 유동성 단기금융상품 2,354,604 2,720,885 비유동성 장기금융상품 1,125,172 1,030,182 장기사모사채 2,000,000 2,000,000 합 계 5,479,776 5,751,067 10. 기타유동자산 보고기간말 현재 기타유동자산의 세부내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 선급금 468,751 30,077 선급비용 111,321 150,800 합 계 580,072 180,877 11. 유형자산 (1) 보고기간말 현재 유형자산의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 취득원가 상각누계 장부금액 취득원가 상각누계 장부금액 차량운반구 16,487 (16,486) 1 16,487 (16,486) 1 집기비품 6,199,919 (4,592,387) 1,607,532 6,299,872 (4,560,147) 1,739,725 시설장치 10,996,232 (8,987,299) 2,008,933 10,794,890 (8,833,698) 1,961,192 사용권자산 21,125,163 (9,536,767) 11,588,396 20,965,534 (9,207,684) 11,757,850 합 계 38,337,801 (23,132,939) 15,204,862 38,076,783 (22,618,015) 15,458,768 (2) 당분기와 전분기 중 사용권자산의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 사용권자산 기초 증가 감가상각 해지 당분기말 차량 394,905 107,717 (71,232) (3,661) 427,729 부동산 10,811,061 1,917,971 (1,038,733) (1,154,784) 10,535,515 선급임차료 465,382 161,293 (48,824) (38,241) 539,610 복구충당부채 86,502 21,411 (9,511) (12,860) 85,542 합 계 11,757,850 2,208,392 (1,168,300) (1,209,546) 11,588,396 (단위 : 천원) 사용권자산 기초 증가 감가상각 해지 전분기말 차량 470,432 44,593 (64,871) - 450,154 부동산 13,145,451 1,432,850 (994,491) (549,314) 13,034,496 선급임차료 503,014 38,302 (37,245) (9,341) 494,730 복구충당부채 113,928 13,879 (9,246) (6,898) 111,663 합 계 14,232,825 1,529,624 (1,105,853) (565,553) 14,091,043 (3) 보고기간말 현재 리스부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기말 전기말 유동성리스부채 4,315,953 4,241,646 비유동성리스부채 6,928,456 7,246,528 합 계 11,244,409 11,488,174 (4) 보고기간말 현재 당사가 보유한 리스부채의 계약상 만기는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 리스부채 장부금액(*) 잔존계약만기 6개월이내 6-12개월 1-2년 2-5년 유동성리스부채 4,606,941 2,369,762 2,237,179 - - 비유동성리스부채 7,271,256 - - 3,518,137 3,753,119 합 계 11,878,197 2,369,762 2,237,179 3,518,137 3,753,119 (*) 장부금액은 할인하지 아니한 금액입니다. (단위 : 천원) 리스부채 장부금액(*) 잔존계약만기 6개월이내 6-12개월 1-2년 2-5년 유동성리스부채 4,489,310 2,298,379 2,190,931 - - 비유동성리스부채 7,544,347 - - 3,945,684 3,598,663 합 계 12,033,657 2,298,379 2,190,931 3,945,684 3,598,663 (*) 장부금액은 할인하지 아니한 금액입니다. (5) 당분기와 전분기 중 포괄손익계산서에 인식된 금액은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 사용권자산의 감가상각비 (1,168,300) (1,105,853) 리스부채의 이자비용 (86,679) (82,280) 사용권자산 이자수익 47,409 36,781 소액자산리스료 (95,137) (97,227) 포괄손익계산서에 인식된 총 금액 (1,302,707) (1,248,579) 당분기 중 리스로 인한 총 현금유출 금액은 1,286,140천원이며, 전분기 중 리스로 인한 총 현금유출 금액은 1,211,381천원입니다. 12. 무형자산 보고기간말 현재 무형자산의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 과 목 당분기말 전기말 취득원가 상각누계 장부금액 취득원가 상각누계 장부금액 소프트웨어 1,810,324 (1,601,140) 209,184 1,808,541 (1,558,598) 249,943 개발비 4,063,414 (1,966,670) 2,096,744 4,063,414 (1,822,153) 2,241,261 회원권 2,423,986 - 2,423,986 1,751,329 - 1,751,329 합 계 8,297,724 (3,567,810) 4,729,914 7,623,284 (3,380,751) 4,242,533 13. 매입채무및기타채무 보고기간말 현재 매입채무및기타채무의 세부내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 계정과목 당분기말 전기말 미지급금 8,952,153 9,698,325 미지급비용 1,200,640 1,200,640 합 계 10,152,793 10,898,965 14. 기타유동부채 보고기간말 현재 기타유동부채의 세부내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 계정과목 당분기말 전기말 예수금 5,190,300 5,878,825 선수금 142,168 - 합 계 5,332,468 5,878,825 15. 법인세비용과 이연법인세 당사의 당분기 손익계산서상 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의유효세율의 추정에 기초하여 인식하였습니다. 16. 확정급여부채(자산) (1) 당분기와 전분기 중 확정급여부채의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 확정급여채무의현재가치 사외적립자산의공정가치 확정급여부채 (자산) 기초금액 9,178,600 9,271,848 (93,248) 당기근무원가 564,977 - 564,977 이자수익 또는 이자비용 109,996 113,426 (3,430) 순확정급여부채의 재측정요소 704,231 (26,375) 730,606 계열사전입액 6,902 - 6,902 지급액 (623,057) (398,402) (224,655) 당분기말금액 9,941,649 8,960,497 981,152 (단위 : 천원) 구 분 확정급여채무의현재가치 사외적립자산의공정가치 확정급여부채(자산) 기초금액 8,963,036 8,747,906 215,131 당기근무원가 529,895 - 529,895 이자수익 또는 이자비용 56,413 55,059 1,354 순확정급여부채의 재측정요소 267,819 (10,968) 278,787 지급액 (305,795) (305,795) - 전분기말금액 9,511,369 8,486,202 1,025,167 (2) 당분기와 전분기 중 총 비용을 포함하고 있는 계정과목과 금액은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 관리비(퇴직급여)(*) 586,268 548,644 (*) 확정기여형 퇴직급여로 인식한 금액은 당분기에 24,721천원, 전분기에 17,395천원이 포함되어 있습니다. (3) 보고기간말 현재 사외적립자산의 공정가치내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 금액 비율 금액 비율 금융기관예치금 8,960,497 100.00% 9,271,848 100.00% (4) 확정급여채무의 현재가치 결정에 사용한 주요 보험수리적 가정은 다음과 같습니다. 구 분 당분기말 전기말 할인율 4.76% 5.47% 미래임금상승률 4.76% 4.77% (5) 보고기간말 현재 주요 보험수리적가정의 변동에 따른 확정급여채무 및 당기근무원가의 민감도 분석 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 할인율 임금인상률 0.5% 증가 0.5% 감소 0.5% 증가 0.5% 감소 확정급여채무(*) 9,743,446 10,148,418 10,151,522 9,738,705 (*) 보험수리적가정의 변동에 따른 확정급여채무 잔액 입니다. (단위 : 천원) 구 분 할인율 임금인상률 0.5% 증가 0.5% 감소 0.5% 증가 0.5% 감소 확정급여채무(*) 8,998,564 9,366,256 9,370,402 8,993,023 (*) 보험수리적가정의 변동에 따른 확정급여채무 잔액 입니다. 17. 충당부채 (1) 복구충당부채 1) 당분기와 전분기 중 복구충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 기초 177,374 163,699 신규 21,420 13,879 감소 (21,524) (9,228) 기간경과에 따른 현재가치상각 1,605 1,518 분기말 178,875 169,868 유동성복구충당부채 10,188 - 비유동성복구충당부채 168,687 169,868 2) 당사는 시설물(영업장) 복구시 발생할 비용의 현재가치를 복구충당부채로 인식하고 있습니다. (2) 소송충당부채1) 당분기와 전분기 중 소송충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 기초 828,837 1,064,582 환입 (127,765) (52,928) 분기말 701,072 1,011,653 비유동성 소송충당부채 701,072 1,011,653 2) 당사는 충당부채 계상요건을 충족하는 소송사건에 대해서는 보고기간말 현재 최선의 추정치를 충당부채로 계상하고 있습니다.(3) 기타충당부채기타충당부채는 부가가치세 환급금과 관련된 것으로 지출시기가 불확실하여 기타충당부채로 분류하였습니다. 18. 자본금과 자본잉여금 (1) 자본금 내역당사가 발행할 주식의 총수는 보고기간말 현재 40,000,000주이며, 발행한 주식의 수및 1주당 금액은 각각 보통주 14,300,000주 및 500원입니다. (2) 당분기와 전분기 중 자본금과 자본잉여금의 변동 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 주, 천원) 구 분 주식수 자본금 자본잉여금 주식발행초과금 자기주식처분이익 합 계 기초 14,300,000 7,150,000 1,597,944 518,540 2,116,484 분기말 14,300,000 7,150,000 1,597,944 518,540 2,116,484 (단위 : 주, 천원) 구 분 주식수 자본금 자본잉여금 주식발행초과금 자기주식처분이익 합 계 기초 14,300,000 7,150,000 1,597,944 518,540 2,116,484 분기말 14,300,000 7,150,000 1,597,944 518,540 2,116,484 19. 이익잉여금 (1) 보고기간말 현재 이익잉여금의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 법정적립금(*) 3,197,926 2,961,428 미처분이익잉여금 24,901,394 25,302,861 합 계 28,099,320 28,264,289 (*) 당분기말과 전기말 현재 법정적립금은 전액 이익준비금으로 구성되어 있습니다. 상법상 규정에 따라 지배기업은 지배기업 자본금의 50%에 달할 때까지 매 결산기마다 현금에 의한 이익배당액의 10% 이상을 이익준비금으로 적립하도록 되어 있습니다. 동 이익준비금은 현금으로 배당할 수 없으나 자본전입 또는 결손보전이 가능합니다. (2) 당분기 및 전분기 중 이익잉여금의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 기초 28,264,289 23,071,283 분기순이익 2,777,185 1,937,594 확정급여제도 재측정요소 (577,179) (217,454) 배당금지급 (2,364,975) (2,086,742) 분기말 28,099,320 22,704,681 20. 기타자본 보고기간말 현재 기타자본의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 자기주식 170,769 170,769 당사는 보고기간말 현재 자사주식의 가격안정화, 주식배당 및 무상증자시 발행한 단주의 처리를 위하여 기명식 보통주식 388,384주를 자본조정계정으로 계상하고 있으며 향후 시장 상황에 따라 처분할 예정입니다. 21. 영업비용 당분기와 전분기 중 영업비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 판매비 : 판매수수료 17,105,858 16,551,602 성과급 281,318 212,553 공부발급수수료 84,090 104,220 판매비 소계 17,471,266 16,868,375 관리비 : 급여 8,336,234 7,773,664 상여 6,000 538,611 퇴직급여 586,268 548,644 복리후생비 694,034 632,524 보험료 11,777 15,312 감가상각비 300,008 285,643 사용권자산감가상각비 1,168,300 1,105,853 무형자산상각비 187,059 168,615 손실충당금전입액 53,516 29,625 수수료 382,446 223,042 광고선전비 881,654 920,928 교육훈련비 17,975 11,275 차량유지비 22,183 19,752 도서인쇄비 39,398 32,647 접대비 138,479 151,036 임차료 95,137 98,622 통신비 1,015,170 945,219 운반비 13,550 19,753 세금과공과 438,790 330,413 소모품비 93,819 78,921 수도광열비 126,202 103,618 수선비 740 1,110 여비교통비 27,190 34,253 사원모집비 4,169 5,487 산재보험료 51,966 60,916 송무비 22,450 84,600 지점운영비 155,441 132,021 외주용역비 110,759 119,788 전산비 163,467 112,671 행사비 44,594 18,975 협회비 86,500 83,500 임차자산관리비 486,043 455,593 전용회선료 273,632 262,657 관리비 소계 16,034,950 15,405,288 합 계 33,506,216 32,273,663 22. 종업원급여당분기와 전분기 중 종업원급여 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 급여 8,336,234 7,773,664 상여 287,318 751,164 퇴직급여 586,268 548,644 복리후생비 694,034 632,524 합 계 9,903,854 9,705,996 23. 기타영업외수익 당분기와 전분기 중 기타영업외수익의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 잡이익 2,747 16,990 소송충당부채환입 127,765 52,928 리스해지이익 15,962 9,096 합 계 146,474 79,014 24. 기타영업외비용 당분기와 전분기 중 기타영업외비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 기부금 10,000 30,000 유형자산폐기손실 5,613 2 잡손실 4,779 1,434 합 계 20,392 31,436 25. 금융수익 당분기와 전분기 중 금융수익의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 이자수익 194,317 105,578 배당금수익 59,149 - 금융자산평가이익 8,094 999 합 계 261,560 106,578 26. 금융원가 당분기와 전분기 중 금융원가의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 지급수수료 9,660 11,193 금융자산평가손실 - 25,535 이자비용 88,284 83,798 외환차손 34 47 합 계 97,978 120,573 27. 주당이익 (1) 기본주당이익기본주당이익은 주주에게 귀속되는 보통주 당기순이익을 당분기와 전분기의 가중평균 유통보통주식수로 나누어 산정하였습니다. 구 분 당분기 전분기 보통주 분기순이익(단위: 원) 2,777,184,434 1,937,594,305 가중평균유통보통주식수(단위: 주)(*) 13,911,616 13,911,616 기본주당이익(단위: 원/주) 200 139 (*) 가중평균유통보통주식수 계산 내역 (단위 : 주, 일) 구 분 당분기 전분기 주식수 기간 가중치 적수 주식수 기간 가중치 적수 전기이월 14,300,000 2023.1.1 ~ 2023.3.31 90 1,287,000,000 14,300,000 2022.1.1 ~ 2022.3.31 90 1,287,000,000 자기주식 (388,384) 2023.1.1 ~ 2023.3.31 90 (34,954,560) (388,384) 2022.1.1 ~ 2022.3.31 90 (34,954,560) 합계 13,911,616 1,252,045,440 13,911,616 1,252,045,440 당분기 가중평균유통보통주식수 : 1,252,045,440주 ÷ 90일 = 13,911,616주 전분기 가중평균유통보통주식수 : 1,252,045,440주 ÷ 90일 = 13,911,616주 (2) 희석주당이익당사는 희석증권을 발행하지 않았으므로 기본주당이익과 희석주당이익은 동일합니다. 28. 우발상황 당분기말 현재 당사의 계류중인 주요 소송사건 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 계류법원 원고 피고 사건내용 소송가액 서울중앙지방법원 외 고민균 외 당사 손해배상 외 2,036,447 당분기말 현재 당사와 관련된 계류중인 소송은 당사 피소건 10건이 있습니다. 당분기말 현재 동 소송결과를 합리적으로 예측할 수 없으며, 당사의 경영진은 상기의 소송 결과가 당사의 재무상태에 중요한 영향을 미치지 아니할 것으로 판단하고 있습니다.당사는 충당부채 계상요건을 충족하는 소송사건에 대해서는 보고기간말 현재 최선의추정치를 충당부채로 계상하고 있습니다. 29. 약정사항 (1) 보고기간말 현재 차입약정한도는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 한 도 금 액 차 입 금 액 차입종류 차입처 당분기말 전기말 당분기말 전기말 운영자금 KEB하나은행 1,500,000 1,500,000 - - (2) 보고기간말 현재 사용제한된 금융자산의 내역 등은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 예금종류 금융기관명 당분기말 전기말 내용 정기예금 기업은행 105,936 105,936 영업이행보증을 위한질권 설정 정기예금 국민은행 500,000 500,000 정기예금 국민은행 52,029 52,029 자유적금 국민은행 19,606 14,616 정기예금 수협 23,164 23,164 정기예금 우리은행 209,034 209,034 자유적금 우리은행 5,403 5,403 합 계 915,172 910,182 상기 사용제한된 금융자산은 재무상태표에 기타금융자산으로 계상되어 있습니다. (3) 보고기간말 현재 당사가 타인으로부터 제공받은 보증의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 제공자 당분기말 전기말 내용 손해배상지급보증 서울보증보험 2,161,979 2,548,887 이행보증 30. 특수관계자 (1) 특수관계자 현황 구 분 회사명 종속기업 행복드림금융대부 주식회사 기타특수관계자 고려휴먼스(주), 임직원, 윤의국, (주)인트램 (2) 주요 경영진에 대한 보상 주요 경영진은 당사의 계획, 운영 및 통제에 대한 중요한 권한과 책임을 가진 주요 임원입니다. 주요 경영진에게 지급되었거나 지급될 보상금액은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 단기급여 269,670 256,311 퇴직급여 18,593 17,794 합 계 288,263 274,105 (3) 보고기간말 현재 특수관계자에 대한 채권ㆍ채무내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 특수관계자 계정과목 당분기말 전기말 종속기업 행복드림금융대부 주식회사 대여금 3,000,000 1,000,000 미수수익 7,562 3,277 기타 임직원 대여금 10,000 12,000 (4) 당분기와 전분기 중 특수관계자와의 매출ㆍ매입 등 거래내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 특수관계자 계정과목 당분기 전분기 종속기업 행복드림금융대부주식회사 채권추심 - 18,360 이자수익 22,685 7,742 (5) 당분기와 전분기 중 특수관계자와의 자금 거래 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 특수관계자 거래내용 기초 증가 감소 당분기말 종속기업 행복드림금융대부주식회사 현금출자 10,000,000 - - 10,000,000 대여금 1,000,000 2,000,000 - 3,000,000 기타 임직원 대여금 12,000 - (2,000) 10,000 (단위 : 천원) 구 분 특수관계자 거래내용 기초 증가 감소 전분기말 종속기업 행복드림금융대부 주식회사 현금출자 10,000,000 - - 10,000,000 대여금 1,000,000 - - 1,000,000 기타 임직원 대여금 30,500 - (8,500) 22,000 (6) 보고기간말 현재 당사가 특수관계자로부터 제공받고 있는 담보 및 보증의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 제공받은 내용 관련 채무 제공자 물건 또는 내용 금액 종류 금액 담보권자 발생일 윤의국 지급보증 1,800,000 한도대출 - KEB하나은행 2009-04-22 (단위 : 천원) 제공받은 내용 관련 채무 제공자 물건 또는 내용 금액 종류 금액 담보권자 발생일 윤의국 지급보증 1,800,000 한도대출 - KEB하나은행 2009-04-22 31. 고객과의 관계에서 생기는 수익(1) 당사의 고객과의 관계에서 생기는 수익은 다음과 같이 구분됩니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 주요용역 채권추심 32,927,417 32,254,683 신용조사 2,313,535 1,938,774 민원대행 694,740 649,910 합 계 35,935,692 34,843,367 지역별 정보 대한민국 35,935,692 34,843,367 수익인식 시점 한 시점에 인식 35,935,692 34,843,367 (2) 주요 고객에 대한 정보당분기와 전분기 중 당사의 영업수익의 10% 이상을 차지하는 주요 고객은 없습니다. 32. 위험관리 (1) 자본위험 관리당사의 자본관리는 계속기업으로서의 존속능력을 유지하는 한편, 자본조달비용을 최소화하여 주주이익을 극대화 하는 것을 그 목적으로 하고 있습니다.당사는 자본관리지표로 부채비율을 이용하고 있습니다. 이 비율은 총부채를 총자본으로 나누어 산출하고 있으며 총부채 및 총자본은 재무제표의 금액을 기준으로 계산합니다. 당사의 경영진은 자본구조를 주기적으로 검토하고 있으며, 전반적인 자본위험 관리정책은 전기와 동일합니다. 보고기간말 현재의 부채비율은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 부채 (A) 29,377,666 30,241,358 자본 (B) 37,195,035 37,360,004 부채비율 (A/B) 78.98% 80.95% (2) 재무위험관리당사는 금융상품과 관련하여 유동성위험 및 신용위험과 같은 다양한 금융위험에 노출되어 있습니다. 당사의 위험관리는 당사의 재무적 성과에 영향을 미치는 잠재적 위험을 식별하여 당사가 허용가능한 수준으로 감소, 제거 및 회피하는 것을 그 목적으로하고 있습니다. 당사는 전사적인 수준의 위험관리 정책 및 절차를 마련하여 운영하고 있으며, 당사의재무부문에서 위험관리에 대한 총괄책임을 담당하고 있습니다. 또한, 당사의 경영진은 위험관리 정책 및 절차의 준수 여부와 위험노출 한도를 지속적으로 검토하고 있습니다. 당사의 전반적인 금융위험 관리 전략은 전기와 동일합니다. 1) 유동성위험관리당사는 유동성위험을 관리하기 위하여 단기 및 중장기 자금관리계획을 수립하고 현금유출예산과 실제 현금유출액을 지속적으로 분석, 검토하여 금융부채와 금융자산의만기구조를 대응시키고 있습니다. 당사의 경영진은 영업활동현금흐름과 금융자산의 현금유입으로 금융부채를 상환가능하다고 판단하고 있습니다. 2) 신용위험관리신용위험은 계약상대방이 계약상의 의무를 불이행하여 당사에 재무적 손실을 미칠 위험을 의미합니다. 신용위험은 보유하고 있는 수취채권을 포함한 거래처에 대한 신용위험뿐 아니라 현금및현금성자산과 은행 및 금융기관 예치금으로부터 발생하고 있습니다. 은행 및 금융기관의 경우, 신용등급이 우수한 금융기관과 거래하고 있으므로금융기관으로부터의 신용위험은 제한적입니다. 일반거래처의 경우 고객의 재무상태,과거 경험 등 기타 요소들을 고려하여 신용을 평가하게 됩니다. 당사는 거래상대방에대한 개별적인 위험 한도 관리정책은 보유하고 있지 않습니다. 보고기간말 현재 신용위험의 최대노출도는 채권의 장부금액과 같습니다. 6. 배당에 관한 사항 당사는 주주환원 정책에 따라 2015년(제25기)부터 2022년(제32기)까지 주당 현금배당금을 지속적으로 증가시켰으며, 매년 30% 이상의 현금배당성향을 이어 나가고 있습니다. 또한, 2021년에 이어 2022년도에도 분기배당을 실시하였습니다. 향후에도 영업실적 및 경영계획에 따른 주주환원을 통하여 서비스 및 사업 경쟁력 강화와 함께주주가치를 제고할 수 있도록 노력할 계획입니다. ※ 현금배당성향 = 현금배당금총액 ÷ 당기순이익 ※ 현금배당수익률 = 주당 현금배당금 ÷ 과거 1주일간 배당부 종가의 평균 가. 주요배당지표 구 분 주식의 종류 당기 전기 전전기 제33기 1분기 제32기 제31기 주당액면가액(원) 500 500 500 (연결)당기순이익(백만원) 3,060 10,592 9,851 (별도)당기순이익(백만원) 2,777 9,589 8,830 (연결)주당순이익(원) 220 761 708 현금배당금총액(백만원) - 4,591 4,173 주식배당금총액(백만원) - - - (연결)현금배당성향(%) - 43.3 42.4 현금배당수익률(%) 보통주 - 3.0 3.5 우선주 - - - 주식배당수익률(%) 보통주 - - - 우선주 - - - 주당 현금배당금(원) 보통주 - 330 300 우선주 - - - 주당 주식배당(주) 보통주 - - - 우선주 - - - 나. 과거 배당 이력 (단위: 회, %) 연속 배당횟수 평균 배당수익률 분기(중간)배당 결산배당 최근 3년간 최근 5년간 2 15 3.6 4.3 ※ 연속 배당횟수는 2022년(제32기) 분기배당 및 결산배당을 포함하고 있습니다. ※ 최근 3년간은 2020년(제30기)부터 2022년(제32기)까지 기간이며, 최근 5년간은 2018년(제28기)부터 2022년(제32기)까지 기간입니다. 7. 증권의 발행을 통한 자금조달에 관한 사항 7-1. 증권의 발행을 통한 자금조달 실적 [지분증권의 발행 등과 관련된 사항] 해당사항이 없습니다. [채무증권의 발행 등과 관련된 사항] 채무증권 발행실적(연결 기준) (기준일 : 2023년 03월 31일 ) (단위 : 백만원, %) 발행회사 증권종류 발행방법 발행일자 권면(전자등록)총액 이자율 평가등급(평가기관) 만기일 상환여부 주관회사 행복드림금융대부(주) 회사채 사모 2023년 02월 15일 1,000 7.2 - 2025년 02월 15일 - - 행복드림금융대부(주) 회사채 사모 2023년 03월 31일 1,050 7.5 - 2025년 03월 31일 - - 행복드림금융대부(주) 회사채 사모 2023년 03월 31일 670 7.5 - 2025년 03월 31일 - - 합 계 - - - 2,720 - - - - - ※ 종속회사인 행복드림금융대부(주)의 채무증권 발행실적입니다.※ 2023년 1월 1일부터 2023년 3월 31일까지 발행된 채무증권의 내역입니다. 기업어음증권 미상환 잔액 (기준일 : 2023년 03월 31일 ) (단위 : 원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년 초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - - ※ 해당사항이 없습니다. 단기사채 미상환 잔액 (기준일 : 2023년 03월 31일 ) (단위 : 원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 합 계 발행 한도 잔여 한도 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - ※ 해당사항이 없습니다. 회사채 미상환 잔액(연결 기준) (기준일 : 2023년 03월 31일 ) (단위 : 백만원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 14,855 - - - - - - 14,855 합계 14,855 - - - - - - 14,855 ※ 종속회사인 행복드림금융대부(주)의 회사채 미상환 잔액입니다.※ 별도 기준 회사채 미상환 잔액은 없습니다. 신종자본증권 미상환 잔액 (기준일 : 2023년 03월 31일 ) (단위 : 원) 잔여만기 1년 이하 1년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과15년이하 15년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - ※ 해당사항이 없습니다. 조건부자본증권 미상환 잔액 (기준일 : 2023년 03월 31일 ) (단위 : 원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - - - ※ 해당사항이 없습니다. 7-2. 증권의 발행을 통해 조달된 자금의 사용실적 해당사항이 없습니다. 8. 기타 재무에 관한 사항 가. 재무제표 재작성 등 유의사항 (1) 재무제표 재작성해당사항이 없습니다.(2) 합병, 분할, 자산양수도, 영업양수도해당사항이 없습니다.(3) 자산유동화와 관련한 자산매각의 회계처리 및 우발채무 등에 관한 사항해당사항이 없습니다.(4) 기타 재무제표 이용에 유의하여야 할 사항□ 감사보고서상 강조사항과 핵심감사사항 구분 강조사항 핵심감사사항 제33기1분기 해당사항 없음 연결재무제표 : 해당사항 없음별도재무제표 : 해당사항 없음 제32기 해당사항 없음 연결재무제표 : 채권추심수수료 수익의 기간귀속별도재무제표 : 채권추심수수료 수익의 기간귀속 제31기 해당사항 없음 연결재무제표 : 채권추심수수료 수익의 기간귀속별도재무제표 : 채권추심수수료 수익의 기간귀속 나. 대손충당금 설정현황(1) 계정과목별 대손충당금 설정내역□ 연결재무제표 기준 (단위 : 천원, %) 구분 계정과목 채권총액 대손충당금 대손충당금설정률 제33기1분기 매출채권 9,216,060 213,300 2.3 유동성기타채권 289,583 65,970 22.8 비유동성기타채권 8,640,067 - - 합계 18,145,710 279,270 1.5 제32기 매출채권 8,482,421 158,164 1.9 유동성기타채권 379,822 66,405 17.5 비유동성기타채권 8,636,487 - - 합계 17,498,729 224,569 1.3 제31기 매출채권 8,155,228 386,915 4.7 유동성기타채권 178,866 49,142 27.5 비유동성기타채권 8,487,839 - - 합계 16,821,933 436,057 2.6 (2) 대손충당금 변동현황□ 연결재무제표 기준 (단위 : 천원) 구분 제33기1분기 제32기 제31기 1. 기초 대손충당금 잔액합계 224,569 436,057 241,822 2. 순대손처리액(①－②±③) - 178,197 206 ① 대손처리액(상각채권액) - 178,197 206 ② 상각채권회수액 - - - ③ 기타증감액 - - - 3. 대손상각비 계상(환입)액 54,701 (332,910 194,441 4. 기말 대손충당금 잔액합계 279,270 224,569 436,057 (3) 매출채권 및 기타채권 관련 대손충당금 설정방침□ 연결재무제표 기준 구분 2년 초과 1년 초과2년 미만 6개월 초과1년 미만 3개월 초과6개월 미만 1개월 초과3개월 미만 1개월 이하 금융채권 100.00% 100.00% 23.92% 13.60% 1.04% 0.01% 상사채권 100.00% 88.69% 84.69% 42.12% 23.60% 2.52% 기타채권 100.00% 88.69% 84.69% 42.12% 23.60% 2.52% (4) 보고서 작성 기준일 현재 경과기간별 매출채권 잔액현황□ 연결재무제표 기준 (단위 : 천원, %) 구분 2년 초과 1년 초과2년 미만 6개월 초과1년 미만 3개월 초과6개월 미만 1개월 초과3개월 미만 1개월 이하 계 금액 일반 103,474 31,759 14,079 371,518 180,779 8,514,450 9,216,060 특수관계자 - - - - - - - 계 103,474 31,759 14,079 371,518 180,779 8,514,450 9,216,060 구성비율 1.1 0.3 0.2 4.0 2.0 92.4 100.0 다. 재고자산 현황해당사항이 없습니다. 라. 공정가치 평가내역III. 재무에 관한 사항 - (연결)재무제표 주석 - 「4. 범주별 금융상품」을 참조하시기 바랍니다. IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서의 본 사항은 기재를 생략합니다. V. 회계감사인의 감사의견 등 1. 외부감사에 관한 사항 가. 회계감사인의 명칭 및 감사의견 사업연도 감사인 감사의견 강조사항 등 핵심감사사항 제33기 1분기(당기) 삼정회계법인 해당사항 없음 해당사항 없음 연결재무제표 : 해당사항 없음별도재무제표 : 해당사항 없음 제32기(전기) 삼정회계법인 적정 해당사항 없음 연결재무제표 : 채권추심수수료 수익의 기간귀속별도재무제표 : 채권추심수수료 수익의 기간귀속 제31기(전전기) 삼정회계법인 적정 해당사항 없음 연결재무제표 : 채권추심수수료 수익의 기간귀속별도재무제표 : 채권추심수수료 수익의 기간귀속 나. 감사용역 체결현황 사업연도 감사인 내 용 감사계약내역 실제수행내역 보수 시간 보수 시간 제33기(당기) 삼정회계법인 분ㆍ반기 재무제표 검토, 연간 재무제표 감사 185,000천원 1,900시간 77,000천원 200시간 제32기(전기) 삼정회계법인 분ㆍ반기 재무제표 검토, 연간 재무제표 감사 160,000천원 1,720시간 160,000천원 1,765시간 제31기(전전기) 삼정회계법인 분ㆍ반기 재무제표 검토, 연간 재무제표 감사 130,000천원 1,400시간 130,000천원 1,607시간 □ 제33기 현장감사 일정 구분 일정 제33기 1분기 연결재무제표 2023.04.26~2023.04.28 별도재무제표 2023.04.26~2023.04.28 다. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황 사업연도 계약체결일 용역내용 용역수행기간 용역보수 비고 제33기(당기) - - - - - 제32기(전기) - - - - - 제31기(전전기) - - - - - ※ 해당사항이 없습니다. 라. 재무제표 중 이해관계자의 판단에 상당한 영향을 미칠 수 있는 사항에 대해 내부감사기구가 회계감사인과 논의한 결과 구분 일자 참석자 방식 주요 논의 내용 1 2023년 01월 27일 내부감사기구 : 감사위원회 구성원 및 감사실장감사인 : 업무수행이사 외 2인 서면회의 감사계획, 핵심감사사항 선정 관련 논의및 일정 협의 2 2023년 02월 28일 내부감사기구 : 감사위원회 구성원 및 감사실장감사인 : 업무수행이사 외 2인 서면회의 감사결과 및 내부회계관리제도 검토결과,핵심감사사항에 대한 감사결과 마. 회계감사인으로부터 적정의견 이외의 감사의견을 받은 종속회사해당사항이 없습니다. 바. 조정협의회 내용 및 재무제표 불일치정보해당사항이 없습니다.사. 회계감사인의 변경당사는 「주식회사 등의 외부감사에 관한 법률」 제11조 제1항 및 제2항, 동법 시행령 제17조 및 「외부감사 및 회계 등에 관한 규정」 제10조 및 제15조 제1항에 의거, 자유선임 6년 후 주기적 지정에 따라 삼정회계법인과 3개년 사업연도(2021년 1월 1일부터 2023년 12월 31일까지)에 대한 감사계약을 체결하였습니다.당사의 종속회사인 행복드림금융대부 주식회사는 회계감사인을 현대회계법인으로 선임하였습니다. 종속회사의 감사대상기간은 2023년 1월 1일부터 2023년 12월 31일까지입니다. 2. 내부통제에 관한 사항 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서의 본 사항은 기재를 생략합니다. VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항 1. 이사회에 관한 사항 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서의 본 사항은 기재를 생략합니다. 2. 감사제도에 관한 사항 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서의 본 사항은 기재를 생략합니다. 3. 주주총회 등에 관한 사항 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서의 본 사항은 기재를 생략합니다. VII. 주주에 관한 사항 1. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황 (기준일 : 2023년 03월 31일 ) (단위 : 주, %) 성 명 관 계 주식의종류 소유주식수 및 지분율 비고 기 초 기 말 주식수 지분율 주식수 지분율 윤의국 최대주주 본인 보통주 2,157,962 15.1 2,157,962 15.1 - 신예철 최대주주 배우자 보통주 2,119,758 14.8 2,119,758 14.8 - 고려휴먼스(주) 최대주주 30% 이상 보통주 1,341,249 9.4 1,341,249 9.4 - 윤태훈 최대주주 자녀 보통주 1,215,399 8.5 1,215,399 8.5 - 윤수연 최대주주 자녀 보통주 150,000 1.0 150,000 1.0 - 여인규 임원 보통주 0 0.0 1,200 0.0 - 오상범 임원 보통주 1,000 0.0 1,000 0.0 - 문진호 임원 보통주 1,000 0.0 1,000 0.0 - 계 보통주 6,986,368 48.9 6,987,568 48.9 - 우선주 - - - - - 2. 최대주주의 주요경력 및 개요 가. 최대주주 : 윤의국나. 학력 : 연세대 경영대학원 졸업다. 경력 : 초대/제5대 신용정보협회 회장, 고려신용정보 주식회사 회장 3. 최대주주의 최대주주(법인 또는 단체)의 개요 해당사항이 없습니다. 4. 최대주주 변동현황 당사는 공시대상기간 중 최대주주가 변동되었던 경우가 없습니다. 5. 주식의 분포현황기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서의 본 사항은 기재를 생략합니다. 6. 주가 및 주식거래실적기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서의 본 사항은 기재를 생략합니다. VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항 1. 임원 및 직원 등의 현황 가. 임원 현황 (기준일 : 2023년 03월 31일 ) (단위 : 주) 성명 성별 출생년월 직위 등기임원여부 상근여부 담당업무 주요경력 소유주식수 최대주주와의관계 재직기간 임기만료일 의결권있는 주식 의결권없는 주식 윤태훈 남 1976년 08월 사장 사내이사 상근 대표이사 고려신용정보 경영지원본부장고려신용정보 부사장 1,215,399 - 子 17년 11개월 - 이충렬 남 1973년 08월 부문장 사내이사 상근 고객부문관리 고려신용정보 기획실장고려신용정보 경영지원본부장 - - - 18년 5개월 - 이석우 남 1958년 03월 감사위원장 사내이사 상근 상근감사 금융감독위원회 인사팀장금융감독원 비서실장금융감독원 총무국장, 감사실국장신한카드 상근감사위원 - - - 3년 - 박지우 남 1957년 01월 이사 사외이사 비상근 감사 KB국민카드 부사장KB국민은행 부행장KB캐피탈 대표이사 - - - 3년 - 우상현 남 1965년 05월 이사 사외이사 비상근 감사 금융위원회 사무처(국장)현대금융연구소장(부사장)현대캐피탈 정책담당(부사장)BC카드 신금융연구소장 - - - 1년 - 김덕환 남 1961년 12월 부사장 미등기 상근 관리 유한공사 대표이사고려신용정보 고객자산본부장 - - - 24년 8개월 - 오상범 남 1976년 04월 부문장 미등기 상근 금융부문관리 고려신용정보 지사장고려신용정보 고객자산본부장 1,000 - - 18년 4개월 - 여인규 남 1966년 11월 본부장 미등기 상근 금융본부관리 삼성카드 강북콜렉션지역단 수석 1,200 - - 1년 7개월 - 조태복 남 1964년 12월 본부장 미등기 상근 영업본부관리 하나은행 카드리스크 관리하나카드 채널영업본부장 - - - 3년 11개월 - 문진호 남 1971년 12월 부문장 미등기 상근 경영부문관리 신한은행 여신, 외환신한신용정보 경영전략본부(상무) 1,000 - - 4개월 - 이종석 남 1968년 06월 본부장 미등기 상근 전략본부관리 삼성카드 라이프케어담당 임원 - - - 4개월 - 나. 등기임원 선임 후보자 및 해임 대상자 현황 (기준일 : 2023년 03월 31일 ) 구분 성명 성별 출생년월 사외이사후보자해당여부 주요경력 선ㆍ해임예정일 최대주주와의관계 선임 박지우 남 1957년 01월 사외이사 (前) KB국민카드 부사장(前) KB국민은행 부행장(前) KB캐피탈 대표이사(現) 고려신용정보 사외이사 2023년 03월 29일 - 선임 우상현 남 1965년 05월 사외이사 (前) 금융위원회 사무처(국장)(前) 현대금융연구소장(부사장)(前) 현대캐피탈 정책담당(부사장)(現) BC카드 신금융연구소장(現) 고려신용정보 사외이사 2023년 03월 29일 - ※ 상기 선임 후보자 모두 제32기 정기주주총회에서 선임되었습니다.다. 직원 등 현황 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서의 본 사항은 기재를 생략합니다.라. 미등기임원 보수 현황 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서의 본 사항은 기재를 생략합니다. 2. 임원의 보수 등 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서의 본 사항은 기재를 생략합니다. IX. 계열회사 등에 관한 사항 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서의 본 사항은 기재를 생략합니다. X. 대주주 등과의 거래내용 1. 대주주 등에 대한 신용공여 등□ 특수관계자에 대한 금전대여 (단위 : 천원, %) 구분 특수관계자 종류 목적 대여기간 대여금액 이율 시작일 종료일 기초 증가 감소 기말 종속회사 행복드림금융대부(주) 금전대여 영업자금 2021.05.06 2023.05.05 1,000,000 - - 1,000,000 4.6 종속회사 행복드림금융대부(주) 금전대여 영업자금 2023.02.15 2024.02.14 - 2,000,000 - 2,000,000 4.6 1,000,000 2,000,000 - 3,000,000 ※ 별도 기준입니다. 2. 대주주와의 자산양수도 등해당사항이 없습니다. 3. 대주주와의 영업거래보고서 작성 기준일 현재 특수관계자와의 매출, 매입 등 영업거래 내역은 다음과 같습니다.□ 특수관계자와의 매출, 매입 등 영업거래 (단위 : 천원) 구분 특수관계자 거래기간 거래내용 거래금액 종속회사 행복드림금융대부(주) 2023.01.01~2023.03.31 이자수익 22,685 ※ 별도 기준입니다. 4. 대주주 이외의 이해관계자와의 거래보고서 작성 기준일 현재 특수관계자와의 자금거래 내역은 다음과 같습니다. □ 특수관계자와의 자금거래 내역 (단위 : 천원) 구분 특수관계자 거래내용 기초 증가 감소 기말 종속회사 행복드림금융대부(주) 현금출자 10,000,000 - - 10,000,000 종속회사 행복드림금융대부(주) 금전대여 1,000,000 2,000,000 3,000,000 ※ 별도 기준입니다. XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항 1. 공시내용 진행 및 변경사항 해당사항이 없습니다. 2. 우발부채 등에 관한 사항 가. 중요한 소송사건당사의 영업에 중대한 영향을 미칠 가능성이 있는 소송사건은 없습니다.나. 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황 해당사항이 없습니다.다. 기타채무보증, 채무인수약정, 그 밖의 우발채무 등 기타 투자 판단에 중대한 영향을 미칠 가능성이 있는 사항이 발생하지 않았습니다. 3. 제재 등과 관련된 사항 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서의 본 사항은 기재를 생략합니다. 4. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 등 기타사항 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서의 본 사항은 기재를 생략합니다. XII. 상세표 1. 연결대상 종속회사 현황(상세) 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서의 본 사항은 기재를 생략합니다. 2. 계열회사 현황(상세) 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서의 본 사항은 기재를 생략합니다. 3. 타법인출자 현황(상세) 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서의 본 사항은 기재를 생략합니다. 【 전문가의 확인 】 1. 전문가의 확인 해당사항이 없습니다. 2. 전문가와의 이해관계 해당사항이 없습니다.