고려신용정보 분기보고서 (2022.09)
3. 연결재무제표 주석

제 32 기 3분기 2022년 1월 1일부터 2022년 9월 30일까지
제 31 기 3분기 2021년 1월 1일부터 2021년 9월 30일까지
고려신용정보 주식회사와 그 종속기업

1. 일반사항

(1) 지배기업의 현황고려신용정보 주식회사(이하 "지배기업")는 1991년 6월 27일 신용조사업 및 채권추심업을 주사업으로 설립되어 서울특별시 서초구 서초대로 353 (서초동, 유니온타워)에 본사와 부산광역시 연제구 거제동 소재 부산지사 외 41개 지사를 보유하고 있습니다. 지배기업은 2002년 1월 31일 주식을 코스닥 시장에 상장하였으며, 지배기업의자본금은 수차례 증자를 거쳐 보고기간종료일 현재 7,150백만원이며 주요주주 현황은 다음과 같습니다.

주 주 명	주식수(주)	지분율

윤의국	2,157,962	15.09%

신예철	2,119,758	14.82%

고려휴먼스(주)	1,341,249	9.38%

윤태훈	1,215,399	8.50%

윤수연	150,000	1.05%

오상범	1,000	0.01%

기타	7,314,632	51.15%

합 계	14,300,000	100.00%

2022년 9월 30일로 종료하는 보고기간에 대한 분기연결재무제표는 고려신용정보 주식회사와 그 종속기업(이하 "연결실체"이라 함)에 대한 지분으로 구성되어 있습니다.

(2) 종속기업의 현황

회사명	소재지	결산월	지분율	회사개요

당분기말	전기말

행복드림금융대부 주식회사	서울	12월	100%	100%	대부업

(3) 당분기 중 연결대상범위의 변동은 없습니다.(4) 종속기업의 요약재무정보 (단위 : 천원) 회사명 자산 부채 자본 영업수익 분기순손익 총포괄손익 행복드림금융대부 주식회사 33,120,569 21,333,470 11,787,099 2,844,463 842,856 842,856 (단위 : 천원) 회사명 자산 부채 자본 영업수익 당기순손익 총포괄손익 행복드림금융대부 주식회사 27,189,604 16,245,361 10,944,243 2,683,030 1,065,039 1,058,350 2. 재무제표 작성기준 및 회계정책의 변경 (1) 재무제표 작성기준연결실체의 분기연결재무제표는 '주식회사 등의 외부감사에 관한 법률'에 따라 제정된 한국채택국제회계기준 기업회계기준서 제1034호에 따라 작성되었습니다. 중간재무제표는 연차재무제표에 기재할 것으로 요구되는 모든 정보 및 주석사항을 포함하고 있지 아니하므로, 2021년 12월 31일로 종료되는 회계기간에 대한 연차연결재무제표의 정보도 함께 참고하여야 합니다. (2) 제ㆍ개정된 기준서의 적용 중간재무제표를 작성하기 위하여 채택한 중요한 회계정책은 다음의 2022년 1월 1일부터 적용되는 기준서를 제외하고는 2021년 12월 31일로 종료되는 회계기간에 대한연차재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다. 연결실체는 공표되었으나 시행되지않은 기준서, 해석서, 개정사항을 조기적용한 바 없습니다. 여러 개정사항과 해석서가 2022년부터 최초 적용되며, 연결실체의 중간재무제표에 미치는 영향은 없습니다. - 기업회계기준서 제 1116호 '리스' 개정 - 2021년 6월 30일 후에도 제공되는 코로나19 관련 임차료 할인 등코로나19의 직접적인 결과로 발생한 임차료 할인 등이 리스변경에 해당하는지 평가하지 않을 수 있도록 하는 실무적 간편법의 적용대상이 2022년 6월 30일 이전에 지급하여야 할 리스료에 영향을 미치는 리스료 감면으로 확대되었습니다. 리스이용자는 비슷한 상황에서 특성이 비슷한 계약에 실무적 간편법을 일관되게 적용해야 합니다. 해당 기준서의 개정이 연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. - 기업회계기준서 제1103호 '사업결합' 개정 - 개념체계의 인용사업결합 시 인식할 자산과 부채의 정의를 개정된 재무보고를 위한 개념체계를 참조하도록 개정되었으나, 기업회계기준서 제1037호 '충당부채, 우발부채 및 우발자산' 및 해석서 제2121호 '부담금'의 적용범위에 포함되는 부채 및 우발부채에 대해서는 해당 기준서를 적용하도록 예외를 추가하고, 우발자산이 취득일에 인식되지 않는다는 점을 명확히 하였습니다. 해당 기준서의 개정이 연결재무제표에 미치는 중요한 영향은없습니다.- 기업회계기준서 제1016호 '유형자산' 개정 - 의도한 사용 전의 매각금액 기업이 자산을 의도한 방식으로 사용하기 전에 생산된 품목의 판매에서 발생하는 수익을 생산원가와 함께 당기손익으로 인식하도록 요구하며, 유형자산의 취득원가에서차감하는 것을 금지하고 있습니다. 해당 기준서의 개정이 연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. - 기업회계기준서 제1037호 '충당부채, 우발부채 및 우발자산' 개정 - 손실부담계약: 계약이행원가손실부담계약을 식별할 때 계약이행원가의 범위를 계약 이행을 위한 증분원가와 계약 이행에 직접 관련되는 다른 원가의 배분이라는 점을 명확히 하였습니다. 해당 기준서의 개정이 연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. - 한국채택국제회계기준 연차개선 2018-2020 한국채택국제회계기준 연차개선 2018-2020은 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 해당 기준서의 개정이 연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. ·기업회계기준서 제1101호 '한국채택국제회계기준의 최초 채택' : 최초채택기업인 종속기업 ·기업회계기준서 제1109호 '금융상품' : 금융부채 제거 목적의 10% 테스트 관련 수수료 ·기업회계기준서 제1041호 '농림어업' : 공정가치 측정 한편, 공표되었으나 아직 시행되지 않은 제ㆍ개정된 기준서 및 해석서는 다음과 같으며 연결실체가 조기 적용한 기준서 또는 해석서는 없습니다. - 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' 개정 - 부채의 유동/비유동 분류 보고기간말 현재 존재하는 실질적인 권리에 따라 유동 또는 비유동으로 분류되며, 부채의 결제를 연기할 수 있는 권리의 행사가능성이나 경영진의 기대는 고려하지 않습니다. 또한, 부채의 결제에 자기지분상품의 이전도 포함되나, 복합금융상품에서 자기지분상품으로 결제하는 옵션이 지분상품의 정의를 충족하여 부채와 분리하여 인식된경우는 제외됩니다. 동 개정사항은 2023년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용하며, 조기적용이 허용됩니다. 연결실체는 동 개정으로 인한 연결재무제표의 영향을 검토 중에 있습니다. - 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' - '회계정책'의 공시 중요한 회계정책을 정의하고 공시하도록 하며, 중요성 개념을 적용하는 방법에 대한 지침을 제공하기 위하여 국제회계기준 실무서 2 '회계정책 공시'를 개정하였습니다.동 개정 사항은 2023년 1월 1일 이후 최초로 시작하는 회계연도부터 적용되며 조기적용이 허용됩니다. 연결실체는 동 개정으로 인한 연결재무제표의 영향을 검토 중에 있습니다. - 기업회계기준서 제1008호 '회계정책, 회계추정의 변경 및 오류' - ' 회계추정'의 정의회계추정을 정의하고, 회계정책의 변경과 구별하는 방법을 명확히 하였습니다. 동 개정 사항은 2023년 1월 1일 이후 최초로 시작하는 회계연도부터 적용되며 조기적용이허용됩니다. 연결실체는 동 개정으로 인해 연결재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다. - 기업회계기준서 제1012호 '법인세' - 단일거래에서 생기는 자산과 부채에 대한 이연법인세 자산 또는 부채가 최초로 인식되는 거래의 최초 인식 예외 요건에 거래시점 동일한 가산할 일시적차이와 차감할 일시적차이를 발생시키지 않는 거래라는 요건을 추가하였습니다. 동 개정사항은 2023년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용하며, 조기적용이 허용됩니다. 연결실체는 동 개정으로 인해 연결재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다. 3. 유의적 회계적 판단, 추정 및 가정 분기연결재무제표 작성시 연결실체의 경영진은 회계정책의 적용 및 보고되는 자산과부채 및 이익과 비용의 금액에 영향을 미치는 판단, 추정 및 가정을 하고 있습니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에서 합리적으로 예측가능한 미래의 사건과 같은 다른 요소들을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도 있습니다. 분기연결재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 법인세비용을 결정하는데 사용된 추정의 방법을 제외하고는 2021년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차연결재무제표 작성시 적용된 회계추정 및 가정과 동일합니다. 4. 범주별 금융상품 (1) 보고기간말 현재 금융상품의 분류내역 (단위 : 천원) 금융자산 상각후원가로 측정하는 금융자산 당기손익-공정가치로 측정하는 금융자산 현금및현금성자산 11,257,128 - 기타금융자산 5,092,359 - 매출채권및기타채권 15,892,497 - 대출채권 29,587,598 - 당기손익-공정가치측정금융자산 - 2,109,487 합 계 61,829,582 2,109,487 금융부채 상각후원가로 측정하는 금융부채 당기손익-공정가치로 측정하는 금융부채 매입채무및기타채무 13,197,938 - 리스부채 12,497,597 - 사채 17,155,000 - 합 계 42,850,535 - (단위 : 천원) 금융자산 상각후원가로 측정하는 금융자산 당기손익-공정가치로 측정하는 금융자산 현금및현금성자산 10,099,236 - 기타금융자산 3,830,493 - 매출채권및기타채권 16,385,876 - 대출채권 24,230,367 - 당기손익-공정가치측정금융자산 - 3,138,513 합 계 54,545,972 3,138,513 금융부채 상각후원가로 측정하는 금융부채 당기손익-공정가치로 측정하는 금융부채 매입채무및기타채무 12,290,860 - 리스부채 13,883,947 - 사채 11,490,000 - 차입금 1,620,100 - 합 계 39,284,907 - (2) 금융상품 범주별 순손익 (단위 : 천원) 구 분 상각후원가로 측정하는 금융자산 당기손익-공정가치로측정하는 금융자산 이자수익 2,859,767 - 손실충당금전입액 (120,123) - 당기손익-공정가치측정금융자산 평가이익 - 47,952 당기손익-공정가치측정금융자산 평가손실 - (132,714) 합 계 2,739,644 (84,762) 구 분 상각후원가로 측정하는 금융부채 당기손익-공정가치로측정하는 금융부채 이자비용 (980,161) - (단위 : 천원) 구 분 상각후원가로 측정하는 금융자산 당기손익-공정가치로측정하는 금융자산 이자수익 1,893,044 - 배당금수익 - 338 손실충당금전입액 (169,676) - 당기손익-공정가치측정금융자산 평가이익 - 74,225 당기손익-공정가치측정금융자산 평가손실 - (2,032) 합 계 1,723,368 72,531 구 분 상각후원가로 측정하는 금융부채 당기손익-공정가치로측정하는 금융부채 이자비용 (621,264) - (3) 보고기간말 현재 금융상품의 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 장부금액 공정가치 장부금액 공정가치 금융자산 상각후원가로 측정하는 금융자산(*) - 현금및현금성자산 11,257,128 11,257,128 10,099,236 10,099,236 - 매출채권및기타채권 7,327,752 7,327,752 7,898,037 7,898,037 - 유동대출채권 23,897,441 23,897,441 21,411,081 21,411,081 - 비유동대출채권 5,690,157 5,690,157 2,819,286 2,819,286 - 유동기타금융자산 2,157,562 2,157,562 842,115 842,115 - 비유동기타금융자산 2,934,797 2,934,797 2,988,378 2,988,378 - 기타채권 8,564,745 8,564,745 8,487,839 8,487,839 소 계 61,829,582 61,829,582 54,545,972 54,545,972 공정가치로 측정하는 금융자산 - 당기손익-공정가치측정금융자산(비유동) 2,109,487 2,109,487 3,138,513 3,138,513 소 계 2,109,487 2,109,487 3,138,513 3,138,513 합 계 63,939,069 63,939,069 57,684,485 57,684,485 금융부채(*) 상각후원가로 측정하는 금융부채 - 매입채무및기타채무 12,843,340 12,843,340 12,290,860 12,290,860 - 유동성장기사채 17,155,000 17,155,000 11,490,000 11,490,000 - 단기차입금 - - 1,620,100 1,620,100 소 계 29,998,340 29,998,340 25,400,960 25,400,960 리스부채 - 유동리스부채 4,267,782 4,267,782 4,032,990 4,032,990 - 비유동리스부채 8,229,815 8,229,815 9,850,957 9,850,957 소 계 12,497,597 12,497,597 13,883,947 13,883,947 합 계 42,495,937 42,495,937 39,284,907 39,284,907 (*) 상기 금융상품의 장부금액은 공정가치의 합리적인 근사치입니다. (4) 공정가치 서열체계연결실체는 공정가치측정에 사용된 투입변수의 유의성을 반영하는 공정가치 서열체계에 따라 공정가치측정치를 분류하고 있으며, 공정가치 서열체계의 수준은 다음과 같습니다. 구 분 투입변수의 유의성 수준 1 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 공시가격 수준 2 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한 자산이나 부채에 대한 투입변수 수준 3 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은 자산이나 부채에 대한 투입변수 당분기말과 전기말 현재 공정가치 평가 대상 금융자산의 공정가치는 다음과 같은 공정가치체계로 분류하고 있습니다. (단위 : 천원) 구 분 수준1 수준2 수준3 합 계 당기손익-공정가치측정금융자산 수익증권 - - 463,345 463,345 보험상품 - - 1,646,142 1,646,142 합 계 - - 2,109,487 2,109,487 (단위 : 천원) 구 분 수준1 수준2 수준3 합 계 당기손익-공정가치측정금융자산 수익증권 - - 273,318 273,318 보험상품 - - 2,865,195 2,865,195 합 계 - - 3,138,513 3,138,513 5. 현금및현금성자산 보고기간말 현재 현금및현금성자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 현금 2,978 5,623 보통예금 등 11,254,150 10,093,613 합 계 11,257,128 10,099,236 6. 당기손익-공정가치측정금융자산보고기간말 현재 당기손익-공정가치측정 금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 취득가액 장부가액 수익증권 펀드 458,500 463,345 보험상품 1,439,446 1,646,142 합 계 1,897,946 2,109,487 (단위 : 천원) 구 분 취득가액 장부가액 수익증권 펀드 270,500 273,318 보험상품 2,498,824 2,865,195 합 계 2,769,324 3,138,513 7. 대출채권 (1) 보고기간말 현재 연결실체의 대출채권 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기말 전기말 유동 비유동 유동 비유동 대출채권(대부업) 24,065,903 5,735,335 21,562,016 2,839,160 손실충당금 (168,461) (45,178) (150,934) (19,874) 대출채권장부금액 23,897,441 5,690,157 21,411,082 2,819,286 (2) 당분기와 전분기 중 대출채권 총 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 12개월 기대신용손실 전체기간 기대신용손실 합 계 신용이 손상되지 않은 대출채권 신용이 손상된 대출채권 기초 24,401,176 - - 24,401,176 Stage간 분류 이동 (117,000) 117,000 - - 순증감액(실행, 회수 및 기타) 5,400,062 - - 5,400,062 당분기말 29,684,238 117,000 - 29,801,238 (단위 : 천원) 구 분 12개월 기대신용손실 전체기간 기대신용손실 합 계 신용이 손상되지 않은 대출채권 신용이 손상된 대출채권 기초 15,490,408 - 199,999 15,690,407 순증감액(실행, 회수 및 기타) 6,212,676 - - 6,212,676 전분기말 21,703,084 - 199,999 21,903,083 (3) 당분기와 전분기 중 대출채권 손실충당금의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 12개월 기대신용손실 전체기간 기대신용손실 합 계 신용이 손상되지 않은 대출채권 신용이 손상된 대출채권 기초 170,808 - - 170,808 Stage간 분류 이동 (1,170) 1,170 - - 손실충당금전입액 38,151 4,680 - 42,831 당분기말 207,789 5,850 - 213,639 (단위 : 천원) 구 분 12개월 기대신용손실 전체기간 기대신용손실 합 계 신용이 손상되지 않은 대출채권 신용이 손상된대출채권 기초 88,433 - 139,999 228,432 손실충당금전입액 63,489 - - 63,489 전분기말 151,922 - 139,999 291,921 8. 매출채권및기타채권 (1) 보고기간말 현재 연결실체의 매출채권및기타채권의 장부금액과 손실충당금의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 계정과목 당분기말 전기말 채권액 손실충당금 장부금액 채권액 손실충당금 장부금액 매출채권 7,648,153 (451,785) 7,196,368 8,155,228 (386,915) 7,768,313 유동기타채권 192,948 (61,564) 131,383 178,866 (49,142) 129,724 비유동기타채권 8,564,745 - 8,564,745 8,487,839 - 8,487,839 합 계 16,405,845 (513,349) 15,892,497 16,821,933 (436,057) 16,385,876 (2) 보고기간말 현재 매출채권및기타채권에 대한 손실충당금은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 2년초과 1년초과 6개월초과 3개월초과 1개월초과 1개월이하 합 계 채권기대손실률 금융채권 100.00% 100.00% 89.98% 13.62% 0.70% 0.00% 상사채권 100.00% 88.44% 64.25% 48.57% 28.70% 3.40% 기타채권 100.00% 88.44% 64.25% 48.57% 28.70% 0.85% 채권장부가액 ` 금융채권 13,957 47,143 12,943 440 24,644 7,054,190 7,153,318 상사채권 243,494 76,709 67,922 38,943 9,330 58,437 494,835 기타채권 30,482 28,584 5,875 2,220 - 111,988 179,149 합 계 287,933 152,436 86,741 41,603 33,974 7,224,615 7,827,302 채권손실충당금 금융채권 13,957 47,143 11,646 60 172 257 73,235 상사채권 243,494 67,838 43,641 18,914 2,678 1,985 378,550 기타채권 30,482 25,279 3,775 1,078 - 951 61,564 합 계 287,933 140,260 59,062 20,052 2,850 3,193 513,349 보고기간말 현재 신용위험의 최대 노출금액은 위에서 언급한 채권의 각 종류별 장부금액입니다. (단위: 천원) 구 분 2년초과 1년초과 6개월초과 3개월초과 1개월초과 1개월이하 합 계 채권기대손실률 금융채권 100.00% 100.00% 89.98% 13.62% 0.70% 0.00% 상사채권 100.00% 88.44% 64.25% 48.57% 28.70% 3.40% 기타채권 100.00% 88.44% 64.25% 48.57% 28.70% 0.83% 채권장부가액 금융채권 66 46,234 9,952 240 1,291,008 6,163,660 7,511,160 상사채권 223,346 68,280 17,909 29,998 8,864 295,672 644,069 기타채권 30,205 277 20,359 9,910 - 96,155 156,906 합 계 253,617 114,791 48,220 40,148 1,299,872 6,555,487 8,312,135 채권손실충당금 금융채권 66 46,234 8,955 33 9,010 223 64,521 상사채권 223,346 60,384 11,507 14,570 2,544 10,043 322,394 기타채권 30,205 245 13,081 4,813 - 798 49,142 합 계 253,617 106,863 33,543 19,416 11,554 11,064 436,057 보고기간말 현재 신용위험의 최대 노출금액은 위에서 언급한 채권의 각 종류별 장부금액입니다. (3) 보고기간말 현재 기타채권의 장부금액은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 계정과목 당분기말 전기말 유동성 : 미수금 67,884 61,670 손실충당금 (60,613) (48,501) 미수수익 125,064 107,196 손실충당금 (951) (641) 단기대여금 - 10,000 소 계 131,383 129,724 비유동성 : 장기보증금 9,071,107 8,977,247 현재가치할인차금 (518,362) (509,908) 장기대여금 12,000 20,500 소 계 8,564,745 8,487,839 합 계 8,696,128 8,617,563 (4) 당분기와 전분기 중 손실충당금의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 기초 손실충당금전입 제각 당분기말 매출채권 386,915 64,869 - 451,785 유동기타채권 49,142 12,422 - 61,564 합 계 436,057 77,292 - 513,349 (단위 : 천원) 구 분 기초 손실충당금전입 제각 전분기말 매출채권 196,009 69,681 - 265,690 유동기타채권 45,813 31,930 (206) 77,537 비유동기타채권 5,989 4,577 - 10,566 합 계 247,811 106,188 (206) 353,793 (5) 기업회계기준서 제1109호 하에서 연결실체는 매출채권및기타채권에 대해 간편법을 적용하고 있습니다. 즉, 전체기간의 기대신용손실에 해당하는 금액으로 손실충당금을 측정하고 있습니다. 9. 기타금융자산 보고기간말 현재 기타금융자산의 세부내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 유동성: 단기금융상품 1,757,562 842,115 단기사모사채 400,000 - 소 계 2,157,562 842,115 비유동성: 장기금융상품 934,797 988,379 장기사모사채 2,000,000 2,000,000 소 계 2,934,797 2,988,379 합 계 5,092,359 3,830,494 10. 기타유동자산 보고기간말 현재 기타유동자산의 세부내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 선급금 188,934 31,496 선급비용 100,493 128,908 합 계 289,427 160,404 11. 유형자산 (1) 보고기간말 현재 유형자산의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 취득원가 상각누계 장부금액 취득원가 상각누계 장부금액 차량운반구 16,487 (16,486) 1 16,487 (16,486) 1 집기비품 6,311,060 (4,429,884) 1,881,176 6,034,159 (3,984,843) 2,049,316 시설장치 10,766,422 (8,695,003) 2,071,418 10,271,732 (8,268,522) 2,003,210 사용권자산 21,000,109 (8,151,812) 12,848,297 19,529,615 (5,242,740) 14,286,875 합 계 38,094,078 (21,293,185) 16,800,892 35,851,993 (17,512,591) 18,339,402 (2) 당분기와 전분기 중 사용권자산의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 사용권자산 기초 증가 감가상각 해지 당분기말 차량 502,354 202,076 (224,319) (6,656) 473,455 부동산 13,167,577 2,623,813 (3,044,610) (980,832) 11,765,948 선급임차료 503,015 147,629 (117,701) (33,317) 499,626 복구충당부채 113,929 32,783 (28,395) (9,049) 109,268 합 계 14,286,875 3,006,301 (3,415,025) (1,029,854) 12,848,297 (단위 : 천원) 사용권자산 기초 증가 감가상각 해지 전분기말 차량 373,373 169,153 (196,055) (14,587) 331,884 부동산 13,086,456 2,735,293 (3,014,484) (1,624,681) 11,182,584 선급임차료 407,173 163,049 (92,547) (37,128) 440,547 복구충당부채 75,400 24,575 (31,312) (20,267) 48,396 합 계 13,942,402 3,092,070 (3,334,398) (1,696,663) 12,003,411 (3) 보고기간말 현재 리스부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기말 전기말 유동리스부채 4,267,782 4,032,990 비유동리스부채 8,229,815 9,850,957 합 계 12,497,597 13,883,947 (4) 보고기간말 현재 연결실체가 보유한 리스부채의 계약상 만기는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 리스부채 장부금액(*) 잔존계약만기 6개월이내 6-12개월 1-2년 2-5년 유동리스부채 4,534,265 2,318,775 2,215,490 - - 비유동리스부채 8,574,743 - - 4,102,110 4,472,633 합 계 13,109,008 2,318,775 2,215,490 4,102,110 4,472,633 (*) 장부금액은 할인하지 아니한 금액입니다. (단위 : 천원) 리스부채 장부금액(*) 잔존계약만기 6개월이내 6-12개월 1-2년 2-5년 유동리스부채 4,305,493 2,171,736 2,133,757 - - 비유동리스부채 10,265,351 - - 4,052,186 6,213,165 합 계 14,570,844 2,171,736 2,133,757 4,052,186 6,213,165 (*) 장부금액은 할인하지 아니한 금액입니다. (5) 당분기와 전분기 중 포괄손익계산서에 인식된 금액은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 사용권자산의 감가상각비 (1,149,290) (3,415,025) (1,081,741) (3,333,981) 리스부채의 이자비용 (78,949) (243,365) (64,667) (194,053) 사용권자산 이자수익 41,811 117,404 34,445 92,595 소액자산리스료 (102,533) (300,448) (95,535) (283,138) 포괄손익계산서에 인식된 총 금액 (1,288,961) (3,841,434) (1,207,499) (3,718,577) 당분기 중 리스로 인한 총 현금유출 금액은 3,768,364천원이며, 전분기 중 리스로 인한 총 현금유출 금액은 3,553,398천원입니다. 12. 무형자산 보고기간말 현재 무형자산의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 과 목 당분기말 전기말 취득원가 상각누계 장부금액 취득원가 상각누계 장부금액 소프트웨어 1,819,844 (1,520,376) 299,468 1,770,744 (1,401,047) 369,697 개발비 4,017,964 (1,678,899) 2,339,065 3,794,214 (1,259,526) 2,534,688 회원권 1,751,329 - 1,751,329 1,751,329 - 1,751,329 합 계 7,589,137 (3,199,275) 4,389,862 7,316,287 (2,660,573) 4,655,714 13. 매입채무및기타채무 보고기간말 현재 매입채무및기타채무의 세부내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 계정과목 당분기말 전기말 미지급금 10,755,485 11,276,668 미지급비용 2,442,453 1,014,192 합 계 13,197,938 12,290,860 14. 기타유동부채 보고기간말 현재 기타유동부채의 세부내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 계정과목 당분기말 전기말 예수금 5,910,136 5,834,298 선수금 - 106,000 합 계 5,910,136 5,940,298 15. 법인세비용과 이연법인세 연결실체의 당분기 손익계산서상 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 유효세율의 추정에 기초하여 인식하였습니다. 16. 차입금 및 사채 (1) 당분기말과 전기말 현재 단기차입금의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 종 류 차입처 연이자율 당분기말 전기말 일반차입 DGB캐피탈 5.27% - 1,620,100 (2) 당분기말과 전기말 현재 장기차입금의 내역은 없습니다. (3) 당분기말과 전기말 현재 사채의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 종류 발행일 만기일 연이자율 당분기말 전기말 제1-1회 무보증사채 2021-12-16 2023-12-16 6.50% 2,380,000 2,430,000 제2회 무보증사채 2020-07-31 2024-07-31 6.30% 1,920,000 2,110,000 제3회 무보증사채 2021-03-31 2023-03-31 6.30% 870,000 1,150,000 제4회 무보증사채 2021-05-14 2023-05-14 6.30% 515,000 800,000 제5회 무보증사채 2021-07-19 2023-07-19 6.30% 500,000 500,000 제6회 무보증사채 2021-07-21 2023-07-21 6.00% 3,000,000 3,000,000 제7회 무보증사채 2021-12-28 2023-12-28 6.00% 1,500,000 1,500,000 제8회 무보증사채 2022-02-18 2024-02-18 6.00% 2,750,000 - 제9회 무보증사채 2022-03-31 2024-03-31 6.30% 1,900,000 - 2022-04-01 2024-04-01 6.30% 300,000 - 제10회 무보증사채 2022-05-10 2024-05-10 6.00% 1,000,000 - 제11회 무보증사채 2022-08-01 2024-08-01 6.50% 520,000 - 소 계 17,155,000 11,490,000 차감 : 유동성 대체 (17,155,000) (11,490,000) 합 계 - - 사채의 발행일로부터 1년후부터 약정한 상환기일이 도래하기 전이라도 발행회사 및사채권자는 별도의 조기상환 수수료 없이 사채의 권면금액 100%에 대하여 만기 전상환을 청구(요청)할 수 있습니다. 17. 확정급여부채 (1) 당분기와 전분기 중 확정급여부채의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 확정급여채무의현재가치 사외적립자산의공정가치 확정급여부채 기초금액 9,014,032 8,778,502 235,530 당기근무원가 1,630,667 - 1,630,667 이자수익 또는 이자비용 169,240 165,178 4,062 순확정급여부채의 재측정요소 (356,017) (73,954) (282,063) 제도에 납입하는 기여금 - 809,333 (809,333) 지급액 (1,658,153) (983,879) (674,274) 당분기말금액 8,799,769 8,695,180 104,590 (단위 : 천원) 구 분 확정급여채무의현재가치 사외적립자산의공정가치 확정급여부채 기초금액 7,635,278 7,551,329 83,949 당기근무원가 1,648,229 - 1,648,229 이자수익 또는 이자비용 129,889 128,460 1,429 순확정급여부채의 재측정요소 39,871 (79,925) 119,796 제도에 납입하는 기여금 - 1,000,000 (1,000,000) 지급액 (770,744) (787,446) 16,702 전분기말금액 8,682,523 7,812,418 870,105 (2) 당분기와 전분기 중 총 비용을 포함하고 있는 계정과목과 금액은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 관리비(퇴직급여)(*) 572,080 1,692,027 582,030 1,749,726 (*) 확정기여형 퇴직급여로 인식한 금액은 당분기에 57,297천원, 전분기에 100,069천원이 포함되어 있습니다.(3) 보고기간말 현재 사외적립자산의 공정가치내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 금액 비율 금액 비율 금융기관예치금 8,695,180 100.00% 8,778,502 100.00% (4) 확정급여채무의 현재가치 결정에 사용한 주요 보험수리적 가정은 다음과 같습니다. 구 분 당분기말 전기말 할인율 5.36% 2.90% 미래임금상승률 3.74% 3.76% (5) 보고기간말 현재 주요 보험수리적가정의 변동에 따른 확정급여채무 및 당기근무원가의 민감도 분석 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 할인율 임금인상률 0.5% 증가 0.5% 감소 0.5% 증가 0.5% 감소 확정급여채무(*) 8,565,722 8,903,143 8,908,442 8,559,232 (*) 보험수리적가정의 변동에 따른 확정급여채무 잔액 입니다. (단위 : 천원) 구 분 할인율 임금인상률 0.5% 증가 0.5% 감소 0.5% 증가 0.5% 감소 확정급여채무(*) 8,778,705 9,155,807 9,156,979 8,775,878 (*) 보험수리적가정의 변동에 따른 확정급여채무 잔액 입니다. 18. 충당부채 (1) 복구충당부채 1) 당분기와 전분기 중 복구충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 기초 166,814 168,392 신규 35,716 24,567 감소 (15,521) (22,099) 기간경과에 따른 현재가치상각 4,801 3,105 분기말 191,810 173,964 유동성 복구충당부채 2,996 3,115 비유동성 복구충당부채 188,815 170,849 2) 연결실체는 시설물(영업장) 복구시 발생할 비용의 현재가치를 복구충당부채로 인식하고 있습니다. (2) 소송충당부채1) 당분기와 전분기 중 소송충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 기초 1,064,582 1,329,843 전입(환입) 142,706 (99,424) 대체 (354,598) - 분기말 852,690 1,230,419 비유동성 소송충당부채 852,690 1,230,419 2) 연결실체는 충당부채 계상요건을 충족하는 소송사건에 대해서는 보고기간말 현재최선의 추정치를 충당부채로 계상하고 있습니다. (3) 기타충당부채기타충당부채는 부가가치세 환급금과 관련된 것으로 지출시기가 불확실하여 기타충당부채로 분류하였습니다. 19. 자본금과 자본잉여금 (1) 자본금 내역지배기업이 발행할 주식의 총수는 보고기간말 현재 40,000,000주이며, 발행한 주식의 수 및 1주당 금액은 각각 보통주 14,300,000주 및 500원입니다. (2) 당분기와 전분기 중 자본금과 자본잉여금의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 주, 천원) 구 분 주식수 자본금 자본잉여금 주식발행초과금 자기주식처분이익 합계 기초 14,300,000 7,150,000 1,597,944 518,540 2,116,484 분기말 14,300,000 7,150,000 1,597,944 518,540 2,116,484 (단위 : 주, 천원) 구 분 주식수 자본금 자본잉여금 주식발행초과금 자기주식처분이익 합계 기초 14,300,000 7,150,000 1,597,944 442,939 2,040,883 증가 - - - 75,601 75,601 분기말 14,300,000 7,150,000 1,597,944 518,540 2,116,484 20. 이익잉여금 (1) 보고기간말 현재 이익잉여금의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 법정적립금(*) 2,961,428 2,530,168 미처분이익잉여금 23,182,393 21,485,358 합 계 26,143,821 24,015,526 (*) 당분기말과 전기말 현재 법정적립금은 전액 이익준비금으로 구성되어 있습니다. 상법상 규정에 따라 지배기업은 지배기업 자본금의 50%에 달할 때까지 매 결산기마다 현금에 의한 이익배당액의 10% 이상을 이익준비금으로 적립하도록 되어 있습니다. 동 이익준비금은 현금으로 배당할 수 없으나 자본전입 또는 결손보전이 가능합니다.(2) 당분기 및 전분기 중 이익잉여금의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 기초 24,015,526 20,174,099 분기순이익 6,220,887 7,224,932 확정급여제도 재측정요소 220,009 (93,441) 종속기업투자주식처분 - (57,476) 배당금지급 (4,312,601) (5,909,592) 분기말 26,143,821 21,338,522 21. 기타자본 보고기간말 현재 기타자본의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 자기주식 170,769 170,769 연결실체는 보고기간말 현재 자사주식의 가격안정화, 주식배당 및 무상증자시 발행한 단주의 처리를 위하여 기명식 보통주식 388,384주를 자본조정계정으로 계상하고 있으며 향후 시장 상황에 따라 처분할 예정입니다. 22. 영업비용 당분기와 전분기 중 영업비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전반기 3개월 누적 3개월 누적 판매비: 판매수수료 16,962,178 51,382,932 17,228,291 52,005,838 성과급 302,057 767,998 289,949 958,195 공부발급수수료 70,719 257,289 91,954 292,912 판매비 소계 17,334,954 52,408,219 17,610,194 53,256,945 관리비: 급여 8,196,627 23,783,987 7,533,506 21,960,518 상여 546,376 1,434,464 546,414 1,708,564 퇴직급여(*) 572,080 1,692,027 582,030 1,749,726 복리후생비 834,785 2,350,082 678,491 2,242,578 보험료 10,680 39,897 4,032 26,247 매출채권및기타채권손실충당금전입액 23,175 77,292 59,613 101,610 감가상각비 296,234 876,052 263,827 754,396 사용권자산감가상각비 1,149,290 3,415,025 1,081,741 3,333,981 무형자산상각비 188,853 538,702 171,231 505,865 수수료 374,800 916,355 275,939 1,065,243 광고선전비 995,444 2,910,878 948,776 2,771,450 교육훈련비 26,692 68,338 1,465 4,035 차량유지비 27,609 73,166 (42,215) 64,645 도서인쇄비 12,861 97,208 26,571 98,764 접대비 229,990 577,232 197,327 528,493 임차료 103,928 304,633 336,896 834,066 통신비 845,975 2,674,475 851,732 2,643,639 운반비 13,485 46,930 15,523 45,387 세금과공과 403,088 1,041,167 329,358 1,030,898 소모품비 80,794 246,159 66,642 272,995 수도광열비 103,774 279,867 94,378 252,302 수선비 438 2,512 - 3,365 여비교통비 36,089 111,123 29,853 89,287 사원모집비 11,874 18,552 8,444 18,965 산재보험료 70,212 225,652 75,315 180,801 송무비 208,009 393,022 64,026 592,317 지점운영비 191,643 512,015 169,806 570,018 외주용역비 106,199 366,722 341,101 543,691 전산비 109,920 334,316 98,662 305,227 행사비 23,285 87,012 13,931 88,607 협회비 6,390 96,280 5,026 85,054 임차자산관리비 461,838 1,363,527 356,730 1,003,598 전용회선료 268,602 801,399 259,007 757,474 관리비 소계 16,531,039 47,756,068 15,445,178 46,233,806 금융업 이자비용: 사채이자 267,298 718,892 150,272 327,732 이자비용 126 13,164 24,055 94,702 금융업 이자비용 소계 267,424 732,056 174,327 422,434 기타비용: 금융업대출채권손실충당금전입액 8,842 42,831 22,241 68,066 합 계 34,142,259 100,939,174 33,251,940 99,981,251 (*) 전기중 퇴직위로금 24,880천원이 포함되어 있습니다. 23. 종업원급여당분기와 전분기 중 종업원급여 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 급여 8,196,627 23,783,987 7,533,506 21,960,518 상여 848,433 2,202,462 836,363 2,666,759 퇴직급여 572,080 1,692,027 582,030 1,749,726 복리후생비 834,785 2,350,082 678,491 2,242,578 합 계 10,451,925 30,028,558 9,630,390 28,619,581 24. 기타영업외수익 당분기와 전분기 중 기타영업외수익의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 유형자산처분이익 - - 18 9,875 잡이익 (9,781) 9,725 24,261 38,710 소송충당부채환입 (123,149) - 81,929 99,424 무형자산손상차손환입 - - - 29,831 리스해지이익 - 9,870 - 24,497 종속기업투자주식처분이익 - - 57,476 57,476 합 계 (132,930) 19,595 163,684 259,813 25. 기타영업외비용 당분기와 전분기 중 기타영업외비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 기부금 58,386 88,386 10,000 60,000 유형자산폐기손실 12 93 - 4,014 소송충당부채전입 142,706 142,706 - - 리스해지손실 20,677 20,793 33,320 34,387 잡손실 767 2,469 15,483 64,017 합 계 222,548 254,447 58,803 162,418 26. 금융수익 당분기와 전분기 중 금융수익의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 이자수익 130,924 332,460 86,685 240,756 배당금수익 - - - 338 금융자산평가이익 17,147 47,952 (18,264) 74,225 외환차익 6 500 58 70 합 계 148,077 380,912 68,479 315,389 27. 금융원가 당분기와 전분기 중 금융원가의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 이자비용 80,610 248,104 64,957 198,831 지급수수료 11,235 33,640 15,997 50,337 금융자산평가손실 41,425 132,714 2,032 2,032 외환차손 152 1,119 545 608 합 계 133,422 415,577 83,531 251,808 28. 주당이익 (1) 기본주당이익기본주당이익은 주주에게 귀속되는 보통주 분기순이익을 당분기와 전분기의 가중평균유통보통주식수로 나누어 산정하였습니다. 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 보통주 분기순이익(단위: 원) 1,293,362,694 6,220,886,811 2,104,635,441 7,224,931,703 (*)가중평균유통보통주식수(단위: 주) 13,911,616 13,911,616 13,911,616 13,905,057 기본주당이익(단위: 원/주) 93 447 151 520 (*) 가중평균유통보통주식수 계산 내역 (단위 : 주, 일) 구 분 3개월 누적 주식수 기간 가중치 적수 주식수 기간 가중치 적수 전기이월 13,911,616 2022.7.01 ~2022.09.30 92 1,279,868,672 13,911,616 2022.01.01 ~2022.09.30 273 3,797,871,168 3개월 가중평균유통보통주식수 : 1,279,868,672주 ÷ 92일 = 13,911,616주 누적 가중평균유통보통주식수 : 3,797,871,168주 ÷ 273일 = 13,911,616주 (단위 : 주, 일) 구 분 3개월 누적 주식수 기간 가중치 적수 주식수 기간 가중치 적수 전기이월 13,901,266 2021.7.1 ~ 2021.9.30 92 1,278,916,472 13,901,266 2021.1.1 ~ 2021.9.30 273 3,795,045,618 자기주식처분 10,350 2021.7.1 ~ 2021.9.30 92 952,200 10,350 2021.6.23 ~ 2021.9.30 100 1,035,000 합 계 13,911,616 1,279,868,672 13,911,616 3,796,080,618 3개월 가중평균유통보통주식수 : 1,279,868,672주 ÷ 92일 = 13,911,616주 누적 가중평균유통보통주식수 : 3,796,080,618주 ÷ 273일 =13,905,057주 (2) 희석주당이익연결실체는 희석증권을 발행하지 않았으므로 기본주당이익과 희석주당이익은 동일합니다. 29. 우발상황 당분기말 현재 연결실체의 계류중인 주요 소송사건 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 계류법원 원고 피고 사건내용 소송가액 서울중앙지방법원 외 고민균 외 지배기업 손해배상 외 2,273,840 당분기말 현재 연결실체와 관련된 계류중인 소송은 지배기업 피소건 14건이 있습니다. 당분기말 현재 동 소송결과를 합리적으로 예측할 수 없으며, 연결실체의 경영진은 상기의 소송 결과가 연결실체의 재무상태에 중요한 영향을 미치지 아니할 것으로 판단하고 있습니다.연결실체는 충당부채 계상요건을 충족하는 소송사건에 대해서는 보고기간말 현재 최선의 추정치를 충당부채로 계상하고 있습니다. 30. 약정사항 (1) 보고기간말 현재 차입약정한도는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 한 도 금 액 차 입 금 액 차입종류 차입처 당분기말 전기말 당분기말 전기말 운영자금 KEB하나은행 1,500,000 1,500,000 - - (2) 보고기간말 현재 사용제한된 예금의 내역 등은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 계정과목 예금종류 금융기관명 당분기말 전기말 내용 장기금융상품 정기예금 기업은행 105,936 105,936 영업이행보증을 위한질권 설정 정기예금 국민은행 500,000 500,000 정기예금 국민은행 52,029 - 정기적금 국민은행 9,231 - 정기적금 수협 - 23,164 정기예금 수협 23,164 - 정기예금 우리은행 209,035 209,034 자유적금 우리은행 5,403 5,274 기타채권 보증금 DGB캐피탈 - 50,000 담보제공 합 계 904,798 893,408 상기 사용제한된 예금은 재무상태표에 기타금융자산으로 계상되어 있습니다. (3) 보고기간말 현재 연결실체가 타인으로부터 제공받은 보증의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 제공자 당분기말 전기말 내 용 손해배상지급보증 서울보증보험 2,484,550 3,742,355 영업관련한 이행보증 31. 특수관계자 (1) 특수관계자 현황 구 분 회사명 기타특수관계자 고려휴먼스(주), 임직원 (2) 주요 경영진에 대한 보상 주요 경영진은 연결실체의 계획, 운영 및 통제에 대한 중요한 권한과 책임을 가진 주요 임원입니다. 주요 경영진에게 지급되었거나 지급될 보상금액은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 단기급여 938,921 815,402 퇴직급여 63,714 59,030 합 계 1,002,635 874,432 (3) 보고기간말 현재 특수관계자에 대한 채권·채무내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 특수관계자 계정과목 당분기말 전기말 기타 임직원 대여금 12,000 30,500 (4) 당분기와 전분기 중 특수관계자와의 자금 거래 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 특수관계자 거래내용 기초 증가 감소 당분기말 기타 임직원 대여금 30,500 - (18,500) 12,000 (단위 : 천원) 구 분 특수관계자 거래내용 기초 증가 감소 전분기말 기타 임직원 대여금 30,500 10,000 (10,000) 30,500 (5) 보고기간말 현재 연결실체가 특수관계자로부터 제공받고 있는 담보 및 보증의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 제공받은 내용 관련 채무 제공자 물건 또는 내용 금액 종류 금액 담보권자 발생일 윤의국 지급보증 1,800,000 한도대출 - KEB하나은행 2009-04-22 (단위 : 천원) 제공받은 내용 관련 채무 제공자 물건 또는 내용 금액 종류 금액 담보권자 발생일 윤의국 지급보증 1,800,000 한도대출 - KEB하나은행 2009-04-22 (6) 연결실체가 발행한 무보증 사채를 연결실체의 임직원과 주요주주가 일부 인수하였으며, 그 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 특수관계자명 금액 주요 주주 윤의국 300,000 주요 주주 신예철 2,500,000 주요 주주 고려휴먼스(주) 2,000,000 임원 진상근 100,000 임원 박지우 300,000 등기임원 외 직원 - 1,205,000 합 계 6,405,000 32. 고객과의 관계에서 생기는 수익(1) 고객과의 관계에서 생기는 수익의 구분 (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 주요용역 채권추심 32,315,480 98,254,733 32,166,126 97,321,143 신용조사 2,129,072 6,104,294 2,001,267 6,284,847 민원대행 628,141 1,925,193 777,615 2,378,174 용역대행(*) 20,556 89,463 47,416 404,932 합 계 35,093,249 106,373,683 34,992,424 106,389,096 지역별 정보 대한민국 35,093,249 106,373,683 34,992,424 106,389,096 수익인식 시점 한 시점에 인식 35,093,249 106,373,683 34,992,424 106,389,096 (*) 포괄손익계산서 상 기타수익에 포함되어 있습니다. (2) 금융업 이자수익 및 기타수익 (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 이자수익 941,190 2,527,307 642,991 1,652,288 기타수익(*) - 227,693 - 129,573 (*) 당분기와 전분기 중 양수채권회수수익은 각각 227,693천원과 129,573천원입니다.(3) 주요 고객에 대한 정보당분기와 전분기 중 연결실체의 영업수익의 10%이상을 차지하는 주요 고객은 없습니다. 33. 부문정보 (1) 연결실체의 경영진은 부문에 자원을 배분하고 부문의 성과를 평가하기 위해 연결실체의 최고영업의사결정자에게 보고되는 정보에 기초하여 영업부문을 결정하고 있습니다. 영업부문은 채권추심업, 대부업으로 구성됩니다 대부업은 기업회계기준서 제 1108호 "영업부문"의 양적기준의 요건을 충족하지는 못하지만, 향후 잠재적인 성장가능성을 고려할 때 경영진은 계속적으로 중요하다고 판단하고 있으므로 별도의 보고부문으로 보고하고 있습니다.(2) 당분기 및 전분기 중 연결실체가 영위하는 영업에 따른 부문별 정보는 다음과 같습니다 (단위 : 천원) 구 분 채권추심업 등 대부업 합 계 영업수익 106,302,580 2,844,463 109,147,043 내부매출액 (18,360) - (18,360) 순영업수익 106,284,220 2,844,463 109,128,683 영업이익 7,110,700 1,078,808 8,189,509 (단위 : 천원) 구 분 채권추심업 등 대부업 합 계 영업수익 106,221,540 1,961,229 108,182,769 내부매출액 (11,812) - (11,812) 순영업수익 106,209,728 1,961,229 108,170,957 영업이익 7,366,715 822,992 8,189,706 (3) 보고기간말 현재 영업부문별 부문자산 및 부문부채는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 채권추심업 등 대부업 합 계 자산총계 53,144,511 33,120,569 86,265,081 부채총계 30,692,074 20,333,470 51,025,544 차입금 및 사채 - 17,155,000 17,155,000 (단위 : 천원) 구 분 채권추심업 등 대부업 합 계 자산총계 54,240,239 27,189,604 81,429,843 부채총계 33,076,967 15,241,634 48,318,602 차입금 및 사채 - 13,110,100 13,110,100 34. 위험관리(1) 자본위험 관리연결실체의 자본관리는 계속기업으로서의 존속능력을 유지하는 한편, 자본조달비용을 최소화하여 주주이익을 극대화 하는 것을 그 목적으로 하고 있습니다. 연결실체는자본관리지표로 부채비율을 이용하고 있습니다. 이 비율은 총부채를 총자본으로 나누어 산출하고 있으며 총부채 및 총자본은 재무제표의 금액을 기준으로 계산합니다. 연결실체의 경영진은 자본구조를 주기적으로 검토하고 있고, 전반적인 자본위험 관리정책은 전기와 동일합니다.보고기간말 현재의 부채비율은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 부채 (A) 51,025,544 48,318,602 자본 (B) 35,239,536 33,111,241 부채비율 (A/B) 144.80% 145.93% (2) 재무위험관리연결실체는 금융상품과 관련하여 유동성위험 및 신용위험과 같은 다양한 금융위험에노출되어 있습니다. 연결실체의 위험관리는 회사의 재무적 성과에 영향을 미치는 잠재적 위험을 식별하여 회사가 허용가능한 수준으로 감소, 제거 및 회피하는 것을 그 목적으로 하고 있습니다. 연결실체는 전사적인 수준의 위험관리 정책 및 절차를 마련하여 운영하고있으며, 연결실체의 재무부문에서 위험관리에 대한 총괄책임을 담당하고 있습니다. 또한, 연결실체의 경영진은 위험관리 정책 및 절차의 준수 여부와 위험노출 한도를 지속적으로 검토하고 있습니다. 연결실체의 전반적인 금융위험 관리 전략은 전기와 동일합니다.1) 유동성위험관리연결실체는 유동성위험을 관리하기 위하여 단기 및 중장기 자금관리계획을 수립하고현금유출예산과 실제 현금유출액을 지속적으로 분석, 검토하여 금융부채와 금융자산의 만기구조를 대응시키고 있습니다. 연결실체의 경영진은 영업활동현금흐름과 금융자산의 현금유입으로 금융부채를 상환 가능하다고 판단하고 있습니다. 2) 신용위험관리신용위험은 계약상대방이 계약상의 의무를 불이행하여 연결실체에 재무적 손실을 미칠 위험을 의미합니다. 신용위험은 보유하고 있는 수취채권을 포함한 거래처에 대한 신용위험뿐 아니라 현금및현금성자산과 은행 및 금융기관 예치금으로부터 발생하고 있습니다. 은행 및 금융기관의 경우, 신용등급이 우수한 금융기관과 거래하고 있으므로 금융기관으로부터의 신용위험은 제한적입니다. 일반거래처의 경우 고객의 재무상태, 과거 경험 등 기타 요소들을 고려하여 신용을 평가하게 됩니다. 연결실체는 거래상대방에 대한 개별적인 위험 한도 관리정책은 보유하고 있지 않습니다. 보고기간말 현재 신용위험의 최대노출도는 채권의 장부금액과 같습니다. 4. 재무제표 재무상태표 제 32 기 3분기말 2022.09.30 현재 제 31 기말 2021.12.31 현재 (단위 : 원) 제 32 기 3분기말 제 31 기말 자산 유동자산 18,748,794,457 17,293,112,062 현금및현금성자산 (주4,5,29) 8,088,814,274 7,479,697,935 기타유동금융자산 (주4,9) 2,157,561,687 842,114,530 매출채권 및 기타유동채권 (주4,8) 8,215,991,591 8,810,896,121 기타유동자산 (주10) 286,426,905 160,403,476 비유동자산 45,395,716,933 47,950,853,790 기타금융자산 (주4,9) 2,934,797,595 2,988,378,785 비유동 당기손익-공정가치 측정 지정 금융자산 (주4,6) 2,109,487,379 3,138,512,617 종속기업에 대한 투자자산 (주7) 10,000,000,000 10,000,000,000 유형자산 (주11) 16,652,401,618 18,253,398,311 무형자산 (주12) 4,386,001,900 4,650,158,198 기타채권 (주4,8,30) 8,474,481,204 8,337,850,098 이연법인세자산 (주15) 838,547,237 582,555,781 자산총계 64,144,511,390 65,243,965,852 부채 유동부채 21,253,761,346 21,637,380,438 매입채무 및 기타유동채무 (주4,13) 10,362,337,089 10,499,635,545 기타유동부채 (주14) 5,872,042,718 5,910,826,058 당기법인세부채 (주15) 815,049,454 1,229,575,270 유동성금융리스부채 (주4,11) 4,204,332,085 3,997,343,565 비유동부채 9,438,312,608 11,439,587,017 확정급여부채 (주16) 52,541,053 215,130,680 복구충당부채 (주17) 188,814,577 163,698,690 소송충당부채 (주17,28) 852,689,955 1,064,581,800 기타충당부채 (주17) 164,418,327 164,418,327 비유동금융리스부채 (주4,11) 8,179,848,696 9,831,757,520 부채총계 30,692,073,954 33,076,967,455 자본 자본금 (주18) 7,150,000,000 7,150,000,000 자본잉여금 (주18) 2,116,484,480 2,116,484,480 기타자본구성요소 (주20) (170,769,278) (170,769,278) 이익잉여금(결손금) (주19) 24,356,722,234 23,071,283,195 자본총계 33,452,437,436 32,166,998,397 자본과부채총계 64,144,511,390 65,243,965,852 포괄손익계산서 제 32 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지 제 31 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지 (단위 : 원) 제 32 기 3분기 제 31 기 3분기 3개월 누적 3개월 누적 수익(매출액) (주31) 35,072,693,260 106,302,580,104 34,945,006,797 105,995,975,871 채권추심 32,315,479,992 98,273,092,567 32,166,125,859 97,332,955,622 신용조사 2,129,072,274 6,104,294,253 2,001,266,275 6,284,846,626 민원대행 628,140,994 1,925,193,284 777,614,663 2,378,173,623 매출총이익 35,072,693,260 106,302,580,104 34,945,006,797 105,995,975,871 판매비와관리비 (주21) 33,555,162,665 99,222,684,415 32,857,942,008 98,708,749,487 영업이익(손실) 1,517,530,595 7,079,895,689 2,087,064,789 7,287,226,384 금융수익 (주4,25) 158,142,685 409,632,259 79,817,916 330,426,460 금융원가 (주4,26) 131,488,885 411,948,608 82,333,050 249,243,347 기타이익 (주23) (136,045,948) 16,275,333 163,457,817 257,553,899 기타손실 (주24) 222,549,509 254,447,190 58,803,215 144,993,302 법인세비용차감전순이익(손실) 1,185,588,938 6,839,407,483 2,189,204,257 7,480,970,094 법인세비용 (주15) 177,525,077 1,461,376,450 306,164,657 961,757,008 분기순이익(손실) 1,008,063,861 5,378,031,033 1,883,039,600 6,519,213,086 기타포괄손익 279,262,137 220,008,966 10,445,044 (93,441,281) 당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익) 확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익) (주16) 279,262,137 220,008,966 10,445,044 (93,441,281) 총포괄손익 1,287,325,998 5,598,039,999 1,893,484,644 6,425,771,805 주당이익 (주27) 기본주당이익(손실) (단위 : 원) 72 387 135 469 자본변동표 제 32 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지 제 31 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지 (단위 : 원) 자본 자본금 자본잉여금 자기주식처분 이익잉여금 자본 합계 2021.01.01 (기초자본) 7,150,000,000 2,040,882,953 (175,481,243) 20,244,020,433 29,259,422,143 분기순이익(손실) 6,519,213,086 6,519,213,086 기타포괄손익 (93,441,281) (93,441,281) 배당금지급 (5,909,590,550) (5,909,590,550) 자기주식처분 75,601,527 4,711,965 80,313,492 2021.09.30 (기말자본) 7,150,000,000 2,116,484,480 (170,769,278) 20,760,201,688 29,855,916,890 2022.01.01 (기초자본) 7,150,000,000 2,116,484,480 (170,769,278) 23,071,283,195 32,166,998,397 분기순이익(손실) 5,378,031,033 5,378,031,033 기타포괄손익 220,008,966 220,008,966 배당금지급 (4,312,600,960) (4,312,600,960) 자기주식처분 2022.09.30 (기말자본) 7,150,000,000 2,116,484,480 (170,769,278) 24,356,722,234 33,452,437,436 현금흐름표 제 32 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지 제 31 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지 (단위 : 원) 제 32 기 3분기 제 31 기 3분기 영업활동현금흐름 9,589,983,915 10,593,784,213 분기순이익 5,378,031,033 6,519,213,086 조정항목의 가감 8,022,831,226 7,009,057,332 법인세비용 1,461,376,450 961,757,008 상여 0 101,637,000 감가상각비 869,538,632 747,899,762 사용권자산감가상각비 3,362,401,610 3,281,032,098 무형자산상각비 537,006,298 501,769,542 퇴직급여 1,593,747,360 1,649,657,385 리스해지손실 20,793,079 34,386,562 소송충당부채전입액 142,706,343 0 이자비용 244,475,616 196,266,313 손실충당금전입 76,981,004 80,066,725 유형자산폐기손실 93,000 4,013,868 금융자산평가손실 132,714,126 2,031,900 이자수익 (361,180,077) (255,792,977) 리스해지이익 (9,870,449) (24,497,433) 금융자산평가이익 (47,951,766) (74,225,483) 유형자산처분이익 0 (9,875,477) 무형자산손상차손환입 0 (29,831,457) 소송충당부채환입 0 (99,424,108) 배당금수익 0 (337,596) 종속기업투자주식처분이익 0 (57,476,300) 자산부채의 증감 (1,687,719,600) (1,444,847,371) 매출채권의 감소(증가) 507,075,333 (306,754,445) 미수금의 증가 (1,763,499) (31,416,765) 선급금의증가 (154,437,915) (198,050,310) 선급비용의감소 28,414,486 311,267,124 사외적립자산의감소(증가) 160,669,910 (212,553,977) 확정급여채무의 감소 (1,634,944,120) (770,744,132) 소송충당부채의감소 (354,598,188) 0 미지급금의감소 (1,618,288,277) (2,131,075,382) 미지급비용의증가 1,418,936,010 1,566,184,256 기타충당부채의증가 0 3,123,835 선수금의증가(감소) (106,000,000) 142,168,000 예수금의증가 67,216,660 183,004,425 이자의 수취 248,472,045 168,467,062 이자의 지급 (239,737,067) (193,267,049) 배당금수취 0 337,596 법인세의 지급 (2,131,893,722) (1,465,176,443) 투자활동현금흐름 (1,491,817,161) (5,920,272,954) 장기대여금의감소 8,500,000 10,000,000 단기대여금감소 10,000,000 0 단기금융상품의감소 360,000,000 360,000,000 단기사모사채의감소 600,000,000 0 장기공정가치측정금융자산의감소 1,252,542,355 0 장기금융상품의감소 681,129,337 0 보증금의감소 524,620,000 1,275,596,000 유형자산의 감소 0 64,241,818 종속기업투자주식의감소 0 107,476,300 단기대여금의증가 0 (1,010,000,000) 단기금융상품의증가 (1,085,447,157) (281,169,476) 장기금융상품의증가 (817,548,147) (93,450,340) 단기사모사채의인수 (1,000,000,000) 0 장기공정가치측정금융자산의증가 (308,279,477) (799,081,618) 유형자산의증가 (776,004,072) (1,564,375,638) 보증금의증가 (668,480,000) (1,824,550,000) 무형자산의증가 (272,850,000) (164,960,000) 종속기업투자자산의증가 0 (2,000,000,000) 재무활동현금흐름 (7,489,050,415) (8,929,597,839) 단기차입금의 증가 0 3,700,000,000 배당금의 지급 (4,312,600,960) (5,909,590,550) 리스부채의 상환 (3,176,449,455) (3,020,007,289) 단기차입금의 상환 0 (3,700,000,000) 현금의 증가(감소) 609,116,339 (4,256,086,580) 기초의 현금 7,479,697,935 7,918,677,350 분기말의 현금 8,088,814,274 3,662,590,770 5. 재무제표 주석 제 32 기 3분기 2022년 1월 1일부터 2022년 9월 30일까지 제 31 기 3분기 2021년 1월 1일부터 2021년 9월 30일까지 고려신용정보 주식회사 1. 일반사항 고려신용정보 주식회사(이하 "당사")는 1991년 6월 27일 신용조사업 및 채권추심업을주사업으로 설립되어 서울특별시 서초구 서초대로 353 (서초동, 유니온타워)에 본사와 부산광역시 연제구 거제동 소재 부산지사 외 41개 지사를 보유하고 있습니다. 당사는 2002년 1월 31일 주식을 코스닥 시장에 상장하였으며, 당사의 자본금은 수차례 증자를 거쳐 보고기간종료일 현재 7,150백만원이며 주요주주 현황은 다음과 같습니다. 주 주 명 주식수(주) 지분율 윤의국 2,157,962 15.09% 신예철 2,119,758 14.82% 고려휴먼스(주) 1,341,249 9.38% 윤태훈 1,215,399 8.50% 윤수연 150,000 1.05% 오상범 1,000 0.01% 기타 7,314,632 51.15% 합 계 14,300,000 100.00% 2. 재무제표 작성기준 및 회계정책의 변경 (1) 재무제표 작성기준당사의 분기재무제표는 '주식회사 등의 외부감사에 관한 법률'에 따라 제정된 한국채택국제회계기준 기업회계기준서 제1034호에 따라 작성되었습니다. 중간재무제표는 연차재무제표에 기재할 것으로 요구되는 모든 정보 및 주석사항을 포함하고 있지 아니하므로, 2021년 12월 31일로 종료되는 회계기간에 대한 연차재무제표의 정보도 함께 참고하여야 합니다.당사의 분기재무제표는 기업회계기준서 제1027호에 따른 별도재무제표로서 종속기업 및 관계기업의 투자자산을 피투자자의 보고된 성과와 순자산에 근거하지 않고 직접적인지분투자에 근거한 회계처리로 표시한 재무제표입니다. 당사는 종속기업 및 관계기업에 대한 투자자산을 기업회계기준서 제1027호에 따른 원가법에 따라 회계처리하고 있습니다. 한편, 종속기업 및 관계기업으로부터 수취하는 배당금은 배당을 받을 권리가 확정되는 시점에 당기손익으로 인식하고 있습니다. (2) 제ㆍ개정된 기준서의 적용중간재무제표를 작성하기 위하여 채택한 중요한 회계정책은 다음의 2022년 1월 1일부터 적용되는 기준서를 제외하고는 2021년 12월 31일로 종료되는 회계기간에 대한연차재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다. 당사는 공표되었으나 시행되지않은 기준서, 해석서, 개정사항을 조기적용한 바 없습니다. 여러 개정사항과 해석서가 2022년부터 최초 적용되며, 당사의 중간재무제표에 미치는 영향은 없습니다. - 기업회계기준서 제1116호 '리스' 개정 - 2021년 6월 30일 후에도 제공되는 코로나19 관련 임차료 할인 등코로나19의 직접적인 결과로 발생한 임차료 할인 등이 리스변경에 해당하는지 평가하지 않을 수 있도록 하는 실무적 간편법의 적용대상이 2022년 6월 30일 이전에 지급하여야 할 리스료에 영향을 미치는 리스료 감면으로 확대되었습니다. 리스이용자는 비슷한 상황에서 특성이 비슷한 계약에 실무적 간편법을 일관되게 적용해야 합니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. - 기업회계기준서 제1103호 '사업결합' 개정 - 개념체계의 인용사업결합 시 인식할 자산과 부채의 정의를 개정된 재무보고를 위한 개념체계를 참조하도록 개정되었으나, 기업회계기준서 제1037호 '충당부채, 우발부채 및 우발자산' 및 해석서 제2121호 '부담금'의 적용범위에 포함되는 부채 및 우발부채에 대해서는 해당 기준서를 적용하도록 예외를 추가하고, 우발자산이 취득일에 인식되지 않는다는 점을 명확히 하였습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은없습니다.- 기업회계기준서 제1016호 '유형자산' 개정 - 의도한 사용 전의 매각금액 기업이 자산을 의도한 방식으로 사용하기 전에 생산된 품목의 판매에서 발생하는 수익을 생산원가와 함께 당기손익으로 인식하도록 요구하며, 유형자산의 취득원가에서차감하는 것을 금지하고 있습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.- 기업회계기준서 제1037호 '충당부채, 우발부채 및 우발자산' 개정 - 손실부담계약: 계약이행원가손실부담계약을 식별할 때 계약이행원가의 범위를 계약 이행을 위한 증분원가와 계약 이행에 직접 관련되는 다른 원가의 배분이라는 점을 명확히 하였습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. - 한국채택국제회계기준 연차개선 2018-2020 한국채택국제회계기준 연차개선 2018-2020은 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. ·기업회계기준서 제1101호 '한국채택국제회계기준의 최초 채택' : 최초채택기업인 종속기업 ·기업회계기준서 제1109호 '금융상품' : 금융부채 제거 목적의 10% 테스트 관련 수수료 ·기업회계기준서 제1041호 '농림어업' : 공정가치 측정 한편, 공표되었으나 아직 시행되지 않은 제ㆍ개정된 기준서 및 해석서는 다음과 같으며 당사가 조기 적용한 기준서 또는 해석서는 없습니다. - 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' 개정 - 부채의 유동/비유동 분류 보고기간말 현재 존재하는 실질적인 권리에 따라 유동 또는 비유동으로 분류되며, 부채의 결제를 연기할 수 있는 권리의 행사가능성이나 경영진의 기대는 고려하지 않습니다. 또한, 부채의 결제에 자기지분상품의 이전도 포함되나, 복합금융상품에서 자기지분상품으로 결제하는 옵션이 지분상품의 정의를 충족하여 부채와 분리하여 인식된경우는 제외됩니다. 동 개정사항은 2023년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용하며, 조기적용이 허용됩니다. 당사는 동 개정으로 인한 재무제표의 영향을 검토 중에 있습니다. - 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' - '회계정책'의 공시중요한 회계정책을 정의하고 공시하도록 하며, 중요성 개념을 적용하는 방법에 대한 지침을 제공하기 위하여 국제회계기준 실무서 2 '회계정책 공시'를 개정하였습니다.동 개정사항은 2023년 1월 1일 이후 최초로 시작하는 회계연도부터 적용되며 조기적용이 허용됩니다. 당사는 동 개정으로 인한 재무제표의 영향을 검토 중에 있습니다.- 기업회계기준서 제1008호 '회계정책, 회계추정의 변경 및 오류' - ' 회계추정'의 정의회계추정을 정의하고, 회계정책의 변경과 구별하는 방법을 명확히 하였습니다. 동 개정 사항은 2023년 1월 1일 이후 최초로 시작하는 회계연도부터 적용되며 조기적용이허용됩니다. 당사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.- 기업회계기준서 제1012호 '법인세' - 단일거래에서 생기는 자산과 부채에 대한 이연법인세 자산 또는 부채가 최초로 인식되는 거래의 최초 인식 예외 요건에 거래시점 동일한 가산할 일시적차이와 차감할 일시적차이를 발생시키지 않는 거래라는 요건을 추가하였습니다. 동 개정사항은 2023년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용하며, 조기적용이 허용됩니다. 당사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다. 3. 유의적 회계적 판단, 추정 및 가정 분기재무제표 작성시 당사의 경영진은 회계정책의 적용 및 보고되는 자산과 부채 및 이익과 비용의 금액에 영향을 미치는 판단, 추정 및 가정을 하고 있습니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에서 합리적으로 예측가능한 미래의 사건과 같은 다른 요소들을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도 있습니다. 분기재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 법인세비용을 결정하는데 사용된 추정의 방법을 제외하고는 2021년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표 작성시 적용된 회계추정 및 가정과 동일합니다. 4. 범주별 금융상품 (1) 보고기간말 현재 금융상품의 분류내역 (단위 : 천원) 금융자산 상각후원가로측정하는 금융자산 당기손익-공정가치로 측정하는 금융자산 현금및현금성자산 8,088,814 - 기타금융자산 5,092,359 - 매출채권및기타채권 16,690,473 - 당기손익-공정가치측정금융자산 - 2,109,487 합 계 29,871,646 2,109,487 금융부채 상각후원가로측정하는 금융부채 당기손익-공정가치로 측정하는 금융부채 매입채무및기타채무 10,362,337 - 리스부채 12,384,181 - 합 계 22,746,518 - (단위 : 천원) 금융자산 상각후원가로 측정하는 금융자산 당기손익-공정가치로 측정하는 금융자산 현금및현금성자산 7,479,698 - 기타금융자산 3,830,494 - 매출채권및기타채권 17,148,746 - 당기손익-공정가치측정금융자산 - 3,138,513 합 계 28,458,938 3,138,513 금융부채 상각후원가로측정하는 금융부채 당기손익-공정가치로 측정하는 금융부채 매입채무및기타채무 10,499,636 - 리스부채 13,829,101 - 합 계 24,328,737 - (2) 금융상품 범주별 순손익 (단위 : 천원) 구 분 상각후원가로 측정하는 금융자산 당기손익-공정가치로측정하는 금융자산 이자수익 361,180 - 손실충당금전입액 (76,981) - 당기손익-공정가치측정금융자산 평가이익 - 47,952 당기손익-공정가치측정금융자산 평가손실 - (132,714) 합 계 284,199 (84,762) 구 분 상각후원가로측정하는 금융부채 당기손익-공정가치로 측정하는 금융부채 이자비용 (244,476) - (단위 : 천원) 구 분 상각후원가로측정하는 금융자산 당기손익-공정가치로측정하는 금융자산 이자수익 255,793 - 배당금수익 - 338 손실충당금전입액 (80,067) - 당기손익-공정가치측정금융자산 처분이익 - 74,225 당기손익-공정가치측정금융자산 평가손실 - (2,032) 합 계 175,726 72,531 구 분 상각후원가로측정하는 금융부채 당기손익-공정가치로 측정하는 금융부채 이자비용 (196,266) - (3) 보고기간말 현재 금융상품의 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 장부금액 공정가치 장부금액 공정가치 금융자산 상각후원가로 측정하는 금융자산(*) - 현금및현금성자산 8,088,814 8,088,814 7,479,698 7,479,698 - 매출채권및기타채권 8,215,992 8,215,992 8,810,896 8,810,896 - 유동성기타금융자산 2,157,562 2,157,562 842,115 842,115 - 비유동성기타금융자산 2,934,798 2,934,798 2,988,379 2,988,379 - 기타채권 8,474,481 8,474,481 8,337,850 8,337,850 소 계 29,871,647 29,871,647 28,458,938 28,458,938 공정가치로 측정하는 금융자산 - 당기손익-공정가치측정금융자산(비유동) 2,109,487 2,109,487 3,138,513 3,138,513 소 계 2,109,487 2,109,487 3,138,513 3,138,513 합 계 31,981,134 31,981,134 31,597,451 31,597,451 금융부채(*) 상각후원가로 측정하는 금융부채 - 매입채무및기타채무 10,362,337 10,362,337 10,499,636 10,499,636 소 계 10,362,337 10,362,337 10,499,636 10,499,636 리스부채 - 유동리스부채 4,204,332 4,204,332 3,997,344 3,997,344 - 비유동리스부채 8,179,849 8,179,849 9,831,758 9,831,758 소 계 12,384,181 12,384,181 13,829,102 13,829,102 합 계 22,746,518 22,746,518 24,328,738 24,328,738 (*) 상기 금융상품의 장부금액은 공정가치의 합리적인 근사치입니다. (4) 공정가치 서열체계당사는 공정가치측정에 사용된 투입변수의 유의성을 반영하는 공정가치 서열체계에따라 공정가치측정치를 분류하고 있으며, 공정가치 서열체계의 수준은 다음과 같습니다. 구 분 투입변수의 유의성 수준 1 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 공시가격 수준 2 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한 자산이나 부채에 대한 투입변수 수준 3 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은 자산이나 부채에 대한 투입변수 당분기말과 전기말 현재 공정가치 평가 대상 금융자산의 공정가치는 다음과 같은 공정가치체계로 분류하고 있습니다. (단위 : 천원) 구 분 수준1 수준2 수준3 합 계 당기손익-공정가치측정금융자산 수익증권 - - 463,346 463,346 보험상품 - - 1,646,141 1,646,141 합 계 - - 2,109,487 2,109,487 (단위 : 천원) 구 분 수준1 수준2 수준3 합 계 당기손익-공정가치측정금융자산 수익증권 - - 273,318 273,318 보험상품 - - 2,865,195 2,865,195 합 계 - - 3,138,513 3,138,513 5. 현금및현금성자산 보고기간말 현재 현금및현금성자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 현금 2,978 5,623 보통예금 등 8,085,836 7,474,075 합 계 8,088,814 7,479,698 6. 당기손익-공정가치측정금융자산 보고기간말 현재 당기손익-공정가치측정 금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 취득가액 장부가액 수익증권 펀드 458,500 463,346 보험상품 1,439,446 1,646,141 합 계 1,897,946 2,109,487 (단위 : 천원) 구 분 취득가액 장부가액 수익증권 펀드 270,500 273,318 보험상품 2,498,824 2,865,195 합 계 2,769,324 3,138,513 7. 종속기업투자주식 (1) 보고기간말 현재 종속기업투자주식의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 주 요영업활동 결산월 당분기말 지분율 취득가액 장부금액 손상차손누계액 행복드림금융대부 주식회사 대부업 12월 100% 10,000,000 10,000,000 - (단위 : 천원) 구 분 주 요영업활동 결산월 전기말 지분율 취득가액 장부금액 손상차손누계액 행복드림금융대부 주식회사 대부업 12월 100% 10,000,000 10,000,000 - (2) 보고기간말 현재 종속기업의 요약 재무정보는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 회사명 자산 부채 자본 영업수익 분기순손익 총포괄손익 행복드림금융대부 주식회사 33,120,569 21,333,470 11,787,099 2,844,463 842,856 842,856 (단위 : 천원) 회사명 자산 부채 자본 영업수익 당기순손익 총포괄손익 행복드림금융대부 주식회사 27,189,604 16,245,361 10,944,243 2,683,030 1,065,039 1,058,350 8. 매출채권및기타채권 (1) 보고기간말 현재 당사의 매출채권및기타채권의 장부금액과 손실충당금의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 계정과목 당분기말 전기말 채권액 손실충당금 장부금액 채권액 손실충당금 장부금액 매출채권 7,648,153 (451,785) 7,196,368 8,155,228 (386,915) 7,768,313 유동성기타채권 1,080,236 (60,612) 1,019,624 1,091,084 (48,501) 1,042,583 비유동성기타채권 8,474,481 - 8,474,481 8,337,850 - 8,337,850 합 계 17,202,870 (512,397) 16,690,473 17,584,162 (435,416) 17,148,746 (2) 보고기간말 현재 매출채권및기타채권에 대한 손실충당금은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 2년초과 1년초과 6개월초과 3개월초과 1개월초과 1개월이하 합 계 채권기대손실률 금융채권 100% 100.00% 89.98% 13.62% 0.70% 0.00% 상사채권 100% 88.44% 64.25% 48.57% 28.70% 3.40% 기타채권(미수금) 100% 88.44% 64.25% 48.57% 28.70% 3.40% 채권장부가액 금융채권 13,957 47,143 12,943 440 24,644 7,054,190 7,153,318 상사채권 243,494 76,709 67,922 38,943 9,330 58,437 494,835 기타채권(미수금) 30,481 28,584 5,875 2,220 - - 67,161 합 계 287,932 152,436 86,740 41,603 33,974 7,112,627 7,715,314 채권손실충당금 금융채권 13,957 47,142 11,646 60 172 257 73,235 상사채권 243,494 67,838 43,641 18,914 2,678 1,985 378,550 기타채권(미수금) 30,481 25,279 3,775 1,078 - - 60,612 합 계 287,932 140,259 59,062 20,052 2,850 2,242 512,397 보고기간말 현재 신용위험의 최대 노출금액은 위에서 언급한 채권의 각 종류별 장부금액입니다. (단위 : 천원) 구 분 2년초과 1년초과 6개월초과 3개월초과 1개월초과 1개월이하 합 계 채권기대손실률 금융채권 100.00% 100.00% 89.98% 13.62% 0.70% 0.00% 상사채권 100.00% 88.44% 64.25% 48.57% 28.70% 3.40% 기타채권(미수금) 100.00% 88.44% 64.25% 48.57% 28.70% 3.40% 채권장부가액 금융채권 66 46,234 9,952 240 1,291,008 6,163,660 7,511,159 상사채권 223,346 68,280 17,909 29,998 8,864 295,672 644,069 기타채권(미수금) 30,205 277 20,359 9,910 - 4,646 65,397 합 계 253,617 114,791 48,220 40,148 1,299,872 6,463,978 8,220,625 채권손실충당금 금융채권 66 46,233 8,955 33 9,010 224 64,521 상사채권 223,346 60,384 11,506 14,570 2,544 10,044 322,394 기타채권(미수금) 30,205 245 13,081 4,812 - 158 48,501 합 계 253,617 106,862 33,542 19,415 11,554 10,426 435,416 보고기간말 현재 신용위험의 최대 노출금액은 위에서 언급한 채권의 각 종류별 장부금액입니다. (3) 보고기간말 현재 기타채권의 장부금액은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 계정과목 당분기말 전기말 유동성 : 미수금 67,161 65,397 손실충당금 (60,612) (48,501) 미수수익 13,075 15,687 단기대여금 1,000,000 1,010,000 소 계 1,019,624 1,042,583 비유동성 : 장기보증금 8,462,481 8,317,350 장기대여금 12,000 20,500 소 계 8,474,481 8,337,850 합 계 9,494,106 9,380,433 (4) 당분기와 전분기 중 손실충당금의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 기초 손실충당금전입 제각 당분기말 매출채권 386,915 64,870 - 451,785 유동성기타채권 48,501 12,111 - 60,612 합 계 435,416 76,981 - 512,397 (단위 : 천원) 구 분 기초 손실충당금전입 제각 전분기말 매출채권 196,009 69,681 - 265,690 유동성기타채권 31,818 10,386 (206) 41,998 합 계 227,827 80,067 (206) 307,688 (5) 기업회계기준서 제1109호 하에서 당사는 매출채권및기타채권에 대해 간편법을 적용하고있습니다. 즉, 전체기간의 기대신용손실에 해당하는 금액으로 손실충당금을측정하고 있습니다. 9. 기타금융자산 보고기간말 현재 기타금융자산의 세부내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 유동성: 단기금융상품 1,757,562 842,115 단기사모사채 400,000 - 소 계 2,157,562 842,115 비유동성: 장기금융상품 934,798 988,379 장기사모사채 2,000,000 2,000,000 소 계 2,934,798 2,988,379 합 계 5,092,360 3,830,494 10. 기타유동자산 보고기간말 현재 기타유동자산의 세부내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 선급금 185,934 31,496 선급비용 100,493 128,908 합 계 286,427 160,404 11. 유형자산 (1) 보고기간말 현재 유형자산의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 취득원가 상각누계 장부금액 취득원가 상각누계 장부금액 차량운반구 16,487 (16,486) 1 16,487 (16,486) 1 집기비품 6,276,271 (4,412,883) 1,863,388 5,999,580 (3,972,165) 2,027,415 시설장치 10,748,822 (8,685,265) 2,063,557 10,254,132 (8,260,975) 1,993,157 사용권자산 20,837,650 (8,112,195) 12,725,455 19,435,467 (5,202,642) 14,232,825 합 계 37,879,230 (21,226,829) 16,652,401 35,705,666 (17,452,268) 18,253,398 (2) 당분기와 전분기 중 사용권자산의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 사용권자산 기초 증가 감가상각 해지 당분기말 차량 470,432 202,076 (214,057) (6,656) 451,794 부동산 13,145,451 2,502,399 (3,002,248) (980,832) 11,664,769 선급임차료 503,014 147,629 (117,701) (33,317) 499,625 복구충당부채 113,928 32,783 (28,395) (9,049) 109,267 합 계 14,232,825 2,884,887 (3,362,401) (1,029,854) 12,725,455 (단위 : 천원) 사용권자산 기초 증가 감가상각 해지 전분기말 차량 345,820 128,109 (187,112) (1) 286,816 부동산 12,996,911 2,682,190 (2,970,477) (1,622,867) 11,085,757 선급임차료 406,340 162,526 (92,131) (37,128) 439,607 복구충당부채 147,384 24,469 (31,312) (20,057) 120,484 합 계 13,896,455 2,997,294 (3,281,032) (1,680,053) 11,932,664 (3) 보고기간말 현재 리스부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 유동리스부채 4,204,332 3,997,344 비유동리스부채 8,179,849 9,831,757 합 계 12,384,181 13,829,101 (4) 보고기간말 현재 당사가 보유한 리스부채의 계약상 만기는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 리스부채 장부금액(*) 잔존계약만기 6개월이내 6-12개월 1-2년 2-5년 유동리스부채 4,469,868 2,286,577 2,183,291 - - 비유동리스부채 8,524,647 - - 4,052,014 4,472,633 합 계 12,994,515 2,286,577 2,183,291 4,052,014 4,472,633 (*) 장부금액은 할인하지 아니한 금액입니다. (단위 : 천원) 리스부채 장부금액(*) 잔존계약만기 6개월이내 6-12개월 1-2년 2-5년 유동리스부채 4,268,021 2,142,998 2,125,023 - - 비유동리스부채 10,245,388 - - 4,037,214 6,208,174 합 계 14,513,409 2,142,998 2,125,023 4,037,214 6,208,174 (*) 장부금액은 할인하지 아니한 금액입니다. (5) 당분기와 전분기 중 포괄손익계산서에 인식된 금액은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 사용권자산의 감가상각비 (1,130,693) (3,362,402) (1,065,045) (3,281,032) 리스부채의 이자비용 (77,015) (239,737) (62,665) (191,488) 사용권자산 이자수익 40,407 115,320 34,268 92,131 소액자산리스료 (102,159) (299,326) (96,480) (283,138) 포괄손익계산서에 인식된 총 금액 (1,269,460) (3,786,145) (1,189,922) (3,663,527) 당분기 중 리스로 인한 총 현금유출 금액은 3,715,512천원이며, 전분기 중 리스로 인한 총 현금유출 금액은 3,494,634천원입니다. 12. 무형자산 보고기간말 현재 무형자산의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 과 목 당분기말 전기말 취득원가 상각누계 장부금액 취득원가 상각누계 장부금액 소프트웨어 1,808,541 (1,512,934) 295,607 1,759,441 (1,395,300) 364,141 개발비 4,017,964 (1,678,899) 2,339,065 3,794,214 (1,259,526) 2,534,688 회원권 1,751,329 - 1,751,329 1,751,329 - 1,751,329 합 계 7,577,834 (3,191,833) 4,386,001 7,304,984 (2,654,826) 4,650,158 13. 매입채무및기타채무 보고기간말 현재 매입채무및기타채무의 세부내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 계정과목 당분기말 전기말 미지급금 7,953,935 9,510,170 미지급비용 2,408,402 989,466 합 계 10,362,337 10,499,636 14. 기타유동부채 보고기간말 현재 기타유동부채의 세부내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 계정과목 당분기말 전기말 예수금 5,872,043 5,804,826 선수금 - 106,000 합 계 5,872,043 5,910,826 15. 법인세비용과 이연법인세 당사의 당분기 손익계산서상 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의유효세율의 추정에 기초하여 인식하였습니다. 16. 확정급여부채 (1) 당분기와 전분기 중 확정급여부채의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 확정급여채무의현재가치 사외적립자산의공정가치 확정급여부채 기초금액 8,963,036 8,747,906 215,131 당기근무원가 1,589,685 - 1,589,685 이자수익 또는 이자비용 169,240 165,178 4,062 순확정급여부채의 재측정요소 (356,017) (73,954) (282,063) 제도에 납입하는 기여금 - 800,000 (800,000) 지급액 (1,634,944) (960,670) (674,274) 당분기말금액 8,731,001 8,678,460 52,541 (단위 : 천원) 구 분 확정급여채무의현재가치 사외적립자산의공정가치 확정급여부채 기초금액 7,635,278 7,551,329 83,949 당기근무원가 1,648,229 - 1,648,229 이자수익 또는 이자비용 129,889 128,460 1,429 순확정급여부채의 재측정요소 39,871 (79,925) 119,796 제도에 납입하는 기여금 - 1,000,000 (1,000,000) 지급액 (770,744) (787,446) 16,702 전분기말금액 8,682,523 7,812,418 870,105 (2) 당분기와 전분기 중 총 비용을 포함하고 있는 계정과목과 금액은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 관리비(퇴직급여)(*) 561,252 1,651,045 571,787 1,728,563 (*) 확정기여형 퇴직급여로 인식한 금액은 당분기에 57,297천원, 전분기에 78,905천원이 포함되어 있습니다.(3) 보고기간말 현재 사외적립자산의 공정가치내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 금액 비율 금액 비율 금융기관예치금 8,678,460 100.00% 8,747,906 100.00% (4) 확정급여채무의 현재가치 결정에 사용한 주요 보험수리적 가정은 다음과 같습니다. 구 분 당분기말 전기말 할인율 5.36% 2.90% 미래임금상승률 3.74% 3.76% (5) 보고기간말 현재 주요 보험수리적가정의 변동에 따른 확정급여채무 및 당기근무원가의 민감도 분석 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 할인율 임금인상률 0.5% 증가 0.5% 감소 0.5% 증가 0.5% 감소 확정급여채무(*) 8,565,722 8,903,143 8,908,442 8,559,232 (*) 보험수리적가정의 변동에 따른 확정급여채무 잔액 입니다. (단위 : 천원) 구 분 할인율 임금인상률 0.5% 증가 0.5% 감소 0.5% 증가 0.5% 감소 확정급여채무(*) 8,778,705 9,155,807 9,156,979 8,775,878 (*) 보험수리적가정의 변동에 따른 확정급여채무 잔액 입니다. 17. 충당부채 (1) 복구충당부채 1) 당분기와 전분기 중 복구충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 기초 163,699 164,900 신규 32,783 24,568 감소 (12,405) (21,618) 기간경과에 따른 현재가치상각 4,739 2,999 분기말 188,815 170,849 비유동성 복구충당부채 188,815 170,849 2) 당사는 시설물(영업장) 복구시 발생할 비용의 현재가치를 복구충당부채로 인식하고 있습니다. (2) 소송충당부채1) 당분기와 전분기 중 소송충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 기초 1,064,582 1,329,843 전입(환입) 142,706 (99,424) 대체 (354,598) - 분기말 852,690 1,230,419 비유동성 소송충당부채 852,690 1,230,419 2) 당사는 충당부채 계상요건을 충족하는 소송사건에 대해서는 보고기간말 현재 최선의 추정치를 충당부채로 계상하고 있습니다. (3) 기타충당부채기타충당부채는 부가가치세 환급금과 관련된 것으로 지출시기가 불확실하여 기타충당부채로 분류하였습니다. 18. 자본금과 자본잉여금 (1) 자본금 내역당사가 발행할 주식의 총수는 보고기간말 현재 40,000,000주이며, 발행한 주식의 수및 1주당 금액은 각각 보통주 14,300,000주 및 500원입니다. (2) 당분기와 전분기 중 자본금과 자본잉여금의 변동 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 주, 천원) 구 분 주식수 자본금 자본잉여금 주식발행초과금 자기주식처분이익 합계 기초 14,300,000 7,150,000 1,597,944 518,540 2,116,484 분기말 14,300,000 7,150,000 1,597,944 518,540 2,116,484 (단위 : 주, 천원) 구 분 주식수 자본금 자본잉여금 주식발행초과금 자기주식처분이익 합계 기초 14,300,000 7,150,000 1,597,944 442,939 2,040,883 증가 - - - 75,601 75,601 분기말 14,300,000 7,150,000 1,597,944 518,540 2,116,484 19. 이익잉여금 (1) 보고기간말 현재 이익잉여금의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 법정적립금(*) 2,961,428 2,530,168 미처분이익잉여금 21,395,294 20,541,115 합 계 24,356,722 23,071,283 (*) 당분기말과 전기말 현재 법정적립금은 전액 이익준비금으로 구성되어 있습니다. 상법상 규정에 따라 지배기업은 지배기업 자본금의 50%에 달할 때까지 매 결산기마다 현금에 의한 이익배당액의 10% 이상을 이익준비금으로 적립하도록 되어 있습니다. 동 이익준비금은 현금으로 배당할 수 없으나 자본전입 또는 결손보전이 가능합니다. (2) 당분기 및 전분기 중 이익잉여금의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 기초 23,071,283 20,244,020 분기순이익 5,378,031 6,519,213 확정급여제도 재측정요소 220,009 (93,441) 배당금지급 (4,312,601) (5,909,591) 분기말 24,356,722 20,760,201 20. 기타자본 보고기간말 현재 기타자본의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 자기주식 170,769 170,769 당사는 보고기간말 현재 자사주식의 가격안정화, 주식배당 및 무상증자시 발행한 단주의 처리를 위하여 기명식 보통주식 388,384주를 자본조정계정으로 계상하고 있으며 향후 시장 상황에 따라 처분할 예정입니다. 21. 영업비용 당분기와 전분기 중 영업비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 판매비 : 판매수수료 16,895,947 51,113,917 17,228,292 52,005,838 성과급 302,057 767,998 289,949 958,195 공부발급수수료 70,719 257,289 91,954 292,912 판매비 소계 17,268,723 52,139,204 17,610,195 53,256,945 관리비 : 급여 8,038,242 23,337,932 7,451,009 21,741,927 상여 546,376 1,434,464 546,414 1,708,564 퇴직급여 561,252 1,651,045 571,787 1,728,563 복리후생비 823,951 2,318,566 671,817 2,223,637 보험료 9,898 36,706 3,688 24,713 감가상각비 294,059 869,539 261,662 747,900 사용권감가상각비 1,130,693 3,362,402 1,065,045 3,281,032 무형자산상각비 188,287 537,006 170,666 501,770 손실충당금전입액 23,034 76,981 52,955 80,067 수수료 374,800 916,355 224,136 720,555 광고선전비 995,444 2,910,878 948,776 2,771,450 교육훈련비 26,522 67,611 1,465 4,071 차량유지비 25,105 67,778 (43,518) 60,713 도서인쇄비 12,498 96,465 26,301 98,197 접대비 206,474 537,729 193,844 520,420 임차료 103,554 303,511 336,522 832,885 통신비 844,733 2,671,068 850,613 2,639,733 운반비 13,485 46,930 15,523 45,019 세금과공과 392,856 1,012,097 318,696 963,667 소모품비 79,785 244,016 66,481 272,406 수도광열비 103,234 278,412 93,884 250,796 수선비 438 2,512 - 3,365 여비교통비 36,008 110,813 29,533 87,911 사원모집비 11,874 18,552 8,444 18,965 산재보험료 70,212 225,652 75,314 180,801 송무비 208,009 393,022 64,025 592,317 지점운영비 191,596 511,953 169,806 570,018 외주용역비 106,199 366,722 341,101 543,691 전산비 109,920 334,316 98,662 305,227 행사비 21,071 81,241 12,332 85,300 협회비 6,390 96,280 5,027 85,054 임차자산관리비 461,838 1,363,527 356,730 1,003,598 전용회선료 268,602 801,399 259,007 757,474 관리비 소계 16,286,439 47,083,480 15,247,747 45,451,806 합 계 33,555,162 99,222,684 32,857,942 98,708,751 22. 종업원급여 당분기와 전분기 중 종업원급여 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 급여 8,038,242 23,337,932 7,451,009 21,741,927 상여 848,432 2,202,462 836,363 2,666,759 퇴직급여 561,252 1,651,045 571,787 1,728,563 복리후생비 823,951 2,318,566 671,817 2,223,637 합 계 10,271,877 29,510,005 9,530,976 28,360,886 23. 기타영업외수익 당분기와 전분기 중 기타영업외수익의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 잡이익 (12,897) 6,405 24,035 36,450 유형자산처분이익 - - 18 9,875 소송충당부채환입 (123,149) - 81,929 99,424 무형자산손상차손환입 - - - 29,831 리스해지이익 - 9,870 - 24,497 종속기업처분이익 - - 57,476 57,476 합 계 (136,046) 16,275 163,458 257,553 24. 기타영업외비용 당분기와 전분기 중 기타영업외비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 기부금 58,386 88,386 10,000 60,000 유형자산폐기손실 12 93 - 4,014 소송충당부채전입 142,706 142,706 - - 잡손실 768 2,469 15,483 46,593 리스해지손실 20,677 20,793 33,320 34,387 합 계 222,549 254,447 58,803 144,994 25. 금융수익 당분기와 전분기 중 금융수익의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 이자수익 140,989 361,180 98,024 255,794 배당금수익 - - - 338 금융자산평가이익 17,148 47,952 (18,264) 74,225 외환차익 6 500 58 70 합 계 158,143 409,632 79,818 330,427 26. 금융원가 당분기와 전분기 중 금융원가의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 지급수수료 11,235 33,640 15,998 50,337 금융자산평가손실 41,425 132,714 2,032 2,032 이자비용 78,677 244,476 63,758 196,266 외환차손 152 1,119 545 608 합 계 131,489 411,949 82,333 249,243 27. 주당이익 (1) 기본주당이익기본주당이익은 주주에게 귀속되는 보통주당기순이익을 당분기와 전분기의 가중평균유통보통주식수로 나누어 산정하였습니다. 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 보통주 분기순이익(단위:원) 1,008,063,861 5,378,031,033 1,883,039,600 6,519,213,086 가중평균 유통보통주식수(단위:주)(*) 13,911,616 13,911,616 13,911,616 13,905,057 기본주당이익(단위: 원/주) 72 387 135 469 (*) 가중평균유통보통주식수 계산 내역 (단위 : 주, 일) 구 분 3개월 누적 주식수 기간 가중치 적수 주식수 기간 가중치 적수 전기이월 13,911,616 2022.7.01 ~2022.09.30 92 1,279,868,672 13,911,616 2022.01.01 ~2022.09.30 273 3,797,871,168 3개월 가중평균유통보통주식수 : 1,279,868,672주 ÷ 92일 = 13,911,616주 누적 가중평균유통보통주식수 : 3,797,871,168주 ÷ 273일 = 13,911,616주 (단위 : 주, 일) 구 분 3개월 누적 주식수 기간 가중치 적수 주식수 기간 가중치 적수 전기이월 13,901,266 2021.7.1 ~2021.9.30 92 1,278,916,472 13,901,266 2021.1.1 ~2021.9.30 273 3,795,045,618 자기주식처분 10,350 2021.7.1~2021.9.30 92 952,200 10,350 2021.6.23 ~2021.9.30 100 1,035,000 합 계 13,911,616 1,279,868,672 13,911,616 3,796,080,618 3개월 가중평균유통보통주식수 : 1,279,868,672주 ÷ 92일 = 13,911,616주 누적 가중평균유통보통주식수 : 3,796,080,618주 ÷ 273일 = 13,905,057주 (2) 희석주당이익당사는 희석증권을 발행하지 않았으므로 기본주당이익과 희석주당이익은 동일합니다. 28. 우발상황 당분기말 현재 당사의 계류중인 주요 소송사건 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 계류법원 원고 피고 사건내용 소송가액 서울중앙지방법원 외 고민균 외 당사 손해배상 외 2,273,840 당분기말 현재 당사와 관련된 계류중인 소송은 회사 피소건 14건이 있습니다. 당분기말 현재 동 소송결과를 합리적으로 예측할 수 없으며, 당사의 경영진은 상기의 소송 결과가 당사의 재무상태에 중요한 영향을 미치지 아니할 것으로 판단하고 있습니다.당사는 충당부채 계상요건을 충족하는 소송사건에 대해서는 보고기간말 현재 최선의추정치를 충당부채로 계상하고 있습니다. 29. 약정사항 (1) 보고기간말 현재 차입약정한도는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 한 도 금 액 차 입 금 액 차입종류 차입처 당분기말 전기말 당분기말 전기말 운영자금 KEB하나은행 1,500,000 1,500,000 - - (2) 보고기간말 현재 사용제한된 금융자산의 내역 등은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 계정과목 종류 금융기관명 당분기말 전기말 내용 장기금융상품 정기예금 기업은행 105,936 105,936 영업이행보증을 위한질권 설정 정기예금 국민은행 500,000 500,000 정기예금 국민은행 52,029 - 정기적금 국민은행 9,231 - 정기적금 수협 - 23,164 정기예금 수협 23,164 - 정기예금 우리은행 209,035 209,034 자유적금 우리은행 5,403 5,274 합 계 904,798 843,408 상기 사용제한된 예금은 재무상태표에 기타금융자산으로 계상되어 있습니다. (3) 보고기간말 현재 당사가 타인으로부터 제공받은 보증의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 제공자 당분기말 전기말 내용 손해배상지급보증 서울보증보험 2,434,550 3,742,355 이행보증 30. 특수관계자 (1) 특수관계자 현황 구 분 회사명 종속기업 행복드림금융대부 주식회사 기타특수관계자 고려휴먼스(주), 임직원 (2) 주요 경영진에 대한 보상 주요 경영진은 당사의 계획, 운영 및 통제에 대한 중요한 권한과 책임을 가진 주요 임원입니다. 주요 경영진에게 지급되었거나 지급될 보상금액은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 단기급여 797,265 740,402 퇴직급여 53,964 50,489 합 계 851,229 790,891 (3) 보고기간말 현재 특수관계자에 대한 채권ㆍ채무내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 특수관계자 계정과목 당분기말 전기말 종속회사 행복드림금융대부 주식회사 대여금 1,000,000 1,000,000 미수수익 3,150 3,227 기타 임직원 대여금 12,000 30,500 (4) 당분기와 전분기 중 특수관계자와의 매출·매입 등 거래내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 특수관계자 계정과목 당분기 전분기 종속회사 행복드림금융대부 주식회사 채권추심 18,360 11,812 이자수익 30,805 15,501 (5) 당분기와 전분기 중 특수관계자와의 자금 거래 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 특수관계자 거래내용 기초 증가 감소 당분기말 종속회사 행복드림금융대부 주식회사 현금출자 10,000,000 - - 10,000,000 대여금 1,000,000 - - 1,000,000 기타 임직원 대여금 30,500 - (18,500) 12,000 (단위 : 천원) 구 분 특수관계자 거래내용 기초 증가 감소 전분기말 종속회사 행복드림금융대부 주식회사 현금출자 8,000,000 2,000,000 - 10,000,000 대여금 - 1,000,000 - 1,000,000 인터랙션코리아 주식회사(*) 자금대여 50,000 - (50,000) - 기타 임직원 대여금 30,500 10,000 (10,000) 30,500 (*) 전기 중 특수관계자에서 제외되었으며, 해당 금액은 특수관계자에서 제외되기 전까지 발생한 거래내역입니다. (6) 보고기간말 현재 당사가 특수관계자로부터 제공받고 있는 담보 및 보증의 내역은다음과 같습니다. (단위 : 천원) 제공받은 내용 관련 채무 제공자 물건 또는 내용 금액 종류 금액 담보권자 발생일 윤의국 지급보증 1,800,000 한도대출 - KEB하나은행 2009-04-22 (단위 : 천원) 제공받은 내용 관련 채무 제공자 물건 또는 내용 금액 종류 금액 담보권자 발생일 윤의국 지급보증 1,800,000 한도대출 - KEB하나은행 2009-04-22 31. 고객과의 관계에서 생기는 수익(1) 당사의 고객과의 관계에서 생기는 수익은 다음과 같이 구분됩니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 주요용역 채권추심 32,315,480 98,273,093 32,166,126 97,332,956 신용조사 2,129,072 6,104,294 2,001,266 6,284,847 민원대행 628,141 1,925,193 777,615 2,378,173 합 계 35,072,693 106,302,580 34,945,007 105,995,976 지역별 정보 대한민국 35,072,693 106,302,580 34,945,007 105,995,976 수익인식 시점 한 시점에 인식 35,072,693 106,302,580 34,945,007 105,995,976 (2) 주요 고객에 대한 정보당분기와 전분기 중 당사의 영업수익의 10%이상을 차지하는 주요 고객은 없습니다. 32. 위험관리 (1) 자본위험 관리당사의 자본관리는 계속기업으로서의 존속능력을 유지하는 한편, 자본조달비용을 최소화하여 주주이익을 극대화 하는 것을 그 목적으로 하고 있습니다.당사는 자본관리지표로 부채비율을 이용하고 있습니다. 이 비율은 총부채를 총자본으로 나누어 산출하고 있으며 총부채 및 총자본은 재무제표의 금액을 기준으로 계산합니다. 당사의 경영진은 자본구조를 주기적으로 검토하고 있으며, 전반적인 자본위험 관리정책은 전기와 동일합니다. 보고기간말 현재의 부채비율은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 부채 (A) 30,692,074 33,076,967 자본 (B) 33,452,437 32,166,998 부채비율 (A/B) 91.75% 102.83% (2) 재무위험관리당사는 금융상품과 관련하여 유동성위험 및 신용위험과 같은 다양한 금융위험에 노출되어 있습니다. 당사의 위험관리는 당사의 재무적 성과에 영향을 미치는 잠재적 위험을 식별하여 당사가 허용가능한 수준으로 감소,제거 및 회피하는 것을 그 목적으로하고 있습니다. 당사는 전사적인 수준의 위험관리 정책 및 절차를 마련하여 운영하고 있으며, 당사의재무부문에서 위험관리에 대한 총괄책임을 담당하고 있습니다. 또한, 당사의 경영진은 위험관리 정책 및 절차의 준수 여부와 위험노출 한도를 지속적으로 검토하고 있습니다. 당사의 전반적인 금융위험 관리 전략은 전기와 동일합니다. 1) 유동성위험관리당사는 유동성위험을 관리하기 위하여 단기 및 중장기 자금관리계획을 수립하고 현금유출예산과 실제 현금유출액을 지속적으로 분석, 검토하여 금융부채와 금융자산의만기구조를 대응시키고 있습니다. 당사의 경영진은 영업활동현금흐름과 금융자산의 현금유입으로 금융부채를 상환가능하다고 판단하고 있습니다. 2) 신용위험관리신용위험은 계약상대방이 계약상의 의무를 불이행하여 당사에 재무적 손실을 미칠 위험을 의미합니다. 신용위험은 보유하고 있는 수취채권을 포함한 거래처에 대한 신용위험뿐 아니라 현금및현금성자산과 은행 및 금융기관 예치금으로부터 발생하고 있습니다. 은행 및 금융기관의 경우, 신용등급이 우수한 금융기관과 거래하고 있으므로금융기관으로부터의 신용위험은 제한적입니다. 일반거래처의 경우 고객의 재무상태,과거 경험 등 기타 요소들을 고려하여 신용을 평가하게 됩니다. 당사는 거래상대방에대한 개별적인 위험 한도 관리정책은 보유하고 있지 않습니다. 보고기간말 현재 신용위험의 최대노출도는 채권의 장부금액과 같습니다. 6. 배당에 관한 사항 당사는 주주환원 정책에 따라 2015년(제25기)부터 2022년(제32기)까지 주당 현금배당금을 지속적으로 증가시켰으며, 매년 30% 이상의 현금배당성향를 이어 나가고 있습니다. 또한, 2021년에 이어 2022년에도 분기배당을 실시하였습니다. 향후에도 영업실적 및 경영계획에 따른 주주환원을 통하여 서비스 및 사업 경쟁력 강화와 함께 주주가치를 제고할 수 있도록 노력할 계획입니다. ※ 현금배당성향 = 현금배당금총액 ÷ 당기순이익 ※ 현금배당수익률 = 주당 현금배당금 ÷ 과거 1주일간 배당부 종가의 평균 가. 주요배당지표 구 분 주식의 종류 당기 전기 전전기 제32기 3분기 제31기 제30기 주당액면가액(원) 500 500 500 (연결)당기순이익(백만원) 6,220 9,851 10,293 (별도)당기순이익(백만원) 5,378 8,830 10,077 (연결)주당순이익(원) 447 708 740 현금배당금총액(백만원) 2,226 4,173 3,823 주식배당금총액(백만원) - - - (연결)현금배당성향(%) 45.2 42.4 37.1 현금배당수익률(%) 보통주 1.5 3.5 4.4 우선주 - - - 주식배당수익률(%) 보통주 - - - 우선주 - - - 주당 현금배당금(원) 보통주 160 300 275 우선주 - - - 주당 주식배당(주) 보통주 - - - 우선주 - - - ※ 당기 현금배당성향은 제32기 반기 당기순이익에 대한 현금배당금총액의 비율입니다. 나. 과거 배당 이력 (단위: 회, %) 연속 배당횟수 평균 배당수익률 분기(중간)배당 결산배당 최근 3년간 최근 5년간 2 14 4.2 4.9 ※ 연속 배당횟수는 2022년(제32기) 분기배당을 포함하고 있습니다. ※ 최근 3년간은 2019년(제29기)부터 2021년(제31기)까지 기간이며, 최근 5년간은 2017년(제27기)부터 2021년(제31기)까지 기간입니다. 7. 증권의 발행을 통한 자금조달에 관한 사항 7-1. 증권의 발행을 통한 자금조달 실적 [지분증권의 발행 등과 관련된 사항] 해당사항이 없습니다. [채무증권의 발행 등과 관련된 사항] 채무증권 발행실적(연결 기준) (기준일 : 2022년 09월 30일 ) (단위 : 백만원, %) 발행회사 증권종류 발행방법 발행일자 권면(전자등록)총액 이자율 평가등급(평가기관) 만기일 상환여부 주관회사 행복드림금융대부(주) 회사채 사모 2022년 02월 17일 2,000 6.0 - 2024년 02월 17일 - - 행복드림금융대부(주) 회사채 사모 2022년 02월 18일 750 6.0 - 2024년 02월 18일 - - 행복드림금융대부(주) 회사채 사모 2022년 03월 30일 300 6.3 - 2024년 03월 30일 - - 행복드림금융대부(주) 회사채 사모 2022년 03월 31일 1,600 6.3 - 2024년 03월 31일 - - 행복드림금융대부(주) 회사채 사모 2022년 04월 01일 300 6.3 - 2024년 04월 01일 - - 행복드림금융대부(주) 회사채 사모 2022년 05월 10일 1,000 6.0 - 2024년 05월 10일 - - 행복드림금융대부(주) 회사채 사모 2022년 08월 01일 520 6.5 - 2024년 08월 01일 - - 합 계 - - - 6,470 - - - - - ※ 종속회사인 행복드림금융대부(주)의 채무증권 발행실적입니다.※ 2022년 1월 1일부터 2022년 9월 30일까지 발행된 채무증권의 내역입니다. 기업어음증권 미상환 잔액 (기준일 : 2022년 09월 30일 ) (단위 : 원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년 초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - - ※ 해당사항이 없습니다. 단기사채 미상환 잔액 (기준일 : 2022년 09월 30일 ) (단위 : 원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 합 계 발행 한도 잔여 한도 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - ※ 해당사항이 없습니다. 회사채 미상환 잔액(연결 기준) (기준일 : 2022년 09월 30일 ) (단위 : 백만원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 17,155 - - - - - - 17,155 합계 17,155 - - - - - - 17,155 ※ 종속회사인 행복드림금융대부(주)의 회사채 미상환 잔액입니다.※ 별도 기준 회사채 미상환 잔액은 없습니다. 신종자본증권 미상환 잔액 (기준일 : 2022년 09월 30일 ) (단위 : 원) 잔여만기 1년 이하 1년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과15년이하 15년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - ※ 해당사항이 없습니다. 조건부자본증권 미상환 잔액 (기준일 : 2022년 09월 30일 ) (단위 : 원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - - - ※ 해당사항이 없습니다. 7-2. 증권의 발행을 통해 조달된 자금의 사용실적 해당사항이 없습니다. 8. 기타 재무에 관한 사항 가. 재무제표 재작성 등 유의사항 (1) 재무제표 재작성해당사항이 없습니다.(2) 합병, 분할, 자산양수도, 영업양수도해당사항이 없습니다.(3) 자산유동화와 관련한 자산매각의 회계처리 및 우발채무 등에 관한 사항해당사항이 없습니다.(4) 기타 재무제표 이용에 유의하여야 할 사항□ 감사보고서상 강조사항과 핵심감사사항 구분 강조사항 핵심감사사항 제32기3분기 해당사항 없음 연결재무제표 : 해당사항 없음별도재무제표 : 해당사항 없음 제31기 해당사항 없음 연결재무제표 : 채권추심수수료 수익의 기간귀속별도재무제표 : 채권추심수수료 수익의 기간귀속 제30기 해당사항 없음 연결재무제표 : 해당사항 없음별도재무제표 : 종속기업 투자주식 손상평가 나. 대손충당금 설정현황(1) 계정과목별 대손충당금 설정내역□ 연결재무제표 기준 (단위 : 천원, %) 구분 계정과목 채권총액 대손충당금 대손충당금설정률 제32기3분기 매출채권 7,648,153 451,785 5.9 유동성기타채권 192,948 61,564 31.9 비유동성기타채권 8,564,745 - - 합계 16,405,845 513,349 3.1 제31기 매출채권 8,155,228 386,915 4.7 유동성기타채권 178,866 49,142 27.5 비유동성기타채권 8,487,839 - - 합계 16,821,933 436,057 2.6 제30기 매출채권 7,354,151 196,009 2.7 유동성기타채권 130,065 45,813 35.2 비유동성기타채권 8,029,013 - - 합계 15,513,229 241,822 1.6 (2) 대손충당금 변동현황□ 연결재무제표 기준 (단위 : 천원) 구분 제32기3분기 제31기 제30기 1. 기초 대손충당금 잔액합계 436,057 241,822 263,769 2. 순대손처리액(①－②±③) - 206 50,596 ① 대손처리액(상각채권액) - 206 50,596 ② 상각채권회수액 - - - ③ 기타증감액 - - - 3. 대손상각비 계상(환입)액 77,292 194,441 28,649 4. 기말 대손충당금 잔액합계 513,349 436,057 241,822 (3) 매출채권 및 기타채권 관련 대손충당금 설정방침□ 연결재무제표 기준 구분 2년 초과 1년 초과2년 미만 6개월 초과1년 미만 3개월 초과6개월 미만 1개월 초과3개월 미만 1개월 이하 금융채권 100.00% 100.00% 89.98% 13.62% 0.70% 0.00% 상사채권 100.00% 88.44% 64.25% 48.57% 28.70% 3.40% 기타채권 100.00% 88.44% 64.25% 48.57% 28.70% 3.40% (4) 보고서 작성 기준일 현재 경과기간별 매출채권 잔액현황□ 연결재무제표 기준 (단위 : 천원, %) 구분 2년 초과 1년 초과2년 미만 6개월 초과1년 미만 3개월 초과6개월 미만 1개월 초과3개월 미만 1개월 이하 계 금액 일반 257,451 123,852 80,865 39,383 33,974 7,112,627 7,648,153 특수관계자 - - - - - - - 계 257,451 123,852 80,865 39,383 33,974 7,112,627 7,648,153 구성비율 3.4 1.6 1.1 0.5 0.4 93.0 100.0 다. 재고자산 현황해당사항이 없습니다. 라. 공정가치 평가내역III. 재무에 관한 사항 - (연결)재무제표 주석 - 「4. 범주별 금융상품」을 참조하시기 바랍니다. IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서의 본 사항은 기재를 생략합니다. V. 회계감사인의 감사의견 등 1. 외부감사에 관한 사항 가. 회계감사인의 명칭 및 감사의견 사업연도 감사인 감사의견 강조사항 등 핵심감사사항 제32기 3분기(당기) 삼정회계법인 해당사항 없음 해당사항 없음 연결재무제표 : 해당사항 없음별도재무제표 : 해당사항 없음 제31기(전기) 삼정회계법인 적정 해당사항 없음 연결재무제표 : 채권추심수수료 수익의 기간귀속별도재무제표 : 채권추심수수료 수익의 기간귀속 제30기(전전기) 예일회계법인 적정 해당사항 없음 연결재무제표 : 해당사항 없음별도재무제표 : 종속기업 투자주식 손상평가 나. 감사용역 체결현황 사업연도 감사인 내 용 감사계약내역 실제수행내역 보수 시간 보수 시간 제32기(당기) 삼정회계법인 분ㆍ반기 재무제표 검토, 연간 재무제표 감사 160,000천원 1,720시간 120,000천원 550시간 제31기(전기) 삼정회계법인 분ㆍ반기 재무제표 검토, 연간 재무제표 감사 130,000천원 1,400시간 130,000천원 1,607시간 제30기(전전기) 예일회계법인 분ㆍ반기 재무제표 검토, 연간 재무제표 감사 75,000천원 1,113시간 75,000천원 1,113시간 □ 제32기 현장감사 일정 구분 일정 제32기 1분기 연결재무제표 2022.04.27~2022.04.29 별도재무제표 2022.04.27~2022.04.29 제32기 반기 연결재무제표 2022.07.27~2022.07.29 별도재무제표 2022.07.27~2022.07.29 제32기 3분기 연결재무제표 2022.10.26~2022.10.28 별도재무제표 2022.10.26~2022.10.28 다. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황 사업연도 계약체결일 용역내용 용역수행기간 용역보수 비고 제32기(당기) - - - - - 제31기(전기) - - - - - 제30기(전전기) - - - - - ※ 해당사항이 없습니다. 라. 재무제표 중 이해관계자의 판단에 상당한 영향을 미칠 수 있는 사항에 대해 내부감사기구가 회계감사인과 논의한 결과 구분 일자 참석자 방식 주요 논의 내용 1 2022년 02월 28일 내부감사기구 : 감사위원회 구성원 및 감사실장감사인 : 업무수행이사 외 2인 서면회의 감사결과 및 내부회계관리제도 검토결과,핵심감사사항에 대한 감사결과 2 2022년 05월 09일 내부감사기구 : 감사위원회 구성원 및 감사실장감사인 : 업무수행이사 외 2인 서면회의 감사결과 및 내부회계관리제도 검토결과,핵심감사사항에 대한 감사결과 마. 회계감사인으로부터 적정의견 이외의 감사의견을 받은 종속회사해당사항이 없습니다. 바. 조정협의회 내용 및 재무제표 불일치정보해당사항이 없습니다.사. 회계감사인의 변경당사는 「주식회사 등의 외부감사에 관한 법률」 제11조 제1항 및 제2항, 동법 시행령 제17조 및 「외부감사 및 회계 등에 관한 규정」 제10조 및 제15조 제1항에 의거, 자유선임 6년 후 주기적 지정에 따라 삼정회계법인과 3개년 사업연도(2021년 1월 1일부터 2023년 12월 31일까지)에 대한 감사계약을 체결하였습니다.당사의 종속회사인 행복드림금융대부 주식회사는 회계감사인을 예일회계법인으로 선임하였습니다. 종속회사의 감사대상기간은 2022년 1월 1일부터 2022년 12월 31일까지입니다. 2. 내부통제에 관한 사항 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서의 본 사항은 기재를 생략합니다. VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항 1. 이사회에 관한 사항 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서의 본 사항은 기재를 생략합니다. 2. 감사제도에 관한 사항 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서의 본 사항은 기재를 생략합니다. 3. 주주총회 등에 관한 사항 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서의 본 사항은 기재를 생략합니다. VII. 주주에 관한 사항 1. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황 (기준일 : 2022년 09월 30일 ) (단위 : 주, %) 성 명 관 계 주식의종류 소유주식수 및 지분율 비고 기 초 기 말 주식수 지분율 주식수 지분율 윤의국 최대주주 본인 보통주 2,157,962 15.1 2,157,962 15.1 - 신예철 최대주주 배우자 보통주 2,119,758 14.8 2,119,758 14.8 - 고려휴먼스(주) 최대주주 30% 이상 보통주 1,341,249 9.4 1,341,249 9.4 - 윤태훈 최대주주 자녀 보통주 1,215,399 8.5 1,215,399 8.5 - 윤수연 최대주주 자녀 보통주 150,000 1.0 150,000 1.0 - 오상범 임원 보통주 1,000 0.0 1,000 0.0 - 계 보통주 6,985,368 48.8 6,985,368 48.8 - 우선주 - - - - - 2. 최대주주의 주요경력 및 개요 가. 최대주주 : 윤의국나. 학력 : 연세대 경영대학원 졸업다. 경력 : 초대/제5대 신용정보협회 회장, 고려신용정보 주식회사 회장 3. 최대주주의 최대주주(법인 또는 단체)의 개요 해당사항이 없습니다. 4. 최대주주 변동현황 당사는 공시대상기간 중 최대주주가 변동되었던 경우가 없습니다. 5. 주식의 분포현황기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서의 본 사항은 기재를 생략합니다. 6. 주가 및 주식거래실적기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서의 본 사항은 기재를 생략합니다. VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항 1. 임원 및 직원 등의 현황 가. 임원 현황 (기준일 : 2022년 09월 30일 ) (단위 : 주) 성명 성별 출생년월 직위 등기임원여부 상근여부 담당업무 주요경력 소유주식수 최대주주와의관계 재직기간 임기만료일 의결권있는 주식 의결권없는 주식 윤태훈 남 1976년 08월 대표이사 사내이사 상근 관리 고려신용정보 경영지원본부장고려신용정보 부사장 1,215,399 - 子 17.5년 - 이충렬 남 1973년 08월 사내이사 사내이사 상근 관리 고려신용정보 기획실장고려신용정보 경영지원본부장 - - - 17.1년 - 이석우 남 1958년 03월 사내이사 사내이사 상근 상근감사 금융감독위원회 인사팀장금융감독원 비서실장금융감독원 총무국장, 감사실국장신한카드(주) 상근감사위원 - - - 2.6년 - 박지우 남 1957년 01월 사외이사 사외이사 비상근 감사 KB국민카드 부사장KB국민은행 부행장KB캐피탈 대표이사 - - - 2.6년 - 우상현 남 1965년 05월 사외이사 사외이사 비상근 감사 BC카드 신금융연구소장현대캐피탈 정책담당현대카드 정책조정본부장 - - - 0.6년 - 윤의국 남 1949년 03월 회장 미등기 상근 경영총괄 신용정보협회 회장 2,157,962 - 본인 5.8년 2022년 05월 31일 김덕환 남 1961년 12월 부사장 미등기 상근 관리 유한공사 대표이사고려신용정보 고객자산본부장 - - - 24.2년 - 오상범 남 1976년 04월 본부장 미등기 상근 고객본부관리 고려신용정보 지사장고려신용정보 고객자산본부장 1,000 - - 18.4년 - 여인규 남 1966년 11월 본부장 미등기 상근 금융본부관리 삼성카드 강북콜렉션지역단 수석고려신용정보 금융자산본부장 - - - 1.7년 - 서영덕 남 1964년 03월 본부장 미등기 상근 금융본부관리 KB국민카드 채권기획부장고려신용정보 금융자산본부장 - - - 2.6년 - 이용근 남 1966년 01월 본부장 미등기 상근 전략본부관리 KT 보전사무고려신용정보 전략자산본부장 - - - 16.2년 - 조태복 남 1964년 12월 본부장 미등기 상근 영업본부관리 하나은행 카드리스크 관리하나카드 채널영업본부장고려신용정보 금융영업본부장 - - - 3.5년 - 황원섭 남 1965년 03월 본부장 미등기 상근 영업관리 신한카드 영남본부장고려신용정보 금융영업본부장 - - - 1.7년 - 최진영 남 1965년 04월 본부장 미등기 상근 영업관리 SK브로드밴드 기업문화실 부문장SK브로드밴드 기업문화그룹부 고문고려신용정보 전략영업본부장 - - - 1.8년 - 정원기 남 1967년 02월 본부장 미등기 상근 영업관리 하나은행 자산관리사업단장(본부장)하나은행 대치역지점 지점장하나은행 은퇴설계센터 부장 - - - 0.5년 - 이종석 남 1968년 06월 본부장 미등기 상근 영업관리 삼성카드 라이프케어담당 임원 - - - 0.0년 - ※ 윤의국 회장 : 2022년 5월 31일 퇴임※ 이종석 본부장 : 2022년 11월 7일 취임 나. 등기임원 선임 후보자 및 해임 대상자 현황 (기준일 : 2022년 09월 30일 ) 구분 성명 성별 출생년월 사외이사후보자해당여부 주요경력 선ㆍ해임예정일 최대주주와의관계 선임 윤태훈 남 1976년 08월 사내이사 (前) 고려신용정보 경영지원본부장(前) 고려신용정보 부사장(現) 고려신용정보 대표이사 2022년 03월 29일 子 선임 이충렬 남 1973년 08월 사내이사 (前) 고려신용정보 기획실장(前) 고려신용정보 경영지원본부장(現) 고려신용정보 사내이사 2022년 03월 29일 - 선임 이석우 남 1958년 03월 사내이사 (前) 금융감독위원회 인사팀장(前) 금융감독원 비서실장(前) 금융감독원 총무국장, 감사실국장(前) 신한카드 상근감사위원(現) 고려신용정보 사내이사 2022년 03월 29일 - 선임 박지우 남 1957년 01월 사외이사 (前) KB국민카드 부사장(前) KB국민은행 부행장(前) KB캐피탈 대표이사(現) 고려신용정보 사외이사 2022년 03월 29일 - 선임 우상현 남 1965년 05월 사외이사 (前) 금융위원회 사무처(국장)(前) 현대금융연구소장(부사장)(前) 현대캐피탈 정책담당(부사장)(現) BC카드 신금융연구소장(現) 고려신용정보 사외이사 2022년 03월 29일 - ※ 상기 선임 후보자 모두 제31기 정기주주총회에서 선임되었습니다.다. 직원 등 현황 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서의 본 사항은 기재를 생략합니다.라. 미등기임원 보수 현황 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서의 본 사항은 기재를 생략합니다. 2. 임원의 보수 등 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서의 본 사항은 기재를 생략합니다. IX. 계열회사 등에 관한 사항 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서의 본 사항은 기재를 생략합니다. X. 대주주 등과의 거래내용 1. 대주주 등에 대한 신용공여 등□ 특수관계자에 대한 금전대여 (단위 : 천원, %) 구분 특수관계자 종류 목적 대여기간 대여금액 이율 시작일 종료일 기초 증가 감소 기말 종속회사 행복드림금융대부(주) 금전대여 영업자금 2021.05.06 2023.05.05 1,000,000 - - 1,000,000 4.6 ※ 별도 기준입니다. 2. 대주주와의 자산양수도 등해당사항이 없습니다. 3. 대주주와의 영업거래보고서 작성 기준일 현재 특수관계자와의 매출, 매입 등 영업거래 내역은 다음과 같습니다.□ 특수관계자와의 매출, 매입 등 영업거래 (단위 : 천원) 구분 특수관계자 거래기간 거래종류 거래내용 거래금액 종속회사 행복드림금융대부(주) 2022.01.01~2022.09.30 매출 채권추심 18,360 행복드림금융대부(주) 2022.01.01~2022.09.30 영업외수익 이자수익 30,805 ※ 별도 기준입니다. 4. 대주주 이외의 이해관계자와의 거래보고서 작성 기준일 현재 특수관계자와의 자금거래 내역은 다음과 같습니다. □ 특수관계자와의 자금거래 내역 (단위 : 천원) 구분 특수관계자 거래내용 기초 증가 감소 기말 종속회사 행복드림금융대부(주) 현금출자 10,000,000 - - 10,000,000 종속회사 행복드림금융대부(주) 금전대여 1,000,000 - - 1,000,000 ※ 별도 기준입니다. XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항 1. 공시내용 진행 및 변경사항 해당사항이 없습니다. 2. 우발부채 등에 관한 사항 가. 중요한 소송사건당사의 영업에 중대한 영향을 미칠 가능성이 있는 소송사건은 없습니다.나. 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황 해당사항이 없습니다.다. 기타채무보증, 채무인수약정, 그 밖의 우발채무 등 기타 투자 판단에 중대한 영향을 미칠 가능성이 있는 사항이 발생하지 않았습니다. 3. 제재 등과 관련된 사항 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서의 본 사항은 기재를 생략합니다. 4. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 등 기타사항 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서의 본 사항은 기재를 생략합니다. XII. 상세표 1. 연결대상 종속회사 현황(상세) 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서의 본 사항은 기재를 생략합니다. 2. 계열회사 현황(상세) 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서의 본 사항은 기재를 생략합니다. 3. 타법인출자 현황(상세) 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서의 본 사항은 기재를 생략합니다. 【 전문가의 확인 】 1. 전문가의 확인 해당사항이 없습니다. 2. 전문가와의 이해관계 해당사항이 없습니다.