고려신용정보 분기보고서 (2021.03)
3. 연결재무제표 주석

제 31 기 1분기 2021년 1월 1일부터 2021년 3월 31일까지
제 30 기 1분기 2020년 1월 1일부터 2020년 3월 31일까지
고려신용정보주식회사와 그 종속기업

1. 일반사항

(1) 지배기업의 현황고려신용정보주식회사(이하 "지배기업") 는 1991년 6월 27일 신용조사업 및 채권추심업을 주사업으로 설립되어 서울특별시 서초구 서초대로 353 (서초동, 유니온타워)에 본사와 부산광역시 연제구 거제동소재 부산지사 외 41 개 지사 를 보유하고 있습니다.지배기업은 2002년 1월 31일 주식을 코스닥 시장에 상장하였으며, 지배기업의 자본금은 수차례 증자를 거쳐 보고기간종료일 현재 7,150백만원이며 주요주주 현황은 다음과 같습니다.

주 주 명	주식수(주)	지분율

윤의국	2,157,962	15.09%

신예철	2,119,758	14.82%

고려휴먼스(주)	1,341,249	9.38%

윤태훈	1,215,399	8.50%

윤수연	150,000	1.05%

오상범	1,000	0.01%

기타	7,314,632	51.15%

합 계	14,300,000	100%

2021년 3월 31일로 종료하는 보고기간에 대한 분기연결재무제표는 고려신용정보 주식회사와 그 종속기업(이하 "연결실체"이라 함)에 대한 지분으로 구성되어 있습니다.

(2) 종속기업의 현황

회사명	소재지	결산월	지분율	회사개요

당분기말	전기말

행복드림금융대부 주식회사	서울	12월	100%	100%	대부업

인터랙션코리아 주식회사	서울	12월	100%	100%	용역대행업

(3) 당분기 중 연결대상범위의 변동은 없습니다.(4) 종속기업의 요약재무정보 (단위 : 천원) 회사명 자산 부채 자본 영업수익 분기순손익 총포괄손익 행복드림금융대부 주식회사 18,430,392 8,307,865 10,122,527 583,780 206,690 206,690 인터랙션코리아 주식회사 151,121 43,313 107,808 195,193 43,566 43,566 (단위 : 천원) 회사명 자산 부채 자본 영업수익 당기순손익 총포괄손익 행복드림금융대부 주식회사 17,009,255 9,093,418 7,915,837 1,927,201 210,212 210,212 인터랙션코리아 주식회사 75,999 11,757 64,242 172,546 5,815 5,815 2. 재무제표 작성기준 및 회계정책의 변경 (1) 재무제표 작성기준연결실체의 분기연결재무제표는 '주식회사 등의 외부감사에 관한 법률'에 따라 제정된 한국채택국제회계기준 기업회계기준서 제1034호에 따라 작성되었습니다. 중간재무제표는 연차재무제표에 기재할 것으로 요구되는 모든 정보 및 주석사항을 포함하고 있지 아니하므로, 2020년 12월 31일로 종료되는 회계기간에 대한 연차연결재무제표의 정보도 함께 참고하여야 합니다. (2) 제ㆍ개정된 기준서의 적용 중간재무제표를 작성하기 위하여 채택한 중요한 회계정책은 다음의 2021년 1월 1일부터 적용되는 기준서를 제외하고는 2020년 12월 31일로 종료되는 회계기간에 대한연차재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다. 연결실체는 공표되었으나 시행되지않은 기준서, 해석서, 개정사항을 조기적용한 바 없습니다. 여러 개정사항과 해석서가 2021년부터 최초 적용되며, 연결실체의 중간재무제표에 미치는 영향은 없습니다. - 기업회계기준서 제1116호 '리스' 개정 - 리스료 감면 국제회계기준위원회는 2021년 3월 동 기준서를 개정하여 리스이용자에게 코로나19 세계적 유행의 결과로 발생한 임차료 할인 등(rent concession)이 리스변경에 해당하는지 평가하지 않을 수 있는 실무적 간편법이 적용되는 리스료 감면의 범위를 1년 연장하였습니다. 이러한 실무적 간편법의 적용을 선택한 리스이용자는 임차료 할인 등으로 인한 리스료 변동을 그러한 변동이 리스변경이 아닐 경우에 이 기준서가 규정하는 방식과 일관되게 회계처리합니다. 한편 리스제공자에게는 동 개정사항에 따른 실무적 간편법이 제공되지 않습니다. 동 개정사항에 따른 실무적 간편법은 아래의 조건을 모두 충족하는 임차료 할인 등에만 적용합니다. ㆍ리스료의 변동으로 수정된 리스대가가 변경 전 리스대가와 실질적으로 동일하거나 그보다 작음 ㆍ리스료 감면이 2022년 6월 30일 이전에 지급하여야 할 리스료에만 영향을 미침 ㆍ그 밖의 리스기간과 조건은 실질적으로 변경되지 않음동 개정사항은 2021년 4월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 연결실체는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다. - 기업회계기준서 제1103호 '사업결합' 개정 - 개념체계의 인용인식할 자산과 부채의 정의를 개정된 재무보고를 위한 개념체계를 참조하도록 개정되었으나, 기업회계기준서 제1037호 '충당부채, 우발부채 및 우발자산' 및 해석서 제2121호 '부담금'의 적용범위에 포함되는 부채 및 우발부채에 대해서는 해당 기준서를 적용하도록 예외를 추가하고, 우발자산이 취득일에 인식되지 않는다는 점을 명확히 하였습니다. 동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 연결실체는 동 개정으로 인해 연결실체의 재무제표에 중요한영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.- 기업회계기준서 제1016호 '유형자산' 개정 - 의도한 사용 전의 매각금액기업이 자산을 의도한 방식으로 사용하기 전에 생산된 품목의 판매에서 발생하는 수익을 생산원가와 함께 당기손익으로 인식하도록 요구하며, 유형자산의 취득원가에서차감하는 것을 금지하고 있습니다. 동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 연결실체는 동 개정으로 인한 재무제표의 영향을 검토 중에 있습니다. - 기업회계기준서 제1037호 '충당부채, 우발부채 및 우발자산' 개정 - 손실부담계약:계약이행원가손실부담계약을 식별할 때 계약이행원가의 범위를 계약 이행을 위한 증분원가와 계약 이행에 직접 관련되는 다른 원가의 배분이라는 점을 명확히 하였습니다. 동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 연결실체는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다. - 한국채택국제회계기준 연차개선 2018-2020한국채택국제회계기준 연차개선 2018-2020은 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 연결실체는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다. - 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' 개정 - 부채의 유동/비유동 분류보고기간말 현재 존재하는 실질적인 권리에 따라 유동 또는 비유동으로 분류되며, 부채의 결제를 연기할 수 있는 권리의 행사가능성이나 경영진의 기대는 고려하지 않습니다. 또한, 부채의 결제에 자기지분상품의 이전도 포함되나, 복합금융상품에서 자기지분상품으로 결제하는 옵션이 지분상품의 정의를 충족하여 부채와 분리하여 인식된경우는 제외됩니다. 동 개정사항은 2023년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용하며, 조기적용이 허용됩니다. 연결실체는 동 개정으로 인한 재무제표의 영향을 검토 중에 있습니다. 3. 유의적 회계적 판단, 추정 및 가정 분기연결재무제표 작성시 연결실체의 경영진은 회계정책의 적용 및 보고되는 자산과부채 및 이익과 비용의 금액에 영향을 미치는 판단, 추정 및 가정을 하고 있습니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에서 합리적으로 예측가능한 미래의 사건과 같은 다른 요소들을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도 있습니다. 분기연결재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 법인세비용을 결정하는데 사용된 추정의 방법을 제외하고는 2020년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차연결재무제표 작성시 적용된 회계추정 및 가정과 동일합니다. 4. 범주별 금융상품 (1) 보고기간말 현재 금융상품의 분류내역 (단위 : 천원) 금융자산 상각후원가로 측정하는 금융자산 당기손익-공정가치로 측정하는 금융자산 현금및현금성자산 4,183,757 - 기타금융자산 3,446,711 - 매출채권및기타채권 17,075,342 - 대출채권 16,141,316 - 당기손익-공정가치측정금융자산 - 2,453,443 합 계 40,847,126 2,453,443 금융부채 상각후원가로 측정하는 금융부채 당기손익-공정가치로 측정하는 금융부채 매입채무및기타채무 10,227,645 - 리스부채 12,466,186 - 사채 5,740,000 - 차입금 2,425,731 - 합 계 30,859,562 - (단위 : 천원) 금융자산 상각후원가로 측정하는 금융자산 당기손익-공정가치로 측정하는 금융자산 현금및현금성자산 8,325,099 - 기타금융자산 3,689,059 - 매출채권및기타채권 16,121,043 - 대출채권 15,461,976 - 당기손익-공정가치측정금융자산 - 2,210,457 합 계 43,597,177 2,210,457 금융부채 상각후원가로 측정하는 금융부채 당기손익-공정가치로 측정하는 금융부채 매입채무및기타채무 10,918,088 - 리스부채 13,429,212 - 사채 4,890,000 - 차입금 4,026,620 - 합 계 33,263,920 - (2) 금융상품 범주별 순손익 (단위 : 천원) 구 분 상각후원가로 측정하는 금융자산 당기손익-공정가치로측정하는 금융자산 이자수익 559,491 - 손실충당금환입액 1,259 - 손실충당금전입액 (109,871) - 당기손익-공정가치측정금융자산 평가이익 - 47,154 합 계 450,879 47,154 구 분 상각후원가로 측정하는 금융부채 당기손익-공정가치로측정하는 금융부채 이자비용 (186,511) - (단위 : 천원) 구 분 상각후원가로 측정하는 금융자산 당기손익-공정가치로측정하는 금융자산 이자수익 345,946 - 손실충당금전입액 (34,353) - 당기손익-공정가치측정금융자산 평가이익 - 3,920 당기손익-공정가치측정금융자산 처분이익 - (56,378) 합 계 311,593 (52,458) 구 분 상각후원가로 측정하는 금융부채 당기손익-공정가치로측정하는 금융부채 이자비용 (102,253) - (3) 보고기간말 현재 금융상품의 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 장부금액 공정가치 장부금액 공정가치 금융자산 상각후원가로 측정하는 금융자산(*) - 현금및현금성자산 4,183,757 4,183,757 8,325,099 8,325,099 - 매출채권및기타채권 9,857,866 9,857,866 8,092,030 8,092,030 - 유동대출채권 10,247,794 10,247,794 7,481,032 7,481,032 - 비유동대출채권 5,893,523 5,893,523 7,980,944 7,980,944 - 유동성기타금융자산 570,564 570,564 830,013 830,013 - 비유동성기타금융자산 2,876,147 2,876,147 2,859,047 2,859,047 - 장기매출채권및기타채권 7,217,475 7,217,475 8,029,013 8,029,013 소 계 40,847,126 40,847,126 43,597,176 43,597,176 공정가치로 측정하는 금융자산 - 당기손익-공정가치측정금융자산(비유동) 2,453,443 2,453,443 2,210,457 2,210,457 소 계 2,453,443 2,453,443 2,210,457 2,210,457 합 계 43,300,569 43,300,569 45,807,634 45,807,634 금융부채(*) 상각후원가로 측정하는 금융부채 - 매입채무및기타채무 10,227,645 10,227,645 10,918,088 10,918,088 - 유동성장기사채 2,680,000 2,680,000 2,780,000 2,780,000 - 단기차입금 2,425,731 2,425,731 3,658,620 3,658,620 - 장기사채 3,060,000 3,060,000 2,110,000 2,110,000 - 장기차입금 - - 368,000 368,000 소 계 18,393,376 18,393,376 19,834,708 19,834,708 리스부채 - 유동성리스부채 3,897,099 3,897,099 3,957,404 3,957,404 - 비유동성리스부채 8,569,087 8,569,087 9,471,808 9,471,808 소 계 12,466,186 12,466,186 13,429,212 13,429,212 합 계 30,859,562 30,859,562 33,263,920 33,263,920 (*) 상기 금융상품의 장부금액은 공정가치의 합리적인 근사치입니다. (4) 공정가치 서열체계연결실체는 공정가치측정에 사용된 투입변수의 유의성을 반영하는 공정가치 서열체계에 따라 공정가치측정치를 분류하고 있으며, 공정가치 서열체계의 수준은 다음과 같습니다. 구 분 투입변수의 유의성 수준 1 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 공시가격 수준 2 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한 자산이나 부채에 대한 투입변수 수준 3 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은 자산이나 부채에 대한 투입변수 당분기말과 전기말 현재 공정가치 평가 대상 금융자산의 공정가치는 다음과 같은 공정가치체계로 분류하고 있습니다. (단위 : 천원) 구 분 수준1 수준2 수준3 합 계 금융자산 공정가치로 측정되는 금융자산 펀드 - - 10,783 10,783 보험상품 - 2,442,660 - 2,442,660 합 계 - 2,442,660 10,783 2,453,443 (단위 : 천원) 구 분 수준1 수준2 수준3 합 계 금융자산 공정가치로 측정되는 금융자산 펀드(*1) - - 10,522 10,522 보험상품(*2) - 2,199,935 - 2,199,935 합 계 - 2,199,935 10,522 2,210,457 5. 현금및현금성자산 보고기간말 현재 현금및현금성자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 현금 2,534 1,524 보통예금 등 4,181,223 8,323,575 합 계 4,183,757 8,325,099 6. 당기손익-공정가치측정금융자산보고기간말 현재 채무증권으로 분류된 당기손익-공정가치측정 금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 취득가액 장부가액 수익증권 펀드 10,000 10,783 보험상품 2,128,542 2,442,660 합 계 2,138,542 2,453,443 (단위 : 천원) 구 분 취득가액 장부가액 수익증권 펀드 10,000 10,522 보험상품 2,068,424 2,199,935 합 계 2,078,424 2,210,457 7. 대출채권 (1) 보 고 기간말 현재 연결실체의 대출채권 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 유동 비유동 유동 비유동 대출채권(대부업) 10,459,610 5,935,068 7,653,204 8,037,204 손실충당금 (211,817) (41,545) (172,172) (56,260) 대출채권장부금액 10,247,794 5,893,523 7,481,032 7,980,944 (2) 당분기와 전분기 중 대출채권 총 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 12개월 기대신용손실 전체기간 기대신용손실 합 계 신용이 손상되지 않은 대출채권 신용이 손상된 대출채권 기초 15,690,407 - - 15,690,407 실행 또는 매입한 새로운 금융자산 704,270 - - 704,270 당분기말 16,394,677 - - 16,394,677 (단위 : 천원) 구 분 12개월 기대신용손실 전체기간 기대신용손실 합 계 신용이 손상되지 않은 대출채권 신용이 손상된 대출채권 기초 5,946,452 - - 5,946,452 실행 또는 매입한 새로운 금융자산 3,643,965 - - 3,643,965 전분기말 9,590,417 - - 9,590,417 (3) 당분기와 전분기 중 대출채권 손실충당금의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 12개월 기대신용손실 전체기간 기대신용손실 합 계 신용이 손상되지 않은 대출채권 신용이 손상된 대출채권 기초 228,432 - - 228,432 손실충당금전입액 24,930 - - 24,930 당분기말 253,362 - - 253,362 (단위 : 천원) 구 분 12개월 기대신용손실 전체기간 기대신용손실 합 계 신용이 손상되지 않은 대출채권 신용이 손상된 대출채권 기초 41,625 - - 41,625 손실충당금전입액 25,508 - - 25,508 전분기말 67,133 - - 67,133 8. 매출채권및기타채권 (1) 보고기간말 현재 연결실체의 매출채권및기타채권의 장부금액과 손실충당금의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 계정과목 당분기말 전기말 채권액 손실충당금 장부금액 채권액 손실충당금 장부금액 매출채권 8,359,092 (266,603) 8,092,489 7,354,151 (196,009) 7,158,142 유동성기타채권 133,719 (52,811) 80,908 130,065 (45,813) 84,252 비유동성기타채권 7,217,475 - 7,217,475 8,029,013 - 8,029,013 유동성양수채권 1,696,343 (11,874) 1,684,469 855,625 (5,989) 849,636 합 계 17,406,629 (331,288) 17,075,341 16,368,854 (247,811) 16,121,043 (2) 보고기간말 현재 매출채권 및 기타채권에 대한 손실충당금은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 2년초과 1년초과 6개월초과 3개월초과 1개월초과 1개월이하 합 계 채권기대손실률 금융채권 100.00% 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% 상사채권 100.00% 88.81% 64.74% 47.27% 26.34% 3.53% 기타채권 100.00% 88.81% 64.74% 47.27% 26.34% 3.53% 양수채권 0.70% 0.70% 0.70% 0.70% 0.70% 0.70% 채권장부가액 금융채권 3,065 33 12,209 131,785 56,356 7,756,047 7,959,496 상사채권 185,769 22,291 15,058 95,198 1,556 79,725 399,597 기타채권 30,205 - 35,823 277 - 51,116 117,420 양수채권 - - - 1,696,343 - - 1,696,343 합 계 219,038 22,324 63,090 1,923,603 57,912 7,886,888 10,172,855 채권손실충당금 금융채권 3,065 - - - - - 3,065 상사채권 185,769 19,796 9,748 45,000 410 2,814 263,538 기타채권 30,205 - 22,118 131 - 358 52,811 양수채권 - - - 11,874 - - 11,874 합 계 219,038 19,796 31,866 57,006 410 3,172 331,288 보고기간말 현재 신용위험의 최대 노출금액은 위에서 언급한 채권의 각 종류별 장부금액입니다. (단위: 천원) 구 분 2년초과 1년초과 6개월초과 3개월초과 1개월초과 1개월이하 합 계 채권기대손실률 금융채권 100.00% 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% 상사채권 100.00% 88.81% 64.74% 47.27% 26.34% 3.53% 기타채권 100.00% 88.81% 64.74% 47.27% 26.34% 3.53% 양수채권 0.70% 0.70% 0.70% 0.70% 0.70% 0.70% 채권장부가액 금융채권 - - 80 2,080 244 7,113,369 7,115,773 상사채권 170,978 18,928 5,866 3,038 6,972 32,595 238,378 기타채권 30,410 - 22,933 2,600 - 57,311 113,254 양수채권 - - - - - 855,625 855,625 합 계 201,388 18,928 28,879 7,718 7,216 8,058,900 8,323,030 채권손실충당금 금융채권 - - - - - - - 상사채권 170,978 16,810 3,798 1,436 1,836 1,151 196,009 기타채권 30,410 - 13,773 1,229 - 401 45,813 양수채권 - - - - - 5,989 5,989 합 계 201,388 16,810 17,570 2,665 1,836 7,541 247,811 보고기간말 현재 신용위험의 최대 노출금액은 위에서 언급한 채권의 각 종류별 장부금액입니다. (3) 보고기간말 현재 기타채권의 장부금액은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 계정과목 당분기말 전기말 유동성 : 미수금 31,015 33,308 손실충당금 (30,354) (31,818) 미수수익 92,704 96,757 손실충당금 (22,457) (13,995) 단기대여금 10,000 - 양수채권 1,696,343 855,625 손실충당금 (11,874) (5,989) 소 계 1,765,377 933,888 비유동성 : 장기보증금 7,618,378 8,443,968 현재가치할인차금 (421,402) (445,455) 장기대여금 20,500 30,500 소 계 7,217,475 8,029,013 합 계 8,982,852 8,962,901 (4) 당분기와 전분기 중 손실충당금의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 기초 손실충당금전입 제각 당분기말 매출채권 196,009 70,594 - 266,603 유동성기타채권 45,813 7,204 (206) 52,811 유동성양수채권 5,989 5,885 - 11,874 합 계 247,811 83,682 (206) 331,288 (단위 : 천원) 구 분 기초 손실충당금전입(환입) 제각 전분기말 매출채권 230,445 9,685 - 240,130 유동성기타채권 33,149 (665) - 32,484 합 계 263,594 9,020 - 272,614 (5) 기업회계기준서 1109호 하에서 연결실체는 매출채권및기타채권에 대해 간편법을 적용하고있습니다. 즉, 전체기간의 기대신용손실에 해당하는 금액으로 손실충당금을 측정하고 있습니다. 9. 기타금융자산 보고기간말 현재 기타금융자산의 세부내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 유동성 단기금융상품 570,564 830,013 비유동성 장기금융상품 876,147 859,047 후순위채 2,000,000 2,000,000 합 계 3,446,711 3,689,059 10. 기타유동자산 보고기간말 현재 기타유동자산의 세부내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 선급금 239,185 193,634 선급비용 376,279 512,604 합 계 615,465 706,238 11. 유형자산 (1) 보고기간말 현재 유형자산의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 취득원가 상각누계 장부금액 취득원가 상각누계 장부금액 차량운반구 36,027 (18,928) 17,099 36,027 (18,114) 17,913 집기비품 5,950,377 (3,630,288) 2,320,089 5,818,785 (3,967,585) 1,851,200 시설장치 9,395,465 (7,924,569) 1,470,896 9,252,051 (7,830,605) 1,421,446 사용권자산 15,733,876 (2,843,922) 12,889,954 15,734,016 (1,791,613) 13,942,403 합 계 31,115,745 (14,417,707) 16,698,038 30,840,879 (13,607,917) 17,232,962 (2) 당분기와 전분기 중 사용권자산의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 사용권자산 기초 증가 감가상각 해지 당분기말 차량 685,187 114,059 - (5,964) 793,282 감가상각누계액 (311,814) - (60,354) 5,965 (366,203) 부동산 14,439,531 1,361,454 - (3,491,743) 12,309,242 감가상각누계액 (1,353,075) - (1,045,210) 2,154,314 (243,970) 선급임차료 446,329 2,563 - (41,071) 407,821 감가상각누계액 (39,156) - (29,426) 16,580 (52,002) 복구충당부채 162,965 13,351 - (19,306) 157,011 감가상각누계액 (87,565) - (28,467) 806 (115,226) 합 계 13,942,402 1,491,427 (1,163,457) (1,380,418) 12,889,953 (단위 : 천원) 사용권자산 기초 증가 감가상각 해지 전분기말 차량 423,562 - - - 423,562 감가상각누계액 (154,402) - (41,120) - (195,522) 부동산 6,716,127 453,946 - (352,411) 6,817,662 감가상각누계액 (1,409,898) - (917,543) 350,830 (1,976,611) 선급임차료 287,709 15,186 - - 302,895 감가상각누계액 (85,339) - (25,997) - (111,336) 복구충당부채 104,191 - - - 104,191 감가상각누계액 (37,146) - - - (37,146) 합 계 5,844,804 469,132 (984,660) (1,581) 5,327,695 (3) 당분기와 전분기 중 리스부채의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 리스부채 기초 증가 상환 해지 이자비용 유동/비유동대체 당분기말 유동리스부채 4,179,711 409,951 (1,162,294) (387,358) - 1,062,390 4,102,400 현재가치할인차금 (222,307) (24,105) - - 69,581 (28,471) (205,301) 비유동리스부채 9,729,024 1,124,618 (2,668) (1,004,487) - (1,062,390) 8,784,096 현재가치할인차금 (257,216) (34,967) - 48,589 113 28,471 (215,010) 합 계 13,429,212 1,475,498 (1,164,962) (1,343,256) 69,694 - 12,466,186 (단위 : 천원) 리스부채 기초 증가 상환 해지 이자비용 유동/비유동 대체 전분기말 유동리스부채 2,973,793 363,600 (959,937) (1,600) - 299,575 2,675,431 현재가치할인차금 (52,884) (95) - 87,375 14,838 (100,556) (51,322) 비유동리스부채 2,753,224 96,000 - (17,518) - (299,575) 2,532,131 현재가치할인차금 (58,853) (5,559) - (112,893) 10,878 100,556 (65,871) 합 계 5,615,280 453,946 (959,937) (44,636) 25,716 - 5,090,369 (4) 보고기간말 현재 연결실체가 보유한 리스부채의 계약상 만기는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 리스부채 장부금액 잔존계약만기 6개월이내 6-12개월 1-2년 2-5년 유동리스부채 4,102,400 2,105,312 1,997,088 - - 비유동리스부채 8,784,096 - - 3,813,484 4,970,612 합 계 12,886,497 2,105,312 1,997,088 3,813,484 4,970,612 (단위 : 천원) 리스부채 장부금액 잔존계약만기 6개월이내 6-12개월 1-2년 2-5년 유동리스부채 4,179,711 2,124,409 2,055,302 - - 비유동리스부채 9,729,024 - - 3,818,278 5,910,746 합 계 13,908,735 2,124,409 2,055,302 3,818,278 5,910,746 (5) 당분기와 전분기 중 포괄손익계산서에 인식된 금액은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 사용권자산의 감가상각비 (1,163,457) (984,660) 리스부채의 이자비용 (69,694) (27,380) 사용권자산 이자수익 29,573 27,351 소액자산리스료 (92,196) (96,894) 포괄손익계산서에 인식된 총 금액 (1,295,775) (1,081,583) 당분기 중 리스로 인한 총 현금유출 금액은 1,220,989천원입니다. 12. 무형자산 보고기간말 현재 무형자산의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 과 목 당분기말 전기말 취득원가 상각누계 장부금액 취득원가 상각누계 장부금액 소프트웨어 1,744,544 (1,295,831) 448,712 1,736,984 (1,259,008) 477,975 개발비 3,687,014 (860,519) 2,826,495 3,687,014 (731,685) 2,955,329 회원권(*) 1,751,329 - 1,751,329 1,751,329 (29,831) 1,721,498 합 계 7,182,887 (2,156,350) 5,026,536 7,175,327 (2,020,525) 5,154,802 (*) 전기말 회원권의 순공정가치 하락에 따라 손상차손을 인식하였으나, 당분기말 현재 회원권의 순공정가치 금액이 손상차손을 인식하기 전 장부금액을 초과하여 해당 금액을 한도로 환입하였으며, 손상차손환입은 당분기중 손익으로 인식되었습니다. 13. 매입채무및기타채무 보고기간말 현재 매입채무및기타채무의 세부내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 계정과목 당분기말 전기말 미지급금 8,828,327 10,032,305 미지급비용 1,399,318 885,783 합 계 10,227,645 10,918,088 14. 기타유동부채 보고기간말 현재 기타유동부채의 세부내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 계정과목 당분기말 전기말 예수금 5,044,885 5,168,999 선수금 142,168 - 합 계 5,187,053 5,168,999 15. 법인세비용과 이연법인세 연결실체의 당분기 손익계산서상 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 유효세율의 추정에 기초하여 인식하였습니다. 16. 차입금 및 사채 (1) 당분기말과 전기말 현재 단기차입금의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 종류 차입처 연이자율 당분기말 전기말 일반차입 한화저축은행 7.50% - 436,300 일반차입 제이비우리캐피탈 6.20% 339,631 801,220 일반차입 DGB캐피탈 5.27% - 1,293,100 일반차입 DGB캐피탈 5.41% 2,086,100 - 일반차입 금천신협 6.40% - 1,128,000 합 계 2,425,731 3,658,620 (2) 당분기말과 전기말 현재 장기차입금의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 종류 차입처 연이자율 당분기말 전기말 외상대출 DGB캐피탈 5.30% - 368,000 장기차입금 계 - 368,000 (3) 당분기말과 전기말 현재 사채의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 종류 발행일 만기일 연이자율 당분기말 전기말 제1회 무보증사채 2019-12-16 2021-12-16 6.50% 2,680,000 2,780,000 제2회 무보증사채 2020-08-31 2022-08-31 6.30% 2,110,000 2,110,000 제3회 무보증사채 2021-03-31 2023-03-31 6.30% 950,000 - 소 계 5,740,000 4,890,000 차감 : 1년이내 만기도래분 (2,680,000) (2,780,000) 합 계 3,060,000 2,110,000 1 7. 확정급 여부채 (1) 당분기와 전분기 중 확정급여부채의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 확정급여채무의현재가치 사외적립자산의공정가치 확정급여부채 기초금액 7,635,278 7,551,329 83,949 당기근무원가 549,410 - 549,410 이자수익 또는 이자비용 43,296 42,820 476 순확정급여부채의 재측정요소 166,929 (14,127) 181,056 지급액 (252,249) (272,742) 20,493 당분기말금액 8,142,664 7,307,280 835,384 (단위 : 천원) 구 분 확정급여채무의현재가치 사외적립자산의공정가치 확정급여부채 기초금액 6,214,181 6,059,507 154,675 당기근무원가 441,824 - 441,824 이자수익 또는 이자비용 35,808 34,916 891 순확정급여부채의 재측정요소 478,800 (12,437) 491,236 제도에 납입하는 기여금 - 100,000 (100,000) 관계회사전입액 49,320 - 49,320 지급액 (215,874) (210,580) (5,293) 전분기말금액 7,004,059 5,971,406 1,032,653 (2) 당분기와 전분기 중 총 비용을 포함하고 있는 계정과목과 금액은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 관리비(퇴직급여)(*) 591,188 456,790 (*) 확정기여형 퇴직급여 로 인식한 금액은 당분기에 41,301 천원, 전분기에 14,075천원이 포함되어 있습니다.(3) 보고기간말 현재 사외적립자산의 공정가치내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 금액 비율 금액 비율 금융기관예치금 7,307,281 100% 7,551,329 100% (4) 확정급여채무의 현재가치 결정에 사용한 주요 보험수리적 가정 은 다음과 같습니다. 구 분 당분기말 전기말 할인율 2.74% 2.51% 미래임금상승률 3.69% 3.69% (5) 보고기간말 현재 주요 보험수리적가정의 변동에 따른 확정급여채무 및 당기근무원가의 민감도 분석 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 할인율 임금인상률 0.5% 증가 0.5% 감소 0.5% 증가 0.5% 감소 확정급여채무 7,921,119 8,376,896 8,377,821 7,918,185 (단위 : 천원) 구 분 할인율 임금인상률 0.5% 증가 0.5% 감소 0.5% 증가 0.5% 감소 확정급여채무 7,422,565 7,860,365 7,860,717 7,420,233 18. 충당부채 (1). 복구충당부채 1) 당분기와 전분기 중 복구충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 기초 168,392 177,199 신규 13,428 - 감소 (17,044) - 기간경과에 따른 현재가치상각 1,142 4,938 분기말 165,918 182,137 유동성 복구충당부채 3,010 129,215 비유동성 복구충당부채 162,908 52,922 2) 연결실체는 시설물(영업장) 복구시 발생할 비용의 현재가치를 복구충당부채로 인식하고 있습니다. (2) 소송충당부채1) 당분기와 전분기 중 소송충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 기초 1,329,843 1,411,979 전입(환입) (7,256) 28,984 분기말 1,322,587 1,440,963 비유동성 소송충당부채 1,322,587 1,440,963 2) 연결실체는 충당부채 계상요건을 충족하는 소송사건에 대해서는 보고기간말 현재최선의 추정치를 충당부채로 계상하고 있습니다. (3) 기타충당부채기타충당부채는 부가가치세 환급금과 관련된 것으로 지출시기가 불확실하여 기타충당부채로 분류하였습니다. 19. 자본금과 자본잉여금 (1) 자본금 내역지배기업이 발행할 주식의 총수는 보고기간말 현재 40,000,000주이며, 발행한 주식의 수 및 1주당 금액은 각각 보통주 14,300,000주 및 500원입니다. (2) 당분기와 전분기 중 자본금과 자본잉여금의 변동 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 주, 천원) 구 분 주식수 자본금 자본잉여금 주식발행초과금 자기주식처분이익 합 계 기초 14,300,000 7,150,000 1,597,944 442,939 2,040,883 분기말 14,300,000 7,150,000 1,597,944 442,939 2,040,883 (단위 : 주, 천원) 구 분 주식수 자본금 자본잉여금 주식발행초과금 자기주식처분이익 합 계 기초 14,300,000 7,150,000 1,597,944 442,939 2,040,883 분기말 14,300,000 7,150,000 1,597,944 442,939 2,040,883 20. 이익잉여금 (1) 보고기간말 현재 이익잉여금의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 법정적립금(*) 2,321,494 1,939,209 미처분이익잉여금 16,425,713 18,234,890 합 계 18,747,207 20,174,099 (*) 당분기말과 전기말 현재 법정적립금은 전액 이익준비금으로 구성되어 있습니다. 상법상 규정에 따라 지배기업은 지배기업 자본금의 50%에 달할 때까지 매 결산기마다 현금에 의한 이익배당액의 10% 이상을 이익준비금으로 적립하도록 되어 있습니다. 동 이익준비금은 현금으로 배당할 수 없으나 자본전입 또는 결손보전이 가능합니다.(2) 당분기 및 전분기 중 이익잉여금의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 기초 20,174,099 13,533,388 분기순이익 2,537,180 1,757,740 확정급여제도 재측정요소 (141,223) (383,164) 배당금지급 (3,822,848) (3,475,317) 분기말 18,747,207 11,432,646 21. 기타자본 보고기간말 현재 기타자본의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 자기주식 175,481 175,481 연결실체는 보고기간말 현재 자사주식의 가격안정화, 주식배당 및 무상증자시 발행한 단주의 처리를 위하여 기명식 보통주식 398,734 주를 자본조정계정으로 계상하고 있으며 향후 시장 상황에 따라 처분할 예정입니다 . 22. 영업비용 당분기와 전분기 중 영업비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 판매수수료 17,089,741 15,776,063 성과급 415,918 488,700 공부발급수수료 116,983 111,309 판매비 소계 17,622,642 16,376,072 급여 7,251,801 6,729,481 상여 462,501 386,000 퇴직급여 596,204 459,113 복리후생비 639,630 785,252 보험료 17,312 70,079 감가상각비 233,718 188,222 사용권감가상각비 1,163,457 984,660 무형자산상각비 165,657 83,692 손실충당금전입액 109,871 34,353 수수료 247,425 - 광고선전비 886,239 849,384 교육훈련비 301 14,430 차량유지비 19,197 16,576 도서인쇄비 51,128 28,259 접대비 142,906 86,082 임차료 240,184 499,395 통신비 963,543 1,045,467 운반비 15,642 16,966 세금과공과 393,223 318,818 소모품비 125,913 126,686 수도광열비 96,451 62,000 수선비 1,554 2,073 여비교통비 26,257 31,141 사원모집비 4,071 - 산재보험료 38,570 - 송무비 171,385 - 지점운영비 204,012 - 외주용역비 80,816 721,728 전산비 104,922 - 행사비 14,698 1,718 협회비 51,752 - 임차자산관리비 326,211 - 전용회선료 229,962 - 관리비 소계 15,076,513 13,541,575 사채이자 76,197 - 이자비용 39,478 - 금융업 이자비용 소계 115,675 - 합 계 32,814,830 29,917,647 23. 종업원급여 당분기와 전분기 중 종업원급여 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 급여 7,251,801 6,729,481 상여 878,419 874,700 퇴직급여 596,204 459,112 복리후생비 639,630 785,251 합 계 9,366,054 8,848,544 24. 기타영업외수익 당분기와 전분기 중 기타영업외수익의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 시설임대료 - 125,816 잡이익 3,353 1,424 소송충당부채환입 7,256 - 손실충당금환입 1,259 - 무형자산손상차손환입 29,831 - 지원금 2,000 - 합 계 43,699 127,240 25. 기타영업외비용 당분기와 전분기 중 기타영업외비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 기부금 30,000 18,679 유형자산처분손실 881 752 소송충당부채전입 - 144,774 잡손실 30,945 2,915 합 계 61,826 167,120 26. 금융수익 당분기와 전분기 중 금융수익의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 이자수익 74,361 59,409 금융자산평가이익 47,154 - 금융자산처분이익 - 3,920 리스해지이익 13,031 57 외환차익 12 - 합 계 134,557 63,386 27. 금융원가 당분기와 전분기 중 금융원가의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 이자비용 70,836 102,253 지급수수료 17,141 19,225 금융자산평가손실 - 56,378 리스해지손실 - 9 외환차손 28 - 합 계 88,006 177,865 28. 주당이익 (1) 기본주당이익기본주당이익은 주주에게 귀속되는 보통주당기순이익을 당분기와 전분기의 가중평균 유통보통주식수로 나누어 산정하였습니다. 구 분 당분기 전분기 보통주 분기순이익(단위:원) 2,537,179,906 1,757,739,508 가중평균 유통보통주식수(단위:주)(*) 13,901,266 13,901,266 기본주당이익(단위: 원/주) 183 126 (*) 가중평균유통보통주식수 계산 내역 (단위 : 주, 일) 구 분 당분기 전분기 주식수 기간 가중치 적수 주식수 기간 가중치 적수 전기이월 14,300,000 2021.1.1 ~ 2021.3.31 90 1,287,000,000 14,300,000 2020.1.1 ~ 2020.3.31 91 1,301,300,000 자기주식 (398,734) 2021.1.1 ~ 2021.3.31 90 (35,886,060) (398,734) 2020.1.1 ~ 2020.3.31 91 (36,284,794) 합계 13,901,266 1,251,113,940 13,901,266 1,265,015,206 당분기 가중평균유통보통주식수 : 1,251,113,940 ÷ 90일 = 13,901,266주 전분기 가중평균유통보통주식수 : 1,265,015,206 ÷ 91일 = 13,901,266주 (2) 희석주당이익연결실체는 희석증권을 발행하지 않았으므로 기본주당이익과 희석주당이익은 동일합니다. 29. 우발상황 당분기말 현재 연결실체의 계류중인 주요 소송사건 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 계류법원 원고 피고 사건내용 소송가액 서울중앙지방법원 외 김경호 외 지배기업 손해배상 외 3,501,286 당분기말 현재 연결실체와 관련된 계류중인 소송은 지배기업 피소건 20건 이 있습니다. 당분기말 현재 동 소송결과를 합리적으로 예측할 수 없으며, 연결실체의 경영진은 상기의 소송 결과가 연결실체의 재무상태에 중요한 영향을 미치지 아니할 것으로 판단하고 있습니다.연결실체는 충당부채 계상요건을 충족하는 소송사건에 대해서는 보고기간말 현재 최선의 추정치를 충당부채로 계상하고 있습니다. 30. 약정사항 (1) 보고기간말 현재 차입약정한도는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 한 도 금 액 차 입 금 액 차입종류 차입처 당분기말 전기말 당분기말 전기말 운영자금 KEB하나은행 2,000,000 2,000,000 - - (2) 보고기간말 현재 사용제 한된 금융자산의 내역 등은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 계정과목 예금종류 금융기관명 당분기말 전기말 내용 장기금융상품 정기예금 기업은행 105,936 105,936 영업이행보증을 위한질권 설정 정기예금 국민은행 500,000 500,000 정기적금 수협 23,164 23,164 정기적금 국민은행 25,225 19,022 정기예금 우리은행 209,034 209,034 자유적금 우리은행 2,787 1,890 매출채권및기타채권 (비유동) 보증금 DGB캐피탈 50,000 50,000 담보제공 합 계 916,146 909,046 (3) 보고기간말 현재 연결실체가 타인으로부터 제공받은 보증의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 제공자 당분기말 전기말 내용 손해배상지급보증 서울보증보험 3,739,682 3,618,115 영업관련한 이행보증 31. 특수관계자 (1) 특수관계자 현황 구 분 회사명 기타특수관계자 고려휴먼스(주), 임직원 (2) 주요 경영진에 대한 보상 주요 경영진은 연결실체의 계획, 운영 및 통제에 대한 중요한 권한과 책임을 가진 주요 임원입니다. 주요 경영진에게 지급되었거나 지급될 보상금액은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 단기급여 256,555 637,621 퇴직급여 177,201 167,408 합 계 433,756 805,029 (3) 보고기간말 현재 특수관계자에 대한 채권·채무내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 특수관계자 계정과목 당분기말 전기말 기타 임직원 대여금 30,500 30,500 (4) 당분기와 전분기 중 특수관계자와의 자금 거래 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 특수관계자 거래내용 기초 증가 감소 당분기말 기타 임직원 대여금 30,500 10,000 (10,000) 30,500 (단위 : 천원) 구 분 특수관계자 거래내용 기초 증가 감소 전분기말 기타 임직원 대여금 35,500 - (500) 35,000 (5) 보고기간말 현재 연결실체가 특수관계자로부터 제공받고 있는 담보 및 보증의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 제공받은 내용 관련 채무 제공자 물건 또는 내용 금액 종류 금액 담보권자 발생일 윤의국 지급보증 2,400,000 한도대출 - KEB하나은행 2009-04-22 (단위 : 천원) 제공받은 내용 관련 채무 제공자 물건 또는 내용 금액 종류 금액 담보권자 발생일 윤의국 지급보증 2,400,000 한도대출 - KEB하나은행 2009-04-22 (6) 연결실체가 발행한 무보증 사채를 지배기업의 임원과 주요주주가 일부 인수하였으며, 그 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 특수관계자명 금액 주요 주주 윤의국 200,000 주요 주주 신예철 1,500,000 주요 주주 고려휴먼스(주) 500,000 임원 김준수 280,000 임원 진상근 100,000 임원 박지우 300,000 등기임원 외 직원 850,000 합 계 3,730,000 사채의 전체 발행금액은 5,740,000천원이며, 1차 발행일은 2019-12-16, 만기는 2021-12-16이며, 금리는 연 6.5%입니다. 2차 발행일은 2020-08-31, 만기는 2022-08-31, 금리는 연 6.3%입니다. 3차 발행일은 2021-03-31, 만기는 2023-03-31, 금리는 연 6.3%입니다. 32. 고객과의 관계에서 생기는 수익(1) 고객과의 관계에서 생기는 수익의 구분 (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 주요용역 채권추심 31,883,317 27,989,428 신용조사 2,120,037 2,114,411 민원대행 792,009 1,050,705 대출채권이자 583,780 316,943 용역대행 195,193 138,754 합 계 35,574,336 31,610,240 수익인식 시점 한 시점에 인식 35,574,336 30,205,792 기간 안분하여 인식 - 32,165 합 계 35,574,336 30,237,957 (2) 주요 고객에 대한 정보당분기와 전기 중 연결실체의 영업수익의 10% 이상을 차지하는 주요 고객은 없습니다. 33. 부문정보(1) 연결실체의 경영진은 부문에 자원을 배분하고 부문의 성과를 평가하기 위해 연결실체의 최고영업의사결정자에게 보고되는 정보에 기초하여 영업부문을 결정하고 있습니다. 영업부문은 채권추심업, 대부업으로 구성됩니다 대부업은 기업회계기준서 제 1108호 "영업부문"의 양적기준의 요건을 충족하지는 못하지만, 향후 잠재적인 성장가능성을 고려할 때 경영진은 계속적으로 중요하다고 판단하고 있으므로 별도의 보고부문으로 보고하고 있습니다(2) 당분기 및 전분기 중 연결실체가 영위하는 영업에 따른 부문별 정보는 다음과 같습니다 (단위 : 천원) 구 분 채권추심업 등 대부업 합계 영업수익 34,996,713 583,780 35,580,493 내부매출액 (6,157) - (6,157) 순영업수익 34,990,556 583,780 35,574,336 영업이익 2,522,342 237,166 2,759,508 (단위 : 천원) 구 분 채권추심업 등 대부업 합계 영업수익 31,293,297 316,943 31,610,240 내부매출액 - - - 순영업수익 31,293,297 316,943 31,610,240 영업이익 1,615,107 77,488 1,692,595 (3) 보고기간말 현재 영업부문별 부문자산 및 부문부채는 다음과 같습니다 (단위 : 천원) 구 분 채권추심업 등 대부업 합계 자산총계 48,877,615 18,430,392 67,308,006 부채총계 31,237,533 8,307,865 39,545,398 차입금 및 사채 - 8,165,731 8,165,731 (단위 : 천원) 구 분 채권추심업 등 대부업 합계 자산총계 53,338,830 17,009,254 70,348,084 부채총계 32,065,166 9,093,418 41,158,584 차입금 및 사채 - 8,916,620 8,916,620 34. 위험관리(1) 자본위험 관리지배기업의 자본관리는 계속기업으로서의 존속능력을 유지하는 한편, 자본조달비용을 최소화하여 주주이익을 극대화 하는 것을 그 목적으로 하고 있습니다. 지배기업은자본관리지표로 부채비율을 이용하고 있습니다. 이 비율은 총부채를 총자본으로 나누어 산출하고 있으며 총부채 및 총자본은 재무제표의 금액을 기준으로 계산합니다. 지배기업의 경영진은 자본구조를 주기적으로 검토하고 있고, 전반적인 자본위험 관리정책은 전기와 동일합니다.보고기간말 현재의 부채비율은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 부채 (A) 39,545,398 41,158,584 자본 (B) 27,762,609 29,189,500 부채비율 (A/B) 142.44% 141.00% (2) 재무위험관리지배기업은 금융상품과 관련하여 유동성위험 및 신용위험과 같은 다양한 금융위험에노출되어 있습니다. 지배기업의 위험관리는 회사의 재무적 성과에 영향을 미치는 잠재적 위험을 식별하여 회사가 허용가능한 수준으로 감소, 제거 및 회피하는 것을 그 목적으로 하고 있습니다. 지배기업은 전사적인 수준의 위험관리 정책 및 절차를 마련하여 운영하고있으며, 지배기업의 재무부문에서 위험관리에 대한 총괄책임을 담당하고 있습니다. 또한, 지배기업의 경영진은 위험관리 정책 및 절차의 준수 여부와 위험노출 한도를 지속적으로 검토하고 있습니다. 지배기업의 전반적인 금융위험 관리 전략은 전기와 동일합니다.1) 유동성위험관리연결실체는 유동성위험을 관리하기 위하여 단기 및 중장기 자금관리계획을 수립하고현금유출예산과 실제 현금유출액을 지속적으로 분석, 검토하여 금융부채와 금융자산의 만기구조를 대응시키고 있습니다. 연결실체의 경영진은 영업활동현금흐름과 금융자산의 현금유입으로 금융부채를 상환 가능하다고 판단하고 있습니다.2) 신용위험관리신용위험은 계약상대방이 계약상의 의무를 불이행하여 연결실체에 재무적 손실을 미칠 위험을 의미합니다. 신용위험은 보유하고 있는 수취채권을 포함한 거래처에 대한 신용위험뿐 아니라 현금및현금성자산과 은행 및 금융기관 예치금으로부터 발생하고 있습니다. 은행 및 금융기관의 경우, 신용등급이 우수한 금융기관과 거래하고 있으므로 금융기관으로부터의 신용위험은 제한적입니다. 일반거래처의 경우 고객의 재무상태, 과거 경험 등 기타 요소들을 고려하여 신용을 평가하게 됩니다. 연결실체는 거래상대방에 대한 개별적인 위험 한도 관리정책은 보유하고 있지 않습니다. 4. 재무제표 재무상태표 제 31 기 1분기말 2021.03.31 현재 제 30 기말 2020.12.31 현재 (단위 : 원) 제 31 기 1분기말 제 30 기말 자산 유동자산 13,049,183,097 16,613,609,348 현금및현금성자산 3,776,264,280 7,918,677,350 기타유동금융자산 570,563,971 830,012,671 매출채권 및 기타유동채권 8,106,256,043 7,176,400,210 기타유동자산 596,098,803 688,519,117 비유동자산 45,727,310,763 44,699,221,586 기타금융자산 2,876,147,235 2,859,046,615 비유동 당기손익-공정가치 측정 지정 금융자산 2,453,443,014 2,210,457,141 종속기업에 대한 투자자산 10,050,000,000 8,050,000,000 유형자산 16,631,635,388 17,146,396,840 무형자산 5,000,485,607 5,126,985,785 장기매출채권 및 기타비유동채권 7,065,121,608 7,876,806,508 이연법인세자산 1,650,477,911 1,429,528,697 자산총계 58,776,493,860 61,312,830,934 부채 유동부채 20,136,806,548 20,837,533,627 매입채무 및 기타유동채무 10,138,275,728 10,813,850,541 기타유동부채 5,154,785,614 5,151,475,887 당기법인세부채 969,315,214 952,941,286 유동성금융리스부채 3,874,429,992 3,919,265,913 비유동부채 11,057,413,389 11,215,875,164 퇴직급여부채 835,383,089 83,948,842 복구충당부채 162,426,907 164,900,190 소송충당부채 1,322,587,061 1,329,843,179 비유동금융리스부채 8,562,960,840 9,463,127,461 비유동충당부채 174,055,492 174,055,492 부채총계 31,194,219,937 32,053,408,791 자본 자본금 7,150,000,000 7,150,000,000 자본잉여금 2,040,882,953 2,040,882,953 기타자본구성요소 (175,481,243) (175,481,243) 이익잉여금(결손금) 18,566,872,213 20,244,020,433 자본총계 27,582,273,923 29,259,422,143 자본과부채총계 58,776,493,860 61,312,830,934 포괄손익계산서 제 31 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지 제 30 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지 (단위 : 원) 제 31 기 1분기 제 30 기 1분기 3개월 누적 3개월 누적 수익(매출액) 34,801,520,430 34,801,520,430 31,154,543,583 31,154,543,583 채권추심 31,889,474,836 31,889,474,836 27,989,427,900 27,989,427,900 신용조사 2,120,036,624 2,120,036,624 2,114,410,712 2,114,410,712 민원대행 792,008,970 792,008,970 1,050,704,971 1,050,704,971 매출총이익 34,801,520,430 34,801,520,430 31,154,543,583 31,154,543,583 판매비와관리비 32,320,992,921 32,320,992,921 29,427,632,267 29,427,632,267 영업이익(손실) 2,480,527,509 2,480,527,509 1,726,911,316 1,726,911,316 금융수익 134,409,911 134,409,911 63,242,120 63,242,120 금융원가 87,439,344 87,439,344 106,266,149 106,266,149 기타이익 41,697,656 41,697,656 2,053,163 2,053,163 기타손실 61,611,347 61,611,347 167,119,970 167,119,970 법인세비용차감전순이익(손실) 2,507,584,385 2,507,584,385 1,518,820,480 1,518,820,480 법인세비용 220,661,039 220,661,039 (219,503,271) (219,503,271) 당기순이익(손실) 2,286,923,346 2,286,923,346 1,738,323,751 1,738,323,751 기타포괄손익 (141,223,416) (141,223,416) (383,164,428) (383,164,428) 당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익) 확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익) (141,223,416) (141,223,416) (383,164,428) (383,164,428) 총포괄손익 2,145,699,930 2,145,699,930 1,355,159,323 1,355,159,323 주당이익 기본주당이익(손실) (단위 : 원) 165 165 125 125 자본변동표 제 31 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지 제 30 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지 (단위 : 원) 자본 자본금 자본잉여금 기타자본구성요소 이익잉여금 자본 합계 2020.01.01 (기초자본) 7,150,000,000 2,040,882,953 (175,481,243) 13,819,337,108 22,834,738,818 당기순이익(손실) 1,738,323,751 1,738,323,751 기타포괄손익 (383,164,428) (383,164,428) 배당금지급 (3,475,316,500) (3,475,316,500) 2020.03.31 (기말자본) 7,150,000,000 2,040,882,953 (175,481,243) 11,699,179,931 20,714,581,641 2021.01.01 (기초자본) 7,150,000,000 2,040,882,953 (175,481,243) 20,244,020,433 29,259,422,143 당기순이익(손실) 2,286,923,346 2,286,923,346 기타포괄손익 (141,223,416) (141,223,416) 배당금지급 (3,822,848,150) (3,822,848,150) 2021.03.31 (기말자본) 7,150,000,000 2,040,882,953 (175,481,243) 18,566,872,213 27,582,273,923 현금흐름표 제 31 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지 제 30 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지 (단위 : 원) 제 31 기 1분기 제 30 기 1분기 영업활동현금흐름 2,609,086,933 1,302,847,822 당기순이익(손실) 2,286,923,346 1,738,323,751 당기순이익조정을 위한 가감 2,280,450,744 1,522,824,795 법인세비용 220,661,039 (219,503,271) 감가상각비 231,552,082 186,590,397 사용권자산감가상각비 1,145,459,908 967,751,554 무형자산감가상각비 163,891,635 83,126,618 퇴직급여 549,885,795 442,715,595 리스해지손실 0 9,133 소송충당부채전입액 0 28,984,124 소송충당부채환입 (7,256,118) 리스부채이자비용 69,127,835 25,716,307 손실충당금전입 70,593,680 9,685,138 손실충당금환입 (1,258,633) (1,076,717) 유형자산처분손실 881,000 752,000 유효이자율법에따른이자수익 (44,787,619) (32,057,847) 리스자산이자수익 (29,425,688) (27,207,086) 리스해지이익 (13,030,915) (57,333) 당기손익인식금융자산평가이익 (47,153,970) 0 당기손익인식금융자산평가손실 56,378,245 금융자산처분이익 (3,919,854) 무형자산손상차손환입 (29,831,457) 복구충당부채전입액 1,142,170 4,937,792 영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동 (1,519,203,238) (1,752,777,463) 매출채권의 감소(증가) (1,001,751,502) (124,743,026) 미수금의 감소(증가) 2,068,000 223,803,267 선급금의 감소(증가) (43,904,255) 226,149,154 선급비용의 감소(증가) 136,324,569 39,628,181 사외적립자산의공정가치의 감소(증가) 272,741,544 110,580,355 확정급여채무의현재가치의 증가(감소) (252,248,753) (215,873,698) 미지급금의 증가(감소) (1,153,559,014) (2,445,479,590) 미지급비용의 증가(감소) 517,816,446 419,600,251 기타충당부채의 증가(감소) (114,826,080) 예수금의 증가(감소) (138,858,263) (13,784,267) 선수금의 증가(감소) 142,167,990 142,167,990 이자수취(영업) 55,280,241 27,245,756 이자지급(영업) (69,127,835) (25,716,307) 법인세납부(환급) (425,236,325) (207,052,710) 투자활동현금흐름 (1,887,577,143) (1,009,474,975) 장기대여금및수취채권의 처분 10,000,000 5,000,000 단기금융상품의 처분 360,000,000 240,000,000 당기손익인식금융자산의 처분 605,803,304 임차보증금의 감소 996,190,000 642,893,577 단기금융상품의 취득 (100,551,300) (71,105,092) 장기금융상품의 취득 (17,100,620) (11,261,500) 비유동당기손익인식금융자산의 취득 (195,831,903) (358,877,979) 당기손익인식금융자산의 취득 (49,870,349) 집기의 취득 (608,709,320) (632,119,636) 시설장치의 취득 (143,414,000) (234,050,000) 임차보증금의 증가 (170,600,000) (922,747,000) 컴퓨터소프트웨어의 취득 (7,560,000) (223,140,300) 단기대여금및수취채권의 취득 (10,000,000) 종속기업에 대한 투자자산의 취득 (2,000,000,000) 재무활동현금흐름 (4,863,922,860) (4,409,536,994) 배당금지급 (3,822,848,150) (3,475,316,500) 금융리스부채의 지급 (1,041,074,710) (934,220,494) 현금및현금성자산의순증가(감소) (4,142,413,070) (4,116,164,147) 기초현금및현금성자산 7,918,677,350 8,509,079,976 기말현금및현금성자산 3,776,264,280 4,392,915,829 5. 재무제표 주석 제 31 기 1분기 2021년 1월 1일부터 2021년 3월 31일까지 제 30 기 1분기 2020년 1월 1일부터 2020년 3월 31일까지 고려신용정보주식회사 1. 일반사항 (1) 회사의 현황고려신용정보주식회사(이하 "당사") 는 1991년 6월 27일 신용조사업 및 채권추심업을주사업으로 설립되어 서울특별시 서초구 서초대로 353 (서초동, 유니온타워)에 본사와 부산광역시 연제구 거제동소재 부산지사 외 41 개 지사 를 보유하고 있습니다. 당사는 2002년 1월 31일 주식을 코스닥 시장에 상장하였으며, 당사의 자본금은 수차례 증자를 거쳐 보고기간종료일 현재 7,150백만원이며 주요주주 현황은 다음과 같습니다. 주 주 명 주식수(주) 지분율 윤의국 2,157,962 15.09% 신예철 2,119,758 14.82% 고려휴먼스(주) 1,341,249 9.38% 윤태훈 1,215,399 8.50% 윤수연 150,000 1.05% 오상범 1,000 0.01% 기타 7,314,632 51.15% 합 계 14,300,000 100% 2. 재무제표 작성기준 및 회계정책의 변경 (1) 재무제표 작성기준당사의 분기재무제표는 '주식회사 등의 외부감사에 관한 법률'에 따라 제정된 한국채택국제회계기준 기업회계기준서 제1034호에 따라 작성되었습니다. 중간재무제표는 연차재무제표에 기재할 것으로 요구되는 모든 정보 및 주석사항을 포함하고 있지 아니하므로, 2020년 12월 31일로 종료되는 회계기간에 대한 연차재무제표의 정보도 함께 참고하여야 합니다.당사의 분기재무제표는 기업회계기준서 제1027호에 따른 별도재무제표로서 종속기업 및관계기업의 투자자산을 피투자자의 보고된 성과와 순자산에 근거하지 않고 직접적인지분투자에 근거한 회계처리로 표시한 재무제표입니다. 당사는 종속기업 및 관계기업에 대한 투자자산을 기업회계기준서 제1027호에 따른 원가법에 따라 회계처리하고 있습니다. 한편, 종속기업 및 관계기업으로부터 수취하는 배당금은 배당을 받을 권리가 확정되는 시점에 당기손익으로 인식하고 있습니다. (2) 제ㆍ개정된 기준서의 적용중간재무제표를 작성하기 위하여 채택한 중요한 회계정책은 다음의 2021년 1월 1일부터 적용되는 기준서를 제외하고는 2020년 12월 31일로 종료되는 회계기간에 대한연차재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다. 당사는 공표되었으나 시행되지않은 기준서, 해석서, 개정사항을 조기적용한 바 없습니다. 여러 개정사항과 해석서가 2021년부터 최초 적용되며, 당사의 중간재무제표에 미치는 영향은 없습니다. - 기업회계기준서 제1116호 '리스' 개정 - 리스료 감면 국제회계기준위원회는 2021년 3월 동 기준서를 개정하여 리스이용자에게 코로나19 세계적 유행의 결과로 발생한 임차료 할인 등(rent concession)이 리스변경에 해당하는지 평가하지 않을 수 있는 실무적 간편법이 적용되는 리스료 감면의 범위를 1년 연장하였습니다 . 이러한 실무적 간편법의 적용을 선택한 리스이용자는 임차료 할인 등으로 인한 리스료 변동을 그러한 변동이 리스변경이 아닐 경우에 이 기준서가 규정하는 방식과 일관되게 회계처리합니다. 한편 리스제공자에게는 동 개정사항에 따른 실무적 간편법이 제공되지 않습니다. 동 개정사항에 따른 실무적 간편법은 아래의 조건을 모두 충족하는 임차료 할인 등에만 적용합니다. ㆍ리스료의 변동으로 수정된 리스대가가 변경 전 리스대가와 실질적으로 동일하거나 그보다 작음 ㆍ리스료 감면이 2022년 6월 30일 이전에 지급하여야 할 리스료에만 영향을 미침 ㆍ그 밖의 리스기간과 조건은 실질적으로 변경되지 않음동 개정사항은 2021년 4월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 회사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다. - 기업회계기준서 제1103호 '사업결합' 개정 - 개념체계의 인용인식할 자산과 부채의 정의를 개정된 재무보고를 위한 개념체계를 참조하도록 개정되었으나, 기업회계기준서 제1037호 '충당부채, 우발부채 및 우발자산' 및 해석서 제2121호 '부담금'의 적용범위에 포함되는 부채 및 우발부채에 대해서는 해당 기준서를 적용하도록 예외를 추가하고, 우발자산이 취득일에 인식되지 않는다는 점을 명확히 하였습니다. 동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 회사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.- 기업회계기준서 제1016호 '유형자산' 개정 - 의도한 사용 전의 매각금액기업이 자산을 의도한 방식으로 사용하기 전에 생산된 품목의 판매에서 발생하는 수익을 생산원가와 함께 당기손익으로 인식하도록 요구하며, 유형자산의 취득원가에서차감하는 것을 금지하고 있습니다. 동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 회사는 동 개정으로 인한 재무제표의 영향을 검토 중에 있습니다. - 기업회계기준서 제1037호 '충당부채, 우발부채 및 우발자산' 개정 - 손실부담계약: 계약이행원가손실부담계약을 식별할 때 계약이행원가의 범위를 계약 이행을 위한 증분원가와 계약 이행에 직접 관련되는 다른 원가의 배분이라는 점을 명확히 하였습니다. 동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 회사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다. - 한국채택국제회계기준 연차개선 2018-2020한국채택국제회계기준 연차개선 2018-2020은 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 회사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다. - 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' 개정 - 부채의 유동/비유동 분류보고기간말 현재 존재하는 실질적인 권리에 따라 유동 또는 비유동으로 분류되며, 부채의 결제를 연기할 수 있는 권리의 행사가능성이나 경영진의 기대는 고려하지 않습니다. 또한, 부채의 결제에 자기지분상품의 이전도 포함되나, 복합금융상품에서 자기지분상품으로 결제하는 옵션이 지분상품의 정의를 충족하여 부채와 분리하여 인식된경우는 제외됩니다. 동 개정사항은 2023년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용하며, 조기적용이 허용됩니다. 회사는 동 개정으로 인한 재무제표의 영향을 검토 중에 있습니다. 3. 유의적 회계적 판단, 추정 및 가정 분기재무제표 작성시 당사의 경영진은 회계정책의 적용 및 보고되는 자산과 부채 및 이익과 비용의 금액에 영향을 미치는 판단, 추정 및 가정을 하고 있습니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에서 합리적으로 예측가능한 미래의 사건과 같은 다른 요소들을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도 있습니다. 분기재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 법인세비용을 결정하는데 사용된 추정의 방법을 제외하고는 2020년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표 작성시 적용된 회계추정 및 가정과 동일합니다. 4. 범주별 금융상품 (1) 보고기간말 현재 금융상품의 분류내역 (단위 : 천원) 금융자산 상각후원가로측정하는 금융자산 당기손익-공정가치로 측정하는 금융자산 현금및현금성자산 3,776,264 - 기타금융자산 3,446,711 - 매출채권및기타채권 15,171,378 - 당기손익-공정가치측정금융자산 - 2,453,443 합 계 22,394,353 2,453,443 금융부채 상각후원가로측정하는 금융부채 당기손익-공정가치로 측정하는 금융부채 매입채무및기타채무 10,138,276 - 리스부채 12,437,391 - 합 계 22,575,667 - (단위 : 천원) 금융자산 상각후원가로 측정하는 금융자산 당기손익-공정가치로 측정하는 금융자산 현금및현금성자산 7,918,677 - 기타금융자산 3,689,059 - 매출채권및기타채권 15,053,207 - 당기손익-공정가치측정금융자산 - 2,210,457 합 계 26,660,943 2,210,457 금융부채 상각후원가로측정하는 금융부채 당기손익-공정가치로 측정하는 금융부채 매입채무및기타채무 10,813,851 - 리스부채 13,382,393 - 합 계 24,196,244 - (2) 금융상품 범주별 순손익 (단위 : 천원) 구 분 상각후원가로 측정하는 금융자산 당기손익-공정가치로측정하는 금융자산 이자수익 74,213 - 손실충당금환입액 1,259 - 손실충당금전입액 (70,594) - 당기손익-공정가치측정금융자산 평가이익 - 47,154 합 계 4,878 47,154 구 분 상각후원가로측정하는 금융부채 당기손익-공정가치로 측정하는 금융부채 이자비용 (70,270) - (단위 : 천원) 구 분 상각후원가로측정하는 금융자산 당기손익-공정가치로측정하는 금융자산 이자수익 59,265 - 기타대손충당금환입 1,077 - 손실충당금전입액 (9,685) - 당기손익-공정가치측정금융자산 처분이익 - 3,920 당기손익-공정가치측정금융자산 평가손실 - (56,378) 합 계 50,657 (52,458) 구 분 상각후원가로측정하는 금융부채 당기손익-공정가치로 측정하는 금융부채 이자비용 (30,654) - (3) 보고기간말 현재 금융상품의 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 장부금액 공정가치 장부금액 공정가치 금융자산 상각후원가로 측정하는 금융자산(*) - 현금및현금성자산 3,776,264 3,776,264 7,918,677 7,918,677 - 매출채권및기타채권 8,106,256 8,106,256 7,176,400 7,176,400 - 유동성기타금융자산 570,564 570,564 830,013 830,013 - 비유동성기타금융자산 2,876,147 2,876,147 2,859,047 2,859,047 - 장기매출채권및기타채권 7,065,122 7,065,122 7,876,807 7,876,807 소 계 22,394,353 22,394,353 26,660,943 26,660,943 공정가치로 측정하는 금융자산 - 당기손익-공정가치측정금융자산(비유동) 2,453,443 2,453,443 2,210,457 2,210,457 소 계 2,453,443 2,453,443 2,210,457 2,210,457 합 계 24,847,796 24,847,796 28,871,400 28,871,400 금융부채(*) 상각후원가로 측정하는 금융부채 - 매입채무및기타채무 10,138,276 10,138,276 10,813,851 10,813,851 소 계 10,138,276 10,138,276 10,813,851 10,813,851 리스부채 - 유동리스부채 3,874,430 3,874,430 3,919,266 3,919,266 - 비유동리스부채 8,562,961 8,562,961 9,463,127 9,463,127 소 계 12,437,391 12,437,391 13,382,393 13,382,393 합 계 22,575,667 22,575,667 24,196,244 24,196,244 (*) 상기 금융상품의 장부금액은 공정가치의 합리적인 근사치입니다. (4) 공정가치 서열체계당사는 공정가치측정에 사용된 투입변수의 유의성을 반영하는 공정가치 서열체계에따라 공정가치측정치를 분류하고 있으며, 공정가치 서열체계의 수준은 다음과 같습니다. 구 분 투입변수의 유의성 수준 1 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 공시가격 수준 2 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한 자산이나 부채에 대한 투입변수 수준 3 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은 자산이나 부채에 대한 투입변수 당분기말과 전기말 현재 공정가치 평가 대상 금융자산의 공정가치는 다음과 같은 공정가치체계로 분류하고 있습니다. (단위 : 천원) 구 분 수준1 수준2 수준3 합 계 금융자산 공정가치로 측정되는 금융자산 펀드 - - 10,783 10,783 보험상품 - 2,442,660 - 2,442,660 합 계 - 2,442,660 10,783 2,453,443 (단위 : 천원) 구 분 수준1 수준2 수준3 합 계 금융자산 공정가치로 측정되는 금융자산 펀드 - - 10,522 10,522 보험상품 - 2,199,935 - 2,199,935 합 계 - 2,199,935 10,522 2,210,457 5. 현금및현금성자산 보고기간말 현재 현금및현금성자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 현금 2,534 1,524 보통예금 등 3,773,730 7,917,154 합 계 3,776,264 7,918,677 6. 당기손익-공정가치측정금융자산 보고기간말 현재 채무증권으로 분류된 당기손익-공정가치측정 금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 취득가액 장부가액 수익증권 펀드 10,000 10,783 보험상품 2,128,542 2,442,660 합 계 2,138,542 2,453,443 (단위 : 천원) 구 분 취득가액 장부가액 수익증권 펀드 10,000 10,522 보험상품 2,068,424 2,199,935 합 계 2,078,424 2,210,457 7. 종속기업투자주식 (1) 보 고 기간말 현재 종속기업투자주식의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 주 요영업활동 결산월 당분기말 지분율 취득가액 장부금액 손상차손누계액 행복드림금융대부 주식회사 대부업 12월 100% 10,000,000 10,000,000 - 인터랙션코리아 주식회사 용역대행업 12월 100% 50,000 50,000 - 합 계 10,050,000 10,050,000 - (단위 : 천원) 구 분 주 요영업활동 결산월 전기말 지분율 취득가액 장부금액 손상차손누계액 행복드림금융대부 주식회사 대부업 12월 100% 8,000,000 8,000,000 - 인터랙션코리아 주식회사 용역대행업 12월 100% 50,000 50,000 - 합 계 8,050,000 8,050,000 - (2) 보고기간말 현재 종속기업의 요약 재무정보는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 회사명 자산 부채 자본 영업수익 분기순손익 총포괄손익 행복드림금융대부 주식회사 18,430,392 8,307,865 10,122,527 583,780 206,690 206,690 인터랙션코리아 주식회사 151,121 43,313 107,808 195,193 43,566 43,566 (단위 : 천원) 회사명 자산 부채 자본 영업수익 당기순손익 총포괄손익 행복드림금융대부 주식회사 17,009,255 9,093,418 7,915,837 1,927,201 210,212 210,212 인터랙션코리아 주식회사 75,999 11,757 64,242 172,546 5,815 5,815 8. 매출채권및기타채권 (1) 보고기간말 현재 당사의 매출채권및기타채권의 장부금액과 손실충당금의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 계정과목 당분기말 전기말 채권액 손실충당금 장부금액 채권액 손실충당금 장부금액 매출채권 8,355,902 (266,603) 8,089,299 7,354,151 (196,009) 7,158,142 유동성기타채권 47,311 (30,354) 16,957 50,077 (31,818) 18,259 비유동성기타채권 7,065,122 - 7,065,122 7,876,807 - 7,876,807 합 계 15,468,335 (296,957) 15,171,378 15,281,035 (227,827) 15,053,208 (2) 보고기간말 현재 매출채권 및 기타채권에 대한 손실충당금은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 2년초과 1년초과 6개월초과 3개월초과 1개월초과 1개월이하 합 계 채권기대손실률 금융채권 100.00% 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% 상사채권 100.00% 88.81% 64.74% 47.27% 26.34% 3.53% 기타채권(미수금) 100.00% 88.81% 64.74% 47.27% 26.34% 3.53% 채권장부가액 금융채권 3,065 33 12,209 131,785 56,356 7,752,857 7,956,306 상사채권 185,769 22,291 15,058 95,198 1,556 79,725 399,597 기타채권(미수금) 30,205 - - 277 - 532 31,014 합 계 219,038 22,324 27,267 227,261 57,912 7,833,114 8,386,916 채권손실충당금 금융채권 3,065 - - - - - 3,065 상사채권 185,769 19,796 9,748 45,000 410 2,814 263,538 기타채권(미수금) 30,205 - - 131 - 19 30,354 합 계 219,038 19,796 9,748 45,131 410 2,833 296,957 보고기간말 현재 신용위험의 최대 노출금액은 위에서 언급한 채권의 각 종류별 장부금액입니다. (단위: 천원) 구 분 2년초과 1년초과 6개월초과 3개월초과 1개월초과 1개월이하 합 계 채권기대손실률 금융채권 100.00% 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% 상사채권 100.00% 88.81% 64.74% 47.27% 26.34% 3.53% 기타채권(미수금) 100.00% 88.81% 64.74% 47.27% 26.34% 3.53% 채권장부가액 금융채권 - - 80 2,080 244 7,113,369 7,115,773 상사채권 170,978 18,928 5,866 3,038 6,972 32,595 238,378 기타채권(미수금) 30,410 - 277 2,600 - - 33,287 합 계 201,388 18,928 6,223 7,718 7,216 7,145,964 7,387,438 채권손실충당금 금융채권 - - - - - - - 상사채권 170,978 16,810 3,798 1,436 1,836 1,151 196,009 기타채권(미수금) 30,410 - 179 1,229 - - 31,818 합 계 201,388 16,810 3,977 2,665 1,836 1,151 227,827 보고기간말 현재 신용위험의 최대 노출금액은 위에서 언급한 채권의 각 종류별 장부금액입니다. (3) 보고기간말 현재 기타채권의 장부금액은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 계정과목 당분기말 전기말 유동성 : 미수금 31,014 33,287 손실충당금 (30,354) (31,818) 미수수익 6,297 16,790 단기대여금 10,000 - 소 계 16,957 18,259 비유동성 : 장기보증금 7,044,622 7,846,307 장기대여금 20,500 30,500 소 계 7,065,122 7,876,807 합 계 7,082,078 7,895,065 (4) 당분기와 전분기 중 손실충당금의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 기초 손실충당금전입(환입) 제각 당분기말 매출채권 196,009 70,594 - 266,603 유동성기타채권 31,818 (1,259) (206) 30,354 합 계 227,827 69,335 (206) 296,957 (단위 : 천원) 구 분 기초 손실충당금전입(환입) 제각 전분기말 매출채권 230,445 9,685 - 240,130 유동성기타채권 33,149 (1,077) - 32,072 합 계 263,594 8,608 - 272,202 (5) 기업회계기준서 제1109호 하에서 당사는 매출채권및기타채권에 대해 간편법을 적용하고있습니다. 즉, 전체기간의 기대신용손실에 해당하는 금액으로 손실충당금을측정하고 있습니다. 9. 기타금융자산 보고기간말 현재 기타금융자산의 세부내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 유동성 단기금융상품 570,564 830,013 비유동성 장기금융상품 876,147 859,047 후순위채 2,000,000 2,000,000 합 계 3,446,711 3,689,059 10. 기타유동자산 보고기간말 현재 기타유동자산의 세부내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 선급금 219,819 175,915 선급비용 376,279 512,604 합 계 596,099 688,519 11. 유형자산 (1) 보고기간말 현재 유형자산의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 취득원가 상각누계 장부금액 취득원가 상각누계 장부금액 차량운반구 36,027 (18,928) 17,099 36,027 (18,114) 17,913 집기비품 5,915,798 (3,621,915) 2,293,883 5,784,206 (3,960,647) 1,823,559 시설장치 9,377,865 (7,919,213) 1,458,652 9,234,451 (7,825,979) 1,408,472 사용권자산 15,585,000 (2,722,998) 12,862,002 15,585,140 (1,688,687) 13,896,453 합 계 30,914,690 (14,283,054) 16,631,636 30,639,824 (13,493,427) 17,146,397 (2) 당분기와 전분기 중 사용권자산의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 사용권자산 기초 증가 감가상각 해지 당분기말 차량 656,013 114,059 - - 770,072 감가상각누계액 (310,193) - (60,354) - (370,548) 부동산 14,320,957 1,361,454 - (1,449,287) 14,233,124 감가상각누계액 (1,324,046) - (1,045,210) 109,171 (2,260,084) 선급임차료 445,205 2,563 - (26,468) 421,300 감가상각누계액 (38,865) - (29,426) 1,978 (66,313) 복구충당부채 162,966 13,351 - (15,813) 160,504 감가상각누계액 (15,582) - (10,470) - (26,053) 합 계 13,896,454 1,491,427 (1,145,460) (1,380,418) 12,862,002 (단위 : 천원) 사용권자산 기초 증가 감가상각 해지 전분기말 차량 394,388 - - - 394,388 감가상각누계액 (152,781) - (41,120) - (193,901) 부동산 6,597,553 453,946 - (352,411) 6,699,088 감가상각누계액 (1,380,870) - (900,635) 350,826 (1,930,679) 선급임차료 286,585 15,186 - - 301,771 감가상각누계액 (85,048) - (25,997) - (111,045) 복구충당부채 104,192 - - - 104,192 감가상각누계액 (37,146) - - - (37,146) 합 계 5,726,872 469,132 (967,752) (1,585) 5,226,668 (3) 당분기와 전분기 중 리스부채의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 리스부채 기초 증가 상환 해지 이자비용 유동/비유동대체 당분기말 유동리스부채 4,140,358 409,951 (1,146,372) (387,358) - 1,062,390 4,078,969 현재가치할인차금 (221,092) (24,105) - - 69,128 (28,471) (204,539) 비유동리스부채 9,720,130 1,124,618 - (1,004,487) - (1,062,390) 8,777,871 현재가치할인차금 (257,003) (34,967) - 48,589 - 28,471 (214,910) 합 계 13,382,393 1,475,498 (1,146,372) (1,343,256) 69,128 - 12,437,391 (단위 : 천원) 리스부채 기초 증가 상환 해지 이자비용 유동/비유동 대체 전분기말 유동리스부채 2,899,432 363,600 (959,937) (1,599) - 299,575 2,601,071 현재가치할인차금 (49,366) (95) - 87,791 14,838 (100,556) (47,388) 비유동리스부채 2,704,978 96,000 - (1) - (299,575) 2,501,402 현재가치할인차금 (55,701) (5,559) - (114,974) 10,878 100,556 (64,800) 합 계 5,499,343 453,946 (959,937) (28,783) 25,716 - 4,990,285 (4) 보고기간말 현재 당사가 보유한 리스부채의 계약상 만기는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 리스부채 장부금액 잔존계약만기 6개월이내 6-12개월 1-2년 2-5년 유동리스부채 4,078,969 2,081,881 1,997,088 - - 비유동리스부채 8,777,871 - - 3,807,259 4,970,612 합 계 12,856,840 2,081,881 1,997,088 3,807,259 4,970,612 (단위 : 천원) 리스부채 장부금액 잔존계약만기 6개월이내 6-12개월 1-2년 2-5년 유동리스부채 4,140,358 2,092,183 2,048,175 - - 비유동리스부채 9,720,130 - - 3,809,384 5,910,746 합 계 13,860,488 2,092,183 2,048,175 3,809,384 5,910,746 (5) 당분기와 전분기 중 포괄손익계산서에 인식된 금액은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 사용권자산의 감가상각비 (1,145,460) (967,752) 리스부채의 이자비용 (69,128) (25,716) 사용권자산 이자수익 29,426 27,207 소액자산리스료 (91,822) (96,520) 포괄손익계산서에 인식된 총 금액 (1,276,984) (1,062,781) 당분기 중 리스로 인한 총 현금유출 금액은 1,202,025천원입니다. 12. 무형자산 보고기간말 현재 무형자산의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 과 목 당분기말 전기말 취득원가 상각누계 장부금액 취득원가 상각누계 장부금액 소프트웨어 1,709,241 (1,286,580) 422,661 1,701,681 (1,251,522) 450,159 개발비 3,687,014 (860,519) 2,826,495 3,687,014 (731,685) 2,955,329 회원권(*) 1,751,329 - 1,751,329 1,721,498 - 1,721,498 합 계 7,147,584 (2,147,099) 5,000,485 7,110,193 (1,983,207) 5,126,986 (*) 전기말 회원권의 순공정가치 하락에 따라 손상차손을 인식하였으나, 당분기말 현재 회원권의 순공정가치 금액이 손상차손을 인식하기 전 장부금액을 초과하여 해당 금액을 한도로 환입하였으며, 손상차손환입은 당분기중 손익으로 인식되었습니다. 13. 매입채무및기타채무 보고기간말 현재 매입채무및기타채무의 세부내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 계정과목 당분기말 전기말 미지급금 8,755,043 9,948,434 미지급비용 1,383,233 865,416 합 계 10,138,276 10,813,851 14. 기타유동부채 보고기간말 현재 기타유동부채의 세부내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 계정과목 당분기말 전기말 예수금 5,012,618 5,151,476 선수금 142,168 - 합 계 5,154,786 5,151,476 15. 법인세비용과 이연법인세 당사의 당분기 손익계산서상 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의유효세율의 추정에 기초하여 인식하였습니다. 16. 확정급여부채 (1) 당분기와 전분기 중 확정급여부채의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 확정급여채무의현재가치 사외적립자산의공정가치 확정급여부채 기초금액 7,635,278 7,551,329 83,949 당기근무원가 549,410 - 549,410 이자수익 또는 이자비용 43,296 42,820 476 순확정급여부채의 재측정요소 166,929 (14,127) 181,056 지급액 (252,249) (272,742) 20,493 당분기말금액 8,142,664 7,307,281 835,383 (단위 : 천원) 구 분 확정급여채무의현재가치 사외적립자산의공정가치 확정급여부채 기초금액 6,214,181 6,059,507 154,674 당기근무원가 441,824 - 441,824 이자수익 또는 이자비용 35,808 34,916 892 순확정급여부채의 재측정요소 478,800 (12,437) 491,237 제도에 납입하는 기여금 - 100,000 (100,000) 지급액 (215,874) (210,580) (5,294) 관계회사전입액 49,320 - 49,320 전분기말금액 7,004,059 5,971,405 1,032,653 (2) 당분기와 전분기 중 총 비용을 포함하고 있는 계정과목과 금액은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 관리비(퇴직급여)(*) 591,188 456,790 (*) 확정기여형 퇴직급여로 인식한 금액은 당분기에 41,302천원, 전분기에 14,075천원이 포함되어 있습니다.(3) 보고기간말 현재 사외적립자산의 공정가치내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 금액 비율 금액 비율 금융기관예치금 7,307,281 100.00% 7,551,329 100.00% (4) 확정급여채무의 현재가치 결정에 사용한 주요 보험수리적 가정 은 다음과 같습니다. 구 분 당분기말 전기말 할인율 2.74% 2.51% 미래임금상승률 3.69% 3.69% (5) 보고기간말 현재 주요 보험수리적가정의 변동에 따른 확정급여채무 및 당기근무원가의 민감도 분석 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 할인율 임금인상률 0.5% 증가 0.5% 감소 0.5% 증가 0.5% 감소 확정급여채무 7,921,119 8,376,896 8,377,821 7,918,185 (단위 : 천원) 구 분 할인율 임금인상률 0.5% 증가 0.5% 감소 0.5% 증가 0.5% 감소 확정급여채무 7,422,565 7,860,365 7,860,717 7,420,233 17. 충당부채 (1) 복구충당부채 1) 당분기와 전분기 중 복구충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 기초 164,900 177,199 신규 13,428 - 감소 (17,044) - 기간경과에 따른 현재가치상각 1,142 4,938 분기말 162,427 182,137 유동성 복구충당부채 - 129,215 비유동성 복구충당부채 162,427 52,922 2) 당사는 시설물(영업장) 복구시 발생할 비용의 현재가치를 복구충당부채로 인식하고 있습니다. (2) 소송충당부채1) 당분기와 전분기 중 소송충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 기초 1,329,843 1,411,979 전입(환입) (7,256) 28,984 분기말 1,322,587 1,440,963 비유동성 소송충당부채 1,322,587 1,440,963 2) 당사는 충당부채 계상요건을 충족하는 소송사건에 대해서는 보고기간말 현재 최선의 추정치를 충당부채로 계상하고 있습니다. (3) 기타충당부채 기타충당부채는 부가가치세 환급금과 관련된 것으로 지출시기가 불확실하여 기타충당부채로 분류하였습니다. 18. 자본금과 자본잉여금 (1) 자본금 내역당사가 발행할 주식의 총수는 보고기간말 현재 40,000,000주이며, 발행한 주식의 수및 1주당 금액은 각각 보통주 14,300,000주 및 500원입니다. (2) 당분기와 전분기 중 자본금과 자본잉여금의 변동 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 주, 천원) 구 분 주식수 자본금 자본잉여금 주식발행초과금 자기주식처분이익 합계 기초 14,300,000 7,150,000 1,597,944 442,939 2,040,883 분기말 14,300,000 7,150,000 1,597,944 442,939 2,040,883 (단위 : 주, 천원) 구 분 주식수 자본금 자본잉여금 주식발행초과금 자기주식처분이익 합계 기초 14,300,000 7,150,000 1,597,944 442,939 2,040,883 분기말 14,300,000 7,150,000 1,597,944 442,939 2,040,883 19. 이익잉여금 (1) 보고기간말 현재 이익잉여금의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 법정적립금(*) 2,321,494 1,939,209 미처분이익잉여금 16,245,379 18,304,812 합 계 18,566,872 20,244,021 (*) 당분기말과 전기말 현재 법정적립금은 전액 이익준비금으로 구성되어 있습니다. 상법상 규정에 따라 지배기업은 지배기업 자본금의 50%에 달할 때까지 매 결산기마다 현금에 의한 이익배당액의 10% 이상을 이익준비금으로 적립하도록 되어 있습니다. 동 이익준비금은 현금으로 배당할 수 없으나 자본전입 또는 결손보전이 가능합니다. (2) 당분기 및 전분기 중 이익잉여금의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 기초 20,244,020 13,819,337 분기순이익 2,286,923 1,738,324 확정급여제도 재측정요소 (141,223) (383,164) 배당금지급 (3,822,848) (3,475,317) 분기말 18,566,872 11,699,180 20. 기타자본 보고기간말 현재 기타자본의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 자기주식 175,481 175,481 당사는 보고기간말 현재 자사주식의 가격안정화, 주식배당 및 무상증자시 발행한 단주의 처리를 위하여 기명식 보통주식 398,734 주를 자본조정계정으로 계상하고 있으며 향후 시장 상황에 따라 처분할 예정입니다 . 21. 영업비용 당분기와 전분기 중 영업비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 판매비 : 판매수수료 16,891,525 15,389,623 성과급 415,918 488,700 공부발급수수료 116,983 111,309 판매비 소계 17,424,426 15,989,632 관리비 : 급여 7,192,212 6,694,173 상여 462,501 386,000 퇴직급여 591,188 456,790 복리후생비 634,008 780,238 보험료 16,982 69,838 감가상각비 231,552 186,590 사용권감가상각비 1,145,460 967,752 무형자산상각비 163,892 83,127 손실충당금전입액 70,594 9,685 수수료 247,425 - 광고선전비 886,239 849,384 교육훈련비 338 14,330 차량유지비 17,840 15,431 도서인쇄비 50,831 28,187 접대비 139,531 82,845 임차료 239,810 497,894 통신비 962,082 1,044,537 운반비 15,274 16,966 세금과공과 354,436 315,698 소모품비 125,807 123,079 수도광열비 95,750 61,288 수선비 1,554 2,073 여비교통비 25,618 30,367 사원모집비 4,071 - 산재보험료 38,570 - 송무비 171,385 - 지점운영비 204,012 - 외주용역비 80,816 721,728 전산비 104,922 - 행사비 13,943 - 협회비 51,752 - 임차자산관리비 326,211 - 전용회선료 229,961 - 관리비 소계 14,896,567 13,438,000 합 계 32,320,993 29,427,632 22. 종업원급여 당분기와 전분기 중 종업원급여 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 급여 7,192,212 6,694,173 상여 878,419 874,700 퇴직급여 591,188 456,790 복리후생비 634,008 780,238 합 계 9,295,827 8,805,901 23. 기타영업외수익 당분기와 전분기 중 기타영업외수익의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 잡이익 3,351 976 소송충당부채환입 7,256 - 손실충당금환입 1,259 1,077 무형자산손상차손환입 29,831 - 합 계 41,698 2,053 24. 기타영업외비용 당분기와 전분기 중 기타영업외비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 기부금 30,000 18,679 유형자산처분손실 881 752 소송충당부채전입 - 144,774 잡손실 30,730 2,915 합 계 61,611 167,120 25. 금융수익 당분기와 전분기 중 금융수익의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 이자수익 74,214 59,265 금융자산평가이익 47,154 - 금융자산처분이익 - 3,920 리스해지이익 13,031 57 외환차익 12 - 합 계 134,410 63,242 26. 금융원가 당분기와 전분기 중 금융원가의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 지급수수료 17,141 19,225 금융자산평가손실 - 56,378 이자비용 70,270 30,654 리스해지손실 - 9 외환차손 28 - 합 계 87,439 106,266 27. 주당이익 (1) 기본주당이익기본주당이익은 주주에게 귀속되는 보통주당기순이익을 당분기와 전분기의 가중평균 유통보통주식수로 나누어 산정하였습니다. 구 분 당분기 전분기 보통주 분기순이익(단위:원) 2,286,923,346 1,738,323,751 가중평균 유통보통주식수(단위:주)(*) 13,901,266 13,901,266 기본주당이익(단위: 원/주) 165 125 (*) 가중평균유통보통주식수 계산 내역 (단위 : 주, 일) 구 분 당분기 전분기 주식수 기간 가중치 적수 주식수 기간 가중치 적수 전기이월 14,300,000 2021.1.1 ~ 2021.3.31 90 1,287,000,000 14,300,000 2020.1.1 ~ 2020.3.31 91 1,301,300,000 자기주식 (398,734) 2021.1.1 ~ 2021.3.31 90 (35,886,060) (398,734) 2020.1.1 ~ 2020.3.31 91 (36,284,794) 합계 13,901,266 1,251,113,940 13,901,266 1,265,015,206 당분기 가중평균유통보통주식수 : 1,251,113,940 ÷ 90일 = 13,901,266주 전분기 가중평균유통보통주식수 : 1,265,015,206 ÷ 91일 = 13,901,266주 (2) 희석주당이익당사는 희석증권을 발행하지 않았으므로 기본주당이익과 희석주당이익은 동일합니다. 28. 우발상황 당분기말 현재 당사의 계류중인 주요 소송사건 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 계류법원 원고 피고 사건내용 소송가액 서울중앙지방법원 외 김경호 외 당사 손해배상 외 3,501,286 당분기말 현재 회사와 관련된 계류중인 소송은 회사 피소건 20건이 있습니다. 당분기말 현재 동 소송결과를 합리적으로 예측할 수 없으며, 당사의 경영진은 상기의 소송 결과가 회사의 재무상태에 중요한 영향을 미치지 아니할 것으로 판단하고 있습니다.당사는 충당부채 계상요건을 충족하는 소송사건에 대해서는 보고기간말 현재 최선의추정치를 충당부채로 계상하고 있습니다. 29. 약정사항 (1) 보고기간말 현재 차입약정한도는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 한 도 금 액 차 입 금 액 차입종류 차입처 당분기말 전기말 당분기말 전기말 운영자금 KEB하나은행 2,000,000 2,000,000 - - (2) 보고기간말 현재 사용제 한된 금융자산 의 내역 등은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 계정과목 종류 금융기관명 당분기말 전기말 내용 장기금융상품 정기예금 기업은행 105,936 105,936 영업이행보증을 위한질권 설정 정기예금 국민은행 500,000 500,000 정기적금 수협 23,164 23,164 정기적금 국민은행 25,225 19,022 정기예금 우리은행 209,034 209,034 자유적금 우리은행 2,787 1,890 합 계 866,147 859,046 (3) 보고기간말 현재 당사가 타인으로부터 제공받은 보증의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 제공자 당분기말 전기말 내용 손해배상지급보증 서울보증보험 3,739,682 3,618,115 영업관련한 이행보증 30. 특수관계자 (1) 특수관계자 현황 구 분 회사명 종속기업 행복드림금융대부 주식회사, 인터랙션코리아 주식회사 기타특수관계자 고려휴먼스(주), 임직원 (2) 주요 경영진에 대한 보상 주요 경영진은 회사의 계획, 운영 및 통제에 대한 중요한 권한과 책임을 가진 주요 임원입니다. 주요 경영진에게 지급되었거나 지급될 보상금액은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 단기급여 241,555 229,408 퇴직급여 175,951 167,632 합 계 417,506 397,040 (3) 보고기간말 현재 특수관계자에 대한 채권ㆍ채무내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 특수관계자 계정과목 당분기말 전기말 기타 임직원 대여금 30,500 30,500 (4) 보고기간말 현재 특수관계자와의 매출·매입 등 거래내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 특수관계자 계정과목 당분기말 전기말 종속회사 행복드림금융대부주식회사 채권추심 6,157 - (5) 당분기와 전분기 중 특수관계자와의 자금 거래 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 특수관계자 거래내용 기초 증가 감소 당분기말 종속회사 행복드림금융대부 주식회사 현금출자 8,000,000 2,000,000 - 10,000,000 인터랙션코리아 주식회사 현금출자 50,000 - - 50,000 기타 임직원 대여금 30,500 10,000 (10,000) 30,500 (단위 : 천원) 구 분 특수관계자 거래내용 기초 증가 감소 전분기말 종속회사 행복드림금융대부 주식회사 현금출자 5,000,000 - - 5,000,000 인터랙션코리아 주식회사 현금출자 50,000 - - 50,000 자금대여 720 - - 720 기타 임직원 대여금 35,500 - (500) 35,000 (6) 보고기간말 현재 당사가 특수관계자로부터 제공받고 있는 담보 및 보증의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 제공받은 내용 관련 채무 제공자 물건 또는 내용 금액 종류 금액 담보권자 발생일 윤의국 지급보증 2,400,000 한도대출 - KEB하나은행 2009-04-22 (단위 : 천원) 제공받은 내용 관련 채무 제공자 물건 또는 내용 금액 종류 금액 담보권자 발생일 윤의국 지급보증 2,400,000 한도대출 - KEB하나은행 2009-04-22 (7) 종속회사 중 행복드림금융대부 주식회사가 발행한 무보증 사채를 당사의 임원과 주요주주가 일부 인수하였으며, 그 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 특수관계자명 금액 주요 주주 윤의국 200,000 주요 주주 신예철 1,500,000 주요 주주 고려휴먼스(주) 500,000 임원 김준수 280,000 임원 진상근 100,000 임원 박지우 300,000 등기임원 외 직원 850,000 합 계 3,730,000 사채의 전체 발행금액은 5,740,000천원이며, 1차 발행일은 2019-12-16, 만기는 2021-12-16이며, 금리는 연 6.5%입니다. 2차 발행일은 2020-08-31, 만기는 2022-08-31, 금리는 연 6.3%입니다. 3차 발행일은 2021-03-31, 만기는 2023-03-31, 금리는 연 6.3%입니다. 31. 고객과의 관계에서 생기는 수익(1) 당사의 고객과의 관계에서 생기는 수익은 다음과 같이 구분됩니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 주요용역 채권추심 31,889,475 27,989,428 신용조사 2,120,037 2,114,411 민원대행 792,009 1,050,705 합 계 34,801,520 31,154,544 지역별 정보 대한민국 34,801,520 31,154,544 수익인식 시점 한 시점에 인식 34,801,520 31,154,544 (2) 주요 고객에 대한 정보당분기와 전기 중 당사의 영업수익의 10%이상을 차지하는 주요 고객은 없습니다. 32. 위험관리 (1) 자본위험 관리당사의 자본관리는 계속기업으로서의 존속능력을 유지하는 한편, 자본조달비용을 최소화하여 주주이익을 극대화 하는 것을 그 목적으로 하고 있습니다.당사는 자본관리지표로 부채비율을 이용하고 있습니다. 이 비율은 총부채를 총자본으로 나누어 산출하고 있으며 총부채 및 총자본은 재무제표의 금액을 기준으로 계산합니다. 당사의 경영진은 자본구조를 주기적으로 검토하고 있으며, 전반적인 자본위험 관리정책은 전기와 동일합니다. 보고기간말 현재의 부채비율은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 부채 (A) 31,194,220 32,053,409 자본 (B) 27,582,274 29,259,422 부채비율 (A/B) 113.10% 109.55% (2) 재무위험관리당사는 금융상품과 관련하여 유동성위험 및 신용위험과 같은 다양한 금융위험에 노출되어 있습니다. 당사의 위험관리는 당사의 재무적 성과에 영향을 미치는 잠재적 위험을 식별하여 당사가 허용가능한 수준으로 감소,제거 및 회피하는 것을 그 목적으로하고 있습니다. 당사는 전사적인 수준의 위험관리 정책 및 절차를 마련하여 운영하고 있으며, 당사의재무부문에서 위험관리에 대한 총괄책임을 담당하고 있습니다. 또한, 당사의 경영진은 위험관리 정책 및 절차의 준수 여부와 위험노출 한도를 지속적으로 검토하고 있습니다. 당사의 전반적인 금융위험 관리 전략은 전기와 동일합니다. 1) 유동성위험관리당사는 유동성위험을 관리하기 위하여 단기 및 중장기 자금관리계획을 수립하고 현금유출예산과 실제 현금유출액을 지속적으로 분석, 검토하여 금융부채와 금융자산의만기구조를 대응시키고 있습니다. 당사의 경영진은 영업활동현금흐름과 금융자산의 현금유입으로 금융부채를 상환가능하다고 판단하고 있습니다. 2) 신용위험관리신용위험은 계약상대방이 계약상의 의무를 불이행하여 당사에 재무적 손실을 미칠 위험을 의미합니다. 신용위험은 보유하고 있는 수취채권을 포함한 거래처에 대한 신용위험뿐 아니라 현금및현금성자산과 은행 및 금융기관 예치금으로부터 발생하고 있습니다. 은행 및 금융기관의 경우, 신용등급이 우수한 금융기관과 거래하고 있으므로금융기관으로부터의 신용위험은 제한적입니다. 일반거래처의 경우 고객의 재무상태,과거 경험 등 기타 요소들을 고려하여 신용을 평가하게 됩니다. 당사는 거래상대방에대한 개별적인 위험 한도 관리정책은 보유하고 있지 않습니다. 6. 기타 재무에 관한 사항 가. 재무제표 재작성 등 유의사항 (1) 재무제표 재작성해당사항 없음.(2) 합병, 분할, 자산양수도, 영업양수도해당사항 없음.(3) 자산유동화와 관련한 자산매각의 회계처리 및 우발채무 등에 관한 사항해당사항 없음.(4) 기타 재무제표 이용에 유의하여야 할 사항□ 감사보고서상 강조사항과 핵심감사사항 구분 강조사항 등 핵심감사사항 제31기 1분기 해당사항 없음 해당사항 없음 제30기 해당사항 없음 연결재무제표 : 해당사항 없음별도재무제표 : 종속기업 투자주식 손상평가 제29기 해당사항 없음 해당사항 없음 나. 대손충당금 설정현황(1) 계정과목별 대손충당금 설정내역(가) 연결재무제표 기준 (단위 : 천원, %) 구분 계정과목 채권총액 대손충당금 대손충당금설정률 제31기 1분기 매출채권 8,359,092 266,603 3.2 유동성기타채권 1,830,062 64,685 3.5 비유동성기타채권 7,217,475 - - 합계 17,406,630 331,288 1.9 제30기 매출채권 7,354,151 196,009 2.7 유동성기타채권 985,690 51,802 5.3 비유동성기타채권 8,029,013 - - 합계 16,368,854 247,811 1.5 제29기 매출채권 6,235,245 230,445 3.7 유동성기타채권 329,461 74,949 22.8 비유동성기타채권 7,961,749 - - 합계 14,526,455 305,394 2.1 (나) 별도재무제표 기준 (단위 : 천원, %) 구분 계정과목 채권총액 대손충당금 대손충당금설정률 제31기 1분기 매출채권 8,355,902 266,603 3.2 유동성기타채권 47,311 30,354 64.2 비유동성기타채권 7,065,122 - - 합계 15,468,335 296,957 1.9 제30기 매출채권 7,354,151 196,009 2.7 유동성기타채권 50,077 31,818 63.5 비유동성기타채권 7,876,807 - - 합계 15,281,035 227,827 1.5 제29기 매출채권 6,206,227 230,445 3.7 유동성기타채권 302,522 33,149 11.0 비유동성기타채권 7,860,130 - - 합계 14,368,879 263,594 1.8 (2) 대손충당금 변동현황(가) 연결재무제표 기준 (단위 : 천원) 구분 제31기 1분기 제30기 제29기 1. 기초 대손충당금 잔액합계 247,811 305,394 936,136 2. 순대손처리액(①－②±③) - 57,583 675,304 ① 대손처리액(상각채권액) - 57,583 675,304 ② 상각채권회수액 - - - ③ 기타증감액 - - - 3. 대손상각비 계상(환입)액 83,477 - 44,562 4. 기말 대손충당금 잔액합계 331,288 247,811 305,394 (나) 별도재무제표 기준 (단위 : 천원) 구분 제31기 1분기 제30기 제29기 1. 기초 대손충당금 잔액합계 227,827 263,594 936,136 2. 순대손처리액(①－②±③) - 57,583 675,304 ① 대손처리액(상각채권액) - 57,583 675,304 ② 상각채권회수액 - - - ③ 기타증감액 - - - 3. 대손상각비 계상(환입)액 69,130 21,816 2,762 4. 기말 대손충당금 잔액합계 296,957 227,827 263,594 (3) 매출채권 및 기타채권 관련 대손충당금 설정방침 구분 2년 초과 1년 초과2년 미만 6개월 초과1년 미만 3개월 초과6개월 미만 1개월 초과3개월 미만 1개월 이하 금융채권 100.00% 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% 상사채권 100.00% 88.81% 64.74% 47.27% 26.34% 3.53% 기타채권(미수금) 100.00% 88.81% 64.74% 47.27% 26.34% 3.53% (4) 보고서 작성 기준일 현재 경과기간별 매출채권 잔액현황(가) 연결재무제표 기준 (단위 : 천원, %) 구분 2년 초과 1년 초과2년 미만 6개월 초과1년 미만 3개월 초과6개월 미만 1개월 초과3개월 미만 1개월 이하 계 금액 일반 188,833 22,324 27,267 226,984 57,912 7,835,772 8,359,092 특수관계자 - - - - - - - 계 188,833 22,324 27,267 226,984 57,912 7,835,772 8,359,092 구성비율 2.3 0.3 0.3 2.7 0.7 93.7 100.0 (나) 별도재무제표 기준 (단위 : 천원, %) 구분 2년 초과 1년 초과2년 미만 6개월 초과1년 미만 3개월 초과6개월 미만 1개월 초과3개월 미만 1개월 이하 계 금액 일반 188,833 22,324 27,267 226,984 57,912 7,832,582 8,355,902 특수관계자 - - - - - - - 계 188,833 22,324 27,267 226,984 57,912 7,832,582 8,355,902 구성비율 2.3 0.3 0.3 2.7 0.7 93.7 100.0 다. 재고자산 현황해당사항 없음. 라. 공정가치 평가내역III. 재무에 관한 사항 - (연결)재무제표 주석 - 「4. 범주별 금융상품」을 참조하시기 바랍니다. ◆click◆『진행률적용 수주계약 현황』 삽입 11013#*진행률적용수주계약현황*.dsl 채무증권 발행실적 (기준일 : 2021년 03월 31일 ) (단위 : 원, %) 발행회사 증권종류 발행방법 발행일자 권면(전자등록)총액 이자율 평가등급(평가기관) 만기일 상환여부 주관회사 - - - - - - - - - - 합 계 - - - - - - - - - ◆click◆ 『사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등』 삽입 11013#*사채관리계약주요내용.dsl 기업어음증권 미상환 잔액 (기준일 : 2021년 03월 31일 ) (단위 : 원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년 초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - - 단기사채 미상환 잔액 (기준일 : 2021년 03월 31일 ) (단위 : 원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 합 계 발행 한도 잔여 한도 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - 회사채 미상환 잔액 (기준일 : 2021년 03월 31일 ) (단위 : 원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - 신종자본증권 미상환 잔액 (기준일 : 2021년 03월 31일 ) (단위 : 원) 잔여만기 1년 이하 1년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과15년이하 15년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - 조건부자본증권 미상환 잔액 (기준일 : 2021년 03월 31일 ) (단위 : 원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - - - IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 기업공시서식 작성기준에 따라 반기ㆍ분기보고서의 '이사의 경영진단 및 분석의견'은 기재를 생략합니다. V. 감사인의 감사의견 등 ※ 회계감사인의 감사(검토)의견, 회계감사인과의 감사/비감사 용역 체결현황이 있을 경우 아래 『회계감사인의 감사의견』단위서식을 클릭하여 삽입하신 후 입력하세요. ◆click◆『회계감사인의 감사의견』 삽입 11013#*회계감사인의감사의견.dsl 25_회계감사인의감사의견 1. 회계감사인의 감사의견 등가. 회계감사인의 명칭 및 감사의견 사업연도 감사인 감사의견 강조사항 등 핵심감사사항 제31기 1분기(당기) 삼정회계법인 해당사항 없음 해당사항 없음 해당사항 없음 제30기(전기) 예일회계법인 적정 해당사항 없음 연결재무제표 : 해당사항 없음별도재무제표 : 종속기업 투자주식 손상평가 제29기(전전기) 한영회계법인 적정 해당사항 없음 해당사항 없음 나. 감사용역 체결현황 사업연도 감사인 내 용 감사계약내역 실제수행내역 보수 시간 보수 시간 제31기(당기) 삼정회계법인 분ㆍ반기 재무제표 검토, 연간 재무제표 감사 130,000천원 1,400시간 50,000천원 170시간 제30기(전기) 예일회계법인 분ㆍ반기 재무제표 검토, 연간 재무제표 감사 75,000천원 1,113시간 75,000천원 1,113시간 제29기(전전기) 한영회계법인 분ㆍ반기 재무제표 검토, 연간 재무제표 감사 79,000천원 1,089시간 79,000천원 1,089시간 □ 제31기 현장감사 일정 구분 일정 제31기 1분기 연결재무제표 2021.04.27~2021.04.30 별도재무제표 2021.04.27~2021.04.30 다. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황 사업연도 계약체결일 용역내용 용역수행기간 용역보수 비고 제31기(당기) - - - - - 제30기(전기) - - - - - 제29기(전전기) - - - - - ◆click◆『내부감사기구가 회계감사인과 논의한 결과』 삽입 11013#*회계감사인과논의한결과.dsl 46_회계감사인과논의한결과 라. 재무제표 중 이해관계자의 판단에 상당한 영향을 미칠 수 있는 사항에 대해 내부감사기구가 회계감사인과 논의한 결과 구분 일자 참석자 방식 주요 논의 내용 1 2021년 02월 10일 감사위원장 이석우, 준법지원실장 이경원,준법지원실 손수희 매니저, 재무팀장 문영대,재무팀 김재웅 매니저, 예일회계법인 김재율 회계사 대면회의 재무제표 관련 내용 검토 및회계감사 일정 논의 마. 종속회사 중 공시대상기간중 회계감사인으로부터 적정의견 이외의 감사의견을 받은 회사해당사항 없음. ◆click◆『조정협의회내용 및 재무제표 불일치정보』 삽입 11013#*조정협의회내용및재무제표불일치정보.dsl 바. 조정협의회내용 및 재무제표 불일치정보해당사항 없음. 2. 회계감사인의 변경당사는 「주식회사 등의 외부감사에 관한 법률」 제11조 제1항 및 제2항, 동법 시행령 제17조 및 「외부감사 및 회계 등에 관한 규정」 제10조 및 제15조 제1항에 의거, 자유선임 6년 후 주기적 지정에 따라 삼정회계법인과 3개년 사업연도(2021년 1월 1일부터 2023년 12월 31일까지)에 대한 감사계약을 체결하였습니다.당사의 종속회사인 행복드림금융대부 주식회사는 회계감사인을 예일회계법인으로 선임하였습니다. 종속회사의 감사대상기간은 2021년 1월 1일부터 2021년 12월 31일까지입니다. 3. 내부통제에 관한 사항□ 회계감사인의 내부회계관리제도 검토의견 사업연도 감사인 검토의견 지적사항 제31기 1분기(당기) 삼정회계법인 해당사항 없음 해당사항 없음 제30기(전기) 예일회계법인 상기 경영자의 운영실태보고 내용이 중요성의 관점에서내부회계관리제도 모범규준의 규정에 따라 작성되지않았다고 판단하게 하는 점이 발견되지 아니하였습니다. 해당사항 없음 제29기(전전기) 한영회계법인 상기 경영자의 운영실태보고 내용이 중요성의 관점에서내부회계관리제도 모범규준의 규정에 따라 작성되지않았다고 판단하게 하는 점이 발견되지 아니하였습니다. 해당사항 없음 VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항 1. 이사회에 관한 사항 가. 이사회 구성 개요보고서 작성 기준일 현재 당사의 이사회는 사내이사 3명, 사외이사 2명 등 총 5명으로 구성되어 있으며, 이사회 내에 감사위원회가 설치되어 있습니다.(1) 이사회 현황표 성명 직위 담당업무 이사회 의장 선임사유 윤태훈 대표이사 이사회 의장 리더로서의 풍부한 경험과 전문적인 역량을바탕으로 향후 회사의 전략적 성장과 발전에중심적 역할을 할 수 있을 것으로 기대 이충렬 사내이사 내부회계관리자 - 이석우 사내이사 감사위원장 - 진상근 사외이사 감사위원 - 박지우 사외이사 감사위원 - (2) 사외이사 및 그 변동현황 (단위 : 명) 이사의 수 사외이사 수 사외이사 변동현황 선임 해임 중도퇴임 5 2 2 - - ※ 제30기 정기주주총회 결과 : 재선임 2명 나. 주요 의결사항 회차 개최일자 의안내용 가결여부 사내이사 등의 성명 사외이사 등의 성명 윤태훈 이석우 이충렬 진상근 박지우 (출석률: 100%) (출석률: 100%) (출석률: 100%) (출석률: 100%) (출석률: 100%) 찬반 여부 찬반 여부 1 2021.01.12 제1호 : 행복드림금융대부주식회사 추가 출자의 件 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 2 2021.02.08 제1호 : 제30기 재무제표 승인의 件 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 제2호 : 제30기 현금배당 승인의 件 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 제3호 : 제30기 영업보고서 승인의 件 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 3 2021.03.08 제1호 : 제30기 재무제표 승인의 件 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 제2호 : 제30기 현금배당 승인의 件 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 제3호 : 제30기 정기주주총회 소집 결의의 件 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 4 2021.03.29 제1호 : 감사위원 선임의 件 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 제2호 : 인천지점 이전의 件 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 다. 이사회 내의 감사위원회 구성 현황□ 감사위원회 : 「2. 감사제도에 관한 사항」 참조 라. 이사의 독립성이사회의 구성원은 관계법령과 정관에 따라 주주총회에서 선임되며, 이사회는 이사회 규정에 따라 경영과 관련한 주요사항을 의결합니다.□ 이사 현황표 이사 추천인 선임배경 활동분야 회사와의거래 최대주주 등과의 관계 윤태훈 이사회 대내외적으로원할한 업무 수행 사내이사관리 - 특수관계인 이충렬 이사회 대내외적으로원할한 업무 수행 사내이사관리 - - 이석우 이사회 금융업 전문가 사내이사감사위원회 - - 진상근 이사회 금융업 전문가 사외이사감사위원회 - - 박지우 이사회 금융업 전문가 사외이사감사위원회 - - ※ 위 이사 현황표는 제30기 정기주주총회에서 구성된 이사 현황입니다. ◆click◆『사외이사 교육실시 현황』 삽입 11013#*_사외이사_교육_*.dsl 마. 사외이사의 전문성□ 사외이사 교육실시 현황 : 「2. 감사제도에 관한 사항」 참조 2. 감사제도에 관한 사항 가. 감사에 관한 사항 당사는 보고서 작성 기준일 현재 감사위원회를 별도로 설치하여 사내이사 1명(이석우 감사위원장)과 사외이사 2명(진상근, 박지우)가 감사업무를 수행하고 있습니다. 감사위원회는 이사회에 참석하여 독립적으로 이사의 업무를 감독할 수 있으며, 제반업무와 관련된 장부 및 서류 제출을 요구할 수 있습니다. 또한, 필요 시 회사로부터 영업에 관한 사항을 보고 받을 수 있으며, 적절한 방법으로 경영정보에 접근할 수 있습니다. ◆click◆『감사위원회 위원의 인적사항 및 사외이사 여부』 삽입 11013#*감사위원현황.dsl 47_감사위원현황 나. 감사위원회 위원의 인적사항 및 사외이사 여부□ 감사위원 현황 성명 사외이사여부 경력 회계ㆍ재무전문가 관련 해당 여부 전문가 유형 관련 경력 이석우 - 가. 금융감독원 비서실장, 총무국장, 감사실국장나. 신한카드㈜ 상근감사위원 예 ④ 금융기관ㆍ정부ㆍ증권유관기관 등 경력자(4호 유형) 가. 금융감독원 감사팀장 (2007.04.13~2008.06.15)나. 금융감독원 총무국장 (2012.05.04~2013.05.05)다. 금융감독원 감사국장 (2013.05.06~2014.04.20)라. 신한카드㈜ 상근감사위원 (2016.06.03~2019.12.31) 진상근 예 가. 예금보험공사 이사나. 재정경제부 행정사무관 - - - 박지우 예 가. KB국민카드 부사장나. KB국민은행 부행장다. KB캐피탈 대표이사 - - - 다. 감사위원회의 독립성감사위원회는 회사의 회계와 업무를 감사하여 이사회 및 타 부서로부터 독립된 위치에서 업무를 수행하고 있습니다. 그 직무를 수행하기 위하여 해당 부서에 관계서류의 제출을 요구할 수 있으며, 필요 시 회사로부터 영업에 관한 사항을 보고 받을 수 있습니다. 라. 감사위원회의 활동 회차 개최일자 의안내용 가결여부 이사의 성명 이석우 진상근 박지우 출석률: 100% 출석률: 100% 출석률: 100% 찬반 여부 1 2021.01.12 [부의]제1호 : 핵심 감사사항 선정의 件제2호 : 2021년 감사계획 수립의 件[보고]제1호 : 2020년 감사결과 보고의 件 가결 찬성 찬성 찬성 2 2021.02.08 [보고]제1호 : 제30기 내부회계관리제도 운영실태 보고의 件 보고 - - - 3 2021.03.08 [부의]제1호 : 제30기 감사보고서 작성ㆍ제출의 件제2호 : 제30기 재무제표 승인을 이사회 결의로 하는 것에 대한 동의의 件제3호 : 제30기 정기주주총회 의안 및 서류에 대한 조사ㆍ보고의 件제4호 : 2020년도 내부회계관리제도 운영실태에 대한 평가의 件제5호 : 2020년도 내부통제제도에 대한 평가의 件제6호 : 2020년도 내부감시장치의 가동현황에 대한 평가의 件제7호 : 2020년도 외부감사인에 대한 평가의 件 가결 찬성 찬성 찬성 ◆click◆『감사위원회(감사) 교육실시 현황』 삽입 11013#*_감사*_교육_*.dsl 41_03_감사위원회_교육_미실시내역 마. 감사위원회 교육 미실시 내역 감사위원회 교육 실시여부 감사위원회 교육 미실시 사유 미실시 2분기 실시 예정 ◆click◆『감사위원회(감사) 지원조직 현황』 삽입 11013#*_감사*_지원조직_*.dsl 42_01_감사위원회_지원조직_현황 바. 감사위원회 지원조직 현황 부서(팀)명 직원수(명) 직위(근속연수) 주요 활동내역 준법지원실 8 실장 1명(2년 9개월)파트장 2명(10년 1개월)매니저 5명(1년 1개월) □ 회사 감사위원회 규정 제22조, 상임감사위원직무 규정 제10조 내지 제24조에 의한 연간 감사계획에 따라 회사 내의 부서에 대하여 감사 실시□ 감사결과 위법 및 부당한 사실을 적발하였을 때에는 대표이사에게 통보 및 내부규정에 따른 적절한 시행 내지 문책 등의 조치 실시□ 회계 관련 장부 및 관계서류, 재무제표 및 동 부속명세를 검토하여 회계감사 실시 ◆click◆『준법지원인 등 지원조직 현황』 삽입 11013#*_준법지원인등_지원조직_*.dsl 43_02_준법지원인등_지원조직_해당사항없음 지원조직이 없는 경우에는 그 사실을 기재한다. 사. 준법지원인 등 지원조직 현황해당사항 없음. 3. 주주의 의결권 행사에 관한 사항 가. 투표제도당사는 보고서 작성 기준일 현재 집중투표제, 서면투표제 및 전자투표제를 채택하고 있지 않습니다.나. 소수주주권당사는 공시대상기간 중 소수주주권이 행사된 경우가 없습니다.다. 경영권 경쟁당사는 공시대상기간 중 경영지배권에 관하여 경쟁이 있었던 경우가 없습니다. VII. 주주에 관한 사항 1. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황 (기준일 : 2021년 03월 31일 ) (단위 : 주, %) 성 명 관 계 주식의종류 소유주식수 및 지분율 비고 기 초 기 말 주식수 지분율 주식수 지분율 윤의국 최대주주 본인 보통주 2,157,962 15.1 2,157,962 15.1 - 신예철 최대주주 배우자 보통주 2,119,758 14.8 2,119,758 14.8 - 고려휴먼스(주) 최대주주 30% 이상 보통주 1,341,249 9.4 1,341,249 9.4 - 윤태훈 최대주주 자녀 보통주 1,215,399 8.5 1,215,399 8.5 - 윤수연 최대주주 자녀 보통주 150,000 1.0 150,000 1.0 - 오상범 임원 보통주 1,000 0.0 1,000 0.0 - 계 보통주 6,985,368 48.8 6,985,368 48.8 - 우선주 - - - - - 2. 최대주주의 주요경력 및 개요 ◆복수click가능◆『최대주주가 법인 또는 투자조합 등 단체인 경우』 삽입 11013#*최대주주가단체인경우.dsl 가. 최대주주 : 윤의국나. 학력 : 연세대 경영대학원 졸업다. 경력 : 초대/제5대 신용정보협회장, 고려신용정보 주식회사 회장 3. 최대주주의 최대주주(법인 또는 단체)의 개요 ◆복수click가능◆『최대주주의 최대주주(최대출자자)가 법인 또는 단체인 경우』 삽입 11013#*최대주주의최대출자자가단체인경우.dsl 해당사항 없음. 4. 최대주주 변동현황 ◆click◆『최대주주 변동내역』 삽입 11013#*최대주주변동내역.dsl 당사는 공시대상기간 중 최대주주가 변동되었던 경우가 없습니다. 5. 주식의 분포현황기업공시서식 작성기준에 따라 반기ㆍ분기보고서의 '주식의 분포현황'은 기재를 생략합니다. ◆click◆『주식 소유현황』 삽입 11013#*주식소유현황.dsl ◆click◆『소액주주현황』 삽입 11013#*소액주주현황.dsl 6. 주식사무 구분 내용 정관상 신주인수권의 내용 ① 주주는 그가 소유한 주식의 수에 비례하여 신주의 배정을 받을 권리를 갖는다. ② 회사는 제1항의 규정에도 불구하고 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 경우 이사회의 결의로 주주 외의 자에게 신주를 배정할 수 있다. 1. 발행주식총수의 100분의 50의 범위 내에서 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」(이하 "자본시장법"이라 한다.) 제165조의6에 따라 일반공모증자 방식으로 신주를 발행하는 경우 2. 「상법」 제542조의3에 따른 주식매수선택권의 행사로 인하여 신주를 발행하는 경우 3. 발행주식총수의 100분의 20의 범위 내에서 우리사주조합원에게 주식을 우선배정하는 경우 4. 「근로복지기본법」 제39조의 규정에 의한 우리사주매수선택권의 행사로 인하여 신주를 발행하는 경우 5. 발행주식총수의 100분의 20의 범위 내에서 긴급한 자금조달을 위하여 국내외 금융기관 또는 기관투자자에게 신주를 발행하는 경우 6. 발행주식총수의 100분의 20의 범위 내에서 사업상 중요한 기술도입, 연구개발, 생산·판매·자본제휴를 위하여 그 상대방에게 신주를 발행하는 경우 7. 발행주식총수의 100분의 20의 범위 내에서 주권을 코스닥시장에 상장하기 위하여 신주를 모집하거나 인수인에게 인수하게 하는 경우 ③ 제2항 각 호 중 어느 하나의 규정에 의해 신주를 발행할 경우 발행할 주식의 종류와 수 및 발행가격 등은 이사회의 결의로 정한다. ④ 신주인수권의 포기 또는 상실에 따른 주식과 신주배정에서 발생한 단주에 대한 처리방법은 이사회의 결의로 정한다. 결산일 12월 31일 정기주주총회의 시기 매 사업연도 종료 후 3월 이내 주주명부폐쇄기준일(폐쇄시기) 매 결산기 최종일(1월 1일부터 15일간) 명의개서대리인 한국예탁결제원(051-519-1500, 부산광역시 남구 문현금융로 40) 주주의 특전 없음 홈페이지 주소 http://www.koryo.co.kr 7. 주가 및 주식거래실적기업공시서식 작성기준에 따라 반기ㆍ분기보고서의 '주가 및 주식거래실적'은 기재를 생략합니다. VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항 1. 임원 및 직원 등의 현황 가. 임원 현황 (기준일 : 2021년 03월 31일 ) (단위 : 주) 성명 성별 출생년월 직위 등기임원여부 상근여부 담당업무 주요경력 소유주식수 최대주주와의관계 재직기간 임기만료일 의결권있는 주식 의결권없는 주식 윤태훈 남 1976년 08월 대표이사 등기임원 상근 관리 고려신용정보 경영지원본부장고려신용정보 부사장 1,215,399 - 子 15.11년 - 이충렬 남 1973년 08월 사내이사 등기임원 상근 관리 고려신용정보 기획실장고려신용정보 경영지원본부장 - - - 16.5년 - 이석우 남 1958년 03월 사내이사 등기임원 상근 상근감사 금융감독위원회 인사팀장금융감독원 비서실장금융감독원 총무국장, 감사실국장신한카드(주) 상근감사위원 - - - 1.0년 - 진상근 남 1960년 10월 사외이사 등기임원 비상근 감사 재정경제부 금융정책국 행정사무관예금보험공사 이사 - - - 4.0년 - 박지우 남 1957년 01월 사외이사 등기임원 비상근 감사 KB국민카드 부사장KB국민은행 부행장KB캐피탈 대표이사 - - - 1.0년 - 윤의국 남 1949년 03월 회장 미등기임원 상근 경영총괄 신용정보업협회장 2,157,962 - 본인 4.6년 - 김덕환 남 1961년 12월 본부장 미등기임원 상근 고객본부관리 유한공사 대표이사고려신용정보 고객자산본부장 - - - 22.8년 - 오상범 남 1976년 04월 본부장 미등기임원 상근 고객본부관리 고려신용정보 지사장고려신용정보 고객자산본부장 1,000 - - 16.10년 - 조형욱 남 1969년 04월 본부장 미등기임원 상근 고객본부관리 고려신용정보 지사장고려신용정보 고객자산본부장 - - - 15.7년 - 여인규 남 1966년 11월 본부장 미등기임원 상근 금융본부관리 삼성카드 강북콜렉션지역단 수석고려신용정보 금융자산본부장 - - - 0.1년 - 서영덕 남 1964년 03월 본부장 미등기임원 상근 금융본부관리 KB국민카드 채권기획부장고려신용정보 금융자산본부장 - - - 1.0년 - 이용근 남 1966년 01월 본부장 미등기임원 상근 전략본부관리 KT 보전사무고려신용정보 전략자산본부장 - - - 14.8년 - 조태복 남 1964년 12월 본부장 미등기임원 상근 금융영업관리 하나은행 카드리스크 관리하나카드 채널영업본부장고려신용정보 금융영업본부장 - - - 1.11년 - 황원섭 남 1965년 03월 본부장 미등기임원 상근 금융영업관리 신한카드 영남본부장고려신용정보 금융영업본부장 - - - 0.1년 - 최진영 남 1965년 04월 본부장 미등기임원 상근 전략영업관리 SK브로드밴드 기업문화실 부문장SK브로드밴드 기업문화그룹부 고문고려신용정보 전략영업본부장 - - - 0.2년 - ◆click◆『등기임원후보자 및 해임대상자』 삽입 11013#*등기임원후보자및해임대상자.dsl 51_등기임원후보자및해임대상자 나. 등기임원 선임 후보자 및 해임 대상자 현황 (기준일 : 2021년 03월 31일 구분 성명 성별 출생년월 사외이사후보자해당여부 주요경력 선ㆍ해임예정일 최대주주와의관계 선임 진상근 남 1960년 10월 감사위원회 위원 재정경제부 행정사무관예금보험공사 이사 2021년 03월 29일 - 선임 박지우 남 1957년 01월 감사위원회 위원 KB국민카드 부사장KB국민은행 부행장KB캐피탈 대표이사 2021년 03월 29일 - ※ 상기 선임 후보자 모두 제30기 정기주주총회에서 선임되었습니다. 다. 등기임원의 타회사 임원 겸직 현황 겸직자 겸직회사 성명 직위 기업명 직위 재임기간 진상근 감사위원회 위원 AIA생명보험 주식회사 사외이사 2019년~현재 라. 직원 등 현황 (기준일 : 2021년 03월 31일 ) (단위 : 원) 직원 소속 외근로자 비고 사업부문 성별 직 원 수 평 균근속연수 연간급여총 액 1인평균급여액 남 여 계 기간의 정함이없는 근로자 기간제근로자 합 계 전체 (단시간근로자) 전체 (단시간근로자) 관리직 남 118 - 57 - 175 4.3 3,424,996,270 19,571,407 - - - - 관리직 여 82 - 31 - 113 5.0 1,089,383,030 9,640,558 - 상담직 남 12 - 22 - 34 2.5 279,650,320 8,225,009 - 상담직 여 327 - 156 - 483 2.3 3,215,159,050 6,656,644 - 합 계 539 - 266 - 805 3.1 8,009,188,670 9,949,303 - * 직원 현황 표는 미등기임원을 포함하여 작성한다 마. 미등기임원 보수 현황 (기준일 : 2021년 03월 31일 ) (단위 : 원) 구 분 인원수 연간급여 총액 1인평균 급여액 비고 미등기임원 10 500,180,000 50,018,000 - 2. 임원의 보수 등 보수현황> 가. 주주총회 승인금액 (단위 : 원) 구 분 인원수 주주총회 승인금액 비고 등기이사 2 - - 감사위원회 위원 3 - - 합계 5 1,350,000,000 - ※ 제30기 정기추추종회 승인금액 나. 보수지급금액 (1) 이사ㆍ감사 전체 (단위 : 원) 인원수 보수총액 1인당 평균보수액 비고 5 348,610,000 69,722,000 - (2) 유형별 (단위 : 원) 구 분 인원수 보수총액 1인당평균보수액 비고 등기이사(사외이사, 감사위원회 위원 제외) 2 219,930,000 109,965,000 - 사외이사(감사위원회 위원 제외) - - - - 감사위원회 위원 3 128,680,000 42,893,333 - 감사 - - - - ◆click◆『보수지급금액 5억원 이상인 이사ㆍ감사의 개인별 보수현황』 삽입 11013#*이사ㆍ감사의개인별보수현황(5억원 이상).dsl ◆click◆『보수지급금액 5억원 이상 중 상위 5명의 개인별 보수현황』 삽입 11013#*개인별보수현황(5억원 이상 상위 5인).dsl ◆click◆『주식매수선택권의 부여 및 행사현황』 삽입 11013#*주식매수선택권의부여및행사현황.dsl IX. 계열회사 등에 관한 사항 ◆click◆『타법인출자 현황』 삽입 11013#*타법인출자현황.dsl 6_타법인출자현황 □ 타법인출자 현황 (기준일 : 2021년 03월 31일 ) (단위 : 원, 주, %) 법인명 최초취득일자 출자목적 최초취득금액 기초잔액 증가(감소) 기말잔액 최근사업연도재무현황 수량 지분율 장부가액 취득(처분) 평가손익 수량 지분율 장부가액 총자산 당기순손익 수량 금액 행복드림금융대부(주) 2019년 06월 11일 사업 다각화 3,000,000,000 1,600,000 100 8,000,000,000 400,000 2,000,000,000 - 2,000,000 100 10,000,000,000 17,009,254,380 210,212,438 인터랙션코리아(주) 2019년 12월 03일 사업 다각화 50,000,000 10,000 100 50,000,000 - - - 10,000 100 50,000,000 75,998,893 5,815,121 합 계 1,610,000 100 8,050,000,000 400,000 2,000,000,000 - 2,010,000 100 10,050,000,000 17,085,253,273 216,027,559 ※ 최근사업연도 재무현황 : 2020년 기말잔액 및 실적 X. 이해관계자와의 거래내용 1. 대주주 등에 대한 신용공여 등해당사항 없음. 2. 대주주와의 자산양수도 등해당사항 없음. 3. 대주주와의 영업거래보고서 작성 기준일 현재 특수관계자와의 매출, 매입 등 영업거래 내역은 다음과 같습니다.□ 특수관계자와의 매출, 매입 등 영업거래 (단위 : 천원) 구분 특수관계자 거래기간 거래종류 거래내용 거래금액 종속회사 행복드림금융대부(주) 2021.01.01~2021.03.31 매출 채권추심 6,157 ※ 별도 기준입니다. 4. 대주주 이외의 이해관계자와의 거래보고서 작성 기준일 현재 특수관계자와의 자금거래 내역은 다음과 같습니다. □ 특수관계자와의 자금거래 내역 (단위 : 천원) 구분 특수관계자 거래내용 기초 증가 감소 기말 종속회사 행복드림금융대부(주) 현금출자 8,000,000 2,000,000 - 10,000,000 인터랙션코리아(주) 현금출자 50,000 - - 50,000 ※ 별도 기준입니다. XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항 1. 공시사항의 진행ㆍ변경상황보고서 제출일 현재 공시한 사항이 이행 완료되지 않았거나 주요 내용이 변경된 경우가 없습니다. 2. 주주총회 의사록 요약 주총일자 안건 제30기정기주주총회(2021.03.29) 1. 보고사항 가. 감사보고 나. 영업보고 다. 내부회계관리제도 운영실태 보고 라. 제30기 재무제표 보고 마. 현금배당 보고2. 부의안건 제1호 의안 : 사외이사 선임의 件 제1-1호 의안 : 진상근 사외이사 재선임의 件 제1-2호 의안 : 박지우 사외이사 재선임의 件 제2호 의안 : 이사보수(사외이사 포함) 한도 승인의 件※ 각 호 의안 원안대로 승인 3. 우발채무 등가. 중요한 소송사건당사 또는 자회사를 당사자로 하여 당사의 영업에 중대한 영향을 미칠 가능성이 있는 소송사건은 없습니다. 나. 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황 해당사항 없음. 4. 제재현황가. 회사 제재현황 검사기관 일자 처벌 또는조치대상자 처벌 또는조치내용 사유 및 근거법령 회사의 이행현황 재발방지를 위한회사의 대책 금융감독원 부문검사(서면) 2021.03.12 고려신용정보(주) 과태료 3,840만원 □ 사유 : 소속 위임직채권추심인 관리 소홀□ 근거법령 : 「신용정보의 이용 및 보호에 관한 법률」제27조 제9항 제1호 및 제2호 「질서위반행위규제법」 제18조 및 동법시행령 제5조에 따라 부과금액의 20%가감경된 3,072만원을 2021.03.29 납부 완료 업무절차 개선 및내부통제 강화 나. 임직원 제재현황 검사기관 일자 처벌 또는 조치대상자 처벌 또는조치내용 사유 및 근거법령 직위 전ㆍ현직 근속연수 금융감독원부문검사(서면) 2021.03.12 윤리경영실장 전직 5.7년 주의 □ 사유 : 소속 위임직채권추심인 관리 소홀□ 근거법령 : 「신용정보의 이용 및 보호에 관한 법률」제27조 제9항 제1호 및 제2호 5. 공모자금 사용내역해당사항 없음. 6. 외국지주회사의 자회사 현황해당사항 없음. 7. 기타채무보증, 채무인수약정, 그 밖의 우발채무 등 자본으로 인정되는 채무증권의 발행과 같이 기타 투자 판단에 중대한 영향을 미칠 가능성이 있는 사항이 당기에 발생하지 않았습니다. ◆click◆『신용보강 제공 현황』 삽입 11013#*신용보강제공현황.dsl ◆click◆『장래매출채권 유동화 현황 및 채무비중』 삽입 11013#*장래매출채권유동화현황및채무비중.dsl ◆click◆『단기매매차익 미환수 현황』 삽입 11013#*단기매매차익미환수현황.dsl ◆click◆『공모자금의 사용내역』 삽입 11013#*공모자금의사용내역.dsl ◆click◆『사모자금의 사용내역』 삽입 11013#*사모자금의사용내역.dsl ◆click◆『미사용자금의 운용내역』 삽입 11013#*미사용자금의운용내역.dsl ◆click◆『합병등 전후의 재무사항 비교표』 삽입 11013#*합병등전후의재무사항비교표.dsl ◆click◆『보호예수 현황』 삽입 11013#*보호예수현황.dsl ◆click◆『특례상장기업 관리종목 지정유예 현황』 삽입 11013#*특례상장기업관리종목지정유예현황.dsl 【 전문가의 확인 】 1. 전문가의 확인 해당사항 없음. 2. 전문가와의 이해관계 해당사항 없음.