고려신용정보 분기보고서 (2021.09)
3. 연결재무제표 주석

제 31 기 3분기 2021년 1월 1일부터 2021년 9월 30일까지
제 30 기 3분기 2020년 1월 1일부터 2020년 9월 30일까지
고려신용정보주식회사와 그 종속기업

1. 일반사항

(1) 지배기업의 현황고려신용정보주식회사(이하 "지배기업") 는 1991년 6월 27일 신용조사업 및 채권추심업을 주사업으로 설립되어 서울특별시 서초구 서초대로 353 (서초동, 유니온타워)에 본사와 부산광역시 연제구 거제동소재 부산지사 외 41 개 지사 를 보유하고 있습니다.지배기업은 2002년 1월 31일 주식을 코스닥 시장에 상장하였으며, 지배기업의 자본금은 수차례 증자를 거쳐 보고기간종료일 현재 7,150백만원이며 주요주주 현황은 다음과 같습니다.

주 주 명	주식수(주)	지분율

윤의국	2,157,962	15.09%

신예철	2,119,758	14.82%

고려휴먼스(주)	1,341,249	9.38%

윤태훈	1,215,399	8.50%

윤수연	150,000	1.05%

오상범	1,000	0.01%

기타	7,314,632	51.15%

합 계	14,300,000	100.00%

2021년 9월 30일로 종료하는 보고기간에 대한 분기연결재무제표는 고려신용정보 주식회사와 그 종속기업(이하 "연결실체"이라 함)에 대한 지분으로 구성되어 있습니다.

(2) 종속기업의 현황

회사명	소재지	결산월	지분율	회사개요

당분기말	전기말

행복드림금융대부 주식회사	서울	12월	100%	100%	대부업

(3) 연결대상범위의 변동당분기 중 인터랙션코리아 주식회사의 주식 100%를 처분함에 따라 연결재무제표의 작성대상 범위에서 제외하였습니다.(4) 종속기업의 요약재무정보 (단위 : 천원) 회사명 자산 부채 자본 영업수익 분기순손익 총포괄손익 행복드림금융대부 주식회사 24,629,914 14,051,594 10,578,321 1,961,229 662,484 662,484 (단위 : 천원) 회사명 자산 부채 자본 영업수익 당기순손익 총포괄손익 행복드림금융대부 주식회사 17,009,255 9,093,418 7,915,837 1,927,201 210,212 210,212 인터랙션코리아 주식회사 75,999 11,757 64,242 172,546 5,815 5,815 2. 재무제표 작성기준 및 회계정책의 변경 (1) 재무제표 작성기준연결실체의 분기연결재무제표는 '주식회사 등의 외부감사에 관한 법률'에 따라 제정된 한국채택국제회계기준 기업회계기준서 제1034호에 따라 작성되었습니다. 중간재무제표는 연차재무제표에 기재할 것으로 요구되는 모든 정보 및 주석사항을 포함하고 있지 아니하므로, 2020년 12월 31일로 종료되는 회계기간에 대한 연차연결재무제표의 정보도 함께 참고하여야 합니다. (2) 연결실체는 20 21년 1월 1일로 개시 하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ 개정 기준서 및 해석서를 신규로 적용하였습니다. -기업회계기준서 제 1116호 '리스' 개정 - 코로나19 (COVID-19) 관련 임차료 면제ㆍ할인ㆍ유예에 대한 실무적 간편법실무적 간편법으로, 리스이용자는 COVID-19의 직접적인 결과로 발생한 임차료 할인 등(rent concession)이 리스변경에 해당하는지 평가하지 않을 수 있습니다. 이러한 선택을 한 리스이용자는 임차료 할인 등으로 인한 리스료 변동을 그러한 변동이 리스변경이 아닐 경우에 이 기준서가 규정하는 방식과 일관되게 회계처리 하여야 합니다. 해당 기준서의 개정이 연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. (3) 제정 또는 공표되었으나 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 다 음 과 같 습 니 다 . -기업회계기준서 제 1116호 '리스' 개정 - 2021년 6월 30일 후에도 제공되는 코로나19 관련 임차료 할인 등코로나19의 직접적인 결과로 발생한 임차료 할인 등(rent concession)이 리스변경에 해당하는지 평가하지 않을 수 있도록 하는 실무적 간편법의 적용대상이 2022년 6월 30일 이전에 지급하여야 할 리스료에 영향을 미치는 리스료 감면으로 확대되었습니다. 리스이용자는 비슷한 상황에서 특성이 비슷한 계약에 실무적 간편법을 일관되게 적용해야 합니다. 동 개정사항은 2021년 4월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기도입이 가능합니다. 연결실체는 동 개정으로 인해 연결재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다. -기업회계기준서 제1016호 '유형자산' 개정 - 의도한 사용 전의 매각금액기업이 자산을 의도한 방식으로 사용하기 전에 생산된 품목의 판매에서 발생하는 수익을 생산원가와 함께 당기손익으로 인식하도록 요구하며, 유형자산의 취득원가에서차감하는 것을 금지하고 있습니다. 동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 연결실체는 동 개정으로 인해 연결재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.- 기업회계기준서 제1103호 '사업결합' 개정 - 개념체계의 인용인식할 자산과 부채의 정의를 개정된 재무보고를 위한 개념체계를 참조하도록 개정되었으나, 기업회계기준서 제1037호 '충당부채, 우발부채 및 우발자산' 및 해석서 제2121호 '부담금'의 적용범위에 포함되는 부채 및 우발부채에 대해서는 해당 기준서를 적용하도록 예외를 추가하고, 우발자산이 취득일에 인식되지 않는다는 점을 명확히 하였습니다. 동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 연결실체는 동 개정으로 인해 연결재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다. - 기업회계기준서 제1037호 '충당부채, 우발부채 및 우발자산' 개정 - 손실부담계약: 계약이행원가손실부담계약을 식별할 때 계약이행원가의 범위를 계약 이행을 위한 증분원가와 계약 이행에 직접 관련되는 다른 원가의 배분이라는 점을 명확히 하였습니다. 동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 연결실체는 동 개정으로 인해 연결재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다. - 한국채택국제회계기준 연차개선 2018-2020한국채택국제회계기준 연차개선 2018-2020은 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 연결실체는 동 개정으로 인해 연결재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다. - 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' 개정 - 부채의 유동/비유동 분류보고기간말 현재 존재하는 실질적인 권리에 따라 유동 또는 비유동으로 분류되며, 부채의 결제를 연기할 수 있는 권리의 행사가능성이나 경영진의 기대는 고려하지 않습니다. 또한, 부채의 결제에 자기지분상품의 이전도 포함되나, 복합금융상품에서 자기지분상품으로 결제하는 옵션이 지분상품의 정의를 충족하여 부채와 분리하여 인식된경우는 제외됩니다. 동 개정사항은 2023년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용하며, 조기적용이 허용됩니다. 연결실체는 동 개정으로 인한 연결재무제표의 영향을 검토 중에 있습니다. 3. 유의적 회계적 판단, 추정 및 가정 분기연결재무제표 작성시 연결실체의 경영진은 회계정책의 적용 및 보고되는 자산과부채 및 이익과 비용의 금액에 영향을 미치는 판단, 추정 및 가정을 하고 있습니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에서 합리적으로 예측가능한 미래의 사건과 같은 다른 요소들을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도 있습니다. 분기연결재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 법인세비용을 결정하는데 사용된 추정의 방법을 제외하고는 2020년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차연결재무제표 작성시 적용된 회계추정 및 가정과 동일합니다. 4. 범주별 금융상품 (1) 보고기간말 현재 금융상품의 분류내역 (단위 : 천원) 금융자산 상각후원가로 측정하는 금융자산 당기손익-공정가치로 측정하는 금융자산 현금및현금성자산 4,766,634 - 기타금융자산 3,703,679 - 매출채권및기타채권 17,517,466 - 대출채권 21,611,162 - 당기손익-공정가치측정금융자산 - 3,081,732 합 계 47,598,941 3,081,732 금융부채 상각후원가로 측정하는 금융부채 당기손익-공정가치로 측정하는 금융부채 매입채무및기타채무 11,076,742 - 리스부채 11,543,549 - 사채 10,240,000 - 차입금 1,709,100 - 합 계 34,569,391 - (단위 : 천원) 금융자산 상각후원가로 측정하는 금융자산 당기손익-공정가치로 측정하는 금융자산 현금및현금성자산 8,325,099 - 기타금융자산 3,689,059 - 매출채권및기타채권 16,121,043 - 대출채권 15,461,976 - 당기손익-공정가치측정금융자산 - 2,210,457 합 계 43,597,177 2,210,457 금융부채 상각후원가로 측정하는 금융부채 당기손익-공정가치로 측정하는 금융부채 매입채무및기타채무 10,918,088 - 리스부채 13,429,212 - 사채 4,890,000 - 차입금 4,026,620 - 합 계 33,263,920 - (2) 금융상품 범주별 순손익 (단위 : 천원) 구 분 상각후원가로 측정하는 금융자산 당기손익-공정가치로측정하는 금융자산 이자수익 1,893,044 - 배당금수익 - 338 손실충당금전입액 (169,676) - 당기손익-공정가치측정금융자산 평가이익 - 74,225 당기손익-공정가치측정금융자산 평가손실 - (2,032) 합 계 1,723,368 72,531 구 분 상각후원가로 측정하는 금융부채 당기손익-공정가치로측정하는 금융부채 이자비용 (621,264) - (단위 : 천원) 구 분 상각후원가로 측정하는 금융자산 당기손익-공정가치로측정하는 금융자산 이자수익 1,265,729 - 배당금수익 - 296 손실충당금전입액 (167,399) - 당기손익-공정가치측정금융자산 평가이익 - 98,306 당기손익-공정가치측정금융자산 처분이익 - 7,104 합 계 1,098,330 105,706 구 분 상각후원가로 측정하는 금융부채 당기손익-공정가치로측정하는 금융부채 이자비용 (408,924) - (3) 보고기간말 현재 금융상품의 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 장부금액 공정가치 장부금액 공정가치 금융자산 상각후원가로 측정하는 금융자산(*) - 현금및현금성자산 4,766,634 4,766,634 8,325,099 8,325,099 - 매출채권및기타채권 9,071,458 9,071,458 8,092,030 8,092,030 - 유동대출채권 14,949,387 14,949,387 7,481,032 7,481,032 - 비유동대출채권 6,661,775 6,661,775 7,980,944 7,980,944 - 유동성기타금융자산 751,182 751,182 830,013 830,013 - 비유동성기타금융자산 2,952,497 2,952,497 2,859,047 2,859,047 - 장기매출채권및기타채권 8,446,008 8,446,008 8,029,013 8,029,013 소 계 47,598,941 47,598,941 43,597,176 43,597,176 공정가치로 측정하는 금융자산 - 당기손익-공정가치측정금융자산(비유동) 3,081,732 3,081,732 2,210,457 2,210,457 소 계 3,081,732 3,081,732 2,210,457 2,210,457 합 계 50,680,673 50,680,673 45,807,634 45,807,634 금융부채(*) 상각후원가로 측정하는 금융부채 - 매입채무및기타채무 11,076,742 11,076,742 10,918,088 10,918,088 - 유동성장기사채 10,240,000 10,240,000 2,780,000 2,780,000 - 단기차입금 1,709,100 1,709,100 3,658,620 3,658,620 - 장기사채 - - 2,110,000 2,110,000 - 장기차입금 - - 368,000 368,000 소 계 23,025,842 23,025,842 19,834,708 19,834,708 리스부채 - 유동성리스부채 4,043,887 4,043,887 3,957,404 3,957,404 - 비유동성리스부채 7,499,662 7,499,662 9,471,808 9,471,808 소 계 11,543,549 11,543,549 13,429,212 13,429,212 합 계 34,569,391 34,569,391 33,263,920 33,263,920 (*) 상기 금융상품의 장부금액은 공정가치의 합리적인 근사치입니다. (4) 공정가치 서열체계연결실체는 공정가치측정에 사용된 투입변수의 유의성을 반영하는 공정가치 서열체계에 따라 공정가치측정치를 분류하고 있으며, 공정가치 서열체계의 수준은 다음과 같습니다. 구 분 투입변수의 유의성 수준 1 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 공시가격 수준 2 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한 자산이나 부채에 대한 투입변수 수준 3 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은 자산이나 부채에 대한 투입변수 당분기말과 전기말 현재 공정가치 평가 대상 금융자산의 공정가치는 다음과 같은 공정가치체계로 분류하고 있습니다. (단위 : 천원) 구 분 수준1 수준2 수준3 합 계 금융자산 공정가치로 측정되는 금융자산 수익증권 - - 269,278 269,278 보험상품 - - 2,812,455 2,812,455 합 계 - - 3,081,733 3,081,733 (단위 : 천원) 구 분 수준1 수준2 수준3 합 계 금융자산 공정가치로 측정되는 금융자산 수익증권 - - 10,522 10,522 보험상품 - - 2,199,935 2,199,935 합 계 - - 2,210,457 2,210,457 5. 현금및현금성자산 보고기간말 현재 현금및현금성자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 현금 3,403 1,524 보통예금 등 4,763,231 8,323,575 합 계 4,766,634 8,325,099 6. 당기손익-공정가치측정금융자산보고기간말 현재 채무증권으로 분류된 당기손익-공정가치측정 금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 취득가액 장부가액 수익증권 펀드 270,500 269,278 보험상품 2,457,980 2,812,455 합 계 2,728,480 3,081,733 (단위 : 천원) 구 분 취득가액 장부가액 수익증권 펀드 10,000 10,522 보험상품 2,068,424 2,199,935 합 계 2,078,424 2,210,457 7. 대출채권 (1) 보 고 기간말 현재 연결실체의 대출채권 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기말 전기말 유동 비유동 유동 비유동 대출채권(대부업) 15,194,347 6,708,736 7,653,204 8,037,204 손실충당금 (244,960) (46,961) (172,172) (56,260) 대출채권장부금액 14,949,387 6,661,775 7,481,032 7,980,944 (2) 당분기와 전분기 중 대출채권 총 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 12개월 기대신용손실 전체기간 기대신용손실 합 계 신용이 손상되지 않은 대출채권 신용이 손상된 대출채권 기초 15,490,408 - 199,999 15,690,407 실행 또는 매입한 새로운 금융자산 6,212,676 - - 6,212,676 당분기말 21,703,084 - 199,999 21,903,083 (단위 : 천원) 구 분 12개월 기대신용손실 전체기간 기대신용손실 합 계 신용이 손상되지 않은 대출채권 신용이 손상된 대출채권 기초 5,946,452 - - 5,946,452 실행 또는 매입한 새로운 금융자산 9,717,593 - - 9,717,593 전분기말 15,664,045 - - 15,664,045 (3) 당분기와 전분기 중 대출채권 손실충당금의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 12개월 기대신용손실 전체기간 기대신용손실 합 계 신용이 손상되지 않은 대출채권 신용이 손상된 대출채권 기초 88,433 - 139,999 228,432 손실충당금전입액 63,489 - - 63,489 당분기말 151,922 - 139,999 291,921 (단위 : 천원) 구 분 12개월 기대신용손실 전체기간 기대신용손실 합 계 신용이 손상되지 않은 대출채권 신용이 손상된대출채권 기초 41,625 - - 41,625 손실충당금전입액 141,623 - - 141,623 전분기말 183,248 - - 183,248 8. 매출채권및기타채권 (1) 보고기간말 현재 연결실체의 매출채권및기타채권의 장부금액과 손실충당금의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 계정과목 당분기말 전기말 채권액 손실충당금 장부금액 채권액 손실충당금 장부금액 매출채권 7,660,905 (265,690) 7,395,215 7,354,151 (196,009) 7,158,142 유동성기타채권 254,879 (77,537) 177,342 130,065 (45,813) 84,252 비유동성기타채권 8,446,008 - 8,446,008 8,029,013 - 8,029,013 유동성양수채권 1,509,468 (10,566) 1,498,901 855,625 (5,989) 849,636 합 계 17,871,260 (353,793) 17,517,466 16,368,854 (247,811) 16,121,043 (2) 보고기간말 현재 매출채권 및 기타채권에 대한 손실충당금은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 2년초과 1년초과 6개월초과 3개월초과 1개월초과 1개월이하 합 계 채권기대손실률 금융채권 100.00% 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% 상사채권 100.00% 88.81% 64.74% 47.27% 26.34% 3.53% 기타채권 100.00% 88.81% 64.74% 47.27% 26.34% 3.53% 양수채권 0.70% 0.70% 0.70% 0.70% 0.70% 0.70% 채권장부가액 금융채권 2,845 - 200 40,288 154,287 7,083,509 7,281,129 상사채권 193,282 46,127 17,504 14,289 29,277 79,297 379,776 기타채권 31,434 61,280 6,013 76,826 39,857 17,483 232,893 양수채권 - - 1,302,307 - 207,161 - 1,509,468 합 계 227,562 107,407 1,326,024 131,403 430,580 7,180,289 9,403,266 채권손실충당금 금융채권 2,845 - - - - - 2,845 상사채권 193,282 40,965 11,332 6,755 7,712 2,799 262,845 기타채권 30,213 35,033 42 10,019 1,900 330 77,537 양수채권 - - 9,116 - 1,450 - 10,566 합 계 226,340 75,998 20,490 16,774 11,062 3,129 353,793 보고기간말 현재 신용위험의 최대 노출금액은 위에서 언급한 채권의 각 종류별 장부금액입니다. (단위: 천원) 구 분 2년초과 1년초과 6개월초과 3개월초과 1개월초과 1개월이하 합 계 채권기대손실률 금융채권 100.00% 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% 상사채권 100.00% 88.81% 64.74% 47.27% 26.34% 3.53% 기타채권 100.00% 88.81% 64.74% 47.27% 26.34% 3.53% 양수채권 0.70% 0.70% 0.70% 0.70% 0.70% 0.70% 채권장부가액 금융채권 - - 80 2,080 244 7,113,369 7,115,773 상사채권 170,978 18,928 5,866 3,038 6,972 32,595 238,378 기타채권 30,410 - 22,933 2,600 - 57,311 113,254 양수채권 - - - - - 855,625 855,625 합 계 201,388 18,928 28,879 7,718 7,216 8,058,900 8,323,030 채권손실충당금 금융채권 - - - - - - - 상사채권 170,978 16,810 3,798 1,436 1,836 1,151 196,009 기타채권 30,410 - 13,773 1,229 - 401 45,813 양수채권 - - - - - 5,989 5,989 합 계 201,388 16,810 17,570 2,665 1,836 7,541 247,811 보고기간말 현재 신용위험의 최대 노출금액은 위에서 언급한 채권의 각 종류별 장부금액입니다. (3) 보고기간말 현재 기타채권의 장부금액은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 계정과목 당분기말 전기말 유동성 : 미수금 64,498 33,308 손실충당금 (41,998) (31,818) 미수수익 180,381 96,757 손실충당금 (35,539) (13,995) 단기대여금 10,000 - 양수채권 1,509,468 855,625 손실충당금 (10,566) (5,989) 소 계 1,676,243 933,888 비유동성 : 장기보증금 8,990,672 8,443,968 현재가치할인차금 (565,163) (445,455) 장기대여금 20,500 30,500 소 계 8,446,008 8,029,013 합 계 10,122,251 8,962,901 (4) 당분기와 전분기 중 손실충당금의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 기초 손실충당금전입 제각 당분기말 매출채권 196,009 69,681 - 265,690 유동성기타채권 45,813 31,930 (206) 77,537 유동성양수채권 5,989 4,577 - 10,566 합 계 247,811 106,188 (206) 353,793 (단위 : 천원) 구 분 기초 손실충당금전입 제각 전분기말 매출채권 230,445 13,885 - 244,330 유동성기타채권 33,324 5,565 - 38,889 비유동기타채권 - 6,326 - 6,326 합 계 263,769 25,776 - 289,545 (5) 기업회계기준서 제1109호 하에서 연결실체는 매출채권및기타채권에 대해 간편법을 적용하고 있습니다. 즉, 전체기간의 기대신용손실에 해당하는 금액으로 손실충당금을 측정하고 있습니다. 9. 기타금융자산 보고기간말 현재 기타금융자산의 세부내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 유동성 단기금융상품 751,182 830,013 비유동성 장기금융상품 952,497 859,047 후순위채 2,000,000 2,000,000 합 계 3,703,679 3,689,059 10. 기타유동자산 보고기간말 현재 기타유동자산의 세부내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 선급금 377,335 193,634 선급비용 208,491 512,604 합 계 585,826 706,238 11. 유형자산 (1) 보고기간말 현재 유형자산의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 취득원가 상각누계 장부금액 취득원가 상각누계 장부금액 차량운반구 16,487 (16,486) 1 36,027 (18,114) 17,913 집기비품 6,042,859 (3,927,082) 2,115,777 5,818,785 (3,967,585) 1,851,200 시설장치 10,069,752 (8,143,372) 1,926,381 9,252,051 (7,830,605) 1,421,446 사용권자산 16,718,965 (4,715,554) 12,003,411 15,734,016 (1,791,613) 13,942,403 합 계 32,848,064 (16,802,494) 16,045,569 30,840,879 (13,607,917) 17,232,962 (2) 당분기와 전분기 중 사용권자산의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 사용권자산 기초 증가 감가상각 해지 당분기말 차량 685,187 169,153 - (94,508) 759,832 감가상각누계액 (311,814) - (196,055) 79,921 (427,948) 부동산 14,439,531 2,735,293 - (1,949,012) 15,225,812 감가상각누계액 (1,353,075) - (3,014,484) 324,331 (4,043,228) 선급임차료 446,329 163,049 - (42,916) 566,462 감가상각누계액 (39,156) - (92,547) 5,788 (125,915) 복구충당부채 162,965 24,575 - (20,267) 167,273 감가상각누계액 (87,565) - (31,312) - (118,877) 합 계 13,942,402 3,092,070 (3,334,397) (1,696,664) 12,003,411 (단위 : 천원) 사용권자산 기초 증가 감가상각 해지 전분기말 차량 423,562 337,928 - (76,303) 685,187 감가상각누계액 (154,402) - (168,032) 67,806 (254,628) 부동산 6,716,127 2,216,767 - (1,444,795) 7,488,098 감가상각누계액 (1,409,898) - (2,735,896) 1,417,358 (2,728,436) 선급임차료 287,709 66,806 - (139,121) 215,395 감가상각누계액 (85,339) - (74,094) 70,772 (88,661) 복구충당부채 104,191 111,768 - (52,024) 163,934 감가상각누계액 (37,146) - (138,011) 52,701 (122,456) 합 계 5,844,804 2,733,269 (3,116,034) (103,606) 5,358,433 (3) 당분기와 전분기 중 리스부채의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 리스부채 기초 증가 상환 해지 이자비용 유동/비유동대체 당분기말 유동리스부채 4,179,711 891,206 (3,326,466) (490,071) - 2,978,878 4,233,258 현재가치할인차금 (222,307) (54,434) - 74 194,053 (106,758) (189,371) 비유동리스부채 9,729,024 2,142,890 (15,756) (1,210,037) - (2,978,878) 7,667,243 현재가치할인차금 (257,216) (75,279) - 58,155 - 106,758 (167,582) 합 계 13,429,212 2,904,383 (3,342,221) (1,641,879) 194,053 (0) 11,543,548 (단위 : 천원) 리스부채 기초 증가 상환 해지 이자비용 유동/비유동 대체 전분기말 유동리스부채 2,973,793 1,059,029 (2,979,915) (8,312) - 1,854,553 2,899,148 현재가치할인차금 (52,884) (48,577) - - 77,056 (51,849) (76,253) 비유동리스부채 2,753,224 1,543,958 (35,970) (5,396) - (1,854,553) 2,401,263 현재가치할인차금 (58,853) (45,409) - (56) 2,873 51,849 (49,598) 합 계 5,615,280 2,509,001 (3,015,886) (13,764) 79,929 - 5,174,560 (4) 보고기간말 현재 연결실체가 보유한 리스부채의 계약상 만기는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 리스부채 장부금액 잔존계약만기 6개월이내 6-12개월 1-2년 2-5년 유동리스부채 4,233,258 2,179,239 2,054,019 - - 비유동리스부채 7,667,243 - - 3,775,713 3,891,531 합 계 11,900,501 2,179,239 2,054,019 3,775,713 3,891,531 (단위 : 천원) 리스부채 장부금액 잔존계약만기 6개월이내 6-12개월 1-2년 2-5년 유동리스부채 4,179,711 2,124,409 2,055,302 - - 비유동리스부채 9,729,024 - - 3,818,278 5,910,746 합 계 13,908,735 2,124,409 2,055,302 3,818,278 5,910,746 (5) 당분기와 전분기 중 포괄손익계산서에 인식된 금액은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 사용권자산의 감가상각비 (1,081,741) (3,333,981) (1,063,803) (3,116,034) 리스부채의 이자비용 (64,667) (194,053) (26,480) (81,777) 사용권자산 이자수익 34,445 92,595 27,590 82,652 소액자산리스료 (95,535) (283,138) (165,461) (289,112) 포괄손익계산서에 인식된 총 금액 (1,207,499) (3,718,577) (1,228,154) (3,404,271) 당분기 중 리스로 인한 총 현금유출 금액은 3,553,398천원입니다. 12. 무형자산 보고기간말 현재 무형자산의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 과 목 당분기말 전기말 취득원가 상각누계 장부금액 취득원가 상각누계 장부금액 소프트웨어 1,770,744 (1,364,826) 405,918 1,736,984 (1,259,008) 477,975 개발비 3,794,214 (1,125,333) 2,668,881 3,687,014 (731,685) 2,955,329 회원권(*) 1,751,329 - 1,751,329 1,751,329 (29,831) 1,721,498 합 계 7,316,287 (2,490,159) 4,826,128 7,175,327 (2,020,524) 5,154,802 (*) 전기말 회원권의 순공정가치 하락에 따라 손상차손을 인식하였으나, 당분기말 현재 회원권의 순공정가치 금액이 손상차손을 인식하기 전 장부금액을 초과하여 해당 금액을 한도로 환입하였으며, 손상차손환입은 당분기중 손익으로 인식되었습니다. 13. 매입채무및기타채무 보고기간말 현재 매입채무및기타채무의 세부내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 계정과목 당분기말 전기말 미지급금 8,620,466 10,032,305 미지급비용 2,456,276 885,783 합 계 11,076,742 10,918,088 14. 기타유동부채 보고기간말 현재 기타유동부채의 세부내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 계정과목 당분기말 전기말 예수금 5,352,350 5,168,999 선수금 142,168 - 합 계 5,494,518 5,168,999 15. 법인세비용과 이연법인세 연결실체의 당분기 손익계산서상 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 유효세율의 추정에 기초하여 인식하였습니다. 16. 차입금 및 사채 (1) 당분기말과 전기말 현재 단기차입금의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 종류 차입처 연이자율 당분기말 전기말 일반차입 한화저축은행 7.50% - 436,300 일반차입 제이비우리캐피탈 6.20% - 801,220 일반차입 DGB캐피탈 5.27% - 1,293,100 일반차입 DGB캐피탈 5.41% 1,709,100 - 일반차입 금천신협 6.40% - 1,128,000 합 계 1,709,100 3,658,620 (2) 당분기말과 전기말 현재 장기차입금의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 종류 차입처 연이자율 당분기말 전기말 외상대출 DGB캐피탈 5.30% - 368,000 (3) 당분기말과 전기말 현재 사채의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 종류 발행일 만기일 연이자율 당분기말 전기말 제1회 무보증사채 2019-12-16 2021-12-16 6.50% 2,680,000 2,780,000 제2회 무보증사채 2020-07-31 2022-07-31 6.30% 2,110,000 2,110,000 제3회 무보증사채 2021-03-31 2023-03-31 6.30% 1,150,000 - 제4회 무보증사채 2021-05-14 2023-05-14 6.30% 800,000 - 제5회 무보증사채 2021-07-19 2023-07-19 6.30% 500,000 - 제6회 무보증사채 2021-07-21 2023-07-21 6.00% 3,000,000 - 소 계 10,240,000 4,890,000 차감 : 1년이내 만기도래분 (10,240,000) (2,780,000) 합 계 - 2,110,000 17. 확정급여부채(자산) (1) 당분기와 전분기 중 확정급여부채(자산)의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 확정급여채무의현재가치 사외적립자산의공정가치 확정급여부채(자산) 기초금액 7,635,278 7,551,329 83,949 당기근무원가 1,648,229 - 1,648,229 이자수익 또는 이자비용 129,889 128,460 1,429 순확정급여부채의 재측정요소 39,871 (79,925) 119,796 제도에 납입하는 기여금 - 1,000,000 (1,000,000) 지급액 (770,744) (787,446) 16,702 당분기말금액 8,682,523 7,812,418 870,105 (단위 : 천원) 구 분 확정급여채무의현재가치 사외적립자산의공정가치 확정급여부채(자산) 기초금액 6,214,181 6,059,507 154,674 당기근무원가 1,500,211 - 1,500,211 이자수익 또는 이자비용 115,209 103,644 11,565 순확정급여부채의 재측정요소 85,992 (38,196) 124,188 제도에 납입하는 기여금 - 700,000 (700,000) 관계회사전입액 49,320 - 49,320 지급액 (691,766) (682,730) (9,036) 전분기말금액 7,273,147 6,142,225 1,130,922 (2) 당분기와 전분기 중 총 비용을 포함하고 있는 계정과목과 금액은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 관리비(퇴직급여)(*) 582,030 1,749,726 547,214 1,559,238 (*) 확정기여형 퇴직급여로 인식한 금액은 당분기에 100,069천원, 전분기에 47,462천원이 포함되어 있습니다.(3) 보고기간말 현재 사외적립자산의 공정가치내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 금액 비율 금액 비율 금융기관예치금 7,812,418 100.00% 7,551,329 100.00% (4) 확정급여채무의 현재가치 결정에 사용한 주요 보험수리적 가정 은 다음과 같습니다. 구 분 당분기말 전기말 할인율 2.96% 2.51% 미래임금상승률 3.68% 3.69% (5) 보고기간말 현재 주요 보험수리적가정의 변동에 따른 확정급여채무 및 당기근무원가의 민감도 분석 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 할인율 임금인상률 0.5% 증가 0.5% 감소 0.5% 증가 0.5% 감소 확정급여채무 8,454,921 8,922,860 8,924,377 8,451,390 (단위 : 천원) 구 분 할인율 임금인상률 0.5% 증가 0.5% 감소 0.5% 증가 0.5% 감소 확정급여채무 7,422,565 7,860,365 7,860,717 7,420,233 18. 충당부채 (1). 복구충당부채 1) 당분기와 전분기 중 복구충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 기초 168,392 180,691 신규 24,567 - 감소 (22,099) (11,172) 기간경과에 따른 현재가치상각 3,105 - 분기말 173,964 169,519 유동성 복구충당부채 3,115 143,979 비유동성 복구충당부채 170,849 25,540 2) 연결실체는 시설물(영업장) 복구시 발생할 비용의 현재가치를 복구충당부채로 인식하고 있습니다. (2) 소송충당부채1) 당분기와 전분기 중 소송충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 기초 1,329,843 1,411,979 전입(환입) (99,424) 119,500 지급 - (213,530) 분기말 1,230,419 1,317,949 비유동성 소송충당부채 1,230,419 1,317,949 2) 연결실체는 충당부채 계상요건을 충족하는 소송사건에 대해서는 보고기간말 현재최선의 추정치를 충당부채로 계상하고 있습니다. (3) 기타충당부채기타충당부채는 부가가치세 환급금과 관련된 것으로 지출시기가 불확실하여 기타충당부채로 분류하였습니다. 19. 자본금과 자본잉여금 (1) 자본금 내역지배기업이 발행할 주식의 총수는 보고기간말 현재 40,000,000주이며, 발행한 주식의 수 및 1주당 금액은 각각 보통주 14,300,000주 및 500원입니다. (2) 당분기와 전분기 중 자본금과 자본잉여금의 변동 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 주, 천원) 구 분 주식수 자본금 자본잉여금 주식발행초과금 자기주식처분이익 합계 기초 14,300,000 7,150,000 1,597,944 442,939 2,040,883 증가 - - - 75,601 75,601 분기말 14,300,000 7,150,000 1,597,944 518,540 2,116,484 (단위 : 주, 천원) 구 분 주식수 자본금 자본잉여금 주식발행초과금 자기주식처분이익 합계 기초 14,300,000 7,150,000 1,597,944 442,939 2,040,883 분기말 14,300,000 7,150,000 1,597,944 442,939 2,040,883 20. 이익잉여금 (1) 보고기간말 현재 이익잉여금의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 법정적립금(*) 2,530,168 1,939,209 미처분이익잉여금 18,808,354 18,234,890 합 계 21,338,522 20,174,099 (*) 당분기말과 전기말 현재 법정적립금은 전액 이익준비금으로 구성되어 있습니다. 상법상 규정에 따라 지배기업은 지배기업 자본금의 50%에 달할 때까지 매 결산기마다 현금에 의한 이익배당액의 10% 이상을 이익준비금으로 적립하도록 되어 있습니다. 동 이익준비금은 현금으로 배당할 수 없으나 자본전입 또는 결손보전이 가능합니다.(2) 당분기 및 전분기 중 이익잉여금의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 기초 20,174,099 13,533,388 분기순이익 7,224,932 6,039,831 확정급여제도 재측정요소 (93,441) (96,867) 종속기업투자주식처분 (57,476) - 배당금지급 (5,909,592) (3,475,317) 분기말 21,338,522 16,001,035 21. 기타자본 보고기간말 현재 기타자본의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 자기주식 170,769 175,481 연결실체는 보고기간말 현재 자사주식의 가격안정화, 주식배당 및 무상증자시 발행한 단주의 처리를 위하여 기명식 보통주식 368,384주를 자본조정계정으로 계상하고 있으며 향후 시장 상황에 따라 처분할 예정입니다 . 22. 영업비용 당분기와 전분기 중 영업비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 판매수수료 17,228,291 52,005,838 17,243,832 48,845,005 성과급 289,949 958,195 220,461 962,600 공부발급수수료 91,954 292,912 110,099 308,230 판매비 소계 17,610,194 53,256,945 17,574,392 50,115,835 급여 7,533,506 21,960,518 6,914,462 20,129,074 상여 546,414 1,708,564 416,450 1,138,000 퇴직급여 582,030 1,749,726 552,318 1,573,590 복리후생비 678,491 2,242,578 662,344 1,826,112 보험료 4,032 26,247 34,190 86,322 손실충당금전입액 81,854 169,676 103,700 167,399 감가상각비 263,827 754,396 211,241 604,939 사용권자산감가상각비 1,081,741 3,333,981 1,064,242 3,116,473 무형자산상각비 171,231 505,865 78,772 241,815 수수료 275,939 1,065,243 448,440 967,217 광고선전비 948,776 2,771,450 795,284 2,385,985 교육훈련비 1,465 4,035 4,349 19,883 차량유지비 (42,215) 64,645 24,074 56,320 도서인쇄비 26,571 98,764 20,966 59,673 접대비 197,327 528,493 139,731 353,269 임차료 336,896 834,066 220,966 641,709 통신비 851,732 2,643,639 833,041 2,419,840 운반비 15,523 45,387 10,814 41,975 세금과공과 329,358 1,030,898 212,734 793,114 소모품비 66,642 272,995 72,224 296,607 수도광열비 94,378 252,302 72,826 179,012 회의비 - - 1,291 4,397 수선비 - 3,365 420 4,675 여비교통비 29,853 89,287 31,907 85,879 사원모집비 8,444 18,965 - - 산재보험료 75,315 180,801 35,389 146,039 송무비 64,026 592,317 302,566 716,745 지점운영비 169,806 570,018 175,745 592,201 외주용역비 341,101 543,691 64,976 482,671 전산비 98,662 305,227 103,989 262,173 행사비 13,931 88,607 9,082 69,272 협회비 5,026 85,054 29,498 84,958 임차자산관리비 356,730 1,003,598 287,604 795,164 전용회선료 259,007 757,474 205,197 621,617 관리비 소계 15,467,419 46,301,872 14,140,831 40,964,118 사채이자 150,272 327,732 60,556 157,523 이자비용 24,055 94,702 79,351 169,624 금융업 이자비용 소계 174,327 422,434 139,907 327,147 합 계 33,251,940 99,981,251 31,855,130 91,407,100 23. 종업원급여 당분기와 전분기 중 종업원급여 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 급여 7,533,506 21,960,518 6,914,462 20,129,074 상여 836,363 2,666,759 636,911 2,100,600 퇴직급여 582,030 1,749,726 552,318 1,573,590 복리후생비 678,491 2,242,578 662,344 1,826,112 합 계 9,630,390 28,619,581 8,766,035 25,629,376 24. 기타영업외수익 당분기와 전분기 중 기타영업외수익의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 유형자산처분이익 18 9,875 - 537 잡이익 24,261 36,709 3,925 16,878 소송충당부채환입 81,929 99,424 - 9,618 무형자산손상차손환입 - 29,831 - 334,607 지원금 - 2,000 - - 종속기업투자주식처분이익 57,476 57,476 - - 복구충당부채환입 - - 16,110 16,110 합 계 163,684 235,316 20,035 377,750 25. 기타영업외비용 당분기와 전분기 중 기타영업외비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 기부금 10,000 60,000 35,000 53,679 유형자산처분손실 - 4,014 215 969 소송충당부채전입 - - 129,118 129,118 잡손실 15,483 64,018 332 34,765 합 계 25,483 128,032 164,665 218,531 26. 금융수익 당분기와 전분기 중 금융수익의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 이자수익 86,685 240,756 37,137 137,405 배당금수익 - 338 - 296 금융자산평가이익 (18,264) 74,225 56,588 98,306 금융자산처분이익 - - 3,184 7,104 리스해지이익 - 24,497 564 1,020 외환차익 58 70 - - 합 계 68,479 339,886 97,473 244,131 27. 금융원가 당분기와 전분기 중 금융원가의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 이자비용 64,957 198,831 26,480 81,777 지급수수료 15,997 50,337 13,246 56,090 금융자산평가손실 2,032 2,032 - - 리스해지손실 33,321 34,387 10 19 외환차손 545 608 - - 합 계 116,852 286,195 39,736 137,886 28. 주당이익 (1) 기본주당이익기본주당이익은 주주에게 귀속되는 보통주당기순이익을 당분기와 전분기의 가중평균 유통보통주식수로 나누어 산정하였습니다. 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 보통주 분기순이익(단위: 원) 2,104,635,441 7,224,931,703 2,091,530,213 6,039,830,669 (*)가중평균 유통보통주식수(단위: 주) 13,911,616 13,905,057 13,901,266 13,901,266 기본주당이익(단위: 원/주) 151 520 150 434 (*) 가중평균유통보통주식수 계산 내역 (단위 : 주, 일) 구 분 3개월 누적 주식수 기간 가중치 적수 주식수 기간 가중치 적수 전기이월 13,901,266 2021.7.1 ~ 2021.9.30 92 1,278,916,472 13,901,266 2021.1.1 ~ 2021.9.30 273 3,795,045,618 자기주식처분 10,350 2021.7.1 ~ 2021.9.30 92 952,200 10,350 2021.6.23 ~ 2021.9.30 100 1,035,000 합 계 13,911,616 1,279,868,672 13,911,616 3,796,080,618 3개월 가중평균유통보통주식수 : 1,279,868,672주 ÷ 92일 = 13,911,616주 누적 가중평균유통보통주식수 : 3,796,080,618주 ÷ 273일 =13,905,057주 (단위 : 주, 일) 구 분 3개월 누적 주식수 기간 가중치 적수 주식수 기간 가중치 적수 전기이월 13,901,266 2020.7.1 ~2020.9.30 92 1,278,916,472 13,901,266 2020.1.1 ~2020.9.30 274 3,808,946,884 3개월 가중평균유통보통주식수 : 1,278,916,472주 ÷ 92일 = 13,901,266주 누적 가중평균유통보통주식수 : 3,808,946,884주 ÷ 274일 = 13,901,266주 (2) 희석주당이익연결실체는 희석증권을 발행하지 않았으므로 기본주당이익과 희석주당이익은 동일합니다. 29. 우발상황 당분기말 현재 연결실체의 계류중인 주요 소송사건 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 계류법원 원고 피고 사건내용 소송가액 서울중앙지방법원 외 김정희 외 지배기업 손해배상 외 3,467,270 당분기말 현재 연결실체와 관련된 계류중인 소송은 지배기업 피소건 22건 이 있습니다. 당분기말 현재 동 소송결과를 합리적으로 예측할 수 없으며, 연결실체의 경영진은 상기의 소송 결과가 연결실체의 재무상태에 중요한 영향을 미치지 아니할 것으로 판단하고 있습니다.연결실체는 충당부채 계상요건을 충족하는 소송사건에 대해서는 보고기간말 현재 최선의 추정치를 충당부채로 계상하고 있습니다. 30. 약정사항 (1) 보고기간말 현재 차입약정한도는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 한 도 금 액 차 입 금 액 차입종류 차입처 당분기말 전기말 당분기말 전기말 운영자금 KEB하나은행 1,500,000 2,000,000 - - (2) 보고기간말 현재 사용제 한된 금융자산의 내역 등은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 계정과목 예금종류 금융기관명 당분기말 전기말 내용 장기금융상품 정기예금 기업은행 105,936 105,936 영업이행보증을 위한질권 설정 정기예금 국민은행 500,000 500,000 정기적금 수협 23,164 23,164 정기적금 국민은행 39,216 19,022 정기예금 우리은행 209,034 209,034 자유적금 우리은행 5,146 1,890 매출채권및기타채권 (비유동) 보증금 DGB캐피탈 50,000 50,000 담보제공 합 계 932,496 909,046 (3) 보고기간말 현재 연결실체가 타인으로부터 제공받은 보증의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 제공자 당분기말 전기말 내용 손해배상지급보증 서울보증보험 3,590,177 3,618,115 영업관련한 이행보증 31. 특수관계자 (1) 특수관계자 현황 구 분 회사명 기타특수관계자 고려휴먼스(주), 임직원 (2) 주요 경영진에 대한 보상 주요 경영진은 연결실체의 계획, 운영 및 통제에 대한 중요한 권한과 책임을 가진 주요 임원입니다. 주요 경영진에게 지급되었거나 지급될 보상금액은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 단기급여 716,960 687,481 퇴직급여 209,583 139,277 합 계 926,543 826,758 (3) 보고기간말 현재 특수관계자에 대한 채권·채무내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 특수관계자 계정과목 당분기말 전기말 기타 임직원 대여금 30,500 30,500 (4) 당분기와 전분기 중 특수관계자와의 자금 거래 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 특수관계자 거래내용 기초 증가 감소 당분기말 기타 임직원 대여금 30,500 10,000 (10,000) 30,500 (단위 : 천원) 구 분 특수관계자 거래내용 기초 증가 감소 전분기말 기타 임직원 대여금 35,500 - (5,000) 30,500 (5) 보고기간말 현재 연결실체가 특수관계자로부터 제공받고 있는 담보 및 보증의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 제공받은 내용 관련 채무 제공자 물건 또는 내용 금액 종류 금액 담보권자 발생일 윤의국 지급보증 1,800,000 한도대출 - KEB하나은행 2009-04-22 (단위 : 천원) 제공받은 내용 관련 채무 제공자 물건 또는 내용 금액 종류 금액 담보권자 발생일 윤의국 지급보증 2,400,000 한도대출 - KEB하나은행 2009-04-22 (6) 연결실체가 발행한 무보증 사채를 연결실체의 임직원과 주요주주가 일부 인수하였으며, 그 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 특수관계자명 금액 주요 주주 윤의국 200,000 주요 주주 신예철 1,500,000 주요 주주 고려휴먼스(주) 1,000,000 임원 김준수 280,000 임원 진상근 100,000 임원 박지우 300,000 등기임원 외 직원 - 1,015,000 합 계 4,395,000 사채의 전체 발행금액은 10,240,000천원이며, 1차 발행일은 2019-12-16, 만기는 2021-12-16이며, 금리는 연 6.5%입니다. 2차 발행일은 2020-08-31, 만기는 2022-08-31, 금리는 연 6.3%입니다. 3차 발행일은 2021-03-31, 만기는 2023-03-31, 금리는 연 6.3%입니다. 4차 발행일은 2021-05-14, 만기는 2023-05-14, 금리는 연 6.3%입니다. 5차 발행일은 2021-07-19, 만기는 2023-07-19, 금리는 연 6.3%입니다. 6차 발행일은 2021-07-21, 만기는 2023-07-21, 금리는 연 6.0%입니다. 32. 고객과의 관계에서 생기는 수익(1) 고객과의 관계에서 생기는 수익의 구분 (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 주요용역 채권추심 32,166,126 97,321,143 30,518,233 87,093,317 신용조사 2,001,267 6,284,847 2,130,691 6,389,059 민원대행 777,615 2,378,174 832,355 2,751,237 대출채권이자 642,991 1,652,288 451,312 1,128,325 용역대행 47,416 534,505 180,588 394,569 합 계 35,635,415 108,170,957 34,113,179 97,756,507 지역별 정보 대한민국 35,635,415 108,170,957 34,113,179 97,756,507 수익인식 시점 한 시점에 인식 35,635,415 108,170,957 34,113,179 97,756,507 (2) 주요 고객에 대한 정보당분기와 전분기 중 연결실체의 영업수익의 10%이상을 차지하는 주요 고객은 없습니다. 33. 부문정보 (1) 연결실체의 경영진은 부문에 자원을 배분하고 부문의 성과를 평가하기 위해 연결실체의 최고영업의사결정자에게 보고되는 정보에 기초하여 영업부문을 결정하고 있습니다. 영업부문은 채권추심업, 대부업으로 구성됩니다 대부업은 기업회계기준서 제 1108호 "영업부문"의 양적기준의 요건을 충족하지는 못하지만, 향후 잠재적인 성장가능성을 고려할 때 경영진은 계속적으로 중요하다고 판단하고 있으므로 별도의 보고부문으로 보고하고 있습니다.(2) 당분기 및 전분기 중 연결실체가 영위하는 영업에 따른 부문별 정보는 다음과 같습니다 (단위 : 천원) 구 분 채권추심업 등 대부업 합 계 영업수익 106,221,540 1,961,229 108,182,769 내부매출액 (11,812) - (11,812) 순영업수익 106,209,728 1,961,229 108,170,957 영업이익 7,366,715 822,992 8,189,706 (단위 : 천원) 구 분 채권추심업 등 대부업 합 계 영업수익 96,372,367 1,384,139 97,756,506 내부매출액 - - - 순영업수익 96,372,367 1,384,139 97,756,506 영업이익 6,291,991 384,562 6,676,553 (3) 보고기간말 현재 영업부문별 부문자산 및 부문부채는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 채권추심업 등 대부업 합 계 자산총계 49,319,737 24,629,914 73,949,651 부채총계 29,463,820 14,051,594 43,515,414 차입금 및 사채 - 11,949,100 11,949,100 (단위 : 천원) 구 분 채권추심업 등 대부업 합 계 자산총계 53,338,829 17,009,254 70,348,083 부채총계 32,065,166 9,093,417 41,158,583 차입금 및 사채 - 8,916,620 8,916,620 34. 위험관리(1) 자본위험 관리연결실체의 자본관리는 계속기업으로서의 존속능력을 유지하는 한편, 자본조달비용을 최소화하여 주주이익을 극대화 하는 것을 그 목적으로 하고 있습니다. 연결실체는자본관리지표로 부채비율을 이용하고 있습니다. 이 비율은 총부채를 총자본으로 나누어 산출하고 있으며 총부채 및 총자본은 재무제표의 금액을 기준으로 계산합니다. 연결실체의 경영진은 자본구조를 주기적으로 검토하고 있고, 전반적인 자본위험 관리정책은 전기와 동일합니다.보고기간말 현재의 부채비율은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 부채 (A) 43,515,414 41,158,584 자본 (B) 30,434,237 29,189,500 부채비율 (A/B) 142.98% 141.00% (2) 재무위험관리연결실체는 금융상품과 관련하여 유동성위험 및 신용위험과 같은 다양한 금융위험에노출되어 있습니다. 연결실체의 위험관리는 회사의 재무적 성과에 영향을 미치는 잠재적 위험을 식별하여 회사가 허용가능한 수준으로 감소, 제거 및 회피하는 것을 그 목적으로 하고 있습니다. 연결실체는 전사적인 수준의 위험관리 정책 및 절차를 마련하여 운영하고있으며, 연결실체의 재무부문에서 위험관리에 대한 총괄책임을 담당하고 있습니다. 또한, 연결실체의 경영진은 위험관리 정책 및 절차의 준수 여부와 위험노출 한도를 지속적으로 검토하고 있습니다. 연결실체의 전반적인 금융위험 관리 전략은 전기와 동일합니다.1) 유동성위험관리연결실체는 유동성위험을 관리하기 위하여 단기 및 중장기 자금관리계획을 수립하고현금유출예산과 실제 현금유출액을 지속적으로 분석, 검토하여 금융부채와 금융자산의 만기구조를 대응시키고 있습니다. 연결실체의 경영진은 영업활동현금흐름과 금융자산의 현금유입으로 금융부채를 상환 가능하다고 판단하고 있습니다.2) 신용위험관리신용위험은 계약상대방이 계약상의 의무를 불이행하여 연결실체에 재무적 손실을 미칠 위험을 의미합니다. 신용위험은 보유하고 있는 수취채권을 포함한 거래처에 대한 신용위험뿐 아니라 현금및현금성자산과 은행 및 금융기관 예치금으로부터 발생하고 있습니다. 은행 및 금융기관의 경우, 신용등급이 우수한 금융기관과 거래하고 있으므로 금융기관으로부터의 신용위험은 제한적입니다. 일반거래처의 경우 고객의 재무상태, 과거 경험 등 기타 요소들을 고려하여 신용을 평가하게 됩니다. 연결실체는 거래상대방에 대한 개별적인 위험 한도 관리정책은 보유하고 있지 않습니다. 보고기간말 현재 신용위험의 최대노출도는 채권의 장부금액과 같습니다. 4. 재무제표 재무상태표 제 31 기 3분기말 2021.09.30 현재 제 30 기말 2020.12.31 현재 (단위 : 원) 제 31 기 3분기말 제 30 기말 자산 유동자산 13,428,774,684 16,613,609,348 현금및현금성자산 (주4,5,29) 3,662,590,770 7,918,677,350 기타유동금융자산 (주4,9) 751,182,147 830,012,671 매출채권 및 기타유동채권 (주4,8) 8,439,699,464 7,176,400,210 기타유동자산 (주10) 575,302,303 688,519,117 비유동자산 46,885,662,714 44,699,221,586 기타금융자산 (주4,9) 2,952,496,955 2,859,046,615 비유동 당기손익-공정가치 측정 지정 금융자산 (주4,6) 3,081,732,342 2,210,457,141 종속기업에 대한 투자자산 (주7) 10,000,000,000 8,050,000,000 유형자산 (주11) 15,940,703,356 17,146,396,840 무형자산 (주12) 4,820,007,700 5,126,985,785 기타채권 (주4,8,30) 8,296,150,377 7,876,806,508 이연법인세자산 (주15) 1,794,571,984 1,429,528,697 자산총계 60,314,437,398 61,312,830,934 부채 유동부채 20,532,307,316 20,837,533,627 매입채무 및 기타유동채무 (주4,13) 10,222,604,182 10,813,850,541 기타유동부채 (주14) 5,476,648,312 5,151,475,887 당기법인세부채 (주15) 835,888,646 952,941,286 유동성금융리스부채 (주4,11) 3,997,166,176 3,919,265,913 비유동부채 9,926,213,192 11,215,875,164 확정급여부채 (주16) 870,104,632 83,948,842 복구충당부채 (주17) 170,848,709 164,900,190 소송충당부채 (주17,28) 1,230,419,071 1,329,843,179 기타충당부채 (주17) 177,179,327 174,055,492 비유동금융리스부채 (주4,11) 7,477,661,453 9,463,127,461 부채총계 30,458,520,508 32,053,408,791 자본 자본금 (주18) 7,150,000,000 7,150,000,000 자본잉여금 (주18) 2,116,484,480 2,040,882,953 기타자본구성요소 (주20) (170,769,278) (175,481,243) 이익잉여금(결손금) (주19) 20,760,201,688 20,244,020,433 자본총계 29,855,916,890 29,259,422,143 자본과부채총계 60,314,437,398 61,312,830,934 포괄손익계산서 제 31 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지 제 30 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지 (단위 : 원) 제 31 기 3분기 제 30 기 3분기 3개월 누적 3개월 누적 수익(매출액) (주31) 34,945,006,797 105,995,975,871 33,481,279,545 96,233,613,358 채권추심 32,166,125,859 97,332,955,622 30,518,232,843 87,093,317,189 신용조사 2,001,266,275 6,284,846,626 2,130,691,440 6,389,058,982 민원대행 777,614,663 2,378,173,623 832,355,262 2,751,237,187 매출총이익 34,945,006,797 105,995,975,871 33,481,279,545 96,233,613,358 판매비와관리비 (주21) 32,857,942,008 98,708,749,487 31,300,454,010 89,954,273,343 영업이익(손실) 2,087,064,789 7,287,226,384 2,180,825,535 6,279,340,015 금융수익 (주4,25) 79,817,916 354,923,893 97,293,190 243,659,055 금융원가 (주4,26) 115,653,345 283,629,909 38,569,358 133,512,883 기타이익 (주23) 163,457,817 233,056,466 20,029,178 374,984,392 기타손실 (주4) 25,482,920 110,606,740 164,657,951 218,523,570 법인세비용차감전순이익(손실) 2,189,204,257 7,480,970,094 2,094,920,594 6,545,947,009 법인세비용 (주15) 306,164,657 961,757,008 82,269,452 575,040,046 당기순이익(손실) 1,883,039,600 6,519,213,086 2,012,651,142 5,970,906,963 기타포괄손익 10,445,044 (93,441,281) 290,263,845 (96,866,745) 당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익) 확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익) (주16) 10,445,044 (93,441,281) 290,263,845 (96,866,745) 총포괄손익 1,893,484,644 6,425,771,805 2,302,914,987 5,874,040,218 주당이익 (주27) 기본주당이익(손실) (단위 : 원) 135 469 145 430 자본변동표 제 31 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지 제 30 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지 (단위 : 원) 자본 자본금 자본잉여금 기타자본 이익잉여금 자본 합계 2020.01.01 (기초자본) 7,150,000,000 2,040,882,953 (175,481,243) 13,819,337,108 22,834,738,818 당기순이익(손실) 5,970,906,963 5,970,906,963 기타포괄손익 (96,866,745) (96,866,745) 자기주식처분 배당금지급 (3,475,316,500) (3,475,316,500) 2020.09.30 (기말자본) 7,150,000,000 2,040,882,953 (175,481,243) 16,218,060,826 25,233,462,536 2021.01.01 (기초자본) 7,150,000,000 2,040,882,953 (175,481,243) 20,244,020,433 29,259,422,143 당기순이익(손실) 6,519,213,086 6,519,213,086 기타포괄손익 (93,441,281) (93,441,281) 자기주식처분 75,601,527 4,711,965 80,313,492 배당금지급 (5,909,590,550) (5,909,590,550) 2021.09.30 (기말자본) 7,150,000,000 2,116,484,480 (170,769,278) 20,760,201,688 29,855,916,890 현금흐름표 제 31 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지 제 30 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지 (단위 : 원) 제 31 기 3분기 제 30 기 3분기 영업활동현금흐름 10,591,752,313 10,024,783,685 당기순이익(손실) 6,519,213,086 5,970,906,963 당기순이익조정을 위한 가감 7,007,025,432 5,607,528,756 법인세비용 961,757,008 575,040,046 상여 101,637,000 감가상각비 747,899,762 598,976,486 사용권자산감가상각비 3,281,032,098 3,062,481,568 무형자산감가상각비 501,769,542 237,319,281 퇴직급여 1,649,657,385 1,511,775,927 리스해지손실 34,386,562 19,194 소송손실 129,117,691 이자비용 1,778,845 리스부채이자비용 191,488,204 77,404,147 복구충당부채전입액 2,999,264 4,937,792 손실충당금전입 80,066,725 14,018,868 유형자산처분손실 4,013,868 969,000 유효이자율법에따른이자수익 (163,661,831) (54,752,912) 리스자산이자수익 (92,131,146) (82,180,340) 리스해지이익 (24,497,433) (1,019,665) 당기손익인식금융자산평가이익 (74,225,483) (98,305,971) 금융자산처분이익 (7,104,061) 무형자산손상차손환입 (29,831,457) (334,606,523) 유형자산처분이익 (9,875,477) (537,386) 소송충당부채환입 (99,424,108) (9,618,189) 복구충당부채환입 (16,110,091) 배당금수익 (337,596) (296,106) 종속기업투자주식처분이익 (57,476,300) 영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동 (1,444,847,371) (589,721,931) 매출채권의 감소(증가) (306,754,445) (1,410,196,957) 미수금의 감소(증가) (31,416,765) (256,324,325) 선급금의 감소(증가) (198,050,310) 188,648,016 선급비용의 감소(증가) 311,267,124 24,005,294 사외적립자산의공정가치의 감소(증가) (212,553,977) (17,269,966) 확정급여채무의현재가치의 증가(감소) (770,744,132) (642,446,387) 소송충당부채의 증가(감소) (213,529,536) 미지급금의 증가(감소) (2,131,075,382) 215,069,788 미지급비용의 증가(감소) 1,566,184,256 1,138,000,002 기타충당부채의 증가(감소) 3,123,835 (198,370,704) 선수금의 증가(감소) 142,168,000 142,168,140 예수금의 증가(감소) 183,004,425 440,524,704 이자수취(영업) 168,467,062 96,044,122 이자지급(영업) (193,267,049) (77,404,147) 법인세납부(환급) (1,465,176,443) (982,866,184) 배당금수취(영업) 337,596 296,106 투자활동현금흐름 (5,918,241,054) (3,806,020,190) 장기대여금및수취채권의 처분 10,000,000 5,000,000 단기금융상품의 처분 360,000,000 1,291,920,986 단기공정가치측정금융자산의처분 1,844,944,225 장기공정가치측정금융자산의처분 605,803,304 장기금융상품의 처분 413,787,453 임차보증금의 감소 1,275,596,000 2,812,106,791 유형자산의 감소 64,241,818 537,386 종속기업 투자자산의 처분 107,476,300 단기대여금및수취채권의 취득 (1,010,000,000) 단기금융상품의 취득 (281,169,476) (260,067,923) 장기금융상품의 취득 (93,450,340) (336,137,543) 장기공정가치측정금융자산의취득 (797,049,718) (904,608,640) 단기공정가치측정금융자산의취득 (49,870,349) 집기의 취득 (705,054,138) (819,006,797) 시설장치의 취득 (817,701,500) (414,750,000) 차량운반구의 취득 (41,620,000) (19,539,830) 임차보증금의 증가 (1,824,550,000) (3,445,998,953) 컴퓨터소프트웨어의 취득 (57,760,000) (223,140,300) 회원권의증가 (253,000,000) 종속기업에 대한 투자자산의 취득 (2,000,000,000) (3,000,000,000) 개발비의증가 (107,200,000) (1,054,000,000) 재무활동현금흐름 (8,929,597,839) (6,357,027,355) 단기차입금의 증가 3,700,000,000 배당금지급 (5,909,590,550) (3,475,316,500) 금융리스부채의 지급 (3,020,007,289) (2,881,710,855) 단기차입금의 상환 (3,700,000,000) 현금및현금성자산의순증가(감소) (4,256,086,580) (138,263,860) 기초현금및현금성자산 7,918,677,350 8,509,079,976 기말현금및현금성자산 3,662,590,770 8,370,816,116 5. 재무제표 주석 제 31 기 3분기 2021년 1월 1일부터 2021년 9월 30일까지 제 30 기 3분기 2020년 1월 1일부터 2020년 9월 30일까지 고려신용정보주식회사 1. 일반사항 회사의 현황고려신용정보주식회사(이하 "당사") 는 1991년 6월 27일 신용조사업 및 채권추심업을주사업으로 설립되어 서울특별시 서초구 서초대로 353 (서초동, 유니온타워)에 본사와 부산광역시 연제구 거제동소재 부산지사 외 41 개 지사 를 보유하고 있습니다. 당사는 2002년 1월 31일 주식을 코스닥 시장에 상장하였으며, 당사의 자본금은 수차례 증자를 거쳐 보고기간종료일 현재 7,150백만원이며 주요주주 현황은 다음과 같습니다. 주 주 명 주식수(주) 지분율 윤의국 2,157,962 15.09% 신예철 2,119,758 14.82% 고려휴먼스(주) 1,341,249 9.38% 윤태훈 1,215,399 8.50% 윤수연 150,000 1.05% 오상범 1,000 0.01% 기타 7,314,632 51.15% 합 계 14,300,000 100.00% 2. 재무제표 작성기준 및 회계정책의 변경 (1) 재무제표 작성기준당사의 분기재무제표는 '주식회사 등의 외부감사에 관한 법률'에 따라 제정된 한국채택국제회계기준 기업회계기준서 제1034호에 따라 작성되었습니다. 중간재무제표는 연차재무제표에 기재할 것으로 요구되는 모든 정보 및 주석사항을 포함하고 있지 아니하므로, 2020년 12월 31일로 종료되는 회계기간에 대한 연차재무제표의 정보도 함께 참고하여야 합니다.당사의 분기재무제표는 기업회계기준서 제1027호에 따른 별도재무제표로서 종속기업 및 관계기업의 투자자산을 피투자자의 보고된 성과와 순자산에 근거하지 않고 직접적인지분투자에 근거한 회계처리로 표시한 재무제표입니다. 당사는 종속기업 및 관계기업에 대한 투자자산을 기업회계기준서 제1027호에 따른 원가법에 따라 회계처리하고 있습니다. 한편, 종속기업 및 관계기업으로부터 수취하는 배당금은 배당을 받을 권리가 확정되는 시점에 당기손익으로 인식하고 있습니다. (2) 당사는 20 21년 1월 1일로 개시 하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ 개정 기준서 및 해석서를 신규로 적용하였습니다. -기업회계기준서 제 1116호 '리스' 개정 - 코로나19 (COVID-19) 관련 임차료 면제ㆍ할인ㆍ유예에 대한 실무적 간편법실무적 간편법으로, 리스이용자는 COVID-19의 직접적인 결과로 발생한 임차료 할인 등(rent concession)이 리스변경에 해당하는지 평가하지 않을 수 있습니다. 이러한 선택을 한 리스이용자는 임차료 할인 등으로 인한 리스료 변동을 그러한 변동이 리스변경이 아닐 경우에 이 기준서가 규정하는 방식과 일관되게 회계처리 하여야 합니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. (3) 제정 또는 공표되었으나 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 다 음 과 같 습 니 다 . -기업회계기준서 제 1116호 '리스' 개정 - 2021년 6월 30일 후에도 제공되는 코로나19 관련 임차료 할인 등코로나19의 직접적인 결과로 발생한 임차료 할인 등(rent concession)이 리스변경에 해당하는지 평가하지 않을 수 있도록 하는 실무적 간편법의 적용대상이 2022년 6월 30일 이전에 지급하여야 할 리스료에 영향을 미치는 리스료 감면으로 확대되었습니다. 리스이용자는 비슷한 상황에서 특성이 비슷한 계약에 실무적 간편법을 일관되게 적용해야 합니다. 동 개정사항은 2021년 4월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기도입이 가능합니다. 당사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.-기업회계기준서 제1016호 '유형자산' 개정 - 의도한 사용 전의 매각금액기업이 자산을 의도한 방식으로 사용하기 전에 생산된 품목의 판매에서 발생하는 수익을 생산원가와 함께 당기손익으로 인식하도록 요구하며, 유형자산의 취득원가에서차감하는 것을 금지하고 있습니다. 동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 당사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.- 기업회계기준서 제1103호 '사업결합' 개정 - 개념체계의 인용인식할 자산과 부채의 정의를 개정된 재무보고를 위한 개념체계를 참조하도록 개정되었으나, 기업회계기준서 제1037호 '충당부채, 우발부채 및 우발자산' 및 해석서 제2121호 '부담금'의 적용범위에 포함되는 부채 및 우발부채에 대해서는 해당 기준서를 적용하도록 예외를 추가하고, 우발자산이 취득일에 인식되지 않는다는 점을 명확히 하였습니다. 동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 당사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다. - 기업회계기준서 제1037호 '충당부채, 우발부채 및 우발자산' 개정 - 손실부담계약: 계약이행원가손실부담계약을 식별할 때 계약이행원가의 범위를 계약 이행을 위한 증분원가와 계약 이행에 직접 관련되는 다른 원가의 배분이라는 점을 명확히 하였습니다. 동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 당사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다. - 한국채택국제회계기준 연차개선 2018-2020한국채택국제회계기준 연차개선 2018-2020은 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 당사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다. - 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' 개정 - 부채의 유동/비유동 분류보고기간말 현재 존재하는 실질적인 권리에 따라 유동 또는 비유동으로 분류되며, 부채의 결제를 연기할 수 있는 권리의 행사가능성이나 경영진의 기대는 고려하지 않습니다. 또한, 부채의 결제에 자기지분상품의 이전도 포함되나, 복합금융상품에서 자기지분상품으로 결제하는 옵션이 지분상품의 정의를 충족하여 부채와 분리하여 인식된경우는 제외됩니다. 동 개정사항은 2023년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용하며, 조기적용이 허용됩니다. 당사는 동 개정으로 인한 재무제표의 영향을 검토 중에 있습니다. 3. 유의적 회계적 판단, 추정 및 가정 분기재무제표 작성시 당사의 경영진은 회계정책의 적용 및 보고되는 자산과 부채 및 이익과 비용의 금액에 영향을 미치는 판단, 추정 및 가정을 하고 있습니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에서 합리적으로 예측가능한 미래의 사건과 같은 다른 요소들을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도 있습니다. 분기재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 법인세비용을 결정하는데 사용된 추정의 방법을 제외하고는 2020년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표 작성시 적용된 회계추정 및 가정과 동일합니다. 4. 범주별 금융상품 (1) 보고기간말 현재 금융상품의 분류내역 (단위 : 천원) 금융자산 상각후원가로측정하는 금융자산 당기손익-공정가치로 측정하는 금융자산 현금및현금성자산 3,662,591 - 기타금융자산 3,703,679 - 매출채권및기타채권 16,735,850 - 당기손익-공정가치측정금융자산 - 3,081,732 합 계 24,102,120 3,081,732 금융부채 상각후원가로측정하는 금융부채 당기손익-공정가치로 측정하는 금융부채 매입채무및기타채무 10,222,604 - 리스부채 11,474,828 - 합 계 21,697,432 - (단위 : 천원) 금융자산 상각후원가로 측정하는 금융자산 당기손익-공정가치로 측정하는 금융자산 현금및현금성자산 7,918,677 - 기타금융자산 3,689,059 - 매출채권및기타채권 15,053,207 - 당기손익-공정가치측정금융자산 - 2,210,457 합 계 26,660,943 2,210,457 금융부채 상각후원가로측정하는 금융부채 당기손익-공정가치로 측정하는 금융부채 매입채무및기타채무 10,813,851 - 리스부채 13,382,393 - 합 계 24,196,244 - (2) 금융상품 범주별 순손익 (단위 : 천원) 구 분 상각후원가로 측정하는 금융자산 당기손익-공정가치로측정하는 금융자산 이자수익 255,793 - 배당금수익 - 338 손실충당금전입액 (80,067) - 당기손익-공정가치측정금융자산 평가이익 - 74,225 당기손익-공정가치측정금융자산 평가손실 - (2,032) 합 계 175,726 72,531 구 분 상각후원가로측정하는 금융부채 당기손익-공정가치로 측정하는 금융부채 이자비용 (196,266) - (단위 : 천원) 구 분 상각후원가로측정하는 금융자산 당기손익-공정가치로측정하는 금융자산 이자수익 136,933 - 배당금수익 - 296 손실충당금전입액 (14,019) - 당기손익-공정가치측정금융자산 처분이익 - 7,104 당기손익-공정가치측정금융자산 평가이익 - 98,306 합 계 122,914 105,706 구 분 상각후원가로측정하는 금융부채 당기손익-공정가치로 측정하는 금융부채 이자비용 (77,404) - (3) 보고기간말 현재 금융상품의 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 장부금액 공정가치 장부금액 공정가치 금융자산 상각후원가로 측정하는 금융자산(*) - 현금및현금성자산 3,662,591 3,662,591 7,918,677 7,918,677 - 매출채권및기타채권 8,439,699 8,439,699 7,176,400 7,176,400 - 유동성기타금융자산 751,182 751,182 830,013 830,013 - 비유동성기타금융자산 2,952,497 2,952,497 2,859,047 2,859,047 - 장기매출채권및기타채권 8,296,150 8,296,150 7,876,807 7,876,807 소 계 24,102,119 24,102,119 26,660,944 26,660,944 공정가치로 측정하는 금융자산 - 당기손익-공정가치측정금융자산(비유동) 3,081,732 3,081,732 2,210,457 2,210,457 소 계 3,081,732 3,081,732 2,210,457 2,210,457 합 계 27,183,851 27,183,851 28,871,401 28,871,401 금융부채(*) 상각후원가로 측정하는 금융부채 - 매입채무및기타채무 10,222,604 10,222,604 10,813,851 10,813,851 소 계 10,222,604 10,222,604 10,813,851 10,813,851 리스부채 - 유동리스부채 3,997,166 3,997,166 3,919,266 3,919,266 - 비유동리스부채 7,477,661 7,477,661 9,463,127 9,463,127 소 계 11,474,827 11,474,827 13,382,393 13,382,393 합 계 21,697,431 21,697,431 24,196,244 24,196,244 (*) 상기 금융상품의 장부금액은 공정가치의 합리적인 근사치입니다. (4) 공정가치 서열체계당사는 공정가치측정에 사용된 투입변수의 유의성을 반영하는 공정가치 서열체계에따라 공정가치측정치를 분류하고 있으며, 공정가치 서열체계의 수준은 다음과 같습니다. 구 분 투입변수의 유의성 수준 1 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 공시가격 수준 2 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한 자산이나 부채에 대한 투입변수 수준 3 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은 자산이나 부채에 대한 투입변수 당분기말과 전기말 현재 공정가치 평가 대상 금융자산의 공정가치는 다음과 같은 공정가치체계로 분류하고 있습니다. (단위 : 천원) 구 분 수준1 수준2 수준3 합 계 금융자산 공정가치로 측정되는 금융자산 수익증권 - - 269,278 269,278 보험상품 - - 2,812,455 2,812,455 합 계 - - 3,081,733 3,081,733 (단위 : 천원) 구 분 수준1 수준2 수준3 합 계 금융자산 공정가치로 측정되는 금융자산 수익증권 - - 10,522 10,522 보험상품 - - 2,199,935 2,199,935 합 계 - - 2,210,457 2,210,457 5. 현금및현금성자산 보고기간말 현재 현금및현금성자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 현금 3,403 1,524 보통예금 등 3,659,187 7,917,154 합 계 3,662,590 7,918,678 6. 당기손익-공정가치측정금융자산 보고기간말 현재 채무증권으로 분류된 당기손익-공정가치측정 금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 취득가액 장부가액 수익증권 펀드 270,500 269,278 보험상품 2,457,980 2,812,455 합 계 2,728,480 3,081,733 (단위 : 천원) 구 분 취득가액 장부가액 수익증권 펀드 10,000 10,522 보험상품 2,068,424 2,199,935 합 계 2,078,424 2,210,457 7. 종속기업투자주식 (1) 보 고 기간말 현재 종속기업투자주식의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 주 요영업활동 결산월 당분기말 지분율 취득가액 장부금액 손상차손누계액 행복드림금융대부 주식회사 대부업 12월 100% 10,000,000 10,000,000 - (단위 : 천원) 구 분 주 요영업활동 결산월 전기말 지분율 취득가액 장부금액 손상차손누계액 행복드림금융대부 주식회사 대부업 12월 100% 8,000,000 8,000,000 - 인터랙션코리아 주식회사 용역대행업 12월 100% 50,000 50,000 - 합 계 8,050,000 8,050,000 - (2) 보고기간말 현재 종속기업의 요약 재무정보는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 회사명 자산 부채 자본 영업수익 분기순손익 총포괄손익 행복드림금융대부 주식회사 24,629,914 14,051,594 10,578,320 1,961,229 662,484 662,484 (단위 : 천원) 회사명 자산 부채 자본 영업수익 당기순손익 총포괄손익 행복드림금융대부 주식회사 17,009,255 9,093,418 7,915,837 1,927,201 210,212 210,212 인터랙션코리아 주식회사 75,999 11,757 64,242 172,546 5,815 5,815 8. 매출채권및기타채권 (1) 보고기간말 현재 당사의 매출채권및기타채권의 장부금액과 손실충당금의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 계정과목 당분기말 전기말 채권액 손실충당금 장부금액 채권액 손실충당금 장부금액 매출채권 7,660,905 (265,690) 7,395,215 7,354,151 (196,009) 7,158,142 유동성기타채권 1,086,483 (41,998) 1,044,485 50,077 (31,818) 18,259 비유동성기타채권 8,296,150 - 8,296,150 7,876,807 - 7,876,807 합 계 17,043,538 (307,688) 16,735,850 15,281,035 (227,827) 15,053,208 (2) 보고기간말 현재 매출채권 및 기타채권에 대한 손실충당금은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 2년초과 1년초과 6개월초과 3개월초과 1개월초과 1개월이하 합 계 채권기대손실률 금융채권 100.00% 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% 상사채권 100.00% 88.81% 64.74% 47.27% 26.34% 3.53% 기타채권(미수금) 100.00% 88.81% 64.74% 47.27% 26.34% 3.53% 채권장부가액 금융채권 2,845 - 200 40,288 154,287 7,083,509 7,281,129 상사채권 193,282 46,127 17,504 14,289 29,277 79,297 379,776 기타채권(미수금) 30,205 277 - 20,359 6,322 7,335 64,498 합 계 226,332 46,404 17,704 74,936 189,886 7,170,141 7,725,403 채권손실충당금 금융채권 2,845 - - - - - 2,845 상사채권 193,282 40,965 11,332 6,755 7,712 2,799 262,845 기타채권(미수금) 30,205 246 - 9,623 1,665 259 41,998 합 계 226,332 41,211 11,332 16,378 9,377 3,058 307,688 보고기간말 현재 신용위험의 최대 노출금액은 위에서 언급한 채권의 각 종류별 장부금액입니다. (단위 : 천원) 구 분 2년초과 1년초과 6개월초과 3개월초과 1개월초과 1개월이하 합 계 채권기대손실률 금융채권 100.00% 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% 상사채권 100.00% 88.81% 64.74% 47.27% 26.34% 3.53% 기타채권(미수금) 100.00% 88.81% 64.74% 47.27% 26.34% 3.53% 채권장부가액 금융채권 - - 80 2,080 244 7,113,369 7,115,773 상사채권 170,978 18,929 5,866 3,038 6,972 32,595 238,378 기타채권(미수금) 30,410 - 277 2,600 - - 33,287 합 계 201,388 18,929 6,223 7,718 7,216 7,145,964 7,387,438 채권손실충당금 금융채권 - - - - - - - 상사채권 170,978 16,810 3,798 1,436 1,836 1,151 196,009 기타채권(미수금) 30,410 - 179 1,229 - - 31,818 합 계 201,388 16,810 3,977 2,665 1,836 1,151 227,827 보고기간말 현재 신용위험의 최대 노출금액은 위에서 언급한 채권의 각 종류별 장부금액입니다. (3) 보고기간말 현재 기타채권의 장부금액은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 계정과목 당분기말 전기말 유동성 : 미수금 64,498 33,287 손실충당금 (41,998) (31,818) 미수수익 11,985 16,790 단기대여금 1,010,000 - 소 계 1,044,485 18,259 비유동성 : 장기보증금 8,275,650 7,846,307 장기대여금 20,500 30,500 소 계 8,296,150 7,876,807 합 계 9,340,635 7,895,066 (4) 당분기와 전분기 중 손실충당금의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 기초 손실충당금전입 제각 당분기말 매출채권 196,009 69,681 - 265,690 유동성기타채권 31,818 10,386 (206) 41,998 합 계 227,827 80,067 (206) 307,688 (단위 : 천원) 구 분 기초 손실충당금전입 제각 전분기말 매출채권 230,445 13,885 - 244,330 유동성기타채권 33,149 134 - 33,283 합 계 263,594 14,019 - 277,613 (5) 기업회계기준서 제1109호 하에서 당사는 매출채권및기타채권에 대해 간편법을 적용하고있습니다. 즉, 전체기간의 기대신용손실에 해당하는 금액으로 손실충당금을측정하고 있습니다. 9. 기타금융자산 보고기간말 현재 기타금융자산의 세부내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 유동성 단기금융상품 751,182 830,013 비유동성 장기금융상품 952,497 859,047 후순위채 2,000,000 2,000,000 합 계 3,703,679 3,689,060 10. 기타유동자산 보고기간말 현재 기타유동자산의 세부내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 선급금 373,965 175,915 선급비용 201,337 512,604 합 계 575,302 688,519 11. 유형자산 (1) 보고기간말 현재 유형자산의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 취득원가 상각누계 장부금액 취득원가 상각누계 장부금액 차량운반구 16,487 (16,486) 1 36,027 (18,114) 17,913 집기비품 6,008,280 (3,915,840) 2,092,440 5,784,206 (3,960,647) 1,823,559 시설장치 10,052,152 (8,136,554) 1,915,598 9,234,451 (7,825,979) 1,408,472 사용권자산 16,624,817 (4,692,153) 11,932,664 15,585,140 (1,688,687) 13,896,453 합 계 32,701,736 (16,761,033) 15,940,703 30,639,824 (13,493,427) 17,146,397 (2) 당분기와 전분기 중 사용권자산의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 사용권자산 기초 증가 감가상각 해지 당분기말 차량 656,013 128,109 - (65,334) 718,788 감가상각누계액 (310,193) - (187,112) 65,333 (431,972) 부동산 14,320,957 2,682,190 - (1,829,311) 15,173,836 감가상각누계액 (1,324,046) - (2,970,477) 206,444 (4,088,079) 선급임차료 445,205 162,526 - (42,916) 564,815 감가상각누계액 (38,865) - (92,131) 5,788 (125,208) 복구충당부채 162,966 24,469 - (20,057) 167,378 감가상각누계액 (15,582) - (31,312) - (46,894) 합 계 13,896,455 2,997,294 (3,281,032) (1,680,053) 11,932,664 (단위 : 천원) 사용권자산 기초 증가 감가상각 해지 전분기말 차량 394,388 337,928 - (76,303) 656,013 감가상각누계액 (152,781) - (168,032) 67,806 (253,007) 부동산 6,597,553 2,216,766 - (1,444,795) 7,369,524 감가상각누계액 (1,380,870) - (2,735,896) 1,417,358 (2,699,408) 선급임차료 286,585 66,806 - (139,121) 214,270 감가상각누계액 (85,048) - (74,094) 70,771 (88,371) 복구충당부채 104,192 111,769 - (52,025) 163,936 감가상각누계액 (37,146) - (84,459) 52,701 (68,904) 합 계 5,726,873 2,733,269 (3,062,481) (103,608) 5,294,053 (3) 당분기와 전분기 중 리스부채의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 리스부채 기초 증가 상환 해지 이자비용 유동/비유동대체 당분기말 유동리스부채 4,140,358 822,233 (3,281,916) (475,468) - 2,978,878 4,184,085 현재가치할인차금 (221,092) (50,557) - - 191,488 (106,758) (186,919) 비유동리스부채 9,720,130 2,112,946 - (1,210,037) - (2,978,878) 7,644,161 현재가치할인차금 (257,003) (74,338) - 58,084 - 106,758 (166,499) 합 계 13,382,393 2,810,284 (3,281,916) (1,627,421) 191,488 - 11,474,828 (단위 : 천원) 리스부채 기초 증가 상환 해지 이자비용 유동/비유동 대체 전분기말 유동리스부채 2,899,432 1,059,029 (2,960,115) (8,312) - 1,854,553 2,844,587 현재가치할인차금 (49,366) (48,576) - - 75,556 (51,970) (74,356) 비유동리스부채 2,704,978 1,543,958 - (5,396) - (1,854,553) 2,388,987 현재가치할인차금 (55,701) (45,411) - (56) - 51,970 (49,198) 합 계 5,499,343 2,509,000 (2,960,115) (13,764) 75,556 - 5,110,020 (4) 보고기간말 현재 당사가 보유한 리스부채의 계약상 만기는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 리스부채 장부금액 잔존계약만기 6개월이내 6-12개월 1-2년 2-5년 유동리스부채 4,184,085 2,139,966 2,044,119 - - 비유동리스부채 7,644,161 - - 3,752,630 3,891,531 합 계 11,828,246 2,139,966 2,044,119 3,752,630 3,891,531 (단위 : 천원) 리스부채 장부금액 잔존계약만기 6개월이내 6-12개월 1-2년 2-5년 유동리스부채 4,140,358 2,092,183 2,048,175 - - 비유동리스부채 9,720,130 - - 3,809,384 5,910,746 합 계 13,860,488 2,092,183 2,048,175 3,809,384 5,910,746 (5) 당분기와 전분기 중 포괄손익계산서에 인식된 금액은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 사용권자산의 감가상각비 (1,065,045) (3,281,032) (1,046,251) (3,062,482) 리스부채의 이자비용 (62,665) (191,488) (25,313) (77,404) 사용권자산 이자수익 34,268 92,131 27,412 82,180 소액자산리스료 (96,480) (283,138) (163,629) (287,989) 포괄손익계산서에 인식된 총 금액 (1,189,922) (3,663,527) (1,207,781) (3,345,695) 당분기 중 리스로 인한 총 현금유출 금액은 3,494,634천원입니다. 12. 무형자산 보고기간말 현재 무형자산의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 과 목 당분기말 전기말 취득원가 상각누계 장부금액 취득원가 상각누계 장부금액 소프트웨어 1,759,441 (1,359,644) 399,797 1,701,681 (1,251,522) 450,159 개발비 3,794,214 (1,125,333) 2,668,881 3,687,014 (731,685) 2,955,329 회원권(*) 1,751,329 - 1,751,329 1,721,498 - 1,721,498 합 계 7,304,984 (2,484,977) 4,820,007 7,110,193 (1,983,207) 5,126,986 (*) 전기말 회원권의 순공정가치 하락에 따라 손상차손을 인식하였으나, 당분기말 현재 회원권의 순공정가치 금액이 손상차손을 인식하기 전 장부금액을 초과하여 해당 금액을 한도로 환입하였으며, 손상차손환입은 당분기중 손익으로 인식되었습니다. 13. 매입채무및기타채무 보고기간말 현재 매입채무및기타채무의 세부내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 계정과목 당분기말 전기말 미지급금 7,791,004 9,948,435 미지급비용 2,431,600 865,416 합 계 10,222,604 10,813,851 14. 기타유동부채 보고기간말 현재 기타유동부채의 세부내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 계정과목 당분기말 전기말 예수금 5,334,480 5,151,476 선수금 142,168 - 합 계 5,476,648 5,151,476 15. 법인세비용과 이연법인세 당사의 당분기 손익계산서상 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의유효세율의 추정에 기초하여 인식하였습니다. 16. 확정급여부채 (1) 당분기와 전분기 중 확정급여부채의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 확정급여채무의현재가치 사외적립자산의공정가치 확정급여부채 기초금액 7,635,278 7,551,329 83,949 당기근무원가 1,648,229 - 1,648,229 이자수익 또는 이자비용 129,889 128,460 1,429 순확정급여부채의 재측정요소 39,871 (79,925) 119,796 제도에 납입하는 기여금 - 1,000,000 (1,000,000) 지급액 (770,744) (787,446) 16,702 당분기말금액 8,682,523 7,812,418 870,105 (단위 : 천원) 구 분 확정급여채무의현재가치 사외적립자산의공정가치 확정급여부채 기초금액 6,214,181 6,059,507 154,674 당기근무원가 1,500,211 - 1,500,211 이자수익 또는 이자비용 115,209 103,644 11,565 순확정급여부채의 재측정요소 85,992 (38,196) 124,188 제도에 납입하는 기여금 - 700,000 (700,000) 지급액 (691,766) (682,730) (9,036) 관계회사전입액 49,320 - 49,320 전분기말금액 7,273,147 6,142,225 1,130,922 (2) 당분기와 전분기 중 총 비용을 포함하고 있는 계정과목과 금액은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 관리비(퇴직급여)(*) 571,787 1,728,563 547,214 1,559,238 (*) 확정기여형 퇴직급여로 인식한 금액은 당분기에 78,905천원, 전분기에 47,462천원이 포함되어 있습니다.(3) 보고기간말 현재 사외적립자산의 공정가치내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 금액 비율 금액 비율 금융기관예치금 7,812,418 100.00% 7,551,329 100.00% (4) 확정급여채무의 현재가치 결정에 사용한 주요 보험수리적 가정 은 다음과 같습니다. 구 분 당분기말 전기말 할인율 2.96% 2.51% 미래임금상승률 3.68% 3.69% (5) 보고기간말 현재 주요 보험수리적가정의 변동에 따른 확정급여채무 및 당기근무원가의 민감도 분석 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 할인율 임금인상률 0.5% 증가 0.5% 감소 0.5% 증가 0.5% 감소 확정급여채무 8,454,921 8,922,860 8,924,377 8,451,390 (단위 : 천원) 구 분 할인율 임금인상률 0.5% 증가 0.5% 감소 0.5% 증가 0.5% 감소 확정급여채무 7,422,565 7,860,365 7,860,717 7,420,233 17. 충당부채 (1) 복구충당부채 1) 당분기와 전분기 중 복구충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 기초 164,900 177,199 신규 24,568 - 감소 (21,618) (11,172) 기간경과에 따른 현재가치상각 2,999 - 분기말 170,849 166,027 유동성 복구충당부채 - 143,979 비유동성 복구충당부채 170,849 22,048 2) 당사는 시설물(영업장) 복구시 발생할 비용의 현재가치를 복구충당부채로 인식하고 있습니다. (2) 소송충당부채1) 당분기와 전분기 중 소송충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 기초 1,329,843 1,411,979 전입(환입) (99,424) 119,500 지급 - (213,530) 분기말 1,230,419 1,317,949 비유동성 소송충당부채 1,230,419 1,317,949 2) 당사는 충당부채 계상요건을 충족하는 소송사건에 대해서는 보고기간말 현재 최선의 추정치를 충당부채로 계상하고 있습니다. (3) 기타충당부채 기타충당부채는 부가가치세 환급금과 관련된 것으로 지출시기가 불확실하여 기타충당부채로 분류하였습니다. 18. 자본금과 자본잉여금 (1) 자본금 내역당사가 발행할 주식의 총수는 보고기간말 현재 40,000,000주이며, 발행한 주식의 수및 1주당 금액은 각각 보통주 14,300,000주 및 500원입니다. (2) 당분기와 전분기 중 자본금과 자본잉여금의 변동 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 주, 천원) 구 분 주식수 자본금 자본잉여금 주식발행초과금 자기주식처분이익 합계 기초 14,300,000 7,150,000 1,597,944 442,939 2,040,883 증가 - - - 75,601 75,601 분기말 14,300,000 7,150,000 1,597,944 518,541 2,116,485 (단위 : 주, 천원) 구 분 주식수 자본금 자본잉여금 주식발행초과금 자기주식처분이익 합계 기초 14,300,000 7,150,000 1,597,944 442,939 2,040,883 분기말 14,300,000 7,150,000 1,597,944 442,939 2,040,883 19. 이익잉여금 (1) 보고기간말 현재 이익잉여금의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 법정적립금(*) 2,530,167 1,939,209 미처분이익잉여금 18,230,034 18,304,812 합 계 20,760,201 20,244,021 (*) 당분기말과 전기말 현재 법정적립금은 전액 이익준비금으로 구성되어 있습니다. 상법상 규정에 따라 지배기업은 지배기업 자본금의 50%에 달할 때까지 매 결산기마다 현금에 의한 이익배당액의 10% 이상을 이익준비금으로 적립하도록 되어 있습니다. 동 이익준비금은 현금으로 배당할 수 없으나 자본전입 또는 결손보전이 가능합니다. (2) 당분기 및 전분기 중 이익잉여금의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 기초 20,244,020 13,819,337 분기순이익 6,519,213 5,970,907 확정급여제도 재측정요소 (93,441) (96,866) 배당금지급 (5,909,591) (3,475,317) 분기말 20,760,201 16,218,061 20. 기타자본 보고기간말 현재 기타자본의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 자기주식 170,769 175,481 당사는 보고기간말 현재 자사주식의 가격안정화, 주식배당 및 무상증자시 발행한 단주의 처리를 위하여 기명식 보통주식 368,384 주를 자본조정계정으로 계상하고 있으며 향후 시장 상황에 따라 처분할 예정입니다 . 21. 영업비용 당분기와 전분기 중 영업비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 판매비 : 판매수수료 17,228,292 52,005,838 17,051,568 48,253,749 성과급 289,949 958,195 220,461 962,600 공부발급수수료 91,954 292,912 110,099 308,230 판매비 소계 17,610,195 53,256,945 17,382,128 49,524,579 관리비 : 급여 7,451,009 21,741,927 6,834,791 19,946,244 상여 546,414 1,708,564 416,450 1,138,000 퇴직급여 571,787 1,728,563 547,214 1,559,238 복리후생비 671,817 2,223,637 655,859 1,809,037 보험료 3,688 24,713 15,305 66,444 감가상각비 261,662 747,900 209,075 598,976 사용권감가상각비 1,065,045 3,281,032 1,046,251 3,062,482 무형자산상각비 170,666 501,770 77,007 237,319 손실충당금전입액 52,955 80,067 7,877 14,019 수수료 224,136 720,555 (159,256) 356,146 광고선전비 948,776 2,771,450 795,284 2,385,985 교육훈련비 1,465 4,071 3,784 18,938 차량유지비 (43,518) 60,713 92,833 122,464 도서인쇄비 26,301 98,197 20,595 59,183 접대비 193,844 520,420 135,930 343,968 임차료 336,522 832,885 150,889 568,678 통신비 850,613 2,639,733 830,210 2,414,748 운반비 15,523 45,019 11,140 41,975 세금과공과 318,696 963,667 291,187 812,605 소모품비 66,481 272,406 72,001 290,394 수도광열비 93,884 250,796 72,210 177,268 수선비 - 3,365 420 4,675 여비교통비 29,533 87,911 31,699 84,543 사원모집비 8,444 18,965 - - 산재보험료 75,314 180,801 54,072 164,722 송무비 64,025 592,317 303,164 717,344 지점운영비 169,806 570,018 216,704 633,160 외주용역비 341,101 543,691 65,134 482,830 전산비 98,662 305,227 578,254 736,438 행사비 12,332 85,300 16,887 77,077 협회비 5,027 85,054 29,498 84,958 임차자산관리비 356,730 1,003,598 289,525 797,086 전용회선료 259,007 757,474 206,331 622,751 관리비 소계 15,247,747 45,451,806 13,918,324 40,429,695 합 계 32,857,942 98,708,751 31,300,452 89,954,274 22. 종업원급여 당분기와 전분기 중 종업원급여 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 급여 7,451,009 21,741,927 6,834,791 19,946,244 상여 836,363 2,666,759 636,911 2,100,600 퇴직급여 571,787 1,728,563 547,214 1,559,238 복리후생비 671,817 2,223,637 655,859 1,809,037 합 계 9,530,976 28,360,886 8,674,775 25,415,119 23. 기타영업외수익 당분기와 전분기 중 기타영업외수익의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 잡이익 24,035 36,450 3,919 14,112 유형자산처분이익 18 9,875 - 537 소송충당부채환입 81,929 99,424 - 9,618 복구충당부채환입 - - 16,110 16,110 무형자산손상차손환입 - 29,831 - 334,607 종속기업투자주식처분이익 57,476 57,476 - - 합 계 163,458 233,056 20,029 374,984 24. 기타영업외비용 당분기와 전분기 중 기타영업외비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 기부금 10,000 60,000 35,000 53,679 유형자산처분손실 - 4,014 215 969 소송손실 - - 129,118 129,118 잡손실 15,483 46,593 325 34,758 합 계 25,483 110,607 164,658 218,524 25. 금융수익 당분기와 전분기 중 금융수익의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 이자수익 98,024 255,794 36,958 136,933 배당금수익 - 338 - 296 금융자산평가이익 (18,264) 74,225 56,588 98,306 금융자산처분이익 - - 3,184 7,104 리스해지이익 - 24,497 563 1,020 외환차익 58 70 - - 합 계 79,818 354,924 97,293 243,659 26. 금융원가 당분기와 전분기 중 금융원가의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 지급수수료 15,998 50,337 13,246 56,090 금융자산평가손실 2,032 2,032 - - 이자비용 63,758 196,266 25,313 77,404 리스해지손실 33,320 34,387 10 19 외환차손 545 608 - - 합 계 115,653 283,630 38,569 133,513 27. 주당이익 (1) 기본주당이익기본주당이익은 주주에게 귀속되는 보통주당기순이익을 당분기와 전분기의 가중평균 유통보통주식수로 나누어 산정하였습니다. 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 보통주 분기순이익(단위:원) 1,883,039,600 6,519,213,086 2,012,651,142 5,970,906,963 가중평균 유통보통주식수(단위:주)(*) 13,911,616 13,905,057 13,901,266 13,901,266 기본주당이익(단위: 원/주) 135 469 145 430 (*) 가중평균유통보통주식수 계산 내역 (단위 : 주, 일) 구 분 3개월 누적 주식수 기간 가중치 적수 주식수 기간 가중치 적수 전기이월 13,901,266 2021.7.1 ~2021.9.30 92 1,278,916,472 13,901,266 2021.1.1 ~2021.9.30 273 3,795,045,618 자기주식처분 10,350 2021.7.1~2021.9.30 92 952,200 10,350 2021.6.23 ~2021.9.30 100 1,035,000 합 계 13,911,616 1,279,868,672 13,911,616 3,796,080,618 3개월 가중평균유통보통주식수 : 1,279,868,672주 ÷ 92일 = 13,911,616주 누적 가중평균유통보통주식수 : 3,796,080,618주 ÷ 273일 = 13,905,057주 (단위 : 주, 일) 구 분 3개월 누적 주식수 기간 가중치 적수 주식수 기간 가중치 적수 전기이월 13,901,266 2020.7.1 ~2020.9.30 92 1,278,916,472 13,901,266 2020.1.1 ~2020.9.30 274 3,808,946,884 3개월 가중평균유통보통주식수 : 1,278,916,472주 ÷ 92일 = 13,901,266주 누적 가중평균유통보통주식수 : 3,808,946,884주 ÷ 274일 = 13,901,266주 (2) 희석주당이익당사는 희석증권을 발행하지 않았으므로 기본주당이익과 희석주당이익은 동일합니다. 28. 우발상황 당분기말 현재 당사의 계류중인 주요 소송사건 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 계류법원 원고 피고 사건내용 소송가액 서울중앙지방법원 외 김정희 외 당사 손해배상 외 3,467,270 당분기말 현재 당사와 관련된 계류중인 소송은 회사 피소건 22건이 있습니다. 당분기말 현재 동 소송결과를 합리적으로 예측할 수 없으며, 당사의 경영진은 상기의 소송 결과가 당사의 재무상태에 중요한 영향을 미치지 아니할 것으로 판단하고 있습니다.당사는 충당부채 계상요건을 충족하는 소송사건에 대해서는 보고기간말 현재 최선의추정치를 충당부채로 계상하고 있습니다. 29. 약정사항 (1) 보고기간말 현재 차입약정한도는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 한 도 금 액 차 입 금 액 차입종류 차입처 당분기말 전기말 당분기말 전기말 운영자금 KEB하나은행 1,500,000 2,000,000 - - (2) 보고기간말 현재 사용제 한된 금융자산 의 내역 등은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 계정과목 종류 금융기관명 당분기말 전기말 내용 장기금융상품 정기예금 기업은행 105,936 105,936 영업이행보증을 위한질권 설정 정기예금 국민은행 500,000 500,000 정기적금 수협 23,164 23,164 정기적금 국민은행 39,216 19,022 정기예금 우리은행 209,034 209,034 자유적금 우리은행 5,146 1,890 합 계 882,496 859,046 (3) 보고기간말 현재 당사가 타인으로부터 제공받은 보증의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 제공자 당분기말 전기말 내용 손해배상지급보증 서울보증보험 3,540,177 3,618,115 영업관련한 이행보증 30. 특수관계자 (1) 특수관계자 현황 구 분 회사명 종속기업 행복드림금융대부 주식회사 기타특수관계자 고려휴먼스(주), 임직원 (2) 주요 경영진에 대한 보상 주요 경영진은 당사의 계획, 운영 및 통제에 대한 중요한 권한과 책임을 가진 주요 임원입니다. 주요 경영진에게 지급되었거나 지급될 보상금액은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 단기급여 716,960 687,481 퇴직급여 209,583 139,277 합 계 926,543 826,758 (3) 보고기간말 현재 특수관계자에 대한 채권ㆍ채무내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 특수관계자 계정과목 당분기말 전기말 종속회사 행복드림금융대부 주식회사 대여금 1,000,000 - 기타 임직원 대여금 30,500 30,500 (4) 당분기와 전분기 중 특수관계자와의 매출·매입 등 거래내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 특수관계자 계정과목 당분기 전분기 종속회사 행복드림금융대부주식회사 채권추심 11,812 - 이자수익 15,501 - (5) 당분기와 전분기 중 특수관계자와의 자금 거래 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 특수관계자 거래내용 기초 증가 감소 당분기말 종속회사 행복드림금융대부 주식회사 현금출자 8,000,000 2,000,000 - 10,000,000 자금대여 - 1,000,000 - 1,000,000 인터랙션코리아 주식회사 현금출자 50,000 - (50,000) - 기타 임직원 대여금 30,500 10,000 (10,000) 30,500 (단위 : 천원) 구 분 특수관계자 거래내용 기초 증가 감소 전분기말 종속회사 행복드림금융대부 주식회사 현금출자 5,000,000 3,000,000 - 8,000,000 인터랙션코리아 주식회사 현금출자 50,000 - - 50,000 자금대여 720 - (720) - 기타 임직원 대여금 35,500 - (5,000) 30,500 (6) 보고기간말 현재 당사가 특수관계자로부터 제공받고 있는 담보 및 보증의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 제공받은 내용 관련 채무 제공자 물건 또는 내용 금액 종류 금액 담보권자 발생일 윤의국 지급보증 1,800,000 한도대출 - KEB하나은행 2009-04-22 (단위 : 천원) 제공받은 내용 관련 채무 제공자 물건 또는 내용 금액 종류 금액 담보권자 발생일 윤의국 지급보증 2,400,000 한도대출 - KEB하나은행 2009-04-22 (7) 종속회사 중 행복드림금융대부 주식회사가 발행한 무보증 사채를 당사 및 종속회사의 임직원과 주요주주가 일부 인수하였으며, 그 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 특수관계자명 금 액 주요 주주 윤의국 200,000 주요 주주 신예철 1,500,000 주요 주주 고려휴먼스(주) 1,000,000 임원 김준수 280,000 임원 진상근 100,000 임원 박지우 300,000 등기임원 외 직원 1,015,000 합 계 4,395,000 사채의 전체 발행금액은 10,240,000천원이며, 1차 발행일은 2019-12-16, 만기는 2021-12-16이며, 금리는 연 6.5%입니다. 2차 발행일은 2020-08-31, 만기는 2022-08-31, 금리는 연 6.3% 입니다. 3차 발행일은 2021-03-31, 만기는 2023-03-31, 금리는 연 6.3%입니다. 4차 발행일은 2021-05-14, 만기는 2023-05-14, 금리는 연 6.3%입니다 . 5차 발행일은 2021-07-19, 만 기는 2023-07-19, 금리는 연 6.3%입니다. 6차 발행일은 2021-07-21, 만 기는 2023-07-21, 금리는 연 6.0%입니다. 31. 고객과의 관계에서 생기는 수익(1) 당사의 고객과의 관계에서 생기는 수익은 다음과 같이 구분됩니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 주요용역 채권추심 32,166,126 97,332,956 30,518,233 87,093,317 신용조사 2,001,266 6,284,847 2,130,691 6,389,059 민원대행 777,615 2,378,173 832,356 2,751,237 합 계 34,945,007 105,995,976 33,481,280 96,233,613 지역별 정보 대한민국 34,945,007 105,995,976 33,481,280 96,233,613 수익인식 시점 한 시점에 인식 34,945,007 105,995,976 33,481,280 96,233,613 (2) 주요 고객에 대한 정보당분기와 전분기 중 당사의 영업수익의 10%이상을 차지하는 주요 고객은 없습니다. 32. 위험관리 (1) 자본위험 관리당사의 자본관리는 계속기업으로서의 존속능력을 유지하는 한편, 자본조달비용을 최소화하여 주주이익을 극대화 하는 것을 그 목적으로 하고 있습니다.당사는 자본관리지표로 부채비율을 이용하고 있습니다. 이 비율은 총부채를 총자본으로 나누어 산출하고 있으며 총부채 및 총자본은 재무제표의 금액을 기준으로 계산합니다. 당사의 경영진은 자본구조를 주기적으로 검토하고 있으며, 전반적인 자본위험 관리정책은 전기와 동일합니다. 보고기간말 현재의 부채비율은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 부채 (A) 30,458,521 32,053,409 자본 (B) 29,855,917 29,259,422 부채비율 (A/B) 102.02% 109.55% (2) 재무위험관리당사는 금융상품과 관련하여 유동성위험 및 신용위험과 같은 다양한 금융위험에 노출되어 있습니다. 당사의 위험관리는 당사의 재무적 성과에 영향을 미치는 잠재적 위험을 식별하여 당사가 허용가능한 수준으로 감소,제거 및 회피하는 것을 그 목적으로하고 있습니다. 당사는 전사적인 수준의 위험관리 정책 및 절차를 마련하여 운영하고 있으며, 당사의재무부문에서 위험관리에 대한 총괄책임을 담당하고 있습니다. 또한, 당사의 경영진은 위험관리 정책 및 절차의 준수 여부와 위험노출 한도를 지속적으로 검토하고 있습니다. 당사의 전반적인 금융위험 관리 전략은 전기와 동일합니다. 1) 유동성위험관리당사는 유동성위험을 관리하기 위하여 단기 및 중장기 자금관리계획을 수립하고 현금유출예산과 실제 현금유출액을 지속적으로 분석, 검토하여 금융부채와 금융자산의만기구조를 대응시키고 있습니다. 당사의 경영진은 영업활동현금흐름과 금융자산의 현금유입으로 금융부채를 상환가능하다고 판단하고 있습니다. 2) 신용위험관리신용위험은 계약상대방이 계약상의 의무를 불이행하여 당사에 재무적 손실을 미칠 위험을 의미합니다. 신용위험은 보유하고 있는 수취채권을 포함한 거래처에 대한 신용위험뿐 아니라 현금및현금성자산과 은행 및 금융기관 예치금으로부터 발생하고 있습니다. 은행 및 금융기관의 경우, 신용등급이 우수한 금융기관과 거래하고 있으므로금융기관으로부터의 신용위험은 제한적입니다. 일반거래처의 경우 고객의 재무상태,과거 경험 등 기타 요소들을 고려하여 신용을 평가하게 됩니다. 당사는 거래상대방에대한 개별적인 위험 한도 관리정책은 보유하고 있지 않습니다. 보고기간말 현재 신용위험의 최대노출도는 채권의 장부금액과 같습니다. 6. 배당에 관한 사항 당사는 주주환원 정책에 따라 2015년(제25기)부터 2020년(제30기)까지 주당 현금배당금을 지속적으로 증가시켰으며, 매년 30% 이상의 현금배당성향과 4% 이상의 현금배당수익률을 실현하였습니다. 또한, 창립 30주년을 맞이하여 당사 최초로 분기배당을 실시하였습니다. 향후에도 영업실적 및 경영계획에 따른 주주환원을 통하여 서비스 및 사업 경쟁력 강화와 함께 주주가치를 제고할 수 있도록 노력할 계획입니다. ※ 현금배당성향 = 현금배당금총액 ÷ 당기순이익 ※ 현금배당수익률 = 주당 현금배당금 ÷ 과거 1주일간 배당부 종가의 평균 가. 주요배당지표 구 분 주식의 종류 당기 전기 전전기 제31기 3분기 제30기 제29기 주당액면가액(원) 500 500 500 (연결)당기순이익(백만원) 7,225 10,293 6,621 (별도)당기순이익(백만원) 6,519 10,077 6,907 (연결)주당순이익(원) 520 740 476 현금배당금총액(백만원) 2,087 3,823 3,475 주식배당금총액(백만원) - - - (연결)현금배당성향(%) 40.8 37.1 52.5 현금배당수익률(%) 보통주 1.5 4.4 4.9 우선주 - - - 주식배당수익률(%) 보통주 - - - 우선주 - - - 주당 현금배당금(원) 보통주 150 275 250 우선주 - - - 주당 주식배당(주) 보통주 - - - 우선주 - - - ※ 당기 현금배당성향은 제31기 반기 당기순이익에 대한 현금배당금총액의 비율입니다. 나. 과거 배당 이력 (단위: 회, %) 연속 배당횟수 평균 배당수익률 분기(중간)배당 결산배당 최근 3년간 최근 5년간 1 13 5.0 5.5 ※ 연속 배당횟수는 2021년(제31기) 분기배당 및 2020년(제30기) 결산배당을 포함하고 있습니다. ※ 최근 3년간은 2018년(제28기)부터 2020년(제30기)까지 기간이며, 최근 5년간은 2016년(제26기)부터 2020년(제30기)까지 기간입니 다 . 7. 증권의 발행을 통한 자금조달에 관한 사항 7-1. 증권의 발행을 통한 자금조달 실적 [지분증권의 발행 등과 관련된 사항] 증자(감자)현황 (기준일 : 2021년 09월 30일 ) (단위 : 원, 주) 주식발행(감소)일자 발행(감소)형태 발행(감소)한 주식의 내용 종류 수량 주당액면가액 주당발행(감소)가액 비고 - - - - - - - ※ 해당사항이 없습니다. [채무증권의 발행 등과 관련된 사항] 채무증권 발행실적(연결 기준) (기준일 : 2021년 09월 30일 ) (단위 : 백만원, %) 발행회사 증권종류 발행방법 발행일자 권면(전자등록)총액 이자율 평가등급(평가기관) 만기일 상환여부 주관회사 행복드림금융대부(주) 회사채 사모 2021년 03월 31일 1,150 6.3 - 2023년 03월 31일 - - 행복드림금융대부(주) 회사채 사모 2021년 05월 14일 800 6.3 - 2023년 05월 14일 - - 행복드림금융대부(주) 회사채 사모 2021년 07월 19일 500 6.3 - 2023년 07월 19일 - - 행복드림금융대부(주) 회사채 사모 2021년 07월 21일 3,000 6.0 - 2023년 07월 21일 - - 합 계 - - - 5,450 - - - - - ※ 종속회사인 행복드림금융대부(주) 의 채무증권 발행실적입 니다.※ 2021년 1월 1일부터 2021년 9월 30일까지의 기간 중에 발행된 채무증권의 내역입니다. 기업어음증권 미상환 잔액 (기준일 : 2021년 09월 30일 ) (단위 : 원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년 초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - - ※ 해당사항이 없습니다. 단기사채 미상환 잔액 (기준일 : 2021년 09월 30일 ) (단위 : 원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 합 계 발행 한도 잔여 한도 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - ※ 해당사항이 없습니다. 회사채 미상환 잔액(연결 기준) (기준일 : 2021년 09월 30일 ) (단위 : 백만원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 10,240 - - - - - - 10,240 합계 10,240 - - - - - - 10,240 ※ 종속회사인 행복드림금융대부(주) 의 회사채 미상환 잔액입니다. 회사채 미상환 잔액(별도 기준) (기준일 : 2021년 09월 30일 ) (단위 : 원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - ※ 해당사항이 없습니다. 신종자본증권 미상환 잔액 (기준일 : 2021년 09월 30일 ) (단위 : 원) 잔여만기 1년 이하 1년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과15년이하 15년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - ※ 해당사항이 없습니다. 조건부자본증권 미상환 잔액 (기준일 : 2021년 09월 30일 ) (단위 : 원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - - - ※ 해당사항이 없습니다. 7-2. 증권의 발행을 통해 조달된 자금의 사용실적 해당사항이 없습니다. 8. 기타 재무에 관한 사항 가. 재무제표 재작성 등 유의사항 (1) 재무제표 재작성해당사항이 없습니다.(2) 합병, 분할, 자산양수도, 영업양수도해당사항이 없습니다.(3) 자산유동화와 관련한 자산매각의 회계처리 및 우발채무 등에 관한 사항해당사항이 없습니다.(4) 기타 재무제표 이용에 유의하여야 할 사항□ 감사보고서상 강조사항과 핵심감사사항 구분 강조사항 등 핵심감사사항 제31기 3분기 해당사항 없음 해당사항 없음 제30기 해당사항 없음 연결재무제표 : 해당사항 없음별도재무제표 : 종속기업 투자주식 손상평가 제29기 해당사항 없음 해당사항 없음 나. 대손충당금 설정현황(1) 계정과목별 대손충당금 설정내역□ 연결재무제표 기준 (단위 : 천원, %) 구분 계정과목 채권총액 대손충당금 대손충당금설정률 제31기 3분기 매출채권 7,660,905 265,690 3.5 유동성기타채권 1,764,346 88,103 5.0 비유동성기타채권 8,446,008 - - 합계 17,871,260 353,794 2.0 제30기 매출채권 7,354,151 196,009 2.7 유동성기타채권 985,690 51,802 5.3 비유동성기타채권 8,029,013 - - 합계 16,368,854 247,811 1.5 제29기 매출채권 6,235,245 230,445 3.7 유동성기타채권 329,460 74,949 22.7 비유동성기타채권 7,961,749 - - 합계 14,526,455 305,394 2.1 (2) 대손충당금 변동현황□ 연결재무제표 기준 (단위 : 천원) 구분 제31기 3분기 제30기 제29기 1. 기초 대손충당금 잔액합계 247,811 305,394 936,137 2. 순대손처리액(①－②±③) - 57,583 675,304 ① 대손처리액(상각채권액) - 57,583 675,304 ② 상각채권회수액 - - - ③ 기타증감액 - - - 3. 대손상각비 계상(환입)액 105,982 - 44,562 4. 기말 대손충당금 잔액합계 353,794 247,811 305,394 (3) 매출채권 및 기타채권 관련 대손충당금 설정방침 구분 2년 초과 1년 초과2년 미만 6개월 초과1년 미만 3개월 초과6개월 미만 1개월 초과3개월 미만 1개월 이하 금융채권 100.00% 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% 상사채권 100.00% 88.81% 64.74% 47.27% 26.34% 3.53% 기타채권(미수금) 100.00% 88.81% 64.74% 47.27% 26.34% 3.53% (4) 보고서 작성 기준일 현재 경과기간별 매출채권 잔액현황□ 연결재무제표 기준 (단위 : 천원, %) 구분 2년 초과 1년 초과2년 미만 6개월 초과1년 미만 3개월 초과6개월 미만 1개월 초과3개월 미만 1개월 이하 계 금액 일반 196,128 46,127 17,704 54,577 183,563 7,162,806 7,660,905 특수관계자 - - - - - - - 계 196,128 46,127 17,704 54,577 183,563 7,162,806 7,660,905 구성비율 2.6 0.6 0.2 0.7 2.4 93.5 100.0 다. 재고자산 현황해당사항이 없습니다. 라. 공정가치 평가내역III. 재무에 관한 사항 - (연결)재무제표 주석 - 「4. 범주별 금융상품」을 참조하시기 바랍니다. IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 기업공시서식 작성기준에 따라 반기ㆍ분기보고서의 '이사의 경영진단 및 분석의견'은 기재를 생략합니다. V. 회계감사인의 감사의견 등 1. 외부감사에 관한 사항 가. 회계감사인의 명칭 및 감사의견 사업연도 감사인 감사의견 강조사항 등 핵심감사사항 제31기 3분기(당기) 삼정회계법인 해당사항 없음 해당사항 없음 해당사항 없음 제30기(전기) 예일회계법인 적정 해당사항 없음 연결재무제표 : 해당사항 없음별도재무제표 : 종속기업 투자주식 손상평가 제29기(전전기) 한영회계법인 적정 해당사항 없음 해당사항 없음 나. 감사용역 체결현황 사업연도 감사인 내 용 감사계약내역 실제수행내역 보수 시간 보수 시간 제31기(당기) 삼정회계법인 분ㆍ반기 재무제표 검토, 연간 재무제표 감사 130,000천원 1,400시간 100,000천원 650시간 제30기(전기) 예일회계법인 분ㆍ반기 재무제표 검토, 연간 재무제표 감사 75,000천원 1,113시간 75,000천원 1,113시간 제29기(전전기) 한영회계법인 분ㆍ반기 재무제표 검토, 연간 재무제표 감사 79,000천원 1,089시간 79,000천원 1,089시간 □ 제31기 현장감사 일정 구분 일정 제31기 1분기 연결재무제표 2021.04.27~2021.04.30 별도재무제표 2021.04.27~2021.04.30 제31기 2분기 연결재무제표 2021.07.27~2021.07.30 별도재무제표 2021.07.27~2021.07.30 제31기 3분기 연결재무제표 2021.10.26~2021.10.29 별도재무제표 2021.10.26~2021.10.29 다. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황 사업연도 계약체결일 용역내용 용역수행기간 용역보수 비고 제31기(당기) - - - - - 제30기(전기) - - - - - 제29기(전전기) - - - - - ※ 해당사항이 없습니다. 라. 재무제표 중 이해관계자의 판단에 상당한 영향을 미칠 수 있는 사항에 대해 내부감사기구가 회계감사인과 논의한 결과 구분 일자 참석자 방식 주요 논의 내용 1 2021년 02월 10일 감사위원장 이석우, 준법지원실장 이경원,준법지원실 손수희 매니저, 재무팀장 문영대,재무팀 김재웅 매니저, 예일회계법인 김재율 회계사 대면회의 재무제표 관련 내용 검토 및회계감사 일정 논의 2 2021년 04월 30일 감사위원장 이석우, 준법지원실장 이경원,준법지원실 전용범 매니저, 재무팀 백정효 파트장,재무팀 김재웅 매니저, 삼정회계법인 최재혁, 오동환 회계사 대면회의 재무제표 관련 내용 검토 및향후 일정에 대한 논의 3 2021년 07월 30일 감사위원장 이석우, 준법지원실장 이경원,삼정회계법인 최재혁 회계사 서면회의 재무제표 관련 내용 검토 및향후 일정에 대한 논의 마. 회계감사인으로부터 적정의견 이외의 감사의견을 받은 종속회사해당사항이 없습니다. 바. 조정협의회 내용 및 재무제표 불일치정보해당사항이 없습니다.사. 회계감사인의 변경당사는 「주식회사 등의 외부감사에 관한 법률」 제11조 제1항 및 제2항, 동법 시행령 제17조 및 「외부감사 및 회계 등에 관한 규정」 제10조 및 제15조 제1항에 의거, 자유선임 6년 후 주기적 지정에 따라 삼정회계법인과 3개년 사업연도(2021년 1월 1일부터 2023년 12월 31일까지)에 대한 감사계약을 체결하였습니다.당사의 종속회사인 행복드림금융대부 주식회사는 회계감사인을 예일회계법인으로 선임하였습니다. 종속회사의 감사대상기간은 2021년 1월 1일부터 2021년 12월 31일까지입니다. 2. 내부통제에 관한 사항 □ 회계감사인의 내부회계관리제도 검토의견 사업연도 감사인 검토의견 지적사항 제31기 3분기(당기) 삼정회계법인 해당사항 없음 해당사항 없음 제30기(전기) 예일회계법인 상기 경영자의 운영실태보고 내용이 중요성의 관점에서내부회계관리제도 모범규준의 규정에 따라 작성되지않았다고 판단하게 하는 점이 발견되지 아니하였습니다. 해당사항 없음 제29기(전전기) 한영회계법인 상기 경영자의 운영실태보고 내용이 중요성의 관점에서내부회계관리제도 모범규준의 규정에 따라 작성되지않았다고 판단하게 하는 점이 발견되지 아니하였습니다. 해당사항 없음 VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항 1. 이사회에 관한 사항 가. 이사회 구성 개요보고서 작성 기준일 현재 당사의 이사회는 사내이사 3명, 사외이사 2명 등 총 5명으로 구성되어 있으며, 이사회 내에 감사위원회가 설치되어 있습니다. (1) 이사회 현황표 성명 직위 담당업무 이사회 의장 선임사유 윤태훈 대표이사 이사회 의장 리더로서의 풍부한 경험과 전문적인 역량을바탕으로 향후 회사의 전략적 성장과 발전에중심적 역할을 할 수 있을 것으로 기대 이충렬 사내이사 내부회계관리자 - 이석우 사내이사 감사위원장 - 진상근 사외이사 감사위원 - 박지우 사외이사 감사위원 - (2) 사외이사 및 그 변동현황 (단위 : 명) 이사의 수 사외이사 수 사외이사 변동현황 선임 해임 중도퇴임 5 2 2 - - ※ 제30기 정기주주총회 결과 : 재선임 2명 나. 주요 의결사항 회차 개최일자 의안내용 가결여부 사내이사 등의 성명 사외이사 등의 성명 윤태훈 이석우 이충렬 진상근 박지우 (출석률: 100%) (출석률: 100%) (출석률: 100%) (출석률: 100%) (출석률: 100%) 찬반 여부 찬반 여부 1 2021.01.12 제1호 : 행복드림금융대부주식회사 추가 출자의 件 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 2 2021.02.08 제1호 : 제30기 재무제표 승인의 件 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 제2호 : 제30기 현금배당 승인의 件 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 제3호 : 제30기 영업보고서 승인의 件 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 3 2021.03.08 제1호 : 제30기 재무제표 승인의 件 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 제2호 : 제30기 현금배당 승인의 件 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 제3호 : 제30기 정기주주총회 소집 결의의 件 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 4 2021.03.29 제1호 : 감사위원 선임의 件 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 제2호 : 인천지점 이전의 件 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 5 2021.05.04 제1호 : 종속회사에 대한 신용공여 결정의 件 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 6 2021.05.13 제1호 : NPL BLIND FUND LP 참여의 件 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 7 2021.06.02 제1호 : 부산중앙지점 이전의 件 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 8 2021.06.10 제1호 : 분기배당을 위한 기준일 결정의 件 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 9 2021.06.23 제1호 : 자기주식취득 신탁계약 일부 해지의 件 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 제2호 : 자기주식 처분의 件 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 10 2021.08.10 제1호 : 제31기 2분기 분기배당 승인의 件 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 제2호 : 2021년도 안전ㆍ보건 계획 승인의 件 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 11 2021.09.01 제1호 : 자기주식취득 신탁계약 연장의 件 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 제2호 : 지배인 선임의 件 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 제3호 : 경인지점 이전의 件 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 12 2021.09.30 제1호 : 전주지점 폐점의 件 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 다. 이사회 내의 감사위원회 구성 현황□ 감사위원회 : 「2. 감사제도에 관한 사항」 참조 라. 이사의 독립성이사회의 구성원은 관계법령과 정관에 따라 주주총회에서 선임되며, 이사회는 이사회 규정에 따라 경영과 관련한 주요사항을 의결합니다.□ 이사 현황표 이사 추천인 선임배경 활동분야 회사와의거래 최대주주 등과의 관계 윤태훈 이사회 대내외적으로원할한 업무 수행 사내이사관리 - 특수관계인 이충렬 이사회 대내외적으로원할한 업무 수행 사내이사관리 - - 이석우 이사회 금융업 전문가 사내이사감사위원회 - - 진상근 이사회 금융업 전문가 사외이사감사위원회 - - 박지우 이사회 금융업 전문가 사외이사감사위원회 - - ※ 위 이사 현황표는 제30기 정기주주총회에서 구성된 이사 현황입니다. 마. 사외이사의 전문성□ 사외이사 교육실시 현황 : 「2. 감사제도에 관한 사항」 참조 2. 감사제도에 관한 사항 가. 감사에 관한 사항 당사는 보고서 작성 기준일 현재 감사위원회를 별도로 설치하여 사내이사 1명(이석우 감사위원장)과 사외이사 2명(진상근, 박지우)가 감사업무를 수행하고 있습니다. 감사위원회는 이사회에 참석하여 독립적으로 이사의 업무를 감독할 수 있으며, 제반업무와 관련된 장부 및 서류 제출을 요구할 수 있습니다. 또한, 필요 시 회사로부터 영업에 관한 사항을 보고 받을 수 있으며, 적절한 방법으로 경영정보에 접근할 수 있습니다. 나. 감사위원회 위원의 인적사항 및 사외이사 여부□ 감사위원 현황 성명 사외이사여부 경력 회계ㆍ재무전문가 관련 해당 여부 전문가 유형 관련 경력 이석우 - 가. 금융감독원 비서실장, 총무국장, 감사실국장나. 신한카드㈜ 상근감사위원 예 ④ 금융기관ㆍ정부ㆍ증권유관기관 등 경력자(4호 유형) 가. 금융감독원 감사팀장 (2007.04.13~2008.06.15)나. 금융감독원 총무국장 (2012.05.04~2013.05.05)다. 금융감독원 감사국장 (2013.05.06~2014.04.20)라. 신한카드㈜ 상근감사위원 (2016.06.03~2019.12.31) 진상근 예 가. 예금보험공사 이사나. 재정경제부 행정사무관 - - - 박지우 예 가. KB국민카드 부사장나. KB국민은행 부행장다. KB캐피탈 대표이사 - - - 다. 감사위원회의 독립성감사위원회는 회사의 회계와 업무를 감사하여 이사회 및 타 부서로부터 독립된 위치에서 업무를 수행하고 있습니다. 그 직무를 수행하기 위하여 해당 부서에 관계서류의 제출을 요구할 수 있으며, 필요 시 회사로부터 영업에 관한 사항을 보고 받을 수 있습니다. 라. 감사위원회의 활동 회차 개최일자 의안내용 가결여부 이사의 성명 이석우 진상근 박지우 출석률: 100% 출석률: 100% 출석률: 100% 찬반 여부 1 2021.01.12 [부의]제1호 : 핵심 감사사항 선정의 件제2호 : 2021년 감사계획 수립의 件[보고]제1호 : 2020년 감사결과 보고의 件 가결 찬성 찬성 찬성 2 2021.02.08 [보고]제1호 : 제30기 내부회계관리제도 운영실태 보고의 件 보고 - - - 3 2021.03.08 [부의]제1호 : 제30기 감사보고서 작성ㆍ제출의 件제2호 : 제30기 재무제표 승인을 이사회 결의로 하는 것에 대한 동의의 件제3호 : 제30기 정기주주총회 의안 및 서류에 대한 조사ㆍ보고의 件제4호 : 2020년도 내부회계관리제도 운영실태에 대한 평가의 件제5호 : 2020년도 내부통제제도에 대한 평가의 件제6호 : 2020년도 내부감시장치의 가동현황에 대한 평가의 件제7호 : 2020년도 외부감사인에 대한 평가의 件 가결 찬성 찬성 찬성 마. 감사위원회 교육실시 현황 교육일자 교육실시주체 참석 감사위원 불참시 사유 주요 교육내용 2021년 08월 10일 이석우 감사위원장 1. 이석우 감사위원2. 진상근 감사위원3. 박지우 감사위원 - [ESG 경영의 현재와 미래]1. ESG 경영의 등장배경2. ESG의 구성요소와 전개과정3. ESG의 평가와 공시4. EGS 경영의 과제5. 재무적 측정대상 확대 방안 바. 감사위원회 지원조직 현황 부서(팀)명 직원수(명) 직위(근속연수) 주요 활동내역 준법지원실 11 실장 1명(3년 3개월)팀장 2명(4년 11개월)파트장 1명(11년 10개월)매니저 7명(3년 5개월) □ 회사 감사위원회 규정 제22조, 상임감사위원직무 규정 제10조 내지 제24조에 의한연간 감사계획에 따라 회사 내의 부서에 대하여 감사 실시□ 감사결과 위법 및 부당한 사실을 적발하였을 때에는 대표이사에게 통보 및 내부규정에 따른 적절한 시행 내지 문책 등의 조치 실시□ 회계 관련 장부 및 관계서류, 재무제표 및 동 부속명세를 검토하여 회계감사 실시 사. 준법지원인 등 지원조직 현황해당사항이 없습니다. 3. 주주총회 등에 관한 사항 가. 투표제도당사는 보고서 작성 기준일 현재 집중투표제, 서면투표제 및 전자투표제를 채택하고 있지 않습니다. □ 투표제도 현황 (기준일 : 2021년 09월 30일 ) 투표제도 종류 집중투표제 서면투표제 전자투표제 도입여부 배제 미도입 미도입 실시여부 - - - 나. 소수주주권당사는 공시대상기간 중 소수주주권이 행사된 경우가 없습니다.다. 경영권 경쟁당사는 공시대상기간 중 경영지배권에 관하여 경쟁이 있었던 경우가 없습니다.라. 의결권 현황 (기준일 : 2021년 09월 30일 ) (단위 : 주) 구 분 주식의 종류 주식수 비고 발행주식총수(A) 보통주 14,300,000 - 우선주 - - 의결권없는 주식수(B) 보통주 - - 우선주 - - 정관에 의하여 의결권 행사가 배제된 주식수(C) 보통주 - - 우선주 - - 기타 법률에 의하여의결권 행사가 제한된 주식수(D) 보통주 388,384 자기주식 우선주 - - 의결권이 부활된 주식수(E) 보통주 - - 우선주 - - 의결권을 행사할 수 있는 주식수(F = A - B - C - D + E) 보통주 13,911,616 - 우선주 - - 마. 주식사무 구분 내용 정관상 신주인수권의 내용 ① 주주는 그가 소유한 주식의 수에 비례하여 신주의 배정을 받을 권리를 갖는다. ② 회사는 제1항의 규정에도 불구하고 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 경우이사회의 결의로 주주 외의 자에게 신주를 배정할 수 있다. 1. 발행주식총수의 100분의 50의 범위 내에서 「자본시장과 금융투자업에 관한법률」(이하 "자본시장법"이라 한다.) 제165조의6에 따라 일반공모증자 방식으로신주를 발행하는 경우 2. 「상법」 제542조의3에 따른 주식매수선택권의 행사로 인하여 신주를 발행하는 경우 3. 발행주식총수의 100분의 20의 범위 내에서 우리사주조합원에게 주식을 우선배정하는 경우 4. 「근로복지기본법」 제39조의 규정에 의한 우리사주매수선택권의 행사로 인하여 신주를 발행하는 경우 5. 발행주식총수의 100분의 20의 범위 내에서 긴급한 자금조달을 위하여 국내외금융기관 또는 기관투자자에게 신주를 발행하는 경우 6. 발행주식총수의 100분의 20의 범위 내에서 사업상 중요한 기술도입, 연구개발,생산·판매·자본제휴를 위하여 그 상대방에게 신주를 발행하는 경우 7. 발행주식총수의 100분의 20의 범위 내에서 주권을 코스닥시장에 상장하기 위하여 신주를 모집하거나 인수인에게 인수하게 하는 경우 ③ 제2항 각 호 중 어느 하나의 규정에 의해 신주를 발행할 경우 발행할 주식의 종류와 수 및 발행가격 등은 이사회의 결의로 정한다. ④ 신주인수권의 포기 또는 상실에 따른 주식과 신주배정에서 발생한 단주에 대한 처리방법은 이사회의 결의로 정한다. 결산일 12월 31일 정기주주총회의 시기 매 사업연도 종료 후 3월 이내 주주명부폐쇄기준일(폐쇄시기) 매 결산기 최종일(1월 1일부터 15일간) 명의개서대리인 한국예탁결제원(051-519-1500, 부산광역시 남구 문현금융로 40) 주주의 특전 없음 홈페이지 주소 http://www.koryo.co.kr 바. 주주총회 의사록 요약 주총일자 안건 제28기정기주주총회(2019.03.22) 1. 보고사항 가. 감사보고 나. 영업보고 다. 내부회계관리제도 운영실태 보고 라. 제28기 재무제표 보고 마. 현금배당 보고2. 부의안건 제1호 의안 : 사내이사 선임의 件 제1-1호 의안 : 김용범 사내이사 재선임의 件 제2호 의안 : 사외이사 선임의 件 제2-1호 의안 : 진상근 사외이사 재선임의 件 제2-2호 의안 : 김준수 사외이사 신규선임의 件 제3호 의안 : 이사보수(사외이사 포함) 한도 승인의 件 ※ 각 호 의안 원안대로 승인 제29기정기주주총회(2020.03.30) 1. 보고사항 가. 감사보고 나. 영업보고 다. 내부회계관리제도 운영실태 보고 라. 제29기 재무제표 보고 마. 현금배당 보고2. 부의안건 제1호 의안 : 정관 변경의 件 제2호 의안 : 사내이사 선임의 件 제2-1호 의안 : 윤태훈 사내이사 재선임의 件 제2-2호 의안 : 이충렬 사내이사 재선임의 件 제2-3호 의안 : 이석우 사내이사 신규 선임의 件 제3호 의안 : 사외이사 선임의 件 제3-1호 의안 : 진상근 사외이사 재선임의 件 제3-2호 의안 : 박지우 사외이사 신규선임의 件 제4호 의안 : 이사보수(사외이사 포함) 한도 승인의 件 ※ 각 호 의안 원안대로 승인 제30기정기주주총회(2021.03.29) 1. 보고사항 가. 감사보고 나. 영업보고 다. 내부회계관리제도 운영실태 보고 라. 제30기 재무제표 보고 마. 현금배당 보고2. 부의안건 제1호 의안 : 사외이사 선임의 件 제1-1호 의안 : 진상근 사외이사 재선임의 件 제1-2호 의안 : 박지우 사외이사 재선임의 件 제2호 의안 : 이사보수(사외이사 포함) 한도 승인의 件※ 각 호 의안 원안대로 승인 VII. 주주에 관한 사항 1. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황 (기준일 : 2021년 09월 30일 ) (단위 : 주, %) 성 명 관 계 주식의종류 소유주식수 및 지분율 비고 기 초 기 말 주식수 지분율 주식수 지분율 윤의국 최대주주 본인 보통주 2,157,962 15.1 2,157,962 15.1 - 신예철 최대주주 배우자 보통주 2,119,758 14.8 2,119,758 14.8 - 고려휴먼스(주) 최대주주 30% 이상 보통주 1,341,249 9.4 1,341,249 9.4 - 윤태훈 최대주주 자녀 보통주 1,215,399 8.5 1,215,399 8.5 - 윤수연 최대주주 자녀 보통주 150,000 1.0 150,000 1.0 - 오상범 임원 보통주 1,000 0.0 1,000 0.0 - 계 보통주 6,985,368 48.8 6,985,368 48.8 - 우선주 - - - - - 2. 최대주주의 주요경력 및 개요 가. 최대주주 : 윤의국나. 학력 : 연세대 경영대학원 졸업다. 경력 : 초대/제5대 신용정보협회 회장, 고려신용정보 주식회사 회장 3. 최대주주의 최대주주(법인 또는 단체)의 개요 해당사항이 없습니다. 4. 최대주주 변동현황 당사는 공시대상기간 중 최대주주가 변동되었던 경우가 없습니다. 5. 주식의 분포현황기업공시서식 작성기준에 따라 반기ㆍ분기보고서의 '주식의 분포현황'은 기재를 생략합니다. 6. 주가 및 주식거래실적기업공시서식 작성기준에 따라 반기ㆍ분기보고서의 '주가 및 주식거래실적'은 기재를 생략합니다. VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항 1. 임원 및 직원 등의 현황 가. 임원 현황 (기준일 : 2021년 09월 30일 ) (단위 : 주) 성명 성별 출생년월 직위 등기임원여부 상근여부 담당업무 주요경력 소유주식수 최대주주와의관계 재직기간 임기만료일 의결권있는 주식 의결권없는 주식 윤태훈 남 1976년 08월 사장 사내이사 상근 관리 고려신용정보 경영지원본부장고려신용정보 부사장 1,215,399 - 子 16.5년 - 이충렬 남 1973년 08월 본부장 사내이사 상근 관리 고려신용정보 기획실장고려신용정보 경영지원본부장 - - - 16.11년 - 이석우 남 1958년 03월 감사위원장 사내이사 상근 상근감사 금융감독위원회 인사팀장금융감독원 비서실장금융감독원 총무국장, 감사실국장신한카드(주) 상근감사위원 - - - 1.6년 - 진상근 남 1960년 10월 이사 사외이사 비상근 감사 재정경제부 금융정책국 행정사무관예금보험공사 이사 - - - 4.6년 - 박지우 남 1957년 01월 이사 사외이사 비상근 감사 KB국민카드 부사장KB국민은행 부행장KB캐피탈 대표이사 - - - 1.6년 - 윤의국 남 1949년 03월 회장 미등기 상근 경영총괄 신용정보협회 회장 2,157,962 - 본인 5.0년 - 김덕환 남 1961년 12월 본부장 미등기 상근 고객본부관리 유한공사 대표이사고려신용정보 고객자산본부장 - - - 23.2년 - 오상범 남 1976년 04월 본부장 미등기 상근 고객본부관리 고려신용정보 지사장고려신용정보 고객자산본부장 1,000 - - 17.4년 - 조형욱 남 1969년 04월 본부장 미등기 상근 고객본부관리 고려신용정보 지사장고려신용정보 고객자산본부장 - - - 16.1년 - 여인규 남 1966년 11월 본부장 미등기 상근 금융본부관리 삼성카드 강북콜렉션지역단 수석고려신용정보 금융자산본부장 - - - 0.7년 - 서영덕 남 1964년 03월 본부장 미등기 상근 금융본부관리 KB국민카드 채권기획부장고려신용정보 금융자산본부장 - - - 1.6년 - 이용근 남 1966년 01월 본부장 미등기 상근 전략본부관리 KT 보전사무고려신용정보 전략자산본부장 - - - 15.2년 - 조태복 남 1964년 12월 본부장 미등기 상근 금융영업관리 하나은행 카드리스크 관리하나카드 채널영업본부장고려신용정보 금융영업본부장 - - - 2.5년 - 황원섭 남 1965년 03월 본부장 미등기 상근 금융영업관리 신한카드 영남본부장고려신용정보 금융영업본부장 - - - 0.7년 - 최진영 남 1965년 04월 본부장 미등기 상근 전략영업관리 SK브로드밴드 기업문화실 부문장SK브로드밴드 기업문화그룹부 고문고려신용정보 전략영업본부장 - - - 0.8년 - 나. 등기임원 선임 후보자 및 해임 대상자 현황 (기준일 : 2021년 09월 30일 구분 성명 성별 출생년월 사외이사후보자해당여부 주요경력 선ㆍ해임예정일 최대주주와의관계 선임 진상근 남 1960년 10월 감사위원회 위원 재정경제부 행정사무관예금보험공사 이사 2021년 03월 29일 - 선임 박지우 남 1957년 01월 감사위원회 위원 KB국민카드 부사장KB국민은행 부행장KB캐피탈 대표이사 2021년 03월 29일 - ※ 상기 선임 후보자 모두 제30기 정기주주총회에서 선임되었습니다. 다. 등기임원의 타회사 임원 겸직 현황 겸직자 겸직회사 성명 직위 기업명 직위 재임기간 진상근 감사위원회 위원 AIA생명보험 주식회사 사외이사 2019년~현재 라. 직원 등 현황 (기준일 : 2021년 09월 30일 ) (단위 : 천원) 직원 소속 외근로자 비고 사업부문 성별 직 원 수 평 균근속연수 연간급여총 액 1인평균급여액 남 여 계 기간의 정함이없는 근로자 기간제근로자 합 계 전체 (단시간근로자) 전체 (단시간근로자) 관리직 남 121 - 57 - 178 4.4 9,877,531 55,363 - - - - 관리직 여 76 - 34 - 110 5.2 2,791,647 25,547 - 상담직 남 22 - 28 - 50 1.9 1,028,184 23,369 - 상담직 여 330 - 160 - 490 2.6 9,813,154 19,978 - 합 계 549 - 279 - 828 3.3 23,510,515 28,582 - ※ 1인 평균 급여액은 2021년 1월 1일부터 2021년 6월 30일까지의 월별 평균 급여액의 합이며, 월별 평균 급여액은 해당 월의 급여 총액을 해당 월의 평균 근무인원수로 나눈 값입니다. 마. 미등기임원 보수 현황 (기준일 : 2021년 09월 30일 ) (단위 : 천원) 구 분 인원수 연간급여 총액 1인평균 급여액 비고 미등기임원 10 1,368,766 140,710 - ※ 1인 평균 급여액은 2021년 1월 1일부터 2021년 6월 30일까지의 월별 평균 급여액의 합이며, 월별 평균 급여액은 해당 월의 급여 총액을 해당 월의 평균 근무인원수로 나눈 값입니다. 2. 임원의 보수 등 보수현황> 가. 주주총회 승인금액 (단위 : 천원) 구 분 인원수 주주총회 승인금액 비고 등기이사 2 - - 감사위원회 위원 3 - - 합계 5 1,350,000 - ※ 제30기 정기주주총회 승인금액입니다. 나. 보수지급금액 (1) 이사ㆍ감사 전체 (단위 : 천원) 인원수 보수총액 1인당 평균보수액 비고 5 833,952 166,790 - (2) 유형별 (단위 : 천원) 구 분 인원수 보수총액 1인당평균보수액 비고 등기이사(사외이사, 감사위원회 위원 제외) 2 532,872 266,436 - 사외이사(감사위원회 위원 제외) - - - - 감사위원회 위원 3 301,080 100,360 - 감사 - - - - 5억원 이상인 이사ㆍ감사의 개인별 보수현황> □ 개인별 보수지급금액 (단위 : 원) 이름 직위 보수총액 보수총액에 포함되지 않는 보수 - - - - ※ 보고서 작성 기준일 현재 해당사항이 없습니다. 5억원 이상 중 상위 5명의 개인별 보수현황> □ 개인별 보수지급금액 (단위 : 천원) 이름 직위 보수총액 보수총액에 포함되지 않는 보수 윤의국 회장 659,560 - □ 산정기준 및 방법 (단위 : 천원) 이름 보수의 종류 총액 산정기준 및 방법 윤의국 근로소득 급여 569,100 □ 직무ㆍ직책(회장), 근속기간, 회사기여도, 인재육성 등을 고려한 임원급여Table 및 임원 임금 책정기준 등내부기준에 의거하여 임금변동으로 기본연봉 569.1백만원을 공시대상기간 중 분할하여 지급하였음- 기본급 39.9백만원 × 6개월 = 239.4백만원- 기본급 59.9백만원 × 3개월 = 179.7백만원- 직책수당 10.0백만원 × 9개월 = 90.0백만원- 직무수당 5.0백만원 × 6개월 = 30.0백만원- 직무수당 10.0백만원 × 3개월 = 30.0백만원 상여 71,760 □ 2021년에 지급된 상여는 71.8백만원으로 2020년도 성과를 반영하였음□ 2020년 경영성과에 의한 PS를 평가심의위원회에서 최종 결정하여 지급함(단, 계량지표에 대한 평가 한계를 보완하여 더욱 공정한 보상이 될 수 있도록 비계량지표 평가를 병행하였으며,임직원 모두 동일한 지급기준으로 지급함)- 평가 등급별 지급률 등급 S A B C D 개인 평가 120% 110% 100% 50% 30% - 기준 지급률 : 기본급 대비 지급률(임직원 지급률 동일, 200%)- 지급액 = 기본급 × 기준 지급률(200%) × 개인 지급률(120%) × (근속기간 ÷ 365일)= 29.9백만원 × 200% × 120% × (365 ÷ 365) = 71.8백만원 주식매수선택권 행사이익 - - 기타 근로소득 18,700 □ 창립 30주년 감사 공로패 지급 18.7백만원 퇴직소득 - - 기타소득 - - IX. 계열회사 등에 관한 사항 가. 계열회사 현황(요약) (기준일 : 2021년 09월 30일 ) (단위 : 사) 기업집단의 명칭 계열회사의 수 상장 비상장 계 - - 3 3 ※상세 현황은 '상세표-2. 계열회사 현황(상세)' 참조 □ 계열회사의 명칭 회사명 법인등록번호 소재지 최대주주 지분율 관계 상장여부 행복드림금융대부(주) 110111-7134458 대한민국 고려신용정보(주) 100.0% 종속회사 비상장 고려휴먼스(주) 110111-0886907 대한민국 윤수연 43.5% 관계회사 비상장 고려휴먼스디에스(주) 110111-7476181 대한민국 고려휴먼스(주) 100.0% 관계회사 비상장 나. 타법인출자 현황(요약) (기준일 : 2021년 09월 30일 ) (단위 : 백만원) 출자목적 출자회사수 총 출자금액 상장 비상장 계 기초장부가액 증가(감소) 기말장부가액 취득(처분) 평가손익 경영참여 - 2 2 8,050 1,950 - 10,000 일반투자 - - - - - - - 단순투자 - - - - - - - 계 - 2 2 8,050 1,950 - 10,000 ※상세 현황은 '상세표-3. 타법인출자 현황(상세)' 참조 X. 대주주 등과의 거래내용 1. 대주주 등에 대한 신용공여 등□ 특수관계자에 대한 금전대여 (단위 : 천원, %) 구분 특수관계자 종류 목적 대여기간 대여금액 이율 시작일 종료일 기초 증가 감소 기말 종속회사 행복드림금융대부(주) 금전대여 영업자금 2021.05.06 2022.05.05 - 1,000,000 - 1,000,000 4.6 ※ 별도 기준입니다. 2. 대주주와의 자산양수도 등해당사항이 없습니다. 3. 대주주와의 영업거래보고서 작성 기준일 현재 특수관계자와의 매출, 매입 등 영업거래 내역은 다음과 같습니다.□ 특수관계자와의 매출, 매입 등 영업거래 (단위 : 천원) 구분 특수관계자 거래기간 거래종류 거래내용 거래금액 종속회사 행복드림금융대부(주) 2021.01.01~2021.09.30 매출 채권추심 11,812 ※ 별도 기준입니다. 4. 대주주 이외의 이해관계자와의 거래보고서 작성 기준일 현재 특수관계자와의 자금거래 내역은 다음과 같습니다. □ 특수관계자와의 자금거래 내역 (단위 : 천원) 구분 특수관계자 거래내용 기초 증가 감소 기말 종속회사 행복드림금융대부(주) 현금출자 8,000,000 2,000,000 - 10,000,000 인터랙션코리아(주) 현금출자 50,000 - 50,000 - ※ 별도 기준입니다. XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항 1. 공시내용 진행 및 변경사항 해당사항이 없습니다. 2. 우발부채 등에 관한 사항 가. 중요한 소송사건당사의 영업에 중대한 영향을 미칠 가능성이 있는 소송사건은 없습니다.나. 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황 해당사항이 없습니다.다. 기타채무보증, 채무인수약정, 그 밖의 우발채무 등 기타 투자 판단에 중대한 영향을 미칠 가능성이 있는 사항이 발생하지 않았습니다. 3. 제재 등과 관련된 사항 가. 회사 제재현황 제재기관 일자 처벌 또는조치대상자 처벌 또는조치내용 사유 및 근거법령 회사의 이행현황 재발방지를 위한회사의 대책 금융감독원 부문검사(서면) 2021.03.12 고려신용정보(주) 과태료 3,840만원 □ 사유 : 소속 위임직채권추심인 관리 소홀□ 근거법령 : 「신용정보의 이용 및 보호에 관한 법률」제27조 제9항 제1호 및 제2호 「질서위반행위규제법」 제18조 및 동법시행령 제5조에 따라 부과금액의 20%가감경된 3,072만원을 2021.03.29 납부 완료 업무절차 개선 및내부통제 강화 나. 임직원 제재현황 제재기관 일자 처벌 또는 조치대상자 처벌 또는조치내용 사유 및 근거법령 직위 전ㆍ현직 근속연수 금융감독원부문검사(서면) 2021.03.12 윤리경영실장 전직 5.7년 주의 □ 사유 : 소속 위임직채권추심인 관리 소홀□ 근거법령 : 「신용정보의 이용 및 보호에 관한 법률」제27조 제9항 제1호 및 제2호 4. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 등 기타사항 해당사항이 없습니다. XII. 상세표 1. 연결대상 종속회사 현황(상세) ☞ 본문 위치로 이동 (단위 : 백만원) 상호 설립일 주소 주요사업 최근사업연도말자산총액 지배관계 근거 주요종속회사 여부 행복드림금융대부(주) 2019.06.11 서울시 서초구 서초중앙로 24길 35, 6층 대부업 17,009 의결권 100% 소유 해당 2. 계열회사 현황(상세) ☞ 본문 위치로 이동 (기준일 : 2021년 09월 30일 ) (단위 : 사) 상장여부 회사수 기업명 법인등록번호 상장 - - - - - 비상장 3 행복드림금융대부(주) 110111-7134458 고려휴먼스(주) 110111-0886907 고려휴먼스디에스(주) 110111-7476181 3. 타법인출자 현황(상세) ☞ 본문 위치로 이동 (기준일 : 2021년 09월 30일 ) (단위 : 백만원, 주, %) 법인명 상장여부 최초취득일자 출자목적 최초취득금액 기초잔액 증가(감소) 기말잔액 최근사업연도재무현황 수량 지분율 장부가액 취득(처분) 평가손익 수량 지분율 장부가액 총자산 당기순손익 수량 금액 행복드림금융대부(주) 비상장 2019년 06월 11일 사업 다각화 3,000 1,600,000 100 8,000 400,000 2,000 - 2,000,000 100 10,000 17,009 210 인터랙션코리아(주) 비상장 2019년 12월 03일 사업 다각화 50 10,000 100 50 -10,000 -50 - - - - 76 6 합 계 1,610,000 100 8,050 390,000 1,950 - 2,000,000 100 10,000 17,085 216 ※ 최근사업연도 재무현황은 2020년 기말잔액 및 실적입니다. ※ 인터랙션코리아(주)는 당분기 중 청산종결하였습니다. 【 전문가의 확인 】 1. 전문가의 확인 해당사항이 없습니다. 2. 전문가와의 이해관계 해당사항이 없습니다.