재영솔루텍 분기보고서 (2017.09)
4. 재무제표

재무상태표
제 34 기 3분기말 2017.09.30 현재
제 33 기말 2016.12.31 현재
(단위 : 원)

제 34 기 3분기말	제 33 기말

자산

Ⅰ.유동자산	61,254,045,598	62,608,460,610

(1)현금및현금성자산	4,051,899,316	8,840,655,792

(2)매출채권 및 기타유동채권	35,645,205,897	35,787,369,291

(3)기타유동금융자산	4,307,790,000	65,000,000

(4)재고자산	16,651,071,288	16,871,899,437

(5)당기법인세자산	900,060	15,930,780

(6)기타유동비금융자산	597,179,037	1,027,605,310

Ⅱ.비유동자산	85,790,628,482	82,538,526,991

(1)매도가능금융자산	88,890,000	182,600,000

(2)종속기업, 조인트벤처와 관계기업에 대한 투자자산	6,850,323,784	7,198,070,550

(3)관계기업투자	0	0

(4)기타비유동금융자산	5,833,326,000	997,681,900

(5)유형자산	72,551,199,896	69,136,950,027

(6)영업권 이외의 무형자산	466,888,802	573,366,756

(7)투자부동산	0	4,449,857,758

자산총계	147,044,674,080	145,146,987,601

부채

Ⅰ.유동부채	99,960,638,169	87,402,922,563

(1)매입채무 및 기타유동채무	44,152,102,414	31,762,896,363

(2)단기차입금	54,253,428,768	54,648,335,812

(3)기타유동금융부채	316,563,707	43,264,300

(4)기타유동비금융부채	1,238,543,280	948,426,088

Ⅱ.비유동부채	23,109,398,591	21,342,806,427

(1)장기차입금	10,325,423,351	8,509,321,489

(2)퇴직급여채무	5,716,553,541	5,766,063,239

(3)기타비유동금융부채	8,000,000	8,000,000

(4)이연법인세부채	7,059,421,699	7,059,421,699

부채총계	123,070,036,760	108,745,728,990

자본

Ⅰ.납입자본	20,991,309,500	18,150,219,500

(1)자본금	20,991,309,500	18,150,219,500

Ⅱ.기타불입자본	40,422,758,386	32,424,296,783

Ⅲ.이익잉여금(결손금)	(39,688,478,490)	(16,422,305,596)

Ⅳ.기타자본구성요소	2,249,047,924	2,249,047,924

자본총계	23,974,637,320	36,401,258,611

자본과부채총계	147,044,674,080	145,146,987,601

포괄손익계산서
제 34 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
제 33 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
(단위 : 원)

제 34 기 3분기	제 33 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

Ⅰ.수익(매출액)	31,977,115,917	88,306,266,792	26,291,631,653	81,149,099,822

Ⅱ.매출원가	29,945,185,292	89,617,771,191	25,014,917,027	75,702,309,134

Ⅲ.매출총이익	2,031,930,625	(1,311,504,399)	1,276,714,626	5,446,790,688

Ⅳ.판매비와관리비	3,239,298,731	13,481,442,249	3,200,501,675	8,975,377,875

Ⅴ.영업이익(손실)	(1,207,368,106)	(14,792,946,648)	(1,923,787,049)	(3,528,587,187)

Ⅵ.금융수익	111,993,958	264,888,247	49,470,114	256,124,346

Ⅶ.금융원가	759,053,842	2,706,372,279	1,078,567,237	3,280,599,953

Ⅷ.기타이익	300,211,204	1,377,172,836	62,952,504	1,948,068,556

Ⅸ.기타손실	1,897,338,653	7,400,731,099	984,740,229	2,482,237,492

Ⅹ.법인세비용차감전순이익(손실)	(3,451,555,439)	(23,257,988,943)	(3,874,671,897)	(7,087,231,730)

XI.법인세비용	364,147	1,800,469	694,645	3,779,825

XⅡ.당기순이익(손실)	(3,451,919,586)	(23,259,789,412)	(3,875,366,542)	(7,091,011,555)

XⅢ.기타포괄손익	(1,291,067)	(6,383,482)	(2,462,830)	(2,826,429)

(1)당기손익으로 재분류되지 않는 세후기타포괄손익	(1,291,067)	(6,383,482)	(2,462,830)	(2,826,429)

확정급여제도의 재측정손익	(1,291,067)	(6,383,482)	(2,462,830)	(2,826,429)

XIV.총포괄손익	(3,453,210,653)	(23,266,172,894)	(3,877,829,372)	(7,093,837,984)

XV.주당이익

(1)기본주당이익(손실)	(87)	(599)	(121)	(222)

자본변동표
제 34 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
제 33 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	기타불입자본	이익잉여금(결손금)	기타자본	자본 합계

2016.01.01 (Ⅰ.기초자본)	15,932,222,500	28,040,438,357	(12,000,994,995)	0	31,971,665,862

Ⅱ.전환사채의 발행	0	0	0	0	0

Ⅲ.전환사채의 전환	950,570,000	3,162,378,478	0	0	4,112,948,478

Ⅳ.상환전환우선주의 발행	0	0	0	0	0

Ⅴ.자본의 변동	(1)포괄손익	1.당기순이익(손실)	0	0	(7,091,011,555)	0	(7,091,011,555)

(2)보험수리적손익	0	0	(2,826,429)	0	(2,826,429)

2016.09.30 (Ⅵ.기말자본)	16,882,792,500	31,202,816,835	(19,094,832,979)	0	28,990,776,356

2017.01.01 (Ⅰ.기초자본)	18,150,219,500	32,424,296,783	(16,422,305,596)	2,249,047,924	36,401,258,611

Ⅱ.전환사채의 발행	0	0	0	0	0

Ⅲ.전환사채의 전환	1,584,282,000	3,255,268,211	0	0	4,839,550,211

Ⅳ.상환전환우선주의 발행	1,256,808,000	4,743,193,392	0	0	6,000,001,392

Ⅴ.자본의 변동	(1)포괄손익	1.당기순이익(손실)	0	0	(23,259,789,412)	0	(23,259,789,412)

(2)보험수리적손익	0	0	(6,383,482)	0	(6,383,482)

2017.09.30 (Ⅵ.기말자본)	20,991,309,500	40,422,758,386	(39,688,478,490)	2,249,047,924	23,974,637,320

현금흐름표
제 34 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
제 33 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
(단위 : 원)

제 34 기 3분기	제 33 기 3분기

Ⅰ.영업활동현금흐름	(2,707,089,206)	(11,852,985,130)

(1)당기순이익(손실)	(23,259,789,412)	(7,091,011,555)

(2)당기순이익조정을 위한 가감	17,558,802,138	7,652,728,106

1.이자비용	2,073,700,006	3,094,943,354

2.이자수익	(130,822,318)	(119,318,034)

3.법인세비용	1,800,469	3,779,825

4.퇴직급여	886,040,289	860,278,125

5.감가상각비	2,404,854,450	2,419,364,945

6.투자부동산감가상각비	0	48,915,230

7.무형자산상각비	72,544,554	58,986,941

8.대손상각비	3,241,106,221	60,936,025

9.기타의 대손상각비(환입)	5,338,616,293	408,251,950

10.매도가능금융자산손상차손	93,710,000	0

11.매도가능금융자산처분이익	(3,699)	0

12.종속기업 투자손상차손	347,746,766	0

13.금융보증비용	275,766,027	0

14.외화환산이익	(206,668,139)	(312,203,149)

15.외화환산손실	479,968,349	1,161,790,894

16.유형자산처분이익	(67,343,565)	(32,998,000)

17.유형자산손상차손	179,862,218	0

18.무형자산손상차손	40,133,400	0

19.채무면제이익	(67,524)	0

20.재고자산평가손실	2,527,858,341	0

(3)영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	4,938,239,579	(9,453,974,229)

1.매출채권의 감소(증가)	(786,975,138)	(4,869,239,648)

2.미수금의 감소(증가)	(4,323,154,136)	(1,192,090,229)

3.미수수익의 감소(증가)	(35,658)	0

4.선급금의 감소(증가)	54,307,200	(1,029,234,527)

5.선급비용의 감소(증가)	355,193,592	371,552,441

6.기타당좌자산의 감소(증가)	20,925,481	91,244,669

7.재고자산의 감소(증가)	(2,307,030,192)	(7,168,891,451)

8.매입채무의 증가(감소)	12,741,659,947	1,892,700,213

9.미지급금의 증가(감소)	849,786,002	(61,592,204)

10.선수금의 증가(감소)	207,158,052	187,076,680

11.예수금의 증가(감소)	158,271,942	(15,028,250)

12.국고보조금의 증가(감소)	(199,121,494)	0

13.미지급비용의 증가(감소)	(1,012,814,571)	886,889,073

14.기타유동부채와 기타유동비금융부채 증가(감소)	123,802,490	(189,254,520)

15.기타비유동부채의 증가(감소)	0	2,447,998,280

16.퇴직금의 지급	(971,292,725)	(844,483,901)

17.사외적립자산의공정가치의 감소(증가)	27,558,787	38,379,145

(4)이자수취	5,955,247	103,774,105

(5)이자지급	(1,965,327,478)	(3,052,538,437)

(6)법인세납부(환급)	15,030,720	(11,963,120)

Ⅱ.투자활동현금흐름	(13,954,688,926)	4,344,055,680

(1)단기금융상품의 처분	0	9,000,000,000

(2)장기금융상품의 처분	60,741,900	0

(3)매도가능금융자산의 취득	0	(10,000,000)

(4)매도가능금융자산의 처분	3,699	0

(5)기계장치의 취득	(1,111,236,666)	0

(6)기계장치의 처분	120,398,750	0

(7)금융리스자산의 취득	(410,176,200)	0

(8)차량운반구의 처분	0	33,000,000

(9)기타유형자산의 취득	(204,250,000)	0

(10)기타유형자산의 처분	250,092,236	0

(11)건설중인자산의 취득	(3,450,000)	(909,044,320)

(12)소프트웨어의 취득	(3,000,000)	0

(13)보증금의 감소	426,159,000	9,900,000

(14)보증금의 증가	(140,486,000)	(400,000,000)

(15)관계기업 대여금 지급	(12,939,485,645)	0

(16)관계기업투자	0	(3,379,800,000)

(17)종속기업, 조인트벤처와 관계기업에 대한 투자자산의 처분	0	0

Ⅲ.재무활동현금흐름	11,865,256,755	3,647,363,407

(1)단기차입금의 증가	2,555,052,495	1,495,697,140

(2)단기차입금의 상환	(2,555,052,495)	(259,361,770)

(3)유동성장기부채의 감소	(134,744,637)	(93,290,883)

(4)전환사채의 발행	6,000,000,000	0

(5)상환전환우선주의 발행	6,000,001,392	0

(6)장기차입금의 증가	0	2,504,320,000

(7)전환사채 전환청구관련 현금유출	0	(1,080)

Ⅳ.현금및현금성자산의순증가(감소)	(4,796,521,377)	(3,861,566,043)

Ⅴ.기초현금및현금성자산	8,840,655,792	9,024,399,705

Ⅵ.현금및현금성자산의 환율변동효과	7,764,901	0

Ⅶ.기말현금및현금성자산	4,051,899,316	5,162,833,662