재영솔루텍 사업보고서 (2023.12)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 40 기 2023.12.31 현재
제 39 기 2022.12.31 현재
제 38 기 2021.12.31 현재
(단위 : 원)

제 40 기	제 39 기	제 38 기

자산

Ⅰ.유동자산	55,899,498,014	64,328,860,320	62,437,546,528

(1)현금및현금성자산	19,701,210,435	15,486,507,514	11,473,269,772

(2)매출채권 및 기타유동채권	23,005,069,675	33,009,944,126	35,762,068,096

(3)당기손익공정가치금융자산	0	52,941,000	0

(4)기타유동금융자산	0	0	1,942,000,000

(5)재고자산	11,880,992,799	14,493,159,412	12,043,649,549

(6)당기법인세자산	21,133,940	305,897,051	5,119,746

(7)기타유동자산	1,291,091,165	980,411,217	1,211,439,365

Ⅱ.비유동자산	140,825,023,303	141,666,891,905	114,278,901,304

(1)장기매출채권 및 기타비유동채권	16,938,827,628	17,027,791,095	0

(2)당기손익공정가치금융자산	2,749,600,000	2,726,667,055	12,054,453,226

(3)기타포괄손익공정가치금융자산	42,290,000	42,290,000	6,290,000

(4)종속기업투자	23,074,224,055	23,258,739,829	17,239,928,482

(5)기타비유동금융자산	19,563,622,097	19,228,617,096	17,979,292,557

(6)유형자산	77,232,151,226	71,462,968,456	59,213,787,107

(7)무형자산	171,873,267	175,046,600	180,909,933

(8)투자부동산	1,052,435,030	7,744,771,774	7,604,239,999

Ⅲ.매각예정비유동자산	0	169,679,978	305,914,265

자산총계	196,724,521,317	206,165,432,203	177,022,362,097

부채

Ⅰ.유동부채	108,379,283,188	105,319,956,474	88,508,464,710

(1)매입채무 및 기타유동채무	33,208,741,753	32,684,314,038	26,769,099,032

(2)당기손익공정가치금융부채	5,284,209,012	8,408,780,733	492,778,162

(3)차입부채	67,881,831,710	59,307,616,495	56,753,377,089

(4)충당부채	83,378,632	171,041,062	297,165,666

(5)리스부채	164,786,248	104,336,349	92,964,250

(6)기타유동부채	1,756,335,833	4,643,867,797	4,103,080,511

Ⅱ.비유동부채	22,359,226,288	33,727,445,698	33,738,704,878

(1)당기손익공정가치금융부채	0	1,378,076,000	6,815,864,000

(2)차입부채	9,903,120,000	19,906,398,470	16,569,720,647

(3)퇴직급여채무	2,004,807,722	2,022,183,992	2,467,809,736

(4)리스부채	122,009,929	39,176,336	139,672,011

(5)충당부채	42,544,139	45,647,528	40,790,080

(6)이연법인세부채	10,286,744,498	10,335,963,372	7,704,848,404

부채총계	130,738,509,476	139,047,402,172	122,247,169,588

자본

Ⅰ.자본금	41,816,613,500	40,975,097,000	40,414,350,500

Ⅱ.기타불입자본	66,316,159,887	66,809,424,218	66,097,245,280

Ⅲ.이익잉여금(결손금)	(58,745,666,797)	(57,244,411,729)	(57,002,058,169)

Ⅳ.기타자본구성요소	16,598,905,251	16,577,920,542	5,265,654,898

자본총계	65,986,011,841	67,118,030,031	54,775,192,509

자본과부채총계	196,724,521,317	206,165,432,203	177,022,362,097

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 40 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지
제 39 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지
제 38 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
(단위 : 원)

제 40 기	제 39 기	제 38 기

Ⅰ.매출액	107,194,986,341	119,360,537,152	95,208,025,256

Ⅱ.매출원가	96,454,107,784	103,624,627,905	84,007,277,874

Ⅲ.매출총이익	10,740,878,557	15,735,909,247	11,200,747,382

Ⅳ.판매비와관리비	11,122,148,765	8,653,385,660	12,203,058,056

Ⅴ.영업이익(손실)	(381,270,208)	7,082,523,587	(1,002,310,674)

Ⅵ.금융수익	6,239,073,444	1,033,854,286	6,101,304,422

Ⅶ.금융비용	6,914,708,054	16,822,986,311	7,870,534,127

Ⅷ.기타영업외이익	4,771,346,321	13,654,049,425	4,750,283,443

Ⅸ.기타영업외비용	4,991,530,851	5,773,918,527	7,254,489,034

Ⅹ.법인세비용차감전순이익(손실)	(1,277,089,348)	(826,477,540)	(5,275,745,970)

XI.법인세비용(수익)	55,301,981	(127,828,560)	(1,940,001,970)

XⅡ.계속영업이익(손실)	(1,332,391,329)	(698,648,980)	(3,335,744,000)

XⅢ.중단영업이익(손실)	0	0	0

XIV.당기순이익(손실)	(1,332,391,329)	(698,648,980)	(3,335,744,000)

XV.기타포괄손익	(147,879,030)	11,768,561,064	(50,059,123)

(1)후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목	(147,879,030)	11,768,561,064	(50,059,123)

1.보험수리적손익	(197,097,904)	173,953,784	(24,551,916)

2.유형자산재평가	49,218,874	11,594,607,280	0

3.기타포괄손익-공정가치 금융자산 평가손익	0	0	(58,044,382)

4.기타포괄손익-공정가치 금융자산 처분손익	0	0	32,537,175

XVI.총포괄손익	(1,480,270,359)	11,069,912,084	(3,385,803,123)

XVII.주당손익

(1)기본주당손익 (단위 : 원)

1.계속영업기본주당손익 (단위 : 원)	(16)	(9)	(44)

2.중단영업기본주당이익(손실) (단위 : 원)	0	0	0

(2)희석주당손익 (단위 : 원)

1.계속영업희석주당손익 (단위 : 원)	(16)	(9)	(44)

2.중단영업희석주당이익(손실) (단위 : 원)	0	0	0

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 40 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지
제 39 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지
제 38 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	기타불입자본	이익잉여금(결손금)	기타자본구성요소	자본 합계

2021.01.01 (Ⅰ.기초자본)	36,732,039,000	56,746,625,943	(53,818,466,271)	5,467,866,123	45,128,064,795

Ⅱ.당기순이익(손실)	0	0	(3,335,744,000)	0	(3,335,744,000)

Ⅲ.기타포괄손익누계액의 잉여금대체	0	0	176,704,018	(144,166,843)	32,537,175

Ⅳ.기타포괄손익 공정가치 금융자산 평가손익	0	0	0	(58,044,382)	(58,044,382)

Ⅴ.순확정급여부채의 재측정요소	0	0	0	0	0

Ⅵ.전환사채의 발행	0	7,586,127,120	0	0	7,586,127,120

Ⅶ.전환사채의 전환	0	0	0	0	0

Ⅷ.신주인수권 행사	3,682,311,500	1,764,492,217	0	0	5,446,803,717

Ⅸ.보험수리적손익	0	0	(24,551,916)	0	(24,551,916)

Ⅹ.유형자산재평가	0	0	0	0	0

2021.12.31 (XI.기말자본)	40,414,350,500	66,097,245,280	(57,002,058,169)	5,265,654,898	54,775,192,509

2022.01.01 (Ⅰ.기초자본)	40,414,350,500	66,097,245,280	(57,002,058,169)	5,265,654,898	54,775,192,509

Ⅱ.당기순이익(손실)	0	0	(698,648,980)	0	(698,648,980)

Ⅲ.기타포괄손익누계액의 잉여금대체	0	0	282,341,636	(282,341,636)	0

Ⅳ.기타포괄손익 공정가치 금융자산 평가손익	0	0	0	0	0

Ⅴ.순확정급여부채의 재측정요소	0	0	173,953,784	0	173,953,784

Ⅵ.전환사채의 발행	0	677,314,560	0	0	677,314,560

Ⅶ.전환사채의 전환	557,413,500	34,210,973	0	0	591,624,473

Ⅷ.신주인수권 행사	3,333,000	653,405	0	0	3,986,405

Ⅸ.보험수리적손익	0	0	0	0	0

Ⅹ.유형자산재평가	0	0	0	11,594,607,280	11,594,607,280

2022.12.31 (XI.기말자본)	40,975,097,000	66,809,424,218	(57,244,411,729)	16,577,920,542	67,118,030,031

2023.01.01 (Ⅰ.기초자본)	40,975,097,000	66,809,424,218	(57,244,411,729)	16,577,920,542	67,118,030,031

Ⅱ.당기순이익(손실)	0	0	(1,332,391,329)	0	(1,332,391,329)

Ⅲ.기타포괄손익누계액의 잉여금대체	0	0	28,234,165	(28,234,165)	0

Ⅳ.기타포괄손익 공정가치 금융자산 평가손익	0	0	0	0	0

Ⅴ.순확정급여부채의 재측정요소	0	0	(197,097,904)	0	(197,097,904)

Ⅵ.전환사채의 발행	0	0	0	0	0

Ⅶ.전환사채의 전환	830,815,000	(472,731,493)	0	0	358,083,507

Ⅷ.신주인수권 행사	10,701,500	(20,532,838)	0	0	(9,831,338)

Ⅸ.보험수리적손익	0	0	0	0	0

Ⅹ.유형자산재평가	0	0	0	49,218,874	49,218,874

2023.12.31 (XI.기말자본)	41,816,613,500	66,316,159,887	(58,745,666,797)	16,598,905,251	65,986,011,841

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 40 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지
제 39 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지
제 38 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
(단위 : 원)

제 40 기	제 39 기	제 38 기

Ⅰ.영업활동으로 인한 현금흐름	8,865,239,951	(297,969,915)	(22,177,539,475)

(1)영업으로부터 창출된 현금흐름	11,466,882,433	2,897,751,374	(19,717,301,960)

(2)이자수익의 수취	916,640,086	180,311,389	54,181,803

(3)이자비용의 지급	(3,592,049,328)	(3,401,972,018)	(2,356,891,696)

(4)배당금수익의 수취	90,000,000	40,774,898	8,353,476

(5)법인세환급(납부)	(16,233,240)	(14,835,558)	(165,881,098)

Ⅱ.투자활동으로 인한 현금흐름	(630,145,993)	(1,429,329,238)	(7,105,831,401)

(1)단기금융상품의 취득	(4,974,465,722)	(330,000,000)	(1,942,000,000)

(2)단기금융상품의 처분	4,974,465,722	2,272,000,000	0

(3)당기손익공정가치측정금융자산의취득	0	(1,500,000,000)	0

(4)당기손익공정가치측정금융자산의처분	0	1,517,245,547	0

(5)기타포괄손익공정가치금융자산의취득	0	(36,000,000)	(1,000,000,000)

(6)기타포괄손익공정가치금융자산의처분	0	0	1,385,039,488

(7)구축물의 취득	(15,000,000)	0	0

(8)기계장치의 취득	(115,500,000)	(138,132,385)	(439,420,548)

(9)기계장치의 처분	204,700,000	285,400,000	310,075,760

(10)차량운반구의 처분	0	57,272,727	0

(11)기타유형자산의 취득	(702,710,993)	(85,600,000)	(289,300,000)

(12)기타유형자산의 처분	0	5,600,000	166,730,212

(13)건설중인자산의 취득	0	(445,514,622)	51,270,548

(14)건설중인자산의 처분	0	107,067,385	0

(15)보증금의 증가	(58,300,000)	(19,600,000)	(24,882,000)

(16)보증금의 감소	56,665,000	4,197,000	0

(17)관계기업대여금 지급	0	0	(6,120,344,861)

(18)관계기업투자	0	(3,123,264,890)	0

(19)매각예정자산 처분	0	0	797,000,000

Ⅲ.재무활동으로 인한 현금흐름	(4,004,851,816)	5,821,721,312	16,486,941,950

(1)단기차입금의 감소	(900,000,000)	0	0

(2)단기차입금의 증가	0	0	13,000,000,000

(3)유동성장기부채의 감소	(907,838,000)	(100,000,000)	(294,000,000)

(4)유동성장기부채의 증가	0	504,500,000	0

(5)유동성리스부채의 감소	(140,167,282)	(95,450,850)	(85,764,610)

(6)일반사채의 감소	(600,000,000)	(1,071,583,000)	0

(7)전환사채의 발행	0	4,000,000,000	22,000,000,000

(8)신주인수권행사 대금입금	10,708,110	(3,973,869)	5,348,566,691

(9)신주인수권부사채의 상환	(77,736,568)	(711,770,969)	(23,481,860,131)

(10)장기차입금의 증가	0	3,300,000,000	0

(11)전환사채 전환권청구관련 현금유출	(1,389,818,076)	0	0

Ⅳ.현금및현금성자산의 증감	4,230,242,142	4,094,422,159	(12,796,428,926)

Ⅴ.기초의 현금및현금성자산	15,486,507,514	11,473,269,772	24,277,490,318

Ⅵ.현금및현금성자산의 환율변동효과	(15,539,221)	(81,184,417)	(7,791,620)

Ⅶ.기말현금및현금성자산	19,701,210,435	15,486,507,514	11,473,269,772