재영솔루텍 반기보고서 (2023.06)
4. 재무제표

재무상태표
제 40 기 반기말 2023.06.30 현재
제 39 기말 2022.12.31 현재
(단위 : 원)

제 40 기 반기말	제 39 기말

자산

Ⅰ.유동자산	50,036,239,347	64,328,860,320

(1)현금및현금성자산	12,922,947,039	15,486,507,514

(2)매출채권 및 기타유동채권	17,031,023,908	33,009,944,126

(3)당기손익공정가치금융자산	172,814,813	52,941,000

(4)기타유동금융자산	4,938,400,000	0

(5)재고자산	14,300,099,572	14,493,159,412

(6)당기법인세자산	0	305,897,051

(7)기타유동자산	670,954,015	980,411,217

Ⅱ.비유동자산	153,212,062,787	141,666,891,905

(1)장기매출채권 및 기타비유동채권	28,095,476,555	17,027,791,095

(2)당기손익공정가치금융자산	2,726,667,055	2,726,667,055

(3)기타포괄손익공정가치금융자산	42,290,000	42,290,000

(4)종속기업투자	23,258,739,829	23,258,739,829

(5)기타비유동금융자산	19,911,602,097	19,228,617,096

(6)유형자산	71,260,188,877	71,462,968,456

(7)무형자산	172,326,600	175,046,600

(8)투자부동산	7,744,771,774	7,744,771,774

Ⅲ.매각예정비유동자산	153,226,284	169,679,978

자산총계	203,401,528,418	206,165,432,203

부채

Ⅰ.유동부채	106,502,403,566	104,668,023,114

(1)매입채무 및 기타유동채무	33,433,803,939	32,684,314,038

(2)당기손익공정가치금융부채	7,081,532,917	8,408,780,733

(3)차입부채	64,178,469,299	58,655,683,135

(4)충당부채	136,117,771	171,041,062

(5)리스부채	103,019,198	104,336,349

(6)기타유동부채	1,569,460,442	4,643,867,797

Ⅱ.비유동부채	26,600,265,556	34,169,728,542

(1)당기손익공정가치금융부채	0	1,378,076,000

(2)차입부채	14,112,460,000	19,856,492,582

(3)퇴직급여채무	2,028,871,469	2,022,183,992

(4)리스부채	124,210,415	39,176,336

(5)충당부채	47,979,174	45,647,528

(6)이연법인세부채	10,286,744,498	10,828,152,104

부채총계	133,102,669,122	138,837,751,656

자본

Ⅰ.자본금	41,665,556,500	40,975,097,000

Ⅱ.기타불입자본	66,697,319,984	66,809,424,218

Ⅲ.결손금	(54,627,728,455)	(56,824,914,117)

Ⅳ.기타자본구성요소	16,563,711,267	16,368,073,446

자본총계	70,298,859,296	67,327,680,547

자본과부채총계	203,401,528,418	206,165,432,203

포괄손익계산서
제 40 기 반기 2023.01.01 부터 2023.06.30 까지
제 39 기 반기 2022.01.01 부터 2022.06.30 까지
(단위 : 원)

제 40 기 반기	제 39 기 반기

3개월	누적	3개월	누적

Ⅰ.매출액	20,329,754,267	48,510,393,368	29,024,481,020	61,942,569,694

Ⅱ.매출원가	18,540,267,189	43,380,399,379	25,323,679,566	52,547,586,055

Ⅲ.매출총이익	1,789,487,078	5,129,993,989	3,700,801,454	9,394,983,639

Ⅳ.판매비와관리비	2,503,638,865	5,093,135,581	563,072,219	3,548,191,237

Ⅴ.영업이익(손실)	(714,151,787)	36,858,408	3,137,729,235	5,846,792,402

Ⅵ.금융수익	3,102,498,115	4,423,672,489	597,017,701	718,239,129

Ⅶ.금융비용	1,376,676,872	2,906,329,475	5,034,675,637	11,679,385,541

Ⅷ.기타영업외이익	483,358,796	3,582,935,020	6,690,374,690	8,281,046,914

Ⅸ.기타영업외비용	443,734,768	3,277,099,591	4,087,511,567	6,642,753,692

Ⅹ.법인세비용차감전순이익(손실)	1,051,293,484	1,860,036,851	1,302,934,422	(3,476,060,788)

XI.법인세비용	9,631,357	9,553,860	(102,633,485)	(281,217,685)

XⅡ.계속영업이익(손실)	1,041,662,127	1,850,482,991	1,405,567,907	(3,194,843,103)

XⅢ.중단영업이익(손실)	0	0	0	0

XIV.반기순손실	1,041,662,127	1,850,482,991	1,405,567,907	(3,194,843,103)

XV.기타포괄손익	551,157	932,886	1,854,913	(338,997)

(1)후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목	551,157	932,886	1,854,913	(338,997)

1.보험수리적손익	551,157	932,886	1,854,913	(338,997)

XVI.총포괄손익	1,042,213,284	1,851,415,877	1,407,422,820	(3,195,182,100)

XVII.주당손익

(1)기본주당손익 (단위 : 원)

1.계속영업기본주당손익 (단위 : 원)	13	22	17	(39)

2.중단영업기본주당이익(손실) (단위 : 원)	0	0	0	0

(2)희석주당손익 (단위 : 원)

1.계속영업희석주당손익 (단위 : 원)	13	22	17	(39)

2.중단영업희석주당이익(손실) (단위 : 원)	0	0	0	0

자본변동표
제 40 기 반기 2023.01.01 부터 2023.06.30 까지
제 39 기 반기 2022.01.01 부터 2022.06.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	기타불입자본	이익잉여금(결손금)	기타자본구성요소	자본 합계

2022.01.01 (Ⅰ.기초자본)	40,414,350,500	66,097,245,280	(56,771,495,675)	5,265,654,898	55,005,755,003

Ⅱ.반기순손실	0	0	(3,194,843,103)	0	(3,194,843,103)

Ⅲ.순확정급여부채의 재측정요소	0	0	(338,997)	0	(338,997)

Ⅳ.법정세율 변경에 따른 기초 법인세효과	0	0	0	0	0

Ⅴ.전환사채의 발행	0	677,314,560	0	0	677,314,560

Ⅵ.전환사채의 전환	557,413,500	34,210,973	0	0	591,624,473

Ⅶ.신주인수권 행사	1,012,500	133,948	0	0	1,146,448

2022.06.30 (Ⅷ.기말자본)	40,972,776,500	66,808,904,761	(59,966,677,775)	5,265,654,898	53,080,658,384

2023.01.01 (Ⅰ.기초자본)	40,975,097,000	66,809,424,218	(56,824,914,117)	16,368,073,446	67,327,680,547

Ⅱ.반기순손실	0	0	1,850,482,991	0	1,850,482,991

Ⅲ.순확정급여부채의 재측정요소	0	0	932,886	0	932,886

Ⅳ.법정세율 변경에 따른 기초 법인세효과	0	0	345,769,785	195,637,821	541,407,606

Ⅴ.전환사채의 발행	0	0	0	0	0

Ⅵ.전환사채의 전환	679,758,000	(116,621,793)	0	0	563,136,207

Ⅶ.신주인수권 행사	10,701,500	4,517,559	0	0	15,219,059

2023.06.30 (Ⅷ.기말자본)	41,665,556,500	66,697,319,984	(54,627,728,455)	16,563,711,267	70,298,859,296

현금흐름표
제 40 기 반기 2023.01.01 부터 2023.06.30 까지
제 39 기 반기 2022.01.01 부터 2022.06.30 까지
(단위 : 원)

제 40 기 반기	제 39 기 반기

Ⅰ.영업활동으로 인한 현금흐름	2,902,372,926	(5,764,794,058)

(1)영업으로부터 창출된 현금흐름	4,461,339,279	(4,812,688,437)

(2)이자수익의 수취	541,173,308	94,288,966

(3)이자비용의 지급	(2,158,464,291)	(1,047,169,481)

(4)배당금수익의 수취	60,000,000	774,894

(5)법인세납부(환급)	(1,675,370)	0

Ⅱ.투자활동으로 인한 현금흐름	(4,822,140,722)	(1,536,086,378)

(1)단기금융상품의 취득	(4,974,465,722)	(330,000,000)

(2)당기손익-공정가치 금융자산의 취득	0	(1,500,000,000)

(3)당기손익-공정가치 금융자산의 처분	0	130,428,622

(4)구축물의 취득	(15,000,000)	0

(5)기계장치의 취득	(21,000,000)	(19,000,000)

(6)기계장치의 처분	202,000,000	261,000,000

(7)기타유형자산의 취득	(17,040,000)	(19,600,000)

(8)기타유형자산의 처분	0	5,000,000

(9)건설중인자산의 취득	0	(66,000,000)

(10)보증금의 감소	3,365,000	2,085,000

Ⅲ.재무활동으로 인한 현금흐름	(572,706,097)	3,675,265,678

(1)단기차입금의 감소	(400,000,000)	0

(2)유동성장기부채의 감소	(100,000,000)	0

(3)유동성장기부채의 증가	0	304,500,000

(4)유동성리스부채의 감소	(55,362,279)	(46,181,775)

(5)일반사채의 감소	0	(471,583,000)

(6)전환사채의 발행	0	4,000,000,000

(7)신주인수권행사 대금입금	16,589,983	28,375

(8)신주인수권부사채의 상환	(33,933,801)	(611,497,922)

(9)장기차입금의 증가	0	500,000,000

Ⅳ.현금및현금성자산의 증감	(2,492,473,893)	(3,625,614,758)

Ⅴ.기초의 현금및현금성자산	15,486,507,514	11,473,269,772

Ⅵ.현금및현금성자산의 환율변동효과	(71,086,582)	(4,075,265)

Ⅶ.기말현금및현금성자산	12,922,947,039	7,843,579,749