재영솔루텍 분기보고서 (2022.09)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 39 기 3분기말 2022.09.30 현재
제 38 기말 2021.12.31 현재
(단위 : 원)

제 39 기 3분기말	제 38 기말

자산

Ⅰ.유동자산	49,493,624,823	54,041,745,072

(1)현금및현금성자산	5,609,785,181	14,019,043,050

(2)매출채권 및 기타유동채권	14,090,516,169	19,349,177,706

(3)당기손익공정가치금융자산	766,766,000	0

(4)기타유동금융자산	81,270,000	2,012,335,000

(5)재고자산	22,675,557,894	17,006,421,287

(6)당기법인세자산	0	5,119,746

(7)기타유동자산	1,295,347,424	1,343,734,018

(8)매각예정자산	4,974,382,155	305,914,265

Ⅱ.비유동자산	136,666,230,690	137,385,170,902

(1)당기손익공정가치금융자산	2,737,376,965	12,054,453,226

(2)기타포괄손익공정가치금융자산	6,290,000	6,290,000

(3)기타비유동금융자산	656,891,894	573,307,356

(4)유형자산	125,528,394,015	116,710,326,922

(5)무형자산	199,525,958	223,428,235

(6)투자부동산	7,500,638,354	7,604,239,999

(7)기타비유동자산	37,113,504	213,125,164

자산총계	186,159,855,513	191,426,915,974

부채

Ⅰ.유동부채	99,441,211,414	95,334,987,627

(1)매입채무 및 기타유동채무	17,908,949,850	27,525,234,633

(2)당기손익공정가치금융부채	8,820,746,159	492,778,162

(3)차입부채	64,764,798,882	61,686,891,796

(4)충당부채	216,439,415	297,165,666

(5)리스부채	1,493,734,631	1,254,420,595

(6)기타유동부채	6,235,321,199	4,073,566,633

(7)당기법인세부채	1,221,278	4,930,142

Ⅱ.비유동부채	26,940,849,781	35,315,903,885

(1)차입부채	14,107,887,221	16,325,331,976

(2)당기손익공정가치금융부채	1,341,232,000	6,815,864,000

(3)퇴직급여채무	2,615,419,063	2,467,809,736

(4)리스부채	418,088,667	1,301,857,589

(5)충당부채	286,505,382	240,501,541

(6)이연법인세부채	8,171,717,448	8,164,539,043

부채총계	126,382,061,195	130,650,891,512

자본

Ⅰ.지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	58,852,576,945	59,568,338,821

(1)자본금	40,972,776,500	40,414,350,500

(2)기타불입자본	66,808,904,761	66,097,245,280

(3)결손금	(62,221,239,757)	(51,332,133,528)

(4)기타자본구성요소	13,292,135,441	4,388,876,569

Ⅱ.비지배지분	925,217,373	1,207,685,641

자본총계	59,777,794,318	60,776,024,462

자본과부채총계	186,159,855,513	191,426,915,974

연결 포괄손익계산서
제 39 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
제 38 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
(단위 : 원)

제 39 기 3분기	제 38 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

Ⅰ.매출액	20,870,217,656	82,959,432,686	16,931,272,934	65,972,996,229

Ⅱ.매출원가	18,657,187,729	70,445,454,753	15,217,267,633	59,191,695,283

Ⅲ.매출총이익	2,213,029,927	12,513,977,933	1,714,005,301	6,781,300,946

Ⅳ.판매비와관리비	3,028,227,334	10,113,406,750	3,479,628,600	10,781,998,372

Ⅴ.영업이익(손실)	(815,197,407)	2,400,571,183	(1,765,623,299)	(4,000,697,426)

Ⅵ.금융수익	143,140,063	806,941,919	1,795,107,252	6,119,089,263

Ⅶ.금융비용	2,703,136,391	14,472,511,659	665,623,413	4,705,467,844

Ⅷ.기타영업외이익	2,228,359,035	4,645,282,142	1,538,327,402	2,008,329,709

Ⅸ.기타영업외비용	775,984,743	4,108,713,429	1,019,764,385	1,552,583,719

Ⅹ.법인세비용차감전순이익(손실)	(1,922,819,443)	(10,728,429,844)	(117,576,443)	(2,131,330,017)

XI.법인세비용	98,977,947	(182,239,738)	(6,633,737)	(1,986,386,437)

XⅡ.계속영업이익(손실)	(2,021,797,390)	(10,546,190,106)	(110,942,706)	(144,943,580)

XⅢ.중단영업이익(손실)	(207,538,678)	(597,991,944)	(426,184,488)	(721,992,746)

XIV.당기순이익(손실)	(2,229,336,068)	(11,144,182,050)	(537,127,194)	(866,936,326)

XV.기타포괄손익	4,482,229,143	8,875,866,425	2,317,053,674	3,556,048,113

(1)후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목

1.순확정급여부채의 재측정요소	(3,715,024)	(4,054,021)	(2,369,758)	(502,561)

2.기타포괄손익-공정가치 금융자산 평가손익	0	0	(117,361,160)	(192,788,640)

(2)후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목

1.해외사업장환산외환차이	4,485,944,167	8,879,920,446	2,436,784,592	3,749,339,314

XVI.총포괄손익	2,252,893,075	(2,268,315,625)	1,779,926,480	2,689,111,787

XVII.당기순이익(손실)의 귀속

(1)지배기업의 소유주(계속)	(1,932,767,408)	(10,287,060,264)	73,737,239	167,919,943

(2)지배기업의 소유주(중단)	(207,538,678)	(597,991,944)	(426,184,488)	(721,992,746)

(3)비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실)	(89,029,982)	(259,129,842)	(184,679,945)	(312,863,523)

XVIII.총 포괄손익의 귀속

(1)지배기업의 소유주(계속)	2,509,900,593	(1,387,855,413)	2,355,558,166	3,708,555,455

(2)지배기업의 소유주(중단)	(207,538,678)	(597,991,944)	(426,184,488)	(721,992,746)

(3)비지배지분에 귀속되는 포괄손익	(49,468,840)	(282,468,268)	(149,447,198)	(297,450,922)

XIX.주당손익

(1)기본주당손익 (단위 : 원)

1.계속영업기본주당손익 (단위 : 원)	(24)	(127)	1	2

2.중단영업기본주당손익 (단위 : 원)	(3)	(7)	(6)	(10)

(2)희석주당손익 (단위 : 원)

1.계속영업희석주당손익 (단위 : 원)	(24)	(127)	1	2

2.중단영업희석주당손익 (단위 : 원)	(3)	(7)	(6)	(10)

연결 자본변동표
제 39 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
제 38 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	기타불입자본	이익잉여금(결손금)	기타자본구성요소	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2021.01.01 (Ⅰ.기초자본)	36,732,039,000	56,746,625,943	(48,533,856,926)	930,032,489	45,874,840,506	1,324,993,862	47,199,834,368

Ⅱ.당기총포괄손익	(1)당순이익(손실)	0	0	(554,072,803)	0	(554,072,803)	(312,863,523)	(866,936,326)

(2)기타포괄손익공정가치 측정 금융자산 평가손익	0	0	0	(192,788,640)	(192,788,640)	0	(192,788,640)

(3)해외사업환산손익	0	0	0	3,733,926,713	3,733,926,713	15,412,601	3,749,339,314

(4)보험수리적손익	0	0	(502,561)	0	(502,561)	0	(502,561)

Ⅲ.자본에직접인식된주주와의거래	(1)전환사채의 발행	0	7,586,127,120	0	0	7,586,127,120	0	7,586,127,120

(2)전환사채의 전환	0	0	0	0	0	0	0

(3)신주인수권부사채의 행사	3,679,519,000	345,685,760	0	0	4,025,204,760	0	4,025,204,760

(4)기타포괄손익공정가치 측정 금융자산 처분손익	0	237,930,801	0	237,930,801	0	237,930,801

2021.09.30 (Ⅳ.기말자본)	40,411,558,000	64,678,438,823	(48,850,501,489)	4,471,170,562	60,710,665,896	1,027,542,940	61,738,208,836

2022.01.01 (Ⅰ.기초자본)	40,414,350,500	66,097,245,280	(51,332,133,528)	4,388,876,569	59,568,338,821	1,207,685,641	60,776,024,462

Ⅱ.당기총포괄손익	(1)당순이익(손실)	0	0	(10,885,052,208)	0	(10,885,052,208)	(259,129,842)	(11,144,182,050)

(2)기타포괄손익공정가치 측정 금융자산 평가손익	0	0	0	0	0	0	0

(3)해외사업환산손익	0	0	0	8,903,258,872	8,903,258,872	(23,338,426)	8,879,920,446

(4)보험수리적손익	0	0	(4,054,021)	0	(4,054,021)	0	(4,054,021)

Ⅲ.자본에직접인식된주주와의거래	(1)전환사채의 발행	0	677,314,560	0	0	677,314,560	0	677,314,560

(2)전환사채의 전환	0	(344,823,960)	0	0	(344,823,960)	0	(344,823,960)

(3)신주인수권부사채의 행사	558,426,000	379,168,881	0	0	937,594,881	0	937,594,881

(4)기타포괄손익공정가치 측정 금융자산 처분손익	0	0	0	0	0	0	0

2022.09.30 (Ⅳ.기말자본)	40,972,776,500	66,808,904,761	(62,221,239,757)	13,292,135,441	58,852,576,945	925,217,373	59,777,794,318

연결 현금흐름표
제 39 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
제 38 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
(단위 : 원)

제 39 기 3분기	제 38 기 3분기

Ⅰ.영업활동으로 인한 현금흐름	853,486,403	(18,552,886,937)

(1)영업으로부터 창출된 현금흐름	2,519,418,746	(16,549,373,844)

(2)이자수익의 수취	149,570,613	13,594,397

(3)이자비용의 지급	(1,847,277,928)	(1,857,704,374)

(4)배당금수익의 수취	40,774,894	8,353,476

(5)법인세납부(환급)	(8,999,922)	(167,756,592)

Ⅱ.투자활동으로 인한 현금흐름	(9,195,110,348)	(9,924,120,658)

(1)단기금융상품의 취득	(330,000,000)	(1,912,000,000)

(2)단기금융상품의 처분	2,272,000,000	0

(3)당기손익공정가치측정금융자산의 취득	(1,500,000,000)	0

(4)당기손익공정가치측정금융자산의 처분	1,517,245,547	0

(5)기타포괄손익공정가치금융자산의 취득	0	(1,000,000,000)

(6)기타포괄손익공정가치금융자산의 처분	0	1,305,039,488

(7)건물의 취득	0	(1,813,392,298)

(8)기계장치의 취득	(7,429,223,012)	(5,871,852,411)

(9)기계장치의 처분	261,000,000	184,305,212

(10)사용권자산의 처분	1,417,159	26,298,461

(11)차량운반구의 취득	(11,638,539)	0

(12)차량운반구의 처분	57,272,727	0

(13)기타유형자산의 취득	(1,129,672,347)	(1,013,703,039)

(14)기타유형자산의 처분	5,000,000	166,730,212

(15)건설중인자산의 취득	(2,948,347,151)	0

(16)건설중인자산의 처분	26,757,540	0

(17)보증금의 감소	19,680,696	29,335,717

(18)보증금의 증가	(6,602,968)	(24,882,000)

Ⅲ.재무활동으로 인한 현금흐름	387,395,012	22,273,432,011

(1)단기차입금의 감소	(2,126,351,349)	0

(2)단기차입금의 증가	0	13,481,260,039

(3)유동성장기부채의 감소	(219,600,000)	(463,981,431)

(4)유동성장기부채의 증가	304,500,000	0

(5)유동성리스부채의 감소	(988,101,092)	0

(6)일반사채의 감소	(471,583,000)	0

(7)전환사채의 발행	4,000,000,000	22,000,000,000

(8)신주인수권행사 대금입금	28,375	5,348,640,506

(9)신주인수권부사채의 상환	(611,497,922)	(18,092,487,103)

(10)장기차입금의 증가	500,000,000	0

Ⅳ.현금및현금성자산의 증감	(7,954,228,933)	(6,203,575,584)

Ⅴ.기초의 현금및현금성자산	14,019,043,050	29,257,597,909

Ⅵ.현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(455,028,936)	492,238,813

Ⅶ.기말현금및현금성자산	5,609,785,181	23,546,261,138