재영솔루텍 분기보고서 (2018.09)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 35 기 3분기말 2018.09.30 현재
제 34 기말 2017.12.31 현재
(단위 : 원)

제 35 기 3분기말	제 34 기말

자산

Ⅰ.유동자산	48,605,396,947	51,160,376,292

(1)현금및현금성자산	6,233,926,740	6,084,050,739

(2)매출채권 및 기타유동채권	25,229,005,459	23,056,444,197

(3)기타유동금융자산	65,943,282	65,943,282

(4)재고자산	16,339,349,577	20,749,101,457

(5)당기법인세자산	46,564,468	353,171,775

(6)기타유동비금융자산	690,607,421	851,664,842

Ⅱ.비유동자산	93,026,496,076	94,699,463,348

(1)매도가능금융자산	0	88,890,000

(2)당기손익-공정가치 금융자산	88,890,000	0

(3)기타비유동금융자산	392,063,954	346,375,372

(4)유형자산	89,265,464,051	90,978,364,072

(5)영업권 이외의 무형자산	3,273,978,155	3,053,817,471

(6)기타비유동비금융자산	6,099,916	232,016,433

자산총계	141,631,893,023	145,859,839,640

부채

Ⅰ.유동부채	96,266,169,543	106,296,417,847

(1)매입채무 및 기타유동채무	33,934,745,193	42,744,740,933

(2)차입부채	58,367,786,523	61,812,538,291

(3)기타금융부채	2,624,071,600	0

(4)충당부채	202,150,598	262,677,906

(5)기타유동부채	1,137,415,629	1,476,460,717

Ⅱ.비유동부채	27,458,447,941	23,916,656,032

(1)차입부채	15,071,331,067	11,560,044,896

(2)순확정급여부채	4,525,241,299	4,656,868,549

(3)기타금융부채	8,000,000	8,000,000

(4)충당부채	154,157,012	0

(5)기타비유동부채	148,466,370	140,880,319

(6)이연법인세부채	7,551,252,193	7,550,862,268

부채총계	123,724,617,484	130,213,073,879

자본

Ⅰ.지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	17,732,809,032	15,086,899,661

(1)자본금	22,952,512,000	20,991,309,500

(2)기타불입자본	43,667,947,935	39,989,360,520

(3)결손금	(49,472,392,637)	(49,667,245,080)

(4)기타자본구성요소	584,741,734	3,773,474,721

Ⅱ.비지배지분	174,466,507	559,866,100

자본총계	17,907,275,539	15,646,765,761

자본과부채총계	141,631,893,023	145,859,839,640

연결 포괄손익계산서
제 35 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
제 34 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
(단위 : 원)

제 35 기 3분기	제 34 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

Ⅰ.수익(매출액)	34,388,307,540	84,033,487,663	33,583,967,541	90,164,159,697

Ⅱ.매출원가	28,514,455,656	72,990,238,219	31,799,993,621	90,790,387,930

Ⅲ.매출총이익	5,873,851,884	11,043,249,444	1,783,973,920	(626,228,233)

Ⅳ.판매비와관리비	3,635,227,615	11,216,912,187	4,168,342,486	12,296,915,933

Ⅴ.영업이익(손실)	2,238,624,269	(173,662,743)	(2,384,368,566)	(12,923,144,166)

Ⅵ.금융수익	47,876,866	172,613,255	54,849,745	187,237,239

Ⅶ.금융비용	1,093,336,890	3,036,368,506	715,052,031	2,438,865,186

Ⅷ.기타영업외이익	399,067,817	2,585,111,052	240,941,245	1,375,410,928

Ⅸ.기타영업외비용	455,642,130	2,125,561,390	277,056,458	2,868,419,760

Ⅹ.법인세비용차감전순이익(손실)	1,136,589,932	(2,577,868,332)	(3,080,686,065)	(16,667,780,945)

XI.법인세비용(이익)	1,052,084	3,257,440	(28,162,770)	14,177,615

XⅡ.계속영업이익(손실)	1,135,537,848	(2,581,125,772)	(3,052,523,295)	(16,681,958,560)

XⅢ.중단영업이익(손실)	0	2,375,100,283	(2,536,202,478)	(8,385,160,869)

XIV.당기순이익(손실)	1,135,537,848	(206,025,489)	(5,588,725,773)	(25,067,119,429)

XV.기타포괄손익	(78,552,168)	17,367,660	(22,447,634)	(470,719,555)

(1)후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목	(3,694,958)	(5,727,186)	(1,291,067)	(6,383,482)

1.순확정급여부채의 재측정요소	(3,694,958)	(5,727,186)	(1,291,067)	(6,383,482)

(2)후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목	(74,857,210)	23,094,846	(21,156,567)	(464,336,073)

1.해외사업장환산외환차이	(74,857,210)	23,094,846	(21,156,567)	(464,336,073)

XVI.총포괄손익	1,056,985,680	(188,657,829)	(5,611,173,407)	(25,537,838,984)

XVII.당기순이익(손실)의 귀속

(1)지배기업의 소유주(계속)	1,187,340,502	(2,174,520,654)	(3,066,480,683)	(16,822,141,172)

(2)지배기업의 소유주(중단)	0	2,375,100,283	(2,536,202,478)	(8,385,160,869)

(3)비지배지분	(51,802,654)	(406,605,118)	13,957,388	140,182,612

XVIII.총 포괄손익의 귀속

(1)지배기업의 소유주(계속)	1,198,874,471	(2,178,358,519)	(3,278,255,258)	(17,546,255,391)

(2)지배기업의 소유주(중단)	0	2,375,100,283	(2,536,202,478)	(8,385,160,869)

(3)비지배지분	(141,888,791)	(385,399,593)	203,284,329	393,577,276

XIX.주당이익

(1)계속영업주당이익(손실) (단위 : 원)	26	(50)	(76)	(433)

(2)중단영업주당이익(손실) (단위 : 원)	0	54	(64)	(216)

연결 자본변동표
제 35 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
제 34 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	기타불입자본	이익잉여금(결손금)	기타자본구성요소	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2017.01.01 (Ⅰ.기초자본)	18,150,219,500	31,990,898,917	(13,791,997,044)	2,226,250,577	38,575,371,950	1,215,720,126	39,791,092,076

Ⅱ.분기총포괄손익	(1)분기순손실	0	0	(25,207,302,041)	0	(25,207,302,041)	140,182,612	(25,067,119,429)

(2)해외사업환산손익	0	0	0	(717,730,737)	(717,730,737)	253,394,664	(464,336,073)

(3)보험수리적손익	0	0	(6,383,482)	0	(6,383,482)	0	(6,383,482)

Ⅲ.자본에직접인식된주주와의거래	(1)전환사채의 전환	1,584,282,000	3,255,268,211	0	0	4,839,550,211	0	4,839,550,211

(2)전환상환우선주의 발행	1,256,808,000	4,743,193,392	0	0	6,000,001,392	0	6,000,001,392

(3)전환상환우선주의 전환	0	0	0	0	0	0	0

(4)종속기업투자주식의 처분	0	0	0	0	0	0	0

2017.09.30 (Ⅳ.기말자본)	20,991,309,500	39,989,360,520	(39,005,682,567)	1,508,519,840	23,483,507,293	1,609,297,402	25,092,804,695

2018.01.01 (Ⅰ.기초자본)	20,991,309,500	39,989,360,520	(49,667,245,080)	3,773,474,721	15,086,899,661	559,866,100	15,646,765,761

Ⅱ.분기총포괄손익	(1)분기순손실	0	0	200,579,629	0	200,579,629	(406,605,118)	(206,025,489)

(2)해외사업환산손익	0	0	0	1,889,321	1,889,321	21,205,525	23,094,846

(3)보험수리적손익	0	0	(5,727,186)	0	(5,727,186)	0	(5,727,186)

Ⅲ.자본에직접인식된주주와의거래	(1)전환사채의 전환	1,479,289,500	4,160,500,415	0	0	5,639,789,915	0	5,639,789,915

(2)전환상환우선주의 발행	0	0	0	0	0	0	0

(3)전환상환우선주의 전환	481,913,000	(481,913,000)	0	0	0	0	0

(4)종속기업투자주식의 처분	0	0	0	(3,190,622,308)	(3,190,622,308)	0	(3,190,622,308)

2018.09.30 (Ⅳ.기말자본)	22,952,512,000	43,677,947,935	(49,472,392,637)	584,741,734	17,732,809,032	174,466,507	17,907,275,539

연결 현금흐름표
제 35 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
제 34 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
(단위 : 원)

제 35 기 3분기	제 34 기 3분기

Ⅰ.영업활동현금흐름	(5,622,684,950)	(2,740,372,251)

(1)영업으로부터 창출된 현금흐름	(3,300,089,400)	(193,809,815)

(2)이자수익의 수취	1,555,458	6,904,609

(3)이자비용의 지급	(2,392,363,726)	(2,149,542,008)

(4)법인세납부(환급)	68,212,718	(403,925,037)

Ⅱ.투자활동현금흐름	(2,258,569,370)	(14,761,896,100)

(1)장기금융상품의 처분	0	60,741,900

(2)매도가능금융자산의 처분	0	3,699

(3)건물의 취득	0	(9,531,155,149)

(4)구축물의 취득	(13,200,000)	0

(5)기계장치의 처분	99,129,000	390,922,703

(6)기계장치의 취득	(1,927,281,689)	(3,743,053,250)

(7)차량운반구의 처분	0	(410,176,200)

(8)금융리스자산의 취득	0	11,830,901

(9)기타유형자산의 처분	380,654,521	251,743,343

(10)기타유형자산의 취득	(17,103,225)	(1,963,001,936)

(11)건설중인자산의 취득	(382,170,000)	(112,425,111)

(12)소프트웨어의 취득	(66,038,744)	(3,000,000)

(13)보증금의 감소	39,429,596	426,159,000

(14)보증금의 증가	(103,525,552)	(140,486,000)

(15)종속기업의 처분	(268,463,277)	0

Ⅲ.재무활동현금흐름	8,319,047,561	11,621,672,653

(1)단기차입금의 증가	4,824,103,020	2,555,052,495

(2)단기차입금의 상환	(4,674,170,433)	(2,595,760,095)

(3)유동성장기부채의 감소	(1,185,636,173)	(337,621,139)

(4)장기차입금의 증가	4,802,436,548	0

(5)전환사채 전환청구관련 현금유출	(2,673)	0

(6)금융보증부채의 감소	(447,682,728)	0

(7)전환사채의 발행	5,000,000,000	6,000,000,000

(8)상환전환우선주 발행	0	6,000,001,392

Ⅳ.환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	437,793,241	(5,880,595,698)

Ⅴ.기초현금및현금성자산	6,084,050,739	12,167,674,037

Ⅵ.현금및현금성자산의 환율변동효과	(287,917,240)	(63,132,043)

Ⅶ.기말현금및현금성자산	6,233,926,740	6,223,946,296