재영솔루텍 분기보고서 (2024.09)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 41 기 3분기말 2024.09.30 현재
제 40 기말 2023.12.31 현재
(단위 : 원)

제 41 기 3분기말	제 40 기말

자산

Ⅰ.유동자산	56,288,145,170	55,899,498,014

(1)현금 및 현금성자산	20,630,679,667	19,701,210,435

(2)매출채권 및 기타유동채권	20,067,410,055	23,005,069,675

(3)재고자산	14,043,574,709	11,880,992,799

(4)당기법인세자산	1,182,540	21,133,940

(5)기타유동자산	1,545,298,199	1,291,091,165

Ⅱ.비유동자산	145,943,172,390	140,825,023,303

(1)장기매출채권 및 기타비유동채권	22,341,107,910	16,938,827,628

(2)당기손익-공정가치금융자산	2,948,021,813	2,749,600,000

(3)기타포괄손익-공정가치금융자산	42,290,000	42,290,000

(4)종속기업투자	23,074,224,055	23,074,224,055

(5)기타비유동금융자산	20,113,166,382	19,563,622,097

(6)유형자산	75,839,216,053	76,945,355,048

(7)사용권자산	327,348,691	286,796,178

(8)무형자산	205,362,456	171,873,267

(9)투자부동산	1,052,435,030	1,052,435,030

자산총계	202,231,317,560	196,724,521,317

부채

Ⅰ.유동부채	115,625,728,778	108,379,283,188

(1)매입채무 및 기타유동채무	40,736,451,301	33,208,741,753

(2)당기손익-공정가치금융부채	4,717,844,461	5,284,209,012

(3)유동차입부채	68,649,215,144	67,881,831,710

(4)유동충당부채	58,175,036	83,378,632

(5)유동금융리스부채	224,851,203	164,786,248

(6)기타유동부채	1,239,191,633	1,756,335,833

Ⅱ.비유동부채	22,052,574,162	22,359,226,288

(1)비유동차입부채	10,122,470,000	9,903,120,000

(2)퇴직급여채무	1,495,241,586	2,004,807,722

(3)비유동금융리스부채	102,497,487	122,009,929

(4)비유동충당부채	45,620,591	42,544,139

(5)이연법인세부채	10,286,744,498	10,286,744,498

부채총계	137,678,302,940	130,738,509,476

자본

Ⅰ.자본금	41,827,106,500	41,816,613,500

Ⅱ.기타불입자본	66,321,467,132	66,316,159,887

Ⅲ.이익잉여금(결손금)	(60,194,464,263)	(58,745,666,797)

Ⅳ.기타자본구성요소	16,598,905,251	16,598,905,251

자본총계	64,553,014,620	65,986,011,841

자본과부채총계	202,231,317,560	196,724,521,317

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 41 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
제 40 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
(단위 : 원)

제 41 기 3분기	제 40 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

Ⅰ.매출액	30,316,091,824	103,299,990,592	23,957,643,835	72,468,037,203

Ⅱ.매출원가	28,460,883,860	94,499,071,202	21,753,590,652	65,133,990,031

Ⅲ.매출총이익	1,855,207,964	8,800,919,390	2,204,053,183	7,334,047,172

Ⅳ.판매비와관리비	2,559,923,227	8,019,710,184	2,760,594,322	7,853,729,903

Ⅴ.영업이익(손실)	(704,715,263)	781,209,206	(556,541,139)	(519,682,731)

Ⅵ.금융수익	(875,241,284)	2,416,669,246	959,118,775	5,382,791,264

Ⅶ.금융비용	1,851,089,101	5,310,078,369	2,130,216,326	5,036,545,801

Ⅷ.기타영업외이익	(354,733,577)	2,944,458,984	1,279,531,234	4,862,466,254

Ⅸ.기타영업외비용	471,463,512	2,108,226,268	548,887,924	3,825,987,515

Ⅹ.법인세비용차감전순이익(손실)	(4,257,242,737)	(1,275,967,201)	(996,995,380)	863,041,471

XI.법인세비용(수익)	3,591,470	173,498,653	1,424,595	10,978,455

XⅡ.계속영업이익(손실)	(4,260,834,207)	(1,449,465,854)	(998,419,975)	852,063,016

XⅢ.중단영업이익(손실)	0	0	0	0

XIV.당기순이익(손실)	(4,260,834,207)	(1,449,465,854)	(998,419,975)	852,063,016

XV.기타포괄손익	(3,307,287)	668,388	(1,868,064)	(935,178)

(1)후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목	(3,307,287)	668,388	(1,868,064)	(935,178)

1.확정급여제도의 재측정요소	(3,307,287)	668,388	(1,868,064)	(935,178)

XVI.총포괄손익	(4,264,141,494)	(1,448,797,466)	(1,000,288,039)	851,127,838

XVII.주당손익

(1)기본주당손익 (단위 : 원)

1.계속영업기본주당손익 (단위 : 원)	(51)	(17)	(12)	10

2.중단영업기본주당이익(손실) (단위 : 원)	0	0	0	0

(2)희석주당손익 (단위 : 원)

1.계속영업희석주당손익 (단위 : 원)	(51)	(17)	(12)	10

2.중단영업희석주당이익(손실) (단위 : 원)	0	0	0	0

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 41 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
제 40 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	기타불입자본	이익잉여금(결손금)	기타자본구성요소	자본 합계

2023.01.01 (Ⅰ.기초자본)	40,975,097,000	66,809,424,218	(56,824,914,117)	16,368,073,446	67,327,680,547

Ⅱ.당기순이익(손실)	0	0	852,063,016	0	852,063,016

Ⅲ.확정급여제도의 재측정요소	0	0	(935,178)	0	(935,178)

Ⅳ.기초 법인세효과	0	29,594,284	(369,074,366)	195,637,821	(143,842,261)

Ⅴ.전환사채의 전환	679,758,000	(76,692,813)	0	0	603,065,187

Ⅵ.신주인수권 행사	10,701,500	4,503,222	0	0	15,204,722

2023.09.30 (Ⅶ.기말자본)	41,665,556,500	66,766,828,911	(56,342,860,645)	16,563,711,267	68,653,236,033

2024.01.01 (Ⅰ.기초자본)	41,816,613,500	66,316,159,887	(58,745,666,797)	16,598,905,251	65,986,011,841

Ⅱ.당기순이익(손실)	0	0	(1,449,465,854)	0	(1,449,465,854)

Ⅲ.확정급여제도의 재측정요소	0	0	668,388	0	668,388

Ⅳ.기초 법인세효과	0	0	0	0	0

Ⅴ.전환사채의 전환	0	0	0	0	0

Ⅵ.신주인수권 행사	10,493,000	5,307,245	0	0	15,800,245

2024.09.30 (Ⅶ.기말자본)	41,827,106,500	66,321,467,132	(60,194,464,263)	16,598,905,251	64,553,014,620

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 41 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
제 40 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
(단위 : 원)

제 41 기 3분기	제 40 기 3분기

Ⅰ.영업활동으로 인한 현금흐름	2,655,388,462	(4,310,030,152)

(1)영업으로부터 창출된 현금흐름	4,569,500,548	(954,200,169)

(2)이자수익의 수취	828,095,699	599,980,301

(3)이자비용의 지급	(2,662,532,529)	(4,035,078,924)

(4)배당금수익의 수취	94,000,000	90,000,000

(5)법인세납부(환급)	(173,675,256)	(10,731,360)

Ⅱ.투자활동으로 인한 현금흐름	(124,472,900)	(2,822,689,825)

(1)단기금융상품의 취득	0	(4,974,465,722)

(2)단기금융상품의 처분	0	2,008,250,897

(3)당기손익 공정가치 금융자산의 처분	8,000,000	0

(4)구축물의 취득	0	(15,000,000)

(5)기계장치의 취득	(104,200,000)	(21,000,000)

(6)기계장치의 처분	75,000,000	204,700,000

(7)기타유형자산의 취득	0	(28,540,000)

(8)기타유형자산의 처분	800,000	0

(9)건설중인자산의 취득	(116,350,000)	0

(10)회원권의 취득	(76,300,000)	0

(11)회원권의 처분	182,566,000	0

(12)보증금의 감소	23,492,000	3,365,000

(13)보증금의 증가	(117,480,900)	0

Ⅲ.재무활동으로 인한 현금흐름	(1,458,741,475)	(1,163,129,799)

(1)단기차입금의 감소	(920,000,000)	(900,000,000)

(2)유동성장기부채의 감소	(339,000,000)	(150,000,000)

(3)유동성리스부채의 감소	(184,035,865)	(95,628,917)

(4)신주인수권행사 대금입금	5,208,654	15,272,572

(5)신주인수권부사채의 상환	(20,914,264)	(32,773,454)

Ⅳ.현금및현금성자산의 증가(감소)	1,072,174,087	(8,295,849,776)

Ⅴ.기초의 현금및현금성자산	19,701,210,435	15,486,507,514

Ⅵ.현금및현금성자산의 환율변동효과	(142,704,855)	(5,608,036)

Ⅶ.기말현금및현금성자산	20,630,679,667	7,185,049,702