재영솔루텍 분기보고서 (2023.09)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 40 기 3분기말 2023.09.30 현재
제 39 기말 2022.12.31 현재
(단위 : 원)

제 40 기 3분기말	제 39 기말

자산

Ⅰ.유동자산	47,044,760,914	64,328,860,320

(1)현금및현금성자산	7,185,049,702	15,486,507,514

(2)매출채권 및 기타유동채권	22,448,531,686	33,009,944,126

(3)당기손익공정가치금융자산	172,814,813	52,941,000

(4)기타유동금융자산	3,017,200,000	0

(5)재고자산	13,345,138,037	14,493,159,412

(6)당기법인세자산	0	305,897,051

(7)기타유동자산	876,026,676	980,411,217

Ⅱ.비유동자산	154,902,690,172	141,666,891,905

(1)장기매출채권 및 기타비유동채권	29,676,261,034	17,027,791,095

(2)당기손익공정가치금융자산	2,726,667,055	2,726,667,055

(3)기타포괄손익공정가치금융자산	42,290,000	42,290,000

(4)종속기업투자	23,258,739,829	23,258,739,829

(5)기타비유동금융자산	20,394,309,790	19,228,617,096

(6)유형자산	77,580,114,167	71,462,968,456

(7)무형자산	171,873,267	175,046,600

(8)투자부동산	1,052,435,030	7,744,771,774

Ⅲ.매각예정비유동자산	145,244,707	169,679,978

자산총계	202,092,695,793	206,165,432,203

부채

Ⅰ.유동부채	106,725,075,293	104,668,023,114

(1)매입채무 및 기타유동채무	32,194,888,666	32,684,314,038

(2)당기손익공정가치금융부채	7,081,532,917	8,408,780,733

(3)차입부채	65,382,297,749	58,655,683,135

(4)충당부채	120,353,620	171,041,062

(5)리스부채	148,411,069	104,336,349

(6)기타유동부채	1,797,591,272	4,643,867,797

Ⅱ.비유동부채	26,714,384,467	34,169,728,542

(1)당기손익공정가치금융부채	0	1,378,076,000

(2)차입부채	14,124,430,000	19,856,492,582

(3)퇴직급여채무	2,109,161,963	2,022,183,992

(4)리스부채	144,203,011	39,176,336

(5)충당부채	49,844,995	45,647,528

(6)이연법인세부채	10,286,744,498	10,828,152,104

부채총계	133,439,459,760	138,837,751,656

자본

Ⅰ.자본금	41,665,556,500	40,975,097,000

Ⅱ.기타불입자본	66,766,828,911	66,809,424,218

Ⅲ.이익잉여금(결손금)	(56,342,860,645)	(56,824,914,117)

Ⅳ.기타자본구성요소	16,563,711,267	16,368,073,446

자본총계	68,653,236,033	67,327,680,547

자본과부채총계	202,092,695,793	206,165,432,203

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 40 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 39 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

제 40 기 3분기	제 39 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

Ⅰ.매출액	23,957,643,835	72,468,037,203	20,625,271,613	82,567,841,307

Ⅱ.매출원가	21,753,590,652	65,133,990,031	18,639,014,261	71,186,600,316

Ⅲ.매출총이익	2,204,053,183	7,334,047,172	1,986,257,352	11,381,240,991

Ⅳ.판매비와관리비	2,760,594,322	7,853,729,903	2,372,753,902	5,920,945,139

Ⅴ.영업이익(손실)	(556,541,139)	(519,682,731)	(386,496,550)	5,460,295,852

Ⅵ.금융수익	959,118,775	5,382,791,264	293,172,355	1,011,411,484

Ⅶ.금융비용	2,130,216,326	5,036,545,801	2,651,667,139	14,331,052,680

Ⅷ.기타영업외이익	1,279,531,234	4,862,466,254	7,649,324,164	15,930,371,078

Ⅸ.기타영업외비용	548,887,924	3,825,987,515	1,295,001,914	7,937,755,606

Ⅹ.법인세비용차감전순이익(손실)	(996,995,380)	863,041,471	3,609,330,916	133,270,128

XI.법인세비용(수익)	1,424,595	10,978,455	98,977,947	(182,239,738)

XⅡ.계속영업이익(손실)	(998,419,975)	852,063,016	3,510,352,969	315,509,866

XⅢ.중단영업이익(손실)	0	0	0	0

XIV.당기순이익(손실)	(998,419,975)	852,063,016	3,510,352,969	315,509,866

XV.기타포괄손익	(1,868,064)	(935,178)	(3,715,024)	(4,054,021)

(1)후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목	(1,868,064)	(935,178)	(3,715,024)	(4,054,021)

1.보험수리적손익	(1,868,064)	(935,178)	(3,715,024)	(4,054,021)

XVI.총포괄손익	(1,000,288,039)	851,127,838	3,506,637,945	311,455,845

XVII.주당손익

(1)기본주당손익 (단위 : 원)

1.계속영업기본주당손익 (단위 : 원)	(12)	10	43	4

2.중단영업기본주당이익(손실) (단위 : 원)	0	0	0	0

(2)희석주당손익 (단위 : 원)

1.계속영업희석주당손익 (단위 : 원)	(12)	10	39	4

2.중단영업희석주당이익(손실) (단위 : 원)	0	0	0	0

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 40 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 39 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	기타불입자본	이익잉여금(결손금)	기타자본구성요소	자본 합계

2022.01.01 (Ⅰ.기초자본)	40,414,350,500	66,097,245,280	(56,771,495,675)	5,265,654,898	55,005,755,003

Ⅱ.당기순이익(손실)	0	0	315,509,866	0	315,509,866

Ⅲ.순확정급여부채의 재측정요소	0	0	(4,054,021)	0	(4,054,021)

Ⅳ.전환사채의 발행	0	677,314,560	0	0	677,314,560

Ⅴ.전환사채의 전환	557,413,500	34,210,973	0	0	591,624,473

Ⅵ.신주인수권 행사	1,012,500	133,948	0	0	1,146,448

Ⅶ.기타변동에 따른 증가(감소), 자본	0	0	0	0	0

2022.09.30 (Ⅷ.기말자본)	40,972,776,500	66,808,904,761	(56,460,039,830)	5,265,654,898	56,587,296,329

2023.01.01 (Ⅰ.기초자본)	40,975,097,000	66,809,424,218	(56,824,914,117)	16,368,073,446	67,327,680,547

Ⅱ.당기순이익(손실)	0	0	852,063,016	0	852,063,016

Ⅲ.순확정급여부채의 재측정요소	0	0	(935,178)	0	(935,178)

Ⅳ.전환사채의 발행	0	0	0	0	0

Ⅴ.전환사채의 전환	679,758,000	(76,692,813)	0	0	603,065,187

Ⅵ.신주인수권 행사	10,701,500	4,503,222	0	0	15,204,722

Ⅶ.기타변동에 따른 증가(감소), 자본	0	29,594,284	(369,074,366)	195,637,821	(143,842,261)

2023.09.30 (Ⅷ.기말자본)	41,665,556,500	66,766,828,911	(56,342,860,645)	16,563,711,267	68,653,236,033

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 40 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 39 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

제 40 기 3분기	제 39 기 3분기

Ⅰ.영업활동으로 인한 현금흐름	(4,310,030,152)	(12,194,796,357)

(1)영업으로부터 창출된 현금흐름	(954,200,169)	(10,772,883,033)

(2)이자수익의 수취	599,980,301	149,348,585

(3)이자비용의 지급	(4,035,078,924)	(1,606,604,553)

(4)배당금수익의 수취	90,000,000	40,774,894

(5)법인세환급(납부)	(10,731,360)	(5,432,250)

Ⅱ.투자활동으로 인한 현금흐름	(2,822,689,825)	2,147,115,274

(1)단기금융상품의 취득	(4,974,465,722)	(330,000,000)

(2)단기금융상품의 처분	2,008,250,897	2,272,000,000

(3)당기손익-공정가치 금융자산의 취득	0	(1,500,000,000)

(4)당기손익-공정가치 금융자산의 처분	0	1,517,245,547

(5)구축물의 취득	(15,000,000)	0

(6)기계장치의 취득	(21,000,000)	(54,000,000)

(7)기계장치의 처분	204,700,000	261,000,000

(8)차량운반구의 처분	0	57,272,727

(9)기타유형자산의 취득	(28,540,000)	(85,600,000)

(10)기타유형자산의 처분	0	5,000,000

(11)보증금의 감소	3,365,000	4,197,000

Ⅲ.재무활동으로 인한 현금흐름	(1,163,129,799)	3,651,956,663

(1)단기차입금의 감소	(900,000,000)	0

(2)유동성장기부채의 감소	(150,000,000)	0

(3)유동성장기부채의 증가	0	304,500,000

(4)유동성리스부채의 감소	(95,628,917)	(69,490,790)

(5)일반사채의 감소	0	(471,583,000)

(6)전환사채의 발행	0	4,000,000,000

(7)신주인수권행사 대금입금	15,272,572	28,375

(8)신주인수권부사채의 상환	(32,773,454)	(611,497,922)

(9)장기차입금의 증가	0	500,000,000

Ⅳ.현금및현금성자산의 증감	(8,295,849,776)	(6,395,724,420)

Ⅴ.기초의 현금및현금성자산	15,486,507,514	11,473,269,772

Ⅵ.현금및현금성자산의 환율변동효과	(5,608,036)	116,992,424

Ⅶ.기말현금및현금성자산	7,185,049,702	5,194,537,776