재영솔루텍 분기보고서 (2019.09)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 36 기 3분기말 2019.09.30 현재
제 35 기말 2018.12.31 현재
(단위 : 원)

제 36 기 3분기말	제 35 기말

자산

Ⅰ.유동자산	59,224,383,848	65,916,500,924

(1)현금및현금성자산	22,485,770,591	23,378,673,397

(2)매출채권 및 기타유동채권	24,215,618,395	27,983,721,341

(3)기타유동금융자산	110,000,000	0

(4)재고자산	10,914,493,259	13,431,263,948

(5)당기법인세자산	107,931,933	411,750

(6)기타유동자산	1,390,569,670	1,122,430,488

Ⅱ.비유동자산	98,882,316,210	95,007,764,614

(1)당기손익-공정가치 금융자산	88,890,000	88,890,000

(2)기타비유동금융자산	375,078,829	384,568,635

(3)유형자산	95,273,038,147	91,261,932,562

(4)영업권 이외의 무형자산	3,135,198,412	3,259,568,142

(5)기타비유동자산	10,110,822	12,805,275

자산총계	158,106,700,058	160,924,265,538

부채

Ⅰ.유동부채	85,404,806,053	96,121,054,072

(1)매입채무 및 기타유동채무	28,812,154,151	38,244,475,305

(2)차입부채	55,185,941,613	55,884,643,247

(3)충당부채	0	205,488,027

(4)기타유동부채	1,406,710,289	1,726,275,746

(5)당기법인세부채	0	60,171,747

Ⅱ.비유동부채	17,650,692,547	22,475,811,162

(1)차입부채	5,542,617,864	10,007,571,994

(2)순확정급여부채	3,798,942,382	4,211,559,767

(3)충당부채	176,447,405	157,793,994

(4)기타비유동부채	140,007,363	142,261,878

(5)이연법인세부채	7,992,677,533	7,956,623,529

부채총계	103,055,498,600	118,596,865,234

자본

Ⅰ.지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	53,560,249,452	40,819,980,043

(1)자본금	36,397,458,500	34,603,201,000

(2)기타불입자본	52,834,284,471	51,628,543,431

(3)결손금	(38,120,626,635)	(47,232,138,452)

(4)기타자본구성요소	2,449,133,116	1,820,374,064

Ⅱ.비지배지분	1,490,952,006	1,507,420,261

자본총계	55,051,201,458	42,327,400,304

자본과부채총계	158,106,700,058	160,924,265,538

연결 포괄손익계산서
제 36 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
제 35 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
(단위 : 원)

제 36 기 3분기	제 35 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

Ⅰ.매출액	34,799,009,778	104,268,464,036	34,388,307,540	84,033,487,663

Ⅱ.매출원가	26,879,677,040	81,630,158,867	28,514,455,656	72,990,238,219

Ⅲ.매출총이익	7,919,332,738	22,638,305,169	5,873,851,884	11,043,249,444

Ⅳ.판매비와관리비	4,573,484,816	13,036,197,603	3,635,227,615	11,216,912,187

Ⅴ.영업이익(손실)	3,345,847,922	9,602,107,566	2,238,624,269	(173,662,743)

Ⅵ.금융수익	144,777,993	282,467,214	47,876,866	172,613,255

Ⅶ.금융비용	871,035,477	2,623,783,742	1,093,336,890	3,036,368,506

Ⅷ.기타영업외이익	1,131,404,837	3,066,210,194	399,067,817	2,585,111,052

Ⅸ.기타영업외비용	263,550,691	1,442,646,259	455,642,130	2,125,561,390

Ⅹ.법인세비용차감전순이익(손실)	3,487,444,584	8,884,354,973	1,136,589,932	(2,577,868,332)

XI.법인세비용	666,898	1,353,798	1,052,084	3,257,440

XⅡ.계속영업이익(손실)	3,486,777,686	8,883,001,175	1,135,537,848	(2,581,125,772)

XⅢ.중단영업이익(손실)	0	0	0	1,941,702,417

XIV.당기순이익(손실)	3,486,777,686	8,883,001,175	1,135,537,848	(639,423,355)

XV.기타포괄손익	442,100,517	840,801,439	(78,552,168)	17,367,660

(1)후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목	(2,364,459)	(4,799,831)	(3,694,958)	(5,727,186)

1.순확정급여부채의 재측정요소	(2,364,459)	(4,799,831)	(3,694,958)	(5,727,186)

(2)후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목	444,464,976	845,601,270	(74,857,210)	23,094,846

1.해외사업장환산외환차이	444,464,976	845,601,270	(74,857,210)	23,094,846

XVI.총포괄손익	3,928,878,203	9,723,802,614	1,056,985,680	(622,055,695)

XVII.당기순이익(손실)의 귀속

(1)지배기업의 소유주(계속)	3,605,626,398	9,116,311,648	1,187,340,502	(2,174,520,654)

(2)지배기업의 소유주(중단)	0	0	0	1,941,702,417

(3)비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실)	(118,848,712)	(233,310,473)	(51,802,654)	(406,605,118)

XVIII.총 포괄손익의 귀속

(1)지배기업의 소유주(계속)	3,942,618,724	9,740,270,869	1,198,874,471	(2,178,358,519)

(2)지배기업의 소유주(중단)	0	0	0	1,941,702,417

(3)비지배지분에 귀속되는 포괄손익	(13,740,521)	(16,468,255)	(141,888,791)	(385,399,593)

XIX.주당이익

(1)기본주당이익(손실) (단위 : 원)

1.계속영업주당이익(손실) (단위 : 원)	48	123	25	(59)

2.중단영업주당이익(손실) (단위 : 원)	0	0	0	45

연결 자본변동표
제 36 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
제 35 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	기타불입자본	이익잉여금(결손금)	기타자본구성요소	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2018.01.01 (Ⅰ.기초자본)	20,991,309,500	39,989,360,520	(49,667,245,080)	3,773,474,721	15,086,899,661	559,866,100	15,646,765,761

Ⅱ.당기총포괄손익	(1)당기순이익(손실)	0	0	(232,818,237)	0	(232,818,237)	(406,605,118)	(639,423,355)

(2)해외사업환산손익	0	0	0	1,889,321	1,889,321	21,205,525	23,094,846

(3)보험수리적손익	0	0	(5,727,186)	0	(5,727,186)	0	(5,727,186)

Ⅲ.자본에직접인식된주주와의거래	(1)전환사채의 전환	1,479,289,500	4,160,500,415	0	0	5,639,789,915	0	5,639,789,915

(2)전환상환우선주의 전환	481,913,000	(481,913,000)	0	0	0	0	0

(3)종속기업투자주식의 처분	0	433,397,866	0	(3,190,622,308)	(2,757,224,442)	0	(2,757,224,442)

2018.09.30 (Ⅳ.기말자본)	22,952,512,000	44,101,345,801	(49,905,790,503)	584,741,734	17,732,809,032	174,466,507	17,907,275,539

2019.01.01 (Ⅰ.기초자본)	34,603,201,000	51,628,543,431	(47,232,138,452)	1,820,374,064	40,819,980,043	1,507,420,261	42,327,400,304

Ⅱ.당기총포괄손익	(1)당기순이익(손실)	0	0	9,116,311,648	0	9,116,311,648	(233,310,473)	8,883,001,175

(2)해외사업환산손익	0	0	0	628,759,052	628,759,052	216,842,218	845,601,270

(3)보험수리적손익	0	0	(4,799,831)	0	(4,799,831)	0	(4,799,831)

Ⅲ.자본에직접인식된주주와의거래	(1)전환사채의 전환	1,794,257,500	1,205,741,040	0	0	2,999,998,540	0	2,999,998,540

(2)전환상환우선주의 전환	0	0	0	0	0	0	0

(3)종속기업투자주식의 처분	0	0	0	0	0	0	0

2019.09.30 (Ⅳ.기말자본)	36,397,458,500	52,834,284,471	(38,120,626,635)	2,449,133,116	53,560,249,452	1,490,952,006	55,051,201,458

연결 현금흐름표
제 36 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
제 35 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
(단위 : 원)

제 36 기 3분기	제 35 기 3분기

Ⅰ.영업활동으로 인한 현금흐름	6,907,744,397	(5,622,684,950)

(1)영업으로부터 창출된 현금흐름	9,352,469,171	(3,300,089,400)

(2)이자수익의 수취	316,189,688	1,555,458

(3)이자비용의 지급	(2,593,923,230)	(2,392,363,726)

(4)법인세납부(환급)	(166,991,232)	68,212,718

Ⅱ.투자활동으로 인한 현금흐름	(4,616,002,243)	(2,258,569,370)

(1)단기금융상품의 취득	(110,000,000)	0

(2)장기금융상품의 처분	834,675	0

(3)건물의 취득	(227,144,013)	0

(4)구축물의 취득	(98,000,000)	(13,200,000)

(5)기계장치의 취득	(2,848,893,514)	99,129,000

(6)기계장치의 처분	162,104,222	(1,927,281,689)

(7)차량운반구의 취득	(25,953,146)	0

(8)차량운반구의 처분	7,730,000	0

(9)기타유형자산의 취득	(187,106,505)	(17,103,225)

(10)기타유형자산의 처분	0	380,654,521

(11)건설중인자산의 취득	(1,311,235,000)	(382,170,000)

(12)소프트웨어의 취득	0	(66,038,744)

(13)보증금의 감소	37,020,000	39,429,596

(14)보증금의 증가	(15,358,962)	(103,525,552)

(15)종속기업의 처분	0	(268,463,277)

Ⅲ.재무활동으로 인한 현금흐름	(3,133,796,990)	8,319,047,561

(1)단기차입금의 증가	0	4,824,103,020

(2)단기차입금의 상환	(135,078,631)	(4,674,170,433)

(3)유동성장기부채의 감소	(998,716,899)	(1,185,636,173)

(4)전환사채의 발행	0	5,000,000,000

(5)장기차입금의 증가	0	4,802,436,548

(6)전환사채 전환청구관련 현금유출	(1,460)	(2,673)

(7)전환사채의 감소	(2,000,000,000)	0

(8)금융보증부채의 감소	0	(447,682,728)

Ⅳ.환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	(842,054,836)	437,793,241

Ⅴ.기초의 현금및현금성자산	23,378,673,397	6,084,050,739

Ⅵ.외화표시 현금및현금성자산의 환율변동효과	(50,847,970)	(287,917,240)

Ⅶ.기말현금및현금성자산	22,485,770,591	6,233,926,740