재영솔루텍 사업보고서 (2021.12)
IV. 이사의 경영진단 및 분석의견

1.예측정보에 대한 유의사항 이사의 경영진단 및 분석의견은 당사의 과거 및 미래의 재무상태 및 영업실적 등에 중요한 영향을 미치거나 미칠 것으로 경영진에게 알려진 사항을 기재하는 것입니다.일반적으로 '예측정보'는 사업보고서 작성 시점에서 합리적인 근거, 가정에 따라 성실하게 기재 되었으며, 고의, 중과실로 허위의 기재 또는 중요한 기재사항의 누락은 없습니다. 하지만 여러가지 불확실성으로 인해 회사의 미래실적은 '예측정보'에 명시적, 묵시적으로 포함된 내용과 중대한 차이가 있을 수 있음을 양지하시기 바랍니다.당사는 동 예측정보 작성시점 이후에 발생하는 위험 또는 불확실성을 반영하기 위하여 예측정보에 기재한 사항을 수정하는 정정보고서를 공시 할 의무는 없습니다.

2. 개 요 당사는 1984년 12월 20일 설립하였으며, 스마트폰 카메라에 탑재되는 AF액츄에이 터 및 자동차/가전/팔레트 금형 및 사출부품을 판매하는 사업을 영위하고 있습니다.2021년은 코로나19가 발생한 2020년 대비 백신 보급 및 국가별 점진적 리오프닝에 따라 외부활동이 증가하였습니다.다만 그 과정에서 발생한 물류대란, 공급망 차질, 신흥국 백신 보급 저조 등에 따라 공급 차질, 비용 증가 등으로 2021년 부진한 실적을 기록하였습니다.2022년은 본격적인 리오프닝 단계 진입에 따른 수요 증가로 전방산업인 스마트폰 시장 회복세가 예상되므로, 향후 매출 증대 및 흑자 전환을 위하여 기업의 역량을 집중하고 있습니다. 3. 재무상태 및 영업실적 가. 영업실적

(단위 : 백만원 / %)

구분	제 38 기	제 37 기	증감	증감율

매 출 액	94,881	91,758	3,123	3%

매 출 원 가	83,515	78,173	5,342	7%

매출총이익	11,366	13,585	△2,219	-16%

판매관리비	15,596	15,184	412	3%

영 업 이 익(손실)	△4,230	△1,599	△2,631	165%

ㆍ금융이익	406	142	264	186%

ㆍ금융원가	5,700	5,235	465	9%

ㆍ기타영업외이익	8,631	3,250	5,381	166%

ㆍ기타영업외비용	8,631	3,027	5,604	185%

법인세비용차감전순이익(손실)	△4,993	△6,468	1,475	-23%

법인세비용	△1,936	△159	△1,777	1118%

계속영업당기순이익(손실)	△3,057	△6,309	3,252	-52%

중단영업당기순이익(손실)	-	△849	849	-100%

당기순이익(손실)	△3,057	△7,158	4,101	-57%

※ 증감율은 제 37 기 대비 제 38 기 증감율을 의미함.2021년 매출액은 948억원으로 전년대비 약 3% 증가하였으며, 부문별로는 나노광학 65%, 금형부문 35%를 차지하였습니다.2021년은 각 국가별 점진적으로 외부활동이 증가하였으나, 이를 대비한 기업들의 선제적인 재고 확충으로 물류 대란 발생, 공급망 이슈에 따른 반도체 수급 차질 등이 발생하였습니다.이에 매출 및 수익의 중대한 부분을 차지하는 나노광학사업의 전방산업인 스마트폰 공급 차질이 발생하였으며, 당사의 생산법인이 위치한 베트남 정부 지침에 따른 빈번한 공장 셧다운 및 축소 운영, 지역간 봉쇄에 따른 인력 수급 차질, 방역 비용 발생 등으로 인해 비용이 증가하였습니다.2022년은 대부분의 국가들이 본격적인 리오프닝 단계에 진입할 것으로 예상되므로 스마트폰 시장의 회복세가 예상되며, 2020-21년 공장 증축 및 신제품 개발 등 선제적인 투자가 진행되었으므로 이를 바탕으로 향후 매출 증대 및 흑자 전환을 위하여 기업의 역량을 집중하고 있습니다. 나. 재무상태

(단위 : 백만원 / %)

구분	제 38 기	제 37 기	증감	증감율

[자산]	191,427	169,114	22,313	13%

유동자산	54,042	59,242	△5,200	-9%

ㆍ당좌자산	37,035	45,241	△8,206	-18%

ㆍ재고자산	17,006	14,001	3,005	21%

비유동자산	137,385	109,873	27,512	25%

ㆍ투자자산	12,634	2,753	9,881	359%

ㆍ유형자산	116,710	98,988	17,722	18%

ㆍ무형자산	223	270	△47	-17%

ㆍ투자부동산	7,604	7,742	△138	-2%

ㆍ기타비유동자산	213	120	93	78%

[부채]	130,651	121,915	8,736	7%

ㆍ유동부채	95,335	105,506	△10,171	-10%

ㆍ비유동부채	35,316	16,408	18,908	115%

[자본]	60,776	47,200	13,576	29%

[부채와자본]	191,427	169,114	22,313	13%

자기자본비율	32%	28%

부채비율	215%	258%

재고자산회전율(회수)	5.6회	6.6회

※ 증감율은 제 37 기 대비 제 38 기 증감율을 의미함.당기말 기준 유동자산은 54,042백만원으로 전년대비 -9% 감소하였으며, 비유동자산은 137,385백만원으로 25% 증가하였습니다.주요 변동 사유로는 코로나 국면 이후 매출 확대를 위한 선제적 투자 진행에 따른 투자비 지출로 유형자산이 증가하였습니다.당기말 기준 유동부채는 95,335백만원으로 전년대비 -10% 감소하였으며, 비유동부채는 35,316백만원으로 115% 증가하였습니다.주요 변동 사유로는 신주인수권부사채 조기상환에 따라 유동부채가 감소하였으며, 전환사채 발행에 따라 비유동부채가 증가하였습니다. 4. 유동성 및 자금조달과 지출 가 . 주요 재무비율

(단위 : % )

주요재무비율	실적비율	증감율

제 38 기	제 37 기

유동비율	57%	56%	1%

당좌비율	39%	43%	(4%)

부채비율	215%	258%	(43%)

2021년말 기준 유동비율 57%, 당좌비율 39%로 전년대비 각각 1% 증가, 4% 감소하였으며, 이는 신규투자에 따른 투자비 지출에 따른 것으로 비유동자산(유형자산)으로 대체되었습니다.2021년말 기준 부채비율은 215%로 전년대비 43% 감소하였으며, 이는 신주인수권부사채 조기상환 등에 따른 것입니다.그 외 차입금 등 현황은 본 사업보고서 "Ⅲ.재무에 관한 사항”의 “3.연결재무제표 주석” 및 “5.재무제표 주석”의 "차입금"을 참조하시기 바랍니다. 나 . 보고기간 후 자금조달에 관한 사항 당사는 2022년 01월 18일 이사회결의로 시설자금 및 운영자금 목적의 무보증사모전환사채 4,000백만원을 발행 의결하였으며, 2022년 01월 26일 전환사채 발행 및 대금납입이 완료되었습니다. 5. 부외거래 부외거래 내용은 본 사업보고서 "Ⅲ.재무에 관한 사항”의 “3.연결재무제표 주석” 및 “5.재무제표 주석”의 "우발채무 및 약정사항"을 참조하시기 바랍니다. 6. 그 밖에 투자의사결정에 필요한 사항 가. 중요한 회계정책 및 추정에 관한 사항본 사업보고서 "Ⅲ.재무에 관한 사항”의 “3.연결재무제표 주석” 및 “5.재무제표 주석”의 "재무제표 작성기준 및 유의적인 회계정책"을 참조하시기 바랍니다.나. 환경 및 종업원 등에 관한 사항환경관련 제재사항이나 행정조치 등에 관한 사항은 “XI.그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항”의 “3.제재현황 등 그 밖의 사항”을 참조하시기 바랍니다.기타 종업원 관련 변동사항은 “Ⅷ.임원 및 직원 등에 관한 사항”의 “1.임원 및 직원의 현황” 및 "2. 보고기간 종료일 이후 제출일 현재까지 임원의 변동"을 참조하시기 바랍니다.다. 법규상의 규제에 관한 사항당사의 사업과 관련된 법규상 주요 규제내용은 “XI.그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항”의 “3.제재현황 등 그 밖의 사항”을 참조하시기 바랍니다.라. 파생상품 및 위험관리정책에 관한 사항파생상품 및 위험관리정책은 “Ⅱ.사업의 내용”의 “6.시장위험과 위험관리”을 참조하시기 바랍니다.