재영솔루텍 분기보고서 (2018.03)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 35 기 1분기말 2018.03.31 현재
제 34 기말 2017.12.31 현재
(단위 : 원)

제 35 기 1분기말	제 34 기말

자산

Ⅰ.유동자산	40,906,098,318	51,160,376,292

(1)현금및현금성자산	3,577,787,927	6,084,050,739

(2)매출채권 및 기타유동채권	19,061,525,191	23,056,444,197

(3)기타유동금융자산	65,943,282	65,943,282

(4)재고자산	16,784,164,328	20,749,101,457

(5)당기법인세자산	337,353,773	353,171,775

(6)기타유동비금융자산	1,079,323,817	851,664,842

Ⅱ.비유동자산	94,102,844,860	94,699,463,348

(1)매도가능금융자산	88,890,000	88,890,000

(2)기타비유동금융자산	375,883,714	346,375,372

(3)유형자산	90,431,316,170	90,978,364,072

(4)영업권 이외의 무형자산	2,995,387,494	3,053,817,471

(5)기타비유동비금융자산	211,367,482	232,016,433

자산총계	135,008,943,178	145,859,839,640

부채

Ⅰ.유동부채	94,607,550,289	106,296,417,847

(1)매입채무 및 기타유동채무	31,887,791,886	42,744,740,933

(2)단기차입금	61,360,651,472	61,812,538,291

(3)충당부채	262,677,906	262,677,906

(4)기타유동비금융부채	1,096,429,025	1,476,460,717

Ⅱ.비유동부채	22,925,548,761	23,916,656,032

(1)장기차입금	10,910,421,259	11,560,044,896

(2)퇴직급여채무	4,315,696,855	4,656,868,549

(3)기타비유동금융부채	8,000,000	8,000,000

(4)이연법인세부채	140,880,319	7,550,862,268

(5)기타비유동부채	7,550,550,328	140,880,319

부채총계	117,533,099,050	130,213,073,879

자본

Ⅰ.지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	16,993,123,823	15,086,899,661

(1)납입자본	66,620,460,969	60,980,670,020

1.자본금	22,470,599,000	20,991,309,500

2.기타불입자본	44,149,861,969	39,989,360,520

(2)이익잉여금(결손금)	(53,151,510,855)	(49,667,245,080)

(3)기타자본구성요소	3,524,173,709	3,773,474,721

Ⅱ.비지배지분	482,720,305	559,866,100

자본총계	17,475,844,128	15,646,765,761

자본과부채총계	135,008,943,178	145,859,839,640

연결 포괄손익계산서
제 35 기 1분기 2018.01.01 부터 2018.03.31 까지
제 34 기 1분기 2017.01.01 부터 2017.03.31 까지
(단위 : 원)

제 35 기 1분기	제 34 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

Ⅲ.매출총이익	1,345,133,452	1,345,133,452	(1,014,570,502)	(1,014,570,502)

Ⅳ.판매비와관리비	4,590,200,950	4,590,200,950	4,134,396,936	4,134,396,936

Ⅴ.영업이익(손실)	(3,245,067,498)	(3,245,067,498)	(5,148,967,438)	(5,148,967,438)

Ⅵ.금융수익	9,580,782	9,580,782	17,163,408	17,163,408

Ⅶ.금융원가	882,894,720	882,894,720	1,087,207,744	1,087,207,744

Ⅷ.기타이익	1,477,190,751	1,477,190,751	1,040,721,883	1,040,721,883

Ⅸ.기타손실	1,029,338,489	1,029,338,489	1,590,601,940	1,590,601,940

Ⅹ.법인세비용차감전순이익(손실)	(3,670,529,174)	(3,670,529,174)	(6,768,891,831)	(6,768,891,831)

XI.법인세비용	(638,977)	(638,977)	400,013,491	400,013,491

XⅡ.당기순이익(손실)	(3,671,168,151)	(3,671,168,151)	(6,368,878,340)	(6,368,878,340)

XⅢ.기타포괄손익	(139,544,431)	(139,544,431)	(617,088,734)	(617,088,734)

(1)당기손익으로 재분류되지 않는 세후기타포괄손익	(2,265,465)	(2,265,465)	(3,528,008)	(3,528,008)

확정급여제도의 재측정손익	(2,265,465)	(2,265,465)	(3,528,008)	(3,528,008)

(2)당기손익으로 재분류되는 세후기타포괄손익	(137,278,966)	(137,278,966)	(613,560,726)	(613,560,726)

해외사업환산손익	(137,278,966)	(137,278,966)	(613,560,726)	(613,560,726)

XIV.총포괄손익	(3,810,712,582)	(3,810,712,582)	(6,985,967,074)	(6,985,967,074)

XV.당기순이익(손실)의 귀속

(1)지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	(3,482,000,310)	(3,482,000,310)	(6,251,998,423)	(6,251,998,423)

(2)비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실)	(189,167,841)	(189,167,841)	(116,879,917)	(116,879,917)

XVI.총 포괄손익의 귀속

(1)총 포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	(3,733,566,787)	(3,733,566,787)	(6,867,895,001)	(6,867,895,001)

(2)총 포괄손익, 비지배지분	(77,145,795)	(77,145,795)	(118,072,073)	(118,072,073)

XVII.주당이익

(1)기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(88)	(88)	(165)	(165)

연결 자본변동표
제 35 기 1분기 2018.01.01 부터 2018.03.31 까지
제 34 기 1분기 2017.01.01 부터 2017.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	기타불입자본	이익잉여금(결손금)	기타자본	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

Ⅱ.자본의 변동	(1)포괄손익	1.당기순이익(손실)	0	0	(6,251,998,423)	0	(6,251,998,423)	(116,879,917)	(6,368,878,340)

(2)해외사업장환산손익	0	0	0	(612,368,570)	(612,368,570)	(1,192,156)	(613,560,726)

(3)보험수리적손익	0	0	(3,528,008)	0	(3,528,008)	0	(3,528,008)

(4)전환사채의 발행	0	1,421,757,655	0	0	1,421,757,655	0	1,421,757,655

(5)전환사채의 전환	1,584,282,000	3,255,268,211	0	0	4,839,550,211	0	4,839,550,211

(6)상환전환우선주의 발행	1,256,808,000	4,743,193,392	0	0	6,000,001,392	0	6,000,001,392

2017.03.31 (Ⅲ.기말자본)	20,991,309,500	41,411,118,175	20,047,523,475	1,613,882,007	43,968,786,207	1,097,648,053	45,066,434,260

Ⅱ.자본의 변동	(1)포괄손익	1.당기순이익(손실)	0	0	(3,482,000,310)	0	(3,482,000,310)	(189,167,841)	(3,671,168,151)

(2)해외사업장환산손익	0	0	0	(249,301,012)	(249,301,012)	112,022,046	(137,278,966)

(3)보험수리적손익	0	0	(2,265,465)	0	(2,265,465)	0	(2,265,465)

(4)전환사채의 발행	0	0	0	0	0	0	0

(5)전환사채의 전환	1,479,289,500	4,160,501,449	0	0	5,639,790,949	0	5,639,790,949

(6)상환전환우선주의 발행	0	0	0	0	0	0	0

2018.03.31 (Ⅲ.기말자본)	22,470,599,000	44,149,861,969	(53,151,510,855)	3,524,173,709	16,993,123,823	482,720,305	17,475,844,128

연결 현금흐름표
제 35 기 1분기 2018.01.01 부터 2018.03.31 까지
제 34 기 1분기 2017.01.01 부터 2017.03.31 까지
(단위 : 원)

제 35 기 1분기	제 34 기 1분기

Ⅰ.영업활동현금흐름	(5,868,273,451)	(5,733,857,438)

(1)당기순이익(손실)	(3,671,168,151)	(6,368,878,340)

(2)당기순이익조정을 위한 가감	2,492,125,039	2,494,625,475

1.이자비용	865,599,268	738,767,806

2.이자수익	(8,735,834)	(19,444,629)

3.법인세비용	638,977	(400,013,491)

4.퇴직급여	261,294,113	290,098,872

5.감가상각비	1,097,975,613	917,807,770

6.투자부동산 감가상각비	0	17,550,658

7.무형자산상각비	36,334,323	24,329,398

8.대손상각비	295,442,020	12,916,312

9.기타의 대손상각비(환입)	8,706,783	8,506,849

10.매도가능금융자산손상차손	0	93,710,000

11.매도가능금융자산처분이익	0	(3,699)

12.외화환산이익	(853,569,681)	(258,061,416)

13.외화환산손실	441,597,865	1,087,394,945

14.유형자산처분이익	0	(18,933,900)

15.유형자산처분손실	7,705,426	0

16.재고자산평가손실	339,136,166	0

(3)영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(3,926,435,511)	(831,101,028)

1.매출채권의 감소(증가)	(1,313,755,815)	1,478,816,407

2.미수금의 감소(증가)	(679,801,232)	(725,433,882)

3.선급금의 감소(증가)	(35,915,097)	(2,805,835,625)

4.미수수익의 감소(증가)	(50,446,926)	10,623,477

5.선급비용의 감소(증가)	(49,562,263)	132,837,609

6.장기선급비용의 감소(증가)	23,368,705	23,268,966

7.기타당좌자산의 감소(증가)	(133,893,176)	(523,405,697)

8.재고자산의 감소(증가)	4,293,118,958	(554,423,098)

9.매입채무의 증가(감소)	(4,398,829,379)	2,199,011,783

10.미지급금의 증가(감소)	(90,805,958)	103,420,646

11.선수금의 증가(감소)	(502,227,874)	88,928,012

12.예수금의 증가(감소)	106,696,035	(197,759,534)

13.국고보조금의 증가(감소)	10,066,145	0

14.미지급비용의 증가(감소)	(1,165,677,826)	172,588,231

15.기타유동부채의 증가(감소)	145,522,802	333,488,393

16.퇴직금의 지급	(164,278,981)	(585,098,739)

17.사외적립자산의공정가치의 감소(증가)	79,986,371	17,872,023

(4)이자수취	483,276	74,412

(5)이자지급	(648,356,225)	(768,066,403)

(6)법인세납부(환급)	(114,921,879)	(260,511,554)

Ⅱ.투자활동현금흐름	(607,350,080)	(2,756,044,894)

(1)기계장치의 처분	10,000,000	148,085,492

(2)기계장치의 취득	(458,409,053)	(244,784,329)

(3)기타유형자산의 처분	300,142,648	120,674,526

(4)기타유형자산의 취득	(1,591,584)	(4,485,441)

(5)건설중인자산의 처분	(431,520,000)	409,066,400

(6)건설중인자산의 취득	0	(3,184,601,542)

(7)임차보증금의 증가	(25,972,091)	0

Ⅲ.재무활동현금흐름	4,464,548,441	11,865,816,286

(1)단기차입금의 증가	173,298,887	0

(2)단기차입금의 상환	(14,835,600)	(15,228,450)

(3)유동성장기부채의 감소	(693,913,207)	(118,956,656)

(4)전환사채 전환청구관련 현금유출	(1,639)	0

(5)전환사채의 발행	5,000,000,000	6,000,000,000

(6)상환전환우선주 발행	0	6,000,001,392

Ⅳ.환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	(2,011,075,090)	3,375,913,954

Ⅴ.기초현금및현금성자산	6,100,205,067	12,167,674,037

Ⅵ.현금및현금성자산의 환율변동효과	(511,342,050)	(191,650,580)

Ⅶ.기말현금및현금성자산	3,577,787,927	15,351,937,411