재영솔루텍 분기보고서 (2025.09)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 42 기 3분기말 2025.09.30 현재
제 41 기말 2024.12.31 현재
(단위 : 원)

제 42 기 3분기말	제 41 기말

자산

Ⅰ.유동자산	78,604,062,427	80,284,651,041

(1)현금 및 현금성자산	12,478,415,467	20,136,008,763

(2)매출채권 및 기타유동채권	35,474,531,548	24,608,819,988

(3)기타금융자산	11,217,600,000	3,760,260,000

(4)재고자산	14,739,492,213	11,861,404,995

(5)당기법인세자산	0	80,217,083

(6)기타유동자산	2,464,542,866	1,772,459,879

(7)매각예정비유동자산	2,229,480,333	18,065,480,333

Ⅱ.비유동자산	104,713,835,357	113,343,366,845

(1)장기매출채권 및 기타비유동채권	12,379,616,328	13,095,965,628

(2)당기손익-공정가치 금융자산	1,649,871,595	1,996,844,414

(3)기타포괄손익-공정가치 금융자산	42,290,000	42,290,000

(4)종속기업투자	23,074,224,055	23,074,224,055

(5)기타비유동금융자산	10,328,216,314	18,540,039,638

(6)유형자산	55,953,002,453	56,076,934,913

(7)사용권자산	979,030,689	311,705,741

(8)무형자산	307,583,923	205,362,456

자산총계	183,317,897,784	193,628,017,886

부채

Ⅰ.유동부채	83,344,210,166	106,634,746,383

(1)매입채무 및 기타유동채무	38,329,105,498	33,909,990,191

(2)당기손익-공정가치 금융부채	528,148,149	3,071,476,822

(3)유동차입부채	43,464,814,168	67,008,985,458

(4)유동충당부채	8,022,067	44,953,755

(5)유동금융리스부채	402,769,714	219,145,666

(6)기타유동부채	611,350,570	2,380,194,491

Ⅱ.비유동부채	17,780,984,195	20,275,875,533

(1)비유동차입부채	8,077,820,092	8,551,160,000

(2)퇴직급여채무	1,329,060,593	1,373,196,085

(3)비유동금융리스부채	589,230,091	92,560,074

(4)비유동충당부채	76,948,320	40,675,752

(5)이연법인세부채	7,707,925,099	10,218,283,622

부채총계	101,125,194,361	126,910,621,916

자본

Ⅰ.자본금	50,895,910,000	41,834,253,500

Ⅱ.기타불입자본	69,285,350,494	66,325,628,318

Ⅲ.결손금	(48,810,898,938)	(57,888,706,400)

Ⅳ.기타자본구성요소	10,822,341,867	16,446,220,552

자본총계	82,192,703,423	66,717,395,970

자본과부채총계	183,317,897,784	193,628,017,886

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 42 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 41 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 원)

제 42 기 3분기	제 41 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

Ⅰ.매출액	43,323,079,909	113,288,023,821	24,420,023,068	85,326,533,198

Ⅱ.매출원가	38,974,629,463	102,441,496,560	22,270,011,340	76,587,653,423

Ⅲ.매출총이익	4,348,450,446	10,846,527,261	2,150,011,728	8,738,879,775

Ⅳ.판매비와관리비	2,456,475,594	7,172,285,182	1,765,226,967	5,557,804,662

Ⅴ.영업이익(손실)	1,891,974,852	3,674,242,079	384,784,761	3,181,075,113

Ⅵ.금융수익	907,914,574	3,478,955,435	(875,241,284)	2,416,669,246

Ⅶ.금융비용	395,805,159	5,083,997,371	1,849,602,922	5,304,694,711

Ⅷ.기타영업외이익	236,271,399	1,779,145,844	(349,204,541)	2,858,627,011

Ⅸ.기타영업외비용	(357,103,632)	2,043,298,249	304,912,322	1,851,281,160

Ⅹ.법인세비용차감전순이익(손실)	2,997,459,298	1,805,047,738	(2,994,176,308)	1,300,395,499

XI.법인세비용(이익)	252,377,406	(1,856,856,116)	3,591,470	173,498,653

XⅡ.계속영업이익(손실)	2,745,081,892	3,661,903,854	(2,997,767,778)	1,126,896,846

XⅢ.중단영업이익(손실)	336,044,383	(203,042,629)	(1,263,066,429)	(2,576,362,700)

XIV.당기순이익(손실)	3,081,126,275	3,458,861,225	(4,260,834,207)	(1,449,465,854)

XV.기타포괄손익	(6,310,141)	(4,932,448)	(3,307,287)	668,388

(1)후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목	(6,310,141)	(4,932,448)	(3,307,287)	668,388

1.확정급여제도의 재측정요소	(6,310,141)	(4,932,448)	(3,307,287)	668,388

XVI.총포괄손익	3,074,816,134	3,453,928,777	(4,264,141,494)	(1,448,797,466)

XVII.주당손익

(1)기본주당손익 (단위 : 원)

1.계속영업기본주당손익 (단위 : 원)	31	41	(36)	13

2.중단영업기본주당이익(손실) (단위 : 원)	4	(2)	(15)	(31)

(2)희석주당손익 (단위 : 원)

1.계속영업희석주당손익 (단위 : 원)	31	41	(36)	13

2.중단영업희석주당이익(손실) (단위 : 원)	4	(2)	(15)	(31)

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 42 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 41 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	기타불입자본	이익잉여금(결손금)	기타자본구성요소	자본 합계

2024.01.01 (Ⅰ.기초자본)	41,816,613,500	66,316,159,887	(58,745,666,797)	16,598,905,251	65,986,011,841

Ⅱ.당기순이익(손실)	0	0	(1,449,465,854)	0	(1,449,465,854)

Ⅲ.확정급여제도의 재측정요소	0	0	668,388	0	668,388

Ⅳ.신주인수권 행사	10,493,000	5,307,245	0	0	15,800,245

Ⅴ.전환사채의 전환	0	0	0	0	0

Ⅵ.유형자산재평가잉여금의 대체	0	0	0	0	0

2024.09.30 (Ⅶ.기말자본)	41,827,106,500	66,321,467,132	(60,194,464,263)	16,598,905,251	64,553,014,620

2025.01.01 (Ⅰ.기초자본)	41,834,253,500	66,325,628,318	(57,888,706,400)	16,446,220,552	66,717,395,970

Ⅱ.당기순이익(손실)	0	0	3,458,861,225	0	3,458,861,225

Ⅲ.확정급여제도의 재측정요소	0	0	(4,932,448)	0	(4,932,448)

Ⅳ.신주인수권 행사	0	0	0	0	0

Ⅴ.전환사채의 전환	9,061,656,500	2,959,722,176	0	0	12,021,378,676

Ⅵ.유형자산재평가잉여금의 대체	0	0	5,623,878,685	(5,623,878,685)	0

2025.09.30 (Ⅶ.기말자본)	50,895,910,000	69,285,350,494	(48,810,898,938)	10,822,341,867	82,192,703,423

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 42 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 41 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 원)

제 42 기 3분기	제 41 기 3분기

Ⅰ.영업활동으로 인한 현금흐름	(8,851,137,121)	2,655,388,462

(1)영업으로부터 창출된 현금흐름	(7,310,665,398)	4,569,500,548

(2)이자수익의 수취	505,553,944	828,095,699

(3)이자비용의 지급	(1,901,406,384)	(2,662,532,529)

(4)배당금수익의 수취	37,000,000	94,000,000

(5)법인세의 환급(납부)	(181,619,283)	(173,675,256)

Ⅱ.투자활동으로 인한 현금흐름	15,463,498,400	(124,472,900)

(1)당기손익 공정가치 금융자산의 취득	(166,000,000)	0

(2)당기손익 공정가치 금융자산의 처분	518,000,000	8,000,000

(3)구축물의 처분	9,000,000	0

(4)기계장치의 취득	(102,500,000)	(104,200,000)

(5)기계장치의 처분	16,000,000	75,000,000

(6)기타유형자산의 취득	(354,000,000)	0

(7)기타유형자산의 처분	73,775,000	800,000

(8)건설중인자산의 취득	0	(116,350,000)

(9)소프트웨어의 취득	(109,523,000)	0

(10)회원권의 취득	0	(76,300,000)

(11)회원권의 처분	0	182,566,000

(12)보증금의 감소	19,300,000	23,492,000

(13)보증금의 증가	(287,553,600)	(117,480,900)

(14)매각예정비유동자산의 처분	15,847,000,000	0

Ⅲ.재무활동으로 인한 현금흐름	(14,273,340,602)	(1,458,741,475)

(1)단기차입금의 감소	(4,400,000,000)	(920,000,000)

(2)유동성장기부채의 감소	(8,455,760,000)	(339,000,000)

(3)유동성리스부채의 감소	(224,930,020)	(184,035,865)

(4)일반사채의 감소	(1,192,649,908)	0

(5)신주인수권행사 대금 입금	0	5,208,654

(6)신주인수권부사채의 상환	0	(20,914,264)

(7)전환사채 전환권청구관련 현금유출	(674)	0

Ⅳ.현금및현금성자산의 증가(감소)	(7,660,979,323)	1,072,174,087

Ⅴ.기초의 현금및현금성자산	20,136,008,763	19,701,210,435

Ⅵ.현금및현금성자산의 환율변동효과	3,386,027	(142,704,855)

Ⅶ.기말현금및현금성자산	12,478,415,467	20,630,679,667