재영솔루텍 분기보고서 (2024.09)
2. 연결재무제표

## 2-1. 연결 재무상태표

연결 재무상태표
제 41 기 3분기말 2024.09.30 현재
제 40 기말 2023.12.31 현재
(단위 : 원)

제 41 기 3분기말	제 40 기말

자산

Ⅰ.유동자산	56,247,476,254	52,933,687,940

(1)현금및현금성자산	21,049,569,198	20,180,086,424

(2)매출채권 및 기타유동채권	17,009,740,360	15,960,730,475

(3)기타유동금융자산	72,360,000	109,060,000

(4)재고자산	17,488,014,388	14,590,868,118

(5)당기법인세자산	1,182,540	21,133,940

(6)기타유동자산	626,609,768	2,071,808,983

Ⅱ.비유동자산	137,820,898,551	138,332,644,983

(1)장기매출채권 및 기타비유동채권	3,130,611,602	956,174,767

(2)당기손익공정가치금융자산	2,948,021,813	2,749,600,000

(3)기타포괄손익공정가치금융자산	42,290,000	42,290,000

(4)기타비유동금융자산	207,507,900	113,519,000

(5)유형자산	127,255,439,008	128,350,038,694

(6)사용권자산	2,778,972,983	4,896,714,225

(7)무형자산	205,362,456	171,873,267

(8)투자부동산	1,052,435,030	1,052,435,030

(9)기타비유동자산	200,257,759	0

Ⅲ.매각예정비유동자산	0	3,011,778,000

자산총계	194,068,374,805	194,278,110,923

부채

Ⅰ.유동부채	103,827,623,380	105,899,421,637

(1)매입채무 및 기타유동채무	22,924,907,057	24,248,355,784

(2)당기손익공정가치금융부채	4,717,844,461	5,284,209,012

(3)유동차입부채	74,603,334,692	74,129,328,821

(4)유동충당부채	58,175,036	83,378,632

(5)유동금융리스부채	224,851,203	164,786,248

(6)기타유동부채	1,298,510,931	1,989,363,140

Ⅱ.비유동부채	23,927,134,885	25,014,601,106

(1)비유동차입부채	11,629,968,896	11,898,118,904

(2)퇴직급여채무	1,495,241,586	2,004,807,722

(3)비유동금융리스부채	102,497,487	122,009,929

(4)비유동충당부채	283,114,984	269,091,036

(5)이연법인세부채	10,416,311,932	10,720,573,515

부채총계	127,754,758,265	130,914,022,743

자본

Ⅰ.지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	66,313,616,540	63,343,766,226

(1)자본금	41,827,106,500	41,816,613,500

(2)기타불입자본	66,321,467,132	66,316,159,887

(3)이익잉여금(결손금)	(57,756,829,129)	(60,858,367,210)

(4)기타자본구성요소	15,921,872,037	16,069,360,049

Ⅱ.비지배지분	0	20,321,954

자본총계	66,313,616,540	63,364,088,180

자본과부채총계	194,068,374,805	194,278,110,923

## 2-2. 연결 포괄손익계산서

연결 포괄손익계산서
제 41 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
제 40 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
(단위 : 원)

제 41 기 3분기	제 40 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

Ⅰ.매출액	30,316,091,824	103,299,990,592	23,957,643,835	72,468,037,203

Ⅱ.매출원가	26,868,315,399	86,461,526,110	20,446,634,786	60,694,172,733

Ⅲ.매출총이익	3,447,776,425	16,838,464,482	3,511,009,049	11,773,864,470

Ⅳ.판매비와관리비	3,241,904,099	10,077,180,816	3,343,318,081	9,782,004,143

Ⅴ.영업이익(손실)	205,872,326	6,761,283,666	167,690,968	1,991,860,327

Ⅵ.금융수익	(1,110,756,789)	1,711,482,785	84,060,727	3,977,634,115

Ⅶ.금융비용	2,004,654,698	5,736,939,238	2,163,237,657	5,190,791,293

Ⅷ.기타영업외이익	(460,974,537)	3,571,536,971	3,634,508,101	5,635,364,669

Ⅸ.기타영업외비용	(408,247,335)	3,234,597,062	2,526,870,393	5,357,080,223

Ⅹ.법인세비용차감전순이익(손실)	(2,962,266,363)	3,072,767,122	(803,848,254)	1,056,987,595

XI.법인세비용(수익)	3,591,470	173,498,653	1,424,595	10,978,455

XⅡ.계속영업이익(손실)	(2,965,857,833)	2,899,268,469	(805,272,849)	1,046,009,140

XⅢ.중단영업이익(손실)	0	(344,617,974)	(21,950,811)	(104,070,548)

XIV.당기순이익(손실)	(2,965,857,833)	2,554,650,495	(827,223,660)	941,938,592

XV.기타포괄손익	(212,945,138)	98,560,624	(1,427,089,304)	306,166,768

(1)후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목	(3,307,287)	668,388	(1,868,064)	(935,178)

1.순확정급여부채의 재측정요소	(3,307,287)	668,388	(1,868,064)	(935,178)

(2)당기손익으로 재분류될 수 있는 항목 (세후기타포괄손익)	(209,637,851)	97,892,236	(1,425,221,240)	307,101,946

1.해외사업장환산외환차이	(209,637,851)	97,892,236	(1,425,221,240)	307,101,946

XVI.총포괄손익	(3,178,802,971)	2,653,211,119	(2,254,312,964)	1,248,105,360

XVII.당기순이익(손실)의 귀속

(1)지배기업의 소유주(계속)	(2,965,857,833)	2,778,308,884	(795,760,831)	1,091,106,377

(2)지배기업의 소유주(중단)	0	(344,617,974)	(21,950,811)	(104,070,548)

(3)비지배분에 귀속되는 분기순이익(손실)	0	120,959,585	(9,512,018)	(45,097,237)

XVIII.포괄손익의 귀속

(1)지배기업의 소유주(계속)	(3,178,802,971)	2,874,679,752	(2,224,397,889)	1,401,625,855

(2)지배기업의 소유주(중단)	0	(344,617,974)	(21,950,811)	(104,070,548)

(3)비지배지분에 귀속되는 포괄손익	0	123,149,341	(7,964,264)	(49,449,947)

XIX.주당손익

(1)기본주당손익 (단위 : 원)

1.계속영업기본주당손익 (단위 : 원)	(36)	33	(10)	13

2.중단영업기본주당이익(손실) (단위 : 원)	0	(4)	0	(1)

(2)희석주당손익 (단위 : 원)

1.계속영업희석주당손익 (단위 : 원)	(36)	33	(10)	13

2.중단영업희석주당이익(손실) (단위 : 원)	0	(4)	0	(1)

## 2-3. 연결 자본변동표

연결 자본변동표
제 41 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
제 40 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	비지배지분	자본 합계

자본금	기타불입자본	이익잉여금(결손금)	기타자본구성요소	지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 합계

2023.01.01 (Ⅰ.기초자본)	40,975,097,000	66,809,424,218	(61,488,611,181)	16,037,631,292	62,333,541,329	270,693,995	62,604,235,324

Ⅱ.당기총포괄손익

(1)당기순이익(손실)	0	0	987,035,829	0	987,035,829	(45,097,237)	941,938,592

(2)해외사업환산손익	0	0	0	311,454,656	311,454,656	(4,352,710)	307,101,946

(3)순확정급여부채의 재측정요소	0	0	(935,178)	0	(935,178)	0	(935,178)

(4)유형자산재평가이익대체	0	0	0	0	0	0	0

(5)해외사업장 청산	0	0	0	0	0	0	0

Ⅲ.자본에직접인식된주주와의거래

(1)전환사채의 전환	679,758,000	(76,692,813)	0	0	603,065,187	0	603,065,187

(2)신주인수권부사채의 행사	10,701,500	4,503,222	0	0	15,204,722	0	15,204,722

(3)기초 법인세효과	0	29,594,284	(369,074,366)	196,991,179	(142,488,903)	(7,971,806)	(150,460,709)

2023.09.30 (Ⅳ.기말자본)	41,665,556,500	66,766,828,911	(60,871,584,896)	16,546,077,127	64,106,877,642	213,272,242	64,320,149,884

2024.01.01 (Ⅰ.기초자본)	41,816,613,500	66,316,159,887	(60,858,367,210)	16,069,360,049	63,343,766,226	20,321,954	63,364,088,180

Ⅱ.당기총포괄손익

(1)당기순이익(손실)	0	0	2,433,690,910	0	2,433,690,910	120,959,585	2,554,650,495

(2)해외사업환산손익	0	0	0	95,702,480	95,702,480	2,189,756	97,892,236

(3)순확정급여부채의 재측정요소	0	0	668,388	0	668,388	0	668,388

(4)유형자산재평가이익대체	0	0	667,178,783	(667,178,783)	0	0	0

(5)해외사업장 청산	0	0	0	423,988,291	423,988,291	(143,471,295)	280,516,996

Ⅲ.자본에직접인식된주주와의거래

(1)전환사채의 전환	0	0	0	0	0	0	0

(2)신주인수권부사채의 행사	10,493,000	5,307,245	0	0	15,800,245	0	15,800,245

(3)기초 법인세효과	0	0	0	0	0	0	0

2024.09.30 (Ⅳ.기말자본)	41,827,106,500	66,321,467,132	(57,756,829,129)	15,921,872,037	66,313,616,540	0	66,313,616,540

## 2-4. 연결 현금흐름표

연결 현금흐름표
제 41 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
제 40 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
(단위 : 원)

제 41 기 3분기	제 40 기 3분기

Ⅰ.영업활동으로 인한 현금흐름	2,463,412,622	(2,592,643,076)

(1)영업으로부터 창출된 현금흐름	5,545,582,301	1,511,405,401

(2)이자수익의 수취	86,899,028	76,057,069

(3)이자비용의 지급	(3,089,393,398)	(4,259,374,167)

(4)배당금수익의 수취	94,000,000	90,000,000

(5)법인세납부(환급)	(173,675,309)	(10,731,379)

Ⅱ.투자활동으로 인한 현금흐름	209,907,654	(5,323,696,770)

(1)단기금융상품의 취득	0	(5,012,965,722)

(2)단기금융상품의 처분	37,870,000	2,008,250,897

(3)당기손익 공정가치 금융자산의 처분	8,000,000	0

(4)건물의 취득	(362,470,000)	0

(5)구축물의 취득	0	(15,000,000)

(6)기계장치의 취득	(705,594,089)	(1,023,558,361)

(7)기계장치의 처분	75,000,000	204,700,000

(8)차량운반구의 취득	0	(90,114,200)

(9)기타유형자산의 취득	(333,988,665)	(887,390,389)

(10)기타유형자산의 처분	800,000	0

(11)건설중인자산의 취득	(1,239,475,692)	(520,340,616)

(12)회원권의 취득	(76,300,000)	0

(13)회원권의 처분	182,566,000	0

(14)보증금의 감소	23,492,000	9,652,618

(15)보증금의 증가	(117,480,900)	0

(16)매각예정자산의 처분	2,717,489,000	3,069,003

Ⅲ.재무활동으로 인한 현금흐름	(2,234,988,437)	(289,273,735)

(1)단기차입금의 증가	87,332,538	1,821,680,177

(2)단기차입금의 감소	(1,276,392,000)	(900,000,000)

(3)유동성장기부채의 감소	(846,187,500)	(161,095,209)

(4)유동성리스부채의 감소	(184,035,865)	(1,032,357,821)

(5)신주인수권행사 대금입금	5,208,654	15,272,572

(6)신주인수권부사채의 상환	(20,914,264)	(32,773,454)

Ⅳ.현금및현금성자산의 증가(감소)	438,331,839	(8,205,613,581)

Ⅴ.기초의 현금및현금성자산	20,180,086,424	15,921,259,779

Ⅵ.현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	431,150,935	(91,150,519)

Ⅶ.기말현금및현금성자산	21,049,569,198	7,624,495,679