재영솔루텍 분기보고서 (2017.09)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 34 기 3분기말 2017.09.30 현재
제 33 기말 2016.12.31 현재
(단위 : 원)

제 34 기 3분기말	제 33 기말

자산

Ⅰ.유동자산	58,790,331,774	65,191,636,233

(1)현금및현금성자산	6,223,946,296	12,167,674,037

(2)매출채권 및 기타유동채권	29,553,573,267	28,292,740,241

(3)기타유동금융자산	65,000,000	135,000,000

(4)재고자산	21,651,848,534	23,032,393,385

(5)당기법인세자산	370,898,786	15,930,780

(6)기타유동비금융자산	925,064,891	1,547,897,790

Ⅱ.비유동자산	98,218,828,415	88,434,029,813

(1)매도가능금융자산	88,890,000	182,600,000

(2)지분법적용 투자지분	0	0

(3)기타비유동금융자산	162,398,154	638,284,089

(4)유형자산	94,600,497,193	79,410,776,069

(5)영업권 이외의 무형자산	3,293,368,365	3,603,573,034

(6)투자부동산	0	4,449,857,758

(7)기타비유동비금융자산	73,674,703	148,938,863

자산총계	157,009,160,189	153,625,666,046

부채

Ⅰ.유동부채	108,473,657,118	92,156,114,311

(1)매입채무 및 기타유동채무	48,020,210,714	31,282,243,882

(2)단기차입금	58,718,635,935	59,381,645,017

(3)기타유동비금융부채	1,734,810,469	1,441,787,422

(4)당기법인세부채	0	50,437,990

Ⅱ.비유동부채	23,442,698,376	21,678,459,659

(1)장기차입금	10,658,723,136	8,847,974,739

(2)퇴직급여채무	5,716,553,541	5,772,525,949

(3)기타비유동금융부채	8,000,000	8,000,000

(4)이연법인세부채	7,059,421,699	7,049,958,971

부채총계	131,916,355,494	113,834,573,970

자본

Ⅰ.지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	23,483,507,293	38,575,371,950

(1)납입자본	60,980,670,020	50,141,118,417

1.자본금	20,991,309,500	18,150,219,500

2.기타불입자본	39,989,360,520	31,990,898,917

(2)이익잉여금(결손금)	(39,005,682,567)	(13,791,997,044)

(3)기타자본구성요소	1,508,519,840	2,226,250,577

Ⅱ.비지배지분	1,609,297,402	1,215,720,126

자본총계	25,092,804,695	39,791,092,076

자본과부채총계	157,009,160,189	153,625,666,046

연결 포괄손익계산서
제 34 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
제 33 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
(단위 : 원)

제 34 기 3분기	제 33 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

Ⅰ.수익(매출액)	36,929,325,222	101,367,590,403	33,412,471,500	97,976,033,563

Ⅱ.매출원가	37,211,973,435	108,419,001,786	31,502,987,432	89,762,577,706

Ⅲ.매출총이익	(282,648,213)	(7,051,411,383)	1,909,484,068	8,213,455,857

Ⅳ.판매비와관리비	4,623,570,937	13,851,470,793	4,233,397,499	11,936,054,169

Ⅴ.영업이익(손실)	(4,906,219,150)	(20,902,882,176)	(2,323,913,431)	(3,722,598,312)

Ⅵ.금융수익	53,697,112	166,738,990	43,224,705	234,920,652

Ⅶ.금융원가	759,715,001	2,561,537,113	1,117,660,403	3,466,551,035

Ⅷ.기타이익	290,059,872	1,621,234,851	65,456,018	1,926,593,605

Ⅸ.기타손실	294,711,376	3,376,496,366	1,011,490,994	2,522,133,012

Ⅹ.법인세비용차감전순이익(손실)	(5,616,888,543)	(25,052,941,814)	(4,344,384,105)	(7,549,768,102)

XI.법인세비용	28,162,770	(14,177,615)	3,113,201	6,198,381

XⅡ.당기순이익(손실)	(5,588,725,773)	(25,067,119,429)	(4,347,497,306)	(7,555,966,483)

XⅢ.기타포괄손익	(22,447,634)	(470,719,555)	(563,465,795)	(208,727,627)

(1)당기손익으로 재분류되지 않는 세후기타포괄손익	(1,291,067)	(6,383,482)	(2,462,830)	(2,826,429)

확정급여제도의 재측정손익	(1,291,067)	(6,383,482)	(2,462,830)	(2,826,429)

(2)당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	(21,156,567)	(464,336,073)	(561,002,965)	(205,901,198)

해외사업환산손익	(21,156,567)	(464,336,073)	(561,002,965)	(205,901,198)

XIV.총포괄손익	(5,611,173,407)	(25,537,838,984)	(4,910,963,101)	(7,764,694,110)

XV.당기순이익(손실)의 귀속

(1)지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	(5,602,683,161)	(25,207,302,041)	(4,180,079,987)	(7,393,019,038)

(2)비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실)	13,957,388	140,182,612	(167,417,319)	(162,947,445)

XVI.총 포괄손익의 귀속

(1)총 포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	(5,814,457,736)	(25,931,416,260)	(4,706,223,575)	(7,697,577,098)

(2)총 포괄손익, 비지배지분	203,284,329	393,577,276	(204,739,526)	(67,117,012)

XVII.주당이익

(1)기본주당이익(손실)	(142)	(649)	(130)	(232)

연결 자본변동표
제 34 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
제 33 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	기타불입자본	이익잉여금(결손금)	기타자본	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2016.01.01 (Ⅰ.기초자본)	15,932,222,500	27,607,040,491	(8,631,664,089)	(1,175,629,149)	33,731,969,753	1,103,358,022	34,835,327,775

Ⅱ.자본의 변동	(1)포괄손익	1.당기순이익(손실)	0	0	(7,393,019,038)	0	(7,393,019,038)	(162,947,445)	(7,555,966,483)

(2)해외사업장환산손익	0	0	0	(301,731,631)	(301,731,631)	95,830,433	(205,901,198)

(3)보험수리적손익	0	0	(2,826,429)	0	(2,826,429)	0	(2,826,429)

(4)전환사채의 전환	950,570,000	3,162,378,478	0	0	4,112,948,478	0	4,112,948,478

(5)상환전환우선주의 발행	0	0	0	0	0	0	0

2016.09.30 (Ⅲ.기말자본)	16,882,792,500	30,769,418,969	(16,027,509,556)	(1,477,360,780)	30,147,341,133	1,036,241,010	31,183,582,143

2017.01.01 (Ⅰ.기초자본)	18,150,219,500	31,990,898,917	(13,791,997,044)	2,226,250,577	38,575,371,950	1,215,720,126	39,791,092,076

Ⅱ.자본의 변동	(1)포괄손익	1.당기순이익(손실)	0	0	(25,207,302,041)	0	(25,207,302,041)	140,182,612	(25,067,119,429)

(2)해외사업장환산손익	0	0	0	(717,730,737)	(717,730,737)	253,394,664	(464,336,073)

(3)보험수리적손익	0	0	(6,383,482)	0	(6,383,482)	0	(6,383,482)

(4)전환사채의 전환	1,584,282,000	3,255,268,211	0	0	4,839,550,211	0	4,839,550,211

(5)상환전환우선주의 발행	1,256,808,000	4,743,193,392	0	0	6,000,001,392	0	6,000,001,392

2017.09.30 (Ⅲ.기말자본)	20,991,309,500	39,989,360,520	(39,005,682,567)	1,508,519,840	23,483,507,293	1,609,297,402	25,092,804,695

연결 현금흐름표
제 34 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
제 33 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
(단위 : 원)

제 34 기 3분기	제 33 기 3분기

Ⅰ.영업활동현금흐름	(2,740,372,251)	(12,354,343,074)

(1)당기순이익(손실)	(25,067,119,429)	(7,555,966,483)

(2)당기순이익조정을 위한 가감	11,668,266,288	8,620,879,775

1.이자비용	2,204,630,867	3,302,276,173

2.이자수익	(32,673,061)	(105,286,170)

3.법인세비용	14,177,615	3,779,825

4.퇴직급여	886,040,289	860,278,125

5.감가상각비	3,809,542,335	3,168,392,468

6.투자부동산 감가상각비	0	48,915,230

7.무형자산상각비	127,461,131	58,986,941

8.대손상각비	19,451,522	55,909,165

9.기타의 대손상각비(환입)	25,804,110	408,251,950

10.매도가능금융자산손상차손	93,710,000	0

11.매도가능금융자산처분이익	(3,699)	0

12.외화환산이익	(201,647,566)	(312,203,149)

13.외화환산손실	581,458,371	1,164,569,084

14.유형자산처분이익	(60,912,805)	(32,998,000)

15.유형자산처분손실	269,822,307	8,133

16.무형자산손상차손	40,133,400	0

17.채무조정이익	(67,524)	0

18.재고자산평가손실	2,527,858,341	0

19.유형자산손상차손	373,626,909	0

20.잡손실	1,006,859,784	0

21.잡비	(17,006,038)	0

(3)영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	13,205,043,326	(10,141,204,904)

1.매출채권의 감소(증가)	(3,977,490,057)	(3,083,010,108)

2.미수금의 감소(증가)	30,872,073	(1,696,623,909)

3.선급금의 감소(증가)	152,270,742	(364,525,854)

4.미수수익의 감소(증가)	100,391,593	(1,012,650,306)

5.선급비용의 감소(증가)	437,233,841	370,310,371

6.장기선급비용의 감소(증가)	108,632,552	(107,081,976)

7.기타당좌자산의 감소(증가)	(274,749,446)	(175,683,166)

8.재고자산의 감소(증가)	(1,399,321,075)	(8,025,963,941)

9.매입채무의 증가(감소)	18,191,959,677	733,543,408

10.미지급금의 증가(감소)	1,290,001,790	4,391,511

11.선수금의 증가(감소)	(61,361,074)	(165,925,474)

12.예수금의 증가(감소)	161,970,909	(10,636,240)

13.국고보조금의 증가(감소)	(199,121,494)	0

14.미지급비용의 증가(감소)	(817,335,645)	1,418,634,495

15.기타유동부채와 기타유동비금융부채 증가(감소)	404,822,878	2,780,121,041

16.퇴직금의 지급	(971,292,725)	(844,483,901)

17.사외적립자산의공정가치의 감소(증가)	27,558,787	38,379,145

(4)이자수취	6,904,609	103,862,585

(5)이자지급	(2,149,542,008)	(3,259,251,790)

(6)법인세납부(환급)	(403,925,037)	(122,662,257)

Ⅱ.투자활동현금흐름	(14,761,896,100)	7,117,459,317

(1)대여금및수취채권의 취득	0	(553,590,654)

(2)단기금융상품의 처분	0	9,000,000,000

(3)장기금융상품의 처분	60,741,900	0

(4)매도가능금융자산의 취득	0	(10,000,000)

(5)매도가능금융자산의 처분	3,699	0

(6)건물의 취득	(9,531,155,149)	0

(7)기계장치의 처분	390,922,703	414,819

(8)기계장치의 취득	(3,743,053,250)	(39,087,687)

(9)차량운반구의 처분	(410,176,200)	33,000,000

(10)금융리스자산의 취득	11,830,901	0

(11)기타유형자산의 처분	251,743,343	0

(12)기타유형자산의 취득	(1,963,001,936)	(14,132,841)

(13)건설중인자산의 취득	(112,425,111)	(909,044,320)

(14)소프트웨어의 취득	(3,000,000)	0

(15)보증금의 감소	426,159,000	9,900,000

(16)보증금의 증가	(140,486,000)	(400,000,000)

Ⅲ.재무활동현금흐름	11,621,672,653	3,934,942,834

(1)단기차입금의 증가	2,555,052,495	1,495,697,140

(2)단기차입금의 상환	(2,595,760,095)	241,837,130

(3)유동성장기부채의 감소	(337,621,139)	(306,910,356)

(4)장기차입금의 증가	0	2,504,320,000

(5)전환사채 전환청구관련 현금유출	0	(1,080)

(6)전환사채의 발행	6,000,000,000	0

(7)상환전환우선주 발행	6,000,001,392	0

Ⅳ.환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	(5,880,595,698)	(1,301,940,923)

Ⅴ.기초현금및현금성자산	12,167,674,037	11,006,678,671

Ⅵ.현금및현금성자산의 환율변동효과	(63,132,043)	(77,930,439)

Ⅶ.기말현금및현금성자산	6,223,946,296	9,626,807,309