유아이엘 사업보고서 (2019.12)
XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항

1. 공시내용의 진행ㆍ변경상황 및 주주총회 현황 가. 공시사항의 진행ㆍ변경상황해당사항 없음

나. 주주총회 의사록 요약

주총일자	안건	결의내용	비고

제38기정기주주총회('20.03.20)	[제1호 의안] : 제38기(2019년도) 재무제표 승인의 건
[제2호 의안] : 정관 일부 변경의 건[제3호 의안] : 이사 선임의 건- 제3-1호 : 사내이사 이순영 선임의 건- 제3-2호 : 사내이사 박민석 선임의 건- 제3-3호 : 사외이사 박광우 선임의 건 [제4호 의안] : 이사 보수한도 승인의 건	원안과 같이심의ㆍ의결함	-

제37기정기주주총회('19.03.15)	[제1호 의안] : 제37기(2018년도) 재무제표 승인의 건
[제2호 의안] : 정관 일부 변경의 건[제3호 의안] : 이사 선임의 건- 제3-1호 : 사내이사 박기원 선임의 건- 제3-2호 : 사내이사 김문영 선임의 건- 제3-3호 : 사외이사 정이모 선임의 건 - 제3-4호 : 사외이사 신동욱 선임의 건 - 제3-5호 : 사외이사 나정곤 선임의 건[제4호 의안] : 감사위원회 위원 선임의 건- 제4-1호 : 감사위원회 위원 정이모 선임의 건 - 제4-2호 : 감사위원회 위원 신동욱 선임의 건 - 제4-3호 : 감사위원회 위원 나정곤 선임의 건[제5호 의안] : 이사 보수 한도액 승인의 건	원안과 같이심의ㆍ의결함	-

제36기정기주주총회('18.03.16)	[제1호 의안] : 제36기(2017년도) 재무제표 승인의 건
[제2호 의안] : 이사 선임의 건- 제2-1호 : 사내이사 이범희 재선임 - 제2-2호 : 사외이사 박광우 선임 [제3호 의안] : 이사 보수한도액 승인의 건[제4호 의안] : 주식매수선택권 부여의 건	원안과 같이심의ㆍ의결함	-

2. 우발채무 등 가. 중요한 소송사건해당사항 없음 나. 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표현황해당사항 없음 다. 채무보증 현황해당사항 없음 라. 채무인수약정 현황해당사항 없음 마. 그 밖의 우발채무 등 자세한 사항은 ' Ⅲ.재무에 관한 사항 - 3.연결재무제표 주석의 31.우발채무 및 약정사항 ' 을 참조하시기 바랍니다. 바. 자본으로 인정되는 채무증권의 발행해당사항 없음 3. 제재현황 등 그 밖의 사항 가. 제재현황해당사항 없음 나. 작성기준일 이후 발생한 주요사항

1) 타인에 대한 채무보증 (전환사채 지급보증)당사의 종속회사 (주)에이치앤씨테크가 베트남법인의 양산설비 투자자금 조달을 목적으로 전환사채 발행을 결정하였으며, 동 전환사채에 대한 당사는 이사회 결의에 의거하여 지급보증을 결정하였습니다. 자세한 사항은 2020년 3월 9일 전자공시시스템에 공시한 [타인에 대한 채무보증 결정]을 참조하시기 바랍니다. [전환사채 발행조건]

사채명칭	제1회 주식회사 에이치앤씨테크 무기명식 사모 전환사채

사채발행회사	주식회사 에이치앤씨테크

사채인수인	인수인1: 한국투자증권 주식회사(메테우스V1코스닥벤처전문투자형사모투자신탁의 신탁업자 지위) 인수인2: 미래에셋대우 주식회사(코너스톤전문투자형사모코스탁벤처투자신탁제1호의 신탁업자 지위) 인수인3: 한국투자증권 주식회사(휴먼레인보우레드코스닥벤처전문투자형사모투자신탁의 신탁업자 지위) 인수인4: 주식회사 신한은행(KY코스닥벤처전문투자형사모투자신탁1호의 신탁업자 지위) 인수인5: 주식회사 신한은행(KY코스닥벤처전문투자형사모투자신탁2호의 신탁업자 지위) 인수인6: 한국투자증권 주식회사(아샘 코스닥벤처플러스 전문투자형 사모투자신탁5호의 신탁업자 지위)

사채권면총액	\ 8,500,000,000원

표면이자율	연 0%

만기이자율	원금액에 대하여 연 0.25% (4년 만기시 1%)

사채발행일	2020.03.10

사채만기일	2024.03.09 (4년)

사채지급보증	발행금액의 101% \ 8,585,000,000원 - 지급보증인 : 유아이엘

조기상환청구권	발행일로부터 1년 6개월 이후 행사가능

우선매수청구권	발행회사가 조기상환청구를 이행하지 않으면, 지급보증인이 우선매수

4. 합병등에 관한 사항 가. 소규모합병

1) 합병의 개요

구 분	내 역

합병방법	유아이엘 주식회사가 유테크 주식회사를 흡수합병(소규모합병)- 존속회사 : 유아이엘 주식회사- 소멸회사 : 유테크 주식회사

합병비율	존속회사인 유아이엘 주식회사는 소멸회사인 유테크 주식회사의 주식 100%를 소유하고 있으며, 본 합병시 존속회사는 소멸회사의 주식에 대해신주를 발행하지 않으므로 합병비율은 1.0000000:0.0000000으로 산정

2) 합병회계처리(단위 : 천원)

구 분	금 액

이전대가

장부금액	4,156,181

이전한 대가의 합계	4,156,181

취득한 자산과 인수한 부채의 계상액

현금및현금성자산	2,835,863

유형자산	647,258

재고자산	13,486

매출채권 및 기타채권	253,014

매입채무 및 기타채무	(187,372)

사외적립자산	72,964

인수한 순자산 장부금액	3,635,213

투자차액(자본잉여금)	(520,968)

합병으로 취득한 유테크 주식회사의 자산과 부채는 피합병법인의 최상위 지배기업인회사의 연결재무제표상 계상된 합병시점의 장부금액으로 인식됐으며, 순자산 장부금액과의 차이 521백만원은 자본잉여금으로 계상했습니다. 3) 합병의 주요일정

구분	유아이엘 주식회사(존속회사)	유테크 주식회사(소멸회사)

합병 이사회 결의일	2019년 10월 7일	2019년 10월 7일

주주확정기준일 지정 및 주주명부 폐쇄 공고	2019년 10월 7일	-

합병계약 체결일	2019년 10월 17일	2019년 10월 17일

권리주주확정 기준일	2019년 10월 28일	-

소규모합병 공고일	2019년 10월 28일	-

주주명부폐쇄기간	시작일	2019년 10월 29일	-

종료일	2019년 10월 31일	-

합병반대주주의사표시 접수 기간	시작일	2019년 10월 28일	-

종료일	2019년 11월 11일	-

합병승인을 위한 주주총회갈음이사회 결의일	2019년 11월 12일	2019년 11월 12일

채권자 이의제출 공고일	2019년 11월 13일	2019년 11월 13일

채권자이의제출기간	시작일	2019년 11월 13일	2019년 11월 13일

종료일	2019년 12월 16일	2019년 12월 16일

합병기일	2019년 12월 17일	2019년 12월 17일

합병 종료보고 주주총회 갈음이사회 결의일	2019년 12월 18일	-

합병 종료보고 공고일	2019년 12월 18일	-

합병등기(해산등기) 신청일	2019년 12월 18일	2019년 12월 18일

(4) 합병등 전ㆍ후의 요약재무정보(단위 : 백만원)

구분	합병 전	합병 후

유아이엘 주식회사	유테크 주식회사	유아이엘 주식회사

자산

유동자산	43,031	2,982	45,919

비유동자산	70,012	767	66,503

자산총계	113,043	3,749	112,422

부채

유동부채	10,790	185	10,881

비유동부채	1,823	(71)	1,632

부채총계	12,613	114	12,513

자본

자본금	11,142	1,000	11,142

자본잉여금	27,836	1,711	27,315

기타자본구성요소	(1,907)	-	(1,907)

이익잉여금	63,359	924	63,359

자본총계	100,430	3,635	99,909

부채및자본총계	113,043	3,749	112,422