유아이엘 분기보고서 (2017.03)
II. 사업의 내용

당사는 휴대폰 부품을 전문 개발, 생산하는 기업으로서 본사 및 해외법인에서 스마트폰 및 피처폰 관련부품을 생산하고 있습니다.주요 제품으로는 휴대폰용 키버튼, 부자재 및 액세서리 등이 있습니다.당분기말과 전기말 현재 회사의 연결대상 종속기업의 현황은 다음과 같습니다.

종속기업명	소유지분율(%)	소재지	결산월	업종

2017.03.31	2016.12.31

DK UIL(H.K.) Limited	100	100	홍콩	12월	자회사에 대한 관리

DK UIL(Tianjin) Electronics Co.,Ltd(*)	100	100	중국	12월	휴대폰용 부품 제조 및 판매

DK UIL Vietnam Co.,Ltd(*)	100	100	베트남	12월	휴대폰용 부품 제조 및 판매

유테크 주식회사	100	100	한국	12월	휴대폰용 부품 제조

(*) 종속기업인 DK UIL(H.K.) Limited를 통해서 100% 지분을 보유하고 있습니다.

1. 업계의 현황

가. 산업의 특성 휴대폰 산업은 기술, 디자인, 기능 측면에서 끊임없이 트렌드가 변화되고 소비자 취향에 민감하게 반응하는 산업입니다. 이에 따라 휴대폰 부품업계 또한 전방산업과 마찬가지로 시장변화에 대한 기민한 대응을 요구 받고 있습니다.시장구도 측면에서 보면 작년 한 해 스마트폰 부문에서 강력한 경쟁력을 구축한 애플이 시장지배력을 공고히 확보한 가운데 삼성전자의 입지는 다소 약화 되었으며, 중화권 휴대폰 업체들의 글로벌 점유율 상승이 두드러 진 한해 였습니다. 그 가운데 소수 메이저 업체의 특정 플래그쉽 모델에 대한 수요 쏠림 현상이 심화되면서 신뢰도 높은 생산체제 구축에 관한 시장의 Needs가 확대되었습니다. 그 결과 최근 주요 휴대폰 제조사들은 부품업계로 하여금 제품의 고기능화, 고품질화, 고부가가치화를 강하게 주문하는 한편 소수 플래그쉽 모델 운용 및 출시주기 단축에 원만히 대응토록 최적의 양산능력을 갖춰주길 희망하고 있습니다. 이와 같은 휴대폰 시장의 변화에 따라 최근 휴대폰 부품업계도 품질제고와 원가경쟁력 확보 그리고 국내외를 망라한 안정적 생산CAPA 구축을 위해 매진하고 있는 양상입니다. 휴대폰 부품 업계의 경우 전통적 형태의 키패드 매출은 지속적으로 감소하고있으나 스마트폰용 Home Button, 볼륨/파워 Key, 부자재, 모바일 액세서리 등으로 매출을 다각화시키기 위한 노력이 계속되고 있으며 Set의 고부가가치화에 부합하는 고품질의 스마트폰 전용 입력장치 개발 활동도 적극적으로 이루어지고 있습니다.더불어 주요 고객사들이 해외로 생산기지를 속속 이전함에 따라 해외 생산네트워크 구축이 부품업계 성패의 주요 동인으로 부각된 만큼 향후 업체별 해외 생산능력 확보추이에도 귀추가 주목될 것으로 판단됩니다.

나. 산업의 성장성1) 세계 휴대폰 시장규모 추이세계 휴대폰 시장은 2000년대 말 경제위기 이후 안정적 성장세를 보였으나 2016년도 출하량은 전년대비 출하량이 다소 정체되는 모습을 보이고 있습니다. 시장 정체기를 맞아 휴대폰 수요는 신규 수요에서 교체 수요로 변화되고 있는 추세입니다. 글로벌 휴대폰 제조사별로 주요 모델이 출시되고 있으나, 고가 스마트폰 시장은 성장이 정체된 상황이며, 국내 스마트폰 보급율 또한 80%에 육박하면서 휴대폰 시장 규모는 향후 큰폭의 성장성을 보이기 힘들것으로 판단됩니다.

2) 국내 스마트폰 사용자 증가 추이전세계적인 스마트폰 수요 확대 기조와 함께 국내에서도 스마트폰 이용자 수는 기하급수적으로 증가하였였습니다. 2009년 말 80만명 도달을 시작으로 이듬해에는 10배에 해당하는 826만명 수준에 이르렀으며 2014년에는 4,000만명을 넘어섰습니다.소비자 이용 형태를 보면 단순한 의사소통 외 정보획득, 사회적 관계 형성, 여가 선용 수단으로서 스마트폰은 이미 우리 생활 깊숙이 침투한 상태입니다. 국내 시장 또한 세계 시장과 마찬가지로 포화상태로 들어가고 있으며, 국내 스마트폰 가입자수 증가세는 점차 줄어들고 있습니다. 3) 경기변동의 특성휴대폰 부품 시장은 전방산업 수요에 따른 영향을 받습니다. 또한 정부의 통신정책 및 통신사, 휴대폰 제조사의 정책이 휴대폰 출하량에 미치는 영향이 크기 때문에 시장 상황에 대한 대처가 어려운 부분이 있습니다. 그리하여 부품의 다변화 전략이 없을 경우 성장성에 큰 위협을 받을 수 있습니다. 다 . 경쟁요소 현재 휴대폰 부품 업계의 기술진입장벽은 낮아지고 있는 상태이며, 납품단가 또한 치열한 경쟁으로 인하되고 있습니다. 그리하여 신생업체가 진입하기에는 대량 설비 투자, 기술력 등의 문제로 상당한 진입장벽이 존재합니다. 하지만 설비, 기술력을 지닌 휴대폰 부품 업계 내 경쟁자들간의 성역 없는 경쟁이 심화 되고 있습니다. 향후 휴대폰 시장의 정체와 맞물려 휴대폰 부품 업계는 무한경쟁의 시기가 도래 할것으로 판단됩니다.

2. 회사의 현황가. 영업개황

IT부품 산업은 전반적으로 현상을 유지하는 수준이었으나 휴대폰 특히 스마트폰과 태블릿PC 부문은 성장세를 꾸준하게 이어나가고 있습니다. 휴대폰 제조사들 실적이스마트폰에 의해 좌우될 만큼 스마트폰이 차지하는 위상이 강화된 가운데, 스마트폰 부품 Supply Chain을 구성하는 주요 부품업체들도 전략 모델 채택 여부에 따라 실적에 많은 부침이 있었습니다. 당사의 경우 전통적인 중저가폰 공급 체계에서 과감히 탈피하여 스마트폰 입력장치 부문으로 사업을 확장하는 노력을 지속적으로 추구해 왔으며 이를 통해 키패드 매출 축소에 적극 대응해 왔습니다.

구체적으로 생산내재화를 통해 원가경쟁력 및 품질관리역량을 축적할 수 있었으며 혁신적인 직간접 비용절감 노력을 병행하여 주사업 정체에 대처하였습니다. 이와 같은 노력의 결과 키패드 업계의 정체로 인해 경쟁사들이 경영위기를 겪는 가운데서도 당사는 공급물량, 아이템 종류를 꾸준히 확대할 수 있었습니다.

나. 시장점유율휴대폰 부품 분야는 업계통계나 업계지 등의 공식 자료가 다양하게 구비된 휴대폰 공급업체의 DATA(연간판매량, 시장점유율)와 달리 개별부품의 시장규모에 대한 객관적인 DATA가 없는 관계로 신빙성있는 시장점유율을 집계할 수 없습니다. 다. 신규사업 등의 내용 및 전망휴대폰 최종 제품의 트렌드 및 디자인에 따라 부품 산업의 환경은 시시각각 변하고 있으며, 이에 따라 당사는 매년 신규 제품 발굴을 통한 부품 다변화를 위하여 노력 하고 있습니다. 또한 해외 현지법인의 자체 생산 능력 확대를 통하여 원가 경쟁력을 갖추려 하고 있습니다. 신규 사업에 대한 전망의 경우 당사 제품은 제품 개발과 수주, 대량 생산이 비교적 단기적으로 이루어 지는 특성을 지니고 있으며, 신규사업에 대한 보안 유지되어야 하므로 특별한 전망은 제시하고 있지 않습니다. 라. 조직도

3. 주요 제품 및 원재료 등

당사는 이동통신용 휴대폰 부품을 생산, 공급하고 있습니다. 가. 주요 제품 등의 현황

(단위: 억원 , %)

사업부문	매출유형	품 목	구체적 용도	매출액	구성비율

휴대폰 부품 부문	제품	키버튼	스마트폰 홈버튼, Side Key 및 피쳐폰 키패드 등	301	25

금속부품	금속 소재의 내장 외장 부품 등	330	27

부자재	방수, 방진 및 방열 부품 등	282	23

액세서리	스마트폰 무선충전기, 플립커버 및 웨어러블 등	233	19

기타	Logo Module 등	80	6

합계	1,226	100

나. 주요 제품 등의 가격변동추이동일품목 일지라도 제품의 소재, 가공방식, 디자인에 따라 다양한 가격대를 형성하고 있습니다.

(단위: 원)

품 목	제36기 1분기	제35기	제34기

키버튼	301	318	572

금속부품	528	618	1,127

부자재	81	68	84

모바일 액세서리	519	530	4,095

주1) 총매출금액과 총매출수량을 기준으로 평균단가를 산정하였습니다.주2) 전기 대비 평균단가가 하락한 원인은 평균단가가 작고 매출수량이 많은 신규부품등이 추가 되었기 때문입니다.

다. 주요 원재료 등의 가격변동추이(단위 : 원)

품 목	제36기 1분기	제35기	제34기

실리콘 고무	18,012	15,505	5,473

Resin	6,269	5,733	6,400

알루미늄	5,936	5,991	4,079

사출물 등	122	142	181

주1) 총매입금액과 총매입수량을 기준으로 평균단가를 산정하였습니다.

4. 생산 및 설비에 관한 사항

가. 생산과 영업에 중요한 시설 및 설비 등[사업장 현황]당사는 국내 및 해외(중국, 베트남) 에서 휴대폰 부품을 제조하여 판매하고 있습니다.주요 생산사업장 현황은 아래와 같습니다.

상호	주소

유아이엘 주식회사	경기도 파주시 광탄면 보광로 869-26

DK UIL(Tianjin)Electronics Co.,Ltd	No.18 Xin Yuan Dao, Xiqing Economic Development Area, Tianjin 300385, China

DK UIL Vietnam Co.,Ltd	Plot F1 Que Vo Expand Industrial Park, Phuong Lieu Commune, Que Vo District, Bac Ninh Vietnam

나. 생산설비의 현황 등

당사의 시설 및 설비의 변동은 다음과 같습니다.

(당분기) (단위: 천원)

구 분	토지	건물	구축물	기계장치	차량운반구	기타의유형자산	건설중인자산	합 계

기초

취득원가	10,504,735	33,412,004	3,112,231	61,904,978	682,457	16,501,884	364,715	126,483,005

감가상각누계액	-	(6,133,177)	(2,093,221)	(30,697,867)	(407,580)	(8,702,550)	-	(48,034,395)

장부가액	10,504,735	27,278,827	1,019,010	31,207,111	274,877	7,799,334	364,715	78,448,610

기중변동

취득	-	-	-	-	23,540	45,058	3,288,677	3,357,275

처분	-	-	-	(355,506)	-	-	-	(355,505)

감가상각	(387,275)	(27,796)	(1,983,532)	(34,402)	(527,786)	(2,960,791)

타계정대체	192,544	65,000	2,830,239	8,113	119,356	(3,311,047)	(95,795)

손상차손	-	-	-	-	-	-	-	-

외환차이 등	-	(865,016)	(491)	(1,678,537)	(16,928)	(503,403)	(6,486)	(3,070,861)

기말

취득원가	10,504,735	32,465,650	3,165,165	61,168,186	677,901	15,755,403	335,859	124,072,899

감가상각누계액	-	(6,246,570)	(2,109,441)	(31,148,409)	(422,702)	(8,822,845)	-	(48,749,966)

장부가액	10,504,735	26,219,080	1,055,724	30,019,777	255,199	6,932,558	335,859	75,322,933

(전분기) (단위: 천원)

구 분	토지	건물	구축물	기계장치	차량운반구	기타의유형자산	건설중인자산	합 계

기초

취득원가	10,730,235	29,125,455	2,708,864	54,499,670	614,118	14,943,561	2,813,169	115,591,133

감가상각누계액	-	(5,791,482)	(1,630,272)	(24,360,205)	(272,931)	(6,691,151)	-	(38,746,041)

장부가액	10,730,235	23,333,973	1,078,591	30,139,464	341,188	8,252,410	2,813,169	76,845,091

기중변동

취득	-	-	132,792	1,679,822	(1)	47,162	2,846,640	4,706,415

처분	(77,400)	151,921	-	(205,992)	(1)	(49,397)	-	(180,869)

감가상각	-	(314,408)	(24,376)	(1,833,146)	(28,238)	(549,486)	-	(2,749,654)

타계정대체	367,498	(629,314)	(400,278)	2,321,046	-	564,653	(4,740,264)	(2,516,659)

외환차이 등	-	(133,566)	(37)	(231,589)	(585)	(47,029)	18,931	(549,936)

기말

취득원가	11,020,333	28,442,379	2,838,659	57,961,359	611,761	15,410,778	938,478	117,223,747

감가상각누계액	-	(6,033,774)	(2,051,966)	(26,091,753)	(299,396)	(7,192,464)	(41,669,353)

장부가액	11,020,333	22,408,605	786,693	31,869,606	312,365	8,218,314	938,478	75,554,394

다. 설비의 신설, 매입 계획 등 설비 신설 계획의 경우 공시서류 작성일 기준 이사회 결의 등으로 확정된 계획이 없으며, 휴대폰 부품 업종 특성상 신규 제품을 납품 하기 전 관련 투자 계획 등을 명시하는 행위는 고객과의 계약 및 주식시장에 미치는 영향이 크기 때문에 따로 작성하고 있지 않습니다. 5. 매출에 관한 사항 가. 매출실적

(단위: 백만원)

매출유형	품 목	제36기 1분기	제35기	제34기

제품	휴대폰부품	제품	114,994	417,875	430,220

상품	152	1,350	1,174

용역	260	561	889

기타	7,243	24,544	21,750

합계	122,649	444,330	454,033

6. 판매경로 및 판매방법 등 가. 판매경로

매출유형	품 목	판 매 경 로	판매경로별매출액 비중

제품	키버튼	수주→계약→주문→생산→출고→납품	100%

부자재	수주→계약→주문→생산→출고→납품	100%

액세서리	수주→계약→주문→생산→출고→납품	100%

기구부품	수주→계약→주문→생산→출고→납품	100%

나. 판매방법 및 조건당사는 휴대폰 완제품 생산업체의 주문방식에 의해 휴대폰 부품을 생산하며 현금 및 B2B전자결제를 통해 15일에서 120일 사이에서 대금회수가 이루어지고 있습니다.

다. 판매전략

당사는 주문생산 방식으로 고객인 휴대폰 제조업체와 연계하여 각 모델별로 제품을 납품하고 있으며, 휴대폰은 신모델을 개발하는데 6개월에서 1년 정도의 기간이 소요되는 바, 당사는 모델의 개발단계부터 참여하여 고객의 기호에 적합한 제품을 개발하여 생산업체에 납품하고 있습니다.

7. 수주상황 당사의 제품은 전방업체와는 거래의 기본계약만 체결하고 휴대폰 제조업체의 생산계획에 의한 주문 생산방식이며, 주문이 30일 내외의 단기 발주형식으로 이루어지고 있으며, 시장상황에 따른 제품별 변동요인이 매우 크기 때문에, 수주상황도 수시로 변동되는 관계로 수주현황은 작성하지 아니하고 있습니다.

8. 시장위험과 위험관리

가. 자본위험관리연결실체는 부채와 자본 잔액의 최적화를 통하여 주주이익을 극대화시키는 동시에 계속기업으로서 지속될 수 있도록 자본을 관리하고 있습니다. 연결실체의 전반적인 전략은 전기말과 변동이 없습니다.

나. 금융위험관리1) 금융위험요소연결실체의 재무부문은 영업을 관리하고 국내외 금융시장의 접근을 조직하며, 각 위험의 범위와 규모를 분석한 내부위험보고서를 통하여 연결실체의 영업과 관련한 금융위험을 감시하고 관리하는 역할을 하고 있습니다. 이러한 위험들은 시장위험(통화위험, 공정가치이자율위험 및 가격위험 포함), 신용위험, 유동성위험 및 현금흐름이자율위험을 포함하고 있습니다.전기말 이후 연결실체의 금융위험관리목적과 위험관리정책의 변화는 없습니다.2) 위험회피활동연결실체의 활동은 주로 환율과 이자율의 변동으로 인한 금융위험에 노출되어 있습니다. 따라서 이자율과 외화위험을 관리하기 위해 파생상품계약을 체결하고 있습니다.(1) 외화위험회피연결실체는 국제적으로 영업활동을 영위하고 있어 외환위험, 특히 주로 미국달러화와 관련된 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 외환위험은 미래예상거래, 인식된 자산과 부채와 관련하여 발생하고 있습니다. 경영진은 연결실체의 기능통화에 대한 외환위험을 관리하도록 하는 정책을 수립하고있습니다. 위험관리 정책은 향후 일정기간 동안 주요 외화 별로 예상되는 현금흐름에서 발생하는 환율변동위험을 최소화하는 것입니다.당분기말 현재 다른 모든 변수가 일정하고 각 외화에 대한 원화의 환율이 10% 상승시(하락시) 세후이익 및 자본에 미치는 영향은 각각 945,850천원(945,850천원) 및 945,850천원(945,850천원) 입니다.

(2) 이자율위험회피이자율위험은 미래의 시장이자율 변동에 따라 예금 또는 차입금 등에서 발생하는 이자수익 및 이자비용이 변동될 위험으로서 이는 주로 변동금리부 조건의 예금에서 발생하고 있습니다. 연결실체의 이자율위험관리의 목표는 이자율변동으로 인한 불확실성과 순이자수익의 최대화를 추구함으로써 기업의 가치를 극대화하는데 있습니다. 연결실체는 보고기간말 현재 변동금리부 차입금보다 변동금리부 예금이 많아 이자율상승시 순이자수익이 증가합니다. 한편, 연결실체는 일간/주간/월간 단위의 국내외 금리동향 모니터링 실시, 대응방안 수립 및 변동금리부 조건의 예금을 적절히 운영함으로써 이자율변동에 따른 위험을 최소화하고 있습니다. (3) 신용위험 전기말과 비교하여 신용위험에 대한 최대 노출정도에 중요한 변동사항은 없습니다.(4) 유동성위험전기말과 비교하여 금융부채의 할인되지 않은 계약상 현금흐름에 유의적인 변동은 없습니다. 9. 파생상품 등에 관한 사항 회사는 위험을 회피할 목적으로 파생상품 계약을 체결하고 있으며, 발생한 손익은 기업회계기준에 따라 당기손익 또는 기타포괄손익으로 표기하였습니다.당분기말 현재 통화선도계약의 미결제약정계약금액은 없습니다.

계약처	최초계약금액 (USD)	잔여계약금액(USD)	만기일	약정환율 (\/USD)	평가손익(백만원)

우리은행	12,000,000	-	2016-01-13 ~ 2017-01-10	1,206.00	-

10. 경영상의 주요계약 등 해당사항 없음 11. 연구개발활동 가. 연구개발활동의 개요

1) 연구개발 담당조직현재 연구개발요원이 기업부설연구소 소속으로 한국산업기술진흥협회에 1998년 7월 21일 등록되어 연구개발 전담부서로서 활발하게 운영되고 있습니다.

2) 연구개발비용(단위 : 천원)

과 목	제36기 1분기	제35기	제34기

원재료비	1,233,721	4,553,015	4,712,292

인건비	591,934	2,871,962	3,005,634

연구개발비 기타	16,227	38,328	839,498

연구개발비용 계	1,841,882	7,463,305	8,557,424

회계처리	판매비와 관리비	86,993	404,435	475,733

제조경비	1,754,889	7,058,870	8,081,691

개발비(무형자산)	-	-	-

연구개발비 / 매출액 비율[연구개발비용계÷당기매출액×100]	1.50%	1.68%	1.89%

나. 연구개발 실적

구 분	명 칭	특허번호	취득일	국가

특허권	이동 통신기용 키패트 제작방법	특허 제 0289034호	2001-02-14	국내

특허권	이엘램프 내장 일체형 키패드	특허 제 0384993호	2003-05-12	국내

특허권	휴대폰용 키패드와 이의 제조방법 및 장치	특허 제 0412965호	2003-12-15	국내

특허권	휴대폰용 키패드 제조방법 및 장치	특허 제 0486634호	2005-04-22	국내

특허권	셀룰러폰용 키패드	특허 제 10-0628652호	2006-09-20	국내

특허권	휴대 단말기용 키패드 및 그 제조방법	특허 제 10-0907426호	2009-07-06	국내

특허권	스타일러스 펜	특허 제 10-928636호	2009-11-19	국내

특허권	휴대 단말기용 키패드 및 그 제조장치 그리고 제조방법	특허 제 10-953411호	2010-04-09	국내

특허권	합성수지 사출물의 표면처리 방법	특허 제 10-1011466호	2011-01-21	국내

특허권	휴대 단말기용 키패드 제조방법	특허 제 10-1099672호	2011-12-21	국내

특허권	압력센서를 구비한 디스플레이용 입력장치	특허 제 10-1058928호	2011-08-17	국내

특허권	압력센서를 구비한 디스플레이용 입력장치	특허 제 10-1058926호	2011-08-17	국내

특허권	휴대 단말기용 키패드 제조방법	특허 제 10-1156483호	2012-06-08	국내

특허권	휴대단말기 및 휴대단말기용 초소형 포인팅 키	특허 제 10-1149397호	2012-05-17	국내

특허권	압력센서를 구비한 디스플레이용 입력장치	특허 제 10-1058925호	2011-08-17	국내

특허권	휴대용 전자제품 스위치	특허 제 10-1124614호	2012-02-29	국내

특허권	접촉감지장치용 촉각센서 어셈블리의 제조방법	특허 제 10-1115584호	2012-02-06	국내

특허권	압력센서를 구비한 디스플레이용 입력장치	특허 제 10-1058927호	2011-08-17	국내

특허권	휴대단말기(모텀 하우징에 터치패널 부여)	특허 제 10-1149398호	2012-05-17	국내

특허권	휴대단말기용 키블록 타발장치	특허 제 10-1210242호	2012-12-04	국내

특허권	센서용필름	특허 제 10-1265541호	2013-05-13	국내

특허권	백 라이팅 키 모듈	특허 제 10-1334854호	2013-11-25	국내

특허권	지름 측정장치	특허 제 10-1410683호	2014-06-17	국내

특허권	휴대단말기용 백 패킹 및 제조방법	특허 제 10-1418901호	2014-07-07	국내

특허권	휴대 단말기용 백 패킹	특허 제 10-1418904호	2014-07-07	국내

특허권	휴대 단말기용 백 패킹	특허 제 10-1432526호	2014-08-14	국내

특허권	휴대 단말기용 백 패킹	특허 제 10-1432524호	2014-08-14	국내

특허권	스마트플립커버링 휴대 단말기	특허 제 10-1498373호	2016-01-31	국내

특허권	웨어러블 스마트 밴드	특허 제 10-1498361호	2016-09-01	국내

특허권	백커버제제조장치	특허 제 10-15114261호	2016-09-01	국내

특허권	전자기기용 버튼 키 제조방법	특허 제 10-1591595호	2016-09-01	국내

특허권	휴대단말기용 SIM카드 트레이 조작 방법	특허 제 10-1506886호	2016-09-01	국내

특허권	휴대단말기용 SIM카드 트레이	특허 제 10-14185121호	2016-09-01	국내

특허권	스마트 시그널 입력장치	특허 제 10-1581678호	2016-09-01	국내

특허권	스마트폰 케이스	특허 제 10-1581679호	2016-11-30	국내

특허권	휴대 단말기용 보조배터리 거치구조	특허 제 10-1656754호	2017-03-31	국내