오픈베이스 분기보고서 (2016.03)
6. 기타 재무에 관한 사항

가. 대손충당금 설정현황(연결기준)(1) 최근 3사업연도의 계정과목별 대손충당금 설정내역

(단위 : 백만원)

구 분	계정과목	채권 총액	대손충당금	대손충당금설정률

제25기 1분기	매출채권	15,097	485	3.21%

미수금	1,719	92	5.35%

선급금	603	205	34.00%

장기외상매출채권	-	-	0.00%

보증금	867	-	0.00%

합 계	18,286	782	4.28%

제24기	매출채권	27,628	428	1.55%

미수금	1,853	(143)	-7.72%

선급금	695	205	29.5%

장기외상매출채권	-	-	0.00%

보증금	578	-	0.00%

합 계	30,754	490	1.59%

제23기	매출채권	19,442	787	4.05%

미수금	3,083	(159)	-5.16%

선급금	588	205	34.86%

장기외상매출채권	-	-	0.00%

보증금	524	-	0.00%

합 계	23,637	833	3.52%

(2) 최근 3사업연도의 대손충당금 변동현황

(단위 : 백만원)

구 분	제25기 1분기	제24기	제23기

1. 기초 대손충당금 잔액합계	490	833	884

2. 순대손처리액(①－②±③)	292	(343)	(253)

① 대손처리액(상각채권액)	57	(359)	(79)

② 상각채권회수액	-	16	-

③ 기타증감액	235	-	(174)

3. 대손상각비 계상(환입)액	-	-	202

4. 기말 대손충당금 잔액합계	782	490	833

(3) 매출채권관련 대손충당금 설정방침당사는 대차대조표상의 기말 매출채권 등의 잔액에 대하여 채권에 대한 개별분석과 장래의 대손예상액을 기초로 대손충당금을 설정하고 있으며, 매출채권관련 대손충당금설정율은 다음과 같습니다.* 3월 이상 ~ 6월 미만 : 대손충당금 1%설정 6월 이상 ~ 1년 미만 : 대손충당금 15%설정 1년이상 : 대손충당금 100% 설정 받을어음 : 대손충당금 1%설정

(4) 당분기말 현재 경과기간별 매출채권 잔액 현황

(단위 : 백만원, %)

구 분	6월 이하	6월 초과1년 이하	1년 초과3년 이하	3년 초과	계

금액	일반	14,294	684	118	-	15,097

계	14,294	684	118	-	15,097

구성비율	94.68%	4.53%	0.78%	0.00%	100.00%

나. 재고자산의 보유 및 실사내역 등(연결기준)

(1) 최근 3사업연도의 재고자산의 사업부문별 보유현황

(단위 : 백만원 )

사업부문	계정과목	제25기 1분기	제24기	제23기	비고

컴퓨터및통신기기업	상품 및 제품	9,807	6,376	3,011	-

미착품	1	733	427	-

소프트웨어판매업	상품 및 제품	262	269	683	-

기타	상품 및 제품	18	107	145	-

합 계	10,088	7,485	4,266	-

총자산대비 재고자산 구성비율(%)[재고자산÷기말자산총계×100]	10.68%	6.88%	3.99%	-

재고자산회전율(회수)[연환산매출원가÷{(기초재고자산＋기말재고자산)÷2}]	8.44회	14.33회	15.70회	-

(2) 재고자산의 실사내역 등 당사가 보유한 상품 및 제품 재고자산은 시스템 통합 및 구축 관련 장비 등으로 구성되어 있습니다. 회사는 매년도말에 재고에 대하여 외부감사인 입회하에 재고실 사를 수행하고 있습니다. 당사의 재고자산의 수량은 계속기록법과 정기적으로 실시하는 실지재고조사에 의하여 확정되며, 개별법을 적용하여 산정한 취득원가로 평가되고 있습니다.또한 재고자산의 시가가 취득원가보다 하락한 경우에는 시가(상품의 시가는 순실현가능가액)를 장부가액으로 하고 있습니다. 다. 공정가치평가 내역 - 당사는 당분기말 현재 공정가치로 평가하는 금융자산과 금융부채가 없습니다.

라. 최근 3사업연도 중 주요 거래(합병, 분할, 자산양수도, 영업양수도) - 당사는 최근3사업연도(2014년~2016년) 중 합병, 분할, 자산양수도, 영업양수도를 한 사항이 없습니다. 마. 채무증권 발생실적 등

## 채무증권 발행실적

(기준일 : 2016년 03월 31일 ) (단위 : 원, %)

발행회사	증권종류	발행방법	발행일자	권면총액	이자율	평가등급(평가기관)	만기일	상환여부	주관회사

-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

합 계	-	-	-	-	-	-	-	-	-

- 당사는 해당사항이 없습니다.

## 기업어음증권 미상환 잔액

(기준일 : 2016년 03월 31일 ) (단위 : 원)

잔여만기	10일 이하	10일초과30일이하	30일초과90일이하	90일초과180일이하	180일초과1년이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년 초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-	-

- 당사는 해당사항이 없습니다.

## 전자단기사채 미상환 잔액

(기준일 : 2016년 03월 31일 ) (단위 : 원)

잔여만기	10일 이하	10일초과30일이하	30일초과90일이하	90일초과180일이하	180일초과1년이하	합 계	발행 한도	잔여 한도

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-

- 당사는 해당사항이 없습니다.

## 회사채 미상환 잔액

(기준일 : 2016년 03월 31일 ) (단위 : 원)

잔여만기	1년 이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년초과4년이하	4년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-

- 당사는 해당사항이 없습니다.

## 신종자본증권 미상환 잔액

(기준일 : 2016년 03월 31일 ) (단위 : 원)

잔여만기	1년 이하	1년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과15년이하	15년초과20년이하	20년초과30년이하	30년초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-

- 당사는 해당사항이 없습니다.

## 조건부자본증권 미상환 잔액

(기준일 : 2016년 03월 31일 ) (단위 : 원)

잔여만기	1년 이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년초과4년이하	4년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과20년이하	20년초과30년이하	30년초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

- 당사는 해당사항이 없습니다.