비트플래닛 분기보고서 (2025.09)
4. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 등 기타사항

가. 작성기준일 이후 발생한 주요사항- 제29기 임시주주총회당사는 2025년 11월 14일 제29기 임시주주총회를 개최합니다. 해당 임시주주총회와 관련된 내용은 임시주주총회결과 공시를 통하여 결과를 공시할 예정이므로 해당 보고서를 참고하여 주시기 바랍니다

나. 중소기업기준 검토표

다. 외국지주회사의 자회사 현황 - 해당사항 없습니다.

라. 합병 등의 사후정보 - 자산양수도(2025.10.13)

1. 양도 배경 및 대상당사는 비트코인 트레저리 사업의 추진 목적으로 에이포엑스 주식회사로부터 테더(USDT) 3,302,509개를 양수하는 계약을 체결하였습니다.2. 양도자산내역 (단위 : 원)자산명 : 테더(USDT)

종류	수량	1개의 양수가액	양수도 대금

테더(USDT)	3,302,509	1,514원	4,999,998,626원

주) 취득부대비용은 제외하였습니다.

*자산양수도 목적 : 매입한 USDT를 거래소에서 BTC와 교환하여 사업 추진

3. 주요일정

구 분	일 자	비 고

외부평가기간	2025년 09월 12일	회계법인 해솔

이사회결의일	2025년 09월 12일 ~ 2025년 10월 12일	-

주요사항보고서 제출일	2025년 10월 13일	-

주식매매계약체결일	2025년 10월 13일	-

거래종결일	2025년 10월 13일	대금 납입일

당사는 2025년 10월 13일자 주요사항보고서(중요한자산양수도(기타))에 대하여 2025년 10월 13일 납입 및 거래를 완료하였습니다. 이에 따라 2025년 10월 13일 양수도대상자산의 양수를 완료하였습니다.

4. 합병등 전후의 재무사항 비교표

* 합병등(합병, 중요한 영업ㆍ자산양수도, 주식의 포괄적교환ㆍ이전, 분할)

(기준재무제표 : 개별 )
(외부평가법인 : 회계법인 해솔 )
(단위 : 원)

대상회사	추정대상	계정과목	예측치	실적치	예측치 달성여부	괴리율

주식회사비트플래닛	2023년	매출액	-	-	-	-

영업이익	-	-	-	-

당기순이익	-	-	-	-

2024년	매출액	-	-	-	-

영업이익	-	-	-	-

당기순이익	-	-	-	-

2025년	매출액	-	-	-	-

영업이익	-	-	-	-

당기순이익	-	-	-	-

*해당 자산은 매출액, 영업이익, 당기순이익 등 실적과는 무관한 자산의 양수도이므로 재무사항 비교표의 작성을 생략합니다. 다만, 회계법인으로부터 평가받은 예측치를 다음과 같이 기재합니다.

1.1. 가상자산 테더(USDT)

(단위: 원/개)

구분	금액

ㄱ: 최소평균가격	1,424

ㄴ: 산술평균 일 평균가격	1,475

ㄷ: 최고평균가격	1,534

(Source: 'III. 2.3.정보의 원천' 시장정보 및 회계법인 해솔 Analysis)

평가대상자산의 1개당 가격은 1,424원 ~ 1,534원입니다. 따라서 귀사의 평가대상자산의 1개당 양수 예정가액인 1,514원은 중요성의 관점에서 부적정하다고 판단할 만한 근거가 발견되지 아니하였습니다.- 자산양수도(2025.10.16)

1. 양도 배경 및 대상당사는 비트코인 트레저리 사업의 추진 목적으로 개인(비공개)로부터 비트코인(BTC) 170개를 양수하는 계약을 체결하였습니다.2. 양도자산내역 (단위 : 원)자산명 : 비트코인(BTC)

종류	수량(개)	1개의 양수가액(원)	양수도 대가

비트코인(BTC)	170	165,820,495원	28,189,484,150원

주) 취득부대비용은 제외하였습니다.

3. 주요일정

구 분	일 자	비 고

외부평가기간	2025년 10월 15일 ~ 2025년 10월 16일	회계법인 해솔

이사회결의일	2025년 10월 16일	-

주요사항보고서 제출일	2025년 10월 16일	-

대금지급일정	2025년 10월 16일	-

거래종결일	2025년 10월 16일	대금 납입일

당사는 2025년 10월 16일자 주요사항보고서(중요한자산양수도(기타))에 대하여 2025년 10월 16일 거래를 완료하였습니다.

4. 합병등 전후의 재무사항 비교표

* 합병등(합병, 중요한 영업ㆍ자산양수도, 주식의 포괄적교환ㆍ이전, 분할)

(기준재무제표 : 개별 )
(외부평가법인 : 회계법인 해솔 )
(단위 : 원)

대상회사	추정대상	계정과목	예측치	실적치	예측치 달성여부	괴리율

주식회사비트플래닛	20X1년	매출액	-	-	-	-

영업이익	-	-	-	-

당기순이익	-	-	-	-

20X2년	매출액	-	-	-	-

영업이익	-	-	-	-

당기순이익	-	-	-	-

20X3년	매출액	-	-	-	-

영업이익	-	-	-	-

당기순이익	-	-	-	-

*해당 자산은 매출액, 영업이익, 당기순이익 등 실적과는 무관한 자산의 양수도이므로 재무사항 비교표의 작성을 생략합니다. 다만, 회계법인으로부터 평가받은 예측치를 다음과 같이 기재합니다.

1.1. 비트코인(Bitcoin)

(단위: 원/개)

구분	금액

ㄱ: 최소평균가격	166,415,600

ㄴ: 산술평균 일 평균가격	169,669,568

ㄷ: 최고평균가격	173,035,174

(Source: 'III. 2.3.정보의 원천' 시장정보 및 회계법인 해솔 Analysis)평가대상자산의 1개당 가격은 166,415,600원 ~ 173,035,174원입니다. 따라서 귀사의 평가대상자산의 1개당 양수 예정가액인 168,640,568원은 중요성의 관점에서 부적정하다고 판단할 만한 근거가 발견되지 아니하였습니다.- 자산양수도(2025.10.20)

1. 양도 배경 및 대상당사는 2025년 10월 13일에 양수한 테더(USDT) 3,302,509개를 대가로 지불하여 가상자산 거래소를 통하여 BTC 29.668474개를 매입하였습니다. 해당 거래는 가상자산 거래소를 통하여 장내거래로 진행되므로 불특정 다수에게서 자산을 양수하게 되므로 거래상대방을 알 수 없습니다.2. 양도자산내역 (단위 : 원)자산명 : 비트코인(BTC)

종류	수량(개)	1개의 양수가액(원)	양수도 대가

비트코인(BTC)	29.668474개	168,640,568원	5,003,308,307원(USDT 약 3,302,509개)

주) 취득부대비용은 제외하였습니다.

* 2025년 10월 13일에 양수한 테더(USDT) 3,302,509개를 대가로 지불하였습니다.

3. 주요일정

구 분	일 자	비 고

외부평가기간	2025년 10월 17일 ~ 2025년 10월 20일	회계법인 해솔

이사회결의일	2025년 10월 20일	-

주요사항보고서 제출일	2025년 10월 20일	-

대금지급일정	2025년 10월 20일 ~ 2025년 11월 6일	-

거래종결일	2025년 11월 6일	대금 납입일

당사는 2025년 10월 20일자 주요사항보고서(중요한자산양수도(기타))에 대하여 2025년 11월 6일 거래를 완료하였습니다. 4. 합병등 전후의 재무사항 비교표

* 합병등(합병, 중요한 영업ㆍ자산양수도, 주식의 포괄적교환ㆍ이전, 분할)

(기준재무제표 : 개별 )
(외부평가법인 : 회계법인 해솔 )
(단위 : 원)

대상회사	추정대상	계정과목	예측치	실적치	예측치 달성여부	괴리율

주식회사비트플래닛	20X1년	매출액	-	-	-	-

영업이익	-	-	-	-

당기순이익	-	-	-	-

20X2년	매출액	-	-	-	-

영업이익	-	-	-	-

당기순이익	-	-	-	-

20X3년	매출액	-	-	-	-

영업이익	-	-	-	-

당기순이익	-	-	-	-

*해당 자산은 매출액, 영업이익, 당기순이익 등 실적과는 무관한 자산의 양수도이므로 재무사항 비교표의 작성을 생략합니다. 다만, 회계법인으로부터 평가받은 예측치를 다음과 같이 기재합니다.

1.1. 비트코인(Bitcoin)

(단위: 원/개)

구분	금액

ㄱ: 최소평균가격	163,085,022

ㄴ: 산술평균 일 평균가격	165,820,495

ㄷ: 최고평균가격	167,485,357

(Source: 'III. 2.3.정보의 원천' 시장정보 및 회계법인 해솔 Analysis)

평가대상자산의 1개당 가격은 163,085,022원 ~ 167,485,357원입니다. 따라서 귀사의 평가대상자산의 1개당 양수 예정가액인 165,820,495원은 중요성의 관점에서 부적정하다고 판단할 만한 근거가 발견되지 아니하였습니다.- 자산양수도(2025.11.18)1. 양도 배경 및 대상당사는 비트코인 트레저리 사업의 추진 목적으로 에이포엑스 주식회사로부터 테더(USDT) 3,342,245개를 양수하는 계약을 체결하였습니다. 2. 양도자산내역 (단위 : 원)

종류	수량(개)	1개의 양수가액(원)	양수도 대가	거래상대방

테더(USDT)	3,342,245	1,496	4,999,998,520	에이포엑스 주식회사

주) 취득부대비용은 제외하였습니다.

3. 주요일정

구 분	일 자	비 고

외부평가기간	2025년 11월 04일 ~ 2025년 11월 07일	세덕회계법인

이사회결의일	2025년 11월 07일	-

주요사항보고서 제출일	2025년 11월 07일	-

대금지급일정	2025년 11월 11일	-

거래종결일	2025년 11월 18일	대금 납입일

합병등 전후의 재무사항 비교표

* 합병등(합병, 중요한 영업ㆍ자산양수도, 주식의 포괄적교환ㆍ이전, 분할)

(기준재무제표 : 개별 )
(외부평가법인 : 세덕회계법인 )
(단위 : 원)

대상회사	추정대상	계정과목	예측치	실적치	예측치 달성여부	괴리율

주식회사비트플래닛	20X1년	매출액	-	-	-	-

영업이익	-	-	-	-

당기순이익	-	-	-	-

20X2년	매출액	-	-	-	-

영업이익	-	-	-	-

당기순이익	-	-	-	-

20X3년	매출액	-	-	-	-

영업이익	-	-	-	-

당기순이익	-	-	-	-

*해당 자산은 매출액, 영업이익, 당기순이익 등 실적과는 무관한 자산의 양수도이므로 재무사항 비교표의 작성을 생략합니다. 다만, 회계법인으로부터 평가받은 예측치를 다음과 같이 기재합니다.

1.1. 가상자산 테더 (USDT)

(단위: 원/개)

구분	금액

ㄱ: 최소평균가격	1,493

ㄴ: 산술평균가격	1,496

ㄷ: 최고평균가격	1,500

(Source: 'III. 2.3.정보의 원천' 시장정보 및 세덕회계법인 Analysis)

마. 보호예수 현황

(기준일 : 2025년 09월 30일 ) (단위 : 주)

주식의 종류	예수주식수	예수일	반환예정일	보호예수기간	보호예수사유	총발행주식수

보통주	11,473,850	2025년 09월 10일	2026년 09월 10일	거래재개일부터 1년간	한국거래소 상장규정에 따른 보호예수	117,724,498

보통주	46,241,995	2025년 09월 24일	2026년 09월 24일	거래재개일부터 1년간	한국거래소 상장규정에 따른 보호예수	117,724,498

바. 녹색경영 - 해당사항 없습니다. 사. 정부의 인증 및 그 취소에 관한 사항 - 해당사항 없습니다. 아. 조건부자본증권의 전환ㆍ채무재조정 사유 등의 변동현황 - 해당사항 없습니다.

자. 상장기업의 사후정보 - 해당사항 없습니다.