셀루메드 반기보고서 (2018.06)
4. 재무제표

재무상태표
제 34 기 반기말 2018.06.30 현재
제 33 기말 2017.12.31 현재
(단위 : 원)

제 34 기 반기말	제 33 기말

자산

유동자산	29,480,477,945	28,530,447,209

현금및현금성자산	9,480,164,076	1,904,866,530

기타금융자산	504,162,520	614,393,113

매출채권 및 기타채권	10,099,352,778	16,250,117,819

재고자산	9,046,524,423	9,156,963,112

당기법인세자산	4,279,153	4,272,960

기타자산	345,994,995	599,833,675

비유동자산	43,699,663,103	45,245,758,186

기타비유동금융자산	1,080,199,900	1,049,699,900

당기손익-공정가치 금융자산	200,000,000

기타포괄손익-공정가치 금융자산	9,482,455,700

매도가능금융자산	250,000,000

장기매출채권 및 기타채권	5,836,297,734	8,225,217,934

종속기업 및 관계기업투자주식	1,600,000,000	9,200,018,122

유형자산	5,976,702,489	6,639,263,612

무형자산	19,524,007,280	19,881,558,618

자산총계	73,180,141,048	73,776,205,395

부채

유동부채	20,242,440,147	23,623,128,627

매입채무 및 기타유동채무	3,930,838,518	4,677,498,817

차입금	14,011,989,114	15,493,691,492

파생상품부채	2,202,751,600	2,092,206,190

반품충당부채	25,141,433	114,274,626

기타유동부채	71,719,482	1,245,457,502

비유동부채	3,336,017,532	3,089,320,192

장기매입채무 및 기타채무	1,944,356,429	1,780,348,350

확정급여부채	568,333,656	485,644,395

충당부채	823,327,447	823,327,447

부채총계	23,578,457,679	26,712,448,819

자본

자본금	10,154,950,500	9,416,718,500

자본잉여금	57,092,632,759	138,901,542,064

기타자본	(15,447,014,828)	(11,503,815,428)

결손금	(2,198,885,062)	(89,750,688,560)

자본총계	49,601,683,369	47,063,756,576

자본과부채총계	73,180,141,048	73,776,205,395

포괄손익계산서
제 34 기 반기 2018.01.01 부터 2018.06.30 까지
제 33 기 반기 2017.01.01 부터 2017.06.30 까지
(단위 : 원)

제 34 기 반기	제 33 기 반기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	2,511,498,720	5,669,158,035	4,895,334,318	9,417,979,559

매출원가	1,879,215,239	3,731,215,200	2,570,129,240	5,591,853,266

매출총이익	632,283,481	1,937,942,835	2,325,205,078	3,826,126,293

판매비와관리비	4,284,608,849	6,681,121,362	1,287,299,304	2,822,322,476

영업이익(손실)	(3,652,325,368)	(4,743,178,527)	1,037,905,774	1,003,803,817

금융수익	1,404,192,343	1,409,857,146	(2,599,242)	106,468,609

금융비용	775,889,965	1,211,872,390	2,144,871,628	2,534,298,509

기타수익	7,324,312,179	7,356,187,152	5,398,643	79,464,474

기타비용	283,046,031	290,434,299	126,964,149	136,692,868

법인세비용차감전순이익(손실)	4,017,243,158	2,520,559,082	(1,231,130,602)	(1,481,254,477)

법인세비용

반기순이익(손실)	4,017,243,158	2,520,559,082	(1,231,130,602)	(1,481,254,477)

기타포괄손익	(3,943,199,400)	(3,943,199,400)	3,183,009	3,199,488

후속적으로 당기 손익으로 재분류되지 않는 포괄손익

보험수리적 손익	3,183,009	3,199,488

기타포괄손익-공정가치금융자산평가손익	(3,943,199,400)	(3,943,199,400)

총포괄손익	74,043,758	(1,422,640,318)	(1,227,947,593)	(1,478,054,989)

주당손익

기본주당순손실 (단위 : 원)	206	131	(68)	(82)

희석주당순손실 (단위 : 원)	206	131	(68)	(82)

자본변동표
제 34 기 반기 2018.01.01 부터 2018.06.30 까지
제 33 기 반기 2017.01.01 부터 2017.06.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본	결손금	자본 합계

2017.01.01 (기초자본)	90,776,923,000	50,339,418,398	(11,503,815,428)	(83,295,055,964)	46,317,470,006

회계정책의변경

2018.01.01(조정금액)

총포괄손익	(1,478,054,989)	(1,478,054,989)

반기순이익(손실)	(1,481,254,477)	(1,481,254,477)

기타포관손익-공정가치금융자산평가손익

보험수리적이익	3,199,488	3,199,488

자본에 직접 인식된 주주와의 거래	(81,699,231,000)	82,542,650,901	843,419,901

결손금보전

전환권행사

무상감자	(81,699,231,000)	81,644,193,994	(55,037,006)

전환권대가	898,456,907	898,456,907

2017.06.30 (기말자본)	9,077,692,000	132,882,069,299	(11,503,815,428)	(84,773,110,953)	45,682,834,918

2018.01.01 (기초자본)	9,416,718,500	138,901,542,064	(11,503,815,428)	(89,750,688,560)	47,063,756,576

회계정책의변경	(4,719,444,144)	(4,719,444,144)

2018.01.01(조정금액)	9,416,718,500	138,901,542,064	(11,503,815,428)	(94,470,132,704)	42,344,312,432

총포괄손익	(3,943,199,400)	2,520,559,082	(1,422,640,318)

반기순이익(손실)	2,520,559,082	2,520,559,082

기타포관손익-공정가치금융자산평가손익	(3,943,199,400)	(3,943,199,400)

보험수리적이익

자본에 직접 인식된 주주와의 거래	738,232,000	(81,808,909,305)	89,750,688,560	8,680,011,255

결손금보전	(89,750,688,560)	89,750,688,560

전환권행사	738,232,000	7,941,779,255	8,680,011,255

무상감자

전환권대가

2018.06.30 (기말자본)	10,154,950,500	57,092,632,759	(15,447,014,828)	(2,198,885,062)	49,601,683,369

현금흐름표
제 34 기 반기 2018.01.01 부터 2018.06.30 까지
제 33 기 반기 2017.01.01 부터 2017.06.30 까지
(단위 : 원)

제 34 기 반기	제 33 기 반기

영업활동현금흐름	(1,358,388,227)	(2,109,970,637)

영업에서 창출된 현금흐름	(1,143,743,739)	(1,676,600,274)

반기순손실	2,520,559,082	(1,481,254,477)

조정	(3,823,423,258)	3,666,435,235

영업활동으로 인한 자산부채의 변동	159,120,437	(3,861,781,032)

이자의 지급	(227,987,456)	(448,710,911)

이자의 수령	13,349,161	10,767,998

법인세환급(납부)	(6,193)	4,572,550

투자활동현금흐름	(373,204,170)	(2,419,214,513)

기타금융자산의 감소	108,413,503	107,103,290

매도가능금융자산의 처분	50,000,000

기타포괄손익-공정가치금융자산의 처분	50,000,000

종속기업 및 관계기업투자의 처분	1,800,000,000

유형자산의 처분	49,272,728	204,499,999

기타금융자산의 증가	(628,682,910)	(220,000,000)

매도가능금융자산의 취득	(150,000,000)

종속기업및관계기업투자의 취득	(700,011,640)

유형자산의 취득	(65,133,182)	(162,581,619)

무형자산의 취득	(1,687,074,309)	(1,548,224,543)

재무활동현금흐름	9,304,989,239	3,733,431,595

정부보조금의 수령	1,502,492,610	1,094,572,567

유동차입금의 증감	(2,121,500,000)	(1,099,595,949)

비유동차입금의 증감	9,760,000,000	3,650,000,000

장기미지급금의 증감	164,008,079	143,491,983

주식발행 비용	(11,450)

무상감자비용	(55,037,006)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	1,900,704

현금의 증가(감소)	7,575,297,546	(795,753,555)

기초의 현금	1,904,866,530	4,732,360,447

반기말의 현금	9,480,164,076	3,936,606,892