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셀루메드 분기보고서 (2022.09)
분 기 보 고 서

(제 38 기)

사업연도 2022년 01월 01일 부터
2022년 09월 30일 까지

금융위원회
한국거래소 귀중 2022년 11월 14일

제출대상법인 유형 : 주권상장법인
면제사유발생 : 해당사항 없음

회 사 명 : 주식회사 셀루메드
대 표 이 사 : 유인수
본 점 소 재 지 : 서울시 금천구 디지털로 130, 4층(가산동, 남성프라자)
(전 화) 02-2104-0475
(홈페이지) http://www.cellumed.co.kr
작 성 책 임 자 : (직 책) 상무이사 (성 명) 소 민 우
(전 화) 070-7603-3688
1. 회사의 개요

※ 분기보고서의 경우 본 작성항목의 기재를 생략할 수 있습니다.
2. 회사의 연혁

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3. 자본금 변동사항

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4. 주식의 총수 등

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5. 정관에 관한 사항

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3. 원재료 및 생산설비

1. 주요 원자재 가격변동

(단위 : 원)

구분	품목	2022년 3분기	2021년	2020년

BIOLOGICS	Femur Shaft	-	-	-

Tibia Shaft	-	-	-

Fibular Shaft	-	-	-

Ulna Shaft	-	-	-

Cortical Bone	3,843	3,485	3,601

Cortical Segments	7,855	6,716	6,126

※ 당사가 생산하고 있는 제품의 원자재는 일부 해외에서 수입하고 있습니다. 따라서환율의 변동으로 인해 일부 원재료의 가격은 다소 대외적인 변수에 따라 변동할 수 있습니다.

2. 생산 및 설비에 관한 사항(1) 생산능력 및 생산능력의 산출근거

① 생산능력 TKR(인공관절)

(단위 : EA)

구분	2022년 3분기	2021년	2020년

TKR	Femoral (Ti)	6,300	8,400	8,400

Bearing (Pe)	6,300	8,400	8,400

Tibial (Ti)	6,300	8,400	8,400

Patella (Pe)	2,250	3,000	3,000

② 생산능력의 산출 근거(2022년 09월 30일 현재)

(단위 : EA)

구분	월생산능력	산출근거	비고

인공관절	Femoral	700	Femoral, Bearing, Tibial 생산량을 월평균 23일 근무, 1일 8시간 근무기준 무인가동화 시켜서 제품별 월 700ea씩 생산을 기준으로 잡고 있습니다.	-

Bearing	700

Tibial	700

patella	250

(2) 생산실적 ① 생산실적

(단위 : EA)

구 분	단위	2022년 3분기	2021년	2020년

동종이식재군	EA	29	-	25

이종(INTERG/줄기)	EA	1,867	1,289	3,239

수술용고정체군	EA	-	534	1,434

BIOLOGICS군	EA	135,813	121,664	129,355

인공관절군	EA	10,029	13,780	7,776

성장인자(FGF7)	㎍	136	694	2,550

화장품	EA	-	-	29,726

합 계	147,874	137,961	174,105

② 가동율(2022년 09월 30일 현재)

(단위 : EA)

구분	월가동생산능력	월실제생산량	월평균가동률

인공관절	Femoral	700	332	47.38%

Bearing	700	388	55.43%

Tibial	700	351	50.08%

patella	250	44	17.64%

합 계	2,350	1,114	47.42%

3. 생산설비 현황(자산항목 : 유형자산)

(단위 : 천원)

구분	구분	소유형태	기초장부가액	당기증감	당기상각	대체	손상차손	당기말

증가	감소

지배회사 및종속회사	토지	자가	1,783,510	-	-	-	-	-	1,783,510

건물	자가	2,720,847	-	-	134,823	-	-	2,586,024

기계장치	자가	1,295,938	249,109	-	148,946	268,000	-	1,664,101

차량운반구	자가	66,860	38,098	3,134	22,520	-	-	79,304

공구와기구	자가	346,150	84,137	-	83,279	-	-	347,008

비품	자가	249,733	149,658	31,760	85,189	110,000	-	392,442

시설장치	자가	667,545	143,466	58,934	210,248	497,786	-	1,039,615

건설중인자산	자가	713,330	766,301	-	-	(875,786)	-	603,845

합 계	7,843,913	1,430,769	93,828	685,005	-	-	8,495,849
5. 위험관리 및 파생거래

1. 주요 시장위험시장위험이란 환율, 이자율, 지분증권의 가격 등의 시장가격의 변동으로 인하여 연결회사가 보유하고 있는 금융상품으로부터의 수익이나 금융상품의 공정가치가 변동할 위험을 의미합니다. 연결회사의 시장위험 관리의 목적은 수익은 최적화하면서도 수용가능한 범위 안에서 시장위험에의 노출을 관리 및 통제하는 것입니다. 2. 위험관리정책

① 환위험 연결회사는 기능통화인 원화 외의 통화로 표시되는 판매, 구매 및 차입에 대해 환위험에 노출되어 있습니다. 이러한 거래들이 표시되는 주된 통화는 USD 등 입니다. 외화로 표시된 화폐성 자산 및 부채와 관련하여 연결회사는 단기 불균형을 처리할 필요가 있을 때 외화를 현행 환율로 매입하거나 매각하는 방법으로 순 노출위험을 허용가능한 수준으로 유지하고 있습니다.

당분기말 및 전기말 현재 연결회사의 환위험에 대한 노출정도는 다음과 같습니다.

(단위 : USD, EUR)

구 분	당분기말	전기말

USD	EUR	USD	EUR

자산

현금및현금성자산	970,868.48	0.01	1,090,438.47	0.01

매출채권	1,431,830.47	-	2,541,292.30	-

외화자산 계	2,402,698.95	0.01	3,631,730.77	0.01

부채

매입채무	401,153.70	81,294.36	239,324.36	223,184.00

미지급금	1,320,812.00	-	1,320,812.00	-

소송손실충당부채	2,471,260.00	-	2,355,254.00	-

외화부채 계	4,193,225.70	81,294.36	3,915,390.36	223,184.00

당분기말 및 전기말 적용된 환율은 다음과 같습니다.

구 분	기말환율

당분기말	전기말

USD	1,434.80	1,185.50

EUR	1,408.83	1,342.34

보고기간 종료일 현재 다른 모든 변수가 일정하고 각 외화에 대한 기능통화의 환율이5% 변동시 환율변동이 법인세비용차감전손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다.

구 분	당분기말	전기말

5% 상승시	5% 하락시	5% 상승시	5% 하락시

USD	(128,452,389)	128,452,389	(16,813,922)	16,813,922

EUR	(5,726,496)	5,726,496	(14,979,440)	14,979,440

② 이자율위험이자율 위험은 미래 시장 이자율 변동에 따라 예금 또는 차입금 등에서 발생하는 이자비용이 변동될 위험으로서 이는 주로 변동금리부 조건의 차입금과 예금에서 발생하고 있습니다. 연결회사의 이자율위험관리의 목표는 이자율 변동으로 인한 불확실성과 순이자비용의 최소화를 추구함으로써 기업의 가치를 극대화하는데 있습니다. 당분기말 및 전기말 현재 이자율변동위험에 노출된 금융자산 및 금융부채는 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	당분기말	전기말

고정금리	변동금리	고정금리	변동금리

현금및현금성자산	-	9,870,394,975	-	20,691,900,384

기타유동금융상품	-	-	3,127,267,811	-

단기대여금	12,144,000,000	-	10,406,000,000	-

기타비유동금융상품	100,000,000	71,923,708	100,000,000	68,916,831

장기대여금	5,121,500,000	-	53,500,000	-

차입금	15,370,329,590	2,720,000,000	18,626,795,000	720,000,000

합 계	1,995,170,410	7,222,318,683	(4,940,027,189)	20,040,817,215

- 고정이자율 금융상품의 공정가치 민감도 분석 연결회사는 고정이자율 금융상품을 당기손익-공정가치측정금융자산으로 처리하고 있지 않으며, 이자율스왑과 같은 파생상품을 공정가치위험회피회계의 위험회피수단으로 지정하지 않았습니다. 따라서, 이자율의 변동은 손익에 영향을 주지 않습니다.- 변동이자율 금융상품의 현금흐름 민감도 분석 보고기간 종료일 현재 다른 모든 변수가 일정하고 상기 변동금리부 금융상품에 대한 이자율이 100bp 변동시, 이자율 변동이 연간 법인세비용차감전순손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

당분기말	전기말

100bp상승	100bp하락	100bp상승	100bp하락

72,223,187	(72,223,187)	200,408,172	(200,408,172)

③ 가격위험연결회사는 당기손익-공정가치측정금융자산 또는 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 중 상장지분상품과 관련하여 시장가격의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동할 가격변동위험에 노출되어 있으며, 연결회사의 경영진은 상장지분상품의 가격변동위험을 정기적으로 측정하고 있습니다.

3. 파생상품 및 풋백옵션 등 거래현황- 해당사항 없음
1. 요약재무정보

1. 연결요약재무정보

(단위 : 천원)

구 분	제38기
2022년 09월말	제37기
2021년 12월말	제36기
2020년 12월말

[유동자산]현금및현금성자산매출채권및기타채권재고자산기타유동자산[비유동자산]유형자산무형자산투자부동산기타비유동자산	67,729,844 11,639,026 20,840,429 6,020,282 29,230,106 31,620,016 8,495,850 7,122,564 2,903,27013,098,332	73,358,244 20,691,900 20,377,542 5,500,996 26,787,806 23,012,183 7,843,914 2,105,375 4,990,050 8,072,845	48,369,98819,240,01416,034,6683,134,7709,960,536 21,713,0094,902,715 2,445,8085,027,5779,336,909

자산총계	99,349,860	96,370,427	70,082,997

[유동부채][비유동부채]	39,693,102 4,700,179	42,815,584 4,501,683	26,071,0094,565,117

부채총계	44,393,280	47,317,267	30,636,126

[자본금][자본잉여금][기타자본][이익잉여금][비지배지분]	20,112,087 107,148,765-9,059,735-64,636,945 1,392,409	19,803,487 104,524,272(9,816,662)(66,522,962) 1,065,026	17,260,74193,245,125(21,540,399)(61,582,897)12,064,301

자본총계	54,956,580	49,053,159	39,446,871

구 분	2022. 01. 01~2022. 09. 30	2021. 01. 01~2021. 12. 31	2020. 01. 01~2020. 12. 31

매출액영업이익(영업손실)계속사업이익(손실)중단사업이익(손실)당기순이익(당기순손실)지배기업소유주지분비지배지분계속영업 주당순이익(주당순손실)중단영업 주당순이익(주당순손실)	95,025,188(345,784) 2,454,429(198,852) 2,255,577 1,864,142 391,43552(5원)	99,917,911 4,745,8508,259,278 170,606 8,429,8848,181,075248,809 206원3원	73,187,704 1,881,118 617,517 445,100 1,062,617(623,578)1,695,195(31원)9원

[()는 음(-)의 수치임]

2. 별도요약재무정보

(단위 : 천원)

구 분	제38기
2022년 09월말	제37기
2021년 12월말	제36기
2020년 12월말

[유동자산]현금및현금성자산매출채권및기타채권재고자산기타유동자산[비유동자산]유형자산무형자산기타비유동자산	27,169,397 3,665,229 11,640,012 6,020,282 5,843,874 47,238,794 6,974,683 5,896,479 34,367,632	34,653,722 5,318,236 10,970,630 5,500,996 12,863,860 38,075,775 6,343,390 773,539 30,958,846	15,470,0403,011,2087,382,1203,134,7701,941,94225,680,5313,303,161969,97321,407,397

자산총계	74,408,191	72,729,497	41,150,571

[유동부채][비유동부채]	23,274,068 3,291,911	23,968,178 3,284,248	12,636,8993,377,557

부채총계	26,565,979	27,252,426	16,014,456

[자본금][자본잉여금][기타자본][이익잉여금]	20,112,087 108,240,553(8,709,731)(71,800,697)	19,803,487 105,583,237(9,466,658)(70,442,995)	17,260,74193,359,274(21,540,399)(63,943,501)

자본총계	47,842,212	45,477,071	25,136,115

종속,관계,공동기업투자주식평가방법	원가법	원가법	원가법

구 분	2022. 01. 01~2022. 09. 30	2021. 01. 01~2021. 12. 31	2020. 01. 01~2020. 12. 31

매출액영업이익(영업손실)당기순이익(당기순손실)주당순이익(주당순손실)	21,891,487(1,673,859)(1,357,702)(34원)	19,779,876 1,860,331 3,774,607 97원	16,535,705(1,674,182)(1,678,829)(59원)

[()는 음(-)의 수치임]