셀루메드 분기보고서 (2018.09)
4. 재무제표

재무상태표
제 34 기 3분기말 2018.09.30 현재
제 33 기말 2017.12.31 현재
(단위 : 원)

제 34 기 3분기말	제 33 기말

자산

유동자산	29,989,406,369	28,530,447,209

현금및현금성자산	9,923,687,353	1,904,866,530

기타금융자산	457,903,026	614,393,113

매출채권 및 기타유동채권	9,364,989,995	16,250,117,819

재고자산	10,085,423,134	9,156,963,112

당기법인세자산	6,223,670	4,272,960

기타자산	151,179,191	599,833,675

비유동자산	37,275,094,698	45,245,758,186

기타비유동금융자산	1,095,199,900	1,049,699,900

당기손익-공정가치 금융자산	200,000,000

기타포괄손익-공정가치 금융자산	11,454,055,400

매도가능금융자산	250,000,000

장기매출채권 및 기타비유동채권	4,761,363,670	8,225,217,934

종속기업 및 관계기업 투자주식	1,600,000,000	9,200,018,122

유형자산	5,949,921,187	6,639,263,612

무형자산	12,214,554,541	19,881,558,618

자산총계	67,264,501,067	73,776,205,395

부채

유동부채	18,756,258,101	23,623,128,627

매입채무 및 기타유동채무	3,491,432,506	4,677,498,817

차입금	13,425,738,740	15,493,691,492

파생상품부채	1,626,308,800	2,092,206,190

충당부채	25,141,433	114,274,626

기타유동부채	187,636,622	1,245,457,502

비유동부채	3,385,037,401	3,089,320,192

장기매입채무 및 기타비유동채무	1,997,470,436	1,780,348,350

확정급여부채	564,239,518	485,644,395

충당부채	823,327,447	823,327,447

부채총계	22,141,295,502	26,712,448,819

자본

자본금	10,214,005,500	9,416,718,500

자본잉여금	58,074,691,647	138,901,542,064

기타자본	(13,475,415,128)	(11,503,815,428)

이익잉여금(결손금)	(9,690,076,454)	(89,750,688,560)

자본총계	45,123,205,565	47,063,756,576

자본과부채총계	67,264,501,067	73,776,205,395

포괄손익계산서
제 34 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
제 33 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
(단위 : 원)

제 34 기 3분기	제 33 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	2,043,070,648	7,712,228,683	4,600,910,921	14,018,890,480

매출원가	965,225,366	4,696,440,566	1,830,435,524	7,422,288,790

매출총이익	1,077,845,282	3,015,788,117	2,770,475,397	6,596,601,690

판매비와관리비	823,510,300	7,504,631,662	1,936,457,440	4,329,673,389

영업이익(손실)	254,334,982	(4,488,843,545)	834,017,957	2,266,928,301

금융수익	306,301,512	1,716,158,658	11,934,087	118,402,696

금융비용	387,341,201	1,599,213,591	513,016,761	3,047,315,270

기타수익	901,481	7,357,088,633	53,256,591	132,721,065

기타비용	10,952,421	301,386,720	29,421,623	170,692,974

법인세비용차감전순이익(손실)	163,244,353	2,683,803,435	356,770,251	(699,956,182)

법인세비용

분기순이익(손실)	163,244,353	2,683,803,435	356,770,251	(699,956,182)

기타포괄손익	1,971,599,700	(1,971,599,700)	248,499	3,447,987

후속적으로 당시 손익으로 재분류되지 않는 포괄손익

보험수리적 이익	248,499	3,447,987

기타포괄손익-공정가치금융자산평가손익	1,971,599,700	(1,971,599,700)

총포괄손익	2,134,844,053	712,203,735	357,018,750	(696,508,195)

주당손익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	8	137	20	(62)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	8	137	20	(62)

자본변동표
제 34 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
제 33 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	이익잉여금	자본 합계

2017.01.01 (기초자본)	90,776,923,000	50,339,418,398	(11,503,815,428)	(92,670,317,899)	36,942,208,071

총포괄손익

분기순이익(손실)	(1,124,484,226)	(699,956,182)

보험수리적이익	3,447,987	3,447,987

기타포괄손익-공정가치금융자산평가손익

자본에 직접 인식된 주주와의 거래

결손금보전

무상감자	(81,699,231,000)	81,644,804,824	(54,426,176)

전환권행사	106,382,000	1,568,222,370	1,674,604,370

전환권대가	898,456,907	898,456,907

회계정책의변경

2017.09.30 (기말자본)	9,184,074,000	134,450,902,499	(11,503,815,428)	(93,791,354,138)	38,339,806,933

2018.01.01(조정금액)	9,416,718,500	138,901,542,064	(11,503,815,428)	(102,124,568,449)	34,689,876,687

2018.01.01 (기초자본)	9,416,718,500	138,901,542,064	(11,503,815,428)	(97,405,124,305)	39,409,320,831

총포괄손익	(1,971,599,700)	2,683,803,435	712,203,735

분기순이익(손실)	2,683,803,435	2,683,803,435

보험수리적이익

기타포괄손익-공정가치금융자산평가손익	(1,971,599,700)	(1,971,599,700)

자본에 직접 인식된 주주와의 거래	797,287,000	80,826,850,417	89,750,688,560	9,721,125,143

결손금보전	89,750,688,560	89,750,688,560

무상감자

전환권행사	797,287,000	10,966,187,601	11,763,474,601

전환권대가	2,042,349,458	2,042,349,458

회계정책의변경	(4,719,444,144)	(4,719,444,144)

2018.09.30 (기말자본)	10,214,005,500	58,074,691,647	(13,475,415,128)	(9,690,076,454)	45,123,205,565

2018.01.01(조정금액)

현금흐름표
제 34 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
제 33 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
(단위 : 원)

제 34 기 3분기	제 33 기 3분기

영업활동현금흐름	32,842,017	(3,655,306,510)

영업에서 창출된 현금흐름	310,972,445	(3,037,686,222)

분기순이익(손실)	2,683,803,435	(1,158,559,690)

조정	(3,861,171,516)	4,355,628,536

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	1,488,340,526	(6,234,755,068)

이자지급	(298,685,673)	(641,811,661)

이자수취	18,604,535	21,101,513

법인세납부(환급)	1,950,710	3,089,860

투자활동현금흐름	(1,321,407,545)	(4,519,765,857)

기타금융자산의 감소	108,413,503	1,117,652,000

매도가능금융자산의 처분	50,000,000

기타포괄손익-공정가치금융자산의 처분	50,000,000

종속기업 및 관계기업투자의 처분	1,800,000,000

유형자산의 처분	49,272,728	304,078,482

무형자산의 처분	11,475,000

기타금융자산의 증가	(592,205,878)	(493,665,834)

매도가능금융자산의 취득	(150,000,000)

종속기업 및 관계기업투자의 취득	(2,700,011,640)

유형자산의 취득	(373,033,182)	(273,532,609)

무형자산의 취득	(2,374,829,716)	(2,374,286,256)

기타자산의 증가	(500,000)

재무활동현금흐름	9,306,556,181	5,236,484,588

정부보조금의 수령	1,697,485,155	2,123,738,465

유동차입금의 증감	7,472,817,398	(1,561,754,675)

비유동차입금의 증감	(80,826,008)	4,550,000,000

장기미지급금의 증가	217,122,086	179,166,784

주식발행비용	(42,450)

무상감자비용	(54,665,986)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	830,170

현금및현금성자산의순증가(감소)	8,018,820,823	(2,938,587,779)

기초현금및현금성자산	1,904,866,530	4,732,360,447

분기말현금및현금성자산	9,923,687,353	1,793,772,668