셀루메드 반기보고서 (2018.06)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 34 기 반기말 2018.06.30 현재
제 33 기말 2017.12.31 현재
(단위 : 원)

제 34 기 반기말	제 33 기말

자산

유동자산	29,985,807,246	29,938,239,619

현금및현금성자산	9,641,328,755	2,092,990,233

기타금융자산	219,862,520	335,393,113

매출채권 및 기타채권	7,834,066,218	17,135,104,127

유동성 상각후원가 금융자산	1,980,000,000

재고자산	9,960,273,915	9,744,427,152

당기법인세자산	4,280,843	19,818,756

기타자산	345,994,995	610,506,238

비유동자산	42,232,850,925	42,699,711,163

기타비유동금융자산	1,143,624,611	1,265,051,224

당기손익-공정가치 금융자산	200,000,000

기타포괄손익-공정가치 금융자산	9,482,455,700

매도가능금융자산	250,000,000

장기매출채권 및 기타채권	5,836,297,734	7,166,162,468

종속기업 및 관계기업투자주식	5,301,553,140

유형자산	6,045,930,448	7,116,251,336

무형자산	19,524,542,432	21,600,692,995

자산총계	72,218,658,171	72,637,950,782

부채

유동부채	22,353,399,520	26,369,161,878

매입채무 및 기타유동채무	5,131,912,298	6,469,183,598

차입금	14,865,879,649	16,392,561,534

파생상품부채	2,202,751,600	2,092,206,190

반품충당부채	25,141,433	114,274,626

기타유동부채	127,714,540	1,300,935,930

비유동부채	4,027,401,063	4,092,932,079

장기매입채무 및 기타채무	1,944,356,429	1,989,348,350

확정급여부채	617,301,280	666,648,006

충당부채	1,465,743,354	1,436,935,723

부채총계	26,380,800,583	30,462,093,957

자본

지배기업소유주지분	48,645,390,329	44,937,824,009

자본금	10,154,950,500	9,416,718,500

자본잉여금	57,092,632,759	138,901,542,064

기타자본	(15,592,079,402)	(11,393,529,242)

결손금	(3,010,113,528)	(91,986,907,313)

비지배지분	(2,807,532,741)	(2,761,967,184)

자본총계	45,837,857,588	42,175,856,825

자본과부채총계	72,218,658,171	72,637,950,782

연결 포괄손익계산서
제 34 기 반기 2018.01.01 부터 2018.06.30 까지
제 33 기 반기 2017.01.01 부터 2017.06.30 까지
(단위 : 원)

제 34 기 반기	제 33 기 반기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	2,942,499,282	6,102,378,539	5,027,562,679	9,810,443,055

매출원가	1,907,146,009	3,803,588,061	2,612,763,835	5,789,007,422

매출총이익	1,035,353,273	2,298,790,478	2,414,798,844	4,021,435,633

판매비와관리비	4,517,062,457	7,093,214,441	1,760,238,574	3,665,950,131

영업이익(손실)	(3,481,709,184)	(4,794,423,963)	654,560,270	355,485,502

금융수익	1,400,129,099	1,405,802,898	(5,146,062)	99,938,542

금융비용	772,575,445	1,211,872,390	2,144,871,628	2,534,298,509

관계기업투자주식손익	539,919,621	(463,433,507)	325,772,720	508,882,540

기타수익	9,219,402,270	9,251,278,820	5,400,401	79,467,769

기타비용	83,107,941	90,496,209	127,066,347	136,945,898

법인세비용차감전순이익(손실)	6,822,058,420	4,096,855,649	(1,291,350,646)	(1,627,470,054)

법인세비용

반기순이익(손실)	6,822,058,420	4,096,855,649	(1,291,350,646)	(1,627,470,054)

중단사업순손실	(175,295,819)

반기순이익	6,822,058,420	3,921,559,830	(1,291,350,646)	(1,627,470,054)

반기순이익(손실)의 귀속

지배지분	6,838,168,784	3,945,549,369	(1,245,222,707)	(1,579,548,933)

비지배지분	(16,110,364)	(23,989,539)	(46,127,939)	(47,921,121)

주당손익

기본 및 희석주당순이익(손실) (단위 : 원)	350	205	(69)	(87)

기타포괄손익	(4,018,494,875)	(4,220,126,178)	29,491,364	(10,894,754)

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	(75,295,475)	(276,926,778)	24,156,253	(34,927,520)

해외사업장환산외환차이(세후기타포괄손익)	27,613,184	(53,940,046)	10,659,713	(30,673,425)

지분법 적용대상 관계기업과 공동기업의 기타포괄손익에 대한 지분(세후기타포괄손익)	(102,908,659)	(222,986,732)	13,496,540	(4,254,095)

후속적으로 당기 손익으로 재분류되지 않는 포괄손익	(3,943,199,400)	(3,943,199,400)	5,335,111	24,032,766

보험수리적 손익	3,183,009	3,199,488

기타포괄손익-공정가치금융자산평가손익	(3,943,199,400)	(3,943,199,400)

지분법 이익잉여금 변동	2,152,102	20,833,278

총포괄손익	2,803,563,545	(298,566,348)	(1,261,859,282)	(1,638,364,808)

총 포괄손익의 귀속

지배지분	2,808,628,635	(253,000,791)	(1,219,995,228)	(1,578,174,317)

비지배지분	(5,065,090)	(45,565,557)	(41,864,054)	(60,190,491)

연결 자본변동표
제 34 기 반기 2018.01.01 부터 2018.06.30 까지
제 33 기 반기 2017.01.01 부터 2017.06.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배지분	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타자본	결손금	지배지분 합계

2017.01.01 (기초자본)	90,776,923,000	50,339,418,398	(11,413,051,397)	(83,140,969,763)	46,562,320,238	(2,007,764,615)	44,554,555,623

회계정책의변경

2018.01.01(조정금액)

총포괄손익	(22,658,150)	(1,555,516,167)	(1,578,174,317)	(60,190,491)	(1,638,364,808)

반기순이익(손실)	(1,579,548,933)	(1,579,548,933)	(47,921,121)	(1,627,470,054)

해외사업환산손실	(18,404,055)	(18,404,055)	(12,269,370)	(30,673,425)

지분법평가	(4,254,095)	20,833,278	16,579,183	16,579,183

보험수리적이익	3,199,488	3,199,488	3,199,488

기타포괄손익-공정가치금융자산평가손익

자본에 직접 인식된 주주와의 거래	(81,699,231,000)	82,542,650,901	843,419,901	843,419,901

결손금 보전

전환권행사

무상감자	(81,699,231,000)	81,644,193,994	(55,037,006)	(55,037,006)

전환권대가	898,456,907	898,456,907	898,456,907

2017.06.30 (기말자본)	9,077,692,000	132,882,069,299	(11,435,709,547)	(84,696,485,930)	45,827,565,822	(2,067,955,106)	43,759,610,716

2018.01.01 (기초자본)	9,416,718,500	138,901,542,064	(11,393,529,242)	(91,986,907,313)	44,937,824,009	(2,761,967,184)	42,175,856,825

회계정책의변경	(4,719,444,144)	(4,719,444,144)	(4,719,444,144)

2018.01.01(조정금액)	9,416,718,500	138,901,542,064	(11,393,529,242)	(96,706,351,457)	40,218,379,865	(2,761,967,184)	37,456,412,681

총포괄손익	(4,198,550,160)	3,945,549,369	(253,000,791)	(45,565,557)	(298,566,348)

반기순이익(손실)	3,945,549,369	3,945,549,369	(23,989,539)	4,096,855,649

해외사업환산손실	(32,364,028)	(32,364,028)	(21,576,018)	(53,940,046)

지분법평가	(222,986,732)	(222,986,732)	(222,986,732)

보험수리적이익

기타포괄손익-공정가치금융자산평가손익	(3,943,199,400)	(3,943,199,400)	(3,943,199,400)

자본에 직접 인식된 주주와의 거래	738,232,000	(81,808,909,305)	89,750,688,560	8,680,011,255	8,680,011,255

결손금 보전	(89,750,688,560)	89,750,688,560

전환권행사	738,232,000	7,941,779,255	8,680,011,255	8,680,011,255

무상감자

전환권대가

2018.06.30 (기말자본)	10,154,950,500	57,092,632,759	(15,592,079,402)	(3,010,113,528)	48,645,390,329	(2,807,532,741)	45,837,857,588

연결 현금흐름표
제 34 기 반기 2018.01.01 부터 2018.06.30 까지
제 33 기 반기 2017.01.01 부터 2017.06.30 까지
(단위 : 원)

제 34 기 반기	제 33 기 반기

영업활동현금흐름	(2,193,086,926)	(2,464,919,499)

영업에서 창출된 현금흐름	(1,971,833,645)	(2,031,775,485)

반기순이익	3,921,559,830	(1,627,470,054)

조정	(5,356,325,604)	3,073,717,980

영업활동으로 인한 자산부채의 변동	(537,067,871)	(3,478,023,411)

이자의 지급	(234,694,805)	(448,710,911)

이자의 수령	13,400,527	10,870,797

법인세환급(납부)	40,997	4,696,100

투자활동현금흐름	396,905,830	(2,048,203,572)

기타금융자산의 감소	262,030,593	7,103,290

매도가능금융자산의 처분	50,000,000

당기손익-공정가치 금융자산의 처분	50,000,000

종속기업 및 관계기업투자의 처분	1,800,000,000

유형자산의 처분	49,272,728	204,499,999

기타자산의 증가	(221,866,332)

매도가능금융자산의 취득	(150,000,000)

관계기업에 대한 투자자산의 취득	(200,011,640)

유형자산의 취득	(77,323,182)	(186,704,346)

무형자산의 취득	(1,687,074,309)	(1,551,224,543)

재무활동현금흐름	9,413,309,238	3,733,431,595

정부보조금의 수령	1,502,492,610	1,094,572,567

유동차입금의 증감	(2,013,180,001)	(1,099,595,949)

장기차입금의 증가	9,760,000,000	3,650,000,000

장기미지급금의 증가	164,008,079	143,491,983

주식발행 비용	(11,450)

무상감자비용	(55,037,006)

현금의 증가(감소)	7,617,128,142	(779,691,476)

기초의 현금	2,092,990,233	4,782,501,570

현금및현금성자산의 환율변동효과	5,966,700

연결범위의 변동	(74,756,320)

반기말의 현금	9,641,328,755	4,002,810,094