셀루메드 반기보고서 (2019.06)
4. 재무제표

재무상태표
제 35 기 반기말 2019.06.30 현재
제 34 기말 2018.12.31 현재
(단위 : 원)

제 35 기 반기말	제 34 기말

자산

유동자산	22,989,652,104	21,881,083,227

현금및현금성자산	10,712,864,799	7,987,976,005

기타금융자산	187,649,486	193,003,026

매출채권 및 기타채권	6,838,400,150	7,769,868,069

재고자산	4,612,522,444	5,688,514,731

당기법인세자산	4,561,720	8,551,790

기타자산	633,653,505	233,169,606

비유동자산	28,607,543,348	26,587,786,975

기타비유동금융자산	1,246,490,915	1,252,626,611

기타포괄손익-공정가치 금융자산	7,763,660,460	5,792,747,690

장기매출채권 및 기타채권	4,083,122,875	4,281,102,055

유형자산	5,838,645,934	6,327,898,312

무형자산	8,960,807,613	8,933,412,307

사용권자산.	714,815,551

자산총계	51,597,195,452	48,468,870,202

부채

유동부채	18,230,215,125	19,547,597,330

매입채무 및 기타유동채무	3,362,404,489	3,450,014,924

차입금	12,005,430,749	13,158,657,607

파생상품부채	2,091,891,140	2,724,425,920

충당부채	24,069,134	5,388,427

리스부채	324,361,980

기타유동부채	422,057,633	209,110,452

비유동부채	7,775,459,678	3,587,586,541

장기매입채무 및 기타채무	2,136,735,738	2,066,175,275

장기차입금.	2,610,128,793

확정급여부채	717,241,280	662,196,140

충당부채	1,942,484,678	859,215,126

리스부채.	368,869,189

부채총계	26,005,674,803	23,135,183,871

자본

자본금	10,300,936,500	10,214,005,500

자본잉여금	59,411,491,138	58,074,691,647

기타자본	(16,136,625,167)	(18,269,113,637)

결손금	(27,984,281,822)	(24,685,897,179)

자본총계	25,591,520,649	25,333,686,331

자본과부채총계	51,597,195,452	48,468,870,202

포괄손익계산서
제 35 기 반기 2019.01.01 부터 2019.06.30 까지
제 34 기 반기 2018.01.01 부터 2018.06.30 까지
(단위 : 원)

제 35 기 반기	제 34 기 반기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	3,356,394,116	5,910,047,661	2,511,498,720	5,669,158,036

매출원가	2,947,053,299	4,437,731,142	1,879,215,239	3,731,215,200

매출총이익	409,340,817	1,472,316,519	632,283,481	1,937,942,836

판매비와관리비	1,968,425,418	4,341,927,507	4,169,933,928	6,451,771,519

영업이익(손실)	(1,559,084,601)	(2,869,610,988)	(3,537,650,447)	(4,513,828,683)

금융수익	1,876,010,180	1,968,032,541	1,404,192,343	1,409,857,146

금융비용	490,344,310	902,568,659	775,889,965	1,211,872,390

기타수익	109,951,382	117,787,957	7,324,312,179	7,356,187,152

기타비용	1,578,460,704	1,579,356,847	283,046,031	290,434,299

법인세비용차감전순이익(손실)	(1,641,928,053)	(3,265,715,996)	4,131,918,079	2,749,908,926

법인세비용

반기순이익(손실)	(1,641,928,053)	(3,265,715,996)	4,131,918,079	2,749,908,925

기타포괄손익	(1,961,989,287)	2,099,819,823	(3,943,199,400)	(3,943,199,400)

후속적으로 당기 손익으로 재분류되지 않는 포괄손익

기타포괄손익-공정가치금융자산평가손익	(1,961,989,287)	2,099,819,823	(3,943,199,400)	(3,943,199,400)

총포괄손익	(3,603,917,340)	(1,165,896,173)	188,718,679	(1,193,290,475)

주당손익

기본주당순손실 (단위 : 원)	(80)	(159)	212	143

희석주당순손실 (단위 : 원)	(80)	(159)	212	143

자본변동표
제 35 기 반기 2019.01.01 부터 2019.06.30 까지
제 34 기 반기 2018.01.01 부터 2018.06.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본	결손금	자본 합계

2018.01.01 (기초자본)	9,416,718,500	138,901,542,064	(11,503,815,428)	(97,405,124,305)	39,409,320,831

회계정책의변경	(4,719,444,144)	(4,719,444,144)

2018.01.01(조정금액)	(9,416,718,500)	(138,901,542,064)	11,503,815,428	102,124,568,449	(34,689,876,687)

총포괄손익	(3,943,199,400)	2,749,908,925	(1,193,290,475)

반기순이익(손실)	2,749,908,925	2,749,908,925

기타포괄손익-공정가치금융자산평가손익	(3,943,199,400)	(3,943,199,400)

자본에 직접 인식된 주주와의 거래	738,232,000	(81,808,909,305)	89,750,688,560	8,680,011,255

결손금보전	(89,750,688,560)	89,750,688,560

전환권행사	738,232,000	7,941,779,255	8,680,011,255

2018.06.30 (기말자본)	10,154,950,500	57,092,632,759	(15,447,014,828)	(9,623,970,964)	42,176,597,467

2019.01.01 (기초자본)	10,214,005,500	58,074,691,647	(18,269,113,637)	(24,685,897,179)	25,333,686,331

회계정책의변경

2018.01.01(조정금액)

총포괄손익

반기순이익(손실)	(3,265,715,996)	(3,265,715,996)

기타포괄손익-공정가치금융자산평가손익	2,132,488,470	(32,668,647)	2,099,819,823

자본에 직접 인식된 주주와의 거래	86,931,000	1,336,799,491	1,423,730,491

결손금보전

전환권행사	86,931,000	1,336,799,491	1,423,730,491

2019.06.30 (기말자본)	10,300,936,500	59,411,491,138	(16,136,625,167)	(27,984,281,822)	25,591,520,649

현금흐름표
제 35 기 반기 2019.01.01 부터 2019.06.30 까지
제 34 기 반기 2018.01.01 부터 2018.06.30 까지
(단위 : 원)

제 35 기 반기	제 34 기 반기

영업활동현금흐름	(149,960,486)	(1,358,388,227)

영업에서 창출된 현금흐름	38,250,461	(1,143,743,739)

반기순손실	(3,265,715,996)	2,749,908,925

조정	2,253,875,373	(4,052,773,101)

영업활동으로 인한 자산부채의 변동	1,050,091,084	159,120,437

이자의 지급	(215,737,534)	(227,987,456)

이자의 수령	23,536,517	13,349,161

법인세환급(납부)	3,990,070	(6,193)

투자활동현금흐름	(1,196,704,109)	(373,204,170)

기타금융자산의 감소	27,200,000	108,413,503

기타포괄손익-공정가치금융자산의 처분	128,907,053	50,000,000

종속기업 및 관계기업투자의 처분	100,000,000	1,800,000,000

유형자산의 처분	49,272,728

기타금융자산의 증가	(31,846,460)	(628,682,910)

유형자산의 취득	(114,650,909)	(65,133,182)

무형자산의 취득	(1,306,313,793)	(1,687,074,309)

재무활동현금흐름	4,076,278,963	9,304,989,239

정부보조금의 수령	555,582,000	1,502,492,610

유동차입금의 증감	1,038,496,000	(2,121,500,000)

비유동차입금의 증감	2,411,640,500	9,760,000,000

장기미지급금의 증감	70,560,463	164,008,079

주식발행 비용	(11,450)

무상감자비용

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(4,725,574)	1,900,704

현금의 증가(감소)	2,724,888,794	7,575,297,546

기초의 현금	7,987,976,005	1,904,866,530

반기말의 현금	10,712,864,799	9,480,164,076