셀루메드 분기보고서 (2016.09)
4. 재무제표

재무상태표
제 32 기 3분기말 2016.09.30 현재
제 31 기말 2015.12.31 현재
제 30 기말 2014.12.31 현재
(단위 : 원)

제 32 기 3분기말	제 31 기말	제 30 기말

자산

유동자산	28,962,158,248	35,286,853,788	32,768,390,204

현금및현금성자산	2,178,740,384	4,849,471,831	1,547,538,824

당기매매금융자산	270,920,000

기타금융자산	1,789,011,635	3,235,536,347	351,727,315

매출채권 및 기타채권	9,937,727,308	13,386,105,013	14,769,872,510

재고자산	11,947,312,814	11,059,307,766	11,998,343,754

당기법인세자산	3,600,660	439,780	2,256,850

기타자산	3,105,765,447	2,755,993,051	3,827,730,951

비유동자산	48,082,824,840	45,805,416,873	35,537,256,787

기타비유동금융자산	1,248,400,900	1,108,647,400	1,960,920,616

매도가능금융자산	350,000,000	500,000,000	200,000,000

장기매출채권 및 기타채권	12,695,337,632	9,655,751,196	5,223,350,716

종속기업 및 관계기업 투자	6,500,006,482	6,500,006,482

유형자산	7,947,291,810	8,701,545,280	8,135,482,432

무형자산	19,341,788,016	19,339,466,515	20,017,503,023

자산총계	77,044,983,088	81,092,270,661	68,305,646,991

부채

유동부채	28,557,433,235	37,779,103,644	23,157,309,999

매입채무 및 기타채무	5,549,286,017	6,051,059,114	6,410,774,086

차입금	16,089,889,611	24,829,604,564	16,661,835,125

파생상품부채	5,663,650,773	5,641,583,507

기타유동부채	1,254,606,834	1,256,856,459	84,700,788

비유동부채	1,870,134,898	1,752,251,328	2,391,415,851

장기매입채무 및 기타채무	1,474,771,515	1,379,741,490	1,141,901,406

비유동차입금	796,621,115

퇴직급여채무	395,363,383	372,509,838	452,893,330

부채총계	30,427,568,133	39,531,354,972	25,548,725,850

자본

납입자본	87,854,846,500	77,575,112,500	71,683,490,000

자본금	87,854,846,500	77,575,112,500	71,683,490,000

자본잉여금	46,227,976,558	23,097,567,048	21,627,889,603

기타자본	(11,503,815,428)	(11,503,815,428)	(13,080,274,000)

이익잉여금(결손금)	(75,961,592,675)	(47,607,948,431)	(37,474,184,462)

자본총계	46,617,414,955	41,560,915,689	42,756,921,141

자본과부채총계	77,044,983,088	81,092,270,661	68,305,646,991

포괄손익계산서
제 32 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
제 31 기 3분기 2015.01.01 부터 2015.09.30 까지
제 31 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 30 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 32 기 3분기	제 31 기 3분기	제 31 기	제 30 기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	2,292,676,840	6,672,650,975	1,769,190,654	11,066,792,641	16,354,734,012	18,629,831,022

매출원가	1,254,402,173	4,836,176,400	1,090,113,218	6,532,102,302	11,248,761,729	12,877,532,870

매출총이익	1,038,274,667	1,836,474,575	679,077,436	4,534,690,339	5,105,972,283	5,752,298,152

판매비와관리비	1,928,187,949	6,117,900,426	3,340,147,214	6,923,249,748	10,853,197,547	15,432,304,200

영업이익(손실)	(889,913,282)	(4,281,425,851)	(2,661,069,778)	(2,388,559,409)	(5,747,225,264)	(9,680,006,048)

금융수익	44,176,537	101,671,567	(7,549,440)	73,346,384	171,728,094	210,360,252

금융비용	337,905,578	24,220,804,231	813,571,688	1,713,005,797	2,852,335,634	2,509,634,615

종속기업과 관계기업주식의 손상차손	(3,306,947,406)

기타수익	7,250,437	55,071,640	2,064,536	85,717,850	93,658,511	15,874,471

기타비용	7,861,456	8,157,369	61,433,640	420,383,563	1,909,483,540	6,449,602,920

법인세비용차감전순이익(손실)	(1,184,253,342)	(28,353,644,244)	(3,541,560,010)	(4,362,884,535)	(10,243,657,833)	(21,719,956,266)

당기순이익(손실)	(1,184,253,342)	(28,353,644,244)	(3,541,560,010)	(4,362,884,535)	(10,243,657,833)	(21,719,956,266)

기타포괄손익	0	0	1,686,352,436	60,624,772

당기손익으로 재분류되지 않는 세후기타포괄손익	1,686,352,436	60,624,772

자산재평가차익(차손)의 세후기타포괄손익	1,576,458,572

확정급여제도의 보험수리적손익의 세후기타포괄손익	109,893,864	60,624,772

총포괄손익	(1,184,253,342)	(28,353,644,244)	(3,541,560,010)	(4,362,884,535)	(8,557,305,397)	(21,659,331,494)

주당이익

기본주당이익(손실)	(7)	(169)	(24)	(30)	(70)	(161)

희석주당이익(손실)	(7)	(169)	(24)	(30)	(70)	(161)

자본변동표
제 32 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
제 31 기 3분기 2015.01.01 부터 2015.09.30 까지
제 31 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 30 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본	미처분이익잉여금(미처리결손금)	자본 합계

2014.01.01 (기초자본)	63,600,982,500	19,736,229,065	(13,080,274,000)	(15,814,852,968)	54,442,084,597

자본의 변동	포괄손익	총포괄손익	(21,659,331,494)	(21,659,331,494)

당기순이익(손실)	(21,719,956,266)	(21,719,956,266)

유형자산재평가이익

보험수리적이익	60,624,772	60,624,772

보험수리적손실

액면병합으로인한 변동

자기주식의 취득

전환사채의 전환

신주인수권행사	7,190,257,500	1,368,751,726	8,559,009,226

지분의 발행	892,250,000	96,605,040	988,855,040

전환권대가	426,303,772	426,303,772

기타

2014.12.31 (기말자본)	71,683,490,000	21,627,889,603	(13,080,274,000)	(37,474,184,462)	42,756,921,141

2015.01.01 (기초자본)	71,683,490,000	21,627,889,603	(13,080,274,000)	(37,474,184,462)	42,756,921,141

자본의 변동	포괄손익	총포괄손익	1,576,458,572	(10,133,763,969)	(8,557,305,397)

당기순이익(손실)	(10,243,657,833)	(10,243,657,833)

유형자산재평가이익	1,576,458,572	1,576,458,572

보험수리적이익	109,893,864	109,893,864

보험수리적손실

액면병합으로인한 변동

자기주식의 취득

전환사채의 전환	3,412,065,000	464,239,090	3,876,304,090

신주인수권행사	385,207,500	112,102,615	497,310,115

지분의 발행	2,094,350,000	893,335,740	2,987,685,740

전환권대가

기타

2015.12.31 (기말자본)	77,575,112,500	23,097,567,048	(11,503,815,428)	(47,607,948,431)	41,560,915,689

2015.01.01 (기초자본)	71,683,490,000	21,627,889,603	(13,080,274,000)	(37,474,184,462)	42,756,921,141

자본의 변동	포괄손익	총포괄손익	(4,362,884,535)	(4,362,884,535)

당기순이익(손실)	(4,362,884,535)	(4,362,884,535)

유형자산재평가이익

보험수리적이익

보험수리적손실

액면병합으로인한 변동

자기주식의 취득

전환사채의 전환	3,412,065,000	464,239,090	3,876,304,090

신주인수권행사	385,207,500	112,102,615	497,310,115

지분의 발행

전환권대가	1,528,433,513	1,528,433,513

기타	(10,823,760)

2015.09.30 (기말자본)	75,480,762,500	23,732,664,821	(13,080,274,000)	(41,837,068,997)	44,296,084,324

2016.01.01 (기초자본)	77,575,112,500	23,097,567,048	(11,503,815,428)	(47,607,948,431)	41,560,915,689

자본의 변동	포괄손익	총포괄손익	(28,353,644,244)	(28,353,644,244)

당기순이익(손실)	(28,353,644,244)	(28,353,644,244)

유형자산재평가이익

보험수리적이익

보험수리적손실

액면병합으로인한 변동

자기주식의 취득

전환사채의 전환	10,279,734,000	17,466,758,737	27,746,492,737

신주인수권행사

지분의 발행

전환권대가	5,663,650,773	5,663,650,773

기타

2016.09.30 (기말자본)	87,854,846,500	46,227,976,558	(11,503,815,428)	(75,961,592,675)	46,617,414,955

현금흐름표
제 32 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
제 31 기 3분기 2015.01.01 부터 2015.09.30 까지
제 31 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 30 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 32 기 3분기	제 31 기 3분기	제 31 기	제 30 기

영업활동현금흐름	(3,706,394,156)	(7,618,232,774)	(4,313,499,897)	(5,803,214,529)

영업에서 창출된 현금흐름	(2,932,494,468)	(7,035,699,563)	(3,111,967,562)	(3,846,368,659)

당기순이익(손실)	(28,353,644,244)	(4,362,884,535)	(10,243,657,833)	(21,719,956,266)

조정	26,639,625,525	3,577,558,985	9,015,819,597	19,198,715,640

영업활동으로 인한 자산부채의 변동	(1,218,475,749)	(6,250,374,013)	(1,884,129,326)	(1,325,128,033)

이자지급	(796,098,891)	(657,530,928)	(1,216,470,368)	(1,988,971,169)

이자수취	25,360,083	73,139,167	13,120,963	28,762,889

법인세환급(납부)	(3,160,880)	1,858,550	1,817,070	3,362,410

투자활동현금흐름	(2,883,057,366)	(8,162,980,456)	(14,105,061,324)	(3,836,802,025)

당기손익인식금융자산의 처분	274,760,450	274,760,450	261,375,717

기타금융자산의 감소	1,467,311,212	229,224,802	362,273,216	495,387,800

유형자산의 처분	8,181,818

무형자산의 처분

당기손익인식금융자산의 취득	(52,931,067)	(639,320,430)

기타금융자산의 취득	(200,540,000)	(2,022,726,784)	(3,103,809,032)	(83,510,589)

매도가능금융자산의 취득	(247,068,933)	(300,000,000)

종속기업 및 관계기업 투자의 취득	(2,999,999,750)	(6,500,006,482)

유형자산의 취득	(846,586,152)	(1,160,466,224)	(1,274,108,133)	(1,643,059,000)

무형자산의 취득	(3,303,242,426)	(2,183,772,950)	(3,572,353,161)	(2,227,675,523)

재무활동현금흐름	3,918,720,075	14,646,340,182	21,720,494,228	8,495,967,448

정부보조금의 수령	2,384,228,369	1,452,483,657	2,255,954,055	1,610,846,068

유동성차입금의 증감	(1,570,881,838)	(981,377,984)	(2,040,485,117)	(5,565,088,817)

장기차입금의 증가	3,000,000,000	13,548,209,918	17,845,885,261	3,900,000,000

장기미지급금의 증감	150,059,967	153,410,386	197,840,084	65,416,341

주식의 발행	2,999,991,600	999,982,500

신주인수권행사	499,999,335	499,999,335	7,538,948,507

주식발행비	(44,686,423)	(26,385,130)	(38,690,990)	(54,137,151)

자기주식의 취득

현금의증가(감소)	(2,670,731,447)	(1,134,873,048)	3,301,933,007	(1,144,049,106)

기초의 현금	4,849,471,831	1,547,538,824	1,547,538,824	2,691,587,930

기말의 현금	2,178,740,384	412,665,776	4,849,471,831	1,547,538,824