파인디앤씨 사업보고서 (2021.12)
2. 감사제도에 관한 사항

(1) 감사기구 관련 사항

(가) 감사위원회(감사) 설치여부, 구성방법 등

- 당사는 정관 제6장(감사)에 의거 감사에 관한 사항등을 규정하고 있습니다. - 제23기 정기주주총회(2022년 03월 29일 개최예정) 안건 중 감사 선임 및 해임에 대한 조문 정비 등과 관련된 정관변경 안건이 포함될 예정입니다. ● 제48조(감사)회사는 1인 이상 3인 이내의 감사를 둘 수 있다.●제49조(감사의 선임)① 감사는 주주총회에서 선임한다.

② 감사의 선임을 위한 의안은 이사의 선임을 위한 의안과는 별도로 상정하여 의결하 여야 한다.

③ 감사의 선임은 출석한 주주의 의결권의 과반수로 하되 발행주식총수의 4분의 1이 상의 수로 하여야 한다. 그러나 의결권 있는 발행주식총수의 100분의 3을 초과하 는 수의 주식을 가진 주주는 그 초과하는 주식에 관하여 감사의 선임에는 의결권 을 행사하지 못한다. 다만, 소유주식수의 산정에 있어 최대주주와 그 특수관계인, 최대주주 또는 그 특수관계인의 계산으로 주식을 보유하는 자, 최대주주 또는 그 특수관계인에게 의결권을 위임한 자가 소유하는 의결권 있는 주식의 수는 합산한 다.

●제50조(감사의 임기와 보선)

① 감사의 임기는 취임 후 3년내의 최종의 결산기에 관한 정기주주총회 종결시 까지 로 한다.

② 감사중 결원이 생긴 때에는 주주총회에서 이를 선임한다. 그러나 이 정관 제48조 에서 정하는 원수를 결하지 아니하고 업무수행상 지장이 없는 경우에는 그러하지 아니하다.●제51조(감사의 직무와 의무)

① 감사는 회사의 회계와 업무를 감사한다.

② 감사는 회의의 목적사항과 소집의 이유를 기재한 서면을 이사회에 제출하여 임시 주주 총회의 소집을 청구할 수 있다.

③ 감사는 그 직무를 수행하기 위하여 필요한 때에는 자회사에 대하여 영업의 보고를 요구할 수 있다. 이 경우 자회사가 지체 없이 보고를 하지 아니할 때 또는 그 보고 의 내용을 확인할 필요가 있는 때에는 자회사의 업무와 재산 상태를 조사할 수 있 다.

④ 감사에 대해서는 제39조 제3항 및 제40조의 2의 규정을 준용한다.

⑤ 감사는 회사의 비용으로 전문가의 도움을 구할 수 있다.

⑥ 감사는 필요하면 회의의 목적사항과 소집이유를 적은 서면을 이사(소집권자가 있 는 경우에는 소집권자)에게 제출하여 이사회 소집을 청구할 수 있다.

⑦ 제6항의 청구를 하였는데도 이사가 지체 없이 이사회를 소집하지 아니하면 그 청 구한 감사가 이사회를 소집할 수 있다.

●제52조(감사록)

감사는 감사에 관하여 감사록을 작성하여야 하며, 감사록에는 감사의 실시요령과 그 결과를 기재하고 감사를 실시한 감사가 기명날인 또는 서명을 하여야 한다.●제53조(감사의 보수와 퇴직금) ① 감사의 보수와 퇴직금에 관하여는 제40조(이사의 보수와 퇴직금) 의 규정을 준용 한다. ② 감사의 보수를 결정하기 위한 의안은 이사의 보수결정을 위한 의안과 구분하여 상 정·의결하여야 한다. ③ 감사의 퇴직금의 지급은 주주총회 결의를 거친 임원퇴직금지급 규정에 의한다 ( 2) 감사위원회(감사)의 감사업무에 필요한 경영정보접근을 위한 내부장치 마 련여부 - 동사 정관 제51조(감사의 직무)에 의거 감사의 감사업무에 필요한 경영정보접근 에 대한 규정을 명시하여 놓았습니다.

(3) 감사위원회(감사)의 인적사항

성명	사외이사여부	경력	회계ㆍ재무전문가 관련

해당 여부	전문가 유형	관련 경력

임창호	-	영남대 법학과 졸업문화일보('91~'05)어문조선('06~'08)	-	-	-

(4) 감사위원회(감사)의 주요활동내역

회차	개최일자	의안내용	가결여부	감사의 성명

임창호(출석률:74%)

찬반 여부

1	2021.02.08	해외 현지법인 설립 자본금 납입에 관한 건	가결	찬성

2	2021.02.10	해외 자회사 운영 자금 대여기간 변경(연장)에 관한 건	가결	찬성

3	2021.02.15	제22기 정기주주총회 의안 확정의 건	가결	찬성

4	2021.02.15	제22기 결산재무제표 승인의 건	가결	찬성

5	2021.03.15	원화무역어음대출 기한연장 및 산업운영자금대출 차입의 건	가결	-

6	2021.03.26	해외 증손자회사 현지 대출에 대한 보증에 관한 건	가결	찬성

7	2021.04.06	해외 자회사 운영 자금 대여 관련 변경에 관한 건	가결	찬성

8	2021.04.16	산업운영자금대출 기한연장에 관한 건	가결	-

9	2021.04.28	등기임원의 타법인 등기임원 겸직 승인의 건	가결	찬성

10	2021.05.07	해외 자회사 운영 자금 대여기간 변경에 관한 건	가결	찬성

11	2021.05.27	기채에 관한 건(수출성장자금대출	가결	-

12	2021.06.30	미수채권 관련 대물변제 계약 체결에 관한 건	가결	찬성

13	2021.07.06	제6회 무기명식 이권부 무보증 사모 비분리형 BW 발행의 건	가결	-

14	2021.08.13	지점 폐지의 건	가결	찬성

15	2021.09.09	해외자회사 운영자금 대여에 관한 건	가결	찬성

16	2021.09.27	해외 자회사 운영 자금 대여 관련 변경에 관한 건	가결	찬성

17	2021.09.27	전환사채 전환권 행사 청구에 따른 신주 발행 승인의 건(1)	가결	찬성

18	2021.09.28	전환사채 전환권 행사 청구에 따른 신주 발행 승인의 건(2)	가결	찬성

19	2021.09.30	사업 종료에 관한 건	가결	-

20	2021.10.07	해외(베트남) 현지법인 자본금 증자 납입에 대한 건	가결	찬성

21	2021.10.28	해외(베트남) 현지법인 자본금 증자 납입에 대한 정정의 건	가결	찬성

22	2021.11.15	SDC외화지급보증서 발급의 건	가결	-

23	2021.11.29	해외 증손자회사 현지 대출에 대한 보증에 관한 건	가결	찬성

24	2021.12.01	기채에 관한 건(한국수출입은행 수출성장자금대출(단기))	가결	-

25	2022.02.07	전환사채 전환권 행사 청구에 따른 신주 발행 승인의 건	가결	찬성

26	2022.02.14	제23기 결산재무제표 승인의 건	가결	찬성

27	2022.02.14	제23기 정기주주총회 소집에 관한 건	가결	찬성

(5) 감사위원회 교육실시 현황

교육일자	교육실시주체	참석 감사위원	불참시 사유	주요 교육내용

2021년 04월 06일	경영기획실	임창호	-	자사 현황에 대한 주요사항,이사의 역활과 법적 책임 등이사회 등 안건 사전설명

2021년 06월 30일	경영기획실	임창호	-	공시규정 교육

2021년 09월 27일	경영기획실	임창호	-	이사회 등 안건 사전설명공시규정 교육

2021년 11월 29일	경영기획실	임창호	-	내부회계 관련 교육

(6) 감사위원회 지원조직 현황

부서(팀)명	직원수(명)	직위(근속연수)	주요 활동내역

경영기획실	5	상무이사 외( 평균12.8 년 )	내부회계관리 및 분반기, 결산감사 등에 대한 감사업무 지원주주총회, 이사회 등 경영 전반에 관한 감사업무

(7) 준법지원인 지원조직 현황 당사는 본 보고서 작성일 현재 선임된 준법지원인이 없습니다