파인디앤씨 분기보고서 (2025.03)
7-1. 증권의 발행을 통한 자금조달 실적

[지분증권의 발행 등과 관련된 사항]

증자(감자)현황

(기준일 : 2025년 03월 31일 ) (단위 : 원, 주)

주식발행(감소)일자	발행(감소)형태	발행(감소)한 주식의 내용

종류	수량	주당액면가액	주당발행(감소)가액	비고

2005년 04월 06일	유상증자(주주우선공모)	보통주	2,660,430	500	3,550	-

2005년 04월 26일	무상증자	보통주	2,305,703	500	-	-

2006년 02월 27일	유상증자(주주우선공모)	보통주	4,150,265	500	4,270	-

2006년 03월 10일	무상증자	보통주	1,798,448	500	-	-

2009년 01월 01일	무상감자	보통주	7,917,171	500	-	회사인적분할로인한 감소

2013년 08월 27일	유상증자(일반공모)	보통주	5,848,492	500	907	-

2014년 12월 01일	신주인수권행사	보통주	845,070	500	1,775	1회차 신주인수권 행사

2016년 11월 11일	주식매수선택권행사	보통주	188,500	500	2,000	주식매수선택권행사

2017년 07월 21일	전환권행사	보통주	3,455,605	500	1,881	CB행사

2018년 01월 23일	전환권행사	보통주	1,860,712	500	1,881	2회차 CB행사

2018년 12월 28일	전환권행사	보통주	668,257	500	2,095	3회차 CB행사

2019년 01월 16일	전환권행사	보통주	95,465	500	2,095	3회차 CB행사

2019년 03월 04일	전환권행사	보통주	1,193,317	500	2,095	4회차 CB행사

2019년 07월 04일	전환권행사	보통주	286,944	500	2,091	3회차 CB행사

2019년 07월 05일	전환권행사	보통주	47,824	500	2,091	3회차 CB행사

2021년 09월 30일	전환권행사	보통주	1,705,325	500	1,595	5회차 CB행사

2022년 02월 07일	전환권행사	보통주	112,852	500	1,595	5회차 CB행사

2022년 09월 27일	전환권행사	보통주	1,943,572	500	1,595	5회차 CB행사

2023년 07월 19일	신주인수권행사	보통주	4,848,484	500	1,650	6회차 BW행사

2024년 02월 26일	전환권행사	보통주	8,225,433	500	1,313	7회차 CB행사

2024년 02월 27일	전환권행사	보통주	230,000	500	1,313	7회차 CB행사

2024년 03월 20일	전환권행사	보통주	91,393	500	1,313	5회차 CB행사

2024년 08월 26일	전환권행사	보통주	3,136,529	500	1,084	8회차 CB행사

2024년 12월 03일	전환권행사	보통주	2,465,078	500	1,217	7회차 CB 행사

2024년 12월 03일	전환권행사	보통주	2,894,134	500	1,313	9회차 CB행사

(제2회 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채) 본 보고서 제출일 현재 미상환 잔액은 없습니다. 기타 자세한 사항은 과거 공시내용을 참조 하시기 바랍니다. (제3회 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채) 본 보고서 제출일 현재 미상환 잔액은 없습니다. 기타 자세한 사항은 과거 공시내용을 참조 하시기 바랍니다. (제4회 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채) 본 보고서 제출일 현재 미상환 잔액은 없습니다. 기타 자세한 사항은 과거 공시내용을 참조 하시기 바랍니다. (제5회 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채) ※ 조기상환청구권(Put Option)

본 사채의 사채권자는 본 사채의 발행일로부터 2년이 되는 2022년 9월 24일 및 이후매 3개월에 해당되는 날에 조기상환을 청구한 전자등록금액에 조기상환율(연 3.0%, 분기 단위 복리)을 곱한 금액의 전부에 대하여 사채의 만기 전 조기상환을 청구할 수 있다. 사채권자는 조기상환일 60일전부터 30일전까지 한국예탁결제원에 조기상환을청구하여야 하며, 조기상환일이 은행 영업일이 아닌 경우에는 그 다음 영업일에 조기상환하고 조기상환일 이후의 이자는 계산하지 아니한다. 조기상환일이 발행일로부터 1년 미만인 경우 각 거래단위의 전자등록금액 전액에 대해서만 조기상환을 청구할 수 있다.

가. 조기상환 청구장소: 발행회사의 본점

나. 조기상환 지급장소: 신한은행 평촌기업금융센터

다. 조기상환 청구기간, 조기상환일 및 조기상환율

구분	조기상환청구기간	조기상환지급일	조기상환율

From	To

1차	2022-07-26	2022-08-25	2022-09-24	106.1599

2차	2022-10-25	2022-11-24	2022-12-24	106.9561

3차	2023-01-23	2023-02-22	2023-03-24	107.7583

4차	2023-04-25	2023-05-25	2023-06-24	108.5664

5차	2023-07-26	2023-08-25	2023-09-24	109.3807

6차	2023-10-25	2023-11-24	2023-12-24	110.2010

7차	2024-01-24	2024-02-23	2024-03-24	111.0276

8차	2024-04-25	2024-05-25	2024-06-24	111.8603

9차	2024-07-26	2024-08-25	2024-09-24	112.6992

10차	2024-10-25	2024-11-24	2024-12-24	113.5445

11차	2025-01-23	2025-02-22	2025-03-24	114.3960

12차	2025-04-25	2025-05-25	2025-06-24	115.2540

라. 조기상환 청구절차: 사채권자가 고객계좌에 전자등록된 경우에는 거래하는 계좌관리기관을 통하여 한국예탁결제원에 조기상환을 청구하고 자기계좌에 전자등록된 경우에는 한국예탁결제원에 조기상환을 청구하면 한국예탁결제원이 이를 취합하여 청구장소에 조기상환 청구한다.※ 매도청구권(Call Option)

1. 2021년 9월 24일부터 2022년 9월 24일까지 매월의 마지막일(이하 '매매일' 및 '매수대금지급기일'이라 하며, 해당일이 영업일이 아닌 경우에는 익영업일로 한다) 마다 발행회사는 사채권자가 보유하고 있는 "본 사채"를 발행회사 또는 발행회사가 지정하는 제3자(이하 "매수인"이라 한다)에게 매도하여 줄 것을 사채권자에게 청구할 수 있으며, 사채권자는 발행회사의 청구에 따라 보유하고 있는 본 사채를 매수인에게 매도하여야 한다. 단, 발행회사는 각 사채권자에 대하여 각 사채권자가 보유하고 있는 사채 발행가액의 40%를 초과하여 매도청구권을 행사할 수 없다.

2. 매도청구권 행사기간 및 행사방법: 발행회사는 각 '매매일'로부터 10영업일 이전(이하 "매도청구권 행사기간"이라 한다)에 사채권자에게 매수인명, 매수대상 사채의 수량, 매수대금의 지급기일 및 매수가격을 기재한 서면통지의 방법으로 매도청구를 하여야 한다. 본 사채에 대한 매매계약은 발행회사의 매도청구가 사채권자에게 도달한 시점에 체결된 것으로 본다. 또한, 매도청구권 행사기간의 종료일이 영업일이 아닌 경우에는 그 다음 영업일까지로 한다.

3. 사채의 인수인은 발행회사의 제1항에 따른 매도청구권 행사를 보장하기 위하여 매도청구권 행사기간 종료 전에 사채를 양도할 경우에는 제1항의 발행회사의 매도청구권이 보장되는 방법으로 하여야 하며, 이러한 방법으로 양도한 경우 본 협약상 인수인의 의무(매도청구권 행사에 응할 의무를 포함하며 이에 한정하지 아니함)는 소멸하는 것으로 한다. 또한 본 사채를 양도하는 경우에는 그 양도의 내역을 발행회사에게 양도일로부터 10영업일 안에 통지하여야 한다.

4. 발행일로부터 매매일 종료(2022년 9월 24일)의 행사기간 종료일까지는 각 사채권자는 발행회사의 매도청구권 행사를 보장하기 위하여 보유 금액 기준으로 권면금액 합계의 40%는 사채의 형태로 보유하여야 하며, 발행회사는 각 사채권자의 보유 권면금액 합계의 40% 이내에서 매도청구가 가능하다. 다만, 매매일 종료일이 영업일이 아닌 경우 그 다음 최초 도래하는 영업일을 매매일 종료일로 한다.

5. 매매금액: 본 사채 발행일로부터 '매매일'까지 연 3.0%(3개월 단위 복리계산)의 이율을 적용한 금액을 매매금액으로 한다.

6. 제1항부터 제5항에 따라 발행회사가 사채권자에게 매도청구를 하는 경우, 매수인은 매수대금의 지급기일 내에 사채권자가 지정하는 방식에 따라 제5항의 매매금액을지급하고 사채권자는 매매금액을 지급받은 후 지체없이 매수인에게 매도청구 받은 사채를 인도한다. 매수인이 매수대금의 지급기일 내에 사채권자에게 매매금액을 지급하지 아니하는 경우 매수인은 매수대금의 지급기일 다음날로부터 실제 지급하는 날까지 매매금액에 대하여 연 19%의 이율을 적용하여 산출한 지연배상금을 지급하여야 한다. (단, 인수자가 『대부업 등의 등록 및 금융이용자 보호에 관한 법률』 제2조제4호에 따른 여신금융기관인 경우 『대부업 등의 등록 및 금융이용자 보호에 관한 법률 시행령 제9조제4항에 따른 여신금융기관의 연체이자율에 관한 규정』에 따라 적용한다.)

7. 본 매도청구권에 대한 사항은 "본 계약" 제3조 제26항 명시되어 있는 발행회사와 인수자의 협의 사항이며, 본 협의 사항은 추후 "본사채"가 인수자에 의해 제3자에게 양도 되더라도 계속 유효하다.

【특정인에 대한 대상자별 사채발행내역】

발행 대상자명	회사 또는최대주주와의 관계	발행권면(전자등록)총액(원)

유안타증권 주식회사	해당사항 없음	7,500,000,000

【조달자금의 구체적 사용 목적】

전환사채의 발행으로 회사 운영자금 확보, 채무상환에 따른 재무건전성 개선, 신규제품 개발 및 제조를 위한 설비투자 등 회사의 경영상 목적을 달성하기 위하여 사용될 예정입니다.

(제7회 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채) ※ 조기상환청구권(Put Option)에 관한 사항:본 사채의 사채권자는 본 사채의 발행일로부터 2년이 되는 날(해당일이 영업일이 아닌 경우 그 익영업일을 말함) 및 그 이후 매 3개월에 해당되는 날(이하 "조기상환지급일"이라 한다)에 본 사채의 전부 또는 일부에 대하여 만기 전 조기상환할 것을 청구할 수 있다. 이 경우 발행회사는 본 사채의 전자등록금액과 함께 전자등록금액에 대하여 조기상환지급일까지 조기상환수익율 연 3.0%(3개월 단위 복리계산)을 가산한 금액(이하 "조기상환금액"이라 하며, 구체적인 내역은 아래 가호에 기재된 바와 같다)을 조기상환지급일에 지급하여야 한다. 단, 조기상환지급일이 영업일이 아닌 경우에는 그 다음 영업일에 상환하고 조기상환지급일 이후의 이자는 계산하지 아니한다.

가. 조기상환 청구장소: 발행회사의 본점나. 조기상환 지급장소: 신한은행 평촌역기업금융센터다. 조기상환 수익율 및 조기상환청구기간:

구분	조기상환 청구기간	조기상환기일	조기상환수익율

FROM	TO

1차	2024-08-29	2024-09-28	2024-10-28	106.1599%

2차	2024-11-29	2024-12-29	2025-01-28	106.9561%

3차	2025-02-27	2025-03-29	2025-04-28	107.7583%

4차	2025-05-29	2025-06-28	2025-07-28	108.5664%

5차	2025-08-29	2025-09-28	2025-10-28	109.3807%

6차	2025-11-29	2025-12-29	2026-01-28	110.2010%

7차	2026-02-27	2026-03-29	2026-04-28	111.0276%

8차	2026-05-29	2026-06-28	2026-07-28	111.8603%

9차	2026-08-29	2026-09-28	2026-10-28	112.6992%

10차	2026-11-29	2026-12-29	2027-01-28	113.5445%

11차	2027-02-27	2027-03-29	2027-04-28	114.3960%

12차	2027-05-29	2027-06-28	2027-07-28	115.2540%

라. 조기상환 청구절차: 사채권자가 전자증권법 제22조 제2항에 따라 작성되는 고객계좌부에 전자등록된 경우에는 거래하는 계좌관리기관을 통하여 한국예탁결제원에 조기상환을 청구하고 전자증권법 제23조 제2항에 따라 작성되는 자기계좌부에 전자등록된 경우에는 한국예탁결제원에 조기상환을 청구하면 한국예탁결제원이 이를 취합하여 청구장소에 조기상환 청구한다.※ 매도청구권(Call Option)에 관한 사항

(1) 2023년 10월 28일부터 2024년 10월 28일까지 매월의 28일(이하 '매매일' 및 '매수대금지급기일'이라 하며, 해당일이 영업일이 아닌 경우에는 익영업일로 한다) 마다 발행회사는 사채권자를 상대로, 관련 법령(증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정을 포함하되 이에 한정되지 아니함)에서 허용하는 한도 내에서 해당 시점에 사채권자가 보유하고 있는 본 사채 중 본 사채의 전자등록총액 30%를 총 한도로 이를 발행회사 또는 발행회사가 지정하는 제3자(이하 "매수인"이라 한다)에게 매도하여 줄 것을 사채권자에게 청구할 수 있으며, 사채권자는 발행회사의 청구에 따라 보유하고 있는 본 사채를 발행회사 또는 매수인에게 매도하여야 한다. 보다 명확히 하기 위하여 부연하면, 매도청구권 행사로 발행회사의 최대주주 및 그 특수관계인(이하 "최대주주 등")은 본 사채 발행 당시 발행회사의 최대주주등의 각 지분율을 초과하여 주식을 취득할 수 없으며, 발행회사가 매도청구권 행사로 취득한 본 사채를 최대주주등에게 매도하는 경우 최대주주등은 본 사채 발행 당시 해당 최대주주등의 각 지분율을 초과하여 주식을 취득할 수 없다.

(2) 매도청구권 행사기간 및 행사방법: 발행회사는 각 '매매일'로부터 10영업일 이전에 사채권자에게 매수인명, 매수대상 사채의 수량, 매수대금의 지급기일 및 매수가격을 기재한 서면통지의 방법으로 매도청구를 하여야 한다. 본 사채에 대한 매매계약은 발행회사의 매도청구가 사채권자에게 도달한 시점에 체결된 것으로 본다. 단, 매도청구권 행사기간 종료일은 조기상환청구 행사기간 등을 고려하여 2024년 09월 19일까지로 특정한다. 또한, 매도청구기간의 종료일이 영업일이 아닌 경우에는 그 다음 영업일까지로 한다.

(3) 사채의 인수인은 발행회사의 제1항에 따른 매도청구권 행사를 보장하기 위하여 매도청구권 행사기간 종료까지 사채를 양도할 경우에는 제1항의 발행회사의 매도청구권이 동일한 조건으로 보장되는 방법으로 하여야 하며, 이러한 방법으로 양도한 경우 본 협약상 인수인의 의무(매도청구권 행사에 응할 의무를 포함하며 이에 한정하지 아니함)는 소멸하는 것으로 한다. 또한 본 사채를 양도하는 경우에는 그 양도의 내역을 발행회사에 양도일로부터 10영업일 안에 통지하여야 한다.

(4) 발행일로부터 마지막 매매일 종료(2024년 10월 28일)의 행사기간 종료일(2024년 09월 19일)까지는 각 사채권자는 발행회사의 매도청구권 행사를 보장하기 위하여 보유 금액 기준으로 전자등록금액 합계의 30%는 사채의 형태로 보유하여야 하며, 발행회사는 각 사채권자의 보유 전자등록금액 합계의 30% 이내에서 매도청구가 가능하다. 단, 본 인수계약 제3조 제22항에 따라 발행회사의 기한이익 상실사유 또는 기한이익 상실의 원인사유가 발생한 경우 매수인의 본 사채 매도청구권은 즉시 소멸한 것으로 보며, 사채권자는 매수인의 매도청구권 행사를 보장하지 아니한다.

(5) 매매금액: '매매일'까지 연 3.0%의 이율을 적용한 금액을 매매금액으로 한다.

매매금액 = 매도청구권행사금액(전자등록금액) X (1+0.03)^(n/12)

(n : 발행일로부터 경과한 개월수)

(6) 제1항부터 제5항에 따라 발행회사가 사채권자에게 매도청구를 하는 경우, 매수인은 매수대금의 지급기일 내에 사채권자가 지정하는 방식에 따라 제5항의 매매금액을 지급하고 사채권자는 매매금액을 지급받은 후 지체없이 매수인에게 매도청구 받은 사채를 인도한다. 단, 사채의 매매일이 이자지급일일 경우 익영업일까지 사채권을 매수인에게 인도할 수 있다.

(7) 발행회사 또는 발행회사가 지정하는 자가 매매대금의 지급기일 내에 사채권자에게 매매금액을 지급하지 아니하는 경우 매수인은 매수대금의 지급기일 다음날로부터 실제 지급하는 날까지 매매금액에 대하여 연 19%의 이율을 적용하여 산출한 지연배상금을 지급하여야 한다. 매매대금의 지급 지연이 발생할 경우 지급기일 연기는 최대 10영업일까지만 가능하며, 10영업일을 초과할 경우 매도청구권 및 지연배상금은 소멸한다. 단, 매도청구권 매매일 종료(2024년 10월 28일)일 경우에는 매매대금의 지급연기(영업일이 아닌 경우에는 제외)는 할 수 없다.

【특정인에 대한 대상자별 사채발행내역】

발행 대상자명	회사 또는최대주주와의 관계	발행권면(전자등록)총액(원)

유진투자증권 주식회사	-	19,700,000,000

【조달자금의 구체적 사용 목적】

전환사채의 발행으로 회사 운영자금 확보, 신규제품 개발 및 제조를 위한 설비투자 등 회사의 경영상 목적을 달성하기 위하여 사용될 예정입니다.

(제8회 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채) ※ 조기상환청구권(Put Option)에 관한 사항:

본 사채의 사채권자는 본 사채의 발행일로부터 2년이 되는 날(해당일이 영업일이 아닌 경우 그 익영업일을 말함) 및 그 이후 매 3개월에 해당되는 날(이하 “조기상환지급일”이라 한다)에 본 사채의 전부 또는 일부에 대하여 만기 전 조기상환할 것을 청구할 수 있다. 이 경우 발행회사는 본 사채의 전자등록금액과 함께 전자등록금액에 대하여 조기상환지급일까지 조기상환수익율 연 3.0%(3개월 단위 복리계산)을 가산한 금액(이하 “조기상환금액”이라 하며, 구체적인 내역은 아래 가호에 기재된 바와 같다)을 조기상환지급일에 지급하여야 한다. 단, 조기상환지급일이 영업일이 아닌 경우에는 그 다음 영업일에 상환하고 조기상환지급일 이후의 이자는 계산하지 아니한다.

(1) 조기상환지급일별 조기상환금액:

2025년 04월 28일: 전자등록금액의 106.1599%

2025년 07월 28일: 전자등록금액의 106.9561%

2025년 10월 28일: 전자등록금액의 107.7583%

2026년 01월 28일: 전자등록금액의 108.5664%

2026년 04월 28일: 전자등록금액의 109.3807%

2026년 07월 28일: 전자등록금액의 110.2010%

2026년 10월 28일: 전자등록금액의 111.0276%

2027년 01월 28일: 전자등록금액의 111.8603%

2027년 04월 28일: 전자등록금액의 112.6992%

2027년 07월 28일: 전자등록금액의 113.5445%

2027년 10월 28일: 전자등록금액의 114.3960%

2028년 01월 28일: 전자등록금액의 115.2540%

(2) 조기상환 청구장소: 발행회사의 본점

(3) 조기상환 지급장소: 신한은행 평촌역기업금융1센터

(4) 조기상환 수익율 및 조기상환청구기간:사채권자는 조기상환을 청구할 경우, 각 조기상환지급일의 60일 전부터 30일 전까지(이하 "조기상환청구기간"이라 하며, 구체적인 내역은 아래 표와 같다) 발행회사에게 본 사채의 조기상환 청구를 하여야 한다. 단, 조기상환청구기간의 종료일이 영업일이 아닌 경우에는 그 다음 영업일까지로 한다.

구분	조기상환 청구기간	조기상환기일	조기상환수익율

FROM	TO

1차	2025-02-27	2025-03-29	2025-04-28	106.1599%

2차	2025-05-29	2025-06-28	2025-07-28	106.9561%

3차	2025-08-29	2025-09-28	2025-10-28	107.7583%

4차	2025-11-29	2025-12-29	2026-01-28	108.5664%

5차	2026-02-27	2026-03-29	2026-04-28	109.3807%

6차	2026-05-29	2026-06-28	2026-07-28	110.2010%

7차	2026-08-29	2026-09-28	2026-10-28	111.0276%

8차	2026-11-29	2026-12-29	2027-01-28	111.8603%

9차	2027-02-27	2027-03-29	2027-04-28	112.6992%

10차	2027-05-29	2027-06-28	2027-07-28	113.5445%

11차	2027-08-29	2027-09-28	2027-10-28	114.3960%

12차	2027-11-29	2027-12-29	2028-01-28	115.2540%

(5) 조기상환 청구절차: 사채권자가 전자증권법 제22조 제2항에 따라 작성되는 고객계좌부에 전자등록된 경우에는 거래하는 계좌관리기관을 통하여 한국예탁결제원에 조기상환을 청구하고 전자증권법 제23조 제2항에 따라 작성되는 자기계좌부에 전자등록된 경우에는 한국예탁결제원에 조기상환을 청구하면 한국예탁결제원이 이를 취합하여 청구장소에 조기상환 청구한다.나. 매도청구권(Call Option)에 관한 사항

(1) 2024년 04월 28일부터 2025년 04월 28일까지 매월의 28일(이하 ‘매매일’ 및 ‘매수대금지급기일’이라 하며, 해당일이 영업일이 아닌 경우에는 익영업일로 한다) 마다 발행회사는 사채권자를 상대로, 관련 법령(증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정을 포함하되 이에 한정되지 아니함)에서 허용하는 한도 내에서 해당 시점에 사채권자가 보유하고 있는 본 사채 중 본 사채의 전자등록총액 30%를 총 한도로 이를 발행회사 또는 발행회사가 지정하는 제3자(이하 “매수인”이라 한다)에게 매도하여 줄 것을 사채권자에게 청구할 수 있으며, 사채권자는 발행회사의 청구에 따라 보유하고 있는 본 사채를 발행회사 또는 매수인에게 매도하여야 한다. 보다 명확히 하기 위하여 부연하면, 매도청구권 행사로 발행회사의 최대주주 및 그 특수관계인(이하 “최대주주등”)은 본 사채 발행 당시 발행회사의 최대주주등의 각 지분율을 초과하여 주식을 취득할 수 없으며, 발행회사가 매도청구권 행사로 취득한 본 사채를 최대주주등에게 매도하는 경우 최대주주등은 본 사채 발행 당시 해당 최대주주등의 각 지분율을 초과하여 주식을 취득할 수 없다.

(2) 매도청구권 행사기간 및 행사방법: 발행회사는 각 '매매일'로부터 10영업일 이전에 사채권자에게 매수인명, 매수대상 사채의 수량, 매수대금의 지급기일 및 매수가격을 기재한 서면통지의 방법으로 매도청구를 하여야 한다. 본 사채에 대한 매매계약은 발행회사의 매도청구가 사채권자에게 도달한 시점에 체결된 것으로 본다. 단, 매도청구권 행사기간 종료일은 조기상환청구 행사기간 등을 고려하여 2025년 03월 21일까지로 특정한다. 또한, 매도청구기간의 종료일이 영업일이 아닌 경우에는 그 다음 영업일까지로 한다.

(3) 사채의 인수인은 발행회사의 제1항에 따른 매도청구권 행사를 보장하기 위하여 매도청구권 행사기간 종료까지 사채를 양도할 경우에는 제1항의 발행회사의 매도청구권이 동일한 조건으로 보장되는 방법으로 하여야 하며, 이러한 방법으로 양도한 경우 본 협약상 인수인의 의무(매도청구권 행사에 응할 의무를 포함하며 이에 한정하지 아니함)는 소멸하는 것으로 한다. 또한 본 사채를 양도하는 경우에는 그 양도의 내역을 발행회사에 양도일로부터 10영업일 안에 통지하여야 한다.

(4) 발행일로부터 마지막 매매일 종료(2025년 04월 28일)의 행사기간 종료일(2025년 03월 21일)까지는 각 사채권자는 발행회사의 매도청구권 행사를 보장하기 위하여 보유 금액 기준으로 전자등록금액 합계의 30%는 사채의 형태로 보유하여야 하며, 발행회사는 각 사채권자의 보유 전자등록금액 합계의 30% 이내에서 매도청구가 가능하다. 단, 본 인수계약 제3조 제22항에 따라 발행회사의 기한이익 상실사유 또는 기한이익 상실의 원인사유가 발생한 경우 매수인의 본 사채 매도청구권은 즉시 소멸한 것으로 보며, 사채권자는 매수인의 매도청구권 행사를 보장하지 아니한다.

(5) 매매금액: '매매일'까지 연 2.0%의 이율을 적용한 금액을 매매금액으로 한다.

매매금액 = 매도청구권행사금액(전자등록금액) X(1+0.02)^(n/12)

(n : 발행일로부터 경과한 개월수)

(6) 제1항부터 제5항에 따라 발행회사가 사채권자에게 매도청구를 하는 경우, 매수인은 매수대금의 지급기일 내에 사채권자가 지정하는 방식에 따라 제5항의 매매금액을 지급하고 사채권자는 매매금액을 지급받은 후 지체없이 매수인에게 매도청구 받은 사채를 인도한다. 단, 사채의 매매일이 이자지급일일 경우 익영업일까지 사채권을 매수인에게 인도할 수 있다.

(7) 발행회사 또는 발행회사가 지정하는 자가 매매대금의 지급기일 내에 사채권자에게 매매금액을 지급하지 아니하는 경우 매수인은 매수대금의 지급기일 다음날로부터 실제 지급하는 날까지 매매금액에 대하여 연 19%의 이율을 적용하여 산출한 지연배상금을 지급하여야 한다. 매매대금의 지급 지연이 발생할 경우 지급기일 연기는 최대 10영업일까지만 가능하며, 10영업일을 초과할 경우 매도청구권 및 지연배상금은 소멸한다. 단, 매도청구권 매매일 종료(2025년 04월 28일)일 경우에는 매매대금의 지급연기(영업일이 아닌 경우에는 제외)는 할 수 없다.

【특정인에 대한 대상자별 사채발행내역】

발행 대상자명	회사 또는최대주주와의관계	선정경위	발행결정 전후6월이내거래내역 및계획	발행권면(전자등록)총액(원)	비고

유진투자증권 주식회사	-	경영상 목적 달성 및 신속한 자금 조달을 위해투자자의 납입능력 등을 고려하여 선정함	-	5,000,000,000	-

(제9회 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채) ※ 조기상환청구권(Put Option)에 관한 사항:

본 사채의 사채권자는 본 사채의 발행일로부터 2년이 되는 날(해당일이 영업일이 아닌 경우 그 익영업일을 말함) 및 그 이후 매 3개월에 해당되는 날(이하 “조기상환지급일”이라 한다)에 본 사채의 전부 또는 일부에 대하여 만기 전 조기상환할 것을 청구할 수 있다. 이 경우 발행회사는 본 사채의 전자등록금액과 함께 전자등록금액에 대하여 조기상환지급일까지 조기상환수익율 연 3.0%(3개월 단위 복리계산)을 가산한 금액(이하 “조기상환금액”이라 하며, 구체적인 내역은 아래 가호에 기재된 바와 같다)을 조기상환지급일에 지급하여야 한다. 단, 조기상환지급일이 영업일이 아닌 경우에는 그 다음 영업일에 상환하고 조기상환지급일 이후의 이자는 계산하지 아니한다.

(1) 조기상환지급일별 조기상환금액:

2025년 9월 8일: 전자등록금액의 106.1598%

2025년 12월 8일: 전자등록금액의 106.9560%

2026년 3월 8일: 전자등록금액의 107.7582%

2026년 6월 8일: 전자등록금액의 108.5664%

2026년 9월 8일: 전자등록금액의 109.3806%

2026년 12월 8일: 전자등록금액의 110.2010%

2027년 3월 8일: 전자등록금액의 111.0275%

2027년 6월 8일: 전자등록금액의 111.8602%

2027년 9월 8일: 전자등록금액의 112.6992%

2027년 12월 8일: 전자등록금액의 113.5444%

2028년 3월 8일: 전자등록금액의 114.3960%

2028년 6월 8일: 전자등록금액의 115.2540%

(2) 조기상환 청구장소: 발행회사의 본점

(3) 조기상환 지급장소: 신한은행 평촌역기업금융1센터

(4) 조기상환수익률 및 조기상환청구기간:사채권자는 조기상환을 청구할 경우, 각 조기상환지급일의 60일 전부터 30일 전까지(이하 "조기상환청구기간"이라 하며, 구체적인 내역은 아래 표와 같다) 발행회사에게 본 사채의 조기상환 청구를 하여야 한다. 단, 조기상환청구기간의 종료일이 영업일이 아닌 경우에는 그 다음 영업일까지로 한다.

구분	조기상환 청구기간	조기상환기일	조기상환수익률

FROM	TO

1차	2025-07-10	2025-08-11	2025-09-08	106.1598%

2차	2025-10-09	2025-11-10	2025-12-08	106.9560%

3차	2026-01-07	2026-02-06	2026-03-08	107.7582%

4차	2026-04-09	2026-05-11	2026-06-08	108.5664%

5차	2026-07-10	2026-08-10	2026-09-08	109.3806%

6차	2026-10-09	2026-11-09	2026-12-08	110.2010%

7차	2027-01-07	2027-02-10	2027-03-08	111.0275%

8차	2027-04-09	2027-05-10	2027-06-08	111.8602%

9차	2027-07-10	2027-08-09	2027-09-08	112.6992%

10차	2027-10-09	2027-11-08	2027-12-08	113.5444%

11차	2028-01-08	2028-02-07	2028-03-08	114.3960%

12차	2028-04-09	2028-05-09	2028-06-08	115.2540%

(5) 조기상환 청구절차: 사채권자가 전자증권법 제22조 제2항에 따라 작성되는 고객계좌부에 전자등록된 경우에는 거래하는 계좌관리기관을 통하여 한국예탁결제원에 조기상환을 청구하고 전자증권법 제23조 제2항에 따라 작성되는 자기계좌부에 전자등록된 경우에는 한국예탁결제원에 조기상환을 청구하면 한국예탁결제원이 이를 취합하여 청구장소에 조기상환 청구한다.

나. 매도청구권(Call Option)에 관한 사항

(1) 2024년 09월 08일부터2025년 09월 08일까지 매월의 08일(이하 '매매일' 및 '매수대금지급기일'이라 하며, 해당일이 영업일이 아닌 경우에는 익영업일로 한다) 마다 발행회사는 사채권자를 상대로, 관련 법령(증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정을 포함하되 이에 한정되지 아니함)에서 허용하는 한도 내에서 해당 시점에 사채권자가 보유하고 있는 본 사채 중 본 사채의 전자등록총액 30%를 총 한도로 이를 발행회사 또는 발행회사가 지정하는 제3자(이하 “매수인”이라 한다)에게 매도하여 줄 것을 사채권자에게 청구할 수 있으며, 사채권자는 발행회사의 청구에 따라 보유하고 있는 본 사채를 발행회사 또는 매수인에게 매도하여야 한다. 보다 명확히 하기 위하여 부연하면, 매도청구권 행사로 발행회사의 최대주주 및 그 특수관계인(이하 “최대주주등”)은 본 사채 발행 당시 발행회사의 최대주주등의 각 지분율을 초과하여 주식을 취득할 수 없으며, 발행회사가 매도청구권 행사로 취득한 본 사채를 최대주주등에게 매도하는 경우 최대주주등은 본 사채 발행 당시 해당 최대주주등의 각 지분율을 초과하여 주식을 취득할 수 없다.

(2) 매도청구권 행사기간 및 행사방법: 발행회사는 각 ‘매매일’로부터 10영업일 이전에 사채권자에게 매수인명, 매수대상 사채의 수량, 매수대금의 지급기일 및 매수가격을 기재한 서면통지의 방법으로 매도청구를 하여야 한다. 본 사채에 대한 매매계약은 발행회사의 매도청구가 사채권자에게 도달한 시점에 체결된 것으로 본다. 단, 매도청구권 행사기간 종료일은 조기상환청구 행사기간 등을 고려하여 2025년 07월 30일까지로 특정한다. 또한, 매도청구기간의 종료일이 영업일이 아닌 경우에는 그 다음 영업일까지로 한다.

(3) 사채의 인수인은 발행회사의 제1항에 따른 매도청구권 행사를 보장하기 위하여 매도청구권 행사기간 종료까지 사채를 양도할 경우에는 제1항의 발행회사의 매도청구권이 동일한 조건으로 보장되는 방법으로 하여야 하며, 이러한 방법으로 양도한 경우 본 협약상 인수인의 의무(매도청구권 행사에 응할 의무를 포함하며 이에 한정하지 아니함)는 소멸하는 것으로 한다. 또한 본 사채를 양도하는 경우에는 그 양도의 내역을 발행회사에 양도일로부터 10영업일 안에 통지하여야 한다.

(4) 발행일로부터 마지막 매매일 종료(2025년 09월 08일)의 행사기간 종료일(2025년 07월 30일)까지는 각 사채권자는 발행회사의 매도청구권 행사를 보장하기 위하여 보유 금액 기준으로 전자등록금액 합계의 30%는 사채의 형태로 보유하여야 하며, 발행회사는 각 사채권자의 보유 전자등록금액 합계의 30% 이내에서 매도청구가 가능하다. 단, 본 인수계약 제3조 제22항에 따라 발행회사의 기한이익 상실사유 또는 기한이익 상실의 원인사유가 발생한 경우 매수인의 본 사채 매도청구권은 즉시 소멸한 것으로 보며, 사채권자는 매수인의 매도청구권 행사를 보장하지 아니한다.

(5) 매매금액: '매매일'까지 연 2.0%의 이율을 적용한 금액을 매매금액으로 한다.

매매금액 = 매도청구권행사금액(전자등록금액) X(1+0.02)^(n/12)

(n : 발행일로부터 경과한 개월수)

(6) 제1항부터 제5항에 따라 발행회사가 사채권자에게 매도청구를 하는 경우, 매수인은 매수대금의 지급기일 내에 사채권자가 지정하는 방식에 따라 제5항의 매매금액을 지급하고 사채권자는 매매금액을 지급받은 후 지체없이 매수인에게 매도청구 받은 사채를 인도한다. 단, 사채의 매매일이 이자지급일일 경우 익영업일까지 사채권을 매수인에게 인도할 수 있다.

(7) 발행회사 또는 발행회사가 지정하는 자가 매매대금의 지급기일 내에 사채권자에게 매매금액을 지급하지 아니하는 경우 매수인은 매수대금의 지급기일 다음날로부터 실제 지급하는 날까지 매매금액에 대하여 연 19%의 이율을 적용하여 산출한 지연배상금을 지급하여야 한다. 매매대금의 지급 지연이 발생할 경우 지급기일 연기는 최대 10영업일까지만 가능하며, 10영업일을 초과할 경우 매도청구권 및 지연배상금은 소멸한다. 단, 매도청구권 매매일 종료(2025년 09월 08일)일 경우에는 매매대금의 지급연기(영업일이 아닌 경우에는 제외)는 할 수 없다.

【특정인에 대한 대상자별 사채발행내역】

발행 대상자명	회사 또는최대주주와의관계	선정경위	발행결정 전후6월이내거래내역 및계획	발행권면(전자등록)총액(원)	비고

㈜하나나노텍	관계회사(비상장)	경영상 목적 달성(기술 및 자본제휴) 및 신속한 자금 조달을 위해 투자자의 납입능력 등을 고려하여 선정함	-	3,000,000,000	-

㈜써스파인	-	경영상 목적 달성(자본제휴) 및 신속한 자금 조달을 위해 투자자의 납입능력 등을 고려하여 선정함	-	2,000,000,000	-

(제11회 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채) ※ 조기상환청구권(Put Option)에 관한 사항:

본 사채의 사채권자는 본 사채의 발행일로부터 18개월이 경과한 날인 2026년 6월 30일 및 이후 매 3개월에 해당하는 날에 본 사채의 전자등록금액의 전부 또는 일부에 대하여 만기 전 조기상환을 청구할 수 있다. 단, 조기상환지급일이 영업일이 아닌 경우에는 그 다음 영업일에 상환하고 조기상환지급일 이후의 이자는 계산하지 아니한다. 발행회사는 조기상환지급일에 본 사채의 전자등록금액에 연 2%(3개월 단위 복리계산)의 조기상환수익률을 가산한 금액을 지급한다

(1) 조기상환 청구장소: 발행회사의 본점

(2) 조기상환 지급장소: 신한은행 평촌역기업금융1센터

(3) 조기상환 청구기간: 사채권자는 조기상환지급일 45일 전부터 30일 전까지 한국예탁결제원에 서면통지로 조기상환청구를 하여야 한다. 단, 조기상환청구기간의 종료일이 영업일이 아닌 경우에는 그 다음 영업일까지로 한다.

구분	조기상환 청구기간	조기상환기일	조기상환수익률

FROM	TO

1차	2026-05-16	2026-06-01	2026-06-30	101.5188%

2차	2026-08-16	2026-08-31	2026-09-30	101.7764%

3차	2026-11-15	2026-11-30	2026-12-30	102.0353%

4차	2027-02-13	2027-03-02	2027-03-30	102.2926%

5차	2027-05-16	2027-05-31	2027-06-30	102.5570%

6차	2027-08-16	2027-08-31	2027-09-30	102.8197%

7차	2027-11-15	2027-11-30	2027-12-30	103.0838%

(4) 조기상환 청구절차: 사채권자가 고객계좌에 전자등록된 경우에는 거래하는 계좌관리기관을 통하여 한국예탁결제원에 조기상환을 청구하고 자기계좌에 전자등록된 경우에는 한국예탁결제원에 조기상환을 청구하면 한국예탁결제원이 이를 취합하여 청구장소에 조기상환 청구한다

나. 매도청구권(Call Option)에 관한 사항

1. 발행회사 및 발행회사가 지정하는 자(이하 “매수인”)는 본 사채의 발행일로부터 12개월이 경과한 날인 2025년 12월 31로부터 18개월이 경과한 날인 2026년 6월 30일까지 매 1개월에 해당하는 날(이하 “매매대금 지급기일”)에 사채권자가 보유하고 있는 본 사채의 일부를 매수인에게 매도하여 줄 것을 청구할 수 있으며, 사채권자는 이 청구에 따라 보유하고 있는 본 사채를 매수인에게 매도하여야 한다.

(1) 매도청구권 행사 방법: 매도청구권을 행사하려는 매수인은 매매대금 지급기일(제2호에서 정하는 날)로부터 20일 전부터 10일 전까지, 사채권자에게 매수대상 사채의 수량, 매매대금 지급기일 및 매매대금을 서면으로 통지하는 방식으로 매도청구권 행사를 하며, 본 매도청구권 행사에 따른 매매계약은 매수인의 매도청구가 사채권자에게 도달한 시점에 체결된 것으로 본다. 단, 7차 콜옵션 청구기간의 경우 7차 매매대금 지급기일로부터 35일 전부터 10일 전까지로 한다.

(2) 매매대금: 매도청구의 대상이 되는 본 사채의 매매대금은 사채발행일로부터 매매대금 지급기일 전일까지 연 복리 1%의 이율을 적용하여 계산한 아래의 금액으로 한다.

구분	콜옵션 청구기간	매매대금 지급기일	매도청구권
행사시 적용이율

FROM	TO

1차	2025-12-11	2025-12-22	2025-12-31	101.0000%

2차	2026-01-11	2026-01-21	2026-01-31	101.0857%

3차	2026-02-08	2026-02-19	2026-02-28	101.1716%

4차	2026-03-11	2026-03-23	2026-03-31	101.2490%

5차	2026-04-10	2026-04-20	2026-04-30	101.3320%

6차	2026-05-11	2026-05-21	2026-05-31	101.4178%

7차	2026-05-26	2026-06-22	2026-06-30	101.5008%

(3) 대금지급 및 사채의 인도: 매수인은 매매대금 지급기일에 사채권자에게 사채권자가 지정하는 방식으로 제2호의 매매대금을 지급하고, 사채권자는 위 금액을 지급받음과 동시에 매수인에게 매도청구권 대상 채권을 인도한다. 단, 매매대금 지급기일이 영업일이 아닌 경우에는 그 다음 영업일에 지급하고 매매대금지급기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다. 매수인이 본 매도청구권의 행사에 따른 매매대금 지급기일에 매매대금을 지급하지 아니한 때에는 해당 매매대금 지급기일의 익일부터 실제 지급일까지 해당 매매대금에 대하여 산정한 연체이자를 추가로 지급하며, 이에 대하여는 본 계약 제4조제13항을 준용한다.

2. 매도청구권 행사 범위: 매수인은 각 사채권자에 대하여 각 사채권자의 발행 당시 본 사채 인수금액의 30%를 초과하여 매도청구권을 행사할 수 없다.

3. 사채권자의 본 사채 의무보유: 사채권자는 본 협약의 “발행회사의 매도청구권”의 행사를 보장하기 위하여 동 매도청구권의 행사기간 종료일까지 본 계약 제3조에 따른 발행 당시 인수금액의 30%에 해당하는 본 사채를 미전환 상태로 보유하여야 한다. 본 항에 따른 의무보유금액과 무관하게 본 사채 인수금액 100%에 대하여 본 계약 제4조 제12항의 조기상환청구권을 행사할 수 있다.

4. 사채 양도시 매도청구권 행사 보장 및 면책: 본 사채를 양도하는 경우에는 본 사채의 양수인에 대하여 본 협약에 의한 “매도청구권”의 행사 및 본 조 제3항의 “의무 보유”가 보장되는 방법으로 하여야 한다. 사채권자가 이러한 방법으로 제3자에게 본 사채를 양도한 경우, 양도한 범위에서 본 협약 상 사채권자의 의무는 소멸한 것으로 본다. 단, 본 계약 제4조제24항 발행회사의 기한의 이익 상실의 경우에는 사채권자는 “발행회사의 매도청구권” 행사를 보장하지 않으며, 본 협약은 효력을 상실한다.

5. 최대주주 및 특수관계인은 매도청구권(Call Option) 행사 한도를 본 사채 발행 당시 지분율 이내로 제한한다.

6. 매도청구권 행사일에 매도청구권과 본 계약 제4조제12항의 조기상환청구권이 동시에 행사되는 경우 매도청구권이 우선한다.

【특정인에 대한 대상자별 사채발행내역】

발행 대상자명	회사 또는최대주주와의관계	선정경위	발행결정 전후6월이내거래내역 및계획	발행권면(전자등록)총액(원)	비고

삼성증권 주식회사
(본건 펀드1~2의 신탁업자 지위에서)	-	경영상 목적 달성 및 신속한 자금 조달을 위해 투자자의 납입능력 등을 고려하여 선정함	-	750,000,000	-

케이비증권 주식회사
(본건 펀드3~4의 신탁업자 지위에서)	-	경영상 목적 달성 및 신속한 자금 조달을 위해 투자자의 납입능력 등을 고려하여 선정함	-	500,000,000	-

한국투자증권 주식회사
(본건 펀드5의 신탁업자 지위에서)	-	경영상 목적 달성 및 신속한 자금 조달을 위해 투자자의 납입능력 등을 고려하여 선정함	-	300,000,000	-

엔에이치투자증권 주식회사
(본건 펀드6의 신탁업자 지위에서)	-	경영상 목적 달성 및 신속한 자금 조달을 위해 투자자의 납입능력 등을 고려하여 선정함	-	500,000,000	-

케이비증권 주식회사
(본건 펀드7~8의 신탁업자 지위에서),	-	경영상 목적 달성 및 신속한 자금 조달을 위해 투자자의 납입능력 등을 고려하여 선정함	-	1,400,000,000	-

삼성증권 주식회사
(본건 펀드9의 신탁업자 지위에서)	-	경영상 목적 달성 및 신속한 자금 조달을 위해 투자자의 납입능력 등을 고려하여 선정함	-	600,000,000	-

한국투자증권 주식회사
(본건 펀드10~11의 신탁업자 지위에서)	-	경영상 목적 달성 및 신속한 자금 조달을 위해 투자자의 납입능력 등을 고려하여 선정함	-	750,000,000	-

구분	집합투자기구	집합투자업자	신탁업자

본건 펀드1	수성코스닥벤처D1 일반 사모투자신탁(손익차등)	수성자산운용
주식회사	삼성증권 주식회사

본건 펀드2	수성코스닥벤처D9 일반 사모투자신탁	삼성증권 주식회사

본건 펀드3	수성코스닥벤처D2 일반 사모투자신탁	케이비증권 주식회사

본건 펀드4	수성코스닥벤처D6 일반 사모투자신탁	케이비증권 주식회사

본건 펀드5	수성코스닥벤처D3 일반 사모투자신탁	한국투자증권 주식회사

본건 펀드6	수성코스닥벤처D7 일반 사모투자신탁(전문투자자)	엔에이치투자증권 주식회사

본건 펀드7	GVA 코벤-26 일반 사모투자신탁	지브이에이자산운용
주식회사	케이비증권 주식회사

본건 펀드8	GVA 코벤-C 일반 사모투자신탁(전문투자자)	케이비증권 주식회사

본건 펀드9	GVA 코벤-14 일반 사모투자신탁	삼성증권 주식회사

본건 펀드10	신영 플랜업코스닥벤처공모주(수성자문)A 일반사모투자신탁	신영증권
주식회사	한국투자증권 주식회사

본건 펀드11	신영 플랜업코스닥벤처공모주(수성자문)B 일반사모투자신탁	한국투자증권 주식회사

【조달자금의 구체적 사용 목적】【채무상환자금의 경우】

(단위 : 백만원, %)

종목*	차입처	차입금액	차입일	만기일	이자율

수출성장자금	수출입은행 수원지점	4,000	2024.12.23	2025.06.23	4.19

무역금융	신한은행
평촌역기업금융1센터	800	2024.08.14	2025.02.14	4.276

## 미상환 전환사채 발행현황

(기준일 : 2025년 05월 15일 ) (단위 : 원, 주)

종류＼구분	회차	발행일	만기일	권면(전자등록)총액	전환대상주식의 종류	전환청구가능기간	전환조건	미상환사채	비고

전환비율(%)	전환가액	권면(전자등록)총액	전환가능주식수

무기명식 이권부무보증 사모 전환사채	제5회	2020년 09월 24일	2025년 09월 24일	7,500,000,000	㈜파인디앤씨기명식 보통주식	2021년09월24일~2025년08월24일	100	1,313	540,000,000	411,271	주1)

무기명식 이권부무보증 사모 전환사채	제7회	2022년 10월 28일	2027년 10월 28일	19,700,000,000	㈜파인디앤씨기명식 보통주식	2023년10월28일~2027년09월28일	100	1,065	1,260,000,000	1,183,098	주1)

무기명식 이권부무보증 사모 전환사채	제8회	2023년 04월 28일	2028년 04월 28일	5,000,000,000	㈜파인디앤씨기명식 보통주식	2024년04월28일~2028년03월28일	100	1,005	800,000,000	796,019	주1)

무기명식 이권부무보증 사모 전환사채	제9회	2023년 09월 08일	2028년 09월 08일	5,000,000,000	㈜파인디앤씨기명식 보통주식	2024년09월08일~2028년08월08일	100	1,064	1,200,000,000	1,127,819	주1)

무기명식 이권부무보증 사모 전환사채	제11회	2024년 12월 31일	2027년 12월 31일	4,800,000,000	㈜파인디앤씨기명식 보통주식	2026년06월30일~2027년11월30일	100	1,065	4,800,000,000	4,507,042	주1)

합 계	-	-	-	42,000,000,000	-	-	-	-	8,600,000,000	8,025,249	-

주1) 상기 미상환사채에 대한 각 회차별 전환가액의 한도는 아래와 같습니다. -.5회차 : 리픽싱하한 -.7회차 : 리픽싱상한 1,371원 / 리픽싱하한 960원 -.8회차 : 리픽싱상한 1,107원 / 리픽싱하한 775원 -.9회차 : 리픽싱상한 1,065원 / 리픽싱하한 746원 -.11회차 : 리픽싱상한 1,065원 / 리픽싱하한 746원 (제6회 무기명식 이권부 무보증 사모 비분리형 신주인수권부사채)

※ 조기상환청구권(Put Option)에 관한 사항

본 사채의 사채권자는 본 사채의 발행일로부터 2년이 되는 날(해당일이 영업일이 아닌 경우 그 익영업일을 말함) 및 그 이후 매 3개월에 해당되는 날(이하 "조기상환지급일"이라 한다)에 본 사채의 전부 또는 일부에 대하여 만기 전 조기상환할 것을 청구할 수 있다. 이 경우 발행회사는 본 사채의 전자등록금액과 함께 전자등록금액에 대하여 조기상환지급일까지 조기상환수익율 연 1.5%(3개월 단위 복리계산)을 가산한 금액(이하 "조기상환금액"이라 하며, 구체적인 내역은 아래 가.호에 기재된 바와 같다)을 조기상환지급일에 지급하여야 한다. 단, 조기상환지급일이 영업일이 아닌 경우에는 그 다음 영업일에 상환하고 조기상환지급일 이후의 이자는 계산하지 아니한다.

가. 조기상환지급일별 조기상환금액:

2023년 07월 08일: 전자등록금액의 103.0397%

2023년 10월 08일: 전자등록금액의 103.4261%

2024년 01월 08일: 전자등록금액의 103.8139%

2024년 04월 08일: 전자등록금액의 104.2032%

2024년 07월 08일: 전자등록금액의 104.5940%

2024년 10월 08일: 전자등록금액의 104.9862%

2025년 01월 08일: 전자등록금액의 105.3799%

2025년 04월 08일: 전자등록금액의 105.7751%

2025년 07월 08일: 전자등록금액의 106.1717%

2025년 10월 08일: 전자등록금액의 106.5699%

2026년 01월 08일: 전자등록금액의 106.9695%

2026년 04월 08일: 전자등록금액의 107.3707%

나. 조기상환 청구장소: 발행회사의 본점

다. 조기상환 지급장소: 신한은행 평촌기업금융센터

라. 조기상환 수익율 및 조기상환청구기간: 사채권자는 조기상환을 청구할 경우, 각 조기상환지급일의 60일 전부터 30일 전까지(이하 "조기상환청구기간"이라 하며, 구체적인 내역은 아래 표와 같다) 발행회사에게 본 사채의 거래단위로 조기상환 청구를 하여야 한다. 단, 조기상환청구기간의 종료일이 영업일이 아닌 경우에는 그 다음 영업일까지로 한다.

구분	조기상환 청구기간	조기상환일	조기상환수익률

FROM	TO

1차	2023-05-09	2023-06-08	2023-07-08	103.0397%

2차	2023-08-09	2023-09-08	2023-10-08	103.4261%

3차	2023-11-09	2023-12-09	2024-01-08	103.8139%

4차	2024-02-08	2024-03-09	2024-04-08	104.2032%

5차	2024-05-09	2024-06-08	2024-07-08	104.5940%

6차	2024-08-09	2024-09-08	2024-10-08	104.9862%

7차	2024-11-09	2024-12-09	2025-01-08	105.3799%

8차	2025-02-07	2025-03-09	2025-04-08	105.7751%

9차	2025-05-09	2025-06-08	2025-07-08	106.1717%

10차	2025-08-09	2025-09-08	2025-10-08	106.5699%

11차	2025-11-09	2025-12-09	2026-01-08	106.9695%

12차	2026-02-07	2026-03-09	2026-04-08	107.3707%

마. 조기상환 청구절차: 사채권자가 전자증권법 제22조 제2항에 따라 작성되는 고객계좌부에 전자등록된 경우에는 거래하는 계좌관리기관을 통하여 한국예탁결제원에 조기상환을 청구하고 전자증권법 제23조 제2항에 따라 작성되는 자기계좌부에 전자등록된 경우에는 한국예탁결제원에 조기상환을 청구하면 한국예탁결제원이 이를 취합하여 청구장소에 조기상환 청구한다.

※ 매도청구권(Call Option)에 관한 사항

가. 2022년 7월 8일부터 2023년 7월 8일까지 매월의 8일(이하 '매매일' 및 '매수대금지급기일'이라 하며, 해당일이 영업일이 아닌 경우에는 익영업일로 한다) 마다 발행회사는 사채권자가 보유하고 있는 "본 사채"를 발행회사 또는 발행회사가 지정하는 제3자(이하 "매수인"이라 한다)에게 매도하여 줄 것을 사채권자에게 청구할 수 있으며, 사채권자는 발행회사의 청구에 따라 보유하고 있는 본 사채를 매수인에게 매도하여야 한다. 단, 발행회사는 각 사채권자에 대하여 각 사채권자가 보유하고 있는 사채 발행가액의 40%를 초과하여 매도청구권을 행사할 수 없다.

나. 매도청구권 행사기간 및 행사방법: 발행회사는 각 '매매일'로부터 10영업일 이전에 사채권자에게 매수인명, 매수대상 사채의 수량, 매수대금의 지급기일 및 매수가격을 기재한 서면통지의 방법으로 매도청구를 하여야 한다. 본 사채에 대한 매매계약은 발행회사의 매도청구가 사채권자에게 도달한 시점에 체결된 것으로 본다. 단, 매도청구권 행사기간 종료일은 조기상환청구 행사기간 등을 고려하여 2023년 5월 31일까지로 특정한다. 또한, 매도청구기간의 종료일이 영업일이 아닌 경우에는 그 다음 영업일까지로 한다.

다. 사채의 인수인은 발행회사의 제1항에 따른 매도청구권 행사를 보장하기 위하여 매도청구권 행사기간 종료까지 사채를 양도할 경우에는 제1항의 발행회사의 매도청구권이 동일한 조건으로 보장되는 방법으로 하여야 하며, 이러한 방법으로 양도한 경우 본 협약상 인수인의 의무(매도청구권 행사에 응할 의무를 포함하며 이에 한정하지 아니함)는 소멸하는 것으로 한다. 또한 본 사채를 양도하는 경우에는 그 양도의 내역을 발행회사에 양도일로부터 10영업일 안에 통지하여야 한다.

라. 발행일로부터 마지막 매매일 종료(2023년 7월 8일)의 행사기간 종료일(2023년 5월 31일)까지는 각 사채권자는 발행회사의 매도청구권 행사를 보장하기 위하여 보유 금액 기준으로 전자등록금액 합계의 40%는 사채의 형태로 보유하여야 하며, 발행회사는 각 사채권자의 보유 전자등록금액 합계의 40% 이내에서 매도청구가 가능하다. 단, 본 사채 인수계약 제3조 제22항에 따라 발행회사의 기한이익 상실사유 또는 기한이익 상실의 원인사유가 발생한 경우 매수인의 본 사채 매도청구권은 즉시 소멸한 것으로 보며, 사채권자는 매수인의 매도청구권 행사를 보장하지 아니한다.마. 매매금액: '매매일'까지 연 1.5%의 이율을 적용한 금액을 매매금액으로 한다.

매매금액 = 매도청구권행사금액(권면금액) X(1+0.015)(n/12)(n : 발행일로부터 경과한 개월수)

바. 제1항부터 제5항에 따라 발행회사가 사채권자에게 매도청구를 하는 경우, 매수인은 매수대금의 지급기일 내에 사채권자가 지정하는 방식에 따라 제5항의 매매금액을 지급하고 사채권자는 매매금액을 지급받은 후 지체없이 매수인에게 매도청구 받은 사채를 인도한다. 단, 사채의 매매일이 이자지급일일 경우 익영업일까지 사채권을 매수인에게 인도할 수 있다.

사. 발행회사 또는 발행회사가 지정하는 자가 매매대금의 지급기일 내에 사채권자에게 매매금액을 지급하지 아니하는 경우 매수인은 매수대금의 지급기일 다음날로부터 실제 지급하는 날까지 매매금액에 대하여 연 19%의 이율을 적용하여 산출한 지연배상금을 지급하여야 한다. 매매대금의 지급 지연이 발생할 경우 지급기일 연기는 최대 10영업일까지만 가능하며, 10영업일을 초과할 경우 매도청구권 및 지연배상금은 소멸한다. 단, 매도청구권 매매일 종료(2023년 5월 31일)일 경우에는 매매대금의 지급연기(영업일이 아닌 경우에는 제외)는 할 수 없다.

【특정인에 대한 대상자별 사채발행내역】

발행 대상자명	회사 또는최대주주와의 관계	발행권면(전자등록)총액(원)

유진투자증권 주식회사	-	9,500,000,000

신한금융투자 주식회사	-	2,000,000,000

(신탁업자가 아닌 고유 투자분)
미래에셋증권 주식회사	-	2,000,000,000

(투자일임업자의 지위에서)
아샘자산운용 주식회사	-	2,000,000,000

(본건 펀드 1의 신탁업자 지위에서)
한국투자증권 주식회사	-	1,000,000,000

토러스투자자문 주식회사	-	1,000,000,000

(본건 펀드 2의 신탁업자 지위에서)
KB증권 주식회사	-	700,000,000

(본건 펀드 3의 신탁업자 지위에서)
KB증권 주식회사	-	800,000,000

(본건 펀드 4의 신탁업자 지위에서)
KB증권 주식회사	-	500,000,000

(본건 펀드 5의 신탁업자 지위에서)
NH투자증권 주식회사	-	100,000,000

(본건 펀드 6의 신탁업자 지위에서)
NH투자증권 주식회사	-	100,000,000

(본건 펀드 7의 신탁업자 지위에서)
NH투자증권 주식회사	-	100,000,000

(본건 펀드 8의 신탁업자 지위에서)
미래에셋증권 주식회사	-	100,000,000

(본건 펀드 9의 신탁업자 지위에서)
미래에셋증권 주식회사	-	100,000,000

구분	집합투자기구	집합투자업자	신탁업자

본건 펀드 1	아샘메자닌플러스전문투자형사모투자신탁1호	아샘자산운용	한국투자증권

본건 펀드 2	수성코스닥벤처B6 전문투자형사모투자신탁	수성자산운용	KB증권

본건 펀드 3	수성코스닥벤처B7 전문투자형사모투자신탁	수성자산운용	KB증권

본건 펀드 4	수성멀티메자닌B2 전문투자형사모투자신탁	수성자산운용	KB증권

본건 펀드 5	타이거 5-03 전문투자형 사모투자신탁	타이거자산운용	NH투자증권

본건 펀드 6	타이거 MERIT 3 전문투자형 사모투자신탁	타이거자산운용	NH투자증권

본건 펀드 7	타이거 5-13 전문투자형 사모투자신탁	타이거자산운용	NH투자증권

본건 펀드 8	타이거 5-04 전문투자형 사모투자신탁	타이거자산운용	미래에셋증권

본건 펀드 9	타이거 WISE ONE 4 전문투자형 사모투자신탁	타이거자산운용	미래에셋증권

【조달자금의 구체적 사용 목적】

신주인수권부사채의 발행으로 신규제품 개발 및 제조를 위한 설비투자와 양산 준비를 위한 운영비용 등 회사의 경영상 목적을 달성하기 위하여 사용될 예정입니다

## 미상환 신주인수권부사채 등 발행현황

(기준일 : 2025년 03월 31일 ) (단위 : 원, 주)

종류＼구분	회차	발행일	만기일	권면(전자등록)총액	행사대상주식의 종류	신주인수권 행사가능기간	행사조건	미상환사채	미행사신주인수권	비고

행사비율(%)	행사가액	권면(전자등록)총액	행사가능주식수

무기명식 이권부 무보증 사모 비분리형 신주인수권부사채	제6회	2021년 07월 08일	2026년 07월 08일	20,000,000,000	(주)파인디앤씨기명식 보통주	2022.07.08 ~2026.06.08	100	1,065	2,550,000,000	2,394,366	주)

합 계	-	-	-	20,000,000,000	-	-	-	-	2,550,000,000	2,394,366	-

주) 상기 미상환사채에 대한 행사가액은 하한 한도입니다. (제10회 무기명식 이권부 무보증 사모 교환사채)

※ 조기상환청구권(Put Option)에 관한 사항

본 사채의 사채권자는 본 사채의 발행일로부터 2.0년이 되는 날 및 그 이후 매 3개월에 해당되는 날(이하 “ 조기상환지급일 ”이라 한다)에 본 사채의 전부 또는 일부에 대하여 만기 전 조기상환할 것을 청구할 수 있다. 이 경우 발행회사는 본 사채의 전자등록금액과 함께 전자등록금액에 대하여 조기상환지급일까지 조기상환수익률 연 0.0%을 가산한 금액(이하 “ 조기상환금액 ”이라 하며, 구체적인 내역은 아래 가.호에 기재된 바와 같다)을 조기상환지급일에 지급하여야 한다. 단, 조기상환지급일이 영업일이 아닌 경우에는 그 다음 영업일에 상환하고 조기상환지급일 이후의 이자는 계산하지 아니한다.

가. 조기상환지급일별 조기상환금액

2026년 12월 30일 전자등록금액의 100.0000%
2027년 03월 30일 전자등록금액의 100.0000%
2027년 06월 30일 전자등록금액의 100.0000%
2027년 09월 30일 전자등록금액의 100.0000%

나. 조기상환율 및 조기상환청구기간: 사채권자는 조기상환을 청구할 경우, 각 조기상환지급일의 45일 전부터 30일 전까지(이하 “조기상환청구기간”이라 하며, 구체적인 내역은 아래 표와 같다) 한국예탁결제원에게 본 사채의 조기상환 청구를 하여야 한다. 단, 조기상환청구기간의 종료일이 영업일이 아닌 경우에는 그 다음 영업일까지로 한다.

구분	조기상환청구기간	조기상환기일	조기상환율

From	To

1차	2026-11-15	2026-11-30	2026-12-30	100.0000%

2차	2027-02-13	2027-03-02	2027-03-30	100.0000%

3차	2027-05-16	2027-05-31	2027-06-30	100.0000%

4차	2027-08-16	2027-08-31	2027-09-30	100.0000%

다. 조기상환 청구장소: 발행회사의 본점

라. 조기상환 지급장소: 신한은행 평촌역 기업금융1센터

마. 조기상환 청구절차: 조기상환청구권을 행사하고자 하는 사채권자가 고객계좌에 전자등록된 경우에는 거래하는 계좌관리기관을 통하여 한국예탁결제원에 조기상환을 청구하고 자기계좌에 전자등록된 경우에는 한국예탁결제원에 조기상환을 청구하면 한국예탁결제원이 이를 취합하여 청구장소에 조기상환을 청구한다

【특정인에 대한 대상자별 사채발행내역】

발행 대상자명	회사 또는최대주주와의 관계	발행권면(전자등록)총액 (원)

케이비증권 주식회사
(본건 펀드 1의 각 신탁업자 지위에서)	-	1,000,000,000

미래에셋증권 주식회사
(본건 펀드 2, 3, 4의 각 신탁업자 지위에서)	-	2,000,000,000

삼성증권 주식회사
(본건 펀드 5, 6의 각 신탁업자 지위에서)	-	1,600,000,000

케이비증권 주식회사
(본건 펀드 7, 8의 각 신탁업자 지위에서)	-	1,000,000,000

한국투자증권 주식회사
(본건 펀드 9의 신탁업자 지위에서)	-	600,000,000

엔에이치투자증권 주식회사
(본건 펀드 10의 신탁업자 지위에서)	-	1,000,000,000

한국투자증권 주식회사
(본건 펀드 11의 각 신탁업자 지위에서)	-	500,000,000

디비금융투자 주식회사	-	500,000,000

이브이오파트너스 유한책임회사	-	500,000,000

구분	집합투자기구	집합투자업자	신탁업자

본건 펀드 1	지브이에이 M2-6일반 사모투자신탁 제1호	지브이에이자산운용 주식회사	케이비증권 주식회사

본건 펀드 2	지브이에이 Saber-G일반 사모투자신탁	지브이에이자산운용 주식회사	미래에셋증권 주식회사

본건 펀드 3	지브이에이 Saber-V일반 사모투자신탁	지브이에이자산운용 주식회사	미래에셋증권 주식회사

본건 펀드 4	지브이에이 Fortress-A일반 사모투자신탁	지브이에이자산운용 주식회사	미래에셋증권 주식회사

본건 펀드 5	수성코스닥벤처D1 일반 사모투자신탁	수성자산운용 주식회사	삼성증권 주식회사

본건 펀드 6	수성코스닥벤처D9 일반 사모투자신탁	수성자산운용 주식회사	삼성증권 주식회사

본건 펀드 7	수성코스닥벤처D2 일반 사모투자신탁	수성자산운용 주식회사	케이비증권 주식회사

본건 펀드 8	수성코스닥벤처D6 일반 사모투자신탁	수성자산운용 주식회사	케이비증권 주식회사

본건 펀드 9	수성코스닥벤처D3 일반 사모투자신탁	수성자산운용 주식회사	한국투자증권 주식회사

본건 펀드 10	수성코스닥벤처D7 일반 사모투자신탁	수성자산운용 주식회사	엔에이치투자증권 주식회사

본건 펀드 11	신영 플랜업코스닥벤처공모주(수성자문)B 일반사모투자신탁	신영증권 주식회사	한국투자증권 주식회사

【조달자금의 구체적 사용 목적】【시설자금의 경우】

(단위 : 백만원)

세부내역*	투자기간	투자금액

기계장치 외(2차전지 캔 부품 사업 관련)	2025.01월~2025.12월	8,700

[채무증권의 발행 등과 관련된 사항]

## 채무증권 발행실적

(기준일 : 2025년 03월 31일 ) (단위 : 원, %)

발행회사	증권종류	발행방법	발행일자	권면(전자등록)총액	이자율	평가등급(평가기관)	만기일	상환여부	주관회사

-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

합 계	-	-	-	-	-	-	-	-	-

## 기업어음증권 미상환 잔액

(기준일 : 2025년 03월 31일 ) (단위 : 원)

잔여만기	10일 이하	10일초과30일이하	30일초과90일이하	90일초과180일이하	180일초과1년이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년 초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-	-

## 단기사채 미상환 잔액

(기준일 : 2025년 03월 31일 ) (단위 : 원)

잔여만기	10일 이하	10일초과30일이하	30일초과90일이하	90일초과180일이하	180일초과1년이하	합 계	발행 한도	잔여 한도

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-

## 회사채 미상환 잔액

(기준일 : 2025년 03월 31일 ) (단위 : 원)

잔여만기	1년 이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년초과4년이하	4년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-

## 신종자본증권 미상환 잔액

(기준일 : 2025년 03월 31일 ) (단위 : 원)

잔여만기	1년 이하	1년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과15년이하	15년초과20년이하	20년초과30년이하	30년초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-

## 조건부자본증권 미상환 잔액

(기준일 : 2025년 03월 31일 ) (단위 : 원)

잔여만기	1년 이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년초과4년이하	4년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과20년이하	20년초과30년이하	30년초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-