기가레인 분기보고서 (2017.03)
4. 재무제표

재무상태표
제 18 기 1분기말 2017.03.31 현재
제 17 기말 2016.12.31 현재
제 16 기말 2015.12.31 현재
(단위 : 원)

제 18 기 1분기말	제 17 기말	제 16 기말

자산

유동자산	43,712,766,910	43,016,522,134	42,133,622,157

현금및현금성자산	9,581,197,520	7,518,407,199	14,624,599,308

매출채권 및 기타유동채권	23,242,920,620	25,763,676,263	18,658,523,433

단기대여금	391,178,570	457,974,570	397,389,570

기타유동금융자산	1,355,306,032	1,738,998,365	457,750,075

기타유동비금융자산	1,593,656,280	1,369,832,751	512,488,944

파생상품자산	231,430,341	394,840,364	648,778,414

재고자산	7,291,964,877	5,755,900,442	6,815,348,653

당기법인세자산	25,112,670	16,892,180	18,743,760

비유동자산	108,585,759,280	109,623,277,133	106,417,811,591

종속기업, 조인트벤처와 관계기업에 대한 투자자산	4,907,918,846	4,864,405,846	4,586,910,346

장기매도가능금융자산	552,292,021	549,621,497	310,303,057

유형자산	68,163,600,871	69,374,822,812	69,704,999,283

무형자산	21,796,976,668	22,125,463,049	19,204,719,061

기타비유동금융자산	3,255,460,870	2,799,733,916	3,151,033,103

이연법인세자산	9,909,510,004	9,909,230,013	9,459,846,741

자산총계	152,298,526,190	152,639,799,267	148,551,433,748

부채

유동부채	80,799,652,822	68,624,697,367	54,266,140,583

매입채무 및 기타유동채무	17,312,157,123	16,370,935,823	12,826,194,293

단기차입금	41,743,567,000	31,759,807,000	38,231,421,957

기타유동금융부채	13,797,282	14,969,495	9,496,737

기타유동비금융부채	3,640,216,361	2,668,713,445	3,111,500,746

유동성 전환사채	18,080,698,937	17,706,793,468

당기법인세부채

파생상품부채	9,216,119	103,478,136	87,526,850

비유동부채	19,229,218,906	26,951,982,166	28,823,439,788

장기매입채무 및 기타비유동채무	280,648,839	240,227,977	66,447,114

장기차입금	16,281,670,000	24,443,640,000	18,853,647,000

전환사채	7,499,465,746

퇴직급여채무	2,506,900,067	2,189,046,093	2,328,411,744

기타비유동금융부채	160,000,000	79,068,096	75,468,184

부채총계	100,028,871,728	95,576,679,533	83,089,580,371

자본

납입자본	8,852,210,500	8,852,210,500	8,852,210,500

자본잉여금	45,399,330,184	45,399,330,184	43,241,914,016

기타자본구성요소	(8,210,899)	(7,218,204)	(2,473,737)

이익잉여금(결손금)	(1,973,675,323)	2,818,797,254	13,370,202,598

자본총계	52,269,654,462	57,063,119,734	65,461,853,377

자본과부채총계	152,298,526,190	152,639,799,267	148,551,433,748

포괄손익계산서
제 18 기 1분기 2017.01.01 부터 2017.03.31 까지
제 17 기 1분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지
제 17 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 16 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
(단위 : 원)

제 18 기 1분기	제 17 기 1분기	제 17 기	제 16 기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	20,280,797,917	20,280,797,917	17,024,403,839	17,024,403,839	70,397,029,929	61,254,806,531

매출원가	21,026,495,039	21,026,495,039	17,520,444,824	17,520,444,824	72,502,389,135	72,700,909,424

매출총이익	(745,697,122)	(745,697,122)	(496,040,985)	(496,040,985)	(2,105,359,206)	(11,446,102,893)

판매비와관리비	2,208,318,885	2,208,318,885	1,331,349,183	1,331,349,183	7,542,235,861	7,299,598,607

영업이익(손실)	(2,954,016,007)	(2,954,016,007)	(1,827,390,168)	(1,827,390,168)	(9,647,595,067)	(18,745,701,500)

금융수익	56,273,486	56,273,486	64,466,642	64,466,642	236,853,552	259,250,660

금융원가	706,603,242	706,603,242	470,730,366	470,730,366	2,181,631,931	1,361,043,572

기타영업외이익	1,228,533,352	1,228,533,352	1,183,635,243	1,183,635,243	3,133,611,645	3,512,642,622

기타영업외비용	2,406,939,152	2,406,939,152	1,380,868,076	1,380,868,076	2,782,997,557	2,306,429,571

법인세비용차감전순이익(손실)	(4,782,751,563)	(4,782,751,563)	(2,430,886,725)	(2,430,886,725)	(11,241,759,358)	(18,641,281,361)

법인세비용	(1,151,542,983)	(1,151,542,983)	(448,045,089)	(4,606,171,930)

당기순이익(손실)	(4,782,751,563)	(4,782,751,563)	(1,279,343,742)	(1,279,343,742)	(10,793,714,269)	(14,035,109,431)

기타포괄손익	(10,713,709)	(10,713,709)	(6,184,948)	(6,184,948)	237,564,458	(217,332,411)

당기손익으로 재분류되지 않는 세후기타포괄손익	(9,721,014)	(9,721,014)	(6,529,479)	(6,529,479)	242,308,925	(217,184,522)

확정급여제도의 보험수리적손익의 세후기타포괄손익	(9,721,014)	(9,721,014)	(6,529,479)	(6,529,479)	242,308,925	(217,184,522)

당기손익으로 재분류되는 세후기타포괄손익	(992,695)	(992,695)	344,531	344,531	(4,744,467)	(147,889)

매도가능증권평가손익	(992,695)	(992,695)	344,531	344,531	(4,744,467)	(147,889)

총포괄손익	(4,793,465,272)	(4,793,465,272)	(1,285,528,690)	(1,285,528,690)	(10,556,149,811)	(14,252,441,842)

주당이익

기본주당이익(손실)	(270)	(270)	(72)	(72)	(610)	(793)

희석주당이익(손실)	(270)	(270)	(72)	(72)	(610)	(793)

자본변동표
제 18 기 1분기 2017.01.01 부터 2017.03.31 까지
제 17 기 1분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지
제 17 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 16 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	이익잉여금	자본 합계

2015.01.01 (기초자본)	8,852,210,500	39,721,055,846	(2,325,848)	28,507,717,601	77,078,658,099

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	(14,035,109,431)	(14,035,109,431)

기타포괄손익	(147,889)	(217,184,522)	(217,332,411)

순확정급여부채의 재측정요소	(217,184,522)	(217,184,522)

매도가능금융자산평가이익	(147,889)	(147,889)

총포괄손익	(147,889)	(14,252,293,953)	(14,252,441,842)

전환사채 전환

전환사채발행	3,520,858,170	3,520,858,170

연차배당	(885,221,050)	(885,221,050)

자본 증가(감소) 합계	3,520,858,170	(147,889)	(15,137,515,003)	(11,616,804,722)

2015.12.31 (기말자본)	8,852,210,500	43,241,914,016	(2,473,737)	13,370,202,598	65,461,853,377

2016.01.01 (기초자본)	8,852,210,500	43,241,914,016	(2,473,737)	13,370,202,598	65,461,853,377

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	(10,793,714,269)	(10,793,714,269)

기타포괄손익	(4,744,467)	242,308,925	237,564,458

순확정급여부채의 재측정요소	242,308,925	242,308,925

매도가능금융자산평가이익	(4,744,467)	(4,744,467)

총포괄손익	(4,744,467)	(10,551,405,344)	(10,556,149,811)

전환사채 전환

전환사채발행	2,157,416,168	2,157,416,168

연차배당

자본 증가(감소) 합계	2,157,416,168	(4,744,467)	(10,551,405,344)	(8,398,733,643)

2016.12.31 (기말자본)	8,852,210,500	45,399,330,184	(7,218,204)	2,818,797,254	57,063,119,734

2016.01.01 (기초자본)	8,852,210,500	43,241,914,016	(2,473,737)	13,370,202,598	65,461,853,377

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	(1,279,343,742)	(1,279,343,742)

기타포괄손익	344,531	(6,529,479)	(6,184,948)

순확정급여부채의 재측정요소	(6,529,479)	(6,529,479)

매도가능금융자산평가이익	344,531	344,531

총포괄손익	344,531	(1,285,873,221)	(1,285,528,690)

전환사채 전환

전환사채발행

연차배당

자본 증가(감소) 합계	344,531	(1,285,873,221)	(1,285,528,690)

2016.03.31 (기말자본)	8,852,210,500	43,241,914,016	(2,129,206)	12,084,329,377	64,176,324,687

2017.01.01 (기초자본)	8,852,210,500	45,399,330,184	(7,218,204)	2,818,797,254	57,063,119,734

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	(4,782,751,563)	(4,782,751,563)

기타포괄손익	(992,695)	(9,721,014)	(10,713,709)

순확정급여부채의 재측정요소	(9,721,014)	(9,721,014)

매도가능금융자산평가이익	(992,695)	(992,695)

총포괄손익	(992,695)	(4,792,472,577)	(4,793,465,272)

전환사채 전환

전환사채발행

연차배당

자본 증가(감소) 합계	(992,695)	(4,792,472,577)	(4,793,465,272)

2017.03.31 (기말자본)	8,852,210,500	45,399,330,184	(8,210,899)	(1,973,675,323)	52,269,654,462

현금흐름표
제 18 기 1분기 2017.01.01 부터 2017.03.31 까지
제 17 기 1분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지
제 17 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 16 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
(단위 : 원)

제 18 기 1분기	제 17 기 1분기	제 17 기	제 16 기

영업활동현금흐름	1,968,875,307	(5,830,531,219)	(3,279,274,970)	(351,517,432)

당기순이익(손실)	(4,782,751,563)	(1,279,343,742)	(10,793,714,269)	(14,035,109,431)

당기순이익조정을 위한 가감	7,035,054,789	(4,052,248,374)	8,914,823,937	15,184,691,180

이자수취	49,655,830	48,961,686	206,025,660	124,441,821

이자지급	(324,863,259)	(542,372,659)	(1,159,347,946)	(1,227,603,584)

법인세납부(환급)	(8,220,490)	(5,528,130)	(447,062,352)	(397,937,418)

투자활동현금흐름	(2,007,465,812)	(3,951,350,507)	(14,467,677,164)	(21,080,725,952)

기타금융자산의 감소	170,000,000	120,000,000	720,000,000	100,000,000

유동성 장기금융상품의 감소	220,309,989	359,138,340

단기대여금의 회수	40,000,000	122,855,109

매도가능금융상품의 처분	360,289,148	221,481,381

유형자산의 처분	1,108,105	60,033,472	600,437,719

정부보조금의 수취	1,099,465,673

파생상품자산의 감소	150,459,914

장기대여금의 감소	50,000,000	50,000,000

보증금의 감소	20,000,000	670,371,014	448,300,832

기타금융자산의 취득	(640,000,000)	(820,000,000)

단기대여금의 증가	(50,000,000)	(50,000,000)	(504,255,424)

유동성장기금융상품의 증가	(28,784,400)	(105,766,242)

매도가능금융자산의 취득	(95,401,090)	(245,401,090)	(285,644,908)

비유동매도가능증권의 취득	(153,929,363)	(217,583,261)

장기금융상품의 취득	(818,117,095)	(922,511,946)

종속기업에 대한 투자자산의 취득	(43,513,000)	(277,495,500)	(2,836,910,346)

장기대여금의 증가

보증금의 증가	(662,086,739)	(164,356,113)	(954,747,228)	(505,603,276)

유형자산의 취득	(710,848,865)	(1,875,242,416)	(7,534,256,679)	(12,077,018,529)

무형자산의 취득	(1,228,795,087)	(1,069,983,227)	(6,771,361,743)	(5,441,856,564)

재무활동현금흐름	2,227,538,796	2,604,337,471	10,633,648,495	25,858,773,040

단기차입금의 증가	2,260,000,000	9,000,000,000	24,949,800,000	62,300,800,000

장기차입금의 증가	3,300,000,000	11,000,000,000	8,863,747,000

장기미지급금의 증가	23,649,318	171,001,024	37,712,050

임대보증금의 증가	80,000,000	0	72,736,734

파생상품자산의 감소	394,840,364	462,195,890	16,688,484

전환사채의 발행	11,423,755,000	10,937,262,760

유동성장기차입금의 상환	(438,210,000)	(15,600,000)	(10,327,421,957)	(3,023,800,000)

파생상품부채의 감소	(69,091,568)	(5,907,737)	0	(1,210,286,820)

장기차입금의 상환	(200,000,000)	(367,678,043)

장기미지급의 감소	(96,174,056)	0

단기차입금의 상환	(10,160,000,000)	(26,304,000,000)	(50,700,000,000)

금융리스부채의 지급	0	(166,499,591)

배당금지급	0	(885,221,050)

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	2,188,948,291	(7,177,544,255)	(7,113,303,639)	4,426,529,656

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(126,157,970)	7,111,530	0

현금및현금성자산의순증가(감소)	2,062,790,321	(7,177,544,255)	(7,106,192,109)	4,426,529,656

기초현금및현금성자산	7,518,407,199	14,624,599,308	14,624,599,308	10,198,069,652

기말현금및현금성자산	9,581,197,520	7,447,055,053	7,518,407,199	14,624,599,308