기가레인 분기보고서 (2020.03)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 21 기 1분기말 2020.03.31 현재
제 20 기말 2019.12.31 현재
(단위 : 원)

제 21 기 1분기말	제 20 기말

자산

유동자산	51,383,994,915	46,385,957,588

현금및현금성자산	11,748,265,898	5,853,129,951

매출채권 및 기타유동채권	24,197,931,581	21,886,563,281

단기대여금

유동파생상품자산

기타유동금융자산	27,994,404	1,917,957

기타유동비금융자산	1,676,110,456	993,825,731

당기법인세자산	30,335,436	22,290,835

재고자산	13,703,357,140	17,628,229,833

매각예정비유동자산	13,747,875,935

비유동자산	56,171,947,784	57,664,364,110

관계기업에 대한 투자자산	1,611,850,782	1,702,292,525

장기매출채권 및 기타비유동채권

장기대여금

당기손익-공정가치 측정 금융자산	17,990,595	17,990,595

유형자산	46,163,008,515	47,049,665,270

무형자산	6,167,399,679	6,390,404,838

기타비유동금융자산	1,327,850,057	1,016,627,781

기타비유동자산	883,848,156	1,487,383,101

이연법인세자산

자산총계	107,555,942,699	117,798,197,633

부채

유동부채	46,366,385,282	62,344,306,274

매입채무 및 기타유동채무	14,695,276,484	16,738,194,291

단기차입금 및 유동성장기부채	24,913,552,406	37,557,667,422

기타유동금융부채

기타유동비금융부채	3,907,849,245	5,243,502,011

유동성전환사채	2,782,593,867	2,708,844,407

당기법인세부채	13,429,783

유동파생상품부채	53,683,497	96,098,143

비유동부채	33,972,923,154	27,389,275,734

장기매입채무 및 기타비유동채무	555,614,897	555,614,897

장기차입금	8,387,543,344	9,121,245,383

전환사채	21,351,220,820	14,052,456,917

순확정급여부채	3,593,544,093	3,574,958,537

기타비유동금융부채	85,000,000	85,000,000

부채총계	80,339,308,436	89,733,582,008

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	26,841,732,419	27,510,493,347

자본금	26,138,060,000	26,138,060,000

자본잉여금	72,260,356,749	70,264,508,880

기타자본구성요소	145,262,832	39,602,445

이익잉여금(결손금)	(71,701,947,162)	(68,931,677,978)

비지배지분	374,901,844	554,122,278

자본총계	27,216,634,263	28,064,615,625

자본과부채총계	107,555,942,699	117,798,197,633

연결 포괄손익계산서
제 21 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지
제 20 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지
(단위 : 원)

제 21 기 1분기	제 20 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	16,075,719,772	16,075,719,772	13,816,044,101	13,816,044,101

매출원가	15,196,064,368	15,196,064,368	14,583,271,725	14,583,271,725

매출총이익	879,655,404	879,655,404	(767,227,624)	(767,227,624)

판매비와관리비	3,441,351,978	3,441,351,978	4,644,648,639	4,644,648,639

영업이익(손실)	(2,561,696,574)	(2,561,696,574)	(5,411,876,263)	(5,411,876,263)

금융수익	2,532,261	2,532,261	4,826,504	4,826,504

금융비용	756,105,814	756,105,814	1,000,072,957	1,000,072,957

기타영업외수익	1,389,879,485	1,389,879,485	765,021,782	765,021,782

기타영업외비용	1,041,328,411	1,041,328,411	515,837,288	515,837,288

법인세비용차감전순이익(손실)	(2,966,719,053)	(2,966,719,053)	(6,157,938,222)	(6,157,938,222)

법인세비용	(60,074,707)	(60,074,707)

계속영업이익(손실)	(2,966,719,053)	(2,966,719,053)	(6,097,863,515)	(6,097,863,515)

당기순이익(손실)	(2,966,719,053)	(2,966,719,053)	(6,097,863,515)	(6,097,863,515)

기타포괄손익	110,304,198	110,304,198	108,037,582	108,037,582

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	110,304,198	110,304,198	108,037,582	108,037,582

해외사업장환산외환차이(세후기타포괄손익)	110,304,198	110,304,198	108,037,582	108,037,582

총포괄손익	(2,856,414,855)	(2,856,414,855)	(5,989,825,933)	(5,989,825,933)

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	(2,770,269,184)	(2,770,269,184)	(5,776,798,449)	(5,776,798,449)

비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실)	(196,449,869)	(196,449,869)	(321,065,066)	(321,065,066)

총 포괄손익의 귀속

총 포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	(2,677,194,421)	(2,677,194,421)	(5,689,589,424)	(5,689,589,424)

총 포괄손익, 비지배지분	(179,220,434)	(179,220,434)	(300,236,509)	(300,236,509)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(53)	(53)	(116)	(116)

계속영업기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(53)	(53)	(116)	(116)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(53)	(53)	(116)	(116)

계속영업희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(53)	(53)	(116)	(116)

연결 자본변동표
제 21 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지
제 20 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2019.01.01 (기초자본)	25,196,325,000	67,429,880,655	(1,448,771,561)	24,074,223,457	67,103,210,637	1,456,904,544	68,560,115,181

당기순이익(손실)	(5,776,798,449)	(5,776,798,449)	321,065,066	(6,097,863,515)

기타포괄손익	87,209,025	87,209,025	20,828,557	108,037,582

전환사채의 발행

전환사채의 상환	(211,081,544)	(211,081,544)	(211,081,544)

주식매수선택권부여	74,177,052	74,177,052	74,177,052

2019.03.31 (기말자본)	25,196,325,000	67,218,799,111	(1,287,385,484)	(29,851,021,906)	61,276,716,721	1,156,668,035	62,433,384,756

2020.01.01 (기초자본)	26,138,060,000	70,264,508,880	39,602,445	(68,931,677,978)	27,510,493,347	554,122,278	28,064,615,625

당기순이익(손실)	(2,770,269,184)	(2,770,269,184)	(196,449,869)	(2,966,719,053)

기타포괄손익	93,074,763	0	93,074,763	17,229,435	110,304,198

전환사채의 발행	1,995,847,869	1,995,847,869	1,995,847,869

전환사채의 상환

주식매수선택권부여	12,585,624	12,585,624	12,585,624

2020.03.31 (기말자본)	26,138,060,000	72,260,356,749	145,262,832	(71,701,947,162)	26,841,732,419	374,901,844	27,216,634,263

연결 현금흐름표
제 21 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지
제 20 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지
(단위 : 원)

제 21 기 1분기	제 20 기 1분기

영업활동현금흐름	(1,831,454,475)	(9,321,410,513)

영업으로부터 창출된 현금흐름	(1,457,872,552)	(8,894,038,872)

이자수취(영업)	1,618,529	19,618,651

이자지급(영업)	(380,718,946)	(444,204,927)

법인세납부(환급)	5,518,494	(2,785,365)

투자활동현금흐름	12,720,333,628	3,986,001,127

단기대여금의 회수	150,000,000

기타유동금융자산의 처분	3,500,000,000

파생상품자산의 감소	40,887,438

매각예정투자자산의 처분	13,800,000,000

무형자산의 처분	2,993,425

유형자산의 처분	282,853,608

비유동매도가능금융자산의 처분	1,037,476,116

기타비유동금융자산의 처분	20,000,000

단기대여금의 증가

기타유동금융자산의 취득	(25,650,000)

유형자산의 취득	(657,480,877)	(982,839,760)

무형자산의 취득	(88,728,920)	(32,667,983)

기타비유동금융자산의 취득	(330,800,000)	(9,708,292)

재무활동현금흐름	(5,004,882,168)	2,277,499,216

단기차입금의 증가	1,421,845,216	8,216,089,049

장기차입금의 증가

전환사채의 증가	9,000,000,000

단기차입금의 상환	(13,055,713,436)	(832,750,833)

유동성장기부채의 상환	(1,659,584,000)	(1,035,311,000)

장기차입금의 상환	(249,993,000)

파생상품부채의 감소	(143,463,960)

사채의 상환	(4,070,528,000)

유동성리스부채의 상환	(317,972,988)

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	5,883,996,985	(3,057,910,170)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	11,138,962	73,142,814

연결대상 범위 변동으로 인한 현금

현금및현금성자산의순증가(감소)	5,895,135,947	(2,984,767,356)

기초현금및현금성자산	5,853,129,951	6,526,724,090

기말현금및현금성자산	11,748,265,898	3,541,956,734