기가레인 분기보고서 (2016.09)
4. 재무제표

재무상태표
제 17 기 3분기말 2016.09.30 현재
제 16 기말 2015.12.31 현재
제 15 기말 2014.12.31 현재
(단위 : 원)

제 17 기 3분기말	제 16 기말	제 15 기말

자산

유동자산	42,480,211,051	42,133,622,157	42,277,551,282

현금및현금성자산	15,410,149,037	14,624,599,308	10,198,069,652

매출채권 및 기타유동채권	20,343,515,720	18,658,523,433	20,235,159,194

단기대여금	425,436,570	397,389,570

기타유동금융자산	979,230,410	457,750,075	221,165,833

기타유동비금융자산	1,536,336,534	512,488,944	327,284,023

파생상품자산	283,886,545	648,778,414

재고자산	3,489,008,495	6,815,348,653	11,226,247,580

당기법인세자산	12,647,740	18,743,760	69,625,000

비유동자산	113,960,150,125	106,417,811,591	90,960,063,944

종속기업, 조인트벤처와 관계기업에 대한 투자자산	4,586,910,346	4,586,910,346	2,360,788,000

장기매도가능금융자산	553,946,250	310,303,057	232,393,649

유형자산	70,268,084,494	69,704,999,283	66,100,886,337

무형자산	22,413,817,145	19,204,719,061	15,100,548,440

기타비유동금융자산	3,192,868,444	3,151,033,103	2,373,256,416

이연법인세자산	12,944,523,446	9,459,846,741	4,792,191,102

자산총계	156,440,361,176	148,551,433,748	133,237,615,226

부채

유동부채	50,848,874,429	54,266,140,583	33,505,334,879

매입채무 및 기타유동채무	9,401,953,053	12,826,194,293	13,399,774,738

단기차입금	38,536,047,000	38,231,421,957	18,075,000,000

기타유동금융부채	11,578,381	9,496,737	169,764,527

기타유동비금융부채	2,714,548,010	3,111,500,746	201,874,959

당기법인세부채	448,633,835

파생상품부채	184,747,985	87,526,850	1,210,286,820

비유동부채	41,768,788,846	28,823,439,788	22,653,622,248

장기매입채무 및 기타비유동채무	182,063,993	66,447,114	28,735,064

장기차입금	21,105,610,000	18,853,647,000	21,333,800,000

전환사채	17,331,702,236	7,499,465,746

퇴직급여채무	3,071,145,234	2,328,411,744	1,291,087,184

기타비유동금융부채	78,267,383	75,468,184

부채총계	92,617,663,275	83,089,580,371	56,158,957,127

자본

납입자본	8,852,210,500	8,852,210,500	8,852,210,500

자본잉여금	45,399,330,184	43,241,914,016	39,721,055,846

기타자본구성요소	(3,844,897)	(2,473,737)	(2,325,848)

이익잉여금(결손금)	9,575,002,114	13,370,202,598	28,507,717,601

자본총계	63,822,697,901	65,461,853,377	77,078,658,099

자본과부채총계	156,440,361,176	148,551,433,748	133,237,615,226

포괄손익계산서
제 17 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
제 16 기 3분기 2015.01.01 부터 2015.09.30 까지
제 16 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 15 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 17 기 3분기	제 16 기 3분기	제 16 기	제 15 기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	10,044,145,755	54,196,334,832	17,405,539,220	50,882,296,393	61,254,806,531	95,460,664,499

매출원가	12,542,067,534	54,390,251,018	20,068,008,342	57,500,695,042	72,700,909,424	77,271,391,412

매출총이익	(2,497,921,779)	(193,916,186)	(2,662,469,122)	(6,618,398,649)	(11,446,102,893)	18,189,273,087

판매비와관리비	1,799,400,892	5,441,255,151	1,713,142,432	5,526,492,651	7,299,598,607	7,676,323,319

영업이익(손실)	(4,297,322,671)	(5,635,171,337)	(4,375,611,554)	(12,144,891,300)	(18,745,701,500)	10,512,949,768

금융수익	60,595,442	180,983,283	45,214,080	164,832,009	259,250,660	477,819,668

금융원가	538,716,366	1,480,205,973	323,197,675	942,471,019	1,361,043,572	1,198,208,032

기타영업외이익	728,890,757	2,408,916,946	1,701,012,421	3,142,944,356	3,512,642,622	2,224,748,803

기타영업외비용	1,238,346,127	2,722,289,491	1,048,050,479	1,768,067,401	2,306,429,571	2,405,355,462

법인세비용차감전순이익(손실)	(5,284,898,965)	(7,247,766,572)	(4,000,633,207)	(11,547,653,355)	(18,641,281,361)	9,611,954,745

법인세비용	(1,559,282,693)	(3,484,289,968)	(583,217,383)	(2,381,314,132)	(4,606,171,930)	547,022,094

당기순이익(손실)	(3,725,616,272)	(3,763,476,604)	(3,417,415,824)	(9,166,339,223)	(14,035,109,431)	9,064,932,651

기타포괄손익	308,817,217	(33,095,040)	128,760,164	(7,150,265)	(217,332,411)	(500,034,276)

당기손익으로 재분류되지 않는 세후기타포괄손익	309,584,243	(31,723,880)	130,721,131	(7,722,447)	(217,184,522)	(493,438,330)

확정급여제도의 보험수리적손익의 세후기타포괄손익	309,584,243	(31,723,880)	130,721,131	(7,722,447)	(217,184,522)	(493,438,330)

당기손익으로 재분류되는 세후기타포괄손익	(767,026)	(1,371,160)	(1,960,967)	572,182	(147,889)	(6,595,946)

매도가능증권평가손익	(767,026)	(1,371,160)	(1,960,967)	572,182	(147,889)	(6,595,946)

파생상품평가손익

총포괄손익	(3,416,799,055)	(3,796,571,644)	(3,288,655,660)	(9,173,489,488)	(14,252,441,842)	8,564,898,375

주당이익

기본주당이익(손실)	(210)	(213)	(193)	(518)	(793)	512

희석주당이익(손실)	(210)	(213)	(193)	(518)	(793)	512

자본변동표
제 17 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
제 16 기 3분기 2015.01.01 부터 2015.09.30 까지
제 16 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 15 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	이익잉여금	자본 합계

2014.01.01 (기초자본)	7,981,606,500	33,876,414,892	4,207,098	20,734,383,930	62,596,675,420

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	9,064,932,651	9,064,932,651

기타포괄손익	(6,595,946)	(493,438,330)	(500,034,276)

순확정급여부채의 재측정요소	(493,438,330)	(493,438,330)

매도가능금융자산평가이익	(6,595,946)	(6,595,946)

총포괄손익	(6,595,946)	8,571,494,321	8,564,898,375

전환사채 전환	870,604,000	5,844,640,954	6,715,244,954

전환사채발행

전환권 대가

연차배당	(798,160,650)	(798,160,650)

자본 증가(감소) 합계	870,604,000	5,844,640,954	(6,595,946)	7,773,333,671	14,481,982,679

2014.12.31 (기말자본)	8,852,210,500	39,721,055,846	(2,325,848)	28,507,717,601	77,078,658,099

2015.01.01 (기초자본)	8,852,210,500	39,721,055,846	(2,325,848)	28,507,717,601	77,078,658,099

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	(14,035,109,431)	(14,035,109,431)

기타포괄손익	(147,889)	(217,184,522)	(217,332,411)

순확정급여부채의 재측정요소	(217,184,522)	(217,184,522)

매도가능금융자산평가이익	(147,889)	(147,889)

총포괄손익	(147,889)	(14,252,293,953)	(14,252,441,842)

전환사채 전환

전환사채발행	3,520,858,170	3,520,858,170

전환권 대가

연차배당	(885,221,050)	(885,221,050)

자본 증가(감소) 합계	3,520,858,170	(147,889)	(15,137,515,003)	(11,616,804,722)

2015.12.31 (기말자본)	8,852,210,500	43,241,914,016	(2,473,737)	13,370,202,598	65,461,853,377

2015.01.01 (기초자본)	8,852,210,500	39,721,055,846	(2,325,848)	28,507,717,601	77,078,658,099

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	(9,166,339,223)	(9,166,339,223)

기타포괄손익	572,182	(7,722,447)	(7,150,265)

순확정급여부채의 재측정요소	(7,722,447)	(7,722,447)

매도가능금융자산평가이익	572,182	572,182

총포괄손익	572,182	(9,174,061,670)	(9,173,489,488)

전환사채 전환	0

전환사채발행	0

전환권 대가	0

연차배당	(885,221,050)	(885,221,050)

자본 증가(감소) 합계	572,182	(10,059,282,720)	(10,058,710,538)

2015.09.30 (기말자본)	8,852,210,500	39,721,055,846	1,753,666	18,448,434,881	67,019,947,561

2016.01.01 (기초자본)	8,852,210,500	43,241,914,016	(2,473,737)	13,370,202,598	65,461,853,377

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	(3,763,476,604)	(3,763,476,604)

기타포괄손익	(1,371,160)	(31,723,880)	(33,095,040)

순확정급여부채의 재측정요소	(31,723,880)	(31,723,880)

매도가능금융자산평가이익	(1,371,160)	(1,371,160)

총포괄손익	(1,371,160)	(3,795,200,484)	(3,796,571,644)

전환사채 전환	0

전환사채발행	0

전환권 대가	2,157,416,168	2,157,416,168

연차배당	0

자본 증가(감소) 합계	0	2,157,416,168	(1,371,160)	(3,795,200,484)	(1,639,155,476)

2016.09.30 (기말자본)	8,852,210,500	45,399,330,184	3,844,897	9,575,002,114	63,822,697,901

현금흐름표
제 17 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
제 16 기 3분기 2015.01.01 부터 2015.09.30 까지
제 16 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 15 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 17 기 3분기	제 16 기 3분기	제 16 기	제 15 기

영업활동현금흐름	(1,242,899,693)	(8,495,146,633)	(351,517,432)	14,426,620,179

당기순이익(손실)	(3,763,476,604)	(9,166,339,223)	(14,035,109,431)	9,064,932,651

당기순이익조정을 위한 가감	3,284,538,641	1,860,550,074	15,184,691,180	6,205,551,535

이자수취	175,852,654	92,450,286	124,441,821	496,752,907

이자지급	(934,105,101)	(887,800,059)	(1,227,603,584)	(1,208,636,517)

법인세납부(환급)	(5,709,283)	(394,007,711)	(397,937,418)	(131,980,397)

투자활동현금흐름	(12,031,879,176)	(15,637,941,197)	(21,080,725,952)	(26,623,360,096)

기타금융자산의 감소	1,079,051,150	240,000,000	100,000,000	240,000,000

비유동매도가능금융자산의 처분	238,993,526

단기대여금의 회수	122,855,109	1,050,000,000

매도가능금융상품의 처분	221,481,381	363,100,516

유형자산의 처분	1,415,126,998	580,863,832	600,437,719	228,862,784

기타비유동금융자산의 처분	320,691,848	521,300,712

보증금의 감소	448,300,832	226,053,404

기타금융자산의 취득	(834,109,217)	(110,000,000)	(240,000,000)

단기대여금의 증가	(50,000,000)	(504,255,424)	(504,255,424)

매도가능금융자산의 취득	(285,644,908)	(180,178,510)

비유동매도가능증권의 취득	(245,401,090)	(44,603,960)

장기금융상품의 취득	(1,095,686,324)	(1,264,671,375)	(922,511,946)	(611,546,825)

종속기업에 대한 투자자산의 취득	(2,000,000,000)	(2,836,910,346)	(550,000,000)

장기대여금의 증가	(50,000,000)

보증금의 증가	(505,603,276)	(537,237,350)

유형자산의 취득	(7,913,352,013)	(9,601,990,708)	(12,077,018,529)	(23,182,762,540)

무형자산의 취득	(4,708,200,528)	(3,693,577,800)	(5,441,856,564)	(3,379,651,575)

재무활동현금흐름	14,093,855,654	21,073,914,785	25,858,773,040	1,138,773,893

단기차입금의 증가	22,449,800,000	54,900,800,000	62,300,800,000	22,431,858,569

장기차입금의 증가	6,000,000,000	8,863,747,000	8,863,747,000	7,634,000,000

장기미지급금의 증가	113,512,611	36,766,469	37,712,050

임대보증금의 증가	72,736,734

전환사채의 발행	11,423,755,000	10,937,262,760

유동성장기차입금의 상환	(9,889,211,957)	(3,008,000,000)	(3,023,800,000)	(1,875,000,000)

파생상품부채의 감소	(1,210,286,820)

장기차입금의 상환	(200,000,000)	(367,678,043)

장기미지급의 감소	(367,678,043)	(607,111,765)

단기차입금의 상환	(15,804,000,000)	(38,300,000,000)	(50,700,000,000)	(25,456,628,569)

금융리스부채의 지급	(166,499,591)	(166,499,591)	(190,183,692)

배당금지급	(885,221,050)	(885,221,050)	(798,160,650)

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	819,076,785	(3,059,173,045)	4,426,529,656	(11,057,966,024)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(33,527,056)	33,208,999

현금및현금성자산의순증가(감소)	785,549,729	(3,025,964,046)	4,426,529,656	(11,057,966,024)

기초현금및현금성자산	14,624,599,308	10,198,069,652	10,198,069,652	21,256,035,676

기말현금및현금성자산	15,410,149,037	7,172,105,606	14,624,599,308	10,198,069,652