기가레인 분기보고서 (2022.09)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 23 기 3분기말 2022.09.30 현재
제 22 기말 2021.12.31 현재
(단위 : 원)

제 23 기 3분기말	제 22 기말

자산

유동자산	57,467,206,421	56,100,850,807

현금및현금성자산	18,635,213,172	23,743,825,673

매출채권 및 기타유동채권	10,034,015,268	16,455,924,319

단기대여금	18,000,000

기타유동금융자산	10,256,102,669	3,699,287,356

기타유동비금융자산	1,275,337,679	1,199,779,291

당기법인세자산	23,957,900	88,680

재고자산	17,224,579,733	11,001,945,488

비유동자산	43,864,943,790	42,722,435,191

관계기업에 대한 투자자산	(58,392,400)

장기대여금	236,000,000

당기손익-공정가치 금융자산	18,562,725	18,605,970

유형자산	34,145,692,059	35,990,311,503

무형자산	4,109,129,793	3,722,701,923

투자부동산	2,460,939,178

기타비유동금융자산	1,142,568,789	1,413,051,315

기타비유동비금자산	969,836,999	853,942,633

이연법인세자산	782,214,247	782,214,247

자산총계	101,332,150,211	98,823,285,998

부채

유동부채	31,120,016,573	27,796,600,171

매입채무 및 기타유동채무	10,475,162,740	11,003,776,770

단기차입금 및 유동성장기부채	11,252,573,044	8,411,039,083

유동성전환사채	6,719,083,871	6,215,621,604

기타유동비금융부채	2,673,196,918	2,166,162,714

비유동부채	8,492,402,630	8,819,469,949

장기매입채무 및 기타비유동채무	750,506,158	434,860,682

장기차입금 및 장기리스부채	3,658,425,239	3,698,997,876

순확정급여부채	4,083,471,233	4,335,611,391

기타비유동금융부채	350,000,000

부채총계	39,612,419,203	36,616,070,120

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	61,716,531,929	62,203,492,848

자본금	39,621,620,000	39,621,620,000

자본잉여금	17,411,339,201	106,165,823,276

기타자본구성요소	7,593,706,334	6,875,498,548

이익잉여금(결손금)	(2,910,133,606)	(90,459,448,976)

비지배지분	3,199,079	3,723,030

자본총계	61,719,731,008	62,207,215,878

자본과부채총계	101,332,150,211	98,823,285,998

연결 포괄손익계산서
제 23 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
제 22 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
(단위 : 원)

제 23 기 3분기	제 22 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	16,155,669,741	39,736,934,369	18,936,006,504	57,316,219,210

매출원가	14,311,227,034	36,421,371,332	14,833,697,571	43,397,894,482

매출총이익	1,844,442,707	3,315,563,037	4,102,308,933	13,918,324,728

판매비와관리비	2,707,280,928	8,755,410,405	1,990,337,629	7,946,739,061

영업이익(손실)	(862,838,221)	(5,439,847,368)	2,111,971,304	5,971,585,667

금융수익	190,396,395	377,517,665	127,976,511	221,326,308

금융비용	358,947,723	994,653,745	458,524,632	1,697,677,833

기타영업외수익	2,959,677,927	5,385,989,531	1,067,373,895	2,876,035,270

기타영업외비용	278,548,290	521,001,151	(265,514,271)	1,766,992,323

법인세비용차감전순이익(손실)	1,649,740,088	(1,191,995,068)	3,114,311,349	5,604,277,089

법인세비용	8,275,149	13,697,588

당기순이익(손실)	1,641,464,939	(1,205,692,656)	3,114,311,349	5,604,277,089

기타포괄손익	391,613,682	641,291,424	84,606,837	(20,737,201)

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	391,613,682	641,291,424	84,606,837	(20,737,201)

해외사업장환산외환차이(세후기타포괄손익)	391,613,682	641,291,424	84,606,837	(20,737,201)

총포괄손익	2,033,078,621	(564,401,232)	3,198,918,186	5,583,539,888

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	1,641,515,421	(1,205,168,705)	3,114,243,612	5,684,800,879

비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실)	(50,482)	(523,951)	67,736	(80,523,790)

총 포괄손익의 귀속

총 포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	2,033,129,103	(563,877,281)	3,198,850,450	5,664,063,678

총 포괄손익, 비지배지분	(50,482)	(523,951)	67,736	(80,523,790)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	21	(15)	40	77

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	21	(15)	37	77

연결 자본변동표
제 23 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
제 22 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2021.01.01 (기초자본)	36,024,817,500	102,131,686,445	6,282,869,724	(94,132,039,980)	50,307,333,689	39,603,911	50,346,937,600

당기순이익(손실)	5,684,800,879	5,684,800,879	(80,523,790)	5,604,277,089

기타포괄손익	(20,737,201)	(20,737,201)	(20,737,201)

결손보전

주식매수선택권부여	72,060,202	72,060,202	72,060,202

전환사채의 전환	3,596,802,500	4,034,136,831	7,630,939,331	7,630,939,331

전환권대가 청산	239,277,252	239,277,252	239,277,252

출자전환	58,392,400	58,392,400	58,392,400

연결대상범위의 변동	250,676,573	250,676,573	44,267,813	294,944,386

2021.09.30 (기말자본)	39,621,620,000	106,224,215,676	6,824,146,550	(88,447,239,101)	64,222,743,125	3,347,934	64,226,091,059

2022.01.01 (기초자본)	39,621,620,000	106,165,823,276	6,875,498,548	(90,459,448,976)	62,203,492,848	3,723,030	62,207,215,878

당기순이익(손실)	(1,205,168,705)	(1,205,168,705)	(523,951)	(1,205,692,656)

기타포괄손익	641,291,424	641,291,424	641,291,424

결손보전	(88,754,484,075)	88,754,484,075

주식매수선택권부여	76,916,362	76,916,362	76,916,362

전환사채의 전환

전환권대가 청산

출자전환

연결대상범위의 변동

2022.09.30 (기말자본)	39,621,620,000	17,411,339,201	7,593,706,334	(2,910,133,606)	61,716,531,929	3,199,079	61,719,731,008

연결 현금흐름표
제 23 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
제 22 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
(단위 : 원)

제 23 기 3분기	제 22 기 3분기

영업활동현금흐름	5,097,240,653	4,154,014,129

영업으로부터 창출된 현금흐름	5,362,206,616	4,477,763,829

이자수취(영업)	349,300,274	271,925,312

이자지급(영업)	(576,699,429)	(558,334,179)

법인세납부(환급)	(37,566,808)	(37,340,833)

투자활동현금흐름	(10,483,885,168)	(4,711,285,962)

매각예정투자자산의 처분	1,374,061,000

단기대여금의 감소	14,000,000

장기대여금의 감소	2,000,000

기타유동금융자산의 처분	7,431,524,358

유형자산의 처분	270,985,921	2,704,790,070

비유동매도가능금융자산의 처분	36,516,616

기타비유동금융자산의 처분	116,683,618

단기대여금의 증가	(24,000,000)

장기대여금의 증가	(246,000,000)

기타포괄손익-공정가치금융자산의 취득	(4,985,136,987)

기타비유동금융자산의 취득	(9,245,322,573)	(3,310,712,968)

유형자산의 취득	(2,505,045,261)	(4,440,356,250)

무형자산의 취득	(883,770,384)	(1,052,089,430)

기타유동금융자산의 취득	(429,803,860)	(23,495,000)

재무활동현금흐름	(711,181,431)	(10,558,150,647)

단기차입금의 증가	573,717,761	1,544,790,498

장기차입금의 증가	190,763,775	4,800,524,690

단기차입금의 상환	(100,000,000)	(7,742,256,846)

유동성장기부채의 상환	(642,840,000)	(3,742,860,000)

장기차입금의 상환	(3,210,344,690)

전환사채의 상환	(1,600,000,000)

유동성리스부채의 상환	(732,822,967)	(608,004,299)

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	(6,097,825,946)	(11,115,422,480)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	989,213,445	158,876,848

연결대상범위변동으로 인한 현금	(261,956,268)

현금및현금성자산의순증가(감소)	(5,108,612,501)	(11,218,501,900)

기초현금및현금성자산	23,743,825,673	32,432,435,592

기말현금및현금성자산	18,635,213,172	21,213,933,692