기가레인 분기보고서 (2020.09)
4. 재무제표

재무상태표
제 21 기 3분기말 2020.09.30 현재
제 20 기말 2019.12.31 현재
(단위 : 원)

제 21 기 3분기말	제 20 기말

자산

유동자산	45,044,296,114	46,376,468,395

현금및현금성자산	8,310,363,773	4,703,325,488

매출채권 및 기타유동채권	26,755,665,756	24,844,812,446

단기대여금	500,000,000	673,670,000

기타유동금융자산	16,516,849	18,049,464

기타유동비금융자산	716,289,555	920,570,685

당기법인세자산	28,588,367	10,097,020

재고자산	8,716,871,814	15,205,943,292

매각예정비유동자산	13,747,875,935

비유동자산	53,432,453,521	55,415,041,050

종속기업, 조인트벤처와 관계기업에 대한 투자자산	5,999,017,011	6,421,030,759

장기대여금	3,590,910,000

당기손익-공정가치 측정 금융자산	18,354,510	17,990,595

유형자산	37,007,896,139	41,844,081,309

무형자산	5,622,778,817	6,397,730,481

기타비유동금융자산	1,193,497,044	734,207,906

자산총계	98,476,749,635	115,539,385,380

부채

유동부채	39,030,859,695	62,074,743,585

매입채무 및 기타유동채무	12,507,236,778	17,124,260,059

단기차입금 및 유동성장기부채	21,498,345,848	36,989,005,825

유동성전환사채	2,936,205,879	2,708,844,407

유동파생상품부채	35,888,162	96,098,143

기타유동비금융부채	2,053,183,028	5,156,535,151

비유동부채	34,535,762,318	25,577,001,258

장기매입채무 및 기타비유동채무	562,597,161	555,614,897

장기차입금	6,053,296,002	7,391,502,461

전환사채	23,788,066,787	14,052,456,917

순확정급여부채	4,046,802,368	3,492,426,983

기타비유동부채	85,000,000	85,000,000

부채총계	73,566,622,013	87,651,744,843

자본

자본금	27,537,052,500	26,138,060,000

자본잉여금	76,746,584,783	70,322,732,081

기타자본구성요소	213,283,777	155,905,927

이익잉여금(결손금)	(79,586,793,438)	(68,729,057,471)

자본총계	24,910,127,622	27,887,640,537

자본과부채총계	98,476,749,635	115,539,385,380

포괄손익계산서
제 21 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
제 20 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
(단위 : 원)

제 21 기 3분기	제 20 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	10,877,311,726	34,809,600,455	12,379,795,991	48,414,938,814

매출원가	10,182,789,591	33,916,311,708	12,635,395,298	49,634,948,654

매출총이익	694,522,135	893,288,747	(255,599,307)	(1,220,009,840)

판매비와관리비	1,281,480,291	7,637,795,535	2,469,048,739	10,324,593,136

영업이익(손실)	(586,958,156)	(6,744,506,788)	(2,724,648,046)	(11,544,602,976)

금융수익	47,241,640	89,970,225	7,859,454	17,711,669

금융비용	1,126,289,980	2,833,621,504	915,158,209	2,779,222,811

기타영업외수익	(245,055,571)	822,015,148	965,055,586	3,414,341,326

기타영업외비용	369,444,195	2,191,593,048	930,730,827	3,684,050,245

법인세비용차감전순이익(손실)	(2,280,506,262)	(10,857,735,967)	(3,597,622,042)	(14,575,823,037)

법인세비용	0	104,628,251

계속영업이익(손실)	(2,280,506,262)	(10,857,735,967)	(3,597,622,042)	(14,680,451,288)

당기순이익(손실)	(2,280,506,262)	(10,857,735,967)	(3,597,622,042)	(14,680,451,288)

기타포괄손익	0	26,104,697

총포괄손익	(2,280,506,262)	(10,857,735,967)	(3,597,622,042)	(14,654,346,591)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(43)	(207)	(69)	(286)

계속영업기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(43)	(207)	(69)	(286)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(43)	(207)	(69)	(286)

계속영업희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(43)	(207)	(69)	(286)

자본변동표
제 21 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
제 20 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	이익잉여금	자본 합계

2019.01.01 (기초자본)	25,196,325,000	67,488,103,856	(1,197,525,844)	(24,608,622,591)	66,878,280,421

당기순이익(손실)	0	0	0	(14,680,451,288)	(14,680,451,288)

기타포괄손익	26,104,697	(46,557,589)	(20,452,892)

전환사채의 발행

전환사채의 전환권행사	941,735,000	2,753,196,060	0	0	3,694,931,060

자기주식 거래로 인한 증감	0	81,432,165	1,483,512,895	0	1,564,945,060

주식매수선택권의 부여	0	0	157,503,814	0	157,503,814

2019.09.30 (기말자본)	26,138,060,000	70,322,732,081	469,595,562	(39,335,631,468)	57,594,756,175

2020.01.01 (기초자본)	26,138,060,000	70,322,732,081	155,905,927	(68,729,057,471)	27,887,640,537

당기순이익(손실)	(10,857,735,967)	(10,857,735,967)

기타포괄손익

전환사채의 발행	3,549,723,000	3,549,723,000

전환사채의 전환권행사	1,398,992,500	2,874,129,702	4,273,122,202

자기주식 거래로 인한 증감

주식매수선택권의 부여	57,377,850	57,377,850

2020.09.30 (기말자본)	27,537,052,500	76,746,584,783	213,283,777	(79,586,793,438)	24,910,127,622

현금흐름표
제 21 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
제 20 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
(단위 : 원)

제 21 기 3분기	제 20 기 3분기

영업활동현금흐름	(5,069,682,922)	(1,221,943,353)

영업으로부터 창출된 현금흐름	(4,096,449,689)	305,915,253

이자수취(영업)	30,013,702	49,764,545

이자지급(영업)	(984,755,588)	(1,595,525,371)

법인세납부(환급)	(18,491,347)	17,902,220

투자활동현금흐름	9,813,097,307	121,594,465

단기대여금의 회수	150,000,000

장기대여금의 회수	200,000,000

파생상품자산의 감소	29,341,551

매각예정투자자산의 처분	13,800,000,000

유형자산의 처분	443,814,778	283,733,608

무형자산의 처분	182,538,879

기타유동금융자산의 처분	5,077,492,400

기타비유동금융자산의 처분	44,000,000	1,855,536,339

관계기업에 대한 투자자산의 처분	2,496,818,780

단기대여금의 증가	(3,066,743,599)

장기대여금의 증가	(473,680,000)

유형자산의 취득	(329,496,261)	(5,378,072,503)

무형자산의 취득	(345,536,490)	(378,450,055)

기타비유동금융자산의 취득	(441,800,000)	(1,560,400,635)

기타유동금융자산의 취득	(619,468,420)

종속기업에 대한 투자자산의 취득	(1,307,656,600)

관계기업에 대한 투자자산의 취득	(727,280,000)

재무활동현금흐름	(1,125,533,388)	(1,634,745,078)

단기차입금의 증가	1,421,845,216	9,216,089,049

전환사채의 증가	16,000,000,000

자기주식의 처분	1,564,945,060

단기차입금의 상환	(15,490,853,436)	(1,692,649,710)

유동성장기부채의 상환	(2,268,164,000)	(2,822,746,000)

장기차입금의 상환	(249,993,000)

파생상품부채의 감소	(143,463,960)

전환사채의 감소	(805)	(7,516,754,312)

유동성리스부채의 상환	(394,903,403)	(383,629,165)

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	3,617,880,997	(2,735,093,966)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(10,842,712)	(2,786,679)

현금및현금성자산의순증가(감소)	3,607,038,285	(2,737,880,645)

기초현금및현금성자산	4,703,325,488	4,328,154,256

기말현금및현금성자산	8,310,363,773	1,590,273,611