기가레인 분기보고서 (2018.09)
4. 재무제표

재무상태표
제 19 기 3분기말 2018.09.30 현재
제 18 기말 2017.12.31 현재
(단위 : 원)

제 19 기 3분기말	제 18 기말

자산

유동자산	95,458,444,034	64,214,865,081

현금및현금성자산	6,555,074,634	6,264,827,791

단기투자증권	2,825,583,600

매출채권 및 기타채권	38,401,164,464	32,075,646,277

단기대여금	2,457,800,000	150,000,000

파생상품자산	230,034,524	410,336,636

기타유동금융자산	2,606,582,168	3,904,368,023

기타유동비금융자산	5,187,155,579	3,712,708,012

당기법인세자산	5,218,290	149,404,215

재고자산	37,189,830,775	17,547,574,127

비유동자산	103,449,272,963	110,616,892,687

종속기업 및 관계기업투자주식	10,974,593,910	7,123,121,548

장기대여금	200,000,000

장기매도가능금융자산	3,737,149,674

장기투자증권	17,069,310

유형자산	59,024,098,554	64,041,328,775

무형자산	21,935,609,259	22,696,184,346

기타비유동금융자산	1,698,697,629	3,109,878,331

이연법인세자산	9,599,204,301	9,909,230,013

자산총계	198,907,716,997	174,831,757,768

부채

유동부채	94,415,291,764	69,782,317,372

매입채무 및 기타유동채무	25,584,246,752	14,899,023,157

단기차입금및유동성장기부채	40,703,364,349	44,922,720,000

기타유동금융부채	0	21,655,185

기타유동비금융부채	11,409,171,362	1,136,666,901

유동성전환사채	16,718,509,301	8,687,987,280

파생상품부채	0	114,264,849

비유동부채	12,502,402,158	15,241,747,675

장기매입채무및기타비유동채무	347,629,223	251,893,787

장기차입금	9,269,368,000	13,015,860,000

순확정급여부채	2,805,521,576	1,746,332,588

기타비유동금융부채	79,883,359	227,661,300

부채총계	106,917,693,922	85,024,065,047

자본

자본금	25,196,325,000	24,300,460,000

자본잉여금	65,598,994,085	62,911,876,624

기타자본구성요소	407,244,278	(133,070,597)

이익잉여금(결손금)	787,459,712	2,728,426,694

자본총계	91,990,023,075	89,807,692,721

자본과부채총계	198,907,716,997	174,831,757,768

포괄손익계산서
제 19 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
제 18 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
(단위 : 원)

제 19 기 3분기	제 18 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	18,946,505,885	76,196,514,848	23,992,878,905	64,737,315,678

매출원가	16,422,118,834	62,821,635,205	18,099,681,646	54,356,159,509

매출총이익	2,524,387,051	13,374,879,643	5,893,197,259	10,381,156,169

판매비와관리비	3,281,806,138	11,357,021,297	2,480,278,056	6,443,501,903

영업이익	(757,419,087)	2,017,858,346	3,412,919,203	3,937,654,266

금융수익	52,493,758	169,855,142	45,225,754	137,469,938

금융비용	855,187,566	2,581,674,992	639,106,837	1,962,560,267

기타영업외수익	305,404,362	3,947,505,252	1,316,853,879	2,669,913,156

기타영업외비용	413,849,593	1,829,902,171	1,005,062,235	3,940,407,355

법인세비용차감전순이익(손실)	(1,668,558,126)	1,723,641,577	3,130,829,764	842,069,738

법인세비용	(348,034,651)	389,799,400

계속영업이익(손실)	(1,320,523,475)	1,333,842,177	3,130,829,764	842,069,738

중단영업이익(손실)	0	(2,759,982,122)

당기순이익(손실)	(1,320,523,475)	1,333,842,177	3,130,829,764	(1,917,912,384)

기타포괄손익	(99,634,219)	(382,468,203)	(814,660,128)	(860,007,610)

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	(99,634,219)	(382,468,203)	(16,035,676)	(729,405,819)

보험수리적손익	(99,634,219)	(382,468,203)	(16,035,676)	(729,405,819)

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	(798,624,452)	(130,601,791)

매도가능금융자산평가손익	(798,624,452)	(130,601,791)

해외사업장환산외환차이(세후기타포괄손익)

총포괄손익	(1,420,157,694)	951,373,974	2,316,169,636	(2,777,919,994)

주당이익

계속영업기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(26)	27	155	42

계속영업희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(26)	27	(141)

중단영업기본주당이익(손실) (단위 : 원)	155	42

중단영업희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(141)

자본변동표
제 19 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
제 18 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	이익잉여금	자본 합계

2017.01.01 (기초자본)	8,852,210,500	45,399,330,184	(7,218,204)	2,818,797,254	57,063,119,734

회계정책변경에 따른 증가(감소)

당기순이익(손실)	(1,917,912,384)	(1,917,912,384)

기타포괄손익	(130,601,791)	(729,405,819)	(860,007,610)

주식배당

지분의 발행	1,525,592,000	16,429,404,920	17,954,996,920

전환사채의 발행	1,055,407,720	1,055,407,720

전화사채의 전환권행사	1,602,331,500	11,196,817,662	12,799,149,162

주식매수선택권의 부여	91,944,519	91,944,519

2017.09.30 (기말자본)	11,980,134,000	74,080,960,486	(45,875,476)	171,479,051	86,186,698,061

2018.01.01 (기초자본)	24,300,460,000	62,911,876,624	(133,070,597)	2,728,426,694	89,807,692,721

회계정책변경에 따른 증가(감소)	292,279,482	(2,142,340,956)	(1,850,061,474)

당기순이익(손실)	2,654,365,652	1,333,842,177

기타포괄손익	(382,468,203)	(382,468,203)

주식배당	750,000,000	(9,022,119)	(750,000,000)	(9,022,119)

지분의 발행

전환사채의 발행	2,202,952,128	2,202,952,128

전화사채의 전환권행사	145,865,000	484,165,333	630,030,333

주식매수선택권의 부여	257,057,512	221,850,854

2018.09.30 (기말자본)	25,196,325,000	65,598,994,085	407,244,278	787,459,712	91,990,023,075

현금흐름표
제 19 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
제 18 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
(단위 : 원)

제 19 기 3분기	제 18 기 3분기

영업활동현금흐름	(1,410,709,178)	2,988,110,540

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(16,654,178)	3,775,735,547

이자수취	64,224,579	115,668,798

이자지급	(1,602,465,504)	(920,185,985)

법인세납부(환급)	144,185,925	16,892,180

투자활동현금흐름	(839,277,213)	(15,907,262,297)

단기대여금의 회수	4,591,576,246

기타유동금융자산의 처분	1,410,420,969	1,757,312,691

파생상품자산의 감소

관계기업에 대한 투자자산의 처분	3,602,480,000	6,115,920,000

당기손익인식금융자산의 처분	2,448,084,640

유형자산의 처분	1,923,587,000	1,108,105

기타비유동금융자산의 감소	2,688,841,924	1,828,810,379

장기기타금융부채의 증가	80,000,000

단기대여금의 증가	(2,307,800,000)	(6,700,000,000)

장기대여금의 증가	(200,000,000)

기타유동금융자산의 증가	(3,610,420,969)	(293,810,050)

종속기업투자주식의 취득	(2,273,888,000)	(13,558,442,076)

관계기업투자주식의 취득	(1,785,000,000)

장기매도가능금융자산의 처분	(4,236,442,355)

유형자산의 취득	(1,065,742,334)	(1,934,708,287)

무형자산의 취득	(393,115,639)	(1,562,505,102)

기타비유동금융자산의 증가	(1,276,724,804)	(1,996,081,848)

재무활동현금흐름	2,543,208,133	12,698,472,923

단기차입금의 차입	23,650,000,000	5,500,000,000

장기차입금의 차입	9,100,000,000

전환사채의 발행	10,000,000,000	5,000,000,000

파생상품자산의 감소	563,195,201

기타비유동금융부채의 증가

주식의 발행	17,954,996,920

단기차입금의 상환	(23,750,000,000)	(8,040,000,000)

유동성장기부채의 상환	(5,970,940,000)	(4,347,887,000)

사채의 상환	(4,200,000,000)

전환사채의 감소	(24,949)

장기차입금의 상환	(6,840,000,000)	(2,800,000,000)

파생상품자산의 증가	(485,094,958)

파생상품부채의 감소	(83,542,039)

자기주식의 취득	(9,022,119)

현금및현금성자산의순증가(감소)	293,221,742	(220,678,834)

기초현금및현금성자산	6,264,827,791	7,518,407,199

분할로 인한 현금유출	(1,116,389,058)

외화표시 현금의 환율변동효과	(2,974,899)	3,374,844

기말현금및현금성자산	6,555,074,634	6,184,714,151