기가레인 분기보고서 (2019.09)
4. 재무제표

재무상태표
제 20 기 3분기말 2019.09.30 현재
제 19 기말 2018.12.31 현재
(단위 : 원)

제 20 기 3분기말	제 19 기말

자산

유동자산	68,424,246,743	93,687,799,257

현금및현금성자산	1,590,273,611	4,328,154,256

매출채권 및 기타채권	32,421,368,193	43,808,464,995

단기대여금	500,000,000	650,000,000

유동파생상품자산	228,708,233

기타유동금융자산	12,134,247	3,567,724,641

기타유동비금융자산	3,656,295,888	5,361,385,262

당기법인세자산	9,918,940	27,821,160

재고자산	30,234,255,864	35,715,540,710

비유동자산	81,746,135,023	82,608,222,244

종속기업및관계기업투자	7,575,682,991	8,293,759,980

매각예정자산	13,747,875,935	0

장기대여금	0	200,000,000

당기손익-공정가치금융자산	17,990,595	17,069,310

유형자산	43,140,028,594	54,575,467,024

무형자산	16,800,364,051	17,828,117,209

기타비유동금융자산	464,192,857	1,693,808,721

이연법인세자산	0	0

자산총계	150,170,381,766	176,296,021,501

부채

유동부채	67,511,384,068	79,426,309,399

매입채무및기타유동채무	18,337,510,823	30,704,113,955

단기차입금및유동성장기부채	41,426,672,126	34,213,747,090

기타유동금융부채	414,332,180	0

기타유동비금융부채	4,472,967,446	6,582,921,863

유동성전환사채	2,647,379,158	7,886,787,641

유동파생상품부채	212,522,335	38,738,850

비유동부채	25,064,241,523	29,991,431,681

장기매입채무및기타비유동채무	466,659,866	380,378,621

장기차입금	6,814,249,000	8,621,072,000

전환사채	13,775,481,899	17,944,580,690

순확정급여부채	3,348,094,933	2,967,329,079

기타비유동금융부채	659,755,825	78,071,291

부채총계	92,575,625,591	109,417,741,080

자본

자본금	26,138,060,000	25,196,325,000

자본잉여금	70,322,732,081	67,488,103,856

기타자본구성요소	469,595,562	(1,197,525,844)

이익잉여금(결손금)	(39,335,631,468)	(24,608,622,591)

자본총계	57,594,756,175	66,878,280,421

자본과부채총계	150,170,381,766	176,296,021,501

포괄손익계산서
제 20 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
제 19 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
(단위 : 원)

제 20 기 3분기	제 19 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	12,379,795,991	48,414,938,814	18,946,505,885	81,904,614,848

매출원가	12,635,395,298	49,634,948,654	16,422,118,834	67,745,926,005

매출총이익	(255,599,307)	(1,220,009,840)	2,524,387,051	14,158,688,843

판매비와관리비	2,469,048,739	10,324,593,136	3,281,806,138	11,357,021,297

영업이익(손실)	(2,724,648,046)	(11,544,602,976)	(757,419,087)	2,801,667,546

금융수익	7,859,454	17,711,669	52,493,758	169,855,142

금융비용	915,158,209	2,779,222,811	855,187,566	2,581,674,992

기타영업외수익	965,055,586	3,414,341,326	305,404,362	3,947,505,252

기타영업외비용	930,730,827	3,684,050,245	413,849,593	1,829,902,171

법인세비용차감전순이익(손실)	(3,597,622,042)	(14,575,823,037)	(1,668,558,126)	2,507,450,777

법인세비용	0	104,628,251	(348,034,651)	389,799,400

계속영업이익(손실)	(3,597,622,042)	(14,680,451,288)	(1,320,523,475)	2,117,651,377

당기순이익(손실)	(3,597,622,042)	(14,680,451,288)	(1,320,523,475)	2,117,651,377

기타포괄손익	0	26,104,697	(99,634,219)	(382,468,203)

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	0	0	(99,634,219)	(382,468,203)

순확정급여부의 재측정손익(세후기타포괄손익)	0	0	(99,634,219)	(382,468,203)

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	0	26,104,697

매도가능금융자산평가손익(세후기타포괄손익)	0

관계기업 기타포괄손익 중 지분해당액	0	26,104,697

총포괄손익	(3,597,622,042)	(14,654,346,591)	(1,420,157,694)	1,735,183,174

주당이익

계속영업기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(69)	(286)	(26)	42

계속영업희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(69)	(286)	(26)	42

자본변동표
제 20 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
제 19 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	이익잉여금	자본 합계

2018.01.01 (기초자본)	24,300,460,000	62,911,876,624	(133,070,597)	1,944,617,494	89,023,883,521

회계정책변경에 따른 증가(감소)	0	0	292,279,482	(2,142,340,956)	(1,850,061,474)

오류수정에 따른 증가(감소)	0	0	0	0	0

당기순이익(손실)	0	0	0	2,117,651,377	2,117,651,377

관계기업기타포괄손익에 대한 지분	0	0	0	0	0

순확정급여부채의 재측정요소	0	0	0	(382,468,203)	(382,468,203)

자기주식 거래로 인한 증감	0	0	0	0	0

주식배당	750,000,000	0	(9,022,119)	(750,000,000)	(9,022,119)

전환사채의발행	0	2,202,952,128	0	0	2,202,952,128

전환사채의전환권행사	145,865,000	484,165,333	0	0	630,030,333

주식매수선택권부여	0	0	257,057,512	0	221,850,854

2018.09.30 (기말자본)	25,196,325,000	65,598,994,085	407,244,278	787,459,712	91,990,023,075

2019.01.01 (기초자본)	25,196,325,000	67,488,103,856	(1,197,525,844)	(24,608,622,591)	66,878,280,421

회계정책변경에 따른 증가(감소)	0	0	0	0	0

오류수정에 따른 증가(감소)	0	0	0	0	0

당기순이익(손실)	0	0	0	(14,680,451,288)	(14,680,451,288)

관계기업기타포괄손익에 대한 지분	0	0	26,104,697	(46,557,589)	(20,452,892)

순확정급여부채의 재측정요소	0	0	0	0	0

자기주식 거래로 인한 증감	0	81,432,165	1,483,512,895	0	1,564,945,060

주식배당	0	0	0	0	0

전환사채의발행	0	0	0	0	0

전환사채의전환권행사	941,735,000	2,753,196,060	0	0	3,694,931,060

주식매수선택권부여	0	0	157,503,814	0	157,503,814

2019.09.30 (기말자본)	26,138,060,000	70,322,732,081	469,595,562	(39,335,631,468)	57,594,756,175

현금흐름표
제 20 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
제 19 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
(단위 : 원)

제 20 기 3분기	제 19 기 3분기

영업활동현금흐름	(1,221,943,353)	(1,410,709,178)

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	305,915,253	(16,654,178)

이자수취	49,764,545	64,224,579

이자지급	(1,595,525,371)	(1,602,465,504)

법인세납부(환급)	17,902,220	144,185,925

투자활동현금흐름	121,594,465	(839,277,213)

단기대여금의 회수	150,000,000	0

장기대여금의회수	200,000,000

기타유동금융자산의 처분	5,077,492,400	1,410,420,969

파생상품자산의 감소	29,341,551	0

관계기업투자주식의 처분	2,496,818,780	3,602,480,000

장기매도가능금융자산의 처분	2,448,084,640

유형자산의 처분	283,733,608	1,923,587,000

기타비유동금융자산의 처분	1,855,536,339	2,688,841,924

단기대여금의 증가	0	(2,307,800,000)

장기대여금의증가	0	(200,000,000)

기타비유동금융자산의 증가	(1,560,400,635)	(3,610,420,969)

종속기업에 대한 투자자산의 취득	(1,307,656,600)	(2,273,888,000)

관계기업투자주식의 취득	(727,280,000)	(1,785,000,000)

유형자산의 취득	(5,378,072,503)	(1,065,742,334)

무형자산의 취득	(378,450,055)	(393,115,639)

기타유동금융자산의 증가	(619,468,420)	(1,276,724,804)

재무활동현금흐름	(1,634,745,078)	2,543,208,133

단기차입금의 증가	9,216,089,049	23,650,000,000

장기차입금의 증가	0	9,100,000,000

전환사채의 발행	0	10,000,000,000

파생상품자산의감소	563,195,201

자기주식의 처분	1,564,945,060	0

단기차입금의 상환	(1,692,649,710)	(23,750,000,000)

유동성장기부채의 상환	(2,822,746,000)	(5,970,940,000)

사채의 상환	(4,200,000,000)

전환사채의 감소	(7,516,754,312)	(24,949)

장기차입금의 상환	(6,840,000,000)

유동성리스부채의상환	(383,629,165)	0

자기주식의 취득	(9,022,119)

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	(2,735,093,966)	293,221,742

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(2,786,679)	(2,974,899)

현금및현금성자산의순증가(감소)	(2,737,880,645)	290,246,843

기초현금및현금성자산	4,328,154,256	6,264,827,791

기말현금및현금성자산	1,590,273,611	6,555,074,634