기가레인 분기보고서 (2022.09)
4. 재무제표

재무상태표
제 23 기 3분기말 2022.09.30 현재
제 22 기말 2021.12.31 현재
(단위 : 원)

제 23 기 3분기말	제 22 기말

자산

유동자산	53,208,752,008	52,514,664,712

현금및현금성자산	14,934,474,363	23,314,589,407

매출채권 및 기타유동채권	17,810,940,343	16,674,377,860

단기대여금	233,220,000	177,825,000

기타유동금융자산	9,582,846,213	3,699,287,356

기타유동비금융자산	1,001,555,332	1,092,457,107

당기법인세자산	23,689,500

재고자산	9,622,026,257	7,556,127,982

비유동자산	43,705,446,679	41,129,010,972

종속기업, 관계기업에 대한 투자자산	6,363,873,593	8,210,596,737

장기대여금	3,837,348,000	2,975,605,000

당기손익-공정가치 금융자산	18,562,725	18,605,970

유형자산	25,257,149,432	24,219,603,109

무형자산	4,124,193,793	3,534,156,450

투자부동산	2,460,939,178

기타비유동금융자산	861,165,711	1,388,229,459

이연법인세자산	782,214,247	782,214,247

자산총계	96,914,198,687	93,643,675,684

부채

유동부채	26,107,118,757	24,138,702,763

매입채무 및 기타유동채무	10,499,076,814	10,417,290,212

단기차입금 및 유동성장기부채	6,238,324,887	5,370,725,024

유동성전환사채	6,719,083,871	6,215,621,604

기타유동비금융부채	2,650,633,185	2,135,065,923

비유동부채	7,850,895,485	6,500,140,844

장기매입채무 및 기타비유동채무	675,009,636	670,050,956

장기차입금 및 장기리스부채	3,126,899,020	1,505,494,625

순확정급여부채	4,048,986,829	4,324,595,263

부채총계	33,958,014,242	30,638,843,607

자본

자본금	39,621,620,000	39,621,620,000

자본잉여금	17,421,415,419	106,224,046,477

기타자본구성요소	6,806,540,054	6,729,623,692

이익잉여금(결손금)	(893,391,028)	(89,570,458,092)

자본총계	62,956,184,445	63,004,832,077

자본과부채총계	96,914,198,687	93,643,675,684

포괄손익계산서
제 23 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
제 22 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
(단위 : 원)

제 23 기 3분기	제 22 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	15,000,834,098	44,026,721,133	18,585,852,415	56,369,743,708

매출원가	13,354,057,063	39,962,186,662	14,440,298,644	43,793,898,740

매출총이익	1,646,777,035	4,064,534,471	4,145,553,771	12,575,844,968

판매비와관리비	2,304,090,211	8,681,598,681	1,881,781,782	8,175,264,170

영업이익(손실)	(657,313,176)	(4,617,064,210)	2,263,771,989	4,400,580,798

금융수익	119,250,000	290,075,065	62,886,793	212,119,640

금융비용	181,529,247	670,904,301	388,065,400	1,593,184,320

기타영업외수익	2,975,745,913	5,377,040,622	2,214,554,374	3,949,696,694

기타영업외비용	229,888,747	442,866,599	304,689,645	984,359,236

법인세비용차감전순이익(손실)	2,026,264,743	(63,719,423)	3,848,458,111	5,984,853,576

법인세비용	8,275,149	13,697,588

당기순이익(손실)	2,017,989,594	(77,417,011)	3,848,458,111	5,984,853,576

기타포괄손익

총포괄손익	2,017,989,594	(77,417,011)	3,848,458,111	5,984,853,576

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	25	(1)	49	81

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	25	(1)	46	81

자본변동표
제 23 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
제 22 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	이익잉여금	자본 합계

2021.01.01 (기초자본)	36,024,817,500	102,189,909,646	6,355,174,441	(93,780,658,051)	50,789,243,536

당기순이익(손실)	5,984,853,576	5,984,853,576

전환사채의 전환	3,596,802,500	4,307,836,422	7,904,638,922

전환사채의 상환	(119,387,127)	119,387,127

전환권대가 청산	(154,312,464)	119,890,125	(34,422,339)

결손보전

동일지배하의 합병

주식매수선택권의 부여	72,060,202	72,060,202

2021.09.30 (기말자본)	39,621,620,000	106,224,046,477	6,666,511,895	(87,795,804,475)	64,716,373,897

2022.01.01 (기초자본)	39,621,620,000	106,224,046,477	6,729,623,692	(89,570,458,092)	63,004,832,077

당기순이익(손실)	(77,417,011)	(77,417,011)

전환사채의 전환

전환사채의 상환

전환권대가 청산

결손보전	(88,754,484,075)	88,754,484,075

동일지배하의 합병	(48,146,983)	(48,146,983)

주식매수선택권의 부여	76,916,362	76,916,362

2022.09.30 (기말자본)	39,621,620,000	17,421,415,419	6,806,540,054	(893,391,028)	62,956,184,445

현금흐름표
제 23 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
제 22 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
(단위 : 원)

제 23 기 3분기	제 22 기 3분기

영업활동현금흐름	(700,230,093)	1,965,155,271

영업으로부터 창출된 현금흐름	(670,962,358)	2,307,608,556

이자수취(영업)	135,531,994	113,660,854

이자지급(영업)	(127,416,441)	(418,847,726)

법인세납부(환급)	(37,383,288)	(37,266,413)

투자활동현금흐름	(8,407,920,284)	(1,954,751,876)

매각예정투자자산의 처분	1,374,061,000

유형자산의 처분	240,000,000	2,684,467,245

기타유동금융자산의 처분	7,431,524,358

기타비유동금융자산의 처분	100,000,000	35,241,500

단기대여금의 감소	14,000,000	500,000,000

장기대여금의 감소	2,000,000

동일지배하의 합병	88,833,458

단기대여금의 증가	(24,000,000)

장기대여금의 증가	(246,000,000)

유형자산의 취득	(1,713,298,156)	(315,501,079)

무형자산의 취득	(883,770,384)	(1,052,089,430)

종속기업, 조인트벤처와 관계기업에 대한 투자자산의 취득	(1,846,723,144)

기타포괄손익-공정가치금융자산의 취득	(4,985,136,987)

기타비유동금융자산의 취득	(8,259,072,573)	(3,310,712,968)

기타유동금융자산의 취득	(173,000,000)	(23,495,000)

재무활동현금흐름	(10,477,675)	(11,260,651,612)

단기차입금의 증가	1,000,000,000

단기차입금의 상환	(100,000,000)	(5,648,000,000)

유동성장기부채의 상환	(642,840,000)	(3,742,860,000)

전환사채의 상환	(1,600,000,000)

유동성리스부채의 상환	(267,637,675)	(269,791,612)

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	(9,118,628,052)	(11,250,248,217)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	738,513,008	111,876,911

현금및현금성자산의순증가(감소)	(8,380,115,044)	(11,138,371,306)

기초현금및현금성자산	23,314,589,407	31,561,437,249

기말현금및현금성자산	14,934,474,363	20,423,065,943