기가레인 분기보고서 (2021.09)
4. 재무제표

재무상태표
제 22 기 3분기말 2021.09.30 현재
제 21 기말 2020.12.31 현재
(단위 : 원)

제 22 기 3분기말	제 21 기말

자산

유동자산	58,279,221,116	58,372,319,477

현금및현금성자산	20,423,065,943	31,561,437,249

매출채권 및 기타유동채권	26,038,483,409	18,202,612,332

단기대여금	1,696,800,000

유동파생상품자산	14,887,671	16,541,857

기타유동금융자산	3,459,610,075	161,123,736

기타유동비금융자산	935,587,461	848,233,928

당기법인세자산	69,802,189	32,535,776

재고자산	7,337,784,368	5,853,034,599

매각예정비유동자산	1,139,624,286

비유동자산	39,451,408,707	41,153,978,564

관계기업에 대한 투자자산	6,272,808,145	3,399,665,577

장기대여금	3,151,834,000	2,894,080,000

당기손익-공정가치 측정 금융자산	18,605,970	18,354,510

유형자산	25,059,107,905	30,669,535,677

무형자산	3,620,687,754	2,942,665,322

기타비유동금융자산	1,328,364,933	1,229,677,478

자산총계	97,730,629,823	100,665,922,327

부채

유동부채	20,603,128,773	28,905,663,952

매입채무 및 기타유동채무	10,066,349,852	11,868,683,318

단기차입금 및 유동성장기부채	6,074,948,975	14,844,219,558

기타유동비금융부채	4,461,829,946	2,192,761,076

비유동부채	12,411,127,153	20,971,014,839

장기매입채무 및 기타비유동채무	660,324,988	592,505,758

장기차입금 및 장기리스부채	1,778,464,365	2,500,394,398

전환사채	6,024,628,583	14,314,918,508

순확정급여부채	3,947,709,217	3,563,196,175

부채총계	33,014,255,926	49,876,678,791

자본

자본금	39,621,620,000	36,024,817,500

자본잉여금	106,224,046,477	102,189,909,646

기타자본구성요소	6,666,511,895	6,355,174,441

이익잉여금(결손금)	(87,795,804,475)	(93,780,658,051)

자본총계	64,716,373,897	50,789,243,536

자본과부채총계	97,730,629,823	100,665,922,327

포괄손익계산서
제 22 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
제 21 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
(단위 : 원)

제 22 기 3분기	제 21 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	18,585,852,415	56,369,743,708	10,693,716,048	27,566,386,831

매출원가	14,440,298,644	43,793,898,740	10,068,568,528	26,656,078,754

매출총이익	4,145,553,771	12,575,844,968	625,147,520	910,308,077

판매비와관리비	1,881,781,782	8,175,264,170	1,088,331,288	6,631,347,287

영업이익(손실)	2,263,771,989	4,400,580,798	(463,183,768)	(5,721,039,210)

금융수익	62,886,793	211,868,180	46,070,962	87,413,053

금융비용	348,126,627	1,541,214,023	1,097,710,372	2,748,046,324

기타영업외수익	2,214,554,374	3,949,948,154	(235,945,756)	785,835,164

기타영업외비용	344,628,418	1,036,329,533	338,711,562	2,113,356,372

법인세비용차감전순이익(손실)	3,848,458,111	5,984,853,576	(2,089,480,496)	(9,709,193,689)

계속영업이익(손실)	3,848,458,111	5,984,853,576	(2,089,480,496)	(9,709,193,689)

중단영업이익(손실)	(80,804,703)	(817,879,084)

당기순이익(손실)	3,848,458,111	5,984,853,576	(2,170,285,199)	(10,527,072,773)

기타포괄손익

총포괄손익	3,848,458,111	5,984,853,576	(2,170,285,199)	(10,527,072,773)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	49	81	(41)	(201)

계속영업기본주당이익(손실) (단위 : 원)	49	81	(39)	(185)

중단영업기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(2)	(16)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	46	81	(41)	(201)

계속영업희석주당이익(손실) (단위 : 원)	46	81	(39)	(185)

중단영업희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(2)	(16)

자본변동표
제 22 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
제 21 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	이익잉여금	자본 합계

2020.01.01 (기초자본)	26,138,060,000	70,322,732,081	155,905,927	(68,729,057,471)	27,887,640,537

오류수정에 따른 증가(감소)	(572,354,015)	572,354,015

당기순이익(손실)	(10,527,072,773)	(10,527,072,773)

전환사채의 발행	3,549,723,000	3,549,723,000

전환사채의 전환	1,398,992,500	2,874,129,702	4,273,122,202

전환사채의 상환

전환권대가 청산

주식매수선택권의 부여	57,377,850	57,377,850

2020.09.30 (기말자본)	27,537,052,500	76,746,584,783	213,283,777	(79,828,484,259)	24,668,436,801

2021.01.01 (기초자본)	36,024,817,500	102,189,909,646	6,355,174,441	(93,780,658,051)	50,789,243,536

오류수정에 따른 증가(감소)

당기순이익(손실)	5,984,853,576	5,984,853,576

전환사채의 발행

전환사채의 전환	3,596,802,500	4,307,836,422	7,904,638,922

전환사채의 상환	(119,387,127)	119,387,127

전환권대가 청산	(154,312,464)	119,890,125	(34,422,339)

주식매수선택권의 부여	72,060,202	72,060,202

2021.09.30 (기말자본)	39,621,620,000	106,224,046,477	6,666,511,895	(87,795,804,475)	64,716,373,897

현금흐름표
제 22 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
제 21 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
(단위 : 원)

제 22 기 3분기	제 21 기 3분기

영업활동현금흐름	1,965,155,271	(5,069,682,922)

영업으로부터 창출된 현금흐름	2,307,608,556	(4,096,449,689)

이자수취(영업)	113,660,854	30,013,702

이자지급(영업)	(418,847,726)	(984,755,588)

법인세납부(환급)	(37,266,413)	(18,491,347)

투자활동현금흐름	(1,954,751,876)	9,813,097,307

단기대여금의 회수	500,000,000

매각예정투자자산의 처분	1,374,061,000	13,800,000,000

유형자산의 처분	2,684,467,245	443,814,778

무형자산의 처분	182,538,879

기타비유동금융자산의 처분	35,241,500	44,000,000

단기대여금의 증가	(3,066,743,599)

장기대여금의 증가	(473,680,000)

유형자산의 취득	(315,501,079)	(329,496,261)

무형자산의 취득	(1,052,089,430)	(345,536,490)

기타비유동금융자산의 취득	(23,495,000)	(441,800,000)

기타유동금융자산의 취득	(3,310,712,968)

종속기업에 대한 투자자산의 취득	(1,846,723,144)

재무활동현금흐름	(11,260,651,612)	(1,125,533,388)

단기차입금의 증가	1,421,845,216

전환사채의 증가	16,000,000,000

단기차입금의 상환	(5,648,000,000)	(15,490,853,436)

유동성장기부채의 상환	(3,742,860,000)	(2,268,164,000)

장기차입금의 상환	(249,993,000)

파생상품부채의 감소	(143,463,960)

전환사채의 감소	(1,600,000,000)	(805)

유동성리스부채의 상환	(269,791,612)	(394,903,403)

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	(11,250,248,217)	3,617,880,997

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	111,876,911	(10,842,712)

현금및현금성자산의순증가(감소)	(11,138,371,306)	3,607,038,285

기초현금및현금성자산	31,561,437,249	4,703,325,488

기말현금및현금성자산	20,423,065,943	8,310,363,773