기가레인 분기보고서 (2023.09)
4. 재무제표

## 재무상태표

제 24 기 3분기말 2023.09.30 현재
제 23 기말 2022.12.31 현재
(단위 : 원)

제 24 기 3분기말	제 23 기말

자산

유동자산	40,010,093,181	47,321,110,466

현금및현금성자산	7,271,764,360	14,890,248,287

매출채권 및 기타유동채권	12,613,228,564	12,963,835,805

단기대여금	6,000,000	24,000,000

기타유동금융자산	9,736,071,329	9,245,572,533

기타유동비금융자산	554,957,965	384,516,080

당기법인세자산	46,238,050	30,252,390

유동재고자산	9,781,832,913	9,782,685,371

비유동자산	39,451,183,207	40,957,354,971

종속기업, 관계기업에 대한 투자자산	6,363,873,593	6,363,873,593

장기대여금	3,801,168,000	3,595,018,000

비유동당기손익-공정가치 금융자산	19,007,055	18,562,725

유형자산	23,152,630,882	24,630,035,034

무형자산	2,646,952,046	3,006,878,357

투자부동산	2,431,800,994	2,453,654,632

기타비유동금융자산	1,035,750,637	889,332,630

자산총계	79,461,276,388	88,278,465,437

부채

유동부채	16,459,310,709	19,312,401,521

매입채무 및 기타유동채무	6,993,468,374	8,716,228,025

단기차입금 및 유동성장기부채	7,223,556,711	8,319,103,098

기타유동비금융부채	2,242,285,624	2,277,070,398

비유동부채	6,472,608,978	5,943,393,934

장기매입채무 및 기타비유동채무	683,506,665	678,150,661

장기차입금 및 장기리스부채	2,651,592,892	2,836,493,314

순확정급여부채	3,137,509,421	2,428,749,959

부채총계	22,931,919,687	25,255,795,455

자본

자본금	42,441,673,500	42,441,673,500

자본잉여금	21,352,456,517	21,352,456,517

기타자본구성요소	6,806,540,054	6,806,540,054

이익잉여금(결손금)	(14,071,313,370)	(7,578,000,089)

자본총계	56,529,356,701	63,022,669,982

자본과부채총계	79,461,276,388	88,278,465,437

## 포괄손익계산서

제 24 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 23 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

제 24 기 3분기	제 23 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	9,210,216,542	31,521,690,441	15,000,834,098	44,026,721,133

매출원가	10,229,048,603	32,157,287,026	13,354,057,063	39,962,186,662

매출총이익	(1,018,832,061)	(635,596,585)	1,646,777,035	4,064,534,471

판매비와관리비	2,379,966,722	7,240,675,388	2,304,090,211	8,681,598,681

영업이익(손실)	(3,398,798,783)	(7,876,271,973)	(657,313,176)	(4,617,064,210)

금융수익	164,405,158	444,903,782	119,250,000	290,075,065

금융비용	81,041,316	237,272,181	181,529,247	670,904,301

기타영업외수익	526,990,749	1,441,647,304	2,975,745,913	5,377,040,622

기타영업외비용	52,661,842	261,315,463	229,888,747	442,866,599

법인세비용차감전순이익(손실)	(2,841,106,034)	(6,488,308,531)	2,026,264,743	(63,719,423)

법인세비용(수익)	610,861	5,004,750	8,275,149	13,697,588

당기순이익(손실)	(2,841,716,895)	(6,493,313,281)	2,017,989,594	(77,417,011)

기타포괄손익

총포괄손익	(2,841,716,895)	(6,493,313,281)	2,017,989,594	(77,417,011)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(33)	(76)	25	(1)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(33)	(76)	25	(1)

## 자본변동표

제 24 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 23 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	이익잉여금	자본 합계

2022.01.01 (기초자본)	39,621,620,000	106,224,046,477	6,729,623,692	(89,570,458,092)	63,004,832,077

당기순이익(손실)	(77,417,011)	(77,417,011)

결손보전	(88,754,484,075)	88,754,484,075

동일지배하의 합병	(48,146,983)	(48,146,983)

주식매수선택권의 부여	76,916,362	76,916,362

2022.09.30 (기말자본)	39,621,620,000	17,421,415,419	6,806,540,054	(893,391,028)	62,956,184,445

2023.01.01 (기초자본)	42,441,673,500	21,352,456,517	6,806,540,054	(7,578,000,089)	63,022,669,982

당기순이익(손실)	(6,493,313,281)	(6,493,313,281)

결손보전

동일지배하의 합병

주식매수선택권의 부여

2023.09.30 (기말자본)	42,441,673,500	21,352,456,517	6,806,540,054	(14,071,313,370)	56,529,356,701

## 현금흐름표

제 24 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 23 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

제 24 기 3분기	제 23 기 3분기

영업활동현금흐름	(4,853,294,817)	(700,230,093)

영업으로부터 창출된 현금흐름	(4,853,563,271)	(670,962,358)

이자수취	308,228,146	135,531,994

이자지급(영업)	(286,969,282)	(127,416,441)

법인세환급(납부)	(20,990,410)	(37,383,288)

투자활동현금흐름	(1,005,882,004)	(8,407,920,284)

기타유동금융자산의 처분	7,534,420,000	7,431,524,358

기타비유동금융자산의 처분	100,000,000

단기대여금의 감소	18,000,000	14,000,000

단기대여금의 증가	24,000,000

장기대여금및수취채권의 처분	2,000,000

장기대여금의 증가	246,000,000

유형자산의 처분	9,419,874	240,000,000

유형자산의 취득	(415,113,988)	(1,713,298,156)

무형자산의 취득	(187,086,906)	(883,770,384)

기타포괄손익-공정가치금융자산의 취득	4,985,136,987

기타유동금융자산의 취득	(7,830,544,484)	(173,000,000)

기타비유동금융자산의 취득	(134,976,500)	(8,259,072,573)

동일지배하의 합병	88,833,458

재무활동현금흐름	(1,844,362,220)	(10,477,675)

단기차입금의 증가	1,000,000,000

단기차입금의 상환	(1,000,000,000)	(100,000,000)

유동성장기부채의 상환	642,840,000	642,840,000

유동성리스부채의 상환	(201,522,220)	(267,637,675)

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	(7,703,539,041)	(9,118,628,052)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	85,055,114	738,513,008

현금및현금성자산의순증가(감소)	(7,618,483,927)	(8,380,115,044)

기초현금및현금성자산	14,890,248,287	23,314,589,407

기말현금및현금성자산	7,271,764,360	14,934,474,363