기가레인 사업보고서 (2016.12)
4. 재무제표

재무상태표
제 17 기 2016.12.31 현재
제 16 기 2015.12.31 현재
제 15 기 2014.12.31 현재
(단위 : 원)

제 17 기	제 16 기	제 15 기

자산

유동자산	43,016,522,134	42,133,622,157	42,277,551,282

현금및현금성자산	7,518,407,199	14,624,599,308	10,198,069,652

매출채권 및 기타유동채권	25,763,676,263	18,658,523,433	20,235,159,194

단기대여금	457,974,570	397,389,570

기타유동금융자산	1,738,998,365	457,750,075	221,165,833

기타유동비금융자산	1,369,832,751	512,488,944	327,284,023

파생상품자산	394,840,364	648,778,414

재고자산	5,755,900,442	6,815,348,653	11,226,247,580

당기법인세자산	16,892,180	18,743,760	69,625,000

비유동자산	109,623,277,133	106,417,811,591	90,960,063,944

종속기업, 조인트벤처와 관계기업에 대한 투자자산	4,864,405,846	4,586,910,346	2,360,788,000

장기매도가능금융자산	549,621,497	310,303,057	232,393,649

유형자산	69,374,822,812	69,704,999,283	66,100,886,337

무형자산	22,125,463,049	19,204,719,061	15,100,548,440

기타비유동금융자산	2,799,733,916	3,151,033,103	2,373,256,416

이연법인세자산	9,909,230,013	9,459,846,741	4,792,191,102

자산총계	152,639,799,267	148,551,433,748	133,237,615,226

부채

유동부채	68,624,697,367	54,266,140,583	33,505,334,879

매입채무 및 기타유동채무	16,370,935,823	12,826,194,293	13,399,774,738

단기차입금	31,759,807,000	38,231,421,957	18,075,000,000

기타유동금융부채	14,969,495	9,496,737	169,764,527

기타유동비금융부채	2,668,713,445	3,111,500,746	201,874,959

유동성 전환사채	17,706,793,468

당기법인세부채	448,633,835

파생상품부채	103,478,136	87,526,850	1,210,286,820

비유동부채	26,951,982,166	28,823,439,788	22,653,622,248

장기매입채무 및 기타비유동채무	240,227,977	66,447,114	28,735,064

장기차입금	24,443,640,000	18,853,647,000	21,333,800,000

전환사채	7,499,465,746

퇴직급여채무	2,189,046,093	2,328,411,744	1,291,087,184

기타비유동금융부채	79,068,096	75,468,184

부채총계	95,576,679,533	83,089,580,371	56,158,957,127

자본

납입자본	8,852,210,500	8,852,210,500	8,852,210,500

자본잉여금	45,399,330,184	43,241,914,016	39,721,055,846

기타자본구성요소	(7,218,204)	(2,473,737)	(2,325,848)

이익잉여금(결손금)	2,818,797,254	13,370,202,598	28,507,717,601

자본총계	57,063,119,734	65,461,853,377	77,078,658,099

자본과부채총계	152,639,799,267	148,551,433,748	133,237,615,226

포괄손익계산서
제 17 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 16 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 15 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 17 기	제 16 기	제 15 기

매출액	70,397,029,929	61,254,806,531	95,460,664,499

매출원가	72,502,389,135	72,700,909,424	77,271,391,412

매출총이익	(2,105,359,206)	(11,446,102,893)	18,189,273,087

판매비와관리비	7,542,235,861	7,299,598,607	7,676,323,319

영업이익(손실)	(9,647,595,067)	(18,745,701,500)	10,512,949,768

금융수익	236,853,552	259,250,660	477,819,668

금융원가	2,181,631,931	1,361,043,572	1,198,208,032

기타영업외이익	3,133,611,645	3,512,642,622	2,224,748,803

기타영업외비용	2,782,997,557	2,306,429,571	2,405,355,462

법인세비용차감전순이익(손실)	(11,241,759,358)	(18,641,281,361)	9,611,954,745

법인세비용	(448,045,089)	(4,606,171,930)	547,022,094

당기순이익(손실)	(10,793,714,269)	(14,035,109,431)	9,064,932,651

기타포괄손익	237,564,458	(217,332,411)	(500,034,276)

당기손익으로 재분류되지 않는 세후기타포괄손익	242,308,925	(217,184,522)	(493,438,330)

확정급여제도의 보험수리적손익의 세후기타포괄손익	242,308,925	(217,184,522)	(493,438,330)

당기손익으로 재분류되는 세후기타포괄손익	(4,744,467)	(147,889)	(6,595,946)

매도가능증권평가손익	(4,744,467)	(147,889)	(6,595,946)

총포괄손익	(10,556,149,811)	(14,252,441,842)	8,564,898,375

주당이익

기본주당이익(손실)	(610)	(793)	512

희석주당이익(손실)	(610)	(793)	512

자본변동표
제 17 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 16 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 15 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	이익잉여금	자본 합계

2014.01.01 (기초자본)	7,981,606,500	33,876,414,892	4,207,098	20,734,383,930	62,596,675,420

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	9,064,932,651	9,064,932,651

기타포괄손익	(6,595,946)	(493,438,330)	(500,034,276)

순확정급여부채의 재측정요소	(493,438,330)	(493,438,330)

매도가능금융자산평가이익	(6,595,946)	(6,595,946)

총포괄손익	(6,595,946)	8,571,494,321	8,564,898,375

전환사채 전환	870,604,000	5,844,640,954	6,715,244,954

전환사채발행

연차배당	(798,160,650)	(798,160,650)

자본 증가(감소) 합계	870,604,000	5,844,640,954	(6,595,946)	7,773,333,671	14,481,982,679

2014.12.31 (기말자본)	8,852,210,500	39,721,055,846	(2,325,848)	28,507,717,601	77,078,658,099

2015.01.01 (기초자본)	8,852,210,500	39,721,055,846	(2,325,848)	28,507,717,601	77,078,658,099

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	(14,035,109,431)	(14,035,109,431)

기타포괄손익	(147,889)	(217,184,522)	(217,332,411)

순확정급여부채의 재측정요소	(217,184,522)	(217,184,522)

매도가능금융자산평가이익	(147,889)	(147,889)

총포괄손익	(147,889)	(14,252,293,953)	(14,252,441,842)

전환사채 전환

전환사채발행	3,520,858,170	3,520,858,170

연차배당	(885,221,050)	(885,221,050)

자본 증가(감소) 합계	3,520,858,170	(147,889)	(15,137,515,003)	(11,616,804,722)

2015.12.31 (기말자본)	8,852,210,500	43,241,914,016	(2,473,737)	13,370,202,598	65,461,853,377

2016.01.01 (기초자본)	8,852,210,500	43,241,914,016	(2,473,737)	13,370,202,598	65,461,853,377

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	(10,793,714,269)	(10,793,714,269)

기타포괄손익	(4,744,467)	242,308,925	237,564,458

순확정급여부채의 재측정요소	242,308,925	242,308,925

매도가능금융자산평가이익	(4,744,467)	(4,744,467)

총포괄손익	(4,744,467)	(10,551,405,344)	(10,556,149,811)

전환사채 전환

전환사채발행	2,157,416,168	2,157,416,168

연차배당

자본 증가(감소) 합계	2,157,416,168	(4,744,467)	(10,551,405,344)	(8,398,733,643)

2016.12.31 (기말자본)	8,852,210,500	45,399,330,184	(7,218,204)	2,818,797,254	57,063,119,734

현금흐름표
제 17 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 16 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 15 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 17 기	제 16 기	제 15 기

영업활동현금흐름	(3,279,274,970)	(351,517,432)	14,426,620,179

당기순이익(손실)	(10,793,714,269)	(14,035,109,431)	9,064,932,651

당기순이익조정을 위한 가감	8,914,823,937	15,184,691,180	6,205,551,535

이자수취	206,025,660	124,441,821	496,752,907

이자지급	(1,159,347,946)	(1,227,603,584)	(1,208,636,517)

법인세납부(환급)	(447,062,352)	(397,937,418)	(131,980,397)

투자활동현금흐름	(14,467,677,164)	(21,080,725,952)	(26,623,360,096)

기타금융자산의 감소	720,000,000	100,000,000	240,000,000

유동성 장기금융상품의 감소	359,138,340

단기대여금의 회수	122,855,109	1,050,000,000

매도가능금융상품의 처분	221,481,381	363,100,516

유형자산의 처분	60,033,472	600,437,719	228,862,784

정부보조금의 수취	1,099,465,673

파생상품자산의 감소	150,459,914

장기대여금의 감소	50,000,000

보증금의 감소	670,371,014	448,300,832	226,053,404

기타금융자산의 취득	(820,000,000)	(240,000,000)

단기대여금의 증가	(50,000,000)	(504,255,424)

유동성장기금융상품의 증가	(105,766,242)

매도가능금융자산의 취득	(245,401,090)	(285,644,908)	(180,178,510)

비유동매도가능증권의 취득

장기금융상품의 취득	(818,117,095)	(922,511,946)	(611,546,825)

종속기업에 대한 투자자산의 취득	(277,495,500)	(2,836,910,346)	(550,000,000)

장기대여금의 증가	(50,000,000)

보증금의 증가	(954,747,228)	(505,603,276)	(537,237,350)

유형자산의 취득	(7,534,256,679)	(12,077,018,529)	(23,182,762,540)

무형자산의 취득	(6,771,361,743)	(5,441,856,564)	(3,379,651,575)

재무활동현금흐름	10,633,648,495	25,858,773,040	1,138,773,893

단기차입금의 증가	24,949,800,000	62,300,800,000	22,431,858,569

장기차입금의 증가	11,000,000,000	8,863,747,000	7,634,000,000

장기미지급금의 증가	171,001,024	37,712,050	0

임대보증금의 증가	0	72,736,734	0

파생상품부채의 증가	16,688,484	0

전환사채의 발행	11,423,755,000	10,937,262,760	0

유동성장기차입금의 상환	(10,327,421,957)	(3,023,800,000)	(1,875,000,000)

파생상품부채의 감소	0	(1,210,286,820)	0

장기차입금의 상환	(200,000,000)	(367,678,043)	0

장기미지급의 감소	(96,174,056)	0	(607,111,765)

단기차입금의 상환	(26,304,000,000)	(50,700,000,000)	(25,456,628,569)

금융리스부채의 지급	0	(166,499,591)	(190,183,692)

배당금지급	0	(885,221,050)	(798,160,650)

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	(7,113,303,639)	4,426,529,656	(11,057,966,024)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	7,111,530	0	0

현금및현금성자산의순증가(감소)	(7,106,192,109)	4,426,529,656	(11,057,966,024)

기초현금및현금성자산	14,624,599,308	10,198,069,652	21,256,035,676

기말현금및현금성자산	7,518,407,199	14,624,599,308	10,198,069,652