인탑스 반기보고서 (2018.06)
3. 연결재무제표 주석

1. 일반적 사항인탑스 주식회사(이하 "지배기업")와 연결재무제표 작성대상 종속기업인 인탑스 천진전자유한공사, 인탑스 베트남, SKY BRIDGE,INC., 플라텔 비나, (주)미래, 주식회사 인탑스위드, 인탑스인베스트먼트 (주 )의 일반사항은 다음과 같습니다.(1) 지배회사의 개요

지배기업은 1975년 9월에 인탑스 주식회사로 설립되었으며 정보통신기기 및 전자부품 제조판매업 등을 영위하고 있습니다. 지배기업은 한편 2002년 2월 21일에 회사의주식을 한국거래소(구 한국증권선물거래소)가 개설한 코스닥시장에 상장하였고, 당기말 현재 대표이사는 김근하, 정사진이며 주요주주는 김재경(18.21%) 등으로 구성되어 있습니다. 지배기업은 그동안 수차례의 증자를 통하여 당기말 현재의 자본금은 보통주8,600백만원입니다.

(2) 보고기간종료일 현재 종속기업 현황은 다음과 같습니다.

(당반기말) (단위: 원)

종속기업명	소재지	지배지분율	비지배지분율	결산월	주요사업	지배관계근거

인탑스 천진 전자유한공사	중국	100.00%	0.00%	12월 31일	휴대폰 Ass'y	지분율과반수이상

인탑스 베트남	베트남	51.00%	49.00%	12월 31일	휴대폰 Ass'y	지분율과반수이상

SKY BRIDGE,INC.	미국	100.00%	0.00%	12월 31일	소프트웨어 개발	지분율과반수이상

플라텔비나	베트남	85.00%	15.00%	12월 31일	가전제품 Ass'y	지분율과반수이상

(주)미래	대한민국	71.33%	28.67%	12월 31일	자동차 부품	지분율과반수이상

주식회사 인탑스위드	대한민국	100.00%	0.00%	12월 31일	휴대폰 부품가공	지분율과반수이상

인탑스인베스트먼트(주)(*)	대한민국	100.00%	0.00%	12월 31일	신기술사업 투자	지분율과반수이상

(*) 당반기 중 인탑스인베스트먼트(주)를 설립취득하였습니다.

(전기말) (단위: 원)

종속기업명	소재지	지배지분율	비지배지분율	결산월	주요사업	지배관계근거

인탑스 천진 전자유한공사	중국	100.00%	0.00%	12월 31일	휴대폰 Ass'y	지분율과반수이상

인탑스 베트남	베트남	51.00%	49.00%	12월 31일	휴대폰 Ass'y	지분율과반수이상

SKY BRIDGE,INC.	미국	100.00%	0.00%	12월 31일	소프트웨어 개발	지분율과반수이상

플라텔비나	베트남	85.00%	15.00%	12월 31일	가전제품 Ass'y	지분율과반수이상

(주)미래	대한민국	71.33%	28.67%	12월 31일	자동차 부품	지분율과반수이상

주식회사 인탑스위드(*)	대한민국	100.00%	0.00%	12월 31일	휴대폰 부품가공	지분율과반수이상

(*) 전기 중 주식회사 인탑스위드를 설립취득하였습니다.

(3) 보고기간 종료일 현재 중요 연결대상 종속기업의 재무현황은 다음과 같습니다

(당반기) (단위: 원)

회사명	자 산	부 채	자 본	매출액	반기순손익	총포괄손익

종속기업:

인탑스 천진 전자유한공사	30,850,435,912	7,693,377,717	23,157,058,195	32,652,307,404	(2,317,398,584)	(1,457,220,228)

인탑스 베트남	160,781,973,667	57,581,074,444	103,200,899,223	160,550,006,795	9,462,934,899	13,254,696,222

플라텔비나	37,958,445,729	23,921,048,145	14,037,397,584	13,851,752,909	(618,229,130)	(126,272,715)

(주)미래	46,480,936,247	51,547,176,208	(5,066,239,961)	19,582,347,760	1,402,083,621	1,349,872,973

인탑스인베스트먼트(주)	9,804,418,722	47,849,005	9,756,569,717	21,374,621	(243,430,283)	(243,430,283)

(전기) (단위: 원)

회사명	자 산	부 채	자 본	매출액	당기순손익	총포괄손익

종속기업:

인탑스 천진 전자유한공사	35,482,259,290	10,867,980,867	24,614,278,423	106,971,641,305	411,323,276	(769,914,304)

인탑스 베트남	143,268,386,121	47,454,183,122	95,814,202,999	374,993,108,898	28,644,173,827	17,739,506,356

플라텔비나	35,947,424,191	27,892,713,891	8,054,710,300	25,341,745,026	(6,145,296,106)	(7,584,088,310)

(주)미래	47,516,422,796	53,932,535,730	(6,416,112,934)	34,247,777,320	127,295,646	(1,365,215,997)

(4) 연결대상 범위의 변동

당반기 중 연결재무제표의 작성대상 범위에 신규로 포함된 종속기업의 현황은 다음과 같습니다.

종속기업명	소재지	사 유

인탑스인베스트먼트(주)	대한민국	설립취득

(5) 비지배지분당반기 및 전기 중 연결실체의 비지배지분과 관련된 중요한 종속기업 정보(내부거래 제거전)는 다음과 같습니다.

(당반기) (단위: 원)

구 분	인탑스 베트남	플라텔비나	(주)미래

비지배지분 지분율	49.00%	15.00%	28.67%

유동자산	120,181,871,048	5,792,917,060	14,997,087,309

비유동자산	40,600,102,619	32,165,528,669	31,483,848,938

자산총계	160,781,973,667	37,958,445,729	46,480,936,247

유동부채	57,581,074,444	7,095,548,145	17,575,016,511

비유동부채	-	16,825,500,000	33,972,159,697

부채총계	57,581,074,444	23,921,048,145	51,547,176,208

자본총계	103,200,899,223	14,037,397,584	(5,066,239,961)

비지배지분장부금액	50,568,440,618	2,105,609,638	(1,452,490,997)

매출액	160,550,006,795	13,851,752,909	19,582,347,760

반기순손익	9,462,934,899	(618,229,130)	1,402,083,621

총포괄손익	13,254,696,223	(126,272,715)	1,349,872,973

비지배지분에 배분된 당기순손익	4,636,838,101	(92,734,370)	401,977,374

비지배지분에 배분된 총포괄손익	6,494,801,147	(18,940,907)	387,008,582

비지배지분 배당	2,875,320,000	-	-

(전기) (단위: 원)

구 분	인탑스 베트남	플라텔비나	(주)미래

비지배지분 지분율	49.00%	15.00%	28.67%

유동자산	100,540,062,299	4,137,679,482	14,695,332,893

비유동자산	42,728,323,822	31,809,744,709	32,821,089,903

자산총계	143,268,386,121	35,947,424,191	47,516,422,796

유동부채	47,454,183,122	11,821,713,891	16,946,966,535

비유동부채	-	16,071,000,000	36,985,569,195

부채총계	47,454,183,122	27,892,713,891	53,932,535,730

자본총계	95,814,202,999	8,054,710,300	(6,416,112,934)

비지배지분장부금액	46,948,959,470	1,208,206,545	(1,839,499,578)

매출액	374,993,108,898	25,341,745,026	34,247,777,320

당기순손익	28,644,173,827	(6,145,296,106)	127,295,646

총포괄손익	17,739,506,357	(7,584,088,313)	(1,365,215,997)

비지배지분에 배분된 당기순손익	14,035,645,175	(921,794,416)	36,495,662

비지배지분에 배분된 총포괄손익	8,692,358,113	(1,137,613,246)	(391,407,426)

영업활동현금흐름	45,977,140,926	(4,274,753,903)	(3,809,339,688)

투자활동현금흐름	(17,382,088,254)	(2,111,287,313)	3,464,838,958

재무활동현금흐름	(6,972,000,000)	6,218,775,000	(551,678,899)

외화환산으로 인한 현금의 변동	(5,572,146,964)	(50,400,202)	-

현금및현금성자산의 순증감	16,050,905,708	(217,666,418)	(896,179,629)

비지배지분 배당	3,237,920,000	-	-

2. 중요한 회계정책(1) 재무제표 작성기준

연결실체의 2018년 6월 30일로 종료하는 6개월 보고기간에 대한 요약반기연결재무제표 는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었습니다. 이 요약반기연결재무제표는 보고기간말인 2018년 6월 30일 현재 유효하거나 조기 도입한 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었습니다.1) 연결실체가 채택한 제ㆍ개정 기준서연결실체 는 201 8 년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 개정 기준서를 신규로 적용하였습니다.

- 기준서 제1028호 '관계기업과 공동기업에 대한 투자' 벤처캐피탈 투자기구, 뮤추얼펀드 등이 보유하는 관계기업이나 공동기업에 대한 투자지분을 지분법이 아닌 공정가치로 평가할 경우, 각각의 지분별로 선택 적용할 수 있음을 명확히 하였습니다. 동 개정으로 인해 연결재무제표에 중요한 영향은 없습니다.

- 기준서 제1102호 '주식기준보상'

현금결제형에서 주식결제형으로 분류변경 시 조건변경 회계처리와 현금결제형 주식기준보상거래의 공정가치 측정방법이 주식결제형 주식기준보상거래와 동일함을 명확히 하였습니다. 동 개정으로 인해 연결재무제표에 중요한 영향은 없습니다. - 해석서 제2122호 '외화 거래와 선지급ㆍ선수취 대가'제정된 해석서에 따르면, 관련 자산, 비용, 수익(또는 그 일부)의 최초 인식에 적용할환율을 결정하기 위한 거래일은 대가를 선지급하거나 선수취하여 비화폐성자산이나 비화폐성부채를 최초로 인식하는 날 입니다. 해당 해석서의 제정이 연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

- 기준 서 제1109호 '금융상품' 연결실체는 2018년 1월 1일을 최초적용일로 하여 기준서 제1109호 '금융상품'을 적용하였습니다. 기준서 제1109호의 경과규정에 따라 비교 표시된 연결재무제표는 재작성되지 않았으며, 종전 장부금액과 최초적용일의 장부금액의 차 이는 2018년 1월 1일에 이익잉여금(또는 자본)으 로 인식하였습 니다. 동 기준서의 적용으로 인한 영향의상세정보는 주석 33 에서 설명 하고 있습니다.

- 기준 서 제1115호 '고객과의 계약에서 생기는 수익' 연결실체는 기준서 제1115호 '고객과의 계약에서 생기는 수익'을 적용하였습니다. 기준서 제1 115호의 경과규정에 따라 비교 표시된 연결재무제표는 재작성되지 않았으며 최초적용 누적효과는 2018년 1월 1일에 이익잉여금(또는 자본)에 인식되도록 소급하여 적용하였습니다. 동 기 준서의 적용으로 인해 연결재무제표에 중요한 영향은 없습니다.

2) 회사가 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서제정ㆍ공표되었으나 2018년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도에 시행일이 도래하지 아니하였고, 연결실체가 조기적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다.

- 기준서 제1116호 '리스' 제정2017년 5월 22일 제정된 기업회계기준서 제1116호 '리스'는 2019년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 적용하되 조기 적용할 수도 있습니다. 동 기준서는 현행 기업회계기준서 제1017호 '리스', 기업회계기준해석서 제2104호 '약정에 리스가 포함되어 있는지의 결정', 기업회계기준해석서 제2015호 '운용리스: 인센티브', 기업회계기준해석서 제2027호 '법적 형식상의 리스를 포함하는 거래의 실질에 대한 평가'를 대체할 예정입니다.연결실체는 계약의 약정시점에, 계약 자체가 리스인지, 계약이 리스를 포함하는지를 판단하며, 최초 적용일에도 동 기준서에 따라 계약이 리스인지, 리스를 포함하고 있는지를 식별합니다. 다만, 연결실체는 최초 적용일 이전 계약에 대해서는 실무적 간편법을 적용하여 모든 계약에 대해 다시 판단하지 않을 수 있습니다.리스이용자 및 리스제공자는 리스계약이나 리스를 포함하는 계약에서 계약의 각 리스요소를 리스가 아닌 요소(이하 '비리스요소'라고 함)와 분리하여 리스로 회계처리해야 합니다. 리스이용자는 기초자산을 사용할 권리를 나타내는 사용권자산(리스자산)과 리스료를 지급할 의무를 나타내는 리스부채를 인식해야 합니다. 다만, 단기리스(리스개시일에 리스기간이 12개월 이하인 리스)와 소액자산(예: 기초자산 $5,000 이하) 리스의 경우 동 기준서의 예외규정을 선택할 수 있습니다. 또한, 리스이용자는 실무적 간편법으로 비리스요소를 리스요소와 분리하지 않고 각 리스요소와 관련 비리스요소를 하나의 리스요소로 회계처리하는 방법을 기초자산의 유형별로 선택하여 적용할 수 있습니다.리스이용자는 기업회계기준서 제1008호 '회계정책, 회계추정의 변경 및 오류'에 따라 표시되는 각 과거 보고기간에 소급 적용하는 방법(완전 소급법)과, 최초 적용일에 최초 적용 누적효과를 인식하도록 소급 적용하는 방법(누적효과 일괄조정 경과조치) 중 하나의 방법으로 적용할 수 있습니다. 연결실체는 아직 그 적용방법을 선택하지 않았습니다.연결실체는 보고기간 종료일 현재 상황 및 입수 가능한 정보에 기초하여 기업회계기준서 제1116호 적용시 2018년 재무제표에 미치는 잠재적인 영향을 예비 평가 중에 있으며, 향후 추가적인 정보에 기초하여 보다 구체적인 재무적영향을 분석할 예정입니다.(2) 회계정책

요약반기연결재무제표 의 작 성에 적용된 유의적 회계정책 과 계산방법은 위 에서 설명하는 제·개정 기준서의 적용으로 인한 변경 및 아래 문단에서 설명하는 사항을 제외하고는 전기 연결재무제표 작성에 적용된 회계정책이나 계산방법과 동일합니다.

- 금융자산1) 분류

2018년 1월 1일부터 연결실체는 다음의 측정 범주로 금융자산을 분류합니다.

- 공정가치 측정 금융자산 (기타포괄손익 또는 당기손익에 공정가치 변동 인식)
- 상각후원가 측정 금융자산

금융자산은 금융자산의 관리를 위한 사업모형과 금융자산의 계약상 현금흐름 특성에근거하여 분류합니다.공정가치로 측정하는 금융자산의 손익은 당기손익 또는 기타포괄손익으로 인식합니다. 채무상품에 대한 투자는 해당 자산을 보유하는 사업모형에 따라 당기손익 또는 기타포괄손익으로 인식합니다. 연결실체는 금융자산을 관리하는 사업모형을 변경하는 경우에만 채무상품을 재분류합니다. 단기매매항목이 아닌 지분상품에 대한 투자는 최초 인식시점에 후속적인 공정가치 변동을 기타포괄손익으로 표시할 것을 지정하는 취소불가능한 선택을 할 수 있습니다. 지정되지 않은 지분상품에 대한 투자의 공정가치 변동은 당기손익으로 인식합니다. 2) 측정

연결실체는 최초 인식시점에 금융자산을 공정가치로 측정하며, 당기손익-공정가치 측정 금융자산이 아닌 경우에 해당 금융자산의 취득이나 해당 금융부채의 발행과 직접 관련되는 거래원가는 공정가치에 가산합니다. 당기손익-공정가치 측정 금융자산의 거래원가는 당기손익으로 비용처리합니다.내재파생상품을 포함하는 복합계약은 계약상 현금흐름이 원금과 이자로만 구성되어 있는지를 결정할 때 해당 복합계약 전체를 고려합니다.

① 채무상품

금융자산의 후속적인 측정은 금융자산의 계약상 현금흐름 특성과 그 금융자산을 관리하는 사업모형에 근거합니다. 연결실체는 채무상품을 다음의 세 범주로 분류합니다. (가) 상각후원가계약상 현금흐름을 수취하기 위해 보유하는 것이 목적인 사업모형 하에서 금융자산을 보유하고, 계약상 현금흐름이 원리금만으로 구성되어 있는 자산은 상각후원가로 측정합니다. 상각후원가로 측정하는 금융자산으로서 위험회피관계의 적용 대상이 아닌 금융자산의 손익은 해당 금융자산을 제거하거나 손상할 때 당기손익으로 인식합니다. 유효이자율법에 따라 인식하는 금융자산의 이자수익은 '금융수익'에 포함됩니다.(나) 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산계약상 현금흐름의 수취와 금융자산의 매도 둘 다를 통해 목적을 이루는 사업모형 하에서 금융자산을 보유하고, 계약상 현금흐름이 원리금만으로 구성되어 있는 금융자산은 기타포괄손익-공정가치로 측정합니다. 손상차손(환입)과 이자수익 및 외환손익을 제외하고는, 기타포괄손익-공정가치로 측정하는 금융자산의 손익은 기타포괄손익으로 인식합니다. 금융자산을 제거할 때에는 인식한 기타포괄손익누계액을 자본에서 당기손익으로 재분류합니다. 유효이자율법에 따라 인식하는 금융자산의 이자수익은 '금융수익'에 포함됩니다. 외환손익은 '금융수익 또는 금융비용' 으로 표시하고 손상차손은 ' 금융비용' 으로 표시합니다. (다) 당기손익-공정가치측정 금융자산상각후원가 측정이나 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산이 아닌 채무상품은 당기손익-공정가치로 측정됩니다. 위험회피관계가 적용되지 않는 당기손익-공정가치 측정 채무상품의 손익은 당기손익 으로 인식하고 발생한 기간에 연결손익계산서에 '금융수익 또는 금융비용' 으로 표시합니다.

② 지분상품

연결실체는 모든 지분상품에 대한 투자를 후속적으로 공정가치로 측정합니다. 공정가치 변동을 기타포괄손익으로 표시할 것을 선택한 지분상품에 대해 기타포괄손익으로 인식한 금액은 해당 지분상품을 제거할 때에도 당기손익으로 재분류하지 않습니다. 이러한 지분상품에 대한 배당수익은 회사가 배당을 받을 권리가 확정된 때 '금융수익'으로 당기손익으로 인식합니다.

당기손익-공정가치로 측정하는 금융자산의 공정가치 변동은 연결손익계산서에 '금융수익 또는 금융비용' 으로 표시합니다. 기타포괄손익-공정가치로 측정하는 지분상품에대한 손상차손(환입)은 별도로 구분하 여 인식하지 않습니다. (3) 손상

연결실체는 미래전망정보에 근거하여 상각후원가로 측정하거나 기타포괄손익-공정가치로 측정하는 채무상품에 대한 기대신용손실을 평가합니다. 손상 방식은 신용위험의 유의적인 증가 여부에 따라 결정됩니다. 단, 매출채권에 대해 회사는 채권의 최초 인식시점부터 전체기간 기대신용손실을 인식하는 간편법을 적용합니다.

- 수익인식 연결실체는 2018년 1월 1일부터 기준서 제1115호 '고객과의 계약에서 생기는 수익'을 적용하였습니다 . ( 1) 수행의무의 식별

연결실체는 휴대폰 ASS'Y, 생활가전 부품, 자동차 부품 등을 생산하여 고객에게 납품하고 있으며, 구별되는 수행의무의 식별은 필요하지 않을 것으로 판단하고 있습니다.

(2) 변동대가

연결실체는 받을 권리를 갖게 될 대가를 더 잘 예측할 것으로 예상하는 기댓값 방법을 사용하여 변동 대가를 추정하고, 반품기한이 경과할 때 이미 인식한 누적 수익금액 중 유의적인 부분을 되돌리지 않을 가능성이 매우 높은 금액까지만 변동대가를 거래가격에 포함하여 수익을 인식합니다. 기업이 받았거나 받을 대가 중에서 권리를 갖게 될 것으로 예상하지 않는 금액은 환불부채로 계상합니다.

3. 기타금융자산

(1) 보고기간종료일 현재 기타금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(당반기말) (단위: 원)

구 분	유 동	비유동	합 계

당기손익-공정가치 금융자산	8,351,943,616	975,485,636	9,327,429,252

기타포괄손익-공정가치 금융자산	-	11,831,128,984	11,831,128,984

상각후원가 측정 금융자산	2,743,515,000	27,680,000	2,771,195,000

합 계	11,095,458,616	12,834,294,620	23,929,753,236

(전기말) (단위: 원)

구 분	유 동	비유동	합 계

당기손익인식금융자산	837,386,745	-	837,386,745

매도가능금융자산	34,102,342,602	13,218,060,157	47,320,402,759

만기보유금융자산	392,090,000	1,533,610,000	1,925,700,000

합 계	35,331,819,347	14,751,670,157	50,083,489,504

(2) 보고기간종료일 현재 당기손익-공정가치 금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	당반기말	전기말

유동자산

상장주식(*1)	3,030,594,620	837,386,745

수익증권(*2)	5,321,348,996	1,019,342,602

소 계	8,351,943,616	1,856,729,347

비유동자산

수익증권(*2)	975,485,636	1,437,231,173

합 계	9,327,429,252	3,293,960,520

(*1) 동 상품들은 전기에는 당기손익인식금융자산으로 분류되었습니다.
(*2) 동 상품들은 전기에는 매도가능금융자산으로 분류되었습니다.

(3) 보고기간종료일 현재 기타포괄손익-공정가치 금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	당반기말	전기말

비유동자산

지분증권_비상장주식(*)	11,831,128,984	12,506,571,034

(*) 전기에 회사는 동 지분상품을 중장기적으로 보유할 목적으로 매도가능금융자산으로 분류하였습니다.

(4) 보고기간종료일 현재 기타포괄손익-공정가치 금융자산 중 지분증권의 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

회사명	당반기말	전기말

지분율	취득가액	장부가액	지분율	취득가액	장부가액

원익투자파트너스(주)	0.73%	136,000,000	136,000,000	0.73%	136,000,000	136,000,000

한국금형공업협동조합	-	10,000,000	10,000,000	-	10,000,000	10,000,000

스카이72(주)	15.00%	5,700,000,000	5,700,000,000	15.00%	5,700,000,000	5,700,000,000

(주)아이비케이시스템	2.42%	75,000,000	75,000,000	2.42%	75,000,000	75,000,000

한국디엠비(주)	10.13%	3,090,000,000	438,612,894	10.13%	3,090,000,000	438,612,894

TecAce	5.00%	1,357,300,000	1,121,700,000	5.00%	1,357,300,000	1,071,400,000

(주)로쿱	2.30%	49,975,350	49,975,350	2.50%	49,975,350	49,975,350

(주)엔씽	0.77%	49,880,000	49,880,000	0.85%	49,880,000	49,880,000

(주)닷	0.47%	49,980,740	49,980,740	0.71%	49,980,740	49,980,740

(주)키위플러스	9.68%	1,499,980,000	1,499,980,000	11.54%	1,499,980,000	1,499,980,000

(주)시그넷시스템(*)	1.60%	874,944,000	-	1.60%	874,944,000	-

(주)시그넷이브이	-	-	-	1.60%	625,041,000	725,742,050

(주)라인어스	8.14%	2,700,000,000	2,700,000,000	9.29%	2,700,000,000	2,700,000,000

합 계	15,593,060,090	11,831,128,984	16,218,101,090	12,506,571,034

(*) 전기중 전액 손상인식하였습니다.

4. 매 출 채권 및기타채권

(1) 보고기간종료일 현재 손상차손누계액 차감 전 매출채권 및 기타채권의 내역은 다음과 같습니다.

(당반기말) (단위: 원)

구 분	손상 및 연체되지않은 채권(정상)	연체되었으나손상되지 않은채권(불량)	손상된 채권(개별평가대상채권)	합 계

유동자산	매출채권	77,677,542,763	-	25,858,062	77,703,400,825

단기대여금	188,265,000	-	-	188,265,000

미수수익	1,097,862,871	-	-	1,097,862,871

미수금	3,167,066,012	-	21,404,362	3,188,470,374

소 계	82,130,736,646	-	47,262,424	82,177,999,070

비유동자산	장기대여금	689,620,302	-	-	689,620,302

합 계	82,820,356,948	-	47,262,424	82,867,619,372

(전기말) (단위: 원)

구 분	손상 및 연체되지않은 채권(정상)	연체되었으나손상되지 않은채권(불량)	손상된 채권(개별평가대상채권)	합 계

유동자산	매출채권	61,438,798,675	-	75,781,780	61,514,580,455

단기대여금	-	-	-	-

미수수익	851,450,205	-	-	851,450,205

미수금	13,585,402,765	-	12,482,229	13,597,884,994

소 계	75,875,651,645	-	88,264,009	75,963,915,654

비유동자산	장기대여금	640,242,802	-	-	640,242,802

합 계	76,515,894,447	-	88,264,009	76,604,158,456

(2) 신용위험 및 대손충당금 매출채권 및 기타채권은 대손충당금이 차감된 순액으로 재무상태표에 표시되었으며,보고기간종료일 현재 차감 전 총액기준에 의한 매출채권 및 기타채권과 대손충당금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	당반기말	전기말

매출채권 및 기타채권 총장부금액	82,867,619,372	76,604,158,456

대손충당금:

매출채권	(25,858,062)	(75,781,780)

미수금	(21,404,362)	(12,482,229)

소 계	(47,262,424)	(88,264,009)

매출채권 및 기타채권 순장부금액	82,820,356,948	76,515,894,447

(3) 당반기와 전반기 중 매출채권및기타채권의 대손충당금 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	당반기	전반기

기초	88,264,009	81,822,503

대손상각비(환입)	(19,639,308)	27,823,188

제각	(21,362,277)	-

반기말	47,262,424	109,645,691

5. 재 고자산 보고기간종료일 현재 재고자산 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	당반기말	전기말

취득원가	평가손실	장부금액	취득원가	평가손실	장부금액

제품	6,442,950,265	-	6,442,950,265	5,035,304,096	-	5,035,304,096

상품	153,683,906	-	153,683,906	6,291,276	-	6,291,276

원재료	2,884,303,560	-	2,884,303,560	3,096,741,419	-	3,096,741,419

부재료	3,126,495,300	-	3,126,495,300	2,111,785,582	-	2,111,785,582

재공품	10,772,715,319	-	10,772,715,319	8,423,210,295	-	8,423,210,295

합 계	23,380,148,350	-	23,380,148,350	18,673,332,668	-	18,673,332,668

6. 기 타 유동자 산보고기간종료일 현재 기타유동자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	당반기말	전기말

선급금	3,071,688,319	1,823,836,741

선급비용	1,042,450,448	1,046,619,048

부가세대급금	2,390,896,777	6,192,480

합 계	6,505,035,544	2,876,648,269

7. 유형자산

(1) 보고기간종료일 현재 유형자산 장부가액 구성내역은 다음과 같습니다.

(당반기말) (단위: 원)

구 분	취득원가	감가상각누계액	정부보조금	손상차손누계액	장부가액

토지	20,569,138,842	-	-	-	20,569,138,842

건물	109,992,898,562	(25,719,159,651)	-	-	84,273,738,911

구축물	2,728,694,183	(1,000,959,774)	-	-	1,727,734,409

기계장치	189,368,658,055	(109,784,218,334)	(298,688,500)	(641,783,666)	78,643,967,555

차량운반구	1,950,222,299	(1,358,845,206)	-	-	591,377,093

공구와기구	3,888,496,804	(2,349,415,719)	-	-	1,539,081,085

비품	9,053,940,541	(8,181,356,467)	(2,000)	-	872,582,074

시설장치	1,409,845,912	(596,040,823)	-	-	813,805,089

건설중인자산	2,518,475,456	-	-	-	2,518,475,456

합 계	341,480,370,654	(148,989,995,974)	(298,690,500)	(641,783,666)	191,549,900,514

(전기말) (단위: 원)

구 분	취득원가	감가상각누계액	정부보조금	손상차손누계액	장부가액

토지	20,569,138,842	-	-	-	20,569,138,842

건물	108,132,225,915	(23,451,664,890)	-	-	84,680,561,025

구축물	2,726,954,959	(953,394,488)	-	-	1,773,560,471

기계장치	185,728,181,816	(98,553,563,962)	(1,000)	(641,783,666)	86,532,833,188

차량운반구	1,924,424,129	(1,235,208,130)	-	-	689,215,999

공구와기구	3,720,957,710	(2,239,783,259)	-	-	1,481,174,451

비품	8,857,653,916	(7,843,796,064)	(2,000)	-	1,013,855,852

시설장치	1,095,325,912	(533,618,007)	-	-	561,707,905

건설중인자산	955,723,089	-	-	-	955,723,089

합 계	333,710,586,288	(134,811,028,800)	(3,000)	(641,783,666)	198,257,770,822

(2) 당반기 및 전기 중 유형자산의 장부가액의 변동내역은 다음과 같습니다.

(당반기) (단위: 원)

구 분	기 초	취 득	처 분	상 각	대 체	환율조정차이	기 말

토지	20,569,138,842	-	-	-	-	-	20,569,138,842

건물	84,680,561,025	117,474,750	-	(1,886,866,724)	71,744,000	1,290,825,860	84,273,738,911

구축물	1,773,560,471	-	-	(46,260,868)	-	434,806	1,727,734,409

기계장치	86,532,833,188	847,228,248	(2,633,223,602)	(9,676,413,797)	2,232,094,216	1,341,449,302	78,643,967,555

차량운반구	689,215,999	-	-	(109,057,594)	-	11,218,688	591,377,093

공구와기구	1,481,174,451	329,327,382	(17,000)	(271,403,748)	-	-	1,539,081,085

비품	1,013,855,852	115,993,877	(35,000)	(287,583,518)	16,023,713	14,327,150	872,582,074

시설장치	561,707,905	314,520,000	-	(62,422,816)	-	-	813,805,089

건설중인자산	955,723,089	3,811,627,085	(16,567,150)	-	(2,319,861,929)	87,554,361	2,518,475,456

합 계	198,257,770,822	5,536,171,342	(2,649,842,752)	(12,340,009,065)	-	2,745,810,167	191,549,900,514

(전기) (단위: 원)

구 분	기 초	취 득	처 분	상 각	대 체	환율차이조정	연결범위 변동	기 말

토지	20,569,138,842	-	-	-	-	-	-	20,569,138,842

건물	80,930,613,283	193,997,660	(72,314,505)	(4,162,341,111)	13,245,364,026	(3,515,531,433)	(1,939,226,895)	84,680,561,025

구축물	1,868,496,645	-	-	(92,787,721)	-	(2,148,453)	-	1,773,560,471

기계장치	90,718,735,308	10,484,019,894	(4,162,003,968)	(24,114,970,198)	20,164,231,248	(5,285,045,908)	(1,272,133,188)	86,532,833,188

차량운반구	851,129,816	169,544,987	(29,013,074)	(261,398,453)	9,960,000	(47,178,465)	(3,828,812)	689,215,999

공구와기구	1,025,850,880	933,960,802	(6,617,917)	(532,189,809)	63,900,000	(545,197)	(3,184,308)	1,481,174,451

비품	1,506,131,206	269,804,068	(20,969,255)	(824,969,601)	170,745,425	(47,991,229)	(38,894,762)	1,013,855,852

시설장치	129,045,891	85,000,000	-	(111,880,930)	459,542,944	-	-	561,707,905

건설중인자산	19,582,649,365	16,730,753,820	-	-	(34,113,743,643)	(1,243,936,453)	-	955,723,089

합 계	217,181,791,236	28,867,081,231	(4,290,918,719)	(30,100,537,823)	-	(10,142,377,138)	(3,257,267,965)	198,257,770,822

8. 투자부동산 (1) 보고기간종료일 현재 투자부동산 장부가액 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	당반기말	전기말

취득원가	감가상각누계액	장부가액	취득원가	감가상각누계액	장부가액

토지	68,099,901,540	-	68,099,901,540	68,099,901,540	-	68,099,901,540

건물	9,465,231,133	(2,928,666,437)	6,536,564,696	9,465,231,133	(2,810,351,036)	6,654,880,097

합 계	77,565,132,673	(2,928,666,437)	74,636,466,236	77,565,132,673	(2,810,351,036)	74,754,781,637

(2) 당반기 및 전기 중 투자부동산의 장부가액의 변동내역은 다음과 같습니다.

(당반기) (단위: 원)

구 분	기 초	취 득	처 분	상 각	기 말

토지	68,099,901,540	-	-	68,099,901,540

건물	6,654,880,097	-	-	(118,315,401)	6,536,564,696

합 계	74,754,781,637	-	-	(118,315,401)	74,636,466,236

(전기) (단위: 원)

구 분	기 초	취 득	처 분	상 각	기 말

토지	68,099,901,540	-	-	68,099,901,540

건물	6,891,510,892	-	-	(236,630,795)	6,654,880,097

합 계	74,991,412,432	-	-	(236,630,795)	74,754,781,637

(3) 보고기간종료일 현재 투자부동산의 공정가치는 다음과 같습니다.

(당반기말) (단위: 원)

구 분	장부금액	공정가치(*)

토지	68,099,901,540	80,695,211,230

건물	6,536,564,696	6,773,195,479

합 계	74,636,466,236	87,468,406,709

(*) 투자부동산의 공시지가와 공정가치의 차이가 중요성의 관점에서 크지 않으므로, 공시지가 및 감정평가액을 공정가치로 사용하였습니다.

(전기말) (단위: 원)

구 분	장부금액	공정가치(*)

토지	68,099,901,540	78,352,472,308

건물	6,654,880,097	6,891,510,880

합 계	74,754,781,637	85,243,983,188

(*) 투자부동산의 공시지가와 공정가치의 차이가 중요성의 관점에서 크지 않으므로, 공시지가 및 감정평가액을 공정가치로 사용하였습니다.

9. 무형자산 (1) 보고기간종료일 현재 무형자산 장부가액 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	당반기말	전기말

취득원가	상각누계액	손상차손누계액	장부가액	취득원가	상각누계액	손상차손누계액	장부가액

산업재산권	355,068,840	(91,374,574)	-	263,694,266	355,068,840	(32,621,302)	-	322,447,538

영업권	16,994,514,935	-	-	16,994,514,935	16,994,514,935	-	-	16,994,514,935

소프트웨어	2,891,720,978	(1,905,902,688)	-	985,818,290	2,530,917,912	(1,758,445,100)	-	772,472,812

시설이용권	872,358,876	(510,196,655)	-	362,162,221	867,739,702	(130,109,595)	(374,340,000)	363,290,107

기타의무형자산	6,642,005,133	(1,319,975,039)	-	5,322,030,094	6,410,728,248	(1,259,061,781)	-	5,151,666,467

합 계	27,755,668,762	(3,827,448,956)	-	23,928,219,806	27,158,969,637	(3,180,237,778)	(374,340,000)	23,604,391,859

(2) 당반기 및 전기 중 무형자산의 장부가액의 변동내역은 다음과 같습니다.

(당반기) (단위: 원)

구 분	기 초	취 득	처 분	상 각	환율차이조정	기 말

산업재산권	322,447,538	3,101,500	-	(61,854,772)	-	263,694,266

영업권	16,994,514,935	-	-	-	-	16,994,514,935

소프트웨어	772,472,812	353,579,681	-	(147,775,803)	7,541,600	985,818,290

시설이용권	363,290,107	-	-	(1,164,482)	36,596	362,162,221

기타의무형자산	5,151,666,467	100,353,778	-	(114,862,288)	184,872,137	5,322,030,094

합 계	23,604,391,859	457,034,959	-	(325,657,345)	192,450,333	23,928,219,806

(전기) (단위: 원)

구 분	기 초	취 득	처 분	상 각	환율차이조정	연결범위 변동	기 말

산업재산권	152,576,882	262,445,051	-	(92,574,395)	-	-	322,447,538

영업권	16,000,387,937	1,522,000,000	-	-	-	(527,873,002)	16,994,514,935

소프트웨어	383,073,093	666,464,498	-	(265,272,767)	(5,383,601)	(6,408,411)	772,472,812

시설이용권	590,388,271	-	(217,216,442)	(6,924,464)	(2,957,258)	-	363,290,107

기타의무형자산	6,895,340,582	531,827,385	-	(814,025,847)	(680,276,034)	(781,199,619)	5,151,666,467

합 계	24,021,766,765	2,982,736,934	(217,216,442)	(1,178,797,473)	(688,616,893)	(1,315,481,032)	23,604,391,859

10. 관계기업 투자 (1) 보고기간종료일 현재 관계기업에 대한 세부내용은 다음과 같습니다.1) 장부가액

(단위: 원)

법인명	국 가	주요영업활동	결산일	당반기말	전기말

소유지분율	장부가액	소유지분율	장부가액

아로 주식회사	대한민국	안테나	12월 31일	30.00%	13,493,362,005	30.00%	13,313,181,085

(주)대동수상태양광발전소	대한민국	태양광발전	12월 31일	50.00%	89,362,118	50.00%	-

합 계	13,582,724,123	13,313,181,085

2) 보고기간종료일 현재 관계기업의 요약재무정보는 다음과 같습니다.

(당반기) (단위: 원)

기업명	유동자산	비유동자산	유동부채	비유동부채	매출액	반기순이익(손실)	기타포괄손익	총포괄손익

아로 주식회사	30,217,167,270	25,927,267,497	7,576,466,715	5,064,315,842	3,889,412,258	(122,445,055)	700,000,000	577,554,945

(주)대동수상태양광발전소	167,816,129	3,473,806,802	63,375,894	3,399,522,802	421,579,897	273,256,988	-	273,256,988

(전기) (단위: 원)

기업명	유동자산	비유동자산	유동부채	비유동부채	매출액	당기순이익(손실)	기타포괄손익	총포괄손익

아로 주식회사	33,400,786,690	25,379,705,453	10,125,394,878	5,029,000,000	12,245,469,877	(3,005,892,204)	(697,592,443)	(3,703,484,647)

(주)대동수상태양광발전소	49,805,924	3,536,475,766	40,571,641	3,640,242,802	163,144,012	(103,194,099)	-	(103,194,099)

(2) 당반기 및 전기 중 관계기업 및 공동기업에 대한 지분법평가 내역은 다음과 같습니다.

(당반기) (단위: 원)

회사명	기 초	취득(처분)	지분법평가내역	반기말

지분법손익	지분법자본변동	내부거래미실현

아로 주식회사	13,313,181,085	-	(36,733,517)	210,000,000	6,914,437	13,493,362,005

(주)대동수상태양광발전소	-	-	89,362,118	-	-	89,362,118

합 계	13,313,181,085	-	52,628,601	210,000,000	6,914,437	13,582,724,123

(전기) (단위: 원)

회사명	기 초	취득(처분)	지분법평가내역	기 말

지분법손익	지분법자본변동	내부거래미실현

아로 주식회사	14,420,372,820	-	(901,767,661)	(209,277,733)	3,853,659	13,313,181,085

(3) 보고기간종료일 현재 중요한 관계기업의 재무정보 금액을 관계기업에 대한 지분의 장부금액으로 조정한 내역은 다음과 같습니다.

(당반기) (단위: 원)

회사명	당기말순자산	연결실체지분율	순자산지분금액	기타증감	장부금액

아로 주식회사	44,983,652,210	30.00%	13,495,095,663	(1,733,658)	13,493,362,005

(전기) (단위: 원)

회사명	당기말순자산	연결실체지분율	순자산지분금액	기타증감	장부금액

아로 주식회사	44,406,097,265	30.00%	13,321,829,179	(8,648,094)	13,313,181,085

11. 퇴직급여제도

(1) 보고기간종료일 현재 지배기업의 보험수리적평가를 위하여 사용된 주요 추정은 다음과 같습니다.

(단위: %)

구 분	당반기말	전기말

할인율	2.82%	2.81%

미래임금상승률	3.00%	3.00%

(2) 당반기 및 전반기의 확정급여제도와 관련하여 당기손익에 인식된 금액은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	당반기	전반기

당반기근무원가	1,147,156,023	981,004,998

순이자원가	28,945,256	43,212,946

합 계	1,176,101,279	1,024,217,944

(3) 보고기간종료일 현재 퇴직급여부채와 관련하여 재무상태표에 인식된 금액은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	당반기말	전기말

확정급여채무의 현재가치	12,735,073,023	12,174,447,212

사외적립자산의 공정가치	(8,647,894,749)	(6,631,493,970)

퇴직급여부채 금액	4,087,178,274	5,542,953,242

(4) 당반기 및 전기 중 확정급여채무의 변동은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	당반기	전 기

기초	12,174,447,212	10,801,493,114

당반기근무원가	1,147,156,023	1,962,009,996

이자비용	124,262,947	206,356,249

재측정요소:

보험수리적손익	330,355,876	615,576,520

퇴직급여지급액	(1,235,462,097)	(2,191,922,423)

계열사전출입	194,313,062	126,611,776

사업결합 등	-	654,321,980

기말	12,735,073,023	12,174,447,212

(5) 당반기 및 전기 중 사외적립자산의 공정가치 변동은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	당반기	전 기

기초	6,631,493,970	6,092,217,200

이자수익	95,317,691	119,930,356

재측정요소:

보험수리적손익	(98,992,271)	(26,551,712)

지급액	(111,300,590)	(393,279,638)

기여금납부액	1,903,418,198	552,755,190

계열사전입액	227,957,751	117,753,534

사업결합 등	-	168,669,040

기말	8,647,894,749	6,631,493,970

(6) 총 비용을 포함하고 있는 계정과목과 금액은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	당반기	전반기

제조원가	860,541,620	799,724,959

판매비와관리비	315,559,659	224,492,985

합 계	1,176,101,279	1,024,217,944

(7) 보고기간종료일 현재 주요 가정의 변동에 따른 확정급여채무의 민감도분석은 다음과 같습니다.

(당반기말) (단위: 원)

구 분	확정급여채무

1% 증가시	1% 감소시

할인율	12,194,634,565	13,341,499,466

임금상승율	13,336,207,069	12,189,058,371

(전기말) (단위: 원)

구 분	확정급여채무

1% 증가시	1% 감소시

할인율	11,661,207,052	12,750,342,637

임금상승율	12,745,140,873	11,656,041,735

(8) 사외적립자산의 구성내역은 당반기 및 전기말 현재 정기예금 등으로 구성되어 있습니다.(9) 보고기간말 현재 지배기업의 미래평균잔여제도근무연수는 5.04년입니다.

12. 정부보조금

연결실체는 수출바우처사업 등을 통하여 정부보조금을 수령하였으며, 당반기 및 전기 중 정부보조금의 변동내역은 다음과 같습니다.

(당반기) (단위: 원)

구 분	기 초	증 가	감 소	기 말

자산취득	경상연구비	합 계

수출바우처사업	100,000,000	-	-	(15,353,347)	(15,353,347)	84,646,653

장애인표준사업장 지원금	-	330,000,000	(303,750,000)	-	(303,750,000)	26,250,000

합 계	100,000,000	330,000,000	(303,750,000)	(15,353,347)	(319,103,347)	110,896,653

(전 기) (단위: 원)

구 분	기 초	증 가	감 소	기 말

자산취득	경상연구비	합 계

정부보조금	-	100,000,000	-	-	-	100,000,000

13. 운용리스당반기말 현재 차량운반구에 대하여 현대캐피탈(주) 등과 운용리스계약을 체결하여 사용하고 있는 바, 동 운용리스료의 향후 지급내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	지급액

2018년	12,769,200

2019년	4,707,785

합 계	17,476,985

14. 매 입 채 무 및 기타채무 보고기간종료일 현재 매입채무 및 기타채무의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	당반기말	전기말

매입채무	70,759,580,356	61,825,094,160

기타채무

미지급금	6,688,600,666	9,704,518,180

예수금	782,635,637	875,409,658

미지급비용	6,211,907,923	4,535,341,185

소 계	13,683,144,226	15,115,269,023

합 계	84,442,724,582	76,940,363,183

15 . 기 타 부채 보고기간종료일 현재 기타부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	당반기말	전기말

유동부채

선수금(계약부채)	2,342,927,784	530,929,209

판매보증충당부채	1,636,508,319	3,055,671,631

금융보증채무	282,156,000	285,050,000

소 계	4,261,592,103	3,871,650,840

비유동부채

장기미지급금	298,161,600	-

임대보증금	5,627,000,000	5,613,000,000

소 계	5,925,161,600	5,613,000,000

합 계	10,186,753,703	9,484,650,840

16. 차입금 보고기간종료일 현재 차입금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	차입처	연 이자율(%)	당반기말	전기말

단기차입금

무역금융 등	기업은행	1.98	32,506,000,000	42,520,000,000

시설자금	기업은행	2.09 ~ 2.28	10,073,000,000	10,305,000,000

소 계	42,579,000,000	52,825,000,000

유동성장기부채

시설자금	기업은행 외	-	-	2,918,675

장기차입금

시설자금	기업은행	1.90 ~ 2.40	15,600,000,000	15,600,000,000

운전자금	기업은행 외	2.14 ~ 2.20	149,377,500	2,061,568,491

소 계	15,749,377,500	17,661,568,491

합 계	58,328,377,500	70,489,487,166

17. 우발부채 및 약정사항

(1) 당반기말 현재 연결실체가 담보로 제공한 자산(금융상품 제외)의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

담보제공자산	채권최고액	채무자	담보권자	담보제공내용

서울 삼성동 토지, 건물	6,511,700,000	아로 주식회사	한국농어촌공사	관계기업 차입금 담보제공

경기도 안양시 동안구 호계동 토지, 건물	480,000,000	인탑스주식회사	대신증권㈜	임대보증금 담보제공

400,000,000	미래에셋생명보험㈜

120,000,000	㈜에이플러스에셋어드바이저

경상북도 김천시 개령면 양천리토지, 건물	8,200,000,000	(주)미래	중소기업은행	차입금 담보제공

충청북도 옥천군 옥천읍 동안리토지, 건물	7,400,000,000	(주)미래	중소기업은행	차입금 담보제공

합 계	23,111,700,000

(2) 당반기말 현재 연결실체의 담보 및 지급보증 이외에 전세권이 설정되어 있는 자산의 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

전세권 설정 자산	설정금액	전세권자

서울 삼성동 건물	1,300,000,000	농협은행주식회사

2,307,000,000	㈜투비소프트

경기도 안양시 동안구 호계동 건물	300,000,000	에이치엠씨투자증권㈜

300,000,000	㈜라파미코

합 계	4,207,000,000

(3) 당반기말 현재 연결실체가 타인에게 제공받은 보증내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

제공자	보증금액	비 고

서울보증보험	116,787,000	해외연수생 보증(*)

(*) 해외산업연수생 임금체불 보증보험

(4) 당반기말 현재 연결실체는 협력사등으로부터 제공받은 물품등의 대가를 연결실체의 구매전용카드로 지급하 기 위하여 기업은행과 2,000백만원 의 한도로 구매카드약정을 체결하고 있 으며, 당반기말 현재 실행잔액은 562 백만원입 니다. (5) 당반기말 현재 연결실체는 기업은행과 36,000 백만원의 한도로 무역어음대출약정을 체결하고 있으며 당반기말 현재 실행잔액은 22,506 백만 원입니다. (6) 보고기간종료일 현재 연결실체의 사용이 제한된 예금 등의 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	예금종류	은행명	당반기말	전기말	사용제한 사유

현금및현금성자산	예금	기업은행	3,957,663,913	3,755,948,502	차입금담보

단기금융상품	예금	기업은행	77,287,917,567	45,952,025,284	차입금담보 등

기타금융자산	채권	기업은행	1,943,155,583	32,442,000,000	차입금담보

장기금융상품	별단예금	기업은행	4,000,000	4,000,000	차입금담보 및 당좌개설보증금

합 계	83,192,737,063	82,153,973,786

18. 자본금 및 기타불입자본

(1) 보고기간종료일 현재 지배기업의 자본금의 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 주,원)

구 분	당반기말	전기말

발행할 주식의 총수	24,000,000	24,000,000

1주당 액면금액	500	500

발행한 주식의 수 : 보통주	17,200,000	17,200,000

자본금	8,600,000,000	8,600,000,000

(2) 당반기 및 전기 중 지배기업의 발행주식수 변동은 없습니다. (3) 보고기간종료일 현재 자본잉여금과 기타포괄손익누계액의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	당반기말	전기말

자본잉여금

주식발행초과금	13,555,842,000	13,555,842,000

자기주식처분이익	978,793,313	978,793,313

재평가적립금	391,928,935	391,928,935

소 계	14,926,564,248	14,926,564,248

기타포괄손익누계액

해외사업환산손익	3,236,930,984	(28,546,923)

매도가능금융자산평가이익	-	96,693,365

매도가능금융자산평가손실	-	(6,102,531)

부의지분법자본변동	(1,157,093,322)	(1,367,093,322)

소 계	2,079,837,662	(1,305,049,411)

합 계	17,006,401,910	13,621,514,837

19. 이익잉여금(1) 보고기간종료일 현재 이익잉여금의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	당반기말	전기말

법정적립금

이익준비금(*1)	2,803,600,000	2,150,000,000

임의적립금

기업합리화적립금	1,245,256,075	1,245,256,075

기업발전적립금(*2)	12,870,000,000	12,870,000,000

소 계	14,115,256,075	14,115,256,075

미처분이익잉여금	346,224,341,509	343,543,028,805

합 계	363,143,197,584	359,808,284,880

(*1) 상법상의 규정에 따라 납입자본의 50%에 달할 때까지 매 결산기마다 금전에 의한 이익배당액의 10% 이상을 이익준비금으로 적립하고 있습니다. 동 이익준비금은 현금배당의 재원으로 사용될 수 없으며, 자본전입 또는 결손보전을 위해서만 사용될 수 있습니다.
(*2) 지배기업은 과거 법인세법에 따른 적정유보소득 상당액을 기업발전적립금으로 적립하였으며, 동 적립금은 결손보전과 자본전입 이외에는 그 사용이 제한되어 있습니다.

20. 매출 당반기 및 전반기의 매출 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	당반기	전반기

3개월	누 적	3개월	누 적

상품매출액	3,524,308,914	7,981,937,319	2,834,585,482	6,907,884,838

제품매출액	143,849,885,993	276,172,636,151	162,634,524,212	333,555,681,398

기타매출	3,712,045,501	6,809,655,159	3,951,023,750	7,487,837,693

합 계	151,086,240,408	290,964,228,629	169,420,133,444	347,951,403,929

21. 판매비와 일반관리비

당반기 및 전반기의 판매비와 일반관리비의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	당반기	전반기

3개월	누 적	3개월	누 적

급여	4,026,520,790	8,017,417,165	4,527,236,035	8,914,044,664

퇴직급여	109,168,812	288,402,183	168,943,990	334,542,344

복리후생비	531,583,687	1,001,693,384	553,827,031	1,075,290,796

여비교통비	126,672,013	244,295,058	150,550,257	288,999,685

보건환경안전비	69,729,443	131,163,273	69,605,802	139,624,609

통신비	28,488,208	58,626,100	32,355,031	62,708,118

세금과공과	574,588,844	1,025,326,337	456,092,014	971,886,277

지급임차료	189,784,947	397,639,364	258,082,530	502,766,423

지급수수료	701,302,338	1,304,337,726	112,996,436	697,053,242

수도광열비	261,423,141	561,936,702	314,023,110	649,948,472

접대비	43,543,633	83,197,406	40,712,414	84,591,909

광고선전비	348,953	810,460	8,576,927	12,109,828

도서인쇄비	5,583,845	9,896,745	3,781,532	7,807,021

차량유지비	126,877,074	217,175,952	77,705,162	143,044,537

소모품비	1,586,132,658	3,398,232,696	1,651,411,632	3,114,363,500

감가상각비	931,972,933	1,900,415,560	1,113,047,399	1,868,832,087

보험료	195,576,512	381,390,517	193,552,028	375,814,612

수선비	130,861,383	194,168,527	137,615,726	194,116,468

운반비	688,191,831	1,397,656,227	646,765,767	1,318,383,525

교육훈련비	28,795,401	34,811,171	16,663,407	33,056,237

대손상각비(환입)	(23,387,454)	(19,639,308)	34,028,739	27,823,188

무형자산상각비	155,719,291	313,938,503	632,351,936	729,526,663

판매보증비(환입)	(715,033,199)	(1,356,049,794)	334,822,711	629,476,631

사무용품비	12,939,869	29,682,503	40,509,545	45,301,469

경상연구비	2,157,630,405	4,191,631,141	1,843,650,860	3,658,093,288

관리용역비	48,899,811	83,331,897	39,203,862	77,812,724

회의비	7,112,572	13,488,107	5,592,232	10,583,931

합 계	12,001,027,741	23,904,975,602	13,463,704,115	25,967,602,248

22. 기타수익 및 기타비용

당반기 및 전반기의 기타수익 및 기타비용의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	당반기	전반기

3개월	누 적	3개월	누 적

기타수익

유형자산처분이익	80,859,162	143,302,351	122,045,940	455,165,755

무형자산처분이익	-	-	24,500,000	39,975,455

잡이익	282,435,117	875,686,588	238,986,898	1,241,035,081

합 계	363,294,279	1,018,988,939	385,532,838	1,736,176,291

기타비용

기부금	128,370,000	325,070,000	130,596,190	251,622,580

유형자산처분손실	169,792,153	380,299,998	49,377,384	695,137,939

무형자산처분손실	-	-	-	1,100,000

잡손실	-	566,287,292	160,573,429	585,077,511

합 계	298,162,153	1,271,657,290	340,547,003	1,532,938,030

23. 금융수익 및 금융비용 당반기 및 전반기의 금융수익 및 금융비용의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	당반기	전반기

3개월	누 적	3개월	누 적

금융수익

이자수익	1,219,152,660	1,895,273,144	805,711,433	1,523,648,418

배당금수익	1,533,927,100	1,545,177,100	-	1,700,964,600

외환차익	1,067,731,648	1,529,679,139	340,332,288	887,068,809

외화환산이익	1,799,403,738	1,850,439,389	330,732,228	405,956,731

당기손익인식금융상품평가이익	-	-	123,497,600	143,238,380

당기손익-공정가치금융자산평가이익	10,126,452	557,718,897	-	-

합 계	5,630,341,598	7,378,287,669	1,600,273,549	4,660,876,938

금융비용

이자비용	302,191,693	628,090,241	346,017,034	689,197,091

외환차손	217,346,434	483,847,162	932,046,911	3,047,590,218

외화환산손실	(104,895,181)	169,946,765	(750,184,657)	1,479,928,481

당기손익인식금융상품평가손실	-	-	(24,469,940)	307,450

당기손익-공정가치금융자산평가손실	15,945,662	36,006,512	-	-

매도가능금융자산처분손실	-	-	-	333,162,896

합 계	430,588,608	1,317,890,680	503,409,348	5,550,186,136

24. 금융상품 구분(1) 당반기 및 전반기의 금융상품의 범주별 손익의 내역은 다음과 같습니다.

(당반기) (단위: 원)

구 분	이자손익	평가손익	거래손익	합 계

금융자산

현금및현금성자산	884,841,381	-	-	884,841,381

단기금융상품	415,584,129	-	-	415,584,129

장기금융상품	3,203,755	-	-	3,203,755

당기손익-공정가치금융자산	242,455,416	521,712,385	-	764,167,801

기타상각후원가측정금융자산	91,493,049	-	-	91,493,049

기타대여금및수취채권	257,695,414	-	-	257,695,414

금융자산 소계	1,895,273,144	521,712,385	-	2,416,985,529

금융부채

단기차입금	(452,890,797)	-	-	(452,890,797)

장기차입금(유동성 포함)	(175,199,444)	-	-	(175,199,444)

금융부채 소계	(628,090,241)	-	-	(628,090,241)

금융상품 합계	1,267,182,903	521,712,385	-	1,788,895,288

(전반기) (단위: 원)

구 분	이자손익	평가손익	거래손익	합 계

금융자산

현금및현금성자산	397,501,942	-	-	397,501,942

단기금융상품	596,485,748	-	-	596,485,748

장기금융상품	5,047,500	-	-	5,047,500

당기손익인식금융상품	-	142,930,930	-	142,930,930

매도가능금융자산	368,384,499	-	(333,162,896)	35,221,603

만기보유금융자산	59,041,864	-	-	59,041,864

기타 대여금및수취채권	97,186,865	-	-	97,186,865

금융자산 소계	1,523,648,418	142,930,930	(333,162,896)	1,333,416,452

금융부채

단기차입금	(451,641,880)	-	-	(451,641,880)

사채	(10,704,000)	-	-	(10,704,000)

장기차입금(유동성 포함)	(226,851,211)	-	-	(226,851,211)

금융부채 소계	(689,197,091)	-	-	(689,197,091)

금융상품 합계	834,451,327	142,930,930	(333,162,896)	644,219,361

(2) 보고기간종료일 현재 금융자산의 범주별 구성내역은 다음과 같습니다.

(당반기말) (단위: 원)

구 분	당기손익-공정가치 금융자산	기타포괄손익-공정가치 금융자산	상각후원가측정 금융자산	장부금액	공정가치

현금및현금성자산	-	-	57,502,475,688	57,502,475,688	-

단기금융상품	-	-	109,541,890,136	109,541,890,136	-

기타금융자산	8,351,943,616	-	2,743,515,000	11,095,458,616	-

매출채권	-	-	77,677,542,763	77,677,542,763	-

기타채권	-	-	4,453,193,883	4,453,193,883	-

장기금융상품	-	-	1,947,861,620	1,947,861,620	-

장기기타금융자산	975,485,636	11,831,128,984	27,680,000	12,834,294,620	-

장기기타채권	-	-	689,620,302	689,620,302	-

기타비유동자산	-	-	666,802,170	666,802,170	-

합 계	9,327,429,252	11,831,128,984	255,250,581,562	276,409,139,798

(전기말) (단위: 원)

구 분	당기손익인식금융자산	대여금 및 수취채권	매도가능금융자산	만기보유금융자산	장부금액	공정가치

현금및현금성자산	-	84,606,618,262	-	-	84,606,618,262	-

단기금융상품	-	58,497,490,685	-	-	58,497,490,685	-

기타금융자산	837,386,745	-	34,102,342,602	392,090,000	35,331,819,347	-

매출채권	-	61,438,798,675	-	-	61,438,798,675	-

기타채권	-	14,436,852,970	-	-	14,436,852,970	-

장기금융상품	-	2,097,781,620	-	-	2,097,781,620	-

장기기타금융자산	-	-	13,218,060,157	1,533,610,000	14,751,670,157	-

장기기타채권	-	640,242,802	-	-	640,242,802	-

기타비유동자산	-	652,716,110	-	-	652,716,110	-

합 계	837,386,745	222,370,501,124	47,320,402,759	1,925,700,000	272,453,990,628	-

(*) 연결실체의 경영진은 재무제표에 상각후원가로 인식되는 금융자산(대여금및수취채권과 만기보유금융자산)의 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치이므로 공정가치 공시에서 제외하였습니다.

(3) 보고기간종료일 현재 금융부채의 범주별 구성내역은 다음과 같습니다.

(당반기말) (단위: 원)

구 분	공정가치 측정 금융부채	상각후원가 측정 금융부채	장부금액	공정가치

매입채무	-	70,759,580,356	70,759,580,356	-

기타채무	-	13,683,144,226	13,683,144,226	-

단기차입금	-	42,579,000,000	42,579,000,000	-

기타유동부채	-	282,156,000	282,156,000	-

기타비유동부채	-	5,925,161,600	5,925,161,600	-

장기차입금	-	15,749,377,500	15,749,377,500	-

합 계	-	148,978,419,682	148,978,419,682

(전기말) (단위: 원)

구 분	당기손익인식금융부채	상각후원가 측정 금융부채	장부금액	공정가치

매입채무	-	61,825,094,160	61,825,094,160	-

기타채무	-	15,115,269,023	15,115,269,023	-

단기차입금	-	52,825,000,000	52,825,000,000	-

기타유동부채	-	285,050,000	285,050,000	-

유동성장기부채	-	2,918,675	2,918,675	-

기타비유동부채	-	5,613,000,000	5,613,000,000	-

장기차입금	-	17,661,568,491	17,661,568,491	-

합 계	-	153,327,900,349	153,327,900,349

(*) 연결실체의 경영진은 금융부채의 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치이므로 공정가치 공시에서 제외하였습니다.

25. 법인세비용법인세비용은 당기법인세비용에서 과거기간 당기법인세에 대하여 당기에 인식한 조정사항, 일시적차이의 발생과 소멸로 인한 이연법인세비용(수익) 및 당기손익 이외로인식되는 항목과 관련된 법입세 비용(수익)을 조정하여 산출하였습니다. 당반기와 전반기 법인세비용의 평균유효세율은 각각 17.39%와 19.21%입니다.

26. 배당금

당반기 및 전반기 중 지배기업의 배당금 지급내역은 다음과 같습니다. (배당기준일 : 2018년 6월 30일과 2017년 6월 30일)

(단위: 주,원)

구 분	당반기	전반기

배당받은 주식	보통주	17,200,000	17,200,000

주당 배당금	보통주	50	50

배당금액	보통주	860,000,000	860,000,000

시가배당률	보통주	0.6%	0.4%

27. 주당이익 (1) 주당이익은 보통주 1주에 대한 순이익을 계산한 것으로서, 보통주에 귀속되는 순이익을 각 기간에 유통된 보통주식수를 가중평균한 주식수로 나누어 산정한 것입니다.

(2) 당반기 및 전반기 중 기본주당이익의 계산내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원, 주)

구 분	당반기	전반기

3개월	누 적	3개월	누 적

지배기업 보통주당기순이익	4,811,863,002	6,147,433,949	3,976,243,448	4,548,180,022

지배주주에게 귀속되는 중단영업손익	-	-	611,269,758	1,082,728,745

합 계	4,811,863,002	6,147,433,949	3,364,973,690	3,465,451,277

가중평균 유통보통주식수	17,200,000	17,200,000	17,200,000	17,200,000

기본주당순이익(*)

계속영업 보통주 주당이익	280	357	195	201

중단영업 보통주 주당이익	-	-	36	63

(*) 지배기업은 잠재적 보통주 등이 없으므로, 희석주당이익은 기본주당이익과 일치합니다.

28. 현금흐름표 (1) 당반기 및 전반기 중의 영업활동 현금흐름은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	당반기	전반기

조정:

현금의 유출이 없는 비용등의 가산	16,163,488,760	23,484,948,917

이자비용	628,090,241	695,327,831

법인세비용	2,334,932,176	2,432,438,061

대손상각비(환입)	(19,639,308)	27,823,188

당기손익-공정가치금융자산평가손실	36,006,512	-

당기손익인식금융자산평가손실	-	307,450

감가상각비	12,458,324,466	14,423,905,229

무형자산상각비	325,657,345	748,884,646

퇴직급여	1,176,101,279	1,024,217,944

외화환산손실	169,946,765	1,479,928,481

매도가능금융자산처분손실	-	333,162,896

기타충당부채전입액(환입액)	(1,356,049,794)	629,476,631

유형자산처분손실	380,299,998	735,325,748

무형자산처분손실	-	1,100,000

지분법평가손실	29,819,080	953,050,812

현금의 유입이 없는 수익등의 차감	(6,081,272,999)	(4,277,795,257)

이자수익	1,895,273,144	1,532,494,336

배당금수익	1,545,177,100	1,700,964,600

외화환산이익	1,850,439,389	405,956,731

유형자산처분이익	143,302,351	455,165,755

무형자산처분이익	-	39,975,455

당기손익-공정가치금융자산평가이익	557,718,897	-

당기손익인식금융자산평가이익	-	143,238,380

지분법평가이익	89,362,118	-

영업활동으로 인한 자산부채의 변동	(6,099,818,059)	(16,341,164,769)

매출채권의 감소(증가)	(16,044,393,967)	(14,363,751,755)

미수금의 감소(증가)	10,411,835,950	4,129,338,842

선급금의 감소(증가)	(1,247,851,578)	1,161,918,175

선급비용의 감소(증가)	4,168,600	322,056,868

부가세대급금의 감소(증가)	(2,384,704,297)	(996,828,830)

재고자산의 감소(증가)	(4,706,815,682)	(5,680,427,342)

매입채무의 증가(감소)	8,920,204,728	(2,061,595,053)

미지급금의 증가(감소)	(1,334,046,803)	(886,783,691)

미지급비용의 증가(감소)	1,672,898,348	1,270,433,710

예수금의 증가(감소)	(92,774,021)	141,724,883

선수금의 증가(감소)	1,811,998,575	1,480,890,533

기타충당부채의 증가(감소)	(63,113,518)	(142,647,803)

임대보증금의 증가(감소)	14,000,000	(50,000,000)

퇴직금의 지급	(1,041,149,035)	(574,874,586)

사외적립자산의 증감	(2,020,075,359)	(90,618,720)

합 계	3,982,397,702	2,865,988,891

(2) 연결실체는 현금흐름표상의 영업활동으로 인한 현금흐름표를 간접법으로 작성하였으며, 현금의 유입과 유출이 없는 중요한 거래는 없습니다.

29. 특수관계자와의 거래

(1) 보고기간종료일 현재 연결실체의 특수관계자현황은 다음과 같습니다.

구 분	당반기말	전기말	비 고

관계회사	아로 주식회사	아로 주식회사	지분율 30.00%

(주)대동수상태양광발전소	(주)대동수상태양광발전소	지분율 50.00%

기타 특수관계자	플라텔(주)	플라텔(주)	지배기업 주요경영진 지분율 100%

네오마루(주)	네오마루(주)	지배기업 주요경영진 지분율 100%

(2) 당반기 및 전반기 중 특수관계자와의 매출ㆍ매입 등 거래 내역은 다음과 같습니다.

(당반기) (단위: 원)

구 분	매출 등	매입 등

매 출	유형자산처분	기 타	매 입	유형자산취득	기 타