인탑스 분기보고서 (2018.03)
3. 연결재무제표 주석

1. 일반적 사항

인탑스 주식회사(이하 "지배기업")와 연결재무제표 작성대상 종속기업인 인탑스 천진전자유한공사, 인탑스 베트남, SKY BRIDGE,INC., 플라텔 비나, (주)미래 , 주식회사 인탑스위드의 일반사항은 다음과 같습니다.

(1) 지배기업의 개요

지배기업은 1975년 9월에 인탑스 주식회사로 설립되었으며 정보통신기기 및 전자부품 제조판매업 등을 영위하고 있습니다. 지배기업은 한편 2002년 2월 21일에 회사의주식을 한국거래소(구 한국증권선물거래소)가 개설한 코스닥시장에 상장하였고, 당기말 현재 대표이사는 김근하, 정사진이며 주요주주는 김재경(28.21%) 등으로 구성되어 있습니다. 지배기업은 그동안 수차례의 증자를 통하여 당기말 현재의 자본금은 보통주8,600백만원입니다.

(2) 보고기간 종료일 현재 종속기업 현황은 다음과 같습니다.

(당1분기말) (단위: 원)

종속기업명	소재지	지배지분율	비지배지분율	결산월	주요사업	지배관계근거

인탑스 천진 전자유한공사	중국	100.00%	0.00%	12월 31일	휴대폰 Ass'y	지분율과반수이상

인탑스 베트남	베트남	51.00%	49.00%	12월 31일	휴대폰 Ass'y	지분율과반수이상

SKY BRIDGE,INC.	미국	100.00%	0.00%	12월 31일	소프트웨어 개발	지분율과반수이상

플라텔비나	베트남	85.00%	15.00%	12월 31일	가전제품 Ass'y	지분율과반수이상

(주)미래	대한민국	71.33%	28.67%	12월 31일	자동차 부품	지분율과반수이상

주식회사 인탑스위드	대한민국	100.00%	0.00%	12월 31일	휴대폰 부품가공	지분율과반수이상

(전기말) (단위: 원)

종속기업명	소재지	지배지분율	비지배지분율	결산월	주요사업	지배관계근거

인탑스 천진 전자유한공사	중국	100.00%	0.00%	12월 31일	휴대폰 Ass'y	지분율과반수이상

인탑스 베트남	베트남	51.00%	49.00%	12월 31일	휴대폰 Ass'y	지분율과반수이상

SKY BRIDGE,INC.	미국	100.00%	0.00%	12월 31일	소프트웨어 개발	지분율과반수이상

플라텔비나	베트남	85.00%	15.00%	12월 31일	가전제품 Ass'y	지분율과반수이상

(주)미래	대한민국	71.33%	28.67%	12월 31일	자동차 부품	지분율과반수이상

주식회사 인탑스위드(주1)	대한민국	100.00%	0.00%	12월 31일	휴대폰 부품가공	지분율과반수이상

(주1) 전기중 주식회사 인탑스위드를 설립취득하였습니다.

(3) 보고기간 종료일 현재 중요 연결대상 종속기업의 재무현황은 다음과 같습니다

(당1분기) (단위: 원)

회사명	자 산	부 채	자 본	매출액	당기순손익	총포괄손익

종속기업:

인탑스 천진 전자유한공사	33,949,201,468	9,188,772,204	24,760,429,264	18,503,190,068	(755,787,891)	146,150,840

인탑스 베트남	135,453,792,834	42,540,589,387	92,913,203,447	69,246,221,381	3,557,130,392	2,715,000,448

플라텔비나	35,389,465,452	28,058,804,311	7,330,661,141	5,850,579,985	(636,013,934)	(724,049,158)

(주)미래	47,192,492,587	52,963,788,848	(5,771,296,261)	10,049,698,086	644,816,673	644,816,673

(전기) (단위: 원)

회사명	자 산	부 채	자 본	매출액	당기순손익	총포괄손익

종속기업:

인탑스 천진 전자유한공사	35,482,259,290	10,867,980,867	24,614,278,423	106,971,641,305	411,323,276	(769,914,304)

인탑스 베트남	143,268,386,121	47,454,183,122	95,814,202,999	374,993,108,898	28,644,173,827	17,739,506,356

플라텔비나	35,947,424,191	27,892,713,891	8,054,710,300	25,341,745,026	(6,145,296,106)	(7,584,088,310)

(주)미래	47,516,422,796	53,932,535,730	(6,416,112,934)	34,247,777,320	127,295,646	(1,365,215,997)

2. 중요한 회계정책1> 연결재무제표 작성방침

연결실체는 기업회계기준서 제1110호 '연결재무제표'에 따라 연결재무제표를 작성하고 있습니다.

1) 사업결합

사업결합은 동일지배 하에 있는 기업실체나 사업에 대한 결합을 제외하고 취득법을 적용하여 회계처리하고 있습니다.

이전대가는 일반적으로 식별가능한 취득 순자산을 공정가치로 측정하는 것과 동일하게 공정가치로 측정하고 있습니다. 사업결합의 결과 영업권이 발생되면 매년 손상검사를 수행하고 있으며, 염가매수차익이 발생되면 즉시 당기손익으로 인식하고 있습니다. 취득관련원가는 기업회계기준서 제1032호와 기업회계기준서 제1039호에 따라 인식하는 채무증권과 지분증권의 발행원가를 제외하고, 원가가 발생하고 용역을 제공받은 기간에 비용으로 회계처리하고 있습니다.

이전대가는 기존관계의 정산과 관련된 금액을 포함하고 있지 않으며, 기존관계의 정산금액은 일반적으로 당기손익으로 인식하고 있습니다.

2) 비지배지분

비지배지분은 취득일에 피취득자의 식별가능한 순자산에 대해 인식한 금액 중 현재의 지분상품의 비례적 몫으로 측정하고 있습니다.

지배력을 상실하지 않는 종속기업에 대한 지배기업의 소유지분 변동은 자본거래로 회계처리하고 있습니다.

3) 종속기업

종속기업은 연결실체에 의해 지배되는 기업입니다. 연결실체는 피투자기업에 대한 관여로 변동이익에 노출되거나 변동이익에 대한 권리가 있고 피투자기업에 대하여 자신의 힘으로 그러한 이익에 영향을 미치는 능력이 있을 때 피투자기업을 지배합니다. 종속기업의 재무제표는 지배기업이 종속기업에 대한 지배력을 획득하는 날부터 지배력을 상실할 때까지 연결재무제표에 포함됩니다.

4) 지배력의 상실

지배기업이 종속기업에 대한 지배력을 상실한다면, 연결재무상태표에서 종전의 종속기업에 대한 자산과 부채를 제거하고 종전의 지배지분에 귀속되는 지배력 상실 관련 손익을 인식합니다. 종속기업에 대한 잔존 투자는 지배력을 상실한 때의 공정가치로 인식합니다.

5) 지분법피투자기업에 대한 지분

연결실체의 지분법피투자기업에 대한 지분은 관계기업으로 구성되어 있습니다.

관계기업은 연결실체가 재무정책 및 영업정책에 대한 유의적인 영향력을 보유하고 있으나, 지배하거나 공동지배하지 않는 기업입니다.

관계기업에 대한 투자지분은 최초에 거래원가를 포함하여 원가로 인식하고, 취득 후에는 지분법을 사용하여 회계처리하고 있습니다. 즉, 취득일 이후에 발생한 피투자자의 당기순손익 및 기타포괄손익 중 연결실체의 지분에 해당하는 금액을 장부금액에 가감하고, 피투자자에게 받은 분배액은 투자지분의 장부금액에서 차감하고 있습니다. 6) 내부거래제거

연결실체 내의 거래, 이와 관련된 잔액, 수익과 비용, 미실현손익은 연결재무제표 작성시 모두 제거하고 있습니다. 한편, 연결실체는 지분법피투자기업과의 거래에서 발생한 미실현이익 중 연결실체의 몫은 제거하고 있으며, 미실현손실은 자산손상의 증거가 없다면 미실현이익과 동일한 방식으로 제거하고 있습니다. 2> 재무제표 작성기준 및 중요한 회계정책 연 결실체는 주식회사의외부감사에관한법률 제 13조 1항 1호에서 규정하고 있는 국제회계기준위원회의 국제회계기준을 채택하여 정한 회계처리기준인 한국채택국제회계기준을 적용하여 재무제표를 작성하고 있습니다. 연결재무제표의 작성에 적용된 중요한 회계정책은 아래에서 설명하는 기준서나 해석서의 도입과 관련된 영향을 제외하고는 2017년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표 작성 시 채택한 회계정책과 동일합니다. 다음에서 설명하고 있는 회계정책의 변경사항은 2018년 12월 31일로 종료하는 회계연도의 연차재무제표에도 반영될 것입니다.당분기에 새로 적용한 한국채택국제회계기준과 그로 인한 회계정책의 변경 내용은 다음과 같습니다.

(1) 기업회계기준서 제1109호 '금융상품'연결실체는 2018년 1월 1일 이후 개시하는 회계연도부터 기업회계기준서 제1109호 '금융상품'을 최초 적용하였습니다. 기업회계기준서 제1109호는 금융자산, 금융부채 및 비금융항목을 매입하거나 매도할 수 있는 일부 계약의 인식과 측정을 규정합니다. 이 기준서는 기업회계기준서 제1039호 '금융상품: 인식과 측정'을 대체합니다.

기업회계기준서 제1109호의 적용에 따른 회계정책의 주요 변경사항에 대한 성격과 영향은 다음과 같습니다. 1) 금융자산과 금융부채의 분류기업회계기준서 제1109호는 금융부채의 분류와 측정에 대한 기업회계기준서 제1039호의 기존 요건을 대부분 유지하였습니다. 그러나 만기보유금융자산, 대여금 및 수취채권과 매도가능금융자산의 금융자산의 기존 분류를 삭제하였습니다. 기업회계기준서 제1109호의 적용은 금융부채와 관련된 연결실체의 회계정책에는 유의적인 영향이 없습니다. 기업회계기준서 제1109호의 금융자산 분류와 측정에 대한 영향은 다음과 같습니다. 기업회계기준서 제1109호에 의하면, 최초 적용 시에 금융자산은 상각후원가측정 금융자산, 기타포괄손익-공정가치 측정 채무상품, 기타포괄손익-공정가치 측정 지분상품, 당기손익-공정가치 측정 범주로 분류됩니다. 기업회계기준서 제1109호에 따른 금융자산의 분류는 일반적으로 금융자산이 관리되는 방식인 사업모형과 금융자산의 계약상 현금흐름의 특성에 근거하여 결정됩니다. 주계약이 이 기준서의 적용범위에 해당하는 금융자산인 계약에 내재된 파생상품은 분리되지 않고, 복합금융상품 전체를 기준으로 금융자산을 분류합니다. 금융자산은 다음 두 가지 조건을 모두 충족하고, 당기손익-공정가치 측정 항목으로 지정되지 않은 경우 상각후원가로 측정됩니다.

- 계약상 현금흐름을 수취하기 위해 보유하는 것이 목적인 사업모형 하에서 금융자산을 보유한다

- 계약 조건에 따라 특정일에 이자와 원금 잔액에 대한 이자 지급만으로 구성되어 있는 현금흐름이 발생한다.

채무상품은 다음 두 가지 조건을 모두 충족하고 당기손익-공정가치 측정 항목으로 지정되지 않은 경우 기타포괄손익-공정가치로 측정합니다.

- 계약상 현금흐름의 수취와 금융자산의 매도 둘 다를 통해 목적을 이루는 사업모형 하에서 금융자산을 보유한다.

- 계약 조건에 따라 특정일에 이자와 원금 잔액에 대한 이자 지급만으로 구성되어 있는 현금흐름이 발생한다.

단기매매항목이 아닌 지분상품의 최초 인식일에 당사는 그 투자지분의 후속적인 공정 가치 변동을 기타포괄손익으로 표시할 수 있는 취소 불가능한 선택을 할 수 있습니다. 이러한 선택은 금융상품 별로 이루어집니다. 상기에서 설명한 상각후원가, 기타포괄손익-공정가치로 측정하지 않는 모든 금융상품은 모든 파생금융자산을 포함하여 당기손익-공정가치로 측정합니다. 연결실체는 상각후원가 또는 기타포괄손익-공정가치로 측정하는 요구사항을 충족하는 금융자산을 당기손익-공정가치 측정 항목으로 지정한다면 회계불일치를 제거하거나 유의적으로줄이는 경우에는 최초 인식시점에 해당 금융자산을 당기손익-공정가치 측정 항목으로 지정할 수 있습니다. 다만, 이러한 지정은 취소할 수 없습니다. 다음 회계정책은 금융자산의 후속측정에 적용합니다.

당기손익-공정가치
측정 금융자산	이러한 자산은 후속적으로 공정가치로 측정합니다. 이자와 배당수익을 포함한 순손익은 당기손익으로 인식합니다.

상각후원가 측정
금융자산	이러한 자산은 후속적으로 유효이자율법을 사용하여 상각후원가로 측정합니다. 상각후원가는 손상손실에 의해 감소됩니다. 이자수익, 외화환산손익 및 손상은 당기손익으로 인식합니다. 제거에 따르는 손익도 당기손익으로 인식합니다.

기타포괄손익-공정가치 측정 채무상품	이러한 자산은 후속적으로 공정가치로 측정합니다. 유효이자율법을사용하여 계산된 이자수익, 외화환산손익과 손상은 당기손익으로 인식합니다. 다른 순손익은 기타포괄손익으로 인식합니다. 제거시에 기타포괄손익에 누적된 손익은 당기손익으로 재분류합니다.

기타포괄손익-공정가치 측정 지분상품	이러한 자산은 후속적으로 공정가치로 측정합니다. 배당은 배당금이명확하게 투자원가의 회수를 나타내지 않는다면 당기손익으로 인식합니다. 다른 순손익은 기타포괄손익으로 인식하고 절대로 당기손익으로 재분류되지 않습니다.

다음의 표와 첨부된 주석은 기업회계기준서 제1039호에 따른 최초 측정 범주와 2018년 1월 1일의 금융자산 집합의 각 구분에 대한 기업회계기준서 제1109호의 새로운 측정 범주를 설명합니다.

구분	기업회계기준서 제1039호	기업회계기준서 제1109호

분류	장부금액	분류	장부금액

[유동]

현금및현금성자산	대여금및수취채권	58,784,601,409	상각후원가측정 금융자산	58,784,601,409

단기금융상품	대여금및수취채권	75,177,179,495	상각후원가측정 금융자산	75,177,179,495

기타금융자산

당기손익인식금융자산	당기손익인식금융자산	1,989,959,340	당기손익-공정가치측정 지분상품	1,989,959,340

매도가능금융자산	매도가능금융자산	34,395,389,613	상각후원가측정 금융자산	34,395,389,613

매도가능금융자산	매도가능금융자산	1,752,272,918	당기손익-공정가치측정 채무상품	1,752,272,918

만기보유금융자산	만기보유금융자산	45,560,000	상각후원가측정 금융자산	45,560,000

매출채권	대여금및수취채권	62,168,591,588	상각후원가측정 금융자산	62,168,591,588

기타채권	대여금및수취채권	8,948,937,027	상각후원가측정 금융자산	8,948,937,027

[비유동]

장기금융상품	대여금및수취채권	2,242,189,620	상각후원가측정 금융자산	2,242,189,620

장기기타금융자산

매도가능금융자산	매도가능금융자산	11,775,928,984	기타포괄손익-공정가치측정 지분상품	11,775,928,984

매도가능금융자산	매도가능금융자산	1,018,384,640	당기손익-공정가치측정 채무상품	1,018,384,640

만기보유금융자산	만기보유금융자산	1,531,315,000	상각후원가측정 금융자산	1,531,315,000

장기기타채권	대여금및수취채권	677,772,802	상각후원가측정 금융자산	677,772,802

기타비유동자산	대여금및수취채권	597,506,620	상각후원가측정 금융자산	597,506,620

총 금융자산	261,105,589,056	261,105,589,056

(*1) 기타포괄손익-공정가치측정지분상품은 연결실체가 전략목적상 장기보유할 목적으로 투자하고 있는 상품입니다. 기업회계기준서 제1109호에서 허용하는 것처럼, 연결실체는 최초 적용일에 이러한 투자자산을 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산으로 지정하였습니다.

2) 금융자산의 손상

기업회계기준서 제1109호는 기업회계기준서 제1039호의 '발생손실'모형을 '기대신용손실'모형으로 대체하였습니다. 새로운 손상모형은 상각후원가로 측정되는 금융자산, 계약자산 및 기타포괄손익-공정가치로 측정하는 채무상품에 적용되지만, 지분상품 투자자산에는 적용되지 않습니다. 기업회계기준서 제1109호에서 신용손실은 기업회계기준서 제1039호보다 일찍 인식될 것입니다. 상각후원가로 측정하는 금융자산은 매출채권 및 기타금융자산과 현금및현금등가물로 구성됩니다.

기업회계기준서 제1109호에서 손실충당금은 다음 두 가지 기준으로 측정됩니다. - 12개월 기대신용손실: 보고기간말 이후 12개월 이내에 발생가능한 금융상품의 채무불이행사건으로 인한 기대신용손실- 전체기간 기대신용손실: 금융상품의 기대존속기간에 발생할 수 있는 모든 채무불이행 사건에 따른 기대신용손실 연결실체는 12개월 기대신용손실로 측정되는 다음의 금융자산을 제외하고는 전체기간 기대신용손실에 해당하는 금액으로 손실충당금을 측정합니다. - 보고기간말에 신용위험이 낮다고 결정된 채무증권- 최초 인식 이후 신용위험(즉, 금융자산의 기대존속기간 동안에 걸쳐 발생할 채무불이행 위험)이 유의적으로 증가하지 않은 기타 채무증권과 은행예금 금융자산의 신용위험이 최초 인식 이후 유의적으로 증가했는지를 판단할 때와 기대신용손실을 추정할 때, 연결실체는 과도한 원가나 노력없이 이용할 수 있고 합리적이고 뒷받침 될 수 있는 정보를 고려합니다. 여기에는 미래지향적인 정보를 포함하여 연결실체의 과거 경험과 알려진 신용평가에 근거한 질적, 양적인 정보 및 분석이 포함됩니다.

가) 기대신용손실의 측정기대신용손실은 확률가중치입니다. 신용손실은 모든 현금부족액(즉, 계약에 따라 지급받기로 한 모든 계약상 현금흐름과 수취할 것으로 예상하는 모든 계약상 현금흐름의 차이)의 현재가치로 측정됩니다.

나) 신용이 손상된 금융자산매 보고기간말에 연결실체는 상각후원가로 측정되는 금융자산과 기타포괄손익-공정가치로 측정되는 채무증권의 신용이 손상되었는지 평가합니다. 금융자산의 추정미래현금흐름에 악영향을 미치는 하나 이상의 사건이 발생한 경우에 해당 금융자산은 신용이 손상된 것입니다. 다) 재무상태표 상 신용손실충당금의 표시상각후원가로 측정하는 금융자산에 대한 손실충당금은 해당 자산의 장부금액에서 차감합니다. 기타포괄손익-공정가치로 측정하는 채무상품에 대해서는 해당 자산의 장부금액을 감소시키는 대신에 손실충당금을 기타포괄손익에 인식합니다. 라) 새로운 손상모형의 영향2018년 3월 31일 기준 연결실체의 분기재무상태표와 동일로 종료되는 분기포괄손익계산서 및 분기현금흐름표에 미치는 영향은 중요하지 않습니다. 마) 경과규정 기업회계기준서 제1109호의 채택으로 인한 회계정책의 변경은 아래에 기술된 경우를 제외하고 소급적용을 원칙으로 합니다. - 연결실체는 손상을 포함한 측정 변경과 관련하여 이전 기간의 비교 정보를 재작성하지 않아도 되는 예외규정을 적용하였습니다. 따라서 2017년에 대해 표시되는 정보는 기업회계기준서 제1109호의 요구사항을 반영하는 것이 아니라 기업회계기준서 제 1039호의 요구사항을 반영하였습니다. - 최초 적용일에 존재하는 사실과 상황에 근거하여 다음과 같은 평가가 이루어져야합니다. 가) 금융자산 분류를 위한 사업모형의 결정나) 특정 금융자산 및 금융부채에 대하여 당기손익-공정가치 지정 선택 및 이전, 지정의 철회다) 단기매매항목이 아닌 특정 지분상품의 투자에 대하여 기타포괄손익-공정가치지정 선택- 채무증권에 대한 투자가 기업회계기준서 제1109호의 최초 적용일에 낮은 신용위험을 갖고 있다면 연결실체는 최초 인식일 이후 해당 자산에 대한 신용위험이 유의적으로 증가하지 않았다고 가정하였습니다.

(2) 기업회계기준서 제1115호 '고객과의 계약에서 생기는 수익'

연결실체는 2018년 1월 1일 이후 개시하는 회계연도부터 기업회계기준서 제1115호 '고객과의 계약에서 생기는 수익'을 최초 적용하였습니다.

기업회계기준서 제1115호는 수익을 언제, 얼마나 인식할지를 결정하기 위한 포괄적인 체계입니다. 동 기준서는 현행 기업회계기준서 제1018호 '수익', 제1011호 '건설계약', 기업회계기준해석서 제2031호 '수익: 광고용역의 교환거래', 제2113호 '고객충성제도', 제2115호 '부동산건설약정', 제2118호 '고객으로부터의 자산이전'을 대체하였습니다.

연결실체는 기업회계기준서 제1115호를 2018년 1월 1일 이후 시작되는 회계연도부터 적용하되, 기업회계기준서 제1008호 회계정책, 회계추정의 변경 및 오류 에 따라 비교 표시되는 과거 보고기간에 대해서도 소급하여 적용하고, 2018년 3월 31일 현재 완료된 계약 등에 대해서는 재무제표를 재작성하지 않는 실무적 간편법을 적용하였습니다.

2018년 1월 1일 이익잉여금에 반영된 기업회계기준서 제1115호 도입에 따른 세후 전환효과는 없습니다. 동 개정사항이 2018년 3월 31일 기준 연결실체의 분기재무상태표와 동일자로 종료되는 분기포괄손익계산서 및 분기현금흐름표에 미치는 영향은 중요하지 않습니다.

(3) 기업회계기준서 제1040호 '투자부동산'동 개정사항은 부동산이 투자부동산의 정의를 충족하는지를 평가하고 사용의 변경이 발생하였다는 관측가능한 증거가 뒷받침되는 경우에 투자부동산으로 대체함을 명확히 합니다. 또한 동 개정사항은 기업회계기준서 제1040호에 열거된 상황 이외의 상황도 사용에 변경이 있다는 증거가 될 수 있고, 건설중인 부동산에 대해서도 사용의 변경이 가능하다는 점을 명확히 하고 있습니다. 동 개정사항이 2018년 3월 31일 기준 연결실체의 분기재무상태표와 동일자로 종료되는 분기포괄손익계산서 및 분기현금흐름표에 미치는 영향은 중요하지 않습니다.(4) 기업회계기준서기준서 제1102호 '주식기준보상'동 개정사항은 현금결제형에서 주식결제형으로 분류변경 시 조건변경 회계처리와 현금결제형 주식기준보상거래의 공정가치 측정방법이 주식결제형 주식기준보상거래와 동일함을 명확히 하였습니다. 동 개정사항이 2018년 3월 31일 기준 연결실체의 분기재무상태표와 동일자로 종료되는 분기포괄손익계산서 및 분기현금흐름표에 미치는 영향은 없습니다.(5) 해석서 제2122호 '외화 거래와 선지급ㆍ선수취 대가' 제정 제정된 해석서에 따르면, 관련 자산, 비용, 수익(또는 그 일부)의 최초 인식에 적용할 환율을 결정하기 위한 거래일은 대가를 선지급하거나 선수취하여 비화폐성자산이나 비화폐성부채를 최초로 인식하는 날입니다.해당 해석서의 제정사항이 2018년 3월 31일 기준 연결실체의 분기재무상태표와 동일자로 종료되는 분기포괄손익계산서 및 분기현금흐름표에 미치는 영향은 중요하지 않습니다.

3. 범주별 금융상품 (1) 보고기간종료일 현재 금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(당 1분기) (단위: 원)

구분	상각후원가측정 금융자산	당기손익-공정가치측정 채무상품	당기손익-공정가치측정 지분상품	기타포괄손익-공정가치측정 지분상품	장부금액	공정가치

[유동]

현금및현금성자산	58,784,601,409	-	-	-	58,784,601,409	-

단기금융상품	75,177,179,495	-	-	-	75,177,179,495	-

기타금융자산

당기손익인식금융자산	-	-	1,989,959,340	-	1,989,959,340	-

매도가능금융자산	34,395,389,613	1,752,272,918	-	-	36,147,662,531	-

만기보유금융자산	45,560,000	-	-	-	45,560,000	-

매출채권	62,168,591,588	-	-	-	62,168,591,588	-

기타채권	8,948,937,027	-	-	-	8,948,937,027	-

[비유동]

장기금융상품	2,242,189,620	-	-	-	2,242,189,620	-

장기기타금융자산

매도가능금융자산	-	1,018,384,640	-	11,775,928,984	12,794,313,624	-

만기보유금융자산	1,531,315,000	-	-	-	1,531,315,000	-

장기기타채권	677,772,802	-	-	-	677,772,802	-

기타비유동자산	597,506,620	-	-	-	597,506,620	-

총 금융자산	244,569,043,174	2,770,657,558	1,989,959,340	11,775,928,984	261,105,589,056	-

(주) 연결실체는 전략적 투자목적으로 보유하는 지분상품에 대해 최초 적용일에 기타포괄손익-공정가치측정 항목으로 지정하는 취소불가능한 선택권을 적용하였습니다.연결실체는 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 중 상장주식에 대해서는 활성거래시장에서 거래되는 시장가격으로 공정가치를 측정하였으며, 활성거래시장이 존재하지 않고 공정가치를 신뢰성있게 측정할 수 없거나 공정가치와 취득원가와의 차이가 중요하지 않은 금융자산 중 비상장주식에 대하여는 취득원가로 계상하고 있습니다.

(전기 ) (단위: 원)

구 분	당기손익인식금융자산	대여금 및 수취채권	매도가능금융자산	만기보유금융자산	장부금액	공정가치

현금및현금성자산	-	84,606,618,262	-	-	84,606,618,262	-

단기금융상품	-	58,497,490,685	-	-	58,497,490,685	-

기타금융자산	837,386,745	-	34,102,342,602	392,090,000	35,331,819,347	-

매출채권	-	61,438,798,675	-	-	61,438,798,675	-

기타채권	-	14,436,852,970	-	-	14,436,852,970	-

장기금융상품	-	2,097,781,620	-	-	2,097,781,620	-

장기기타금융자산	-	-	13,218,060,157	1,533,610,000	14,751,670,157	-

장기기타채권	-	640,242,802	-	-	640,242,802	-

기타비유동자산	-	652,716,110	-	-	652,716,110	-

합 계	837,386,745	222,370,501,124	47,320,402,759	1,925,700,000	272,453,990,628	-

(주) 연결실체의 경영진은 재무제표에 상각후원가로 인식되는 금융자산(대여금및수취채권)의 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치이므로 공정가치 공시에서 제외하였습니다.(2) 보고기간종료일 현재 금융부채의 내역은 다음과 같습니다.

(당 1분기) (단위: 원)

구분	상각후원가측정 금융부채	당기손익-공정가치측정 금융부채	장부금액	공정가치

[유동]

매입채무	53,465,622,279	-	53,465,622,279	-

기타채무	24,573,915,327	-	24,573,915,327	-

단기차입금	41,163,000,000	-	41,163,000,000	-

기타유동부채	285,050,000	-	285,050,000	-

유동성장기부채	1,176,165	-	1,176,165	-

[비유동]

기타비유동부채	5,841,636,800	-	5,841,636,800	-

장기차입금	17,637,530,000	-	17,637,530,000	-

총 금융부채	142,967,930,571	-	142,967,930,571	-

(전기) (단위: 원)

구 분	당기손익인식금융부채	상각후원가로 측정하는 금융부채	장부금액	공정가치

매입채무	-	61,825,094,160	61,825,094,160	-

기타채무	-	15,115,269,023	15,115,269,023	-

단기차입금	-	52,825,000,000	52,825,000,000	-

기타유동부채	-	285,050,000	285,050,000	-

유동성장기부채	-	2,918,675	2,918,675	-

기타비유동부채	-	5,613,000,000	5,613,000,000	-

장기차입금	-	17,661,568,491	17,661,568,491	-

합 계	-	153,327,900,349	153,327,900,349	-

(주) 연결실체의 경영진은 재무제표에 금융부채의 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치이므로 공정가치 공시에서 제외하였습니다.

4. 매 출 채권 및 기타채권

(1) 보고기간종료일 현재 손상차손누계액 차감 전 매출채권 및 기타채권의 내역은 다음과 같습니다.

(당 1분기말) (단위: 원)

구 분	손상 및 연체되지않은 채권(정상)	연체되었으나손상되지 않은채권(불량)	손상된 채권(개별평가대상채권)	합 계

유동자산	매출채권	62,168,591,588	-	50,013,028	62,218,604,616

미수수익	849,457,081	-	-	849,457,081

미수금	8,099,479,946	-	20,636,850	8,120,116,796

소 계	71,117,528,615	-	70,649,878	71,188,178,493

비유동자산	장기대여금	677,772,802	-	-	677,772,802

합 계	71,795,301,417	-	70,649,878	71,865,951,295

(전기말) (단위: 원)

구 분	손상 및 연체되지않은 채권(정상)	연체되었으나손상되지 않은채권(불량)	손상된 채권(개별평가대상채권)	합 계

유동자산	매출채권	61,438,798,675	-	75,781,780	61,514,580,455

미수수익	851,450,205	-	-	851,450,205

미수금	13,585,402,765	-	12,482,229	13,597,884,994

소 계	75,875,651,645	-	88,264,009	75,963,915,654

비유동자산	장기대여금	640,242,802	-	-	640,242,802

합 계	76,515,894,447	-	88,264,009	76,604,158,456

(2) 신용위험 및 대손충당금 매출채권 및 기타채권은 대손충당금이 차감된 순액으로 재무상태표에 표시되었으며,보고기간종료일 현재 차감 전 총액기준에 의한 매출채권 및 기타채권과 대손충당금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	당 1분기말	전기말

매출채권 및 기타채권 총장부금액	71,865,951,295	76,604,158,456

대손충당금:

매출채권	(50,013,028)	(75,781,780)

미수금	(20,636,850)	(12,482,229)

소 계	(70,649,878)	(88,264,009)

매출채권 및 기타채권 순장부금액	71,795,301,417	76,515,894,447

(3) 당 1분기 및 전 1분기 중 매출채권및기타채권의 대손충당금 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	당 1분기	전 1분기

기초	88,264,009	81,822,503

대손상각비	3,748,146	(6,205,551)

제각	(21,362,277)	-

기말	70,649,878	75,616,952

5. 재 고자산 보고기간종료일 현재 재고자산 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	당 1분기말	전기말

취득원가	평가손실	장부금액	취득원가	평가손실	장부금액

제품	5,757,058,822	-	5,757,058,822	5,035,304,096	-	5,035,304,096

상품	82,441,153	-	82,441,153	6,291,276	-	6,291,276

원재료	3,468,140,279	-	3,468,140,279	3,096,741,419	-	3,096,741,419

부재료	1,916,267,078	-	1,916,267,078	2,111,785,582	-	2,111,785,582

재공품	7,948,340,731	-	7,948,340,731	8,423,210,295	-	8,423,210,295

미착품	7,197,744	-	7,197,744	-	-	-

합계	19,179,445,807	-	19,179,445,807	18,673,332,668	-	18,673,332,668

6. 기 타 유동자 산보고기간종료일 현재 기타유동자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	당 1분기말	전기말

선급금	2,923,510,476	1,823,836,741

선급비용	949,721,731	1,046,619,048

부가세대급금	1,304,499,469	6,192,480

합 계	5,177,731,676	2,876,648,269

7. 유형자산

(1) 보고기간종료일 현재 유형자산 장부가액 구성내역은 다음과 같습니다.

(당 1분기말) (단위: 원)

구 분	취득원가	감가상각누계액	정부보조금	손상차손누계액	장부가액

토지	20,569,138,842	-	-	-	20,569,138,842

건물	108,257,869,458	(24,517,268,995)	-	-	83,740,600,463

구축물	2,726,545,729	(976,228,236)	-	-	1,750,317,493

기계장치	184,392,436,836	(102,430,297,706)	(1,000)	(641,783,666)	81,320,354,464

차량운반구	1,925,354,729	(1,293,271,017)	-	-	632,083,712

공구와기구	3,668,457,592	(2,311,859,606)	-	-	1,356,597,986

비품	8,948,325,210	(8,044,045,129)	(2,000)	-	904,278,081

시설장치	1,106,335,912	(565,005,392)	-	-	541,330,520

건설중인자산	757,502,082	-	-	-	757,502,082

합 계	332,351,966,390	(140,137,976,081)	(3,000)	(641,783,666)	191,572,203,643

(전기말) (단위: 원)

구 분	취득원가	감가상각누계액	정부보조금	손상차손누계액	장부가액

토지	20,569,138,842	-	-	-	20,569,138,842

건물	108,132,225,915	(23,451,664,890)	-	-	84,680,561,025

구축물	2,726,954,959	(953,394,488)	-	-	1,773,560,471

기계장치	185,728,181,816	(98,553,563,962)	(1,000)	(641,783,666)	86,532,833,188

차량운반구	1,924,424,129	(1,235,208,130)	-	-	689,215,999

공구와기구	3,720,957,710	(2,239,783,259)	-	-	1,481,174,451

비품	8,857,653,916	(7,843,796,064)	(2,000)	-	1,013,855,852

시설장치	1,095,325,912	(533,618,007)	-	-	561,707,905

건설중인자산	955,723,089	-	-	-	955,723,089

합 계	333,710,586,288	(134,811,028,800)	(3,000)	(641,783,666)	198,257,770,822

(2) 당 1분기 및 전 1분기 중 유형자산의 장부가액의 변동내역은 다음과 같습니다.

(당 1분기) (단위: 원)

구 분	기 초	취 득	처 분	상 각	대 체	환율차이조정	연결범위 변동	기 말

토지	20,569,138,842	-	-	-	-	-	-	20,569,138,842

건물	84,680,561,025	-	-	(938,046,009)	-	(1,914,553)	-	83,740,600,463

구축물	1,773,560,471	-	-	(23,130,439)	-	(112,539)	-	1,750,317,493

기계장치	86,532,833,188	274,978,173	(1,439,100,368)	(5,513,255,739)	1,300,052,626	164,846,584	-	81,320,354,464

차량운반구	689,215,999	-	-	(55,795,189)	-	(1,337,098)	-	632,083,712

공구와기구	1,481,174,451	15,937,382	(15,000)	(140,498,847)	-	-	-	1,356,597,986

비품	1,013,855,852	34,775,433	(35,000)	(165,198,107)	16,023,713	4,856,190	-	904,278,081

시설장치	561,707,905	11,010,000	-	(31,387,385)	-	-	-	541,330,520

건설중인자산	955,723,089	1,357,428,680	(16,567,150)	-	(1,532,608,159)	(6,474,378)	-	757,502,082

합 계	198,257,770,822	1,694,129,668	(1,455,717,518)	(6,867,311,715)	(216,531,820)	159,864,206	-	191,572,203,643

(전 1분기) (단위: 원)

구 분	기 초	취 득	처 분	상 각	대 체	환율차이조정	연결범위 변동	기 말

토지	20,569,138,842	-	-	-	-	-	-	20,569,138,842

건물	80,930,613,283	13,321,455,665	-	(1,035,638,662)	-	(2,737,794,555)	-	90,478,635,731

구축물	1,868,496,645	-	-	(23,139,617)	-	(1,631,801)	-	1,843,725,227

기계장치	90,718,735,308	9,694,157,543	(1,822,288,452)	(4,973,957,240)	(135,542,944)	(3,891,902,613)	-	89,589,201,602

차량운반구	851,129,816	99,959,106	(3,853,492)	(64,172,531)	-	(37,483,366)	-	845,579,533

공구와기구	1,025,850,880	345,903,879	-	(114,429,691)	-	(832,649)	-	1,256,492,419

비품	1,506,131,206	281,618,217	(2,449,657)	(204,375,540)	-	(52,684,373)	-	1,528,239,853

시설장치	129,045,891	81,400,000	-	(15,204,379)	459,542,944	-	-	654,784,456

건설중인자산	19,582,649,365	14,317,009,506	(18,893,064,862)	-	(324,000,000)	(1,286,723,966)	-	13,395,870,043

합 계	217,181,791,236	38,141,503,916	(20,721,656,463)	(6,430,917,660)	-	(8,009,053,323)	-	220,161,667,706

8. 투자부동산 (1) 보고기간종료일 현재 투자부동산 장부가액 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	당 1분기말	전기말

취득원가	감가상각누계액	장부가액	취득원가	감가상각누계액	장부가액

토지	68,099,901,540	-	68,099,901,540	68,099,901,540	-	68,099,901,540

건물	9,465,231,133	(2,869,508,738)	6,595,722,395	9,465,231,133	(2,810,351,036)	6,654,880,097

합 계	77,565,132,673	(2,869,508,738)	74,695,623,935	77,565,132,673	(2,810,351,036)	74,754,781,637

(2) 당 1분기 및 전 1분기 중 투자부동산의 장부가액의 변동내역은 다음과 같습니다.

(당 1분기) (단위: 원)

구 분	기 초	취 득	처 분	상 각	기 말

토지	68,099,901,540	-	-	-	68,099,901,540

건물	6,654,880,097	-	-	(59,157,702)	6,595,722,395

합 계	74,754,781,637	-	-	(59,157,702)	74,695,623,935

(전 1분기) (단위: 원)

구 분	기 초	취 득	처 분	상 각	기 말

토지	68,099,901,540	-	-	-	68,099,901,540

건물	6,891,510,892	-	-	(59,157,702)	6,832,353,190

합 계	74,991,412,432	-	-	(59,157,702)	74,932,254,730

(3) 보고기간종료일 현재 투자부동산의 공정가치는 다음과 같습니다.

(당 1분기) (단위: 원)

구 분	장부금액	공정가치(주)

토지	68,099,901,540	78,352,472,308

건물	6,595,722,395	6,891,510,880

합 계	74,695,623,935	85,243,983,188

(전기) (단위: 원)

구 분	장부금액	공정가치(주)

토지	68,099,901,540	78,352,472,308

건물	6,654,880,097	6,891,510,880

합 계	74,754,781,637	85,243,983,188

(주) 투자부동산의 공시지가와 공정가치의 차이가 중요성의 관점에서 크지 않으므로, 공시지가 및 감정평가액을 공정가치로 사용하였습니다.

9. 무형자산 (1) 보고기간종료일 현재 무형자산 장부가액 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	당 1분기말	전기말

취득원가	상각누계액	손상차손누계액	장부가액	취득원가	상각누계액	손상차손누계액	장부가액

산업재산권	355,068,840	(63,496,996)	-	291,571,844	355,068,840	(32,621,302)	-	322,447,538

영업권	16,994,514,935	-	-	16,994,514,935	16,994,514,935	-	-	16,994,514,935

소프트웨어	2,878,497,133	(1,833,950,720)	-	1,044,546,413	2,530,917,912	(1,758,445,100)	-	772,472,812

시설이용권	872,575,400	(510,413,179)	-	362,162,221	867,739,702	(130,109,595)	(374,340,000)	363,290,107

기타의무형자산	6,378,574,717	(1,309,342,051)	-	5,069,232,666	6,410,728,248	(1,259,061,781)	-	5,151,666,467

합 계	27,479,231,025	(3,717,202,946)	-	23,762,028,079	27,158,969,637	(3,180,237,778)	(374,340,000)	23,604,391,859

(2) 당 1분기 및 전 1분기 중 무형자산의 장부가액의 변동내역은 다음과 같습니다.

(당 1분기) (단위: 원)

구 분	기 초	취 득	처 분	상 각	대 체	환율차이조정	합 계

산업재산권	322,447,538	-	-	(30,875,694)	-	-	291,571,844

영업권	16,994,514,935	-	-	-	-	-	16,994,514,935

소프트웨어	772,472,812	129,283,556	(5,130,000)	(69,072,277)	216,531,820	460,502	1,044,546,413

시설이용권	363,290,107	-	-	(1,161,726)	-	33,840	362,162,221

기타의무형자산	5,151,666,467	-	-	(57,789,015)	-	(24,644,786)	5,069,232,666

합 계	23,604,391,859	129,283,556	(5,130,000)	(158,898,712)	216,531,820	(24,150,444)	23,762,028,079

(전 1분기) (단위: 원)

구 분	기 초	취 득	처 분	상 각	환율차이조정	연결범위 변동	합 계

산업재산권	152,576,882	-	-	(17,753,442)	-	-	134,823,440

영업권	16,000,387,937	1,522,000,000	-	-	-	-	17,522,387,937

소프트웨어	383,073,093	204,594,690	-	(46,964,169)	(15,848,462)	-	524,855,152

시설이용권	590,388,271	-	(90,170,000)	(1,737,215)	(5,493,989)	-	492,987,067

기타의무형자산	6,895,340,582	106,811,913	-	(39,609,310)	(516,925,781)	-	6,445,617,404

합 계	24,021,766,765	1,833,406,603	(90,170,000)	(106,064,136)	(538,268,232)	-	25,120,671,000

10. 관계기업 투자 (1) 보고기간종료일 현재 관계기업에 대한 세부내용은 다음과 같습니다.1) 장부가액

(단위: 원)

법인명	국 가	주요영업활동	결산일	당 1분기말	전기말

소유지분율	장부가액	소유지분율	장부가액

아로 주식회사	대한민국	안테나	12월 31일	30.00%	12,977,106,008	30.00%	13,313,181,085

(주)대동수상태양광발전소	대한민국	태양광 발전	12월 31일	50.00%	-	50.00%	-

합 계	12,977,106,008	13,313,181,085

2) 보고기간종료일 현재 관계기업의 요약재무정보는 다음과 같습니다.

(당 1분기말) (단위: 원)

기업명	유동자산	비유동자산	유동부채	비유동부채	매출액	당기순이익(손실)	기타포괄손익	총포괄손익

아로 주식회사	34,193,843,713	24,892,088,156	11,537,953,077	5,064,315,842	2,309,859,006	(1,142,434,315)	700,000,000	(442,434,315)

(주)대동수상태양광발전소	70,066,552	3,505,141,268	43,514,043	3,555,042,802	136,188,747	71,183,728	-	71,183,728

(전기말) (단위: 원)

기업명	유동자산	비유동자산	유동부채	비유동부채	매출액	당기순이익(손실)	기타포괄손익	총포괄손익

아로 주식회사	33,400,786,690	25,379,705,453	10,125,394,878	5,029,000,000	12,245,469,877	(3,005,892,204)	(697,592,443)	(3,703,484,647)

(주)대동수상태양광발전소	49,805,924	3,536,475,766	40,571,641	3,640,242,802	163,144,012	(103,194,099)	-	(103,194,099)

(2) 당기 및 전기 중 중요한 관계기업 및 공동기업에 대한 지분법평가 내역은 다음과 같습니다.

(당 1분기) (단위: 원)

회사명	기 초	취득(처분)	지분법평가내역	기 말

지분법손익	지분법자본변동	내부거래미실현

아로 주식회사	13,313,181,085	-	(552,730,295)	210,000,000	6,655,218	12,977,106,008

(전기) (단위: 원)

회사명	기 초	취득(처분)	지분법평가내역	기 말

지분법손익	지분법자본변동	내부거래미실현

아로 주식회사	14,420,372,820	-	(901,767,661)	(209,277,733)	3,853,659	13,313,181,085

(3) 보고기간종료일 현재 중요한 관계기업의 재무정보 금액을 관계기업에 대한 지분의 장부금액으로 조정한 내역은 다음과 같습니다.

(당 1분기) (단위: 원)

회사명	당기말순자산	연결실체지분율	순자산지분금액	기타증감	장부금액

아로 주식회사	43,263,662,950	30.00%	12,979,098,885	(1,992,877)	12,977,106,008

(전기) (단위: 원)

회사명	당기말순자산	연결실체지분율	순자산지분금액	기타증감	장부금액

아로 주식회사	44,406,097,265	30.00%	13,321,829,179	(8,648,094)	13,313,181,085

(4) 보고기간종료일 현재 지분법 적용의 중지로 인하여 인식하지 못한 당기 및 누적 미반영 지분법손실금액은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

회사명	미인식 당기순이익	미인식 누계액

(주)대동수상태양광발전소	35,591,864	(11,674,513)

11. 퇴직급여제도

(1) 당 1분기 및 전 1분기의 확정급여제도와 관련하여 당기손익에 인식된 금액은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	당 1분기	전 1분기

당기근무원가	536,391,707	826,939,480

순이자원가	-	-

합 계	536,391,707	826,939,480

(2) 보고기간종료일 현재 확정급여부채와 관련하여 재무상태표에 인식된 금액은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	당 1분기말	전기말

확정급여채무의 현재가치	12,183,258,773	12,174,447,212

사외적립자산의 공정가치	(7,244,696,311)	(6,631,493,970)

확정급여부채 금액	4,938,562,462	5,542,953,242

(3) 총 비용을 포함하고 있는 계정과목과 금액은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	당 1분기	전 1분기

제조원가	441,732,614	661,341,126

판매비와관리비	94,659,093	165,598,354

합 계	536,391,707	826,939,480

12. 정부보조금

당사는 전기중 수출바우처사업을 통하여 정부조금을 수령하였으며, 당기중 정부보조금의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	기 초	증 가	감 소	기 말

자산취득	경상연구비	합 계

정부보조금	100,000,000	-	-	(6,003,347)	(6,003,347)	93,996,653

13. 운용리스보고기간종료일 현재 차량운반구에 대하여 운용리스계약을 체결하여 사용하고 있으며, 리스료의 향후 지급내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	당 1분기

2018년	19,078,981

2019년	1,267,980

합 계	20,346,961

14. 매 입 채 무 및 기타채무 보고기간종료일 현재 매입채무 및 기타채무의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	당 1분기말	전기말

매입채무	53,465,622,279	61,825,094,160

기타채무

미지급금	14,824,408,322	9,704,518,180

예수금	828,565,621	875,409,658

미지급비용	6,340,941,384	4,535,341,185

미지급배당금	2,580,000,000	-

소 계	24,573,915,327	15,115,269,023

합 계	78,039,537,606	76,940,363,183

15 . 기 타 부채 보고기간종료일 현재 기타부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	당 1분기말	전기말

유동부채

선수금	777,253,960	530,929,209

판매보증충당부채	2,318,506,682	3,055,671,631

금융보증채무	285,050,000	285,050,000

소 계	3,380,810,642	3,871,650,840

비유동부채

장기미지급금	298,636,800	-

임대보증금	5,543,000,000	5,613,000,000

소 계	5,841,636,800	5,613,000,000

합 계	9,222,447,442	9,484,650,840

16. 차입금 및 사채 보고기간종료일 현재 차입금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	차입처	연 이자율(%)	당 1분기말	전기말

단기차입금

무역금융	기업은행	1.98	30,858,000,000	42,520,000,000

시설자금	기업은행	1.90 ~ 2.54	10,305,000,000	10,305,000,000

소 계	41,163,000,000	52,825,000,000

유동성장기부채

시설자금	아주캐피탈(주)	6.90	1,176,165	2,918,675

장기차입금

시설자금	기업은행	1.90 ~ 3.25	15,600,000,000	15,600,000,000

운전자금	기업은행 외	2.10	2,037,530,000	2,061,568,491

소 계	17,637,530,000	17,661,568,491

합 계	58,801,706,165	70,489,487,166

17. 우발부채 및 약정사항

(1) 보고기간종료일 현재 연결실체가 담보로 제공한 자산(금융상품 제외)의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

담보제공자산	채권최고액	채무자	담보권자	담보제공내용

서울 삼성동 토지, 건물	6,511,700,000	아로 주식회사	한국농어촌공사	관계기업 차입금 담보제공

경기도 안양시 동안구 호계동 토지, 건물	480,000,000	인탑스주식회사	대신증권㈜	임대보증금 담보제공

400,000,000	미래에셋생명보험㈜

120,000,000	㈜에이플러스에셋어드바이저

경상북도 김천시 개령면 양천리토지, 건물	8,200,000,000	(주)미래	중소기업은행(구미지점)	차입금 담보제공

충청북도 옥천군 옥천읍 동안리토지, 건물	7,400,000,000	(주)미래	중소기업은행(구미지점)	차입금 담보제공

합 계	23,111,700,000

(2) 보고기간종료일 현재 연결실체의 담보 및 지급보증 이외에 전세권이 설정되어 있는 자산의 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

전세권 설정 자산	설정금액	전세권자

서울 삼성동 건물	1,300,000,000	농협은행주식회사

2,307,000,000	㈜투비소프트

경기도 안양시 동안구 호계동 건물	300,000,000	에이치엠씨투자증권㈜

300,000,000	㈜라파미코

합 계	4,207,000,000

(3) 보고기간 종료일 현재 연결실체가 타인에게 제공받은 보증내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

제공자	보증금액	비고

서울보증보험	192,643,000	해외연수생 보증 등(주1)

(주1) 해외산업연수생 임금체불 보증보험 (4) 보고기간종료일 현재 연결실체는 협력사등으로부터 제공받은 물품등의 대가를 연결실체의 구매전용카드로 지급하 기 위하여 기업은행과 15,000백만원 의 한도로 구매카드약정을 체결하고 있 으며, 당 1분기말 현재 실행잔액은 2,980백만원 입 니다. (5) 보고기간종료일 현재 연결실체는 기업은행과 46,000 백만원의 한도로 무역어음대출약정을 체결하고 있으며 당기말 현재 실행잔액은 42,520 백만 원입니다. (6) 보고기간종료일 현재 연결실체의 사용이 제한된 예금 등의 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	예금종류	은행명	당 1분기말	전기말	사용제한 사유

현금및현금성자산	예금	기업은행	3,755,948,502	3,755,948,502	차입금담보

단기금융상품	예금	기업은행	45,636,525,284	45,952,025,284	차입금담보

매도가능금융자산	채권	기업은행	32,442,000,000	32,442,000,000	차입금담보 등

장기금융상품	별단예금	기업은행	-	4,000,000	차입금담보 및 당좌개설보증금

합 계	81,834,473,786	82,153,973,786

18. 자본금 및 기타불입자본(1) 보고기간종료일 현재 지배기업의 자본금의 내용은 다음과 같습니다.

구 분	당 1분기말	전기말

발행할 주식의 총수	24,000,000주	24,000,000주

1주당 액면금액	500원	500원

발행한 주식의 수 : 보통주	17,200,000주	17,200,000주

자본금	8,600,000,000원	8,600,000,000원

(2) 당기 및 전기 중 지배기업의 발행주식수 변동은 다음과 같습니다.

(단위: 주)

구 분	당 1분기	전 기

보통주	보통주

기초 발행주식수	17,200,000	17,200,000

무상증자	-	-

기말 발행주식수	17,200,000	17,200,000

(3) 보고기간종료일 현재 자본잉여금과 기타포괄손익누계액의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	당 1분기말	전기말

자본잉여금 :

주식발행초과금	13,555,842,000	13,555,842,000

자기주식처분이익	978,793,313	978,793,313

재평가적립금	391,928,935	391,928,935

소 계	14,926,564,248	14,926,564,248

기타포괄손익누계액 :

해외사업환산손익	363,879,618	(28,546,923)

매도가능금융자산평가이익	31,805,369	96,693,365

매도가능금융자산평가손실	(14,370,909)	(6,102,531)

부의지분법자본변동	(1,157,093,322)	(1,367,093,322)

소 계	(775,779,244)	(1,305,049,411)

합 계	14,150,785,004	13,621,514,837

19. 이익잉여금보고기간종료일 현재 이익잉여금의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	당 1분기말	전기말

법정적립금 :

이익준비금(주1)	2,803,600,000	2,150,000,000

임의적립금 :

기업합리화적립금	1,245,256,075	1,245,256,075

기업발전적립금(주2)	12,870,000,000	12,870,000,000

소 계	14,115,256,075	14,115,256,075

미처분이익잉여금	341,644,999,752	343,543,028,805

합 계	358,563,855,827	359,808,284,880

(주1) 상법상의 규정에 따라 납입자본의 50%에 달할 때까지 매 결산기마다 금전에 의한 이익배당액의 10% 이상을 이익준비금으로 적립하고 있습니다. 동 이익준비금은 현금배당의 재원으로 사용될 수 없으며, 자본전입 또는 결손보전을 위해서만 사용될 수 있습니다.
(주2) 연결실체는 과거 법인세법에 따른 적정유보소득 상당액을 기업발전적립금으로 적립하였으며, 동 적립금은 결손보전과 자본전입 이외에는 그 사용이 제한되어 있습니다.

20. 매출 당 1분기 및 전 1분기의 매출 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	당 1분기	전 1분기

상품매출액	4,457,628,405	4,073,299,356

제품매출액	132,322,750,158	180,914,119,244

기타매출	3,097,609,658	3,536,813,943

합 계	139,877,988,221	188,524,232,543

21. 판매비와 일반관리비

당 1분기 및 전 1분기의 판매비와 일반관리비의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	당 1분기	전 1분기

급여	3,990,896,375	4,875,485,181

퇴직급여	179,233,371	165,598,354

복리후생비	470,109,697	643,348,445

여비교통비	117,623,045	142,069,477

보건환경안전비	61,433,830	70,018,807

통신비	30,137,892	32,882,697

세금과공과	450,737,493	570,825,072

지급임차료	207,854,417	270,864,206

지급수수료	603,035,388	598,209,648

수도광열비	300,513,561	378,041,725

접대비	39,653,773	49,863,167

광고선전비	461,507	3,532,901

도서인쇄비	4,312,900	4,025,489

차량유지비	90,298,878	72,681,579

소모품비	1,812,100,038	1,492,516,296

감가상각비	968,442,627	777,710,686

보험료	185,814,005	182,597,901

수선비	63,307,144	14,747,039

운반비	709,464,396	687,613,241

교육훈련비	6,015,770	16,392,830

대손상각비	3,748,146	(6,205,551)

무형자산상각비	158,219,212	106,064,137

판매보증비	(641,016,595)	294,653,920

사무용품비	16,742,634	4,791,924

경상연구비	2,034,000,736	1,814,442,428

관리용역비	34,432,086	38,608,862

회의비	6,375,535	4,991,699

합 계	11,903,947,861	13,306,372,160

22. 기타수익 및 기타비용

당 1분기 및 전 1분기의 기타수익 및 기타비용의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	당 1분기	전 1분기

기타수익 :

유형자산처분이익	62,443,189	333,119,815

무형자산처분이익	-	15,475,455

잡이익	593,251,471	1,004,145,827

합 계	655,694,660	1,352,741,097

기타비용 :

기부금	196,700,000	121,026,390

유형자산처분손실	210,507,845	645,760,555

무형자산처분손실	-	1,100,000

잡손실	566,287,292	442,344,235

합 계	973,495,137	1,210,231,180

23. 금융수익 및 금융비용 당 1분기 및 전 1분기의 금융수익 및 금융비용의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	당 1분기	전 1분기

금융수익 :

이자수익	676,120,484	720,672,163

외환차익	461,947,491	546,736,521

외화환산이익	51,035,651	4,839,103

배당금수익	11,250,000	1,771,350,000

당기손익인식금융자산평가이익	547,592,445	19,740,780

합 계	1,747,946,071	3,063,338,567

금융비용 :

이자비용	325,898,548	344,306,123

외환차손	266,500,728	2,130,668,944

외화환산손실	274,841,946	2,230,113,138

당기손익인식금융자산평가손실	20,060,850	24,777,390

매도가능금융자산처분손실	-	333,162,896

합 계	887,302,072	5,063,028,491

24. 금융상품의 범주별손익당 1분기 및 전 1분기의 금융상품의 범주별 손익의 내역은 다음과 같습니다.

(당 1분기) (단위: 원)

구 분	이자손익	평가손익	거래손익	합 계

금융자산:

현금및현금성자산	143,856,114	-	-	143,856,114

단기금융상품	210,565,243	-	-	210,565,243

장기금융상품	2,862,933	-	-	2,862,933

당기손익인식금융자산	-	527,531,595	-	527,531,595

매도가능금융자산	162,271,626	-	-	162,271,626

만기보유금융자산	68,050,520	-	-	68,050,520

기타 대여금및수취채권	88,514,048	-	-	88,514,048

금융자산 소계	676,120,484	527,531,595	-	1,203,652,079

금융부채:

단기차입금	(178,355,468)	-	-	(178,355,468)

사채	-	-	-	-

장기차입금(유동성 포함)	(147,543,080)	-	-	(147,543,080)

금융부채 소계	(325,898,548)	-	-	(325,898,548)

금융상품 합계	350,221,936	-	-	877,753,531

(전 1분기) (단위: 원)

구 분	이자손익	평가손익	거래손익	합 계

금융자산:

현금및현금성자산	174,096,254	-	-	174,096,254

단기금융상품	311,578,878	-	-	311,578,878

장기금융상품	3,562,500	-	-	3,562,500

당기손익인식금융자산	-	(5,036,610)	-	(5,036,610)

매도가능금융자산	191,742,104	-	(333,162,896)	(141,420,792)

만기보유금융자산	32,124,732	-	-	32,124,732

기타 대여금및수취채권	7,567,695	-	-	7,567,695

금융자산 소계	720,672,163	(5,036,610)	(333,162,896)	382,472,657

금융부채:

단기차입금	(215,842,655)	-	-	(215,842,655)

사채	(10,704,000)	-	-	(10,704,000)

장기차입금(유동성 포함)	(117,759,468)	-	-	(117,759,468)

금융부채 소계	(344,306,123)	-	-	(344,306,123)

금융상품 합계	376,366,040	(5,036,610)	(333,162,896)	38,166,534

25. 법인세비용법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균 연간법인세율의 추정에 기초하여 인식하였습니다.

26. 배당금

당기 및 전기 중 지배기업의 배당금 지급내역은 없습니다.

27. 주당이익 (1) 주당이익은 보통주 1주에 대한 순이익을 계산한 것으로서, 보통주에 귀속되는 순이익을 각 기간에 유통된 보통주식수를 가중평균한 주식수로 나누어 산정한 것입니다.

(2) 당 1분기 및 전 1분기 중 기본주당이익의 계산내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원, 주)

내 역	당 1분기	전 1분기

지배기업 보통주당기순이익	1,335,570,947	571,936,574

합 계	1,335,570,947	571,936,574

가중평균 유통보통주식수	17,200,000	17,200,000

기본주당순이익(주1)	78	33

(주1) 연결실체는 잠재적 보통주 등이 없으므로, 희석주당이익은 기본주당이익과 일치합니다.

28. 현금흐름표 (1) 당 1분기 및 전 1분기 중의 영업활동 현금흐름은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	당 1분기	전 1분기

조정:

현금의 유출이 없는 비용등의 가산	8,778,400,585	13,615,569,896

대손상각비	3,748,146	(6,205,551)

당기손익인식금융자산평가손실	20,060,850	24,777,390

감가상각비	6,926,469,417	6,490,075,362

무형자산상각비	158,898,712	106,064,137

퇴직급여	645,503,794	826,939,480

외화환산손실	274,841,946	2,230,113,138

기타충당부채전입액	(641,016,595)	294,653,920

매도가능금융자산처분손실	-	333,162,896

지분법평가손실	546,075,077	329,462,599

유형자산처분손실	210,507,845	645,760,555

무형자산처분손실	-	1,100,000

이자비용	325,898,548	344,306,123

법인세비용	307,412,845	1,995,359,847

현금의 유입이 없는 수익등의 차감	(1,348,441,769)	(2,865,197,316)

외화환산이익	51,035,651	4,839,103

유형자산처분이익	62,443,189	333,119,815

당기손익인식금융자산평가이익	547,592,445	19,740,780

무형자산처분이익	=	15,475,455

배당금수익	11,250,000	1,771,350,000

이자수익	676,120,484	720,672,163

영업활동으로 인한 자산부채의 변동	1,285,611,904	(15,181,461,844)

매출채권의 감소(증가)	206,715,756	(17,183,057,877)

당기손익인식금융자산의 감소(증가)	(625,041,000)	-

미수금의 감소(증가)	5,477,768,198	(671,832,573)

선급금의 감소(증가)	(1,099,673,735)	2,219,596,846

선급비용의 감소(증가)	96,897,317	291,398,524

부가세대급금의 감소	(1,298,306,989)	575,958,876

재고자산의 감소(증가)	(506,113,139)	(2,073,918,720)

매입채무의 증가(감소)	(8,355,032,272)	(8,474,299,967)

미지급금의 증가(감소)	5,119,960,457	9,752,850,681

장기미지급금의 증가	1,683,067,716	-

미지급비용의 증가(감소)	1,801,931,809	808,378,327

예수금의 증가(감소)	(46,844,037)	(174,581,495)

선수금의 증가(감소)	246,324,751	526,728,780

임대보증금의 증가	(70,000,000)	(25,000,000)

판매보증충당부채의 감소	(96,148,354)	(199,435,922)

퇴직금의 지급	(636,692,233)	(410,299,209)

사외적립자산의 증감	(613,202,341)	(143,948,115)

합 계	8,715,570,720	(4,431,089,264)

(2) 당기 및 전기 중 현금의 유입과 유출이 없는 중요한 거래는 없습니다. 29. 특수관계자와의 거래

(1) 보고기간종료일 현재 연결실체의 특수관계자현황은 다음과 같습니다.

구 분	당 1분기말	전기말	비고

관계회사	아로 주식회사	아로 주식회사	지분율 30.00%

(주)대동수상태양광발전소	(주)대동수상태양광발전소	지분율 50.00%

기타 특수관계자	플라텔(주)	플라텔(주)	지배기업 주요경영진 지분율 100%

네오마루(주)	네오마루㈜	지배기업 주요경영진 지분율 100%

(2) 당기 및 전기 중 특수관계자와의 매출ㆍ매입 등 거래 내역은 다음과 같습니다.

(당 1분기) (단위: 원)

구 분	매출 등	매입 등

매 출	유형자산처분	기 타	매 입	유형자산취득	기 타