대원미디어 사업보고서 (2017.12)
2. 연결재무제표

※ 당사의 제40기, 제39기 및 제38기 연결재무제표는 K-IFRS 기준에 따른 외부감사를 받은 재무제표입니다.※ 영업이익은 K-IFRS 제1001호(재무제표 표시) 영업손익 표시방법에 따라 개정된 회계기준을 적용하여 비교표시 하였습니다.

연결 재무상태표
제 40 기 2017.12.31 현재
제 39 기 2016.12.31 현재
제 38 기 2015.12.31 현재
(단위 : 원)

제 40 기	제 39 기	제 38 기

자산

유동자산	54,972,191,031	56,209,567,668	54,246,865,945

현금및현금성자산	12,115,541,006	10,973,999,281	15,242,207,951

단기금융상품	12,968,087,672	17,877,612,275	17,568,292,329

당기손익인식금융자산	1,013,668,505	986,515,318	1,012,099,000

매출채권	13,515,236,310	12,704,308,783	11,572,639,323

미수금	1,296,958,361	1,754,573,829	1,221,776,937

단기대여금	0	2,000,000,000	77,934,500

미수수익	125,072,220	162,788,870	145,740,139

재고자산	7,308,064,610	5,021,725,832	4,767,410,671

기타유동자산	6,629,562,347	4,728,043,480	2,638,765,095

비유동자산	49,377,030,977	41,551,113,149	39,561,882,440

장기금융상품	1,742,129,163	1,012,000,000	778,000,000

매도가능금융자산	4,022,418,731	2,756,290,420	3,092,149,900

관계기업투자	2,619,205,392	2,880,321,851	2,882,138,603

투자부동산	6,439,936,888	6,453,972,252	6,468,007,617

유형자산	19,119,726,328	16,790,128,160	15,949,416,213

무형자산	12,702,003,280	9,113,009,381	8,563,365,341

이연법인세자산	254,171,931	191,792,013	219,706,901

보증금	2,197,842,940	2,346,988,320	1,607,359,750

기타비유동자산	1,599,106	6,610,752	1,738,115

퇴직연금운용자산	277,997,218	0	0

자산총계	104,349,222,008	97,760,680,817	93,808,748,385

부채

유동부채	18,063,916,329	17,449,383,538	15,843,623,432

매입채무	7,360,005,535	6,337,348,936	5,026,918,617

단기차입금	0	0	70,000,000

미지급금	6,106,202,793	7,269,983,409	6,344,104,218

선수금	759,307,080	216,180,810	365,898,182

예수금	903,848,177	987,785,642	882,808,013

부가세예수금	366,647,608	445,068,258	746,869,906

미지급법인세	394,071,884	556,786,306	835,579,857

미지급비용	1,023,971,150	526,979,243	390,809,395

선수수익	84,415,036	66,926,747	6,707,620

반품충당부채	1,065,447,066	1,042,324,187	1,173,927,624

비유동부채	5,334,955,771	5,970,109,289	11,703,163,640

전환사채	0	0	6,437,806,718

장기미지급금	60,049,122	72,995,208	81,635,552

퇴직급여채무	0	1,026,592,784	196,891,054

복구충당부채	20,000,000	20,000,000	20,000,000

이연법인세부채	2,215,604,481	1,901,609,129	1,842,987,148

수입보증금	3,039,302,168	2,948,912,168	3,123,843,168

부채총계	23,398,872,100	23,419,492,827	27,546,787,072

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	63,681,359,226	58,058,875,217	51,248,302,194

자본금	6,319,473,000	6,319,473,000	5,559,382,000

자본잉여금	38,307,641,341	38,213,899,423	29,830,241,140

기타자본	(2,272,057,663)	(2,293,854,677)	(2,293,854,677)

기타포괄손익누계액	12,281,127,998	13,387,541,039	13,646,157,434

이익잉여금	9,045,174,550	2,431,816,432	4,506,376,297

비지배지분	17,268,990,682	16,282,312,773	15,013,659,119

자본총계	80,950,349,908	74,341,187,990	66,261,961,313

자본과부채총계	104,349,222,008	97,760,680,817	93,808,748,385

연결 포괄손익계산서
제 40 기 2017.01.01 부터 2017.12.31 까지
제 39 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 38 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
(단위 : 원)

제 40 기	제 39 기	제 38 기

매출액	120,735,136,016	94,993,116,818	91,413,284,290

매출원가	91,738,091,145	71,341,449,304	68,515,522,116

매출총이익	28,997,044,871	23,651,667,514	22,897,762,174

판매비와관리비	22,009,973,519	21,271,844,549	18,598,244,125

영업이익(손실)	6,987,071,352	2,379,822,965	4,299,518,049

금융수익	946,443,993	847,432,724	754,588,817

이자수익	614,733,687	598,654,128	596,691,652

외환차익	266,651,578	206,571,745	148,016,914

외화환산이익	65,058,728	42,206,851	9,880,251

금융비용	45,165,780	226,432,888	907,646,667

이자비용	7,482,144	110,449,949	837,834,872

외환차손	17,625,645	79,519,315	56,675,815

외화환산손실	20,057,991	36,463,624	13,135,980

투자손익	2,622,651,071	470,288,933	543,255,204

배당수익	153,000,000	107,100,000	107,100,000

지분법이익	7,412,012	9,052,332	48,455,507

지분법손실	(347,121,554)	(10,869,084)	(508,091,335)

당기손익인식금융자산평가이익	27,153,187	0	12,099,000

당기손익인식금융자산평가손실	0	(13,484,682)	0

당기손익인식금융자산처분이익	0	52,954,023	106,207,471

매도가능금융자산처분이익	2,782,207,426	337,627,820	777,484,561

종속기업투자손상차손	0	(12,091,476)	0

기타수익	698,866,993	1,195,581,947	2,505,864,982

기타비용	1,284,712,705	1,873,156,954	1,158,429,383

법인세비용차감전순이익(손실)	9,925,154,924	2,793,536,727	6,037,151,002

법인세비용	2,128,057,570	2,313,110,388	1,047,670,582

당기순이익(손실)	7,797,097,354	480,426,339	4,989,480,420

기타포괄손익	(672,935,436)	(1,264,302,330)	(24,270,607)

당기손익으로 재분류되지 않는항목	426,915,618	(1,005,685,935)	(41,442,626)

보험수리적손익	426,915,618	(1,005,685,935)	(41,442,626)

후속적으로 당기순손익으로 재분류될 수 있는 항목	(1,099,851,054)	(258,616,395)	17,172,019

매도가능금융자산평가손익	(1,099,851,054)	(258,616,395)	17,172,019

총포괄손익	7,124,161,918	(783,875,991)	4,965,209,813

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업소유주지분	6,236,861,867	(1,047,717,423)	3,268,479,588

비지배지분	1,560,235,487	1,528,143,762	1,721,000,832

총 포괄손익의 귀속

지배기업소유주지분	5,622,484,009	(2,309,321,654)	3,260,869,012

비지배지분	1,501,677,909	1,525,445,663	1,704,340,801

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	507	(89)	316

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	507	(89)	313

연결 자본변동표
제 40 기 2017.01.01 부터 2017.12.31 까지
제 39 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 38 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타자본	기타포괄손익누계액	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2015.01.01 (기초자본)	4,861,028,500	23,704,782,829	(2,293,854,677)	13,628,985,415	1,262,679,304	41,163,621,371	13,674,318,318	54,837,939,689

당기순이익(손실)	3,268,479,588	3,268,479,588	1,721,000,832	4,989,480,420

기타포괄손익	매도가능금융자산평가손익	17,172,019	17,172,019	17,172,019

보험수리적손익	(24,782,595)	(24,782,595)	(16,660,031)	(41,442,626)

신주인수권의 행사	77,495,000	922,500,480	999,995,480	999,995,480

전환사채의 전환	620,858,500	5,202,957,831	5,823,816,331	5,823,816,331

연결대상범위의 변동	150,000,000	150,000,000

배당금지급	515,000,000	515,000,000

2015.12.31 (기말자본)	5,559,382,000	29,830,241,140	(2,293,854,677)	13,646,157,434	4,506,376,297	51,248,302,194	15,013,659,119	66,261,961,313

2016.01.01 (기초자본)	5,559,382,000	29,830,241,140	(2,293,854,677)	13,646,157,434	4,506,376,297	51,248,302,194	15,013,659,119	66,261,961,313

당기순이익(손실)	(1,047,717,423)	(1,047,717,423)	1,528,143,762	480,426,339

기타포괄손익	매도가능금융자산평가손익	(258,616,395)	(258,616,395)	(258,616,395)

보험수리적손익	(1,002,987,836)	(1,002,987,836)	(2,698,099)	(1,005,685,935)

신주인수권의 행사	193,736,500	2,306,239,296	2,499,975,796	2,499,975,796

전환사채의 전환	566,354,500	6,354,918,987	6,921,273,487	6,921,273,487

연결대상범위의 변동	(277,500,000)	(23,854,606)	(301,354,606)	258,207,991	(43,146,615)

배당금지급	515,000,000	515,000,000

2016.12.31 (기말자본)	6,319,473,000	38,213,899,423	(2,293,854,677)	13,387,541,039	2,431,816,432	58,058,875,217	16,282,312,773	74,341,187,990

2017.01.01 (기초자본)	6,319,473,000	38,213,899,423	(2,293,854,677)	13,387,541,039	2,431,816,432	58,058,875,217	16,282,312,773	74,341,187,990

당기순이익(손실)	6,236,861,867	6,236,861,867	1,560,235,487	7,797,097,354

기타포괄손익	매도가능금융자산평가손익	(1,106,413,041)	(1,106,413,041)	6,561,987	(1,099,851,054)

보험수리적손익	492,035,183	492,035,183	(65,119,565)	426,915,618

신주인수권의 행사

전환사채의 전환

연결대상범위의 변동	93,741,918	21,797,014	(115,538,932)	0	0

배당금지급	515,000,000	515,000,000

2017.12.31 (기말자본)	6,319,473,000	38,307,641,341	(2,272,057,663)	12,281,127,998	9,045,174,550	63,681,359,226	17,268,990,682	80,950,349,908

연결 현금흐름표
제 40 기 2017.01.01 부터 2017.12.31 까지
제 39 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 38 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
(단위 : 원)

제 40 기	제 39 기	제 38 기

영업활동현금흐름	7,705,822,898	6,195,776,323	10,132,194,314

당기순이익(손실)	7,797,097,354	480,426,339	4,989,480,420

비현금항목 조정	7,298,348,002	10,744,070,214	7,698,686,806

운전자본 조정	(6,100,940,587)	(3,581,474,519)	(1,441,839,602)

이자수취	652,450,337	568,409,834	524,776,301

이자지급	(7,482,144)	(28,543,579)	(318,861,113)

법인세납부(환급)	(1,933,650,064)	(1,987,111,966)	(1,320,048,498)

투자활동현금흐름	(5,602,139,627)	(12,420,755,010)	(8,623,668,336)

단기금융상품의 감소(증가)	4,539,645,070	(455,449,545)	(6,139,491,043)

당기손익인식금융자산의 감소(증가)	0	12,099,000	3,543,691,027

단기대여금의 감소(증가)	2,000,000,000	(1,837,317,300)	0

장기금융상품의 감소(증가)	(657,171,212)	(239,000,000)	(220,000,000)

매도가능금융자산의 처분	3,106,013,662	341,927,820	874,795,070

매도가능금융자산의 취득	(3,000,000,000)	0	0

종속기업 및 관계기업투자의 취득	(78,593,083)	0	(500,000,000)

보증금의 감소(증가)	(82,192,354)	(845,953,870)	(320,654,365)

기타비유동자산의 감소(증가)	546,320,880	127,363	186,124

유형자산의 처분	0	42,727,273	4,845,454

유형자산의 취득	(3,218,550,547)	(1,806,861,530)	(1,244,891,463)

무형자산의 감소	0	157,272,727	51,100,000

무형자산의 증가	(9,297,766,856)	(7,761,744,925)	(4,823,249,140)

연결실체의 변동으로 인한 순자산의 변동	540,154,813	(28,582,023)	150,000,000

재무활동현금흐름	(942,085,685)	1,953,859,351	(2,489,346,684)

단기차입금의 증가	0	0	(2,895,313,650)

신주인수권의 행사	0	2,499,975,796	999,995,480

장기미지급금의 증가	(12,946,086)	(8,640,344)	(12,585,854)

수입보증금의 증가(감소)	(268,010,000)	(168,605,700)	(99,702,200)

배당금지급	(515,000,000)	(515,000,000)	(515,000,000)

정부보조금의 증가	(146,129,599)	146,129,599	33,259,540

현금및현금성자산의 증가(감소)	1,161,597,586	(4,271,119,336)	(980,820,706)

기초현금및현금성자산	10,973,999,281	15,242,207,951	16,217,586,447

현금및현금성자산의 환율변동효과	(20,055,861)	2,910,666	5,442,210

기말현금및현금성자산	12,115,541,006	10,973,999,281	15,242,207,951