대원미디어 반기보고서 (2017.06)
2. 연결재무제표

※ 2017년 6월 30일로 종료되는 3개월 보고기간의 분기연결재무제표, 2016년 6월 30일로 종료되는 3개월 보고기간의 분기연결재무제표는 검토받지 아니한 것입니다.※ 제40기 반기 연결재무제표와 비교표시된 당사의 제39기 연결재무제표는 K-IFRS 기준에 따른 외부감사 및 검토를 받은 재무제표입니다.※ 영업이익은 K-IFRS 제1001호(재무제표 표시) 영업손익 표시방법에 따라 개정된 회계기준을 적용하여 비교표시 하였습니다.

연결 재무상태표
제 40 기 반기말 2017.06.30 현재
제 39 기말 2016.12.31 현재
(단위 : 원)

제 40 기 반기말	제 39 기말

자산

유동자산	58,080,995,698	56,209,567,668

현금및현금성자산	20,395,635,262	10,973,999,281

단기금융상품	14,894,293,280	17,877,612,275

당기손익인식금융자산	1,010,278,944	986,515,318

매출채권	10,849,578,986	12,704,308,783

미수금	825,365,673	1,754,573,829

단기대여금	0	2,000,000,000

미수수익	94,162,892	162,788,870

재고자산	4,700,729,223	5,021,725,832

기타유동자산	5,310,951,438	4,728,043,480

비유동자산	42,099,205,863	41,551,113,149

기타비유동금융자산	2,983,145,000	3,768,290,420

장기금융상품	1,632,000,000	1,012,000,000

매도가능금융자산	1,351,145,000	2,756,290,420

관계기업투자	2,767,904,377	2,880,321,851

투자부동산	6,446,954,569	6,453,972,252

유형자산	16,921,729,462	16,790,128,160

무형자산	10,575,186,239	9,113,009,381

이연법인세자산	233,740,710	191,792,013

보증금	2,163,940,951	2,346,988,320

기타비유동자산	6,604,555	6,610,752

자산총계	100,180,201,561	97,760,680,817

부채

유동부채	18,226,573,792	17,449,383,538

매입채무	4,324,271,873	6,337,348,936

미지급금	6,718,390,448	7,269,983,409

선수금	702,610,946	216,180,810

예수금	650,920,783	987,785,642

부가세예수금	537,186,301	445,068,258

미지급법인세	1,414,371,621	556,786,306

미지급비용	882,548,315	526,979,243

반품충당부채	1,092,843,756	1,042,324,187

기타유동부채	1,903,429,749	66,926,747

비유동부채	3,587,509,406	5,970,109,289

장기미지급금	72,995,208	72,995,208

퇴직급여채무	303,040,277	1,026,592,784

복구충당부채	20,000,000	20,000,000

이연법인세부채	2,060,457,561	1,901,609,129

수입보증금	1,131,016,360	2,948,912,168

부채총계	21,814,083,198	23,419,492,827

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	61,709,277,370	58,058,875,217

납입자본	6,319,473,000	6,319,473,000

자본금	6,319,473,000	6,319,473,000

자본잉여금	38,307,641,341	38,213,899,423

기타자본	(2,272,057,663)	(2,293,854,677)

기타포괄손익누계액	12,520,206,889	13,387,541,039

이익잉여금	6,834,013,803	2,431,816,432

비지배지분	16,656,840,993	16,282,312,773

자본총계	78,366,118,363	74,341,187,990

자본과부채총계	100,180,201,561	97,760,680,817

연결 포괄손익계산서
제 40 기 반기 2017.01.01 부터 2017.06.30 까지
제 39 기 반기 2016.01.01 부터 2016.06.30 까지
(단위 : 원)

제 40 기 반기	제 39 기 반기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	20,843,032,316	47,153,101,235	20,890,087,837	43,877,124,530

매출원가	14,684,428,351	32,227,016,235	16,059,338,404	32,985,991,072

매출총이익	6,158,603,965	14,926,085,000	4,830,749,433	10,891,133,458

판매비와관리비	5,192,796,022	10,358,424,390	5,090,133,985	9,422,708,659

영업이익(손실)	965,807,943	4,567,660,610	(259,384,552)	1,468,424,799

금융수익	199,687,309	497,031,472	164,761,943	385,344,314

이자수익	156,704,342	315,048,227	138,549,685	300,692,725

외환차익	19,742,895	158,743,173	34,479,834	67,992,627

외화환산이익	23,240,072	23,240,072	(8,267,576)	16,658,962

금융비용	10,991,438	12,419,965	49,421,589	186,338,873

이자비용	574,969	750,914	21,406,878	110,432,006

외환차손	4,115,327	5,637,909	12,002,840	57,400,165

외화환산손실	6,301,142	6,031,142	16,011,871	18,506,702

투자손익	2,181,507,114	2,461,754,895	49,041,958	204,584,164

배당수익	0	153,000,000	0	107,100,000

지분법이익	0	0	49,727,434	59,372,640

지분법손실	(178,475,175)	(191,010,557)	0	0

당기손익인식금융자산평가이익	10,561,436	23,763,626	11,406,000	50,203,000

매도가능금융자산처분이익	2,349,420,853	2,476,001,826	0	0

종속기업투자손상차손	0	0	(12,091,476)	(12,091,476)

기타수익	221,369,468	339,235,482	490,467,935	745,156,993

기타비용	308,518,070	632,371,149	408,863,883	469,795,904

법인세비용차감전순이익(손실)	3,248,862,326	7,220,891,345	(13,398,188)	2,147,375,493

법인세비용(이익)	1,348,520,715	1,813,626,822	626,074,029	1,369,099,151

당기순이익	1,900,341,611	5,407,264,523	(639,472,217)	778,276,342

기타포괄손익	(1,732,538,855)	(867,334,150)	(190,003,882)	(15,833,657)

당기손익으로 재분류되지 않는 세후기타포괄손익

당기손익으로 재분류되는 세후기타포괄손익	(1,732,538,855)	(867,334,150)	(190,003,882)	(15,833,657)

매도가능금융자산	(1,732,538,855)	(867,334,150)	(190,003,882)	(15,833,657)

매도가능금융자산평가손익	(1,732,538,855)	(867,334,150)	(190,003,882)	(15,833,657)

총포괄이익(손실)	167,802,756	4,539,930,373	(829,476,099)	762,442,685

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업소유주지분	1,719,831,800	4,517,736,303	(885,433,474)	(311,027,655)

비지배지분	180,509,811	889,528,220	245,961,257	1,089,303,997

총포괄이익(손실)의 귀속

지배기업소유주지분	(12,707,055)	3,650,402,153	(1,075,437,356)	(326,861,312)

비지배지분	180,509,811	889,528,220	245,961,257	1,089,303,997

주당이익(손실)

기본주당이익(손실)	140	367	(75)	(27)

희석주당이익(손실)	140	367	(75)	(27)

연결 자본변동표
제 40 기 반기 2017.01.01 부터 2017.06.30 까지
제 39 기 반기 2016.01.01 부터 2016.06.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타자본	기타포괄손익누계액	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2016.01.01 (기초자본)	5,559,382,000	29,830,241,140	(2,293,854,677)	13,646,157,434	4,506,376,297	51,248,302,194	15,013,659,119	66,261,961,313

자본의 변동	포괄손익	당기순이익	(311,027,655)	(311,027,655)	1,089,303,997	778,276,342

기타포괄손익	매도가능금융자산평가손익	(15,833,657)	(15,833,657)	(15,833,657)

전환사채의 전환	494,474,500	5,436,834,152	5,931,308,652	5,931,308,652

연결범위의 변동	(277,500,000)	(23,854,606)	(301,354,606)	258,207,991	(43,146,615)

연차배당	515,000,000	515,000,000

2016.06.30 (기말자본)	6,053,856,500	34,989,575,292	(2,293,854,677)	13,630,323,777	4,171,494,036	56,551,394,928	15,846,171,107	72,397,566,035

2017.01.01 (기초자본)	6,319,473,000	38,213,899,423	(2,293,854,677)	13,387,541,039	2,431,816,432	58,058,875,217	16,282,312,773	74,341,187,990

자본의 변동	포괄손익	당기순이익	4,517,736,303	4,517,736,303	889,528,220	5,407,264,523

기타포괄손익	매도가능금융자산평가손익	(867,334,150)	(867,334,150)	(867,334,150)

전환사채의 전환

연결범위의 변동	93,741,918	21,797,014	115,538,932

연차배당	515,000,000	515,000,000

2017.06.30 (기말자본)	6,319,473,000	38,307,641,341	(2,272,057,663)	12,520,206,889	6,834,013,803	61,709,277,370	16,656,840,993	78,366,118,363

연결 현금흐름표
제 40 기 반기 2017.01.01 부터 2017.06.30 까지
제 39 기 반기 2016.01.01 부터 2016.06.30 까지
(단위 : 원)

제 40 기 반기	제 39 기 반기

영업활동현금흐름	8,066,687,569	4,905,883,362

영업활동에서 창출된 현금흐름	8,283,687,461	5,403,917,619

당기순이익	5,407,264,523	778,276,342

조정	3,230,165,256	4,553,783,180

자산·부채변동	(353,742,318)	71,858,097

이자의 수취	375,179,108	379,391,620

이자의 지급	(750,914)	(25,347,554)

법인세의 환급(납부)	(591,428,086)	(852,078,323)

투자활동현금흐름	1,783,763,657	(5,796,781,969)

단기금융상품의 감소(증가)	2,613,439,462	(1,524,340,184)

단기대여금의 감소(증가)	2,000,000,000	0

장기금융상품의 감소(증가)	(620,000,000)	(119,000,000)

매도가능금융자산의 처분	2,769,180,387	0

관계기업투자의 취득	(78,593,083)	0

보증금의 감소(증가)	6,197	(514,721,570)

기타비유동자산의 감소(증가)	498,018,869	107,565

유형자산의 취득	(751,791,631)	(574,267,918)

유형자산의 처분	0	727,273

무형자산의 증가	(4,799,496,544)	(3,329,659,862)

무형자산의 처분	0	157,272,727

배당금의 수취	153,000,000	107,100,000

재무활동으로 인한 순현금흐름	(964,529,599)	(575,555,000)

수입보증금의 증가(감소)	(303,400,000)	(60,555,000)

배당의 지급	(515,000,000)	(515,000,000)

정부보조금의 증가	(146,129,599)

현금및현금성자산의 증가(감소)	8,885,921,627	(1,466,453,607)

연결범위의 변동으로 인한 현금의 증가(감소)	540,154,813	(28,582,023)

기초의 현금및현금성자산	10,973,999,281	15,242,207,951

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(4,440,459)	(457,884)

기말의 현금및현금성자산	20,395,635,262	13,746,714,437