대원미디어 분기보고서 (2017.03)
2. 연결재무제표

※ 2017년 3월 31일로 종료되는 3개월 보고기간의 분기연결재무제표, 2016년 3월 31일로 종료되는 3개월 보고기간의 분기연결재무제표는 검토받지 아니한 것입니다.※ 비교표시된 당사의 제39기 및 제38기 연결재무제표는 K-IFRS 기준에 따른 외부감사를 받은 재무제표입니다.※ 영업이익은 K-IFRS 제1001호(재무제표 표시) 영업손익 표시방법에 따라 개정된 회계기준을 적용하여 비교표시 하였습니다.

연결 재무상태표
제 40 기 1분기말 2017.03.31 현재
제 39 기말 2016.12.31 현재
제 38 기말 2015.12.31 현재
(단위 : 원)

제 40 기 1분기말	제 39 기말	제 38 기말

자산

유동자산	56,597,811,353	56,209,567,668	54,246,865,945

현금및현금성자산	12,241,314,243	10,973,999,281	15,242,207,951

단기금융상품	18,852,608,821	17,877,612,275	17,568,292,329

당기손익인식금융자산	999,717,508	986,515,318	1,012,099,000

매출채권	11,768,956,272	12,704,308,783	11,572,639,323

미수금	802,536,600	1,754,573,829	1,221,776,937

단기대여금	2,000,000,000	2,000,000,000	77,934,500

미수수익	211,576,703	162,788,870	145,740,139

재고자산	4,781,077,961	5,021,725,832	4,767,410,671

기타유동자산	4,940,023,245	4,728,043,480	2,638,765,095

비유동자산	42,930,676,697	41,551,113,149	39,561,882,440

기타비유동금융자산	4,917,595,000	3,768,290,420	3,870,149,900

장기금융상품	1,072,000,000	1,012,000,000	778,000,000

매도가능금융자산	3,845,595,000	2,756,290,420	3,092,149,900

관계기업투자	2,946,379,552	2,880,321,851	2,882,138,603

투자부동산	6,450,463,410	6,453,972,252	6,468,007,617

유형자산	17,194,065,671	16,790,128,160	15,949,416,213

무형자산	8,964,108,397	9,113,009,381	8,563,365,341

이연법인세자산	162,826,391	191,792,013	219,706,901

보증금	2,288,632,320	2,346,988,320	1,607,359,750

기타비유동자산	6,605,956	6,610,752	1,738,115

자산총계	99,528,488,050	97,760,680,817	93,808,748,385

부채

유동부채	17,859,661,069	17,449,383,538	15,843,623,432

매입채무	5,457,460,691	6,337,348,936	5,026,918,617

단기차입금	50,000,000	0	70,000,000

미지급금	5,582,137,508	7,269,983,409	6,344,104,218

선수금	521,707,736	216,180,810	365,898,182

예수금	483,530,139	987,785,642	882,808,013

부가세예수금	732,595,717	445,068,258	746,869,906

미지급법인세	760,627,775	556,786,306	835,579,857

미지급비용	781,815,531	526,979,243	390,809,395

선수수익	515,000,000	66,926,747	6,707,620

유동성장기부채	1,042,324,187	0	0

반품충당부채	1,932,461,785	1,042,324,187	1,173,927,624

비유동부채	3,470,511,374	5,970,109,289	11,703,163,640

전환사채	0	0	6,437,806,718

장기매입채무 및 기타비유동채무	72,995,208	72,995,208	81,635,552

장기미지급금	72,995,208	72,995,208	81,635,552

퇴직급여채무	110,858,581	1,026,592,784	196,891,054

복구충당부채	20,000,000	20,000,000	20,000,000

이연법인세부채	2,145,641,225	1,901,609,129	1,842,987,148

수입보증금	1,121,016,360	2,948,912,168	3,123,843,168

부채총계	21,330,172,443	23,419,492,827	27,546,787,072

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	61,721,984,425	58,058,875,217	51,248,302,194

납입자본	6,319,473,000	6,319,473,000	5,559,382,000

자본금	6,319,473,000	6,319,473,000	5,559,382,000

자본잉여금	38,213,899,423	38,213,899,423	29,830,241,140

기타자본	(2,293,854,677)	(2,293,854,677)	(2,293,854,677)

기타자본구성요소	14,252,745,744	13,387,541,039	13,646,157,434

기타포괄손익누계액	14,252,745,744	13,387,541,039	13,646,157,434

이익잉여금	5,229,720,935	2,431,816,432	4,506,376,297

비지배지분	16,476,331,182	16,282,312,773	15,013,659,119

자본총계	78,198,315,607	74,341,187,990	66,261,961,313

자본과부채총계	99,528,488,050	97,760,680,817	93,808,748,385

연결 포괄손익계산서
제 40 기 1분기 2017.01.01 부터 2017.03.31 까지
제 39 기 1분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지
제 39 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 38 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
(단위 : 원)

제 40 기 1분기	제 39 기 1분기	제 39 기	제 38 기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	26,310,068,919	26,310,068,919	22,987,036,693	22,987,036,693	94,993,116,818	91,413,284,290

매출원가	17,542,587,884	17,542,587,884	16,926,652,667	16,926,652,667	71,341,449,304	68,515,522,116

매출총이익	8,767,481,035	8,767,481,035	6,060,384,026	6,060,384,026	23,651,667,514	22,897,762,174

판매비와관리비	5,165,628,368	5,165,628,368	4,332,574,675	4,332,574,675	21,271,844,549	18,598,244,125

영업이익(손실)	3,601,852,667	3,601,852,667	1,727,809,351	1,727,809,351	2,379,822,965	4,299,518,049

금융수익	305,099,950	305,099,950	220,582,371	220,582,371	847,432,724	754,588,817

이자수익	158,343,885	158,343,885	162,143,040	162,143,040	598,654,128	596,691,652

외환차익	82,608,311	82,608,311	33,512,793	33,512,793	206,571,745	148,016,914

외화환산이익	64,147,754	64,147,754	24,926,538	24,926,538	42,206,851	9,880,251

금융비용	9,184,314	9,184,314	136,917,284	136,917,284	226,432,888	907,646,667

이자비용	175,945	175,945	89,025,128	89,025,128	110,449,949	837,834,872

외환차손	1,522,582	1,522,582	45,397,325	45,397,325	79,519,315	56,675,815

외화환산손실	7,485,787	7,485,787	2,494,831	2,494,831	36,463,624	13,135,980

투자손익	280,247,781	280,247,781	155,542,206	155,542,206	470,288,933	543,255,204

배당수익	153,000,000	153,000,000	107,100,000	107,100,000	107,100,000	107,100,000

지분법이익	0	0	9,645,206	9,645,206	9,052,332	48,455,507

지분법손실	(12,535,382)	(12,535,382)	0	0	(10,869,084)	(508,091,335)

당기손익인식금융자산평가이익	13,202,190	13,202,190	38,797,000	38,797,000	0	12,099,000

당기손익인식금융자산평가손실	0	0	0	0	(13,484,682)	0

당기손익인식금융자산처분이익	0	0	0	0	52,954,023	106,207,471

매도가능금융자산처분이익	126,580,973	126,580,973	0	0	337,627,820	777,484,561

종속기업투자손상차손	0	0	0	0	(12,091,476)	0

기타수익	117,866,014	117,866,014	254,689,058	254,689,058	1,195,581,947	2,505,864,982

기타비용	323,853,079	323,853,079	60,932,021	60,932,021	1,873,156,954	1,158,429,383

법인세비용차감전순이익(손실)	3,972,029,019	3,972,029,019	2,160,773,681	2,160,773,681	2,793,536,727	6,037,151,002

법인세비용(이익)	465,106,107	465,106,107	743,025,122	743,025,122	2,313,110,388	1,047,670,582

당기순이익	3,506,922,912	3,506,922,912	1,417,748,559	1,417,748,559	480,426,339	4,989,480,420

기타포괄손익	865,204,705	865,204,705	174,170,225	174,170,225	(1,264,302,330)	(24,270,607)

당기손익으로 재분류되지 않는 항목	0	0	0	0	(1,005,685,935)	(41,442,626)

보험수리적손익	0	0	0	0	(1,005,685,935)	(41,442,626)

후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목	865,204,705	865,204,705	174,170,225	174,170,225	(258,616,395)	17,172,019

매도가능금융자산평가손익	865,204,705	865,204,705	174,170,225	174,170,225	(258,616,395)	17,172,019

총포괄이익(손실)	4,372,127,617	4,372,127,617	1,591,918,784	1,591,918,784	(783,875,991)	4,965,209,813

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업소유주지분	2,797,904,503	2,797,904,503	574,405,819	574,405,819	(1,047,717,423)	3,268,479,588

비지배지분	709,018,409	709,018,409	843,342,740	843,342,740	1,528,143,762	1,721,000,832

총포괄이익(손실)의 귀속

지배기업소유주지분	3,663,109,208	3,663,109,208	748,576,044	748,576,044	(2,309,321,654)	3,260,869,012

비지배지분	709,018,409	709,018,409	843,342,740	843,342,740	1,525,445,663	1,704,340,801

주당이익(손실)

기본주당이익(손실)	227	227	51	51	(89)	316

희석주당순이익(손실)	227	227	123	123	(89)	313

연결 자본변동표
제 40 기 1분기 2017.01.01 부터 2017.03.31 까지
제 39 기 1분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지
제 39 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 38 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타자본	기타포괄손익누계액	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2015.01.01 (기초자본)	4,861,028,500	23,704,782,829	(2,293,854,677)	13,628,985,415	1,262,679,304	41,163,621,371	13,674,318,318	54,837,939,689

자본의 변동	포괄손익	당기순이익	3,268,479,588	3,268,479,588	1,721,000,832	4,989,480,420

기타포괄손익	매도가능금융자산평가손익	17,172,019	17,172,019	17,172,019

보험수리적손익	(24,782,595)	(24,782,595)	(16,660,031)	(41,442,626)

신주인수권의 행사	77,495,000	922,500,480	999,995,480	999,995,480

전환사채의 전환	620,858,500	5,202,957,831	5,823,816,331	5,823,816,331

연결실체의 변동	150,000,000	150,000,000

연차배당	515,000,000	515,000,000

2015.12.31 (기말자본)	5,559,382,000	29,830,241,140	(2,293,854,677)	13,646,157,434	4,506,376,297	51,248,302,194	15,013,659,119	66,261,961,313

2016.01.01 (기초자본)	5,559,382,000	29,830,241,140	(2,293,854,677)	13,646,157,434	4,506,376,297	51,248,302,194	15,013,659,119	66,261,961,313

자본의 변동	포괄손익	당기순이익	(1,047,717,423)	(1,047,717,423)	1,528,143,762	480,426,339

기타포괄손익	매도가능금융자산평가손익	(258,616,395)	(258,616,395)	(258,616,395)

보험수리적손익	(1,002,987,836)	(1,002,987,836)	(2,698,099)	(1,005,685,935)

신주인수권의 행사	193,736,500	2,306,239,296	2,499,975,796	2,499,975,796

전환사채의 전환	566,354,500	6,354,918,987	6,921,273,487	6,921,273,487

연결실체의 변동	(277,500,000)	(23,854,606)	(301,354,606)	258,207,991	(43,146,615)

연차배당	515,000,000	515,000,000

2016.12.31 (기말자본)	6,319,473,000	38,213,899,423	(2,293,854,677)	13,387,541,039	2,431,816,432	58,058,875,217	16,282,312,773	74,341,187,990

2016.01.01 (기초자본)	5,559,382,000	29,830,241,140	(2,293,854,677)	13,646,157,434	4,506,376,297	51,248,302,194	15,013,659,119	66,261,961,313

자본의 변동	포괄손익	당기순이익	574,405,819	574,405,819	843,342,740	1,417,748,559

기타포괄손익	매도가능금융자산평가손익	174,170,225	174,170,225	174,170,225

보험수리적손익

신주인수권의 행사

전환사채의 전환	494,474,500	5,436,834,152	5,931,308,652	5,931,308,652

연결실체의 변동

연차배당	515,000,000	515,000,000	515,000,000

2016.03.31 (기말자본)	6,053,856,500	35,267,075,292	(2,293,854,677)	13,820,327,659	5,080,782,116	57,928,186,890	15,342,001,859	73,270,188,749

2017.01.01 (기초자본)	6,319,473,000	38,213,899,423	(2,293,854,677)	13,387,541,039	2,431,816,432	58,058,875,217	16,282,312,773	74,341,187,990

자본의 변동	포괄손익	당기순이익	2,797,904,503	2,797,904,503	709,018,409	3,506,922,912

기타포괄손익	매도가능금융자산평가손익	865,204,705	865,204,705	865,204,705

보험수리적손익

신주인수권의 행사

전환사채의 전환

연결실체의 변동

연차배당	515,000,000	515,000,000

2017.03.31 (기말자본)	6,319,473,000	38,213,899,423	(2,293,854,677)	14,252,745,744	5,229,720,935	61,721,984,425	16,476,331,182	78,198,315,607

연결 현금흐름표
제 40 기 1분기 2017.01.01 부터 2017.03.31 까지
제 39 기 1분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지
제 39 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 38 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
(단위 : 원)

제 40 기 1분기	제 39 기 1분기	제 39 기	제 38 기

영업활동현금흐름	4,306,239,535	1,042,568,498	6,195,776,323	10,132,194,314

영업활동에서 창출된 현금흐름	4,443,904,088	1,367,680,972	7,643,022,034	11,246,327,624

당기순이익	3,506,922,912	1,417,748,559	480,426,339	4,989,480,420

조정	2,176,508,339	2,163,645,971	10,744,070,214	7,698,686,806

자산·부채변동	(1,239,527,163)	(2,213,713,558)	(3,581,474,519)	(1,441,839,602)

이자의 수취	106,672,115	120,198,253	568,409,834	524,776,301

이자의 지급	0	(22,111,144)	(28,543,579)	(318,861,113)

법인세의 환급(납부)	(244,336,668)	(423,199,583)	(1,987,111,966)	(1,320,048,498)

투자활동현금흐름	(2,655,187,262)	(2,285,892,799)	(12,420,755,010)	(8,623,668,336)

단기금융상품의 감소(증가)	(850,468,785)	(523,220,860)	(455,449,545)	(6,139,491,043)

당기손익인식지정금융자산의 감소(증가)	12,099,000	3,543,691,027

단기대여금의 감소(증가)	(1,837,317,300)

장기금융상품의 감소(증가)	(60,000,000)	(59,000,000)	(239,000,000)	(220,000,000)

매도가능금융자산의 처분	146,513,194	341,927,820	874,795,070

관계기업투자의 취득	(78,593,083)	0	(500,000,000)

보증금의 감소(증가)	(10,859,204)	(117,655,990)	(845,953,870)	(320,654,365)

기타비유동자산의 감소(증가)	408,620,000	127,363	186,124

유형자산의 처분	0	727,273	42,727,273	4,845,454

유형자산의 취득	(707,544,366)	(56,436,093)	(1,806,861,530)	(1,244,891,463)

무형자산의 감소	0	157,272,727	51,100,000

무형자산의 증가	(1,655,855,018)	(1,530,307,129)	(7,761,744,925)	(4,823,249,140)

배당금수취	153,000,000

연결실체의 변동으로 인한 순자산의 취득	0	(28,582,023)	150,000,000

재무활동으로 인한 순현금흐름	(387,927,761)	(83,259,540)	1,953,859,351	(2,489,346,684)

단기차입금의 증가	50,000,000	0	(2,895,313,650)

신주인수권의 행사	0	2,499,975,796	999,995,480

장기미지급금의 증가	0	(8,640,344)	(12,585,854)

수입보증금의 증가(감소)	(313,400,000)	(50,000,000)	(168,605,700)	(99,702,200)

배당의 지급	0	(515,000,000)	(515,000,000)

정부보조금의 증가	(124,527,761)	(33,259,540)	146,129,599	33,259,540

현금및현금성자산의 증가(감소)	1,263,124,512	(1,326,583,841)	(4,271,119,336)	(980,820,706)

기초의 현금및현금성자산	10,973,999,281	15,242,207,951	15,242,207,951	16,217,586,447

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	4,190,450	(1,709,397)	2,910,666	5,442,210

기말의 현금및현금성자산	12,241,314,243	13,913,914,713	10,973,999,281	15,242,207,951