대원미디어 사업보고서 (2016.12)
2. 연결재무제표

※ 당사의 제39기, 제38기 및 제37기 연결재무제표는 K-IFRS 기준에 따른 외부감사를 받은 재무제표입니다.※ 영업이익은 K-IFRS 제1001호(재무제표 표시) 영업손익 표시방법에 따라 개정된 회계기준을 적용하여 비교표시 하였습니다.

연결 재무상태표
제 39 기 2016.12.31 현재
제 38 기 2015.12.31 현재
제 37 기 2014.12.31 현재
(단위 : 원)

제 39 기	제 38 기	제 37 기

자산

유동자산	56,209,567,668	54,246,865,945	51,952,837,405

현금및현금성자산	10,973,999,281	15,242,207,951	16,217,586,447

단기금융상품	17,877,612,275	17,568,292,329	11,462,545,698

당기손익인식금융자산	986,515,318	1,012,099,000	4,543,691,027

매출채권	12,704,308,783	11,572,639,323	10,883,570,682

미수금	1,754,573,829	1,221,776,937	1,122,232,784

단기대여금	2,000,000,000	77,934,500	77,934,500

미수수익	162,788,870	145,740,139	60,646,227

재고자산	5,021,725,832	4,767,410,671	4,606,577,911

기타유동자산	4,728,043,480	2,638,765,095	2,978,052,129

비유동자산	41,551,113,149	39,561,882,440	38,042,746,959

기타비유동금융자산	3,768,290,420	3,870,149,900	3,725,445,000

장기금융상품	1,012,000,000	778,000,000	558,000,000

매도가능금융자산	2,756,290,420	3,092,149,900	3,167,445,000

관계기업투자	2,880,321,851	2,882,138,603	2,841,774,431

투자부동산	6,453,972,252	6,468,007,617	6,482,042,982

유형자산	16,790,128,160	15,949,416,213	15,448,771,104

무형자산	9,113,009,381	8,563,365,341	8,021,599,300

이연법인세자산	191,792,013	219,706,901	229,484,518

보증금	2,346,988,320	1,607,359,750	1,141,705,385

기타비유동자산	6,610,752	1,738,115	151,924,239

자산총계	97,760,680,817	93,808,748,385	89,995,584,364

부채

유동부채	17,449,383,538	15,843,623,432	17,055,262,035

매입채무	6,337,348,936	5,026,918,617	4,915,878,950

단기차입금	0	70,000,000	2,902,813,650

미지급금	7,269,983,409	6,344,104,218	5,160,460,886

선수금	216,180,810	365,898,182	376,723,025

예수금	987,785,642	882,808,013	627,121,838

부가세예수금	445,068,258	746,869,906	779,828,854

미지급법인세	556,786,306	835,579,857	537,243,509

미지급비용	526,979,243	390,809,395	565,938,140

선수수익	66,926,747	6,707,620	69,488,600

유동성장기부채	0	0	62,500,000

반품충당부채	1,042,324,187	1,173,927,624	1,057,264,583

비유동부채	5,970,109,289	11,703,163,640	18,102,382,640

전환사채	0	6,437,806,718	11,223,730,952

장기매입채무 및 기타비유동채무	72,995,208	81,635,552	94,221,406

장기미지급금	72,995,208	81,635,552	94,221,406

퇴직급여채무	1,026,592,784	196,891,054	651,225,329

복구충당부채	20,000,000	20,000,000	20,000,000

이연법인세부채	1,901,609,129	1,842,987,148	2,889,659,585

수입보증금	2,948,912,168	3,123,843,168	3,223,545,368

부채총계	23,419,492,827	27,546,787,072	35,157,644,675

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	58,058,875,217	51,248,302,194	41,163,621,371

납입자본	6,319,473,000	5,559,382,000	4,861,028,500

자본금	6,319,473,000	5,559,382,000	4,861,028,500

자본잉여금	38,213,899,423	29,830,241,140	23,704,782,829

기타자본	(2,293,854,677)	(2,293,854,677)	(2,293,854,677)

기타자본구성요소	13,387,541,039	13,646,157,434	13,628,985,415

기타포괄손익누계액	13,387,541,039	13,646,157,434	13,628,985,415

이익잉여금	2,431,816,432	4,506,376,297	1,262,679,304

비지배지분	16,282,312,773	15,013,659,119	13,674,318,318

자본총계	74,341,187,990	66,261,961,313	54,837,939,689

자본과부채총계	97,760,680,817	93,808,748,385	89,995,584,364

연결 포괄손익계산서
제 39 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 38 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 37 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 39 기	제 38 기	제 37 기

매출액	94,993,116,818	91,413,284,290	80,223,683,600

매출원가	71,341,449,304	68,515,522,116	61,457,468,671

매출총이익	23,651,667,514	22,897,762,174	18,766,214,929

판매비와관리비	21,271,844,549	18,598,244,125	17,045,209,508

영업이익(손실)	2,379,822,965	4,299,518,049	1,721,005,421

금융수익	847,432,724	754,588,817	956,364,886

이자수익	598,654,128	596,691,652	827,862,035

외환차익	206,571,745	148,016,914	123,852,649

외화환산이익	42,206,851	9,880,251	4,650,202

금융비용	226,432,888	907,646,667	1,477,665,984

이자비용	110,449,949	837,834,872	1,177,787,751

외환차손	79,519,315	56,675,815	59,425,390

외화환산손실	36,463,624	13,135,980	17,632,079

사채상환손실	0	0	222,820,764

투자손익	470,288,933	543,255,204	2,732,162,790

배당수익	107,100,000	107,100,000	0

지분법이익	9,052,332	48,455,507	149,129,500

지분법손실	(10,869,084)	(508,091,335)	(53,553,818)

당기손익인식금융자산평가이익	0	12,099,000	49,052,417

당기손익인식금융자산평가손실	(13,484,682)	0	0

당기손익인식금융자산처분이익	52,954,023	106,207,471	0

매도가능금융자산처분이익	337,627,820	777,484,561	0

관계기업투자처분이익	0	0	2,587,534,691

종속기업투자손상차손	(12,091,476)	0	0

기타수익	1,195,581,947	2,505,864,982	709,212,709

기타비용	1,873,156,954	1,158,429,383	3,202,935,364

법인세비용차감전순이익(손실)	2,793,536,727	6,037,151,002	1,438,144,458

법인세비용(이익)	2,313,110,388	1,047,670,582	758,836,008

당기순이익	480,426,339	4,989,480,420	679,308,450

기타포괄손익	(1,264,302,330)	(24,270,607)	(307,522,549)

당기손익으로 재분류되지 않는 항목	(1,005,685,935)	(41,442,626)	(410,482,549)

보험수리적손익	(1,005,685,935)	(41,442,626)	(410,482,549)

후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목	(258,616,395)	17,172,019	102,960,000

매도가능금융자산평가손익	(258,616,395)	17,172,019	102,960,000

총포괄이익(손실)	(783,875,991)	4,965,209,813	371,785,901

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업소유주지분	(1,047,717,423)	3,268,479,588	(1,142,775,501)

비지배지분	1,528,143,762	1,721,000,832	1,822,083,951

총포괄이익(손실)의 귀속

지배기업소유주지분	(2,309,321,654)	3,260,869,012	(1,426,224,481)

비지배지분	1,525,445,663	1,704,340,801	1,798,010,382

주당이익(손실)

기본주당이익(손실)	(89)	316	(130)

희석주당순이익(손실)	(89)	313	(130)

연결 자본변동표
제 39 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 38 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 37 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타자본	기타포괄손익누계액	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2014.01.01 (기초자본)	4,537,832,000	20,137,409,812	(2,293,854,677)	13,526,025,415	2,791,863,785	38,699,276,335	12,391,307,936	51,090,584,271

자본의 변동	포괄손익	당기순이익	(1,142,775,501)	(1,142,775,501)	1,822,083,951	679,308,450

기타포괄손익	매도가능금융자산평가손익	102,960,000	102,960,000	102,960,000

보험수리적손익	(386,408,980)	(386,408,980)	(24,073,569)	(410,482,549)

신주인수권의 행사	116,243,000	1,402,560,162	1,518,803,162	1,518,803,162

전환사채의 전환	206,953,500	1,613,664,598	1,820,618,098	1,820,618,098

전환사채의 발행	551,148,257	551,148,257	551,148,257

연결실체의 변동

연차배당	515,000,000	515,000,000

2014.12.31 (기말자본)	4,861,028,500	23,704,782,829	(2,293,854,677)	13,628,985,415	1,262,679,304	41,163,621,371	13,674,318,318	54,837,939,689

2015.01.01 (기초자본)	4,861,028,500	23,704,782,829	(2,293,854,677)	13,628,985,415	1,262,679,304	41,163,621,371	13,674,318,318	54,837,939,689

자본의 변동	포괄손익	당기순이익	3,268,479,588	3,268,479,588	1,721,000,832	4,989,480,420

기타포괄손익	매도가능금융자산평가손익	17,172,019	17,172,019	17,172,019

보험수리적손익	(24,782,595)	(24,782,595)	(16,660,031)	(41,442,626)

신주인수권의 행사	77,495,000	922,500,480	999,995,480	999,995,480

전환사채의 전환	620,858,500	5,202,957,831	5,823,816,331	5,823,816,331

전환사채의 발행

연결실체의 변동	150,000,000	150,000,000

연차배당	515,000,000	515,000,000

2015.12.31 (기말자본)	5,559,382,000	29,830,241,140	(2,293,854,677)	13,646,157,434	4,506,376,297	51,248,302,194	15,013,659,119	66,261,961,313

2016.01.01 (기초자본)	5,559,382,000	29,830,241,140	(2,293,854,677)	13,646,157,434	4,506,376,297	51,248,302,194	15,013,659,119	66,261,961,313

자본의 변동	포괄손익	당기순이익	(1,047,717,423)	(1,047,717,423)	1,528,143,762	480,426,339

기타포괄손익	매도가능금융자산평가손익	(258,616,395)	(258,616,395)	(258,616,395)

보험수리적손익	(1,002,987,836)	(1,002,987,836)	(2,698,099)	(1,005,685,935)

신주인수권의 행사	193,736,500	2,306,239,296	2,499,975,796	2,499,975,796

전환사채의 전환	566,354,500	6,354,918,987	6,921,273,487	6,921,273,487

전환사채의 발행

연결실체의 변동	(277,500,000)	(23,854,606)	(301,354,606)	258,207,991	(43,146,615)

연차배당	515,000,000	515,000,000

2016.12.31 (기말자본)	6,319,473,000	38,213,899,423	(2,293,854,677)	13,387,541,039	2,431,816,432	58,058,875,217	16,282,312,773	74,341,187,990

연결 현금흐름표
제 39 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 38 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 37 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 39 기	제 38 기	제 37 기

영업활동현금흐름	6,195,776,323	10,132,194,314	2,568,334,010

영업활동에서 창출된 현금흐름	7,643,022,034	11,246,327,624	3,179,230,141

당기순이익	480,426,339	4,989,480,420	679,308,450

조정	10,744,070,214	7,698,686,806	7,879,474,685

자산·부채변동	(3,581,474,519)	(1,441,839,602)	(5,379,552,994)

이자의 수취	568,409,834	524,776,301	871,304,192

이자의 지급	(28,543,579)	(318,861,113)	(297,579,240)

법인세의 환급(납부)	(1,987,111,966)	(1,320,048,498)	(1,184,621,083)

투자활동현금흐름	(12,420,755,010)	(8,623,668,336)	(866,459,047)

단기금융상품의 감소(증가)	(455,449,545)	(6,139,491,043)	(7,570,666,005)

당기손익인식지정금융자산의 감소(증가)	12,099,000	3,543,691,027	6,903,743,516

단기대여금의 감소(증가)	(1,837,317,300)

장기금융상품의 감소(증가)	(239,000,000)	(220,000,000)	(45,920,000)

매도가능금융자산의 처분	341,927,820	874,795,070	0

매도가능금융자산의 취득	0	0	(683,445,000)

관계기업투자의 처분	0	0	6,600,000,000

관계기업투자의 취득	0	(500,000,000)	0

보증금의 감소(증가)	(845,953,870)	(320,654,365)	117,622,000

기타비유동자산의 감소(증가)	127,363	186,124	34,340,336

유형자산의 처분	42,727,273	4,845,454	17,271,707

유형자산의 취득	(1,806,861,530)	(1,244,891,463)	(245,981,212)

무형자산의 감소	157,272,727	51,100,000	1,740,000,000

무형자산의 증가	(7,761,744,925)	(4,823,249,140)	(5,266,396,835)

연결실체의 변동으로 인한 순자산의 취득	(28,582,023)	150,000,000	(2,467,027,554)

재무활동으로 인한 순현금흐름	1,953,859,351	(2,489,346,684)	3,151,843,199

단기차입금의 증가(감소)	0	(2,895,313,650)	2,632,698,205

유동성장기부채의 상환	0	0	(31,250,000)

신주인수권의 행사	2,499,975,796	999,995,480	1,499,999,672

신주인수권부사채의 상환	0	0	(5,307,994,239)

전환사채의 발행	0	0	4,925,000,000

장기미지급금의 증가	(8,640,344)	(12,585,854)	(95,778,594)

수입보증금의 증가(감소)	(168,605,700)	(99,702,200)	44,168,155

배당의 지급	(515,000,000)	(515,000,000)	(515,000,000)

정부보조금의 증가	146,129,599	33,259,540	0

현금및현금성자산의 증가(감소)	(4,271,119,336)	(980,820,706)	4,853,718,162

연결범위의 변동으로 인한 현금의 증가(감소)

기초의 현금및현금성자산	15,242,207,951	16,217,586,447	11,363,868,392

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	2,910,666	5,442,210	(107)

기말의 현금및현금성자산	10,973,999,281	15,242,207,951	16,217,586,447