대원미디어 분기보고서 (2017.09)
2. 연결재무제표

※ 2017년 9월 30일로 종료되는 3개월 보고기간의 분기연결재무제표, 2016년 9월 30일로 종료되는 3개월 보고기간의 분기연결재무제표는 검토받지 아니한 것입니다.※ 비교표시된 당사의 제39기 연결재무제표는 K-IFRS 기준에 따른 외부감사를 받은 재무제표입니다.※ 영업이익은 K-IFRS 제1001호(재무제표 표시) 영업손익 표시방법에 따라 개정된 회계기준을 적용하여 비교표시 하였습니다.

연결 재무상태표
제 40 기 3분기말 2017.09.30 현재
제 39 기말 2016.12.31 현재
(단위 : 원)

제 40 기 3분기말	제 39 기말

자산

유동자산	56,716,631,654	56,209,567,668

현금및현금성자산	15,670,563,276	10,973,999,281

단기금융상품	14,968,087,672	17,877,612,275

당기손익인식금융자산	1,016,668,115	986,515,318

매출채권	11,553,564,417	12,704,308,783

미수금	1,427,382,659	1,754,573,829

단기대여금	0	2,000,000,000

미수수익	89,208,204	162,788,870

재고자산	5,237,667,159	5,021,725,832

기타유동자산	6,753,490,152	4,728,043,480

비유동자산	45,679,869,174	41,551,113,149

장기금융상품	1,677,452,635	1,012,000,000

매도가능금융자산	3,987,380,767	2,756,290,420

관계기업투자	2,570,787,732	2,880,321,851

투자부동산	2,834,421,723	6,453,972,252

유형자산	21,638,069,061	16,790,128,160

무형자산	10,464,401,183	9,113,009,381

이연법인세자산	300,395,978	191,792,013

보증금	2,200,360,951	2,346,988,320

기타비유동자산	6,599,144	6,610,752

자산총계	102,396,500,828	97,760,680,817

부채

유동부채	20,805,296,516	17,449,383,538

매입채무	5,927,341,438	6,337,348,936

미지급금	7,473,268,681	7,269,983,409

선수금	1,330,390,810	216,180,810

예수금	562,637,883	987,785,642

부가세예수금	450,317,656	445,068,258

미지급법인세	1,036,518,928	556,786,306

미지급비용	1,046,756,860	526,979,243

반품충당부채	1,092,843,756	1,042,324,187

기타유동부채	1,885,220,504	66,926,747

비유동부채	3,599,407,225	5,970,109,289

장기미지급금	60,049,122	72,995,208

퇴직급여채무	406,826,093	1,026,592,784

복구충당부채	20,000,000	20,000,000

이연법인세부채	1,991,515,650	1,901,609,129

수입보증금	1,121,016,360	2,948,912,168

부채총계	24,404,703,741	23,419,492,827

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	61,028,755,035	58,058,875,217

자본금	6,319,473,000	6,319,473,000

자본잉여금	38,307,641,341	38,213,899,423

기타자본	(2,272,057,663)	(2,293,854,677)

기타포괄손익누계액	12,268,851,595	13,387,541,039

이익잉여금	6,404,846,762	2,431,816,432

비지배지분	16,963,042,052	16,282,312,773

자본총계	77,991,797,087	74,341,187,990

자본과부채총계	102,396,500,828	97,760,680,817

연결 포괄손익계산서
제 40 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
제 39 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
(단위 : 원)

제 40 기 3분기	제 39 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	22,693,987,556	69,847,088,791	21,222,906,533	65,100,031,063

매출원가	17,118,354,645	49,345,370,880	15,699,272,749	48,685,263,821

매출총이익	5,575,632,911	20,501,717,911	5,523,633,784	16,414,767,242

판매비와관리비	5,542,377,563	15,900,801,953	4,727,835,427	14,150,544,086

영업이익(손실)	33,255,348	4,600,915,958	795,798,357	2,264,223,156

금융수익	186,931,738	683,963,210	341,715,739	713,382,359

이자수익	148,091,171	463,139,398	196,785,524	497,478,249

외환차익	38,840,567	213,144,725	76,618,145	144,610,772

외화환산이익	0	7,679,087	68,312,070	71,293,338

금융비용	5,416,044	17,836,009	3,536,283	176,197,462

이자비용	0	750,914	17,943	110,449,949

외환차손	5,304,589	10,942,498	3,518,340	60,918,505

외화환산손실	111,455	6,142,597	0	4,829,008

투자손익	115,478,126	2,577,233,021	(157,547,879)	47,036,285

배당수익	0	153,000,000	0	107,100,000

지분법이익	0	0	0	10,247,967

지분법손실	(197,116,645)	(388,127,202)	(110,084,164)	(60,959,491)

당기손익인식금융자산평가이익	6,389,171	30,152,797	0	0

당기손익인식금융자산평가손실	0	0	(50,417,738)	(214,738)

당기손익인식금융자산처분이익	0	0	2,954,023	2,954,023

매도가능금융자산처분이익	306,205,600	2,782,207,426	0	0

종속기업투자손상차손	0	0	0	(12,091,476)

기타수익	197,323,573	536,559,055	223,921,943	969,078,936

기타비용	428,781,842	1,061,152,991	308,510,609	778,306,513

법인세비용차감전순이익(손실)	98,790,899	7,319,682,244	891,841,268	3,039,216,761

법인세비용	213,265,659	2,026,892,481	374,802,409	1,743,901,560

당기순이익(손실)	(114,474,760)	5,292,789,763	517,038,859	1,295,315,201

기타포괄손익	(259,846,516)	(1,127,180,666)	(171,531,282)	(187,364,939)

당기손익으로 재분류되지 않는항목	0	0	0	0

후속적으로 당기순손익으로 재분류될 수 있는 항목	(259,846,516)	(1,127,180,666)	(171,531,282)	(187,364,939)

매도가능금융자산평가손익	(259,846,516)	(1,127,180,666)	(171,531,282)	(187,364,939)

총포괄손익	(374,321,276)	4,165,609,097	345,507,577	1,107,950,262

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업소유주지분	(429,167,041)	4,088,569,262	42,764,389	(268,263,266)

비지배지분	314,692,281	1,204,220,501	474,274,470	1,563,578,467

총 포괄손익의 귀속

지배기업소유주지분	(680,522,335)	2,969,879,818	(128,766,893)	(455,628,205)

비지배지분	306,201,059	1,195,729,279	474,274,470	1,563,578,467

주당이익

기본주당이익(손실)	(35)	332	4	(23)

희석주당이익(손실)	(35)	332	4	(23)

연결 자본변동표
제 40 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
제 39 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타자본	기타포괄손익누계액	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2016.01.01 (기초자본)	5,559,382,000	29,830,241,140	(2,293,854,677)	13,646,157,434	4,506,376,297	51,248,302,194	15,013,659,119	66,261,961,313

당기순이익(손실)	(268,263,266)	(268,263,266)	1,563,578,467	1,295,315,201

기타포괄손익	매도가능금융자산평가손익	(187,364,939)	(187,364,939)	(187,364,939)

전환사채의 전환	566,354,500	6,354,918,987	6,921,273,487	6,921,273,487

연결대상범위의 변동	(277,500,000)	(23,854,606)	(301,354,606)	258,207,991	(43,146,615)

배당금지급	515,000,000	515,000,000

2016.09.30 (기말자본)	6,125,736,500	35,907,660,127	(2,293,854,677)	13,458,792,495	4,214,258,425	57,412,592,870	16,320,445,577	73,733,038,447

2017.01.01 (기초자본)	6,319,473,000	38,213,899,423	(2,293,854,677)	13,387,541,039	2,431,816,432	58,058,875,217	16,282,312,773	74,341,187,990

당기순이익(손실)	4,088,569,262	4,088,569,262	1,204,220,501	5,292,789,763

기타포괄손익	매도가능금융자산평가손익	(1,118,689,444)	(1,118,689,444)	(8,491,222)	(1,127,180,666)

전환사채의 전환

연결대상범위의 변동	93,741,918	21,797,014	(115,538,932)	0	0

배당금지급	515,000,000	515,000,000

2017.09.30 (기말자본)	6,319,473,000	38,307,641,341	(2,272,057,663)	12,268,851,595	6,404,846,762	61,028,755,035	16,963,042,052	77,991,797,087

연결 현금흐름표
제 40 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
제 39 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
(단위 : 원)

제 40 기 3분기	제 39 기 3분기

영업활동현금흐름	9,076,112,813	7,980,013,687

당기순이익(손실)	5,292,789,763	1,295,315,201

조정	5,296,745,820	7,197,575,577

자산ㆍ부채변동	(782,822,709)	375,568,758

이자수취	536,720,064	508,836,740

이자지급	(750,914)	(25,365,497)

법인세납부(환급)	(1,266,569,211)	(1,371,917,092)

투자활동현금흐름	(1,748,925,583)	(8,488,983,833)

단기금융상품의 감소(증가)	2,539,645,070	(1,564,972,895)

당기손익인식금융자산의 감소(증가)	0	12,099,000

단기대여금의 감소(증가)	2,000,000,000	0

장기금융상품의 감소(증가)	(665,452,635)	(179,000,000)

매도가능금융자산의 처분	3,106,013,662	0

매도가능금융자산의 취득	(3,000,000,000)	0

관계기업투자의 처분	2,189,854,128	0

관계기업투자의 취득	(78,593,083)	0

보증금의 감소(증가)	(10,672,392)	(463,960,570)

기타비유동자산의 감소(증가)	472,282,869	115,292

유형자산의 취득	(2,180,539,301)	(647,181,663)

유형자산의 처분	0	727,273

무형자산의 증가	(6,121,463,901)	(5,804,082,997)

무형자산의 처분	0	157,272,727

배당금의 수취	0	0

재무활동현금흐름	(979,075,685)	(467,246,000)

장기미지급금의 증가(감소)	(12,946,086)	0

임대보증금의 증가	(305,000,000)	(118,746,000)

배당금지급	(515,000,000)	(515,000,000)

정부보조금의 수취	(146,129,599)	166,500,000

현금및현금성자산의 증가(감소)	6,348,111,545	(976,216,146)

연결범위의 변동으로 인한 현금의 증가(감소)	(1,649,699,315)	(28,582,023)

기초현금및현금성자산	10,973,999,281	15,242,207,951

현금및현금성자산의 환율변동효과	(1,848,235)	(4,826,339)

기말현금및현금성자산	15,670,563,276	14,232,583,443