대원미디어 사업보고서 (2018.12)
2. 연결재무제표

※ 당사의 제41기, 제40기 및 제39기 연결재무제표는 K-IFRS 기준에 따른 외부감사를 받은 재무제표입니다.※ 영업이익은 K-IFRS 제1001호(재무제표 표시) 영업손익 표시방법에 따라 개정된 회계기준을 적용하여 비교표시 하였습니다.

연결 재무상태표
제 41 기 2018.12.31 현재
제 40 기 2017.12.31 현재
제 39 기 2016.12.31 현재
(단위 : 원)

제 41 기	제 40 기	제 39 기

자산

유동자산	65,262,636,482	54,972,191,031	56,209,567,668

현금및현금성자산	14,971,374,694	12,115,541,006	10,973,999,281

단기금융상품	9,391,237,874	12,968,087,672	17,877,612,275

당기손익-공정가치금융자산	998,200,000	0	0

당기손익인식금융자산	1,013,668,505	986,515,318

매출채권	14,097,103,221	13,515,236,310	12,704,308,783

미수금	1,098,092,141	1,296,958,361	1,754,573,829

단기대여금	1,000,000,000	0	2,000,000,000

미수수익	94,481,340	125,072,220	162,788,870

재고자산	14,321,821,443	7,308,064,610	5,021,725,832

반품추정자산	2,753,804,096	0	0

기타유동자산	6,536,521,673	6,629,562,347	4,728,043,480

비유동자산	60,310,161,135	49,377,030,977	41,551,113,149

장기금융상품	2,506,319,322	1,742,129,163	1,012,000,000

당기손익-공정가치금융자산	4,990,411,347	0	0

기타포괄손익-공정가치금융자산	2,592,734,248	0	0

매도가능금융자산	0	4,022,418,731	2,756,290,420

관계기업투자	2,119,924,662	2,619,205,392	2,880,321,851

투자부동산	7,818,792,641	6,439,936,888	6,453,972,252

유형자산	20,655,176,108	19,119,726,328	16,790,128,160

무형자산	16,997,652,043	12,702,003,280	9,113,009,381

이연법인세자산	386,114,813	254,171,931	191,792,013

보증금	1,414,328,740	2,197,842,940	2,346,988,320

기타비유동자산	1,543,205	1,599,106	6,610,752

퇴직연금운용자산	827,164,006	277,997,218	0

자산총계	125,572,797,617	104,349,222,008	97,760,680,817

부채

유동부채	18,648,794,374	18,063,916,329	17,449,383,538

매입채무	4,361,105,585	7,360,005,535	6,337,348,936

미지급금	6,926,168,672	6,106,202,793	7,269,983,409

선수금	317,967,059	759,307,080	216,180,810

예수금	653,318,297	903,848,177	987,785,642

부가세예수금	326,266,326	366,647,608	445,068,258

미지급법인세	2,251,097,636	394,071,884	556,786,306

미지급비용	546,059,862	1,023,971,150	526,979,243

선수수익	142,813,097	84,415,036	66,926,747

반품충당부채	3,123,997,840	1,065,447,066	1,042,324,187

비유동부채	5,378,580,063	5,334,955,771	5,970,109,289

장기미지급금	51,492,689	60,049,122	72,995,208

퇴직급여채무	0	0	1,026,592,784

복구충당부채	20,000,000	20,000,000	20,000,000

이연법인세부채	2,273,131,846	2,215,604,481	1,901,609,129

수입보증금	3,033,955,528	3,039,302,168	2,948,912,168

부채총계	24,027,374,437	23,398,872,100	23,419,492,827

자본

지배기업소유주자본	80,502,690,885	63,681,359,226	58,058,875,217

자본금	6,319,473,000	6,319,473,000	6,319,473,000

자본잉여금	51,139,421,240	38,307,641,341	38,213,899,423

기타자본	(2,272,057,663)	(2,272,057,663)	(2,293,854,677)

기타포괄손익누계액	13,433,486,048	12,281,127,998	13,387,541,039

이익잉여금	11,882,368,260	9,045,174,550	2,431,816,432

비지배지분	21,042,732,295	17,268,990,682	16,282,312,773

자본총계	101,545,423,180	80,950,349,908	74,341,187,990

부채및자본총계	125,572,797,617	104,349,222,008	97,760,680,817

연결 포괄손익계산서
제 41 기 2018.01.01 부터 2018.12.31 까지
제 40 기 2017.01.01 부터 2017.12.31 까지
제 39 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
(단위 : 원)

제 41 기	제 40 기	제 39 기

매출액	163,374,644,900	120,735,136,016	94,993,116,818

매출원가	133,562,055,183	91,738,091,145	71,341,449,304

매출총이익	29,812,589,717	28,997,044,871	23,651,667,514

판매비와관리비	23,399,597,561	22,009,973,519	21,271,844,549

영업이익	6,412,992,156	6,987,071,352	2,379,822,965

금융수익	791,183,832	946,443,993	847,432,724

이자수익	628,156,633	614,733,687	598,654,128

외환차익	138,599,027	266,651,578	206,571,745

외화환산이익	24,428,172	65,058,728	42,206,851

금융비용	134,592,984	45,165,780	226,432,888

이자비용	51,531,502	7,482,144	110,449,949

외환차손	70,444,492	17,625,645	79,519,315

외화환산손실	12,616,990	20,057,991	36,463,624

투자손익	1,283,821,336	2,622,651,071	470,288,933

배당수익	1,466,960,576	153,000,000	107,100,000

지분법이익	0	7,412,012	9,052,332

지분법손실	(143,488,974)	(347,121,554)	(10,869,084)

당기손익-공정가치금융자산평가손실	(21,192,660)	0	0

당기손익-공정가치금융자산처분손실	(18,457,606)	0	0

당기손익인식금융자산처분이익	0	0	52,954,023

당기손익인식금융자산평가이익	0	27,153,187	0

당기손익인식금융자산평가손실	0	0	(13,484,682)

매도가능금융자산처분이익	0	2,782,207,426	337,627,820

종속기업투자손상차손	0	0	(12,091,476)

기타수익	918,351,672	698,866,993	1,195,581,947

기타비용	2,496,265,987	1,284,712,705	1,873,156,954

법인세비용차감전순이익	6,775,490,025	9,925,154,924	2,793,536,727

법인세비용	2,621,886,537	2,128,057,570	2,313,110,388

당기순이익	4,153,603,488	7,797,097,354	480,426,339

기타포괄손익	855,460,278	(672,935,436)	(1,264,302,330)

당기손익으로 재분류되지 않는항목	855,460,278	426,915,618	(1,005,685,935)

보험수리적손익	671,544,740	426,915,618	(1,005,685,935)

기타포괄손익-공정가치금융자산평가손익	183,915,538	0	0

후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목	0	(1,099,851,054)	(258,616,395)

매도가능금융자산평가손익	0	(1,099,851,054)	(258,616,395)

총포괄이익	5,009,063,766	7,124,161,918	(783,875,991)

당기순이익의 귀속

지배기업소유주지분	2,081,247,408	6,236,861,867	(1,047,717,423)

비지배지분	2,072,356,080	1,560,235,487	1,528,143,762

총 포괄손익의 귀속

지배기업소유주지분	2,936,707,686	5,622,484,009	(2,309,321,654)

비지배지분	2,072,356,080	1,501,677,909	1,525,445,663

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	169	507	(89)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	169	507	(89)

연결 자본변동표
제 41 기 2018.01.01 부터 2018.12.31 까지
제 40 기 2017.01.01 부터 2017.12.31 까지
제 39 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타자본	기타포괄손익누계액	이익잉여금(결손금)	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2016.01.01 (기초자본)	5,559,382,000	29,830,241,140	(2,293,854,677)	13,646,157,434	4,506,376,297	51,248,302,194	15,013,659,119	66,261,961,313

회계변경의 효과

기초자본(재작성금액)	5,559,382,000	29,830,241,140	(2,293,854,677)	13,646,157,434	4,506,376,297	51,248,302,194	15,013,659,119	66,261,961,313

당기순이익	(1,047,717,423)	(1,047,717,423)	1,528,143,762	480,426,339

기타포괄손익	매도가능금융자산평가손익	(258,616,395)	(258,616,395)	(258,616,395)

보험수리적손익	(1,002,987,836)	(1,002,987,836)	(2,698,099)	(1,005,685,935)

기타포괄손익-공정가치금융자산평가손익

신주인수권의 행사	193,736,500	2,306,239,296	2,499,975,796	2,499,975,796

전환사채의 전환	566,354,500	6,354,918,987	6,921,273,487	6,921,273,487

연결실체의 변동	(277,500,000)	(23,854,606)	(301,354,606)	258,207,991	(43,146,615)

지배력을 상실하지 않는 종속기업에 대한 지배기업의 소유지분 변동

연차배당	515,000,000	515,000,000

2016.12.31 (기말자본)	6,319,473,000	38,213,899,423	(2,293,854,677)	13,387,541,039	2,431,816,432	58,058,875,217	16,282,312,773	74,341,187,990

2017.01.01 (기초자본)	6,319,473,000	38,213,899,423	(2,293,854,677)	13,387,541,039	2,431,816,432	58,058,875,217	16,282,312,773	74,341,187,990

회계변경의 효과

기초자본(재작성금액)	6,319,473,000	38,213,899,423	(2,293,854,677)	13,387,541,039	2,431,816,432	58,058,875,217	16,282,312,773	74,341,187,990

당기순이익	6,236,861,867	6,236,861,867	1,560,235,487	7,797,097,354

기타포괄손익	매도가능금융자산평가손익	(1,106,413,041)	(1,106,413,041)	6,561,987	(1,099,851,054)

보험수리적손익	492,035,183	492,035,183	(65,119,565)	426,915,618

기타포괄손익-공정가치금융자산평가손익

신주인수권의 행사

전환사채의 전환

연결실체의 변동	93,741,918	21,797,014	(115,538,932)	0	0

지배력을 상실하지 않는 종속기업에 대한 지배기업의 소유지분 변동

연차배당	515,000,000	515,000,000

2017.12.31 (기말자본)	6,319,473,000	38,307,641,341	(2,272,057,663)	12,281,127,998	9,045,174,550	68,225,474,552	17,268,990,682	80,950,349,908

2018.01.01 (기초자본)	6,319,473,000	38,307,641,341	(2,272,057,663)	12,281,127,998	9,045,174,550	68,225,474,552	17,268,990,682	80,950,349,908

회계변경의 효과	968,442,512	84,401,562	1,052,844,074	1,052,844,074

기초자본(재작성금액)	6,319,473,000	38,307,641,341	(2,272,057,663)	13,249,570,510	9,129,576,112	69,278,318,626	17,268,990,682	82,003,193,982

당기순이익	2,081,247,408	2,081,247,408	2,072,356,080	4,153,603,488

기타포괄손익	매도가능금융자산평가손익

보험수리적손익	671,544,740	671,544,740	671,544,740

기타포괄손익-공정가치금융자산평가손익	183,915,538	183,915,538	183,915,538

신주인수권의 행사

전환사채의 전환

연결실체의 변동

지배력을 상실하지 않는 종속기업에 대한 지배기업의 소유지분 변동	12,831,779,899	12,831,779,899	2,216,385,533	15,048,165,432

연차배당	515,000,000	515,000,000

2018.12.31 (기말자본)	6,319,473,000	51,139,421,240	(2,272,057,663)	13,433,486,048	11,882,368,260	80,502,690,885	21,042,732,295	101,545,423,180

연결 현금흐름표
제 41 기 2018.01.01 부터 2018.12.31 까지
제 40 기 2017.01.01 부터 2017.12.31 까지
제 39 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
(단위 : 원)

제 41 기	제 40 기	제 39 기

영업활동으로 인한 순현금흐름	1,787,690,500	7,552,822,898	6,088,676,323

당기순이익	4,153,603,488	7,797,097,354	480,426,339

조정	11,350,257,356	7,145,348,002	10,636,970,214

자산ㆍ부채변동	(13,234,059,319)	(6,100,940,587)	(3,581,474,519)

이자의 수취	658,747,513	652,450,337	568,409,834

이자의 지급	(49,236,918)	(7,482,144)	(28,543,579)

법인세환급(납부)	(1,091,621,620)	(1,933,650,064)	(1,987,111,966)

투자활동 현금흐름	1,597,195,973	(5,449,139,627)	(12,313,655,010)

단기금융상품의 감소(증가)	3,576,849,798	4,539,645,070	(455,449,545)

당기손익-공정가치금융자산의 감소(증가)	(4,789,101)	0	12,099,000

단기대여금의 감소(증가)	(1,000,000,000)	2,000,000,000	(1,837,317,300)

장기금융상품의 감소(증가)	(764,190,159)	(657,171,212)	(239,000,000)

기타포괄손익-공정가치금융자산의 처분	55,901	0	0

기타포괄손익-공정가치금융자산의 취득	(2,000,000,000)	0	0

매도가능금융자산의 처분	0	3,106,013,662	341,927,820

매도가능금융자산의 취득	0	(3,000,000,000)	0

종속기업 및 관계기업투자의 처분	15,561,056,847	0	0

종속기업 및 관계기업투자의 취득	(157,099,659)	(78,593,083)	0

보증금의 감소(증가)	877,514,200	(82,192,354)	(845,953,870)

기타비유동자산의 감소(증가)	0	546,320,880	127,363

투자부동산의 취득	(17,962,780)	0	0

유형자산의 처분	12,181,820	0	42,727,273

유형자산의 취득	(5,256,698,397)	(3,218,550,547)	(1,806,861,530)

무형자산의 감소	0	0	157,272,727

무형자산의 증가	(10,696,683,073)	(9,297,766,856)	(7,761,744,925)

배당의 수취	1,466,960,576	153,000,000	107,100,000

연결실체의 변동으로 인한 순자산의 변동	0	540,154,813	(28,582,023)

재무활동 현금흐름	(528,903,073)	(942,085,685)	1,953,859,351

신주인수권의 행사	0	0	2,499,975,796

장기미지급금의 증가	(8,556,433)	(12,946,086)	(8,640,344)

수입보증금의 증가(감소)	(5,346,640)	(268,010,000)	(168,605,700)

배당의 지급	(515,000,000)	(515,000,000)	(515,000,000)

정부보조금의 증가	0	(146,129,599)	146,129,599

현금및현금성자산의 증가(감소)	2,855,983,400	1,161,597,586	(4,271,119,336)

기초의 현금및현금성자산	12,115,541,006	10,973,999,281	15,242,207,951

현금및현금성자산의 환율변동효과	(149,712)	(20,055,861)	2,910,666

기말의 현금및현금성자산	14,971,374,694	12,115,541,006	10,973,999,281