시너지이노베이션 분기보고서 (2023.09)
2. 연결재무제표

## 2-1. 연결 재무상태표

연결 재무상태표
제 26 기 3분기말 2023.09.30 현재
제 25 기말 2022.12.31 현재
(단위 : 원)

제 26 기 3분기말	제 25 기말

자산

유동자산	113,184,188,387	87,420,972,069

현금및현금성자산	30,265,104,704	8,574,678,305

매출채권	16,797,292,460	28,490,414,185

재고자산	17,194,594,966	12,135,745,866

당기손익-공정가치금융자산	5,131,294,371	6,349,522,493

파생상품금융자산	771,642,495	834,982,221

기타유동자산	2,024,716,595	1,119,165,963

기타금융자산	40,950,941,746	29,895,482,146

당기법인세자산	48,601,050	20,980,890

비유동자산	135,145,411,175	139,954,869,869

매출채권	0	787,262,905

당기손익-공정가치금융자산	38,333,180,528	31,645,773,320

관계기업투자	65,791,192,398	59,795,563,678

유형자산	15,061,452,521	16,409,892,098

무형자산	11,415,506,274	11,463,921,829

사용권자산	1,095,515,333	1,296,844,955

투자부동산	1,229,595,466	1,257,268,576

기타비유동자산	236,367,438	260,365,123

기타금융자산	599,761,490	754,483,490

이연법인세자산	1,382,839,727	16,283,493,895

자산총계	248,329,599,562	227,375,841,938

부채

유동부채	26,195,931,565	52,224,094,447

매입채무 및 기타채무	7,144,018,874	6,537,322,728

단기차입금	900,000,000	15,600,000,000

유동성장기차입금	680,000,000	2,140,000,000

기타유동부채	1,822,807,118	1,593,792,231

유동성전환사채	8,461,653,187	16,674,652,578

유동성리스부채	541,382,566	659,266,437

파생상품금융부채	3,481,308,178	6,948,589,284

당기법인세부채	3,164,761,642	2,070,471,189

비유동부채	2,698,552,137	3,487,621,712

매입채무 및 기타채무	763,881,528	766,083,349

장기차입금	850,000,000	1,360,000,000

리스부채	586,196,512	672,313,775

확정급여채무	388,239,046	311,938,838

충당부채	110,235,051	377,285,750

부채총계	28,894,483,702	55,711,716,159

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	173,982,488,146	139,911,590,947

자본금	41,354,172,000	41,354,172,000

기타불입자본	220,625,206,750	188,009,741,695

기타자본구성요소	(4,641,771,270)	(5,033,573,480)

이익잉여금(결손금)	(83,355,119,334)	(84,418,749,268)

비지배지분	45,452,627,714	31,752,534,832

자본총계	219,435,115,860	171,664,125,779

부채 및 자본총계	248,329,599,562	227,375,841,938

## 2-2. 연결 포괄손익계산서

연결 포괄손익계산서
제 26 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 25 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

제 26 기 3분기	제 25 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	19,476,030,251	60,075,199,390	20,274,181,933	60,525,532,132

매출원가	13,563,548,087	37,965,042,658	12,084,993,936	35,812,471,077

매출총이익	5,912,482,164	22,110,156,732	8,189,187,997	24,713,061,055

판매비와관리비	3,257,071,546	9,676,855,200	3,240,395,607	10,164,364,177

연구개발비	829,716,888	2,965,274,011	1,250,794,391	3,597,436,483

영업이익(손실)	1,825,693,730	9,468,027,521	3,697,997,999	10,951,260,395

금융수익	(191,472,290)	4,101,619,958	5,836,023,782	11,595,567,950

금융원가	699,929,126	7,650,810,498	8,616,514,787	13,609,082,381

기타수익	617,790,327	15,685,422,235	108,693,734	222,465,948

기타비용	1,343,467	34,548,786	6,348,817	67,516,484

지분법이익	156,457,565	622,262,423	(10,006,210)	253,555,266

지분법손실	25,923,968	25,935,913	(543,565,420)	397,414,025

법인세비용차감전순이익(손실)	1,681,272,771	22,166,036,940	1,553,411,121	8,948,836,669

법인세비용(수익)	(10,607,702)	18,174,174,265	1,498,359,078	2,973,521,719

분기순이익	1,691,880,473	3,991,862,675	55,052,043	5,975,314,950

기타포괄손익(손실)	555,470,672	391,802,210	1,079,628,988	(1,078,834,096)

후속적으로 당기손익으로 재분류 되지 않는 항목	0	0	0	(3,123,125)

지분법이익잉여금변동	0	0	0	(3,123,125)

후속적으로당기손익으로 재분류될 수 있는 항목	555,470,672	391,802,210	1,079,628,988	(1,075,710,971)

지분법자본변동	555,470,672	391,802,210	1,079,628,988	(1,075,710,971)

분기총포괄이익(손실)	2,247,351,145	4,383,664,885	1,134,681,031	4,896,480,854

분기순이익(손실)의 귀속

지배기업소유주지분	1,241,369,536	1,063,629,934	(2,070,722,557)	1,236,993,624

비지배지분	450,510,937	2,928,232,741	2,125,774,600	4,738,321,326

분기총포괄이익(손실)의 귀속

지배기업소유주	1,796,840,208	1,455,432,144	(991,093,569)	158,159,528

비지배지분	450,510,937	2,928,232,741	2,125,774,600	4,738,321,326

주당손익

기본주당순이익(손실) (단위 : 원)	15	13	(26)	15

희석주당순이익(손실) (단위 : 원)	15	13	(26)	15

## 2-3. 연결 자본변동표

연결 자본변동표
제 26 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 25 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	비지배지분	자본 합계

자본금	기타불입자본	기타자본구성요소	결손금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 합계

2022.01.01 (기초자본)	39,767,327,000	177,677,185,134	(2,766,133,214)	(100,740,829,256)	113,937,549,664	24,336,980,632	138,274,530,296

전환사채의 전환	1,586,845,000	9,594,552,413	0	0	11,181,397,413	0	11,181,397,413

종속기업에 대한 소유지분의 변동	0	0	0	0	0	0

분기순이익	0	0	0	1,236,993,624	1,236,993,624	4,738,321,326	5,975,314,950

지분법자본변동	0	0	(1,075,710,971)	0	(1,075,710,971)	0	(1,075,710,971)

지분법이익잉여금의 변동	0	0	0	(3,123,125)	(3,123,125)	0	(3,123,125)

배당금의 지급	0	0	0	0	0	(883,321,440)	(883,321,440)

주식매수선택권의 부여	0	163,244,205	0	0	163,244,205	108,332,613	271,576,818

주식매수선택권의 행사	0	518,897,378	0	0	518,897,378	1,489,091,711	2,007,989,089

2022.09.30 (분기말자본)	41,354,172,000	187,953,879,130	(3,841,844,185)	(99,506,958,757)	125,959,248,188	29,789,404,842	155,748,653,030

2023.01.01 (기초자본)	41,354,172,000	188,009,741,695	(5,033,573,480)	(84,418,749,268)	139,911,590,947	31,752,534,832	171,664,125,779

전환사채의 전환	0	0	0	0	0	0	0

종속기업에 대한 소유지분의 변동	0	32,432,670,955	0	0	32,432,670,955	11,819,550,660	44,252,221,615

분기순이익	0	0	0	1,063,629,934	1,063,629,934	2,928,232,741	3,991,862,675

지분법자본변동	0	0	391,802,210	0	391,802,210	0	391,802,210

지분법이익잉여금의 변동	0	0	0	0	0	0	0

배당금의 지급	0	0	0	0	0	(1,439,880,960)	(1,439,880,960)

주식매수선택권의 부여	0	133,547,980	0	0	133,547,980	30,155,731	163,703,711

주식매수선택권의 행사	0	49,246,120	0	0	49,246,120	362,034,710	411,280,830

2023.09.30 (분기말자본)	41,354,172,000	220,625,206,750	(4,641,771,270)	(83,355,119,334)	173,982,488,146	45,452,627,714	219,435,115,860

## 2-4. 연결 현금흐름표

연결 현금흐름표
제 26 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 25 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

제 26 기 3분기	제 25 기 3분기

I.영업활동으로인한현금흐름	31,475,118,139	11,919,690,036

1.영업에서 창출된 현금	33,717,150,000	14,160,705,593

(1)당기순이익	3,991,862,675	5,975,314,950

(2) 손익항목조정	23,796,505,190	10,251,349,869

(3) 자산ㆍ부채 증감	5,928,782,135	(2,065,959,226)

2. 이자수취	1,175,085,460	226,459,885

4. 이자지급(영업)	(702,528,720)	(335,398,788)

4. 배당금수취(영업)	0	544,736,100

5. 법인세의납부(환급)	(2,714,588,601)	(2,676,812,754)

II.투자활동으로인한현금흐름	(24,967,270,367)	(30,534,473,643)

단기금융상품의 감소	33,800,000,000	13,000,000,000

당기손익-공정가치금융자산의 처분	991,174,738	454,393,835

유형자산의 처분	13,254,182	69,313,930

무형자산의 처분	41,800,000	66,072,726

기타장기금융자산의 처분	0	3,000,000,000

보증금의 회수	3,000,000	2,000,000

영업양수도에 의한 현금의 증가	3,244,216,210	0

당기손익-공정가치금융자산의 취득	(12,052,719,830)	(13,833,158,440)

단기금융상품의 취득	(44,383,500,000)	(32,500,000,000)

기타금융자산의 취득	(10,000,000)	(14,700,000)

관계기업투자주식의 취득	(5,007,500,000)

유형자산의 취득	(1,302,356,679)	(703,207,598)

무형자산의 취득	(304,638,988)	(75,188,096)

III.재무활동으로인한현금흐름	15,003,930,075	9,721,814,660

단기차입금의 차입	2,000,000,000	16,800,000,000

주식선택권의 행사	411,280,830	2,007,989,090

소유주지분변동으로 인한 현금유입	44,962,307,804

단기차입금의 상환	(16,700,000,000)	(7,300,000,000)

유동성장기부채의 감소	(1,970,000,000)	(360,000,000)

배당금지급	(1,439,880,960)	(883,321,440)

주식발행비용	(15,160,235)

전환사채의 상환	(11,700,280,840)

리스부채의 상환	(559,496,759)	(527,692,755)

IV. 현금및현금성자산의증가(감소)(I+II+III)	21,511,777,847	(8,892,968,947)

V.기초의 현금및현금성자산	8,574,678,305	18,998,744,610

VI.외화표시 현금및현금성자산의 환율변동 효과	178,648,552	122,599,387

분기말현금및현금성자산	30,265,104,704	10,228,375,050