시너지이노베이션 분기보고서 (2016.09)
4. 재무제표

재무상태표
제 19 기 3분기말 2016.09.30 현재
제 18 기말 2015.12.31 현재
제 17 기말 2014.12.31 현재
(단위 : 원)

제 19 기 3분기말	제 18 기말	제 17 기말

자산

유동자산	8,340,625,681	7,843,967,098	28,544,761,250

현금및현금성자산	3,100,754,221	5,963,122,211	52,824,588

단기금융자산	41,000,000	1,000,000	13,994,640,000

매출채권 및 기타유동채권	1,065,402,771	189,219,747	3,913,671,596

재고자산	1,430,807,718	660,951,851	6,044,659,775

당기법인세자산	31,869,030	84,565,010	123,307,320

기타유동금융자산	1,500,000,000	615,985,000	3,799,584,500

기타유동비금융자산	1,170,791,941	329,123,279	616,073,471

비유동자산	42,393,985,611	7,250,637,237	48,768,939,274

장기금융자산	0	0	60,000,000

매도가능금융자산	0	4,650,246,060	19,786,749,335

만기보유금융자산	0	0	0

종속기업및 관계기업 투자	40,535,929,927	150,000,000	6,706,919,826

유형자산	790,850,329	762,527,455	4,089,338,758

무형자산	982,155,355	1,612,813,722	17,902,465,575

이연법인세자산	0	0	0

기타비유동금융자산	85,050,000	75,050,000	223,465,780

자산총계	50,734,611,292	15,094,604,335	77,313,700,524

부채

유동부채	270,096,479	34,697,463,807	49,417,935,247

매입채무 및 기타유동채무	246,201,162	6,713,397,917	6,657,413,792

유동성 사채	10,471,868	14,903,359,000	15,667,873,248

단기차입금	0	12,527,218,352	26,172,790,000

유동성장기차입금	0	375,000,000	750,000,000

기타유동금융부채	13,002,199	11,367,986	132,011,000

기타유동부채	421,250	167,120,552	37,847,207

비유동부채	32,659,438,995	826,015,646	1,569,638,607

사채	32,374,813,346	0	0

장기차입금	0	0

순확정급여채무	251,442,974	642,663,102	1,375,548,668

비유동충당부채	19,500,000	178,770,000	178,770,000

기타비유동금융부채	0	4,104,768

기타비유동비금융부채	13,682,675	4,582,544	11,215,171

부채총계	32,929,535,474	35,523,479,453	50,987,573,854

자본

자본금	22,192,644,000	8,566,886,500	7,906,041,000

기타불입자본	72,318,931,039	61,636,168,827	60,937,716,739

기타자본구성요소	0	1,898,250,060	1,675,256,760

이익잉여금(결손금)	(76,706,499,221)	(92,530,180,505)	(44,192,887,829)

자본총계	17,805,075,818	(20,428,875,118)	26,326,126,670

자본과부채총계	50,734,611,292	15,094,604,335	77,313,700,524

포괄손익계산서
제 19 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
제 18 기 3분기 2015.01.01 부터 2015.09.30 까지
제 18 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 17 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 19 기 3분기	제 18 기 3분기	제 18 기	제 17 기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	1,291,869,108	4,767,664,076	2,430,788,633	11,822,215,990	14,377,783,023	29,651,641,356

매출원가	1,034,141,670	3,328,293,148	2,344,779,109	14,016,115,636	16,727,070,850	26,239,387,060

매출총이익	257,727,438	1,439,370,928	86,009,524	(2,193,899,646)	(2,349,287,827)	3,412,254,296

판매비와관리비	148,578,738	1,132,733,506	1,644,736,692	5,808,799,037	7,340,230,527	5,710,648,025

연구개발비	0	0	0	3,047,136,878	3,047,136,878	1,765,772,645

영업이익(손실)	109,148,700	306,637,422	(1,558,727,168)	(11,049,835,561)	(12,736,655,232)	(4,064,166,374)

금융수익	72,591,165	285,705,958	42,617,445	342,458,524	417,004,456	902,764,449

금융원가	428,863,437	428,863,437	302,847,952	2,190,761,090	2,024,171,737	2,443,464,224

기타이익	1,763,898,330	16,403,208,259	188,158,211	1,614,048,207	2,677,002,109	1,027,263,867

기타손실	214,387,729	842,582,856	1,180,251,631	26,613,969,261	36,705,389,791	13,119,988,990

법인세비용차감전순이익(손실)	1,302,387,029	15,724,105,346	(2,811,051,095)	(37,898,059,181)	(48,372,210,195)	(17,697,591,272)

법인세비용	0	0	0	0	0	0

당기순이익(손실)	1,302,387,029	15,724,105,346	(2,811,051,095)	(37,898,059,181)	(48,372,210,195)	(17,697,591,272)

기타포괄손익	(1,529,580,726)	(1,798,674,122)	(59,442,966)	(121,993,806)	257,910,819	787,616,677

당기손익으로 재분류되지 않는 세후기타포괄손익	0	99,575,938	0	0	34,917,519	(125,432,077)

확정급여부채의 재측정요소	0	99,575,938	0	0	34,917,519	(125,432,077)

당기손익으로 재분류되는 세후기타포괄손익	(1,529,580,726)	(1,898,250,060)	(59,442,966)	(121,993,806)	222,993,300	913,048,754

매도가능금융자산평가손익	(1,529,580,726)	(1,898,250,060)	(59,442,966)	(121,993,806)	222,993,300	913,048,754

총포괄손익	(227,193,697)	13,925,431,224	(2,870,494,061)	(38,020,052,987)	(48,114,299,376)	(16,909,974,595)

주당이익

기본주당이익(손실)	29	496	(1,086)	(15,475)	(19,554)	(8,035)

희석주당이익(손실)	29	496	(1,086)	(15,475)	(19,554)	(8,035)

자본변동표
제 19 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
제 18 기 3분기 2015.01.01 부터 2015.09.30 까지
제 18 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 17 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	주식발행초과금	기타자본잉여금	주식선택권	감자차손	자기주식	매도가능금융자산평가손익	미처분이익잉여금(미처리결손금)	자본 합계

2014.01.01 (기초자본)	7,778,337,000	69,701,644,758	1,571,409,174	548,095,469	0	(11,288,857,575)	762,208,006	(26,369,864,480)	42,702,972,352

자본의 변동	당기순이익(손실)	0	0	0	0	0	0	0	(17,697,591,272)	(17,697,591,272)

유상증자	0	0	0	0	0	0	0	0	0

무상감자	0	0	0	0	0	0	0	0	0

주식보상비용	0	0	0	(13,638,885)	0	0	0	0	(13,638,885)

주식선택권의 취소	0	0	0	0	0	0	0	0	0

전환권의행사	127,704,000	195,548,782	(12,349,744)	0	0	0	0	0	310,903,038

전환권대가	0	0	235,864,760	0	0	0	0	0	235,864,760

보험수리적손익	0	0	0	0	0	0	0	(125,432,077)	(125,432,077)

매도가능증권평가손익	0	0	0	0	0	0	913,048,754	0	913,048,754

2014.12.31 (기말자본)	7,906,041,000	69,897,193,540	1,794,924,190	534,456,584	0	(11,288,857,575)	1,675,256,760	(44,192,887,829)	26,326,126,670

2015.01.01 (기초자본)	7,906,041,000	69,897,193,540	1,794,924,190	534,456,584	0	(11,288,857,575)	1,675,256,760	(44,192,887,829)	26,326,126,670

자본의 변동	당기순이익(손실)	0	0	0	0	0	0	0	(48,372,210,195)	(48,372,210,195)

유상증자	0	0	0	0	0	0	0	0	0

무상감자	0	0	0	0	0	0	0	0	0

주식보상비용	0	0	0	(125,711,228)	0	0	0	0	(125,711,228)

주식선택권의 취소	0	0	0	0	0	0	0	0	0

전환권의행사	660,845,500	882,459,817	(58,296,501)	0	0	0	0	0	1,485,008,816

전환권대가	0	0	0	0	0	0	0	0	0

보험수리적손익	0	0	0	0	0	0	34,917,519	34,917,519

매도가능증권평가손익	0	0	0	0	0	222,993,300	0	222,993,300

2015.12.31 (기말자본)	8,566,886,500	70,779,653,357	1,736,627,689	408,745,356	0	(11,288,857,575)	1,898,250,060	(92,530,180,505)	(20,428,875,118)

2015.01.01 (기초자본)	7,906,041,000	69,897,193,540	1,794,924,190	534,456,584	0	(11,288,857,575)	1,675,256,760	(44,192,887,829)	26,326,126,670

자본의 변동	당기순이익(손실)	0	0	0	0	0	(37,898,059,181)	(37,898,059,181)

유상증자	0	0	0	0	0	0	0	0	0

무상감자	0	0	0	0	0	0	0	0	0

주식보상비용	0	0	0	(70,347,953)	0	0	0	0	(70,347,953)

주식선택권의 취소	0	0	0	0	0	0	0	0	0

전환권의행사	660,845,500	882,459,817	(58,296,501)	0	0	0	0	0	1,485,008,816

전환권대가	0	0	0	0	0	0	0	0	0

보험수리적손익	0	0	0	0	0	0	0	0	0

매도가능증권평가손익	0	0	0	0	0	0	(121,993,806)	0	(121,993,806)

2015.09.30 (기말자본)	8,566,886,500	70,779,653,357	1,736,627,689	464,108,631	0	(11,288,857,575)	1,553,262,954	(82,090,947,010)	(10,279,265,454)

2016.01.01 (기초자본)	8,566,886,500	70,779,653,357	1,736,627,689	408,745,356	0	(11,288,857,575)	1,898,250,060	(92,530,180,505)	(20,428,875,118)

자본의 변동	당기순이익(손실)	0	0	0	0	0	0	0	15,724,105,346	15,724,105,346

유상증자	20,900,000,000	(357,408,360)	0	0	0	0	0	20,542,591,640

무상감자	(7,274,242,500)	0	0	0	(3,304,700,073)	11,288,857,575	0	0	709,915,002

주식보상비용	0	0	0	3,955,219	0	0	0	0	3,955,219

주식선택권의 취소	0	0	412,700,575	(412,700,575)	0	0	0	0	0

전환권의행사	0	0	0	0	0	0	0	0	0

전환권대가	0	0	3,052,057,851	0	0	0	0	0	3,052,057,851

보험수리적손익	0	0	0	0	0	0	0	99,575,938	99,575,938

매도가능증권평가손익	0	0	0	0	0	0	(1,898,250,060)	0	(1,898,250,060)

2016.09.30 (기말자본)	22,192,644,000	70,422,244,997	5,201,386,115	0	(3,304,700,073)	0	0	(76,706,499,221)	17,805,075,818

현금흐름표
제 19 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
제 18 기 3분기 2015.01.01 부터 2015.09.30 까지
제 18 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 17 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 19 기 3분기	제 18 기 3분기	제 18 기	제 17 기

영업활동현금흐름	(1,661,084,504)	(1,962,569,477)	(4,263,826,356)	430,219,992

당기순이익(손실)	15,724,105,346	(37,898,059,181)	(48,372,210,195)	(17,697,591,272)

당기순이익조정을 위한 가감	(17,598,658,494)	36,591,544,016	44,739,822,656	18,565,242,907

대손상각비	(885,772,298)	1,976,717,237	2,457,208,793	369,508,917

감가상각비	107,410,449	528,378,381	613,451,823	833,565,433

무형자산상각비	87,446,367	2,011,791,254	2,301,170,250	3,743,746,064

퇴직급여	91,735,797	206,186,858	253,834,182	525,105,847

이자비용	428,863,437	2,190,761,090	2,024,171,737	2,443,464,224

주식보상비용	3,955,219	0	0	0

법인세비용	0	0	0	0

기타매출원가	0	0	0	0

외화환산손실	151,412,154	522,929,713	96,616,586	113,783,292

기타의 대손상각비	424,763,684	2,182,618,305	4,016,908,597	2,510,000,000

재고자산평가손실	0	1,875,902,225	506,653,112	0

재고자산폐기손실	602,992,919	428,078,523	428,078,523	99,981,239

매도가능증권손상차손	0	6,599,158,795	6,599,158,795	3,347,107,955

만기보유금융자산손상차손	0	0	0	149,464,593

관계기업투자주식손상차손	113,102,573	0	5,566,633,525	142,766,489

종속기업투자주식손상차손	0	1,676,300,351	1,676,300,351	3,403,697,699

종속기업투자주식처분손실	0	0	0	0

매도가능증권처분손실	0	0	0	0

유형자산처분손실	107,000	194,854,730	745,223,299	0

유형자산손상차손	0	657,127,480	2,015,199,505	0

무형자산처분손실	3,000,000	0	0	0

무형자산손상차손	0	14,497,145,780	14,902,392,224	3,109,921,557

사채상환손실	0	0	0	0

잡손실	0	0	27,262,634	0

이자수익	(279,307,671)	(334,350,691)	(405,596,674)	(696,521,717)

배당수익	0	0	0	(190,476,171)

재고자산평가손실환입	(1,049,712,458)	0	0	(375,421,691)

금융보증수익	(6,398,287)	(9,008,220)	(11,407,782)	(15,766,561)

외화환산이익	(295,808)	(178,603,364)	(138,952,512)	(117,414,078)

사채상환이익	0	0	0	0

대손충당금환입	0	0	0	0

유형자산처분이익	0	(5,796,000)	(15,522,682)	(499,998,000)

무형자산처분이익	(205,000,000)	0	0	0

주식보상비용 환입	0	(70,347,953)	(125,711,228)	(13,638,885)

매도가능금융자산처분이익	(2,192,307,098)	(1,156,868,893)	(2,243,537,543)	0

관계기업주식처분이익	(440,610,000)	0	0	0

잡이익	(113,770,000)	0	0	0

채무면제이익	(13,373,352,503)	0	0	0

매출채권의 감소(증가)	(2,459,052)	1,573,463,633	(64,985,951)	2,157,435,786

미수수익의 감소(증가)	0	0	0	0

미수금의 감소(증가)	(96,681,599)	(645,047,145)	(703,895,184)	5,051,737

선급금의 감소(증가)	(841,668,662)	14,979,974	(59,615,929)	(245,187,526)

선급비용의 감소(증가)	0	338,573,027	346,566,121	291,044,730

재고자산의 감소(증가)	(323,136,328)	2,626,798,153	4,448,976,289	576,882,194

부가세대급금의 감소	0	0	0	0

임차보증금의 감소	605,985,000	361,896,300	582,015,780	506,882,201

매입채무의 증가(감소)	168,394,729	(853,276,556)	(1,047,261,700)	(1,751,686,332)

미지급금의 증가(감소)	(263,108,836)	136,725,799	879,410,093	236,089,077

미지급비용의 증가(감소)	(46,361,835)	26,382,298	(57,137,358)	(1,296,981,012)

임대보증금의 증가(감소)	0	(78,866,400)	(44,300,000)	44,300,000

예수금의 증가(감소)	(2,140,724)	(25,351,552)	(25,424,795)	(77,139,451)

선수금의 증가(감소)	(154,698,140)	147,742,004	147,742,004	300,000,000

정부보조금의 수취	0	0	0	0

선수수익 증가(감소)	0	0	0	0

장기미지급비용의 증가	9,100,131	0	0	0

순확정급여부채의 증가(감소)	(55,146,654)	(825,451,120)	(951,802,229)	(1,064,294,703)

사후처리, 복구, 정화 비용을 위한 충당부채의 증가(감소)	(65,000,000)	0	0	(30,000)

이자수취	160,772,664	434,795,308	448,481,973	690,412,277

이자지급	0	(1,118,663,100)	(1,326,622,853)

배당금수취	0	0	(1,118,663,100)	190,476,171

법인세납부(환급)	52,695,980	27,813,480	38,742,310	8,302,762

투자활동현금흐름	(36,365,874,574)	17,482,759,552	22,974,307,376	(8,465,142,213)

단기금융상품의 처분	0	13,794,640,000	13,794,640,000	359,662,060

단기대여금및수취채권의 처분	0	400,000,000	400,000,000	3,910,000,000

유동성 장기금융상품의 처분	0	200,000,000	200,000,000	0

장기금융상품의 감소	0	60,000,000	60,000,000	0

매도가능금융자산의 처분	4,944,303,098	5,705,202,673	11,003,875,323	0

종속기업, 조인트벤처와 관계기업에 대한 투자자산의 처분	440,610,000	0	0	0

유형자산의 처분	0	5,800,000	31,003,388	500,000,000

무형자산의 처분	454,000,000	0	0	1,900,000,000

기타무형자산의 처분	0	0	0	0

비품의 처분	0	0	0	0

단기금융상품의 취득	(40,000,000)	0	(1,000,000)	(463,775,000)

단기대여금및수취채권의 취득	(1,543,659,349)	(1,584,000,000)	(1,584,000,000)	(6,270,000,000)

종속기업에 대한 투자자산의 취득	(40,491,000,000)	(676,494,050)	(676,494,050)	(860,504,000)

유형자산의 취득	(116,340,323)	(50,140,000)	(63,140,000)	(187,884,713)

무형자산의 취득	(13,788,000)	(372,249,071)	(190,577,285)	(7,352,640,560)

복구충당금의 지급	0	0	0	0

재무활동현금흐름	35,164,810,413	(14,020,571,648)	(12,800,084,638)	5,223,826,240

단기차입금의 증가	0	9,000,000,000	9,000,000,000	1,500,000,000

신주인수권부사채의 발행	0	0	0	0

전환사채의 증가	34,998,007,760	0	0	6,173,826,240

무보증사채의 발행	0	0	0	0

장기차입금의 증가	0	0	0	0

유상증자	20,542,591,640	0	0	0

회생채무 등의 변제	(20,375,788,987)	0	0	0

장기 차입금의 상환	0	0	0	0

단기차입금의 상환	0	(22,645,571,648)	(21,425,084,638)	(1,700,000,000)

유동성 장기차입금의 상환	0	(375,000,000)	(375,000,000)	(750,000,000)

사채할인발행차금	0	0	0	0

현금및현금성자산의순증가(감소)	(2,862,148,665)	1,499,618,427	5,910,396,382	(2,811,095,981)

기초현금및현금성자산	5,963,122,211	52,824,588	52,824,588	2,863,920,563

외화표시 현금및현금성자산의 환율변동	(219,325)	384,345	(98,759)	6

기말현금및현금성자산	3,100,754,221	1,552,827,360	5,963,122,211	52,824,588