시너지이노베이션 사업보고서 (2015.12)
4. 재무제표

1) 재무상태표재 무 상 태 표

제 18 기 2015년 12월 31일 현재
제 17 기 2014년 12월 31일 현재
제 16 기 2013년 12월 31일 현재
주식회사 코아로직 (단위: 원)

과 목	제 18(당) 기말	제 17(전) 기말	제 16(전전) 기말

자산

유동자산	7,843,967,098	28,544,761,250	36,993,495,755

현금및현금성자산	5,963,122,211	52,824,588	2,863,920,563

단기금융자산	1,000,000	13,994,640,000	13,714,662,060

매출채권및기타채권	189,219,747	3,913,671,596	6,364,867,887

재고자산	660,951,851	6,044,659,775	6,346,101,517

당기법인세자산	84,565,010	123,307,320	131,610,082

기타금융자산	615,985,000	3,799,584,500	6,810,402,971

기타유동자산	329,123,279	616,073,471	761,930,675

비유동자산	7,250,637,237	48,768,939,274	55,054,206,082

장기금융자산	-	60,000,000	200,000,000

매도가능금융자산	4,650,246,060	19,786,749,335	22,220,808,536

만기보유금융자산	-	-	149,464,593

종속기업 및 관계기업투자	150,000,000	6,706,919,826	8,175,888,829

유형자산	762,527,455	4,089,338,758	4,734,425,508

무형자산	1,612,813,722	17,902,465,575	19,304,088,606

기타금융자산	75,050,000	223,465,780	269,530,010

자 산 총 계	15,094,604,335	77,313,700,524	92,047,701,837

부채

유동부채	34,697,463,807	49,417,935,247	36,740,487,637

매입채무및기타채무	6,713,397,917	6,657,413,792	8,502,710,979

단기차입금	12,527,218,352	26,172,790,000	27,372,790,000

유동성장기차입금	375,000,000	750,000,000	750,000,000

유동성사채	14,903,359,000	15,667,873,248	-

기타금융부채	11,367,986	132,011,000	-

기타유동부채	167,120,552	37,847,207	114,986,658

비유동부채	826,015,646	1,569,638,607	12,604,241,848

장기차입금	-	-	750,000,000

사채	-	-	9,795,544,757

순확정급여부채	642,663,102	1,375,548,668	1,789,305,447

충당부채	178,770,000	178,770,000	178,800,000

기타금융부채	-	4,104,768	90,591,644

기타비유동부채	4,582,544	11,215,171	-

부 채 총 계	35,523,479,453	50,987,573,854	49,344,729,485

자본

자본금	8,566,886,500	7,906,041,000	7,778,337,000

기타불입자본	61,636,168,827	60,937,716,739	60,532,291,826

기타자본구성요소	1,898,250,060	1,675,256,760	762,208,006

결손금	(92,530,180,505)	(44,192,887,829)	(26,369,864,480)

자 본 총 계	(20,428,875,118)	26,326,126,670	42,702,972,352

부 채 및 자 본 총 계	15,094,604,335	77,313,700,524	92,047,701,837

2) 포괄손익계산서포 괄 손 익 계 산 서

제 18 기 2015년 1월 1일부터 2015년 12월 31일까지
제 17 기 2014년 1월 1일부터 2014년 12월 31일까지
제 16 기 2013년 1월 1일부터 2013년 12월 31일까지
주식회사 코아로직 (단위: 원)

과 목	제 18 (당)기	제 17 (전)기	제 16 (전전)기

매출	14,377,783,023	29,651,641,356	30,205,115,589

매출원가	(16,727,070,850)	(26,239,387,060)	(30,317,598,063)

매출총이익(손실)	(2,349,287,827)	3,412,254,296	(112,482,474)

판매관리비	(7,340,230,527)	(5,710,648,025)	(10,047,622,955)

연구개발비	(3,047,136,878)	(1,765,772,645)	(2,685,151,667)

영업이익(손실)	(12,736,655,232)	(4,064,166,374)	(12,845,257,096)

금융이익	417,004,456	902,764,449	1,385,736,890

금융원가	(2,024,171,737)	(2,443,464,224)	(2,896,085,534)

기타영업외이익	2,677,002,109	1,027,263,867	598,221,901

기타영업외비용	(36,705,389,791)	(13,119,988,990)	(25,613,061,870)

법인세비용차감전순이익(손실)	(48,372,210,195)	(17,697,591,272)	(39,370,445,709)

법인세비용	-	-	-

당기순이익(손실)	(48,372,210,195)	(17,697,591,272)	(39,370,445,709)

기타포괄손익	257,910,819	787,616,677	3,987,113,056

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목

확정급여제도의 재측정요소	34,917,519	(125,432,077)	85,815,158

후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목

매도가능금융자산평가손익	222,993,300	913,048,754	3,901,297,898

당기총포괄이익(손실)	(48,114,299,376)	(16,909,974,595)	(35,383,332,653)

주당손익

기본 및 희석 주당순손익	(19,554)	(8,035)	(2,654)

3) 자본변동표자 본 변 동 표

제 18 기 2015년 1월 1일부터 2015년 12월 31일까지
제 17 기 2014년 1월 1일부터 2014년 12월 31일까지
제 16 기 2013년 1월 1일부터 2013년 12월 31일까지
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과 목	자본금	기타불입자본	기타자본구성요소	결손금	총 계

주식발행초과금	기타자본잉여금	주식선택권	자기주식

2013.1.1	7,778,337,000	69,701,644,758	1,571,409,174	352,220,779	(11,288,857,575)	(3,139,089,892)	12,914,766,071	77,890,430,315

당기순손실	-	-	-	-	-	-	(39,370,445,709)	(39,370,445,709)

확정급여제도의 재측정요소	-	-	-	-	-	-	85,815,158	85,815,158

주식보상비용	-	-	-	195,874,690	-	-	-	195,874,690

매도가능금융자산평가손익	-	-	-	-	-	3,901,297,898	-	3,901,297,898

2013.12.31	7,778,337,000	69,701,644,758	1,571,409,174	548,095,469	(11,288,857,575)	762,208,006	(26,369,864,480)	42,702,972,352

2014.1.1	7,778,337,000	69,701,644,758	1,571,409,174	548,095,469	(11,288,857,575)	762,208,006	(26,369,864,480)	42,702,972,352

당기순손실	-	-	-	-	-	-	(17,697,591,272)	(17,697,591,272)

전환권의행사	127,704,000	195,548,782	(12,349,744)	-	-	-	-	310,903,038

확정급여채무의 재측정요소	-	-	-	-	-	-	(125,432,077)	(125,432,077)

주식보상비용	-	-	-	(13,638,885)	-	-	-	(13,638,885)

전환사채의 발행	-	-	235,864,760	-	-	-	-	235,864,760

매도가능금융자산평가손익	-	-	-	-	-	913,048,754	-	913,048,754

2014.12.31	7,906,041,000	69,897,193,540	1,794,924,190	534,456,584	(11,288,857,575)	1,675,256,760	(44,192,887,829)	26,326,126,670

2015.1.1	7,906,041,000	69,897,193,540	1,794,924,190	534,456,584	(11,288,857,575)	1,675,256,760	(44,192,887,829)	26,326,126,670

당기순손실	-	-	-	-	-	-	(48,372,210,195)	(48,372,210,195)

전환권행사	660,845,500	882,459,817	(58,296,501)	-	-	-	1,485,008,816

확정급여채무의 재측정요소	-	-	-	-	-	-	34,917,519	34,917,519

주식보상비용	-	-	-	(125,711,228)	-	-	-	(125,711,228)

매도가능금융자산평가손익	-	-	-	-	-	222,993,300	-	222,993,300

2015.12.31	8,566,886,500	70,779,653,357	1,736,627,689	408,745,356	(11,288,857,575)	1,898,250,060	(92,530,180,505)	(20,428,875,118)

4) 현금흐름표현 금 흐 름 표

제 18 기 2015년 1월 1일부터 2015년 12월 31일까지
제 17 기 2014년 1월 1일부터 2014년 12월 31일까지
제 16 기 2013년 1월 1일부터 2013년 12월 31일까지
주식회사 코아로직 (단위: 원)

과 목	제 18 (당)기	제 17 (전)기	제 16 (전전)기

I.영업활동으로 인한 현금흐름	(4,263,826,356)	430,219,992	2,241,331,231

1. 영업에서 창출된 현금	(3,632,387,539)	867,651,635	3,164,625,857

(1)당기순손실	(48,372,210,195)	(17,697,591,272)	(39,370,445,709)

(2)현금의 유출이 없는 비용 등의 가산	44,230,263,936	20,792,113,309	39,924,959,844

대손상각비	2,457,208,793	369,508,917	719,771,090

기타의대손상각비	4,016,908,597	2,510,000,000	-

감가상각비	613,451,823	833,565,433	924,549,584

무형자산상각비	2,301,170,250	3,743,746,064	6,875,224,198

퇴직급여	253,834,182	525,105,847	389,505,765

이자비용	2,024,171,737	2,443,464,224	2,525,440,741

주식보상비용	-	-	195,874,690

외화환산손실	96,616,586	113,783,292	102,601,690

매도가능금융자산손상차손	6,599,158,795	3,347,107,955	1,982,287,532

만기보유금융자산손상차손	-	149,464,593	-

관계기업투자주식손상차손	5,566,633,525	142,766,489	350,108,644

종속기업투자주식손상차손	1,676,300,351	3,403,697,699	2,018,210,000

종속기업투자주식처분손실	-	-	167,968,980

유형자산처분손실	745,223,299	-	55,629,761

유형자산손상차손	2,015,199,505	-	-

무형자산손상차손	14,902,392,224	3,109,921,557	20,505,890,722

무형자산처분손실	-	-	59,919,200

재고자산평가손실	506,653,112	-	-

재고자산폐기손실	428,078,523	99,981,239	2,681,332,454

사채상환솔실	-	-	370,644,793

잡손실	27,262,634	-	-

(3) 현금의 유입이 없는 수익 등의 차감	(2,940,728,421)	(1,909,237,103)	(3,593,811,321)

이자수익	(405,596,674)	(696,521,717)	(984,019,198)

배당수익	-	(190,476,171)	(391,541,427)

재고자산평가손실환입(매출원가)	-	(375,421,691)	(2,153,324,882)

금융보증수익	(11,407,782)	(15,766,561)	(10,176,265)

외화환산이익	(138,952,512)	(117,414,078)	(38,415,515)

유형자산처분이익	(15,522,682)	(499,998,000)	(16,334,034)

주식보상비용환입	(125,711,228)	(13,638,885)	-

매도가능금융자산처분이익	(2,243,537,543)	-	-

(4)운전자본 변동	3,450,287,141	(317,633,299)	6,203,923,043

매출채권의 감소(증가)	(64,985,951)	2,157,435,786	4,332,045,206

미수수익의 감소	-	-	229,727,533

미수금의 감소(증가)	(703,895,184)	5,051,737	(8,798,664)

선급금의 증가	(59,615,929)	(245,187,526)	(82,319,824)

선급비용의 감소	346,566,121	291,044,730	562,735,163

재고자산의 감소	4,448,976,289	576,882,194	(1,396,510,618)

임차보증금의 감소	582,015,780	506,882,201	4,680,590,000

매입채무의 감소	(1,047,261,700)	(1,751,686,332)	(252,404,301)

미지급금의 증가	879,410,093	236,089,077	(57,635,507)

미지급비용의 감소	(57,137,358)	(1,296,981,012)	(591,507,249)

선수금의 증가	147,742,004	300,000,000	(10,846)

예수금의 감소	(25,424,795)	(77,139,451)	57,866,798

임대보증금의 증가(감소)	(44,300,000)	44,300,000	(184,664,314)

순확정급여부채의 감소	(951,802,229)	(1,064,294,703)	(1,085,190,334)

복구충당부채의 감소	-	(30,000)	-

2.이자수취	448,481,973	690,412,277	489,954,273

3.배당금수취	-	190,476,171	391,541,427

4.이자지급	(1,118,663,100)	(1,326,622,853)	(1,941,991,314)

5.법인세의 환급	38,742,310	8,302,762	137,200,988

II.투자활동으로 인한 현금흐름	22,974,307,376	(8,465,142,213)	(7,518,961,327)

1. 투자활동으로 인한 현금유입액	25,489,518,711	6,669,662,060	9,705,208,182

단기금융상품의 감소	13,794,640,000	359,662,060	-

유동성장기금융자산의 감소	200,000,000	-	-

장기금융상품의 감소	60,000,000	-	-

단기대여금의 감소	400,000,000	3,910,000,000	5,000,000,000

매도가능금융자산의 처분	11,003,875,323	-	1,764,000,000

종속기업투자의 처분	-	-	34,690,000

유형자산의 처분	31,003,388	500,000,000	182,918,182

무형자산의 처분	-	1,900,000,000	2,723,600,000

2.투자활동으로 인한 현금유출액	(2,515,211,335)	(15,134,804,273)	(17,224,169,509)

단기금융상품의 증가	(1,000,000)	(463,775,000)	-

단기대여금의 증가	(1,584,000,000)	(6,270,000,000)	(7,600,000,000)

종속기업투자의 취득	(676,494,050)	(860,504,000)	-

유형자산의 취득	(63,140,000)	(187,884,713)	(554,620,239)

무형자산의 취득	(190,577,285)	(7,352,640,560)	(9,069,549,270)

III.재무활동으로 인한 현금흐름	(12,800,084,638)	5,223,826,240	(807,580,000)

1. 재무활동으로 인한 현금유입액	9,000,000,000	7,673,826,240	9,972,790,000

단기차입금의 증가	9,000,000,000	1,500,000,000	9,972,790,000

전환사채의 발행	-	6,173,826,240	-

2. 재무활동으로 인한 현금유출액	(21,800,084,638)	(2,450,000,000)	(10,780,370,000)

단기차입금의 감소	(21,425,084,638)	(1,700,000,000)	-

유동성장기차입금의 감소	(375,000,000)	(750,000,000)	-

신주인수권부사채의 감소	-	-	(10,780,370,000)

IV.현금및현금성자산의 증가(감소)(I+II+III)	5,910,396,382	(2,811,095,981)	(6,085,210,096)

V.기초의 현금및현금성자산	52,824,588	2,863,920,563	8,966,727,550

VI.외화표시 현금및현금성자산의 환율변동 효과	(98,759)	6	(17,596,891)

VII.기말의 현금및현금성자산	5,963,122,211	52,824,588	2,863,920,563