시너지이노베이션 분기보고서 (2017.09)
4. 재무제표

제20기 3분기 재무제표는 외부감사인의 감사 또는 검토를 받지 아니하였습니다. 재무상태표 제 20 기 3분기말 2017.09.30 현재 제 19 기말 2016.12.31 현재 (단위 : 원)

과 목	제 20기 3분기말	제 19기 기말

자산

유동자산	10,156,100,315	5,614,708,267

현금및현금성자산	2,140,062,538	1,572,898,899

단기금융자산	81,000,000	41,000,000

매출채권및기타채권	1,972,849,209	1,256,266,100

재고자산	1,535,874,649	973,587,366

기타금융자산	3,500,000,000	246,397,600

기타유동자산	876,899,579	1,492,581,122

이연법인세자산	0	0

당기법인세자산	49,414,340	31,977,180

비유동자산	38,781,770,312	39,054,987,776

당기손익인식금융자산	3,119,593,560	0

종속기업및관계기업투자	30,105,214,890	37,098,391,380

유형자산	2,075,293,302	758,573,842

무형자산	2,854,679,060	877,972,554

기타채권	305,000,000	305,000,000

기타금융자산	321,989,500	15,050,000

자 산 총 계	48,937,870,627	44,669,696,043

부채

유동부채	781,172,988	493,943,911

매입채무및기타채무	540,882,043	444,077,874

유동성사채	10,471,868	10,471,868

기타금융부채	5,092,385	10,977,569

기타유동부채	32,786,566	28,416,600

당기법인세부채	191,940,126	0

비유동부채	39,566,013,785	32,250,746,978

전환사채	21,830,438,717	17,234,558,760

파생금융부채	17,736,764,000	14,744,695,000

순확정급여부채	(1,188,932)	251,993,218

충당부채	19,500,000

기타금융부채	0	0

기타비유동부채	0	0

부 채 총 계	40,347,186,773	32,744,690,889

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	8,594,510,942	11,925,005,154

자본금	22,597,581,500	22,192,644,000

기타불입자본	70,945,244,829	69,266,873,188

결손금	(84,948,315,387)	(79,534,512,034)

자 본 총 계	8,594,510,942	11,925,005,154

부 채 와 자 본 총 계	48,941,697,715	44,669,696,043

포괄손익계산서 제 20 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지 제 19 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지 (단위 : 원)

과 목	제 20기 3분기	제 19기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

매출	1,820,312,851	3,902,531,424	1,291,869,108	4,767,664,076

매출원가	(1,655,233,845)	(3,688,247,990)	(1,034,141,670)	(3,328,293,148)

매출총이익(손실)	165,079,006	214,283,434	257,727,438	1,439,370,928

판매비와관리비	(1,001,222,812)	(2,485,131,848)	(148,578,738)	(1,132,733,506)

연구개발비	(36,678,671)	(127,785,457)	0	0

영업이익	(872,822,477)	(2,398,633,871)	109,148,700	306,637,422

금융수익	293,079,980	445,037,042	72,591,165	285,705,958

금융비용	(1,127,573,000)	(3,875,178,438)	(428,863,437)	(428,863,437)

기타영업외이익	(211,383,098)	101,740,134	1,763,898,330	16,403,208,259

기타영업외비용	(295,632,962)	(555,982,545)	(214,387,729)	(842,582,856)

법인세비용차감전이익(손실)	(2,214,331,557)	(6,283,017,678)	1,302,387,029	15,724,105,346

법인세비용	0	0	0	0

반기순이익(손실)	(2,214,331,557)	(6,283,017,678)	1,302,387,029	15,724,105,346

기타포괄손익	0	0	(1,529,580,726)	(1,798,674,122)

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목

확정급여제도의 재측정요소	0	99,575,938

후속적으로 당기손익으로 재분류되는 항목

매도가능금융자산평가손익	(1,529,580,726)	(1,898,250,060)

총포괄이익(손실)	(2,214,331,557)	(6,283,017,678)	(227,193,697)	13,925,431,224

주당이익(손실)

기본주당이익(손실)	(49)	(139)	29	496

희석주당이익(손실)	(49)	(139)	29	496

자본변동표 제 20 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지 제 19 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지 (단위 : 원)

자본금	기타불입자본	기타자본구성요소	결손금	합계

주식발행초과금	기타자본잉여금	주식선택권	감자차손	자기주식

2016.01.01 (기초자본)	8,566,886,500	70,779,653,357	1,736,627,689	408,745,356	(11,288,857,575)	1,898,250,060	(92,530,180,505)	(20,428,875,118)

당기순이익(손실)	15,724,105,346	15,724,105,346

유상증자	20,900,000,000	(357,408,360)	20,542,591,640

무상감자	(7,274,242,500)	(3,304,700,073)	11,288,857,575	709,915,002

주식보상비용	3,955,219	3,955,219

주식선택권의 취소	412,700,575	(412,700,575)	0

전환권대가	3,052,057,851	3,052,057,851

보험수리적손익	0	99,575,938	99,575,938

매도가능증권평가손익	(1,898,250,060)	0	(1,898,250,060)

2016.09.30 (기말자본)	22,192,644,000	70,422,244,997	5,201,386,115	0	(3,304,700,073)	0	0	(76,706,499,221)	17,805,075,818

2017.01.01 (기초자본)	22,192,644,000	70,422,244,997	2,149,328,264	0	(3,304,700,073)	0	0	(79,534,512,034)	11,925,005,154

당기순이익(손실)	(6,283,017,678)	(6,283,017,678)

유상증자	274,389,500	1,523,174,560	1,797,564,060

전환사채전환	130,548,000	155,197,081	285,745,081

종속법인합병	869,214,325	869,214,325

2017.09.30 (기말자본)	22,597,581,500	72,100,616,638	2,149,328,264	0	(3,304,700,073)	0	0	(84,948,315,387)	8,594,510,942

현금흐름표 제 20 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지 제 19 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지 (단위 : 원)

제 20 기 3분기	제 19 기 3분기

영업활동현금흐름	(1,163,669,880)	(1,661,084,504)

당기순이익(손실)	(6,283,017,678)	15,724,105,346

당기순이익조정을 위한 가감	5,135,355,947	(17,598,658,494)

대손상각비	22,491,906	(885,772,298)

감가상각비	129,913,291	107,410,449

무형자산상각비	102,485,482	87,446,367

퇴직급여	231,860,383	91,735,797

이자비용	3,065,505,438	428,863,437

주식보상비용	3,955,219

외화환산손실	30,766,723	151,412,154

기타의대손상각비	(59,841,867)	424,763,684

재고자산평가손실	656,984,628	602,992,919

관계기업투자주식손상차손	8,032,500	113,102,573

파생상품평가손실	809,673,000

유형자산처분손실	10,227,500	107,000

유형자산손상차손	326,488,479	0

무형자산처분손실	3,000,000

무형자산손상차손	149,804,836	0

이자수익	(237,259,581)	(279,307,671)

재고자산평가손실환입	(1,049,712,458)

금융보증수익	(4,766,684)	(6,398,287)

외화환산이익	(5,635,175)	(295,808)

유형자산처분이익	(18,716,520)	0

무형자산처분이익	(205,000,000)

당기손익인식금융자산처분이익	(144,588,500)

당기손익인식금융자산평가이익	(15,285,299)

매도가능금융자산처분이익	(2,192,307,098)

관계기업주식처분이익	(440,610,000)

잡이익	(113,770,000)

채무면제이익	(13,373,352,503)

매출채권의 감소(증가)	1,279,057,334	(2,459,052)

미수수익의 증가	(41,788,129)	0

미수금의 감소(증가)	72,774,364	(96,681,599)

선급금의 감소(증가)	398,653,936	(841,668,662)

선급비용의 감소	24,845,926	0

재고자산의 증가	(620,754,298)	(323,136,328)

보증금의 감소	19,090,000	605,985,000

매입채무의 증가(감소)	(290,689,924)	168,394,729

미지급금의 감소	(234,348,513)	(263,108,836)

미지급비용의 증가(감소)	145,247,422	(46,361,835)

임대보증금의 감소	(9,151,000)	0

예수금의 감소	(51,017,393)	(2,140,724)

선수금의 증가(감소)	1,599,950	(154,698,140)

장기미지급비용의 증가	9,100,131

순확정급여부채의 감소	(596,804,268)	(55,146,654)

복구충당부채의 감소	(19,500,000)	(65,000,000)

이자수취	1,429,011	160,772,664

이자지급	0

배당금수취	0

법인세환급(납부)	(17,437,160)	52,695,980

투자활동현금흐름	(4,065,247,301)	(36,365,874,574)

단기대여금의 회수	455,052,918	0

당기손익인식금융자산의 처분	2,341,083,889

매도가능금융자산의 처분	4,944,303,098

관계기업투자주식의 처분	440,610,000

종속기업투자주식의 처분	1,515,000,000

종속기업 합병 현금 증가	634,434,979

유형자산의 처분	34,545,454	0

무형자산의 처분	454,000,000

단기금융상품의 취득	(40,000,000)	(40,000,000)

단기대여금의 증가	(3,500,000,000)	(1,543,659,349)

당기손익인식금융자산의 증가	(5,300,803,650)

종속기업투자주식의 취득	(40,491,000,000)

유형자산의 취득	(126,088,891)	(116,340,323)

무형자산의 취득	(78,472,000)	(13,788,000)

재무활동현금흐름	5,796,080,820	35,164,810,413

전환사채의 발행	3,998,516,760	34,998,007,760

유상증자	1,797,564,060	20,542,591,640

회생채무 등의 변제	(20,375,788,987)

현금및현금성자산의순증가(감소)	567,163,639	(2,862,148,665)

기초현금및현금성자산	1,572,898,899	5,963,122,211

외화표시 현금및현금성자산의 환율변동	(219,325)

기말현금및현금성자산	2,140,062,538	3,100,754,221