시너지이노베이션 분기보고서 (2018.09)
4. 재무제표

재무상태표
제 21 기 3분기말 2018.09.30 현재
제 20 기말 2017.12.31 현재
(단위 : 원)

제 21 기 3분기말	제 20 기말

자산

유동자산	14,549,110,702	6,986,583,170

현금및현금성자산	2,527,817,187	1,366,501,441

매출채권 및 기타채권	2,032,592,791	1,772,006,578

단기금융자산	80,517,760	93,368,383

당기손익-공정가치금융자산	1,365,391,300

재고자산	1,695,289,808	1,339,739,044

기타금융자산	5,700,000,000	2,000,000,000

기타유동자산	740,904,966	355,533,234

당기법인세자산	406,596,890	59,434,490

비유동자산	68,963,056,134	86,237,874,404

매출채권 및 기타채권	305,000,000	305,000,000

당기손익인식금융자산	29,724,075,000

당기손익-공정가치금융자산	7,383,130,624

매도가능금융자산	1,075,000,824

파생상품금융자산(비유동)	1,028,250,000	446,125,000

종속기업투자주식	31,971,724,920	30,105,214,890

관계기업투자주식	17,052,657,660	14,394,000,000

기타비유동금융자산	377,208,000	962,208,000

유형자산	8,077,608,450	6,412,872,275

무형자산	2,767,476,480	2,813,378,415

자산총계	83,512,166,836	93,224,457,574

부채

유동부채	26,112,997,032	27,480,909,317

매입채무 및 기타유동채무	596,939,621	554,478,697

단기차입금	500,000,000	15,700,000,000

기타유동부채	312,437,813	40,327,440

유동성사채	11,143,944,348	10,471,868

기타유동금융부채	1,804,562

파생상품금융부채(유동)	13,559,675,250	11,115,506,750

유동충당부채	58,320,000

비유동부채	24,660,693,985	34,738,204,193

장기차입금	3,400,000,000	3,400,000,000

사채	14,854,868,985	24,517,725,193

파생상품금융부채(비유동)	6,405,825,000	6,820,479,000

부채총계	50,773,691,017	62,219,113,510

자본

자본금	28,406,975,500	27,623,686,500

기타불입자본	93,636,550,524	90,631,902,514

이익잉여금(결손금)	(89,305,050,205)	(87,250,244,950)

자본총계	32,738,475,819	31,005,344,064

부채 및 자본총계	83,512,166,836	93,224,457,574

포괄손익계산서
제 21 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
제 20 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
(단위 : 원)

제 21 기 3분기	제 20 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	2,806,957,587	8,703,225,868	1,820,312,851	3,902,531,424

매출원가	1,770,564,783	5,715,397,753	1,655,233,845	3,688,247,990

매출총이익	1,036,392,804	2,987,828,115	165,079,006	214,283,434

판매비와관리비	640,756,524	2,089,779,485	1,001,222,812	2,485,131,848

연구개발비	63,722,524	174,451,864	36,678,671	127,785,457

영업이익(손실)	331,913,756	723,596,766	(872,822,477)	(2,398,633,871)

금융수익	268,684,214	7,531,977,031	293,079,980	445,037,042

금융원가	1,193,041,209	10,380,281,142	1,127,573,000	3,875,178,438

기타수익	48,128,352	106,361,564	(211,383,098)	101,740,134

기타비용	11,063,363	36,459,474	295,632,962	555,982,545

법인세비용차감전순이익(손실)	(555,378,250)	(2,054,805,255)	(2,214,331,557)	(6,283,017,678)

법인세비용

당기순이익(손실)	(555,378,250)	(2,054,805,255)	(2,214,331,557)	(6,283,017,678)

기타포괄손익

총포괄손익	(555,378,250)	(2,054,805,255)	(2,214,331,557)	(6,283,017,678)

주당손익

기본 및 희석주당손익 (단위 : 원)	(10)	(37)	(49)	(139)

자본변동표
제 21 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
제 20 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	기타불입자본	이익잉여금(결손금)	자본 합계

주식발행초과금	기타자본잉여금	감자차손	기타불입자본 합계

2017.01.01 (기초자본)	22,192,644,000	70,422,244,997	2,149,328,264	(3,304,700,073)	69,266,873,188	(79,534,512,034)	11,925,005,154

당기순이익(손실)	(6,283,017,678)	(6,283,017,678)

유상증자	274,389,500	1,523,174,560	1,797,564,060

전환사채의 주식 전환	130,548,000	155,197,081	285,745,081

사업결합	869,214,325	869,214,325

2017.09.30 (기말자본)	22,597,581,500	72,100,616,638	2,149,328,264	(3,304,700,073)	70,945,244,829	(84,948,315,387)	8,594,510,942

2018.01.01 (기초자본)	27,623,686,500	91,787,274,323	2,149,328,264	(3,304,700,073)	90,631,902,514	(87,250,244,950)	31,005,344,064

당기순이익(손실)	(2,054,805,255)	(2,054,805,255)

유상증자

전환사채의 주식 전환	783,289,000	3,004,648,010	3,004,648,010	3,787,937,010

사업결합

2018.09.30 (기말자본)	28,406,975,500	94,791,922,333	2,149,328,264	(3,304,700,073)	93,636,550,524	(89,305,050,205)	32,738,475,819

현금흐름표
제 21 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
제 20 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
(단위 : 원)

제 21 기 3분기	제 20 기 3분기

I.영업활동으로인한현금흐름	2,145,952,648	(1,163,669,880)

1.영업에서창출된현금	554,595,396	(1,147,661,731)

(1)당기순이익(손실)	(2,054,805,255)	(6,283,017,678)

(2)현금의유출이없는비용등의가산	10,967,621,812	5,484,392,299

대손상각비	(13,958,185)	22,491,906

감가상각비	360,051,370	129,913,291

무형자산상각비	125,901,935	102,485,482

퇴직급여	115,345,550	231,860,383

이자비용	3,969,066,685	3,065,505,438

외화환산손실	30,766,723

기타의 대손상각비	(59,841,867)

관계기업회사손상차손	8,032,500

당기손익-공정가치금융자산평가손실	2,148,852,022

당기손익-공정가치금융자산처분손실	411,873,935

파생상품금융부채평가손실	3,850,488,500

유형자산처분손실	10,227,500

유형자산손상차손	326,488,479

무형자산손상차손	149,804,836

파생상품평가손실	809,673,000

재고자산평가손실	656,984,628

(3)현금의유입이없는수익등의차감	(7,714,341,035)	(426,251,759)

이자수익	(2,499,417,702)	(237,259,581)

배당금수익	(6,000,000)

재고자산평가충당금환입	(133,266,952)

금융보증수익	(1,804,562)	(4,766,684)

외화환산이익	(11,792,339)	(5,635,175)

당기손익-공정가치금융자산처분이익	(3,285,864,600)	(15,285,299)

당기손익-공정가치금융자산평가이익	(1,156,765,167)	(144,588,500)

종속기업투자주식처분이익	(10,000)

기타의대손충당금환입	(582,125,000)

파생상품금융자산평가이익	(37,294,713)

유형자산처분이익	(18,716,520)

(4)운전자본변동	(643,880,126)	77,215,407

매출채권의 감소(증가)	(252,087,961)	1,279,057,334

미수수익의 감소(증가)	(20,013,150)	(41,788,129)

미수금의 감소(증가)	41,464,245	72,774,364

선급금의 감소(증가)	(648,300,711)	398,653,936

선급비용의 감소(증가)	7,191,638	24,845,926

부가세대급금의 감소(증가)	255,737,341

매입채무의 증가(감소)	(222,283,812)	(620,754,298)

재고자산의 감소(증가)	(15,000,000)	9,939,000

보증금의 감소(증가)	44,300,335	(290,689,924)

미지급금의 증가(감소)	104,255,603	(234,348,513)

미지급비용의 증가(감소)	(59,532,316)	145,247,422

선수금의 증가(감소)	250,834,300	1,599,950

예수금의 증가(감소)	(6,069,615)	(51,017,393)

부가세예수금의 증가(감소)	27,345,688

순확정급여부채의감소(증가)	(596,804,268)

퇴직금의 지급	(93,401,711)

유동성충당부채의 증가(감소)	(58,320,000)

복구충당부채의 증가(감소)	(19,500,000)

2.이자수취	2,532,513,592	1,429,011

3.이자지급	(599,993,940)

4.배당금수취	6,000,000

5.법인세의납부	(347,162,400)	(17,437,160)

II.투자활동으로인한현금흐름	14,215,363,098	(4,065,247,301)

1.투자활동으로인한현금유입액	35,896,043,333	4,980,117,240

단기대여금의 회수	2,000,000,000	455,052,918

장기대여금의 회수	600,000,000

관계기업투자주식의 처분	373,000,000

종속기업투자주식의 처분	10,000	1,515,000,000

단기금융자산의 처분	12,850,623	2,341,083,889

당기손익-공정가치금융자산의 처분	32,910,182,710

유형자산의 처분	34,545,454

종속기업합병 현금 유입	634,434,979

2.투자활동으로인한현금유출액	(21,680,680,235)	(9,045,364,541)

단기금융상품의 취득	(40,000,000)

단기대여금의 대여	(5,700,000,000)	(3,500,000,000)

당기손익-공정가치금융자산의 취득	(8,977,725,000)	(5,300,803,650)

관계기업투자주식의 취득	(3,031,657,660)

종속기업투자주식의 취득	(1,866,510,030)

유형자산의 취득	(2,024,787,545)	(126,088,891)

무형자산의 취득	(80,000,000)	(78,472,000)

III.재무활동으로인한현금흐름	(15,200,000,000)	5,796,080,820

1.재무활동으로인한현금유입액	15,183,866,653	5,796,080,820

전환사채의 발행	3,998,516,760

단기차입금의 차입	15,183,866,653

유상증자	1,797,564,060

2.재무활동으로인한현금유출액	(30,383,866,653)

단기차입금의 상환	(30,383,866,653)

IV.현금및현금성자산의증가(감소)(I+II+III)	1,161,315,746	567,163,639

V.기초의현금및현금성자산	1,366,501,441	1,572,898,899

VI.외화표시현금및현금성자산의환율변동효과

VII.기말의현금및현금성자산	2,527,817,187	2,140,062,538