TPC로보틱스 분기보고서 (2017.09)
4. 재무제표

재무상태표
제 40 기 3분기말 2017.09.30 현재
제 39 기말 2016.12.31 현재
(단위 : 원)

제 40 기 3분기말	제 39 기말

자산

유동자산	43,239,495,751	43,339,521,141

현금및현금성자산 (주25)	2,764,900,415	5,426,245,247

단기금융상품 (주5,20,24,25)	2,648,356,655	1,639,345,061

당기손익인식금융자산 (주25)	524,162,300	391,981,900

단기매출채권 (주6,24,25)	20,562,880,869	22,583,238,935

단기미수금 (주6,25)	236,922,048	268,438,046

단기미수수익 (주6,25)	230,930,584	201,052,518

단기선급금	229,196,100	55,457,322

단기선급비용	55,571,205	78,354,494

단기대여금및수취채권 (주6,24,25)	735,529,165	936,529,000

재고자산 (주7,20)	15,248,947,150	11,751,320,138

당기법인세자산	2,099,260	7,558,480

비유동자산	41,387,324,582	31,003,782,647

장기금융상품 (주5,25)	3,364,833,423	1,492,259,036

장기대여금및수취채권 (주25)	40,000,000	40,000,000

비유동매도가능금융자산 (주8,25)	19,420,000	19,420,000

종속기업및관계기업투자 (주9,10)	8,972,860,943	8,972,860,943

유형자산 (주11,20)	27,623,592,622	19,042,445,476

무형자산 (주12)	648,431,239	745,915,822

투자부동산 (주13)	208,130,355	211,922,370

기타비유동금융자산 (주25)	510,056,000	478,959,000

자산총계	84,626,820,333	74,343,303,788

부채

유동부채	41,668,748,836	44,832,857,210

단기매입채무 (주24,25)	23,186,251,789	25,136,055,723

단기차입금 (주14,20,25)	15,637,154,312	16,746,525,246

단기미지급금 (주25)	600,119,122	881,700,829

단기선수금	181,046,215	182,865,432

단기예수금	579,027,807	387,987,849

단기미지급비용 (주25)	402,164,176	417,036,419

당기법인세부채	28,551,479

유동성장기부채 (주14,20,25)	1,041,400,000	1,041,400,000

지급보증충당부채	13,033,936	39,285,712

비유동부채	19,520,747,143	15,483,507,536

장기차입금 (주14,20,25)	9,186,300,000	7,967,350,000

전환사채 (주15,25)	1,230,776,802	1,160,761,006

순확정급여부채 (주16)	6,964,757,568	6,242,396,530

장기예수보증금	20,000,000	20,000,000

장기미지급금 (주17)	125,500,000	93,000,000

이연법인세부채	1,993,412,773

부채총계	61,189,495,979	60,316,364,746

자본

납입자본	6,910,653,167	6,910,653,167

이익잉여금(결손금) (주18)	9,092,180,142	6,749,349,207

기타자본구성요소 (주19)	7,434,491,045	366,936,668

자본총계	23,437,324,354	14,026,939,042

자본과부채총계	84,626,820,333	74,343,303,788

포괄손익계산서
제 40 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
제 39 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
(단위 : 원)

제 40 기 3분기	제 39 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액 (주24)	23,001,419,810	65,900,396,482	19,031,820,713	53,058,644,144

제품매출액	15,358,750,142	45,614,263,650	13,681,473,857	36,885,822,518

상품매출액	7,642,669,668	20,286,132,832	5,329,528,674	16,152,003,444

기타매출액	0	0	20,818,182	20,818,182

매출원가 (주21,24)	17,982,783,803	53,178,941,106	15,881,625,850	44,875,425,643

제품매출원가	11,724,238,647	36,243,572,539	11,253,974,215	30,822,089,587

상품매출원가	6,258,545,156	16,935,368,567	4,627,651,635	14,053,336,056

매출총이익	5,018,636,007	12,721,455,376	3,150,194,863	8,183,218,501

판매비와관리비 (주21)	3,287,229,942	9,470,221,465	3,075,445,122	9,731,140,917

급여	1,655,711,328	4,985,451,660	1,631,729,650	4,977,764,290

퇴직급여 (주16)	162,499,365	456,444,115	137,900,148	413,700,444

복리후생비	155,075,232	420,418,311	132,844,339	420,457,115

여비교통비	95,553,289	261,577,445	85,538,964	324,350,767

접대비	43,671,452	128,536,095	42,725,564	176,731,095

통신비	56,602,783	114,707,177	32,217,432	104,354,418

수도광열비	19,588,887	59,840,561	11,614,845	27,299,220

세금과공과	126,802,393	237,672,119	122,144,874	241,711,770

감가상각비 (주11,13)	93,952,578	286,670,591	87,446,616	239,867,017

수선비	4,610,074	18,935,844	10,547,249	45,027,185

임차료	77,657,405	247,453,817	74,818,855	222,422,796

보험료	21,399,722	79,792,535	20,489,725	69,746,609

차량유지비	172,688,171	532,891,112	182,549,339	621,846,856

경상연구개발비 (주12)	257,163,172	815,438,177	326,800,646	1,191,656,073

운반비	30,812,157	90,580,139	35,601,796	102,440,076

교육훈련비	4,698,584	9,285,584	460,000	16,144,525

도서인쇄비	10,356,046	36,971,998	19,638,090	42,191,192

소모품비	10,575,866	23,655,401	8,055,094	28,789,258

지급수수료	110,254,524	317,641,096	58,640,401	219,664,172

광고선전비	127,083,302	181,961,127	15,238,639	95,473,574

견본품비	3,274,184	23,032,320	16,550,522	80,888,461

무형자산상각비	31,717,733	89,423,421	4,038,063	20,586,844

사무관리비	4,024,144	14,858,423	2,401,535	10,904,922

협회비	8,360,000	25,348,416	12,241,000	23,973,000

잡비	3,097,551	11,633,981	3,211,736	13,149,238

영업이익(손실)	1,731,406,065	3,251,233,911	74,749,741	(1,547,922,416)

기타이익	226,153,795	439,506,594	259,687,269	710,170,923

외환차익 (주25)	3,654,001	31,540,630	13,785,751	68,232,936

외화환산이익 (주25)	4,976,609	8,063,178	5,213,567	15,563,797

당기손익인식금융자산처분이익 (주25)	3,200,000	3,200,000

당기손익인식금융자산평가이익	46,327,900	132,180,400	34,996,900	36,510,200

유형자산처분이익	271,727	345,689,909

수입임대료	3,900,000	11,700,000	4,500,000	14,100,000

수입수수료	19,500,000	45,500,000

잡이익	147,795,285	210,250,659	197,991,051	226,874,081

기타손실	15,561,138	119,047,384	57,619,936	339,917,824

외환차손 (주25)	2,958,858	6,666,760	4,491,726	70,532,917

외화환산손실 (주25)	(9,279,044)	80,454,317	86,956,413	99,809,978

당기손익인식금융자산처분손실 (주25)	12,725,091

당기손익인식금융자산평가손실 (주25)	(34,036,100)

유형자산처분손실	126,868,737

무형자산처분손실

무형자산손상차손	17,157,583

기부금	10,000,000	200,000	10,400,000

잡손실	21,881,324	21,926,307	7,897	2,423,518

금융수익	17,166,918	75,701,825	42,557,445	96,017,015

이자수익 (주25)	17,166,918	56,951,825	42,557,445	71,017,015

배당금수익(금융수익)	18,750,000	25,000,000

금융원가	241,978,709	730,756,227	261,956,363	764,392,311

이자비용 (주25)	241,978,709	730,756,227	261,956,363	764,392,311

법인세비용차감전순이익(손실)	1,717,186,931	2,916,638,719	57,418,156	(1,846,044,613)

법인세비용 (주22)	260,307,610	465,816,209	(217,623,072)

당기순이익(손실)	1,456,879,321	2,450,822,510	57,418,156	(1,628,421,541)

기타포괄손익	7,067,554,377	345,851,087	345,851,087

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목	7,067,554,377	345,851,087	345,851,087

재평가잉여금	7,067,554,377

순확정급여자산 재측정요소	345,851,087	345,851,087

후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목

총포괄손익	1,456,879,321	9,518,376,887	403,269,243	(1,282,570,454)

주당이익 (주23)

기본주당이익(손실)	113	190	4	(126)

자본변동표
제 40 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
제 39 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

납입자본금	이익잉여금	기타자본구성요소	자본 합계

2016.01.01 (기초자본)	6,910,653,167	14,539,667,098	366,936,668	21,817,256,933

배당금지급	322,500,000	322,500,000

당기순이익(손실)	1,628,421,541	(1,628,421,541)

토지재평가잉여금

2016.09.30 (기말자본)	6,910,653,167	12,588,745,557	366,936,668	19,866,335,392

2017.01.01 (기초자본)	6,910,653,167	6,749,349,207	366,936,668	14,026,939,042

배당금지급	107,991,575	107,991,575

당기순이익(손실)	2,450,822,510	2,450,822,510

토지재평가잉여금	7,067,554,377	7,067,554,377

2017.09.30 (기말자본)	6,910,653,167	9,092,180,142	7,434,491,045	23,437,324,354

현금흐름표
제 40 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
제 39 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
(단위 : 원)

제 40 기 3분기	제 39 기 3분기

영업활동현금흐름	399,423,836	(1,119,078,105)

당기순이익(손실)	2,450,822,510	(1,628,421,541)

당기순이익조정을 위한 가감	2,856,096,486	1,978,460,146

퇴직급여	999,223,699	937,731,249

감가상각비	1,084,641,671	1,079,474,552

무형자산상각비	140,024,583	67,276,158

유형자산처분손실	0	126,868,737

무형자산처분손실	0	17,157,583

당기손익인식금융자산평가손실	0	12,725,091

외화환산손실	94,909,773	99,809,978

이자비용	730,756,227	764,392,311

법인세비용	465,816,209	(217,623,072)

외화환산이익	1,224,000	(15,563,797)

이자수익	(56,951,825)	(71,017,015)

배당금수익	(18,750,000)	(25,000,000)

유형자산처분이익	(271,727)	(345,689,909)

당기손익인식금융자산평가이익	(132,180,400)	(36,510,200)

당기손익인식금융자산거래이익	0	(3,200,000)

지급보증충당부채환입	(26,251,776)	(224,871,515)

법인세수익	0	0

경상연구개발비(국고보조금상계)	(215,843,289)	0

잡이익	(210,250,659)	(187,500,005)

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(4,091,816,193)	(864,133,838)

단기매출채권의 감소(증가)	1,925,448,293	(718,971,113)

단기미수금의 감소(증가)	(45,140,713)	659,506,970

단기선급금의 감소(증가)	(173,738,778)	5,214,435

단기선급비용의 감소(증가)	22,783,289	(29,200,385)

선급법인세의 감소(증가)	5,459,220	0

재고자산의 감소(증가)	(3,497,627,012)	(980,428,511)

단기매입채무의 증가(감소)	(1,951,152,846)	642,820,522

단기미지급금의 증가(감소)	(281,581,707)	263,964,250

단기미지급비용의 증가(감소)	(14,872,243)	25,768,137

단기선수금의 증가(감소)	(1,819,217)	7,739,762

단기예수금의 증가(감소)	191,039,958	(99,346,381)

퇴직금의지급	(371,566,469)	(746,882,760)

지급보증충당부채의감소	(26,251,776)	(30,291,052)

퇴직연금운용자산의감소	94,703,808	190,472,283

예수보증금의증가	0	(8,000,000)

장기미지급금의 증가(감소)	32,500,000	(46,499,995)

이자수취(영업)	0	45,501,067

이자지급(영업)	(664,958,317)	(633,375,559)

배당금수취(영업)	18,750,000	25,000,000

법인세납부(환급)	(169,470,650)	(42,108,380)

투자활동현금흐름	(3,354,981,071)	(1,125,052,903)

단기금융상품의 처분	2,424,000,000	2,762,927,049

장기금융상품의 처분	0	180,000,000

당기손익인식금융자산의 처분	0	190,474,909

단기대여금및수취채권의 처분	485,263,168	287,005,504

보증금의 감소	20,263,000	29,374,000

유형자산의 처분	30,915,027	753,909,091

무형자산의 처분	0	7,842,417

단기금융상품의 취득	(3,433,011,594)	(2,233,249,800)

장기금융상품의 취득	(1,872,574,387)	(90,000,000)

당기손익인식금융자산의 취득	0	(200,000,000)

단기대여금및수취채권의 취득	(284,263,333)	(409,988,424)

유형자산의 취득	(631,672,952)	(2,177,404,649)

무형자산의 취득	(42,540,000)	(41,291,000)

보증금의 증가	(51,360,000)	(184,652,000)

재무활동현금흐름	294,087,491	599,356,505

국고보조금의수령	292,500,000	279,000,000

단기차입금의 증가	30,498,957,618	25,016,270,761

장기차입금의 증가	2,000,000,000	5,000,000,000

단기차입금의 상환	(31,608,328,552)	(27,972,503,573)

(유동성)장기차입금의 상환	(781,050,000)	(230,900,000)

유동성전환사채의 감소	0	(1,170,010,683)

배당금지급	(107,991,575)	(322,500,000)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	124,912	64

현금및현금성자산의순증가(감소)	(2,661,344,832)	(1,644,774,439)

기초현금및현금성자산 (주27)	5,426,245,247	3,296,158,445

기말현금및현금성자산 (주27)	2,764,900,415	1,651,384,006