TPC로보틱스 사업보고서 (2022.12)
IV. 이사의 경영진단 및 분석의견

1. 예측정보에 대한 주의 사항

당사가 동 사업보고서에서 미래에 발생할 것으로 예상ㆍ예측한 활동, 사건 또는 현상은 당해 공시서류 작성시점의 사건 및 재무성과에 대하여 회사의 견해를 반영한 것입니다. 동 예측정보는 미래 사업환경과 관련된 다양한 가정에 기초하고 있으며, 동 가정들은 결과적으로 부정확한 것으로 판명될 수도 있습니다. 또한, 이러한 가정들에는예측정보에서 기재한 예상치와 실제 결과 간에 중요한 차이를 초래할 수 있는 위험, 불확실성 및 기타 요인을 포함하고 있습니다. 이러한 중요한차이를 초래할 수 있는 요인에는 회사 내부경영과 관련된 요인과 외부환경에 관한 요인이 포함되어 있으며, 이에 한하지 않습니다.당사는 동 예측정보 작성시점이후에 발생하는 위험 또는 불확실성을 반영하기 위하여 예측정보에 기재한 사항을 수정하는 정정보고서를 공시할 의무는 없습니다. 결론적으로, 동 사업보고서상에 회사가 예상한 결과 또는 사항이 실현되거나 회사가 당초에 예상한 영향이 발생한다는 확신을 제공할 수 없습니다. 동 보고서에 기재된 예측정보는 동 보고서 작성시점을 기준으로 작성한 것이며, 회사가 이러한 위험요인이나 예측정보를 업데이트할 예정이 없음을 유의하시기 바랍니다. 2. 개요당사는 액츄에이터, 방향제어기기, FRL 등을 생산/판매하는 공압사업부문과 직교로봇, 리니어모터, 리니어로봇 등을 생산/판매하는 모션사업, 3D프린터와 협동로봇과 바이오 3D프린터 및 유전자 진단검사기기, 복합재활로봇 등을 판매하는 기타 사업부문으로 이루어져 있습니다.2022년은 국내외 공장 투자관련 시장의 회복에 따라 당사는 연결 재무제표를 기준으로 제45기 매출 943억, 영업이익은 9억을 기록하였습니다. 영업이익은 주요 원자재 가격 상승으로 인한 재료비 증가 및 글로벌 공급망 이슈등의 영향으로 전년대비 감소하였으나 연결기준 흑자기조를 이어가고 있습니다.새로운 사업년도에는 리니어 모션등 신규사업의 안정화 및 기존 공압시장의 영향력 확대와 신규사업인 바이오-메카트로닉스 사업을 통해 사업의 양적 성장을 이루는 한편, 원가절감을 위한 내부 역량 강화등 자원 효율성을 극대화 하여 전 사업부문이 일류화 될 수 있는 기반을 구축해 나갈 것입니다. 주요 경영지표 (단위:백만원,%)

구 분	제45기	제44기	전기대비 증감율

매출액	94,280	86,950	8.4

영업이익	909	2,107	-56.9

*상기 금액은 연결기준임. 3. 재무상태 및 영업실적 (연결 재무제표 기준)가. 재무상태 (단위:백만원)

구 분	제45기	제44기	증감	증감율

[유동자산]	65,441	70,082	(4,641)	-6.62%

[비유동자산]	47,660	42,641	5,019	11.77%

자산총계	113,101	112,723	378	0.34%

[유동부채]	56,907	64,414	(7,507)	-11.65%

[비유동부채]	13,454	9,415	4,039	42.90%

부채총계	70,361	73,829	(3,468)	-4.70%

[납입자본]	18,112	14,433	3,679	25.49%

[이익잉여금]	16,932	17,075	(143)	-0.84%

[기타의자본구성요소]	6,776	6,749	27	0.40%

자본총계	42,740	38,894	3,846	9.89%

부채와자본총계	113,101	112,723	378	0.34%

나. 영업실적 (단위:백만원)

과 목	제45기	제44기	증감	증감율

[매출액]	94,280	86,951	7,329	8.43%

[매출원가]	77,452	69,465	7,987	11.50%

[매출총이익]	16,827	17,486	(659)	-3.77%

[판매비와관리비]	15,919	15,379	540	3.51%

[영업이익]	909	2,107	(1,198)	-56.86%

[영업외수익]	1,654	2,635	(981)	-37.23%

[영업외비용]	2,314	2,785	(471)	-16.91%

[법인세비용차감전순이익]	248	2,052	(1,804)	-87.91%

[법인세비용]	(47)	(5)	(42)	840.00%

[당기순이익]	295	2,046	(1,751)	-85.58%

매출액은 전기 대비 8.4%로 증가하였으나, 영업이익은 전기대비 58.5% 감소하였습니다.글로벌 원자재 가격 불안정에 따라 원가 상승의 부담이 지속되고, 환율 변동성 및 인플레이션 우려에 따른 전세계적인 금리 인상 기조 및 경기 침체 가능성 영향이 대기업의 매출감소로 연결되어 각 기업간 경쟁심화로 전년대비 역성장 하였습니다.다만, 차량용 반도체 공급이슈 완화 등으로 인한 생산확대, 전기차 시장 확대등에 따른 부품 수요 증가, 환경 규제 정책 및 보조금 지원 확대등의 사유로인하여 자동차, 반도체 등 전방산업의 투자가 일부 재개됨에 따라 매출액은 전년대비 증가하였습니다.향후 코로나19 및 인플레이션, 글로벌 경기침체 심화로 인한 IT시장의 성장 둔화는 지연되었던 전방산업의 투자 확대가 기대되는 바, 수익 및 실적증대를 위하여 최선의노력을 다하겠습니다. 4. 유동성 및 자금조달과 지출당사의 구체적인 제45기말 현재 장단기 차입금의 구성내용 및 이자율은 다음과 같습니다.가. 유동성 현황연결회사는 당기말 현재 의 유동성을 보유하고 있으며, 그 구성은 다음과 같습니다. (단위:천원)

구 분	제45기	제44기

현금및현금성자산	2,055,121	3,680,734

유동성 금융상품	8,235,028	18,722,856

합 계	10,290,149	22,403,590

연결회사의 현금및현금성자산의 현금흐름 현황은 다음과 같습니다. (단위:천원)

구 분	제45기	제44기

영업활동으로 인한 현금흐름	(1,598,845)	671,431

영업으로부터 창출된 현금	(58,961)	1,390,699

기타	(1,539,884)	(719,268)

투자활동으로 인한 현금흐름	4,787,300	(3,931,266)

재무활동으로 인한 현금흐름	(5,169,024)	2,702,311

현금및현금성자산의 환율변동 효과	354,955	788,764

현금및현금성자산의 증가	(1,625,614)	231,240

기초의 현금및현금성자산	3,680,734	3,449,494

기말의 현금및현금성자산	2,055,121	3,680,734

()안은 부(-)의 금액입니다.당사는 제45기 현재 103억원의 현금및현금성자산을 보유하고 있으며, 전기대비 121억원이 감소하였습니다.-영업활동으로 인한 현금흐름당사의 제45기 영업활동으로 인한 현금흐름은 전기 대비 22.7억원 감소하여, 16억원의 부의 현금흐름이 발생였습니다. 전기 대비 당기순이익이 17.5억원 감소하였으나, 현금흐름이 없는 충당부채전입액등 3.7억원 증가하였고 현금흐름이 없는 수익은 11.2억원 감소하는 등 비현금성 항목의 영향이 일부 감소하였습니다. 또한 영업활동으로 인한 자산부채의 변동으로 약 50억의 현금이 감소하였으나 매출확대를 위한 공격적인 영업전략 추진에 따라 전략 재고확보(약 37억) 및 일부 중요거래처등에 대한 미수채권의 증가(약36억)한 것이 주요 요인으로서 당기의 경우 영업현금 부담은 증가하였으나, 향후 매출확대 전략에 따른 납기대응 및 고객 대응 향상으로 채권 회수율 증가, 매출증가를 유도하여 긍정적인 효과를 가져올 것으로 기대하고 있습니다.-투자활동으로 인한 현금흐름당사의 제45기 투자활동으로 인한 현금흐름은 장단기금융상품 및 당기손익-공정가치금융자산의 투자로 272억원의 현금유출이 발생하였으나, 만기 등의 처분으로 344억원이 증가하였습니다. 또한 당사는 어려운 상황에서도 계속적인 성장을 위하여 종속기업 및 관계기업투자활동으로 5억원을 투자진행하였으며, 영업전략 추진 및 신사업 성장을 위한 공장증축등으로 인한 유무형자산의 구매활동으로 21억원을 추가 투입하는 등 2023년부터는 이러한 투자들이 주주가치의 제고에 초석이 될 것임을 기대하고 있습니다.-재무활동으로 인한 현금흐름당사는 매출 및 수익 감소에 따라 당기중 차입금을 사용하였으나(누적 합산액 218억원) 차입금 상환은 223억으로서 누적적으로 상환금액이 4.8억이며, 전환사채 37.6억등을 상환하는 등 금융부채를 감소하기 위한 노력을 지속하여 왔습니다. 이에 따라 부채비율이 전기 189.9%에서 164.6%로 소폭 감소하였습니다.

나. 차입금(1) 보고기간종료일 현재 연결회사의 차입금 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분	차입처	이자율(%)	당기말	전기말

단기차입금

운영자금	IBK기업은행	4.12 - 6.05	5,300,000	5,950,000

신한은행	4.97	2,200,000	4,200,000

한국산업은행	4.67	3,500,000	3,500,000

하나은행	3.80 - 5.94	9,410,000	8,590,000

우리은행	3.72	250,000

국민은행	3.74	1,000,000

교보생명	4.55	700,000

수출입은행	4.60	1,900,950	1,797,750

부산은행(청도)	5.22	3,385,445	3,629,078

매출채권 양도	하나은행 외	-	3,185,285	2,974,020

합 계	30,581,680	30,890,848

장기차입금

시설자금	신한은행	1.66	160,350	801,750

하나은행	2.11	-	2,028,000

국민은행	2.15 - 3.13	4,900,000	2,400,000

농협은행	3.20	200,000	200,000

소 계	5,260,350	5,429,750

유동성장기부채	(1,360,350)	(5,041,400)

합 계	3,900,000	388,350

상기 차입금과 관련하여 연결회사의 유형자산, 사용권자산 및 단기금융상품이 담보로 제공되어 있으며, 지배기업의 대표이사로부터 지급보증을 제공받고 있습니다(주석 22참조).(2) 보고기간종료일 현재 장기차입금의 상환계획은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

상환기간	1년초과~2년이내	2년초과~3년이내	3년초과	합 계

상환금액	1,400,000	2,500,000	-	3,900,000

5. 전환사채보고기간종료일 현재 연결회사의 전환사채 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분	발행일	만기일	당기말	전기말

유동	비유동	유동	비유동

제8회 무보증 사모사채(*)	2018.10.12	2023.10.12	-	-	7,370,000	-

가산 : 상환할증금	-	-	-	-

차감 : 전환권조정	-	-	(1,160,794)	-

합 계	-	-	6,209,206	-

당기 중 전환사채 액면금액 3,602백만원이 보통주 924,419주(전환가액 3,897원)로 전환되었으며, 액면금액 3,768백만원이 조기상환 되었습니다. 당기 중 전환사채 조기상환과 관련하여 인식된 사채상환이익은 215백만원(전기 : 사채상환손실 83백만원) 입니다.

(*) 상기 전환사채의 전환과 관련한 주요 발행조건은 다음과 같습니다.

구 분	내 용

표면이자율	0%

만기보장수익률	0%

전환에 따라 발행할 주식의 종류	주식회사 티피씨메카트로닉스 기명식 보통주

전환가액 및전환가액 결정방법	4,871(원/주)본 사채 발행을 위한 이사회 결의일 전일을 기산일로 하여 그 기산일로부터 소급하여 산정한 1개월 가중산술평균주가, 1주일 가중산술평균주가 및 최근일 가중산술평균주가를 산술평균한 가액과 최근일 가중산술평균주가 및 청약일(청약일이 없는 경우는 납입일) 전 제3거래일 가중산술평균주가 중 높은 가액으로서 원단위 미만을 절상한 금액

전환청구기간	2019. 10. 12 - 2023. 9. 12

조기상환청구권	본 사채의 사채권자는 본 사채의 발행일로부터 24개월이 되는 2020년 10월 12일 및 이후 매 3개월에 해당되는 날에 본 사채의 권면금액의 전부 또는 일부에 대하여 그 권면금액의 100%를 만기 전 조기상환 할 것을 청구할 수 있다. 단, 조기상환지급일이 영업일이 아닌 경우에는 그 다음 영업일에 상환하고 조기상환지급일 이후의 이자는 계산하지 아니한다.

매도청구권	발행회사 또는 발행회사가 지정하는 자(이하 "제3자")는 본 사채의 발행일로부터 12개월이 되는 2019년 10월 12일 및 이후 2021년 10월 12일까지 아래의 콜옵션 행사일(이하 "콜옵션 행사일")에 사채권자가 보유하고 있는 본 사채를 매수인에게 매도하여 줄 것을 청구할 수 있으며, 사채권자는 위 청구에 따라 보유하고 있는 본 사채를 매수인에게 매도한다. 단, 매수자는 각 사채권자별로 각각 권면총액의 30%를 초과하여 콜옵션(Call Option)을 행사할 수 없다.