TPC로보틱스 분기보고서 (2016.09)
4. 재무제표

재무상태표
제 39 기 3분기말 2016.09.30 현재
제 38 기말 2015.12.31 현재
제 37 기말 2014.12.31 현재
(단위 : 원)

제 39 기 3분기말	제 38 기말	제 37 기말

자산

유동자산	47,337,226,683	48,604,677,292	45,333,862,873

현금및현금성자산 (주25)	1,651,384,006	3,296,158,445	566,532,997

단기금융상품 (주5,25)	1,639,340,833	2,169,018,082	4,037,707,220

당기손익인식금융자산 (주25)	393,081,500	356,571,300	1,129,322,038

단기매출채권 (주6,25)	20,088,060,014	19,468,898,689	19,951,395,066

단기미수금 (주6,25)	407,195,067	1,089,830,522	907,453,460

단기미수수익 (주25)	315,480,650	289,964,702	257,132,704

단기선급금	18,374,818	23,589,253	66,070,426

단기선급비용	155,344,316	126,143,931	72,371,508

단기대여금및수취채권 (주25)	1,322,559,979	1,424,855,199	1,490,607,242

재고자산 (주7)	21,340,075,680	20,359,647,169	16,855,270,212

당기법인세자산	6,329,820	0	0

비유동자산	34,919,160,528	34,123,749,645	33,394,031,786

장기금융상품 (주5,25)	1,433,000,000	1,523,000,000	183,000,000

장기대여금및수취채권 (주25)	40,000,000	40,000,000	40,000,000

장기매도가능금융자산 (주8,25)	19,420,000	19,420,000	19,420,000

종속기업,관계기업 및 공동기업투자 (주9,10)	10,579,210,146	10,579,210,146	10,579,210,146

유형자산 (주11)	20,666,615,899	20,099,981,706	20,611,757,281

무형자산 (주12)	279,615,995	330,601,153	605,280,228

투자부동산 (주13)	213,186,376	216,978,391	0

이연법인세자산	1,214,153,112	995,877,249	725,031,131

기타비유동금융자산 (주25)	473,959,000	318,681,000	630,333,000

자산총계	82,256,387,211	82,728,426,937	78,727,894,659

부채

유동부채	36,778,199,486	39,762,860,487	35,383,161,642

단기매입채무 (주25)	19,682,306,066	19,262,327,227	18,203,420,068

단기차입금 (주14,20,25)	13,949,436,220	16,905,669,032	14,685,452,119

단기미지급금 (주25)	1,265,173,935	1,019,209,685	879,271,446

단기선수금	136,909,046	129,169,284	255,763,215

단기예수금	478,378,682	577,725,063	354,318,552

단기미지급비용 (주25)	302,450,284	274,630,112	188,972,269

당기법인세부채	0	35,125,769	744,118,213

유동성장기부채 (주14,25)	941,400,000	391,250,000	0

유동성전환사채 (주15,25)	0	1,115,318,010	0

지급보증충당부채	22,145,253	52,436,305	71,845,760

비유동부채	14,760,840,149	10,297,297,333	11,602,285,592

장기차입금 (주14,25)	8,227,700,000	4,008,750,000	4,970,000,000

전환사채 (주15,25)	1,169,662,123	1,095,390,079	1,035,412,011

퇴직급여채무 (주16)	5,250,478,026	4,869,157,254	5,157,015,989

예수보증금	20,000,000	28,000,000	50,000,000

장기미지급금	93,000,000	296,000,000	349,320,000

장기지급보증충당부채	0	0	40,537,592

부채총계	51,539,039,635	50,060,157,820	46,985,447,234

자본

납입자본 (주17)	6,910,653,167	6,910,653,167	6,910,653,167

이익잉여금(결손금) (주18)	23,439,757,741	25,390,679,282	24,630,994,809

기타자본구성요소 (주19)	366,936,668	366,936,668	200,799,449

자본총계	30,717,347,576	32,668,269,117	31,742,447,425

자본과부채총계	82,256,387,211	82,728,426,937	78,727,894,659

손익계산서
제 39 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
제 38 기 3분기 2015.01.01 부터 2015.09.30 까지
제 38 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 37 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 39 기 3분기	제 38 기 3분기	제 38 기	제 37 기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	19,031,820,713	53,058,644,144	18,193,602,475	55,381,458,006	74,243,663,245	64,539,547,600

제품매출	13,681,473,857	36,885,822,518	13,546,598,634	39,564,986,512	52,907,982,899	45,267,376,181

상품매출	5,329,528,674	16,152,003,444	4,647,003,841	15,816,471,494	21,335,680,346	19,272,171,419

용역매출	20,818,182	20,818,182	0	0	0	0

매출원가 (주21,24)	15,881,625,850	44,875,425,643	14,812,856,918	44,334,166,717	59,989,371,039	51,125,578,252

제품매출원가	11,253,974,215	30,822,089,587	10,808,246,007	30,552,314,166	41,442,530,529	34,597,101,769

상품매출원가	4,627,651,635	14,053,336,056	4,004,610,911	13,781,852,551	18,546,840,510	16,528,476,483

매출총이익	3,150,194,863	8,183,218,501	3,380,745,557	11,047,291,289	14,254,292,206	13,413,969,348

판매비와관리비 (주21)	3,075,445,122	9,731,140,917	3,312,267,984	9,817,459,959	12,878,024,112	12,681,051,774

급여	1,631,729,650	4,977,764,290	1,701,467,320	5,022,433,120	6,602,695,009	6,347,930,230

퇴직급여 (주16)	137,900,148	413,700,444	131,867,439	395,602,317	528,175,694	664,189,152

복리후생비	132,844,339	420,457,115	125,358,428	372,228,159	512,823,185	430,611,281

여비교통비	85,538,964	324,350,767	131,731,807	336,687,197	460,208,668	459,496,783

접대비	42,725,564	176,731,095	83,318,967	228,885,747	283,576,044	233,080,884

통신비	32,217,432	104,354,418	36,466,638	111,107,356	149,353,174	145,726,248

수도광열비	11,614,845	27,299,220	9,742,799	41,243,366	48,650,104	42,332,509

세금과공과	122,144,874	241,711,770	131,969,297	261,112,626	323,706,830	321,917,351

감가상각비	87,446,616	239,867,017	76,906,726	249,823,407	318,753,047	310,687,299

수선비	10,547,249	45,027,185	2,065,269	20,057,476	25,338,779	28,581,890

임차료	74,818,855	222,422,796	131,648,351	395,528,601	511,901,700	526,397,663

보험료	20,489,725	69,746,609	21,147,503	70,904,352	91,331,013	88,384,286

차량유지비	182,549,339	621,846,856	207,679,863	618,515,064	842,400,271	831,348,046

경상연구개발비 (주12)	326,800,646	1,191,656,073	264,839,317	868,191,144	1,076,218,057	926,555,355

운반비	35,601,796	102,440,076	29,311,128	89,143,838	118,827,957	82,170,815

교육훈련비	460,000	16,144,525	8,737,927	32,198,429	32,689,229	58,982,110

도서인쇄비	19,638,090	42,191,192	10,431,272	15,852,812	25,046,447	20,291,775

소모품비	8,055,094	28,789,258	9,113,107	36,399,750	63,206,683	108,486,126

지급수수료	58,640,401	219,664,172	93,202,779	255,021,633	325,528,961	404,903,679

광고선전비	15,238,639	95,473,574	64,718,838	241,825,711	287,663,731	269,882,907

견본비	16,550,522	80,888,461	16,370,570	66,608,145	88,989,193	153,434,674

무형자산상각비	4,038,063	20,586,844	16,783,783	51,173,040	58,983,522	61,674,139

대손상각비	0	0	0	0	52,709,901	136,187,100

사무비	2,401,535	10,904,922	2,570,389	11,960,201	14,831,351	12,142,978

협회비	12,241,000	23,973,000	3,360,000	19,440,000	23,000,000	8,418,000

잡비	3,211,736	13,149,238	1,458,467	5,516,468	11,415,562	7,238,494

영업이익(손실)	74,749,741	(1,547,922,416)	68,477,573	1,229,831,330	1,376,268,094	732,917,574

기타이익	259,687,269	710,170,923	244,475,554	487,305,203	810,441,228	2,878,420,215

외환차익 (주25)	13,785,751	68,232,936	8,150,947	14,234,564	82,329,039	55,963,783

외화환산이익 (주25)	5,213,567	15,563,797	190,823,931	259,888,653	262,192,729	130,824,946

당기손익인식금융자산거래이익 (주25)	3,200,000	3,200,000	7,715,400	63,241,363	63,241,363	32,065,900

당기손익인식금융자산평가이익	34,996,900	36,510,200	(7,268,600)	0	0	23,490,210

장기매도가능금융자산처분이익	0	0	0	0	0	361,785

유형자산처분이익	0	345,689,909	0	11,817,182	184,625,420	2,383,763,377

수입임대료	4,500,000	14,100,000	6,000,000	18,000,000	24,000,000	73,593,548

잡이익	197,991,051	226,874,081	39,053,876	120,123,441	194,052,677	178,356,666

기타손실	57,619,936	339,917,824	68,307,009	175,261,620	480,864,150	777,178,857

외환차손 (주25)	4,491,726	70,532,917	13,560,726	20,507,638	133,488,972	44,708,216

외화환산손실 (주25)	86,956,413	99,809,978	28,082,628	32,816,341	44,897,731	22,799,135

당기손익인식금융자산거래손실 (주25)	0	12,725,091	0	0	0	0

당기손익인식금융자산평가손실	(34,036,100)	0	0	49,563,800	143,428,700	33,707,038

장기매도가능금융자산처분손실	0	0	0	0	0	48,510,324

유형자산처분손실	0	126,868,737	0	27,459,887	27,463,887	486,333

무형자산처분손실	0	0	0	0	0	0

무형자산손상차손	0	17,157,583	0	0	0	0

기타의대손상각비	0	0	0	0	67,248,795	612,914,378

기부금	200,000	10,400,000	300,000	17,300,000	27,510,000	13,900,000

잡손실	7,897	2,423,518	26,363,655	27,613,954	36,826,065	153,433

금융수익	42,557,445	96,017,015	7,754,039	127,861,368	170,482,387	331,432,042

이자수익 (주25)	42,557,445	71,017,015	7,754,039	102,861,368	145,482,387	318,932,042

배당금수익	0	25,000,000	0	25,000,000	25,000,000	12,500,000

금융원가	261,956,363	764,392,311	209,094,329	703,873,097	983,329,359	1,070,870,327

이자비용 (주25)	261,956,363	764,392,311	209,094,329	703,873,097	983,329,359	1,070,870,327

법인세비용차감전순이익(손실)	57,418,156	(1,846,044,613)	43,305,828	965,863,184	892,998,200	2,094,720,647

법인세비용 (주22)	(217,623,072)	0	248,305,024	156,664,814	532,924,042

당기순이익(손실)	57,418,156	(1,628,421,541)	43,305,828	717,558,160	736,333,386	1,561,796,605

주당이익

기본주당이익(손실) (주23)	4	(126)	3	56	57	121

포괄손익계산서
제 39 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
제 38 기 3분기 2015.01.01 부터 2015.09.30 까지
제 38 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 37 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 39 기 3분기	제 38 기 3분기	제 38 기	제 37 기

3개월	누적	3개월	누적

당기순이익(손실)	57,418,156	(1,628,421,541)	43,305,828	717,558,160	736,333,386	1,561,796,605

기타포괄손익	345,851,087	345,851,087	0	0	345,851,087	942,019,119

당기손익으로 재분류되지 않는 포괄손익	345,851,087	345,851,087	0	0	345,851,087	930,578,651

순확정급여자산 재측정요소	345,851,087	345,851,087	0	0	345,851,087	930,578,651

당기손익으로 재분류되는 포괄손익	0	0	0	0	0	11,440,468

장기매도가능금융자산평가이익	0	0	0	0	0	(11,588,216)

장기매도가능금융자산평가손실	0	0	0	0	0	26,255,482

법인세효과	0	0	0	0	0	(3,226,798)

총포괄손익	403,269,243	(1,282,570,454)	43,305,828	717,558,160	1,082,184,473	2,503,815,724

자본변동표
제 39 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
제 38 기 3분기 2015.01.01 부터 2015.09.30 까지
제 38 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 37 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	이익잉여금	기타포괄손익누계액	자본 합계

2014.01.01 (기초자본)	6,910,653,167	22,138,619,553	189,358,981	29,238,631,701

반기총포괄손익	당기순이익	0	1,561,796,605	0	1,561,796,605

순확정급여부채 재측정요소	0	930,578,651	0	930,578,651

장기매도가능금융자산평가손익	0	0	11,440,468	11,440,468

자본에직접인식된주주와의거래	전환권대가

배당

2014.12.31 (기말자본)	6,910,653,167	24,630,994,809	200,799,449	31,742,447,425

2015.01.01 (기초자본)	6,910,653,167	24,630,994,809	200,799,449	31,742,447,425

반기총포괄손익	당기순이익	0	736,333,386	0	736,333,386

순확정급여부채 재측정요소	0	345,851,087	0	345,851,087

장기매도가능금융자산평가손익

자본에직접인식된주주와의거래	전환권대가	0	0	166,137,219	166,137,219

배당	0	322,500,000	0	322,500,000

2015.12.31 (기말자본)	6,910,653,167	25,390,679,282	366,936,668	32,668,269,117

2015.01.01 (기초자본)	6,910,653,167	24,630,994,809	200,799,449	31,742,447,425

반기총포괄손익	당기순이익	717,558,160	717,558,160

순확정급여부채 재측정요소

장기매도가능금융자산평가손익

자본에직접인식된주주와의거래	전환권대가	0	0	166,137,219	166,137,219

배당	322,500,000	322,500,000

2015.09.30 (기말자본)	6,910,653,167	25,026,052,969	366,936,668	32,303,642,804

2016.01.01 (기초자본)	6,910,653,167	25,390,679,282	366,936,668	32,668,269,117

반기총포괄손익	당기순이익	0	1,628,421,541	0	1,628,421,541

순확정급여부채 재측정요소

장기매도가능금융자산평가손익

자본에직접인식된주주와의거래	전환권대가

배당	0	322,500,000	0	322,500,000

2016.09.30 (기말자본)	6,910,653,167	23,439,757,741	366,936,668	30,717,347,576

현금흐름표
제 39 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
제 38 기 3분기 2015.01.01 부터 2015.09.30 까지
제 38 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 37 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 39 기 3분기	제 38 기 3분기	제 38 기	제 37 기

영업활동현금흐름	(1,119,078,105)	(118,068,366)	178,407,297	(3,955,045,682)

당기순이익(손실)	(1,628,421,541)	717,558,160	736,333,386	1,561,796,605

현금의유출이없는비용등의가산	2,887,812,587	3,087,026,057	4,163,323,760	5,342,264,997

퇴직급여	937,731,249	924,358,183	1,217,246,582	1,431,101,568

대손상각비	0	0	52,709,901	136,187,100

감가상각비	1,079,474,552	1,021,745,320	1,366,660,916	1,343,073,653

무형자산상각비	67,276,158	78,904,405	103,673,075	109,691,099

장기매도가능금융자산처분손실	0	0	48,510,324

유형자산처분손실	126,868,737	27,459,887	27,463,887	486,333

무형자산처분손실	17,157,583	0

당기손익인식금융자산평가손실	12,725,091	49,563,800	143,428,700	33,707,038

기타의대손상각비	0	0	67,248,795	612,914,378

외화환산손실	99,809,978	32,816,341	44,897,731	22,799,135

이자비용	764,392,311	703,873,097	983,329,359	1,070,870,327

법인세비용	(217,623,072)	248,305,024	156,664,814	532,924,042

현금의유입이없는수익등의차감	(909,352,441)	(658,395,019)	(1,002,532,835)	(3,214,847,153)

외화환산이익	15,563,797	259,888,653	262,192,729	130,824,946

투자부동산처분이익	0	0	2,353,899,894

장기매도가능금융자산처분이익	0	0	361,785

이자수익	71,017,015	102,861,368	145,482,387	318,932,042

배당금수익	25,000,000	25,000,000	25,000,000	12,500,000

유형자산처분이익	345,689,909	11,817,182	184,625,420	29,863,483

당기손익인식금융자산평가이익	36,510,200	0	23,490,210

당기손익인식금융자산거래이익	3,200,000	63,241,363	63,241,363	32,065,900

경상연구개발비(국고보조금상계)	224,871,515	195,586,453	321,990,936	312,908,893

잡이익	187,500,005

영업활동으로인한자산부채의변동	(864,133,838)	(2,057,434,109)	(2,985,536,372)	(6,910,335,429)

단기매출채권의 증가	(718,971,113)	(976,032,363)	658,615,521	187,777,686

단기미수금의 감소	659,506,970	155,728,470	(77,471,958)	(275,920,655)

단기선급금의 감소	5,214,435	43,350,319	42,481,173	56,181,268

단기선급비용의 감소(증가)	(29,200,385)	(43,892,050)	(53,772,423)	(13,834,009)

재고자산의 증가	(980,428,511)	(4,042,462,205)	(3,504,376,957)	(3,139,453,642)

단기매입채무의 증가	642,820,522	2,929,945,709	1,047,044,587	(3,199,573,671)

단기미지급금의 증가	263,964,250	264,262,494	120,591,428	378,887,974

단기선수금의 감소	7,739,762	(24,606,288)	(126,593,931)	167,173,634

단기예수금의 증가	(99,346,381)	30,885,638	223,406,511	(176,938,859)

단기미지급비용의증가(감소)	25,768,137	16,425,632	(142,249,111)	(55,587,654)

지급보증충당부채의감소	(30,291,052)	(55,351,783)	(59,947,047)	31,674,314

퇴직금의지급	(746,882,760)	(484,239,080)	(738,570,310)	(448,835,445)

퇴직연금운용자산의감소	190,472,283	66,551,398	(352,693,855)	(329,386,370)

예수보증금의감소	(8,000,000)	0	(22,000,000)	(92,500,000)

장기미지급금의증가	(46,499,995)	62,000,000

이자수취	45,501,067	44,980,703

이자지급	(633,375,559)	(628,005,541)

배당금수취	25,000,000	25,000,000

법인세납부(환급)	(42,108,380)	(648,798,617)	(733,180,642)	(733,924,702)

투자활동현금흐름	(1,125,052,903)	(1,976,260,867)	442,481,821	1,363,242,066

투자활동으로인한현금유입액	4,211,532,970	3,937,823,449	8,155,564,753	17,314,842,959

단기금융상품의감소	2,762,927,049	2,168,482,498	4,954,060,934	12,618,711,556

장기금융상품의감소	180,000,000

단기투자자산의처분	0	125,933,650

장기투자자산의처분	0	0	315,068,883

관계기업및공동기업투자의처분	0	0	11,000,000

당기손익인식금융자산의처분	190,474,909	1,185,294,801	1,192,563,401	976,418,564

단기대여금의감소	287,005,504	277,303,240	367,303,240	124,294,254

보증금의감소	29,374,000	57,652,000	351,652,000	293,020,000

유형자산의처분	753,909,091	59,090,910	982,727,270	33,200,000

무형자산의처분	7,842,417	190,000,000	190,000,000

투자부동산의처분	0	0	2,492,000,000

이자의수령	92,257,908	312,696,052

배당금의수령	25,000,000	12,500,000

투자활동으로인한현금유출액	(5,336,585,873)	(5,914,084,316)	(7,713,082,932)	(15,951,600,893)

단기금융상품의증가	2,233,249,800	1,847,353,714	3,085,371,796	8,184,078,420

장기금융상품의증가	90,000,000	1,310,000,000	1,340,000,000	6,000,000

당기손익인식금융자산의증가	200,000,000	492,731,400	500,000,000	1,837,758,564

단기대여금의증가	409,988,424	327,125,944	330,417,190	351,566,981

관계기업및공동기업투자의취득	0	0	480,018,778

토지의취득	0	0	1,008,800,610

기계장치의취득	280,490,914	210,500,000	410,420,000	271,265,000

차량운반구의취득	0	514,902,369	183,214,354	50,097,650

공구와기구의취득	534,218,500	328,980,062	469,789,062	445,552,921

비품의취득	116,321,694	159,017,746	167,492,283	377,758,939

건설중인자산의증가	1,246,373,541	114,810,015	656,685,770	2,632,519,030

무형자산의취득	41,291,000	9,100,000	18,994,000	78,504,000

투자부동산의취득	0	219,828,000	9,828,000

보증금의증가	184,652,000	40,000,000	40,000,000	227,680,000

법인세의납부	0	339,735,066	500,870,477

재무활동현금흐름	599,356,505	3,022,338,891	2,108,407,805	2,906,943,190

재무활동으로인한현금유입액	30,295,270,761	27,884,966,389	36,115,140,029	43,283,635,782

국고보조금의수령	279,000,000	248,000,000	248,000,000	273,000,000

단기차입금의차입	25,016,270,761	26,436,966,389	34,605,140,029	42,893,635,782

장기차입금의차입	5,000,000,000	0

전환사채의발행	0	1,200,000,000	1,200,000,000

장기미지급금의증가	62,000,000	117,000,000

재무활동으로인한현금유출액	(29,695,914,256)	(24,862,627,498)	(34,006,732,224)	(40,376,692,592)

단기차입금의상환	27,972,503,573	24,424,807,498	32,384,923,116	38,448,026,513

장기차입금의상환	0	0	570,000,000

유동성장기차입금의상환	230,900,000	0	178,750,000

유동성전환사채의상환	1,170,010,683	0	800,000,000

장기미지급금의감소	0	115,320,000	115,320,000

이자의지급	613,989,108	949,916,079

배당금의지급	322,500,000	322,500,000	322,500,000

현금성자산의환율변동효과	64	184,734	328,525	131,994

현금의증가(감소)	(1,644,774,439)	928,194,392	2,729,625,448	315,271,568

기초의현금	3,296,158,445	566,532,997	566,532,997	251,261,429

기말의현금	1,651,384,006	1,494,727,389	3,296,158,445	566,532,997