TPC로보틱스 분기보고서 (2017.03)
4. 재무제표

회계연도의 회계 처리 오류등으로 인하여 2015년(38기) 연결 및 별도 재무제표는 재작성 되었으며 2015년 연결 및 별도 재무제표는 외부감사인의 감사를 받지 아니한 재무제표 입니다.

재무상태표
제 40 기 1분기말 2017.03.31 현재
제 39 기말 2016.12.31 현재
제 38 기말 2015.12.31 현재
(단위 : 원)

제 40 기 1분기말	제 39 기말	제 38 기말

자산

유동자산	43,981,415,731	43,339,521,141	37,753,665,108

현금및현금성자산 (주25)	4,925,057,556	5,426,245,247	3,296,158,445

단기금융상품 (주5,25)	1,699,348,905	1,639,345,061	2,169,018,082

당기손익인식금융자산 (주25,26)	458,072,300	391,981,900	356,571,300

단기매출채권 (주6,25)	20,497,720,386	22,583,238,935	19,468,898,689

단기미수금 (주6,25)	244,692,555	268,438,046	1,089,830,522

단기미수수익 (주25)	212,416,475	201,052,518	289,964,702

단기선급금	105,500,903	55,457,322	23,589,253

단기선급비용	56,312,561	78,354,494	126,143,931

단기대여금및수취채권 (주25,26)	978,995,634	936,529,000	1,424,855,199

재고자산 (주7)	13,219,816,386	11,751,320,138	9,508,634,985

당기법인세자산	8,743,540	7,558,480	0

부가세대급금	1,574,738,530	0	0

비유동자산	40,000,932,554	31,003,782,647	34,123,749,645

장기금융상품 (주5,25)	1,587,259,036	1,492,259,036	1,523,000,000

장기대여금및수취채권 (주25,26)	40,000,000	40,000,000	40,000,000

장기매도가능금융자산 (주8,25,26)	19,420,000	19,420,000	19,420,000

종속기업,관계기업 및 공동기업투자 (주9,10)	8,972,860,943	8,972,860,943	10,579,210,146

유형자산 (주11)	27,977,044,692	19,042,445,476	20,099,981,706

무형자산 (주12)	709,993,518	745,915,822	330,601,153

투자부동산 (주13)	210,658,365	211,922,370	216,978,391

이연법인세자산 (주22)	0	0	995,877,249

기타비유동금융자산 (주25)	483,696,000	478,959,000	318,681,000

자산총계	83,982,348,285	74,343,303,788	71,877,414,753

부채

유동부채	43,255,337,022	44,832,857,210	39,762,860,487

단기매입채무 (주25)	24,509,992,998	25,136,055,723	19,262,327,227

단기차입금 (주14,25)	14,298,556,396	16,746,525,246	16,905,669,032

단기미지급금	698,259,819	881,700,829	1,019,209,685

단기선수금	138,457,326	182,865,432	129,169,284

단기예수금	126,663,780	387,987,849	577,725,063

단기미지급비용	396,326,939	417,036,419	274,630,112

당기법인세부채 (주22)	0	0	35,125,769

유동성장기부채	1,041,400,000	1,041,400,000	391,250,000

유동성전환사채	0	0	1,115,318,010

지급보증충당부채	39,285,712	39,285,712	52,436,305

부가세예수금	1,898,402,477

미지급배당금	107,991,575

비유동부채	19,487,248,004	15,483,507,536	10,297,297,333

장기차입금 (주14,25)	9,707,000,000	7,967,350,000	4,008,750,000

전환사채 (주15,25)	1,160,761,006	1,160,761,006	1,095,390,079

퇴직급여채무 (주16)	6,513,074,225	6,242,396,530	4,869,157,254

예수보증금	20,000,000	20,000,000	28,000,000

장기미지급금 (주25)	93,000,000	93,000,000	296,000,000

장기지급보증충당부채	0	0	0

이연법인세부채	1,993,412,773

부채총계	62,742,585,026	60,316,364,746	50,060,157,820

자본

납입자본 (주17)	6,910,653,167	6,910,653,167	6,910,653,167

이익잉여금(결손금) (주18)	13,962,173,424	6,749,349,207	14,539,667,098

기타자본구성요소 (주19)	366,936,668	366,936,668	366,936,668

자본총계	21,239,763,259	14,026,939,042	21,817,256,933

자본과부채총계	83,982,348,285	74,343,303,788	71,877,414,753

손익계산서
제 40 기 1분기 2017.01.01 부터 2017.03.31 까지
제 39 기 1분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지
제 39 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 38 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
(단위 : 원)

제 40 기 1분기	제 39 기 1분기	제 39 기	제 38 기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	19,978,367,197	19,978,367,197	16,303,000,912	16,303,000,912	74,444,534,556	74,243,663,245

제품매출	14,344,501,330	14,344,501,330	10,785,233,788	10,785,233,788	52,666,924,336	52,907,982,899

상품매출	5,633,865,867	5,633,865,867	5,517,767,124	5,517,767,124	21,756,792,038	21,335,680,346

용역매출	0	0	0	20,818,182	0

매출원가 (주21)	16,348,792,500	16,348,792,500	13,788,945,490	13,788,945,490	64,364,885,124	64,352,083,186

제품매출원가	11,637,658,006	11,637,658,006	9,012,254,991	9,012,254,991	45,467,980,758	45,805,242,676

상품매출원가	4,711,134,494	4,711,134,494	4,776,690,499	4,776,690,499	18,896,904,366	18,546,840,510

매출총이익	3,629,574,697	3,629,574,697	2,514,055,422	2,514,055,422	10,079,649,432	9,891,580,059

판매비와관리비 (주21)	3,185,302,370	3,185,302,370	3,317,023,055	3,317,023,055	13,020,458,410	12,878,024,112

급여	1,676,206,678	1,676,206,678	1,670,548,140	1,670,548,140	6,757,054,735	6,602,695,009

퇴직급여	139,645,124	139,645,124	137,900,148	137,900,148	562,352,720	528,175,694

복리후생비	115,415,762	115,415,762	121,621,234	121,621,234	545,755,688	512,823,185

여비교통비	109,917,366	109,917,366	103,471,889	103,471,889	406,618,719	460,208,668

접대비	47,691,918	47,691,918	66,757,179	66,757,179	219,471,755	283,576,044

통신비	28,297,055	28,297,055	34,793,353	34,793,353	129,161,082	149,353,174

수도광열비	25,574,421	25,574,421	11,368,712	11,368,712	49,176,017	48,650,104

세금과공과	54,182,602	54,182,602	65,523,693	65,523,693	292,271,746	323,706,830

감가상각비	95,645,292	95,645,292	76,319,971	76,319,971	330,249,545	318,753,047

수선비	9,243,657	9,243,657	17,605,350	17,605,350	56,227,840	25,338,779

임차료	88,796,428	88,796,428	72,655,285	72,655,285	316,885,613	511,901,700

보험료	33,964,788	33,964,788	20,444,194	20,444,194	88,399,253	91,331,013

차량유지비	185,077,398	185,077,398	206,513,014	206,513,014	815,320,421	842,400,271

경상연구개발비	286,293,111	286,293,111	452,022,083	452,022,083	1,491,077,552	1,076,218,057

운반비	32,053,297	32,053,297	31,235,431	31,235,431	169,110,187	118,827,957

교육훈련비	4,312,000	4,312,000	10,206,775	10,206,775	21,046,525	32,689,229

도서인쇄비	24,167,702	24,167,702	6,962,070	6,962,070	57,453,369	25,046,447

소모품비	6,278,537	6,278,537	12,675,956	12,675,956	45,646,176	63,206,683

지급수수료	112,166,581	112,166,581	103,735,295	103,735,295	333,260,153	325,528,961

광고선전비	37,773,124	37,773,124	35,149,346	35,149,346	160,160,734	287,663,731

견본비	14,979,378	14,979,378	33,467,975	33,467,975	85,137,991	88,989,193

무형자산상각비	28,894,494	28,894,494	11,463,314	11,463,314	32,738,216	58,983,522

대손상각비	0	0	0	52,709,901

사무비	7,469,480	7,469,480	4,392,919	4,392,919	14,063,240	14,831,351

협회비	16,748,416	16,748,416	5,372,000	5,372,000	25,223,909	23,000,000

잡비	4,507,761	4,507,761	4,817,729	4,817,729	16,595,224	11,415,562

영업이익(손실)	444,272,327	444,272,327	(802,967,633)	(802,967,633)	(2,940,808,978)	(2,986,444,053)

기타이익 (주25)	111,676,428	111,676,428	59,873,501	59,873,501	838,836,960	810,441,228

외환차익	18,447,036	18,447,036	40,348,355	40,348,355	77,575,328	82,329,039

외화환산이익	5,444,614	5,444,614	59,152,747	262,192,729

당기손익인식금융자산거래이익	0	3,200,000	63,241,363

당기손익인식금융자산평가이익	66,090,400	66,090,400	35,410,600	0

장기매도가능금융자산처분이익	0	0	0

유형자산처분이익	0	89,909	89,909	346,234,364	184,625,420

수입임대료	3,900,000	3,900,000	4,800,000	4,800,000	18,000,000	24,000,000

잡이익	17,794,378	17,794,378	14,635,237	14,635,237	299,263,921	194,052,677

기타손실 (주25)	115,267,879	115,267,879	72,436,584	72,436,584	2,511,849,218	480,864,150

외환차손	758,736	758,736	55,228,423	55,228,423	76,085,213	133,488,972

외화환산손실	114,464,171	114,464,171	16,158,808	44,897,731

당기손익인식금융자산거래손실	0	12,725,091	0

당기손익인식금융자산평가손실	0	0	143,428,700

장기매도가능금융자산처분손실	0	0	0

관계기업투자손상차손	0	1,606,349,203	0

유형자산처분손실	0	126,868,737	27,463,887

무형자산처분손실	0	17,157,583	17,157,583	17,157,583	0

기타의대손상각비	0	614,576,848	67,248,795

기부금	0	20,600,000	27,510,000

잡손실	44,972	44,972	50,578	50,578	21,327,735	36,826,065

금융수익 (주25)	37,858,680	37,858,680	35,178,629	35,178,629	118,509,419	170,482,387

이자수익	19,108,680	19,108,680	10,178,629	10,178,629	93,509,419	145,482,387

배당금수익	18,750,000	18,750,000	25,000,000	25,000,000	25,000,000	25,000,000

금융원가 (주25)	225,278,141	225,278,141	228,459,298	228,459,298	996,324,258	983,329,359

이자비용	225,278,141	225,278,141	228,459,298	228,459,298	996,324,258	983,329,359

법인세비용차감전순이익(손실)	253,261,415	253,261,415	(1,008,811,385)	(1,008,811,385)	(5,491,636,075)	(3,469,713,947)

법인세비용 (주22)	0	0	1,147,396,414	156,664,814

당기순이익(손실)	253,261,415	253,261,415	(1,008,811,385)	(1,008,811,385)	(6,639,032,489)	(3,626,378,761)

주당이익 (주23)

기본주당이익(손실)	20	20	(78)	(78)	(515)	(281)

포괄손익계산서
제 40 기 1분기 2017.01.01 부터 2017.03.31 까지
제 39 기 1분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지
제 39 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 38 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
(단위 : 원)

제 40 기 1분기	제 39 기 1분기	제 39 기	제 38 기

3개월	누적	3개월	누적

당기순이익(손실)	253,261,415	253,261,415	(1,008,811,385)	(1,008,811,385)	(6,639,032,489)	(3,626,378,761)

기타포괄손익	0	0	0	0	(828,785,402)	345,851,087

당기손익으로 재분류되지 않는 포괄손익	0	0	0	0	(828,785,402)	345,851,087

순확정급여자산 재측정요소	0	0	0	0	(828,785,402)	345,851,087

당기손익으로 재분류되는 포괄손익	0	0

장기매도가능금융자산평가이익	0	0

장기매도가능금융자산평가손실	0	0

법인세효과	0	0

총포괄손익	253,261,415	253,261,415	(1,008,811,385)	(1,008,811,385)	(7,467,817,891)	(3,280,527,674)

자본변동표
제 40 기 1분기 2017.01.01 부터 2017.03.31 까지
제 39 기 1분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지
제 39 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 38 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	이익잉여금	기타포괄손익누계액	자본 합계

2015.01.01 (기초자본)	6,910,653,167	24,630,994,809	200,799,449	31,742,447,425

전기오류수정	0	(6,488,300,037)	0	(6,488,300,037)

수정후자본	6,910,653,167	18,142,694,772	200,799,449	25,254,147,388

반기총포괄손익	당기순이익	(3,626,378,761)	(3,626,378,761)

순확정급여부채 재측정요소	0	345,851,087	0	345,851,087

보험수리적손익

토지재평가적립금

장기매도가능금융자산평가손익

자본에직접인식된주주와의거래	전환권대가	0	0	166,137,219	166,137,219

배당	(322,500,000)	(322,500,000)

2015.12.31 (기말자본)	6,910,653,167	14,539,667,098	366,936,668	21,817,256,933

2016.01.01 (기초자본)	6,910,653,167	14,539,667,098	366,936,668	21,817,256,933

전기오류수정

수정후자본

반기총포괄손익	당기순이익	0	(6,639,032,489)	0	(6,639,032,489)

순확정급여부채 재측정요소	(828,785,402)	(828,785,402)

보험수리적손익

토지재평가적립금

장기매도가능금융자산평가손익

자본에직접인식된주주와의거래	전환권대가

배당	0	(322,500,000)	0	(322,500,000)

2016.12.31 (기말자본)	6,910,653,167	6,749,349,207	366,936,668	14,026,939,042

2016.01.01 (기초자본)	6,910,653,167	14,539,667,098	366,936,668	21,817,256,933

전기오류수정

수정후자본	6,910,653,167	14,539,667,098	366,936,668	21,817,256,933

반기총포괄손익	당기순이익	(6,639,032,489)	(6,639,032,489)

순확정급여부채 재측정요소

보험수리적손익	(828,785,402)	(828,785,402)

토지재평가적립금

장기매도가능금융자산평가손익

자본에직접인식된주주와의거래	전환권대가

배당	(322,500,000)	(322,500,000)

2016.03.31 (기말자본)	6,910,653,167	6,749,349,207	366,936,668	14,026,939,042

2017.01.01 (기초자본)	6,910,653,167	6,749,349,207	366,936,668	(15,218,287,250)

전기오류수정

수정후자본	6,910,653,167	6,749,349,207	366,936,668	(15,218,287,250)

반기총포괄손익	당기순이익	253,261,415	253,261,415

순확정급여부채 재측정요소

보험수리적손익

토지재평가적립금	7,067,554,377	0	7,067,554,377

장기매도가능금융자산평가손익

자본에직접인식된주주와의거래	전환권대가

배당	(107,991,575)	(107,991,575)

2017.03.31 (기말자본)	6,910,653,167	13,962,173,424	366,936,668	21,239,763,259

현금흐름표
제 40 기 1분기 2017.01.01 부터 2017.03.31 까지
제 39 기 1분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지
제 39 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 38 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
(단위 : 원)

제 40 기 1분기	제 39 기 1분기	제 39 기	제 38 기

영업활동현금흐름	662,246,727	(319,841,939)	(922,259,821)	178,407,297

당기순이익(손실)	253,261,415	(1,008,811,385)	(6,639,032,489)	(3,626,378,761)

현금의유출이없는비용등의가산	843,126,675	724,275,173	7,388,936,396	4,163,323,760

퇴직급여	312,577,083	312,577,083	1,312,822,293	1,217,246,582

대손상각비	52,709,901

감가상각비	370,540,029	362,065,705	1,442,276,830	1,366,660,916

무형자산상각비	45,922,304	49,632,385	96,280,331	103,673,075

장기매도가능금융자산처분손실

관계기업투자손상차손	1,606,349,203

유형자산처분손실	126,868,737	27,463,887

무형자산처분손실	17,157,583

당기손익인식금융자산평가손실	143,428,700

당기손익인식금융자산거래손실	12,725,091

기타의대손상각비	614,576,848	67,248,795

외화환산손실	114,087,259	16,158,808	44,897,731

이자비용	996,324,258	983,329,359

법인세비용	1,147,396,414	156,664,814

현금의유입이없는수익등의차감	(160,069,336)	(91,868,178)	(846,559,166)	(1,002,532,835)

외화환산이익	5,444,614	59,152,747	262,192,729

투자부동산처분이익

장기매도가능금융자산처분이익

이자수익	11,363,957	93,509,419	145,482,387

배당금수익	25,000,000	25,000,000

유형자산처분이익	89,909	346,234,364	184,625,420

당기손익인식금융자산평가이익	66,090,400	35,410,600

당기손익인식금융자산거래이익	3,200,000	63,241,363

경상연구개발비(국고보조금상계)	77,170,365	91,778,269	284,052,036	321,990,936

영업활동으로인한자산부채의변동	(274,072,027)	56,562,451	11,613,745	1,377,175,775

단기매출채권의 증가	1,971,431,290	487,974,725	(3,071,346,371)	658,615,521

단기미수금의 감소	100,915,856	724,830,707	713,170,829	(77,471,958)

단기선급금의 감소	(50,043,581)	(424,434,190)	(31,868,069)	42,481,173

단기선급비용의 감소(증가)	22,041,933	53,943,081	47,789,437	(53,772,423)

재고자산의 증가	(1,468,496,248)	(178,260,059)	(2,242,685,153)	858,335,190

단기매입채무의 증가	(620,618,111)	(637,904,946)	5,873,728,496	1,047,044,587

단기미지급금의 증가	(183,441,010)	291,030,591	(137,508,856)	120,591,428

단기선수금의 감소	(44,408,106)	176,867,844	53,696,148	(126,593,931)

단기예수금의 증가	(7,273,280)	10,188,590	(189,737,214)	223,406,511

단기미지급비용의증가(감소)	(20,709,480)	(63,729,281)	139,759,884	(142,249,111)

지급보증충당부채의감소	(13,150,593)	(59,947,047)

퇴직금의지급	(49,176,470)	(142,809,160)	(1,039,887,920)	(738,570,310)

퇴직연금운용자산의감소	7,277,082	120,653,127	(352,693,855)

예수보증금의감소	(8,000,000)	(22,000,000)

장기미지급금의증가	(203,000,000)

선급법인세의감소	(1,185,060)	(1,766,360)

부가세예수금의증가	69,613,158	(239,369,091)

이자수취	54,732,968

이자지급	(873,614,235)

배당금수취	25,000,000

법인세납부(환급)	(43,337,040)	(733,180,642)

투자활동현금흐름	(455,115,568)	218,008,082	(183,748,972)	442,481,821

투자활동으로인한현금유입액	311,663,000	1,673,515,117	5,084,018,084	8,155,564,753

단기금융상품의감소	254,000,000	1,634,774,208	3,296,927,049	4,954,060,934

장기금융상품의감소	180,000,000

단기투자자산의처분

장기투자자산의처분

관계기업및공동기업투자의처분

당기손익인식금융자산의처분	190,474,909	1,192,563,401

단기대여금의감소	42,400,000	38,650,000	624,945,163	367,303,240

보증금의감소	15,263,000	29,374,000	351,652,000

유형자산의처분	754,454,546	982,727,270

무형자산의처분	90,909	7,842,417	190,000,000

투자부동산의처분

이자의수령	92,257,908

배당금의수령	25,000,000

투자활동으로인한현금유출액	(766,778,568)	(1,455,507,035)	(5,267,767,056)	(7,713,082,932)

단기금융상품의증가	314,003,844	814,000,000	2,767,254,028	3,085,371,796

장기금융상품의증가	95,000,000	30,000,000	149,259,036	1,340,000,000

당기손익인식금융자산의증가	100,000,000	200,000,000	500,000,000

단기대여금의증가	84,866,634	197,785,416	510,233,494	330,417,190

관계기업및공동기업투자의취득

토지의취득

기계장치의취득	320,000	25,000,000	280,490,914	410,420,000

차량운반구의취득	183,214,354

공구와기구의취득	217,950,000	119,000,000	347,959,818	469,789,062

비품의취득	24,638,090	32,779,301	286,322,766	167,492,283

건설중인자산의증가	136,942,318	656,685,770

무형자산의취득	10,000,000	536,595,000	18,994,000

투자부동산의취득	9,828,000

보증금의증가	20,000,000	189,652,000	40,000,000

법인세의납부	500,870,477

재무활동현금흐름	(708,318,850)	1,034,037,796	3,236,095,531	2,108,407,805

재무활동으로인한현금유입액	13,338,556,396	9,391,956,342	45,881,796,007	36,115,140,029

국고보조금의수령	279,000,000	248,000,000

단기차입금의차입	11,338,556,396	7,391,956,342	40,602,796,007	34,605,140,029

장기차입금의차입	2,000,000,000	2,000,000,000	5,000,000,000

전환사채의발행	1,200,000,000

장기미지급금의증가	62,000,000

재무활동으로인한현금유출액	(14,046,875,246)	(8,357,918,546)	(42,645,700,476)	(34,006,732,224)

단기차입금의상환	13,786,525,246	8,357,918,546	40,761,939,793	32,384,923,116

장기차입금의상환	570,000,000

유동성장기차입금의상환	260,350,000	391,250,000

유동성전환사채의상환	1,170,010,683

장기미지급금의감소	115,320,000

이자의지급	613,989,108

배당금의지급	322,500,000	322,500,000

현금성자산의환율변동효과	64	328,525

현금의증가(감소)	(501,187,691)	932,203,939	2,130,086,802	2,729,625,448

기초의현금	5,426,245,247	3,296,158,445	3,296,158,445	566,532,997

기말의현금	4,925,057,556	4,228,362,384	5,426,245,247	3,296,158,445