TPC로보틱스 분기보고서 (2023.09)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 46 기 3분기말 2023.09.30 현재
제 45 기말 2022.12.31 현재
(단위 : 원)

제 46 기 3분기말	제 45 기말

자산

유동자산	45,759,857,480	51,433,102,340

현금및현금성자산 (주4,6)	860,933,996	1,103,242,252

단기금융상품 (주6)	3,605,320,819	4,787,109,117

당기손익-공정가치금융자산 (주5,6,8)	1,979,451,776	2,942,122,569

단기매출채권 (주4,6)	17,536,024,146	18,929,311,191

단기미수금 (주4,6)	189,971,857	90,067,457

단기미수수익 (주4,6)	110,245,846	61,797,878

단기선급금	270,032,501	160,784,895

단기선급비용	682,378,047	748,585,001

단기대여금 (주4,6)	209,664,460	369,531,660

유동재고자산 (주7)	20,291,150,625	22,184,124,503

당기법인세자산	24,683,407	56,425,817

비유동자산	50,395,842,758	50,408,330,866

장기금융상품 (주4,6)	3,000,000	3,000,000

비유동 당기손익-공정가치금융자산 (주5,6,8)	6,208,504,157	5,774,280,413

기타비유동자산 (주5,6,8)	4,546,881,828	4,546,881,828

종속기업및관계기업투자 (주9)	11,426,650,364	11,426,650,364

장기대여금 (주4,6)	234,467,362	281,867,362

유형자산 (주10)	26,310,002,008	26,415,317,875

사용권자산 (주11)	583,220,000	711,809,651

무형자산 (주12)	314,109,156	436,427,664

기타비유동금융자산 (주6)	337,991,188	381,079,014

이연법인세자산	431,016,695	431,016,695

자산총계	96,155,700,238	101,841,433,206

부채

유동부채	50,152,979,053	49,213,263,027

단기매입채무 (주4,6)	19,691,790,484	19,755,961,363

유동 차입금 (주4,6,13,22)	27,307,996,282	26,655,635,214

단기미지급금 (주4,6)	1,032,549,360	1,003,038,980

단기선수금	354,219,042	194,763,517

단기예수금	766,550,167	709,272,507

단기미지급비용 (주4,6)	659,725,554	598,054,477

당기법인세부채	3,300,736	3,300,736

유동 리스부채 (주4,6,22)	336,847,428	293,236,233

비유동부채	12,191,784,793	12,643,064,210

장기차입금 (주4,6,22)	2,800,000,000	3,700,000,000

퇴직급여부채 (주14)	9,014,528,550	8,402,737,869

비유동 리스부채 (주4,6,22)	294,004,243	457,074,341

기타비유동금융부채 (주4,6)	83,252,000	83,252,000

부채총계	62,344,763,846	61,856,327,237

자본

납입자본 (주15)	18,112,202,252	18,112,202,252

이익잉여금(결손금) (주16)	8,142,764,758	14,316,934,335

기타자본구성요소 (주17)	7,555,969,382	7,555,969,382

자본총계	33,810,936,392	39,985,105,969

자본과부채총계	96,155,700,238	101,841,433,206

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 46 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 45 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

제 46 기 3분기	제 45 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	20,372,218,635	53,963,390,289	21,123,749,674	58,520,824,244

제품매출액	13,152,825,726	34,305,544,593	13,856,574,566	37,458,309,021

상품매출액	7,188,894,909	19,597,207,696	7,255,661,308	20,986,318,423

용역매출액	30,498,000	60,638,000	11,513,800	76,196,800

매출원가	16,728,313,172	47,513,398,075	17,931,234,798	49,181,844,040

제품매출원가	10,850,359,855	31,101,066,764	11,853,704,689	31,568,359,304

상품매출원가	5,877,953,317	16,412,331,311	6,077,530,109	17,613,484,736

매출총이익	3,643,905,463	6,449,992,214	3,192,514,876	9,338,980,204

판매비와관리비	3,424,878,743	10,645,350,765	3,126,826,682	9,521,496,832

급여, 판관비	1,662,428,330	4,956,222,255	1,583,610,483	4,790,803,236

퇴직급여, 판관비	171,155,709	513,467,126	154,510,674	463,531,972

복리후생비, 판관비	197,214,836	713,624,838	199,121,628	613,050,321

여비교통비, 판관비	35,562,042	169,581,866	33,150,717	122,166,404

접대비, 판관비	31,191,181	115,579,186	35,083,926	94,106,828

통신비, 판관비	22,371,301	68,619,854	23,241,586	70,622,344

수도광열비, 판관비	31,403,030	84,151,833	26,405,250	71,795,210

세금과공과, 판관비	128,042,530	236,354,959	129,675,723	240,784,539

감가상각비, 판관비	64,244,860	357,659,621	58,104,362	163,115,337

수선비, 판관비	1,335,275	2,503,089	5,665,182	10,253,786

임차료, 판관비	116,322,428	179,417,868	108,963,671	325,963,910

보험료, 판관비	18,576,698	64,472,332	24,143,196	77,976,340

차량유지비, 판관비	132,818,179	375,805,717	139,015,602	386,033,538

경상개발비, 판관비	453,564,538	1,193,879,979	356,518,409	1,045,466,571

운반비, 판관비	25,309,807	48,480,435	23,023,212	48,930,656

교육훈련비, 판관비	509,000	939,000	(3,886,220)	2,539,688

도서인쇄비, 판관비	3,143,123	14,383,651	3,092,400	9,980,080

소모품비, 판관비	6,172,384	19,385,217	4,668,160	24,691,751

지급수수료, 판관비	209,479,446	726,646,771	105,126,864	553,280,001

광고선전비, 판관비	70,023,502	187,978,266	55,415,617	200,855,776

견본품비, 판관비	8,068,858	22,970,956	10,722,198	51,218,368

무형자산상각비, 판관비	26,387,421	105,206,238	40,910,413	121,334,799

대손상각비(대손충당금환입), 판관비	455,391,754

사무관리비, 판관비	1,385,546	6,957,835	2,158,441	6,360,818

협회비, 판관비	5,040,000	17,300,000	4,800,000	17,246,000

잡비	3,128,719	8,370,119	3,585,188	9,388,559

영업이익(손실)	219,026,720	(4,195,358,551)	65,688,194	(182,516,628)

기타이익	89,567,198	505,978,706	276,586,274	650,743,595

순외환차익	6,708,928	15,873,958	25,434,862	42,092,894

외화환산이익	(3,791,466)	1,177,270	(3,398,860)	25,253,721

당기손익-공정가치금융자산거래이익	18,962,094	88,688,789	92,765,252	92,765,252

당기손익-공정가치금융자산평가이익	12,756,220	187,508,896	(12,368,748)	145,750,166

유형자산처분이익	899,000	42,222,273

수입임대료	4,800,000	14,400,000	4,800,000	12,400,000

사채상환이익	(55,566,310)

잡이익	50,131,422	197,430,793	224,920,078	290,259,289

기타손실	210,498,121	390,599,222	189,830,684	448,087,272

순외환차손	1,395,077	12,341,760	9,218,047	18,927,231

외화환산손실	(410,176)	158,003	175,051	180,534

당기손익-공정가치금융상품거래손실	6,579,591	6,579,591

당기손익-공정가치금융상품평가손실	99,891,341	118,994,594	94,983,009	196,902,100

재고자산감모손실	10,021,144	18,476,367

유형자산처분손실	2,715,197	2,715,197	3,000	3,000

기부금	3,000,000	4,000,000	11,500,000

잡손실	93,885,538	233,913,301	78,871,986	213,994,816

금융수익	45,240,546	141,865,769	80,260,674	220,079,553

이자수익(금융수익)	39,816,416	121,067,659	72,679,089	198,336,468

배당금수익(금융수익)	5,424,130	20,798,110	7,581,585	21,743,085

금융원가	461,532,286	1,416,746,894	352,087,321	933,398,007

이자비용(금융원가)	461,532,286	1,416,746,894	352,087,321	933,398,007

법인세비용차감전순이익(손실)	(318,195,943)	(5,354,860,192)	(119,382,863)	(693,178,759)

법인세비용(수익)	19,193,480	426,859,610	8,300,860

당기순이익(손실)	(337,389,423)	(5,781,719,802)	(119,382,863)	(701,479,619)

기타포괄손익

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)

총포괄손익	(337,389,423)	(5,781,719,802)	(119,382,863)	(701,479,619)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(21)	(368)	(8)	(45)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(21)	(368)	(8)	(45)

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 46 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 45 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

납입자본금	이익잉여금	기타자본구성요소	자본 합계

2022.01.01 (기초자본)	14,433,493,978	14,607,935,229	7,714,208,879	36,755,638,086

소유주에 대한 배분으로 인식된 배당금	(517,075,020)	(517,075,020)

전환사채 전환	2,814,019,064	2,814,019,064

당기순이익(손실)	(701,479,619)	(701,479,619)

2022.09.30 (기말자본)	17,247,513,042	13,389,380,590	7,714,208,879	38,351,102,511

2023.01.01 (기초자본)	18,112,202,252	14,316,934,335	7,555,969,382	39,985,105,969

소유주에 대한 배분으로 인식된 배당금	(392,449,775)	(392,449,775)

전환사채 전환

당기순이익(손실)	(5,781,719,802)	(5,781,719,802)

2023.09.30 (기말자본)	18,112,202,252	8,142,764,758	7,555,969,382	33,810,936,392

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 46 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 45 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

제 46 기 3분기	제 45 기 3분기

영업활동현금흐름	(915,102,379)	(4,669,888,496)

당기순이익(손실)	(5,781,719,802)	(701,479,619)

당기순이익조정을 위한 가감	7,108,338,710	2,509,242,952

파생금융자산거래손실	6,579,591

당기손익-공정가치금융상품평가손실	118,994,594	196,902,100

대손상각비 조정	455,391,754

재고자산평가손실 조정	2,733,600,534

재고자산감모손실 조정	18,476,367

감가상각비에 대한 조정	878,628,484	709,731,908

유형자산처분손실 조정	2,715,197	3,000

무형자산상각비에 대한 조정	131,094,108	146,907,271

퇴직급여 조정	1,315,099,894	1,105,478,676

외화환산손실 조정	158,003	180,534

이자비용 조정	1,452,284,538	933,398,007

법인세비용 조정	426,859,610	(8,300,860)

금융자산처분이익	(88,688,789)	(92,765,252)

당기손익인식금융자산평가이익 조정	(187,508,896)	(145,750,166)

유형자산처분이익 조정	(899,000)	(42,222,273)

외화환산이익 조정	(1,177,270)	(25,253,721)

이자수익에 대한 조정	(121,067,659)	(198,336,468)

배당금수익	20,798,110	21,743,085

잡이익 조정	(4,824,649)

차입금(사채)상환이익	(55,566,310)

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	(522,520,117)	(5,773,497,742)

단기매출채권의 감소(증가)	937,895,291	(2,254,673,900)

단기미수금의 감소(증가)	(99,904,400)	7,724,086

단기선급금의 감소(증가)	(109,247,606)	(558,046,141)

단기선급비용의 감소(증가)	66,385,804	(1,677,635)

재고자산의 감소(증가)	(859,103,023)	(4,541,685,206)

단기매입채무의 증가(감소)	(63,151,612)	2,678,623,868

단기미지급금의 증가(감소)	29,510,380	(275,615,378)

단기선수금의 증가(감소)	159,455,525	92,424,975

단기예수금의 증가(감소)	57,277,660	306,457,539

단기미지급비용의 증가(감소)	61,671,077	(404,858,339)

퇴직금의지급	(886,671,385)	(1,105,513,430)

퇴직연금운용자산의감소(증가)	183,362,172	283,341,819

이자수취	71,864,814	173,855,428

이자지급(영업)	(1,416,746,894)	(865,620,340)

배당금수취(영업)	20,798,110	21,743,085

법인세환급(납부)	(395,117,200)	(34,132,260)

투자활동현금흐름	1,500,082,596	5,637,932,735

단기금융상품의 처분	2,721,788,298	8,653,110,497

장기금융상품의 처분	503,795,473

단기대여금및수취채권의 처분	221,867,200	266,908,880

장기대여금및수취채권의 처분	23,400,000	155,000,000

당기손익-공정가치금융자산의 처분	4,086,525,412	18,275,931,693

유형자산의 처분	16,800,000	42,227,273

기타비유동금융자산의 처분	60,754,500	61,200,000

단기금융상품의 취득	(1,540,000,000)	(4,377,017,322)

장기금융상품의 취득	(1,153,341,307)

대여금의 증가	(38,000,000)	(257,000,000)

당기손익인식금융자산의 취득	(3,400,875,272)	(12,766,627,776)

매도가능금융자산의 취득	(2,000,071,080)

유형자산의 취득	(623,401,942)	(1,665,246,596)

무형자산의 취득	(8,775,600)	(97,937,000)

기타금융자산의 취득	(20,000,000)	(3,000,000)

재무활동현금흐름	(827,288,473)	(1,000,429,385)

단기차입금의 증가	13,435,920,269	11,621,546,635

장기차입금의 증가	5,000,000,000

단기차입금의 상환	(13,683,559,201)	(13,337,401,000)

배당금지급	(392,449,775)	(517,075,020)

리스부채의 상환	(187,199,766)

사채의 상환	(3,767,500,000)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	2,477,249

현금및현금성자산의순증가(감소)	(242,308,256)	(29,907,897)

기초현금및현금성자산	1,103,242,252	1,903,271,076

기말현금및현금성자산	860,933,996	1,873,363,179