TPC로보틱스 사업보고서 (2016.12)
4. 재무제표

2016년 이전 회계연도의 회계 처리 오류등으로 인하여 2015년, 2014년 재무제표는 재작성 되었으며 2015년, 2014년 재무제표는 외부감사인의 감사를 받지 아니한 재무제표 입니다.

재무상태표
제 39 기 2016.12.31 현재
제 38 기 2015.12.31 현재
제 37 기 2014.12.31 현재
(단위 : 원)

제 39 기	제 38 기	제 37 기

자산

유동자산	43,339,521,141	37,753,665,108	38,845,562,836

현금및현금성자산 (주25)	5,426,245,247	3,296,158,445	566,532,997

단기금융상품 (주5,25)	1,639,345,061	2,169,018,082	4,037,707,220

당기손익인식금융자산 (주25,26)	391,981,900	356,571,300	1,129,322,038

단기매출채권 (주6,25)	22,583,238,935	19,468,898,689	19,951,395,066

단기미수금 (주6,25)	268,438,046	1,089,830,522	907,453,460

단기미수수익 (주25)	201,052,518	289,964,702	257,132,704

단기선급금	55,457,322	23,589,253	66,070,426

단기선급비용	78,354,494	126,143,931	72,371,508

단기대여금및수취채권 (주25,26)	936,529,000	1,424,855,199	1,490,607,242

재고자산 (주7)	11,751,320,138	9,508,634,985	10,366,970,175

당기법인세자산 (주22)	7,558,480	0	0

비유동자산	31,003,782,647	34,123,749,645	33,394,031,786

장기금융상품 (주5,25)	1,492,259,036	1,523,000,000	183,000,000

장기대여금및수취채권 (주25,26)	40,000,000	40,000,000	40,000,000

장기매도가능금융자산 (주8,25,26)	19,420,000	19,420,000	19,420,000

종속기업,관계기업 및 공동기업투자 (주9,10)	8,972,860,943	10,579,210,146	10,579,210,146

유형자산 (주11)	19,042,445,476	20,099,981,706	20,611,757,281

무형자산 (주12)	745,915,822	330,601,153	605,280,228

투자부동산 (주13)	211,922,370	216,978,391	0

이연법인세자산 (주22)	0	995,877,249	725,031,131

기타비유동금융자산 (주25)	478,959,000	318,681,000	630,333,000

자산총계	74,343,303,788	71,877,414,753	72,239,594,622

부채

유동부채	44,832,857,210	39,762,860,487	35,383,161,642

단기매입채무 (주25)	25,136,055,723	19,262,327,227	18,203,420,068

단기차입금 (주14,25)	16,746,525,246	16,905,669,032	14,685,452,119

단기미지급금	881,700,829	1,019,209,685	879,271,446

단기선수금	182,865,432	129,169,284	255,763,215

단기예수금	387,987,849	577,725,063	354,318,552

단기미지급비용	417,036,419	274,630,112	188,972,269

당기법인세부채 (주22)	0	35,125,769	744,118,213

유동성장기부채	1,041,400,000	391,250,000	0

유동성전환사채	0	1,115,318,010	0

지급보증충당부채 (주20)	39,285,712	52,436,305	71,845,760

비유동부채	15,483,507,536	10,297,297,333	11,602,285,592

장기차입금 (주14,25)	7,967,350,000	4,008,750,000	4,970,000,000

전환사채 (주15,25)	1,160,761,006	1,095,390,079	1,035,412,011

퇴직급여채무 (주16)	6,242,396,530	4,869,157,254	5,157,015,989

예수보증금	20,000,000	28,000,000	50,000,000

장기미지급금 (주25)	93,000,000	296,000,000	349,320,000

장기지급보증충당부채	0	0	40,537,592

부채총계	60,316,364,746	50,060,157,820	46,985,447,234

자본

납입자본 (주17)	6,910,653,167	6,910,653,167	6,910,653,167

이익잉여금(결손금) (주18)	6,749,349,207	14,539,667,098	18,142,694,772

기타자본구성요소 (주19)	366,936,668	366,936,668	200,799,449

자본총계	14,026,939,042	21,817,256,933	25,254,147,388

자본과부채총계	74,343,303,788	71,877,414,753	72,239,594,622

손익계산서
제 39 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 38 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 37 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 39 기	제 38 기	제 37 기

매출액	74,444,534,556	74,243,663,245	64,539,547,600

제품매출	52,666,924,336	52,907,982,899	45,267,376,181

상품매출	21,756,792,038	21,335,680,346	19,272,171,419

용역매출	20,818,182	0	0

매출원가 (주21)	64,364,885,124	64,352,083,186	57,613,878,289

제품매출원가	45,467,980,758	45,805,242,676	41,085,401,806

상품매출원가	18,896,904,366	18,546,840,510	16,528,476,483

매출총이익	10,079,649,432	9,891,580,059	6,925,669,311

판매비와관리비 (주21)	13,020,458,410	12,878,024,112	12,681,051,774

급여	6,757,054,735	6,602,695,009	6,347,930,230

퇴직급여	562,352,720	528,175,694	664,189,152

복리후생비	545,755,688	512,823,185	430,611,281

여비교통비	406,618,719	460,208,668	459,496,783

접대비	219,471,755	283,576,044	233,080,884

통신비	129,161,082	149,353,174	145,726,248

수도광열비	49,176,017	48,650,104	42,332,509

세금과공과	292,271,746	323,706,830	321,917,351

감가상각비	330,249,545	318,753,047	310,687,299

수선비	56,227,840	25,338,779	28,581,890

임차료	316,885,613	511,901,700	526,397,663

보험료	88,399,253	91,331,013	88,384,286

차량유지비	815,320,421	842,400,271	831,348,046

경상연구개발비	1,491,077,552	1,076,218,057	926,555,355

운반비	169,110,187	118,827,957	82,170,815

교육훈련비	21,046,525	32,689,229	58,982,110

도서인쇄비	57,453,369	25,046,447	20,291,775

소모품비	45,646,176	63,206,683	108,486,126

지급수수료	333,260,153	325,528,961	404,903,679

광고선전비	160,160,734	287,663,731	269,882,907

견본비	85,137,991	88,989,193	153,434,674

무형자산상각비	32,738,216	58,983,522	61,674,139

대손상각비	0	52,709,901	136,187,100

사무비	14,063,240	14,831,351	12,142,978

협회비	25,223,909	23,000,000	8,418,000

잡비	16,595,224	11,415,562	7,238,494

영업이익(손실)	(2,940,808,978)	(2,986,444,053)	(5,755,382,463)

기타이익 (주25)	838,836,960	810,441,228	2,878,420,215

외환차익	77,575,328	82,329,039	55,963,783

외화환산이익	59,152,747	262,192,729	130,824,946

당기손익인식금융자산거래이익	3,200,000	63,241,363	32,065,900

당기손익인식금융자산평가이익	35,410,600	0	23,490,210

장기매도가능금융자산처분이익	0	0	361,785

유형자산처분이익	346,234,364	184,625,420	2,383,763,377

수입임대료	18,000,000	24,000,000	73,593,548

잡이익	299,263,921	194,052,677	178,356,666

기타손실 (주25)	2,511,849,218	480,864,150	777,178,857

외환차손	76,085,213	133,488,972	44,708,216

외화환산손실	16,158,808	44,897,731	22,799,135

당기손익인식금융자산거래손실	12,725,091	0	0

당기손익인식금융자산평가손실	0	143,428,700	33,707,038

장기매도가능금융자산처분손실	0	0	48,510,324

관계기업투자손상차손	1,606,349,203	0	0

유형자산처분손실	126,868,737	27,463,887	486,333

무형자산처분손실	17,157,583	0	0

기타의대손상각비	614,576,848	67,248,795	612,914,378

기부금	20,600,000	27,510,000	13,900,000

잡손실	21,327,735	36,826,065	153,433

금융수익 (주25)	118,509,419	170,482,387	331,432,042

이자수익	93,509,419	145,482,387	318,932,042

배당금수익	25,000,000	25,000,000	12,500,000

금융원가 (주25)	996,324,258	983,329,359	1,070,870,327

이자비용	996,324,258	983,329,359	1,070,870,327

법인세비용차감전순이익(손실)	(5,491,636,075)	(3,469,713,947)	(4,393,579,390)

법인세비용 (주22)	(1,147,396,414)	(156,664,814)	(532,924,042)

당기순이익(손실)	(6,639,032,489)	(3,626,378,761)	(4,926,503,432)

주당이익 (주23)

기본주당이익(손실)	(515)	(281)	(382)

희석주당이익(손실)	(515)	(281)	(382)

포괄손익계산서
제 39 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 38 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 37 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 39 기	제 38 기	제 37 기

당기순이익(손실)	(6,639,032,489)	(3,626,378,761)	(4,926,503,432)

기타포괄손익	(828,785,402)	345,851,087	942,019,119

당기손익으로 재분류되지 않는 포괄손익	(828,785,402)	345,851,087	930,578,651

순확정급여자산 재측정요소	(828,785,402)	345,851,087	930,578,651

당기손익으로 재분류되는 포괄손익	0	0	11,440,468

장기매도가능금융자산평가이익	0	0	(11,588,216)

장기매도가능금융자산평가손실	0	0	26,255,482

법인세효과	0	0	(3,226,798)

총포괄손익	(7,467,817,891)	(3,280,527,674)	(3,984,484,313)

자본변동표
제 39 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 38 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 37 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	이익잉여금	기타포괄손익누계액	자본 합계

2014.01.01 (기초자본)	6,910,653,167	18,142,694,772	200,799,449	25,254,147,388

전기오류수정

수정후자본

반기총포괄손익	당기순이익	0	(3,626,378,761)	0	(3,626,378,761)

순확정급여부채 재측정요소	0	345,851,087	0	345,851,087

장기매도가능금융자산평가손익

자본에직접인식된주주와의거래	전환권대가	0	0	166,137,219	166,137,219

배당	0	(322,500,000)	0	(322,500,000)

2014.12.31 (기말자본)	6,910,653,167	14,539,667,098	366,936,668	25,254,147,388

2015.01.01 (기초자본)	6,910,653,167	24,630,994,809	200,799,449	31,742,447,425

전기오류수정	0	(6,488,300,037)	0	(6,488,300,037)

수정후자본	6,910,653,167	18,142,694,772	200,799,449	25,254,147,388

반기총포괄손익	당기순이익	(3,626,378,761)	(3,626,378,761)

순확정급여부채 재측정요소	0	345,851,087	0	345,851,087

장기매도가능금융자산평가손익

자본에직접인식된주주와의거래	전환권대가	0	0	166,137,219	166,137,219

배당	(322,500,000)	(322,500,000)

2015.12.31 (기말자본)	6,910,653,167	14,539,667,098	366,936,668	21,817,256,933

2016.01.01 (기초자본)	6,910,653,167	14,539,667,098	366,936,668	21,817,256,933

전기오류수정

수정후자본

반기총포괄손익	당기순이익	0	(6,639,032,489)	0	(6,639,032,489)

순확정급여부채 재측정요소	(828,785,402)	(828,785,402)

장기매도가능금융자산평가손익

자본에직접인식된주주와의거래	전환권대가

배당	0	(322,500,000)	0	(322,500,000)

2016.12.31 (기말자본)	6,910,653,167	6,749,349,207	366,936,668	14,026,939,042

현금흐름표
제 39 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 38 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 37 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 39 기	제 38 기	제 37 기

영업활동현금흐름	(922,259,821)	178,407,297	(3,955,045,682)

당기순이익(손실)	(6,639,032,489)	(3,626,378,761)	(4,926,503,432)

현금의유출이없는비용등의가산	7,388,936,396	4,163,323,760	5,342,264,997

퇴직급여	1,312,822,293	1,217,246,582	1,431,101,568

대손상각비	52,709,901	136,187,100

감가상각비	1,442,276,830	1,366,660,916	1,343,073,653

무형자산상각비	96,280,331	103,673,075	109,691,099

장기매도가능금융자산처분손실	48,510,324

관계기업투자손상차손	1,606,349,203

유형자산처분손실	126,868,737	27,463,887	486,333

무형자산처분손실	17,157,583

당기손익인식금융자산평가손실	143,428,700	33,707,038

당기손익인식금융자산거래손실	12,725,091

기타의대손상각비	614,576,848	67,248,795	612,914,378

외화환산손실	16,158,808	44,897,731	22,799,135

이자비용	996,324,258	983,329,359	1,070,870,327

법인세비용	1,147,396,414	156,664,814	532,924,042

현금의유입이없는수익등의차감	(846,559,166)	(1,002,532,835)	(3,214,847,153)

외화환산이익	59,152,747	262,192,729	130,824,946

투자부동산처분이익	2,353,899,894

장기매도가능금융자산처분이익	361,785

이자수익	93,509,419	145,482,387	318,932,042

배당금수익	25,000,000	25,000,000	12,500,000

유형자산처분이익	346,234,364	184,625,420	29,863,483

당기손익인식금융자산평가이익	35,410,600	23,490,210

당기손익인식금융자산거래이익	3,200,000	63,241,363	32,065,900

경상연구개발비(국고보조금상계)	284,052,036	321,990,936	312,908,893

영업활동으로인한자산부채의변동	11,613,745	1,377,175,775	(422,035,392)

단기매출채권의 증가	(3,071,346,371)	658,615,521	187,777,686

단기미수금의 감소	713,170,829	(77,471,958)	(275,920,655)

단기선급금의 감소	(31,868,069)	42,481,173	56,181,268

단기선급비용의 감소(증가)	47,789,437	(53,772,423)	(13,834,009)

재고자산의 증가	(2,242,685,153)	858,335,190	3,348,846,395

단기매입채무의 증가	5,873,728,496	1,047,044,587	(3,199,573,671)

단기미지급금의 증가	(137,508,856)	120,591,428	378,887,974

단기선수금의 감소	53,696,148	(126,593,931)	167,173,634

단기예수금의 증가	(189,737,214)	223,406,511	(176,938,859)

단기미지급비용의증가(감소)	139,759,884	(142,249,111)	(55,587,654)

지급보증충당부채의감소	(13,150,593)	(59,947,047)	31,674,314

퇴직금의지급	(1,039,887,920)	(738,570,310)	(448,835,445)

퇴직연금운용자산의감소	120,653,127	(352,693,855)	(329,386,370)

예수보증금의감소	(8,000,000)	(22,000,000)	(92,500,000)

장기미지급금의증가	(203,000,000)

이자수취	54,732,968

이자지급	(873,614,235)

배당금수취	25,000,000

법인세납부(환급)	(43,337,040)	(733,180,642)	(733,924,702)

투자활동현금흐름	(183,748,972)	442,481,821	1,363,242,066

투자활동으로인한현금유입액	5,084,018,084	8,155,564,753	17,314,842,959

단기금융상품의감소	3,296,927,049	4,954,060,934	12,618,711,556

장기금융상품의감소	180,000,000

단기투자자산의처분	125,933,650

장기투자자산의처분	315,068,883

관계기업및공동기업투자의처분	11,000,000

당기손익인식금융자산의처분	190,474,909	1,192,563,401	976,418,564

단기대여금의감소	624,945,163	367,303,240	124,294,254

보증금의감소	29,374,000	351,652,000	293,020,000

유형자산의처분	754,454,546	982,727,270	33,200,000

무형자산의처분	7,842,417	190,000,000

투자부동산의처분	2,492,000,000

이자의수령	92,257,908	312,696,052

배당금의수령	25,000,000	12,500,000

투자활동으로인한현금유출액	(5,267,767,056)	(7,713,082,932)	(15,951,600,893)

단기금융상품의증가	2,767,254,028	3,085,371,796	8,184,078,420

장기금융상품의증가	149,259,036	1,340,000,000	6,000,000

당기손익인식금융자산의증가	200,000,000	500,000,000	1,837,758,564

단기대여금의증가	510,233,494	330,417,190	351,566,981

관계기업및공동기업투자의취득	480,018,778

토지의취득	1,008,800,610

기계장치의취득	280,490,914	410,420,000	271,265,000

차량운반구의취득	183,214,354	50,097,650

공구와기구의취득	347,959,818	469,789,062	445,552,921

비품의취득	286,322,766	167,492,283	377,758,939

건설중인자산의증가	656,685,770	2,632,519,030

무형자산의취득	536,595,000	18,994,000	78,504,000

투자부동산의취득	9,828,000

보증금의증가	189,652,000	40,000,000	227,680,000

법인세의납부	500,870,477

재무활동현금흐름	3,236,095,531	2,108,407,805	2,906,943,190

재무활동으로인한현금유입액	45,881,796,007	36,115,140,029	43,283,635,782

국고보조금의수령	279,000,000	248,000,000	273,000,000

단기차입금의차입	40,602,796,007	34,605,140,029	42,893,635,782

장기차입금의차입	5,000,000,000

전환사채의발행	1,200,000,000

장기미지급금의증가	62,000,000	117,000,000

재무활동으로인한현금유출액	(42,645,700,476)	(34,006,732,224)	(40,376,692,592)

단기차입금의상환	40,761,939,793	32,384,923,116	38,448,026,513

장기차입금의상환	570,000,000

유동성장기차입금의상환	391,250,000	178,750,000

유동성전환사채의상환	1,170,010,683	800,000,000

장기미지급금의감소	115,320,000

이자의지급	613,989,108	949,916,079

배당금의지급	322,500,000	322,500,000

현금성자산의환율변동효과	64	328,525	131,994

현금의증가(감소)	2,130,086,802	2,729,625,448	315,271,568

기초의현금	3,296,158,445	566,532,997	251,261,429

기말의현금	5,426,245,247	3,296,158,445	566,532,997