TPC로보틱스 사업보고서 (2016.12)
V. 이사의 경영진단 및 분석의견

1. 예측정보에 대한 주의 사항

당사가 동 사업보고서에서 미래에 발생할 것으로 예상ㆍ예측한 활동, 사건 또는 현상은 당해 공시서류 작성시점의 사건 및 재무성과에 대하여 회사의 견해를 반영한 것입니다. 동 예측정보는 미래 사업환경과 관련된 다양한 가정에 기초하고 있으며, 동 가정들은 결과적으로 부정확한 것으로 판명될 수도 있습니다. 또한, 이러한 가정들에는예측정보에서 기재한 예상치와 실제 결과 간에 중요한 차이를 초래할 수 있는 위험, 불확실성 및 기타 요인을 포함하고 있습니다. 이러한 중요한차이를 초래할 수 있는 요인에는 회사 내부경영과 관련된 요인과 외부환경에 관한 요인이 포함되어 있으며, 이에 한하지 않습니다. 당사는 동 예측정보 작성시점이후에 발생하는 위험 또는 불확실성을 반영하기 위하여 예측정보에 기재한 사항을 수정하는 정정보고서를 공시할 의무는 없습니다. 결론적으로, 동 사업보고서상에 회사가 예상한 결과 또는 사항이 실현되거나 회사가 당초에 예상한 영향이 발생한다는 확신을 제공할 수 없습니다. 동 보고서에 기재된 예측정보는 동 보고서 작성시점을 기준으로 작성한 것이며, 회사가 이러한 위험요인이나 예측정보를 업데이트할 예정이 없음을 유의하시기 바랍니다.2. 개요국내외 경제성장 둔화속에서 자동화 기기 관련시장도 침체되어 대기업 및 관련기업의 투자가 취소 또는 유보되는등 시장 전반의 침체가 이어진 한 해로, 당사는 제39기 매출 744억을 시현하였으나 당기순이익은 66억 적자를 기록하였습니다.새로운 사업년도에는 리니어 모션등 신규사업의 안정화 및 기존 공압시장의 영향력 확대와 신규사업인 3D프린팅 및 협업로봇을 통해 사업의 양적 성장을 이루는 한편, 원가절감을 위한 내부 역량 강화등 자원 효율성을 극대화 하여 글로벌 경제위기를 슬기롭게 극복하고 전 사업부문이 일류화 될 수 있는 기반을 구축해 나갈 것입니다. 3. 재무상태 및 영업실적 (별도기준)가. 재무상태 (단위:백만원)

구 분	제39기	제38기	증감	증감율

[유동자산]	43,340	37,754	5,586	14.8%

[비유동자산]	31,004	34,124	-3,120	-9.1%

자산총계	74,343	71,877	2,466	3.4%

[유동부채]	44,833	39,763	5,070	12.8%

[비유동부채]	15,484	10,297	5,186	50.4%

부채총계	60,316	50,060	10,256	20.5%

[납입자본]	6,911	6,911	0	0.0%

[이익잉여금]	6,749	14,540	-7,790	-53.6%

[기타의자본구성요소]	367	367	0	0.0%

자본총계	14,027	21,817	-7,790	-35.7%

부채와자본총계	74,343	71,877	2,466	3.4%

당사의 신규 공장건설등 투자에 따라 시설대 및 운영자금을 위한 차입금이 증가하였으며 재무제표상 부채비율은 약 430% 입니다.나. 영업실적 (단위:백만원)

과 목	제39기	제38기	증감	증감율

[매출액]	74,445	74,244	201	0.3%

[매출원가]	64,365	64,352	13	0.0%

[매출총이익]	10,080	9,892	188	1.9%

[판매비와관리비]	13,020	12,878	142	1.1%

[영업이익]	-2,941	-2,986	46	-1.5%

[영업외수익]	957	981	-24	-2.4%

[영업외비용]	3,508	1,464	2,044	139.6%

[법인세비용차감전순이익]	-5,492	-3,470	-2,022	-58.3%

[법인세비용]	1,147	157	991	632.4%

[당기순이익]	-6,639	-3,626	-3,013	-83.1%

제39기 매출액은 744억이며, 영업이익은 -29억으로 영업손실을 기록하였습니다. 이는 일부 프로젝트 제품의 단가 인하 및 재고평가에 따른 감모손실 반영등으로 손실이 증가 하였으나 2017년도에는 재고 관리 시스템을 정비하고 가격대응력을 높여 매출증가 대비 수익률을 개선할 수 있을것으로 예상됩니다. 4. 유동성 및 자금조달과 지출당사의 구체적인 제39기말 현재 장단기 차입금의 구성내용 및 이자율은 다음과 같습니다.

가. 차입금

(1) 보고기간종료일 현재 회사의 차입금 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분	차입처	이자율	당기말	전기말

단기차입금

운영자금	산업은행	3.20%	5,000,000	-

신한은행	3.56%	3,300,000	2,500,000

기업은행	3.95%	2,000,000	2,000,000

하나은행	2.90%	500,000	2,200,000

국민은행	3.68%	-	2,997,495

외환은행	-	-	800,000

만기미도래할인어음	하나은행외	-	5,946,525	6,408,174

합 계	16,746,525	16,905,669

장기차입금

시설자금	신한은행	2.41%	4,008,750	4,400,000

국민은행	3.30%	5,000,000	-

소 계	9,008,750	4,400,000

유동성장기부채	(1,041,400)	(391,250)

합 계	7,967,350	4,008,750

(2) 보고기간종료일 현재 장기차입금의 상환계획은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

상환기간	1년초과~2년이내	2년초과~3년이내	3년초과	합 계

상환금액	1,041,400	3,041,400	4,925,950	9,008,750

(3)전환사채(단위 : 천원)

종류	발행일	만기일	이자율(%)	금액

제7회 무보증 사모사채	2015.6.8	2018.12.8	1.0%	1,200,000

나. 유동성 관련사항 (단위:백만원)

구분	제39기	제38기	증감

기초현금	3,296	567	251

영업활동으로 인한 현금흐름	(922)	178	(3,955)

재무활동으로 인한 현금흐름	3,236	2,108	2,907

투자활동으로 인한 현금흐름	(184)	442	1,363

기말의 현금	5,426	3,296	566

당기의 현금유동성은 전기보다 약 21억 증가한 54억이며, 장단기 금융상품등에 분산 예치하고 있어 충분한 유보자금을 확보하고 있어 내부적인 유동자금 확보에는 문제가 없습니다.

5. 전기오류수정 회사는 2016년도 회계감사기간 중 재고자산에 대한 과다계상 오류를 발견하였으며, 그 원인은 2016년 이전 회계년도에 ERP 시스템의 오류 등으로 인하여 발생된 것입니다. 이와 관련하여 자산 및 기타 결산 회계처리 오류로 인한 효과를 반영하여 다음과 같이 재무제표를 재작성 하였습니다. 재작성에 따른 효과는 연결 및 별도보고서의 주석을 참조하시기 바랍니다.