HLB제약 반기보고서 (2017.06)
4. 재무제표

재무상태표
제 20 기 반기말 2017.06.30 현재
제 19 기말 2016.12.31 현재
(단위 : 원)

제 20 기 반기말	제 19 기말

자산

유동자산	20,345,055,382	24,360,993,320

현금및현금성자산	2,934,940,836	3,833,171,168

단기금융상품	3,924,845,509	1,970,415,000

당기손익인식금융자산	782,000,000	6,658,373,496

매출채권 및 기타유동채권	9,280,144,219	9,035,526,486

단기매출채권	8,817,655,323	8,539,179,176

단기미수금	174,395,157	218,535,359

단기미수수익	117,821,167	16,815,465

단기선급금	108,782,392	184,361,537

단기선급비용	61,490,180	76,634,949

재고자산	3,395,295,358	38,678,690

기타유동비금융자산	27,829,460	2,824,828,480

비유동자산	20,473,655,537	16,876,838,842

장기금융상품	628,849,165	595,759,121

매도가능금융자산	4,754,627,538	2,456,460,431

유형자산	13,166,601,403	12,016,022,072

영업권 이외의 무형자산	779,451,137	635,578,805

장기선급비용	127,811,626	153,803,745

이연법인세자산	805,674,668	805,674,668

보증금	210,640,000	213,540,000

자산총계	40,818,710,919	41,237,832,162

부채

유동부채	6,314,732,390	6,858,346,786

매입채무 및 기타유동채무	2,890,848,368	2,514,433,611

단기차입금	550,000,000

미지급금	944,467,095	1,287,719,843

미지급비용	673,986,103	638,510,202

미지급법인세

선수금	91,641,136	81,576,532

유동성장기차입금	530,000,000	580,000,000

유동성전환사채

파생금융상품

유동성사채	850,000,000	850,000,000

반품충당부채	109,305,592	130,071,218

기타유동금융부채	224,484,096	226,035,380

비유동부채	17,305,720,082	15,480,962,815

장기차입금	2,780,000,000	1,920,000,000

전환사채	4,054,038,858	3,749,165,285

신주인수권부사채	8,108,077,717	7,498,330,572

사채

장기매입채무 및 기타비유동채무	77,667,535	129,192,206

장기미지급금	77,667,535	129,192,206

퇴직급여채무	2,285,935,972	2,184,274,752

부채총계	23,620,452,472	22,339,309,601

자본

납입자본	14,980,233,502	14,980,233,502

자본금	5,920,008,500	5,920,008,500

주식발행초과금	9,060,225,002	9,060,225,002

이익잉여금(결손금)	(1,657,105,997)	177,069,787

기타자본구성요소	3,875,130,942	3,741,219,272

자본총계	17,198,258,447	18,898,522,561

자본과부채총계	40,818,710,919	41,237,832,162

포괄손익계산서
제 20 기 반기 2017.01.01 부터 2017.06.30 까지
제 19 기 반기 2016.01.01 부터 2016.06.30 까지
(단위 : 원)

제 20 기 반기	제 19 기 반기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	5,810,093,486	9,386,022,316	4,237,552,691	8,316,725,660

매출원가	3,945,927,866	6,999,978,821	3,267,402,868	6,496,394,957

매출총이익	1,864,165,620	2,386,043,495	970,149,823	1,820,330,703

판매비와관리비	1,502,090,674	3,089,663,737	1,108,919,414	2,097,427,283

영업이익(손실)	362,074,946	(703,620,242)	(138,769,591)	(277,096,580)

기타수익	50,405,655	59,897,134	77,303,649	115,084,680

기타비용	96,874,875	103,671,814	83,647,039	99,137,010

금융수익	209,465,446	270,013,429	16,427,035	37,635,458

금융비용	446,453,827	1,356,794,291	71,480,737	149,241,128

법인세비용차감전순이익(손실)	78,617,345	(1,834,175,784)	(200,166,683)	(372,754,580)

법인세비용	(79,766,471)	(79,766,471)

당기순이익(손실)	78,617,345	(1,834,175,784)	(120,400,212)

기타포괄손익	36,497,896	(92,649,695)

당기손익으로 재분류되지 않는 세후기타포괄손익	36,497,896	(92,649,695)

순확정급여부채 재측정요소	36,497,896

당기총포괄손익	115,115,241	(1,926,825,479)	(120,400,212)	(292,988,109)

주당이익

기본주당이익(손실)	7	(155)	(11)	(26)

희석주당이익(손실)	7	(155)	(11)	(26)

자본변동표
제 20 기 반기 2017.01.01 부터 2017.06.30 까지
제 19 기 반기 2016.01.01 부터 2016.06.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	주식발행초과금	미처분이익잉여금(미처리결손금)	기타자본	자본 합계

2016.01.01 (기초자본)	3,611,672,500	8,987,133,602	(1,940,225,475)	1,518,377,392	12,176,958,019

자본의 변동	주식발행초과금 이입액

포괄손익	당기순이익(손실)	(1,940,225,475)	1,940,225,475

순확정급여부채재측정요소

주식발행초과금 이입	(292,988,109)	(292,988,109)

주식선택권의행사	15,000,000	41,567,601	(9,467,601)	47,100,000

무상증자	1,888,336,000	(1,888,336,000)	(5,599,845)	(5,599,845)

주식보상비용	85,071,069	85,071,069

전환권대가의재분류

전환사채의 전환	150,000,000	1,846,186,991	(693,900,000)	1,302,286,991

지분의 발행(유상증자)

2016.06.30 (기말자본)	5,665,008,500	7,046,326,719	(292,988,109)	894,481,015	13,312,828,125

2017.01.01 (기초자본)	5,920,008,500	9,060,225,002	177,069,787	3,741,219,272	18,898,522,561

자본의 변동	주식발행초과금 이입액

포괄손익	당기순이익(손실)	(1,834,175,784)	(1,834,175,784)

순확정급여부채재측정요소	(92,649,695)	(92,649,695)

주식발행초과금 이입

주식선택권의행사

무상증자

주식보상비용	226,561,365	226,561,365

전환권대가의재분류

전환사채의 전환

지분의 발행(유상증자)

2017.06.30 (기말자본)	5,920,008,500	9,060,225,002	(1,657,105,997)	3,875,130,942	17,198,258,447

현금흐름표
제 20 기 반기 2017.01.01 부터 2017.06.30 까지
제 19 기 반기 2016.01.01 부터 2016.06.30 까지
(단위 : 원)

제 20 기 반기	제 19 기 반기

영업활동현금흐름	(702,825,238)	(229,825,886)

당기순이익(손실)	(1,834,175,784)	(372,754,580)

당기순이익조정을 위한 가감	1,167,815,648	159,679,667

대손상각비	163,577,111	0

감가상각비	445,270,891	323,545,897

퇴직급여	292,203,012	251,470,682

무형자산상각비	58,745,930	82,921,128

경상연구개발비	211,459,600	114,249,563

이자비용	1,048,468,071	149,227,572

유형자산처분손실	17,696,409

기타투자자산평가손실	29,555,456

외화환산손실	2	13,556

주식기준보상	15,101,765

당기손익인식금융자산평가및처분손실	220,828,377

이자수익	(208,502,774)	(37,627,853)

대손충당금환입	(277,306,406)

재고자산평가손실환입	(2,786,598)	(44,732,481)

기타투자자산평가이익	(2,090,044)	(13,989,341)

외화환산이익	(53,784)

당기손익인식금융자산평가이익	(60,811,800)

주식보상비용환입	(22,982,459)

단기매출채권의 감소(증가)	(442,053,258)	265,207,271

단기미수금의 감소(증가)	44,140,202	(134,795,327)

단기미수수익의 감소(증가)	349,727	345,946

단기선급금의 감소(증가)	75,579,145	(285,544,590)

단기선급비용의 감소(증가)	18,741,108	37,147,297

재고자산의 감소(증가)	(567,680,280)	(393,993,393)

매입채무의 증가(감소)	376,414,757	316,153,918

단기미지급금의 증가(감소)	(343,252,748)	(86,087,329)

단기선수금의 증가(감소)	10,064,604	(7,399,592)

기타유동부채의 감소(증가)	(1,551,284)	(71,855,059)

단기미지급비용의 증가(감소)	56,090,225	392,590,839

반품충당부채의 감소(증가)	(20,765,626)	(5,605,606)

퇴직금의 지급	(190,541,792)	(295,912,790)

장기미지급금의 증가(감소)	(51,524,671)	(142,613,641)

선급리스료의 증가(감소)	22,395,780

이자수취	107,147,345	48,446,853

이자지급	(154,461,677)	(70,282,156)

법인세납부(환급)	10,849,230	5,084,330

투자활동현금흐름	(455,458,876)	(2,564,038,194)

단기금융상품의 처분	5,023,110,000	304,387,922

장기금융상품의 처분	182,100,000

국고보조금의 증가	23,000,000

차량운반구의 처분	909,091

보증금의 감소	3,000,000	16,102,000

단기금융상품의 증가	(3,834,695,000)	(408,000,000)

장기금융상품의 취득	(31,000,000)	(203,100,000)

당기손익인식금융자산 감소	2,573,511,410

매도가능금융자산 증가	(2,390,816,802)

국고보조금의 감소	(819,988,000)

건물의 취득	(580,800)

구축물의 취득	(11,000,000)	(29,000,000)

기계장치의 취득	(530,157,000)	(118,926,410)

공구와기구의 취득	(60,642,000)	(40,242,500)

비품의 취득	(140,090,189)	(49,876,549)

건설중인자산의 취득	(853,380,233)	(978,152,675)

허가권의 취득	(4,899,000)

저작권, 특허권, 기타 산업재산권, 용역운영권의 처분	(659,300)	(1,182,480)

컴퓨터소프트웨어의 취득	(11,510,000)	(28,450,000)

개발 중인 무형자산의 취득	(76,766,190)	(349,349,593)

보증금의 증가	(100,000)	(59,370,000)

회원권의 취득	(113,682,772)

재무활동현금흐름	260,000,000	(75,165,845)

주식선택권의 행사	47,100,000

유동성장기차입금의 상환	(290,000,000)	(116,666,000)

자기주식의 취득	(5,599,845)

장기차입금의 증가	1,100,000,000

단기차입금의 증가	(550,000,000)

현금및현금성자산의순증가(감소)	(898,284,114)	(2,869,029,925)

기초현금및현금성자산	3,833,171,168	5,489,176,685

현금성자산의 환율변동효과	53,782	(13,556)

기말현금및현금성자산	2,934,940,836	2,636,884,177