HLB제약 사업보고서 (2015.12)
4. 재무제표

재무상태표
제 18 기 2015.12.31 현재
제 17 기 2014.12.31 현재
제 16 기 2013.12.31 현재
(단위 : 원)

제 18 기	제 17 기	제 16 기

자산

유동자산	15,052,017,343	13,358,396,539	10,006,034,836

현금및현금성자산	5,489,176,685	1,823,954,561	252,646,780

단기금융상품	399,387,922	2,263,702,395	216,621,170

매출채권 및 기타유동채권	6,345,990,497	6,925,522,360	7,423,464,015

단기매출채권	6,094,004,212	6,620,488,175	7,084,538,854

단기미수금	136,708,221	100,301,918	19,435,311

단기미수수익	21,582,167	59,235,922	51,995,917

단기선급금	23,622,563	86,846,300	192,350,212

단기선급비용	70,073,334	58,650,045	75,143,721

재고자산	2,792,665,499	2,335,217,223	2,073,302,871

기타유동비금융자산	24,796,740	10,000,000	40,000,000

비유동자산	9,795,330,224	8,076,055,128	6,689,138,181

장기금융상품	559,472,938	377,502,151	936,631,533

유형자산	7,475,999,372	5,817,811,716	3,917,299,150

영업권 이외의 무형자산	538,050,353	763,920,280	813,958,348

장기선급비용	205,867,465	257,931,183	313,385,394

이연법인세자산	946,071,996	777,041,698	626,015,656

보증금	69,868,100	81,848,100	81,848,100

자산총계	24,847,347,567	21,434,451,667	16,695,173,017

부채

유동부채	6,955,369,479	11,699,942,018	7,863,563,640

매입채무 및 기타유동채무	2,271,182,486	2,675,894,551	2,312,744,757

단기차입금	550,000,000	700,000,000	1,200,000,000

미지급금	767,804,436	754,236,195	726,947,787

미지급비용	170,536,216	510,790,281	561,534,307

미지급법인세	7,684,871	681,186

선수금	66,878,441	43,774,480	41,668,130

유동성장기차입금	170,666,000	270,652,000	886,422,000

유동성전환사채	2,604,573,981	3,869,391,287	1,352,615,174

파생금융상품	780,383,000	305,166,400

유동성사채	1,700,000,000

반품충당부채	205,768,069	225,718,837	338,853,448

기타유동금융부채	147,959,850	161,416,516	136,930,451

비유동부채	5,715,020,069	4,920,408,793	5,399,699,101

장기차입금	2,516,000,000	2,686,666,000	1,319,318,000

사채	850,000,000	1,700,000,000

장기매입채무 및 기타비유동채무	254,491,362	338,597,534	528,527,504

장기미지급금	254,491,362	338,597,534	528,527,504

퇴직급여채무	2,094,528,707	1,895,145,259	1,851,853,597

부채총계	12,670,389,548	16,620,350,811	13,263,262,741

자본

납입자본	12,598,806,102	4,241,035,482	4,289,724,156

자본금	3,611,672,500	2,887,272,500	2,777,272,500

주식발행초과금	8,987,133,602	1,353,762,982	1,512,451,656

이익잉여금(결손금)	(1,940,225,475)	453,038,119	(960,465,869)

기타자본구성요소	1,518,377,392	120,027,255	102,651,989

자본총계	12,176,958,019	4,814,100,856	3,431,910,276

자본과부채총계	24,847,347,567	21,434,451,667	16,695,173,017

포괄손익계산서
제 18 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 17 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
제 16 기 2013.01.01 부터 2013.12.31 까지
(단위 : 원)

제 18 기	제 17 기	제 16 기

수익(매출액)	17,713,121,042	17,164,363,589	15,361,620,699

매출원가	13,822,617,366	12,465,270,852	11,069,476,901

매출총이익	3,890,503,676	4,699,092,737	4,292,143,798

판매비와관리비	4,806,578,174	4,265,646,803	3,951,534,802

영업이익(손실)	(916,074,498)	433,445,934	340,608,996

기타수익	243,225,557	157,290,383	43,999,055

기타비용	1,277,489,423	60,141,100	633,624,119

금융수익	62,992,707	63,822,676	51,937,738

금융비용	628,486,694	468,572,921	262,352,277

법인세비용차감전순이익(손실)	(2,515,832,351)	125,844,972	(459,430,607)

법인세비용	150,988,183	1,789,730,041	81,132,784

당기순이익(손실)	(2,364,844,168)	304,575,013	(378,297,823)

기타포괄손익	(28,419,426)	148,463,106	(119,045,343)

당기손익으로 재분류되지 않는 세후기타포괄손익

순확정급여부채 재측정요소	(28,419,426)	148,463,106	(119,045,343)

당기총포괄손익	(2,393,263,594)	453,038,119	(497,343,166)

주당이익

기본주당이익(손실)	(400)	54	(69)

희석주당이익(손실)	(400)	53	(69)

자본변동표
제 18 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 17 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
제 16 기 2013.01.01 부터 2013.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	주식발행초과금	미처분이익잉여금(미처리결손금)	기타자본	자본 합계

2013.01.01 (기초자본)	2,477,272,500	1,092,451,656	(463,122,703)	73,911,092	3,180,512,545

자본의 변동	주식발행초과금 이입액

포괄손익	당기순이익(손실)	(378,297,823)	(378,297,823)

순확정급여부채재측정요소	(119,045,343)	(119,045,343)

주식선택권의행사

주식보상비용	28,740,897	28,740,897

전환권대가의재분류

전환사채의 전환

지분의 발행(유상증자)	300,000,000	420,000,000	720,000,000

2013.12.31 (기말자본)	2,777,272,500	1,512,451,656	(960,465,869)	102,651,989	3,431,910,276

2014.01.01 (기초자본)	2,777,272,500	1,512,451,656	(960,465,869)	102,651,989	3,431,910,276

자본의 변동	주식발행초과금 이입액	(960,465,869)	960,465,869

포괄손익	당기순이익(손실)	304,575,013	304,575,013

순확정급여부채재측정요소	148,463,106	148,463,106

주식선택권의행사	10,000,000	27,780,000	(6,380,000)	31,400,000

주식보상비용	23,755,266	23,755,266

전환권대가의재분류

전환사채의 전환	100,000,000	773,997,195	873,997,195

지분의 발행(유상증자)

2014.12.31 (기말자본)	2,887,272,500	1,353,762,982	453,038,119	120,027,255	4,814,100,856

2015.01.01 (기초자본)	2,887,272,500	1,353,762,982	453,038,119	120,027,255	4,814,100,856

자본의 변동	주식발행초과금 이입액

포괄손익	당기순이익(손실)	(2,364,844,168)	(2,364,844,168)

순확정급여부채재측정요소	(28,419,426)	(28,419,426)

주식선택권의행사	30,000,000	83,340,000	(19,140,000)	94,200,000

주식보상비용	29,690,137	29,690,137

전환권대가의재분류	1,850,400,000	1,850,400,000

전환사채의 전환	200,000,000	2,032,946,620	(462,600,000)	1,770,346,620

지분의 발행(유상증자)	494,400,000	5,517,084,000	6,011,484,000

2015.12.31 (기말자본)	3,611,672,500	8,987,133,602	(1,940,225,475)	1,518,377,392	12,176,958,019

현금흐름표
제 18 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 17 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
제 16 기 2013.01.01 부터 2013.12.31 까지
(단위 : 원)

제 18 기	제 17 기	제 16 기

영업활동현금흐름	(769,585,307)	1,542,479,135	(526,300,472)

당기순이익(손실)	(2,515,832,351)	125,844,972	(459,430,607)

당기순이익조정을 위한 가감	1,928,974,438	1,598,434,838	181,904,217

대손상각비	315,530,857	271,662,402	250,382,830

감가상각비	586,235,716	488,434,896	477,861,703

퇴직급여	500,947,198	477,418,944	388,667,560

무형자산상각비	226,337,675	225,778,701	153,988,321

무형자산손상차손	49,575,793	18,416,667	587,022,986

이자비용	651,186,586	589,409,936	320,422,603

주식기준보상	29,690,137	23,755,266	28,740,897

기타비용	48,310,487	37,689,268	34,992,407

파생금융상품평가손실	1,156,157,000	(102,154,362)

이자수익	(62,943,028)	(63,750,761)	(46,839,578)

유형자산처분이익	(89,909)

파생금융상품평가이익	(15,338,839)

기타수익	(194,902,344)	(33,479,752)

단기매출채권의 감소(증가)	210,953,106	192,388,277	(1,928,369,105)

단기미수금의 감소(증가)	(36,406,303)	(80,866,607)	4,626,515

재고자산의 감소(증가)	(457,448,276)	(261,914,352)	7,736,651

기타자산의 증가(감소)	56,642,006	(10,978,013)	(37,683,582)

매입채무의 증가(감소)	(404,712,065)	363,149,794	(516,934,333)

퇴직금의 지급	(256,753,934)	(243,789,966)	(62,337,316)

기타부채의 증가	(489,336,264)	(292,735,500)	534,964,497

이자수취	100,596,783	47,145,607	16,976,078

이자지급	(250,816,187)	(221,779,756)	(264,764,025)

법인세납부(환급)	(32,507,990)	(7,166,526)	(986,135)

투자활동현금흐름	(623,107,751)	(3,753,934,642)	(1,941,924,535)

단기금융상품의 처분	2,021,941,963	(2,041,802,090)	(216,621,170)

기타유동자산의 처분	0	30,000,000	30,000,000

기타유동자산의 취득	(17,000,000)	(40,000,000)

장기금융상품의 취득	(311,000,000)	(433,000,000)	(420,000,000)

장기금융상품의 처분	0	968,000,000

유형자산의 취득	(2,320,082,082)	(2,262,484,462)	(1,112,497,009)

유형자산의 처분	90,909	90,910

무형자산의 취득	(9,638,541)	(14,739,000)	(143,792,396)

보증금의 증가	12,580,000	(39,013,960)

재무활동현금흐름	5,057,899,442	3,783,204,934	2,317,168,073

단기차입금의 증가	700,000,000	1,020,745,410

단기차입금의 상환	(150,000,000)	(1,200,000,000)	(1,430,793,136)

유동성장기차입금의 상환	(270,652,000)	(886,422,000)	(160,306,000)

유동성사채의 상환	(1,700,000,000)

장기차입금의 증가	2,400,000,000	765,000,000

장기차입금의 상환	(762,000,000)

사채의 발행	850,000,000

전환사채의 발행	3,600,000,000	1,600,000,000

전환사채의 전환	(528,240)

주식의 발행(유상증자)	6,011,484,000	720,000,000

주식선택권의 행사	94,200,000	31,400,000

정부보조금의 수취	340,584,323	31,691,947	53,393,220

정부보조금의 상환	(117,188,641)	(131,465,013)	(250,871,421)

현금및현금성자산의순증가(감소)	3,665,206,384	1,571,749,427	(151,056,934)

기초현금및현금성자산	1,823,954,561	252,646,780	403,703,714

현금성자산의 환율변동효과	15,740	(441,646)

기말현금및현금성자산	5,489,176,685	1,823,954,561	252,646,780

결손금처리계산서
제 18 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 17 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지

과 목	제 18 (당) 기	제 17 (전) 기

처리확정일:2016년 3월 28일	처리확정일:2015년 3월 30일

미처분이익잉여금(미처리결손금)	-1,940,225,475	453,038,119

전기이월이익잉여금	453,038,119	-

보험수리적이익(손실)	-28,419,426	148,463,106

당기순이익(손실)	-2,364,844,168	304,575,013

결손금처리액	1,940,225,475	-

주식발행초과금의 이입	1,940,225,475

차기이월미처분이익잉여금	-	453,038,119