HLB제약 분기보고서 (2018.03)
4. 재무제표

재무상태표
제 21 기 1분기말 2018.03.31 현재
제 20 기말 2017.12.31 현재
(단위 : 원)

제 21 기 1분기말	제 20 기말

자산

유동자산	29,258,597,078	25,878,113,811

현금및현금성자산	233,019,455	5,369,471,918

정부보조금	(14,100,000)	(19,650,000)

단기금융상품	901,575,000	525,000,000

매출채권 및 기타유동채권	14,909,817,814	10,441,522,746

매출채권	13,953,633,297	10,032,010,058

단기미수금	119,000,038	117,445,937

단기미수수익	7,178,506	11,418,849

단기선급금	750,811,890	197,192,078

단기선급비용	79,194,083	83,455,824

재고자산	3,849,197,707	4,003,969,954

기타유동금융자산	9,332,439,982	5,514,171,423

유동당기손익인식지정금융자산	9,332,439,982	5,514,171,423

기타유동자산	46,647,120	43,627,770

비유동자산	15,747,255,089	16,579,394,818

장기금융상품	406,280,698	290,094,046

장기매출채권 및 기타비유동채권	189,333,773	277,319,898

장기보증금자산	100,560,000	175,560,000

장기선급비용	88,773,773	101,759,898

유형자산	13,426,340,112	13,322,807,074

영업권 이외의 무형자산	198,608,513	188,448,617

기타비유동금융자산	525,000,000	1,499,033,190

비유동매도가능금융자산	525,000,000	1,499,033,190

이연법인세자산	1,001,691,993	1,001,691,993

자산총계	45,005,852,167	42,457,508,629

부채

유동부채	20,212,760,353	19,288,120,634

매입채무 및 기타유동채무	19,590,746,009	19,141,906,741

단기매입채무	1,881,376,200	2,260,910,406

단기미지급금	812,940,204	991,535,252

단기미지급비용	6,011,474,508	3,775,839,342

단기선수금	486,675	479,332

단기차입금	1,725,000,000	1,725,000,000

유동성장기차입금	1,580,000,000	480,000,000

유동성전환사채	4,197,337,738	4,386,578,770

유동성신주인수권부사채	3,382,130,684	5,521,563,639

유동충당부채	151,424,553	103,020,818

유동반품충당부채	151,424,553	103,020,818

기타유동부채	470,589,791	43,193,075

비유동부채	3,991,307,551	5,303,605,553

장기매입채무 및 기타비유동채무	1,814,045,426	2,928,993,139

장기미지급금	74,045,426	88,993,139

장기차입금	1,740,000,000	2,840,000,000

퇴직급여부채	2,177,262,125	2,374,612,414

부채총계	24,204,067,904	24,591,726,187

자본

자본금	6,504,180,500	6,246,585,500

자본잉여금	11,411,843,591	12,737,487,813

주식발행초과금	11,411,843,591	12,737,487,813

기타자본구성요소	2,778,127,284	3,227,108,772

이익잉여금(결손금)	107,632,888	(4,345,399,643)

자본총계	20,801,784,263	17,865,782,442

자본과부채총계	45,005,852,167	42,457,508,629

포괄손익계산서
제 21 기 1분기 2018.01.01 부터 2018.03.31 까지
제 20 기 1분기 2017.01.01 부터 2017.03.31 까지
(단위 : 원)

제 21 기 1분기	제 20 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	8,833,604,544	8,833,604,544	3,575,928,830	3,575,928,830

매출원가	3,891,594,889	3,891,594,889	3,054,050,955	3,054,050,955

매출총이익	4,942,009,655	4,942,009,655	521,877,875	521,877,875

판매비와관리비	4,810,865,283	4,810,865,283	1,587,573,063	1,587,573,063

영업이익(손실)	131,144,372	131,144,372	(1,065,695,188)	(1,065,695,188)

기타이익	32,978,526	32,978,526	9,491,479	9,491,479

기타손실	150,147,476	150,147,476	6,796,939	6,796,939

금융수익	435,704,886	435,704,886	60,547,983	60,547,983

금융원가	367,544,357	367,544,357	910,340,464	910,340,464

법인세비용차감전순이익(손실)	82,135,951	82,135,951	(1,912,793,129)	(1,912,793,129)

법인세비용	(25,496,937)	(25,496,937)

당기순이익(손실)	107,632,888	107,632,888	(1,912,793,129)	(1,912,793,129)

기타포괄손익	90,398,232	90,398,232	(129,147,591)	(129,147,591)

총포괄손익	198,031,120	198,031,120	(2,041,940,720)	(2,041,940,720)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	8	8	(162)	(162)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	8	8	(162)	(162)

자본변동표
제 21 기 1분기 2018.01.01 부터 2018.03.31 까지
제 20 기 1분기 2017.01.01 부터 2017.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	이익잉여금	기타자본구성요소	자본 합계

2017.01.01 (기초자본)	5,920,008,500	9,060,225,002	177,069,787	3,741,219,272	18,898,522,561

당기순이익(손실)	(1,912,793,129)	(1,912,793,129)

매도가능금융자산평가손익	(129,147,591)	(129,147,591)

투자금융자산평가손익

주식기준보상거래	112,077,099	112,077,099

이익잉여금 처분으로 인한 증감

복합금융상품 전환

재분류조정

2017.03.31 (기말자본)	5,920,008,500	9,060,225,002	(1,735,723,342)	3,724,148,780	16,968,658,940

2018.01.01 (기초자본)	6,246,585,500	12,737,487,813	(4,345,399,643)	3,227,108,772	17,865,782,442

당기순이익(손실)	107,632,888	107,632,888

매도가능금융자산평가손익

투자금융자산평가손익	90,398,232	90,398,232

주식기준보상거래	112,077,099	112,077,099

이익잉여금 처분으로 인한 증감	(4,345,399,643)	4,345,399,643

복합금융상품 전환	257,595,000	2,368,298,602	2,625,893,602

재분류조정	651,456,819	(651,456,819)

2018.03.31 (기말자본)	6,504,180,500	11,411,843,591	107,632,888	2,778,127,284	20,801,784,263

현금흐름표
제 21 기 1분기 2018.01.01 부터 2018.03.31 까지
제 20 기 1분기 2017.01.01 부터 2017.03.31 까지
(단위 : 원)

제 21 기 1분기	제 20 기 1분기

영업활동현금흐름	(1,828,248,110)	(432,322,542)

당기순이익(손실)	82,135,951	(1,912,793,129)

당기순이익조정을 위한 가감	951,751,251	1,469,835,650

대손상각비	297,505,967	99,622,579

감가상각비	249,937,058	225,741,162

퇴직급여	163,383,199	146,101,506

무형자산상각비	13,250,104	29,691,863

이자비용	361,422,356	512,442,922

주식보상비용(환입)	112,077,099	112,077,099

기타투자자산평가이익	(186,652)	6,156,645

이자수익	(50,885,036)

외화환산손실	1,159,242	95,034,266

당기손익인식금융자산평가손실	293,852,644

당기손익인식금융자산평가이익	(371,163,355)

투자금융자산처분손실	124,366,233

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(2,824,112,997)	31,716,386

단기매출채권의 감소(증가)	(4,219,129,206)	1,591,210,438

단기미수금의 감소(증가)	(1,554,101)	(59,361,441)

선급금의 감소(증가)	(553,641,872)	49,872,744

선급비용의 감소(증가)	6,049,976	8,231,230

재고자산의 감소(증가)	154,772,247	(443,215,541)

장기선급비용의 감소(증가)	11,197,890	12,986,125

매입채무의 증가(감소)	(379,534,206)	(288,956,067)

미지급금의 증가(감소)	(178,595,048)	(411,776,638)

선수금의 증가(감소)	7,343	(26,791,268)

예수금의 증가(감소)	427,396,716	(8,978,074)

미지급비용의 증가(감소)	2,236,194,730	18,752,343

반품충당부채의 증가(감소)	48,403,735	(76,468,030)

퇴직급여채무의 증가(감소)	(360,733,488)	(84,891,391)

장기미지급금의 증가(감소)	(14,947,713)	(65,229,755)

단기미수수익의 감소(증가)	521,754

부가가치세 예수금의 증가(감소)	(184,190,043)

이자수취(영업)	4,240,343	49,655,507

이자지급(영업)	(64,740,245)	(64,321,636)

법인세납부(환급)	22,477,587	(6,415,320)

투자활동현금흐름	(3,302,434,026)	(2,123,806,644)

단기금융상품의 처분	137,000,000

단기금융상품의 취득	(377,513,915)

기타유동자산의 취득	24,649,197

당기손익인식금융자산의 취득	(3,447,105,204)	(2,899,163,000)

장기금융상품의 취득	(116,000,000)	(48,000,000)

장기금융상품의 처분	2,069,759,364

매도가능금융자산의 취득	(150,000,000)

투자금융자산의 처분	940,065,189

유형자산의 취득	(353,470,096)	(1,115,096,098)

무형자산의 취득	(23,410,000)	(145,856,107)

임차보증금의 감소	75,000,000	2,900,000

재무활동현금흐름	525,000,000

유동성장기차입금의 상환	(25,000,000)

장기차입금의 증가	1,100,000,000

단기차입금의 상환	(550,000,000)

정부보조금의 수취

정부보조금의 상환

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	(5,130,682,136)	(2,031,129,186)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(220,327)	(3,550,979)

현금및현금성자산의순증가(감소)	(5,130,902,463)	(2,034,680,165)

기초현금및현금성자산	5,349,821,918	3,833,171,168

기말현금및현금성자산	218,919,455	1,798,491,003