HLB제약 분기보고서 (2019.03)
4. 재무제표

재무상태표
제 22 기 1분기말 2019.03.31 현재
제 21 기말 2018.12.31 현재
(단위 : 원)

제 22 기 1분기말	제 21 기말

자산

유동자산	14,574,243,942	18,574,807,115

현금및현금성자산	816,842,057	1,562,648,325

정부보조금	(10,307,352)	(20,210,454)

단기금융상품	175,000,000	235,000,000

매출채권 및 기타유동채권	4,533,728,126	5,347,938,331

매출채권	3,856,663,873	5,112,520,458

단기미수금	109,440,043	47,630,585

단기미수수익	13,175,579	11,712,942

단기선급금	482,192,125	89,384,756

단기선급비용	72,256,506	86,689,590

부가가치세대급금	0	0

재고자산	6,422,584,996	5,233,086,741

기타유동금융자산	2,260,676,011	5,841,934,378

유동당기손익인식지정금융자산	2,260,676,011	5,841,934,378

기타유동자산	375,720,104	374,409,794

비유동자산	15,706,545,567	15,623,194,779

장기금융상품	792,500,000	689,500,000

장기매출채권 및 기타비유동채권	127,461,924	120,276,050

장기보증금자산	90,732,000	70,560,000

장기선급비용	36,729,924	49,716,050

유형자산	13,234,655,142	13,279,509,788

영업권 이외의 무형자산	426,928,501	408,908,941

기타비유동금융자산	575,000,000	575,000,000

비유동매도가능금융자산	0	0

비유동 기타포괄손익-공정가치 측정 지정 지분상품 투자	575,000,000	575,000,000

종속기업, 조인트벤처와 관계기업에 대한 투자자산	550,000,000	550,000,000

종속기업에 대한 투자자산	550,000,000	550,000,000

이연법인세자산	0	0

자산총계	30,280,789,509	34,198,001,894

부채

유동부채	9,999,418,374	14,428,447,093

매입채무 및 기타유동채무	8,353,727,827	12,819,739,993

단기매입채무	4,734,832,072	3,207,381,392

단기미지급금	1,085,180,331	1,065,164,102

단기미지급비용	677,520,131	2,092,100,581

단기선수금	22,445,293	21,343,918

단기차입금	1,353,750,000	1,353,750,000

유동성장기차입금	480,000,000	1,580,000,000

유동성사채	0	3,500,000,000

유동충당부채	1,617,390,564	1,462,623,494

유동반품충당부채	1,617,390,564	1,462,623,494

기타유동부채	28,299,983	146,083,606

비유동부채	4,260,005,943	3,186,366,315

장기매입채무 및 기타비유동채무	2,480,931,738	1,365,719,041

장기미지급금	120,931,738	105,719,041

장기차입금	2,360,000,000	1,260,000,000

사채	0	0

퇴직급여부채	1,464,141,979	1,505,715,048

이연법인세부채	314,932,226	314,932,226

부채총계	14,259,424,317	17,614,813,408

자본

자본금	6,924,186,500	6,924,186,500

자본잉여금	7,623,567,433	16,491,678,673

주식발행초과금	7,623,567,433	16,491,678,673

기타자본구성요소	2,140,457,437	2,035,434,553

이익잉여금(결손금)	(666,846,178)	(8,868,111,240)

자본총계	16,021,365,192	16,583,188,486

자본과부채총계	30,280,789,509	34,198,001,894

포괄손익계산서
제 22 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지
제 21 기 1분기 2018.01.01 부터 2018.03.31 까지
(단위 : 원)

제 22 기 1분기	제 21 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	7,495,575,430	7,495,575,430	3,984,024,960	3,984,024,960

매출원가	4,522,997,229	4,522,997,229	3,116,312,943	3,116,312,943

매출총이익	2,972,578,201	2,972,578,201	867,712,017	867,712,017

판매비와관리비	3,614,349,763	3,614,349,763	2,033,293,397	2,033,293,397

영업이익(손실)	(641,771,562)	(641,771,562)	(1,165,581,380)	(1,165,581,380)

기타이익	19,744	19,744	33,385,796	33,385,796

기타손실	58,327,245	58,327,245	150,147,476	150,147,476

금융수익	60,248,575	60,248,575	435,704,886	435,704,886

금융원가	27,015,690	27,015,690	367,544,357	367,544,357

법인세비용차감전순이익(손실)	(666,846,178)	(666,846,178)	(1,214,182,531)	(1,214,182,531)

법인세비용	0	0	(25,496,937)	(25,496,937)

당기순이익(손실)	(666,846,178)	(666,846,178)	(1,188,685,594)	(1,188,685,594)

기타포괄손익	0	0	90,398,232	90,398,232

총포괄손익	(666,846,178)	(666,846,178)	(1,098,287,362)	(1,098,287,362)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	0	(48)	(93)	(93)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	0	(48)	(93)	(93)

자본변동표
제 22 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지
제 21 기 1분기 2018.01.01 부터 2018.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	이익잉여금	기타자본구성요소	자본 합계

2018.01.01 (기초자본)	6,246,585,500	12,737,487,813	(5,409,588,357)	3,227,108,772	16,801,593,728

이익잉여금 처분으로 인한 증감	0	(4,345,399,643)	4,345,399,643	0	0

투자금융자산평가손익	90,398,232	90,398,232

기타거래

당기순이익(손실)	(1,188,685,594)	(1,188,685,594)

기타포괄손익

주식기준보상거래	112,077,099	112,077,099

복합금융상품 전환	257,595,000	2,368,298,602	2,625,893,602

재분류조정	651,456,819	(651,456,819)	0

2018.03.31 (기말자본)	6,504,180,500	11,411,843,591	(2,252,874,308)	2,778,127,284	18,441,277,067

2019.01.01 (기초자본)	6,924,186,500	16,491,678,673	(8,868,111,240)	2,035,434,553	16,583,188,486

이익잉여금 처분으로 인한 증감	0	(8,868,111,240)	8,868,111,240	0	0

투자금융자산평가손익

기타거래	0	0	0	0	0

당기순이익(손실)	0	0	(666,846,178)	0	(666,846,178)

기타포괄손익	0	0	0	0	0

주식기준보상거래	0	0	0	105,022,884	105,022,884

복합금융상품 전환	0	0	0	0	0

재분류조정

2019.03.31 (기말자본)	6,924,186,500	7,623,567,433	(666,846,178)	2,140,457,437	16,021,365,192

현금흐름표
제 22 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지
제 21 기 1분기 2018.01.01 부터 2018.03.31 까지
(단위 : 원)

제 22 기 1분기	제 21 기 1분기

영업활동현금흐름	(549,358,637)	(1,828,248,110)

당기순이익(손실)	(666,846,178)	(1,214,182,531)

당기순이익조정을 위한 가감	631,339,656	714,954,900

법인세비용	0	0

투자자산처분손실	858,326	124,366,233

당기손익인식금융자산평가손실	0	0

대손상각비	78,249,350	60,709,616

감가상각비	262,189,329	249,937,058

유형자산처분손실	1,730,672	0

무형자산상각비	15,914,795	13,250,104

무형자산손상차손	0	0

퇴직급여	152,477,076	163,383,199

주식보상비용(환입)	105,022,884	112,077,099

이자비용	25,134,316	361,422,356

외화환산손실	0	1,159,242

재고자산평가손실	48,981,769	0

당기손익인식금융자산평가이익	(44,979,239)	(371,163,355)

투자자산평가이익	0	(186,652)

외화환산이익	(56)	0

투자자산처분이익	(4,247,845)	0

유형자산처분이익	0	0

이자수익	(9,991,721)	0

재고자산평가손실환입	0	0

매도가능금융자산손상차손	0	0

기타수익	0	0

금융자산처분이익	0	0

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(480,521,836)	(1,290,998,164)

매출채권의 감소(증가)	1,177,607,235	1,966,017,441

미수금의 감소(증가)	(61,809,458)	(1,554,101)

선급금의 감소(증가)	(392,807,369)	(553,641,872)

선급비용의 감소(증가)	14,433,084	6,049,976

부가가치세 선급금의 감소(증가)	0	(131,939,288)

재고자산의 감소(증가)	(1,238,480,024)	(620,509,699)

장기선급비용의 감소(증가)	12,986,126	11,197,890

매입채무의 증가(감소)	1,527,450,680	(379,534,206)

미지급금의 증가(감소)	20,016,229	(178,595,048)

선수금의 증가(감소)	1,101,375	7,343

예수금의 증가(감소)	(117,783,623)	7,083,710

부가가치세 예수금의 증가(감소)	0	0

미지급비용의 증가(감소)	(1,399,165,713)	(1,088,302,844)

보증금의 감소(증가)	0	0

반품충당부채의 증가(감소)	154,767,070	48,403,735

퇴직급여채무의 증가(감소)	(194,050,145)	(360,733,488)

장기미지급금의 증가(감소)	15,212,697	(14,947,713)

이자수취(영업)	8,529,084	4,240,343

이자지급(영업)	(40,549,053)	(64,740,245)

법인세납부(환급)	(1,310,310)	22,477,587

투자활동현금흐름	3,313,455,415	(1,640,477,337)

단기금융상품의 처분	180,000,000	1,799,955,558

당기손익인식금융자산의 처분	17,417,692,884	0

매도가능금융자산의 처분	0	0

장기금융상품의 처분	0	0

금융상품의 처분	0	940,065,189

유형자산의 처분	4,000,000	0

임차보증금의 감소	0	75,000,000

단기금융상품의 취득	(120,000,000)	(2,177,469,473)

당기손익인식금융자산의 취득	(13,788,065,759)	(1,785,148,515)

장기금융상품의 취득	(103,000,000)	(116,000,000)

금융상품의 취득	0	0

매도가능금융자산의 취득	0	0

유형자산의 취득	(223,065,355)	(353,470,096)

무형자산의 취득	(33,934,355)	(23,410,000)

종속기업에 대한 투자자산의 취득	0	0

임차보증금의 증가	(20,172,000)	0

재무활동현금흐름	(3,500,000,000)	0

단기차입금의 증가	0	0

장기차입금의 증가	1,100,000,000	0

단기차입금의 상환	0	0

장기차입금의 상환	(1,100,000,000)	0

사채의 상환	(3,500,000,000)	0

전환사채의 증가	0	0

신주인수권부사채의 증가	0	0

주식선택권행사로 인한 현금유입	0	0

자기주식의 취득	0	0

정부보조금의 수취	0	0

정부보조금의 상환	0	0

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	(735,903,222)	(3,468,725,447)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	56	(220,327)

현금및현금성자산의순증가(감소)	(735,903,166)	(3,468,945,774)

기초현금및현금성자산	1,542,437,871	5,349,821,918

기말현금및현금성자산	806,534,705	218,919,455