HLB제약 반기보고서 (2018.06)
4. 재무제표

재무상태표
제 21 기 반기말 2018.06.30 현재
제 20 기말 2017.12.31 현재
(단위 : 원)

제 21 기 반기말	제 20 기말

자산

유동자산	24,411,744,967	25,878,113,811

현금및현금성자산	61,116,759	5,369,471,918

정부보조금	(8,390,454)	(19,650,000)

단기금융상품	160,000,000	525,000,000

매출채권 및 기타유동채권	9,488,182,526	10,441,522,746

매출채권	8,432,670,520	10,032,010,058

단기미수금	54,183,306	117,445,937

단기미수수익	5,610,815	11,418,849

단기선급금	586,513,121	197,192,078

단기선급비용	86,392,527	83,455,824

부가가치세대급금	322,812,237

재고자산	4,610,377,577	4,003,969,954

기타유동금융자산	10,059,403,589	5,514,171,423

유동당기손익인식지정금융자산	10,059,403,589	5,514,171,423

기타유동자산	41,054,970	43,627,770

비유동자산	15,684,786,619	16,579,394,818

장기금융상품	468,500,000	290,094,046

장기매출채권 및 기타비유동채권	156,327,778	277,319,898

장기보증금자산	80,560,000	175,560,000

장기선급비용	75,767,778	101,759,898

유형자산	13,340,811,516	13,322,807,074

영업권 이외의 무형자산	192,455,332	188,448,617

기타비유동금융자산	525,000,000	1,499,033,190

비유동매도가능금융자산	525,000,000	1,499,033,190

이연법인세자산	1,001,691,993	1,001,691,993

자산총계	40,096,531,586	42,457,508,629

부채

유동부채	14,760,409,518	19,288,120,634

매입채무 및 기타유동채무	13,870,034,956	19,141,906,741

단기매입채무	2,791,993,682	2,260,910,406

단기미지급금	836,296,627	991,535,252

단기미지급비용	3,787,687,550	3,775,839,342

단기선수금	12,281,102	479,332

단기차입금	1,425,000,000	1,725,000,000

유동성장기차입금	1,580,000,000	480,000,000

유동성전환사채	3,436,775,995	4,386,578,770

유동성신주인수권부사채	0	5,521,563,639

유동충당부채	866,320,823	103,020,818

유동반품충당부채	866,320,823	103,020,818

기타유동부채	24,053,739	43,193,075

비유동부채	3,362,556,738	5,303,605,553

장기매입채무 및 기타비유동채무	1,595,279,919	2,928,993,139

장기미지급금	95,279,919	88,993,139

장기차입금	1,500,000,000	2,840,000,000

퇴직급여부채	1,767,276,819	2,374,612,414

부채총계	18,122,966,256	24,591,726,187

자본

자본금	6,924,186,500	6,246,585,500

자본잉여금	16,491,678,673	12,737,487,813

주식발행초과금	16,491,678,673	12,737,487,813

기타자본구성요소	1,822,813,087	3,227,108,772

이익잉여금(결손금)	(3,265,112,930)	(4,345,399,643)

자본총계	21,973,565,330	17,865,782,442

자본과부채총계	40,096,531,586	42,457,508,629

포괄손익계산서
제 21 기 반기 2018.01.01 부터 2018.06.30 까지
제 20 기 반기 2017.01.01 부터 2017.06.30 까지
(단위 : 원)

제 21 기 반기	제 20 기 반기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	6,006,203,539	11,027,094,051	5,810,093,486	9,386,022,316

매출원가	4,353,934,152	7,497,675,438	3,945,927,866	6,999,978,821

매출총이익	1,652,269,387	3,529,418,613	1,864,165,620	2,386,043,495

판매비와관리비	3,927,763,935	6,706,162,453	1,502,090,674	3,089,663,737

영업이익(손실)	(2,275,494,548)	(3,176,743,840)	362,074,946	(703,620,242)

기타이익	46,553,433	79,531,959	50,405,655	59,897,134

기타손실	38,889,395	189,036,871	96,874,875	103,671,814

금융수익	322,536,026	758,240,912	209,465,446	270,013,429

금융원가	395,057,670	762,602,027	446,453,827	1,356,794,291

법인세비용차감전순이익(손실)	(2,340,352,154)	(3,290,609,867)	78,617,345	(1,834,175,784)

법인세비용	0	(25,496,937)	0	0

당기순이익(손실)	(2,340,352,154)	(3,265,112,930)	78,617,345	(1,834,175,784)

기타포괄손익	0	90,398,232	36,497,896	(92,649,695)

총포괄손익	(2,340,352,154)	(3,174,714,698)	115,115,241	(1,926,825,479)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(172)	(247)	7	(155)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(172)	(247)	7	(155)

자본변동표
제 21 기 반기 2018.01.01 부터 2018.06.30 까지
제 20 기 반기 2017.01.01 부터 2017.06.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	이익잉여금	기타자본구성요소	자본 합계

2017.01.01 (기초자본)	5,920,008,500	9,060,225,002	177,069,787	3,741,219,272	18,898,522,561

이익잉여금 처분으로 인한 증감

당기순이익(손실)	(1,834,175,784)	(1,834,175,784)

기타포괄손익	(92,649,695)	(92,649,695)

복합금융상품 전환

재분류조정

주식기준보상거래	226,561,365	226,561,365

자본 증가(감소) 합계

2017.06.30 (기말자본)	5,920,008,500	9,060,225,002	(1,657,105,997)	3,875,130,942	17,198,258,447

2018.01.01 (기초자본)	6,246,585,500	12,737,487,813	(4,345,399,643)	3,227,108,772	17,865,782,442

이익잉여금 처분으로 인한 증감	(4,345,399,643)	4,345,399,643

당기순이익(손실)	(3,265,112,930)	(3,265,112,930)

기타포괄손익	90,398,232	90,398,232

복합금융상품 전환	677,601,000	6,385,927,821	7,063,528,821

재분류조정	1,713,662,682	(1,713,662,682)

주식기준보상거래	218,968,765	218,968,765

자본 증가(감소) 합계

2018.06.30 (기말자본)	6,924,186,500	16,491,678,673	(3,265,112,930)	1,822,813,087	21,973,565,330

현금흐름표
제 21 기 반기 2018.01.01 부터 2018.06.30 까지
제 20 기 반기 2017.01.01 부터 2017.06.30 까지
(단위 : 원)

제 21 기 반기	제 20 기 반기

영업활동현금흐름	(1,127,206,702)	(702,825,238)

당기순이익(손실)	(3,290,609,867)	(1,834,175,784)

당기순이익조정을 위한 가감	1,468,300,458	2,181,409,759

퇴직급여	328,212,865	292,203,012

감가상각비	507,704,147	445,270,891

대손상각비	205,271,921	163,577,111

당기손익인식금융자산평가손실	45,625,626	220,828,377

유형자산처분손실	36,135,065

무형자산상각비	26,704,625	58,745,930

이자비용	711,495,367	1,048,468,071

주식보상비용(환입)	218,968,765	15,101,765

경상연구개발비	211,459,600

외화환산손실	2

이자수익	(404,319,516)	(208,502,774)

재고자산평가손실환입	(2,786,598)

투자금융자산처분손실	149,863,170

당기손익인식금융자산평가이익	(209,985,132)	(60,811,800)

기타투자자산평가이익	(2,090,044)

외화환산이익	(197,196)	(53,784)

금융자산처분이익	(143,082,193)

유형자산처분이익	(3,698,000)

투자자산처분이익	(399,056)

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	378,520,890	(1,013,594,111)

단기매출채권의 감소(증가)	1,394,067,617	(442,053,258)

단기미수금의 감소(증가)	63,262,631	44,140,202

선급금의 감소(증가)	(389,321,043)	75,579,145

선급비용의 감소(증가)	(2,936,703)	18,741,108

부가가치세 선급금의 감소(증가)	(322,812,237)

재고자산의 감소(증가)	(606,407,623)	(567,680,280)

장기선급비용의 감소(증가)	25,992,120

매입채무의 증가(감소)	531,083,276	376,414,757

미지급금의 증가(감소)	(155,238,625)	(343,252,748)

선수금의 증가(감소)	11,801,770	10,064,604

예수금의 증가(감소)	(19,139,336)	(1,551,284)

미지급비용의 증가(감소)	14,130,718	56,090,225

반품충당부채의 증가(감소)	763,300,005	(20,765,626)

퇴직급여채무의 증가(감소)	(935,548,460)	(190,541,792)

장기미지급금의 증가(감소)	6,286,780	(51,524,671)

단기미수수익의 감소(증가)	349,727

기타비유동비금융자산의 감소(증가)	22,395,780

이자수취(영업)	410,127,550	107,147,345

이자지급(영업)	(121,615,470)	(154,461,677)

법인세납부(환급)	28,069,737	10,849,230

투자활동현금흐름	(3,630,086,107)	(455,458,876)

단기금융상품의 처분	2,622,469,473	5,023,110,000

단기금융상품의 취득	(2,257,469,473)	(3,834,695,000)

유형자산의 처분	23,100,000

당기손익인식금융자산의 취득	(15,999,645,704)

장기금융상품의 취득	(221,000,000)	(31,000,000)

장기금융상품의 처분	42,993,102

매도가능금융자산의 취득	(50,000,000)	(2,390,816,802)

투자금융자산의 처분	964,568,252

당기손익인식금융자산의 처분	11,761,855,237	2,573,511,410

유형자산의 취득	(581,245,654)	(1,595,850,222)

무형자산의 취득	(30,711,340)	(202,718,262)

임차보증금의 감소	95,000,000	3,000,000

재무활동현금흐름	(540,000,000)	260,000,000

유동성장기차입금의 상환	(240,000,000)	(290,000,000)

장기차입금의 증가	1,100,000,000

단기차입금의 상환	(300,000,000)	(550,000,000)

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	(5,297,292,809)	(898,284,114)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	197,196	53,782

현금및현금성자산의순증가(감소)	(5,297,095,613)	(898,230,332)

기초현금및현금성자산	5,349,821,918	3,833,171,168

기말현금및현금성자산	52,726,305	2,934,940,836