HLB제약 분기보고서 (2025.03)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 28 기 1분기말 2025.03.31 현재
제 27 기말 2024.12.31 현재
(단위 : 원)

제 28 기 1분기말	제 27 기말

자산

유동자산	59,910,480,032	63,380,683,741

현금및현금성자산	8,742,646,431	10,492,074,524

단기금융상품	11,500,000,000	11,500,000,000

매출채권 및 기타유동채권	15,302,118,150	17,503,518,938

재고자산	23,525,068,308	22,861,187,812

기타유동자산	840,647,143	1,023,902,467

비유동자산	84,685,135,347	94,552,781,449

장기금융상품	3,500,000	3,500,000

당기손익-공정가치측정금융자산	4,400,000,000	4,400,000,000

기타포괄손익-공정가치측정금융자산	38,533,760,230	48,083,812,460

관계기업투자	2,367,628,542	2,590,223,186

유형자산	33,310,274,372	33,041,400,918

사용권자산	990,574,048	978,178,343

무형자산	4,456,343,339	4,835,397,366

기타비유동금융자산	623,054,816	620,269,176

자산총계	144,595,615,379	157,933,465,190

부채

유동부채	32,683,469,071	38,631,700,881

매입채무 및 기타유동채무	14,780,097,018	20,829,511,017

단기차입금	15,000,000,000	15,000,000,000

반품충당부채	1,462,273,891	1,310,865,132

기타 유동부채	755,778,981	727,527,474

유동 리스부채	685,319,181	763,797,258

비유동부채	2,809,539,720	2,900,025,310

순확정급여부채	1,491,862,866	937,151,538

비유동 리스부채	364,098,396	290,766,571

이연법인세부채	953,578,458	1,672,107,201

부채총계	35,493,008,791	41,531,726,191

자본

자본금	15,907,497,000	15,907,497,000

주식발행초과금	42,660,168,560	92,660,168,560

이익잉여금(결손금)	53,539,021,731	1,970,654,479

기타자본구성요소	(3,004,080,703)	5,863,418,960

자본총계	109,102,606,588	116,401,738,999

자본과부채총계	144,595,615,379	157,933,465,190

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 28 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
제 27 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
(단위 : 원)

제 28 기 1분기	제 27 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	34,646,336,115	34,646,336,115	33,451,633,461	33,451,633,461

매출원가	10,459,707,540	10,459,707,540	11,567,379,569	11,567,379,569

매출총이익	24,186,628,575	24,186,628,575	21,884,253,892	21,884,253,892

판매비와관리비	22,200,136,949	22,200,136,949	20,668,586,891	20,668,586,891

영업이익(손실)	1,986,491,626	1,986,491,626	1,215,667,001	1,215,667,001

기타수익	117,779,563	117,779,563	112,627,516	112,627,516

기타비용	360,672,040	360,672,040	804,996,631	804,996,631

금융수익	121,197,135	121,197,135	73,342,979	73,342,979

금융비용	180,763,577	180,763,577	1,962,742,058	1,962,742,058

지분법손익	(222,594,644)	(222,594,644)	(236,583,072)	(236,583,072)

법인세비용차감전순이익(손실)	1,461,438,063	1,461,438,063	(1,602,684,265)	(1,602,684,265)

법인세비용(수익)	(106,929,189)	(106,929,189)	6,239,785	6,239,785

당기순이익(손실)	1,568,367,252	1,568,367,252	(1,608,924,050)	(1,608,924,050)

기타포괄손익	(8,938,452,676)	(8,938,452,676)	12,913,216,226	12,913,216,226

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목	(8,938,452,676)	(8,938,452,676)	12,913,216,226	12,913,216,226

기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익	(8,938,452,676)	(8,938,452,676)	12,913,540,681	12,913,540,681

지분법이익잉여금변동	(324,455)	(324,455)

총포괄손익	(7,370,085,424)	(7,370,085,424)	11,304,292,176	11,304,292,176

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	49	49	(51)	(51)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	49	49	(51)	(51)

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 28 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
제 27 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	이익잉여금	기타자본구성요소	자본 합계

2024.01.01 (기초자본)	15,156,378,500	97,434,451,284	(31,163,723,145)	6,726,293,714	88,153,400,353

당기순이익(손실)	(1,608,924,050)	(1,608,924,050)

지분법이익잉여금변동	(324,455)	(324,455)

기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익	12,913,540,681	12,913,540,681

결손금보전	(31,163,723,145)	31,163,723,145

전환권행사	684,472,000	24,303,251,298	24,987,723,298

주식기준보상거래의 인식	71,741,379	71,741,379

주식선택권의 행사	32,500,000	770,410,000	(176,010,000)	626,900,000

2024.03.31 (기말자본)	15,873,350,500	91,344,389,437	(1,609,248,505)	19,535,565,774	125,144,057,206

2025.01.01 (기초자본)	15,907,497,000	92,660,168,560	1,970,654,479	5,863,418,960	116,401,738,999

당기순이익(손실)	1,568,367,252	1,568,367,252

지분법이익잉여금변동

기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익	(8,938,452,676)	(8,938,452,676)

결손금보전	(50,000,000,000)	50,000,000,000

전환권행사

주식기준보상거래의 인식	70,953,013	70,953,013

주식선택권의 행사

2025.03.31 (기말자본)	15,907,497,000	42,660,168,560	53,539,021,731	(3,004,080,703)	109,102,606,588

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 28 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
제 27 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
(단위 : 원)

제 28 기 1분기	제 27 기 1분기

영업활동현금흐름	(1,074,320,161)	2,256,970,802

영업으로부터 창출된 현금흐름	(986,095,716)	2,336,827,094

이자의 수취	109,941,439	65,935,634

이자의 지급	(181,237,864)	(135,639,916)

법인세의 환급(납부)	(16,928,020)	(10,152,010)

투자활동현금흐름	(409,144,607)	(6,747,780,084)

단기금융상품의 감소	5,000,000,000	5,000,000,000

유형자산의 처분	18,800,000	149,885,000

보증금의 감소	4,000,000

기타포괄손익-공정가치측정금융자산의처분	83,300,000

단기금융상품의 증가	(5,000,000,000)	(5,000,000,000)

당기손익-공정가치측정금융자산의 취득	(4,400,000,000)

기타포괄손익-공정가치측정금융자산의취득	(800,000,000)

유형자산의 취득	(431,944,607)	(1,073,123,780)

무형자산의 취득	(107,841,304)

관계기업투자주식의 취득	(600,000,000)

재무활동현금흐름	(265,963,325)	11,271,221,915

단기차입금의 증가	10,000,000,000

전환사채의 재매각	903,090,728

주식선택권의 행사	626,900,000

금융리스부채의 지급	(265,963,325)	(258,768,813)

현금및현금성자산의순증가(감소)	(1,749,428,093)	6,780,412,633

기초현금및현금성자산	10,492,074,524	4,766,318,072

기말현금및현금성자산	8,742,646,431	11,546,730,705