HLB제약 분기보고서 (2019.09)
4. 재무제표

재무상태표
제 22 기 3분기말 2019.09.30 현재
제 21 기말 2018.12.31 현재
(단위 : 원)

제 22 기 3분기말	제 21 기말

자산

유동자산	16,507,909,109	18,574,807,115

현금및현금성자산	1,979,443,897	1,562,648,325

정부보조금	0	(20,210,454)

단기금융상품	415,000,000	235,000,000

매출채권 및 기타유동채권	5,663,208,658	5,347,938,331

매출채권	5,487,466,959	5,112,520,458

단기미수수익	23,689,941	11,712,942

단기미수금	18,746,923	47,630,585

단기선급금	40,421,860	89,384,756

단기선급비용	92,882,975	86,689,590

부가가치세대급금	0	0

재고자산	6,786,691,349	5,233,086,741

기타유동금융자산	1,271,695,724	5,841,934,378

유동당기손익인식지정금융자산	1,271,695,724	5,841,934,378

기타유동자산	391,869,481	374,409,794

비유동자산	18,422,365,877	15,623,194,779

장기금융상품	1,013,500,000	689,500,000

장기매출채권 및 기타비유동채권	45,634,430	120,276,050

장기보증금자산	23,738,475	70,560,000

장기선급비용	21,895,955	49,716,050

유형자산	13,397,471,446	13,279,509,788

사용권자산	2,395,467,895	0

영업권 이외의 무형자산	920,292,106	408,908,941

기타비유동금융자산	100,000,000	575,000,000

비유동매도가능금융자산	0	0

비유동 기타포괄손익-공정가치 측정 지정 지분상품 투자	100,000,000	575,000,000

종속기업, 조인트벤처와 관계기업에 대한 투자자산	550,000,000	550,000,000

종속기업에 대한 투자자산	550,000,000	550,000,000

이연법인세자산	0	0

자산총계	34,930,274,986	34,198,001,894

부채

유동부채	11,408,424,518	14,428,447,093

매입채무 및 기타유동채무	9,206,820,692	12,819,739,993

단기매입채무	2,558,032,904	3,207,381,392

단기미지급금	581,429,497	1,065,164,102

단기미지급비용	3,670,397,677	2,092,100,581

단기선수금	55,140,887	21,343,918

단기차입금	1,200,000,000	1,353,750,000

유동성장기차입금	780,000,000	1,580,000,000

유동성사채	0	3,500,000,000

유동성금융리스부채	361,819,727	0

유동충당부채	1,806,736,391	1,462,623,494

유동반품충당부채	1,806,736,391	1,462,623,494

기타유동부채	394,867,435	146,083,606

비유동부채	5,841,188,994	3,186,366,315

장기매입채무 및 기타비유동채무	4,066,517,961	1,365,719,041

장기미지급금	137,511,052	105,719,041

장기차입금	1,820,000,000	1,260,000,000

사채	0	0

비유동금융리스부채	2,109,006,909	0

퇴직급여부채	1,459,738,807	1,505,715,048

이연법인세부채	314,932,226	314,932,226

부채총계	17,249,613,512	17,614,813,408

자본

자본금	6,924,186,500	6,924,186,500

자본잉여금	7,623,567,433	16,491,678,673

주식발행초과금	7,623,567,433	16,491,678,673

기타자본구성요소	2,140,457,437	2,035,434,553

이익잉여금(결손금)	992,450,104	(8,868,111,240)

자본총계	17,680,661,474	16,583,188,486

자본과부채총계	34,930,274,986	34,198,001,894

포괄손익계산서
제 22 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
제 21 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
(단위 : 원)

제 22 기 3분기	제 21 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	8,699,390,542	25,305,197,056	5,006,309,981	13,929,478,553

매출원가	4,033,637,490	13,221,623,409	3,665,043,312	11,194,614,609

매출총이익	4,665,753,052	12,083,573,647	1,341,266,669	2,734,863,944

판매비와관리비	3,864,229,291	11,138,751,487	2,507,174,408	7,018,012,264

영업이익(손실)	801,523,761	944,822,160	(1,165,907,739)	(4,283,148,320)

기타이익	6,344,498	177,590,858	180,419,312	260,358,541

기타손실	13,783,130	68,272,378	26,972,408	216,009,279

금융수익	55,104,101	159,539,348	(5,652,732)	752,588,180

금융원가	98,482,583	267,641,844	91,595,818	854,197,845

법인세비용차감전순이익(손실)	750,706,647	946,038,144	(1,109,709,385)	(4,340,408,723)

법인세비용	0	(46,411,960)	0	(25,496,937)

당기순이익(손실)	750,706,647	992,450,104	(1,109,709,385)	(4,314,911,786)

기타포괄손익	0	0	0	90,398,232

총포괄손익	750,706,647	992,450,104	(1,109,709,385)	(4,224,513,554)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	54	72	(80)	(321)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	54	72	(80)	(321)

자본변동표
제 22 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
제 21 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	이익잉여금	기타자본구성요소	자본 합계

2018.01.01 (기초자본)	6,246,585,500	12,737,487,813	(5,409,588,357)	3,227,108,772	16,801,593,728

이익잉여금 처분으로 인한 증감	0	(4,345,399,643)	4,345,399,643	0	0

투자금융자산평가손익	0	0	0	0	0

기타거래	0	0	0	0	0

당기순이익(손실)	0	0	(4,314,911,786)	0	(4,314,911,786)

기타포괄손익	0	0	0	90,398,232	90,398,232

주식기준보상거래	0	0	0	325,860,431	325,860,431

복합금융상품 전환	677,601,000	6,385,927,821	0	0	7,063,528,821

재분류조정	0	1,713,662,682	0	(1,713,662,682)	0

2018.09.30 (기말자본)	6,924,186,500	16,491,678,673	(5,379,100,500)	1,929,704,753	19,966,469,426

2019.01.01 (기초자본)	6,924,186,500	16,491,678,673	(8,868,111,240)	2,035,434,553	16,583,188,486

이익잉여금 처분으로 인한 증감	0	(8,868,111,240)	8,868,111,240	0	0

투자금융자산평가손익	0	0	0	0	0

기타거래	0	0	0	0	0

당기순이익(손실)	0	992,450,104	0	992,450,104

기타포괄손익	0	0	0	0	0

주식기준보상거래	0	0	0	105,022,884	105,022,884

복합금융상품 전환	0	0	0	0	0

재분류조정	0	0	0	0	0

2019.09.30 (기말자본)	6,924,186,500	7,623,567,433	992,450,104	2,140,457,437	17,680,661,474

현금흐름표
제 22 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
제 21 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
(단위 : 원)

제 22 기 3분기	제 21 기 3분기

영업활동현금흐름	1,392,526,241	(1,806,330,006)

당기순이익(손실)	992,450,104	(4,314,911,786)

당기순이익조정을 위한 가감	2,123,200,309	1,871,760,393

법인세비용	(46,411,960)	(25,496,937)

금융자산처분손실	858,326	149,863,170

투자금융자산처분손실	0	0

당기손익인식금융자산평가손실	18,785,045	5,075,450

대손상각비	125,163,113	80,789,615

감가상각비	1,143,315,728	785,354,030

유형자산처분손실	1,730,672	36,135,065

무형자산상각비	48,057,119	41,172,641

무형자산손상차손	0	0

퇴직급여	443,709,151	407,207,623

주식보상비용(환입)	105,022,884	325,860,431

이자비용	246,264,583	784,626,462

외화환산손실	0	4,873

재고자산평가손실	193,320,560	7,000,924

당기손익인식금융자산평가이익	(39,926,019)	0

투자자산평가이익	0	0

외화환산이익	(23)	(9)

투자자산처분이익	0	0

유형자산처분이익	0	(4,606,091)

이자수익	(40,577,375)	(528,825,866)

금융자산처분이익	(76,111,495)	(164,522,260)

재고자산평가손실환입	0	(27,878,728)

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(1,535,284,736)	306,091,140

매출채권의 감소(증가)	(500,109,614)	965,571,079

미수금의 감소(증가)	28,883,662	(122,107,954)

선급금의 감소(증가)	48,962,896	(330,003,185)

선급비용의 감소(증가)	(6,193,385)	(2,747,720)

부가가치세 선급금의 감소(증가)	(19,687,337)	(154,702,674)

재고자산의 감소(증가)	(1,746,925,168)	(729,435,762)

장기선급비용의 감소(증가)	27,820,095	39,017,984

매입채무의 증가(감소)	(649,348,488)	692,520,301

미지급금의 증가(감소)	(483,734,605)	37,239,599

선수금의 증가(감소)	33,796,969	5,488,576

예수금의 증가(감소)	248,783,829	(10,359,545)

부가가치세 예수금의 증가(감소)	0	0

미지급비용의 증가(감소)	1,596,246,894	(348,513,685)

보증금의 감소(증가)	0	0

반품충당부채의 증가(감소)	344,112,897	1,285,737,189

퇴직급여채무의 증가(감소)	(489,685,392)	(1,031,141,144)

장기미지급금의 증가(감소)	31,792,011	9,528,081

이자수취(영업)	27,735,335	531,551,357

이자지급(영업)	(264,214,381)	(187,262,400)

법인세납부(환급)	48,639,610	(13,558,710)

투자활동현금흐름	3,188,821,503	(1,777,785,112)

단기금융상품의 처분	180,000,000	335,000,000

당기손익인식금융자산의 처분	15,004,723,772	28,339,521,080

투자금융자산의 처분	0	1,032,659,235

장기금융상품의 처분	0	0

금융상품의 처분	520,000,000	0

유형자산의 처분	4,000,000	24,009,091

임차보증금의 감소	63,440,000	95,000,000

단기금융상품의 취득	(360,000,000)	(45,000,000)

당기손익인식금융자산의 취득	(10,383,090,975)	(30,220,257,043)

장기금융상품의 취득	(324,000,000)	(329,000,000)

금융상품의 취득	0	0

매도가능금융자산의 취득	0	(100,000,000)

유형자산의 취득	(936,639,010)	(784,929,255)

무형자산의 취득	(559,440,284)	(124,788,220)

임차보증금의 증가	(20,172,000)	0

재무활동현금흐름	(4,144,341,741)	(611,250,000)

단기차입금의 증가	1,650,000,000	0

장기차입금의 증가	1,100,000,000	0

단기차입금의 상환	(1,803,750,000)	(371,250,000)

유동성장기차입금의 상환	(1,340,000,000)	(240,000,000)

사채의 상환	(3,500,000,000)	0

주식선택권행사로 인한 현금유입	0	0

자기주식의 취득	0	0

금융리스부채의 지급	(250,591,741)	0

정부보조금의 수취	0	0

정부보조금의 상환	0	0

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	437,006,003	(4,195,365,118)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	23	(4,864)

현금및현금성자산의순증가(감소)	437,006,026	(4,195,369,982)

기초현금및현금성자산	1,542,437,871	5,349,821,918

기말현금및현금성자산	1,979,443,897	1,154,451,936