HLB제약 분기보고서 (2019.09)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 22 기 3분기말 2019.09.30 현재
제 21 기말 2018.12.31 현재
(단위 : 원)

제 22 기 3분기말	제 21 기말

자산

유동자산	18,545,596,607	21,275,395,391

현금및현금성자산	2,183,082,368	3,029,921,626

유동당기손익인식지정금융자산	1,271,695,724	5,841,934,378

단기금융상품	415,000,000	235,000,000

매출채권	5,952,015,045	6,044,045,904

단기미수금	275,615,813	152,252,074

단기미수수익	23,689,941	11,712,942

부가가치세대급금	333,068,031	340,355,261

단기선급금	40,421,860	89,384,756

단기선급비용	92,882,975	87,900,459

재고자산	7,898,532,430	5,381,858,891

기타유동자산	59,592,420	61,029,100

비유동자산	17,940,877,513	15,147,836,096

장기금융상품	1,013,500,000	689,500,000

비유동 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산	100,000,000	575,000,000

비유동매도가능금융자산	0	0

유형자산	13,416,759,874	13,304,278,397

사용권자산	2,395,467,895	0

영업권 이외의 무형자산	922,529,272	411,795,607

장기선급비용	21,895,955	49,716,050

이연법인세자산	6,986,042	6,986,042

장기보증금자산	63,738,475	110,560,000

자산총계	36,486,474,120	36,423,231,487

부채

유동부채	12,251,801,395	16,223,556,445

단기매입채무	3,337,544,178	4,856,069,539

단기차입금	1,200,000,000	1,353,750,000

단기미지급금	608,425,717	1,090,849,330

단기미지급비용	3,692,917,894	2,092,100,581

단기선수금	68,414,063	33,682,645

유동성장기차입금	780,000,000	1,580,000,000

유동성사채	0	3,500,000,000

유동반품충당부채	1,806,736,391	1,462,623,494

유동성금융리스부채	361,819,727	0

기타유동부채	395,943,425	148,576,196

당기법인세부채	0	105,904,660

비유동부채	5,841,188,994	3,201,213,448

장기차입금	1,820,000,000	1,260,000,000

장기미지급금	137,511,052	105,719,041

사채	0	0

퇴직급여부채	1,459,738,807	1,520,562,181

이연법인세부채	314,932,226	314,932,226

비유동금융리스부채	2,109,006,909

부채총계	18,092,990,389	19,424,769,893

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	18,393,483,731	16,998,461,594

자본금	6,924,186,500	6,924,186,500

주식발행초과금	7,623,567,433	16,491,678,673

이익잉여금(결손금)	1,705,272,361	(8,452,838,132)

기타자본구성요소	2,140,457,437	2,035,434,553

비지배지분	0	0

자본총계	18,393,483,731	16,998,461,594

자본과부채총계	36,486,474,120	36,423,231,487

연결 포괄손익계산서
제 22 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
제 21 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
(단위 : 원)

제 22 기 3분기	제 21 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	8,586,137,235	26,209,187,950	5,006,309,981	13,929,478,553

매출원가	3,843,683,024	13,577,304,614	3,665,043,312	11,194,614,609

매출총이익	4,742,454,211	12,631,883,336	1,341,266,669	2,734,863,944

판매비와관리비	3,789,296,452	11,416,080,428	2,507,174,408	7,018,012,264

영업이익(손실)	953,157,759	1,215,802,908	(1,165,907,739)	(4,283,148,320)

기타이익	6,345,998	177,593,859	180,419,312	260,358,541

기타손실	103,871,002	158,360,250	26,972,408	216,009,279

금융수익	57,350,829	166,180,830	(5,652,732)	752,588,180

금융원가	98,482,583	267,641,844	91,595,818	854,197,845

법인세비용차감전순이익(손실)	814,501,001	1,133,575,503	(1,109,709,385)	(4,340,408,723)

법인세비용	(105,904,660)	(156,423,750)	0	(25,496,937)

당기순이익(손실)	920,405,661	1,289,999,253	(1,109,709,385)	(4,314,911,786)

기타포괄손익	0	0	0	90,398,232

총포괄손익	920,405,661	1,289,999,253	(1,109,709,385)	(4,224,513,554)

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	920,405,661	1,289,999,253	0	0

비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실)	0	0	0	0

총 포괄손익의 귀속

총 포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	920,405,661	1,289,999,253	0	0

총 포괄손익, 비지배지분	0	0	0	0

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	66	93	(80)	(321)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	66	93	(80)	(321)

연결 자본변동표
제 22 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
제 21 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	이익잉여금	기타자본구성요소	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2018.01.01 (기초자본)	6,246,585,500	12,737,487,813	(5,409,588,357)	3,227,108,772	16,801,593,728	0	16,801,593,728

이익잉여금 처분으로 인한 증감	0	(4,345,399,643)	4,345,399,643	0	0	0	0

투자금융자산평가손익	0	0	0	0	0	0	0

기타거래	0	0	0	0	0	0	0

당기순이익(손실)	0	0	(4,314,911,786)	0	(4,314,911,786)	0	(4,314,911,786)

기타포괄손익	0	0	0	90,398,232	90,398,232	0	90,398,232

주식기준보상거래	0	0	0	325,860,431	325,860,431	0	325,860,431

복합금융상품 전환	677,601,000	6,385,927,821	0	0	7,063,528,821	0	7,063,528,821

재분류조정	0	1,713,662,682	0	(1,713,662,682)	0	0	0

2018.09.30 (기말자본)	6,924,186,500	16,491,678,673	(5,379,100,500)	1,929,704,753	19,966,469,426	0	19,966,469,426

2019.01.01 (기초자본)	6,924,186,500	16,491,678,673	(8,452,838,132)	2,035,434,553	16,998,461,594	0	16,998,461,594

이익잉여금 처분으로 인한 증감	0	(8,868,111,240)	8,868,111,240	0	0	0	0

투자금융자산평가손익	0	0	0	0	0	0	0

기타거래	0	0	0	0	0	0	0

당기순이익(손실)	0	0	1,289,999,253	0	1,289,999,253	0	1,289,999,253

기타포괄손익	0	0	0	0	0	0	0

주식기준보상거래	0	0	0	105,022,884	105,022,884	0	105,022,884

복합금융상품 전환	0	0	0	0	0	0	0

재분류조정	0	0	0	0	0	0	0

2019.09.30 (기말자본)	6,924,186,500	7,623,567,433	1,705,272,361	2,140,457,437	18,393,483,731	0	18,393,483,731

연결 현금흐름표
제 22 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
제 21 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
(단위 : 원)

제 22 기 3분기	제 21 기 3분기

영업활동현금흐름	107,697,857	(1,806,330,006)

당기순이익(손실)	1,289,999,253	(4,314,911,786)

당기순이익조정을 위한 가감	2,005,327,391	1,871,760,393

법인세비용	(156,423,750)	(25,496,937)

금융자산처분손실	858,326	149,863,170

당기손익인식금융자산평가손실	18,785,045	5,075,450

대손상각비	109,718,242	80,789,615

감가상각비	1,148,795,909	785,354,030

유형자산처분손실	1,730,672	36,135,065

무형자산상각비	48,706,619	41,172,641

무형자산손상차손	0	0

퇴직급여	451,804,695	407,207,623

주식보상비용(환입)	105,022,884	325,860,431

이자비용	246,264,583	784,626,462

외화환산손실	0	4,873

재고자산평가손실	193,320,560	7,000,924

당기손익인식금융자산평가이익	(39,926,019)	0

투자자산평가이익	0	0

외화환산이익	(23)	(9)

투자자산처분이익	0	0

유형자산처분이익	0	(4,606,091)

종속기업/관계기업/공동기업투자처분손실	0	0

재고자산평가손실환입	0	(27,878,728)

금융자산처분이익	(77,094,595)	(164,522,260)

이자수익	(46,235,757)	(528,825,866)

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(3,008,763,893)	306,091,140

매출채권의 감소(증가)	(17,687,383)	965,571,079

미수금의 감소(증가)	(123,363,739)	(122,107,954)

선급금의 감소(증가)	49,562,896	(330,003,185)

선급비용의 감소(증가)	(5,582,516)	(2,747,720)

부가가치세 선급금의 감소(증가)	7,287,230	(154,702,674)

재고자산의 감소(증가)	(2,709,994,099)	(729,435,762)

장기선급비용의 감소(증가)	27,820,095	39,017,984

매입채무의 증가(감소)	(1,518,525,361)	692,520,301

미지급금의 증가(감소)	(482,423,613)	37,239,599

선수금의 증가(감소)	34,731,418	5,488,576

예수금의 증가(감소)	247,367,229	(10,359,545)

부가가치세 예수금의 증가(감소)	0	0

미지급비용의 증가(감소)	1,618,767,111	(348,513,685)

보증금의 감소(증가)	0	0

반품충당부채의 증가(감소)	344,112,897	1,285,737,189

퇴직급여채무의 증가(감소)	(512,628,069)	(1,031,141,144)

장기미지급금의 증가(감소)	31,792,011	9,528,081

이자수취(영업)	33,393,717	531,551,357

이자지급(영업)	(264,214,381)	(187,262,400)

법인세납부(환급)	51,955,770	(13,558,710)

투자활동현금흐름	3,189,804,603	(1,777,785,112)

단기금융상품의 처분	180,000,000	335,000,000

당기손익인식금융자산의 처분	24,330,634,507	28,339,521,080

투자금융자산의 처분	0	1,032,659,235

장기금융상품의 처분	0	0

금융상품의 처분	520,000,000	0

유형자산의 처분	4,000,000	24,009,091

임차보증금의 감소	63,440,000	95,000,000

단기금융상품의 취득	(360,000,000)	(45,000,000)

당기손익인식금융자산의 취득	(19,708,018,610)	(30,220,257,043)

장기금융상품의 취득	(324,000,000)	(329,000,000)

임차보증금의 증가	(20,172,000)	0

금융상품의 취득	0	0

매도가능금융자산의 취득	0	(100,000,000)

유형자산의 취득	(936,639,010)	(784,929,255)

무형자산의 취득	(559,440,284)	(124,788,220)

종속기업에 대한 투자자산의 취득	0	0

재무활동현금흐름	(4,144,341,741)	(611,250,000)

단기차입금의 증가	1,650,000,000	0

장기차입금의 증가	1,100,000,000	0

유동성장기차입금의 상환	(1,340,000,000)	(240,000,000)

단기차입금의 상환	(1,803,750,000)	(371,250,000)

장기차입금의 상환	0	0

사채의 상환	(3,500,000,000)	0

전환사채의 증가	0	0

신주인수권부사채의 증가	0	0

주식선택권행사로 인한 현금유입	0	0

자기주식의 취득	0	0

금융리스부채의 지급	(250,591,741)	0

정부보조금의 수취	0	0

정부보조금의 상환	0	0

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	(846,839,281)	(4,195,365,118)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	23	(4,864)

현금및현금성자산의순증가(감소)	(846,839,258)	(4,195,369,982)

기초현금및현금성자산	3,029,921,626	5,349,821,918

기말현금및현금성자산	2,183,082,368	1,154,451,936