HLB제약 분기보고서 (2023.09)
4. 재무제표

## 재무상태표

제 26 기 3분기말 2023.09.30 현재
제 25 기말 2022.12.31 현재
(단위 : 원)

제 26 기 3분기말	제 25 기말

자산

유동자산	51,668,832,207	59,945,909,397

현금및현금성자산	3,235,021,343	9,744,375,253

단기금융상품	5,500,000,000	14,500,000,000

매출채권 및 기타채권	20,383,551,652	16,775,410,433

재고자산	20,516,049,920	17,553,420,469

기타유동금융자산	380,000,000

기타유동자산	2,034,209,292	992,703,242

비유동자산	81,383,136,243	82,231,200,255

장기금융상품	3,500,000	3,500,000

기타포괄손익-공정가치측정금융자산	11,119,820,880	6,346,068,800

관계기업투자	17,358,940,977	21,672,704,769

유형자산	46,260,196,211	49,155,098,597

사용권자산	2,128,330,464	2,457,202,232

무형자산	3,956,554,452	2,069,339,360

기타비유동금융자산	555,793,259	527,286,497

자산총계	133,051,968,450	142,177,109,652

부채

유동부채	48,474,074,604	52,856,815,902

매입채무 및 기타채무	19,543,076,478	18,185,865,298

전환사채	19,500,000,000	23,779,318,128

반품충당부채	397,564,157	773,188,535

기타 유동부채	309,942,610	431,223,073

파생상품부채	7,711,073,405	8,771,410,228

유동 리스부채	1,012,417,954	915,810,640

비유동부채	4,600,149,111	3,391,738,246

순확정급여부채	1,686,347,202	1,106,113,669

비유동 리스부채	1,240,443,721	1,655,814,524

이연법인세부채	1,673,358,188	629,810,053

부채총계	53,074,223,715	56,248,554,148

자본

자본금	15,070,864,000	13,935,575,000

주식발행초과금	94,798,081,737	60,940,774,390

이익잉여금(결손금)	(36,261,522,949)	(11,644,593,744)

기타자본구성요소	6,370,321,947	22,696,799,858

자본총계	79,977,744,735	85,928,555,504

자본과부채총계	133,051,968,450	142,177,109,652

## 포괄손익계산서

제 26 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 25 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

제 26 기 3분기	제 25 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	34,636,199,942	102,238,862,555	25,110,681,779	67,365,791,249

매출원가	13,917,038,267	39,198,069,512	10,004,202,529	30,054,384,312

매출총이익	20,719,161,675	63,040,793,043	15,106,479,250	37,311,406,937

판매비와관리비	28,327,539,061	78,543,938,162	16,906,741,261	41,482,500,495

영업이익(손실)	(7,608,377,386)	(15,503,145,119)	(1,800,262,011)	(4,171,093,558)

기타수익	5,562,424,846	6,116,103,187	15,848,534	103,563,032

기타비용	46,585,493	518,501,646	2,229,232	10,080,706

금융수익	(1,131,049,741)	789,348,887	18,518,413	101,178,798

금융비용	2,706,801,109	11,769,183,392	1,483,687,325	3,800,149,245

지분법손익	(645,644,347)	(2,926,142,232)	(1,446,256,559)	(2,257,035,361)

법인세비용차감전순이익(손실)	(6,576,033,230)	(23,811,520,315)	(4,698,068,180)	(10,033,617,040)

법인세비용(수익)	1,065,705,350	804,591,099	(307,579,158)	(354,425,398)

당기순이익(손실)	(7,641,738,580)	(24,616,111,414)	(4,390,489,022)	(9,679,191,642)

기타포괄손익	(4,220,142,240)	1,682,713,231	1,090,507,926	1,256,599,140

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	(4,033,518,760)	1,561,366,774	393,396,159	41,410,122

기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익	(4,033,363,310)	1,562,184,565	393,396,159	41,410,122

지분법이익잉여금변동	(155,450)	(817,791)

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	(186,623,480)	121,346,457	697,111,767	1,215,189,018

지분법자본변동	(186,623,480)	121,346,457	697,111,767	1,215,189,018

총포괄손익	(11,861,880,820)	(22,933,398,183)	(3,299,981,096)	(8,422,592,502)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(257)	(854)	(160)	(357)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(257)	(854)	(160)	(357)

## 자본변동표

제 26 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 25 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	이익잉여금	기타자본구성요소	자본 합계

2022.01.01 (기초자본)	13,049,091,000	122,880,732,473	(87,331,664,397)	29,786,430,020	78,384,589,096

당기순이익(손실)	(9,679,191,642)	(9,679,191,642)

지분법자본변동	1,215,189,018	1,215,189,018

지분법이익잉여금변동

기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익	41,410,122	41,410,122

결손금보전	(87,331,664,397)	87,331,664,397

전환권행사

주식기준보상거래의 인식	241,623,564	241,623,564

주식선택권의 행사

2022.09.30 (기말자본)	13,935,575,000	60,940,774,390	(9,679,191,642)	24,495,428,470	89,692,586,218

2023.01.01 (기초자본)	13,935,575,000	60,940,774,390	(11,644,593,744)	22,696,799,858	85,928,555,504

당기순이익(손실)	(24,616,111,414)

지분법자본변동	121,346,457	121,346,457

지분법이익잉여금변동	(817,791)	(817,791)

기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익	1,562,184,565	1,562,184,565

결손금보전

전환권행사	1,102,789,000	33,491,128,438	(18,413,704,722)	16,180,212,716

주식기준보상거래의 인식	438,795,789	438,795,789

주식선택권의 행사	32,500,000	366,178,909	(35,100,000)	363,578,909

2023.09.30 (기말자본)	15,070,864,000	94,798,081,737	36,261,522,949	6,370,321,947	79,977,744,735

## 현금흐름표

제 26 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 25 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

제 26 기 3분기	제 25 기 3분기

영업활동현금흐름	(17,942,617,550)	(98,739,645)

영업으로부터 창출된 현금흐름	(17,808,931,659)	11,361,240

이자수취	385,098,469	78,606,844

이자지급	(489,624,210)	(224,056,559)

법인세환급(납부)	(29,160,150)	35,348,830

투자활동현금흐름	11,816,623,711	(12,562,468,789)

단기금융상품의 감소	21,000,000,000	33,000,000,000

단기대여금의 감소	380,000,000

유형자산의 처분	46,000,000	53,181,818

보증금의 감소	15,790,000	54,172,000

관계기업투자주식의 처분	7,438,032,000

단기금융상품의 증가	(12,000,000,000)	(29,135,000,000)

단기대여금의 증가	(380,000,000)

기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 취득	(2,799,999,232)	(1,100,000,000)

유형자산의 취득	(2,200,455,659)	(2,676,403,617)

무형자산의 취득	(32,743,398)	(107,716,000)

보증금의 증가	(30,000,000)	(50,250,000)

관계기업투자주식의 취득	(12,220,452,990)

재무활동현금흐름	(383,360,071)	19,411,004,422

전환사채의 발행	20,000,000,000

주식선택권의 행사	363,578,909

리스부채의 지급	(746,938,980)	(588,995,578)

현금및현금성자산의순증가(감소)	(6,509,353,910)	6,749,795,988

기초현금및현금성자산	9,744,375,253	6,639,602,088

기말현금및현금성자산	3,235,021,343	13,389,398,076