HLB제약 사업보고서 (2017.12)
4. 재무제표

재무상태표
제 20 기 2017.12.31 현재
제 19 기 2016.12.31 현재
제 18 기 2015.12.31 현재
(단위 : 원)

제 20 기	제 19 기	제 18 기

자산

유동자산	25,878,113,811	24,360,993,320	15,052,017,343

현금및현금성자산	5,369,471,918	3,833,171,168	5,489,176,685

정부보조금	(19,650,000)

단기금융상품	525,000,000	1,970,415,000	399,387,922

매출채권 및 기타유동채권	10,441,522,746	9,035,526,486	6,345,990,497

매출채권	10,032,010,058	8,539,179,176	6,094,004,212

단기미수금	117,445,937	218,535,359	136,708,221

단기미수수익	11,418,849	16,815,465	21,582,167

단기선급금	197,192,078	184,361,537	23,622,563

단기선급비용	83,455,824	76,634,949	70,073,334

재고자산	4,003,969,954	2,824,828,480	2,792,665,499

기타유동금융자산	5,514,171,423	6,658,373,496

유동당기손익인식지정금융자산	5,514,171,423	6,658,373,496

기타유동자산	43,627,770	38,678,690	24,796,740

비유동자산	16,579,394,818	16,876,838,842	9,795,330,224

장기금융상품	290,094,046	595,759,121	559,472,938

장기매출채권 및 기타비유동채권	277,319,898	367,343,745	275,735,565

장기보증금자산	175,560,000	213,540,000	69,868,100

장기선급비용	101,759,898	153,803,745	205,867,465

유형자산	13,322,807,074	12,016,022,072	7,475,999,372

영업권 이외의 무형자산	188,448,617	635,578,805	538,050,353

기타비유동금융자산	1,499,033,190	2,456,460,431

비유동매도가능금융자산	1,499,033,190	2,456,460,431

이연법인세자산	1,001,691,993	805,674,668	946,071,996

자산총계	42,457,508,629	41,237,832,162	24,847,347,567

부채

유동부채	19,288,120,634	6,858,346,786	6,955,369,479

매입채무 및 기타유동채무	19,141,906,741	6,502,240,188	6,601,641,560

단기매입채무	2,260,910,406	2,514,433,611	2,271,182,486

단기미지급금	991,535,252	1,287,719,843	767,804,436

단기미지급비용	3,775,839,342	638,510,202	170,536,216

단기선수금	479,332	81,576,532	66,878,441

단기차입금	1,725,000,000	550,000,000	550,000,000

유동성장기차입금	480,000,000	580,000,000	170,666,000

유동성전환사채	4,386,578,770	2,604,573,981

유동성사채	850,000,000

유동성신주인수권부사채	5,521,563,639

유동충당부채	103,020,818	130,071,218	205,768,069

유동반품충당부채	103,020,818	130,071,218	205,768,069

기타유동부채	43,193,075	226,035,380	147,959,850

비유동부채	5,303,605,553	15,480,962,815	5,715,020,069

장기매입채무 및 기타비유동채무	2,928,993,139	13,296,688,063	3,620,491,362

장기미지급금	88,993,139	129,192,206	254,491,362

장기차입금	2,840,000,000	1,920,000,000	2,516,000,000

사채	11,247,495,857	850,000,000

퇴직급여부채	2,374,612,414	2,184,274,752	2,094,528,707

부채총계	24,591,726,187	22,339,309,601	12,670,389,548

자본

자본금	6,246,585,500	5,920,008,500	3,611,672,500

자본잉여금	12,737,487,813	9,060,225,002	8,987,133,602

주식발행초과금	12,737,487,813	9,060,225,002	8,987,133,602

기타자본구성요소	3,227,108,772	3,741,219,272	1,518,377,392

이익잉여금(결손금)	(4,345,399,643)	177,069,787	(1,940,225,475)

자본총계	17,865,782,442	18,898,522,561	12,176,958,019

자본과부채총계	42,457,508,629	41,237,832,162	24,847,347,567

포괄손익계산서
제 20 기 2017.01.01 부터 2017.12.31 까지
제 19 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 18 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
(단위 : 원)

제 20 기	제 19 기	제 18 기

수익(매출액)	20,981,622,656	20,346,369,906	17,713,121,042

매출원가	13,634,300,998	14,857,252,269	13,822,617,366

매출총이익	7,347,321,658	5,489,117,637	3,890,503,676

판매비와관리비	10,098,661,258	4,912,529,537	4,806,578,174

영업이익(손실)	(2,751,339,600)	576,588,100	(916,074,498)

기타이익	983,845,143	193,351,218	243,225,557

기타손실	720,433,619	277,121,471	1,277,489,423

금융수익	570,946,111	390,440,741	62,992,707

금융원가	2,582,160,501	1,001,584,735	628,486,694

법인세비용차감전순이익(손실)	(4,499,142,466)	(118,326,147)	(2,515,832,351)

법인세비용	(116,360,839)	(695,738,628)	(150,988,183)

당기순이익(손실)	(4,382,781,627)	577,412,481	(2,364,844,168)

기타포괄손익	(282,418,456)	(348,010,273)	(28,419,426)

총포괄손익	(4,665,200,083)	229,402,208	(2,393,263,594)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(366)	51	(267)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(366)	50	(267)

자본변동표
제 20 기 2017.01.01 부터 2017.12.31 까지
제 19 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 18 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	이익잉여금	기타자본구성요소	자본 합계

2015.01.01 (기초자본)	2,887,272,500	1,353,762,982	453,038,119	120,027,255	4,814,100,856

주식발행초과금 이입

당기순이익(손실)	(2,364,844,168)	(2,364,844,168)

순확정급여부채 재측정요소	(28,419,426)	(28,419,426)

매도가능금융자산평가손익

주식기준보상거래	30,000,000	83,340,000	10,550,137	123,890,137

지분의 발행	494,400,000	5,517,084,000	6,011,484,000

무상증자

복합금융상품 발행

복합금융상품 전환	200,000,000	2,032,946,620	(462,600,000)	1,770,346,620

재분류조정	1,850,400,000	1,850,400,000

2015.12.31 (기말자본)	3,611,672,500	8,987,133,602	(1,940,225,475)	1,518,377,392	12,176,958,019

2016.01.01 (기초자본)	3,611,672,500	8,987,133,602	(1,940,225,475)	1,518,377,392	12,176,958,019

주식발행초과금 이입	(1,940,225,475)	1,940,225,475

당기순이익(손실)	577,412,481	577,412,481

순확정급여부채 재측정요소	(400,342,694)	(400,342,694)

매도가능금융자산평가손익	52,332,421	52,332,421

주식기준보상거래	45,000,000	140,527,601	251,417,004	436,944,605

지분의 발행

무상증자	1,888,336,000	(1,888,336,000)	(5,599,845)	(5,599,845)

복합금융상품 발행	3,312,492,300	3,312,492,300

복합금융상품 전환	375,000,000	3,761,125,274	(1,387,800,000)	2,748,325,274

재분류조정

2016.12.31 (기말자본)	5,920,008,500	9,060,225,002	177,069,787	3,741,219,272	18,898,522,561

2017.01.01 (기초자본)	5,920,008,500	9,060,225,002	177,069,787	3,741,219,272	18,898,522,561

주식발행초과금 이입

당기순이익(손실)	(4,382,781,627)	(4,382,781,627)

순확정급여부채 재측정요소	(139,687,803)	(139,687,803)

매도가능금융자산평가손익	(142,730,653)	(142,730,653)

주식기준보상거래	454,534,901	454,534,901

지분의 발행

무상증자

복합금융상품 발행	326,577,000	2,851,348,063	3,177,925,063

복합금융상품 전환	825,914,748	(825,914,748)

재분류조정

2017.12.31 (기말자본)	6,246,585,500	12,737,487,813	(4,345,399,643)	3,227,108,772	17,865,782,442

현금흐름표
제 20 기 2017.01.01 부터 2017.12.31 까지
제 19 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 18 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
(단위 : 원)

제 20 기	제 19 기	제 18 기

영업활동현금흐름	(784,295,486)	(213,111,047)	(769,585,307)

당기순이익(손실)	(4,499,142,466)	577,412,481	(2,515,832,351)

당기순이익조정을 위한 가감	5,599,390,330	1,500,993,408	2,101,568,681

대손상각비	625,938,918	(372,401,732)	315,530,857

감가상각비	925,370,670	688,502,060	586,235,716

퇴직급여	584,406,024	502,940,426	500,947,198

무형자산손상차손	509,629,749	171,034,556	49,575,793

무형자산상각비	130,096,610	108,806,230	226,337,675

유형자산처분손실	618,910	17,696,409

이자비용	2,107,195,403	1,001,578,783	651,186,586

주식보상비용(환입)	454,534,901	313,044,605	29,690,137

투자자산평가이익	(14,286,183)

법인세비용	(695,738,628)

이자수익	(26,946,608)	(167,385,846)	(62,943,028)

유형자산처분이익	(5,157,000)	(89,909)

기타수익	(47,640,272)	(194,902,344)

외화환산손실	15,618,603

당기손익인식금융자산평가손실	105,514,171

재고자산평가손실환입	135,214,761

당기손익인식금융자산평가이익	(12,276,282)

매도가능금융자산손상차손	44,474,500

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(1,610,512,997)	(2,274,827,199)	(172,594,243)

단기매출채권의 감소(증가)	(2,118,769,800)	(2,072,773,232)	210,953,106

단기미수금의 감소(증가)	101,089,422	(81,827,138)	(36,406,303)

재고자산의 감소(증가)	(1,314,356,235)	(32,162,981)	(457,448,276)

기타자산의 증가	32,392,431	(258,908,769)	56,642,006

매입채무의 증가(감소)	(253,523,205)	763,166,532	(404,712,065)

퇴직급여채무의 증가(감소)	(323,155,288)	(626,454,245)	(256,753,934)

사외적립자산의공정가치의 감소(증가)	(250,000,000)	(300,000,000)

기타부채의 증가	2,515,809,678	334,132,634	(489,336,264)

기타비용	48,310,487

파생상품자산의 감소(증가)	1,156,157,000

이자수취(영업)	5,396,616	172,152,548	100,596,783

이자지급(영업)	(274,477,889)	(174,960,335)	(250,816,187)

법인세납부(환급)	(4,949,080)	(13,881,950)	(32,507,990)

투자활동현금흐름	1,171,564,839	(15,353,037,387)	(623,107,751)

단기금융상품의 취득	1,570,415,000	(1,263,883,568)	2,021,941,963

기타유동자산의 취득	(17,000,000)

당기손익인식금융자산의 취득	(6,947,599,165)	(6,658,373,496)

당기손익인식금융자산의 처분	7,998,563,349

장기금융상품의 취득	(388,000,000)	(282,000,000)	(311,000,000)

장기금융상품의 처분	595,611,683

임차보증금의 증가	12,580,000

매도가능금융자산의 취득	(2,665,473,286)	(2,389,367,584)

매도가능금융자산의 처분	3,395,438,011

차량운반구의 처분

유형자산의 취득	(2,236,174,582)	(4,388,152,592)	(2,320,082,082)

유형자산의 처분	3,400,000	6,109,091	90,909

무형자산의 취득	(192,596,171)	(377,369,238)	(9,638,541)

임차보증금의 감소	37,980,000

재무활동현금흐름	1,145,000,000	13,909,646,155	5,057,899,442

단기차입금의 증가	1,725,000,000

유동성장기차입금의 상환	(580,000,000)	(186,666,000)	(270,652,000)

장기차입금의 증가	1,400,000,000

유동성사채의 상환	(850,000,000)	(1,700,000,000)

단기차입금의 상환	(550,000,000)	(150,000,000)

주식의 발행	6,011,484,000

사채의 증가	850,000,000

전환사채의 증가	4,925,000,000

전환사채의 감소	(528,240)

신주인수권부사채의 증가	9,850,000,000

주식선택권행사로 인한 현금유입	123,900,000	94,200,000

자기주식의 취득	(5,599,845)

정부보조금의 수취	23,000,000	340,584,323

정부보조금의 상환	(819,988,000)	(117,188,641)

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	1,532,269,353	(1,656,502,279)	3,665,206,384

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(15,618,603)	496,762	15,740

현금및현금성자산의순증가(감소)

기초현금및현금성자산	3,833,171,168	5,489,176,685	1,823,954,561

기말현금및현금성자산	5,349,821,918	3,833,171,168	5,489,176,685