HLB제약 분기보고서 (2018.09)
4. 재무제표

재무상태표
제 21 기 3분기말 2018.09.30 현재
제 20 기말 2017.12.31 현재
(단위 : 원)

제 21 기 3분기말	제 20 기말

자산

유동자산	21,310,407,876	25,878,113,811

현금및현금성자산	1,157,292,390	5,369,471,918

정부보조금	(2,840,454)	(19,650,000)

단기금융상품	235,000,000	525,000,000

매출채권 및 기타유동채권	6,675,268,867	10,441,522,746

매출채권	5,500,355,465	10,032,010,058

단기미수금	239,553,891	117,445,937

단기미수수익	8,693,358	11,418,849

단기선급금	527,081,915	197,192,078

단기선급비용	86,203,544	83,455,824

부가가치세대급금	313,380,694

재고자산	5,634,146,397	4,003,969,954

기타유동금융자산	7,554,354,196	5,514,171,423

유동당기손익인식지정금융자산	7,554,354,196	5,514,171,423

기타유동자산	57,186,480	43,627,770

비유동자산	15,835,402,337	16,579,394,818

장기금융상품	576,500,000	290,094,046

장기매출채권 및 기타비유동채권	143,301,914	277,319,898

장기보증금자산	80,560,000	175,560,000

장기선급비용	62,741,914	101,759,898

유형자산	13,266,844,234	13,322,807,074

영업권 이외의 무형자산	272,064,196	188,448,617

기타비유동금융자산	575,000,000	1,499,033,190

비유동매도가능금융자산	575,000,000	1,499,033,190

이연법인세자산	1,001,691,993	1,001,691,993

자산총계	37,145,810,213	42,457,508,629

부채

유동부채	12,828,343,597	19,288,120,634

매입채무 및 기타유동채무	11,419,054,931	19,141,906,741

단기매입채무	2,953,430,707	2,260,910,406

단기미지급금	1,028,774,851	991,535,252

단기미지급비용	1,037,151,096	3,775,839,342

단기선수금	5,967,908	479,332

단기차입금	1,353,750,000	1,725,000,000

유동성장기차입금	1,580,000,000	480,000,000

유동성전환사채	3,459,980,369	4,386,578,770

유동성신주인수권부사채	0	5,521,563,639

유동충당부채	1,388,758,007	103,020,818

유동반품충당부채	1,388,758,007	103,020,818

기타유동부채	20,530,659	43,193,075

비유동부채	3,349,200,113	5,303,605,553

장기매입채무 및 기타비유동채무	1,598,521,220	2,928,993,139

장기미지급금	98,521,220	88,993,139

장기차입금	1,500,000,000	2,840,000,000

퇴직급여부채	1,750,678,893	2,374,612,414

부채총계	16,177,543,710	24,591,726,187

자본

자본금	6,924,186,500	6,246,585,500

자본잉여금	16,491,678,673	12,737,487,813

주식발행초과금	16,491,678,673	12,737,487,813

기타자본구성요소	1,929,704,753	3,227,108,772

이익잉여금(결손금)	(4,377,303,423)	(4,345,399,643)

자본총계	20,968,266,503	17,865,782,442

자본과부채총계	37,145,810,213	42,457,508,629

포괄손익계산서
제 21 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
제 20 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
(단위 : 원)

제 21 기 3분기	제 20 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	4,346,768,473	15,373,862,524	5,949,224,247	15,335,246,563

매출원가	3,170,886,659	10,668,562,097	3,921,162,665	10,921,141,486

매출총이익	1,175,881,814	4,705,300,427	2,028,061,582	4,414,105,077

판매비와관리비	2,344,270,661	9,050,433,114	2,093,478,034	5,183,141,771

영업이익(손실)	(1,168,388,847)	(4,345,132,687)	(65,416,452)	(769,036,694)

기타이익	180,419,312	259,951,271	36,895,558	96,792,692

기타손실	26,972,408	216,009,279	1,149,915	104,821,729

금융수익	(5,652,732)	752,588,180	155,596,462	425,609,891

금융원가	91,595,818	854,197,845	493,456,344	1,850,250,635

법인세비용차감전순이익(손실)	(1,112,190,493)	(4,402,800,360)	(367,530,691)	(2,201,706,475)

법인세비용	0	25,496,937	0	0

당기순이익(손실)	(1,112,190,493)	(4,377,303,423)	(367,530,691)	(2,201,706,475)

기타포괄손익	0	90,398,232	0	0

총포괄손익	(1,112,190,493)	(4,286,905,191)	(367,530,691)	(2,201,706,475)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(80)	(326)	(30)	(185)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(80)	(326)	(30)	(185)

자본변동표
제 21 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
제 20 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	이익잉여금	기타자본구성요소	자본 합계

2017.01.01 (기초자본)	5,920,008,500	9,060,225,002	177,069,787	3,741,219,272	18,898,522,561

이익잉여금 처분으로 인한 증감

당기순이익(손실)	(2,201,706,475)	(2,201,706,475)

기타포괄손익	87,832,602	87,832,602

복합금융상품 전환

재분류조정	231,874,462	(231,874,462)

주식기준보상거래	91,686,500	784,791,558	341,129,066	1,217,607,124

자본 증가(감소) 합계

2017.09.30 (기말자본)	6,011,695,000	10,076,891,022	(2,024,636,688)	3,938,306,478	18,002,255,812

2018.01.01 (기초자본)	6,246,585,500	12,737,487,813	(4,345,399,643)	3,227,108,772	17,865,782,442

이익잉여금 처분으로 인한 증감	(4,345,399,643)	4,345,399,643

당기순이익(손실)	(4,377,303,423)	(4,377,303,423)

기타포괄손익	90,398,232	90,398,232

복합금융상품 전환	677,601,000	6,385,927,821	7,063,528,821

재분류조정	1,713,662,682	(1,713,662,682)

주식기준보상거래	325,860,431	325,860,431

자본 증가(감소) 합계

2018.09.30 (기말자본)	6,924,186,500	16,491,678,673	(4,377,303,423)	1,929,704,753	20,968,266,503

현금흐름표
제 21 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
제 20 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
(단위 : 원)

제 21 기 3분기	제 20 기 3분기

영업활동현금흐름	(1,806,330,006)	(2,108,331,488)

당기순이익(손실)	(4,377,303,423)	(2,201,706,475)

당기순이익조정을 위한 가감	1,898,780,400	3,111,085,800

퇴직급여	407,207,623	438,304,518

감가상각비	785,354,030	671,259,977

대손상각비	107,809,622	115,390,682

당기손익인식금융자산평가손실	63,202,490	53,868,422

유형자산처분손실	36,135,065	618,910

무형자산상각비	41,172,641	92,948,808

이자비용	784,626,462	1,553,275,372

주식보상비용(환입)	325,860,431	22,777,800

경상연구개발비	318,351,266

외화환산손실	4,873	27,379

이자수익	(528,825,866)

재고자산평가손실환입	(27,878,728)	(3,845,049)

투자금융자산처분손실	149,863,170

당기손익인식금융자산평가이익	(58,127,040)	(130,163,975)

기타투자자산평가이익	(21,728,295)

외화환산이익	(9)	(15)

법인세비용	(25,496,937)

재고자산평가손실	7,000,924

금융자산처분이익	(164,522,260)

유형자산처분이익	(4,606,091)

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	327,904,060	(2,842,858,278)

단기매출채권의 감소(증가)	4,423,844,971	(1,037,403,593)

단기미수금의 감소(증가)	(122,107,954)	86,400,051

선급금의 감소(증가)	(330,003,185)	(369,462,169)

선급비용의 감소(증가)	(16,306,430)	248,718

부가가치세 선급금의 감소(증가)	(313,380,694)

재고자산의 감소(증가)	(1,609,298,639)	(304,354,226)

장기선급비용의 감소(증가)	39,017,984	33,593,670

매입채무의 증가(감소)	692,520,301	409,747,325

미지급금의 증가(감소)	37,239,599	(662,123,956)

선수금의 증가(감소)	5,488,576	(43,140,258)

예수금의 증가(감소)	(10,359,545)	8,611,395

미지급비용의 증가(감소)	(2,720,572,179)	(432,124,985)

반품충당부채의 증가(감소)	1,285,737,189	(24,686,310)

퇴직급여채무의 증가(감소)	(1,031,141,144)	(465,032,223)

장기미지급금의 증가(감소)	9,528,081	(43,131,717)

부가가치세 예수금의 증가(감소)	(12,302,871)

이자수취(영업)	531,551,357	2,892,477

이자지급(영업)	(187,262,400)	(182,308,962)

법인세납부(환급)	4,563,950

투자활동현금흐름	(1,777,785,112)	(2,092,979,382)

단기금융상품의 처분	335,000,000	5,273,110,000

임차보증금의 증가	(100,000)

단기금융상품의 취득	(45,000,000)	(3,792,695,000)

유형자산의 처분	24,009,091	3,400,000

당기손익인식금융자산의 취득	(30,220,257,043)	(3,185,148,515)

장기금융상품의 취득	(329,000,000)	(170,000,000)

매도가능금융자산의 취득	(100,000,000)	(2,515,473,286)

투자금융자산의 처분	1,032,659,235	24,656,484

당기손익인식금융자산의 처분	28,339,521,080	4,429,048,445

유형자산의 취득	(784,929,255)	(1,805,933,485)

무형자산의 취득	(124,788,220)	(297,924,025)

임차보증금의 감소	95,000,000	43,080,000

기타유동금융자산의 취득	(99,000,000)

재무활동현금흐름	(611,250,000)	1,410,000,000

유동성장기차입금의 상환	(240,000,000)

장기차입금의 증가	1,400,000,000

단기차입금의 상환	(371,250,000)	(550,000,000)

단기차입금의 증가	1,725,000,000

장기차입금의 상환	(315,000,000)

사채의 상환	(850,000,000)

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	(4,195,365,118)	(2,791,310,870)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(4,864)	(27,364)

현금및현금성자산의순증가(감소)	(4,195,369,982)	(2,791,338,234)

기초현금및현금성자산	5,349,821,918	3,833,171,168

기말현금및현금성자산	1,154,451,936	1,041,832,934