HLB제약 분기보고서 (2017.09)
4. 재무제표

재무상태표
제 20 기 3분기말 2017.09.30 현재
제 19 기말 2016.12.31 현재
(단위 : 원)

제 20 기 3분기말	제 19 기말

자산

유동자산	20,557,629,181	24,360,993,320

현금및현금성자산	1,041,832,934	3,833,171,168

단기금융상품	615,000,000	1,970,415,000

매출채권 및 기타유동채권	10,242,884,633	9,035,526,486

매출채권	9,461,192,087	8,539,179,176

단기미수금	132,135,308	218,535,359

단기미수수익	13,922,988	16,815,465

단기선급금	553,823,706	184,361,537

단기선급비용	81,810,544	76,634,949

재고자산	3,133,027,755	2,824,828,480

기타유동금융자산	5,490,769,119	6,658,373,496

유동당기손익인식지정금융자산	5,490,769,119	6,658,373,496

기타유동자산	34,114,740	38,678,690

비유동자산	20,874,848,373	16,876,838,842

장기금융상품	761,487,416	595,759,121

장기매출채권 및 기타비유동채권	285,345,762	367,343,745

장기보증금자산	170,560,000	213,540,000

장기선급비용	114,785,762	153,803,745

유형자산	13,146,676,670	12,016,022,072

영업권 이외의 무형자산	840,554,022	635,578,805

기타비유동금융자산	5,035,109,835	2,456,460,431

비유동매도가능금융자산	5,035,109,835	2,456,460,431

이연법인세자산	805,674,668	805,674,668

자산총계	41,432,477,554	41,237,832,162

부채

유동부채	6,371,876,354	6,858,346,786

매입채무 및 기타유동채무	6,031,844,671	6,502,240,188

단기매입채무	2,924,180,936	2,514,433,611

단기미지급금	625,595,887	1,287,719,843

단기미지급비용	213,631,574	638,510,202

단기선수금	38,436,274	81,576,532

단기차입금	1,725,000,000	550,000,000

유동성장기차입금	505,000,000	580,000,000

유동성사채	850,000,000

유동충당부채	105,384,908	130,071,218

유동반품충당부채	105,384,908	130,071,218

기타유동부채	234,646,775	226,035,380

비유동부채	17,058,345,388	15,480,962,815

장기매입채무 및 기타비유동채무	14,900,798,341	13,296,688,063

장기미지급금	86,060,489	129,192,206

장기차입금	3,080,000,000	1,920,000,000

사채	11,734,737,852	11,247,495,857

퇴직급여부채	2,157,547,047	2,184,274,752

부채총계	23,430,221,742	22,339,309,601

자본

자본금	6,011,695,000	5,920,008,500

자본잉여금	10,076,891,022	9,060,225,002

주식발행초과금	10,076,891,022	9,060,225,002

기타자본구성요소	3,938,306,478	3,741,219,272

이익잉여금(결손금)	(2,024,636,688)	177,069,787

자본총계	18,002,255,812	18,898,522,561

자본과부채총계	41,432,477,554	41,237,832,162

포괄손익계산서
제 20 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
제 19 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
(단위 : 원)

제 20 기 3분기	제 19 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	5,949,224,247	15,335,246,563	5,555,307,295	13,872,032,955

매출원가	3,921,162,665	10,921,141,486	3,853,456,352	10,349,851,309

매출총이익	2,028,061,582	4,414,105,077	1,701,850,943	3,522,181,646

판매비와관리비	2,093,478,034	5,183,141,771	1,269,567,453	3,366,994,736

영업이익(손실)	(65,416,452)	(769,036,694)	432,283,490	155,186,910

기타이익	36,895,558	96,792,692	147,507,840	262,592,520

기타손실	1,149,915	104,821,729	104,467,158	203,604,168

금융수익	155,596,462	425,609,891	20,045,990	57,681,448

금융원가	493,456,344	1,850,250,635	285,324,214	434,565,342

법인세비용차감전순이익(손실)	(367,530,691)	(2,201,706,475)	210,045,948	(162,708,632)

법인세비용	(79,766,471)

당기순이익(손실)	(367,530,691)	(2,201,706,475)	210,045,948	(82,942,161)

총포괄손익	(367,530,691)	(2,201,706,475)	210,045,948	(82,942,161)

주당이익

기본주당이익(손실)	(30)	(185)	19	(7)

희석주당이익(손실)	(30)	(185)	17	(7)

자본변동표
제 20 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
제 19 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	이익잉여금	기타자본구성요소	자본 합계

2016.01.01 (기초자본)	3,611,672,500	8,987,133,602	(1,940,225,475)	1,518,377,392	12,176,958,019

주식발행초과금 이입	(1,940,225,475)	1,940,225,475

당기순이익(손실)	(82,942,161)	(82,942,161)

순확정급여부채 재측정요소	(400,342,694)	(400,342,694)

매도가능금융자산평가손익	52,332,421

주식기준보상거래	15,000,000	41,567,601	190,171,169	246,738,770

무상증자	1,888,336,000	(1,888,336,000)	(5,599,845)	(5,599,845)

복합금융상품 발행	4,897,440,000	4,897,440,000

재분류조정

2016.09.30 (기말자본)	5,665,008,500	7,046,326,719	(82,942,161)	5,906,488,716	18,534,881,774

2017.01.01 (기초자본)	5,920,008,500	9,060,225,002	177,069,787	3,741,219,272	18,898,522,561

주식발행초과금 이입

당기순이익(손실)	(2,201,706,475)	(2,201,706,475)

순확정급여부채 재측정요소

매도가능금융자산평가손익	87,832,602	87,832,602

주식기준보상거래	91,686,500	784,791,558	341,129,066	1,217,607,124

무상증자

복합금융상품 발행

재분류조정	231,874,462	(231,874,462)

2017.09.30 (기말자본)	6,011,695,000	10,076,891,022	(2,024,636,688)	3,938,306,478	18,002,255,812

현금흐름표
제 20 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
제 19 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
(단위 : 원)

제 20 기 3분기	제 19 기 3분기

영업활동현금흐름	(2,108,331,488)	111,710,591

당기순이익(손실)	(2,201,706,475)	(162,708,632)

당기순이익조정을 위한 가감	3,111,085,800	1,373,945,416

대손상각비	115,390,682	(189,308,511)

감가상각비	671,259,977	493,508,763

퇴직급여	438,304,518	377,205,554

무형자산상각비	92,948,808	118,071,712

이자비용	1,553,275,372	434,551,785

주식보상비용(환입)	22,777,800	(15,306,424)

경상연구개발비	318,351,266	224,239,246

외화환산손실	27,379	13,557

당기손익인식금융자산평가손실	53,868,422	376,000

무형자산손상차손	67,650,000

유형자산처분손실	618,910	17,696,409

투자자산평가손실	30,176,253

이자수익	(57,673,843)

재고자산평가손실환입	(3,845,049)	(67,225,595)

투자자산평가이익	(21,728,295)	(14,049,015)

당기손익인식금융자산평가이익	(130,163,975)	(45,980,475)

외화환산이익	(15)

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(2,842,858,278)	(1,078,871,933)

단기매출채권의 감소(증가)	(1,037,403,593)	(379,686,324)

단기미수금의 감소(증가)	86,400,051	(121,313,524)

단기미수수익의 감소(증가)	173,918

단기선급금의 감소(증가)	(369,462,169)	(176,019,812)

단기선급비용의 감소(증가)	248,718	29,607,609

재고자산의 감소(증가)	(304,354,226)	(648,063,003)

장기선급비용의 감소(증가)	33,593,670	13,025,865

매입채무의 증가(감소)	409,747,325	981,886,121

단기미지급금의 증가(감소)	(662,123,956)	(56,161,359)

단기선수금의 증가(감소)	(43,140,258)	(28,149,736)

선수수익의 증가(감소)	9,900,000

예수금의 증가(감소)	8,611,395	(153,264)

부가가치세 예수금의 증가(감소)	(54,780,998)

단기미지급비용의 증가(감소)	(432,124,985)	3,566,530

반품충당부채의 증가(감소)	(24,686,310)	17,811,962

퇴직급여채무의 증가(감소)	(465,032,223)	(542,546,043)

장기미지급금의 증가(감소)	(43,131,717)	(127,969,875)

이자수취(영업)	2,892,477	61,800,808

이자지급(영업)	(182,308,962)	(85,522,148)

법인세납부(환급)	4,563,950	3,067,080

투자활동현금흐름	(2,092,979,382)	(18,746,073,097)

정부보조금의 수취	23,000,000

정부보조금의 상환	(819,988,000)

차량운반구의 처분	909,091

장기금융상품의 처분	182,100,000

단기금융상품의 처분	5,273,110,000	460,387,922

당기손익인식금융자산의 처분	4,429,048,445

매도가능금융자산의 처분	24,656,484

사무용비품의 처분	3,400,000

임차보증금의 감소	43,080,000	20,448,100

단기금융상품의 취득	(3,792,695,000)	(2,584,000,000)

당기손익인식금융자산의 취득	(3,185,148,515)	(12,000,050,498)

장기금융상품의 취득	(170,000,000)	(266,100,000)

매도가능금융자산의 취득	(2,515,473,286)

기타금융자산의 취득	(99,000,000)

토지의 취득	(51,542,120)

건물의 취득	(49,512,140)	(1,386,990)

구축물의 취득	(11,000,000)	(36,250,000)

기계장치의 취득	(569,669,000)	(191,120,955)

차량운반구의 취득	(17,400,000)

집기의 취득	(70,662,760)	(46,630,420)

사무용비품의 취득	(185,757,988)	(101,233,649)

건설중인자산의 취득	(919,331,597)	(2,577,805,657)

저작권, 특허권, 기타 산업재산권, 용역운영권의 취득	(1,741,780)	(3,150,840)

컴퓨터소프트웨어의 취득	(11,510,000)	(28,450,000)

개발 중인 무형자산의 취득	(170,989,473)	(546,763,481)

기타무형자산의 취득	(113,682,772)	(6,675,600)

임차보증금의 증가	(100,000)	(154,370,000)

재무활동현금흐름	1,410,000,000	14,674,834,155

단기차입금의 증가	1,725,000,000

장기차입금의 증가	1,400,000,000

단기차입금의 상환	(550,000,000)

장기차입금의 상환	(315,000,000)	(141,666,000)

사채의 상환	(850,000,000)

전환사채의 증가	4,925,000,000

신주인수권부사채의 증가	9,850,000,000

주식선택권행사로 인한 현금유입	47,100,000

자기주식의 취득	(5,599,845)

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	(2,791,310,870)	(3,959,528,351)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(27,364)	(13,557)

현금및현금성자산의순증가(감소)	(2,791,338,234)	(3,959,541,908)

기초현금및현금성자산	3,833,171,168	5,489,176,685

기말현금및현금성자산	1,041,832,934	1,529,634,777