HLB제약 분기보고서 (2016.09)
4. 재무제표

재무상태표
제 19 기 3분기말 2016.09.30 현재
제 18 기말 2015.12.31 현재
제 17 기말 2014.12.31 현재
(단위 : 원)

제 19 기 3분기말	제 18 기말	제 17 기말

자산

유동자산	27,279,095,673	15,052,017,343	13,358,396,539

현금및현금성자산	1,529,634,777	5,489,176,685	1,823,954,561

단기금융상품	2,523,000,000	399,387,922	2,263,702,395

당기손익인식금융자산	12,492,354,973

매출채권 및 기타유동채권	7,204,422,166	6,345,990,497	6,925,522,360

단기매출채권	6,662,999,047	6,094,004,212	6,620,488,175

단기미수금	258,021,745	136,708,221	100,301,918

단기미수수익	17,281,284	21,582,167	59,235,922

단기선급금	199,642,375	23,622,563	86,846,300

단기선급비용	66,477,715	70,073,334	58,650,045

기타유동비금융자산	21,729,660	24,796,740	10,000,000

재고자산	3,507,954,097	2,792,665,499	2,335,217,223

비유동자산	13,736,121,187	9,795,330,224	8,076,055,128

장기금융상품	627,345,700	559,472,938	377,502,151

유형자산	10,784,242,900	7,475,999,372	5,817,811,716

영업권 이외의 무형자산	928,074,510	538,050,353	763,920,280

장기선급비용	166,829,610	205,867,465	257,931,183

이연법인세자산	1,025,838,467	946,071,996	777,041,698

보증금	203,790,000	69,868,100	81,848,100

자산총계	41,015,216,860	24,847,347,567	21,434,451,667

부채

유동부채	7,676,436,893	6,955,369,479	11,699,942,018

매입채무 및 기타유동채무	3,253,068,607	2,271,182,486	2,675,894,551

단기차입금	550,000,000	550,000,000	700,000,000

미지급금	711,643,077	767,804,436	754,236,195

미지급비용	186,941,190	170,536,216	510,790,281

미지급법인세	7,684,871

선수금	38,728,705	66,878,441	43,774,480

유동성장기차입금	344,000,000	170,666,000	270,652,000

유동성전환사채	1,415,549,695	2,604,573,981	3,869,391,287

파생금융상품	780,383,000

유동성사채	850,000,000	1,700,000,000

반품충당부채	223,580,031	205,768,069	225,718,837

기타유동금융부채	102,925,588	147,959,850	161,416,516

비유동부채	14,803,898,193	5,715,020,069	4,920,408,793

장기차입금	2,201,000,000	2,516,000,000	2,686,666,000

전환사채	3,515,729,496

신주인수권부사채	7,031,458,992

사채	850,000,000

장기매입채무 및 기타비유동채무	126,521,487	254,491,362	338,597,534

장기미지급금	126,521,487	254,491,362	338,597,534

퇴직급여채무	1,929,188,218	2,094,528,707	1,895,145,259

부채총계	22,480,335,086	12,670,389,548	16,620,350,811

자본

납입자본	12,711,335,219	12,598,806,102	4,241,035,482

자본금	5,665,008,500	3,611,672,500	2,887,272,500

주식발행초과금	7,046,326,719	8,987,133,602	1,353,762,982

이익잉여금(결손금)	(82,942,161)	(1,940,225,475)	453,038,119

기타자본구성요소	5,906,488,716	1,518,377,392	120,027,255

자본총계	18,534,881,774	12,176,958,019	4,814,100,856

자본과부채총계	41,015,216,860	24,847,347,567	21,434,451,667

포괄손익계산서
제 19 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
제 18 기 3분기 2015.01.01 부터 2015.09.30 까지
제 18 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 17 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 19 기 3분기	제 18 기 3분기	제 18 기	제 17 기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	5,555,307,295	13,872,032,955	4,413,927,394	13,555,833,975	17,713,121,042	17,164,363,589

매출원가	3,853,456,352	10,349,851,309	3,330,472,570	10,225,167,122	13,822,617,366	12,465,270,852

매출총이익	1,701,850,943	3,522,181,646	1,083,454,824	3,330,666,853	3,890,503,676	4,699,092,737

판매비와관리비	1,269,567,453	3,366,994,736	1,045,339,193	3,206,379,511	4,806,578,174	4,265,646,803

영업이익(손실)	432,283,490	155,186,910	38,115,631	124,287,342	(916,074,498)	433,445,934

기타수익	147,507,840	262,592,520	98,448,533	216,896,413	243,225,557	157,290,383

기타비용	104,467,158	203,604,168	33,744,960	53,595,923	1,277,489,423	60,141,100

금융수익	20,045,990	57,681,448	12,900,430	53,651,610	62,992,707	63,822,676

금융비용	285,324,214	434,565,342	166,277,616	495,768,584	628,486,694	468,572,921

법인세비용차감전순이익(손실)	210,045,948	(162,708,632)	(50,557,982)	(154,529,142)	(2,515,832,351)	125,844,972

법인세비용	(79,766,471)	150,988,183	178,730,041

당기순이익(손실)	210,045,948	(82,942,161)	(50,557,982)	(154,529,142)	(2,364,844,168)	304,575,013

기타포괄손익	(28,419,426)	148,463,106

당기손익으로 재분류되지 않는 세후기타포괄손익	(28,419,426)	148,463,106

순확정급여부채 재측정요소	(28,419,426)	148,463,106

당기총포괄손익	210,045,948	(82,942,161)	(50,557,982)	(154,529,142)	(2,393,263,594)	453,038,119

주당이익

기본주당이익(손실)	19	(7)	(9)	(27)	(400)	54

희석주당이익(손실)	17	(7)	(9)	(27)	(400)	53

자본변동표
제 19 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
제 18 기 3분기 2015.01.01 부터 2015.09.30 까지
제 18 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 17 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	주식발행초과금	미처분이익잉여금(미처리결손금)	기타자본	자본 합계

2014.01.01 (기초자본)	2,777,272,500	1,512,451,656	(960,465,869)	102,651,989	3,431,910,276

자본의 변동	주식발행초과금 이입액	(960,465,869)	960,465,869

포괄손익	당기순이익(손실)	304,575,013	304,575,013

순확정급여부채재측정요소	148,463,106	148,463,106

주식발행초과금 이입

주식선택권의행사	10,000,000	27,780,000	(6,380,000)	31,400,000

무상증자

주식보상비용	23,755,266	23,755,266

전환권대가의재분류

전환사채의 전환	100,000,000	773,997,195	873,997,195

지분의 발행(유상증자)

전환사채,신주인수권부사채의 발행

2014.12.31 (기말자본)	2,887,272,500	1,353,762,982	453,038,119	120,027,255	4,814,100,856

2015.01.01 (기초자본)	2,887,272,500	1,353,762,982	453,038,119	120,027,255	4,814,100,856

자본의 변동	주식발행초과금 이입액

포괄손익	당기순이익(손실)	(2,364,844,168)	(2,364,844,168)

순확정급여부채재측정요소	(28,419,426)	(28,419,426)

주식발행초과금 이입

주식선택권의행사	30,000,000	83,340,000	(19,140,000)	94,200,000

무상증자

주식보상비용	29,690,137	29,690,137

전환권대가의재분류	1,850,400,000	1,850,400,000

전환사채의 전환	200,000,000	2,032,946,620	(462,600,000)	1,770,346,620

지분의 발행(유상증자)	494,400,000	5,517,084,000	6,011,484,000

전환사채,신주인수권부사채의 발행

2015.12.31 (기말자본)	3,611,672,500	8,987,133,602	(1,940,225,475)	1,518,377,392	12,176,958,019

2015.01.01 (기초자본)	2,887,272,500	1,353,762,982	453,038,119	120,027,255	4,814,100,856

자본의 변동	주식발행초과금 이입액

포괄손익	당기순이익(손실)	(154,529,142)	(154,529,142)

순확정급여부채재측정요소

주식발행초과금 이입

주식선택권의행사	30,000,000	83,340,000	(19,140,000)	94,200,000

무상증자	22,192,902	22,192,902

주식보상비용

전환권대가의재분류

전환사채의 전환	100,000,000	802,921,053	902,921,053

지분의 발행(유상증자)

전환사채,신주인수권부사채의 발행

2015.09.30 (기말자본)	3,017,272,500	2,240,024,035	298,508,977	123,080,157	5,678,885,669

2016.01.01 (기초자본)	3,611,672,500	8,987,133,602	(1,940,225,475)	1,518,377,392	12,176,958,019

자본의 변동	주식발행초과금 이입액	(1,940,225,475)	1,940,225,475

포괄손익	당기순이익(손실)	(82,942,161)	(82,942,161)

순확정급여부채재측정요소

주식발행초과금 이입	0

주식선택권의행사	15,000,000	41,567,601	0	(9,467,601)	47,100,000

무상증자	1,888,336,000	(1,888,336,000)	(5,599,845)	(5,599,845)

주식보상비용	199,638,770	199,638,770

전환권대가의재분류

전환사채의 전환	150,000,000	1,846,186,991	(693,900,000)	1,302,286,991

지분의 발행(유상증자)

전환사채,신주인수권부사채의 발행	4,897,440,000	4,897,440,000

2016.09.30 (기말자본)	5,665,008,500	7,046,326,719	(82,942,161)	5,906,488,716	18,534,881,774

현금흐름표
제 19 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
제 18 기 3분기 2015.01.01 부터 2015.09.30 까지
제 18 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 17 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 19 기 3분기	제 18 기 3분기	제 18 기	제 17 기

영업활동현금흐름	111,710,591	(300,003,310)	(769,585,307)	1,542,479,135

당기순이익(손실)	(162,708,632)	(154,529,142)	(2,515,832,351)	125,844,972

당기순이익조정을 위한 가감	295,073,483	(8,278,714)	1,928,974,438	1,598,434,838

대손상각비	(189,308,511)	61,396,788	315,530,857	271,662,402

감가상각비	493,508,763	429,383,383	586,235,716	488,434,896

퇴직급여	377,205,554	336,179,297	500,947,198	477,418,944

무형자산상각비	118,071,712	172,367,294	226,337,675	225,778,701

경상연구개발비	224,239,246

이자비용	434,551,785	509,557,837	651,186,586	589,409,936

유형자산처분손실	17,696,409

기타투자자산평가손실	30,176,253

외화환산손실	13,557

주식기준보상	7,676,035	22,192,902	29,690,137	23,755,266

이자수익	(57,673,843)	(53,601,931)	(62,943,028)	(63,750,761)

대손충당금환입

재고자산평가손실환입	(67,225,595)

유형자산처분이익	(89,909)

단기금융상품평가이익

단기금융상품처분이익

기타투자자산평가이익	(14,049,015)

파생금융상품평가이익	(153,652,600)

외화환산이익

주식보상비용환입	(22,982,459)

단기매출채권의 감소(증가)	(379,686,324)	(522,186,332)	210,953,106	192,388,277

단기미수금의 감소(증가)	(121,313,524)	(20,489,387)	(36,406,303)	(80,866,607)

단기미수수익의 감소(증가)	173,918

단기선급금의 감소(증가)	(176,019,812)

단기선급비용의 감소(증가)	29,607,609

재고자산의 감소(증가)	(648,063,003)	(938,687,238)	(457,448,276)	(261,914,352)

장기선급비용의 감소(증가)	13,025,865

매입채무의 증가(감소)	981,886,121	410,517,224	(404,712,065)	363,149,794

단기미지급금의 증가(감소)	(56,161,359)

단기선수금의 증가(감소)	(28,149,736)

선수수익의 증가(감소)	9,900,000

기타유동부채의 감소(증가)	(54,934,262)

단기미지급비용의 증가(감소)	3,566,530

반품충당부채의 감소(증가)	17,811,962

퇴직금의 지급	(542,546,043)	(233,112,380)	(256,753,934)	(243,789,966)

장기미지급금의 증가(감소)	(127,969,875)

기타자산의 증가(감소)	(49,451,094)	56,642,006	(10,978,013)

기타비용	28,526,761	48,310,487	37,689,268

파생금융상품평가손실	1,156,157,000	(102,154,362)

기타수익	(14,576,707)	(194,902,344)	(33,479,752)

기타부채의 증가	7,357,469	(489,336,264)	(292,735,500)

당기손익인식금융자산평가손실	376,000

당기손익인식금융자산평가이익	(45,980,475)

무형자산손상차손	67,650,000	49,575,793	18,416,667

이자수취	61,800,808	82,869,886	100,596,783	47,145,607

이자지급	(85,522,148)	(188,680,980)	(250,816,187)	(221,779,756)

법인세납부(환급)	3,067,080	(31,384,360)	(32,507,990)	(7,166,526)

투자활동현금흐름	(18,746,073,097)	115,930,983	(623,107,751)	(3,753,934,642)

단기금융상품의 처분	460,387,922	1,906,683,497	2,021,941,963	(2,041,802,090)

장기금융상품의 처분	182,100,000	147,000,000	0	968,000,000

당기손익인식금융자산의 증가	(12,000,050,498)

국고보조금의 증가	23,000,000

기타유동자산의 처분	0	30,000,000

단기금융상품의 증가	(2,584,000,000)

장기금융상품의 취득	(266,100,000)	(233,000,000)	(311,000,000)	(433,000,000)

국고보조금의 감소	(819,988,000)

보증금의 증가	(133,921,900)	12,580,000	12,580,000

기타유동자산의 취득	(17,000,000)	(17,000,000)

유형자산의 취득	(3,023,369,791)	(1,696,028,023)	(2,320,082,082)	(2,262,484,462)

유형자산의 처분	909,091	90,909	90,909	90,910

무형자산의 취득	(585,039,921)	(4,395,400)	(9,638,541)	(14,739,000)

재무활동현금흐름	14,674,834,155	(1,147,980,240)	5,057,899,442	3,783,204,934

주식선택권의 행사	47,100,000	94,200,000	94,200,000	31,400,000

단기차입금의 상환	(150,000,000)	(150,000,000)	(1,200,000,000)

신주인수권부사채의 발행	9,850,000,000

유동성장기차입금의 상환	(241,652,000)	(270,652,000)	(886,422,000)

자기주식의 취득	(5,599,845)

유동성장기부채의 상환	(141,666,000)

유동성사채의 상환	(1,700,000,000)	(1,700,000,000)

장기차입금의 증가	2,400,000,000

장기차입금의 상환	(762,000,000)

사채의 발행	850,000,000	850,000,000

전환사채의 발행	4,925,000,000	3,600,000,000

전환사채의 전환	(528,240)	(528,240)

주식의 발행(유상증자)	6,011,484,000

정부보조금의 수취	340,584,323	31,691,947

정부보조금의 상환	(117,188,641)	(131,465,013)

재고자산평가손실환입

기타투자자산평가이익

주식보상비용환입

단기차입금의 증가	700,000,000

현금및현금성자산의순증가(감소)	(3,959,528,351)	(1,332,052,567)	3,665,206,384	1,571,749,427

기초현금및현금성자산	5,489,176,685	1,823,954,561	1,823,954,561	252,646,780

현금성자산의 환율변동효과	(13,557)	49,679	15,740	(441,646)

기말현금및현금성자산	1,529,634,777	491,951,673	5,489,176,685	1,823,954,561