HLB제약 반기보고서 (2016.06)
4. 재무제표

재무상태표
제 19 기 반기말 2016.06.30 현재
제 18 기말 2015.12.31 현재
제 17 기말 2014.12.31 현재
(단위 : 원)

제 19 기 반기말	제 18 기말	제 17 기말

자산

유동자산	13,130,366,283	15,052,017,343	13,358,396,539

현금및현금성자산	2,620,133,204	5,489,176,685	1,823,954,561

단기금융상품	503,000,000	399,387,922	2,263,702,395

매출채권 및 기타유동채권	6,756,129,296	6,345,990,497	6,925,522,360

단기매출채권	6,106,103,347	6,094,004,212	6,620,488,175

단기미수금	271,503,548	136,708,221	100,301,918

단기미수수익	10,417,221	21,582,167	59,235,922

단기선급금	309,167,153	23,622,563	86,846,300

단기선급비용	58,938,027	70,073,334	58,650,045

재고자산	3,231,391,373	2,792,665,499	2,335,217,223

기타유동비금융자산	19,712,410	24,796,740	10,000,000

비유동자산	11,863,585,237	9,795,330,224	8,076,055,128

장기금융상품	564,906,823	559,472,938	377,502,151

유형자산	9,147,034,109	7,475,999,372	5,817,811,716

영업권 이외의 무형자산	832,814,263	538,050,353	763,920,280

장기선급비용	179,855,475	205,867,465	257,931,183

이연법인세자산	1,025,838,467	946,071,996	777,041,698

보증금	113,136,100	69,868,100	81,848,100

자산총계	24,993,951,520	24,847,347,567	21,434,451,667

부채

유동부채	6,443,159,075	6,955,369,479	11,699,942,018

매입채무 및 기타유동채무	2,587,336,404	2,271,182,486	2,675,894,551

단기차입금	550,000,000	550,000,000	700,000,000

미지급금	681,717,107	767,804,436	754,236,195

미지급비용	562,800,859	170,536,216	510,790,281

미지급법인세	7,684,871

선수금	59,478,849	66,878,441	43,774,480

유동성장기차입금	344,000,000	170,666,000	270,652,000

유동성전환사채	1,381,558,602	2,604,573,981	3,869,391,287

파생금융상품	780,383,000

유동성사채	1,700,000,000

반품충당부채	200,162,463	205,768,069	225,718,837

기타유동금융부채	76,104,791	147,959,850	161,416,516

비유동부채	5,237,964,320	5,715,020,069	4,920,408,793

장기차입금	2,226,000,000	2,516,000,000	2,686,666,000

사채	850,000,000	850,000,000

장기매입채무 및 기타비유동채무	111,877,721	254,491,362	338,597,534

장기미지급금	111,877,721	254,491,362	338,597,534

퇴직급여채무	2,050,086,599	2,094,528,707	1,895,145,259

부채총계	11,681,123,395	12,670,389,548	16,620,350,811

자본

납입자본	12,711,335,219	12,598,806,102	4,241,035,482

자본금	5,665,008,500	3,611,672,500	2,887,272,500

주식발행초과금	7,046,326,719	8,987,133,602	1,353,762,982

이익잉여금(결손금)	(292,988,109)	(1,940,225,475)	453,038,119

기타자본구성요소	894,481,015	1,518,377,392	120,027,255

자본총계	13,312,828,125	12,176,958,019	4,814,100,856

자본과부채총계	24,993,951,520	24,847,347,567	21,434,451,667

포괄손익계산서
제 19 기 반기 2016.01.01 부터 2016.06.30 까지
제 18 기 반기 2015.01.01 부터 2015.06.30 까지
제 18 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 17 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 19 기 반기	제 18 기 반기	제 18 기	제 17 기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	4,237,552,691	8,316,725,660	4,817,363,558	9,141,906,581	17,713,121,042	17,164,363,589

매출원가	3,267,402,868	6,496,394,957	3,709,691,329	6,894,694,552	13,822,617,366	12,465,270,852

매출총이익	970,149,823	1,820,330,703	1,107,672,229	2,247,212,029	3,890,503,676	4,699,092,737

판매비와관리비	1,108,919,414	2,097,427,283	1,114,234,966	2,161,040,318	4,806,578,174	4,265,646,803

영업이익(손실)	(138,769,591)	(277,096,580)	(6,562,737)	86,171,711	(916,074,498)	433,445,934

기타수익	77,303,649	115,084,680	68,207,451	118,447,880	243,225,557	157,290,383

기타비용	83,647,039	99,137,010	1,938,675	19,850,963	1,277,489,423	60,141,100

금융수익	16,427,035	37,635,458	17,458,263	40,751,180	62,992,707	63,822,676

금융비용	71,480,737	149,241,128	174,195,764	329,490,968	628,486,694	468,572,921

법인세비용차감전순이익(손실)	(200,166,683)	(372,754,580)	(97,031,462)	(103,971,160)	(2,515,832,351)	125,844,972

법인세비용	(79,766,471)	(79,766,471)	150,988,183	1,789,730,041

당기순이익(손실)	(120,400,212)	(292,988,109)	(97,031,462)	(103,971,160)	(2,364,844,168)	304,575,013

기타포괄손익	(28,419,426)	148,463,106

당기손익으로 재분류되지 않는 세후기타포괄손익

순확정급여부채 재측정요소	(28,419,426)	148,463,106

당기총포괄손익	(120,400,212)	(292,988,109)	(97,031,462)	(103,971,160)	(2,393,263,594)	453,038,119

주당이익

기본주당이익(손실)	(11)	(26)	(17)	(18)	(400)	54

희석주당이익(손실)	(11)	(26)	(17)	(18)	(400)	53

자본변동표
제 19 기 반기 2016.01.01 부터 2016.06.30 까지
제 18 기 반기 2015.01.01 부터 2015.06.30 까지
제 18 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 17 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	주식발행초과금	미처분이익잉여금(미처리결손금)	기타자본	자본 합계

2014.01.01 (기초자본)	2,777,272,500	1,512,451,656	(960,465,869)	102,651,989	3,431,910,276

자본의 변동	주식발행초과금 이입액	(960,465,869)	960,465,869

포괄손익	당기순이익(손실)	304,575,013	304,575,013

순확정급여부채재측정요소	148,463,106	148,463,106

주식발행초과금 이입

주식선택권의행사	10,000,000	27,780,000	(6,380,000)	31,400,000

무상증자

주식보상비용	23,755,266	23,755,266

전환권대가의재분류

전환사채의 전환	100,000,000	773,997,195	873,997,195

지분의 발행(유상증자)

2014.12.31 (기말자본)	2,887,272,500	1,353,762,982	453,038,119	120,027,255	4,814,100,856

2015.01.01 (기초자본)	2,887,272,500	1,353,762,982	453,038,119	120,027,255	4,814,100,856

자본의 변동	주식발행초과금 이입액

포괄손익	당기순이익(손실)	(2,364,844,168)	(2,364,844,168)

순확정급여부채재측정요소	(28,419,426)	(28,419,426)

주식발행초과금 이입

주식선택권의행사	30,000,000	83,340,000	(19,140,000)	94,200,000

무상증자

주식보상비용	29,690,137	29,690,137

전환권대가의재분류	1,850,400,000	1,850,400,000

전환사채의 전환	200,000,000	2,032,946,620	(462,600,000)	1,770,346,620

지분의 발행(유상증자)	494,400,000	5,517,084,000	6,011,484,000

2015.12.31 (기말자본)	3,611,672,500	8,987,133,602	(1,940,225,475)	1,518,377,392	12,176,958,019

2015.01.01 (기초자본)	2,887,272,500	1,353,762,982	453,038,119	120,027,255	4,814,100,856

자본의 변동	주식발행초과금 이입액

포괄손익	당기순이익(손실)	(6,939,698)	(103,971,160)

순확정급여부채재측정요소

주식발행초과금 이입

주식선택권의행사

무상증자

주식보상비용	7,334,252	7,334,252

전환권대가의재분류

전환사채의 전환

지분의 발행(유상증자)

2015.06.30 (기말자본)	4,814,495,410

2016.01.01 (기초자본)	3,611,672,500	8,987,133,602	(1,940,225,475)	1,518,377,392	12,176,958,019

자본의 변동	주식발행초과금 이입액	(1,940,225,475)	1,940,225,475

포괄손익	당기순이익(손실)	(292,988,109)	(292,988,109)

순확정급여부채재측정요소

주식발행초과금 이입	(1,940,225,475)	1,940,225,475

주식선택권의행사	15,000,000	41,567,601	0	(9,467,601)	47,100,000

무상증자	1,888,336,000	(1,888,336,000)	(5,599,845)	(5,599,845)

주식보상비용	85,071,069	85,071,069

전환권대가의재분류

전환사채의 전환	150,000,000	1,846,186,991	(693,900,000)	1,302,286,991

지분의 발행(유상증자)

2016.06.30 (기말자본)	5,665,008,500	7,046,326,719	(292,988,109)	894,481,015	13,312,828,125

현금흐름표
제 19 기 반기 2016.01.01 부터 2016.06.30 까지
제 18 기 반기 2015.01.01 부터 2015.06.30 까지
제 18 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 17 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 19 기 반기	제 18 기 반기	제 18 기	제 17 기

영업활동현금흐름	(229,825,886)	173,712,061	(769,585,307)	1,542,479,135

당기순이익(손실)	(372,754,580)	(103,971,160)	(2,515,832,351)	125,844,972

당기순이익조정을 위한 가감	159,679,667	372,518,306	1,928,974,438	1,598,434,838

대손상각비	0	84,957,711	315,530,857	271,662,402

감가상각비	323,545,897	280,561,303	586,235,716	488,434,896

퇴직급여	251,470,682	224,119,529	500,947,198	477,418,944

무형자산상각비	82,921,128	115,616,913	226,337,675	225,778,701

경상연구개발비	114,249,563

이자비용	149,227,572	329,490,969	651,186,586	589,409,936

유형자산처분손실	17,696,409

기타투자자산평가손실	29,555,456

외화환산손실	13,556

주식기준보상	14,749,995	29,690,137	23,755,266

이자수익	(37,627,853)	(40,733,071)	(62,943,028)	(63,750,761)

대손충당금환입	(277,306,406)

재고자산평가손실환입	(44,732,481)	(36,747,222)

유형자산처분이익	(89,909)	(89,909)

단기금융상품평가이익	(6,883,072)

단기금융상품처분이익	(3,744,418)

기타투자자산평가이익	(13,989,341)	(2,419,131)

파생금융상품평가이익	(61,852,600)

외화환산이익	(18,109)

주식보상비용환입	(22,982,459)

단기매출채권의 감소(증가)	265,207,271	(186,950,312)	210,953,106	192,388,277

단기미수금의 감소(증가)	(134,795,327)	402,617	(36,406,303)	(80,866,607)

단기미수수익의 감소(증가)	345,946

단기선급금의 감소(증가)	(285,544,590)	(99,221,971)

단기선급비용의 감소(증가)	37,147,297	1,282,933

재고자산의 감소(증가)	(393,993,393)	(472,310,739)	(457,448,276)	(261,914,352)

장기선급비용의 감소(증가)	26,011,990

매입채무의 증가(감소)	316,153,918	1,629,901	(404,712,065)	363,149,794

단기미지급금의 증가(감소)	(86,087,329)	254,542,860

단기선수금의 증가(감소)	(7,399,592)	41,595,450

선수수익의 증가(감소)	(758,166)

기타유동부채의 감소(증가)	(71,855,059)	(8,647,496)

단기미지급비용의 증가(감소)	392,590,839	60,094,736

반품충당부채의 감소(증가)	(5,605,606)	(25,080,102)

퇴직금의 지급	(295,912,790)	(48,252,643)	(256,753,934)	(243,789,966)

장기미지급금의 증가(감소)	(142,613,641)	(68,829,640)

기타자산의 증가(감소)	56,642,006	(10,978,013)

기타비용	48,310,487	37,689,268

파생금융상품평가손실	1,156,157,000	(102,154,362)

기타수익	(194,902,344)	(33,479,752)

기타부채의 증가	(489,336,264)	(292,735,500)

무형자산손상차손	49,575,793	18,416,667

이자수취	48,446,853	47,769,139	100,596,783	47,145,607

이자지급	(70,282,156)	(126,640,803)	(250,816,187)	(221,779,756)

법인세납부(환급)	5,084,330	(15,963,421)	(32,507,990)	(7,166,526)

투자활동현금흐름	(2,564,038,194)	125,404,612	(623,107,751)	(3,753,934,642)

단기금융상품의 처분	304,387,922	1,697,343,566	2,021,941,963	(2,041,802,090)

장기금융상품의 처분	182,100,000	147,000,000	0	968,000,000

국고보조금의 증가	23,000,000	0

차량운반구의 처분	909,091	90,909

보증금의 감소	16,102,000	40,000,000

기타유동자산의 처분	0	30,000,000

단기금융상품의 증가	(408,000,000)	(258,000,000)

장기금융상품의 취득	(203,100,000)	(155,000,000)	(311,000,000)	(433,000,000)

국고보조금의 감소	(819,988,000)

건물의 취득	(129,839,253)

구축물의 취득	(29,000,000)	(17,000,000)

기계장치의 취득	(118,926,410)	(10,373,000)

차량운반구의 취득	(24,969,416)

공구와기구의 취득	(40,242,500)	(33,889,300)

비품의 취득	(49,876,549)	(47,549,373)

건설중인자산의 취득	(978,152,675)	(1,017,664,121)

허가권의 취득	(4,899,000)	(40,000,000)

저작권, 특허권, 기타 산업재산권, 용역운영권의 처분	(1,182,480)	(895,400)

컴퓨터소프트웨어의 취득	(28,450,000)	(3,500,000)

개발 중인 무형자산의 취득	(349,349,593)	0

보증금의 증가	(59,370,000)	(20,350,000)	12,580,000

기타유동자산의 취득	(17,000,000)

유형자산의 취득	(2,320,082,082)	(2,262,484,462)

유형자산의 처분	90,909	90,910

무형자산의 취득	(9,638,541)	(14,739,000)

재무활동현금흐름	(75,165,845)	(155,786,000)	5,057,899,442	3,783,204,934

주식선택권의 행사	47,100,000	94,200,000	94,200,000	31,400,000

단기차입금의 상환	(100,000,000)	(150,000,000)	(1,200,000,000)

유동성장기차입금의 상환	(116,666,000)	(149,986,000)	(270,652,000)	(886,422,000)

자기주식의 취득	(5,599,845)

유동성사채의 상환	(1,700,000,000)

장기차입금의 증가	2,400,000,000

장기차입금의 상환	(762,000,000)

사채의 발행	850,000,000

전환사채의 발행	3,600,000,000

전환사채의 전환	(528,240)

주식의 발행(유상증자)	6,011,484,000

정부보조금의 수취	340,584,323	31,691,947

정부보조금의 상환	(117,188,641)	(131,465,013)

재고자산평가손실환입

기타투자자산평가이익

주식보상비용환입

단기차입금의 증가	700,000,000

현금및현금성자산의순증가(감소)	(2,869,029,925)	143,330,673	3,665,206,384	1,571,749,427

기초현금및현금성자산	5,489,176,685	1,823,954,561	1,823,954,561	252,646,780

현금성자산의 환율변동효과	(13,556)	18,109	15,740	(441,646)

기말현금및현금성자산	2,620,133,204	1,967,303,343	5,489,176,685	1,823,954,561