HLB제약 사업보고서 (2016.12)
4. 재무제표

재무상태표
제 19 기 2016.12.31 현재
제 18 기 2015.12.31 현재
제 17 기 2014.12.31 현재
(단위 : 원)

제 19 기	제 18 기	제 17 기

자산

유동자산	24,360,993,320	15,052,017,343	13,358,396,539

현금및현금성자산	3,833,171,168	5,489,176,685	1,823,954,561

단기금융상품	1,970,415,000	399,387,922	2,263,702,395

당기손익인식금융자산	6,658,373,496

매출채권 및 기타유동채권	9,035,526,486	6,345,990,497	6,925,522,360

단기매출채권	8,539,179,176	6,094,004,212	6,620,488,175

단기미수금	218,535,359	136,708,221	100,301,918

단기미수수익	16,815,465	21,582,167	59,235,922

단기선급금	184,361,537	23,622,563	86,846,300

단기선급비용	76,634,949	70,073,334	58,650,045

기타유동비금융자산	38,678,690	24,796,740	10,000,000

재고자산	2,824,828,480	2,792,665,499	2,335,217,223

비유동자산	16,876,838,842	9,795,330,224	8,076,055,128

장기금융상품	595,759,121	559,472,938	377,502,151

매도가능금융자산	2,456,460,431

유형자산	12,016,022,072	7,475,999,372	5,817,811,716

영업권 이외의 무형자산	635,578,805	538,050,353	763,920,280

장기선급비용	153,803,745	205,867,465	257,931,183

이연법인세자산	805,674,668	946,071,996	777,041,698

보증금	213,540,000	69,868,100	81,848,100

자산총계	41,237,832,162	24,847,347,567	21,434,451,667

부채

유동부채	6,858,346,786	6,955,369,479	11,699,942,018

매입채무 및 기타유동채무	2,514,433,611	2,271,182,486	2,675,894,551

단기차입금	550,000,000	550,000,000	700,000,000

미지급금	1,287,719,843	767,804,436	754,236,195

미지급비용	638,510,202	170,536,216	510,790,281

미지급법인세	7,684,871

선수금	81,576,532	66,878,441	43,774,480

유동성장기차입금	580,000,000	170,666,000	270,652,000

유동성전환사채	2,604,573,981	3,869,391,287

파생금융상품	780,383,000

유동성사채	850,000,000	1,700,000,000

반품충당부채	130,071,218	205,768,069	225,718,837

기타유동금융부채	226,035,380	147,959,850	161,416,516

비유동부채	15,480,962,815	5,715,020,069	4,920,408,793

장기차입금	1,920,000,000	2,516,000,000	2,686,666,000

전환사채	3,749,165,285

신주인수권부사채	7,498,330,572

사채	850,000,000

장기매입채무 및 기타비유동채무	129,192,206	254,491,362	338,597,534

장기미지급금	129,192,206	254,491,362	338,597,534

퇴직급여채무	2,184,274,752	2,094,528,707	1,895,145,259

부채총계	22,339,309,601	12,670,389,548	16,620,350,811

자본

납입자본	14,980,233,502	12,598,806,102	4,241,035,482

자본금	5,920,008,500	3,611,672,500	2,887,272,500

주식발행초과금	9,060,225,002	8,987,133,602	1,353,762,982

이익잉여금(결손금)	177,069,787	(1,940,225,475)	453,038,119

기타자본구성요소	3,741,219,272	1,518,377,392	120,027,255

자본총계	18,898,522,561	12,176,958,019	4,814,100,856

자본과부채총계	41,237,832,162	24,847,347,567	21,434,451,667

포괄손익계산서
제 19 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 18 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 17 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 19 기	제 18 기	제 17 기

수익(매출액)	20,346,369,906	17,713,121,042	17,164,363,589

매출원가	14,857,252,269	13,822,617,366	12,465,270,852

매출총이익	5,489,117,637	3,890,503,676	4,699,092,737

판매비와관리비	4,912,529,537	4,806,578,174	4,265,646,803

영업이익(손실)	576,588,100	(916,074,498)	433,445,934

기타수익	193,351,218	243,225,557	157,290,383

기타비용	277,121,471	1,277,489,423	60,141,100

금융수익	390,440,741	62,992,707	63,822,676

금융비용	1,001,584,735	628,486,694	468,572,921

법인세비용차감전순이익(손실)	(118,326,147)	(2,515,832,351)	125,844,972

법인세비용	695,738,628	150,988,183	1,789,730,041

당기순이익(손실)	577,412,481	(2,364,844,168)	304,575,013

기타포괄손익	(348,010,273)	(28,419,426)	148,463,106

당기손익으로 재분류되지 않는 세후기타포괄손익	(400,342,694)	(28,419,426)	148,463,106

순확정급여부채 재측정요소	(400,342,694)	(28,419,426)	148,463,106

후속적으로 당기손익으로 재분류되는 항목	52,332,421

매도가능금융자산평가손익	52,332,421

당기총포괄손익	229,402,208	(2,393,263,594)	453,038,119

주당이익

기본주당이익(손실)	51	(267)	54

희석주당이익(손실)	50	(267)	53

자본변동표
제 19 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 18 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 17 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	주식발행초과금	미처분이익잉여금(미처리결손금)	기타자본	자본 합계

2014.01.01 (기초자본)	2,777,272,500	1,512,451,656	(960,465,869)	102,651,989	3,431,910,276

자본의 변동	주식발행초과금 이입액	(960,465,869)	960,465,869

포괄손익	당기순이익(손실)	304,575,013	304,575,013

순확정급여부채재측정요소	148,463,106	148,463,106

매도가능증권평가손익

주식발행초과금 이입

주식선택권의행사	10,000,000	27,780,000	(6,380,000)	31,400,000

무상증자

주식보상비용	23,755,266	23,755,266

전환권대가의재분류

전환사채의 전환	100,000,000	773,997,195	873,997,195

지분의 발행(유상증자)

전환사채,신주인수권부사채의 발행

2014.12.31 (기말자본)	2,887,272,500	1,353,762,982	453,038,119	120,027,255	4,814,100,856

2015.01.01 (기초자본)	2,887,272,500	1,353,762,982	453,038,119	120,027,255	4,814,100,856

자본의 변동	주식발행초과금 이입액

포괄손익	당기순이익(손실)	(2,364,844,168)	(2,364,844,168)

순확정급여부채재측정요소	(28,419,426)	(28,419,426)

매도가능증권평가손익

주식발행초과금 이입

주식선택권의행사	30,000,000	83,340,000	(19,140,000)	94,200,000

무상증자

주식보상비용	29,690,137	29,690,137

전환권대가의재분류	1,850,400,000	1,850,400,000

전환사채의 전환	200,000,000	2,032,946,620	(462,600,000)	1,770,346,620

지분의 발행(유상증자)	494,400,000	5,517,084,000	6,011,484,000

전환사채,신주인수권부사채의 발행

2015.12.31 (기말자본)	3,611,672,500	8,987,133,602	(1,940,225,475)	1,518,377,392	12,176,958,019

2016.01.01 (기초자본)	3,611,672,500	8,987,133,602	(1,940,225,475)	1,518,377,392	12,176,958,019

자본의 변동	주식발행초과금 이입액	(1,940,225,475)	1,940,225,475

포괄손익	당기순이익(손실)	577,412,481	577,412,481

순확정급여부채재측정요소	(400,342,694)	(400,342,694)

매도가능증권평가손익	52,332,421	52,332,421

주식발행초과금 이입	0

주식선택권의행사	45,000,000	140,527,601	0	(61,627,601)	123,900,000

무상증자	1,888,336,000	(1,888,336,000)	(5,599,845)	(5,599,845)

주식보상비용	313,044,605	313,044,605

전환권대가의재분류

전환사채의 전환	375,000,000	3,761,125,274	(1,387,800,000)	2,748,325,274

지분의 발행(유상증자)

전환사채,신주인수권부사채의 발행	3,312,492,300	3,312,492,300

2016.12.31 (기말자본)	5,920,008,500	9,060,225,002	177,069,787	3,741,219,272	18,898,522,561

현금흐름표
제 19 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 18 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 17 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 19 기	제 18 기	제 17 기

영업활동현금흐름	(213,111,047)	(769,585,307)	1,542,479,135

당기순이익(손실)	577,412,481	(2,515,832,351)	125,844,972

당기순이익조정을 위한 가감	(773,833,791)	1,928,974,438	1,598,434,838

대손상각비	(372,401,732)	315,530,857	271,662,402

감가상각비	688,502,060	586,235,716	488,434,896

퇴직급여	502,940,426	500,947,198	477,418,944

무형자산상각비	108,806,230	226,337,675	225,778,701

무형자산손상차손	171,034,556	49,575,793	18,416,667

유형자산처분손실	17,696,409

이자비용	1,001,578,783	651,186,586	589,409,936

주식기준보상	313,044,605	29,690,137	23,755,266

기타투자자산평가이익	(14,286,183)

법인세비용	(695,738,628)

이자수익	(167,385,846)	(62,943,028)	(63,750,761)

유형자산처분이익	(5,157,000)	(89,909)

기타수익	(47,640,272)	(194,902,344)	(33,479,752)

단기매출채권의 감소(증가)	(2,072,773,232)	210,953,106	192,388,277

단기미수금의 감소(증가)	(81,827,138)	(36,406,303)	(80,866,607)

재고자산의 감소(증가)	(32,162,981)	(457,448,276)	(261,914,352)

기타자산의 증가(감소)	(258,908,769)	56,642,006	(10,978,013)

매입채무의 증가(감소)	763,166,532	(404,712,065)	363,149,794

퇴직금의 지급	(626,454,245)	(256,753,934)	(243,789,966)

사외적립자산의 증감	(300,000,000)

기타부채의 증가	334,132,634	(489,336,264)	(292,735,500)

단기미수수익의 감소(증가)

단기미지급비용의 증가(감소)

기타비용	48,310,487	37,689,268

파생금융상품평가손실	1,156,157,000	(102,154,362)

이자수취	172,152,548	100,596,783	47,145,607

이자지급	(174,960,335)	(250,816,187)	(221,779,756)

법인세납부(환급)	(13,881,950)	(32,507,990)	(7,166,526)

투자활동현금흐름	(15,353,037,387)	(623,107,751)	(3,753,934,642)

단기금융상품의 처분	(1,263,883,568)	2,021,941,963	(2,041,802,090)

장기금융상품의 처분	0	968,000,000

당기손익인식금융자산의 증가	(6,658,373,496)

기타유동자산의 처분	0	30,000,000

장기금융상품의 취득	(282,000,000)	(311,000,000)	(433,000,000)

보증금의 증가	12,580,000

기타유동자산의 취득	(17,000,000)

유형자산의 취득	(4,388,152,592)	(2,320,082,082)	(2,262,484,462)

유형자산의 처분	6,109,091	90,909	90,910

무형자산의 취득	(377,369,238)	(9,638,541)	(14,739,000)

매도가능금융자산의 취득	(2,389,367,584)

재무활동현금흐름	13,909,646,155	5,057,899,442	3,783,204,934

주식선택권의 행사	123,900,000	94,200,000	31,400,000

단기차입금의 상환	(150,000,000)	(1,200,000,000)

신주인수권부사채의 발행	9,850,000,000

유동성장기차입금의 상환	(186,666,000)	(270,652,000)	(886,422,000)

자기주식의 취득	(5,599,845)

유동성사채의 상환	(1,700,000,000)

장기차입금의 증가	2,400,000,000

장기차입금의 상환	(762,000,000)

사채의 발행	850,000,000

전환사채의 발행	4,925,000,000	3,600,000,000

전환사채의 전환	(528,240)

주식의 발행(유상증자)	6,011,484,000

정부보조금의 수취	23,000,000	340,584,323	31,691,947

정부보조금의 상환	(819,988,000)	(117,188,641)	(131,465,013)

단기차입금의 증가	700,000,000

현금및현금성자산의순증가(감소)	(1,656,502,279)	3,665,206,384	1,571,749,427

기초현금및현금성자산	5,489,176,685	1,823,954,561	252,646,780

현금성자산의 환율변동효과	496,762	15,740	(441,646)

기말현금및현금성자산	3,833,171,168	5,489,176,685	1,823,954,561