HLB제약 분기보고서 (2020.03)
4. 재무제표

재무상태표
제 23 기 1분기말 2020.03.31 현재
제 22 기말 2019.12.31 현재
(단위 : 원)

제 23 기 1분기말	제 22 기말

자산

유동자산	27,584,181,905	29,016,629,591

현금및현금성자산	5,412,652,413	2,743,105,795

정부보조금	0	0

단기금융상품	1,313,000,000	1,310,000,000

매출채권 및 기타유동채권	8,850,106,305	8,203,348,477

매출채권	7,866,832,002	7,910,068,912

단기미수금	215,694,169	130,310,600

단기미수수익	55,409,625	25,835,000

단기선급금	119,910,236	89,901,888

단기선급비용	592,260,273	47,232,077

부가가치세대급금	0	0

재고자산	5,483,039,634	5,647,885,347

기타유동금융자산	6,505,397,140	11,109,131,672

유동당기손익인식지정금융자산	6,505,397,140	11,109,131,672

기타유동자산	19,986,413	3,158,300

비유동자산	19,392,403,392	17,377,681,852

장기금융상품	91,500,000	46,500,000

장기매출채권 및 기타비유동채권	499,382,473	82,123,855

장기보증금자산	281,122,597	62,055,874

장기선급비용	18,259,876	20,067,981

장기대여금	200,000,000	0

유형자산	13,840,808,462	12,968,893,435

사용권자산	3,509,765,329	2,345,935,541

영업권 이외의 무형자산	1,142,676,897	1,075,958,790

기타비유동금융자산	100,000,000	100,000,000

비유동매도가능금융자산	0	0

비유동 기타포괄손익-공정가치 측정 지정 지분상품 투자	100,000,000	100,000,000

종속기업, 조인트벤처와 관계기업에 대한 투자자산	0	550,000,000

종속기업에 대한 투자자산	0	550,000,000

이연법인세자산	208,270,231	208,270,231

자산총계	46,976,585,297	46,394,311,443

부채

유동부채	24,676,628,965	24,184,019,576

매입채무 및 기타유동채무	22,621,159,922	18,968,408,502

단기매입채무	2,777,118,065	2,404,327,119

단기미지급금	1,549,274,798	2,195,346,412

단기미지급비용	4,233,932,661	4,593,468,580

단기선수금	490,212,063	110,682,063

단기차입금	1,200,000,000	1,200,000,000

유동성장기차입금	1,880,000,000	780,000,000

유동성사채	10,000,000,000	7,257,919,600

유동성금융리스부채	490,622,335	426,664,728

유동충당부채	1,332,456,628	1,332,456,628

유동반품충당부채	1,332,456,628	1,332,456,628

유동파생상품부채	698,953,440	3,494,767,200

기타유동부채	24,058,975	388,387,246

비유동부채	4,821,462,751	4,851,340,973

장기매입채무 및 기타비유동채무	3,641,592,275	3,684,923,231

장기미지급금	163,751,014	151,408,956

장기차입금	480,000,000	1,580,000,000

사채	0	0

비유동금융리스부채	2,997,841,261	1,953,514,275

퇴직급여부채	1,179,870,476	1,166,417,742

이연법인세부채	0	0

부채총계	29,498,091,716	29,035,360,549

자본

자본금	6,924,186,500	6,924,186,500

자본잉여금	7,623,567,433	7,623,567,433

주식발행초과금	7,623,567,433	7,623,567,433

기타자본구성요소	2,140,457,437	2,140,457,437

이익잉여금(결손금)	790,282,211	670,739,524

자본총계	17,478,493,581	17,358,950,894

자본과부채총계	46,976,585,297	46,394,311,443

포괄손익계산서
제 23 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지
제 22 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지
(단위 : 원)

제 23 기 1분기	제 22 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	9,155,262,984	9,155,262,984	7,495,575,430	7,495,575,430

매출원가	4,106,902,606	4,106,902,606	4,522,997,229	4,522,997,229

매출총이익	5,048,360,378	5,048,360,378	2,972,578,201	2,972,578,201

판매비와관리비	4,943,588,709	4,943,588,709	3,614,349,763	3,614,349,763

영업이익(손실)	104,771,669	104,771,669	(641,771,562)	(641,771,562)

기타이익	33,822,343	33,822,343	19,744	19,744

기타손실	22,101,383	22,101,383	58,327,245	58,327,245

금융수익	2,841,414,018	2,841,414,018	60,248,575	60,248,575

금융원가	2,838,363,960	2,838,363,960	27,015,690	27,015,690

법인세비용차감전순이익(손실)	119,542,687	119,542,687	(666,846,178)	(666,846,178)

당기순이익(손실)	119,542,687	119,542,687	(666,846,178)	(666,846,178)

총포괄손익	119,542,687	119,542,687	(666,846,178)	(666,846,178)

주당이익

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	9	9	(48)	(48)

자본변동표
제 23 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지
제 22 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	이익잉여금	기타자본구성요소	자본 합계

2019.01.01 (기초자본)	6,924,186,500	16,491,678,673	(8,868,111,240)	2,035,434,553	16,583,188,486

이익잉여금 처분으로 인한 증감	(8,868,111,240)	8,868,111,240

당기순이익(손실)	(666,846,178)	(666,846,178)

주식기준보상거래	105,022,884	105,022,884

무상증자

복합금융상품 발행

복합금융상품 전환

2019.03.31 (기말자본)	6,924,186,500	7,623,567,433	(666,846,178)	2,140,457,437	16,021,365,192

2020.01.01 (기초자본)	6,924,186,500	7,623,567,433	670,739,524	2,140,457,437	16,021,365,192

이익잉여금 처분으로 인한 증감

당기순이익(손실)	119,542,687	119,542,687

주식기준보상거래

무상증자	0	0	0	0	0

복합금융상품 발행	0	0	0	0	0

복합금융상품 전환	0	0	0	0	0

2020.03.31 (기말자본)	6,924,186,500	7,623,567,433	790,282,211	2,140,457,437	17,478,493,581

현금흐름표
제 23 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지
제 22 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지
(단위 : 원)

제 23 기 1분기	제 22 기 1분기

영업활동현금흐름	(509,424,455)	(549,358,637)

당기순이익(손실)	119,542,687	(666,846,178)

당기순이익조정을 위한 가감	586,886,087	631,339,656

당기손익인식금융자산처분손실	10,793,531	858,326

대손상각비	(28,242,949)	78,249,350

감가상각비	443,069,013	262,189,329

유형자산처분손실	1,730,672

무형자산상각비	24,332,218	15,914,795

퇴직급여	149,319,159	152,477,076

주식보상비용(환입)	105,022,884

이자비용	2,827,522,249	25,134,316

재고자산평가손실	48,981,769

당기손익인식금융자산평가이익	(44,979,239)

외화환산이익	(56)

당기손익인식금융자산처분이익	(4,247,845)

유형자산처분이익	(9,991,721)

이자수익	(44,093,374)

파생금융상품평가이익	(2,795,813,760)

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(1,179,951,223)	(480,521,836)

매출채권의 감소(증가)	71,479,859	1,177,607,235

미수금의 감소(증가)	(85,383,569)	(61,809,458)

선급금의 감소(증가)	(30,008,348)	(392,807,369)

선급비용의 감소(증가)	(545,028,196)	14,433,084

부가가치세 선급금의 감소(증가)	(16,615,973)

재고자산의 감소(증가)	164,845,713	(1,238,480,024)

장기선급비용의 감소(증가)	1,808,105	12,986,126

매입채무의 증가(감소)	372,790,946	1,527,450,680

미지급금의 증가(감소)	(646,071,614)	20,016,229

선수금의 증가(감소)	379,530,000	1,101,375

예수금의 증가(감소)	(364,328,271)	(117,783,623)

미지급비용의 증가(감소)	(359,445,508)	(1,399,165,713)

반품충당부채의 증가(감소)	154,767,070

퇴직급여채무의 증가(감소)	(135,866,425)	(194,050,145)

장기미지급금의 증가(감소)	12,342,058	15,212,697

이자수취(영업)	12,814,040	8,529,084

이자지급(영업)	(48,503,906)	(40,549,053)

법인세납부(환급)	(212,140)	(1,310,310)

투자활동현금흐름	3,335,564,349	3,313,455,415

단기금융상품의 처분	180,000,000	180,000,000

당기손익인식금융자산의 처분	4,592,941,001	17,417,692,884

유형자산의 처분	41,675,774	4,000,000

단기금융상품의 취득	(183,000,000)	(120,000,000)

당기손익인식금융자산의 취득	(13,788,065,759)

장기금융상품의 취득	(45,000,000)	(103,000,000)

유형자산의 취득	(1,209,842,101)	(223,065,355)

무형자산의 취득	(91,050,325)	(33,934,355)

종속기업에 대한 투자자산의 취득	550,000,000	(20,172,000)

임차보증금의 증가	(300,160,000)

장기대여금및수취채권의 취득	(200,000,000)

재무활동현금흐름	(156,593,276)	(3,500,000,000)

장기차입금의 증가	1,100,000,000

장기차입금의 상환	(1,100,000,000)

사채의 상환	(3,500,000,000)

금융리스부채의 지급	(156,593,276)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	56

현금및현금성자산의순증가(감소)	2,669,546,618	(735,903,166)

기초현금및현금성자산	2,743,105,795	1,542,437,871

기말현금및현금성자산	5,412,652,413	806,534,705