HLB제약 사업보고서 (2022.12)
4. 재무제표

재무상태표
제 25 기 2022.12.31 현재
제 24 기 2021.12.31 현재
제 23 기 2020.12.31 현재
(단위 : 원)

제 25 기	제 24 기	제 23 기

자산

유동자산	59,945,909,397	51,467,637,858	94,976,557,927

현금및현금성자산	9,744,375,253	6,639,602,088	14,083,321,018

단기금융상품	14,500,000,000	18,905,000,000	65,170,000,000

매출채권 및 기타유동채권	16,573,713,370	13,002,659,315	8,256,945,895

미수금	99,133,060	285,642,798	126,125,728

미수수익	102,564,003	37,246,724	76,943,211

재고자산	17,553,420,469	12,348,182,846	7,059,227,747

기타유동금융자산	380,000,000

기타유동자산	992,703,242	249,304,087	203,994,328

비유동자산	82,231,200,255	76,164,670,365	16,443,263,972

장기금융상품	3,500,000	3,500,000	228,500,000

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산	6,346,068,800	9,612,220,850	100,000,000

관계기업투자	21,672,704,769	10,002,793,439

투자부동산	4,336,754,460

유형자산	49,155,098,597	51,131,508,396	5,854,837,900

사용권자산	2,457,202,232	2,822,817,271	3,048,802,627

무형자산	2,069,339,360	2,121,673,217	1,571,620,827

보증금	470,157,192	289,132,103

이연법인세자산	1,013,616,055

기타비유동금융자산	527,286,497

자산총계	142,177,109,652	127,632,308,223	111,419,821,899

부채

유동부채	52,856,815,902	45,507,258,155	61,981,251,399

매입채무 및 기타유동채무	7,889,282,044	4,532,512,808	3,139,481,721

단기차입금	463,630,000

전환사채	23,779,318,128	30,107,723,755	34,310,673,695

미지급금	1,494,892,824	1,029,490,789	1,091,151,202

미지급비용	8,801,690,430	4,335,122,709	3,221,670,667

유동성장기차입금	980,000,000

반품충당부채	773,188,535	1,908,819,929	912,732,623

기타유동부채	431,223,073	253,722,950	290,848,913

파생상품부채	8,771,410,228	2,580,586,800	16,929,647,840

유동리스부채	915,810,640	759,278,415	641,414,738

비유동부채	3,391,738,246	3,740,460,972	4,816,304,550

장기차입금	1,400,000,000

확정급여채무의현재가치	1,106,113,669	1,601,435,912	961,151,856

비유동리스부채	1,655,814,524	2,139,025,060	2,455,152,694

이연법인세부채	629,810,053

부채총계	56,248,554,148	49,247,719,127	66,797,555,949

자본

자본금	13,935,575,000	13,049,091,000	10,495,727,000

주식발행초과금	60,940,774,390	122,880,732,473	46,462,385,365

이익잉여금(결손금)	(11,644,593,744)	(87,331,664,397)	(74,121,124,932)

기타자본구성요소	22,696,799,858	29,786,430,020	61,785,278,517

자본총계	85,928,555,504	78,384,589,096	44,622,265,950

자본과부채총계	142,177,109,652	127,632,308,223	111,419,821,899

포괄손익계산서
제 25 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지
제 24 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
제 23 기 2020.01.01 부터 2020.12.31 까지
(단위 : 원)

제 25 기	제 24 기	제 23 기

매출액	107,481,871,523	62,852,783,788	40,571,187,383

매출원가	43,473,622,554	27,496,639,439	18,222,228,241

매출총이익	64,008,248,969	35,356,144,349	22,348,959,142

판매비와관리비	70,444,557,187	34,869,906,886	21,301,905,438

영업이익(손실)	(6,436,308,218)	486,237,463	1,047,053,704

기타이익	221,581,860	1,389,774,421	654,251,231

기타손실	27,866,864	257,668,625	3,889,105,882

금융수익	5,490,431,727	2,881,349,005	190,907,038

금융원가	5,028,286,299	15,886,358,382	90,486,499,253

지분법손익	(5,171,360,895)	(1,430,814,961)

법인세비용차감전순이익(손실)	(10,951,808,689)	(12,817,481,079)	(92,483,393,162)

법인세비용	824,931,260	408,141,032	(17,643,050,138)

당기순이익(손실)	(11,776,739,949)	(13,225,622,111)	(74,840,343,024)

기타포괄손익	(603,892,995)	2,146,684,171	48,478,568

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	(1,079,991,774)	1,974,609,619	48,478,568

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)	130,972,463	15,082,646	48,478,568

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익	(1,212,137,979)	1,959,526,973

지분법이익잉여금	1,173,742

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	476,098,779	172,074,552

지분법자본변동	476,098,779	172,074,552

총포괄손익	(12,380,632,944)	(11,078,937,940)	(74,791,864,456)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(431)	(573)	(4,747)

자본변동표
제 25 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지
제 24 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
제 23 기 2020.01.01 부터 2020.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	이익잉여금	기타자본구성요소	자본 합계

2020.01.01 (기초자본)	6,924,186,500	7,623,567,433	1,214,682,682	2,140,457,437	17,902,894,052

연결대상범위의 변동	543,943,158	543,943,158

결손금보전

당기순이익(손실)	74,840,343,024	(74,840,343,024)

확정급여부채의 재측정요소	48,478,568	48,478,568

유상증자	3,198,289,500	26,284,403,389	29,482,692,889

지분법자본변동

지분법이익잉여금변동

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익

주식매수선택권의 행사	15,000,000	188,219,063	60,614,353	142,604,710

전환사채조건변경	59,648,836,728	59,648,836,728

전환권행사	358,251,000	12,366,195,480	12,724,446,480

주식보상비용	56,598,705	56,598,705

2020.12.31 (기말자본)	10,495,727,000	46,462,385,365	74,121,124,932	61,785,278,517	44,622,265,950

2021.01.01 (기초자본)	10,495,727,000	46,462,385,365	74,121,124,932	61,785,278,517	44,622,265,950

연결대상범위의 변동

결손금보전

당기순이익(손실)	13,225,622,111	(13,225,622,111)

확정급여부채의 재측정요소	15,082,646	15,082,646

유상증자

지분법자본변동	172,074,552	172,074,552

지분법이익잉여금변동

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익	1,959,526,973	1,959,526,973

주식매수선택권의 행사

전환사채조건변경

전환권행사	2,553,364,000	76,418,347,108	34,445,907,752	44,525,803,356

주식보상비용	315,457,730	315,457,730

2021.12.31 (기말자본)	13,049,091,000	122,880,732,473	87,331,664,397	29,786,430,020	78,384,589,096

2022.01.01 (기초자본)	13,049,091,000	122,880,732,473	87,331,664,397	29,786,430,020	78,384,589,096

연결대상범위의 변동

결손금보전	87,331,664,397	87,331,664,397

당기순이익(손실)	11,776,739,949	(11,776,739,949)

확정급여부채의 재측정요소	130,972,463	130,972,463

유상증자

지분법자본변동	476,098,779	476,098,779

지분법이익잉여금변동	1,173,742	1,173,742

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익	1,212,137,979	1,212,137,979

주식매수선택권의 행사

전환사채조건변경

전환권행사	886,484,000	25,391,706,314	6,789,224,254	19,488,966,060

주식보상비용	435,633,292	435,633,292

2022.12.31 (기말자본)	13,935,575,000	60,940,774,390	11,644,593,744	22,696,799,858	85,928,555,504

현금흐름표
제 25 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지
제 24 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
제 23 기 2020.01.01 부터 2020.12.31 까지
(단위 : 원)

제 25 기	제 24 기	제 23 기

영업활동현금흐름	(2,762,923,912)	(1,321,335,067)	(402,628,900)

영업으로부터 창출된 현금흐름	(2,597,578,593)	(1,026,444,962)	(270,964,874)

이자수취(영업)	211,978,760	331,873,941	119,119,668

이자지급(영업)	(392,166,779)	(602,706,796)	(230,615,174)

법인세납부(환급)	14,842,700	(24,057,250)	(20,168,520)

투자활동현금흐름	(13,280,763,619)	(15,756,578,370)	(56,111,965,269)

단기금융상품의 감소	48,040,000,000	65,730,000,000	1,644,000,000

단기금융상품의 증가	(43,635,000,000)	(19,060,000,000)	(65,504,000,000)

단기대여금의 감소	120,000,000	30,000,000

단기대여금의 증가	(500,000,000)	(30,000,000)

장기금융상품의 취득	(180,000,000)	(182,000,000)

유형자산의 취득	(2,744,819,477)	(49,243,810,734)	(2,546,044,628)

유형자산의 처분	159,664,528	178,371,500	113,948,501

무형자산의 취득	(155,797,680)	(267,232,354)	(434,650,143)

투자부동산의 처분	5,500,000,000

당기손익-공정가치측정금융자산의 감소	11,109,230,758

당기손익-공정가치측정금융자산의 증가	(16,289,757)

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산의 취득	(300,000,000)	(7,000,006,782)

보증금의 감소	54,172,000	270,000	24,012,000

보증금의 증가	(98,530,000)	(201,170,000)	(320,172,000)

기타비유동자산의 감소	200,000,000

기타비유동자산의 증가	(200,000,000)

지분법적용투자주식의 취득	(14,220,452,990)	(11,213,000,000)

재무활동현금흐름	19,148,460,696	9,634,194,507	67,854,809,392

유상증자	29,482,692,889

전환사채의 증가	20,000,000,000	13,200,000,000	39,700,000,000

주식매수선택권의 행사	142,604,710

단기차입금의 감소	(463,630,000)	(1,314,370,000)

단기차입금의 증가	578,000,000

장기차입금의 감소	(2,380,000,000)	(1,380,000,000)

장기차입금의 증가	1,400,000,000

리스부채의 감소	(851,539,304)	(722,175,493)	(754,118,207)

현금및현금성자산의순증가(감소)	3,104,773,165	(7,443,718,930)	11,340,215,223

기초현금및현금성자산	6,639,602,088	14,083,321,018	2,743,105,795

기말현금및현금성자산	9,744,375,253	6,639,602,088	14,083,321,018