HLB제약 분기보고서 (2016.03)
4. 재무제표

재무상태표
제 19 기 1분기말 2016.03.31 현재
제 18 기말 2015.12.31 현재
제 17 기말 2014.12.31 현재
(단위 : 원)

제 19 기 1분기말	제 18 기말	제 17 기말

자산

유동자산	14,791,246,617	15,052,017,343	13,358,396,539

현금및현금성자산	5,509,728,675	5,489,176,685	1,823,954,561

단기금융상품	218,000,000	399,387,922	2,263,702,395

매출채권 및 기타유동채권	6,169,965,456	6,345,990,497	6,925,522,360

단기매출채권	5,722,354,523	6,094,004,212	6,620,488,175

단기미수금	139,779,684	136,708,221	100,301,918

단기미수수익	7,034,694	21,582,167	59,235,922

단기선급금	237,812,850	23,622,563	86,846,300

단기선급비용	62,983,705	70,073,334	58,650,045

재고자산	2,861,042,336	2,792,665,499	2,335,217,223

기타유동비금융자산	32,510,150	24,796,740	10,000,000

비유동자산	10,108,013,218	9,795,330,224	8,076,055,128

장기금융상품	629,352,848	559,472,938	377,502,151

유형자산	7,521,755,603	7,475,999,372	5,817,811,716

영업권 이외의 무형자산	745,103,201	538,050,353	763,920,280

장기선급비용	192,861,470	205,867,465	257,931,183

이연법인세자산	946,071,996	946,071,996	777,041,698

보증금	72,868,100	69,868,100	81,848,100

자산총계	24,899,259,835	24,847,347,567	21,434,451,667

부채

유동부채	6,162,312,381	6,955,369,479	11,699,942,018

매입채무 및 기타유동채무	2,138,602,530	2,271,182,486	2,675,894,551

단기차입금	550,000,000	550,000,000	700,000,000

미지급금	923,094,060	767,804,436	754,236,195

미지급비용	594,013,261	170,536,216	510,790,281

미지급법인세	7,684,871

선수금	116,069,168	66,878,441	43,774,480

유동성장기차입금	104,000,000	170,666,000	270,652,000

유동성전환사채	1,434,090,215	2,604,573,981	3,869,391,287

파생금융상품	780,383,000

유동성사채	1,700,000,000

반품충당부채	160,973,277	205,768,069	225,718,837

기타유동금융부채	141,469,870	147,959,850	161,416,516

비유동부채	5,460,935,577	5,715,020,069	4,920,408,793

장기차입금	2,491,000,000	2,516,000,000	2,686,666,000

사채	850,000,000	850,000,000

장기매입채무 및 기타비유동채무	180,489,022	254,491,362	338,597,534

장기미지급금	180,489,022	254,491,362	338,597,534

퇴직급여채무	1,939,446,555	2,094,528,707	1,895,145,259

부채총계	11,623,247,958	12,670,389,548	16,620,350,811

자본

납입자본	12,651,008,421	12,598,806,102	4,241,035,482

자본금	3,776,672,500	3,611,672,500	2,887,272,500

주식발행초과금	8,874,335,921	8,987,133,602	1,353,762,982

이익잉여금(결손금)	(172,587,897)	(1,940,225,475)	453,038,119

기타자본구성요소	797,591,353	1,518,377,392	120,027,255

자본총계	13,276,011,877	12,176,958,019	4,814,100,856

자본과부채총계	24,899,259,835	24,847,347,567	21,434,451,667

포괄손익계산서
제 19 기 1분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지
제 18 기 1분기 2015.01.01 부터 2015.03.31 까지
제 18 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 17 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 19 기 1분기	제 18 기 1분기	제 18 기	제 17 기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	4,079,172,969	4,079,172,969	4,324,543,023	4,324,543,023	17,713,121,042	17,164,363,589

매출원가	3,228,992,089	3,228,992,089	3,185,003,223	3,185,003,223	13,822,617,366	12,465,270,852

매출총이익	850,180,880	850,180,880	1,139,539,800	1,139,539,800	3,890,503,676	4,699,092,737

판매비와관리비	988,507,869	988,507,869	1,046,805,352	1,046,805,352	4,806,578,174	4,265,646,803

영업이익(손실)	(138,326,989)	(138,326,989)	92,734,448	92,734,448	(916,074,498)	433,445,934

기타수익	37,781,031	37,781,031	50,240,429	50,240,429	243,225,557	157,290,383

기타비용	15,489,971	15,489,971	17,912,288	17,912,288	1,277,489,423	60,141,100

금융수익	21,208,423	21,208,423	23,292,917	23,292,917	62,992,707	63,822,676

금융비용	77,760,391	77,760,391	155,295,204	155,295,204	628,486,694	468,572,921

법인세비용차감전순이익(손실)	(172,587,897)	(172,587,897)	(6,939,698)	(6,939,698)	(2,515,832,351)	125,844,972

법인세비용	150,988,183	1,789,730,041

당기순이익(손실)	(172,587,897)	(172,587,897)	(6,939,698)	(6,939,698)	(2,364,844,168)	304,575,013

기타포괄손익	(28,419,426)	148,463,106

당기손익으로 재분류되지 않는 세후기타포괄손익

순확정급여부채 재측정요소	(28,419,426)	148,463,106

당기총포괄손익	(172,587,897)	(172,587,897)	(6,939,698)	(6,939,698)	(2,393,263,594)	453,038,119

주당이익

기본주당이익(손실)	(23)	(23)	(1)	(1)	(400)	54

희석주당이익(손실)	(23)	(23)	(1)	(1)	(400)	53

자본변동표
제 19 기 1분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지
제 18 기 1분기 2015.01.01 부터 2015.03.31 까지
제 18 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 17 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	주식발행초과금	미처분이익잉여금(미처리결손금)	기타자본	자본 합계

2014.01.01 (기초자본)	2,777,272,500	1,512,451,656	(960,465,869)	102,651,989	3,431,910,276

자본의 변동	주식발행초과금 이입액	(960,465,869)	960,465,869

포괄손익	당기순이익(손실)	304,575,013	304,575,013

순확정급여부채재측정요소	148,463,106	148,463,106

주식발행초과금 이입

주식선택권의행사	10,000,000	27,780,000	(6,380,000)	31,400,000

주식보상비용	23,755,266	23,755,266

전환권대가의재분류

전환사채의 전환	100,000,000	773,997,195	873,997,195

지분의 발행(유상증자)

2014.12.31 (기말자본)	2,887,272,500	1,353,762,982	453,038,119	120,027,255	4,814,100,856

2015.01.01 (기초자본)	2,887,272,500	1,353,762,982	453,038,119	120,027,255	4,814,100,856

자본의 변동	주식발행초과금 이입액

포괄손익	당기순이익(손실)	(2,364,844,168)	(2,364,844,168)

순확정급여부채재측정요소	(28,419,426)	(28,419,426)

주식발행초과금 이입

주식선택권의행사	30,000,000	83,340,000	(19,140,000)	94,200,000

주식보상비용	29,690,137	29,690,137

전환권대가의재분류	1,850,400,000	1,850,400,000

전환사채의 전환	200,000,000	2,032,946,620	(462,600,000)	1,770,346,620

지분의 발행(유상증자)	494,400,000	5,517,084,000	6,011,484,000

2015.12.31 (기말자본)	3,611,672,500	8,987,133,602	(1,940,225,475)	1,518,377,392	12,176,958,019

2015.01.01 (기초자본)	2,887,272,500	1,353,762,982	453,038,119	120,027,255	4,814,100,856

자본의 변동	주식발행초과금 이입액

포괄손익	당기순이익(손실)	(6,939,698)	(6,939,698)

순확정급여부채재측정요소

주식발행초과금 이입

주식선택권의행사

주식보상비용	7,334,252	7,334,252

전환권대가의재분류

전환사채의 전환

지분의 발행(유상증자)

2015.03.31 (기말자본)	4,814,495,410

2016.01.01 (기초자본)	3,611,672,500	8,987,133,602	(1,940,225,475)	1,518,377,392	12,176,958,019

자본의 변동	주식발행초과금 이입액

포괄손익	당기순이익(손실)	(172,587,897)	(172,587,897)

순확정급여부채재측정요소

주식발행초과금 이입	(1,940,225,475)	1,940,225,475

주식선택권의행사	15,000,000	71,220,000	(39,120,000)	47,100,000

주식보상비용	12,233,961	12,233,961

전환권대가의재분류

전환사채의 전환	150,000,000	1,756,207,794	(693,900,000)	1,212,307,794

지분의 발행(유상증자)

2016.03.31 (기말자본)	3,776,672,500	8,874,335,921	(172,587,897)	797,591,353	13,276,011,877

현금흐름표
제 19 기 1분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지
제 18 기 1분기 2015.01.01 부터 2015.03.31 까지
제 18 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 17 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 19 기 1분기	제 18 기 1분기	제 18 기	제 17 기

영업활동현금흐름	534,894,399	(205,589,938)	(769,585,307)	1,542,479,135

당기순이익(손실)	(172,587,897)	(6,939,698)	(2,515,832,351)	125,844,972

당기순이익조정을 위한 가감	611,636,059	(134,180,552)	1,928,974,438	1,598,434,838

대손상각비	(97,263,562)	20,167,495	315,530,857	271,662,402

감가상각비	165,867,868	140,286,095	586,235,716	488,434,896

퇴직급여	125,735,810	112,059,773	500,947,198	477,418,944

무형자산상각비	47,085,906	57,768,270	226,337,675	225,778,701

무형자산손상차손	49,575,793	18,416,667

이자비용	77,746,835	169,084,457	651,186,586	589,409,936

주식기준보상	12,233,961	7,334,252	29,690,137	23,755,266

기타비용	13,617,263	919,966	48,310,487	37,689,268

파생금융상품평가손실	1,156,157,000	(102,154,362)

이자수익	(21,208,423)	(23,292,917)	(62,943,028)	(63,750,761)

유형자산처분이익	(89,909)

파생금융상품평가이익	(6,223,003)

기타수익	(5,483,617)	(194,902,344)	(33,479,752)

단기매출채권의 감소(증가)	468,913,251	279,335,739	210,953,106	192,388,277

단기미수금의 감소(증가)	(3,071,463)	9,636,508	(36,406,303)	(80,866,607)

재고자산의 감소(증가)	(68,376,837)	(189,728,643)	(457,448,276)	(261,914,352)

기타자산의 증가(감소)	(194,094,663)	(75,387,013)	56,642,006	(10,978,013)

매입채무의 증가(감소)	(132,579,956)	(520,053,986)	(404,712,065)	363,149,794

퇴직금의 지급	(280,817,962)	(15,519,752)	(256,753,934)	(243,789,966)

기타부채의 증가	503,331,648	(100,567,793)	(489,336,264)	(292,735,500)

이자수취	140,143,818	5,054,869	100,596,783	47,145,607

이자지급	(36,584,171)	(62,169,487)	(250,816,187)	(221,779,756)

법인세납부(환급)	(7,713,410)	(7,355,070)	(32,507,990)	(7,166,526)

투자활동현금흐름	(469,762,853)	(702,195,238)	(623,107,751)	(3,753,934,642)

단기금융상품의 처분	77,000,000	(51,000,000)	2,021,941,963	(2,041,802,090)

기타유동자산의 처분	0	30,000,000

기타유동자산의 취득	(17,000,000)

장기금융상품의 취득	(78,000,000)	(77,000,000)	(311,000,000)	(433,000,000)

장기금융상품의 처분	0	968,000,000

유형자산의 취득	(211,624,099)	(613,925,238)	(2,320,082,082)	(2,262,484,462)

유형자산의 처분	90,909	90,910

무형자산의 취득	(254,138,754)	(9,638,541)	(14,739,000)

보증금의 증가	(3,000,000)	39,730,000	12,580,000

재무활동현금흐름	(44,566,000)	(192,759,627)	5,057,899,442	3,783,204,934

단기차입금의 증가	700,000,000

단기차입금의 상환	(150,000,000)	(1,200,000,000)

유동성장기차입금의 상환	(91,666,000)	(108,326,000)	(270,652,000)	(886,422,000)

유동성사채의 상환	(1,700,000,000)

장기차입금의 증가	2,400,000,000

장기차입금의 상환	(762,000,000)

사채의 발행	850,000,000

전환사채의 발행	3,600,000,000

전환사채의 전환	(528,240)

주식의 발행(유상증자)	6,011,484,000

주식선택권의 행사	47,100,000	94,200,000	31,400,000

정부보조금의 수취	13,961,864	340,584,323	31,691,947

정부보조금의 상환	(98,395,491)	(117,188,641)	(131,465,013)

현금및현금성자산의순증가(감소)	20,565,546	(1,100,544,803)	3,665,206,384	1,571,749,427

기초현금및현금성자산	5,489,176,685	1,823,954,561	1,823,954,561	252,646,780

현금성자산의 환율변동효과	(13,556)	15,740	(441,646)

기말현금및현금성자산	5,509,728,675	723,409,758	5,489,176,685	1,823,954,561