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HLB제약 분기보고서 (2022.09)
분 기 보 고 서

(제 25 기)

사업연도 2022년 01월 01일 부터
2022년 09월 30일 까지

금융위원회
한국거래소 귀중 2022년 11월 14일

제출대상법인 유형 : 주권상장법인
면제사유발생 : 해당사항 없음

회 사 명 : 에이치엘비제약(주)
대 표 이 사 : 박재형, 전복환
본 점 소 재 지 : 경기도 남양주시 경강로 27
(전 화) 031-557-0001
(홈페이지) http://www.hlbpharma.co.kr
작 성 책 임 자 : (직 책) 상무 (성 명) 이 근 식
(전 화) 02-411-1500
1. 회사의 개요

가. 회사의 법적ㆍ상업적 명칭당사의 명칭은 '에이치엘비제약 주식회사'라고 칭하고, 영문으로는 'HLB PHARMACEUTICAL CO., LTD.' 이라고 표기합니다.

나. 설립일자 및 존속기간당사는 1998년 4월 23일에 설립되었으며, 주요 목적사업은 '완제의약품과 원료의약품의 개발 및 제조'이며, 2015년 12월 21일에 한국거래소가 개설하는 코스닥증권시장에 상장되어 매매가 개시된 주권상장법인입니다.

다. 본사의 주소, 전화번호, 홈페이지 주소

구 분	내 용

본사 주소	경기도 남양주시 경강로 27

전화번호	031) 557-0001

홈페이지 주소	www.hlbpharma.co.kr

라. 연결대상 종속회사 현황1. 연결대상 종속회사 현황(요약)

(단위 : 사)

구분	연결대상회사수	주요종속회사수

기초	증가	감소	기말

상장	-	-	-	-	-

비상장	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-

※상세 현황은 '상세표-1. 연결대상 종속회사 현황(상세)' 참조

- 해당사항 없습니다.

마. 중소기업 등 해당 여부

중소기업 해당 여부	해당

벤처기업 해당 여부	미해당

중견기업 해당 여부	미해당

바. 회사의 주권상장(또는 등록ㆍ지정)여부 및 특례상장에 관한 사항

주권상장(또는 등록ㆍ지정)여부	주권상장(또는 등록ㆍ지정)일자	특례상장 등여부	특례상장 등적용법규

코스닥시장 상장	2015년 12월 21일	여	코스닥시장 상장규정 제7조 제2항(주1)코스닥 시장 상장 규정 시행세칙 제2조 제6항(주2)

주1) 기술성장기업의 신규상장의 경우에는 제6조의 심사요건 중 제6조 제1항 제6호의 요건은 적용하지 아니하고, 다음 각 호의 어느 하나의 요건을 충족하여야 한다.1. 자가자본 : 상장예비심사청구일 현재 자기자본이 10억원 이상일 것2. 시가총액 : 기준시가총액이 90억원 이상일 것주2) 규정제2조제31항에서 “세칙에서 정하는 바에 따라 기술력과 성장성이 인정되는 중소기업”이라 함은 다음 각호의 요건을 충족하는 경우를 말한다.1. 「중소기업기본법」 제2조에 따른 중소기업 지위를 제9조 제4항에 따른 신청일부터 신규상장일까지 또는 규정 제19조의4에 따른 합병상장일까지 유지할 것2. 상장예비심사청구일전 6월이내에 규정 제8조 제6항에 의한 전문평가기관의 기술 등에 대한 평가를 받고 전문평가기관의 평가결과가 A등급 이상일 것

사. 주요사업의 내용 당사는 완제의약품과 원료의약품의 개발 및 제조 등을 주 목적사업으로 하고있습니다. 기타 자세한 사항은 동 보고서의 'II. 사업의 내용'을 참고하시기 바랍니다.

1. 생명과학, 정밀화학, 완제의약품, 원료의약품, 의료용 물질 및 의료소모품의 제조, 판매(도소매) 및 무역업
2. 생명과학, 정밀화학, 완제의약품 및 원료의약품 관련기술의 연구, 개발, 기술 판매업, 기술자문업, 연구수탁 업무업
3. 건강기능식품, 식품첨가물, 특수영양식품, 건강보조식품 등 식품제조, 판매(소분업 포함), 수출입업
4. 한약 및 한약재 수출업, 제조 및 도소매업
5. 생약 및 생약재 수출업, 제조 및 도소매업
6. 천연물 제품 제조 및 도소매업
7. 축산관련 제품의 생산, 가공, 판매업
8. 화학장치 설비 제조, 판매업
9. 화장품 제조, 판매업
10. 동물용 사료 첨가물 제조, 판매업
11. 동물 의약품, 화공약품 제조, 판매업
12. 부동산 임대업
13. 통신판매업 및 전자상거래(인터넷 관련 사업 포함)
14. 상기 각 항 관련 무역업(갑류)
15. 무역대리점(갑류)
16. 전해액, 밧데리, 축전지 및 이를 활용한 제품의 개발, 제조, 판매업
17. 의약외품 제조 및 도소매
18. 의료기기 제조, 수출입 및 도소매
19. 의약품, 의료기기 연구개발업
20. 의약품, 의료기기 컨설팅업
21. 의약품, 원료 소분 판매업
22. 의약품 가공 수탁업
23. 전문, 과학 및 기술서비스업
24. 신약 및 식품의 제조, 판매 및 연구개발
25. 위 각 호에 부대되는 일체의 사업

아. 계열회사 현황 당사는 보고서 작성일 기준 지배회사인 에이치엘비생명과학(주)를 기준으로 당사 제외 8개의 계열회사가 있으며, 계열회사에 관한 자세한 사항은 'Ⅸ.계열회사 등에 관한 사항'을 참조하여 주시기 바랍니다.
2. 회사의 연혁

가. 주요연혁

일자	주요 내용

2017.09	퇴행성 노인질환 R 오픈(춘천)

12	씨트렐린 구강붕해정의 임상시험계약(4상) 체결

2018.06	텔미사르탄 메탄술폰산염 및 이를 포함하는 약제학적 조성물(특허등록)

08	2018년 대한민국 리딩기업대상 4년연속상 수상(바이오 부문)

2018.11	씨트렐린 구강붕해정 4상 IRB승인

2019.01	안정화 된 단상 혼합액을 이용하는 생분해성 미립구의 제조방법

09	영업양수 결정

11	주식회사 메디포럼으로 최대주주 변경주식회사 메디포럼제약으로 상호 변경 아픽사반 함유 미립구 제조용 분산상의 조성물 및 생체적합성 고분자 미립구

2020.03	서울 문정동 서울사무소 개설

09	에이치엘비생명과학 주식회사로 최대주주 변경에이치엘비제약 주식회사로 상호변경

10	탈티렐린 및 이의 중간체의 신규한 제조방법

11	로티고틴 함유고분자 미립자의 제조방법

2021.01	라바스티그민의 일정한 방출형 경구용 서방성 정제 조성물 제조방법

02	경기도 화성시 향남공장 유형자산(토지,건물 등) 양수

04	도네페질 함유 서방출성 PLGA미립구의 제조방법

04	미국법인 Verismo Therapeutics 신주취득

나. 본점 소재지 및 변경

연월	소재지	비고

2009.02	경기도 남양주시 일패동 778-1	-

2011.10	경기도 남양주시 경강로 27	도로명주소로 변경

다. 경영진 및 감사의 중요한 변동

변동일자	주총종류	선임	임기만료또는 해임

신규	재선임

2018년 11월 30일	-	대표이사 김미정	-	-

2019년 03월 29일	정기주총	사내이사 이상태	대표이사 김완주	-

2019년 11월 29일	임시주총	대표이사 박재형사내이사 김찬규사내이사 이일신사외이사 김우현사외이사 박태현감사 김성규	-	대표이사 김완주대표이사 김미정사외이사 황성주사내이사 이상태감사 박호현

2020년 03월 27일	정기주총	사내이사 김만규감사 권강범	-	-

2020년 10월 16일	임시주총	대표이사 전복환사내이사 진양곤사내이사 남상우사내이사 장인근사외이사 손지원사외이사 노재권	-	사내이사 김찬규사내이사 이일신사외이사 김우현사외이사 박태현감사 김성규

2021년 03월 30일	정기주총	-	상근감사 권강범	-

2022년 03월 30일	정기주총	-	대표이사 박재형	-

라. 최대주주의 변경

연월	변경전	변경후

2019.11	대화제약(주)	(주)메디포럼

2020.09	(주)메디포럼	에이치엘비생명과학(주)

마. 상호의 변경

연월	변경전	변경후

2019.11	(주)씨트리	(주)메디포럼제약

2020.09	(주)메디포럼제약	에이치엘비제약(주)

바. 회사가 화의, 회사정리절차 그 밖에 이에 준하는 절차를 밟은 적이 있거나 현재 진행중인 경우 그 내용과 결과- 해당사항 없습니다. 사. 회사가 합병등을 한 경우 그 내용- 해당사항 없습니다. 아. 회사의 업종 또는 주된 사업의 변화- 해당사항 없습니다. 자. 그 밖에 경영활동과 관련된 중요한 사항의 발생내용- 해당사항 없습니다.
3. 자본금 변동사항

자본금 변동추이(단위 : 원, 주)

종류	구분	당분기말	24기(2021년말)	23기(2020년말)

보통주	발행주식총수	27,871,150	26,098,182	20,991,454

액면금액	500	500	500

자본금	13,935,575,000	13,049,091,000	10,495,727,000

우선주	발행주식총수	-	-	-

액면금액	-	-	-

자본금	-	-	-

기타	발행주식총수	-	-	-

액면금액	-	-	-

자본금	-	-	-

합계	자본금	13,935,575,000	13,049,091,000	10,495,727,000
4. 주식의 총수 등

당사의 정관상 발행할 주식의 총수는 1,000,000,000주이며, 당보고서 작성 기준일 현재 보통주 27,871,151주를 발행하였습니다.

주식의 총수 현황

(기준일 : 2022년 09월 30일 ) (단위 : 주)

구 분	주식의 종류	비고

보통주	우선주	합계

Ⅰ. 발행할 주식의 총수	990,000,000	10,000,000	1,000,000,000	-

Ⅱ. 현재까지 발행한 주식의 총수	35,608,251	-	35,608,251	-

Ⅲ. 현재까지 감소한 주식의 총수	7,737,101	-	7,737,101	-

1. 감자	-	-	-	-

2. 이익소각	-	-	-	-

3. 상환주식의 상환	-	-	-	-

4. 기타	-	-	-	-

Ⅳ. 발행주식의 총수 (Ⅱ-Ⅲ)	27,871,150	-	27,871,150	-

Ⅴ. 자기주식수	581	-	581	-

Ⅵ. 유통주식수 (Ⅳ-Ⅴ)	27,870,569	-	27,870,569	-

자기주식 취득 및 처분 현황

(기준일 : 2022년 09월 30일 ) (단위 : 주)

취득방법	주식의 종류	기초수량	변동 수량	기말수량	비고

취득(+)	처분(-)	소각(-)

배당가능이익범위이내취득	직접취득	장내 직접 취득	-	-	-	-	-	-	-

-	-	-	-	-	-	-

장외직접 취득	-	-	-	-	-	-	-

-	-	-	-	-	-	-

공개매수	-	-	-	-	-	-	-

-	-	-	-	-	-	-

소계(a)	-	-	-	-	-	-	-

-	-	-	-	-	-	-

신탁계약에 의한취득	수탁자 보유물량	-	-	-	-	-	-	-

-	-	-	-	-	-	-

현물보유물량	-	-	-	-	-	-	-

-	-	-	-	-	-	-

소계(b)	-	-	-	-	-	-	-

-	-	-	-	-	-	-

기타 취득(c)	보통주	581	-	-	-	581	-

-	-	-	-	-	-	-

총 계(a+b+c)	보통주	581	-	-	-	581	-

-	-	-	-	-	-	-
5. 정관에 관한 사항

정관 변경 이력

정관변경일	해당주총명	주요변경사항	변경이유

2019년 11월 29일	임시주주총회	- 상호변경- 사업목적추가- 발행주식총수 및 사채발행한도 상향	▷ (주)씨트리 -> (주)메디포럼제약 변경▷ 사업영역 확대를 위한 사업목적추가▷ 발행주식 총수 및 정환사채, 신주인수권부 사채 발행한도 상향

2020년 03월 27일	제22기 정기주주총회	- 공고방법 변경- 전자증권법시행에 따른 조항수정- 이사의수 변경	▷ 사명변경으로 인한 홈페이지 주소변경▷ 전자증권법 시행에 따른 정관변경▷ 이사의 총수 변경

2020년 10월 16일	임시주주총회	- 상호변경- 공고방법 변경- 이사의수 변경- 이사회 의장 및 소집 조항 추가	▷ (주)메디포럼제약 -> 에이치엘비제약(주) 변경▷ 사명변경을 인한 홈페이지 주소변경▷ 이사의 총수 변경▷ 이사회의장제도 도입을 위한 근거 마련

2021년 03월 30일	제23기 정기주주총회	- 신주인수권- 신주의 동등배당- 주주명부의 폐쇄 및 기준일- 감사의 선임	▷ 조항추가▷ 동등배당원칙 명시▷ 정기주총 개최시기의 유연성확보▷ 전자투표 도입시 감사선임의 주총결의요건 완화에 관한 상법개정 반영
2. 주요 제품 및 서비스

가. 주요 제품 등의 현황(단위:천원,%)

매출유형	제품명	2022년 3분기
(제25기)	2021년
(제24기)	2020년
(제23기)

매출액	비율	매출액	비율	매출액	비율

제품매출	내분비	1,632,810	2.42%	1,108,219	1.76%	968,890	2.39%

신경정신	14,074,166	20.89%	13,062,773	20.78%	3,589,088	8.85%

소화기	6,318,519	9.38%	6,450,899	10.26%	4,987,661	12.29%

피부및비뇨기	1,477,768	2.19%	680,782	1.08%	516,584	1.27%

소염진통	5,189,376	7.70%	2,590,808	4.12%	1,965,930	4.85%

순환기	7,189,223	10.67%	6,777,186	10.78%	4,808,924	11.85%

호흡기	816,039	1.21%	505,284	0.80%	358,537	0.88%

항생및항진균	3,495,120	5.19%	1,684,807	2.68%	1,278,448	3.15%

ODM	864,314	1.28%	1,119,463	1.78%	1,322,122	3.26%

수탁	3,352,790	4.98%	4,834,284	7.69%	5,709,442	14.07%

기타	-	0.00%	6,084,258	9.68%	6,222,059	15.34%

제품계	44,410,125	65.92%	44,898,763	71.44%	31,727,685	78.20%

상품매출	22,838,999	33.90%	15,784,020	25.11%	8,642,694	21.30%

기타매출	116,667	0.17%	2,170,000	3.45%	200,808	0.49%

합계	67,365,791	100.00%	62,852,783	100.00%	40,571,187	100.00%

나. 주요 제품 설명

제품명	세부내용

씨트리시메티딘정	위십이지장궤양, 역류성식도염, 재발성궤양, 문합부궤양, 졸링거-엘리슨증후군

로자틴정	고혈압의치료

라베피아정	위궤양, 십이지장궤양

로자틴플러스정	단일요법으로 혈압이 적절히 조절되지 않는 고혈압

모사피아정	기능성 소화불량(만성위염)에 수반하는 소화기능 이상

씨트렐린구강붕해정	척수소뇌변성증에 의한 운동실조의 개선

비천연아미노산	의약품 핵심중간체

이온성액체	다양한 물질합성 및 분리시 고효율 청정용매로 이용,유기전자재료로 응용(대전방지제, 이자전지용 전해액OLED 정제소재, 염료감응태양전지 전해액, 슈퍼커패시터 전해액 등

엑셀씨캡슐	치매증상치료, 파킨슨병 관련 치매증상의 치료 등
3. 원재료 및 생산설비

(단위:천원,%)

품명	2022년(제25기) 3분기	2021년(제24기)

매입액	비율	매입액	비율

우황	1,184,624	26.70%	-	0.00%

아세클로페낙	364,500	8.22%	330,000	19.10%

로수바스타틴칼슘(규격 USP)	110,000	2.48%	-	0.00%

사향	107,800	2.43%	-	0.00%

록소프로펜나트륨 수화물	233,840	5.27%	199,800	11.56%

에제티미브	90,000	2.03%	-	0.00%

로수바스타틴칼슘	108,000	2.43%	-	0.00%

플루옥세틴염산염	97,875	2.21%	-	0.00%

모사프리드시트르산염수화물	153,100	3.45%	92,000	5.32%

에스오메프라졸마그네슘삼수화물	40,000	0.90%	-	0.00%

레보세티리진염산염	99,000	2.23%	-	0.00%

로사르탄칼륨	31,200	0.70%	-	0.00%

아세트아미노펜	90,977	2.05%	-	0.00%

클로르족사존	205,543	4.63%	233,531	13.51%

클래리트로마이신	43,754	0.99%	-	0.00%

L-카르니틴	51,000	1.15%	279,500	16.17%

나프록센나트륨	-	0.00%	70,875	4.10%

시메티딘	-	0.00%	96,800	5.60%

탈티렐린수화물	1,356,056	30.56%	292,877	16.95%

알마게이트	-	0.00%	19,497	1.13%

테르비나핀염산염	69,448	1.57%	113,299	6.56%

합 계	4,436,717	100.00%	1,728,179	100.00%

나. 주요 원재료 가격변동당사의 제품은 다품종 소량생산 제품이며, 따라서 원재료 역시 다양한 품종을 소량으로 구입하고 있습니다. 당사는 원재료의 대부분을 국내에서 조달하고 있으며, 다년간 지속적으로 거래한 매입처를 통해 매입가격이 안정화되어 있으나 최근 국제 원료가격 상승으로 다소 변동성이 있습니다. 다. 생산능력, 생산실적 및 가동률당사의 주요 제품형태인 정제와 캡슐제의 생산능력, 생산실적 및 가동률은 다음과 같습니다.

주1. 연간 생산능력 산정 기준(기계당 일 생산 가능수량 x 근무일수 x 가동률(준비, 조립, 세척시간 감안)

- 정제(타정기 5대)

타정기-1 (29발) : 278,400정 x 240일 x 0.6 = 40,089,600정

타정기-2 (29발) : 278,400정 x 240일 x 0.6 = 40,089,600정

타정기-3 (32발) : 307,200정 x 240일 x 0.6 = 44,236,800정

타정기-4 (19발) : 182,400정 x 240일 x 0.6 = 26,265,600정

타정기-5 (37발) : 355,200정 x 240일 x 0.6 = 51,148,800정

- 캡슐(캡슐충전기 1대) / 12발, 65 rpm 기준으로 일(8시간) 산정

산출근거: 374,400캡슐 x 240일x 0.6 = 53,913,600캡슐

(단위 : 천)

제품구분	구 분	2022년 3분기	2021년	2020년

정제(단위: T)	생산능력	201,830	250,174	250,174

생산실적	150,062	190,273	238,033

가동률	74.4%	76.06%	95.15%

캡슐(단위: TC)	생산능력	53,913	72,576	72,576

생산실적	27,306	48,542	38,807

가동률	50.6%	66.88%	53.47%

라. 생산설비 등(단위 : 천원)

구분	소재지	2022년(제25기) 3분기

기초가액	증가	처분	대체	상각	기말

토지	화성시 향남읍	26,791,970	-	-	-	-	26,791,970

건물	화성시 향남읍	12,551,617	-	-	-	(472,391)	12,079,226

구축물	남양주 외	789,980	-	-	-	(60,769)	729,211

기계장치	남양주 외	6,321,250	131,212	-	344,500	(1,276,573)	5,520,389

공구와기구	남양주 외	145,017	259,967	-	-	(115,142)	289,842

비품	남양주 외	516,575	42,540	-	-	(102,814)	456,302

건설중인자산	남양주 외	2,686,480	2,126,213	-	(2,194,668)	-	2,618,025

사용권자산	2,822,817	104,813	-	-	(619,823)	2,307,807

합계	52,625,707	2,664,745	-	(1,850,168)	(2,647,512)	50,792,772
4. 매출 및 수주상황

가. 품목별 매출 현황(단위 : 천원)

매출유형	품목	2022년 3분기
(제25기)	2021년
(제24기)	2020년
(제23기)

제품매출액	ETC	40,186,681	37,039,771	20,130,309

OTC	870,654	1,315,138	1,368,019

ETC수탁	1,730,676	2,584,507	2,512,937

OTC수탁	1,622,114	3,959,347	5,826,367

기타	-	-	1,890,053

제품계	44,410,125	44,898,763	31,727,685

상품매출액	22,838,999	15,784,020	8,642,694

기타매출액	116,667	2,170,000	200,808

합계	67,365,791	62,85,783	40,571,187

나. 판매경로 등 1) 판매경로

매출유형	판매경로

제품	ETC	회사 → 도매상 → 약국

OTC

수탁	회사 → 제약사 → 도매상 → 약국

상품	회사 → 도매상 → 약국

2) 판매방법 및 조건 가) 판매방법 당사는 영업사원의 제품 홍보를 통한 도매상 또는 제약사 위주의 간접판매로 매출이 이루어지고 있습니다. 나) 판매조건 현금 및 외상조건으로 판매가 이루어지며, 대금의 결제방법으로는 현금, 신용카드, 어음으로 구성되어 있습니다.
5. 위험관리 및 파생거래

회사는 여러 활동으로 인하여 시장위험(공정가치이자율위험, 현금흐름이자율위험 및가격위험), 신용위험 및 유동성위험과 같은 다양한 재무위험에 노출되어 있습니다. 회사의 전반적인 위험관리정책은 금융시장의 예측불가능성에 초점을 맞추고 있으며 재무성과에 잠재적으로 불리할 수 있는 효과를 최소화하는데 중점을 두고 있습니다.위험관리는 이사회에서 승인한 정책에 따라 이루어지고 있습니다. 이사회는 이자율위험, 신용 위험, 파생금융상품과 비파생금융상품의 이용 및 유동성을 초과하는 투자와 같은 재무위험의 정책뿐 아니라, 실제 투자에 대한 집행을 감독 및 승인합니다.

가. 이자율 위험이자율위험은 미래의 시장이자율 변동에 따라 예금 또는 차입금 등에서 발생하는 이자수익 및 이자비용이 변동될 위험으로서 이는 주로 변동금리부 조건의 예금과 차입금에서 발생하고 있습니다. 당사의 이자율위험관리의 목표는 이자율변동으로 인한 불확실성과 순이자비용의 최소화를 추구함으로써 기업의 가치를 극대화하는데 있습니다.

당사는 당기말 현재 변동금리부 차입금이 없어 세후이익 및 자본에 대한 영향은 없습니다.한편, 당사는 내부자금 공유 확대를 통한 외부차입 최소화, 고금리 차입금 감축,장/단기 차입구조 개선, 고정 대 변동이자 차입조건의 적정비율 유지, 일간/주간/월간 단위의 국내외 금리동향 모니터링 실시, 대응방 수립 및 변동금리부 조건의 단기차입금과 예금을 적절히 운영함으로써 이자율변동에 따른 위험을 최소화하고 있습니다.

1) 보고기간 종료일 현재 다른 모든 변수가 일정하고 이자율의 1% 변동시 당사의 세후 이익 및 자본에 미치는 영향은 아래 표와 같습니다.

(단위: 천원)

지 수	세후 이익에 대한 영향	자본에 대한 영향

당분기	전분기	당분기	전분기

상승시	-	3,191	-	3,191

하락시	-	(3,191)	-	(3,191)

나. 신용위험신용위험은 보유하고 있는 수취채권 및 확정계약을 포함한 도소매 거래처에 대한 신용위험뿐 아니라 현금및현금성자산, 파생금융상품 및 금융기관 예치금으로부터 발생하고 있습니다. 도매거래처의 경우 독립적으로 신용평가를 받는다면 평가된 신용등급이 사용되며, 독립적인 신용 등급이 없는 경우에는 고객의 재무상태, 과거경험 등 기타 요소들을 고려하여 신용위험을 평가하게 됩니다. 개별적인 위험한도는 이사회가 정한 한도에 따라 내부 또는 외부적으로 결정된 신용등급을 바탕으로 결정됩니다.신용한도의 사용여부는 정기적으로 검토되고 있습니다.

1) 보고기간 종료일 현재 신용 위험에 대한 최대 노출 정도는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말

현금및현금성자산	13,389,398	6,639,602

단기금융상품	15,040,000	18,905,000

매출채권및기타채권	14,583,361	13,325,549

장기금융상품	3,500	3,500

기타포괄손익-공정가치측정금융자산	10,765,311	9,612,221

기타금융자산	860,399	470,157

다. 유동성 위험당사는 미사용 차입금한도를 적정수준으로 유지하고 영업 자금수요를 충족시킬 수 있도록 유동성에 대한 예측을 항시 모니터링하여 차입금 한도나 약정을 위반하는 일이 없도록 하고 있습니다. 유동성에 대한 예측 시에는 당사의 자금조달 계획, 약정 준수, 당사 내부의 목표재무비율 및 통화에 대한 제한과 같은 외부 법규나 법률 요구사항이 있는 경우 그러한 요구사항을 고려하고 있습니다.

1) 보고기간 종료일 현재 당사의 유동성위험 분석내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
1. 요약재무정보

※ 당사의 재무제표는 한국채택국제회계기준(K-IFRS)에 따라 작성되었으며, 제25기 분기 재무제표는 외부감사인의 감사 및 검토를 받지 아니하였고, 비교표시된 제24기 및 제23기 재무제표는 외부감사인의 감사를 받은 재무제표 입니다.

(단위: 백만원)

구분	제25기 분기	제24기	제23기

유동자산	60,818	51,468	94,977

현금및현금성자산	13,389	6,640	14,083

단기금융상품	15,040	18,905	65,170

매출채권	14,583	13,003	8,257

재고자산	16,274	12,348	7,059

기타유동금융자산	380

기타유동자산	1,151	249	204

비유동자산	87,067	76,165	16,443

장기금융상품	4	4	229

기타포괄손익-공정가치측정금융자산	10,765	9,612	100

종속기업및관계기업투자	21,524	10,003	-

투자부동산	-	-	4,337

유형자산	49,863	51,132	5,855

사용권자산	2,308	2,823	3,049

무형자산	2,123	2,122	1,572

이연법인세자산	-	-	1,014

보증금	480	470	289

자산총계	147,885	127,632	111,420

유동부채	54,529	45,507	61,981

매입채무	14,538	4,533	3,139

단기차입금	-	-	464

전환사채	21,264	30,108	34,311

미지급금	1,327	1,029	1,091

미지급비용	6,499	4,335	3,222

유동성장기차입금	-	-	980

반품충당부채	2,170	1,909	913

기타유동부채	346	254	291

파생상품부채	15,435	2,581	16,930

유동성리스부채	776	759	641

비유동부채	3,664	3,740	4,816

장기차입금	-	-	1,400

확정급여부채	2,026	1,601	961

비유동성리스부채	1,637	2,139	2,455

부채총계	58,193	49,248	66,798

자본금	13,936	13,049	10,496

주식발행초과금	60,941	122,881	46,462

이익잉여금(결손금)	-9,679	-87,332	-74,121

기타자본항목	24,495	29,786	61,785

자본총계	89,693	78,385	44,622

종속 및 관계기업 투자주식의 평가방법	원가법	원가법	원가법

기간	(2022.01.01~2022.09.30)	(2021.01.01~2021.12.31)	(2020.01.01~2020.12.31)

매출액	67,366	62,853	40,571

매출원가	30,054	27,497	18,222

매출총이익	37,311	35,356	22,349

판매비와관리비	41,483	34,870	21,302

영업이익(손실)	-4,171	486	1,047

법인세비용차감전순이익	-10,034	-12,817	-92,483

법인세비용	-354	408	-17,643

당기순이익	-9,679	-13,226	-74,840

주당순이익(원)	-357	-573	-4,747
2. 연결재무제표

- 해당사항 없습니다.
3. 연결재무제표 주석

- 해당사항 없습니다.