HLB제약 분기보고서 (2017.03)
4. 재무제표

재무상태표
제 20 기 1분기말 2017.03.31 현재
제 19 기말 2016.12.31 현재
제 18 기말 2015.12.31 현재
(단위 : 원)

제 20 기 1분기말	제 19 기말	제 18 기말

자산

유동자산	21,519,151,233	24,360,993,320	15,052,017,343

현금및현금성자산	1,798,491,003	3,833,171,168	5,489,176,685

단기금융상품	1,866,939,000	1,970,415,000	399,387,922

당기손익인식금융자산	7,193,924,488	6,658,373,496

매출채권 및 기타유동채권	7,346,658,711	9,035,526,486	6,345,990,497

단기매출채권	6,848,346,159	8,539,179,176	6,094,004,212

단기미수금	277,896,800	218,535,359	136,708,221

단기미수수익	17,523,240	16,815,465	21,582,167

단기선급금	134,488,793	184,361,537	23,622,563

단기선급비용	68,403,719	76,634,949	70,073,334

기타유동비금융자산	45,094,010	38,678,690	24,796,740

재고자산	3,268,044,021	2,824,828,480	2,792,665,499

비유동자산	17,779,511,177	16,876,838,842	9,795,330,224

장기금융상품	512,602,476	595,759,121	559,472,938

매도가능금융자산	2,452,656,356	2,456,460,431

유형자산	12,905,377,008	12,016,022,072	7,475,999,372

영업권 이외의 무형자산	751,743,049	635,578,805	538,050,353

장기선급비용	140,817,620	153,803,745	205,867,465

이연법인세자산	805,674,668	805,674,668	946,071,996

보증금	210,640,000	213,540,000	69,868,100

자산총계	39,298,662,410	41,237,832,162	24,847,347,567

부채

유동부채	5,307,695,266	6,858,346,786	6,955,369,479

매입채무 및 기타유동채무	2,225,477,544	2,514,433,611	2,271,182,486

단기차입금	550,000,000	550,000,000

미지급금	875,943,205	1,287,719,843	767,804,436

미지급비용	660,018,802	638,510,202	170,536,216

미지급법인세

선수금	54,785,264	81,576,532	66,878,441

유동성장기차입금	555,000,000	580,000,000	170,666,000

유동성전환사채	2,604,573,981

파생금융상품

유동성사채	850,000,000	850,000,000

반품충당부채	53,603,188	130,071,218	205,768,069

기타유동금융부채	32,867,263	226,035,380	147,959,850

비유동부채	17,022,308,204	15,480,962,815	5,715,020,069

장기차입금	3,020,000,000	1,920,000,000	2,516,000,000

전환사채	3,749,165,285

신주인수권부사채	7,498,330,572

사채	11,692,860,886	850,000,000

장기매입채무 및 기타비유동채무	63,962,451	129,192,206	254,491,362

장기미지급금	63,962,451	129,192,206	254,491,362

퇴직급여채무	2,245,484,867	2,184,274,752	2,094,528,707

부채총계	22,330,003,470	22,339,309,601	12,670,389,548

자본

납입자본	14,980,233,502	14,980,233,502	12,598,806,102

자본금	5,920,008,500	5,920,008,500	3,611,672,500

주식발행초과금	9,060,225,002	9,060,225,002	8,987,133,602

이익잉여금(결손금)	(1,735,723,342)	177,069,787	(1,940,225,475)

기타자본구성요소	3,724,148,780	3,741,219,272	1,518,377,392

자본총계	16,968,658,940	18,898,522,561	12,176,958,019

자본과부채총계	39,298,662,410	41,237,832,162	24,847,347,567

포괄손익계산서
제 20 기 1분기 2017.01.01 부터 2017.03.31 까지
제 19 기 1분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지
제 19 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 18 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
(단위 : 원)

제 20 기 1분기	제 19 기 1분기	제 19 기	제 18 기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	3,575,928,830	3,575,928,830	4,079,172,969	4,079,172,969	20,346,369,906	17,713,121,042

매출원가	3,054,050,955	3,054,050,955	3,228,992,089	3,228,992,089	14,857,252,269	13,822,617,366

매출총이익	521,877,875	521,877,875	850,180,880	850,180,880	5,489,117,637	3,890,503,676

판매비와관리비	1,587,573,063	1,587,573,063	988,507,869	988,507,869	4,912,529,537	4,806,578,174

영업이익(손실)	(1,065,695,188)	(1,065,695,188)	(138,326,989)	(138,326,989)	576,588,100	(916,074,498)

기타수익	9,491,479	9,491,479	37,781,031	37,781,031	193,351,218	243,225,557

기타비용	6,796,939	6,796,939	15,489,971	15,489,971	277,121,471	1,277,489,423

금융수익	60,547,983	60,547,983	21,208,423	21,208,423	390,440,741	62,992,707

금융비용	910,340,464	910,340,464	77,760,391	77,760,391	1,001,584,735	628,486,694

법인세비용차감전순이익(손실)	(1,912,793,129)	(1,912,793,129)	(172,587,897)	(172,587,897)	(118,326,147)	(2,515,832,351)

법인세비용	695,738,628	150,988,183

당기순이익(손실)	(1,912,793,129)	(1,912,793,129)	(172,587,897)	(172,587,897)	577,412,481	(2,364,844,168)

기타포괄손익	(129,147,591)	(129,147,591)	(348,010,273)	(28,419,426)

당기손익으로 재분류되지 않는 세후기타포괄손익	(400,342,694)	(28,419,426)

순확정급여부채 재측정요소	(400,342,694)	(28,419,426)

후속적으로 당기손익으로 재분류되는 항목	(129,147,591)	(129,147,591)	52,332,421

매도가능금융자산평가손익	(129,147,591)	(129,147,591)	52,332,421

당기총포괄손익	(2,041,940,720)	(2,041,940,720)	(172,587,897)	(172,587,897)	229,402,208	(2,393,263,594)

주당이익

기본주당이익(손실)	(162)	(162)	(21)	(21)	51	(267)

희석주당이익(손실)	(162)	(162)	(21)	(21)	50	(267)

자본변동표
제 20 기 1분기 2017.01.01 부터 2017.03.31 까지
제 19 기 1분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지
제 19 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 18 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	주식발행초과금	미처분이익잉여금(미처리결손금)	기타자본	자본 합계

2015.01.01 (기초자본)	2,887,272,500	1,353,762,982	453,038,119	120,027,255	4,814,100,856

자본의 변동	주식발행초과금 이입액

포괄손익	당기순이익(손실)	(2,364,844,168)	(2,364,844,168)

순확정급여부채재측정요소	(28,419,426)	(28,419,426)

매도가능증권평가손익

주식발행초과금 이입

주식선택권의행사	30,000,000	83,340,000	(19,140,000)	94,200,000

무상증자

주식보상비용	29,690,137	29,690,137

전환권대가의재분류	1,850,400,000	1,850,400,000

전환사채의 전환	200,000,000	2,032,946,620	(462,600,000)	1,770,346,620

지분의 발행(유상증자)	494,400,000	5,517,084,000	6,011,484,000

전환사채,신주인수권부사채의 발행

2015.12.31 (기말자본)	3,611,672,500	8,987,133,602	(1,940,225,475)	1,518,377,392	12,176,958,019

2016.01.01 (기초자본)	3,611,672,500	8,987,133,602	(1,940,225,475)	1,518,377,392	12,176,958,019

자본의 변동	주식발행초과금 이입액	(1,940,225,475)	1,940,225,475

포괄손익	당기순이익(손실)	577,412,481	577,412,481

순확정급여부채재측정요소	(400,342,694)	(400,342,694)

매도가능증권평가손익	52,332,421	52,332,421

주식발행초과금 이입

주식선택권의행사	45,000,000	140,527,601	0	(61,627,601)	123,900,000

무상증자	1,888,336,000	(1,888,336,000)	(5,599,845)	(5,599,845)

주식보상비용	313,044,605	313,044,605

전환권대가의재분류

전환사채의 전환	375,000,000	3,761,125,274	(1,387,800,000)	2,748,325,274

지분의 발행(유상증자)

전환사채,신주인수권부사채의 발행	3,312,492,300	3,312,492,300

2016.12.31 (기말자본)	5,920,008,500	9,060,225,002	177,069,787	3,741,219,272	18,898,522,561

2016.01.01 (기초자본)	3,611,672,500	8,987,133,602	(1,940,225,475)	1,518,377,392	12,176,958,019

자본의 변동	주식발행초과금 이입액

포괄손익	당기순이익(손실)	(172,587,897)	(172,587,897)

순확정급여부채재측정요소

매도가능증권평가손익

주식발행초과금 이입	(1,940,225,475)	1,940,225,475

주식선택권의행사

무상증자

주식보상비용

전환권대가의재분류

전환사채의 전환	150,000,000	1,756,207,794	(693,900,000)	1,212,307,794

지분의 발행(유상증자)

전환사채,신주인수권부사채의 발행

2016.03.31 (기말자본)	3,776,672,500	8,874,335,921	(172,587,897)	797,591,353	13,276,011,877

2017.01.01 (기초자본)	5,920,008,500	9,060,225,002	177,069,787	3,741,219,272	18,898,522,561

자본의 변동	주식발행초과금 이입액

포괄손익	당기순이익(손실)	(1,912,793,129)	(1,912,793,129)

순확정급여부채재측정요소

매도가능증권평가손익	(129,147,591)	(129,147,591)

주식발행초과금 이입

주식선택권의행사

무상증자

주식보상비용	112,077,099	112,077,099

전환권대가의재분류

전환사채의 전환

지분의 발행(유상증자)

전환사채,신주인수권부사채의 발행

2017.03.31 (기말자본)	5,920,008,500	9,060,225,002	1,735,723,342	3,724,148,780	16,968,658,940

현금흐름표
제 20 기 1분기 2017.01.01 부터 2017.03.31 까지
제 19 기 1분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지
제 19 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 18 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
(단위 : 원)

제 20 기 1분기	제 19 기 1분기	제 19 기	제 18 기

영업활동현금흐름	(432,322,542)	534,894,399	(213,111,047)	(769,585,307)

당기순이익(손실)	(1,912,793,129)	(172,587,897)	(118,326,147)	(2,515,832,351)

당기순이익조정을 위한 가감	1,501,552,036	611,636,059	(78,095,163)	1,928,974,438

대손상각비	99,622,579	(97,263,562)	(372,401,732)	315,530,857

감가상각비	225,741,162	165,867,868	688,502,060	586,235,716

퇴직급여	146,101,506	125,735,810	502,940,426	500,947,198

무형자산상각비	29,691,863	47,085,906	108,806,230	226,337,675

무형자산손상차손	171,034,556	49,575,793

유형자산처분손실	17,696,409

이자비용	512,442,922	77,746,835	1,001,578,783	651,186,586

주식기준보상	112,077,099	12,233,961	313,044,605	29,690,137

기타투자자산평가이익

법인세비용

이자수익	(50,885,036)	(21,208,423)	(181,672,029)	(62,943,028)

유형자산처분이익	(5,157,000)	(89,909)

기타수익	(9,111,915)	(5,483,617)	(47,640,272)	(194,902,344)

단기매출채권의 감소(증가)	1,591,210,438	468,913,251	(2,072,773,232)	210,953,106

단기미수금의 감소(증가)	(59,361,441)	(3,071,463)	(81,827,138)	(36,406,303)

재고자산의 감소(증가)	(443,215,541)	(68,376,837)	(32,162,981)	(457,448,276)

기타자산의 증가(감소)	71,611,853	(194,094,663)	(258,908,769)	56,642,006

매입채무의 증가(감소)	(288,956,067)	(132,579,956)	763,166,532	(404,712,065)

퇴직금의 지급	(84,891,391)	(280,817,962)	(626,454,245)	(256,753,934)

사외적립자산의 증감	(300,000,000)

기타부채의 증가	(754,681,465)	503,331,648	334,132,634	(489,336,264)

단기미수수익의 감소(증가)

단기미지급비용의 증가(감소)

기타비용	404,155,470	13,617,263	48,310,487

파생금융상품평가손실	1,156,157,000

이자수취	49,655,507	140,143,818	172,152,548	100,596,783

이자지급	(64,321,636)	(36,584,171)	(174,960,335)	(250,816,187)

법인세납부(환급)	(6,415,320)	(7,713,410)	(13,881,950)	(32,507,990)

투자활동현금흐름	(2,123,806,644)	(469,762,853)	(15,353,037,387)	(623,107,751)

단기금융상품의 처분	137,000,000	77,000,000	(1,263,883,568)	2,021,941,963

장기금융상품의 처분	2,069,759,364	0

당기손익인식금융자산의 증가	(2,899,163,000)	(6,658,373,496)

기타유동자산의 처분	24,649,197	0

장기금융상품의 취득	(48,000,000)	(78,000,000)	(282,000,000)	(311,000,000)

보증금의 증가	2,900,000	(3,000,000)	12,580,000

기타유동자산의 취득	(17,000,000)

유형자산의 취득	(1,115,096,098)	(211,624,099)	(4,388,152,592)	(2,320,082,082)

유형자산의 처분	6,109,091	90,909

무형자산의 취득	(145,856,107)	(254,138,754)	(377,369,238)	(9,638,541)

매도가능금융자산의 취득	(150,000,000)	(2,389,367,584)

재무활동현금흐름	525,000,000	(44,566,000)	13,909,646,155	5,057,899,442

주식선택권의 행사	47,100,000	123,900,000	94,200,000

단기차입금의 상환	(550,000,000)	(150,000,000)

신주인수권부사채의 발행	9,850,000,000

유동성장기차입금의 상환	(25,000,000)	(91,666,000)	(186,666,000)	(270,652,000)

자기주식의 취득	(5,599,845)

유동성사채의 상환	(1,700,000,000)

장기차입금의 증가	1,100,000,000

장기차입금의 상환

사채의 발행	850,000,000

전환사채의 발행	4,925,000,000

전환사채의 전환	(528,240)

주식의 발행(유상증자)	6,011,484,000

정부보조금의 수취	23,000,000	340,584,323

정부보조금의 상환	(819,988,000)	(117,188,641)

단기차입금의 증가

현금및현금성자산의순증가(감소)	(2,031,129,186)	20,565,546	(1,656,502,279)	3,665,206,384

기초현금및현금성자산	3,833,171,168	5,489,176,685	5,489,176,685	1,823,954,561

현금성자산의 환율변동효과	(3,550,979)	(13,556)	496,762	15,740

기말현금및현금성자산	1,798,491,003	5,509,728,675	3,833,171,168	5,489,176,685