HLB제약 분기보고서 (2024.03)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 27 기 1분기말 2024.03.31 현재
제 26 기말 2023.12.31 현재
(단위 : 원)

제 27 기 1분기말	제 26 기말

자산

유동자산	79,373,672,841	71,574,514,881

현금및현금성자산	11,546,730,705	4,766,318,072

단기금융상품	5,500,000,000	5,500,000,000

매출채권 및 기타유동채권	17,925,291,875	18,584,242,785

미수금	669,155,536	158,959,635

미수수익	24,305,455	23,312,328

재고자산	21,618,700,589	20,858,114,771

당기손익-공정가치측정금융자산	21,108,049,694	21,108,049,694

기타유동자산	981,438,987	575,517,596

비유동자산	91,259,720,568	69,777,117,278

장기금융상품	3,500,000	3,500,000

당기손익-공정가치측정금융자산	4,400,000,000

기타포괄손익-공정가치측정금융자산	29,620,613,200	12,578,324,475

관계기업투자	3,473,692,369	3,110,599,896

유형자산	46,340,362,062	46,509,840,711

사용권자산	1,685,211,939	1,847,949,128

무형자산	5,168,813,490	5,165,789,778

기타비유동금융자산	567,527,508	561,113,290

자산총계	170,633,393,409	141,351,632,159

부채

유동부채	37,762,904,294	48,896,085,760

매입채무 및 기타유동채무	6,684,973,783	6,960,222,132

단기차입금	15,000,000,000	5,000,000,000

전환사채	200,000,000	16,760,000,000

미지급금	3,637,546,305	4,750,686,835

미지급비용	8,473,230,466	8,301,810,955

반품충당부채	1,326,864,857	401,378,178

기타 유동부채	969,229,029	358,303,966

파생상품부채	446,694,732	5,384,871,938

유동 리스부채	1,024,365,122	978,811,756

비유동부채	7,726,431,909	4,302,146,046

순확정급여부채	1,818,849,476	1,598,812,795

비유동 리스부채	774,717,473	988,756,120

이연법인세부채	5,132,864,960	1,714,577,131

부채총계	45,489,336,203	53,198,231,806

자본

자본금	15,873,350,500	15,156,378,500

주식발행초과금	91,344,389,437	97,434,451,284

이익잉여금(결손금)	(1,609,248,505)	(31,163,723,145)

기타자본구성요소	19,535,565,774	6,726,293,714

자본총계	125,144,057,206	88,153,400,353

자본과부채총계	170,633,393,409	141,351,632,159

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 27 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
제 26 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
(단위 : 원)

제 27 기 1분기	제 26 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	33,451,633,461	33,451,633,461	32,396,570,195	32,396,570,195

매출원가	11,567,379,569	11,567,379,569	12,713,820,138	12,713,820,138

매출총이익	21,884,253,892	21,884,253,892	19,682,750,057	19,682,750,057

판매비와관리비	20,668,586,891	20,668,586,891	19,029,462,461	19,029,462,461

영업이익(손실)	1,215,667,001	1,215,667,001	653,287,596	653,287,596

기타수익	110,468,205	110,468,205	57,037,261	57,037,261

기타비용	88,828,571	88,828,571	1,103,370	1,103,370

금융수익	75,502,290	75,502,290	167,441,870	167,441,870

금융비용	2,678,910,118	2,678,910,118	170,332,396	170,332,396

지분법손익	(236,583,072)	(236,583,072)

법인세비용차감전순이익(손실)	(1,602,684,265)	(1,602,684,265)	706,330,961	706,330,961

법인세비용(수익)	6,239,785	6,239,785

당기순이익(손실)	(1,608,924,050)	(1,608,924,050)	706,330,961	706,330,961

기타포괄손익	12,913,216,226	12,913,216,226

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목	12,913,216,226	12,913,216,226

기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익	12,913,540,681	12,913,540,681

지분법이익잉여금변동	(324,455)	(324,455)

총포괄손익	11,304,292,176	11,304,292,176	706,330,961	706,330,961

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(51)	(51)	25	25

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(51)	(51)	25	25

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 27 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
제 26 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	이익잉여금	기타자본구성요소	자본 합계

2023.01.01 (기초자본)	13,935,575,000	60,940,774,390	(11,644,593,744)	22,696,799,858	85,928,555,504

당기순이익(손실)	706,330,961	706,330,961

지분법이익잉여금변동

기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익

결손금보전

전환권행사	81,606,500	2,408,037,902	(1,491,220,918)	998,423,484

주식기준보상거래의 인식	157,096,574	157,096,574

주식선택권의 행사

2023.03.31 (기말자본)	14,017,181,500	63,348,812,292	(10,938,262,783)	21,362,675,514	87,790,406,523

2024.01.01 (기초자본)	15,156,378,500	97,434,451,284	(31,163,723,145)	6,726,293,714	88,153,400,353

당기순이익(손실)	(1,608,924,050)	(1,608,924,050)

지분법이익잉여금변동	(324,455)	(324,455)

기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익	12,913,540,681	12,913,540,681

결손금보전	(31,163,723,145)	31,163,723,145

전환권행사	684,472,000	24,303,251,298	24,987,723,298

주식기준보상거래의 인식	71,741,379	71,741,379

주식선택권의 행사	32,500,000	770,410,000	(176,010,000)	626,900,000

2024.03.31 (기말자본)	15,873,350,500	91,344,389,437	(1,609,248,505)	19,535,565,774	125,144,057,206

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 27 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
제 26 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
(단위 : 원)

제 27 기 1분기	제 26 기 1분기

영업활동현금흐름	2,256,970,802	(2,103,801,434)

영업으로부터 창출된 현금흐름	2,336,827,094	(1,970,747,606)

이자의 수취	65,935,634	44,322,083

이자의 지급	(135,639,916)	(168,133,111)

법인세의 환급(납부)	(10,152,010)	(9,242,800)

투자활동현금흐름	(6,747,780,084)	(253,906,123)

단기금융상품의 감소	5,000,000,000	2,000,000,000

대여금의 감소	380,000,000

유형자산의 처분	149,885,000

기타포괄손익-공정가치측정금융자산의처분	83,300,000

단기금융상품의 증가	(5,000,000,000)

당기손익-공정가치측정금융자산의 취득	(4,400,000,000)

기타포괄손익-공정가치측정금융자산의취득	(800,000,000)	(1,999,999,232)

유형자산의 취득	(1,073,123,780)	(628,565,431)

무형자산의 취득	(107,841,304)	(5,341,460)

관계기업투자주식의 취득	(600,000,000)

재무활동현금흐름	11,271,221,915	(238,768,931)

단기차입금의 증가	10,000,000,000

전환사채의 재매각	903,090,728

주식선택권의 행사	626,900,000

금융리스부채의 지급	(258,768,813)	(238,768,931)

현금및현금성자산의순증가(감소)	6,780,412,633	(2,596,476,488)

기초현금및현금성자산	4,766,318,072	9,744,375,253

기말현금및현금성자산	11,546,730,705	7,147,898,765