HLB제약 분기보고서 (2020.09)
4. 재무제표

재무상태표
제 23 기 3분기말 2020.09.30 현재
제 22 기말 2019.12.31 현재
(단위 : 원)

제 23 기 3분기말	제 22 기말

자산

유동자산	46,301,916,362	29,016,629,591

현금및현금성자산	29,658,315,982	2,743,105,795

당기손익_공정가치금융자산	11,109,131,672

단기금융상품	1,087,000,000	1,310,000,000

매출채권	7,723,686,206	7,910,068,912

미수금	201,483,453	130,310,600

미수수익	23,373,000	25,835,000

선급금	136,161,296	89,901,888

선급비용	211,095,951	47,232,077

재고자산	7,217,999,004	5,647,885,347

기타유동자산	42,801,470	3,158,300

비유동자산	19,041,532,967	17,377,681,852

장기금융상품	181,500,000	46,500,000

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산	100,000,000	100,000,000

종속기업투자주식	550,000,000

유형자산	13,416,405,375	12,968,893,435

사용권자산	3,170,181,558	2,345,935,541

무형자산	1,353,636,353	1,075,958,790

기타비유동자산	200,000,000

장기선급비용	14,623,797	20,067,981

보증금	285,518,840	62,055,874

이연법인세자산	319,667,044	208,270,231

자산총계	65,343,449,329	46,394,311,443

부채

유동부채	31,397,107,997	24,184,019,576

매입채무 및 기타유동채무	3,421,807,036	2,404,327,119

단기차입금	500,000,000	1,200,000,000

전환사채	10,000,000,000	7,257,919,600

미지급금	695,822,451	2,195,346,412

미지급비용	3,215,951,301	4,593,468,580

선수금	6,192,710	110,682,063

유동성장기차입금	1,580,000,000	780,000,000

반품충당부채	991,116,392	1,332,456,628

기타유동부채	200,904,788	388,387,246

파생상품부채	10,170,675,200	3,494,767,200

유동리스부채	614,638,119	426,664,728

비유동부채	5,381,275,662	4,851,340,973

장기차입금	1,640,000,000	1,580,000,000

장기미지급금	151,408,956

확정급여부채	1,156,128,800	1,166,417,742

비유동리스부채	2,585,146,862	1,953,514,275

부채총계	36,778,383,659	29,035,360,549

자본

자본금	9,113,691,500	6,924,186,500

자본잉여금	25,239,359,343	7,623,567,433

이익잉여금(결손금)	(7,872,180,945)	670,739,524

기타자본구성요소	2,084,195,772	2,140,457,437

자본총계	28,565,065,670	17,358,950,894

자본과부채총계	65,343,449,329	46,394,311,443

포괄손익계산서
제 23 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
제 22 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
(단위 : 원)

제 23 기 3분기	제 22 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	10,726,593,375	29,466,863,163	8,699,390,542	25,305,197,056

매출원가	4,579,232,239	13,225,377,213	4,033,637,490	13,221,623,409

매출총이익	6,147,361,136	16,241,485,950	4,665,753,052	12,083,573,647

판매비와관리비	5,583,455,112	15,293,486,729	3,864,229,291	11,138,751,487

영업이익(손실)	563,906,024	947,999,221	801,523,761	944,822,160

기타이익	30,859	634,918,142	6,344,498	177,590,858

기타손실	845,064	552,349,439	13,783,130	68,272,378

금융수익	(2,784,834,567)	72,858,930	55,104,101	159,539,348

금융원가	6,707,333,419	9,757,744,136	98,482,583	267,641,844

법인세비용차감전순이익(손실)	(8,929,076,167)	(8,654,317,282)	750,706,647	946,038,144

법인세비용	(111,396,813)	(46,411,960)

당기순이익(손실)	(8,929,076,167)	(8,542,920,469)	750,706,647	992,450,104

기타포괄손익

총포괄손익	(8,929,076,167)	(8,542,920,469)	750,706,647	992,450,104

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(617)	(599)	55	72

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(617)	(599)	55	72

자본변동표
제 23 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
제 22 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	이익잉여금	기타자본구성요소	자본 합계

2019.01.01 (기초자본)	6,924,186,500	16,491,678,673	(8,868,111,240)	2,035,434,553	16,583,188,486

결손금보전	(8,868,111,240)	8,868,111,240

당기순이익(손실)	992,450,104	992,450,104

주식매수선택권의행사

주식보상비용	105,022,884	105,022,884

유상증자

2019.09.30 (기말자본)	6,924,186,500	7,623,567,433	992,450,104	2,140,457,437	17,680,661,474

2020.01.01 (기초자본)	6,924,186,500	7,623,567,433	670,739,524	2,140,457,437	17,358,950,894

결손금보전

당기순이익(손실)	(8,542,920,469)	(8,542,920,469)

주식매수선택권의행사	15,000,000	192,732,080	(60,614,353)	147,117,727

주식보상비용	4,352,688	4,352,688

유상증자	2,174,505,000	17,423,059,830	19,597,564,830

2020.09.30 (기말자본)	9,113,691,500	25,239,359,343	(7,872,180,945)	2,084,195,772	28,565,065,670

현금흐름표
제 23 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
제 22 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
(단위 : 원)

제 23 기 3분기	제 22 기 3분기

영업활동현금흐름	(1,459,760,643)	1,392,526,241

영업으로부터 창출된 현금흐름	(1,188,451,607)	1,580,365,677

이자수취(영업)	60,380,113	27,735,335

이자지급(영업)	(322,045,979)	(264,214,381)

법인세납부(환급)	(9,643,170)	48,639,610

투자활동현금흐름	8,892,856,462	3,188,821,503

단기금융상품의 처분	660,000,000	180,000,000

당기손익-공정가치측정금융자산의 감소	11,114,627,898	15,004,723,772

기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 처분	520,000,000

유형자산의 처분	41,675,774	4,000,000

종속기업투자주식의 처분	550,000,000

보증금의 감소	25,172,000	63,440,000

단기금융상품의 취득	(437,000,000)	(360,000,000)

당기손익-공정가치측정금융자산의 증가	(21,682,862)	(10,383,090,975)

단기대여금및수취채권의 취득	(30,000,000)

장기금융상품의 취득	(135,000,000)	(324,000,000)

기타비유동자산의 취득	(200,000,000)

유형자산의 취득	(1,995,049,197)	(936,639,010)

무형자산의 취득	(358,555,151)	(559,440,284)

보증금의 증가	(321,332,000)	(20,172,000)

재무활동현금흐름	19,481,688,793	(4,144,341,741)

단기차입금의 증가	578,000,000	1,650,000,000

장기차입금의 증가	1,400,000,000	1,100,000,000

유상증자	19,744,682,557

단기차입금의 상환	(1,278,000,000)	(1,803,750,000)

장기차입금의 상환	(540,000,000)	(1,340,000,000)

사채의 상환	(3,500,000,000)

금융리스부채의 지급	(422,993,764)	(250,591,741)

현금및현금성자산의 환율변동효과	425,575	23

현금및현금성자산의순증가(감소)	26,914,784,612	437,006,003

기초현금및현금성자산	2,743,105,795	1,542,437,871

기말현금및현금성자산	29,658,315,982	1,979,443,897