HLB제약 사업보고서 (2021.12)
4. 재무제표

재무상태표
제 24 기 2021.12.31 현재
제 23 기 2020.12.31 현재
제 22 기 2019.12.31 현재
(단위 : 원)

제 24 기	제 23 기	제 22 기

자산

유동자산	51,467,637,858	94,976,557,927	29,018,187,052

현금및현금성자산	6,639,602,088	14,083,321,018	2,743,840,639

단기금융상품	18,905,000,000	65,170,000,000	1,310,000,000

매출채권 및 기타유동채권	13,002,659,315	8,256,945,895	7,910,068,912

미수금	285,642,798	126,125,728	130,310,600

미수수익	37,246,724	76,943,211	25,835,000

재고자산	12,348,182,846	7,059,227,747	5,647,885,347

기타유동자산	249,304,087	203,994,328	3,949,270

부가세대급금	31,647

선급금	89,901,888

선급비용	47,232,077

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산	11,109,131,672

비유동자산	76,164,670,365	16,443,263,972	16,827,681,852

장기금융상품	3,500,000	228,500,000	46,500,000

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산	9,612,220,850	100,000,000	100,000,000

관계기업투자	10,002,793,439

투자부동산	4,336,754,460

유형자산	51,131,508,396	5,854,837,900	12,968,893,435

사용권자산	2,822,817,271	3,048,802,627	2,345,935,541

무형자산	2,121,673,217	1,571,620,827	1,075,958,790

보증금	470,157,192	289,132,103	62,055,874

이연법인세자산	1,013,616,055	208,270,231

장기선급비용	20,067,981

자산총계	127,632,308,223	111,419,821,899	45,845,868,904

부채

유동부채	45,507,258,155	61,981,251,399	23,091,633,879

매입채무 및 기타유동채무	4,532,512,808	3,139,481,721	2,404,327,119

단기차입금	463,630,000	1,200,000,000

전환사채	30,107,723,755	34,310,673,695	7,257,919,600

미지급금	1,029,490,789	1,091,151,202	1,102,293,365

미지급비용	4,335,122,709	3,221,670,667	4,593,468,580

유동성장기차입금	980,000,000	780,000,000

반품충당부채	1,908,819,929	912,732,623	1,332,456,628

기타유동부채	253,722,950	290,848,913	389,054,596

파생상품부채	2,580,586,800	16,929,647,840	3,494,767,200

유동리스부채	759,278,415	641,414,738	426,664,728

선수금	110,682,063

비유동부채	3,740,460,972	4,816,304,550	4,851,340,973

장기차입금	1,400,000,000	1,580,000,000

확정급여부채	1,601,435,912	961,151,856	1,166,417,742

비유동리스부채	2,139,025,060	2,455,152,694	1,953,514,275

장기미지급금	151,408,956

부채총계	49,247,719,127	66,797,555,949	27,942,974,852

자본

자본금	13,049,091,000	10,495,727,000	6,924,186,500

주식발행초과금	122,880,732,473	46,462,385,365	7,623,567,433

이익잉여금(결손금)	(87,331,664,397)	(74,121,124,932)	1,214,682,682

기타자본구성요소	29,786,430,020	61,785,278,517	2,140,457,437

자본총계	78,384,589,096	44,622,265,950	17,902,894,052

자본과부채총계	127,632,308,223	111,419,821,899	45,845,868,904

포괄손익계산서
제 24 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
제 23 기 2020.01.01 부터 2020.12.31 까지
제 22 기 2019.01.01 부터 2019.12.31 까지
(단위 : 원)

제 24 기	제 23 기	제 22 기

매출액	62,852,783,788	40,571,187,383	36,099,922,821

매출원가	27,496,639,439	18,222,228,241	18,058,052,442

매출총이익	35,356,144,349	22,348,959,142	18,041,870,379

판매비와관리비	34,869,906,886	21,301,905,438	16,600,941,425

영업이익(손실)	486,237,463	1,047,053,704	1,440,928,954

기타이익	1,389,774,421	654,251,231	182,517,833

기타손실	257,668,625	3,889,105,882	678,722,676

금융수익	2,881,349,005	190,907,038	185,375,458

금융원가	15,886,358,382	90,486,499,253	1,253,132,135

지분법손익	(1,430,814,961)

법인세비용차감전순이익(손실)	(12,817,481,079)	(92,483,393,162)	(123,032,566)

법인세비용	408,141,032	(17,643,050,138)	(595,686,074)

당기순이익(손실)	(13,225,622,111)	(74,840,343,024)	472,653,508

기타포괄손익	2,146,684,171	48,478,568	281,756,066

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	1,974,609,619	48,478,568	281,756,066

확정급여부채의 재측정요소	15,082,646	48,478,568	281,756,066

매도가능금융자산평가손익	1,959,526,973

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	172,074,552

지분법자본변동	172,074,552

총포괄손익	(11,078,937,940)	(74,791,864,456)	754,409,574

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(573)	(4,747)	34

자본변동표
제 24 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
제 23 기 2020.01.01 부터 2020.12.31 까지
제 22 기 2019.01.01 부터 2019.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	이익잉여금	기타자본구성요소	자본 합계

2019.01.01 (기초자본)	6,924,186,500	16,491,678,673	(8,452,838,132)	2,035,434,553	16,998,461,594

연결대상범위의 변동

결손금보전	(8,868,111,240)	8,868,111,240

당기순이익(손실)	472,653,508	472,653,508

기타포괄손익	45,000,000	45,000,000

확정급여부채의 재측정요소	281,756,066	281,756,066

유상증자

지분법자본변동

매도가능금융자산평가손익

주식매수선택권의 행사

전환사채조건변경

전환권행사

주식보상비용	105,022,884	105,022,884

2019.12.31 (기말자본)	17,902,894,052

2020.01.01 (기초자본)	6,924,186,500	7,623,567,433	1,214,682,682	2,140,457,437	17,902,894,052

연결대상범위의 변동	(543,943,158)	(543,943,158)

결손금보전

당기순이익(손실)	(74,840,343,024)	(74,840,343,024)

기타포괄손익

확정급여부채의 재측정요소	48,478,568	48,478,568

유상증자	3,198,289,500	26,284,403,389	29,482,692,889

지분법자본변동

매도가능금융자산평가손익

주식매수선택권의 행사	15,000,000	188,219,063	(60,614,353)	142,604,710

전환사채조건변경	59,648,836,728	59,648,836,728

전환권행사	358,251,000	12,366,195,480	12,724,446,480

주식보상비용	56,598,705	56,598,705

2020.12.31 (기말자본)	10,495,727,000	46,462,385,365	(74,121,124,932)	61,785,278,517	44,622,265,950

2021.01.01 (기초자본)	10,495,727,000	46,462,385,365	(74,121,124,932)	61,785,278,517	44,622,265,950

연결대상범위의 변동

결손금보전

당기순이익(손실)	(13,225,622,111)	(13,225,622,111)

기타포괄손익

확정급여부채의 재측정요소	15,082,646	15,082,646

유상증자

지분법자본변동	172,074,552	172,074,552

매도가능금융자산평가손익	1,959,526,973	1,959,526,973

주식매수선택권의 행사

전환사채조건변경

전환권행사	2,553,364,000	76,418,347,108	(34,445,907,752)	44,525,803,356

주식보상비용	315,457,730	315,457,730

2021.12.31 (기말자본)	13,049,091,000	122,880,732,473	(87,331,664,397)	29,786,430,020	78,384,589,096

현금흐름표
제 24 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
제 23 기 2020.01.01 부터 2020.12.31 까지
제 22 기 2019.01.01 부터 2019.12.31 까지
(단위 : 원)

제 24 기	제 23 기	제 22 기

영업활동현금흐름	(1,321,335,067)	(402,628,900)	1,353,306,704

영업으로부터 창출된 현금흐름	(1,026,444,962)	(270,964,874)	1,677,600,706

이자수취(영업)	331,873,941	119,119,668	22,936,002

이자지급(영업)	(602,706,796)	(230,615,174)	(288,405,174)

법인세납부(환급)	(24,057,250)	(20,168,520)	(58,824,830)

투자활동현금흐름	(15,756,578,370)	(56,111,965,269)	(6,938,296,749)

단기금융상품의 처분	65,730,000,000	1,644,000,000	480,000,000

당기손익-공정가치측정금융자산의 감소	11,109,230,758	29,817,039,243

기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 처분	520,000,000

대여금의 감소	30,000,000	10,000,000

유형자산의 처분	178,371,500	113,948,501	4,000,000

투자부동산의 처분	5,500,000,000

보증금의 감소	270,000	24,012,000	63,440,000

기타비유동자산의 감소	200,000,000

단기금융상품의 취득	(19,060,000,000)	(65,504,000,000)	(435,000,000)

당기손익-공정가치측정금융자산의 증가	(16,289,757)	(34,963,347,972)

기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 취득	(7,000,006,782)

대여금의 증가	(30,000,000)

장기금융상품의 취득	(180,000,000)	(182,000,000)	(477,000,000)

기타비유동자산의 증가	(200,000,000)

유형자산의 취득	(49,243,810,734)	(2,546,044,628)	(1,397,104,992)

무형자산의 취득	(267,232,354)	(434,650,143)	(540,151,028)

보증금의 증가	(201,170,000)	(320,172,000)	(20,172,000)

지분법적용 투자지분의 취득	(11,213,000,000)

재무활동현금흐름	9,634,194,507	67,854,809,392	5,298,909,068

단기차입금의 증가	578,000,000	1,892,000,000

장기차입금의 증가	1,400,000,000	1,100,000,000

전환사채의 증가	13,200,000,000	39,700,000,000	9,813,810,600

유상증자	29,482,692,889

주식매수선택권의 행사	142,604,710

단기차입금의 상환	(463,630,000)	(1,314,370,000)	(2,045,750,000)

장기차입금의 상환	(2,380,000,000)	(1,380,000,000)	(1,580,000,000)

금융리스부채의 지급	(722,175,493)	(754,118,207)	(381,151,532)

사채의 상환	(3,500,000,000)

현금및현금성자산의 환율변동효과	(10)

현금및현금성자산의순증가(감소)	(7,443,718,930)	11,340,215,223	(286,080,977)

기초현금및현금성자산	14,083,321,018	2,743,105,795	3,029,921,626

기말현금및현금성자산	6,639,602,088	14,083,321,018	2,743,840,639

결손금처리계산서(안)
제 24 기 (2021. 01. 01 부터 2021. 12. 31 까지)
제 23 기 (2020. 01. 01 부터 2020. 12. 31 까지)
(단위 : 원)

과 목	제 24 기	제 23 기

미처리결손금	87,331,664,397	74,121,124,932

전기이월미처리결손금	74,121,124,932	(670,739,524)

보험수리적손실(이익)	(15,082,646)	(48,478,568)

기타포괄손익-공정가치측정금융자산 처분

당기순손실	13,225,622,111	74,840,343,024

결손금처리액	87,331,664,397

자본잉여금이입액	87,331,664,397	-

차기이월미처리결손금	-	74,121,124,932