초록뱀미디어 분기보고서 (2016.09)
4. 재무제표

※ 제18기, 제17기 재무재표는 K-IFRS기준에 따른 외부감사를 받았 으며, 제19기 3분기 및 제18기 3분기 재무제표는 K-IFRS기준에 따른 외부감사인의 감사 또는 검토를 받지 않았습니다. ※ 제19기 3분기, 제18기 3분기, 제18기 및 제17기 재무제표는 K-IFRS기준에 따 라 작 성되었습니다.

재무상태표
제 19 기 3분기말 2016.09.30 현재
제 18 기말 2015.12.31 현재
제 17 기말 2014.12.31 현재
(단위 : 원)

제 19 기 3분기말	제 18 기말	제 17 기말

자산

Ⅰ.비유동자산	75,621,335,165	55,090,172,481	14,472,616,181

(1)투자부동산	1,219,166,667	1,394,166,667	0

(2)유형자산	13,162,039	19,618,825	95,304,199

(3)무형자산	11,659,352,459	4,444,973,564	5,051,962,735

(4)종속기업과 공동기업에 대한 투자	39,861,758,357	39,543,015,497	1,181,575,497

(5)매도가능금융자산	4,049,005,643	1,386,927,928	0

(6)프로젝트투자자산	10,385,200,000	0	251,840,000

(7)매출채권및기타채권	2,042,520,069	1,586,343,178	1,237,601,829

(8)기타비유동금융자산	5,000,000	5,000,000	5,000,000

(9)기타비유동자산	6,386,169,931	6,710,126,822	6,649,331,921

Ⅱ.유동자산	31,054,502,837	47,262,374,588	12,312,560,960

(1)매출채권및기타채권	5,037,279,218	3,903,321,078	4,040,185,947

(2)당기손익인식금융자산	674,640,000	674,640,000	303,597,488

(3)기타유동금융자산	15,000,000,000	39,100,000,000	7,000,000,000

(4)기타유동자산	553,719,770	1,056,030,729	105,077,223

(5)당기법인세자산	39,559,180	58,169,360	29,438,090

(6)현금및현금성자산	9,749,304,669	2,470,213,421	834,262,212

자산총계	106,675,838,002	102,352,547,069	26,785,177,141

부채

Ⅰ.비유동부채	100,000,000	100,000,000	0

(1)매입채무 및 기타비유동채무	100,000,000	100,000,000	0

Ⅱ.유동부채	43,810,896,405	38,476,840,299	5,270,511,151

(1)매입채무및기타채무	1,301,258,785	1,213,847,965	1,000,194,565

(2)단기차입금및기타금융부채	27,270,256,455	23,625,165,855	2,939,696,403

(3)당기손익인식금융부채	14,532,966,782	13,051,712,531	0

(4)기타유동부채	706,414,383	586,113,948	1,330,620,183

부채총계	43,910,896,405	38,576,840,299	5,270,511,151

자본

Ⅰ.납입자본	60,873,640,479	61,550,176,188	20,403,239,422

(1)자본금	24,641,561,000	24,631,561,000	12,806,090,000

(2)주식발행초과금	36,232,079,479	36,918,615,188	7,597,149,422

Ⅱ.이익잉여금(결손금)	(2,738,851,296)	(721,033,819)	(1,924,197,240)

(1)미처분이익잉여금(미처리결손금)	(2,738,851,296)	(721,033,819)	(1,924,197,240)

Ⅲ.기타자본구성요소	4,630,152,414	2,946,564,401	3,035,623,808

(1)신주인수권대가	2,039,079,843	2,039,079,843	2,039,079,843

(2)자기주식처분이익	570,550,212	570,550,212	570,550,212

(3)기타포괄손익누계액	1,723,636,893	61,567,928	0

(4)자기주식	(1,891,290)	(1,891,290)	(1,891,290)

(5)주식선택권	298,776,756	277,257,708	427,885,043

자본총계	62,764,941,597	63,775,706,770	21,514,665,990

자본과부채총계	106,675,838,002	102,352,547,069	26,785,177,141

포괄손익계산서
제 19 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
제 18 기 3분기 2015.01.01 부터 2015.09.30 까지
제 18 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 17 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 19 기 3분기	제 18 기 3분기	제 18 기	제 17 기

3개월	누적	3개월	누적

Ⅰ.매출	13,418,018,475	26,370,021,758	5,799,732,387	21,835,825,476	24,807,439,642	25,541,231,410

Ⅱ.매출원가	9,733,850,843	21,871,030,444	5,112,347,039	20,381,479,548	24,439,682,047	25,072,495,546

Ⅲ.매출총이익	3,684,167,632	4,498,991,314	687,385,348	1,454,345,928	367,757,595	468,735,864

Ⅳ.판매비와관리비	864,771,280	2,003,356,816	700,665,100	1,732,432,677	2,722,979,499	2,599,245,691

Ⅴ.영업이익(손실)	2,819,396,352	2,495,634,498	(13,279,752)	(278,086,749)	(2,355,221,904)	(2,130,509,827)

Ⅵ.금융수익	110,676,146	358,798,290	78,419,779	226,943,434	1,941,763,757	327,487,982

Ⅶ.금융비용	1,572,444,557	5,587,798,122	(10,414)	1,102,252	283,927,982	15,383,390

Ⅷ.기타수익	79,609	2,408,482	20,907,948	20,918,831	20,934,264	313,190,193

Ⅸ.기타비용	960,904	7,894,444	262,700	296,611	44,581,954	418,982,198

Ⅹ.법인세비용차감전순이익(손실)	1,356,746,646	(2,738,851,296)	85,795,689	(31,623,347)	(721,033,819)	(1,924,197,240)

XI.법인세비용	0	0	0	0	0	0

XⅡ.당기순이익(손실)	1,356,746,646	(2,738,851,296)	85,795,689	(31,623,347)	(721,033,819)	(1,924,197,240)

XⅢ.기타포괄손익	651,648,386	1,662,068,965	0	0	61,567,928	0

(1)당기손익으로 재분류되지 않는 기타포괄손익	0	0	0	0	0	0

(2)당기손익으로 재분류되는 기타포괄손익	651,648,386	1,662,068,965	0	0	61,567,928	0

1.매도가능증권평가손익	651,648,386	1,662,068,965	0	0	61,567,928	0

XIV.총포괄손익	2,008,395,032	(1,076,782,331)	85,795,689	(31,623,347)	(659,465,891)	(1,924,197,240)

XV.주당이익

(1)기본주당이익(손실)	28	(56)	3	(1)	(21)	(75)

(2)희석주당이익(손실)	28	(56)	3	(1)	(21)	(75)

자본변동표
제 19 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
제 18 기 3분기 2015.01.01 부터 2015.09.30 까지
제 18 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 17 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	자본조정	기타포괄손익누계액	이익잉여금(결손금)	자본 합계

2014.01.01 (Ⅰ.기초자본)	12,806,090,000	11,180,587,097	425,993,753	0	(973,807,620)	23,438,863,230

Ⅱ.자본의 변동	(1)포괄손익	1.당기순이익(손실)	(1,924,197,240)	(1,924,197,240)

2.매도가능증권평가손익

3.총포괄손익	(1,924,197,240)	(1,924,197,240)

(2)유상증자

(3)주식발행비

(4)주식선택권 행사

(5)주식선택권 부여

(6)결손금보전	(973,807,620)	973,807,620

2014.12.31 (Ⅲ.기말자본)	12,806,090,000	10,206,779,477	425,993,753	0	(1,924,197,240)	21,514,665,990

2015.01.01 (Ⅰ.기초자본)	12,806,090,000	10,206,779,477	425,993,753	0	(1,924,197,240)	21,514,665,990

Ⅱ.자본의 변동	(1)포괄손익	1.당기순이익(손실)	(721,033,819)	(721,033,819)

2.매도가능증권평가손익	61,567,928	61,567,928

3.총포괄손익	61,567,928	(721,033,819)	(659,465,891)

(2)유상증자	11,475,471,000	30,624,521,760	42,099,992,760

(3)주식발행비	(613,792,614)	(613,792,614)

(4)주식선택권 행사	350,000,000	1,234,933,860	(182,633,860)	1,402,300,000

(5)주식선택권 부여	32,006,525	32,006,525

(6)결손금보전	(1,924,197,240)	1,924,197,240

2015.12.31 (Ⅲ.기말자본)	24,631,561,000	39,528,245,243	275,366,418	61,567,928	(721,033,819)	63,775,706,770

2015.01.01 (Ⅰ.기초자본)	12,806,090,000	10,206,779,477	425,993,753	0	(1,924,197,240)	21,514,665,990

Ⅱ.자본의 변동	(1)포괄손익	1.당기순이익(손실)	(31,623,347)	(31,623,347)

2.매도가능증권평가손익

3.총포괄손익	(31,623,347)	(31,623,347)

(2)유상증자	3,389,830,500	6,610,169,475	9,999,999,975

(3)주식발행비	(21,582,566)	(21,582,566)

(4)주식선택권 행사

(5)주식선택권 부여	23,029,085	23,029,085

(6)결손금보전	(1,924,197,240)	1,924,197,240

2015.09.30 (Ⅲ.기말자본)	16,195,920,500	14,871,169,146	449,022,838	0	(31,623,347)	31,484,489,137

2016.01.01 (Ⅰ.기초자본)	24,631,561,000	39,528,245,243	275,366,418	61,567,928	(721,033,819)	63,775,706,770

Ⅱ.자본의 변동	(1)포괄손익	1.당기순이익(손실)	(2,738,851,296)	(2,738,851,296)

2.매도가능증권평가손익	1,662,068,965	1,662,068,965

3.총포괄손익	1,662,068,965	(2,738,851,296)	(1,076,782,331)

(2)유상증자

(3)주식발행비

(4)주식선택권 행사	10,000,000	34,498,110	(5,218,110)	39,280,000

(5)주식선택권 부여	26,737,158	26,737,158

(6)결손금보전	(721,033,819)	721,033,819

2016.09.30 (Ⅲ.기말자본)	24,641,561,000	38,841,709,534	296,885,466	1,723,636,893	(2,738,851,296)	62,764,941,597

현금흐름표
제 19 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
제 18 기 3분기 2015.01.01 부터 2015.09.30 까지
제 18 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 17 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 19 기 3분기	제 18 기 3분기	제 18 기	제 17 기

영업활동현금흐름	(4,286,435,933)	(145,522,033)	(2,397,348,227)	(4,438,663,602)

영업에서 창출된 현금	(4,557,093,606)	(381,321,425)	(2,710,645,699)	(4,674,922,799)

-당기순이익(손실)	(2,738,851,296)	(31,623,347)	(721,033,819)	(1,924,197,240)

-조정	5,458,951,729	(150,672,707)	(1,487,415,883)	168,572,840

-운전자본의 증감	(7,277,194,039)	(199,025,371)	(502,195,997)	(2,919,298,399)

이자의 수취	258,507,601	252,673,970	349,430,310	221,677,891

이자의 지급	(6,460,108)	(7,401,568)	(7,401,568)	(1,229,264)

배당금수익	0	0	0	0

법인세납부(환급)	18,610,180	(9,473,010)	(28,731,270)	15,810,570

투자활동현금흐름	11,529,648,390	(3,664,116,875)	(73,963,420,532)	107,504,579

프로젝트투자자산의 감소	0	0	1,201,839,980	0

단기금융상품의 처분	56,100,000,000	7,000,000,000	7,000,000,000	8,500,000,000

매각예정자산의 처분	0	0	0	299,999,952

공동기업투자의 처분	0	0	0	152,760,096

매도가능증권의 처분	0	0	40,000	40,000,000

파생금융자산의 처분	0	0	300,000,000	0

장기대여금의 회수	0	53,493,750	53,493,750	326,987,500

단기대여금의 회수	900,000,000	0	0	0

차량운반구의 처분	0	0	33,636,363	0

보증금의 감소	484,105,000	96,030,000	111,030,000	90,300,000

단기금융상품의 취득	(32,000,000,000)	(7,000,000,000)	(39,100,000,000)	(8,000,000,000)

프로젝트투자자산의 증가	(10,809,200,000)	(949,999,980)	(949,999,980)	(329,426,000)

종속기업투자의 취득	(318,742,860)	0	(38,361,440,000)	0

매도가능증권의 취득	(1,000,008,750)	(2,000,000,000)	(2,000,000,000)	0

파생금융자산의 취득	0	0	0	(300,000,000)

장기대여금의 증가	(400,000,000)	0	(300,000,000)	(200,000,000)

단기대여금의 증가	(900,000,000)	0	0	0

유형자산의 취득	(1,180,000)	(1,580,645)	(1,580,645)	(3,329,609)

건설중인자산의 취득	0	(720,000,000)	(1,400,000,000)	0

상표권의 취득	0	0	0	(3,747,360)

보증금의 증가	(525,325,000)	(142,060,000)	(550,440,000)	(466,040,000)

재무활동현금흐름	39,280,000	7,038,721,006	77,998,543,743	2,939,696,403

유상증자	0	9,978,417,409	42,888,500,146	0

단기차입금의 증가	0	0	0	2,939,696,403

주식매수선택권의 행사	39,280,000	0	0	0

전환사채의 발행	0	0	37,949,740,000	0

임대보증금의 증가	0	0	100,000,000	0

단기차입금의 상환	0	(2,939,696,403)	(2,939,696,403)	0

환율변동효과 반영전 현금의 순증가(감소)	7,282,492,457	3,229,082,098	1,637,774,984	(1,391,462,620)

현금및현금성자산의 환율변동효과	(3,401,209)	412,504	(1,823,775)	(378)

현금및현금성자산의 증가	7,279,091,248	3,229,494,602	1,635,951,209	(1,391,462,998)

기초현금및현금성자산	2,470,213,421	834,262,212	834,262,212	2,225,725,210

기말현금및현금성자산	9,749,304,669	4,063,756,814	2,470,213,421	834,262,212