초록뱀미디어 분기보고서 (2023.03)
2. 연결재무제표

※ 제25기 연결재무제표는 K-IFRS기준에 따른 외부감사를 받았으며, 제26기 1분기 및 제25기 1분기 연결재무제표는 K-IFRS기준에 따른 외부감사 또는 검토를 받지 않았습니다.※ 제26기 1분기, 제25기 1분기 및 제25기 연결재무제표는 K-IFRS기준에 따라작성되었습니다.

연결 재무상태표
제 26 기 1분기말 2023.03.31 현재
제 25 기말 2022.12.31 현재
(단위 : 원)

제 26 기 1분기말	제 25 기말

자산

비유동자산	316,699,826,119	327,205,798,237

투자부동산	93,608,296,888	94,066,296,362

유형자산	14,667,062,406	15,037,295,301

사용권자산	5,506,086,428	5,772,791,456

무형자산	84,199,064,202	77,681,837,498

관계기업에대한투자	43,321,512,684	47,349,825,153

당기손익공정가치측정금융자산	40,793,542,056	50,510,038,880

매출채권및기타채권	14,178,138,717	18,144,406,724

기타비유동금융자산	718,729,142	718,614,875

기타비유동자산	19,704,691,988	17,924,691,988

이연법인세자산	2,701,608	0

유동자산	167,721,601,474	154,704,562,133

재고자산	26,298,335,884	33,167,320,168

매출채권및기타채권	27,400,639,563	33,976,278,248

당기손익공정가치측정금융자산	21,383,651,153	21,391,424,799

기타유동금융자산	35,500,000,000	35,500,000,000

기타유동자산	9,256,835,349	9,656,136,845

당기법인세자산	340,952,814	703,659,802

현금및현금성자산	47,541,186,711	20,309,742,271

자산총계	484,421,427,593	481,910,360,370

부채

비유동부채	33,458,732,810	34,775,752,635

매입채무및기타채무	5,268,228,771	5,886,614,548

장기차입금및기타금융부채	17,768,750,000	18,162,500,000

장기리스부채	3,558,484,993	3,776,546,265

확정급여부채	598,024,953	610,007,886

기타충당부채	972,181,275	970,230,206

기타비유동부채	645,340,644	688,459,994

비지배지분부채	175,753,754	177,401,424

이연법인세부채	4,471,968,420	4,503,992,312

유동부채	126,863,532,971	124,022,410,433

매입채무및기타채무	16,963,385,890	18,364,056,287

단기차입금및기타금융부채	58,149,895,271	63,740,057,024

단기리스부채	1,995,153,209	2,121,903,422

전환우선주	12,404,093,925	12,149,091,110

당기손익공정가치측정금융부채	10,961,252,128	14,452,256,727

기타유동부채	26,387,745,262	13,066,861,127

당기법인세부채	2,007,286	128,184,736

부채총계	160,322,265,781	158,798,163,068

자본

지배기업의 소유지분	286,311,739,110	288,996,656,867

자본금	108,563,510,000	108,563,510,000

자본잉여금	215,239,054,160	234,698,756,500

자본조정	(13,263,666,314)	(11,005,967,368)

기타포괄손익누계액	1,591,266,550	(2,885,244)

이익잉여금(결손금)	(25,818,425,286)	(43,256,757,021)

비지배지분	37,787,422,702	34,115,540,435

자본총계	324,099,161,812	323,112,197,302

자본과부채총계	484,421,427,593	481,910,360,370

연결 포괄손익계산서
제 26 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
제 25 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지
(단위 : 원)

제 26 기 1분기	제 25 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

매출	59,055,903,333	59,055,903,333	46,173,041,348	46,173,041,348

매출원가	49,085,184,397	49,085,184,397	37,518,189,100	37,518,189,100

매출총이익	9,970,718,936	9,970,718,936	8,654,852,248	8,654,852,248

판매비와관리비	8,830,413,780	8,830,413,780	10,186,927,860	10,186,927,860

영업이익(손실)	1,140,305,156	1,140,305,156	(1,532,075,612)	(1,532,075,612)

금융수익	2,516,303,889	2,516,303,889	958,072,506	958,072,506

금융비용	3,884,404,865	3,884,404,865	3,754,890,714	3,754,890,714

기타수익	198,710,889	198,710,889	858,250,108	858,250,108

기타비용	810,576,366	810,576,366	125,265,039	125,265,039

법인세비용차감전순이익(손실)	(839,661,297)	(839,661,297)	(3,595,908,751)	(3,595,908,751)

법인세비용	961,081,485	961,081,485	127,067,114	127,067,114

당기순이익(손실)	(1,800,742,782)	(1,800,742,782)	(3,722,975,865)	(3,722,975,865)

기타포괄손익	1,594,151,794	1,594,151,794	0	0

총포괄손익	(206,590,988)	(206,590,988)	(3,722,975,865)	(3,722,975,865)

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주지분	(2,132,476,002)	(2,132,476,002)	(2,245,012,264)	(2,245,012,264)

비지배지분	331,733,220	331,733,220	(1,477,963,601)	(1,477,963,601)

총 포괄손익의 귀속

지배기업의 소유주지분	(538,324,208)	(538,324,208)	(2,245,012,264)	(2,245,012,264)

비지배지분	331,733,220	331,733,220	(1,477,963,601)	(1,477,963,601)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(98)	(98)	(104)	(104)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(103)	(103)	(104)	(104)

연결 자본변동표
제 26 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
제 25 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	자본조정	기타포괄손익누계액	이익잉여금(결손금)	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2022.01.01 (기초자본)	107,521,930,500	241,878,513,297	(4,824,999,064)	0	(9,413,608,033)	335,161,836,700	35,076,591,369	370,238,428,069

당기순이익(손실)	0	0	0	0	(2,245,012,264)	(2,245,012,264)	(1,477,963,601)	(3,722,975,865)

지분법자본변동	0	0	0	0	0	0	0	0

유상증자	891,583,500	4,101,251,178	0	0	0	4,992,834,678	0	4,992,834,678

전환사채 전환청구	0	0	0	0	0	0	1,900,000,000	1,900,000,000

전환사채 발행	0	0	207,465,514	0	0	207,465,514	430,949,374	638,414,888

주식선택권 부여	0	0	108,695,091	0	0	108,695,091	0	108,695,091

종속기업에 대한 소유주 지분의 변동	0	0	(463,264,311)	0	0	(463,264,311)	2,454,539,639	1,991,275,328

결손금보전	0	(11,605,213,892)	0	0	11,605,213,892	0	0	0

사업결합	0	0	0	0	0	0	0	0

연결대상범위의 변동	0	0	0	0	172,016,415	172,016,415	(2,440,867,719)	(2,268,851,304)

2022.03.31 (기말자본)	108,413,514,000	234,374,550,583	(4,972,102,770)	0	118,610,010	337,934,571,823	35,943,249,062	373,877,820,885

2023.01.01 (기초자본)	108,563,510,000	234,698,756,500	(11,005,967,368)	(2,885,244)	(43,256,757,021)	288,996,656,867	34,115,540,435	323,112,197,302

당기순이익(손실)	0	0	0	0	(2,132,476,002)	(2,132,476,002)	331,733,220	(1,800,742,782)

지분법자본변동	0	0	0	1,594,151,794	0	1,594,151,794	0	1,594,151,794

유상증자	0	0	0	0	0	0	0	0

전환사채 전환청구	0	0	0	0	0	0	0	0

전환사채 발행	0	0	0	0	0	0	0	0

주식선택권 부여	0	0	83,893,584	0	0	83,893,584	0	83,893,584

종속기업에 대한 소유주 지분의 변동	0	0	364,122,578	0	0	364,122,578	3,340,149,047	3,704,271,625

결손금보전	0	(19,459,702,340)	0	0	19,459,702,340	0	0	0

사업결합	0	0	(2,705,715,108)	0	111,105,397	(2,594,609,711)	0	(2,594,609,711)

연결대상범위의 변동	0	0	0	0	0	0	0	0

2023.03.31 (기말자본)	108,563,510,000	215,239,054,160	(13,263,666,314)	1,591,266,550	(25,818,425,286)	286,311,739,110	37,787,422,702	324,099,161,812

연결 현금흐름표
제 26 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
제 25 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지
(단위 : 원)

제 26 기 1분기	제 25 기 1분기

영업활동현금흐름	38,042,051,210	720,112,380

당기순이익(손실)	(1,800,742,782)	(3,722,975,865)

조정	7,244,035,950	5,573,948,071

운전자본의 증감	33,316,749,118	896,715,553

영업에서 창출된 현금	38,760,042,286	2,747,687,759

이자의 수취	398,194,359	178,018,106

이자의 지급	(652,712,756)	(388,656,726)

배당금 수취	307,466,272	80,314,117

법인세납부(환급)	(770,938,951)	(1,897,250,876)

투자활동현금흐름	2,058,104,000	(61,347,002,579)

기타금융상품의 처분	10,000,000,000	10,100,000,000

관계기업투자의 처분	5,107,163,121	2,502,500,000

당기손익공정가치측정금융자산의처분	8,692,002,601	2,312,718,319

종속기업투자의 처분	0	(272,770,640)

단기대여금의 회수	827,666,666	1,319,666,666

리스채권의 회수	101,123,990	87,825,843

보증금의 감소	1,164,745,000	1,060,780,000

미수금의 감소	4,300,000,001	0

유형자산의 처분	51,397,910	4,404,460,000

무형자산의 처분	31,427,500	0

기타금융상품의 취득	(10,000,114,267)	(33,101,932,774)

장기금융상품의 취득	0	(114,267)

관계기업투자의 취득	0	(5,489,000,000)

당기손익공정가치측정금융자산의취득	(4,000,000,000)	(13,500,003,550)

장기선급금의 증가	(1,515,000,000)	(3,101,000,000)

장기대여금의 증가	(50,000,000)	0

단기대여금의 증가	(50,000,000)	(15,680,000,000)

정부보조금의 증가	51,000,000	0

유형자산의 취득	(45,031,263)	(484,918,602)

무형자산의 취득	(8,480,563,795)	(6,986,444,402)

보증금의 증가	(1,398,601,140)	(4,097,792,000)

사업결합으로 인한 순현금의 유출	(2,729,112,324)	(420,977,172)

재무활동현금흐름	(12,868,710,770)	4,786,812,851

유상증자	0	5,000,000,268

단기차입금의 증가	0	670,000,000

임대보증금의 증가	860,175,000	0

비지배지분부채의 증가	0	2,370,000,000

신주발행비 지급	0	(7,165,590)

전환사채의 상환	(5,885,400,000)	0

리스부채의 상환	(688,989,770)	(846,021,827)

유동성장기부채의 상환	(593,750,000)	(300,000,000)

단기차입금의 상환	(6,100,000,000)	(2,100,000,000)

임대보증금의 감소	(460,746,000)	0

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	27,231,444,440	(55,840,077,348)

현금및현금성자산의순증가(감소)	27,231,444,440	(55,840,077,348)

기초현금및현금성자산	20,309,742,271	118,869,950,870

기말현금및현금성자산	47,541,186,711	63,029,873,522