초록뱀미디어 분기보고서 (2025.09)
4. 재무제표

※ 제27기 재무제표는 K-IFRS기준에 따른 외부감사를 받았으며, 제28기 3분기 및 제27기 3분기 재무제표는 K-IFRS기준에 따른 외부감사 또는 검토를 받지 않았습니다.※ 제28기 3분기, 제27기 3분기 및 제27기 재무제표는 K-IFRS기준에 따라 작성되었습니다.

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 28 기 3분기말 2025.09.30 현재
제 27 기말 2024.12.31 현재
(단위 : 원)

제 28 기 3분기말	제 27 기말

자산

비유동자산	187,527,048,011	215,956,270,806

투자부동산	69,291,041,863	70,196,240,214

유형자산	1,024,975,580	1,248,573,064

사용권자산	764,952,384	928,706,847

무형자산	11,238,970,284	35,983,556,466

종속기업및관계기업투자	87,801,661,608	88,348,328,275

당기손익공정가치측정금융자산	1,454,797,489	2,048,315,667

매출채권및기타채권	6,647,302,809	6,513,204,279

기타비유동금융자산	5,000,000	5,000,000

기타비유동자산	9,298,345,994	10,684,345,994

유동자산	161,962,063,991	84,683,427,032

재고자산	0	0

매출채권및기타채권	17,922,745,751	8,347,857,327

당기손익공정가치측정금융자산	4,000,000,000	11,565,515,400

기타유동금융자산	0	10,000,000,000

기타유동자산	52,606,151	542,618,829

당기법인세자산	588,571,690	247,236,632

현금및현금성자산	139,398,140,399	53,980,198,844

자산총계	349,489,112,002	300,639,697,838

부채

비유동부채	5,118,963,769	5,333,173,988

매입채무및기타채무	3,734,656,786	3,644,512,732

장기리스부채	877,777,255	1,103,659,306

기타충당부채	110,732,597	108,246,327

기타비유동부채	395,797,131	476,755,623

유동부채	58,836,991,019	3,679,316,400

매입채무및기타채무	1,831,740,813	2,515,539,129

단기차입금및기타금융부채	22,774,967,352	0

단기리스부채	462,610,008	408,430,943

당기손익공정가치측정금융부채	32,266,760,367	0

기타유동부채	1,500,912,479	755,346,328

부채총계	63,955,954,788	9,012,490,388

자본

자본금	122,269,650,000	122,269,650,000

자본잉여금	169,069,848,420	187,324,674,352

자본조정	287,709,030	313,794,069

이익잉여금(결손금)	(6,094,050,236)	(18,280,910,971)

자본총계	285,533,157,214	291,627,207,450

자본과부채총계	349,489,112,002	300,639,697,838

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 28 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 27 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 원)

제 28 기 3분기	제 27 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

매출	23,084,632,083	44,420,045,565	7,742,668,401	57,712,176,270

매출원가	21,562,217,662	39,810,513,894	7,090,987,143	59,600,263,584

매출총이익(손실)	1,522,414,421	4,609,531,671	651,681,258	(1,888,087,314)

판매비와관리비	1,558,992,350	4,489,179,860	2,118,026,367	6,151,797,606

영업이익(손실)	(36,577,929)	120,351,811	(1,466,345,109)	(8,039,884,920)

금융수익	763,316,105	2,439,043,602	571,058,103	1,397,253,460

금융비용	2,232,777,492	7,221,745,784	66,382,787	1,304,231,074

기타수익	259,800,575	2,010,093,487	18,312,626,356	25,070,239,495

기타비용	2,931,448,276	3,441,980,687	443,909,994	1,727,196,045

법인세비용차감전순이익(손실)	(4,177,687,017)	(6,094,237,571)	16,907,046,569	15,396,180,916

법인세비용(수익)	0	(187,335)	0	24,874,507

당기순이익(손실)	(4,177,687,017)	(6,094,050,236)	16,907,046,569	15,371,306,409

총포괄손익	(4,177,687,017)	(6,094,050,236)	16,907,046,569	15,371,306,409

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(171)	(250)	692	629

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(171)	(250)	692	629

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 28 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 27 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	자본조정	이익잉여금(결손금)	자본 합계

2024.01.01 (기초자본)	122,269,650,000	209,731,671,794	235,885,999	(22,406,997,442)	309,830,210,351

당기순이익(손실)	0	0	0	15,371,306,409	15,371,306,409

주식보상비용	0	0	75,448,540	0	75,448,540

사업결합	0	0	1,200	0	1,200

주식선택권 소멸	0	0	0	0	0

결손금보전	0	(22,406,997,442)	0	22,406,997,442	0

2024.09.30 (기말자본)	122,269,650,000	187,324,674,352	311,335,739	15,371,306,409	325,276,966,500

2025.01.01 (기초자본)	122,269,650,000	187,324,674,352	313,794,069	(18,280,910,971)	291,627,207,450

당기순이익(손실)	0	0	0	(6,094,050,236)	(6,094,050,236)

주식보상비용	0	0	0	0	0

사업결합	0	0	0	0	0

주식선택권 소멸	0	26,085,039	(26,085,039)	0	0

결손금보전	0	(18,280,910,971)	0	18,280,910,971	0

2025.09.30 (기말자본)	122,269,650,000	169,069,848,420	287,709,030	(6,094,050,236)	285,533,157,214

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 28 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 27 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 원)

제 28 기 3분기	제 27 기 3분기

영업활동현금흐름	23,293,988,890	28,630,775,074

영업에서 창출된 현금	20,520,166,514	28,011,643,003

당기순이익(손실)	(6,094,050,236)	15,371,306,409

조정	13,704,378,130	886,635,646

운전자본의 증감	12,909,838,620	11,753,700,948

이자의 수취	2,242,612,252	677,657,736

이자의 지급	(606,600,432)	(46,250,170)

배당금수취	1,478,958,279	0

법인세환급(납부)	(341,147,723)	(12,275,495)

투자활동현금흐름	12,450,982,252	17,553,556,452

기타금융상품의 처분	10,000,000,000	10,000,000,000

매각예정자산의 처분	0	46,800,000,000

관계기업투자의 처분	546,666,667	7,933,333,333

당기손익공정가치측정금융자산의 처분	7,200,000,000	8,621,178,517

종속기업투자의처분	0	18,849,546

장기선급금의 감소	166,400,000	0

단기대여금의 회수	40,000,000	0

리스채권의 회수	203,670,000	602,314,000

보증금의 감소	132,060,000	5,465,121,000

유형자산의 처분	70,672,728	29,700,000

무형자산의 처분	466,712,040	0

선수금의 증가	0	0

당기손익공정가치측정금융자산의 취득	0	(4,005,000,000)

기타금융상품의 취득	0	(20,000,000,000)

종속기업투자의 취득	0	(5,000,000,000)

장기선급금의 증가	0	(2,171,000,000)

장기대여금의 증가	(2,000,000,000)	0

단기대여금의 증가	(500,000,000)	0

유형자산의 취득	(26,227,928)	(244,282,386)

무형자산의 취득	(3,684,136,255)	(28,834,196,558)

보증금의 증가	(164,835,000)	(1,662,461,000)

재무활동현금흐름	49,672,970,413	(2,737,608,019)

전환사채의 발행	50,000,000,000	0

임대보증금의 증가	0	120,000,000

임대보증금의 감소	0	(1,822,953,000)

리스부채의 상환	(327,029,587)	(1,034,655,019)

현금및현금성자산의 순증가(감소)	85,417,941,555	43,446,723,507

기초현금및현금성자산	53,980,198,844	16,778,819,957

기말현금및현금성자산	139,398,140,399	60,225,543,464