초록뱀미디어 분기보고서 (2021.09)
2. 연결재무제표

※ 제23기 연결재무제표는 K-IFRS기준에 따른 외부감사를 받았으며, 제24기 3분기 및 제23기 3분기 연결재무제표는 K-IFRS기준에 따른 외부감사 또는 검토를 받지 않았습니다.※ 제24기 3분기, 제23기 3분기 및 제23기 연결재무제표는 K-IFRS기준에 따라작성되었습니다.

연결 재무상태표
제 24 기 3분기말 2021.09.30 현재
제 23 기말 2020.12.31 현재
(단위 : 원)

제 24 기 3분기말	제 23 기말

자산

비유동자산	277,781,060,927	223,457,119,603

투자부동산	61,126,640,403	61,870,579,302

유형자산	25,818,055,899	9,260,079,831

사용권자산	6,384,606,075	6,396,682,352

무형자산	77,230,267,954	35,262,769,342

종속기업및관계기업투자	24,690,129,252	37,995,644,254

당기손익공정가치측정금융자산	54,205,483,560	49,817,960,541

매출채권및기타채권	9,068,750,592	7,657,770,594

기타비유동금융자산	12,127,192	5,233,387

기타비유동자산	19,245,000,000	15,190,400,000

유동자산	118,615,364,593	75,692,132,676

재고자산	3,344,456,207	328,403,879

매출채권및기타채권	24,434,005,429	10,862,184,768

기타유동금융자산	32,100,000,000	31,000,000,000

기타유동자산	13,416,156,925	711,651,405

당기법인세자산	348,046,744	318,430,219

현금및현금성자산	44,972,699,288	32,471,462,405

자산총계	396,396,425,520	299,149,252,279

부채

비유동부채	43,346,568,384	46,069,256,011

매입채무및기타채무	3,765,048,947	3,315,166,757

장기차입금및기타금융부채	28,900,000,000	29,800,000,000

장기리스부채	5,126,062,288	5,643,810,125

기타충당부채	1,360,435,137	1,354,737,363

기타비유동부채	802,315,386	0

비지배지분부채	3,089,462,084	5,642,792,555

이연법인세부채	303,244,542	312,749,211

유동부채	79,315,293,380	119,654,438,751

매입채무및기타채무	10,995,634,493	6,415,446,979

단기차입금및기타금융부채	19,410,630,495	11,995,053,493

단기리스부채	1,915,361,244	1,246,042,518

전환우선주	36,363,514,650	87,449,393,156

당기손익공정가치측정금융부채	7,136,759,299	5,217,543,440

기타충당부채	0	230,976,078

기타유동부채	2,742,178,885	6,844,260,676

당기법인세부채	751,214,314	255,722,411

부채총계	122,661,861,764	165,723,694,762

자본

지배기업의 소유지분	242,343,616,362	129,257,040,484

자본금	90,310,992,000	64,243,577,500

자본잉여금	155,462,187,998	94,726,295,506

자본조정	(4,246,044,299)	(4,293,255,851)

기타포괄손익누계액	0	4,347,243

이익잉여금(결손금)	816,480,663	(25,423,923,914)

비지배지분	31,390,947,394	4,168,517,033

자본총계	273,734,563,756	133,425,557,517

자본과부채총계	396,396,425,520	299,149,252,279

연결 포괄손익계산서
제 24 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
제 23 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
(단위 : 원)

제 24 기 3분기	제 23 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

매출	38,995,829,247	103,351,762,068	10,175,021,960	21,563,403,729

매출원가	34,879,261,369	90,033,537,867	7,192,112,153	18,927,894,089

매출총이익	4,116,567,878	13,318,224,201	2,982,909,807	2,635,509,640

판매비와관리비	2,853,234,951	8,251,822,545	3,313,580,435	5,895,592,719

영업이익(손실)	1,263,332,927	5,066,401,656	(330,670,628)	(3,260,083,079)

금융수익	(778,287,421)	8,227,060,270	348,813,027	14,852,649,245

금융비용	3,948,809,262	25,462,675,075	53,154,405,634	76,682,899,664

기타수익	981,057,383	7,217,093,409	2,593,703,012	9,539,555,121

기타비용	642,937,006	7,388,832,291	23,310,756	1,459,900,359

법인세비용차감전순이익(손실)	(3,125,643,379)	(12,340,952,031)	(50,565,870,979)	(57,010,678,736)

법인세비용	0	175,793,764	0	0

당기순이익(손실)	(3,125,643,379)	(12,516,745,795)	(50,565,870,979)	(57,010,678,736)

기타포괄손익	(5,753,147)	(6,783,143)	0	0

총포괄손익	(3,131,396,526)	(12,523,528,938)	(50,565,870,979)	(57,010,678,736)

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주지분	(3,109,099,600)	(12,660,386,028)	(50,658,802,264)	(57,103,610,021)

비지배지분	(16,543,779)	143,640,233	92,931,285	92,931,285

총 포괄손익의 귀속

지배기업의 소유주지분	(3,114,852,747)	(12,667,169,171)	(50,658,802,264)	(57,103,610,021)

비지배지분	(16,543,779)	143,640,233	92,931,285	92,931,285

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(19)	(84)	(460)	(609)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(19)	(84)	(460)	(609)

연결 자본변동표
제 24 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
제 23 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	자본조정	기타포괄손익누계액	이익잉여금(결손금)	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2020.01.01 (기초자본)	41,879,192,500	59,801,387,314	(3,820,983,953)	0	8,433,830,195	106,293,426,056	0	106,293,426,056

연결범위의 변동	0	0	0	0	0	0	7,912,882,161	7,912,882,161

당기순이익(손실)	0	0	0	0	(57,103,610,021)	(57,103,610,021)	92,931,285	(57,010,678,736)

유상증자	17,794,000,000	23,896,586,030	0	0	0	41,690,586,030	0	41,690,586,030

전환사채 전환청구	3,537,503,500	7,837,196,829	0	0	0	11,374,700,329	0	11,374,700,329

전환우선주 전환청구	0	0	0	0	0	0	0	0

주식선택권 행사	75,000,000	205,562,395	(29,599,395)	0	0	250,963,000	0	250,963,000

주식선택권 부여	0	0	47,024,536	0	0	47,024,536	0	47,024,536

주식선택권 소멸	0	213,942,522	(213,942,522)	0	0	0	0	0

지분법자본변동	0	0	0	0	0	0	0	0

결손금보전	0	0	0	0	0	0	0	0

종속기업의 지분변동으로 인한 증감	0	0	6,149,711	0	0	6,149,711	0	6,149,711

2020.09.30 (기말자본)	63,285,696,000	91,954,675,090	(4,011,351,623)	0	(48,669,779,826)	102,559,239,641	8,005,813,446	110,565,053,087

2021.01.01 (기초자본)	64,243,577,500	94,726,295,506	(4,293,255,851)	4,347,243	(25,423,923,914)	129,257,040,484	4,168,517,033	133,425,557,517

연결범위의 변동	0	0	0	0	552,690,761	552,690,761	27,078,790,128	27,631,480,889

당기순이익(손실)	0	0	0	0	(12,660,386,028)	(12,660,386,028)	143,640,233	(12,516,745,795)

유상증자	6,025,951,000	18,936,367,555	0	0	0	24,962,318,555	0	24,962,318,555

전환사채 전환청구	3,494,095,500	15,446,439,970	0	0	0	18,940,535,470	0	18,940,535,470

전환우선주 전환청구	16,447,368,000	64,429,487,534	0	0	0	80,876,855,534	0	80,876,855,534

주식선택권 행사	100,000,000	271,697,277	(38,557,628)	0	0	333,139,649	0	333,139,649

주식선택권 부여	0	0	85,769,180	0	0	85,769,180	0	85,769,180

주식선택권 소멸	0	0	0	0	0	0	0	0

지분법자본변동	0	0	0	(4,347,243)	0	(4,347,243)	0	(4,347,243)

결손금보전	0	(38,348,099,844)	0	0	38,348,099,844	0	0	0

종속기업의 지분변동으로 인한 증감	0	0	0	0	0	0	0	0

2021.09.30 (기말자본)	90,310,992,000	155,462,187,998	(4,246,044,299)	0	816,480,663	242,343,616,362	31,390,947,394	273,734,563,756

연결 현금흐름표
제 24 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
제 23 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
(단위 : 원)

제 24 기 3분기	제 23 기 3분기

영업활동현금흐름	(19,297,263,668)	9,823,303,967

영업에서 창출된 현금	(22,311,952,689)	9,470,867,923

당기순이익(손실)	(12,516,745,795)	(57,010,678,736)

조정	20,043,775,404	54,012,816,806

운전자본의 증감	(29,838,982,298)	12,468,729,853

이자의 수취	651,866,512	637,751,213

이자의 지급	(811,497,016)	(600,014,874)

배당금 수취	3,281,347,056	233,294,473

법인세납부(환급)	(107,027,531)	81,405,232

투자활동현금흐름	(9,766,365,466)	(74,854,639,203)

기타금융상품의 처분	40,000,000,000	0

관계기업투자의 처분	21,455,116,398	6,733,231,789

당기손익공정가치측정금융자산의처분	4,120,602,150	15,559,530,379

종속기업투자의 처분	3,255,480,352	6,768,024,074

단기대여금의 회수	70,000,000	10,690,000,000

장기대여금의 회수	6,010,000,000	0

리스채권의 회수	430,637,269	0

유동성보증금의 감소	720,000,000	0

보증금의 감소	2,645,800	424,725,154

투자부동산의 처분	0	228,888,000

유형자산의 처분	0	42,090,909

기타금융상품의 취득	(41,000,000,000)	(30,000,076,178)

장기금융상품의 취득	(342,801)	0

종속기업투자의 취득	(277,847,491)	(13,379,846,711)

관계기업투자의 취득	(13,857,260,398)	(17,474,201,150)

당기손익공정가치측정금융자산의취득	(15,119,970,000)	(24,412,226,666)

선급금의 증가	(9,025,000,000)	0

장기대여금의 증가	(6,050,000,000)	0

단기대여금의 증가	(100,000,000)	(3,500,000,000)

투자부동산의 취득	0	(18,000,000,000)

유형자산의 취득	(231,388,504)	(1,287,064,536)

건설중인자산의 취득	(329,150)	(4,690,560,467)

무형자산의 취득	(8,209,091)	(1,338,000)

유동성보증금의 증가	(82,500,000)	0

보증금의 증가	(78,000,000)	(2,555,815,800)

재무활동현금흐름	41,564,866,017	92,686,381,059

유상증자	25,000,010,480	42,705,600,000

전환사채의 발행	0	12,300,000,000

전환우선주의 발행	15,000,001,362	0

출자금의 납입	595,400,000	3,061,434,749

단기차입금의 증가	0	11,000,000,000

장기차입금의 증가	0	37,000,000,000

임대보증금의 증가	1,262,690,549	3,881,293,961

주식선택권의 행사	333,139,649	250,963,000

비지배지분의 증가	2,500,000,000	0

전환청구	(38,390,914)	(32,543,418)

신주발행비 지급	(37,691,925)	(1,015,013,970)

전환사채의 상환	0	(186,095,880)

리스부채의상환	(1,125,813,281)	(198,459,356)

장기차입금의 상환	0	(5,400,000,000)

유동성 장기부채의 상환	(900,000,000)	(300,000,000)

단기차입금의 상환	0	(6,030,000,000)

임대보증금의 감소	(1,024,479,903)	(98,600,405)

출자금 및 이익 분배	0	(4,252,197,622)

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	12,501,236,883	27,655,045,823

환율변동효과	0	526,351

연결범위의변동	0	0

현금및현금성자산의순증가(감소)	12,501,236,883	27,655,572,174

기초현금및현금성자산	32,471,462,405	11,851,737,622

기말현금및현금성자산	44,972,699,288	39,507,309,796