초록뱀미디어 분기보고서 (2022.09)
2. 연결재무제표

※ 제24기 연결재무제표는 K-IFRS기준에 따른 외부감사를 받았으며, 제25기 3분기 및 제24기 3분기 연결재무제표는 K-IFRS기준에 따른 외부감사 또는 검토를 받지 않았습니다.※ 제25기 3분기, 제24기 3분기 및 제24기 연결재무제표는 K-IFRS기준에 따라작성되었습니다.

연결 재무상태표
제 25 기 3분기말 2022.09.30 현재
제 24 기말 2021.12.31 현재
(단위 : 원)

제 25 기 3분기말	제 24 기말

자산

비유동자산	409,577,332,822	341,697,711,497

투자부동산	71,326,454,166	60,878,660,769

유형자산	28,064,060,052	55,648,121,114

사용권자산	6,227,997,352	7,174,610,382

무형자산	101,113,035,276	84,283,757,920

관계기업에대한투자	61,960,226,240	21,393,290,676

당기손익공정가치측정금융자산	104,061,636,932	81,488,923,830

매출채권및기타채권	15,992,160,064	14,247,564,367

기타비유동금융자산	726,562,740	708,585,048

기타비유동자산	20,105,200,000	15,845,000,000

이연법인세자산	0	29,197,391

유동자산	142,286,486,510	204,743,471,816

재고자산	16,548,689,667	20,185,484,297

매출채권및기타채권	37,860,531,680	27,755,066,976

당기손익공정가치측정금융자산	3,882,974,096	0

기타유동금융자산	36,004,727,181	28,100,000,000

기타유동자산	12,036,722,819	9,829,279,663

당기법인세자산	768,028,272	3,690,010

현금및현금성자산	35,184,812,795	118,869,950,870

자산총계	551,863,819,332	546,441,183,313

부채

비유동부채	36,817,158,744	72,327,976,157

매입채무및기타채무	5,247,608,418	5,362,711,205

장기차입금및기타금융부채	18,556,250,000	53,825,280,058

장기리스부채	4,573,021,278	5,386,900,720

확정급여부채	523,136,829	447,724,404

기타충당부채	968,261,693	859,801,393

기타비유동부채	697,665,558	776,152,929

비지배지분부채	193,881,424	3,185,647

이연법인세부채	6,057,333,544	5,666,219,801

유동부채	144,765,405,770	103,874,779,087

매입채무및기타채무	15,353,075,531	19,896,818,415

단기차입금및기타금융부채	79,312,463,144	28,303,416,178

단기리스부채	1,609,470,989	2,075,052,564

전환우선주	9,774,450,306	18,061,222,571

당기손익공정가치측정금융부채	25,269,142,259	21,249,763,996

기타유동부채	12,916,480,985	12,322,670,387

당기법인세부채	530,322,556	1,965,834,976

부채총계	181,582,564,514	176,202,755,244

자본

지배기업의 소유지분	334,291,291,581	335,161,836,700

자본금	108,563,510,000	107,521,930,500

자본잉여금	234,698,756,500	241,878,513,297

자본조정	(17,158,987,686)	(4,824,999,064)

기타포괄손익누계액	15,828,187	0

이익잉여금(결손금)	8,172,184,580	(9,413,608,033)

비지배지분	35,989,963,237	35,076,591,369

자본총계	370,281,254,818	370,238,428,069

자본과부채총계	551,863,819,332	546,441,183,313

연결 포괄손익계산서
제 25 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
제 24 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
(단위 : 원)

제 25 기 3분기	제 24 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

매출	38,803,369,189	145,385,276,776	38,995,829,247	103,351,762,068

매출원가	32,691,338,288	121,537,817,658	34,879,261,369	90,033,537,867

매출총이익	6,112,030,901	23,847,459,118	4,116,567,878	13,318,224,201

판매비와관리비	5,437,422,722	21,507,129,076	2,853,234,951	8,251,822,545

영업이익(손실)	674,608,179	2,340,330,042	1,263,332,927	5,066,401,656

금융수익	(1,482,687,016)	22,259,763,169	(778,287,421)	8,227,060,270

금융비용	6,083,078,433	23,414,485,333	3,948,809,262	25,462,675,075

기타수익	1,942,584,101	10,779,349,629	981,057,383	7,217,093,409

기타비용	2,460,327,696	14,614,035,829	642,937,006	7,388,832,291

법인세비용차감전순이익(손실)	(7,408,900,865)	(2,649,078,322)	(3,125,643,379)	(12,340,952,031)

법인세비용	(1,281,783,615)	(637,872,312)	0	175,793,764

당기순이익(손실)	(6,127,117,250)	(2,011,206,010)	(3,125,643,379)	(12,516,745,795)

기타포괄손익	15,828,187	15,828,187	(5,753,147)	(6,783,143)

총포괄손익	(6,111,289,063)	(1,995,377,823)	(3,131,396,526)	(12,523,528,938)

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주지분	(5,464,104,929)	6,067,327,021	(3,109,099,600)	(12,660,386,028)

비지배지분	(663,012,321)	(8,078,533,031)	(16,543,779)	143,640,233

총 포괄손익의 귀속

지배기업의 소유주지분	(5,448,276,742)	6,083,155,208	(3,114,852,747)	(12,667,169,171)

비지배지분	(663,012,321)	(8,078,533,031)	(16,543,779)	143,640,233

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(252)	280	(187)	(843)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(252)	(112)	(187)	(843)

연결 자본변동표
제 25 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
제 24 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	자본조정	기타포괄손익누계액	이익잉여금(결손금)	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2021.01.01 (기초자본)	64,243,577,500	94,726,295,506	(4,293,255,851)	4,347,243	(25,423,923,914)	129,257,040,484	4,168,517,033	133,425,557,517

연결범위의 변동	0	0	0	0	552,690,761	522,690,761	27,078,790,128	27,631,480,889

당기순이익(손실)	0	0	0	0	(12,660,386,028)	(12,660,386,028)	143,640,233	(12,516,745,795)

지분법자본변동	0	0	0	(4,347,243)	0	(4,347,243)	0	(4,347,243)

유상증자	6,025,951,000	18,936,367,555	0	0	0	24,962,318,555	0	24,962,318,555

전환사채 발행	0	0	0	0	0	0	0	0

전환사채 전환청구	3,494,095,500	15,446,439,970	0	0	0	18,940,535,470	0	18,940,535,470

전환우선주 전환청구	16,447,368,000	64,429,487,534	0	0	0	80,876,855,534	0	80,876,855,534

주식선택권 행사	100,000,000	271,697,277	(38,557,628)	0	0	333,139,649	0	333,139,649

주식선택권 부여	0	0	85,769,180	0	0	85,769,180	0	85,769,180

지분법이익잉여금	0	0	0	0	0	0	0	0

종속기업에 대한 소유주 지분의 변동	0	0	0	0	0	0	0	0

전환사채 상환	0	0	0	0	0	0	0	0

자기주식 취득	0	0	0	0	0	0	0	0

결손금보전	0	(38,348,099,844)	0	0	38,348,099,844	0	0	0

2021.09.30 (기말자본)	90,310,992,000	155,462,187,998	(4,246,044,299)	0	816,480,663	242,343,616,362	31,390,947,394	273,734,563,756

2022.01.01 (기초자본)	107,521,930,500	241,878,513,297	(4,824,999,064)	0	9,413,608,033	335,161,836,700	35,076,591,369	370,238,428,069

연결범위의 변동	0	0	(9,938,194,452)	0	0	(9,938,194,452)	(7,138,673,267)	(17,076,867,719)

당기순이익(손실)	0	0	0	0	6,067,327,021	6,067,327,021	(8,078,533,031)	(2,011,206,010)

지분법자본변동	0	0	0	15,828,187	0	15,828,187	15,828,187

유상증자	891,583,500	4,101,251,178	0	0	0	4,992,834,678	2,600,001,924	7,592,836,602

전환사채 발행	0	0	0	0	0	0	8,493,918,403	8,493,918,403

전환사채 전환청구	0	0	0	0	0	0	2,655,588,325	2,655,588,325

전환우선주 전환청구	0	0	0	0	0	0	0	0

주식선택권 행사	150,000,000	324,205,917	(78,255,117)	0	395,950,800	0	395,950,800

주식선택권 부여	0	0	286,477,557	0	286,477,557	0	286,477,557

지분법이익잉여금	0	0	0	0	(86,748,300)	(86,748,300)	0	(86,748,300)

종속기업에 대한 소유주 지분의 변동	0	0	(2,110,380,233)	0	0	(2,110,380,233)	4,222,803,663	2,112,423,430

전환사채 상환	0	0	281,515,103	0	0	281,515,103	(1,841,734,149)	(1,560,219,046)

자기주식 취득	(4,000)	(775,151,480)	0	0	(775,155,480)	0	(775,155,480)

결손금보전	0	(11,605,213,892)	0	0	(11,605,213,892)	0	0	0

2022.09.30 (기말자본)	108,563,510,000	234,698,756,500	17,158,987,686	15,828,187	8,172,184,580	334,291,291,581	35,989,963,237	370,281,254,818

연결 현금흐름표
제 25 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
제 24 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
(단위 : 원)

제 25 기 3분기	제 24 기 3분기

영업활동현금흐름	23,045,567,392	(3,334,096,380)

영업에서 창출된 현금	24,663,302,841	(6,348,785,401)

당기순이익(손실)	(2,011,206,010)	(12,516,745,795)

조정	23,535,276,535	20,045,755,404

운전자본의 증감	3,139,232,316	(13,877,795,010)

이자의 수취	1,089,453,944	651,866,512

이자의 지급	(865,253,842)	(811,497,016)

배당금 수취	1,191,053,814	3,281,347,056

법인세납부(환급)	(3,032,989,365)	(107,027,531)

투자활동현금흐름	(121,935,367,113)	(25,729,532,754)

기타금융상품의 처분	48,100,000,000	40,000,000,000

관계기업투자의 처분	8,509,438,237	21,455,116,398

당기손익공정가치측정금융자산의처분	10,666,784,615	4,120,602,150

종속기업투자의 처분	(272,770,640)	3,255,480,352

단기대여금의 회수	24,275,499,997	70,000,000

장기대여금의 회수	0	6,010,000,000

리스채권의 회수	251,300,434	430,637,269

유동성보증금의 감소	0	720,000,000

보증금의 감소	2,392,731,776	2,645,800

유형자산의 처분	4,437,810,001	0

기타금융상품의 취득	(56,010,671,842)	(41,000,000,000)

장기금융상품의 취득	(152,356)	(342,801)

종속기업투자의 취득	0	(277,847,491)

관계기업투자의 취득	(30,024,012,500)	(13,857,260,398)

당기손익공정가치측정금융자산의취득	(59,972,505,198)	(15,119,970,000)

선급금의 증가	0	(9,025,000,000)

장기대여금의 증가	(300,000,000)	(6,050,000,000)

단기대여금의 증가	(42,850,000,000)	(100,000,000)

정부보조금의 증가	51,000,000	0

유형자산의 취득	(4,130,127,052)	(231,717,654)

무형자산의 취득	(26,727,581,740)	(15,971,376,379)

유동성보증금의 증가	(108,000,000)	(82,500,000)

보증금의 증가	(6,628,476,200)	(78,000,000)

사업결합으로 인한 순현금의 유출	(420,977,172)	0

종속기업 처분으로 인한 순현금의 유입	6,825,342,527	0

재무활동현금흐름	15,192,225,690	41,564,866,017

유상증자	5,000,000,268	25,000,010,480

전환사채의 발행	40,400,000,000	0

전환우선주의 발행	0	15,000,001,362

출자금의 납입	0	595,400,000

단기차입금의 증가	6,638,000,000	0

임대보증금의 증가	0	1,262,690,549

주식선택권의 행사	395,950,800	333,139,649

비지배지분의증가	2,600,001,924	2,500,000,000

비지배지분부채의 증가	2,391,497,947	0

전환청구	0	(38,390,914)

자기주식의 취득	(775,155,480)	0

신주발행비 지급	(7,165,590)	(37,691,925)

전환사채의 상환	(19,864,260,000)	0

리스부채의 상환	(2,551,144,179)	(1,125,813,281)

유동성장기부채의 상환	(900,000,000)	(900,000,000)

단기차입금의 상환	(9,953,000,000)	0

임대보증금의 감소	0	(1,024,479,903)

비지배지분의 감소	(6,182,500,000)	0

비지배지분부채의 감소	(2,000,000,000)	0

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	(83,697,574,031)	12,501,236,883

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	12,435,956	0

연결범위의변동	0	0

현금및현금성자산의순증감	(83,685,138,075)	12,501,236,883

기초현금및현금성자산	118,869,950,870	32,471,462,405

기말현금및현금성자산	35,184,812,795	44,972,699,288