초록뱀미디어 분기보고서 (2023.09)
2. 연결재무제표

※ 제25기 연결재무제표는 K-IFRS기준에 따른 외부감사를 받았으며, 제26기 3분기 및 제25기 3분기 연결재무제표는 K-IFRS기준에 따른 외부감사 또는 검토를 받지 않았습니다.※ 제26기 3분기, 제25기 3분기 및 제25기 연결재무제표는 K-IFRS기준에 따라 작성되었습니다.

## 2-1. 연결 재무상태표

연결 재무상태표
제 26 기 3분기말 2023.09.30 현재
제 25 기말 2022.12.31 현재
(단위 : 원)

제 26 기 3분기말	제 25 기말

자산

비유동자산	356,995,647,046	327,205,798,237

투자부동산	92,986,700,156	94,066,296,362

유형자산	14,320,850,982	15,037,295,301

사용권자산	4,360,822,407	5,772,791,456

무형자산	83,741,139,761	77,681,837,498

관계기업에대한투자	71,044,346,215	47,349,825,153

당기손익공정가치측정금융자산	61,645,014,333	50,510,038,880

매출채권및기타채권	12,693,584,547	18,144,406,724

기타비유동금융자산	732,595,049	718,614,875

기타비유동자산	15,467,891,988	17,924,691,988

이연법인세자산	2,701,608	0

유동자산	258,023,736,618	154,704,562,133

유동재고자산	55,137,063,364	33,167,320,168

매출채권및기타채권	33,923,159,134	33,976,278,248

당기손익공정가치측정금융자산	4,813,517,610	21,391,424,799

기타유동금융자산	8,500,000,000	35,500,000,000

기타유동자산	7,528,336,853	9,656,136,845

당기법인세자산	1,135,485,162	703,659,802

매각예정자산	92,675,963,408	0

현금및현금성자산	54,310,211,087	20,309,742,271

자산총계	615,019,383,664	481,910,360,370

부채

비유동부채	15,838,765,040	34,775,752,635

매입채무및기타채무	5,519,892,659	5,886,614,548

장기차입금및기타금융부채	0	18,162,500,000

장기리스부채	2,900,333,382	3,776,546,265

확정급여부채	674,437,006	610,007,886

기타충당부채	976,152,502	970,230,206

기타 비유동 부채	593,015,730	688,459,994

비지배지분부채	4,705,728	177,401,424

이연법인세부채	5,170,228,033	4,503,992,312

유동부채	125,542,929,054	124,022,410,433

매입채무및기타채무	19,442,346,688	18,364,056,287

단기차입금및기타금융부채	32,934,702,853	63,740,057,024

단기리스부채	1,467,070,124	2,121,903,422

전환우선주	7,537,865,142	12,149,091,110

당기손익공정가치측정금융부채	3,739,471,862	14,452,256,727

기타 유동부채	39,064,088,838	13,066,861,127

당기법인세부채	19,066,008	128,184,736

매각예정부채	21,338,317,539	0

부채총계	141,381,694,094	158,798,163,068

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	317,341,452,374	288,996,656,867

자본금	108,563,510,000	108,563,510,000

자본잉여금	215,239,054,160	234,698,756,500

자본조정	(12,541,309,708)	(11,005,967,368)

기타포괄손익누계액	(2,063,931)	(2,885,244)

이익잉여금(결손금)	6,082,261,853	(43,256,757,021)

비지배지분	156,296,237,196	34,115,540,435

자본총계	473,637,689,570	323,112,197,302

자본과부채총계	615,019,383,664	481,910,360,370

## 2-2. 연결 포괄손익계산서

연결 포괄손익계산서
제 26 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 25 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

제 26 기 3분기	제 25 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

매출	50,522,971,622	166,492,397,243	38,803,369,189	145,385,276,776

매출원가	43,498,106,193	139,833,903,378	32,691,338,288	121,537,817,658

매출총이익	7,024,865,429	26,658,493,865	6,112,030,901	23,847,459,118

판매비와관리비	5,754,037,854	20,898,254,732	5,437,422,722	21,507,129,076

영업이익(손실)	1,270,827,575	5,760,239,133	674,608,179	2,340,330,042

금융수익	2,080,753,056	28,795,295,923	(1,482,687,016)	22,259,763,169

금융비용	5,674,574,916	17,462,997,493	6,083,078,433	23,414,485,333

기타수익	25,347,634,848	26,109,456,994	1,942,584,101	10,779,349,629

기타비용	1,681,138,670	8,430,140,781	2,460,327,696	14,614,035,829

법인세비용차감전순이익(손실)	21,343,501,893	34,771,853,776	(7,408,900,865)	(2,649,078,322)

법인세비용(수익)	(15,137,404)	1,075,702,128	(1,281,783,615)	(637,872,312)

당기순이익(손실)	21,358,639,297	33,696,151,648	(6,127,117,250)	(2,011,206,010)

기타포괄손익	621,747,096	1,731,901,014	15,828,187	15,828,187

총포괄손익	21,980,386,393	35,428,052,662	(6,111,289,063)	(1,995,377,823)

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주지분	22,495,523,865	28,167,532,330	(5,464,104,929)	6,067,327,021

비지배지분	(1,136,884,568)	5,528,619,318	(663,012,321)	(8,078,533,031)

총 포괄손익의 귀속

지배기업의 소유주지분	23,117,270,961	29,899,433,344	(5,448,276,742)	6,083,155,208

비지배지분	(1,136,884,568)	5,528,619,318	(663,012,321)	(8,078,533,031)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	1,038	1,299	(252)	280

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	932	965	(252)	(112)

## 2-3. 연결 자본변동표

연결 자본변동표
제 26 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 25 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	자본조정	기타포괄손익누계액	이익잉여금(결손금)	지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 합계

2022.01.01 (기초자본)	107,521,930,500	241,878,513,297	(4,824,999,064)	0	(9,413,608,033)	335,161,836,700	35,076,591,369	370,238,428,069

당기순이익(손실)	0	0	0	0	6,067,327,021	6,067,327,021	(8,078,533,031)	(2,011,206,010)

지분법자본변동	0	0	0	15,828,187	0	15,828,187	0	15,828,187

유상증자	891,583,500	4,101,251,178	0	0	0	4,992,834,678	0	4,992,834,678

전환사채 발행	0	0	0	0	0	0	8,493,918,403	8,493,918,403

주식선택권 행사	150,000,000	324,205,917	(78,255,117)	0	0	395,950,800	0	395,950,800

주식선택권 부여	0	0	286,477,557	0	0	286,477,557	0	286,477,557

지분법이익잉여금	0	0	0	0	(86,748,300)	(86,748,300)	0	(86,748,300)

종속기업에 대한 소유주 지분의 변동	0	0	(2,110,380,233)	0	0	(2,110,380,233)	9,478,393,912	7,368,013,679

전환사채 상환	0	0	281,515,103	0	0	281,515,103	(1,841,734,149)	(1,560,219,046)

액면병합 자기주식 취득	(4,000)	0	(775,151,480)	0	0	(775,155,480)	0	(775,155,480)

결손금보전	0	(11,605,213,892)	0	0	11,605,213,892	0	0	0

사업결합	0	0	0	0	0	0	0	0

연결대상범위의 변동	0	0	(9,938,194,452)	0	0	(9,938,194,452)	(7,138,673,267)	(17,076,867,719)

2022.09.30 (기말자본)	108,563,510,000	234,698,756,500	(17,158,987,686)	15,828,187	8,172,184,580	334,291,291,581	35,989,963,237	370,281,254,818

2023.01.01 (기초자본)	108,563,510,000	234,698,756,500	(11,005,967,368)	(2,885,244)	(43,256,757,021)	288,996,656,867	34,115,540,435	323,112,197,302

당기순이익(손실)	0	0	0	0	28,167,532,330	28,167,532,330	5,528,619,318	33,696,151,648

지분법자본변동	0	0	0	821,313	1,731,079,701	1,731,901,014	0	1,731,901,014

유상증자	0	0	0	0	0	0	0	0

전환사채 발행	0	0	0	0	0	0	6,047,402	6,047,402

주식선택권 행사	0	0	0	0	0	0	0	0

주식선택권 부여	0	0	368,601,942	0	0	368,601,942	0	368,601,942

지분법이익잉여금	0	0	0	0	0	0	0	0

종속기업에 대한 소유주 지분의 변동	0	0	690,665,429	0	0	690,665,429	3,340,149,047	4,030,814,476

전환사채 상환	0	0	0	0	0	0	0	0

액면병합 자기주식 취득	0	0	0	0	0	0	0	0

결손금보전	0	(19,459,702,340)	0	0	19,459,702,340	0	0	0

사업결합	0	0	(2,594,609,711)	0	0	(2,594,609,711)	0	(2,594,609,711)

연결대상범위의 변동	0	0	0	0	(19,295,497)	(19,295,497)	113,305,880,994	113,286,585,497

2023.09.30 (기말자본)	108,563,510,000	215,239,054,160	(12,541,309,708)	(2,063,931)	6,082,261,853	317,341,452,374	156,296,237,196	473,637,689,570

## 2-4. 연결 현금흐름표

연결 현금흐름표
제 26 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 25 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

제 26 기 3분기	제 25 기 3분기

영업활동현금흐름	50,016,848,479	23,045,567,392

당기순이익(손실)	33,696,151,648	(2,011,206,010)

조정	(15,288,202,325)	23,535,276,535

운전자본의 증감	33,223,906,099	3,139,232,316

영업에서 창출된 현금	51,631,855,422	24,663,302,841

이자의 수취	1,659,567,522	1,089,453,944

이자의 지급	(2,011,474,171)	(865,253,842)

배당금 수취	389,681,507	1,191,053,814

법인세 납부	(1,652,781,801)	(3,032,989,365)

투자활동현금흐름	48,107,044,342	(121,935,367,113)

기타금융상품의 처분	43,901,376,057	48,100,000,000

관계기업투자의 처분	10,956,782,553	8,509,438,237

당기손익공정가치측정금융자산의처분	16,721,576,915	10,666,784,615

종속기업투자의 처분	0	(272,770,640)

장기선급금의 감소	40,000,000	0

단기대여금의 회수	3,105,649,597	24,275,499,997

리스채권의 회수	254,477,604	251,300,434

보증금의 감소	3,071,533,000	2,392,731,776

유형자산의 처분	114,625,181	4,437,810,001

무형자산의 처분	31,427,500	0

선수금의 증가	1,100,000,000	0

장기금융상품의 취득	0	(152,356)

관계기업투자의 취득	(8,000,000)	(30,024,012,500)

당기손익공정가치측정금융자산의 취득	(4,000,000,000)	(59,972,505,198)

기타금융상품의 취득	(16,900,228,534)	(56,010,671,842)

장기선급금의 증가	(2,855,600,000)	0

단기대여금의 증가	(2,473,023,968)	(42,850,000,000)

장기대여금의 증가	(1,050,000,000)	(300,000,000)

정부보조금의 증가	0	51,000,000

유형자산의 취득	(372,992,961)	(4,130,127,052)

무형자산의 취득	(10,209,095,488)	(26,727,581,740)

보증금의 증가	(1,926,695,480)	(6,736,476,200)

사업결합으로 인한 순현금의 유입	11,415,290,648	0

사업결합으로 인한 순현금의 유출	(2,729,112,324)	(420,977,172)

종속기업처분으로 인한 순현금의 유입	0	6,825,342,527

종속기업처분으로 인한 순현금의 유출	(80,945,958)	0

재무활동현금흐름	(64,172,492,729)	15,192,225,690

유상증자	0	5,000,000,268

전환사채의 발행	0	40,400,000,000

단기차입금의 증가	20,000,000,000	6,638,000,000

임대보증금의 증가	1,145,175,000	0

주식선택권의 행사	0	395,950,800

비지배지분의 증가	0	2,600,001,924

비지배지분부채의 증가	0	2,391,497,947

자기주식의 취득	0	(775,155,480)

신주발행비 지급	0	(7,165,590)

전환사채의 상환	(28,275,000,000)	(19,864,260,000)

리스부채의 상환	(1,942,430,297)	(2,551,144,179)

장기차입금의 상환	(6,168,750,000)	0

유동성장기부채의 상환	(22,168,750,000)	(900,000,000)

단기차입금의 상환	(26,100,000,000)	(9,953,000,000)

임대보증금의 감소	(630,079,000)	0

비지배지분의 감소	0	(6,182,500,000)

비지배지분부채의 감소	(32,658,432)	(2,000,000,000)

환율변동효과전현금및현금성자산의 증가(감소)	33,951,400,092	(83,697,574,031)

환율변동효과	49,068,724	12,435,956

현금및현금성자산의순증가(감소)	34,000,468,816	(83,685,138,075)

기초현금및현금성자산	20,309,742,271	118,869,950,870

기말현금및현금성자산	54,310,211,087	35,184,812,795