한국항공우주 반기보고서 (2020.06)
6. 기타 재무에 관한 사항

가. 재무제표 재작성 등 유의사항 해당사항이 없어 본항목은 기재를 생략합니다.

나. 대손충당금 설정현황(연결 기준)기업공시서식 작성기준에 따라 이번 사업연도 중 중요한 변동사항이 없어 분기 및 반기보고서에 본 항목은 기재를 생략합니다.

다. 재고자산 현황(연결 기준)기업공시서식 작성기준에 따라 이번 사업연도 중 중요한 변동사항이 없어 분기 및 반기보고서에 본 항목은 기재를 생략합니다.

라. 수주계약 현황당사가 진행하고 있는 수주계약들은 사업의 특성상 군사 보안 및 계약상대국 방산 기밀로 인하여 상세히 기재하지 않고 일부 내용은 기재를 생략하였습니다. 당사는 주요수주계약 진행상황을 감사위원회에 주기적으로 보고하고 있습니다. 계약수익금액이 직전사업연도 매출액의 5%이상인 수주계약은 아래와 같습니다.

(단위 : 백만원)

회사명	품목	발주처	계약일	공사기한	수주총액	진행률	미청구공사	공사미수금

총액	손상차손누계액	총액	대손충당금

한국항공우주산업(주)	LAH 체계개발	-	2015.06.25	2023.06.30	-	70.80	-	-	-	-

한국항공우주산업(주)	KF-X 체계개발	-	2015.12.28	2026.06.30	-	28.01	-	-	-	-

한국항공우주산업(주)	스웨이라기지(*)	-	2015.01.18	2021.02.15	-	57.68	201,436	-	-	-

한국항공우주산업(주)	425사업 SAR위성	-	2018.12.04	2025.09.26	-	21.13	-	-	-	-

합 계	-	201,436	-	-	-

(*) 해당 계약의 예정완성기한은 2021년 12월 31일입니다.※ 상기 내용은 연결 기준으로 작성되었으며, 별도 기준도 동일합니다.

마. 공정가치평가 내역(연결 기준)기업공시서식 작성기준에 따라 이번 사업연도 중 중요한 변동사항이 없어 분기 및 반기보고서에 본 항목은 기재를 생략합니다.

바. 채무증권 발행실적 등

## 채무증권 발행실적

(기준일 : 2020.06.30 ) (단위 : 백만원, %)

발행회사	증권종류	발행방법	발행일자	권면(전자등록)총액	이자율	평가등급(평가기관)	만기일	상환여부	주관회사

한국항공우주산업(주)	회사채	공모	2017.05.31	100,000	2.042	AA0(한신평)AA-(NICE신평)	2020.05.31	상환	NH투자증권,KB증권미래에셋대우

한국항공우주산업(주)	회사채	공모	2017.05.31	100,000	2.429	AA0(한신평)AA-(NICE신평)	2022.05.31	미상환	NH투자증권,KB증권미래에셋대우

한국항공우주산업(주)	회사채	사모	2018.02.14	30,000	3.20	AA-(한신평, NICE신평)	2021.02.14	미상환	미래에셋대우

한국항공우주산업(주)	회사채	사모	2018.03.16	30,000	3.20	AA-(한신평, NICE신평)	2021.03.16	미상환	유안타증권

에스앤케이항공(주)	조건부자본증권	사모	2018.11.14	800	0.50	-	2023.11.14	미상환	중소기업진흥공단

한국항공우주산업(주)	기업어음증권	사모	2019.10.24	50,000	1.83	A1(한신평, NICE신평)	2020.10.22	미상환	흥국증권

한국항공우주산업(주)	회사채	사모	2019.10.31	70,000	2.30	AA0(한신평)AA-(NICE신평)	2022.10.31	미상환	KB증권, 한투증권, 이베스트증권,미래애셋대우, 한화투자증권

한국항공우주산업(주)	기업어음증권	사모	2020.01.14	50,000	1.85	A1(한신평, NICE신평)	2020.04.28	상환	KB증권

한국항공우주산업(주)	기업어음증권	사모	2020.03.03	50,000	1.63	A1(한신평, NICE신평)	2020.06.30	상환	흥국증권

한국항공우주산업(주)	기업어음증권	사모	2020.03.05	50,000	1.54	A1(한신평, NICE신평)	2020.06.29	상환	KB증권

한국항공우주산업(주)	기업어음증권	사모	2020.03.11	50,000	1.61	A1(한신평, NICE신평)	2021.03.10	미상환	KB증권

한국항공우주산업(주)	기업어음증권	사모	2020.03.12	50,000	1.625	A1(한신평, NICE신평)	2021.03.11	미상환	흥국증권

한국항공우주산업(주)	기업어음증권	사모	2020.03.16	50,000	1.70	A1(한신평, NICE신평)	2020.12.23	미상환	흥국증권

한국항공우주산업(주)	기업어음증권	사모	2020.03.17	50,000	1.70	A1(한신평, NICE신평)	2020.12.22	미상환	흥국증권

한국항공우주산업(주)	기업어음증권	사모	2020.03.31	30,000	2.20	A1(한신평, NICE신평)	2020.06.30	상환	미래애셋대우

한국항공우주산업(주)	기업어음증권	사모	2020.04.01	50,000	2.20	A1(한신평, NICE신평)	2020.07.01	미상환	미래애셋대우

한국항공우주산업(주)	기업어음증권	사모	2020.04.28	25,000	1.95	A1(한신평, NICE신평)	2020.07.28	미상환	한국산업은행

한국항공우주산업(주)	기업어음증권	사모	2020.04.28	20,000	1.96	A1(한신평, NICE신평)	2020.07.28	미상환	KTB투자증권

한국항공우주산업(주)	회사채	공모	2020.05.29	200,000	2.475	AA-(한신평, NICE신평)	2023.05.29	미상환	NH투자증권,KB증권,미래에셋대우,한국투자증권

합 계	-	-	-	1,055,800	-	-	-	-	-

※ 상기 채무증권 발행실적은 연결 기준으로 작성되었습니다. ※ 상기의 미상환 기업어음증권 중 보고서 제출일 현재까지 만기가 도래한 채무증권은 상환되었습니다.※ 보고서 제출일 현재 상기의 채무증권 중 2017년 5월 31일 발행한 회사채 1,000억은 조기상환되었습니다.

(1) 사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등

(작성기준일 : 2020.06.30 ) (단위 : 백만원, %)

채권명	발행일	만기일	발행액	사채관리계약체결일	사채관리회사

한국항공우주산업(주) 제20-1회 무보증사채	2017.05.31	2020.05.31	100,000	2017.05.19	한국증권금융

한국항공우주산업(주) 제20-2회 무보증사채	2017.05.31	2022.05.31	100,000	2017.05.19	한국증권금융

한국항공우주산업(주) 제24회 무보증사채	2020.05.29	2023.05.29	200,000	2020.05.19	BNK투자증권

(이행현황기준일 : 2020.06.30 )

재무비율 유지현황	계약내용	부채비율(연결재무제표 기준) 300% 이하 유지(제20-1회 및 제20-2회)

이행현황	318.5%

담보권설정 제한현황	계약내용	사채 발행 이후 지급보증 또는 "담보권"이 설정되는 채무의 합계액이 직전 회계년도 자기자본의 400% 미만 등(제20-1회 및 제20-2회)

이행현황	43.4%

자산처분 제한현황	계약내용	회계연도에 1회 또는 수회에 걸쳐 자산총계의 50% 이상의 자산처분 제한(제20-1회 및 제20-2회)

이행현황	당 회계연도에 자산처분 금액 66,542,592원

지배구조변경 제한현황	계약내용	-

이행현황	-

이행상황보고서 제출현황	이행현황	2020.04.29 제출(제20-1회 및 20-2회)

제24회 무보증사채

(이행현황기준일 : 2020.06.30 )

재무비율 유지현황	계약내용	부채비율(연결재무제표 기준) 600% 이하 유지

이행현황	318.5%

담보권설정 제한현황	계약내용	사채 발행 이후 지급보증 또는 "담보권"이 설정되는 채무의 합계액이 직전 회계년도 자기자본의 400% 미만 등

이행현황	43.4% (제24회)

자산처분 제한현황	계약내용	회계연도에 1회 또는 수회에 걸쳐 자산총계의 50% 이상의 자산처분 제한

이행현황	당 회계연도에 자산처분 금액 66,542,592원

지배구조변경 제한현황	계약내용	-

이행현황	-

이행상황보고서 제출현황	이행현황	2020년 하반기 제출 예정(제24회)

※ 재무비율 유지현황 및 담보권설정 제한현황, 자산처분 제한현황의 이행현황은 당사의 2020년 반기 연결재무재표 기준입니다.※ 이행현황 기준일 이후 보고서 제출일 현재까지 차입금 2,350억 상환 등으로 부채비율 유지 조건을 충족하고 있습니다.

## 기업어음증권 미상환 잔액

(기준일 : 2020.06.30 ) (단위 : 백만원)

잔여만기	10일 이하	10일초과30일이하	30일초과90일이하	90일초과180일이하	180일초과1년이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년 초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	50,000	45,000	-	150,000	100,000	-	-	-	345,000

합계	50,000	45,000	-	150,000	100,000	-	-	-	345,000

## 단기사채 미상환 잔액

(기준일 : 2020.06.30 ) (단위 : 백만원)

잔여만기	10일 이하	10일초과30일이하	30일초과90일이하	90일초과180일이하	180일초과1년이하	합 계	발행 한도	잔여 한도

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-

## 회사채 미상환 잔액

(기준일 : 2020.06.30 ) (단위 : 백만원)

잔여만기	1년 이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년초과4년이하	4년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	100,000	200,000	-	-	-	-	300,000

사모	60,000	-	70,000	-	-	-	-	130,000

합계	60,000	100,000	270,000	-	-	-	-	430,000

※ 보고서 제출일 현재 잔여만기 1년초과 2년 이하의 회사채 1,000억은 조기상환되었습니다.

## 신종자본증권 미상환 잔액

(기준일 : 2020.06.30 ) (단위 : 백만원)

잔여만기	1년 이하	1년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과15년이하	15년초과20년이하	20년초과30년이하	30년초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-

## 조건부자본증권 미상환 잔액

(기준일 : 2020.06.30 ) (단위 : 백만원)

잔여만기	1년 이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년초과4년이하	4년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과20년이하	20년초과30년이하	30년초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

조건부자본증권 미상환 잔액(연결)

(기준일 :	2020.06.30	)	(단위 : 백만원)

잔여만기	1년 이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년초과4년이하	4년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과20년이하	20년초과30년이하	30년초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	800	-	-	-	-	-	800

합계	-	-	-	800	-	-	-	-	-	800