한국항공우주 사업보고서 (2019.12)
2. 감사제도에 관한 사항

가. 감사위원 현황보고서 작성기준일 현재 당사의 감사위원회는 사외이사 4명으로 구성되어 있으며 인적사항은 다음과 같습니다

성명	사외이사여부	경력	회계ㆍ재무전문가 관련

해당 여부	전문가 유형	관련 경력

원윤희	예	한국재정학회 회장한국조세연구원 원장서울시립대 총장現) 서울시립대 세무학과 교수('92년~)	예	상법 시행령 제37조 제2항 2호에 따른 회계·재무 전문가	- The Ohio State University 경제학(박)- 서울시립대학교 세무학과 교수('92년~)- 현재 대학에서 회계 또는 재무 관련 분야의 교수로 근무경력이 5년 이상임

박종진	예	육군 제6군단 군단장(중장)육군 제3군사령부 부사령관(중장)육군 제1야전군 사령관(대장)	-	-	-

이인	예	한국항공우주학회 회장KAIST 인공위성연구센터 소장現) KAIST 항공우주공학과 명예교수	-	-	-

정보주	예	진주교대 총장한국 초등교육학회 자문위원現) 진주교대 교수(일반논리학, 현대윤리학)	-	-	-

나. 감사위원회 위원의 독립성

당사의 감사위원회의 위원은 관련 법령 및 정관이 정한 바에 따라 주주총회의 결의로이사 가운데서 선임하며, 관련 법령과 정관에서 정한 결격사유가 있는 경우 감사위원회 위원이 될 수 없도록 하고 있습니다.

(1) 감사위원회 위원 선출기준 등

선출기준의 주요내용	충족여부	관련 법령 등

① 위원회는 이사회 및 집행기관과 타 부서로부터 독립된 위치에서 감사직무를 수행하여야 한다.
② 위원회는 감사직무를 수행함에 있어 객관성을 유지하여야 한다.	충족충족	감사위원회 규정 제5조[독립성과 객관성의 원칙]

① 감사위원은 주주총회에서 선임한다.② 위원회는 3인 이상의 이사로 구성하고 감사위원의 3분의 2 이상은 사외이사 이어야 한다.③ 감사위원 중 1인 이상은 회계 또는 재무전문가로 한다.	충족충족(전원 사외이사)충족(원윤희 사외이사)	감사위원회 규정 제10조[구성]상법 제415조의2 제2항상법 제542조의11 제2항

감사위원회의 대표는 사외이사	충족	상법 제542조의11 제2항

그밖의 결격요건(최대주주의 특수관계자 등)	충족(해당사항 없음)	상법 제542조의11 제3항

(2) 감사위원회 위원 선임배경 등

성 명	선임배경	추천인	임기	연임여부	회사와의관계	최대주주 또는 주요주주와의 관계

원윤희	- 서울시립대 총장, 한국조세연구원 원장 등을 역임한 회계·재무 분야 전문가이며 폭넓은 경험과 전문성을 바탕으로 경영 전반에 대해 객관적이고 중립적인 시각으로 감사위원회의 안정적 운영에 큰 도움이 될 것이라고 판단	이사회	3년	해당없음	해당없음	해당없음

박종진	- 육군 제1야전군 사령관(대장), 육군 제3군사령부 부사령관(중장) 등을 역임한 국방 분야 전문가이며, 폭넓은 경험과 전문성을 바탕으로 경영 전반에 대해 객관적이고 중립적인 시각으로 감사위원회의 안정적 운영에 큰 도움이 될 것이라고 판단	이사회	3년	해당없음	해당없음	해당없음

이인	- 한국항공우주학회 회장, KAIST 인공위성연구센터 소장 등을 역임한 항공우주 분야 전문가이며, 폭넓은 경험과 전문성을 바탕으로 경영 전반에 대해 객관적이고 중립적인 시각으로 감사위원회의 안정적 운영에 큰 도움이 될 것이라고 판단	이사회	3년	해당없음	해당없음	해당없음

정보주	- 진주교대 총장, 한국 초등교육학회 자문위원 등을 역임한 윤리 분야 전문가이며, 폭넓은 경험과 전문성을 바탕으로 경영 전반에 대해 객관적이고 중립적인 시각으로 감사위원회의 안정적 운영에 큰 도움이 될 것이라고 판단	이사회	3년	해당없음	해당없음	해당없음

다. 감사위원회의 활동 감사위원회는 회계감사를 위하여 재무제표 등 회계관련서류와 회계법인의 감사절차 및 감사결과를 검토하고 필요한 경우 회계법인에 대하여 회계에 관한 장부와 관련 서류에 대한 추가 검토를 요청하고 그 결과를 검토/확인합니다. 또한 신뢰할 수 있는 회계정보의 작성 및 공시를 위하여 설치한 내부회계관리제도의 운영실태를 내부회계 관리자로부터 보고받고 이를 검토합니다. (1) 감사위원회의 활동 내역

회차	개최일자	의안내용	가결여부	감사위원회 위원 성명

김태영(출석률:100%)	이동호(출석률:100%)	이팔성(출석률:50%)

찬 반 여 부

19-01	2019-02-13	제1호: 제20기 재무제표 및 영업보고서 보고의 건제2호: 내부회계관리제도 운영실태 보고의 건	보고보고

19-02	2019-03-13	제1호: 제20기 재무제표 심의의 건(수주사항 정기보고 포함)제2호: 제20기 감사보고서 확정의 건제3호: 내부회계관리제도 평가보고서 확정의 건제4호: 외부감사인 지정 보고의 건	가결가결가결보고	찬성찬성찬성	찬성찬성찬성	불참

※ 2019년3월29일부로 김태영,이동호,이팔성 감사위원이 임기만료로 퇴임하였습니다.

회차	개최일자	의안내용	가결여부	감사위원회 위원 성명

원윤희(출석률:100%)	박종진(출석률:100%)	정보주(출석률:100%)	이인(출석률:100%)

찬 반 여 부

19-03	2019-05-13	제1호 : 감사위원회 위원장 선정의 건
제2호 : 1분기 재무제표 보고의 건(수주상황 정기보고 포함)
제3호 : 감사위원회 업무지원 보고의 건
제4호 : 내부감사부서 '19년 감사계획 보고의 건
제5호 : 1분기 감사 종합 보고의 건
제6호 : 1분기 준법통제활동 보고의 건	가결보고보고보고보고보고	찬성	찬성	찬성	찬성

19-04	2019-08-13	제1호 : 반기 재무제표 보고의 건(수주상황 정기보고 포함) 외부감사인 반기검토업무 결과 보고제2호 : 내부회계관리제도 재정비 진행사항 보고의 건제3호 : 반기 감사종합 보고의 건제4호 : 반기 준법통제활동 보고의 건	보고보고보고보고보고

19-05	2019-11-12	제1호 : 내부회계관리규정 개정 승인의 건제2호 : 3분기 재무제표 보고의 건(수주사항 정기보고 포함)제3호 : 3분기 감사종합 보고의 건제4호 : 3분기 준법통제활동 보고의 건	가결보고보고보고	찬성	찬성	찬성	찬성

19-06	2019-12-04	제1호 : 외부감사인 지정 보고의 건	보고

라. 감사위원회 교육실시 계획당사는 감사위원을 대상으로 한국상장사회사협의회 및 경영진단팀 등에서 주최하는 교육계획 등을 수립ㆍ시행함으로써 감사위원들이 그 역할과 책임을 명확히 인지하고, 내부회계관리제도 및 관련 법령에 대한 이해를 높일 수 있도록 하고 있습니다.

마. 감사위원회 교육실시 현황

교육일자	교육실시주체	참석 감사위원	불참시 사유	주요 교육내용

2019.04.26	한국상장회사협의회(사외)	원윤희, 박종진, 이인	정보주 감사위원은 개인적 사정으로 불참	·감사위원회 및 회계관련 핵심법규·외부감사인과의 효율적 커뮤니케이션

2019.06.12	경영진단팀(사내)	원윤희, 박종진, 이인	정보주 감사위원은 개인적 사정으로 불참	감사위원회 활성화 지원방안

2019.12.04	삼정회계법인	원윤희, 박종진, 정보주, 이인	-	내부회계관리제도 변경사항 교육

바. 감사위원회 지원조직 현황

부서(팀)명	직원수(명)	직위(근속연수)	주요 활동내역

경영진단팀	8	팀장 1명(24년)부장 3명(평균29년)차장 1명(22년)과장 2명(7년)사원 1명(1년)	·회계감사/내부회계관리제도 지원·주요 경영사항 및 감사실적 보고

사. 준법지원인(1) 준법지원인 등의 인적사항 및 주요경력

성명	출생년월	약 력	선임 기간

김우범	1965.01	단국대학교 법학석사
現) 한국항공우주산업(주) 법무팀장	2018.02 ~ 2021.02

(2) 준법지원인의 주요활동 내역 및 그 처리 결과

구 분	주요활동 내역 등	비고

ISO37001인증	- 국제기준 부패방지경영시스템 인증
- 부패방지경영시스템 유지심사	9월

법령 요구사항 이행	- 근로기준법(직장내 괴롭힘 방지법) 개정사항 이행
- 남여고용평등법에 따른 성희롱 예방 교육 이행	연중

비재무적 위험성 평가실시	- 전사적(실단위) 윤리/보안 RISK 도출 및 개선- 법령/규정 위반 여부 점검을 통한 위험 인식 제고	5~8월

윤리준법교육	- 교육 실적(29회, 10,617명 참여	연중

사규정비	- 사규정비 8회 실시(총 144건 사규 중 106건 제/개정)	연중

대외 준법통제 전략교류	- 방산업체 준법지원협의회(분기별)- 반부패세미나발표(방사청 주관)- 국민권익위원회 세미나 참여	연중

법률자문 확대	- 총 600건 : 상반기 349건, 하반기 251건	연중

(3) 준법지원인 지원조직 현황

부서(팀)명	직원수(명)	직위(근속연수)	주요 활동내역

법무팀	9	준법지원인(31년)변호사4명(3년)부장 1명(10년)차장1명(9년)과장1명(6년)사원1명(1년)	·준법지원·일상자문·위험 관리·조사 및 개선·윤리준법교육