한국항공우주 분기보고서 (2019.09)
2. 감사제도에 관한 사항

가. 감사위원회 위원의 인적사항 및 사외이사 여부보고서 작성기준일 현재 당사의 감사위원회는 사외이사 4명으로 구성되어 있으며 인적사항은 다음과 같습니다

성 명	주 요 경 력	감사위원회위원 선임일	사외이사여부	비고

원윤희	한국재정학회 회장 한국조세연구원 원장 서울시립대 총장 現) 서울시립대 세무학과 교수('92년~)	2019.03.29	○	감사위원회 위원장 상법 제542조의11 제2항에 따른 회계·재무 전문가 - The Ohio State University 경제학(박) - 서울시립대학교 세무학과 교수('92년~) - 현재 대학에서 회계 또는 재무 관련 분야의 교수로 근무경력이 5년 이상임

박종진	육군 제6군단 군단장(중장)육군 제3군사령부 부사령관(중장) 육군 제1야전군 사령관(대장)	2019.03.29	○	-

이인	한국항공우주학회 회장 KAIST 인공위성연구센터 소장 現) KAIST 항공우주공학과 명예교수	2019.03.29	O	-

정보주	진주교대 총장 한국 초등교육학회 자문위원 現) 진주교대 교수(일반논리학, 현대윤리학)	2019.03.29	○	-

나. 감사위원회 위원의 독립성

당사의 감사위원회의 위원은 관련 법령 및 정관이 정한 바에 따라 주주총회의 결의로이사 가운데서 선임하며, 관련 법령과 정관에서 정한 결격사유가 있는 경우 감사위원회 위원이 될 수 없도록 하고 있습니다. 감사위원회는 회계감사를 위하여 재무제표 등 회계관련서류와 회계법인의 감사절차 및 감사결과를 검토하고 필요한 경우 회계법인에 대하여 회계에 관한 장부와 관련 서류에 대한 추가 검토를 요청하고 그 결과를 검토/확인합니다. 또한 신뢰할 수 있는 회계정보의 작성 및 공시를 위하여 설치한 내부회계관리제도의 운영실태를 내부회계 관리자로부터 보고받고 이를 검토합니다.(1) 감사위원회 위원 선출기준 등

선출기준의 주요내용	충족여부	관련 법령 등

① 위원회는 이사회 및 집행기관과 타 부서로부터 독립된 위치에서 감사직무를 수행하여야 한다.
② 위원회는 감사직무를 수행함에 있어 객관성을 유지하여야 한다.	충족충족	감사위원회 규정 제5조[독립성과 객관성의 원칙]

① 감사위원은 주주총회에서 선임한다.② 위원회는 3인 이상의 이사로 구성하고 감사위원의 3분의 2 이상은 사외이사 이어야 한다.③ 감사위원 중 1인 이상은 회계 또는 재무전문가로 한다.	충족 충족(전원 사외이사) 충족(원윤희 사외이사)	감사위원회 규정 제10조[구성]상법 제415조의2 제2항상법 제542조의11 제2항

감사위원회의 대표는 사외이사	충족	상법 제542조의11 제2항

그밖의 결격요건(최대주주의 특수관계자 등)	충족(해당사항 없음)	상법 제542조의11 제3항

(2) 감사위원회 위원 선임배경 등

성 명	선임배경	추천인	회사와의관계	최대주주 또는 주요주주와의 관계

원윤희	- 서울시립대 총장, 한국조세연구원 원장 등을 역임한 회계 ·재무 분야 전문가이며 폭넓은 경험과 전문성을 바탕으로 경영 전반에 대해 객관적이고 중립적인 시각으로 감사위원회의 안정적 운영에 큰 도움이 될 것이라고 판단	이사회	해당없음	해당없음

박종진	- 육군 제1야전군 사령관(대장), 육군 제3군사령부 부사령관(중장) 등을 역임한 국방 분야 전문가이며, 폭넓은 경험과 전문성을 바탕으로 경영 전반에 대해 객관적이고 중립적인 시각으로 감사위원회의 안정적 운영에 큰 도움이 될 것이라고 판단	이사회	해당없음	해당없음

이인	- 한국항공우주학회 회장, KAIST 인공위성연구센터 소장 등을 역임한 항공우주 분야 전문가이며, 폭넓은 경험과 전문성을 바탕으로 경영 전반에 대해 객관적이고 중립적인 시각으로 감사위원회의 안정적 운영에 큰 도움이 될 것이라고 판단	이사회	해당없음	해당없음

정보주	- 진주교대 총장, 한국 초등교육학회 자문위원 등을 역임한 윤리 분야 전문가이며, 폭넓은 경험과 전문성을 바탕으로 경영 전반에 대해 객관적이고 중립적인 시각으로 감사위원회의 안정적 운영에 큰 도움이 될 것이라고 판단	이사회	해당없음	해당없음

다. 감사위원회의 활동

회차	개최일자	의안내용	가결여부	사외이사 등의 성명

사외이사

김태영(출석률:100%)	이동호(출석률:100%)	이팔성(출석률:50%)

찬 반 여 부

19-01	2019-02-13	제1호: 제20기 재무제표 및 영업보고서 보고의 건제2호: 내부회계관리제도 운영실태 보고의 건	보고보고	-	-	-

19-02	2019-03-13	제1호: 제20기 재무제표 심의의 건(수주사항 정기보고 포함)제2호: 제20기 감사보고서 확정의 건제3호: 내부회계관리제도 평가보고서 확정의 건제4호: 외부감사인 지정 보고의 건	심의가결가결보고	-찬성찬성-	-찬성찬성-	불참

※ 2019년3월29일부로 김태영,이동호,이팔성 감사위원이 임기만료로 퇴임하였습니다.

회차	개최일자	의안내용	가결여부	사외이사 등의 성명

사외이사

원윤희(출석률:100%)	박종진(출석률:100%)	정보주(출석률:100%)	이인(출석률:100%)

찬 반 여 부

19-03	2019-05-13	제1호 : 감사위원회 위원장 선정의 건
제2호 : 1분기 재무제표 보고의 건(수주상황 정기보고 포함)
제3호 : 감사위원회 업무지원 보고의 건
제4호 : 내부감사부서 '19년 감사계획 보고의 건
제5호 : 1분기 감사 종합 보고의 건
제6호 : 1분기 준법통제활동 보고의 건	가결보고보고보고보고보고	찬성-----	찬성-----	찬성-----	찬성-----

19-04	2019-08-13	제1호 : 반기 재무제표 보고의 건(수주상황 정기보고 포함)외부감사인 반기검토업무 결과 보고제2호 : 내부회계관리제도 재정비 진행사항 보고의 건제3호 : 반기 감사종합 보고의 건제4호 : 반기 준법통제활동 보고의 건	보고보고보고보고보고	-----	-----	-----	-----

라. 감사위원회 교육실시 계획 당 사는 감사위원을 대상으로 한국상장사회사협의회 및 경영진단팀 등에서 주최하는 교육계획 등을 수립ㆍ시행함으로써 감 사 위원들이 그 역할과 책임을 명확히 인지하고, 내부회계관리제도 및 관련 법령에 대한 이해를 높일 수 있도록 하고 있습니다. 마. 감사위원회 교육실시 현황

교육일자	교육실시주체	참석 감사위원	불참시 사유	주요 교육내용

2019년 04월 26일	한국상장회사협의회(사외)	원윤희, 박종진, 이인	정보주 감사위원은 개인적 사정으로 불참	·감사위원회 및 회계관련 핵심법규·외부감사인과의 효율적 커뮤니케이션

2019년 06월 12일	경영진단팀(사내)	원윤희, 박종진, 이인	정보주 감사위원은 개인적 사정으로 불참	·감사위원회 활성화 지원방안

바. 감사위원회 지원조직 현황

부서(팀)명	직원수(명)	직위(근속연수)	주요 활동내역

경영진단팀	7	팀장 1명(24년)부장 4명(평균29년)차장 1명(22년)과장 1명(7년)	·회계감사/내부회계관리제도 지원·주요 경영사항 및 감사실적 보고

사. 준법지원인 (1) 준법지원인 현황

성명	출생년월	약 력	선임 기간

김우범	1965.01	단국대학교 법학석사
現) 한국항공우주산업(주) 법무팀장	2018.02 ~ 2021.02

(2) 준법지원인의 주요활동 내역 및 그 처리 결과

구 분	주요활동 내역 등

예방활동	- 전 구성원, 서약, 행동강령 전파
- 사내 주요법령 게시, 대외홈페이지(사내활동)게시
- 경영자/관리자 교육
- 전 사원 의무교육(전파교육 및 동영상교육,2hr)
- 신규 입사자 및 직급별, 직무별 교육
- 전사적(실 단위) 윤리적 법적 Risk 도출, 개선
- 법률자문실시, 계약서 검토
- 국내외 소송 대응 및 관리
- 사규 134종 제/개정 관리

준법통제	- 법/규정 준수 및 Risk예방 위한 공기업수준
일상감사제도 도입/시행
- 청탁금지, 계약서검토 등 준법통제활동 실시

점검/평가	- 조직별 윤리준법 활동 평가 및 부적합 시정조치 - Global 수준의 관리체계 수립('18.09. ISO37001 인증획득)
- '19년도 사후유지 심사

검토/개선	- 윤리위원회 운영 및 대표이사보고 - 이사회 및 감사위원회 보고 - 방산업체 준법지원협의회 (분기별)
- 국제윤리포럼 참가(IFBEC-'19년도 TI평가 결과)

(3) 준법지원인 지원조직 현황

부서(팀)명	직원수(명)	직위(근속연수)	주요 활동내역

법무팀	9	준법지원인(31년) 변호사4명(3년)차장2명(19년) 과장1명(6년)사원1명(1년)	·준법지원·일상자문·위험 관리·조사 및 개선·윤리준법교육