한국항공우주 사업보고서 (2016.12)
6. 기타 재무에 관한 사항

가. 대손충당금 설정현황(연결 기준) (1) 계정과목별 대손충당금 설정내용

(단위 : 백만원)

구 분	계정과목	채권총액	대손충당금	대손충당금설정율

2016년(제18기)	매출채권	550,442	4,876	0.89%

미수금	29,348	2,893	9.86%

2015년(제17기)	매출채권	197,918	22	0.01%

2014년(제16기)	매출채권	156,895	22	0.01%

(2) 대손충당금 변동현황(단위 : 백만원)

구 분	2016년 (제18기)	2015년(제17기)	2014년(제16기)

1. 기초 대손충당금 잔액	22	22	1,004

2. 순대손처리액(①-②±③)	982

①대손처리액(상각채권액)	981

②상각채권회수액

③기타증감액	1

3. 대손상각비계상(환입)액	7,747

4. 기말 대손충당금 잔액합계	7,769	22	22

(3) 매출채권관련 대손충당금 설정방침당사는 보고기간 종료일 현재 매출채권,미수금 등 받을채권 잔액의 회수가능성에 대한 개별분석 및 과거의 대손경험료을 토대로 하여 예상되는 대손추정액을 대손충당금으로 설정하고 있습니다.

(4) 경과기간별 매출채권잔액 현황(기준일 : 2016.12.31) (단위 : 백만원)

구분	3월 미만	3~6월 미만	6~12월 미만	1년이상	계

금액	335,829	315,594	411,478	24,143	1,087,044

구성비율(%)	30.89%	29.03%	37.85%	2.22%	100%

※ 매출채권과 매출채권 성격인 미청구공사를 함께 표시 하였습니다. 나. 재고자산 현황(연결 기준)(1) 최근 3사업년도의 재고자산 보유현황당사는 사업부별 재고자산을 구분하여 관리하지 않습니다. 계정별 재고현황은 아래와 같습니다. (단위 : 백만원 )

사업부문	계정과목	2016년(제18기)	2015년(제17기)	2014년(제16기)

항공기 및 기체부품	제 품	25,771	28,399	11,049

재공품	247,320	190,960	171,949

원부재료	177,371	192,938	190,175

저장품	11,924	10,334	5,964

미착원재료	44,317	44,655	54,304

평가충당금	(437)	(437)	(346)

합계	506,266	466,849	433,095

총자산대비 재고자산 구성비율(%)[(재고자산합계÷기말자산총계)×100]	17.26%	17.21%	20.61%

재고자산회전율(회수)[연환산매출원가÷{(기초재고+기말재고)÷2}]	5.44회	5.53회	5.12회

(2) 재고자산의 실사내용

당사는 반기말(6월 30일) 및 사업연도말(12월 31일) 을 기준으로 순환재고조사와 특별재고조사를 자체적으로 실시하고 있습니다. 사업연도말(12월 31일) 재고실사시에는 외부감사인의 입회 하에 재고자산에 대한 실사를 진행하고 있습니다.제18기에는 2017년 1월 3일 외부감사인의 입회하에 재고자산 실사를 진행하였습니다. 다음은 보고서 제출일 현재 당사의 장기체화 재고 등 현황입니다. (단위 : 백만원 )

계정과목	취득원가	보유금액	평가손실	기말잔액	비고

제 품	25,771	25,771	25,771	-

재공품	247,320	247,320	247,320	-

원부재료	177,371	177,371	177,371	-

저장품	11,924	11,924	11,924	-

미착원재료	44,317	44,317	44,317	-

평가충당금	(437)	(437)	(437)	-

합계	506,266	506,266	506,266

다. 수주계약 현황 당사가 진행하고 있는 수주계약들은 사업의 특성상 군사 보안 및 계약상대국 방산 기밀로 인하여 상세히 기재하지 않고 일부 내용은 기재를 생략하였습니다. 당사는 주요수주계약 진행상황을 감사위원회에 주기적으로 보고하고 있습니다. 계약수익금액이 직전사업연도 매출액의 5%이상인 수주계약은 아래와 같습니다. ( 단위 : 백만원 )

품목	발주처	계약일	납품기한	수주총액	진행률	미청구공사	매출채권

총액	손상차손
누계액	채권잔액

KUH 2차양산	-	2013-12-19	2017-12-31	-	90.87%	452,495	-	-

KUH 3차양산	-	2016-12-27	2022-12-31	-	5.42%	18,501	-	-

상륙기동헬기	-	2016-12-27	2023-11-30	-	6.66%	23,970	-	-

FA-50후속양산	-	2013-05-06	2016-12-31	-	100.00%	-	-	1,772

T-50 수출A	-	2013-12-12	2018-01-31	-	84.72%	50,099	-	381,634

FA-50 수출B	-	2014-03-28	2017-09-30	-	86.14%	4,727	-	-

KF-X 체계개발	-	2015-12-28	2026-06-30	-	5.22%	33,346	-	-

LAH 체계개발	-	2015-06-25	2023-06-30	-	18.46%	-	-	-

T-50 PBL 2차	-	2016-11-30	2021-11-30	-	0.33%	535	-	-

KT-1 수출C	-	2007-03-08	2017-02-28	-	98.99%	-	-	-

F-15SA	-	2011-12-12	2018-01-21	-	67.86%	5,529	-	-

D기지건설	-	2015-01-18	2018-03-31	-	9.55%	-	-	-

KT-1 수출E	-	2012-11-07	2017-04-30	-	99.22%	397	-	-

합계	-	589,599	-	383,406

※ 상기 내용은 연결 기준으로 작성되었으며, 별도 기준도 동일합니다. 라. 공정가치평가 내역

(1) 공정가치 측정 공정가치로 측정되거나 공정가치로 공시되는 금융상품을 공정가치 서열체계에 따라 구분하기 위하여 정의된 수준들은 다음과 같습니다.

ㆍLevel 1 : 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의(조정되지 않은) 공시가격ㆍLevel 2 : 직접적 또는 간접적으로 관측가능한, 자산이나 부채에 대한 투입변수 단, Level 1에 포함된 공시가격은 제외함ㆍLevel 3 : 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수 (관측가능하지 않은 투입변수) 연결회사는 매도가능금융자산에 대해서 활성시장에서 공시되는 시장가격이 없고 공정가치를 신뢰성 있게 측정할 수 없는 비상장 지분상품에 대해서는 취득원가로 측정하고 있습니다.

금융상품의 공정가치를 측정하는 데에 사용되는 평가기법에는 다음이 포함됩니다.

- 유사한 상품의 공시시장가격 또는 딜러가격

- 현금흐름의 할인기법 등의 기타 기법 사용

당기말 과 전기말 현재 공정가치로 측정된 금융상품의 공정가치 서열체계 구분은 다음과 같습니다(단위: 천원). - 당기말

구분	Level 1	Level 2	Level 3	합계

반복적인 공정가치 측정치

매도가능금융자산	-	170,300	26,743,503	26,913,803

- 전기말

구분	Level 1	Level 2	Level 3	합계

반복적인 공정가치 측정치

매도가능금융자산	-	3,700	23,779,005	23,782,705

(2) 연결회사의 금융상품 중 공정가치 Level 3인 경우 해당 금액의 변동내역은 다음과 같습니다(단위:천원).

구분	당기	전기

매도가능금융자산	매도가능 금융자산

기초	23,779,004	20,218,571

취득	2,500,000	3,000,000

평가(기타포괄손익)	464,499	560,433

기말잔액	26,743,503	23,779,004

보고기간말에 보유하는 자산에 대해 기중 당기손익에 인식된 총 손익	-	-

(3) 당기말 및 전기말 현 재 연결회사의 금융상품 중 원가로 측정된 내역은 다음과 같습니다(단위: 천원).

금융상품 범주	구분	2016.12.31	2015.12.31

매도가능금융자산	소프트웨어공제조합	151,000	151,000

상기 지분증권은 비상장 지분상품이며 추정 현금흐름의 편차가 유의적이고 다양한 추정치의 발생확률을 신뢰성 있게 평가할 수 없으므로 원가법으로 측정하였습니다. 연결회사는 위의 금융상품 등을 단기적으로 처분할 계획은 없습니다.

(4) 가치평가기법 및 투입변수

연결회사는 공정가치 서열체계에서 수준 3으로 분류되는 반복적인 공정가치측정치에 대해 다음의 가치평가기법과 투입변수를 사용하고 있습니다(단위:천원).

구분	공정가치	Level	가치평가기법	Level 3 투입변수

매도가능금융자산

한국방위산업진흥회	26,743,503	3	자산접근법	순자산가액

(5) 매출채권 및 기타금융자산 (가) 보고기간종료일 현재 매출채권 및 기타금융자산의 내용은 다음과 같습니다. (단위:천원)

구분	계정과목명	당기말	전기말

유동자산	매출채권	550,441,942	197,917,560

미수금(기타금융자산)	26,454,944	22,471,226

예치보증금(기타금융자산)	9,680,859	593,019

미수수익(기타금융자산)	21,243	713

소 계	586,598,988	220,982,518

비유동자산	장기금융상품(기타금융자산)	239,348	234,738

장기미수금(기타금융자산)	1,787,242	1,703,716

주임종장기대여금(기타금융자산)	108,991	187,088

보증금(기타금융자산)	5,838,868	7,549,503

소 계	7,974,449	9,675,045

합 계	594,573,437	230,657,563

(나) 보고기간종료일 현재 매출채권에 대한 연령분석의 내용은 다음과 같습니다. (단위:천원)

구분	당기말	전기말

매출채권	미수금	장기미수금	매출채권	미수금	장기미수금

A.연체되지 않은 채권

무연체	369,370,360	26,454,944	1,787,242	190,562,611	22,471,226	1,703,716

B.연체되었으나 손상되지 않은 채권(*1)

12개월 이하	24,103,749	-	-	7,339,424	-	-

12개월 초과	37,122	-	-	15,525	-	-

소 계	24,140,871	-	-	7,354,949	-	-

C.손상채권(*2)

12개월 이하	161,784,238	-	-	-	-	-

12개월 초과	22,021	2,893,000	-	22,021	-	-

소 계	161,806,259	2,893,000	-	22,021	-	-

합 계	555,317,490	29,347,944	1,787,242	197,939,581	22,471,226	1,703,716

대손충당금	(4,875,548)	(2,893,000)	-	(22,021)	-	-

장부금액	550,441,942	26,454,944	1,787,242	197,917,560	22,471,226	1,703,716

(*1) 연체됐으나 손상되지 않은 채권은 최근 부도기록이 없는 여러 독립된 매출처와 관련이 있습니다. (*2) 당기말 현재 손상채권과 관련하여 설정된 충당금은 매출채권 4,876백만원(전기말: 22백만원) 및 미수금 2,893백만원입니다.

(다) 당기 및 전기 중 매출채권 및 미수금의 대손충당금 변동내역은 다음과 같습니다. (단위:천원)

구분	당기	전기

매출채권	미수금	매출채권	미수금

기초	22,021	-	22,021	-

상각	4,853,527	2,893,000	-	-

기말	4,875,548	2,893,000	22,021	-

(라) 연결회사는 당기 중 금융기관에 매출채권 46,144 백만원을 양도하여 재무제표에서 제거하였으며, 이와 관련하여 양도일에 인식한 처분손실은 311백만원입니다. 마. 채무증권 발행실적 등

## 채무증권 발행실적

(기준일 : 2016.12.31 ) (단위 : 백만원, %)

발행회사	증권종류	발행방법	발행일자	권면총액	이자율	평가등급(평가기관)	만기일	상환여부	주관회사

한국항공우주산업(주)	기업어음증권	사모	2014.04.28	10,000	2.80	A1(한신평, NICE신평)	2014.04.30	상환	메리츠종금증권

한국항공우주산업(주)	기업어음증권	사모	2014.05.07	40,000	2.79	A1(한신평, NICE신평)	2014.05.23	상환	삼성증권, 메리츠종금증권

한국항공우주산업(주)	기업어음증권	사모	2014.05.12	30,000	2.78	A1(한기평, NICE신평)	2014.05.23	상환	삼성증권

한국항공우주산업(주)	기업어음증권	사모	2014.05.14	20,000	2.75	A1(한기평, NICE신평)	2014.05.27	상환	메리츠종금증권

한국항공우주산업(주)	기업어음증권	사모	2014.05.23	70,000	2.67	A1(한기평, NICE신평)	2014.05.30	상환	KTB투자증권

한국항공우주산업(주)	기업어음증권	사모	2014.05.30	40,000	2.66	A1(한기평, NICE신평)	2014.06.13	상환	KTB투자증권

한국항공우주산업(주)	기업어음증권	사모	2014.06.13	50,000	2.62	A1(한기평, NICE신평)	2014.06.27	상환	KTB투자증권

한국항공우주산업(주)	회사채	공모	2014.08.22	200,000	2.868	AA-(한기평, NICE신평)	2017.08.22	미상환	우리투자증권, 대우증권

한국항공우주산업(주)	기업어음증권	사모	2014.10.17	30,000	2.07	A1(한기평, NICE신평)	2014.10.30	상환	삼성증권

한국항공우주산업(주)	기업어음증권	사모	2014.12.10	30,000	2.15	A1(한기평, NICE신평)	2014.12.31	상환	메리츠종금증권

한국항공우주산업(주)	기업어음증권	사모	2014.12.11	15,000	2.15	A1(한기평, NICE신평)	2014.12.30	상환	삼성증권

한국항공우주산업(주)	기업어음증권	사모	2014.12.18	30,000	2.16	A1(한기평, NICE신평)	2014.12.31	상환	삼성증권

한국항공우주산업(주)	기업어음증권	사모	2015.01.12	20,000	2.15	A1(한기평, NICE신평)	2015.01.23	상환	메리츠종금증권

한국항공우주산업(주)	기업어음증권	사모	2015.01.23	20,000	2.13	A1(한기평, NICE신평)	2015.02.06	상환	메리츠종금증권

한국항공우주산업(주)	기업어음증권	사모	2015.01.23	20,000	2.12	A1(한기평, NICE신평)	2015.02.13	상환	삼성증권

한국항공우주산업(주)	기업어음증권	사모	2015.01.23	30,000	2.14	A1(한기평, NICE신평)	2015.02.27	상환	삼성증권

한국항공우주산업(주)	기업어음증권	사모	2015.01.30	50,000	2.15	A1(한기평, NICE신평)	2015.02.25	상환	메리츠종금증권

한국항공우주산업(주)	기업어음증권	사모	2015.02.06	30,000	2.14	A1(한기평, NICE신평)	2015.03.06	상환	메리츠종금증권

한국항공우주산업(주)	기업어음증권	사모	2015.02.13	40,000	2.15	A1(한기평, NICE신평)	2015.03.13	상환	메리츠종금증권

한국항공우주산업(주)	기업어음증권	사모	2015.03.06	40,000	2.03	A1(한기평, NICE신평)	2015.03.31	상환	메리츠종금증권

한국항공우주산업(주)	기업어음증권	사모	2015.03.06	40,000	2.03	A1(한기평, NICE신평)	2015.03.31	상환	삼성증권

한국항공우주산업(주)	기업어음증권	사모	2015.03.13	40,000	1.87	A1(한기평, NICE신평)	2015.04.10	상환	삼성증권

한국항공우주산업(주)	기업어음증권	사모	2015.04.02	50,000	1.82	A1(한기평, NICE신평)	2015.04.24	상환	메리츠종금증권

한국항공우주산업(주)	기업어음증권	사모	2015.04.10	50,000	1.81	A1(한기평, NICE신평)	2015.04.30	상환	삼성증권

한국항공우주산업(주)	기업어음증권	사모	2015.04.16	20,000	1.81	A1(한기평, NICE신평)	2015.04.29	상환	메리츠종금증권

한국항공우주산업(주)	기업어음증권	사모	2015.04.24	50,000	1.81	A1(한기평, NICE신평)	2015.05.08	상환	메리츠종금증권

한국항공우주산업(주)	기업어음증권	사모	2015.04.27	50,000	1.81	A1(한기평, NICE신평)	2015.05.15	상환	삼성증권

한국항공우주산업(주)	기업어음증권	사모	2015.05.08	50,000	1.79	A1(한기평, NICE신평)	2015.05.18	상환	메리츠종금증권

한국항공우주산업(주)	기업어음증권	사모	2015.05.11	50,000	1.79	A1(한기평, NICE신평)	2015.05.21	상환	삼성증권

한국항공우주산업(주)	기업어음증권	사모	2015.05.15	50,000	1.78	A1(한기평, NICE신평)	2015.06.12	상환	신한은행

한국항공우주산업(주)	기업어음증권	사모	2015.05.18	50,000	1.78	A1(한기평, NICE신평)	2015.05.28	상환	메리츠종금증권

한국항공우주산업(주)	기업어음증권	사모	2015.05.21	50,000	1.80	A1(한기평, NICE신평)	2015.06.05	상환	삼성증권

한국항공우주산업(주)	기업어음증권	사모	2015.05.28	50,000	1.81	A1(한기평, NICE신평)	2015.06.10	상환	메리츠종금증권

한국항공우주산업(주)	기업어음증권	사모	2015.06.05	50,000	1.78	A1(한기평, NICE신평)	2015.06.11	상환	삼성증권

한국항공우주산업(주)	기업어음증권	사모	2015.06.10	50,000	1.76	A1(한기평, NICE신평)	2015.06.15	상환	메리츠종금증권

한국항공우주산업(주)	기업어음증권	사모	2015.06.11	50,000	1.52	A1(한기평, NICE신평)	2015.06.16	상환	삼성증권

한국항공우주산업(주)	기업어음증권	사모	2015.06.12	50,000	1.52	A1(한기평, NICE신평)	2015.06.18	상환	신한은행

한국항공우주산업(주)	기업어음증권	사모	2015.06.15	50,000	1.52	A1(한기평, NICE신평)	2015.06.19	상환	메리츠종금증권

한국항공우주산업(주)	기업어음증권	사모	2015.06.16	50,000	1.53	A1(한기평, NICE신평)	2015.06.25	상환	삼성증권

한국항공우주산업(주)	기업어음증권	사모	2015.09.04	25,000	1.53	A1(한기평, NICE신평)	2015.09.18	상환	삼성증권

한국항공우주산업(주)	기업어음증권	사모	2015.09.18	40,000	1.70	A1(한기평, NICE신평)	2015.10.08	상환	삼성증권

한국항공우주산업(주)	기업어음증권	사모	2015.09.24	30,000	1.70	A1(한기평, NICE신평)	2015.10.16	상환	신한은행

한국항공우주산업(주)	기업어음증권	사모	2015.10.08	50,000	1.65	A1(한기평, NICE신평)	2015.10.22	상환	BNK투자증권

한국항공우주산업(주)	기업어음증권	사모	2015.10.13	20,000	1.65	A1(한기평, NICE신평)	2015.10.28	상환	BNK투자증권

한국항공우주산업(주)	기업어음증권	사모	2015.10.16	20,000	1.64	A1(한기평, NICE신평)	2015.10.21	상환	우리종합금융

한국항공우주산업(주)	기업어음증권	사모	2015.10.16	30,000	1.64	A1(한기평, NICE신평)	2015.10.23	상환	우리종합금융

한국항공우주산업(주)	기업어음증권	사모	2015.10.20	20,000	1.64	A1(한기평, NICE신평)	2015.10.26	상환	BNK투자증권

한국항공우주산업(주)	기업어음증권	사모	2015.10.21	20,000	1.64	A1(한기평, NICE신평)	2015.10.27	상환	BNK투자증권

한국항공우주산업(주)	기업어음증권	사모	2015.10.22	50,000	1.64	A1(한기평, NICE신평)	2015.10.28	상환	BNK투자증권

한국항공우주산업(주)	기업어음증권	사모	2015.10.23	30,000	1.64	A1(한기평, NICE신평)	2015.10.29	상환	BNK투자증권

한국항공우주산업(주)	기업어음증권	사모	2015.10.26	50,000	1.58	A1(한기평, NICE신평)	2015.10.30	상환	삼성증권

한국항공우주산업(주)	기업어음증권	사모	2015.10.27	50,000	1.68	A1(한기평, NICE신평)	2015.11.20	상환	신한은행

한국항공우주산업(주)	기업어음증권	사모	2015.11.17	20,000	1.67	A1(한기평, NICE신평)	2015.11.27	상환	BNK투자증권

한국항공우주산업(주)	기업어음증권	사모	2015.11.20	50,000	1.68	A1(한기평, NICE신평)	2015.12.24	상환	신한은행

한국항공우주산업(주)	기업어음증권	사모	2015.11.27	50,000	1.72	A1(한기평, NICE신평)	2015.12.11	상환	삼성증권

한국항공우주산업(주)	기업어음증권	사모	2015.12.08	25,000	1.68	A1(한기평, NICE신평)	2015.12.18	상환	BNK투자증권

한국항공우주산업(주)	기업어음증권	사모	2015.12.11	40,000	1.63	A1(한기평, NICE신평)	2015.12.30	상환	신한은행

한국항공우주산업(주)	기업어음증권	사모	2015.12.11	40,000	1.64	A1(한기평, NICE신평)	2015.12.31	상환	메리츠종금증권

한국항공우주산업(주)	기업어음증권	사모	2015.12.16	40,000	1.65	A1(한기평, NICE신평)	2015.12.31	상환	BNK투자증권

한국항공우주산업(주)	기업어음증권	사모	2015.12.24	40,000	1.65	A1(한기평, NICE신평)	2015.12.31	상환	메리츠종금증권

한국항공우주산업(주)	기업어음증권	사모	2015.12.24	40,000	1.67	A1(한기평, NICE신평)	2015.12.31	상환	신한은행

한국항공우주산업(주)	기업어음증권	사모	2016.01.13	30,000	1.73	A1(한기평, NICE신평)	2016.02.26	상환	신한은행

한국항공우주산업(주)	기업어음증권	사모	2016.01.25	50,000	1.70	A1(한기평, NICE신평)	2016.02.19	상환	신한은행

한국항공우주산업(주)	기업어음증권	사모	2016.02.04	40,000	1.65	A1(한기평, NICE신평)	2016.02.17	상환	메리츠종금증권

한국항공우주산업(주)	회사채	공모	2016.04.11	200,000	1.803	AA- (한기평, NICE신평)	2019.04.11	미상환	NH투자증권케이비투자증권

한국항공우주산업(주)	기업어음증권	사모	2016.07.29	30,000	1.30	A1(한기평, NICE신평)	2016.08.26	상환	삼성증권

한국항공우주산업(주)	기업어음증권	사모	2016.08.17	50,000	1.35	A1(한기평, NICE신평)	2016.09.20	상환	신한은행

한국항공우주산업(주)	기업어음증권	사모	2016.08.26	50,000	1.36	A1(한기평, NICE신평)	2016.09.30	상환	신한은행

한국항공우주산업(주)	기업어음증권	사모	2016.09.20	50,000	1.45	A1(한기평, NICE신평)	2016.10.21	상환	삼성증권

한국항공우주산업(주)	기업어음증권	사모	2016.09.30	25,000	1.45	A1(한기평, NICE신평)	2016.10.07	상환	삼성증권

한국항공우주산업(주)	기업어음증권	사모	2016.09.30	25,000	1.47	A1(한기평, NICE신평)	2016.10.07	상환	메리츠종금증권

한국항공우주산업(주)	기업어음증권	사모	2016.10.07	50,000	1.34	A1(한기평, NICE신평)	2016.10.19	상환	신한은행

한국항공우주산업(주)	기업어음증권	사모	2016.10.19	50,000	1.40	A1(한기평, NICE신평)	2016.11.18	상환	삼성증권

한국항공우주산업(주)	기업어음증권	사모	2016.10.21	50,000	1.33	A1(한기평, NICE신평)	2016.10.28	상환	메리츠종금증권

한국항공우주산업(주)	기업어음증권	사모	2016.10.28	50,000	1.45	A1(한기평, NICE신평)	2016.11.04	상환	메리츠종금증권

합 계	-	-	-	3,245,000	-	-	-	-	-

※ 상기 채무증권 발행실적은 연결 기준으로 작성되었으며, 별도 기준도 동일합니다.

사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등

(작성기준일 : 2016.12.31 ) (단위 : 백만원, %)

채권명	발행일	만기일	발행액	사채관리계약체결일	사채관리회사

한국항공우주산업(주) 제18회 무보증사채	2014.08.22	2017.08.22	200,000	2014.08.01	한국증권금융

한국항공우주산업(주) 제19회 무보증사채	2016.04.11	2019.04.11	200,000	2016.03.30	한국증권금융

재무비율 유지현황	계약내용	부채비율(연결재무제표 기준) 400% 이하 유지

이행현황	108.6%

담보권설정 제한현황	계약내용	사채 발행 이후 지급보증 또는 "담보권"이 설정되는 채무의 합계액이 직전 회계년도 자기자본의 400% 미만 등

이행현황	251.3%(제18회), 118.9%(제19회)

자산처분 제한현황	계약내용	회계연도에 1회 또는 수회에 걸쳐 총액 1조원 이상의 자산처분 제한

이행현황	당 회계연도에 자산처분 금액 1,358백만원

이행상황보고서 제출현황	이행현황	2016.09.13 제출(제18회, 제19회)

※ 재무비율 유지현황 및 담보권설정 제한현황, 자산처분 제한현황의 이행현황은 당사의 2016년 연결재무재표 기준입니다.

## 기업어음증권 미상환 잔액

(기준일 : 2016.12.31 ) (단위 : 백만원)

잔여만기	10일 이하	10일초과30일이하	30일초과90일이하	90일초과180일이하	180일초과1년이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년 초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-	-

## 전자단기사채 미상환 잔액

(기준일 : 2016.12.31 ) (단위 : 백만원)

잔여만기	10일 이하	10일초과30일이하	30일초과90일이하	90일초과180일이하	180일초과1년이하	합 계	발행 한도	잔여 한도

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-

## 회사채 미상환 잔액

(기준일 : 2016.12.31 ) (단위 : 백만원)

잔여만기	1년 이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년초과4년이하	4년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과	합 계

미상환 잔액	공모	200,000	-	200,000	-	-	-	-	400,000

사모	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	200,000	-	200,000	-	-	-	-	400,000

## 신종자본증권 미상환 잔액

(기준일 : 2016.12.31 ) (단위 : 백만원)

잔여만기	1년 이하	1년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과15년이하	15년초과20년이하	20년초과30년이하	30년초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-

## 조건부자본증권 미상환 잔액

(기준일 : 2016.12.31 ) (단위 : 백만원)

잔여만기	1년 이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년초과4년이하	4년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과20년이하	20년초과30년이하	30년초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-