한국항공우주 분기보고서 (2022.03)
2. 감사제도에 관한 사항

가. 감사위원회 현황보고서 작성기준일 현재 당사의 감사위원회는 사외이사 4명으로 구성되어 있으며 인적사항은 다음과 같습니다.

- 감사위원 현황

성명	사외이사여부	경력	회계ㆍ재무전문가 관련

해당 여부	전문가 유형	관련 경력

원윤희	예	한국재정학회 회장한국조세연구원 원장서울시립대 총장現) 서울시립대 세무학과 교수('92년~)	예	상법 시행령 제37조 제2항 2호에 따른회계·재무 전문가	- The Ohio State University 경제학(박)- 서울시립대학교 세무학과 교수('92년~)- 현재 대학에서 회계 또는 재무 관련 분야의교수로 근무경력이 5년 이상임

김광기	예	중앙일보 논설위원, 경제연구소장한국금융투자협회 공익이사(사외이사)現) ESG경제연구소장, (주)클리노믹스 사외이사	-	-	-

박춘섭	예	조달청 청장,서울대학교 행정대학원 초빙교수現) 공공기관운영위원회 위원, 공기업 경영평가단 단장, 조달정책심의위원회 위원, 충북대학교 세종국가정책대학원 객원교수	-	-	-

조진수	예	한양대학교 제4공과대학 학장,제26대 한국항공우주학회 회장現) 한국항공우주소년단 부총재, 한양대학교 기계공학부 명예교수	-	-	-

나. 감사위원회 위원의 독립성

당사의 감사위원회의 위원은 관련 법령 및 정관이 정한 바에 따라 주주총회의 결의로이사 가운데서 회계 또는 재무전문가를 포함하여 선임하며, 관련 법령과 정관에서 정한 결격사유가 있는 경우 감사위원회 위원이 될 수 없도록 하고 있습니다.

(1) 감사위원회 위원 선출기준 등

선출기준의 주요내용	충족여부	관련 법령 등

① 위원회는 이사회 및 집행기관과 타 부서로부터 독립된 위치에서 감사직무를 수행하여야 한다.
② 위원회는 감사직무를 수행함에 있어 객관성을 유지하여야 한다.	충족충족	감사위원회 규정 제5조[독립성과 객관성의 원칙]

① 감사위원은 주주총회에서 선임한다.② 위원회는 3인 이상의 이사로 구성하고 감사위원의 3분의 2 이상은 사외이사 이어야 한다.③ 감사위원 중 1인 이상은 회계 또는 재무전문가로 한다.	충족충족(전원 사외이사)충족(원윤희 사외이사)	감사위원회 규정 제10조[구성]상법 제415조의2 제2항상법 제542조의11 제2항

감사위원회의 대표는 사외이사	충족	상법 제542조의11 제2항

그밖의 결격요건(최대주주의 특수관계자 등)	충족(해당사항 없음)	상법 제542조의11 제3항

(2) 감사위원회 위원 선임배경 등

성 명	선임배경	추천인	임기	연임여부	회사와의관계	최대주주 또는주요주주와의 관계

원윤희	- 서울시립대 총장, 한국조세연구원 원장 등을 역임한 회계·재무 분야 전문가이며 폭넓은 경험과 전문성을 바탕으로 경영 전반에 대해 객관적이고 중립적인 시각으로 감사위원회의 안정적 운영에 큰 도움이 될 것이라고 판단	이사회	3년	연임	해당없음	해당없음

김광기	- 기업의 ESG경영과 관련한 연구 및 컨설팅 업무의 경력을 보유한 언론 및 ESG 분야의 전문가로서 회사의 Risk Management를 강화하고, ESG 경영에 많은 기여를 할 수 있을 것으로 판단	이사회	3년	해당없음	해당없음	해당없음

박춘섭	- 기재부 예산실장과 조달청장을 역임하고 공기업 경영평가단 단장 등 해당분야에 관한 전문지식 및 실무경험이 풍부하고 행정과 재무에 대한 전문성을 두루 갖추고 있어 합리적인 시각으로 이사회의 의사결정에 기여할 것으로 판단	이사회	3년	해당없음	해당없음	해당없음

조진수	- 항공우주 관련 학계 전문가로서 관련분야의 전문성이 뛰어나고, 회사 내/외부 환경과 산업에 대한 폭넓은 이해와 경험을 바탕으로 항공우주 전반적인 사업 관련 의사결정 및 회사 발전에 기여할 수 있을 것으로 판단	이사회	3년	해당없음	해당없음	해당없음

다. 감사위원회의 활동감사위원회는 회계감사를 위하여 재무제표 등 회계관련서류와 회계법인의 감사절차 및 감사결과를 검토하고 필요한 경우 회계법인에 대하여 회계에 관한 장부와 관련 서류에 대한 추가 검토를 요청하고 그 결과를 검토/확인합니다. 또한 신뢰할 수 있는 회계정보의 작성 및 공시를 위하여 설치한 내부회계관리제도의 운영실태를 내부회계 관리자로부터 보고받고 이를 검토합니다.(1) 감사위원회의 활동 내역

회차	개최일자	의안내용	가결여부	감사위원회 위원 성명

원윤희(출석률:100%)	박종진(출석률:100%)	정보주(출석률:100%)	이인(출석률:100%)	김광기(출석률: -)	박춘섭(출석률: -)	조진수(출석률: -)

찬 반 여 부

22-01	2022-02-11.	제1호: 제23기 재무제표 및 영업보고서 보고
제2호: 내부회계관리제도 운영실태 보고
제3호: 방산원가 내부통제관리제도 운영실태 보고
제4호: '21년 감사결과 종합보고
제5호: '22년 종합감사계획 보고
제6호: 감사 결과 보고	보고
보고보고
보고
보고
보고	참석	참석	참석	참석	해당사항없음(신규선임)	해당사항없음(신규선임)	해당사항없음(신규선임)

22-02	2022-03-15.	제1호: 제23기 재무제표 심의
제2호: 제23기 감사보고서 확정
제3호: '21년 내부회계관리제도 운영실태 평가
제4호: '21년 방산원가 내부통제관리제도 운영실태 검토
제5호: 감사 진행사항 보고	가결가결가결가결보고	찬성	찬성	찬성	찬성

※ 2022년 3월 30일 제23기 정기주주총회에서 3명의 이사(김광기 사외이사, 박춘섭 사외이사, 조진수 사외이사)가 신규 선임되었고, 원윤희 사외이사는 재선임되었습니다. 정보주 사외이사, 박종진 사외이사, 이인 사외이사는 임기만료로 퇴임하였습니다.

라. 감사위원회 교육실시 계획당사는 감사위원을 대상으로 한국상장사회사협의회 및 경영진단팀 등에서 주최하는 교육계획 등을 수립ㆍ시행함으로써 감사위원들이 그 역할과 책임을 명확히 인지하고, 내부회계관리제도 및 관련 법령에 대한 이해를 높일 수 있도록 하고 있습니다.

마. 감사위원회 교육 미실시 내역

감사위원회 교육 실시여부	감사위원회 교육 미실시 사유

미실시	감사위원회 교육에 필요한 내용 및 과정 등에 대해 내부 검토가 진행 중에 있습니다. 추후 감사 일정 등을 고려하여 교육을 실시할 예정에 있습니다.

바. 감사위원회 지원조직 현황

부서(팀)명	직원수(명)	직위(근속연수)	주요 활동내역

경영진단팀	7	팀장 1명(27년),부장 3명(평균 25년), 차장 1명(13년),과장 1명(10년)	- 회계감사/내부회계관리제도 지원- 주요 경영사항 및 감사실적 보고

사. 주요사항의 내부감사기구와 회계감사인 논의 결과

구분	일자	참석자	방식	주요 논의 내용

1	2022.03.15	감사위원회 위원 4명 및윤리경영지원부문장, 경영진단팀장	대면회의	2021년 회계감사 결과 논의,핵심감사사항, 회계/감사 이슈

아. 준법지원인 (1) 준법지원인 등의 인적사항 및 주요경력

성명	출생년월	약 력	선임 기간

송태원	1981.03	- 고려대 법학박사('18년)
- 사법연수원 36기('07년)
- 법무법인 광장, 삼성증권, 네이버(주) 법무실	'21. 11. 10. ~ '24. 11. 09

※ 준법지원인 송태원은 '21년 9차 이사회('21.11.10)를 통해 준법지원인으로 신규 선임되었습니다.

(2) 준법지원인의 주요활동 내역 및 그 처리 결과

구 분	주요활동 내역 등	비고

윤리실천서약서	- CEO 포함 전사윤리실천서약서 작성	1월

윤리준법 활동	- CEO서신 협력업체 전달
- 협력업체 청렴거래서약서 작성
- 공식 홈페이지 CEO 윤리메시지 업데이트	2월

윤리준법교육	- 교육 3회, 누적 3,730명 참여('22년 1분기)	1~3월

사규정비	- 사규정비 4회 실시	1~3월

대외 준법통제전략교류	- 방사청 청렴민간협의회 TI평가 우수기업 선정
- 방사청 청렴 민관협의회 실무협의회 참여
- 국민권익위원회 기업청렴경영 전문가 과정 참여	연중

법률자문 확대	- 총 161건 ('22년)	연중

ISO37001(부패방지경영시스템)준비	- 외부심사 준비 및 계획
- 내부심사 준비 및 계획- 외부심사 실시(8.18~19)	6~9월

(3) 준법지원인 등 지원조직 현황

부서(팀)명	직원수(명)	직위(근속연수)	주요 활동내역

법무팀	7	팀장(변호사) 1명(1년), 변호사 4명(평균 5년), 부장 1명(22년), 과장1명(9년)	- 준법지원- 일상자문- 위험 관리- 조사 및 개선- 윤리준법교육

컴플라이언스팀	8	팀장1명(26년), 부장3명(평균 30년), 차장2명(18년), 사원2명(평균 3년)	- 윤리준법교육- 윤리준법활동- E/L 통제관리- 기술감사