텔라움 사업보고서 (2025.12)
2. 연결재무제표

## 2-1. 연결 재무상태표

연결 재무상태표
제 33 기 2025.12.31 현재
제 32 기 2024.12.31 현재
제 31 기 2023.12.31 현재
(단위 : 원)

제 33 기	제 32 기	제 31 기

자산

유동자산	2,567,106,975	1,485,068,664	5,745,040,049

현금및현금성자산	552,766,282	178,954,935	429,081,428

매출채권 및 기타유동채권	883,239,670	970,142,436	3,740,153,165

기타유동자산	704,530,526	88,738,785	165,414,293

당기법인세자산	117,970	103,230	113,030

재고자산	426,452,527	247,129,278	1,410,278,133

비유동자산	601,131,571	354,192,363	578,063,261

장기금융상품	24,000,000

매출채권및기타채권	55,982,249	420,000	128,856,837

당기손익-공정가치 의무 측정 금융자산	188,569,250	186,896,860	222,912,646

유형자산	101,551,147	22,273,655	38,963,577

사용권자산	126,979,432	40,552,355	187,330,201

기타비유동자산	104,049,493	104,049,493

자산총계	3,168,238,546	1,839,261,027	6,323,103,310

부채

유동부채	7,158,378,185	4,860,877,121	9,060,209,958

매입채무 및 기타유동채무	1,342,391,998	632,860,410	1,630,144,817

단기차입금	3,500,000,000	3,716,898,069	6,410,623,784

유동성장기부채	225,660,000	427,560,000

유동 리스부채	86,957,983	37,584,698	133,301,103

유동성복구충당부채	15,763,430

기타 유동부채	2,229,028,204	232,110,514	458,580,254

비유동부채	37,530,406	69,584,190

장기차입금(사채 포함)	16,660,000

비유동 리스부채	37,530,406	38,032,000

복구충당부채	14,892,190

부채총계	7,195,908,591	4,860,877,121	9,129,794,148

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	(4,027,670,045)	(3,021,616,094)	(2,806,690,838)

자본금	3,530,640,000	3,530,640,000	3,530,640,000

기타불입자본	16,990,727,345	16,990,727,345	16,990,727,345

이익잉여금(결손금)	(24,549,037,390)	(23,542,983,439)	(23,328,058,183)

비지배지분

자본총계	(4,027,670,045)	(3,021,616,094)	(2,806,690,838)

자본과부채총계	3,168,238,546	1,839,261,027	6,323,103,310

## 2-2. 연결 포괄손익계산서

연결 포괄손익계산서
제 33 기 2025.01.01 부터 2025.12.31 까지
제 32 기 2024.01.01 부터 2024.12.31 까지
제 31 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지
(단위 : 원)

제 33 기	제 32 기	제 31 기

매출액	2,890,624,464	5,073,963,566	14,762,554,877

매출원가	2,503,792,043	4,079,728,463	12,278,195,223

매출총이익	386,832,421	994,235,103	2,484,359,654

판매비와관리비	1,198,857,001	923,479,203	2,286,902,175

영업이익(손실)	(812,024,580)	70,755,900	197,457,479

기타영업외이익	878,668	14,738,498	200,145,770

기타영업외손실	3,821,690	30,147,351	185,282,178

금융수익	6,205,314	22,035,294	72,449,742

금융비용	197,291,663	292,307,597	387,638,791

법인세비용차감전순이익(손실)	(1,006,053,951)	(214,925,256)	(102,867,978)

법인세비용(수익)

당기순이익(손실)	(1,006,053,951)	(214,925,256)	(102,867,978)

기타포괄손익

총포괄손익	(1,006,053,951)	(214,925,256)	(102,867,978)

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	(1,006,053,951)	(214,925,256)	(102,867,978)

비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실)

포괄손익의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 총포괄손익	(1,006,053,951)	(214,925,256)	(102,867,978)

비지배지분에 귀속되는 총포괄손익

주당이익

기본 및 희석 주당이익(손실) (단위 : 원)	(142)	(30)	(15)

## 2-3. 연결 자본변동표

연결 자본변동표
제 33 기 2025.01.01 부터 2025.12.31 까지
제 32 기 2024.01.01 부터 2024.12.31 까지
제 31 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 합계

2023.01.01 (기초자본)	3,530,640,000	16,990,727,345	(23,225,190,205)	(2,703,822,860)	(2,703,822,860)

당기순이익(손실)	(102,867,978)	(102,867,978)	(102,867,978)

2023.12.31 (기말자본)	3,530,640,000	16,990,727,345	(23,328,058,183)	(23,328,058,183)	(2,806,690,838)

2024.01.01 (기초자본)	3,530,640,000	16,990,727,345	(23,328,058,183)	(2,806,690,838)	(2,806,690,838)

당기순이익(손실)	(214,925,256)	(214,925,256)	(214,925,256)

2024.12.31 (기말자본)	3,530,640,000	16,990,727,345	(23,542,983,439)	(3,021,616,094)	(3,021,616,094)

2025.01.01 (기초자본)	3,530,640,000	16,990,727,345	(23,542,983,439)	(3,021,616,094)	(3,021,616,094)

당기순이익(손실)	(1,006,053,951)	(1,006,053,951)	(1,006,053,951)

2025.12.31 (기말자본)	3,530,640,000	16,990,727,345	(24,549,037,390)	(4,027,670,045)	(4,027,670,045)

## 2-4. 연결 현금흐름표

연결 현금흐름표
제 33 기 2025.01.01 부터 2025.12.31 까지
제 32 기 2024.01.01 부터 2024.12.31 까지
제 31 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지
(단위 : 원)

제 33 기	제 32 기	제 31 기

영업활동현금흐름	959,061,962	1,680,553,807	(1,045,091,465)

당기순이익(손실)	(1,006,053,951)	(214,925,256)	(102,867,978)

비현금항목에 관한 기타조정	399,530,028	522,220,157	(299,961,502)

운전자본의 변동	1,597,231,887	1,451,439,932	(371,475,115)

이자수취	324,387	247,321	349,261

이자지급	(31,955,649)	(78,438,147)	(271,106,611)

법인세납부(환급)	(14,740)	9,800	(29,520)

투자활동현금흐름	(51,460,546)	1,121,101,415	152,089,422

대여금의 감소	8,500,000

유형자산의 처분	43,500,000

보증금의 감소	130,350,000	1,607,267,996	2,317,379,753

대여금의 증가	(3,500,000)

유형자산의 취득	(97,810,546)	(4,291,000)

장기금융상품의 취득	(24,000,000)

보증금의 증가	(60,000,000)	(486,166,581)	(2,209,499,331)

재무활동현금흐름	(533,790,069)	(3,051,781,715)	1,065,360,065

단기차입금의 증가	89,748,106	2,637,476,069	12,510,310,741

단기차입금의 상환	(306,646,175)	(5,331,201,784)	(10,938,419,536)

장기차입금의 상환	(16,660,000)	(108,265,420)

유동성 장기부채의 상환	(225,660,000)	(201,900,000)	(197,867,120)

리스부채의 상환	(91,232,000)	(139,496,000)	(200,398,600)

현금및현금성자산의순증가(감소)	373,811,347	(250,126,493)	172,358,022

기초현금및현금성자산	178,954,935	429,081,428	256,723,406

기말현금및현금성자산	552,766,282	178,954,935	429,081,428