이스트소프트 분기보고서 (2022.03)
4. 재무제표

재무상태표
제 30 기 1분기말 2022.03.31 현재
제 29 기말 2021.12.31 현재
(단위 : 원)

제 30 기 1분기말	제 29 기말

자산

유동자산	20,636,629,911	20,748,139,888

현금및현금성자산	2,071,225,470	4,263,304,680

금융기관예치금	5,000,000,000	5,000,000,000

매출채권및기타채권	4,593,425,678	5,031,258,562

기타유동금융자산	2,340,000,000	840,000,000

당기법인세자산	731,640	0

기타유동자산	6,631,247,123	5,613,576,646

비유동자산	85,983,769,802	85,048,831,854

당기손익공정가치측정금융자산(비유동)	3,945,348	3,945,348

종속기업투자주식	26,442,518,307	25,542,201,162

관계기업투자주식	100,013,568	100,013,568

유형자산	45,850,147,193	45,917,804,632

무형자산	1,012,079,182	1,061,492,731

투자부동산	10,906,924,221	10,961,904,900

기타비유동금융자산	577,606,302	497,309,597

기타비유동자산	1,090,535,681	964,159,916

자산총계	106,620,399,713	105,796,971,742

부채

유동부채	33,561,381,845	39,267,473,400

유동성장기차입금	17,000,000,000	23,000,000,000

미지급금	2,823,282,862	3,232,653,815

미지급비용	888,909,035	799,938,126

미지급법인세	0	60,286,626

기타유동부채	991,219,369	1,093,970,685

리스부채	64,593,513	66,141,839

이연수익	8,040,863,246	7,261,968,489

파생상품부채	3,752,513,820	3,752,513,820

비유동부채	14,037,310,508	7,337,726,821

장기차입금	6,000,000,000	0

기타비유동금융부채	764,530,000	353,000,000

리스부채	264,621,823	280,288,141

이연수익	1,341,287,102	1,178,296,370

종업원급여부채	5,070,453,569	4,907,417,394

기타비유동부채	36,918,583	28,802,422

이연법인세부채	559,499,431	589,922,494

부채총계	47,598,692,353	46,605,200,221

자본

자본금	5,688,216,000	5,687,566,000

자본잉여금	24,051,620,097	24,036,311,776

기타자본항목	(8,419,288,216)	(8,502,022,863)

기타포괄손익누계액	17,574,157,542	17,574,157,542

이익잉여금	20,127,001,937	20,395,759,066

자본총계	59,021,707,360	59,191,771,521

자본과부채총계	106,620,399,713	105,796,971,742

포괄손익계산서
제 30 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지
제 29 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지
(단위 : 원)

제 30 기 1분기	제 29 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

영업수익	8,187,178,563	8,187,178,563	7,151,129,941	7,151,129,941

영업비용	8,330,521,837	8,330,521,837	6,978,507,413	6,978,507,413

영업이익(손실)	(143,343,274)	(143,343,274)	172,622,528	172,622,528

금융수익	66,234,655	66,234,655	51,665,530	51,665,530

금융비용	174,882,379	174,882,379	2,135,851,461	2,135,851,461

영업외수익	15,493,332	15,493,332	108,630,814	108,630,814

영업외비용	38,668,034	38,668,034	17,480,006	17,480,006

법인세비용차감전순이익(손실)	(275,165,700)	(275,165,700)	(1,820,412,595)	(1,820,412,595)

법인세수익	(9,586,212)	(9,586,212)	(218,124,695)	(218,124,695)

당기순이익(손실)	(265,579,488)	(265,579,488)	(1,602,287,900)	(1,602,287,900)

기타포괄이익(손실)	(3,177,641)	(3,177,641)	(1,782,290)	(1,782,290)

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목

확정급여제도의 재측정요소	(4,073,899)	(4,073,899)	(2,284,987)	(2,284,987)

법인세효과	896,258	896,258	502,697	502,697

총포괄이익(손실)	(268,757,129)	(268,757,129)	(1,604,070,190)	(1,604,070,190)

주당이익(손실)

기본및희석주당손실 (단위 : 원)	(26)	(26)	(181)	(181)

자본변동표
제 30 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지
제 29 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본항목	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2021.01.01 (기초자본)	4,949,700,000	7,646,547,790	(6,735,155,052)	17,574,157,542	25,795,791,357	49,231,041,637

당기순이익(손실)	(1,602,287,900)	(1,602,287,900)

확정급여제도의 재측정요소	(1,782,290)	(1,782,290)

전환사채 전환권 행사	632,191,000	13,005,681,159	13,637,872,159

주식기준보상	65,259,244	65,259,244

주식매입선택권 행사

2021.03.31 (기말자본)	5,581,891,000	20,652,228,949	(6,669,895,808)	17,574,157,542	24,191,721,167	61,330,102,850

2022.01.01 (기초자본)	5,687,566,000	24,036,311,776	(8,502,022,863)	17,574,157,542	20,395,759,066	59,191,771,521

당기순이익(손실)	(265,579,488)	(265,579,488)

확정급여제도의 재측정요소	(3,177,641)	(3,177,641)

전환사채 전환권 행사

주식기준보상	86,581,568	86,581,568

주식매입선택권 행사	650,000	15,308,321	(3,846,921)	12,111,400

2022.03.31 (기말자본)	5,688,216,000	24,051,620,097	(8,419,288,216)	17,574,157,542	20,127,001,937	59,021,707,360

현금흐름표
제 30 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지
제 29 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지
(단위 : 원)

제 30 기 1분기	제 29 기 1분기

영업활동현금흐름	378,028,651	658,254,067

당기순이익	(265,579,488)	(1,602,287,900)

조정	825,713,549	2,530,300,006

법인세비용	(9,586,212)	(218,124,695)

대손상각비	(1,708,514)	78,750,834

기타의 대손상각비	11,511,517	11,793,258

퇴직급여	301,199,071	271,177,485

감가상각비	307,020,544	331,321,062

무형고정자산상각비	49,413,549	50,971,729

이자비용	161,907,798	370,324,073

주식보상비용	86,581,568	65,259,244

파생상품평가손실	0	1,752,470,000

외화환산손실	9	5,968

이자수익	(65,551,777)	(51,127,883)

외화환산이익	(493,878)	(537,647)

정부보조금수익	(14,580,126)	(47,210,942)

종속기업투자주식처분이익	0	(84,772,480)

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	100,018,226	321,118,432

매출채권 및 기타채권의 감소(증가)	537,750,531	208,178,844

기타유동자산의 감소(증가)	(1,168,393,192)	(873,886,552)

기타비유동자산의 감소(증가)	24,346,950	(298,675)

미지급금의 증가(감소)	(87,670,511)	200,382,329

미지급비용의 증가(감소)	88,970,909	161,018,047

기타유동부채의 증가(감소)	(94,635,155)	(357,205,537)

퇴직금의 지급	(163,378,977)	40,630,735

기타비유동부채의 증가(감소)	0	(2,250,000)

이연수익의 증가(감소)	941,885,489	993,760,872

사외적립자산의 감소(증가)	21,142,182	(49,211,631)

이자의 수취	4,652,331	26,939,255

이자의 지급	(156,699,199)	(112,545,956)

법인세의 환급(납부)	(130,076,768)	(505,269,770)

투자활동현금흐름	(2,650,119,445)	(308,848,357)

정부보조금의 수령	68,425,000	0

종속기업투자주식의 처분	0	84,772,480

종속기업투자주식의 취득	(900,317,145)	(84,772,480)

유형자산의 취득	(238,227,300)	(261,186,354)

무형자산의 취득	0	(44,074,896)

보증금의 증가	(80,000,000)	(1,000,000)

대여금의 증가	(1,500,000,000)	(2,587,107)

재무활동현금흐름	79,517,715	(392,263,642)

차입금의 증가	6,000,000,000	0

주식매수선택권 행사	12,111,400	0

임대보증금의 증가	88,180,000	0

리스부채의 증가(감소)	(20,773,685)	(17,263,642)

차입금의 감소	(6,000,000,000)	(375,000,000)

현금및현금성자산의 증가	(2,192,573,079)	(42,857,932)

기초의 현금및현금성자산	4,263,304,680	10,622,045,514

외화표시현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	493,869	531,679

기말의 현금및현금성자산	2,071,225,470	10,579,719,261