유니온머티리얼 반기보고서 (2016.06)
2. 연결재무제표

본 제17기 반기 연결재무제표는 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었으며, 외부감사인의 검토를 받은 연결재무제표입니다.

연결 재무상태표
제 17 기 반기말 2016.06.30 현재
제 16 기말 2015.12.31 현재
제 15 기말 2014.12.31 현재
(단위 : 원)

제 17 기 반기말	제 16 기말	제 15 기말

자산

유동자산	57,400,023,451	57,508,447,421	55,939,723,173

현금및현금성자산	235,897,083	153,135,500	155,905,714

매출채권 및 기타수취채권	36,664,920,614	36,904,526,792	35,289,466,638

재고자산	19,903,331,077	20,015,693,295	19,534,179,778

기타유동자산	595,874,677	435,091,834	960,171,043

비유동자산	86,504,125,123	88,190,252,535	90,767,803,886

장기금융자산	70,054,960	74,264,960	80,590,486

매출채권 및 기타수취채권	914,992,400	911,452,400	856,322,400

유형자산	83,008,848,034	85,259,494,400	87,743,273,839

무형자산	1,131,958,341	1,147,974,319	1,202,756,976

기타비유동자산	4,268,240	4,268,240	4,268,240

이연법인세자산	1,374,003,148	792,798,216	880,591,945

자산총계	143,904,148,574	145,698,699,956	146,707,527,059

부채

유동부채	24,715,573,185	27,678,584,777	30,803,773,503

매입채무 및 기타지급채무	12,097,682,391	13,705,893,580	15,823,789,574

단기차입금	9,850,000,000	12,191,768,100	13,990,502,000

유동성장기부채	1,354,937,500	1,048,250,000	139,250,000

당기법인세부채	1,259,336,049	438,925,349	328,922,551

충당부채	56,628,000

기타유동부채	153,617,245	237,119,748	521,309,378

비유동부채	22,987,985,478	23,114,079,209	23,193,326,416

기타지급채무	104,443,584	144,084,236	168,817,603

장기차입금	4,875,000,000	5,543,312,500	6,591,562,500

확정급여부채	18,008,541,894	17,426,682,473	16,432,946,313

부채총계	47,703,558,663	50,792,663,986	53,997,099,919

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	95,826,584,344	94,496,876,090	92,278,956,734

자본금	21,000,000,000	21,000,000,000	21,000,000,000

자본잉여금	28,625,728,672	28,625,728,672	28,625,728,672

기타포괄손익누계액	(27,961,229)	(2,637,388)	(21,630,821)

이익잉여금(결손금)	46,228,816,901	44,873,784,806	42,674,858,883

비지배지분	374,005,567	409,159,880	431,470,406

자본총계	96,200,589,911	94,906,035,970	92,710,427,140

자본과부채총계	143,904,148,574	145,698,699,956	146,707,527,059

연결 포괄손익계산서
제 17 기 반기 2016.01.01 부터 2016.06.30 까지
제 16 기 반기 2015.01.01 부터 2015.06.30 까지
제 16 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 15 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 17 기 반기	제 16 기 반기	제 16 기	제 15 기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	26,097,249,161	52,083,390,826	26,469,313,887	52,291,266,470	106,583,823,476	105,740,665,536

매출원가	20,173,089,548	41,411,165,947	20,984,814,527	41,796,136,686	85,681,255,397	85,819,093,875

매출총이익	5,924,159,613	10,672,224,879	5,484,499,360	10,495,129,784	20,902,568,079	19,921,571,661

판매비와관리비	3,625,823,199	7,408,248,336	3,482,066,361	7,092,612,207	14,713,432,908	14,224,922,689

영업이익(손실)	2,298,336,414	3,263,976,543	2,002,432,999	3,402,517,577	6,189,135,171	5,696,648,972

금융수익	647,919	1,261,001	311,356	810,561	11,958,632	7,720,808

기타이익	350,563,656	1,350,473,629	1,995,354,432	1,282,947,555	2,931,589,213	1,237,515,958

금융비용	129,706,494	274,319,100	203,637,521	406,544,842	708,827,818	867,171,054

기타손실	74,842,453	784,171,439	810,775,061	1,614,909,654	2,019,765,059	2,337,368,191

법인세비용차감전순이익(손실)	2,444,999,042	3,557,220,634	2,983,686,205	2,664,821,197	6,404,090,139	3,737,346,493

법인세비용	490,000,732	696,300,202	608,267,655	599,307,760	1,325,423,517	182,266,622

당기순이익(손실)	1,954,998,310	2,860,920,432	2,375,418,550	2,065,513,437	5,078,666,622	3,555,079,871

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	1,967,896,395	2,891,854,105	2,372,515,958	2,060,133,279	5,104,142,720	3,576,439,429

비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실)	(12,898,085)	(30,933,673)	2,902,592	5,380,158	(25,476,098)	(21,359,558)

기타포괄손익	(59,049,443)	(96,366,491)	(5,369,986)	(6,888,004)	(1,413,057,792)	(481,641,322)

당기손익으로 재분류되지 않는 세후기타포괄손익	(43,654,897)	(66,822,010)	(24,360,418)	(33,080,471)	(1,435,216,797)	(499,020,864)

확정급여제도의 보험수리적손익의 세후기타포괄손익	(43,654,897)	(66,822,010)	(24,360,418)	(33,080,471)	(1,435,216,797)	(499,020,864)

당기손익으로 재분류되는 세후기타포괄손익	(15,394,546)	(29,544,481)	18,990,432	26,192,467	22,159,005	17,379,542

해외사업환산차이	(15,394,546)	(29,544,481)	18,990,432	26,192,467	22,159,005	17,379,542

총포괄손익	1,895,948,867	2,764,553,941	2,370,048,564	2,058,625,433	3,665,608,830	3,073,438,549

포괄손익의 귀속

포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	1,911,046,173	2,799,708,254	2,364,433,053	2,049,503,494	3,687,919,356	3,092,315,315

포괄손익, 비지배지분	(15,097,306)	(35,154,313)	5,615,511	9,121,939	(22,310,526)	(18,876,766)

연결 자본변동표
제 17 기 반기 2016.01.01 부터 2016.06.30 까지
제 16 기 반기 2015.01.01 부터 2015.06.30 까지
제 16 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 15 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업소유지분	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타포괄손익누계액	이익잉여금(결손금)	지배기업소유지분 합계

2014.01.01 (기초자본)	21,000,000,000	28,625,728,672	(36,527,571)	41,067,440,318	90,656,641,419	450,347,172	91,106,988,591

자본의 변동	당기순이익(손실)	3,576,439,429	3,576,439,429	(21,359,558)	3,555,079,871

보험수리적손익	(499,020,864)	(499,020,864)	(499,020,864)

해외사업환산손익	14,896,750	14,896,750	2,482,792	17,379,542

배당금지급	(1,470,000,000)	(1,470,000,000)	(1,470,000,000)

2014.12.31 (기말자본)	21,000,000,000	28,625,728,672	(21,630,821)	42,674,858,883	92,278,956,734	431,470,406	92,710,427,140

2015.01.01 (기초자본)	21,000,000,000	28,625,728,672	(21,630,821)	42,674,858,883	92,278,956,734	431,470,406	92,710,427,140

자본의 변동	당기순이익(손실)	5,104,142,720	5,104,142,720	(25,476,098)	5,078,666,622

보험수리적손익	(1,435,216,797)	(1,435,216,797)	(1,435,216,797)

해외사업환산손익	18,993,433	18,993,433	3,165,572	22,159,005

배당금지급	(1,470,000,000)	(1,470,000,000)	(1,470,000,000)

2015.12.31 (기말자본)	21,000,000,000	28,625,728,672	(2,637,388)	44,873,784,806	94,496,876,090	409,159,880	94,906,035,970

2015.01.01 (기초자본)	21,000,000,000	28,625,728,672	(21,630,821)	42,674,858,883	92,278,956,734	431,470,406	92,710,427,140

자본의 변동	당기순이익(손실)	2,060,133,279	2,060,133,279	5,380,158	2,065,513,437

보험수리적손익	(33,080,471)	(33,080,471)	(33,080,471)

해외사업환산손익	22,450,686	22,450,686	3,741,781	26,192,467

배당금지급	(1,470,000,000)	(1,470,000,000)	(1,470,000,000)

2015.06.30 (기말자본)	21,000,000,000	28,625,728,672	819,865	43,231,911,691	92,858,460,228	440,592,345	93,299,052,573

2016.01.01 (기초자본)	21,000,000,000	28,625,728,672	(2,637,388)	44,873,784,806	94,496,876,090	409,159,880	94,906,035,970

자본의 변동	당기순이익(손실)	2,891,854,105	2,891,854,105	(30,933,673)	2,860,920,432

보험수리적손익	(66,822,010)	(66,822,010)	(66,822,010)

해외사업환산손익	(25,323,841)	(25,323,841)	(4,220,640)	(29,544,481)

배당금지급	(1,470,000,000)	(1,470,000,000)	(1,470,000,000)

2016.06.30 (기말자본)	21,000,000,000	28,625,728,672	(27,961,229)	46,228,816,901	95,826,584,344	374,005,567	96,200,589,911

연결 현금흐름표
제 17 기 반기 2016.01.01 부터 2016.06.30 까지
제 16 기 반기 2015.01.01 부터 2015.06.30 까지
제 16 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 15 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 17 기 반기	제 16 기 반기	제 16 기	제 15 기

영업활동현금흐름	5,915,934,704	3,653,512,209	9,308,293,133	12,608,433,655

당기순이익(손실)	2,860,920,432	2,065,513,437	5,078,666,622	3,555,079,871

비현금 조정	5,908,159,842	5,024,304,075	10,971,511,934	10,925,942,108

운전자본 조정	(2,415,820,208)	(2,960,005,893)	(6,021,093,074)	(1,179,015,529)

이자수취	921,839	1,555,300	2,029,904	9,037,996

법인세납부(환급)	(438,247,201)	(477,854,710)	(722,822,253)	(702,610,791)

투자활동현금흐름	(1,377,380,579)	(3,221,899,723)	(5,189,201,850)	(9,050,941,344)

장기금융상품의 취득	(1,066,496)	(184,474)	(12,797,952)

만기보유금융자산의 상환	4,210,000	6,510,000	6,510,000	13,145,000

장기보증금의 증가	(3,540,000)	(55,130,000)

장기보증금의 감소	45,000,000	140,400,000

유형자산의 처분	6,763,636	2,400,000	52,287,638	14,150,000

유형자산의 취득	(1,366,094,215)	(3,274,243,227)	(5,177,585,014)	(9,153,628,392)

무형자산의 취득	(18,720,000)	(500,000)	(15,100,000)	(52,210,000)

단기보증금의 증가

만기보유금융자산의 취득

선물계약, 선도계약, 옵션계약 및 스왑계약에 따른 현금유입

선물계약, 선도계약, 옵션계약 및 스왑계약에 따른 현금유출

재무활동현금흐름	(4,455,792,542)	(299,947,655)	(4,121,861,497)	(4,965,591,802)

단기차입금의 증가	1,659,498,000

단기차입금의 상환	(2,341,768,100)	(1,798,733,900)	(1,909,498,000)

유동성장기부채의 상환	(361,625,000)	(80,625,000)	(139,250,000)	(945,173,096)

장기차입금의 증가	233,440,000

이자지급	(282,399,442)	(408,820,655)	(713,877,597)	(874,360,706)

배당금지급	(1,470,000,000)	(1,470,000,000)	(1,470,000,000)	(1,470,000,000)

장기차입금의 상환

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	82,761,583	131,664,831	(2,770,214)	(1,408,099,491)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과

현금및현금성자산의순증가(감소)	82,761,583	131,664,831	(2,770,214)	(1,408,099,491)

기초현금및현금성자산	153,135,500	155,905,714	155,905,714	1,564,005,205

기말현금및현금성자산	235,897,083	287,570,545	153,135,500	155,905,714