포스코인터내셔널 분기보고서 (2022.09)
2. 회사의 연혁

가. 회사의 본점소재지 및 그 변동회사의 본점은 서울특별시 강남구 테헤란로 134 포스코타워역삼에 위치해 있으며, 본점소재지의 변경내역은 다음과 같습니다.

변동일	본점소재지의 변동 현황

2000.12.27	(주)대우에서 인적분할하여 설립 (서울특별시 중구 한강대로 416 대우센터빌딩)

2008.05.19	연세재단세브란스빌딩(서울특별시 중구 통일로 10)으로 이전

2021.02.28	포스코타워역삼(서울특별시 강남구 테헤란로 134)으로 이전

경영진 및 감사의 중요한 변동

변동일자	주총종류	선임	임기만료또는 해임

신규	재선임

2017.03.13	정기주총	정탁(기타비상무이사)	김영상(대표이사/사내이사) 전국환(사내이사) 최도성(사외이사) 송병준(사외이사)	오인환(기타비상무이사)

## 3. 자본금 변동사항

## 4. 주식의 총수 등

(기준일 : 2022.09.30 ) (단위 : 주)

구 분	주식의 종류	비고

의결권 있는 주식	의결권 없는 주식	합계

Ⅰ. 발행할 주식의 총수	500,000,000	-	500,000,000	-

Ⅱ. 현재까지 발행한 주식의 총수	123,375,149	-	123,375,149	-

Ⅲ. 현재까지 감소한 주식의 총수	-	-	-	-

1. 감자	-	-	-	-

2. 이익소각	-	-	-	-

3. 상환주식의 상환	-	-	-	-

4. 기타	-	-	-	-

Ⅳ. 발행주식의 총수 (Ⅱ-Ⅲ)	123,375,149	-	123,375,149	-

Ⅴ. 자기주식수	258	-	258	-

Ⅵ. 유통주식수 (Ⅳ-Ⅴ)	123,374,891	-	123,374,891	-

(기준일 : 2022.09.30 ) (단위 : 주)

취득방법	주식의 종류	기초수량	변동 수량	기말수량	비고

취득(+)	처분(-)	소각(-)

배당가능이익범위이내취득	직접취득	장내 직접 취득	보통주	-	-	-	-	-	-

우선주	-	-	-	-	-	-

장외직접 취득	보통주	-	-	-	-	-	-

우선주	-	-	-	-	-	-

공개매수	보통주	-	-	-	-	-	-

우선주	-	-	-	-	-	-

소계(a)	보통주	-	-	-	-	-	-

우선주	-	-	-	-	-	-

신탁계약에 의한취득	수탁자 보유물량	보통주	-	-	-	-	-	-

우선주	-	-	-	-	-	-

현물보유물량	보통주	-	-	-	-	-	-

우선주	-	-	-	-	-	-

소계(b)	보통주	-	-	-	-	-	-

우선주	-	-	-	-	-	-

기타 취득(c)	보통주	258	-	-	-	258	-

우선주	-	-	-	-	-	-

총 계(a+b+c)	보통주	258	-	-	-	258	-

우선주	-	-	-	-	-	-

## 5. 정관에 관한 사항

## II. 사업의 내용

## 1. 사업의 개요

## 2. 주요 제품 및 서비스

## 3. 원재료 및 생산설비

## 4. 매출 및 수주상황

## 5. 위험관리 및 파생거래

## 6. 주요계약 및 연구개발활동

## 7. 기타 참고사항

## III. 재무에 관한 사항

## 1. 요약재무정보

## 2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 23 기 3분기말 2022.09.30 현재
제 22 기말 2021.12.31 현재
(단위 : 천원)

제 23 기 3분기말	제 22 기말

자산

유동자산	9,444,458,510	7,155,183,542

현금및현금성자산	1,671,238,461	521,159,587

매출채권 및 기타유동채권	5,023,149,224	4,358,489,049

기타유동금융자산	53,693,863	80,977,785

유동파생상품자산	124,031,622	61,539,209

기타유동자산	310,514,505	228,838,961

재고자산	2,261,830,835	1,904,178,951

비유동자산	5,322,540,697	3,615,550,605

장기매출채권 및 기타비유동채권	134,846,923	144,645,619

기타비유동금융자산	72,848,707	64,483,565

비유동파생상품자산	1,276,410	0

관계기업투자	476,783,602	359,633,958

유형자산	1,610,198,353	1,353,149,166

사용권자산	287,998,236	91,180,173

무형자산	2,362,345,885	1,189,368,831

투자부동산	140,859,289	142,991,276

순확정급여자산	0	9,052,353

기타비유동자산	1,302,027	1,459,342

이연법인세자산	227,317,735	254,864,747

당기법인세자산	6,763,530	4,721,575

자산총계	14,766,999,207	10,770,734,147

부채

유동부채	7,839,966,481	5,669,339,170

매입채무 및 기타유동채무	3,060,051,613	2,913,929,277

단기차입금	3,734,247,625	1,894,385,381

유동성사채	570,056,998	408,876,623

유동파생상품부채	72,329,720	76,303,460

유동충당부채	20,714,879	24,342,911

기타유동부채	261,645,936	261,808,955

당기법인세부채	120,919,710	89,692,563

비유동부채	2,447,088,837	1,589,255,049

장기매입채무 및 기타비유동채무	285,451,051	105,154,517

장기차입금	634,584,842	246,111,217

사채	1,295,217,042	1,143,577,708

기타비유동부채	102,999,327	1,537,757

순확정급여부채	12,741,829	5,410,822

비유동충당부채	89,324,120	64,032,944

이연법인세부채	26,770,626	23,430,084

부채총계	10,287,055,318	7,258,594,219

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	4,030,491,201	3,486,401,390

자본금	616,875,745	616,875,745

자본잉여금	532,927,395	558,241,696

기타자본항목	(7,762)	(7,762)

기타포괄손익누계액	188,687,443	18,775,100

이익잉여금(결손금)	2,692,008,380	2,292,516,611

비지배지분	449,452,688	25,738,538

자본총계	4,479,943,889	3,512,139,928

자본과부채총계	14,766,999,207	10,770,734,147

연결 포괄손익계산서
제 23 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
제 22 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
(단위 : 천원)

제 23 기 3분기	제 22 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	9,041,217,269	30,023,330,294	9,151,472,569	24,762,967,198

매출원가	8,678,631,686	28,831,542,524	8,871,977,092	23,942,146,925

매출총이익	362,585,583	1,191,787,770	279,495,477	820,820,273

판매비와관리비	165,552,745	458,102,456	130,984,478	375,406,416

영업이익(손실)	197,032,838	733,685,314	148,510,999	445,413,857

관계기업투자이익	19,539,845	64,647,691	19,330,827	52,964,966

관계기업투자손실	308,096	841,078	4,697,524	11,308,977

금융수익	805,864,421	2,114,961,996	405,087,251	1,006,475,765

금융비용	872,897,968	2,224,638,810	417,954,442	1,053,603,668

기타영업외수익	2,861,024	16,040,415	2,973,470	53,385,649

기타영업외비용	2,677,809	11,688,860	68,948,632	106,211,418

법인세비용차감전순이익(손실)	149,414,255	692,166,668	84,301,949	387,116,174

법인세비용	36,654,641	180,334,056	15,347,696	99,023,572

당기순이익(손실)	112,759,614	511,832,612	68,954,253	288,092,602

기타포괄손익	133,398,313	176,195,919	38,065,022	36,652,460

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	116,876,037	175,649,401	37,229,546	49,370,236

지분법자본변동	30,332,071	58,279,361	9,805,567	13,312,205

부의지분법자본변동	738,205	1,461,820	1,716,428	1,656,696

해외사업장환산외환차이	83,166,939	114,078,025	25,707,551	34,296,906

파생상품평가손익	2,638,822	1,830,195	0	104,429

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	16,522,276	546,518	835,476	(12,717,776)

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익	(2,530,432)	(5,115,085)	(728,371)	(456,348)

지분법자본변동	308,844	291,294	745,260	(12,141,546)

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)	(319,390)	(533,232)	15,922	372,500

해외사업장환산외환차이	19,063,254	5,903,541	802,665	(492,382)

총포괄손익	246,157,927	688,028,531	107,019,275	324,745,062

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	109,317,873	498,724,914	69,448,070	287,435,683

비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실)	3,441,741	13,107,698	(493,817)	656,919

총 포괄손익의 귀속

총 포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	222,336,160	668,104,025	106,710,427	324,554,418

총 포괄손익, 비지배지분	23,821,767	19,924,506	308,848	190,644

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(886)	(4,042)	(563)	(2,330)

계속영업기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(886)	(4,042)	(563)	(2,330)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(886)	(4,042)	(563)	(2,330)

계속영업희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(886)	(4,042)	(563)	(2,330)

연결 자본변동표
제 23 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
제 22 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
(단위 : 천원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2021.01.01 (기초자본)	616,875,745	558,027,142	(7,762)	(25,032,286)	2,008,233,238	3,158,096,077	2,777,656	3,160,873,733

당기순이익(손실)	0	0	0	0	287,435,683	287,435,683	656,919	288,092,602

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익	0	0	0	(456,348)	0	(456,348)	0	(456,348)

지분법자본변동	0	0	0	2,827,355	0	2,827,355	0	2,827,355

해외사업환산차이	0	0	0	34,296,906	0	34,296,906	(492,382)	33,804,524

순확정급여부채의 재측정요소	0	0	0	0	372,500	372,500	0	372,500

파생상품평가손익	0	0	0	78,322	0	78,322	26,107	104,429

배당금지급	0	0	0	0	(86,362,424)	(86,362,424)	0	(86,362,424)

종속기업의 배당	0	0	0	0	0	0	0	0

종속기업의 증자	0	0	0	0	0	0	0	0

동일지배하의 사업결합	0	295,764	0	0	0	295,764	27,265,404	27,561,168

종속기업의 편입	0	0	0	0	0	0	0	0

기타포괄손익-공정가치 측정금융자산의 처분	0	0	0	(42,638)	42,638	0	0	0

관계기업의 처분	0	0	0	(888,245)	888,245	0	0	0

자본 증가(감소) 합계	0	295,764	0	35,815,352	202,376,642	238,487,758	27,456,048	265,943,806

2021.09.30 (기말자본)	616,875,745	558,322,906	(7,762)	10,783,066	2,210,609,880	3,396,583,835	30,233,704	3,426,817,539

2022.01.01 (기초자본)	616,875,745	558,241,696	(7,762)	18,775,100	2,292,516,611	3,486,401,390	25,738,538	3,512,139,928

당기순이익(손실)	0	0	0	0	498,724,914	498,724,914	13,107,698	511,832,612

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익	0	0	0	(5,115,085)	0	(5,115,085)	0	(5,115,085)

지분법자본변동	0	0	0	60,032,475	0	60,032,475	0	60,032,475

해외사업환산차이	0	0	0	114,078,025	0	114,078,025	5,903,541	119,981,566

순확정급여부채의 재측정요소	0	0	0	0	(533,232)	(533,232)	0	(533,232)

파생상품평가손익	0	0	0	916,928	0	916,928	913,267	1,830,195

배당금지급	0	0	0	0	(98,699,913)	(98,699,913)	0	(98,699,913)

종속기업의 배당	0	0	0	0	0	0	(3,065,352)	(3,065,352)

종속기업의 증자	0	441,699	0	0	0	441,699	3,300,501	3,742,200

동일지배하의 사업결합	0	(25,756,000)	0	0	0	(25,756,000)	0	(25,756,000)

종속기업의 편입	0	0	0	0	0	0	403,554,495	403,554,495

기타포괄손익-공정가치 측정금융자산의 처분	0	0	0	0	0	0	0	0

관계기업의 처분	0	0	0	0	0	0	0	0

자본 증가(감소) 합계	0	(25,314,301)	0	169,912,343	399,491,769	544,089,811	423,714,150	967,803,961

2022.09.30 (기말자본)	616,875,745	532,927,395	(7,762)	188,687,443	2,692,008,380	4,030,491,201	449,452,688	4,479,943,889

연결 현금흐름표
제 23 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
제 22 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
(단위 : 천원)

제 23 기 3분기	제 22 기 3분기

영업활동현금흐름	23,637,538	(1,267,095,392)

당기순이익(손실)	511,832,612	288,092,602

당기순이익조정을 위한 가감	559,625,222	476,162,363

유형자산감가상각비	76,336,990	65,041,925

무형자산상각비	179,916,014	155,926,166

사용권자산감가상각비	32,532,434	29,996,726

투자부동산감가상각비	2,131,987	2,355,273

퇴직급여	15,352,695	15,025,920

대손상각비(환입)	11,303,379	5,807,663

이자비용	100,499,142	54,967,848

관계기업투자손실	841,078	11,308,977

장기지분증권처분손실	0	24,480

외화환산손실	560,732,183	183,597,231

파생상품거래손실	534,570,676	327,896,994

파생상품평가손실	189,144,441	185,389,568

외상매출금평가손실	33,067,267	14,084,341

외상매입금평가손실	2,093,397	141,263

기타의 대손상각비	934,182	6,607,734

유형자산처분손실	785,100	2,070,184

유형자산손상차손	29,931	27,643,327

무형자산처분손실	16,184	0

무형자산손상차손	0	20,323,443

투자부동산처분손실	0	4,347

법인세비용	180,334,056	99,023,572

재고자산평가손실	9,956,447	(1,418,174)

금융보증비용	74,293	233,684

우발손실	3,127,984	6,477,478

복구충당부채전입액	958,316	4,124,394

리스계약해지손실	0	27,369,745

이자수익	(23,151,018)	(18,517,681)

배당금수익	(507,051)	(647,918)

당기손익-공정가치 측정 금융자산 평가이익	(12)	(4)

외화환산이익	(422,128,448)	(172,716,591)

파생상품거래이익	(564,769,727)	(252,950,972)

파생상품평가이익	(285,735,443)	(224,470,944)

외상매출금평가이익	(1,953,006)	(2,217,156)

외상매입금평가이익	(2,419,597)	(362,889)

관계기업투자이익	(64,647,691)	(52,964,966)

종속기업및관계기업투자손상차손환입	(6,384,818)	(9,407,327)

종속기업및관계기업투자처분이익	(2,347,293)	(3,867,749)

장기지분증권처분이익	0	(66)

기타의 대손충당금환입	0	(440,849)

유형자산처분이익	(573,142)	(181,439)

무형자산처분이익	(61,161)	(95,520)

무형자산손상차손환입	0	(294,889)

투자부동산처분이익	0	(37,629)

충당부채 환입	(378,112)	(506,830)

생물자산공정가치평가손실(이익)	0	(855,800)

금융보증수익	(56,435)	(57,248)

리스계약해지이익	0	(26,598,394)

채무면제이익	0	(668,885)

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(847,995,946)	(1,933,655,579)

매출채권의 감소(증가)	(221,692,210)	(2,212,960,286)

재고자산의 감소(증가)	(225,871,244)	(857,380,756)

기타유동채권의 감소(증가)	(94,173,184)	4,531,100

기타유동자산의 감소(증가)	(54,345,978)	(65,230,869)

비유동기타채권의 감소(증가)	86,714	24,346,079

기타비유동자산의 감소(증가)	66,067,867	70,529

매입채무의 증가(감소)	(327,473,946)	1,059,479,619

기타유동채무의 증가(감소)	113,148,352	33,527,363

기타유동금융부채와 기타유동비금융부채의 증가(감소)	(101,133,802)	96,699,766

기타비유동채무의 증가(감소)	(1,313,488)	(476,166)

기타비유동부채의 증가(감소)	(1,159,780)	(11,040,374)

퇴직금의 지급	(135,247)	(221,584)

기여금의 납입	0	(5,000,000)

이자수취(영업)	26,919,626	15,182,994

배당금수취(영업)	23,842,909	20,556,290

이자지급(영업)	(95,448,975)	(42,533,142)

법인세납부(환급)	(155,137,910)	(90,900,920)

투자활동현금흐름	(1,142,394,396)	(198,993,318)

단기대여금의 순감소	38,644,086	67,964,967

장기대여금의 감소	881,453	13,814,682

단기금융상품의 감소	44,066,958	0

장기금융상품의 처분	0	399

장기미수금의 감소	1,264,275	0

보증금의 감소	865,193	0

장기보증금의 감소	254,875	170,603

수입보증금의 증가	250,996	0

유형자산의 처분	6,257,532	3,838,466

무형자산의 처분	25,059	0

투자부동산의 처분	0	1,570,000

당기손익-공정가치측정 금융자산의 처분	0	12,830,000

종속기업및관계기업투자의 처분	0	32,957,231

금융리스채권의 감소	43,826,037	79,459,940

단기대여금의 증가	(14,011,384)	0

장기대여금의 증가	0	(4,666,688)

단기금융상품의 증가	(8,201,836)	(45,673,991)

장기미수금의 증가	(10,492)	(7,330,392)

보증금의 증가	(215,585)	(2,675,079)

장기보증금의 증가	(3,034,098)	0

수입보증금의 감소	(728,426)	(506,870)

유형자산의 취득	(167,583,002)	(139,978,425)

무형자산의 취득	(294,097,321)	(175,516,528)

당기손익-공정가치측정 금융자산의 취득	0	(27,050,644)

기타포괄-공정가치 측정 금융자산의 취득	(4,950,000)	(8,063,134)

관계기업 투자의 취득	0	(756,032)

영업양수로 인한 현금 감소	(24,805,500)	0

연결범위변동으로 인한 현금감소(증가)	(761,093,216)	618,177

재무활동현금흐름	2,212,692,354	1,423,941,138

단기차입금의 순증가	1,744,618,298	1,693,496,478

장기차입금의 차입	418,262,030	413,157,413

사채의 발행	435,054,094	199,238,840

종속기업의 증자	407,296,695	0

유동성장기차입금의 상환	(357,757,239)	(516,013,725)

유동성사채의 상환	(260,000,000)	(200,000,000)

리스부채의 지급	(73,016,259)	(79,575,444)

배당금지급	(101,765,265)	(86,362,424)

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	1,093,935,496	(42,147,572)

기초현금및현금성자산	521,159,587	679,304,336

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	56,143,378	11,772,947

현금및현금성자산의순증가(감소)	1,150,078,874	(30,374,625)

기말현금및현금성자산	1,671,238,461	648,929,711

## 3. 연결재무제표 주석

## 4. 재무제표

재무상태표
제 23 기 3분기말 2022.09.30 현재
제 22 기말 2021.12.31 현재
(단위 : 천원)

제 23 기 3분기말	제 22 기말

자산

유동자산	6,906,911,795	5,938,546,200

현금및현금성자산	978,075,504	286,335,171

매출채권 및 기타유동채권	4,928,734,334	4,605,186,508

기타유동금융자산	16,883,368	32,611,691

파생금융자산	123,103,458	61,491,510

기타유동자산	239,141,370	146,819,220

재고자산	620,973,761	806,102,100

비유동자산	3,980,525,461	3,205,968,394

장기매출채권 및 기타비유동채권	258,440,012	155,415,858

기타비유동금융자산	66,523,653	58,063,668

종속기업및관계기업투자	1,676,522,849	1,109,110,438

유형자산	272,119,605	266,412,095

사용권자산	19,414,057	31,117,785

무형자산	1,218,063,056	1,119,606,278

투자부동산	140,859,289	142,991,276

순확정급여자산	7,678,232

이연법인세자산	321,819,410	310,851,189

당기법인세자산	6,763,530	4,721,575

자산총계	10,887,437,256	9,144,514,594

부채

유동부채	5,767,427,694	4,585,521,958

매입채무 및 기타유동채무	2,268,640,018	2,553,885,475

단기차입금	2,619,992,201	1,300,579,557

유동성사채	570,056,998	408,876,623

파생금융부채	66,872,953	75,724,743

유동충당부채	17,977,991	21,595,709

기타유동부채	153,778,455	179,741,355

당기법인세부채	70,109,078	45,118,496

비유동부채	1,816,274,794	1,416,241,048

장기매입채무 및 기타비유동채무	46,001,391	64,182,834

장기차입금	368,618,937	145,721,117

사채	1,295,217,043	1,143,577,708

기타비유동부채	38,847,328	1,537,757

순확정급여부채	3,744,896

비유동충당부채	63,845,199	61,221,632

부채총계	7,583,702,488	6,001,763,006

자본

자본금	616,875,745	616,875,745

기타자본잉여금	544,002,741	544,002,741

기타자본항목	(6,115)	(6,115)

기타포괄손익누계액	(13,495,508)	(8,380,422)

이익잉여금(결손금)	2,156,357,905	1,990,259,639

자본총계	3,303,734,768	3,142,751,588

자본과부채총계	10,887,437,256	9,144,514,594

포괄손익계산서
제 23 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
제 22 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
(단위 : 천원)

제 23 기 3분기	제 22 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	7,525,043,518	26,019,486,424	8,191,625,393	22,241,519,904

매출원가	7,287,751,039	25,276,244,298	7,992,229,952	21,668,964,739

매출총이익	237,292,479	743,242,126	199,395,441	572,555,165

판매비와관리비	117,293,763	334,465,339	101,701,814	283,073,789

영업이익(손실)	119,998,716	408,776,787	97,693,627	289,481,376

금융수익	779,675,320	2,062,185,081	403,697,389	999,942,132

금융비용	822,606,790	2,114,484,491	403,076,041	1,001,219,056

기타영업외수익	1,835,091	14,475,004	592,413	50,353,879

기타영업외비용	527,750	7,051,137	61,488,241	96,556,655

법인세비용차감전순이익(손실)	78,374,587	363,901,244	37,419,147	242,001,676

법인세비용	21,218,798	98,653,627	(1,260,155)	49,863,406

당기순이익(손실)	57,155,789	265,247,617	38,679,302	192,138,270

기타포괄손익	(2,813,010)	(5,564,524)	(608,830)	(224,084)

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	(2,813,010)	(5,564,524)	(608,830)	(224,084)

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익	(2,530,433)	(5,115,086)	(728,371)	(456,348)

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)	(282,577)	(449,438)	119,541	232,264

총포괄손익	54,342,779	259,683,093	38,070,472	191,914,186

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	463	2,150	313	1,557

계속영업기본주당이익(손실) (단위 : 원)	463	2,150	313	1,557

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	463	2,150	313	1,557

계속영업희석주당이익(손실) (단위 : 원)	463	2,150	313	1,557

자본변동표
제 23 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
제 22 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
(단위 : 천원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2021.01.01 (기초자본)	616,875,745	544,002,741	(6,115)	(7,110,068)	1,867,951,149	3,021,713,452

당기순이익(손실)	192,138,270	192,138,270

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익	(456,348)	(456,348)

순확정급여부채의 재측정요소	232,264	232,264

기타포괄손익-공정가치 측정금융자산의 처분	(42,638)	42,638

배당금지급	(86,362,424)	(86,362,424)

자본 증가(감소) 합계	0	0	0	(498,986)	106,050,748	105,551,762

2021.09.30 (기말자본)	616,875,745	544,002,741	(6,115)	(7,609,054)	1,974,001,897	3,127,265,214

2022.01.01 (기초자본)	616,875,745	544,002,741	(6,115)	(8,380,422)	1,990,259,639	3,142,751,588

당기순이익(손실)	265,247,617	265,247,617

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익	(5,115,086)	(5,115,086)

순확정급여부채의 재측정요소	(449,438)	(449,438)

기타포괄손익-공정가치 측정금융자산의 처분

배당금지급	(98,699,913)	(98,699,913)

자본 증가(감소) 합계	0	0	0	(5,115,086)	166,098,266	160,983,180

2022.09.30 (기말자본)	616,875,745	544,002,741	(6,115)	(13,495,508)	2,156,357,905	3,303,734,768

현금흐름표
제 23 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
제 22 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
(단위 : 천원)

제 23 기 3분기	제 22 기 3분기

영업활동현금흐름	153,755,514	(1,347,542,315)

당기순이익(손실)	265,247,617	192,138,270

당기순이익조정을 위한 가감	381,129,280	341,083,804

유형자산감가상각비	13,561,971	12,920,230

무형자산상각비	153,582,489	154,227,979

투자부동산감가상각비	2,131,987	2,355,273

사용권자산감가상각비	16,841,699	24,612,445

퇴직급여	10,917,956	11,313,783

대손상각비(환입)	17,801,810	(1,411,416)

이자비용	68,587,888	41,496,666

종속기업및관계기업투자처분이익	(2,303,393)	(8,138,750)

종속기업및관계기업투자손상차손	47,971,405

종속기업및관계기업투자손상차손환입	(6,121,241)	(11,813,729)

외화환산손실	536,361,398	167,093,316

파생상품거래손실	534,038,614	327,592,780

파생상품평가손실	188,801,801	185,319,859

외상매출금평가손실	33,067,267	14,084,341

외상매입금평가손실	2,093,397	141,263

리스계약해지손실	27,369,745

기타의 대손상각비	995,576	6,219,507

유형자산처분손실	41,995	10,666

무형자산처분손실	10,937

무형자산손상차손	37,122

무형자산손상차손환입	(294,889)

투자부동산처분손실	4,347

법인세비용	98,653,627	49,863,406

재고자산평가손실	9,941,376

우발손실	3,127,984	6,477,478

충당부채 환입	(378,112)	(506,830)

복구충당부채전입액	197,272	4,124,396

당기손익-공정가치 측정 금융자산 평가이익	(12)	(4)

이자수익	(16,499,254)	(17,133,454)

배당금수익	(27,936,472)	(26,053,338)

외화환산이익	(398,667,236)	(165,605,036)

파생상품거래이익	(564,634,381)	(252,934,982)

파생상품평가이익	(285,735,443)	(224,207,014)

외상매출금평가이익	(1,953,006)	(2,217,156)

외상매입금평가이익	(2,419,597)	(362,889)

기타의 대손충당금환입	(440,849)

리스계약해지이익	(26,598,394)

유형자산처분이익	(365,162)	(48,085)

무형자산처분이익	(1,968,366)

투자부동산처분이익	(37,629)

채무면제이익	(668,887)

재고자산평가손실환입	(2,506,211)

금융보증수익	(646,089)	(1,172,661)

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(387,409,065)	(1,774,605,014)

매출채권의 감소(증가)	(153,066,528)	(2,408,226,236)

기타유동채권의 감소(증가)	(17,732,157)	(30,198,040)

기타유동금융자산과 기타유동비금융자산의 감소(증가)	(92,326,961)	(1,799,314)

재고자산의 감소(증가)	175,186,962	(432,392,005)

파생금융상품의 감소(증가)	57,065,671	(5,727,460)

비유동기타채권의 감소(증가)	69,413	24,346,079

매입채무의 증가(감소)	(326,868,129)	1,028,294,210

기타유동채무의 증가(감소)	11,127,820	10,259,921

기타유동금융부채와 기타유동비금융부채의 증가(감소)	(25,961,013)	48,278,095

기타비유동채무의 증가(감소)	(626,715)	(591,316)

충당부채	(14,213,662)	(1,756,866)

퇴직금의 지급	(63,766)	(92,082)

기여금의 납입	(5,000,000)

이자수취(영업)	11,690,483	14,653,728

배당금수취(영업)	28,804,094	26,022,431

이자지급(영업)	(60,468,242)	(31,740,236)

법인세납부(환급)	(85,238,653)	(115,095,298)

투자활동현금흐름	(846,447,159)	(152,596,787)

단기금융상품의 감소	19,526,690

종속기업및관계기업투자의 처분	16,566,715

종속기업및관계기업투자의 회수	14,739,424

당기손익-공정가치 측정 금융자산의 처분	12,830,000

장기미수금의 감소	1,264,275

장기보증금의 감소	62,530

유형자산의 처분	60,707	106,994

투자부동산의 처분	1,570,000

단기대여금의 순감소	51,017	54,619,173

유동성장기대여금의 감소	41,691,103	0

장기대여금의 감소	869,915	7,854,717

금융리스채권의 감소	43,826,037	79,459,940

단기금융상품의 증가	(16,174,533)

종속기업및관계기업투자의 취득	(565,507,712)	(19,492,078)

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산의 취득	(4,950,000)	(8,063,134)

당기손익-공정가치 측정 금융자산의 취득	(27,000,000)

장기미수금의 증가	(10,492)	(14,552)

보증금의 증가	(179,407)	(477,114)

장기보증금의 증가	(2,440,590)

장기대여금의 증가	(110,874,558)	(4,666,688)

유형자산의 취득	(13,880,415)	(89,746,245)

무형자산의 취득	(255,893,729)	(174,771,936)

재무활동현금흐름	1,371,733,277	1,326,085,172

단기차입금의 순증가	1,087,759,802	1,494,268,307

장기차입금의 차입	305,350,000	4,600,000

사채의 발행	435,054,094	199,238,840

유동성장기차입금의 상환	(40,411,316)	(9,803,996)

장기차입금의 상환	(298,409)	(434,888)

유동성사채의 상환	(260,000,000)	(200,000,000)

배당금지급	(98,699,913)	(86,362,424)

리스부채의 지급	(57,020,981)	(75,420,667)

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	679,041,632	(174,053,930)

기초현금및현금성자산	286,335,171	495,509,424

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	12,698,701	5,264,823

현금및현금성자산의순증가(감소)	691,740,333	(168,789,107)

기말현금및현금성자산	978,075,504	326,720,317

## 5. 재무제표 주석