포스코인터내셔널 분기보고서 (2021.09)
2. 회사의 연혁

가. 회사의 본점소재지 및 그 변동 회사의 본점은 서울특별시 강남구 테헤란로 134 포스코타워역삼에 위치해 있으며, 본점소재지의 변경내역은 다음과 같습니다.

변동일	본점소재지의 변동 현황

2000.12.27	(주)대우에서 인적분할하여 설립 (서울특별시 중구 한강대로 416 대우센터빌딩)

2008.05.19	연세재단세브란스빌딩(서울특별시 중구 통일로 10)으로 이전

2021.02.28	포스코타워역삼(서울특별시 강남구 테헤란로 134)으로 이전

나. 경영진의 중요한 변동

변동일자	주총종류	선임	임기만료또는 해임

신규	재선임

2017.03.13	정기주총	정탁(기타비상무이사)	김영상(대표이사/사내이사) 전국환(사내이사) 최도성(사외이사) 송병준(사외이사)	오인환(기타비상무이사)

## 3. 자본금 변동사항

## 4. 주식의 총수 등

(기준일 : 2021.09.30 ) (단위 : 주)

구 분	주식의 종류	비고

의결권 있는 주식	의결권 없는 주식	합계

Ⅰ. 발행할 주식의 총수	500,000,000	-	500,000,000	-

Ⅱ. 현재까지 발행한 주식의 총수	123,375,149	-	123,375,149	-

Ⅲ. 현재까지 감소한 주식의 총수	-	-	-	-

1. 감자	-	-	-	-

2. 이익소각	-	-	-	-

3. 상환주식의 상환	-	-	-	-

4. 기타	-	-	-	-

Ⅳ. 발행주식의 총수 (Ⅱ-Ⅲ)	123,375,149	-	123,375,149	-

Ⅴ. 자기주식수	258	-	258	-

Ⅵ. 유통주식수 (Ⅳ-Ⅴ)	123,374,891	-	123,374,891	-

(기준일 : 2021.09.30 ) (단위 : 주)

취득방법	주식의 종류	기초수량	변동 수량	기말수량	비고

취득(+)	처분(-)	소각(-)

배당가능이익범위이내취득	직접취득	장내 직접 취득	보통주	-	-	-	-	-	-

우선주	-	-	-	-	-	-

장외직접 취득	보통주	-	-	-	-	-	-

우선주	-	-	-	-	-	-

공개매수	보통주	-	-	-	-	-	-

우선주	-	-	-	-	-	-

소계(a)	보통주	-	-	-	-	-	-

우선주	-	-	-	-	-	-

신탁계약에 의한취득	수탁자 보유물량	보통주	-	-	-	-	-	-

우선주	-	-	-	-	-	-

현물보유물량	보통주	-	-	-	-	-	-

우선주	-	-	-	-	-	-

소계(b)	보통주	-	-	-	-	-	-

우선주	-	-	-	-	-	-

기타 취득(c)	보통주	258	-	-	-	258	-

우선주	-	-	-	-	-	-

총 계(a+b+c)	보통주	258	-	-	-	258	-

우선주	-	-	-	-	-	-

## 5. 정관에 관한 사항

## II. 사업의 내용

## 1. 사업의 개요

## 2. 주요 제품 및 서비스

## 3. 원재료 및 생산설비

## 4. 매출 및 수주상황

## 5. 위험관리 및 파생거래

## 6. 주요계약 및 연구개발활동

## 7. 기타 참고사항

## III. 재무에 관한 사항

## 1. 요약재무정보

## 2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 22 기 3분기말 2021.09.30 현재
제 21 기말 2020.12.31 현재
(단위 : 천원)

제 22 기 3분기말	제 21 기말

자산

유동자산	7,967,702,192	4,764,575,099

현금및현금성자산	648,929,711	679,304,336

매출채권 및 기타유동채권	5,169,097,248	2,894,352,121

기타유동금융자산	66,625,210	18,708,121

유동파생상품자산	99,887,153	113,410,566

기타유동자산	176,200,868	129,394,050

재고자산	1,806,962,002	929,405,905

비유동자산	3,529,166,694	3,563,463,637

장기매출채권 및 기타비유동채권	169,472,592	230,798,203

기타비유동금융자산	63,761,596	29,538,903

관계기업투자	352,367,456	342,795,420

유형자산	1,357,481,954	1,325,419,228

사용권자산	71,558,092	91,592,421

무형자산	1,134,095,344	1,129,384,946

투자부동산	143,701,938	147,593,929

기타비유동자산	1,532,177	65,331

이연법인세자산	233,221,908	264,796,301

당기법인세자산	1,973,637	1,478,955

자산총계	11,496,868,886	8,328,038,736

부채

유동부채	6,454,985,151	3,397,363,219

매입채무 및 기타유동채무	2,970,775,746	1,774,106,704

단기차입금	2,529,018,725	796,037,935

유동성사채	496,797,040	417,041,988

유동파생상품부채	106,496,233	90,254,613

유동충당부채	12,301,631	13,082,742

기타유동부채	299,630,060	213,755,045

당기법인세부채	39,965,716	93,084,192

비유동부채	1,615,066,196	1,769,801,784

장기매입채무 및 기타비유동채무	114,320,827	176,540,718

장기차입금	313,552,962	379,347,256

사채	1,055,790,880	1,107,419,955

기타비유동부채	1,553,372	703,693

순확정급여부채	21,222,276	11,254,205

비유동충당부채	86,367,384	72,307,753

이연법인세부채	22,258,495	22,228,204

부채총계	8,070,051,347	5,167,165,003

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	3,396,583,835	3,158,096,077

자본금	616,875,745	616,875,745

자본잉여금	558,322,906	558,027,142

기타자본항목	(7,762)	(7,762)

기타포괄손익누계액	10,783,066	(25,032,286)

이익잉여금(결손금)	2,210,609,880	2,008,233,238

비지배지분	30,233,704	2,777,656

자본총계	3,426,817,539	3,160,873,733

자본과부채총계	11,496,868,886	8,328,038,736

연결 포괄손익계산서
제 22 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
제 21 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
(단위 : 천원)

제 22 기 3분기	제 21 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	9,151,472,569	24,762,967,198	5,068,150,483	15,831,071,411

매출원가	8,871,977,092	23,942,146,925	4,860,669,028	15,109,512,789

매출총이익	279,495,477	820,820,273	207,481,455	721,558,622

판매비와관리비	130,984,478	375,406,416	100,420,278	334,334,259

영업이익(손실)	148,510,999	445,413,857	107,061,177	387,224,363

관계기업투자이익	19,330,827	52,964,966	12,213,426	42,367,822

관계기업투자손실	4,697,524	11,308,977	10,967,844	33,823,276

금융수익	405,087,251	1,006,475,765	142,502,105	744,490,722

금융비용	417,954,442	1,053,603,668	179,079,098	831,145,947

기타영업외수익	2,973,470	53,385,649	13,057,216	22,274,972

기타영업외비용	68,948,632	106,211,418	2,295,992	27,836,177

법인세비용차감전순이익(손실)	84,301,949	387,116,174	82,490,990	303,552,479

법인세비용	15,347,696	99,023,572	27,514,792	93,850,032

당기순이익(손실)	68,954,253	288,092,602	54,976,198	209,702,447

기타포괄손익	38,065,022	36,652,460	(16,867,203)	10,964,114

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	37,229,546	49,370,236	(16,007,037)	10,703,284

지분법자본변동	9,805,567	13,312,205	(5,486,294)	3,400,123

부의지분법자본변동	1,716,428	1,656,696	(1,063,377)	8,644,852

해외사업장환산외환차이	25,707,551	34,296,906	(9,348,654)	(1,232,979)

파생상품평가손익	0	104,429	(108,712)	(108,712)

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	835,476	(12,717,776)	(860,166)	260,830

기타포괄손익-공정가치 측정 지분상품 평가손익	(728,371)	(456,348)	(397,299)	(313,433)

지분법자본변동	745,260	(12,141,546)	(784,277)	(725,519)

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)	15,922	372,500	26,049	291,555

해외사업장환산외환차이	802,665	(492,382)	295,361	1,008,227

총포괄손익	107,019,275	324,745,062	38,108,995	220,666,561

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	69,448,070	287,435,683	58,905,782	220,734,580

비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실)	(493,817)	656,919	(3,929,584)	(11,032,133)

총 포괄손익의 귀속

총 포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	106,710,427	324,554,418	41,743,218	230,690,467

총 포괄손익, 비지배지분	308,848	190,644	(3,634,223)	(10,023,906)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	563	2,330	477	1,789

계속영업기본주당이익(손실) (단위 : 원)	563	2,330	477	1,789

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	563	2,330	477	1,789

계속영업희석주당이익(손실) (단위 : 원)	563	2,330	477	1,789

연결 자본변동표
제 22 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
제 21 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
(단위 : 천원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2020.01.01 (기초자본)	616,875,745	557,760,234	(7,762)	15,595,147	1,857,505,792	3,047,729,156	331,680	3,048,060,836

당기순이익(손실)	220,734,580	220,734,580	(11,032,133)	209,702,447

기타포괄손익-공정가치 측정 지분상품 평가손익	(313,433)	(313,433)	(313,433)

지분법자본변동	11,319,456	11,319,456	11,319,456

해외사업환산차이	(1,232,979)	(1,232,979)	1,008,227	(224,752)

순확정급여부채의 재측정요소	291,555	291,555	291,555

파생상품평가손익	(108,712)	(108,712)	(108,712)

배당금지급	(86,362,424)	(86,362,424)	(86,362,424)

종속기업의 증자	13,598,200	13,598,200

종속기업의 지분매입	266,908	266,908	(3,545,189)	(3,278,281)

연결대상범위의 변동	4,110,066	4,110,066	4,110,066

동일지배하의 사업결합

기타포괄손익-공정가치 측정금융자산의 처분	131,467	(131,467)

관계기업의 처분

자본 증가(감소) 합계	4,376,974	9,795,799	134,532,244	148,705,017	29,105	148,734,122

2020.09.30 (기말자본)	616,875,745	562,137,208	(7,762)	25,390,946	1,992,038,036	3,196,434,173	360,785	3,196,794,958

2021.01.01 (기초자본)	616,875,745	558,027,142	(7,762)	(25,032,286)	2,008,233,238	3,158,096,077	2,777,656	3,160,873,733

당기순이익(손실)	287,435,683	287,435,683	656,919	288,092,602

기타포괄손익-공정가치 측정 지분상품 평가손익	(456,348)	(456,348)	(456,348)

지분법자본변동	2,827,355	2,827,355	2,827,355

해외사업환산차이	34,296,906	34,296,906	(492,382)	33,804,524

순확정급여부채의 재측정요소	372,500	372,500	372,500

파생상품평가손익	78,322	78,322	26,107	104,429

배당금지급	(86,362,424)	(86,362,424)	(86,362,424)

종속기업의 증자

종속기업의 지분매입

연결대상범위의 변동

동일지배하의 사업결합	295,764	295,764	27,265,404	27,561,168

기타포괄손익-공정가치 측정금융자산의 처분	(42,638)	42,638

관계기업의 처분	(888,245)	888,245

자본 증가(감소) 합계	295,764	35,815,352	202,376,642	238,487,758	27,456,048	265,943,806

2021.09.30 (기말자본)	616,875,745	558,322,906	(7,762)	10,783,066	2,210,609,880	3,396,583,835	30,233,704	3,426,817,539

연결 현금흐름표
제 22 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
제 21 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
(단위 : 천원)

제 22 기 3분기	제 21 기 3분기

영업활동현금흐름	(1,267,602,262)	780,677,954

당기순이익(손실)	288,092,602	209,702,447

당기순이익조정을 위한 가감	476,162,363	447,347,379

유형자산감가상각비	65,041,925	56,344,270

무형자산상각비	155,926,166	153,596,602

사용권자산감가상각비	29,996,726	23,477,924

투자부동산감가상각비	2,355,273	3,390,554

퇴직급여	15,025,920	13,887,402

대손상각비(환입)	5,807,663	(1,761,886)

이자비용	54,967,848	79,789,351

관계기업투자손실	11,308,977	33,823,276

종속기업및관계기업투자처분손실	0	41,499

종속기업및관계기업투자손상차손	0	19,173,381

유형자산처분손실	2,070,184	90,854

유형자산손상차손	27,643,327	79,637

무형자산처분손실	0	19,136

무형자산손상차손	20,323,443	1,198,592

무형자산손상차손환입	(294,889)	0

투자부동산처분손실	4,347	0

외화환산손실	183,597,231	69,135,153

생물자산공정가치평가손실(이익)	(855,800)	2,351,250

파생상품거래손실	327,896,994	235,292,116

파생상품평가손실	185,389,568	80,048,313

재고자산평가손실	0	500,823

법인세비용	99,023,572	93,850,032

우발손실	6,477,478	646,708

외상매출금평가손실	14,084,341	375,513

외상매입금평가손실	141,263	0

리스계약해지손실	27,369,745	0

기타의 대손상각비	6,607,734	329,187

장기지분증권처분손실	24,480	12,780

금융보증비용	233,684	979,123

복구충당부채전입액	4,124,394	387,888

당기손익-공정가치 측정 금융자산 평가이익	(4)	(3,432)

이자수익	(18,517,681)	(29,966,964)

관계기업투자이익	(52,964,966)	(42,367,822)

종속기업및관계기업투자처분이익	(3,867,749)	(716,252)

배당금수익	(647,918)	(226,739)

외화환산이익	(172,716,591)	(45,713,039)

파생상품거래이익	(252,950,972)	(186,907,081)

파생상품평가이익	(224,470,944)	(94,938,015)

외상매출금평가이익	(2,217,156)	(3,987,986)

외상매입금평가이익	(362,889)	(33,333)

기타의 대손충당금환입	(440,849)	(8,936,881)

유형자산처분이익	(181,439)	(328,187)

무형자산처분이익	(95,520)	0

투자부동산처분이익	(37,629)	0

충당부채 환입	(506,830)	(1,002,126)

장기지분증권처분이익	(66)	(230)

재고자산평가손실환입	(1,418,174)	(4,584,012)

금융보증수익	(57,248)	0

종속기업및관계기업투자손상차손환입	(9,407,327)	0

리스계약해지이익	(26,598,394)	0

채무면제이익	(668,885)	0

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(1,934,162,449)	152,352,273

매출채권의 감소(증가)	(2,212,960,286)	404,784,662

기타유동채권의 감소(증가)	4,531,100	(67,108,834)

기타유동자산의 감소(증가)	(42,889,637)	30,071,648

재고자산의 감소(증가)	(857,380,756)	240,627,174

파생금융상품의 감소(증가)	(5,995,183)	(29,204,081)

비유동기타채권의 감소(증가)	24,346,079	(13,386,658)

기타비유동자산의 감소(증가)	70,529	482,514

매입채무의 증가(감소)	1,059,479,619	(380,933,359)

기타유동채무의 증가(감소)	33,527,363	(22,220,504)

기타유동금융부채와 기타유동비금융부채의 증가(감소)	80,353,717	9,166,262

기타비유동채무의 증가(감소)	(476,166)	876,914

기타비유동부채의 증가(감소)	(1,114,536)	2,481,576

퇴직금의 지급	(221,584)	(865,783)

기여금의 납입	(5,000,000)	(10,000,000)

충당부채	(10,432,708)	(12,419,258)

이자수취(영업)	15,182,994	19,019,156

배당금수취(영업)	20,556,290	48,109,199

이자지급(영업)	(42,533,142)	(62,450,623)

법인세납부(환급)	(90,900,920)	(33,401,877)

투자활동현금흐름	(198,486,448)	(84,859,828)

장기금융상품의 감소	399	66,318

종속기업및관계기업투자의 처분	32,957,231	105,943

상각후원가 측정 금융자산의 처분	0	928,152

당기손익-공정가치측정 금융자산의 처분	12,830,000	4,246,992

장기보증금의 감소	170,603	237,683

단기대여금의 순감소	67,964,967	39,330,317

장기대여금의 감소	13,814,682	634,705

유형자산의 처분	3,838,466	2,946,822

무형자산의 처분	0	807,112

투자부동산의 처분	1,570,000	0

금융리스채권의 감소	79,459,940	45,804,971

사업결합으로 인한 순현금 증가	618,177	0

단기금융상품의 증가	(45,673,991)	(12,508,022)

관계기업 투자의 취득	(756,032)	(7,563,579)

기타포괄손익-공정가치 측정 지분증권의 취득	(8,063,134)	(169,288)

당기손익-공정가치측정 금융자산의 취득	(27,050,644)	0

장기미수금의 증가	(7,330,392)	(9,459,594)

보증금의 증가	(2,675,079)	(751,582)

장기대여금의 증가	(4,666,688)	0

유형자산의 취득	(139,978,425)	(37,690,275)

무형자산의 취득	(175,516,528)	(111,826,503)

재무활동현금흐름	1,423,941,138	(116,439,801)

단기차입금의 순증가	1,693,496,478	0

장기차입금의 차입	413,157,413	13,563,603

사채의 발행	199,238,840	298,995,168

종속기업의 증자	0	13,598,200

단기차입금의 순감소	0	(49,433,352)

유동성장기차입금의 상환	(516,013,725)	(103,154,202)

유동성사채의 상환	(200,000,000)	(130,000,000)

리스부채의 지급	(79,575,444)	(70,368,513)

배당금지급	(86,362,424)	(86,362,424)

종속기업의 지분매입	0	(3,278,281)

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	(42,147,572)	579,378,325

기초현금및현금성자산	679,304,336	236,088,955

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	11,772,947	3,092,659

현금및현금성자산의순증가(감소)	(30,374,625)	582,470,984

기말현금및현금성자산	648,929,711	818,559,939

## 3. 연결재무제표 주석

## 4. 재무제표

재무상태표
제 22 기 3분기말 2021.09.30 현재
제 21 기말 2020.12.31 현재
(단위 : 천원)

제 22 기 3분기말	제 21 기말

자산

유동자산	6,701,563,144	3,925,547,955

현금및현금성자산	326,720,317	495,509,424

매출채권 및 기타유동채권	5,305,727,976	2,800,559,212

기타유동금융자산	16,699,322

파생금융자산	99,623,222	113,384,542

기타유동자산	99,000,425	97,201,111

재고자산	853,791,882	418,893,666

비유동자산	3,173,531,144	3,280,402,945

장기매출채권 및 기타비유동채권	174,068,921	262,956,981

기타비유동금융자산	58,827,942	24,663,274

종속기업및관계기업투자	1,145,153,324	1,184,986,310

유형자산	269,189,311	272,111,459

사용권자산	19,409,153	40,279,695

무형자산	1,061,850,537	1,040,537,093

투자부동산	143,701,938	147,593,929

이연법인세자산	299,356,381	305,795,249

당기법인세자산	1,973,637	1,478,955

자산총계	9,875,094,288	7,205,950,900

부채

유동부채	5,290,709,393	2,646,442,369

매입채무 및 기타유동채무	2,575,147,291	1,545,377,674

단기차입금	1,889,619,981	347,566,270

유동성사채	496,797,040	417,041,988

파생금융부채	106,426,524	90,144,661

유동충당부채	10,161,248	10,649,615

기타유동부채	202,140,960	153,992,120

당기법인세부채	10,416,349	81,670,041

비유동부채	1,457,119,681	1,537,795,079

장기매입채무 및 기타비유동채무	75,866,037	138,148,709

장기차입금	230,158,453	218,847,713

사채	1,055,790,880	1,107,419,955

기타비유동부채	1,553,373	703,694

순확정급여부채	8,966,295	2,735,075

비유동충당부채	84,784,643	69,939,933

부채총계	6,747,829,074	4,184,237,448

자본

자본금	616,875,745	616,875,745

기타자본잉여금	544,002,741	544,002,741

기타자본항목	(6,115)	(6,115)

기타포괄손익누계액	(7,609,054)	(7,110,068)

이익잉여금(결손금)	1,974,001,897	1,867,951,149

자본총계	3,127,265,214	3,021,713,452

자본과부채총계	9,875,094,288	7,205,950,900

포괄손익계산서
제 22 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
제 21 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
(단위 : 천원)

제 22 기 3분기	제 21 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	8,191,625,393	22,241,519,904	4,509,020,819	14,281,921,314

매출원가	7,992,229,952	21,668,964,739	4,337,355,582	13,678,856,322

매출총이익	199,395,441	572,555,165	171,665,237	603,064,992

판매비와관리비	101,701,814	283,073,789	84,248,652	257,647,608

영업이익(손실)	97,693,627	289,481,376	87,416,585	345,417,384

금융수익	403,697,389	999,942,132	150,423,343	764,928,421

금융비용	403,076,041	1,001,219,056	160,094,399	748,884,042

기타영업외수익	592,413	50,353,879	12,203,036	17,905,044

기타영업외비용	61,488,241	96,556,655	2,724,878	15,324,137

법인세비용차감전순이익(손실)	37,419,147	242,001,676	87,223,687	364,042,670

법인세비용	(1,260,155)	49,863,406	24,117,327	100,657,707

당기순이익(손실)	38,679,302	192,138,270	63,106,360	263,384,963

기타포괄손익	(608,830)	(224,084)	(347,989)	8,117

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	(608,830)	(224,084)	(347,989)	8,117

기타포괄손익-공정가치 측정 지분상품 평가손익	(728,371)	(456,348)	(397,300)	(313,433)

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)	119,541	232,264	49,311	321,550

총포괄손익	38,070,472	191,914,186	62,758,371	263,393,080

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	313	1,557	512	2,135

계속영업기본주당이익(손실) (단위 : 원)	313	1,557	512	2,135

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	313	1,557	512	2,135

계속영업희석주당이익(손실) (단위 : 원)	313	1,557	512	2,135

자본변동표
제 22 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
제 21 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
(단위 : 천원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2020.01.01 (기초자본)	616,875,745	544,002,741	(6,115)	(1,896,460)	1,750,143,276	2,909,119,187

당기순이익(손실)	263,384,963	263,384,963

기타포괄손익-공정가치 측정 지분상품 평가손익	(313,432)	(313,432)

순확정급여부채의 재측정요소	321,550	321,550

기타포괄손익-공정가치 측정금융자산의 처분	131,466	(131,466)

배당금지급	(86,362,424)	(86,362,424)

자본 증가(감소) 합계	0	0	0	(181,966)	177,212,623	177,030,657

2020.09.30 (기말자본)	616,875,745	544,002,741	(6,115)	(2,078,426)	1,927,355,899	3,086,149,844

2021.01.01 (기초자본)	616,875,745	544,002,741	(6,115)	(7,110,068)	1,867,951,149	3,021,713,452

당기순이익(손실)	192,138,270	192,138,270

기타포괄손익-공정가치 측정 지분상품 평가손익	(456,348)	(456,348)

순확정급여부채의 재측정요소	232,264	232,264

기타포괄손익-공정가치 측정금융자산의 처분	(42,638)	42,638

배당금지급	(86,362,424)	(86,362,424)

자본 증가(감소) 합계	0	0	0	(498,986)	106,050,748	105,551,762

2021.09.30 (기말자본)	616,875,745	544,002,741	(6,115)	(7,609,054)	1,974,001,897	3,127,265,214

현금흐름표
제 22 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
제 21 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
(단위 : 천원)

제 22 기 3분기	제 21 기 3분기

영업활동현금흐름	(1,347,542,315)	708,646,701

당기순이익(손실)	192,138,270	263,384,963

당기순이익조정을 위한 가감	341,083,804	310,193,413

유형자산감가상각비	12,920,230	17,884,860

무형자산상각비	154,227,979	152,035,776

투자부동산감가상각비	2,355,273	3,390,554

사용권자산감가상각비	24,612,445	18,029,179

퇴직급여	11,313,783	13,106,008

대손상각비(환입)	(1,411,416)	2,171,472

이자비용	41,496,666	53,495,375

종속기업및관계기업투자처분손실	41,499

종속기업및관계기업투자처분이익	(8,138,750)	(210,805)

종속기업및관계기업투자손상차손	47,971,405	8,249,085

종속기업및관계기업투자손상차손환입	(11,813,729)

외화환산손실	167,093,316	50,462,470

파생상품거래손실	327,592,780	235,016,932

파생상품평가손실	185,319,859	80,128,279

외상매출금평가손실	14,084,341	375,513

외상매입금평가손실	141,263

리스계약해지손실	27,369,745

기타의 대손상각비	6,219,507	451,504

유형자산처분손실	10,666	48,237

유형자산손상차손	77,342

무형자산처분손실	19,136

무형자산손상차손	37,122	419,200

무형자산손상차손환입	(294,889)

투자부동산처분손실	4,347

법인세비용	49,863,406	100,657,707

재고자산평가손실	173,388

금융보증비용	1,594,241

우발손실	6,477,478	646,708

충당부채 환입	(506,830)	(2,825,821)

복구충당부채전입액	4,124,396	387,886

당기손익-공정가치 측정 금융자산 평가이익	(4)	(3,432)

이자수익	(17,133,454)	(25,992,515)

배당금수익	(26,053,338)	(58,120,013)

외화환산이익	(165,605,036)	(42,308,679)

파생상품거래이익	(252,934,982)	(186,511,841)

파생상품평가이익	(224,207,014)	(94,915,075)

외상매출금평가이익	(2,217,156)	(3,987,986)

외상매입금평가이익	(362,889)	(33,333)

기타의 대손충당금환입	(440,849)	(8,936,881)

리스계약해지이익	(26,598,394)

유형자산처분이익	(48,085)	(81,336)

투자부동산처분이익	(37,629)

채무면제이익	(668,887)

재고자산평가손실환입	(2,506,211)	(3,206,378)

금융보증수익	(1,172,661)	(1,534,843)

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(1,774,605,014)	120,165,409

매출채권의 감소(증가)	(2,408,226,236)	521,185,755

기타유동채권의 감소(증가)	(30,198,040)	(83,004,666)

기타유동금융자산과 기타유동비금융자산의 감소(증가)	(1,799,314)	52,917,308

재고자산의 감소(증가)	(432,392,005)	76,047,588

파생금융상품의 감소(증가)	(5,727,460)	(29,360,926)

비유동기타채권의 감소(증가)	24,346,079	(12,868,328)

매입채무의 증가(감소)	1,028,294,210	(371,730,658)

기타유동채무의 증가(감소)	10,259,921	(12,371,777)

기타유동금융부채와 기타유동비금융부채의 증가(감소)	48,278,095	2,112,966

기타비유동채무의 증가(감소)	(591,316)	1,758,665

충당부채	(1,756,866)	(14,183,841)

퇴직금의 지급	(92,082)	(336,677)

기여금의 납입	(5,000,000)	(10,000,000)

이자수취(영업)	14,653,728	14,885,778

배당금수취(영업)	26,022,431	68,736,851

이자지급(영업)	(31,740,236)	(38,777,073)

법인세납부(환급)	(115,095,298)	(29,942,640)

투자활동현금흐름	(152,596,787)	(109,544,022)

장기금융상품의 감소	2,000

종속기업및관계기업투자의 처분	16,566,715	360,710

종속기업및관계기업투자의 회수	14,739,424

상각후원가 측정 금융자산의 처분	928,152

당기손익-공정가치 측정 금융자산의 처분	12,830,000	4,259,542

장기보증금의 감소	62,530	294,353

유형자산의 처분	106,994	484,618

무형자산의 처분	807,112

투자부동산의 처분	1,570,000

단기대여금의 순감소	54,619,173	39,140,529

장기대여금의 감소	7,854,717	1,180,404

금융리스채권의 감소	79,459,940	45,804,971

단기금융상품의 증가	(16,174,533)	(1,429,308)

종속기업및관계기업투자의 취득	(19,492,078)	(67,035,153)

기타포괄손익-공정가치 측정 지분증권의 취득	(8,063,134)	(36)

당기손익-공정가치 측정 금융자산의 취득	(27,000,000)

장기미수금의 증가	(14,552)	(4,051,459)

보증금의 증가	(477,114)	(615,193)

장기대여금의 증가	(4,666,688)	(55,160)

유형자산의 취득	(89,746,245)	(17,654,812)

무형자산의 취득	(174,771,936)	(110,965,292)

물적분할	(1,000,000)

재무활동현금흐름	1,326,085,172	(63,572,678)

단기차입금의 순증가	1,494,268,307

장기차입금의 차입	4,600,000

사채의 발행	199,238,840	298,995,168

단기차입금의 순감소	(71,242,418)

유동성장기차입금의 상환	(9,803,996)	(10,940,545)

장기차입금의 상환	(434,888)	(177,496)

유동성사채의 상환	(200,000,000)	(130,000,000)

배당금지급	(86,362,424)	(86,362,424)

리스부채의 지급	(75,420,667)	(63,844,963)

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	(174,053,930)	535,530,001

기초현금및현금성자산	495,509,424	85,092,442

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	5,264,823	(1,074,371)

현금및현금성자산의순증가(감소)	(168,789,107)	534,455,630

기말현금및현금성자산	326,720,317	619,548,072

## 5. 재무제표 주석