대우건설 사업보고서 (2021.12)
2. 감사제도에 관한 사항

가. 감사위원회 위원의 인적사항 및 사외이사 여부

성명	사외이사여부	경력	회계ㆍ재무전문가 관련

해당 여부	전문가 유형	관련 경력

장세진	예	- 서울사회경제연구소 소장 (2016.09~현재) - 인하대학교 경제학과 명예교수 (2015.03~현재) - 인하대학교 경제학과 전임강사, 조교수, 부교수, 교수 (1976.09~2015.02) - 한국경제발전학회 회장 (2005.03~2006.02) - 대통령 자문 정책기획위원회 위원 (2004.06~2008.02) - 인하대학교 교수협의회 회장 (2004.03~2006.05) - 현대석유화학 감사 (2001.12~2003.06) - 개업공인회계사 (1979.04~1997.08) - 동재회계법인 (1977.04~1979.04) - 을지회계법인 (1976.05~1977.04) - 공인회계사 (1976.05~현재) - 시카고 대학원 경제학 박사 - 서울대학교 경제학 학사, 석사	예	공인회계사 및 관련 업무 경력자	- 개업공인회계사 (1979.04~1997.08) - 동재회계법인 (1977.04~1979.04) - 을지회계법인 (1976.05~1977.04) - 공인회계사 (1976.05~현재)

문린곤	예	- 한국항공우주산업 비상근고문 (2018~2020) - 현대건설 상근자문 (2013.10~2018.04) - 감사원 / 국장 명예퇴직 (1986.06~2013.09) - 육군 / 소령 만기제대 (1979.03~1986.05) - 한양대학교 토목공학과 석사, 박사 - 육군사관학교 기계공학과 학사	-	-	-

양토마스명석 (양명석)	예	- 법무법인 바른 / 파트너 (2014~2017.05) - 하나마이크론 / 법률고문 (2014) - 양명석법률사무소 (미국) (2007~2014) - 삼성토탈종합화학 / 법률고문 (2005.06~2006.05) - 중앙법률사무소 (2004.10~2006.05) - 법무법인 우현 / 파트너 (2001.05~2004.09) - 삼성증권 / 법무실장, 상무 (1998.05~2001.04) - 삼성전자 / 이사, 상무 (1995.05~1998.04) - (주)대우 / 회장실 특별보좌관 (1994.07~1995.01) - General Motors (1987.07~1988.06) - Columbia University 법학 박사 - Yale University 경제학 박사 - U.C Berkeley 기계공학 학사, 석사	-	-	-

주)2020년 3월 25일 정기주주총회에서 장세진이사, 문린곤이사, 양토마스명석(양명 석)이사가 감사위원회 위원으로 선임되었습니다.주)2020년 5월 12일 감사위원회에서 장세진이사가 감사위원회 위원장으로 선임되 었습니다. ※ 사업보고서 작성 기준일 이후 감사위원회 위원의 변동사항

변동사항	성명	성별	사외이사여부	전문가 유형

신규선임	윤광림	남	사외이사	회계재무전문가

신규선임	김재웅	남	사외이사	-

신규선임	이인석	남	사외이사	-

사임	양토마스명석(양명석)	남	사외이사	-

주)2022년 2월 28일 임시주주총회에서 윤광림이사, 김재웅이사, 이인석이사가 감사위원회 위원으로 선임되었습니다. 주)2022년 2월 28일 임시주주총회에서 양토마스명석(양명석)이사가 일신상의 이유로 사 임하였습니다.

나. 감사위원회의 독립성

선출기준의 주요내용	선출기준의 충족여부	관련 법령 등

3명 이상의 이사로 구성	충족 (3명)	상법 제415조의 2 제2항, 당사 정관 제36조

사외이사가 위원의 3분의 2 이상	충족 (전원 사외이사)

위원 중 1명 이상은 회계 또는 재무전문가	충족 (장세진 이사)	상법 제542조의 11 제2항

감사위원회의 대표는 사외이사	충족 (장세진 이사)

그밖의 결격요건(최대주주의 특수관계자 등)	충족 (해당사항 없음)	상법 제542조의 11 제3항

당사는 상법, 당사의 정관 및 이사회 규정에 따라 감사위원회를 설치/운영 중에 있으며, 주주총회에서 감사위원회 위원을 선임합니다. 감사위원회는 주주총회에서 선임한 사외이사 3인 으로 구성되어 있으며, 위원 중 1명 이상은 회계 또는 재무 전문가를 선임하고 있습니다. 감사위원회는 회사의 회계와 업무에 대한 감사 기능을 수행하며,이를 위하여 언제든지 이사에 대하여 영업에 관한 보고를 요구하거나 회사의 업무와 재산상태를 조사할 수 있으며, 관계임직원 및 외부감사인을 출석시켜 의견을 청취할 수 있습니다. 또한, 위원회는 필요하다고 인정할 경우에는 회사의 비용으로 전문가 등에게 자문을 요구할 수 있으며, 자회사에 대하여 영업의 보고를 요구할 수도 있으며 필요시 업무와 재산상태를 조사할 수 있습니다.

다. 감사위원회의 활동

회차	개최일자	의안내용	가결여부	감사위원의 성명

장세진
(출석률: 100%)	문린곤
(출석률: 100%)	양토마스명석(양명석)(출석률: 100%)

찬반여부 (불참여부)

2021년1회차	2021.01.12	1. 2020년 기말감사 계획 보고, 핵심감사항목 협의 및 내부회계관리제도 감사 진행 경과 보고	보고	-	-	-

2. 2020년 감사실적 및 2021년 업무계획 보고	보고	-	-	-

2021년2회차	2021.02.04	1. 제21기(2020사업연도) 재무제표 보고	보고	-	-	-

2. 제21기(2020사업연도) 영업보고서 보고	보고	-	-	-

3. 2021년 내부회계관리제도 운영계획 보고	보고	-	-	-

2021년3회차	2021.03.02	1. 제21기(2020사업연도) 기말감사 경과 보고	보고	-	-	-

2. 내부회계관리제도 운영실태 보고	보고	-	-	-

3. 제21기(2020 사업연도) 주주총회 소집 및 회의 목적사항 보고	보고	-	-	-

4. 내부회계관리제도 운영실태 검토결과 보고	보고	-	-	-

(기타) 제21기(2020 사업연도) 감사위원회의 감사보고서 작성 및 제출	보고	-	-	-

(기타) 감사위원회의 내부회계관리제도 운영실태 평가보고서 작성	보고	-	-	-

(기타) 내부감시장치에 대한 감사위원회의 의견서 작성	보고	-	-	-

2021년4회차	2021.05.11	1. 2021년 1/4분기 재무제표 검토 경과 보고	보고	-	-	-

2. 2021년 1/4분기 재무제표 보고	보고	-	-	-

3. 감사실 주요 감사실적 보고	보고	-	-	-

2021년5회차	2021.08.11	1. 2021년 반기 재무제표 검토 경과 보고	보고	-	-	-

2. 2021년 반기 재무제표 보고	보고	-	-	-

3. 2021년 상반기 내부회계관리제도 운영실태 보고	보고	-	-	-

4. 내부회계관리제도 운영실태 검토결과 보고	보고	-	-	-

5. 감사실 주요 감사실적 보고	보고	-	-	-

2021년6회차	2021.11.09	1. 2021년 3/4분기 재무제표 검토 경과 보고	보고	-	-	-

2. 2021년 3/4분기 재무제표 보고	보고	-	-	-

3. 2021년 3/4분기 내부회계관리제도 운영실태 보고	보고	-	-	-

4. 내부회계관리제도 운영실태 검토결과 보고	보고	-	-	-

5. 감사실 주요 감사실적 보고	보고	-	-	-

라. 감사위원회 교육실시 현황

교육일자	교육실시주체	참석 감사위원	불참시 사유	주요 교육내용

2021.11.09	삼정KPMG	장세진 문린곤 양토마스명석(양명석)	-	내부회계관리제도 동향과 시사점 및 감사위원회 역할

2021.10.07	대우건설	장세진 문린곤 양토마스명석(양명석)	-	재무교육 - 부동산PF 신용공여 한도관리, 건설회계, 자금 관리방안, 재무구조개선 및 타인자본 활용계획

2021.07.22	삼정KPMG	양토마스명석(양명석)	-	동영상 드라마를 통한 감사위원회 활동 사례 연구

2020.11.10	삼정KPMG	장세진 문린곤 양토마스명석(양명석)	-	내부회계관리제도 고도화 방안 소개 및 진행현황

2020.10.15	대우건설	장세진 문린곤 양토마스명석(양명석)	-	당사 주요 프로세스 / 시스템 소개 및 이해 - 조직관리, 인사관리,외주구매프로세스, 전사시스템 관리

2020.08.26	대우건설	장세진 문린곤 양토마스명석(양명석)	-	당사 주요 프로세스 / 시스템 소개 및 이해 - 예산관리, 실적관리, 재무회계, 리스크관리, 사업소개

2020.07.24	삼정KPMG	장세진 양토마스명석(양명석)	-	동영상 드라마를 통한 감사위원회 활동 사례 연구

2020.07.07	사단법인 감사위원회포럼	양토마스명석(양명석)	-	감사인간 의견 불일치의 사유 및 해법 모색, 감사위원회 운영 가이드라인

2020.05.12	삼정KPMG	장세진 문린곤 양토마스명석(양명석)	-	내부회계관리제도 교육 (제도 개요와 감사위원회의 역할)

마. 감사위원회 지원조직 현황

부서(팀)명	직원수(명)	직위(근속연수)	주요 활동내역

감사실	2	부장1명(2년)과장1명(2년)	감사위원회의 활동 및 교육 지원

바. 준법지원인에 관한 사항

(1) 준법지원인의 인적사항 및 주요경력

성 명	현직	주요경력	선임일	결격요건 및 기타사항

전재우	변호사	2003.01. 사법연수원 32기 수료2003.04. ~ 2006.04. 법무부 공익법무관2006.05. ~ 2009.09. 법무법인 홍윤2009.10. ~ 현재 대우건설 (사내변호사)	2021.11.11 (재선임)	해당사항 없음

(2) 준법지원인의 주요 활동내역 및 그 처리 결과

구분	활동 일시	주요 활동 내용	처리(점검)결과

컴플라이언스 점검 등	연중 상시	컴플라이언스 교육	이상 없음

연중 상시	단위 조직별 자율 컴플라이언스 활동 지원	이상 없음

연중 상시	윤리준법 리스크 진단 및 의식 점검	이상 없음

일상적 준법지원 등	연중 상시	소송관리, 법적 자문, 주요 계약 검토	이상 없음

연중 상시	건설산업관련 법령 등 주요 법령 제, 개정 모니터링 및 준수 여부 등 점검	이상 없음

(3)준법지원인 등 지원조직 현황

부서(팀)명	직원수(명)	직위(근속연수)	주요 활동내역

법무1팀	5	부장 1명, 차장 1명, 과장 3명 (평균 5.4년)	법적 위험의 평가 및 관리

법무2팀	4	부장 1명, 대리 3명 (평균 2.4년)	법적 위험의 평가 및 관리

ESG팀	5	차장 1명, 과장 3명, 대리 1명(평균 2.8년)	준법 교육 및 점검, 훈련 프로그램 운영

※지원조직의 직원수(명)은 해당 지원업무를 수행하는 인원들만 포함하고 있습니다.