대우건설 분기보고서 (2022.03)
2. 감사제도에 관한 사항

가. 감사위원회 위원의 인적사항 및 사외이사 여부

성명	사외이사여부	경력	회계ㆍ재무전문가 관련

해당 여부	전문가 유형	관련 경력

윤광림	예	- 에이치산업㈜ 대표이사(2011.09~현재)- ㈜대우건설 사외이사(2017.03~2020.03)- 미래Ⅱ 저축은행장(2010.02~2012.06)	예	금융기관 등 경력자	- 미래Ⅱ 저축은행장(2010.02~2012.06)- 제주은행장(2006.03~2009.03)- 신한은행 부행장(2002.02~2006.02)

장세진	예	- 서울사회경제연구소 소장 (2016.09~현재)- 인하대학교 경제학과 명예교수 (2015.03~현재)- 인하대학교 경제학과 전임강사/교수 (1976.09~2015.02) - 공인회계사 (1976.05~현재)	예	공인회계사	- 개업공인회계사 (1979.04~1997.08)- 동재회계법인 (1977.04~1979.04)- 을지회계법인 (1976.05~1977.04)- 공인회계사 (1976.05~현재)

문린곤	예	- 한국항공우주산업 비상근고문 (2018~2020) - 현대건설 상근자문 (2013.10~2018.04)	-	-	-

김재웅	예	- 법무법인(유) 광장 고문실(2020~현재)- 서울지방국세청 청장(2015~2016)	-	-	-

이인석	예	- 법무법인(유) 광장(2021~현재)- 법률신문편집 위원(2016~현재)- 대법원 상고제도개선특별위원회 위원(2020~2021)- 대전고등법원 고법 부장판사(2018~2021)- 대법원 사법발전위원회 전문위원(2018~2019)- 서울고등법원 고법 부장판사(2011~2018)	-	-	-

주) 2022년 2월 28일 임시주주총회에서 윤광림이사, 김재웅이사, 이인석이사가 감사위원회 위원으로 선임되었습니다. 주) 2022년 3월 8일 감사위원회에서 윤광림이사가 감사위원회 위원장으로 선임되었습니다. ※ 기준일 이후 감사위원회 위원의 변동사항

변동사항	성명	성별	사외이사여부	전문가 유형

사임	장세진	男	사외이사	회계·재무전문가

사임	문린곤	男	사외이사	-

주)2022년 4월 1일 장세진이사, 문린곤이사가 일신상의 이유로 사임하였습니다.

나. 감사위원회의 독립성

선출기준의 주요내용	선출기준의 충족여부	관련 법령 등

3명 이상의 이사로 구성	충족 (5명)	상법 제415조의 2 제2항, 당사 정관 제36조

사외이사가 위원의 3분의 2 이상	충족 (전원 사외이사)

위원 중 1명 이상은 회계 또는 재무전문가	충족 (장세진 이사, 윤광림 이사)	상법 제542조의 11 제2항

감사위원회의 대표는 사외이사	충족 (윤광림 이사)

그밖의 결격요건(최대주주의 특수관계자 등)	충족 (해당사항 없음)	상법 제542조의 11 제3항

당사는 상법, 당사의 정관 및 이사회 규정에 따라 감사위원회를 설치·운영 중에 있으며, 주주총회에서 감사위원회 위원을 선임합니다. 감사위원회는 주주총회에서 선임한 사외이사 3인 이상으로 구성되어 있으며, 위원 중 1명 이상은 회계 또는 재무 전문가를 선임하고 있습니다. 감사위원회는 회사의 회계와 업무에 대한 감사 기능을 수행하며, 이를 위하여 언제든지 이사에 대하여 영업에 관한 보고를 요구하거나 회사의 업무와 재산상태를 조사할 수 있으며, 관계임직원 및 외부감사인을 출석시켜 의견을 청취할 수 있습니다. 또한, 위원회는 필요하다고 인정할 경우에는 회사의 비용으로 전문가 등에게 자문을 요구할 수 있으며, 자회사에 대하여 영업의 보고를 요구할 수도 있으며 필요시 업무와 재산상태를 조사할 수 있습니다.

다. 감사위원회의 활동

회차	개최일자	의안내용	가결여부	감사위원의 성명

윤광림
(출석률: 100%)	장세진
(출석률: 100%)	문린곤(출석률: 100%)	김재웅(출석률 : 100%)	이인석(출석률 : 100%)	양토마스명석(양명석)(출석률 : 60%)

찬반여부 (불참여부)

2022년1회차	2022.01.11	1. 2021년 기말감사 계획 보고, 핵심감사항목 협의 및 내부회계관리제도 감사 진행 경과 보고	보고	-	-	-	-	-	-

2. 2022년 내부회계관리제도 운영계획 보고	보고	-	-	-

3. 2021년 감사실적 및 2022년 업무계획 보고	보고	-	-	-

2022년2회차	2022.02.10	1. 제22기(2021 사업연도) 재무제표 보고	보고	-	-	불참

2. 제22기(2021 사업연도) 영업보고서 보고	보고	-	-

2022년3회차	2022.03.08	1. 감사위원회 위원장 선임 결의의 건	가결	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	-

2. 제22기(2021 사업연도) 기말감사 경과 보고	보고	-	-	-	-	-

3. 내부회계관리제도 운영실태 보고	보고	-	-	-	-	-

4. 제22기(2021 사업연도) 주주총회 소집 및 회의 목적사항 보고	보고	-	-	-	-	-

5. 내부회계관리제도 운영실태 검토결과 보고	보고	-	-	-	-	-

(기타) 제22기(2021 사업연도) 감사위원회의 감사보고서 작성 및 제출	보고	-	-	-	-	-

(기타) 감사위원회의 내부회계관리제도 운영실태 평가보고서 작성	보고	-	-	-	-	-

(기타) 내부감시장치에 대한 감사위원회의 의견서 작성	보고	-	-	-	-	-

라. 감사위원회 교육실시 현황

교육일자	교육실시주체	참석 감사위원	불참시 사유	주요 교육내용

2021.11.09	삼정KPMG	장세진문린곤	-	내부회계관리제도 동향과 시사점 및 감사위원회 역할

2021.10.07	대우건설	장세진문린곤	-	재무교육 - 부동산PF 신용공여 한도관리, 건설회계, 자금 관리방안, 재무구조개선 및 타인자본 활용계획

2020.11.10	삼정KPMG	장세진문린곤	-	내부회계관리제도 고도화 방안 소개 및 진행현황

2020.10.15	대우건설	장세진문린곤	-	당사 주요 프로세스 / 시스템 소개 및 이해 - 조직관리, 인사관리,외주구매프로세스, 전사시스템 관리

2020.08.26	대우건설	장세진문린곤	-	당사 주요 프로세스 / 시스템 소개 및 이해 - 예산관리, 실적관리, 재무회계, 리스크관리, 사업소개

2020.07.24	삼정KPMG	장세진	-	동영상 드라마를 통한 감사위원회 활동 사례 연구

2020.05.12	삼정KPMG	장세진문린곤	-	내부회계관리제도 교육 (제도 개요와 감사위원회의 역할)

마. 감사위원회 지원조직 현황

부서(팀)명	직원수(명)	직위(근속연수)	주요 활동내역

감사실	2	부장 1명(2년)과장 1명(1년)	감사위원회의 활동 및 교육 지원

※지원조직의 직원수(명)은 해당 지원업무를 수행하는 인원들만 포함하고 있습니다.

바. 준법지원인에 관한 사항

(1) 준법지원인의 인적사항 및 주요경력

성 명	현직	주요경력	선임일	결격요건 및 기타사항

전재우	변호사	2003.01. 사법연수원 32기 수료2003.04. ~ 2006.04. 법무부 공익법무관2006.05. ~ 2009.09. 법무법인 홍윤2009.10. ~ 현재 대우건설 (사내변호사)	2021.11.11 (재선임)	해당사항 없음

(2) 준법지원인의 주요 활동내역 및 그 처리 결과

구분	활동 일시	주요 활동 내용	처리(점검)결과

컴플라이언스 점검 등	연중 상시	컴플라이언스 교육	이상 없음

연중 상시	단위 조직별 자율 컴플라이언스 활동 지원	이상 없음

연중 상시	윤리준법 리스크 진단 및 의식 점검	이상 없음

일상적 준법지원 등	연중 상시	소송관리, 법적 자문, 주요 계약 검토	이상 없음

연중 상시	건설산업관련 법령 등 주요 법령 제, 개정 모니터링 및 준수 여부 등 점검	이상 없음

(3)준법지원인 등 지원조직 현황

부서(팀)명	직원수(명)	직위(근속연수)	주요 활동내역

법무1팀	5	부장 1명, 차장 1명, 과장 3명 (평균 5.4년)	법적 위험의 평가 및 관리

법무1팀	3	차장 1명, 과장 1명, 대리 1명 (평균 1.7년)	준법 교육 및 점검, 훈련 프로그램 운영

법무2팀	4	부장 1명, 대리 3명 (평균 2.4년)	법적 위험의 평가 및 관리