대우건설 분기보고서 (2024.03)
2. 감사제도에 관한 사항

가. 감사위원회 위원의 인적사항 및 사외이사 여부

성명	사외이사여부	경력	회계ㆍ재무전문가 관련

해당 여부	전문가 유형	관련 경력

윤광림	예	- 에이치산업㈜ 대표이사(2011.09~2023.03)- ㈜대우건설 사외이사(2017.03~2020.03)- 미래Ⅱ 저축은행장(2010.02~2012.06)	예	금융기관·정부·증권유관기관 등 경력자	- 미래Ⅱ 저축은행장(2010.02~2012.06)- 제주은행장(2006.03~2009.03)- 신한은행 부행장(2002.02~2006.02)

김재웅	예	- 법무법인(유) 광장 고문실(2020~현재)- 서울지방국세청 청장(2015~2016)	-	-	-

이인석	예	- 법무법인 YK 대표변호사 (2024~현재)- 공정거래위원회 정책실명제 심의위원(2022~현재)- 법무법인(유) 광장(2021~2024)- 대법원 상고제도개선특별위원회 위원(2020~2021)- 대전고등법원 고법 부장판사(2018~2021)- 대법원 사법발전위원회 전문위원(2018~2019)	-	-	-

안성희	예	- 가톨릭대학교 회계학과 부교수, 학과장(2017~현재)- 금융위원회 공인회계사 자격제도 심의위원(2022~현재)- 중부지방국세청 국세심사위원(2021~현재)- 한국회계/세무회계/윤리경영학회 이사(2017~2023)	예	회계·재무분야 학위보유자	- 가톨릭대학교 회계학과 부교수, 학과장(2017~현재)- 경희대학교 경영학 박사(회계학, 2016)- 경희대학교 경영학 석사(회계학, 2012)

나. 감사위원회의 독립성

선출기준의 주요내용	선출기준의 충족여부	관련 법령 등

3명 이상의 이사로 구성	충족 (4명)	상법 제415조의 2 제2항, 당사 정관 제36조

사외이사가 위원의 3분의 2 이상	충족 (전원 사외이사)

위원 중 1명 이상은 회계 또는 재무전문가	충족 (2명/윤광림 이사, 안성희 이사)	상법 제542조의 11 제2항

감사위원회의 대표는 사외이사	충족 (윤광림 이사)

그밖의 결격요건(최대주주의 특수관계자 등)	충족 (해당사항 없음)	상법 제542조의 11 제3항

당사는 상법, 당사의 정관 및 이사회 규정에 따라 감사위원회를 설치·운영 중에 있으며, 주주총회에서 감사위원회 위원을 선임합니다. 감사위원회는 주주총회에서 선임한 사외이사 4인으로 구성되어 있으며, 위원 중 2명은 회계 또는 재무 전문가를 선임하고 있습니다. 감사위원회는 회사의 회계와 업무에 대한 감사 기능을 수행하며, 이를 위하여 언제든지 이사에 대하여 영업에 관한 보고를 요구하거나 회사의 업무와 재산상태를 조사할 수 있으며, 관계임직원 및 외부감사인을 출석시켜 의견을 청취할 수 있습니다. 또한, 위원회는 필요하다고 인정할 경우에는 회사의 비용으로 전문가 등에게 자문을 요구할 수 있으며, 자회사에 대하여 영업의 보고를 요구할 수도 있으며 필요시 업무와 재산상태를 조사할 수 있습니다.

다. 감사위원회의 활동

회차	개최일자	의안내용	가결여부	감사위원의 성명

윤광림
(출석률: 100%)	김재웅
(출석률: 100%)	이인석(출석률: 100%)	안성희(출석률 : 100%)

찬반여부 (불참여부)

2024년 1회차	2024.01.11	1. 2024년 외부감사인 비감사서비스 사전 승인	가결	찬성	찬성	찬성	찬성

2. 2023년 기말감사 진행 계획 보고, 핵심감사항목 협의 및 내부회계관리 제도 감사 진행 결과 보고	보고	-	-	-	-

2024년 2회차	2024.02.06	1. 내부회계관리 규정 개정 승인	가결	찬성	찬성	찬성	찬성

2. 2024년 내부회계관리제도 운영계획 보고	보고	-	-	-	-

3. 제24기(2023 사업연도) 재무제표 보고	보고	-	-	-	-

4. 제24기(2023 사업연도) 영업보고서 보고	보고	-	-	-	-

2024년 3회차	2024.03.04	1. 2024년 감사계획 승인	가결	찬성	찬성	찬성	찬성

2. 제24기(2023 사업연도) 기말감사 경과 보고	보고	-	-	-	-

3. 내부회계관리제도 운영실태 보고	보고	-	-	-	-

4. 제24기(2023 사업연도) 주주총회 소집 및 회의 목적사항 보고	보고	-	-	-	-

5. 내부회계관리제도 평가 보고	보고	-	-	-	-

라. 감사위원회 교육실시 현황

교육일자	교육실시주체	참석 감사위원	불참시 사유	주요 교육내용

2023.11.21	(사)감사위원회 포럼	안성희	해당 감사위원의 개인적 교육 참여	감사 및 감사위원을 위한 2023년 제4회 정기포럼

2023.08.04	삼정KPMG	윤광림 김재웅 이인석 안성희	-	2023년 내부회계관리제도 동향

2023.07.03	삼정KPMG	안성희	해당 감사위원의 개인적 교육 참여	감사위원회 활동 유의, 검토 사항

2023.05.25	삼일PWC	윤광림 안성희	해당 감사위원의 개인적 교육 참여	기업의 미래, 법원 및 국회가 보는 소수주주 등

2022.09.22	삼정KPMG	윤광림	해당 감사위원의 개인적 교육 참여	감사위원회의 자회사 감독과 연결 내부회계관리제도 평가

2022.09.14	감사위원회포럼	윤광림	해당 감사위원의 개인적 교육 참여	감사위원회의 ESG대응

2022.07.14	감사위원회포럼	윤광림 김재웅 이인석	-	기업의 리스크 관리와 내부통제의 중요성

2022.07.14	삼정KPMG	윤광림 김재웅 이인석	-	내부회계관리제도 교육

마. 감사위원회 지원조직 현황

부서(팀)명	직원수(명)	직위(근속연수)	주요 활동내역

감사실	2	상무 1명 (1.5년) 과장 1명 (2년)	감사위원회의 활동 및 교육 지원

※ 지원조직의 직원수(명)은 해당 지원업무를 수행하는 인원들만 포함하고 있습니다※ 당사 감사위원회 규정에 따라 내부감사부서 책임자 임면은 위원회와 대표이사가 협의하여 정하되, 위원회의 교체요구 결의가 있는 경우에는 이에 따릅니다.

바. 준법지원인에 관한 사항

(1) 준법지원인의 인적사항 및 주요경력

성 명	현직	주요경력	선임일	결격요건 및 기타사항

임영택	감사실장	2009. 윤리감사팀(5년)2013. 직무진단팀장(7년)2022. 감사팀장(1년)2023. 現 감사실장	2024.01.11	해당사항 없음

(2) 준법지원인의 주요 활동내역 및 그 처리 결과

구분	활동 일시	주요 활동 내용	처리(점검)결과

컴플라이언스 점검 등	연중 상시	컴플라이언스 교육	이상 없음

연중 상시	단위 조직별 자율 컴플라이언스 활동 지원	이상 없음

연중 상시	윤리준법 리스크 진단 및 의식 점검	이상 없음

일상적 준법지원 등	연중 상시	소송관리, 법적 자문, 주요 계약 검토	이상 없음

연중 상시	건설산업관련 법령 등 주요 법령 제, 개정 모니터링 및 준수 여부 등 점검	이상 없음

(3) 준법지원인 등 지원조직 현황

부서(팀)명	직원수(명)	직위(근속연수)	주요 활동내역

감사실	2	차장 1명, 대리 1명 (평균 0.8년)	준법점검 및 교육, 컴플라이언스 점검 등 활동 실시

법무1팀	5	부장 1명, 차장 2명, 과장 2명(평균 5.8년)	법적 위험의 평가 및 관리 등 일상적 준법지원

법무2팀	3	대리 1명, 과장 2명 (평균 0.6년)	법적 위험의 평가 및 관리 등 일상적 준법지원

※ 지원조직의 직원수(명)은 해당 지원업무를 수행하는 주요 인원들만 포함하고 있습니다.