우리로 분기보고서 (2023.09)
2. 연결재무제표

## 2-1. 연결 재무상태표

연결 재무상태표
제 26 기 3분기말 2023.09.30 현재
제 25 기말 2022.12.31 현재
(단위 : 원)

제 26 기 3분기말	제 25 기말

자산

유동자산	47,945,425,548	45,944,280,426

현금및현금성자산 (주5,31,32)	15,268,355,461	5,155,798,849

매출채권및기타채권 (주6,31,32)	5,221,234,027	8,430,221,712

유동금융자산 (주7,31,32,34)	13,230,992,978	14,534,549,480

재고자산 (주8)	13,621,075,213	16,992,333,491

기타유동자산 (주9)	158,644,775	376,392,394

미수법인세환급액	27,811,094	37,672,500

매각예정비유동 자산 (주37)	417,312,000	417,312,000

비유동자산	14,602,841,680	15,030,750,965

장기매출채권및기타채권 (주16,31,32)	684,422,300	624,592,027

비유동금융자산 (주7,31,32,34)	549,913,195	1,136,155,756

투자부동산 (주10)	934,456,717	961,235,985

유형자산 (주11,34)	11,656,703,235	11,370,410,671

무형자산 (주13)	777,346,233	938,356,526

자산총계	62,548,267,228	60,975,031,391

부채

유동부채	12,300,311,686	21,106,924,628

매입채무 및 기타채무 (주16,31,32)	2,558,768,537	5,843,523,201

단기차입금 (주17,31,32,33,34)	9,160,000,000	9,660,000,000

유동성장기부채 (주17,31,32,33,34)	105,400,000	205,400,000

기타 유동부채 (주12,18)	476,143,149	5,396,130,234

미지급법인세	1,871,193

비유동부채	2,045,419,877	2,209,452,589

장기매입채무및기타채무 (주16,31,32)	866,453,502	884,979,602

장기차입금 (주17,31,32,33,34)	9,450,000	63,500,000

확정급여부채 (주27)	1,082,747,737	1,185,590,339

기타 비유동 부채 (주18)	86,768,638	75,382,648

부채총계	14,345,731,563	23,316,377,217

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	48,202,535,665	37,658,654,174

자본금 (주19)	21,912,499,500	16,024,817,000

자본잉여금 (주20)	52,380,137,081	45,302,112,491

기타자본 (주21)	(1,877,146,455)	(1,877,146,455)

기타포괄손익누계액	112,410,156	58,010,156

이익잉여금(결손금) (주22)	(24,325,364,617)	(21,849,139,018)

비지배지분

자본총계	48,202,535,665	37,658,654,174

자본과부채총계	62,548,267,228	60,975,031,391

## 2-2. 연결 포괄손익계산서

연결 포괄손익계산서
제 26 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 25 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

제 26 기 3분기	제 25 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액 (주4,23)	10,181,313,114	42,003,921,963	24,996,549,923	76,886,235,718

매출원가 (주24,26)	8,483,844,775	37,660,192,706	21,511,755,491	68,039,503,734

매출총이익 (주4)	1,697,468,339	4,343,729,257	3,484,794,432	8,846,731,984

판매비와관리비 (주25,26)	2,556,203,108	7,095,628,729	2,059,340,641	6,750,784,267

영업이익(손실) (주4)	(858,734,769)	(2,751,899,472)	1,425,453,791	2,095,947,717

금융수익 (주31)	(80,921,098)	1,160,340,192	102,289,428	221,632,091

금융비용 (주31,33)	129,898,741	727,816,785	608,938,656	1,884,459,269

기타수익 (주28)	173,093,997	692,069,985	1,038,247,407	1,973,550,159

기타비용 (주28)	125,837,033	777,299,699	1,065,407,786	1,825,974,584

지분법이익 (주15)	114,455,090

법인세비용차감전순이익(손실)	(1,022,297,644)	(2,404,605,779)	891,644,184	695,151,204

법인세비용(수익) (주29)

계속영업당기이익(손실)	(1,022,297,644)	(2,404,605,779)	891,644,184	695,151,204

중단영업당기순이익(손실) (주37)	(446,163)	(51,046,453)

당기순이익(손실)	(1,022,297,644)	(2,404,605,779)	891,198,021	644,104,751

기타포괄손익	(2,169,798)	(17,219,820)	(8,165,342)	4,354,782

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	(2,169,798)	(17,219,820)	(8,165,342)	(27,864,203)

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)	(2,169,798)	(17,219,820)	(8,165,342)	(27,864,203)

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	32,218,985

지분법 자본변동	32,218,985

지분법이익잉여금 변동

총포괄손익	(1,024,467,442)	(2,421,825,599)	883,032,679	648,459,533

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	(1,022,297,644)	(2,404,605,779)	891,332,004	659,434,001

계속영업이익	(1,022,297,644)	(2,404,605,779)	891,644,184	695,151,204

중단영업이익	(312,180)	(35,717,203)

비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실)	(133,983)	(15,329,250)

계속영업이익

중단영업이익	(133,983)	(15,329,250)

총 포괄손익의 귀속

총포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	(1,024,467,442)	(2,421,825,599)	883,166,662	663,788,783

총 포괄손익, 비지배지분	(133,983)	(15,329,250)

주당이익 (주30)

기본주당이익(손실) (단위 : 원)

계속영업이익기본준당순이익(손실) (단위 : 원)	(29)	(73)	28	22

중단영업이익기본주당이익(손실) (단위 : 원)	0	(1)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)

계속영업이익희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(29)	(73)	28	22

중단영업이익희석주당이익(손실) (단위 : 원)	0	(1)

## 2-3. 연결 자본변동표

연결 자본변동표
제 26 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 25 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 합계

2022.01.01 (기초자본)	16,024,817,000	45,302,112,491	(1,877,146,455)	58,010,156	(19,051,399,501)	40,456,393,691	(2,735,424,578)	37,720,969,113

총 포괄손익	당기순이익(손실)	659,434,001	659,434,001	(15,329,250)	644,104,751

확정급여제도의 재측정요소	(27,864,203)	(27,864,203)	(27,864,203)

지분법자본변동	32,218,985	32,218,985	32,218,985

기타포괄손익공정가치측정금융자산처분손실

기타포괄손익공정가치측정금융자산손상차손

자본에 직접 인식된 주주와의 거래등	유상증자

2022.09.30 (기말자본)	16,024,817,000	45,302,112,491	(1,877,146,455)	90,229,141	(18,419,829,703)	41,120,182,474	(2,750,753,828)	38,369,428,646

2023.01.01 (기초자본)	16,024,817,000	45,302,112,491	(1,877,146,455)	58,010,156	(21,849,139,018)	37,658,654,174	37,658,654,174

총 포괄손익	당기순이익(손실)	(2,404,605,779)	(2,404,605,779)	(2,404,605,779)

확정급여제도의 재측정요소	(17,219,820)	(17,219,820)	(17,219,820)

지분법자본변동

기타포괄손익공정가치측정금융자산처분손실	31,000,000	(31,000,000)

기타포괄손익공정가치측정금융자산손상차손	23,400,000	(23,400,000)

자본에 직접 인식된 주주와의 거래등	유상증자	5,887,682,500	7,078,024,590	12,965,707,090	12,965,707,090

2023.09.30 (기말자본)	21,912,499,500	52,380,137,081	(1,877,146,455)	112,410,156	(24,325,364,617)	48,202,535,665	48,202,535,665

## 2-4. 연결 현금흐름표

연결 현금흐름표
제 26 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 25 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

제 26 기 3분기	제 25 기 3분기

영업활동현금흐름	(2,217,040,699)	983,416,212

영업에서 창출된 현금	(2,043,278,232)	1,284,199,549

당기순이익(손실)	(2,404,605,779)	644,104,751

당기순이익조정을 위한 가감	1,966,246,011	3,202,572,729

법인세비용

감가상각비	997,681,101	785,775,048

투자부동산 감가상각비	26,779,268	26,852,840

무형자산상각비	161,010,293	163,863,697

무형자산손상차손	3,451,585

투자부동산 손상차손(환입)	(21,828,500)

소모품비	33,472,785

퇴직급여	458,508,987	582,595,498

재고자산평가손실(환입)	644,690,616	452,999,632

재고자산 폐기손실	134,060

대손상각비(환입)	100,648,036	31,406,907

기타의 대손상각비	25,520,000

이자비용	401,408,224	334,560,321

외화환산손실	33,460,835	353,382,009

유형자산처분이익	(2,999,000)	(33,843,455)

유형자산처분손실	5,000	9,500

사용권자산 처분이익	(2,092,311)

이자수익	(376,430,694)	(221,632,320)

외화환산이익	(77,916,192)	(692,053,240)

당기손익공정가치측정금융자산평가이익	(783,909,498)

당기손익공정가치측정금융자산평가손실	87,466,000	1,549,898,948

당기손익공정가치측정금융자산처분손실	238,942,561

지분법손실	(114,455,090)

잡이익	(660,605)

잡손실	2,115,894

자산및부채의 증감	(1,604,918,464)	(2,562,477,931)

매출채권의 감소(증가)	1,260,240,528	604,243,238

미수금의 감소(증가)	2,122,133,721	1,364,643,106

선급금의 감소(증가)	57,251,045	(183,696,578)

선급비용의 감소 (증가)	87,657,264	22,764,218

재고자산의 감소(증가)	2,726,567,662	(5,218,193,750)

매입채무의 증가(감소)	(2,154,727,249)	831,637,280

미지급금의 증가(감소)	(37,164,800)	(349,038,905)

미지급비용의 증가(감소)	(449,508,332)	(67,614,751)

예수금의 증가(감소)	(61,603,110)	(14,630,175)

선수금의 증가(감소)	(4,373,202,460)	1,462,608,220

부가가치세 예수금의 증가(감소)	(48,935,496)

선수수익의 증가(감소)	(166,441,818)

장기미지급비용의 증가(감소)	11,385,990	11,107,521

퇴직금의 지급	(338,125,099)	(346,996,087)

사외적립자산의 감소(증가)	(240,446,310)	(679,311,268)

이자수취	180,301,336	89,424,975

이자지급	(362,054,016)	(266,681,219)

배당금수취

법인세환급(납부)	7,990,213	(125,257,459)

중단영업으로 인한 순현금흐름	1,730,366

투자활동현금흐름	989,741,590	(71,907,134)

1. 투자활동으로 인한 현금유입액	4,918,000,000	6,873,845,455

단기금융상품의 처분	4,000,000,000	5,000,000,000

보증금의 회수	65,000,000	440,000,000

유형자산의 처분	3,000,000	33,845,455

투자부동산의 처분	1,400,000,000

당기손익공정가치측정금융자산의 처분	850,000,000

2. 투자활동으로 인한 현금유출액	(3,928,258,410)	(6,945,752,589)

단기금융상품의 취득	(6,000,000,000)

장기금융상품의 취득	(2,700,000)	(182,700,000)

당기손익공정가치측정금융자산의 취득	(2,000,000,000)

매도가능금융자산의 취득	(500,000,000)

유형자산의 취득	(1,260,058,410)	(721,994,589)

보증금의 증가	(165,500,000)	(41,058,000)

재무활동현금흐름	11,338,268,494	(637,628,672)

1. 재무활동으로 인한 현금 유입액	14,430,795,016	797,431,999

단기차입금의 증가	500,000,000

정부보조금의 수령	965,087,926	797,431,999

유상증자	12,965,707,090

2. 재무활동으로 인한 현금 유출액	(3,092,526,522)	(1,435,060,671)

단기차입금의 상환	(1,000,000,000)	(600,000,000)

유동성 장기차입금의 상환	(154,050,000)	(154,050,000)

정부보조금의 감소	(819,252,235)	(611,272,679)

리스부채의 상환	(119,224,287)	(69,737,992)

이행보증금의 반환	(1,000,000,000)

현금및현금성자산의순증가(감소)	10,110,969,385	273,880,406

기초현금및현금성자산	5,155,798,849	7,315,963,077

외화표시 현금및현금성자산의 환율 변동효과	1,587,227	196,523

매각예정처분자산집단으로 분류된 현금및현금성자산	(250)

기말현금및현금성자산	15,268,355,461	7,590,039,756