우원개발 반기보고서 (2017.06)
6. 기타 재무에 관한 사항

가. 당해 사업연도의 계정과목별 대손충당금 설정내역

(단위 : 천원, %)

구분	계정과목	채권총액	대손충당금	대손충당금 설정률	채권잔액

제20기반기	매출채권	28,201,631	(1,263,675)	-4.48%	26,937,956

미수금	4,440,686	(1,044,881)	-23.53%	3,395,805

미수수익	1,476,737	(969,224)	-65.63%	507,513

선급금	16,481,976	(458,599)	-2.78%	16,023,377

선급비용	923,385	-	923,385

보증금	3,112,821	-	3,112,821

합 계	54,637,236	(3,736,379)	50,900,857

제19기반기	매출채권	27,678,035	1,311,675	4.74%	26,366,360

미수금	6,066,030	1,211,874	19.98%	4,854,156

미수수익	1,410,036	969,224	68.74%	440,812

선급금	7,454,634	458,599	6.15%	6,996,035

선급비용	1,296,229	-	-	1,296,229

보증금	3,799,341	-	-	3,799,341

합 계	47,704,305	3,951,372	8.28%	43,752,933

제19기	매출채권	26,227,377	1,263,675	4.82%	24,963,702

미수금	4,646,277	1,220,881	26.28%	3,425,396

미수수익	1,407,208	969,224	68.88%	437,984

선급금	8,444,254	458,599	5.43%	7,985,655

선급비용	1,447,213	-	-	1,447,213

보증금	4,118,276	-	-	4,118,276

합 계	46,290,605	3,912,379	8.45%	42,378,226

제18기	매출채권	35,108,713	1,311,675	3.74%	33,797,038

미수금	5,876,293	1,211,874	20.62%	4,664,419

미수수익	1,434,724	969,224	67.55%	465,500

선급금	3,581,358	458,599	12.81%	3,122,759

선급비용	1,763,963	-	-	1,763,963

보증금	3,604,206	-	-	3,604,206

합 계	51,369,257	3,951,372	7.69%	47,417,885

- 상기 수치는 연결재무제표 기준임

나. 당해 사업연도의 대손충당금 변동현황 (단위 : 천원)

구 분	제 20기 반기	제 19기	제 18기

1. 기초 대손충당금 잔액합계	3,912,379	3,951,372	3,845,156

2. 순대손처리액(①－②±③)	-	(48,000)	(6,000)

① 대손처리액(상각채권액)	-	(6,000)

② 상각채권회수액	-

③ 기타증감액	-	-	-

3. 대손상각비 계상(환입)액	(176,000)	9,007	112,216

4. 기말 대손충당금 잔액합계	3,736,379	3,912,379	3,951,372

- 상기 수치는 연결재무제표 기준임 다. 매출채권관련 대손충당금 설정 방침1) 대손충당금 설정방침 대차대조표일 현재 매출채권, 대여금, 미수금등 받을 채권 전액의 회수가능성에 대한 개별분석 및 과거의 대손경험률을 토대로 하여 예상되는 대손추정액을 대손충당금으로 설정함.2) 대손경험률 및 회수가능성 산정근거 - 대손경험률 : 과거 3개년 채권잔액에 대한 실제발생액을 근거로 대손경험률을 산정하며, 1%미만시, 채권잔액의 1%로 대손충당금 설정 - 회수가능성 : 채무자의 파산등으로 회수가 불투명한 채권의 경우 담보설정여부 등을 고려하여 채권잔액의 1%초과 ~ 100%범위에서 합리적인 대 손추산액 설정

라. 당해 사업연도 기말 현재 경과기간별 매출채권잔액 현황 (단위 : 천원)

구분	정상채권	60일이내	60일~120일	120일이상	대손충당금	합계

금 액	50,570,966	-	-	4,066,270	-3,736,379	50,900,857

구성비율	99.35%	-	-	7.99%	-7.34%	100%

마. 재고자산 내역 및 실사에 관한 사항 1) 재고자산명세표 및 실사내역연결재무제표 및 개별재무제표의 재고자산중 저장품은 우원개발의 저장품으로 2017년 6월 30일, 야적장 및 하남선 복선전철 5공구등 현장을 방문하여 전수조사를 실시하였으며, 당사내 자재팀의 분기별 재고자산실사를 기초로 내역서를 작성하였습니다. 현장방문 직접실사로 표본추출 전수조사방법으로 저장품의 유동이 많은 현장을 표본 추출하고, 저장품 저장장소인 야적장을 표본으로하여 실사하였습니다. 표본추출 전수조사시 표본오차율 1%이상의 경우 모집단 전수실사를 원칙으로 하고 있으나 표본추출전수조사 결과 표본오차율 1%미만으로 현재의 재고자산을 산출하였습니다.

연결재무제표의 재고자산 중 용지는 대상종합개발(주)의 용지로 장부가액이 2,587,700천원입니다.

2) 당해 사업연도의 재고자산의 사업부문별 보유현황 (단위 : 천원)

구 분	제 20기 반기	제 19기 반기	제 19기	제 18기

토공사업	저장품	5,359,937	6,160,463	5,243,775	5,713,068

도시개발	용지	2,587,700	2,580,064	2,580,064	1,115,664

총자산대비 재고자산 구성비율(%)[재고자산합계 / 기말자산총계 X 100]	5.13%	7.47%	6.67	5.58%

재고자산회전율(회수)[연환산 매출원가 / {(기초재고+기말재고)/2}	22.54	24.73	26.75	34.88

바. 진행률적용 수주계약 현황(단위 : 원)

회사명	품목	발주처	계약일	공사기한	수주총액	진행률	미청구공사	공사미수금

총액	손상차손누계액	총액	대손충당금

우원개발(주)	강남순환8	롯데건설㈜	2003년 05월 19일	2018-07-31	36,964,000,000	63.62	33,496,800	-	103,080,847	-

우원개발(주)	무계삼계1	대림산업㈜	2009년 02월 25일	2017-02-11	17,908,900,000	100	-	-	-	-

우원개발(주)	남양주별내지구(주변도로)	대림산업㈜	2010년 01월 08일	2018-06-30	14,731,800,000	81.89	721,365,656	-	1,345,065,656	-

우원개발(주)	평택미군기지유틸리티	삼부토건㈜	2011년 09월 01일	2016-12-20	18,919,590,000	100	-	-	-	-

우원개발(주)	수서평택6-2	현대산업개발㈜	2012년 05월 15일	2017-01-31	46,985,800,000	100	-	-	-	-

우원개발(주)	부산신항(욕망산구간)	stx건설	2012년 05월 10일	2017-12-31	35,732,000,000	83.50	272,649,280	-	1,546,449,280	-

우원개발(주)	포항삼척	포스코건설㈜	2012년 05월 17일	2017-09-30	33,208,000,000	99.57	-	-	-	-

우원개발(주)	광암마산	포스코건설㈜	2012년 06월 14일	2017-07-31	28,899,000,000	97.88	-	-	-	-

우원개발(주)	소사원시	현대건설㈜	2012년 06월 28일	2017-10-31	39,465,000,000	86.86	-	-	305,881,440	-

우원개발(주)	지내고성	태영건설	2012년 06월 26일	2017-01-25	16,189,000,000	100	-	-	-	-

우원개발(주)	수서평택7공구	포스코건설㈜	2012년 07월 16일	2017-06-30	54,870,956,000	99.74	40,234,581	-	70,629,743	-

우원개발(주)	보령태안	현대건설㈜	2012년 07월 24일	2018-05-12	85,247,000,000	54.36	-	-	-	-

우원개발(주)	구미하이테크밸리	포스코건설㈜	2012년 09월 10일	2018-02-14	33,338,300,000	100	-	-	-	-

우원개발(주)	제2영동고속도로	현대건설㈜	2012년 09월 26일	2017-05-31	22,358,970,000	100	-	-	-	-

우원개발(주)	수서평택5공구	삼성물산㈜	2013년 01월 24일	2017-12-31	36,363,700,000	98.25	-	-	-	-

우원개발(주)	구리포천간고속도로	태영건설	2013년 05월 08일	2017-06-29	23,077,000,000	99.52	-	-	-	-

우원개발(주)	원주강릉철도11-1	한국철도시설공단	2013년 04월 24일	2017-12-20	3,620,627,273	98.82	-	-	-	-

우원개발(주)	원주강릉철도3-2	두산중공업	2013년 09월 10일	2016-10-25	49,657,000,000	100	-	-	-	-

우원개발(주)	구포덕산	삼성물산㈜	2013년 10월 14일	2017-03-31	18,632,000,000	100	-	-	-	-

우원개발(주)	서남 물재생센터	대림산업㈜	2013년 12월 09일	2016-02-28	40,500,406,980	100	-	-	10,358,896	-

우원개발(주)	부산외곽순환9공구	대림산업㈜	2014년 02월 17일	2017-12-31	29,712,000,000	99.66	46,356,160	-	550,156,160	-

우원개발(주)	안양성남	포스코건설㈜	2014년 02월 17일	2017-09-26	32,360,070,000	86.77	-	-	-	-

우원개발(주)	산성터널	포스코건설㈜	2014년 07월 25일	2018-02-28	27,067,000,000	83.30	-	-	-	-

우원개발(주)	김포도시철도5-3	㈜한화건설	2014년 08월 20일	2017-12-30	29,885,000,000	94.65	-	-	592,350,200	-

우원개발(주)	김포도시철도3-2	대림산업㈜	2014년 10월 30일	2017-12-30	44,012,000,000	86.99	-	-	945,799,280	-

우원개발(주)	충주댐	대림산업㈜	2015년 03월 30일	2018-12-02	33,600,000,000	38.45	-	-	-	-

우원개발(주)	포항신항1부두#12	대림산업㈜	2015년 09월 30일	2017-06-30	12,987,000,000	97.40	-	-	65,197,740	-

우원개발(주)	원주강릉3-2(정금터널)	두산중공업	2015년 11월 30일	2017-01-10	7,579,000,000	100	-	-	-	-

우원개발(주)	도담영천4	현대산업개발㈜	2015년 11월 20일	2017-05-27	38,429,110,000	44.87	-	-	144,338,412	-

우원개발(주)	신고리원자력(본관굴착)	삼성물산㈜	2015년 11월 30일	2018-09-15	13,065,065,000	92.88	-	-	506,566,639	-

우원개발(주)	하남선복선전철5	코오롱글로벌㈜	2016년 03월 21일	2019-06-30	55,147,000,000	29.11	-	-	2,748,896,760	-

우원개발(주)	서부간선도로	현대건설㈜	2016년 03월 22일	2020-10-31	39,480,000,000	8.13	-	-	381,358,082	-

우원개발(주)	신고리원자력(옥외매설)	삼성물산㈜	2016년 09월 07일	2019-08-31	17,700,000,000	33.36	569,136,000	-	1,464,536,000	-

우원개발(주)	별내선 복선전철4	태영건설	2016년 10월 20일	2021-05-31	33,580,000,000	2.50	385,186,400	-	748,245,000	-

우원개발(주)	부산외곽9-1	대림산업㈜	2017년 04월 28일	2017-12-31	19,995,000,000	37.71	-	-	785,114,400	-

우원개발(주)	신분당-용산 1-2	두산건설㈜	2017년 05월 15일	2022-01-29	48,470,000,000	0.38	-	-	202,241,150	-

우원개발(주)	대곡소사	현대건설㈜	2017년 05월 17일	2021-05-31	35,700,000,000	0.04	15,708,000	-	15,708,000	-

합 계	-	2,084,132,877	-	12,531,973,685	-

사. 증권발행 및 사채현황1) 채무증권 발행실적

## 채무증권 발행실적

(기준일 : 2017년 06월 30일 ) (단위 : 원, %)

발행회사	증권종류	발행방법	발행일자	권면총액	이자율	평가등급(평가기관)	만기일	상환여부	주관회사

우원개발 주식회사	회사채	사모	2017년 06월 16일	15,000,000,000	0	-	2022년 06월 16일	미상환	-

합 계	-	-	-	15,000,000,000	-	-	-	-	-

2) 사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등

- 해당사항 없음3) 기업어음증권 미상환 잔액

## 기업어음증권 미상환 잔액

(기준일 : 2017년 06월 30일 ) (단위 : 원)

잔여만기	10일 이하	10일초과30일이하	30일초과90일이하	90일초과180일이하	180일초과1년이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년 초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-	-

4) 전자단기사채 미상환 잔액

## 전자단기사채 미상환 잔액

(기준일 : 2017년 06월 30일 ) (단위 : 원)

잔여만기	10일 이하	10일초과30일이하	30일초과90일이하	90일초과180일이하	180일초과1년이하	합 계	발행 한도	잔여 한도

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-

5) 회사채 미상환 잔액

## 회사채 미상환 잔액

(기준일 : 2017년 06월 30일 ) (단위 : 원)

잔여만기	1년 이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년초과4년이하	4년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	15,000,000,000	-	-	15,000,000,000

합계	-	-	-	-	15,000,000,000	-	-	15,000,000,000

6) 신종자본증권 미상환 잔액

## 신종자본증권 미상환 잔액

(기준일 : 2017년 06월 30일 ) (단위 : 원)

잔여만기	1년 이하	1년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과15년이하	15년초과20년이하	20년초과30년이하	30년초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-

7) 조건부자본증권 미상환 잔액

## 조건부자본증권 미상환 잔액

(기준일 : 2017년 06월 30일 ) (단위 : 원)

잔여만기	1년 이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년초과4년이하	4년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과20년이하	20년초과30년이하	30년초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-