우원개발 분기보고서 (2018.03)
6. 기타 재무에 관한 사항

가. 당해 사업연도의 계정과목별 대손충당금 설정내역

(단위 : 천원, %)

구분	계정과목	채권총액	대손충당금	대손충당금 설정률	채권잔액

제21기1분기	매출채권	27,982,002	1,263,675	4.52%	26,718,327

미수금	4,204,628	1,044,881	24.85%	3,159,747

미수수익	1,403,468	969,224	69.06%	434,244

선급금	8,760,821	458,599	5.23%	8,302,222

선급비용	520,769	-	0.00%	520,769

보증금	2,214,472	40,572	1.83%	2,173,900

합 계	45,086,160	3,776,951	8.38%	41,309,209

제20기	매출채권	23,161,004	1,263,675	5.46%	21,897,329

미수금	4,499,575	1,044,881	23.22%	3,454,694

미수수익	1,356,576	969,224	71.45%	387,352

선급금	3,771,846	458,599	12.16%	3,313,247

선급비용	1,353,402	-	-	1,353,402

보증금	2,175,413	40,572	1.87%	2,134,841

합 계	36,317,817	3,776,951	10.40%	32,540,865

제19기	매출채권	26,227,377	1,263,675	4.82%	24,963,702

미수금	4,646,277	1,220,881	26.28%	3,425,396

미수수익	1,407,208	969,224	68.88%	437,984

선급금	8,444,254	458,599	5.43%	7,985,655

선급비용	1,447,213	-	-	1,447,213

보증금	4,118,276	-	-	4,118,276

합 계	46,290,605	3,912,379	8.45%	42,378,226

제18기	매출채권	35,108,713	1,311,675	3.74%	33,797,038

미수금	5,876,293	1,211,874	20.62%	4,664,419

미수수익	1,434,724	969,224	67.55%	465,500

선급금	3,581,358	458,599	12.81%	3,122,759

선급비용	1,763,963	-	-	1,763,963

보증금	3,604,206	-	-	3,604,206

합 계	51,369,257	3,951,372	7.69%	47,417,885

- 상기 수치는 연결재무제표 기준임 나. 당해 사업연도의 대손충당금 변동현황 (단위 : 천원)

구 분	제 21기 1분기	제 20기	제 19기

1. 기초 대손충당금 잔액합계	3,776,951	3,912,379	3,951,372

2. 순대손처리액(①－②±③)	-	-	(48,000)

① 대손처리액(상각채권액)	-	-	-

② 상각채권회수액	-	-	-

③ 기타증감액	-	-	-

3. 대손상각비 계상(환입)액	-	(135,428)	9,007

4. 기말 대손충당금 잔액합계	3,776,951	3,776,951	3,912,379

- 상기 수치는 연결재무제표 기준임 다. 매출채권관련 대손충당금 설정 방침 1) 대손충당금 설정방침 대차대조표일 현재 매출채권, 대여금, 미수금등 받을 채권 전액의 회수가능성에 대한 개별분석 및 과거의 대손경험률을 토대로 하여 예상되는 대손추정액을 대손충당금으로 설정함.2) 대손경험률 및 회수가능성 산정근거 - 대손경험률 : 과거 3개년 채권잔액에 대한 실제발생액을 근거로 대손경험률을 산정하며, 1%미만시, 채권잔액의 1%로 대손충당금 설정 - 회수가능성 : 채무자의 파산등으로 회수가 불투명한 채권의 경우 담보설정여부 등을 고려하여 채권잔액의 1%초과 ~ 100%범위에서 합리적인 대 손추산액 설정

라. 당해 사업연도 분기말 현재 경과기간별 매출채권잔액 현황 (단위 : 천원)

구 분	정상채권	60일이내	60일~120일	120일이상	대손충당금	합계

금 액	37,385,275	-	-	7,660,312	-3,736,379	41,309,208

구성비율	90.50%	-	-	18.54%	-9.04%	100%

마. 재고자산 내역 및 실사에 관한 사항 1) 재고자산명세표 및 실사내역 연결재무제표 및 개별재무제표의 재고자산중 저장품은 우원개발의 저장품으로 2018년 3월 31일, 야적장 및 하남선 복선전철 5공구등 현장을 방문하여 전수조사를 실시 하였으며, 당사내 자재팀의 분기별 재고자산실사를 기초로 내역서를 작성하였습니다. 현장방문 직접실사로 표본추출 전수조사방법으로 저장품의 유동이 많은 현장을 표본 추출하고, 저장품 저장장소인 야적장을 표본으로하여 실사하였습니다. 표본추출 전수조사시 표본오차율 1%이상의 경우 모집단 전수실사를 원칙으로 하고 있으나 표본추출전수조사 결과 표본오차율 1%미만으로 현재의 재고자산을 산출하였습니다.

연결재무제표의 재고자산 중 용지는 대상종합개발(주)의 용지로 장부가액이 49,780,328천원입니다. 2) 당해 사업연도의 재고자산의 사업부문별 보유현황 (단위 : 천원)

구 분	제 21기 1분기	제 20기 1분기	제 20기	제 19기

토공사업	저장품	4,815,441	5,331,416	4,827,865	5,243,775

도시개발	용지	49,780,328	2,580,064	50,888,468	2,580,064

도시개발	미완성공사	719,862	-	-	-

총자산대비 재고자산 구성비율(%)[재고자산합계 / 기말자산총계 X 100]	27.94	6.75	30.28	6.67

재고자산회전율(회수)[연환산 매출원가 / {(기초재고+기말재고)/2}	2.82	20.74	5.21	26.75

바. 진행률적용 수주계약 현황(단위 : 원)

회사명	품목	발주처	계약일	공사기한	수주총액	진행률	미청구공사	공사미수금

총액	손상차손누계액	총액	대손충당금

우원개발㈜	강남순환8	롯데건설(주)	2003-05-19	2018-07-31	37,231,100,000	64.29%	50,786	-	-	-

우원개발㈜	남양주별내지구(주변도로)	대림산업㈜	2010-01-08	2018-06-30	12,947,800,000	92.58%	63,684	-	11,000	-

우원개발㈜	부산신항(욕망산구간)	STX건설㈜	2012-05-10	2018-05-31	35,732,000,000	99.21%	-	-	623,700	-

우원개발㈜	포항삼척	㈜포스코건설	2012-05-17	2018-03-30	34,215,000,000	100.00%	-	-	368,858	-

우원개발㈜	소사원시	현대건설㈜	2012-06-28	2018-03-31	38,628,000,000	95.45%	-	-	278,077	-

우원개발㈜	보령태안	현대건설㈜	2012-07-24	2018-05-12	87,049,000,000	64.10%	-	-	1,580,719	-

우원개발㈜	부산외곽순환9공구	대림산업㈜	2014-02-17	2018-03-31	36,455,000,000	96.83%	-	-	-	-

우원개발㈜	안양성남	㈜포스코건설	2014-02-17	2018-02-28	29,550,000,000	100.00%	-	-	105,325	-

우원개발㈜	산성터널	㈜포스코건설	2014-07-25	2018-04-10	27,067,000,000	99.99%	412,476	-	550,000	-

우원개발㈜	김포도시철도5-3	㈜한화건설	2014-08-20	2018-06-30	31,336,000,000	99.99%	21,926	-	-	-

우원개발㈜	김포도시철도3-2	대림산업㈜	2014-10-30	2018-06-30	44,018,000,000	99.94%	430,736	-	465,300	-

우원개발㈜	충주댐	대림산업㈜	2015-03-30	2018-12-02	33,322,000,000	45.80%	-	-	438,900	-

우원개발㈜	도담영천4	현대산업개발㈜	2015-11-20	2019-05-27	38,827,400,000	70.35%	-	-	693,000	-

우원개발㈜	신고리원자력(본관굴착)	삼성물산㈜	2015-11-30	2018-09-15	14,310,765,000	90.58%	-	-	-	-

우원개발㈜	하남선복선전철5	코오롱글로벌㈜	2016-03-21	2019-06-30	55,141,900,000	60.32%	-	-	5,823,838	-

우원개발㈜	서부간선도로	현대건설㈜	2016-03-22	2020-10-31	39,480,000,000	20.64%	-	-	839,550	-

우원개발㈜	신고리원자력(옥외매설)	삼성물산㈜	2016-09-07	2019-08-31	17,951,503,000	51.64%	1,550,362	-	-	-

우원개발㈜	별내선 복선전철4	㈜태영건설	2016-10-20	2021-05-31	34,336,000,000	17.14%	-	-	517,249	-

우원개발㈜	부산외곽9-1	대림산업㈜	2017-04-28	2018-03-31	20,245,000,000	93.34%	-	-	-	-

우원개발㈜	신분당-용산 1-2	두산건설㈜	2017-05-15	2022-01-29	48,880,805,000	4.90%	-	-	411,175	-

우원개발㈜	대곡소사	현대건설㈜	2017-05-17	2021-05-31	35,793,000,000	6.51%	-	-	581,900	-

우원개발㈜	화도양평	두산건설㈜	2017-07-20	2020-12-28	28,277,000,000	37.16%	-	-	2,444,390	-

우원개발㈜	신림봉천	두산건설㈜	2017-09-07	2020-12-31	41,400,000,000	1.63%	-	-	1,385,144	-

우원개발㈜	포항영덕	㈜한화건설	2017-09-20	2023-07-31	37,958,400,000	10.35%	-	-	1,047,200	-

우원개발㈜	별내선 복선전철3	현대건설㈜	2017-12-22	2021-11-30	38,794,000,000	2.75%	476,671	-	261,030	-

우원개발㈜	창녕밀양	코오롱글로벌㈜	2018-04-03	2023-12-31	61,200,000,000	0.01%	6,120	-	-

합 계	-	3,012,762	-	18,426,354	-

사. 증권발행 및 사채현황1) 채무증권 발행실적

## 채무증권 발행실적

(기준일 : 2018년 03월 31일 ) (단위 : 원, %)

발행회사	증권종류	발행방법	발행일자	권면총액	이자율	평가등급(평가기관)	만기일	상환여부	주관회사

우원개발 주식회사	회사채	사모	2017년 06월 16일	15,000,000,000	0	-	2022년 06월 16일	미상환	-

합 계	-	-	-	15,000,000,000	-	-	-	-	-

2) 사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등

- 해당사항 없음3) 기업어음증권 미상환 잔액

## 기업어음증권 미상환 잔액

(기준일 : 2018년 03월 31일 ) (단위 : 원)

잔여만기	10일 이하	10일초과30일이하	30일초과90일이하	90일초과180일이하	180일초과1년이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년 초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-	-

4) 전자단기사채 미상환 잔액

## 전자단기사채 미상환 잔액

(기준일 : 2018년 03월 31일 ) (단위 : 원)

잔여만기	10일 이하	10일초과30일이하	30일초과90일이하	90일초과180일이하	180일초과1년이하	합 계	발행 한도	잔여 한도

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-

5) 회사채 미상환 잔액

## 회사채 미상환 잔액

(기준일 : 2018년 03월 31일 ) (단위 : 원)

잔여만기	1년 이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년초과4년이하	4년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	15,000,000,000	-	-	15,000,000,000

합계	-	-	-	-	15,000,000,000	-	-	15,000,000,000

6) 신종자본증권 미상환 잔액

## 신종자본증권 미상환 잔액

(기준일 : 2018년 03월 31일 ) (단위 : 원)

잔여만기	1년 이하	1년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과15년이하	15년초과20년이하	20년초과30년이하	30년초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-

7) 조건부자본증권 미상환 잔액

## 조건부자본증권 미상환 잔액

(기준일 : 2018년 03월 31일 ) (단위 : 원)

잔여만기	1년 이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년초과4년이하	4년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과20년이하	20년초과30년이하	30년초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-