서울반도체 분기보고서 (2016.09)
II. 사업의 내용

1. 사업의 내용

(1) 산업의 특징 등발광다이오드(LED)는 고휘도 및 White 구현과 가격하락 등에 힘입어 이동통신, 옥내외전광판, 자동차조명, 신호등, 건물외곽등, 중대형 LCD 광원 및 각종 조명용 표시장치 등으로 응용 분야가 빠르게 확산, LED 전후방 관련 업체들이 총체적 활황기를 맞고 있습니다.시장조사기관인 IHS 2015년 보고서에 따르면 전세계 LED 패키지 시장 규모는 2013년 122억 달러규모에서 2019년 230억 달러까지 성장할 것으로 내다보고 있습니다. 또한, Strategies Unlimited는 전세계 LED 패키지시장 규모를 2013년 $142억에서 2016년에는 $206억 시장으로 성장을 지속할 것으로 전망하였습니다.국내 광반도체시장 규모에 대한 정확한 통계자료의 입수가 어려우나 국내 LED 조명시장의 경우 2015년 1조원 규모로 20%이상 성장했으며, 2016년에도 20%이상의 성장이 예상됩니다.또한 자동차 외부/내부조명용 LED, LED 가로등 및 소형 전광판시장 등 다양한 분야에서 LED 채택률이 증가함에 따라 향후 꾸준한 성장이 전망됩니다.또한 LED 가격은 계속해서 하락하고, 신뢰성 및 밝기는 꾸준히 증가함에 따라 응용가능 시장이 기존 백색가전 (세탁기, 에어콘, 냉장고 등), 휴대폰, LCD TV Backlight 시장에서 자동차, 순수 조명시장 및 바이오 융복합 시장 등으로 확대되고 있습니다.[LED 응용가능분야]빛은 파장에 따라 자외선(100~400nm), 가시광선(400~700nm) 및 적외선(700~1,000,000nm)으로 크게 분류가 되며 파장에 따라 그 응용범위가 다릅니다. LED는 빛과 마찬가지로 파장별로 개발이 가능하며 현재 국내외 선진업체들이 파장별 LED를 개발하는데 주력하고 있습니다.ㄱ. 가시광선 LED: 현재 가장 많이 개발된 영역으로 표시소자, 조명 및 Illumination분야에널리 응용되고 있으며 채택 범위가 빠르게 늘어나고 있습니다.현재 실현 가능한 파장:400~700nmㄴ. Blue LED: 파장이 짧은 Blue LED를 이용한 광메모리는 기존 CD의 메모리보다 몇 배의 저장능력을 갖는 제품들에 쓰여질 것입니다.ㄷ. 적외선 LED: 광통신, 검출기(자동개 폐기 등), 적외선 사진 기, 위조, 감정, 근육치료, 농산품 건조기, 공기정화, 탈취 등 다양한 수요시장에 적용 가능합니다. 특히 근거리 광통신용 IR LED는 적은 비용으로 인해 각광을 받을 것으로 예상됩니다.현재 실현가능한 파장: 750~4600nmㄹ. 자외선(UV) LED: 불과 2~3년 전까지만 해도 자외선 LED 파장대는405nm가 유일한 파장대였으나 현재 200~405nm까지의 파장대가 개발됨에 따라 응용가능시장이 넓어지고 있습니다. 아직은 UV LED시장이 초기단계에 있어 기존제품을 대체하는데 시간이 걸릴 것 이나 향후 살균(물, 공기), 폐수처리, 탈취, 의료용, 피부병 치료, 위폐감별, 조명, 섬유/화학산업, 환경센서 등에 응용 가능하게 됨에 따라 새로운 시장을 형성할 것으로 예상됩니다.[성장성]우선 LED의 제품특성은 다음과 같습니다.첫째, LED는 1~4V의 저전압에서 구동하기 때문에 일반 전구에 비해 전기 소비량이 5배~10배 정도 단축 됩니다.둘째, LED는 일반전구처럼 필라멘트가 단락되는 일이 없어 수명이 십만 시간에서 백만 시간 정도로 일반전구의 4천시간 보다 수명이 월등히 깁니다.셋째, LED는 칩부분에 에폭시로 Packaging해서 고열로 장시간 경화시키기 때문에 강한 충격에도 손상을 입지 않습니다.넷째, LED는 반도체라는 특성으로 인하여 형광등과는 달리 전류를 인가하면 곧바로 불이 들어 옵니다.이러한 특성을 가진 LED는 Green, Blue, White의 개발로 모든 Color의 구현이 가능해졌고, 보다 높은 효율로서 휘도(밝기)가 크게 향상되어 현재 Watt당 120루멘(lm)으로 백열등(10루멘/Watt)보다 밝은 밝기를 나타낼 정도로 기술개발이 이루어 졌습니다. 물론 LED가 아직 넓은 지역의 충분한 조명을 책임지기에는 비용이 너무 많이 들어가는 단점이 있으나 LED의 루멘수가 2년마다 2배씩 높아지고 칩가격이 2년마다 2분의 1로 하락하는 점을 고려해 볼 때 머지 않아 LED에 의한 빛의 혁명이 일어날 것이라고 대부분의 전문가들은 예상하고 있습니다.또한 일본, 미국, EU등 선진국에서는 정부차원에서 에너지 소비를 줄이기 위하여 LED를 이용한 조명개발을 적극 지원하고 있어 LED조명시장의 상용화가 예상보다 빨라질 수도 있을 것으로 전망됩니다.상기에서 언급한 LED의 장점, Full Color의 구현 및 휘도의 획기적 개선으로 LED는 기존의 가전제품이나 통신기기 등의 단순표시소자 기능을 넘어서 교통신호등, 일반조명, 특수목적의 조명, 자동차 전구, Full Color Display에 이르기 까지 실로 다양한 분야로 그 응용범위가 확대되고 있어 LED 산업전망은 매우 밝다고 할 수 있습니다. 현재 미국과 일본 등 선진국에서는 에너지 및 환경문제를 해결하기 위하여 국가적 과제로 LED 조명기술을 개발하고 있으며,우리나라도 곧 본격적으로 시장이 형성될 것으로 보입니다.[경기변동의 특성 및 계절성]LED 제품은 특성상 적용범위가 광범위하게 확대되고 있기 때문에 전세계적인 경기침체에도 불구하고 지속적으로 성장해오고 있습니다. Strategies Unlimited의 조사결과에 따르면 LED시장은 연간 24%씩 꾸준히 성장해오고 있으며 특히 최근에는 중대형 LCD의 광원으로사용되면서 성장률이 더 높아지고 있습니다.LED 제품은 하반기로 갈 수록 더 높은 수요를 보이는 특성이 있기 때문에 상반기보다는 하반기에 매출이 증가합니다.(2) 국내외 시장여건LED가 기존에 적용되었던 백색가전이나 휴대폰의 경우 성숙단계에 접어들어 견조한 성장을 지속하고 있습니다. 2008년 이후부터는 노트북, 넷북, 네비게이션 등 다양한 제품군에 탑재 되기 시작하면서 기존 CCFL 시장을 대체하고 있습니다.TV 시장의 경우 LED BLU는 이미 독보적인 TV 백라이트 광원으로 사용되고 있어 안정적인 매출처로 자리 잡았습니다. Display Search (2013 3Q) 글로벌 TV 보고서에 따르면 LED 백라이트를 탑재한 LCD TV는 2015년 전세계 TV 시장에서 99%의 점유율을 기록할 것으로 예상됩니다. 또한 세계 주요 글로벌 TV 제조사들이 신기술의 수율과 가격 문제로 인해 여전히 LED BLU를 사용한 UHD TV를 주력으로 삼고 있어 매출에 긍정적이며, UHD TV의 패널사이즈 대형화는 탑재되는 LED 패키지수의 증가를 가져와 추가적인 매출 증가로 이어지고 있습니다.조명시장의 경우는 에너지 절감이 중요한 정책사업의 하나로 대두되고 있어 각국 정부의 지원책도 지속적으로 확대되고 있습니다.지식경제부와 녹색성장위원회는 지난 2011년 6월 9일 LED 보급 활성화 방안을 발표한 바있습니다. 2020년까지 공공주택의 100%, 국가 전체의 60%를 LED 조명으로 교체한다는 2060프로젝트를 발표하였습니다. 건축물 에너지 절약 설계기준과 옥외간판 관리법을 개정하여 12년부터는 기존 주택 대비 30% 이상의 에너지 절감을 의무화하였고, 단계적으로 주차장과 옥외간판도 LED 등 고효율 등으로 교체하도록 의무화하였습니다. 탄소 cash back 제도를 통해 LED 조명 구입시 30%를 인하해주는 방안을 마련하여 소비자 수요 확산을 유도하고 있으며, 최근에는 [LED 보급협회의]를 통해 국민보급형 LED조명사업을 통해 LED교체 비용을 절감한 전력비용으로 돌려받는 사업을 펼치며 LED 조명 확산 정책을 추진하고 있습니다.미국 정부 역시도 저효율 전구사용을 규제하는 법안이 미 백악관에서 통과하였으며, 2012년시행을 확정하였습니다. 12년 시행 이후 2014년까지 현재대비 30%이상의 에너지 고효율을달성하지 못한 전구에 대한 규제는 전면적으로 진행될 예정입니다.또한 현재 미국 내에는 주 자치구 단위로 LED 조명 사용에 대한 인센티브 프로그램이 시행 되고 있습니다. 50개 주 중 LA, 산호세, 밀워키 등 23개 주가 이미 LED 조명 사용에 대한 인센티브 프로그램을 시행하고 있습니다.유럽, 캐나다 등 선진시장뿐 아니라 중국 등 신흥시장에서도 백열전구를 없애고 LED 조명으로 대체하려는 움직임이 활발하게 진행되고 있습니다.유럽에서는 09년부터 100W급 이상의 저효율 백열전구의 판매 규제가 시작되었으며 백열등 사용 비중이 가장 높은 미국의 경우 2014년부터 전면 판매가 금지되었습니다. 일본은 정부의 에코포인트 지급 및 2011년 대지진 이후 백열등 판매 전면 금지로 인해 LED 조명 보급률이 꾸준히 증가해오고 있습니다.중국정부는 12차 5개년 성장계획에 따라 환경보호 및 신에너지, 신소재 산업 육정정책을 발표하고 LED 제품에 대한 확산정책을 펼치고 있으며, 2012년 초에는 [반도체 조명 재정보조프로그램]을 통해 실내 및 실외 조명의 LED 보조금 정책을 실시하고 있습니다.LED 사업은 이미 우리나라의 신성장동력사업에 포함되었으며 특히 당사의 Acrich 제품은신성장동력 스마트프로젝트 지원대상에 선정되어 정책 지원을 받게 되었습니다. 현재 조명 시장은 시장규모가 큰 편이나 기존 형광등, 백열등, 할로겐램프 시장을 LED로 대체하는 속도가 다른 IT제품에 비해 느린 속성이 있습니다. Out-door용으로 교통신호등, 가로등, 터널 등, 건물외곽 등에 적용되고 있고, 감성조명으로 LED 제품이 확대 중에 있으나 대중화되기에는 아직 시간이 걸릴 것으로 추정됩니다. LED 제품의 단가는 지속적으로 낮아지고 있어 일반소비자들의 가격부담이 줄어들 경우 in-door 조명으로의 보편화가 예상됩니다.(3) 시장 점유율

[국내시장]

국내 LED 시장에 대한 통계조사 자료가 없는 관계로 정확한 시장점유율을 추정하기가 어려우나 당사는 광반도체 응용부품 국내 최대 메이커로써 국내시장 점유율 20%이상을 차지하는 것으로 자체 조사됨에 따라 시장에서 Leading기업의 위치를 확보하고 있습니다.

[전세계 시장]

2016년에 발표된 LED inside의 시장조사 발표에 따르면 15년 LED 패키지 소자매출액 기준으로 서울반도체는 글로벌 5위 업체로 랭크 되었습니다. 지난 수년간 전세계Top업체중 한 업체로서 자리잡고 있습니다.

(4) 신규사업 등의 내용 및 전망a) Acrich 제품

당사가 이미 개발하여 양산하고 있는 Acrich제품은 현재 1Watt당 120루멘의 효율을 나타내고 있습니다. 당사는 Acrich제품의 광효율을 높은 수준으로 끌어올리기 위해 다양한 연구개발을 진행 중에 있습니다. Acrich제품은 서울반도체가 원천특허를 보유하고 있는 제품으로 AC/DC Converter가 필요 없기 때문에 수명이 기존 DC형 LED제품에 비해 2배 이상 지속되며, Design측면에서도 적용이 용이해 감성조명으로도 인기있는 제품입니다. 또한 기존 조명시스템에 직접 꽂아 사용할 수 있기 때문에 조명기구를 교체하지 않아도 바로 사용이 가능합니다. 이에 따라 Acrich는 선진 조명시장으로의 판로가 점차 확대되고 있습니다.

Acrich A4의 경우 종전 제품(A3 기준)보다 25%이상 성능이 개선되었으며 백열등 대비 약10배 정도의 밝기 효율이 좋고 친환경적이어서 LED 조명도입을 적극적으로 추진하고 있는일본을 포함한 세계 시장에서 좋은 반응을 얻고 있는 제품입니다. 이에 더하여 최근에는 한개의 패키지로 백열등 60W급을 대체하는 A8을 출시한 바 있습니다. 그 동안 조명 고객사에서는 여러 개의 DC LED 패키지를 메탈기판에 실장하고 다시 AC/DC 컨버터를 사용했던 것에 비해 A8을 적용할 경우 LED 전구의 가격경쟁력을 혁신적인 수준으로 개선할 수 있다는장점이 있습니다. 또한 저전압과 고전압의 직류 전원은 물론 상용 110V/220V 같은 교류전원에서도 컨버터 없이 바로 구동되는 특징을 갖고 있으며 2mm의 초박형 패키지로 다양한제품 적용이 가능하다는 장점이 있습니다.

2014년 6월에는 기존 아크리치 기술에서 한 단계 진보한 아크리치3 모듈을 출시하였습니다.본 제품은 스마트조명시스템에 필요한 무선제어모듈과 동작감지센서를 아크리치3 모듈에직접 연결 가능하여 간편하게 스마트조명을 구성할 수 있는 장점을 갖췄습니다. 또한, 가정용백열전구의 밝기 조절을 위해 가장 많이 사용되는 트라이액 조광기(Triac dimmer)와 산업용, 상업용 조명에서 가장 많이 사용되는 아날로그 조광(Analog Dimmer)와의 호환성을 높여LED조명의 전통조명 대체 속도를 높이는데 기여할 것으로 예상됩니다. 이와 함께 AC/DC컨버터 대신 Acrich3 IC를 적용하여 제작비는 낮추고 높은 신뢰성과 역률을 확보했습니다.

b) nPola

당사는 세계 최초로 2" GaN기판에서 성장한 Non-polar 양산에 성공하여 기존 LED대비 동일면적당 5배 이상 밝은 "nPola"제품을 발표하였습니다. 세계 최고의 밝기인 500lm 밝기를자랑하는 "nPola"는 기존 LED와 달리 전류의 변화에 따른 효율 및 기능의 변화가 거의 없으며, 단위면적당 밝기가 5~10배이상 향상된 제품입니다. 또한, nPola는 미래조명의 핵심인 자연광에 가까운 빛을 품질을 구현할 수 있을 뿐만 아니라, 색재현율 100% 실현이 가능하기때문에 조명뿐만 아니라 BLU부문에도 적용할 수 있는 제품입니다.

nPola를 500lm밝기의 조명제품에 적용할 경우, 기존LED는 20~25개가 필요했으나

nPola는 1개로 대체가 가능하기 때문에 조명 완제품의 제조원가를 낮출 수 있어 LED조명제품의 확산에 기여할 것으로 전망하고 있습니다. 또한, LCD BLU로 적용할 경우 Polarizer와DBEF(Dual Brightness Enhancement Film) Sheet 등의 부품이 필요하지만 Non-PolarLED제품의 경우는 1개의 Polarizer와 DBEF Sheet가 필요하지 않기 때문에 제조원가를 낮출 수 있다는 장점이 있습니다.

당사는 현재 단위면적당 5배 이상 밝은 nPola제품의 밝기 향상 및 원가경쟁력 확보를 위해지속적인 연구개발을 진행하고 있습니다.c) WICOP와이캅(Wicop: Wafer Level Integrated Chip On PCB) 은 기존 칩스케일패키지(CSP: Chip Scale Package)의 한계를 극복한 완전히 새로운 개념의 LED제품으로 서울반도체가 2012년 세계 최초로 개발과 양산에 성공했습니다. 칩과 PCB를 직접 연결하기 때문에 다이본딩, 와이어본딩과 같은 패키징 공정이 필요 없고, 중간기판이 없어 칩과 패키지의 크기가 100% 동일합니다. 이에 초소형, 고효율의 특성을 나타내며, 높은 광밀도와 열전도율을 자랑합니다. 당사는 IT 분야에서 조명분야까지 다양한 Application에 해당제품을 적용하기 위해 지속적인 연구개발을 진행하고 있습니다.

d) UV LED

과거 UV LED 제품은 405nm가 유일한 파장대였으나 현재 200~405nm까지의 파장대가 개발됨에 따라 응용가능 시장이 넓어지고 있습니다. 아직은 UV LED시장이 초기단계에 있어기존제품을 대체하는데 시간이 걸릴 것이나 향후 살균(물, 공기), 폐수처리, 탈취, 의료용, 피부병 치료, 위폐감별, 조명, 섬유/화학산업, 환경센서 등에 응용 가능하게 됨에 따라 5조원 이상의 시장을 형성하고 있는 머큐리램프가 점차적으로 UV LED로 교체될 것으로 예상됩니다.

이에 당사는 특수분야에 적용될 수 있는 UV-LED 제품을 지속 개발 중에 있습니다.

2. 주요 원재료에 관한 사항 당 사는 LED 패키지 제품을 만드는데 있어 중요한 LED Chip을 당사의 계열회사인 서울바이오시스 및 Cree등에서 공급받고 있습니다. 당사는 세계적으로 기술력을 인정받은 전문 Chip maker인 Cree 등과 같은 Global 업체들로부터 양질의 chip을 공급받음과 동시에 자회사인 서울바이오시스로부터의 내부적으로도 chip을 조달하고 있습니다. 당사는 구입처를 다양화함으로써 보다 안정적인 chip sourcing 기반을 마련하였습니다. Chip 이외에 패키징에 필요한 Epoxy, Reflector, Film, PCB 등의 원재료도 매입하고 있으며 매입금액은 하기와 같습니다. (단위 : 억원 )

사업부문	매입유형	품 목	구체적용도	매입액(비율)	비 고

LED	원재료	Chip, Epoxy, Reflector, Film, PCB	발광	1,445 (20.3%)	-

LED	원재료	Chip, Epoxy, Reflector, Film, PCB	발광	2,354 (33.1%)	-

CHIP 사업부	원재료	WAFFER, MO Source, 질소, 수소 및 기타자재	BARE CHIP 생산	600 (8.4%)	-

주1) 비율은 주요 종속회사 매출액 대비임 3. 생산 및 설비에 관한 사항 가. 생산능력 및 생산능력의 산출 근거당사는 국내 사업소를 기준으로 3교대로 작업을 실시하고 있으며, 휴일(공휴일 포함)을 포함하여 전일 가동하고 있어 2016년 3분기까지 총 가 동일은 274 일입니다. 시프트 체인지 등을 감안한 2016년 3분기말 실제 총 가동시간은 6,576 시간입니다. 생산능력은 "표준작업시간 x 시간당 생산수량으로 산출하게 됩니다. 2016년 3분기 생산능력은 월생산능력을 기준으로 12개월 적용할 경우의 연간 생산능력으로 산출하였으며 생산능력은 총 20,124백만개입니다. 주 ) LED Packaging의 생산공정은 Die attachement, Wire bonding, Molding 및 Test 공정으로 구분 됩니다. 모든 기계장치는 저가 LED 부터 고가 LED를 양산할 수 있으며, 어떤 품목의 LED를 양산하느냐에 따라 생산능력이 현저히 달라질 수 있으며, 위에 기재된 생산능력은 투자자들의 편의를 위해 현재 서울반도체(주)의 제품 Mix에 근거하여 계산 된 수치입니다.

나. 생산실적 및 가동률LED시장 수요 확대에 따라 당 분기까지 8,875 백만개의 생산실적을 기록하였습니다. 총가동가 능시간은 6,576 시간이며 시프트 체인지 등을 감안한 실제 가동시간은 4,866 시간으로 평균 약 74% 의 가동율을 나타내고 있습니다. 주) 당사의 생산실적은 제품 line-up의 다양화 및 제품 mix 변화로 인 해, 기준제품을 중심으로 산출되는 바, 실제 수치와 차이가 있을 수 있습니다.

(1) 생산실적(단위 : 백만개)

사업부문	품 목	사업소	제 30기 3분기	제 29기	제 28기

LED	LED	서울,안산	8,875	13,716	10,182

(2) 당기 가동률(단위 : 시간 )

사업소(사업부문)	가동가능시간	실제가동시간	평균가동률

LED	6,576	4,866	74%

주) 위 가동율은 해당기간의 평균가동률이며 기말 가동율과는 다소 차이가 있습니다.

다. 생산설비의 현황 등당사는 본사인 안산공장을 바탕으로, 중국 현지시장에서의 생산과 효과적 마케팅을 위해 천진지역에 광명반도체 공장을 설립하여 자회사로 두고 있습니다. (1) 당반기 및 전기 중 유형자산의 변동내역은 다음과 같습니다. *당사는 2011년부터 한국기준국제회계기준 전환에 따라 유형자산의 감가상각 방법을 기존 정액법에서 정률법으로 변경하여 적용합니다.

① 취득원가

(단위: 천원)

구 분	토 지	건물및구축물	기계장치	기 타	건설중인자산	합 계

전기초	23,792,735	118,704,108	666,682,055	71,629,333	69,427,115	950,235,346

취득	52,504	118,161	9,787,575	1,721,766	78,590,872	90,270,878

처분	-	-	(7,578,399)	(5,061,582)	-	(12,639,981)

대체	(1,360,585)	1,585,672	111,437,794	(583,423)	(115,070,035)	(3,990,577)

환율변동효과	33,852	146,948	1,451,041	171,238	402,678	2,205,757

전기말	22,518,506	120,554,889	781,780,066	67,877,332	33,350,630	1,026,081,423

취득	-	213,365	5,443,095	1,686,641	19,645,175	26,988,276

처분	-	(99,200)	(14,957,313)	(3,549,474)	(23,616)	(18,629,603)

대체	133,547	15,260,302	20,815,044	1,105,117	(37,794,646)	(480,636)

환율변동효과	(35,201)	(493,669)	(8,533,440)	(218,645)	(531,820)	(9,812,775)

당분기말	22,616,852	135,435,687	784,547,452	66,900,971	14,645,723	1,024,146,685

② 감가상각누계액

(단위: 천원)

구 분	토 지	건물및구축물	기계장치	기 타	건설중인자산	합 계

전기초	-	13,346,653	324,381,490	52,556,659	-	390,284,802

감가상각비	-	3,078,026	88,284,215	7,951,676	-	99,313,917

처분	-	-	(6,127,991)	(5,207,071)	-	(11,335,062)

대체	-	(488,642)	268,455	(268,455)	-	(488,642)

환율변동효과	-	12,235	396,312	35,819	-	444,366

전기말	-	15,948,272	407,202,481	55,068,628	-	478,219,381

감가상각비	-	2,072,003	67,972,576	4,915,812	-	74,960,391

처분	-	(8,267)	(13,304,844)	(3,544,496)	-	(16,857,607)

대체	-	387,707	-	-	-	387,707

환율변동효과	-	(101,948)	(3,090,751)	(104,890)	-	(3,297,589)

당분기말	-	18,297,767	458,779,462	56,335,054	-	533,412,283

③ 장부금액

(단위: 천원)

구 분	토 지	건물및구축물	기계장치	기 타	건설중인자산	합 계

전기초	23,792,735	105,357,455	342,300,565	19,072,674	69,427,115	559,950,544

전기말	22,518,506	104,606,617	374,577,585	12,808,704	33,350,630	547,862,042

당분기말	22,616,852	117,137,920	325,767,990	10,565,917	14,645,723	490,734,402

라. 설비의 신설 매입 계획 등당사는 증가하는 LED 시장수요에 대비하여 생산능력을 확대하기 위해 현재 안산공장 인근에 신규 부지를 마련하여 지난 2011년 7월말 안산 제2공장(D동)을 완공하였습니다. 향후에도 당사는 주력사업 및 미래 성장동력을 위해 시장상황을 고려해 투자를 결정할 것입니다.

4. 매출에 관한 사항가. 매출실적 당사는 LED 단일제품을 생산, 판매하고 있으며 2016년 3분기 2,455억원의 매출을 달성하였습니다. (단위 : 백만원)

사업부문	매출유형	품 목	제 30기 3분기	제 29기 연간	제 28기 연간

전자부품	제품	LED	632,169	889,484	755,925

상품	LED	71,893	110,896	180,317

부산물	부산물매출	2,099	3,709	-

기타	기타수익	6,174	7,135	3,071

합 계	712,335	1,011,224	939,313

주1) 연결재무제표 기준나. 판매경로 및 판매방법 등

(1) 판매조직

영업그룹

내수	휴대폰, 자동차, 백색가전 및 조명시장 집중공략

수출	유럽, 일본, 중동, 북미, 남미, 대만, 중국, 홍콩 등 휴대폰, 자동차 및 조명 시장 집중공략

(2) 판매경로

- 국내시장: 자체 브랜드로 시장에 직접판매

- 해외시장: 자체 브랜드로 해외 sales agent 및 자회사 (해외판매법인 등)를 통한 판매 또는 서울반도체 본사에서 직접판매 중

(3) 판매방법 및 조건

① 내 수: 당사 영업에의한 판매로서 현금판매 및 외상판매

② 수 출: 신용장(L/C At sight) 또는 Purchasing Order (P/O)

(4) 판매전략

①자동차용,교통신호등용,전광판용,조명용, LCD 광원용 등 신규시장 집중공략

②영업 Network강화(해외판매망 정비,On-line 마케팅)③가격 경쟁력 강화를 통한 시장지배력 제고(부가가치가 낮은 표준품, 1차 Packaging 제품 아웃소싱)④수주에서 납품까지의 Cycle 단축을 통한 고객 대응력 강화⑤상품기획기능 강화를 통한 고객 Need 만족

5. 수주상황

당사는 거래처들과 지속적인 거래를 해오고 있기 때문에 주문서 없이 거래처의 생산계획에 의거 생산 납품하는 Item들이 있고 또 당기에 모두 이행되지 못한 주문은 이월의 개념이 아니라 신규 주문에 포함되어 주문이 재 접수되기 때문에 수주잔고는 의미가 없습니다.

6. 시장위험과 위험관리

(1) 자본위험관리연결실체의 자본관리 목적은 계속기업으로서 주주 및 이해당사자들에게 이익을 지속적으로 제공할 수 있는 능력을 보호하고 자본비용을 절감하기 위해 최적 자본구조를 유지하는 것입니다. 자본구조를 유지 또는 조정하기 위하여 연결실체는 주주에게 지급되는 배당을 조정하고, 주주에게 자본금을 반환하며, 부채감소를 위한 신주 발행 및 자산 매각 등을 실시하고 있습니다.

연결실체는 부채비율에 기초하여 자본을 관리하고 있습니다. 부채비율은 부채총계를자본총계로 나누어 산출하고 있습니다. 순차입금은 차입금에서 현금및현금성자산을 차감한 금액이며, 순차입금비율은 순차입금을 자본총계로 나누어 산출하고있습니다.

한편, 당분기말 및 전기말 현재 연결실체가 자본으로 관리하고 있는 항목의 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말

차입금 총계	184,593,719	232,984,547

차감 : 현금및현금성자산	(21,520,585)	(41,265,872)

순차입금(A)	163,073,134	191,718,675

부채총계(B)	419,122,561	511,043,755

자본총계(C)	630,539,166	625,000,300

순차입금비율(=(A)/(C))	25.86%	30.67%

부채비율(=(B)/(C))	66.47%	81.77%

(2) 금융위험관리연결실체는 여러 활동으로 인하여 시장위험(외환위험, 이자율위험 및 가격위험), 신용위험 및 유동성위험과 같은 다양한 금융위험에 노출되어 있습니다. 연결실체의 전반적인 위험관리는 연결실체의 재무성과에 잠재적으로 불리할 수 있는 효과를 최소화하는데 중점을 두고 있습니다.

가. 외환위험① 연결실체는 외화로 표시된 거래를 하고 있기 때문에 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 당분기말 및 전기말 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성자산 및 부채의 장부금액은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말

자 산	부 채	순자산(부채)	자 산	부 채	순자산(부채)

USD	310,043,284	259,079,636	50,963,648	329,696,718	294,090,561	35,606,157

EUR	10,752,474	754,393	9,998,081	9,219,700	823,093	8,396,607

JPY	8,352,024	6,374,471	1,977,553	5,195,429	9,474,600	(4,279,171)

CNH	5,143,769	-	5,143,769	4,279,279	-	4,279,279

기타	227,614	100,952	126,662	215,865	49,205	166,660

합 계	334,519,165	266,309,452	68,209,713	348,606,991	304,437,459	44,169,532

② 당분기와 전기의 주요 거래통화에 대해 적용된 환율은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	당분기	전기

분기말환율	평균환율	기말환율	평균환율

USD	1,096.30	1,161.65	1,172.00	1,131.49

EUR	1,230.32	1,295.90	1,280.53	1,255.16

JPY	10.84	10.71	9.72	9.35

CNH	163.97	176.24	178.48	179.48

③ 연결실체는 내부적으로 외화 환율 변동에 대한 환위험을 정기적으로 측정하고 있습니다. 당분기말 및 전기말 현재 다른 모든 변수가 일정하고 각 외화에 대한 기능통화의 환율이 10% 변동시 환율변동이 세전손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말

10% 상승시	10% 하락시	10% 상승시	10% 하락시

USD	5,096,365	(5,096,365)	3,560,616	(3,560,616)

EUR	999,808	(999,808)	839,661	(839,661)

JPY	197,755	(197,755)	(427,917)	427,917

CNY	514,377	(514,377)	427,928	(427,928)

기타	12,666	(12,666)	16,666	(16,666)

합 계	6,820,971	(6,820,971)	4,416,954	(4,416,954)

상기 민감도 분석은 당분기말 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성자산 및 부채를 대상으로 하였습니다.

나. 이자율위험

변동이자율로 발행된 차입금으로 인하여 연결실체는 현금흐름 이자율 위험에 노출되어 있습니다.보고기간말 현재 이자율위험에 노출된 차입금의 장부금액은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말

변동금리부차입금	174,593,719	183,984,547

연결실체는 공정가치 이자율 위험을 관리하기 위하여 내부적으로 이자율 변동으로 인한 이자율위험을 정기적으로 측정하고 있습니다. 당분기말 및 전기말 현재 다른 모든 변수가 일정하고 이자율이 1% 변동시 이자율 변동이 당분기 및 전기 세전손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말

1% 상승시	1% 하락시	1% 상승시	1% 하락시

차입금	(1,745,937)	1,745,937	(1,839,845)	1,839,845

다. 신용위험

신용위험은 계약상대방이 계약상의 의무를 불이행하여 연결실체에 재무적 손실을 미칠 위험을 의미합니다. 신용위험은 보유하고 있는 수취채권 및 확정계약을 포함한 거래처에 대한 신용위험 뿐 아니라 파생금융상품 및 금융기관 예치금으로부터 발생하고 있습니다. 금융기관의 경우, 신용등급이 우수한 금융기관과 거래하고 있으므로 금융기관으로부터의 신용위험은 제한적입니다. 일반거래처의 경우 고객의 재무상태, 과거 경험 등 기타 요소들을 고려하여 신용을 평가하게 됩니다.

① 신용위험에 대한 노출당분기말과 전기말 현재 연결실체의 신용위험에 대한 최대 노출정도는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말

현금및현금성자산	21,520,585	41,265,872

장단기금융상품	7,330,000	29,984,230

매출채권및기타채권	305,027,832	281,442,407

장기대여금	1,743,136	1,856,686

보증금	505,858	410,428

당기손익인식금융자산	25,388,683	35,697,271

합 계	361,516,094	390,656,894

② 손상되지 않은 금융자산당분기말 및 전기말 현재 손상되지 않은 매출채권및기타채권의 연령분석은 다음과 같습니다.

(단위: 천원) 구 분 미경과 90일 이내 90일 초과1년 이내 1년 초과 합 계 매출채권 212,017,309 9,692,460 20,066,392 10,745,614 252,521,775 미수금 8,119,478 29,075,227 15,129,249 - 52,323,954 미수수익 182,102 - - - 182,102 합 계 220,318,889 38,767,687 35,195,641 10,745,614 305,027,831 (단위: 천원) 구 분 미경과 90일 이내 90일 초과1년 이내 1년 초과 합 계 매출채권 196,649,697 8,989,923 18,611,924 10,745,614 234,997,158 미수금 7,153,012 25,614,387 13,328,406 - 46,095,805 미수수익 349,444 - - - 349,444 합 계 204,152,153 34,604,310 31,940,330 10,745,614 281,442,407 ③ 손 상된 금융자산당분기말 및 전기말 현재 손상된 매출채권및기타채권의 연령분석은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 1년 이내 1년 초과 합 계 매출채권 921,065 4,354,956 5,276,021 미수금 - 1,018,135 1,018,135 합 계 921,065 5,373,091 6,294,156 (단위: 천원) 구 분 1년 이내 1년 초과 합 계 매출채권 2,240,207 3,628,755 5,868,962 미수금 - 1,051,912 1,051,912 합 계 2,240,207 4,680,667 6,920,874 ④ 손상차손당분기 및 전기 중 매출채권및기타채권의 대손충당금 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전 기 매출채권 미수금 합 계 매출채권 미수금 합 계 기초금액 5,868,962 1,051,912 6,920,874 7,996,939 1,084,087 9,081,026 대손상각비(환입) (1,826,591) 3,787 (1,822,804) 4,849,288 (32,175) 4,817,113 환율변동효과 (486) - (486) 1,615 - 1,615 제각 1,234,136 (37,564) 1,196,572 (6,978,880) - (6,978,880) 기말금액 5,276,021 1,018,135 6,294,156 5,868,962 1,051,912 6,920,874 라. 유동성위험관리① 연결실체는 유동성위험을 관리하기 위하여 단기 및 중장기 자금관리계획을 수립하고 현금유출예산과 실제현금유출액을 지속적으로 분석ㆍ검토하여 금융부채와 금융자산의 만기구조를 대응시키고 있습니다. 연결실체의 경영진은 영업활동현금흐름과 금융자산의 현금유입으로 금융부채를 상환가능하다고 판단하고 있습니다. ② 당분기말 현재 금융부채의 잔존만기계약에 따른 만기분석은 다음과 같습니다. 해당 되는 금융부채의 할인되지 않은 현금흐름을 기초로 연결실체가 지급하여야 하는 가장 빠른 만기일에 근거하여 작성되었으며, 원금 및 이자의 현금흐름을 모두 포함하고 있습니다. (단위: 천원) 구 분 장부금액 계 약 상현금흐름 1년 이내 1년 초과 2년 이내 2년 초과 매입채무및기타채무 194,956,813 194,956,813 - - - 변동금리부차입금 174,593,719 178,405,919 139,123,421 5,921,878 33,360,620 고정금리부차입금 10,000,000 10,044,098 10,044,098 - - 임대보증금 70,000 70,000 - 70,000 - 합 계 379,620,532 383,476,830 149,167,519 5,991,878 33,360,620 7. 파생상품 거래 현황 당사는 보고기간 종료일 현재 미결제된 통화선도계약이 없습니다.또한 당사는 통화선도계약과 관련하여 당분기말 통화선도거래이익은 없습니다. 8. 경영상의 주요 계약당사는 09년 6월 30일 계열회사인 서울바이오시스와 함께 대만 Huga Optotech과 합자회사를 설립하기로 결정한 바 있습니다. 이는 LED 시장수요 증가에 따라 원활한 chip 수급을 위해 대만 2대 chip maker인 Huga Optotech과 합자회사를 설립하여 LED chip을 합작 생산하기 위한 결정입니다. 이를 통해 양사의 강점을 살린 설비투자와 인력운영으로 경쟁력을 높여갈 것으로 기대하고 있습니다. 설립된 합자회사는 서울반도체 9%, 서울바이오시스 42%, Huga Optotech 49% 지분으로 설립하였습니다. Huga Optotech는 지난해 말 대만의 우수 LED 전문기업인 Epistar에 흡수합병되었으며, 현재까지 비즈니스적 관계를 유지하고 있습니다.또한 당사는 두 차례에 걸친 투자계약(3자배정 유상증자)을 진행하였습니다. 09년 11월3일 공시한 바와 같이 싱가폴의 테마섹(Ion Investment)에 3자배정 유상증자를 통한 해외자본을 조달하였고 690만주의 신주가 발행되었습니다. 또한 세계 최고의 철강회사인 POSCO와의 조명사업 협력을 위해 250억원의 3자배정 유상증자를 진행하였습니다. 당사는 시설대 및 운영자금, 연구개발 등을 목적으로 투자자금을 활용하고 있으며 적극적 경쟁력 제고로 LED 시장에서의 선점적 위치를 확보해나갈 계획입니다. 9. 연구개발 활동 가. 연구개발활동의 개요(1) 연구개발 담당조직 서울반도체는 핵심 연구개발 조직으로 중앙연구소가 있으며 기타 조명 및 BLU 사업본부내에도 연구조직을 갖추고 신제품 개발 및 기술지원을 담당하고 있습니다. 조 직 구 분 해당업무 중앙연구소 LED IQE 증가 및 Droop 향상 Package, module, engine 개발 아크리치 구동솔루션개발, TR개발 특허관련 전반적인 업무 제품의 광학적 전기적 특성 평가 분석 불량분석/개발-양산 분석지원 자문 및 공동개발 관리, 신기술 센싱 기타그룹 개발기획 및 시장조사 국내외 고객 영업 기술 지원 신규 Package 개발 및 기술 선행개발 Package 제품 제작 및 Sample 제작 응용제품 개발 및 양산품 개선 선행제품 개발 및 평가 신규 원자재 검토 및 기반기술 연구 2) 연구개발비용 (단위 : 백만원) 과 목 제30기 3분기 제30기 2분기 제30기 1분기 연구개발비용 계 66,340 45,568 22,933 회계처리 개발비 자산화(무형자산) 9,153 4,811 2,656 연구개발비(비용) 57,187 40,757 20,276 연구개발비 / 매출액 비율 [연구개발비용 계 / 당기매출액*100] 9.31% 9.76% 9.78% 주) 특허관련 비용은 제외된 금액 11. 그 밖에 투자의사결정에 필요한 사항 가. 지적재산권 보유 현황 (2016년 9월 30일 기준) 구분 종류 한국 미국 일본 중국 유럽 기타 총계 서울반도체 특허(실용포함) 1,834 1,635 4,004 297 657 1,022 9,449 디자인 311 36 22 13 11 20 413 상표 68 37 33 36 34 257 465 서울바이오시스 특허(실용포함) 1,524 517 179 278 164 398 3,060 디자인 28 11 0 5 3 10 57 상표 35 1 1 9 1 55 102 Total 3,800 2,237 4,239 638 870 1,762 13,546 주)해외 업체와 크로스라이센스 체결 내용 포함. 투자자의 이해를 돕기 위해 계열회사인 서울바이오시스의 지적재산권 현황 포함. 당사는 20년 넘게 LED(발광다이오드) 개발과 제조에만 매진한 기업으로 R D 투자에 많은 투자를 하고 있습니다. 이러한 투자는 매출액에 10%를 R D에 지원하고 있으며, 매년 매출의 10% 이상을 연구개발에 투자해 현재 1만개의 이상의 강력한 특허 포트폴리오를 갖추고 있습니다. 이러한 꾸준한 IP 강화 정책으로 세계 Global 기업과의 Cross-license를 이끌어 냈습니다. 이러한 성과를 내기 위해 LED Chip, LED Package, UV LED, LED 모듈, Non/Semi polar LED, 교류 구동용 LED Chip/package 등 LED 전반에 걸쳐 뛰어난 성과를 내고 있습니다. 특히, 교류 구동용 LED Chip(‘아크리치’ 제품)의 경우, 2007년 유럽 최고 권위의 일렉트로닉지와 E 2006년 최우수 제품상> 수상 하였고, 미국의 전자부품전문지 EDN이 발표하는 ‘2007년 100대 Hot Product’에 선정되기도 하였습니다. 그 해 12월에는 LED 패키지 세계최초 CE 인증 획득 및 독일 TUV 인증도 획득하였습니다. 또한, 2008년 12월에는 한국의 지식경제부에서 ‘2008 대한민국 기술 대상 수상’ 및 ‘대한민국 10대 신기술’로 선정되기도 하였습니다. 2009년 5월에는 세계 유일의 AC용 LED(교류 전원용 LED, 제품명: 아크리치) 개발 양산에 성공, 한국 LED 기술의 우수성을 전 세계에 알린 공적을 인정받아 당사 대표이사 이름으로 제 44회 발명의 날 기념 은탑산업훈장을 수훈하였습니다. 향후, LED가 간접조명 및 직접조명용에 이르는 조명시장에 많은 부분을 차지 할 것으로, 이러한 조명으로 가는 초입에 당사의 교류구동용 LED가 당당히 하나의 축을 이룰 것입니다. 주) 보도자료 참고 http://cstimes.com/news/articleView.html?idxno=5886 나. 환경보호와 관련된 규제 사항 등당사는 친환경제품인 LED를 제조하는 회사로 환경물질 배출과 환경보호와 관련하여 정부의 규제를 받기 보다는 정부차원의 지원과 육성을 받는 산업입니다. III. 재무에 관한 사항 1. 요약재무정보 가. 요약연결재무제표 (단위 : 백만원) 구 분 제30기 3분기 제29기 제28기 2016년9월말 2015년12월말 2014년12월말 [유동자산] 500,291 503,890 ㆍ현금및현금성자산 21,521 41,266 25,270 ㆍ단기금융상품 5,830 28,484 47,610 ㆍ당기손익인식금융자산 15,327 35,697 32,908 ㆍ매도가능증권 - - - ㆍ매출채권및기타채권 305,028 281,442 259,683 ㆍ재고자산 103,185 106,995 127,763 ㆍ기타금융자산 - - 1,649 ㆍ기타유동자산 6,361 6,406 9,007 [비유동자산] 592,410 635,753 676,402 ㆍ장기금융상품 1,500 1,500 1,500 ㆍ당기손익인식금융자산 10,062 - 13,175 ㆍ매도가능금융자산 4,790 4,359 2,649 ㆍ관계기업투자 및 공동기업투자 2,376 2,098 2,070 ㆍ유형자산 490,734 547,862 559,951 ㆍ투자부동산 5,412 5,420 3,688 ㆍ무형자산 44,653 44,211 48,450 ㆍ기타금융자산 2,249 2,267 788 ㆍ기타비유동자산 19,286 16,374 44,133 자 산 총 계 1,049,662 1,136,044 1,180,292 [유동부채] 382,523 405,762 462,982 [비유동부채] 36,599 105,281 107,610 부 채 총 계 419,123 511,044 570,592 지배기업의 소유주지분 581,869 574,402 558,016 [기타불입자본] 346,252 346,376 388,681 [자본금] 29,153 29,153 29,153 [이익잉여금] 245,140 230,879 213,919 [기타자본구성] Δ38,676 Δ32,006 Δ73,737 비지배지분 48,670 50,598 51,684 자 본 총 계 630,539 625,000 609,700 (2016.1.1.~2016.09.30) (2015.1.1.~2015.12.31) (2014.1.1.~2014.12.31) 매출액 712,335 1,011,224 939,313 영업이익 37,035 45,583 2,555 법인세차감전순이익 23,990 36,994 Δ13,199 당기순이익 18,236 26,771 677 ㆍ지배회사 소유주지분 18,595 16,948 Δ6,870 ㆍ비지배주주지분 Δ359 9,823 7,547 당기포괄이익 11,395 27,620 1,316 기본주당순이익 322 291 Δ118 연결에 포함된 회사수 7개 7개 7개 [Δ는 부(-)의 수치임]주) 상기 연결재무제표는 한국채택국제회계기준에 의해 작성됨나. 요약개별재무제표 (단위 : 백만원) 구 분 제30기 3분기 제29기 제28기 2016년9월말 2015년12월말 2014년12월말 [유동자산] 477,421 520,614 531,949 ㆍ현금및현금성자산 7,400 7,229 12,495 ㆍ단기금융상품 5,830 28,280 47,410 ㆍ당기손익인식금융자산 15,327 35,697 32,908 ㆍ매도가능증권 - - ㆍ매출채권및기타채권 273,429 277,034 267,030 ㆍ재고자산 62,876 67,670 83,313 ㆍ기타금융자산 81,802 81,401 55,668 ㆍ기타유동자산 30,757 23,302 33,127 [비유동자산] 435,816 438,974 406,963 ㆍ장기금융상품 1,500 1,500 1,500 ㆍ당기손익인식금융자산 10,062 - 13,175 ㆍ매도가능금융자산 4,775 4,359 2,634 ㆍ종속기업투자 191,227 189,125 127,504 ㆍ관계기업및공동기업투자 2,320 2,013 5,338 ㆍ유형자산 177,697 199,732 201,814 ㆍ투자부동산 20,337 16,883 12,784 ㆍ무형자산 14,039 14,319 16,644 ㆍ기타금융자산 2,590 1,640 681 ㆍ기타비유동자산 10,252 9,403 24,889 자 산 총 계 913,237 959,588 938,912 [유동부채] 233,062 237,170 243,682 [비유동부채] 16,113 65,964 50,950 부 채 총 계 249,174 303,135 294,631 자본 ㆍ자본금 29,153 29,153 29,153 ㆍ기타불입자본 359,693 359,693 359,693 ㆍ기타자본구성요소 Δ7,886 Δ8,790 699 ㆍ이익잉여금 283,103 276,399 254,737 자 본 총 계 664,062 656,454 644,281 종속ㆍ관계ㆍ공동기업 투자주식의 평가방법 원가법 원가법 원가법 (2016.1.1.~2016.09.30) (2015.1.1.~2015.12.31) (2014.1.1.~2014.12.31) 매출액 668,277 963,649 841,790 영업이익 19,346 24,761 Δ2,556 법인세차감전순이익 13,879 29,245 Δ1,505 당기순이익 11,038 21,650 Δ403 당기총포괄순익 11,038 21,662 Δ487 기본주당순이익 191 374 Δ7 [Δ는 부(-)의 수치임]주) 상기 연결재무제표는 한국채택국제회계기준에 의해 작성됨 2. 연결재무제표 연결 재무상태표 제 30 기 3분기말 2016.09.30 현재 제 29 기말 2015.12.31 현재 제 28 기말 2014.12.31 현재 (단위 : 원) 제 30 기 3분기말 제 29 기말 제 28 기말 자산 유동자산 457,251,488,846 500,291,432,769 503,889,613,360 현금및현금성자산 21,520,585,011 41,265,872,247 25,270,288,735 단기금융상품 5,830,000,000 28,484,230,000 47,610,000,000 당기손익인식금융자산 15,326,502,917 35,697,270,697 32,907,680,571 매출채권 및 기타채권 305,027,831,731 281,442,407,319 259,683,184,789 재고자산 103,185,260,383 106,995,466,273 127,762,560,253 기타금융자산 1,648,800,005 기타유동자산 6,361,308,804 6,406,186,233 9,007,099,007 비유동자산 592,410,237,687 635,752,621,847 676,401,953,827 장기금융상품 1,500,000,000 1,500,000,000 1,500,000,000 당기손익인식금융자산 10,062,180,000 13,174,571,520 매도가능금융자산 4,789,570,097 4,359,035,097 2,649,354,897 관계기업투자 및 공동기업투자 2,376,470,286 2,098,307,416 2,069,656,916 유형자산 490,734,402,360 547,862,042,281 559,950,543,980 투자부동산 5,411,718,689 5,420,264,319 3,687,513,662 무형자산 44,652,911,744 44,210,949,385 48,449,951,727 기타금융자산 2,248,994,642 2,267,114,291 787,546,723 기타비유동자산 19,286,289,879 16,373,587,931 32,608,847,384 이연법인세자산 11,347,699,990 11,661,321,127 11,523,967,018 자산총계 1,049,661,726,533 1,136,044,054,616 1,180,291,567,187 부채 유동부채 382,523,072,627 405,762,315,018 462,982,314,398 매입채무 및 기타채무 196,526,630,479 231,027,197,849 139,106,567,058 금융부채 24,999,985,801 24,999,985,801 74,999,994,800 차입금 149,593,718,724 131,245,276,999 243,295,573,100 당기법인세부채 4,743,670,530 7,930,387,623 2,446,247,436 기타부채 5,763,148,240 8,374,955,295 2,864,509,486 충당부채 895,918,853 2,184,511,451 269,422,518 비유동부채 36,599,488,125 105,281,439,950 107,609,629,376 차입금 34,999,999,999 101,739,270,000 104,763,422,000 확정급여부채 1,129,885,702 1,058,642,926 1,012,243,200 이연법인세부채 399,602,424 2,413,527,024 1,592,014,176 기타금융부채 70,000,000 70,000,000 241,950,000 부채총계 419,122,560,752 511,043,754,968 570,591,943,774 자본 지배회사의 소유주 지분 581,869,343,387 574,401,942,047 558,015,873,165 자본금 29,152,700,000 29,152,700,000 29,152,700,000 연결기타불입자본 346,252,343,490 346,375,866,318 388,681,223,593 기타자본구성요소 (38,676,025,057) (32,005,871,479) (73,736,965,902) 이익잉여금(결손금) 245,140,324,954 230,879,247,208 213,918,915,474 비지배지분 48,669,822,394 50,598,357,601 51,683,750,248 자본총계 630,539,165,781 625,000,299,648 609,699,623,413 자본과부채총계 1,049,661,726,533 1,136,044,054,616 1,180,291,567,187 연결 포괄손익계산서 제 30 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지 제 29 기 3분기 2015.01.01 부터 2015.09.30 까지 제 29 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지 제 28 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지 (단위 : 원) 제 30 기 3분기 제 29 기 3분기 제 29 기 제 28 기 3개월 누적 3개월 누적 매출액 245,485,049,704 712,334,723,501 276,293,803,249 755,724,700,714 1,011,224,402,133 939,312,598,046 매출원가 183,309,304,089 544,812,554,435 204,072,138,961 577,839,513,692 772,997,912,222 749,637,668,839 매출총이익 62,175,745,615 167,522,169,066 72,221,664,288 177,885,187,022 238,226,489,911 189,674,929,207 판매비와 관리비 42,227,241,836 130,487,007,337 49,032,661,898 144,295,436,298 192,643,049,649 187,119,977,023 영업이익(손실) 19,948,503,779 37,035,161,729 23,189,002,390 33,589,750,724 45,583,440,262 2,554,952,184 금융수익 12,249,485,522 34,181,109,552 26,117,792,544 47,885,980,457 51,577,874,645 62,271,230,712 금융비용 20,501,583,006 45,511,926,706 26,025,961,391 50,735,092,788 55,459,373,361 75,849,746,506 기타수익 143,690,411 374,840,177 631,593,222 2,018,885,551 1,547,062,256 4,361,844,038 기타비용 1,025,746,073 1,905,261,881 143,413,770 1,624,251,356 5,816,438,415 4,437,489,310 지분법투자손익 (26,534,660) (184,251,261) 150,919,730 (135,514,917) (438,204,119) (2,099,593,575) 법인세비용차감전순이익(손실) 10,787,815,973 23,989,671,610 23,919,932,725 30,999,757,671 36,994,361,268 (13,198,802,457) 법인세비용 2,648,831,838 5,753,397,117 4,501,950,704 7,631,461,262 10,222,950,161 (13,876,048,434) 당기순이익(손실) 8,138,984,135 18,236,274,493 19,417,982,021 23,368,296,409 26,771,411,107 677,245,977 기타포괄손익 (5,285,762,949) (6,841,351,136) 4,576,062,039 6,666,566,397 848,862,263 638,512,887 당기손익으로 재분류되지 않는 세후기타포괄손익 12,089,762 6,234,345 확정급여채무의 재측정요소 15,865,829 8,181,555 기타포괄손익법인세효과 (3,776,067) (1,947,210) 당기손익으로 재분류되는 세후기타포괄손익 836,772,501 632,278,542 지분법자본변동 20,043,350 (1,330,951,032) 매도가능증권평가손익 941,673,394 기타포괄손익의법인세효과 28,075,908 관계기업및공동기업투자자본변동 (99,874,463) (162,692,869) (93,741,123) (36,198,627) 해외사업장외화환산차이 (5,185,888,486) (6,678,658,267) 4,669,803,162 6,702,765,024 816,729,151 993,480,272 당기총포괄손익 2,853,221,186 11,394,923,357 23,994,044,060 30,034,862,806 27,620,273,370 1,315,758,864 당기순이익(손실)의 귀속 지배회사 소유주지분 8,616,845,624 18,594,907,746 14,176,630,503 11,628,175,363 16,948,241,972 (6,870,172,223) 비지배지분 (477,861,489) (358,633,253) 5,241,351,518 11,740,121,046 9,823,169,135 7,547,418,200 포괄손익의 귀속 지배회사의 소유주 지분 2,670,814,347 11,019,718,230 18,197,891,697 17,507,565,426 18,180,785,481 (6,091,930,567) 비지배지분 182,406,839 375,205,127 5,796,152,363 12,527,297,380 9,439,487,889 7,407,689,431 주당이익 기본및희석주당이익(손실) 149 322 245 200 291 (118) 연결 자본변동표 제 30 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지 제 29 기 3분기 2015.01.01 부터 2015.09.30 까지 제 29 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지 제 28 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지 (단위 : 원) 자본 지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 비지배지분 자본 합계 자본금 연결기타불입자본 연결기타자본구성요소 이익잉여금 지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계 2014.01.01 (기초자본) 29,152,700,000 389,930,428,212 (75,495,731,548) 228,470,048,367 572,057,445,031 47,142,879,296 619,200,324,327 자본의 변동 포괄손익 당기순이익(손실) (6,870,172,223) (6,870,172,223) 7,547,418,200 677,245,977 관계기업및공동기업투자자본변동 해외사업환산손익 996,087,406 996,087,406 (2,607,134) 993,480,272 배당금지급 8,512,588,400 8,512,588,400 8,512,588,400 주식보상비용 986,758,335 986,758,335 986,758,335 자기주식 취득 연결범위의 변동 825,393,385 825,393,385 (4,009,233,098) (3,183,839,713) 종속회사보유지분변동 확정급여채무의 재측정요소 6,234,345 6,234,345 6,234,345 매도가능금융자산평가손익 273,666,472 273,666,472 696,082,830 969,749,302 지분법자본변동 (497,746,567) (497,746,567) (833,204,465) (1,330,951,032) 비지배지분의 취득 (1,249,204,619) (1,249,204,619) 1,142,414,619 (106,790,000) 2014.12.31 (기말자본) 29,152,700,000 388,681,223,593 (73,736,965,902) 213,918,915,474 558,015,873,165 51,683,750,248 609,699,623,413 2015.01.01 (기초자본) 29,152,700,000 388,681,223,593 (73,736,965,902) 213,918,915,474 558,015,873,165 51,683,750,248 609,699,623,413 자본의 변동 포괄손익 당기순이익(손실) 16,948,241,972 16,948,241,972 9,823,169,135 26,771,411,107 관계기업및공동기업투자자본변동 (54,417,639) (54,417,639) 18,219,012 (36,198,627) 해외사업환산손익 1,212,146,841 1,212,146,841 (395,417,690) 816,729,151 배당금지급 주식보상비용 490,452,926 490,452,926 490,452,926 자기주식 취득 (9,979,821,250) (9,979,821,250) (9,979,821,250) 연결범위의 변동 종속회사보유지분변동 1,098,001,934 1,098,001,934 914,623,066 2,012,625,000 확정급여채무의 재측정요소 12,089,762 12,089,762 12,089,762 매도가능금융자산평가손익 지분법자본변동 8,306,906 8,306,906 11,736,444 20,043,350 비지배지분의 취득 (42,305,357,275) 50,000,009,000 7,694,651,725 (10,524,880,536) (2,830,228,811) 2015.12.31 (기말자본) 29,152,700,000 346,375,866,318 (32,005,871,479) 230,879,247,208 574,401,942,047 50,598,357,601 625,000,299,648 2015.01.01 (기초자본) 29,152,700,000 388,681,223,593 (73,736,965,902) 213,918,915,474 558,015,873,165 51,683,750,248 609,699,623,413 자본의 변동 포괄손익 당기순이익(손실) 11,628,175,363 11,628,175,363 11,740,121,046 23,368,296,409 관계기업및공동기업투자자본변동 해외사업환산손익 5,933,807,702 5,933,807,702 768,957,322 6,702,765,024 배당금지급 주식보상비용 357,858,026 357,858,026 357,858,026 자기주식 취득 (9,979,821,250) (9,979,821,250) (9,979,821,250) 연결범위의 변동 종속회사보유지분변동 확정급여채무의 재측정요소 매도가능금융자산평가손익 지분법자본변동 (54,417,639) (54,417,639) 18,219,012 (36,198,627) 비지배지분의 취득 1,098,001,934 1,098,001,934 914,623,066 2,012,625,000 2015.09.30 (기말자본) 29,152,700,000 389,779,225,527 (77,479,539,063) 225,547,090,837 566,999,477,301 65,125,670,694 632,125,147,995 2016.01.01 (기초자본) 29,152,700,000 346,375,866,318 (32,005,871,479) 230,879,247,208 574,401,942,047 50,598,357,601 625,000,299,648 자본의 변동 포괄손익 당기순이익(손실) 18,594,907,746 18,594,907,746 (358,633,253) 18,236,274,493 관계기업및공동기업투자자본변동 해외사업환산손익 (7,466,708,161) (7,466,708,161) 788,049,894 (6,678,658,267) 배당금지급 4,333,830,000 4,333,830,000 2,127,504,968 6,461,334,968 주식보상비용 905,035,938 905,035,938 34,155,806 939,191,744 자기주식 취득 연결범위의 변동 종속회사보유지분변동 확정급여채무의 재측정요소 매도가능금융자산평가손익 지분법자본변동 (108,481,355) (108,481,355) (54,211,514) (162,692,869) 비지배지분의 취득 (123,522,828) (123,522,828) (210,391,172) (333,914,000) 2016.09.30 (기말자본) 29,152,700,000 346,252,343,490 (38,676,025,057) 245,140,324,954 581,869,343,387 48,669,822,394 630,539,165,781 연결 현금흐름표 제 30 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지 제 29 기 3분기 2015.01.01 부터 2015.09.30 까지 제 29 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지 제 28 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지 (단위 : 원) 제 30 기 3분기 제 29 기 3분기 제 29 기 제 28 기 영업활동현금흐름 45,619,819,773 160,310,276,574 268,290,476,256 40,339,220,897 영업활동으로 창출된 현금 60,016,399,647 166,404,522,963 276,575,116,454 61,283,169,759 이자수취 1,101,376,204 1,786,964,221 1,900,610,106 11,314,915,601 이자지급 (3,775,198,460) (3,453,666,856) (6,128,283,035) (11,071,779,228) 법인세납부(환급) (11,722,757,618) (4,427,543,754) (4,056,967,269) (21,187,085,235) 투자활동현금흐름 (11,285,224,641) (41,116,763,426) (67,793,801,225) (110,369,735,454) 금융상품의 감소 27,704,230,000 18,490,000,000 19,358,001,480 134,303,352,724 금융상품의 증가 (5,050,000,000) (228,001,480) (232,231,480) (50,300,000,000) 기타금융자산의 감소 181,384,070 기타금융자산의 증가 (4,672,089,933) 당기손익긴식금융자산의 처분 20,703,103,212 63,711,350,250 63,761,588,168 12,732,000,000 당기손익인식금융자산의 증가 (10,024,000,000) (52,307,557,691) (52,919,373,691) (32,705,970,082) 매도가능금융자산의 처분 15,000,000 15,000,000 1,216,896,906 매도가능금융자산의 취득 (430,535,000) (381,465,100) (1,724,680,200) (1,106,800,000) 관계기업투자주식의 취득 (625,107,000) (561,714,200) (561,714,200) (901,610,767) 유형자산 및 투자부동산의 처분 1,447,039,802 999,025,100 2,506,406,875 유형자산 및 투자부동산의 취득 (35,453,949,648) (62,491,117,098) (86,744,200,191) (158,341,556,816) 무형자산의 취득 (9,556,006,007) (7,363,258,107) (9,745,216,211) (14,638,954,179) 사업결합으로 인한 현금증가 1,499,715,289 사업결합으로 인한 현금감소 (142,509,541) 재무활동현금흐름 (50,965,039,298) (108,563,584,993) (183,498,813,982) 82,555,210,651 차입금의 증가 230,065,407,761 66,104,545,713 130,213,404,690 577,196,629,840 차입금의 상환 (274,235,198,091) (164,688,309,456) (248,900,034,611) (468,531,725,826) 사채상환 (15,100,000,000) 배당금지급 (6,461,334,968) (8,512,588,400) 비지배지분의 취득 (333,914,000) (54,832,362,811) (2,497,104,963) 자기주식의 취득 (9,979,821,250) (9,979,821,250) 현금및현금성자산의순증가(감소) (19,745,287,236) 15,393,273,459 15,995,583,512 9,877,025,461 기초현금및현금성자산 41,265,872,247 25,270,288,735 25,270,288,735 15,407,963,214 현금및현금성자산에 대한 환율변동효과 (3,114,843,070) 4,763,345,304 (1,002,277,537) (2,647,670,633) 기말현금및현금성자산 21,520,585,011 40,663,562,194 41,265,872,247 25,270,288,735 3. 연결재무제표 주석 1. 지배기업의 개요서울반도체 주식회사(이하 "지배기업")는 1987년 3월 5일에 전자제품 및 부품제조업을 주목적사업으로 설립되어 경기도 안산시 단원구 산단로 163번길 97-11에 본사를두고 있으며, 2002년 1월 17일 한국거래소가 개설한 코스닥 시장에 상장하였습니다당분기말 현재 지배기업의 자본금은 29,152,700천원이며 주요 경영진에게 총 483,670주의 주식선택권이 부여되었습니다. 당분기말 현재 지배기업이 발행한 전환사채와 신주인수권부사채는 없습니다.지배기업의 주요 주주는 다음과 같습니다. 주주명 보유주식수(주) 지분율(%) 대표이사 및 특수관계자 19,678,681 33.75 모건스탠리 인베스트먼트 매니지먼트 컴퍼니 1,266,545 2.17 (주)포스코 591,000 1.01 자기주식 521,000 0.89 기 타 36,248,174 62.18 합 계 58,305,400 100.00 2016년 9월 30일로 종료하는 보고기간에 대한 연결재무제표는 지배기업과 지배기업의 종속기업(이하 "연결실체"), 연결실체의 관계기업 및 공동기업에 대한 지분으로 구성되어 있습니다. (1) 당분기말과 전기말 현재 종속기업의 현황은 다음과 같습니다. 종속기업명 주요사업 지분율(%) 소재지 당분기말 전기말 서울바이오시스(주)(*1) LED CHIP제조 42.13 42.01 한국 광명반도체유한공사 LED PKG제조 100.00 100.00 중국 Seoul Semiconductor(Shenzen) Co., Ltd(*2) LED판매 100.00 - 중국 Seoul Semiconductor Gmbh 100.00 100.00 독일 Seoul Semiconductor Inc. 100.00 100.00 미국 Seoul Semiconductor Japan Co., Ltd. 100.00 100.00 일본 NITEK, Inc. LED연구개발 79.09 79.09 미국 Sensor Electronic Technology, Inc.("SETi") 49.56 49.56 미국 (*1) 지배기업의 서울바이오시스(주)의 지분은 42.13%이나 나머지 주주의 지분율이 매우 낮고 넓게 분산되어 있으며, 과거 주주총회에서의 의결 양상을 고려할 때 지배기업에게 사실상의 지배력이 있다고 판단되어 종속기업으로 분류하고 있습니다.(*2) 당분기 중 신규 설립되어 종속기업에 포함하였습니다.(2) 연결실체의 당분기와 전기의 요약재무정보는 다음과 같습니다.① 당분기 (단위: 천원) 회사명 유동자산 비유동자산 유동부채 비유동부채 자 본 매 출 당기순손익 기타포괄손익 총포괄손익 서울바이오시스(주) 47,113,703 285,153,392 210,004,742 21,050,955 101,211,398 203,917,751 3,764,418 (93,604) 3,670,814 광명반도체유한공사 164,729,183 63,506,067 151,129,973 - 77,105,277 349,593,217 2,890,242 (6,786,450) (3,896,208) Seoul Semiconductor(Shenzen) Co.,Ltd 2,048,082 447,439 846,231 - 1,649,290 4,261,564 155,995 (198,745) (42,750) Seoul Semiconductor Gmbh 5,210,818 153,356 494,871 - 4,869,303 6,273,426 514,127 (204,817) 309,310 Seoul Semiconductor Inc. 3,131,079 1,711,842 64,836 - 4,778,085 6,109,485 530,584 (325,202) 205,382 Seoul Semiconductor Japan Co., Ltd. 2,246,582 185,591 307,534 - 2,124,639 3,477,689 268,891 194,076 462,967 NITEK, Inc. 2,661,761 3,846,880 574,834 2,247,415 3,686,392 - (422,771) (258,314) (681,085) SETi 2,080,286 15,093,151 8,826,877 32,480,368 (24,133,808) 6,079,819 (7,160,869) 895,947 (6,264,922) ② 전기 (단위: 천원) 회사명 유동자산 비유동자산 유동부채 비유동부채 자 본 매 출 당기순손익 기타포괄손익 총포괄손익 서울바이오시스(주) 57,641,849 312,565,482 227,181,347 41,850,670 101,175,314 312,076,768 18,449,506 282,091 18,731,597 광명반도체유한공사 169,387,805 73,285,161 161,671,482 - 81,001,484 470,776,128 (13,032,726) 1,013,385 (12,019,341) Seoul Semiconductor Gmbh 3,924,625 1,445,552 810,185 - 4,559,992 6,472,938 310,127 (179,279) 130,848 Seoul Semiconductor Inc. 2,616,806 2,019,562 63,665 - 4,572,703 7,958,953 516,088 269,310 785,398 Seoul Semiconductor Japan Co., Ltd. 1,887,745 192,869 418,942 - 1,661,672 3,436,382 98,827 87,148 185,975 NITEK, Inc. 2,962,995 4,065,927 1,958,245 703,200 4,367,477 2,106,483 4,969,873 129,462 5,099,335 SETi 1,862,449 13,366,491 8,483,345 25,784,727 (19,039,132) 5,582,652 (7,841,363) (607,164) (8,448,527) 2. 재무제표의 작성기준(1) 회계기준의 적용 연결실체의 요약분기연결재무제표는 한국채택국제회계기준에 따라 작성되는 중간재무제표입니다. 동 재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었으며, 연차연결재무제표에서 요구되는 정보에 비하여 적은 정보를 포함하고 있습니다. 선별적 주석은 직전 연차보고기간말 후 발생한 연결실체의 재무상태와 경영성과의 변동을 이해하는데 유의적인 거래나 사건에 대한 설명을 포함하고 있습니다. (2) 추정과 판단 ① 경영진의 판단 및 가정과 추정의 불확실성한국채택국제회계기준에서는 중간재무제표를 작성함에 있어서 회계정책의 적용이나, 중간보고기간말 현재 자산, 부채 및 수익, 비용의 보고금액에 영향을 미치는 사항에 대하여 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정의 사용을 요구하고 있습니다. 중간보고기간말 현재 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정이 실제 환경과 다를 경우 이러한 추정치와 실제결과는 다를 수 있습니다.분기연결재무제표에서 사용된 연결실체의 회계정책의 적용과 추정금액에 대한 경영진의 판단은 2015년 12월 31일로 종료되는 회계연도의 연차연결재무제표와 동일한 회계정책과 추정의 근거를 사용하였습니다. ② 공정가치측정연결실체는 공정가치평가 정책과 절차를 수립하고 있습니다. 동 정책과 절차에는 공정가치 서열체계에서 수준 3으로 분류되는 공정가치를 포함한 모든 유의적인 공정가치 측정의 검토를 책임지는 평가부서의 운영을 포함하고 있으며, 그 결과는 재무담당임원에게 직접 보고되고 있습니다.평가부서는 정기적으로 관측가능하지 않은 유의적인 투입변수와 평가 조정을 검토하고 있습니다. 공정가치 측정에서 중개인 가격이나 평가기관과 같은 제3자 정보를 사용하는 경우, 평가부서에서 제3자로부터 입수한 정보에 근거한 평가가 공정가치 서열체계 내 수준별 분류를 포함하고 있으며 해당 기준서의 요구사항을 충족한다고 결론을 내릴 수 있는지 여부를 판단하고 있습니다. 자산이나 부채의 공정가치를 측정하는 경우, 연결실체는 최대한 시장에서 관측가능한 투입변수를 사용하고 있습니다. 공정가치는 다음과 같이 가치평가기법에 사용된 투입변수에 기초하여 공정가치 서열체계 내에서 분류됩니다.- 수준 1: 측정일에 동일한 자산이나 부채에 대한 접근 가능한 활성시장의 조정되지 않은 공시가격- 수준 2: 수준 1의 공시가격 이외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로 또는 간접적 으로 관측가능한 투입변수- 수준 3: 자산이나 부채에 대한 관측가능하지 않은 투입변수 자산이나 부채의 공정가치를 측정하기 위해 사용되는 여러 투입변수가 공정가치 서열체계 내에서 다른 수준으로 분류되는 경우, 연결실체는 측정치 전체에 유의적인 공정가치 서열체계에서 가장 낮은 수준의 투입변수와 동일한 수준으로 공정가치 측정치 전체를 분류하고 있으며, 변동이 발생한 보고기간 말에 공정가치 서열체계의 수준간 이동을 인식하고 있습니다.공정가치 측정 시 사용된 가정의 자세한 정보는 주석 25에 포함되어 있습니다. 3. 유의적인 회계정책연결실체는 2015년 12월 31일로 종료하는 회계연도의 연차재무제표를 작성할 때에 적용한 것과 동일한 회계정책을 적용하고 있습니다. 4. 현금및현금성자산당분기말 및 전기말 현재 현금및현금성자산의 세부내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 보통예금 16,503,947 38,287,458 기타예금 5,016,638 2,978,414 합 계 21,520,585 41,265,872 5. 장단기금융상품당분기말 및 전기말 현재 장단기금융상품의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 유 동 비유동 합 계 유 동 비유동 합 계 정기예금 5,830,000 - 5,830,000 28,484,230 - 28,484,230 별단예금 - 1,500,000 1,500,000 - 1,500,000 1,500,000 합 계 5,830,000 1,500,000 7,330,000 28,484,230 1,500,000 29,984,230 6. 매출채권및기타채권당분기말과 전기말 현재 매출채권및기타채권의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 총장부금액 대손충당금 순장부금액 총장부금액 대손충당금 순장부금액 매출채권 257,797,796 (5,276,021) 252,521,775 240,866,120 (5,868,962) 234,997,158 미수금 53,342,089 (1,018,135) 52,323,954 47,147,717 (1,051,912) 46,095,805 미수수익 182,102 - 182,102 349,444 - 349,444 합 계 311,321,987 (6,294,156) 305,027,831 288,363,281 (6,920,874) 281,442,407 7. 재고자산 (1) 당분기말 및 전기말 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 취득원가 평가손실충당금 장부금액 취득원가 평가손실충당금 장부금액 상 품 3,410,766 (207,691) 3,203,075 3,947,106 (859,971) 3,087,135 제 품 65,049,107 (14,903,652) 50,145,455 68,037,027 (10,712,428) 57,324,599 재 공 품 22,722,075 (794,753) 21,927,322 19,822,983 (963,385) 18,859,598 원 재 료 28,092,806 (2,424,267) 25,668,539 26,874,195 (1,613,653) 25,260,542 저 장 품 2,028,772 - 2,028,772 2,324,755 - 2,324,755 미 착 재 고 212,098 - 212,098 138,837 - 138,837 합 계 121,515,624 (18,330,363) 103,185,261 121,144,903 (14,149,437) 106,995,466 (2) 당분기와 전분기 중 재고자산과 관련하여 인식한 평가손실 및 환입은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 재고자산평가손실(환입) 4,180,926 (18,197,166) 8. 유형자산 (1) 당분기 및 전기 중 유형자산의 변동내역은 다음과 같습니다. ① 취득원가 (단위: 천원) 구 분 토 지 건물및구축물 기계장치 기 타 건설중인자산 합 계 전기초 23,792,735 118,704,108 666,682,055 71,629,333 69,427,115 950,235,346 취득 52,504 118,161 9,787,575 1,721,766 78,590,872 90,270,878 처분 - - (7,578,399) (5,061,582) - (12,639,981) 대체 (1,360,585) 1,585,672 111,437,794 (583,423) (115,070,035) (3,990,577) 환율변동효과 33,852 146,948 1,451,041 171,238 402,678 2,205,757 전기말 22,518,506 120,554,889 781,780,066 67,877,332 33,350,630 1,026,081,423 취득 - 213,365 5,443,095 1,686,641 19,645,175 26,988,276 처분 - (99,200) (14,957,313) (3,549,474) (23,616) (18,629,603) 대체 133,547 15,260,302 20,815,044 1,105,117 (37,794,646) (480,636) 환율변동효과 (35,201) (493,669) (8,533,440) (218,645) (531,820) (9,812,775) 당분기말 22,616,852 135,435,687 784,547,452 66,900,971 14,645,723 1,024,146,685 ② 감가상각누계액 (단위: 천원) 구 분 토 지 건물및구축물 기계장치 기 타 건설중인자산 합 계 전기초 - 13,346,653 324,381,490 52,556,659 - 390,284,802 감가상각비 - 3,078,026 88,284,215 7,951,676 - 99,313,917 처분 - - (6,127,991) (5,207,071) - (11,335,062) 대체 - (488,642) 268,455 (268,455) - (488,642) 환율변동효과 - 12,235 396,312 35,819 - 444,366 전기말 - 15,948,272 407,202,481 55,068,628 - 478,219,381 감가상각비 - 2,271,959 67,972,576 4,915,812 - 75,160,347 처분 - (8,267) (13,304,844) (3,544,496) - (16,857,607) 대체 - 187,751 - - - 187,751 환율변동효과 - (101,948) (3,090,751) (104,890) - (3,297,589) 당분기말 - 18,297,767 458,779,462 56,335,054 - 533,412,283 ③ 장부금액 (단위: 천원) 구 분 토 지 건물및구축물 기계장치 기 타 건설중인자산 합 계 전기초 23,792,735 105,357,455 342,300,565 19,072,674 69,427,115 559,950,544 전기말 22,518,506 104,606,617 374,577,585 12,808,704 33,350,630 547,862,042 당분기말 22,616,852 117,137,920 325,767,990 10,565,917 14,645,723 490,734,402 (2) 연결실체는 금융기관 차입금과 관련하여 토지, 건물 및 기계장치를 담보로 제공하고 있으며, 자세한 정보는 주석 26에 포함되어 있습니다. 9. 투자부동산 (1) 당분기와 전기 중 투자부동산의 변동내역은 다음과 같습니다. ① 취득원가 (단위: 천원) 구 분 토 지 건물및구축물 합 계 전기초 1,950,144 2,469,010 4,419,154 대체 1,360,585 921,733 2,282,318 전기말 3,310,729 3,390,743 6,701,472 대체 (133,547) 193,590 60,043 당분기말 3,177,182 3,584,333 6,761,515 ② 감가상각누계액 (단위: 천원) 구 분 토 지 건물및구축물 합 계 전기초 - 731,640 731,640 감가상각비 - 60,926 60,926 대체 - 488,642 488,642 전기말 - 1,281,208 1,281,208 감가상각비 - 256,339 256,339 대체 - (187,751) (187,751) 당분기말 - 1,349,796 1,349,796 ③ 장부금액 (단위: 천원) 구 분 토 지 건물및구축물 합 계 전기초 1,950,144 1,737,370 3,687,514 전기말 3,310,729 2,109,535 5,420,264 당분기말 3,177,182 2,234,537 5,411,719 (2) 연결실체는 토지 및 건물 중 임대하고 있는 면적에 해당되는 장부금액을 투자부동산으로 분류하고 있으며, 임대면적의 변동에 따라 투자부동산에 해당되는 부동산을 대체하고 있습니다. 당분기와 전분기 중 투자부동산의 임대로 인한 수익은 각각 201,790천원 및 206,440 천원입니다. 10. 무형자산당분기와 전기 중 무형자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.① 취득원가 (단위: 천원) 구 분 산업재산권 개발비 기 타 영업권 합 계 전기초 29,233,651 60,706,084 18,141,903 6,598,898 114,680,536 취득 및 내부개발 588 9,345,262 399,366 - 9,745,216 대체 3,678,399 - 914,977 - 4,593,376 처분 (27,106) - - - (27,106) 환율변동효과 29,784 - 285,685 196,532 512,001 전기말 32,915,316 70,051,346 19,741,931 6,795,430 129,504,023 취득 및 내부개발 94,100 9,355,566 106,340 - 9,556,006 대체 1,822,403 - 420,594 - 2,242,997 처분 (25,187) - - - (25,187) 환율변동효과 (33,469) (6,861) (333,696) (225,408) (599,434) 당분기말 34,773,163 79,400,051 19,935,169 6,570,022 140,678,405 ② 상각누계액 (단위: 천원) 구 분 산업재산권 개발비 기 타 영업권 합 계 전기초 18,352,265 37,749,798 10,128,521 - 66,230,584 상각 1,634,650 12,151,080 1,952,938 - 15,738,668 손상차손 - - 386,154 2,934,688 3,320,842 처분 (14,342) - - - (14,342) 환율변동효과 4,369 - 35,865 (22,912) 17,322 전기말 19,976,942 49,900,878 12,503,478 2,911,776 85,293,074 상각 1,500,781 8,374,121 925,251 - 10,800,153 처분 (11,012) - - - (11,012) 환율변동효과 (6,573) (857) (49,292) - (56,722) 당분기말 21,460,138 58,274,142 13,379,437 2,911,776 96,025,493 ③ 장부금액 (단위: 천원) 구 분 산업재산권 개발비 기 타 영업권 합 계 전기초 10,881,386 22,956,286 8,013,382 6,598,898 48,449,952 전기말 12,938,374 20,150,468 7,238,453 3,883,654 44,210,949 당분기말 13,313,025 21,125,909 6,555,732 3,658,246 44,652,912 11. 관계기업투자 및 공동기업투자(1) 당분기말 및 전기말 현재 중요한 관계기업 및 공동기업투자의 현황은 다음과 같습니다. 구 분 회사명 주요사업 지분율(%) 소재지 당분기말 전기말 관계기업 (주)포스코엘이디(*) LED PKG 제조 - 20.00 한국 공동기업 SH Optotech Co., Ltd. LED Chip 제조 51.00 51.00 대만 ST Co., Ltd. LED Chip 제조 51.00 51.00 대만 Anhui SS Opto Co.,Ltd. LED Chip 제조 51.00 51.00 중국 (*) (주)포스코엘이디는 당분기 중 완전자본잠식에 따른 결손금 보전을 목적으로 자본금 전액의 무상감자를 실시하였으며, 이에 따라 당분기말 현재 (주)포스코엘이디에대한 연결실체의 보유지분은 없습니다. (2) 당분기말 및 전기말 현재 중요한 관계기업 및 공동기업의 요약 재무정보는 다음과 같습니다. ① 당분기 (단위: 천원) 회사명 유동자산 비유동자산 유동부채 비유동부채 매 출 당기순손익 기타포괄손익 총포괄손익 SH Optotech Co., Ltd. 539,844 10,713 422,349 - - (40,750) (1,780) (42,530) ST Co., Ltd. 4,415,717 279 2,933,522 - 702,927 (69,927) (58,393) (128,320) Anhui SS Opto Co.,Ltd 7,008,503 8,572 4,727,347 - 1,809,088 117,253 (263,518) (146,265) ② 전기 (단위: 천원) 회사명 유동자산 비유동자산 유동부채 비유동부채 매 출 당기순손익 기타포괄손익 총포괄손익 (주)포스코엘이디 13,243,051 9,421,525 33,935,311 286,409 42,831,807 (13,269,746) 305,193 (12,964,553) SH Optotech Co., Ltd. 592,551 10,653 432,466 - 2,385,465 223,324 (1,949) 221,375 ST Co., Ltd. 3,961,829 284 2,351,320 - 9,231,284 (68,491) 39,109 (29,382) Anhui SS Opto Co.,Ltd 3,845,552 - 2,656,018 - 3,715,675 84,467 4,352 88,819 (3) 당분기와 전기 중 관계기업 및 공동기업의 지분법평가 및 기타변동내역은 다음과같습니다. ① 당분기 (단위: 천원) 회사명 기초 취득 지분법손익 자본변동 기타 기말 (주)포스코엘이디 - - - - - - SH Optotech Co., Ltd. 87,076 - (20,783) (1,118) - 65,175 ST Co., Ltd. 821,504 - (35,663) (29,781) - 756,060 Anhui SS Opto Co., Ltd. 606,662 625,107 70,511 (134,394) - 1,167,886 기타 관계기업 583,065 - (198,316) 2,600 - 387,349 합 계 2,098,307 625,107 (184,251) (162,693) - 2,376,470 ② 전기 (단위: 천원) 회사명 기초 취득 지분법손익 자본변동 기타 기말 (주)포스코엘이디 281,482 - (284,787) 3,305 - - SH Optotech Co., Ltd. - - 88,065 (989) - 87,076 ST Co., Ltd. 836,490 - (34,950) 19,964 - 821,504 Anhui SS Opto Co., Ltd. - 561,714 43,078 1,870 - 606,662 기타 관계기업 951,685 - (249,610) (4,105) (114,905) 583,065 합 계 2,069,657 561,714 (438,204) 20,045 (114,905) 2,098,307 12. 당기손익인식금융자산당분기말 및 전기말 현재 당기손익인식금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 유동성 - MMT, MMF(*1) 15,326,503 35,697,271 비유동성 - ABS(*2) 10,062,180 - (*1) 연결실체는 기업어음, 사채 및 파생결합증권 등을 주요 운용자산으로 하고 있는 확정금리신탁에 투자하고 있으며, 자산집합의 효율적인 평가를 위해 당기손익인식금융자산으로 지정하였습니다.(*2) 연결실체는 채권을 기초자산으로 하는 유동화 신탁자산에 투자하고 있으며, 자산집합의 효율적인 평가를 위해 당기손익인식금융자산으로 지정하였습니다. 13. 기타금융자산당분기말 및 전기말 현재 기타금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 유 동 비유동 합 계 유 동 비유동 합 계 대여금 - 1,743,136 1,743,136 - 1,856,686 1,856,686 보증금 - 505,859 505,859 - 410,428 410,428 합 계 - 2,248,995 2,248,995 - 2,267,114 2,267,114 14. 매입채무및기타채무당분기말 및 전기말 현재 매입채무및기타채무의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 매입채무 153,279,180 167,613,060 미지급금 30,987,754 43,483,184 미지급비용 12,259,696 19,930,954 합 계 196,526,630 231,027,198 15. 차입금 당분기말 및 전기말 현재 장단기차입금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 차 입 처 당기말 현재 이자율(%) 최종 만기 당분기말 전기말 (유동성) 단기차입금 기업은행 1M LIBOR + 1.70 2017-05-31 9,565,114 35,160,000 3M LIBOR + 0.98 2017-08-29 42,931,108 - 3M LIBOR + 1.15 2017-07-07 8,589,361 - 1M LIBOR + 2.04 2017-01-31 5,762,423 - 우리은행 6M LIBOR + 1.61 2016-09-30 - 5,000,000 씨티은행 1M LIBOR + 1.0 2017-04-25 25,558,213 5,210,277 산업은행 산금채 6M + 1.32% 2016-12-15 10,000,000 10,000,000 2.69 2016-11-04 10,000,000 10,000,000 농협은행 2.98 2016-11-04 - 20,000,000 6M 금융채+1.50 2016-09-30 - 5,000,000 소 계 112,406,219 90,370,277 유 동 성장기부채 기업은행 3.75 - - 9,000,000 정책자금대출금리+0.82 - - 2,500,000 KEB하나은행 6M 금융채+1.19 2017-01-22 4,687,500 10,000,000 온렌딩+0.82 2017-03-15 5,000,000 9,375,000 우리은행 CD+0.87 2017-09-18 27,500,000 10,000,000 소 계 37,187,500 40,875,000 합 계 149,593,719 131,245,277 (비유동) 장기차입금 기업은행 3M LIBOR + 0.98 2017-08-29 - 45,895,520 KEB하나은행 6M 금융채+1.19 - - 2,343,750 온렌딩+0.82 - - 2,500,000 산업은행 설비투자기준금리+1.28 2021-11-04 14,000,000 14,000,000 설비투자기준금리+1.25 2021-11-12 12,000,000 12,000,000 설비투자기준금리+1.13 2022-03-21 9,000,000 - 우리은행 CD+0.87 2017-09-18 - 25,000,000 합 계 35,000,000 101,739,270 16. 자본(1) 당분기말과 전기말 현재 지배기업의 발행주식수는 총 58,305,400주이며, 유통보통주식수는 총 57,784,400주입니다. 또한 지배기업은 주식기준보상 목적 등으로 521,000주의 자기주식을 보유하고 있습니다.(2) 당분기와 전분기 중 지급한 배당금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 서울반도체 - 보통주 1주당 75원(전분기 0원) 4,333,830 - 서울바이오시스 - 보통주 1주당 107원(전분기 0원) 2,127,505 - 합 계 6,461,335 - 17. 주당손익 (1) 기본주당손익 (단위: 원, 주) 구 분 당분기 전분기 3개월 누 적 3개월 누 적 지배기업지분순이익 8,616,845,624 18,594,907,746 14,176,630,503 11,628,175,363 가중평균유통주식수 57,784,400 57,784,400 57,784,400 58,009,798 기본주당이익 149 322 245 200 (2) 가중평균유통주식수의 산출근거 (단위: 주) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 기초 발행보통주식수 57,784,400 57,784,400 57,784,400 58,305,400 자기주식의 취득 - - - (295,602) 가중평균유통보통주식수 57,784,400 57,784,400 57,784,400 58,009,798 (3) 당분기말과 전분기말 현재 미행사 주식선택권 563,670 주 및 195,870주는 희석효과가 발생하지 않아 희석주당이익을 산정하지 않았습니다. 18. 주식기준보상 (1) 연결실체는 주요 경영진에게 지배기업의 주식을 매입할 수 있는 주식선택권을 부여하였습니다. 이 주식선택권의 보유자는 주식선택권이 가득되면 부여일의 주식 공정가치로 매수할 수 있습니다.주요 임직원에게 부여된 주식기준보상의 구체적인 조건은 다음과 같습니다. 옵션행사시에는 주식 실물을 인도받게 됩니다. 발행기업 구 분 부여일 부여수량(주) 부여방법 가득조건 약정기간 지배기업 1차 2014년 3월 21일 307,000 신주발행,자기주식 교부 부여일로부터3~4년간 근무 4~5년 2차 2015년 3월 20일 50,000 3차 2016년 3월 25일 300,000 서울바이오시스(주) 1차 2016년 3월 28일 80,000 (2) 연결실체는 주식선택권을 블랙-숄즈모형으로 측정하였으며, 용역제공 및 비시장성과조건은 공정가치 측정시 고려하지 않았습니다. 주식결제형 주식기준보상제도의 부여일 현재 공정가치 측정을 위해 사용된 투입변수는 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 지배기업 서울바이오시스(주) 1차 2차 3차 부여일 공정가치 22,012 9,342 6,240 3,574 부여일 주식가격 48,045 19,250 14,300 11,417 행사가격 48,100 19,800 14,800 11,410 기대 변동성(가중평균) 44.77% 48.99% 43.85% 22.83% 기대 만기 6년 6년 6년 120영업일 기대 배당수익율 0.30% 0.20% 0.27% - 무위험 이자율(국공채 수익율) 3.16% 1.97% 1.61% 1.59% 주가의 기대변동성은 지배기업 주식 가격의 과거 변동성에 기초하여 평가하였으며, 기대만기까지의 기간과 동일한 기간 동안의 변동성을 이용하였습니다. 상품의 기대만기는 과거 경험 및 일반적인 옵션 보유자의 행동에 기초하여 결정하였습니다. (3) 미행사 주식선택권의 변동당분기와 전기 중 행사되지 않은 주식선택권의 수량과 가중평균 행사가격의 변동은 다음과 같습니다. (단위: 주, 원) 구 분 당분기 전 기 수 량 행사가격 수 량 행사가격 기 초 183,670 41,834 229,000 48,100 부 여 380,000 14,086 50,000 19,800 상 실 - - (95,330) 45,330 기 말 563,670 23,128 183,670 41,834 (4) 연결실체는 당분기와 전분기 중 주식기준보상과 관련하여 각각 939,192 천원과 357,858천원의 비용을 인식하였습니다. 19. 매출액당분기와 전분기 중 발생한 매출액의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누 적 3개월 누 적 제품매출 224,362,258 638,005,476 197,022,106 577,543,318 상품매출 20,297,359 71,893,052 78,531,029 175,975,912 임대수익 825,433 2,436,196 740,668 2,205,471 합 계 245,485,050 712,334,724 276,293,803 755,724,701 20. 매출원가 및 판매비와관리비 (1) 당분기와 전분기 중 발생한 매출원가의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누 적 3개월 누 적 제품매출원가 164,011,618 472,268,215 122,927,807 395,813,849 상품매출원가 19,297,686 72,544,339 81,144,332 182,025,665 합 계 183,309,304 544,812,554 204,072,139 577,839,514 (2) 당분기 및 전분기 중 발생한 판매비와관리비의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누 적 3개월 누 적 급여 9,224,197 27,060,113 8,630,564 24,068,017 퇴직급여 621,879 1,263,359 646,175 1,428,725 복리후생비 1,347,705 4,098,462 1,211,418 3,853,350 여비교통비 835,710 2,488,374 731,339 2,347,545 지급임차료 557,262 1,270,041 616,625 1,791,701 대손상각비(환입) (470,189) (1,826,591) 1,080,609 6,221,984 접대비 382,446 909,860 153,535 554,888 통신비 197,863 577,388 161,881 649,988 수도광열비 190,795 561,220 217,400 607,698 세금과공과 2,436,829 3,918,075 520,133 2,010,481 감가상각비 2,596,547 7,954,715 2,537,731 7,227,694 무형자산상각비 12,198 948,893 445,178 1,349,087 수선비 397,967 1,065,190 282,508 860,186 보험료 552,043 1,877,363 706,744 1,968,717 차량유지비 19,015 353,184 178,986 525,586 운반비 536,553 824,490 138,326 389,276 교육훈련비 84,677 127,512 48,295 116,951 도서인쇄비 15,850 25,102 5,084 29,750 소모품비 380,801 1,350,673 368,088 1,295,620 지급수수료 2,459,378 4,740,497 4,242,964 10,041,700 수출제비용 1,462,930 3,764,023 1,338,504 3,821,398 경상개발비 16,380,916 57,137,950 20,814,815 61,725,613 광고선전비 448,794 2,122,056 636,517 2,417,969 판매보증비 50,489 431,617 194,876 214,359 해외시장개척비 1,148,940 6,504,249 2,884,494 8,419,295 주식보상비용 355,647 939,192 239,873 357,858 합 계 42,227,242 130,487,007 49,032,662 144,295,436 (3) 당분기와 전분기 중 발생한 비용의 성격별 분류에 대한 정보는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누 적 3개월 누 적 원재료, 제품 및 재공품의 변동 2,717,684 3,703,423 (1,930,918) 5,878,656 원재료 매입액 44,496,345 161,645,532 49,076,913 141,593,505 상품의 판매 19,297,686 72,544,339 81,144,331 182,025,665 종업원급여 39,616,724 90,989,456 27,179,792 79,702,271 감가상각비 24,637,506 75,416,686 24,832,338 73,700,319 무형자산상각비 2,967,388 10,800,153 3,530,719 11,312,206 외주가공비 17,526,463 88,162,612 11,613,066 77,226,095 지급수수료 27,906,857 47,031,149 14,711,730 41,196,964 기타 46,369,893 125,006,212 42,946,830 109,499,269 합 계 225,536,546 675,299,562 253,104,801 722,134,950 21. 금융수익 및 금융비용 당분기와 전분기 중 발생한 금융수익 및 금융비용의 내역은 다음과 같습니다. (1) 금융수익 (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누 적 3개월 누 적 이자수익 254,324 841,202 359,715 1,148,882 외환차익 6,649,241 24,307,509 18,365,616 30,625,377 외화환산이익 5,221,187 8,659,408 6,726,585 15,057,444 당기손익인식금융자산평가이익 88,847 202,853 609,956 998,356 당기손익인식금융자산처분이익 35,887 170,138 55,921 55,921 합 계 12,249,486 34,181,110 26,117,793 47,885,980 (2) 금융비용 (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누 적 3개월 누 적 이자비용 1,074,255 3,829,360 1,242,379 4,434,263 외환차손 10,189,791 28,332,472 10,588,025 22,439,292 외화환산손실 9,237,537 13,347,620 13,672,387 23,141,796 당기손익인식금융자산평가손실 - 2,475 523,170 523,170 당기손익인식금융자산처분손실 - - - 196,572 합 계 20,501,583 45,511,927 26,025,961 50,735,093 22. 기타수익 및 기타비용 당분기와 전분기 중 발생한 기타수익 및 기타비용의 내역은 다음과 같습니다.(1) 기타수익 (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누 적 3개월 누 적 유형자산처분이익 6,545 19,119 9,362 63,482 기타의대손상각비환입 - - - 30,480 잡이익 137,145 355,721 622,231 1,924,924 합 계 143,690 374,840 631,593 2,018,886 (2) 기타비용 (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누 적 3개월 누 적 유형자산처분손실 969,234 1,325,372 1 78,201 무형자산처분손실 - 14,175 - 12,764 기타의대손상각비 - 3,787 - - 기부금 11,617 113,358 21,741 119,100 잡손실 44,895 448,570 121,672 1,414,186 합 계 1,025,746 1,905,262 143,414 1,624,251 23. 법인세비용 당분기와 전분기 중 법인세비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 당기법인세비용: 당기법인세부담액 8,372,633 5,598,586 과거기간 당기법인세에 대한 당기조정사항 43,584 12,155 이연법인세비용: 일시적차이의 변동 (2,662,820) (3,857,086) 이월결손금으로 인한 이연법인세 - 11,100,714 이월세액공제로 인한 이연법인세 - (5,222,908) 합 계 5,753,397 7,631,461 24. 위험관리 (1) 자본위험관리연결실체의 자본관리 목적은 계속기업으로서 주주 및 이해당사자들에게 이익을 지속적으로 제공할 수 있는 능력을 보호하고 자본비용을 절감하기 위해 최적 자본구조를 유지하는 것입니다. 자본구조를 유지 또는 조정하기 위하여 연결실체는 주주에게 지급되는 배당을 조정하고, 주주에게 자본금을 반환하며, 부채감소를 위한 신주 발행 및 자산 매각 등을 실시하고 있습니다. 연결실체는 부채비율에 기초하여 자본을 관리하고 있습니다. 부채비율은 부채총계를자본총계로 나누어 산출하고 있습니다. 순차입금은 차입금에서 현금및현금성자산을 차감한 금액이며, 순차입금비율은 순차입금을 자본총계로 나누어 산출하고있습니다. 한편, 당분기말 및 전기말 현재 연결실체가 자본으로 관리하고 있는 항목의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 차입금 총계 184,593,719 232,984,547 차감 : 현금및현금성자산 (21,520,585) (41,265,872) 순차입금(A) 163,073,134 191,718,675 부채총계(B) 419,122,561 511,043,755 자본총계(C) 630,539,166 625,000,300 순차입금비율(=(A)/(C)) 25.86% 30.67% 부채비율(=(B)/(C)) 66.47% 81.77% (2) 금융위험관리연결실체는 여러 활동으로 인하여 시장위험(외환위험, 이자율위험 및 가격위험), 신용위험 및 유동성위험과 같은 다양한 금융위험에 노출되어 있습니다. 연결실체의 전반적인 위험관리는 연결실체의 재무성과에 잠재적으로 불리할 수 있는 효과를 최소화하는데 중점을 두고 있습니다. 가. 외환위험① 연결실체는 외화로 표시된 거래를 하고 있기 때문에 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 당분기말 및 전기말 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성자산 및 부채의 장부금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 자 산 부 채 순자산(부채) 자 산 부 채 순자산(부채) USD 310,043,284 259,079,636 50,963,648 329,696,718 294,090,561 35,606,157 EUR 10,752,474 754,393 9,998,081 9,219,700 823,093 8,396,607 JPY 8,352,024 6,374,471 1,977,553 5,195,429 9,474,600 (4,279,171) CNH 5,143,769 - 5,143,769 4,279,279 - 4,279,279 기타 227,614 100,952 126,662 215,865 49,205 166,660 합 계 334,519,165 266,309,452 68,209,713 348,606,991 304,437,459 44,169,532 ② 당분기와 전기의 주요 거래통화에 대해 적용된 환율은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당분기 전기 분기말환율 평균환율 기말환율 평균환율 USD 1,096.30 1,161.65 1,172.00 1,131.49 EUR 1,230.32 1,295.90 1,280.53 1,255.16 JPY 10.84 10.71 9.72 9.35 CNH 163.97 176.24 178.48 179.48 ③ 연결실체는 내부적으로 외화 환율 변동에 대한 환위험을 정기적으로 측정하고 있습니다. 당분기말 및 전기말 현재 다른 모든 변수가 일정하고 각 외화에 대한 기능통화의 환율이 10% 변동시 환율변동이 세전손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 10% 상승시 10% 하락시 10% 상승시 10% 하락시 USD 5,096,365 (5,096,365) 3,560,616 (3,560,616) EUR 999,808 (999,808) 839,661 (839,661) JPY 197,755 (197,755) (427,917) 427,917 CNY 514,377 (514,377) 427,928 (427,928) 기타 12,666 (12,666) 16,666 (16,666) 합 계 6,820,971 (6,820,971) 4,416,954 (4,416,954) 상기 민감도 분석은 당분기말 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성자산 및 부채를 대상으로 하였습니다. 나. 이자율위험 변동이자율로 발행된 차입금으로 인하여 연결실체는 현금흐름 이자율 위험에 노출되어 있습니다.보고기간말 현재 이자율위험에 노출된 차입금의 장부금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 변동금리부차입금 174,593,719 183,984,547 연결실체는 공정가치 이자율 위험을 관리하기 위하여 내부적으로 이자율 변동으로 인한 이자율위험을 정기적으로 측정하고 있습니다. 당분기말 및 전기말 현재 다른 모든 변수가 일정하고 이자율이 1% 변동시 이자율 변동이 당분기 및 전기 세전손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 1% 상승시 1% 하락시 1% 상승시 1% 하락시 차입금 (1,745,937) 1,745,937 (1,839,845) 1,839,845 다. 신용위험 신용위험은 계약상대방이 계약상의 의무를 불이행하여 연결실체에 재무적 손실을 미칠 위험을 의미합니다. 신용위험은 보유하고 있는 수취채권 및 확정계약을 포함한 거래처에 대한 신용위험 뿐 아니라 파생금융상품 및 금융기관 예치금으로부터 발생하고 있습니다. 금융기관의 경우, 신용등급이 우수한 금융기관과 거래하고 있으므로 금융기관으로부터의 신용위험은 제한적입니다. 일반거래처의 경우 고객의 재무상태, 과거 경험 등 기타 요소들을 고려하여 신용을 평가하게 됩니다. ① 신용위험에 대한 노출당분기말과 전기말 현재 연결실체의 신용위험에 대한 최대 노출정도는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 현금및현금성자산 21,520,585 41,265,872 장단기금융상품 7,330,000 29,984,230 매출채권및기타채권 305,027,832 281,442,407 장기대여금 1,743,136 1,856,686 보증금 505,859 410,428 당기손익인식금융자산 25,388,683 35,697,271 합 계 361,516,095 390,656,894 ② 손상되지 않은 금융자산당분기말 및 전기말 현재 손상되지 않은 매출채권및기타채권의 연령분석은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 미경과 90일 이내 90일 초과1년 이내 1년 초과 합 계 매출채권 212,017,309 9,692,460 20,066,392 10,745,614 252,521,775 미수금 8,119,478 29,075,227 15,129,249 - 52,323,954 미수수익 182,102 - - - 182,102 합 계 220,318,889 38,767,687 35,195,641 10,745,614 305,027,831 (단위: 천원) 구 분 미경과 90일 이내 90일 초과1년 이내 1년 초과 합 계 매출채권 196,649,697 8,989,923 18,611,924 10,745,614 234,997,158 미수금 7,153,012 25,614,387 13,328,406 - 46,095,805 미수수익 349,444 - - - 349,444 합 계 204,152,153 34,604,310 31,940,330 10,745,614 281,442,407 ③ 손 상된 금융자산당분기말 및 전기말 현재 손상된 매출채권및기타채권의 연령분석은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 1년 이내 1년 초과 합 계 매출채권 921,065 4,354,956 5,276,021 미수금 - 1,018,135 1,018,135 합 계 921,065 5,373,091 6,294,156 (단위: 천원) 구 분 1년 이내 1년 초과 합 계 매출채권 2,240,207 3,628,755 5,868,962 미수금 - 1,051,912 1,051,912 합 계 2,240,207 4,680,667 6,920,874 ④ 손상차손당분기 및 전기 중 매출채권및기타채권의 대손충당금 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전 기 매출채권 미수금 합 계 매출채권 미수금 합 계 기초금액 5,868,962 1,051,912 6,920,874 7,996,939 1,084,087 9,081,026 대손상각비(환입) (1,826,591) 3,787 (1,822,804) 4,849,288 (32,175) 4,817,113 환율변동효과 (486) - (486) 1,615 - 1,615 제각 1,234,136 (37,564) 1,196,572 (6,978,880) - (6,978,880) 기말금액 5,276,021 1,018,135 6,294,156 5,868,962 1,051,912 6,920,874 라. 유동성위험관리① 연결실체는 유동성위험을 관리하기 위하여 단기 및 중장기 자금관리계획을 수립하고 현금유출예산과 실제현금유출액을 지속적으로 분석ㆍ검토하여 금융부채와 금융자산의 만기구조를 대응시키고 있습니다. 연결실체의 경영진은 영업활동현금흐름과 금융자산의 현금유입으로 금융부채를 상환가능하다고 판단하고 있습니다. ② 당분기말 현재 금융부채의 잔존만기계약에 따른 만기분석은 다음과 같습니다. 해당 되는 금융부채의 할인되지 않은 현금흐름을 기초로 연결실체가 지급하여야 하는 가장 빠른 만기일에 근거하여 작성되었으며, 원금 및 이자의 현금흐름을 모두 포함하고 있습니다. (단위: 천원) 구 분 장부금액 계 약 상현금흐름 1년 이내 1년 초과 2년 이내 2년 초과 매입채무및기타채무 194,956,813 194,956,813 - - - 변동금리부차입금 174,593,719 178,405,919 139,123,421 5,921,878 33,360,620 고정금리부차입금 10,000,000 10,044,098 10,044,098 - - 임대보증금 70,000 70,000 - 70,000 - 합 계 379,620,532 383,476,830 149,167,519 5,991,878 33,360,620 25. 금융상품(1) 금융상품의 범주별 분류 및 공정가치 수준공정가치 서열체계를 포함한 금융자산과 금융부채의 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다. 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치에 해당하여 공정가치를 측정하지않은 금융자산과 금융부채에 대한 공정가치 정보는 포함하고 있지 않습니다.① 당분기말 (단위: 천원) 구 분 장 부 금 액 공정가치 수준 당기손익인식금융상품 대여금및수취채권 매도가능금융자산 상각후원가 합 계 수준1 수준2 수준3 합 계 공정가치로 측정되는 금융자산: 당기손익인식금융자산 25,388,683 - - - 25,388,683 - 25,388,683 - 25,388,683 매도가능금융자산 - - 822,036 - 822,036 - - 822,036 822,036 합 계 25,388,683 - 822,036 - 26,210,719 - 25,388,683 822,036 26,210,719 공정가치로 측정되지 않는 금융자산: 매도가능금융자산(*) - - 3,967,534 - 3,967,534 - - - - 현금및현금성자산 - 21,520,585 - - 21,520,585 - - - - 장단기금융상품 - 7,330,000 - - 7,330,000 - - - - 매출채권및기타채권 - 305,027,832 - - 305,027,832 - - - - 장기대여금 - 1,743,136 - - 1,743,136 - - - - 보증금 - 505,859 - - 505,859 - - - - 합 계 - 336,127,412 3,967,534 - 340,094,946 - - - - 공정가치로 측정되지 않는 금융부채: 매입채무및기타채무 - - - 196,526,630 196,526,630 - - - - 금융부채 - - - 24,999,986 24,999,986 - - - - 장단기차입금 - - - 184,593,719 184,593,719 - - - - 임대보증금 - - - 70,000 70,000 - - - - 합 계 - - - 406,190,335 406,190,335 - - - - (*) 연결실체는 활성시장에서 공시되는 시장가격이 없고 공정가치 평가를 위한 기초자료의 신뢰성이 낮아 공정가치의 왜곡가능성이 높다고 판단되는 매도가능금융자산에 대하여 손상차손을 반영한 취득원가로 평가하고 있습니다. ② 전기말 (단위: 천원) 구 분 장 부 금 액 공정가치 수준 당기손익인식금융자산 대여금및수취채권 매도가능금융자산 상각후원가 합 계 수준1 수준2 수준3 합 계 공정가치로 측정되는 금융자산: 당기손익인식금융자산 35,697,271 - - - 35,697,271 - 35,697,271 - 35,697,271 매도가능금융자산 - - 822,036 - 822,036 - - 822,036 822,036 합 계 35,697,271 - 822,036 - 36,519,307 - 35,697,271 822,036 36,519,307 공정가치로 측정되지 않는 금융자산: 매도가능금융자산(*) - - 3,536,999 - 3,536,999 - - - - 현금및현금성자산 - 41,265,872 - - 41,265,872 - - - - 장단기금융상품 - 29,984,230 - - 29,984,230 - - - - 매출채권및기타채권 - 281,442,407 - - 281,442,407 - - - - 장기대여금 - 1,856,686 - - 1,856,686 - - - - 보증금 - 410,428 - - 410,428 - - - - 합 계 - 354,959,623 3,536,999 - 358,496,622 - - - - 공정가치로 측정되지 않는 금융부채: 매입채무및기타채무 - - - 231,027,198 231,027,198 - - - - 금융부채 - - - 24,999,986 24,999,986 - - - - 장단기차입금 - - - 232,984,547 232,984,547 - - - - 임대보증금 - - - 70,000 70,000 - - - - 합 계 - - - 489,081,731 489,081,731 - - - - (*) 연결실체는 활성시장에서 공시되는 시장가격이 없고 공정가치 평가를 위한 기초자료의 신뢰성이 낮아 공정가치의 왜곡가능성이 높다고 판단되는 매도가능금융자산에 대하여 손상차손을 반영한 취득원가로 평가하고 있습니다. (2) 공정가치의 추정① 금융상품의 공정가치활성시장에서 거래되는 금융상품(당기손익인식금융자산과 매도가능금융자산 등)의 공정가치는 보고기간말 현재 고시되는 시장가격에 기초하여 산정됩니다. 연결실체가 보유하고 있는 금융자산의 공시되는 시장가격은 보고기간말 현재 종가입니다.활성시장에서 거래되지 아니하는 금융상품(장외파생상품 등)의 공정가치는 평가기법을 사용하여 결정하고 있습니다. 연결실체는 다양한 평가기법을 활용하고 있으며 보고기간말 현재 시장 상황에 근거하여 가정을 수립하고 있습니다. 장기부채 등 이용가능한 금융부채에는 고시시장가격 또는 유사 상품에 대한 딜러호가를 사용하고 있으며, 그 밖의 금융상품에는 추정현금흐름할인법과 같은 다양한 기법들을 사용하여 공정가치를 산정하고 있습니다. 매출채권 및 매입채무의 경우, 손상차손을 차감한 장부금액을 공정가치 근사치로 보며, 공시목적으로 금융부채 공정가치는 계약상의 미래현금흐름을 유사한 금융상품에대해 연결실체가 적용하는 현행시장이자율로 할인한 금액으로 추정하고 있습니다. (3) 당분기말 및 전기말 현재 재무상태표에 인식된 금융상품 중 수준 3에 포함되는 금융상품의 장부금액 변동내역은 다음과 같습니다. ① 당분기 (단위: 천원) 구 분 기 초 총포괄손익 취득(처분) 대 체 기 말 매도가능금융자산 822,036 - - - 822,036 ② 전기 (단위: 천원) 구 분 기 초 총포괄손익 취득(처분) 대 체 기 말 당기손익인식금융자산 13,174,572 (196,572) (12,978,000) - - 매도가능금융자산 822,036 - - - 822,036 합 계 13,996,608 (196,572) (12,978,000) - 822,036 (4) 당분기말과 전기말 현재 사용이 제한된 금융상품은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 사용제한의 내용 단기금융상품 정기예금 360,000 984,230 임직원 대출담보 (유동)장기금융상품 별단예금 1,500,000 1,500,000 상생협력예치금 합 계 1,860,000 2,484,230 26. 우발부채 및 약정사항 (1) 당분기말 현재 연결실체는 임직원 대출 등과 관련하여 KEB하나은행에 정기예금 360,000천원을 담보로 제공하고 있습니다. 지배기업은 기업은행과 산업은행 시설차입금과 관련하여 기계장치 39,696백만원 및21,345백만원을 각각 양도담보목록으로 제공하고 있습니다. 당분기말 현재 지배기업의 기계장치에 대한 기업은행과 산업은행의 채권최고액은 각각 48,000백만원과 34,775백만원입니다. 또한, 산업은행 시설대출과 관련하여 서울바이오시스(주)의 토지, 건물 및 기계장치를 담보로 제공하고 있습니다. 당분기말 현재 담보로 제공되어 있는 자산의 장부금액은 각각 토지 8,111,833천원, 건물 25,222,564천원, 그리고 기계장치 59,942,010천원이며, 담보설정액(채권최고액)은 48,000,000천원입니다. (2) 당분기말 현재 연결실체가 제공받은 지급보증의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원. USD) 회사명 차입처 통 화 지급보증금액 서울보증보험 공탁보증 KRW 668,000 인허가보증 KRW 21,559 대표이사 차입금보증(기업은행) USD 105,600,000 합 계 KRW 689,559 USD 105,600,000 (3) 당분기말 및 전기말 현재 주요 금융기관 약정사항은 다음과 같습니다. (단위: 천원, USD) 금융기관명 약정내용 통 화 당분기말 전기말 기업은행 외상매출채권한도 KRW 200,000,000 200,000,000 외화운전자금 USD 35,256,246 39,000,000 수입신용장개설 USD 10,000,000 20,000,000 수출환어음매입 USD 8,000,000 - 외국환평형기금시설자금 USD 40,000,000 40,000,000 일반대출자금 외 KRW - 29,000,000 농협은행 일반자금대출 KRW - 30,000,000 산업은행 산업운영자금대출 KRW 20,000,000 20,000,000 산업시설자금대출 KRW 35,000,000 50,000,000 외화시설자금대출 USD 10,000,000 - KEB하나은행 기업시설일반자금대출 KRW 4,687,500 18,750,000 운전자금대출(온렌딩) KRW 5,000,000 20,000,000 씨티은행 수입자금 KRW - 5,000,000 외화운전자금 USD 23,313,156 우리은행 일반분할상환대출 KRW - 35,000,000 일반자금대출 KRW 27,500,000 5,000,000 합 계 KRW 292,187,500 412,750,000 USD 126,569,402 99,000,000 (4) 당분기말 현재 연결실체가 피고로 계류중인 소송사건은 6건이 있습니다. 당분기말 현재 동 소송으로 인한 자원의 유출금액 및 시기는 불확실하므로 연결재무제표에 미칠 영향은 합리적으로 예측할 수 없습니다. (5) 연결실체는 신규 사업 및 신제품 개발을 위하여 다양한 기술사용계약을 체결하고있으며, 기술사용의 대가는 선급으로 지급하고 계약기간에 걸쳐 매월마다 일정금액을 기간비용으로 인식하고 있습니다. 27. 특수관계자(1) 주요 특수관계자 현황은 다음과 같습니다. 구 분 회사명 관계기업 (주)포스코엘이디 외 3개사 공동기업 SH Optotech Co., Ltd., ST Co., Ltd., Anhui SS Opto Co., Ltd. (2) 당분기와 전분기 중 발생한 특수관계자와의 주요 거래내용은 다음과 같습니다. ① 당분기 (단위: 천원) 특수관계자의 명칭 매 출 원재료매입 지급수수료 (주)포스코엘이디 177,998 - - ST Co., Ltd. - 5,668,167 - Anhui SS Opto Co., Ltd. - 10,794,756 - 기타 - 28,373 351,040 합 계 177,998 16,491,296 351,040 ② 전분기 (단위: 천원) 특수관계자의 명칭 매출 원재료매입 지급수수료 (주)포스코엘이디 729,739 - - SH Optotech Co., Ltd. - 2,388,028 - ST Co., Ltd. - 9,364,764 - 기타 - - 444,511 합 계 729,739 11,752,792 444,511 (3) 당분기말과 전기말 현재 특수관계자에 대한 채권ㆍ채무 내역은 다음과 같습니다.① 당분기말 (단위: 천원) 특수관계자의 명칭 채 권 매입채무 및기타채무 매출채권 대여금 기타 SETi의 주요 경영진 - 1,644,450 - - ST Co., Ltd. - - - 1,225,358 기타 - - - 1,740,595 합 계 - 1,644,450 - 2,965,953 ② 전기말 (단위: 천원) 특수관계자의 명칭 채 권 매입채무 및기타채무 매출채권 대여금 SETi의 주요 경영진 - 1,758,000 - (주)포스코엘이디 142,588 - - ST Co., Ltd. - - 1,584,387 Anhui SS Opto Co., Ltd. - - 2,028,121 합 계 142,588 1,758,000 3,612,508 (4) 당분기와 전분기 중 특수관계자와의 자금거래 내역은 다음과 같습니다. ① 당분기 (단위: 천원) 회사명 자금거래 지분취득 대여 회수 Anhui SS Opto Co., Ltd. - - 625,107 ② 전분기 (단위: 천원) 회사명 자금거래 지분취득 대여 회수 기타(*) 381,465 - - Anhui SS Opto Co., Ltd. - - 561,714 (*) 연결실체는 전분기 중 관계기업이 발행한 전환사채 USD 350,000에 신규 투자하였습니다. 연결실체는 동 전환사채의 액면금액 USD 0.375당 동사의 우선주 1주로 전환할 수 있는 권리를 보유하고 있습니다.(5) 주요경영진에 대한 보상은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 단기급여 5,560,086 4,885,376 퇴직급여 286,255 537,812 주식보상비용 905,036 357,858 합 계 6,751,377 5,781,046 28. 현금흐름표 (1) 당분기와 전분기 중 발생한 영업활동에서 창출된 현금은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 과 목 당분기 전분기 분기순이익 18,236,274 23,368,296 손익항목의 조정: 104,580,943 92,279,336 법인세비용 5,753,397 7,631,461 퇴직급여 71,243 46,699 감가상각비 75,416,686 73,700,319 무형자산상각비 10,800,153 11,312,206 대손상각비(환입) (1,826,591) 6,221,984 기타의대손상각비(환입) 3,787 (30,480) 유형자산처분손실 1,325,372 78,201 유형자산처분이익 (19,119) (63,482) 외화환산손실 13,347,620 23,141,796 외화환산이익 (8,659,408) (15,057,444) 외환차익 - (176,100) 이자비용 3,829,360 4,434,263 이자수익 (841,202) (1,148,882) 판매보증비 431,617 214,359 당기손익인식금융자산평가손실 2,475 523,170 당기손익인식금융자산평가이익 (202,853) (998,356) 당기손익인식금융자산처분이익 (170,138) (55,921) 당기손익인식금융자산처분손실 - 196,572 지분법손실 184,251 135,515 무형자산처분손실 14,175 12,764 재고자산평가손실(환입) 4,180,926 (18,197,166) 주식보상비용 939,192 357,858 자산부채의 변동: (62,800,817) 50,756,891 매출채권의 감소(증가) (17,961,315) (62,595,167) 미수금의 감소(증가) (8,605,965) (16,154,310) 선급금의 감소(증가) (1,533,648) 32,013 선급비용의 감소(증가) 1,693,496 2,230,864 재고자산의 감소(증가) (370,721) 24,986,510 임차보증금의 감소(증가) (228,068) (246,374) 장기선급비용의 감소(증가) 145,491 (54,542) 장기선급금의 감소(증가) (3,863,499) 11,204,749 매입채무의 증가(감소) (14,112,347) 92,257,569 미지급금의 증가(감소) (1,257,747) (6,891,349) 미지급비용의 증가(감소) (12,499,258) 1,015,964 선수금의 증가(감소) (2,164,732) 5,205,299 예수금의 증가(감소) (391,815) (1,011,658) 이연수익의 증가(감소) (55,260) (24,675) 임대보증금의 증가(감소) 124,781 (54,615) 충당부채의 증가(감소) (1,720,210) 856,613 영업활동으로 창출된 현금 60,016,400 166,404,523 (2) 당분기 및 전분기 중 현금의 유입과 유출이 없는 중요한 거래의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 거래내용 당분기 전분기 건설중인자산의 본계정 대체 37,794,646 92,400,591 유무형자산 취득 관련 미지급금의 변동 (8,465,674) 4,080,652 유무형자산 처분 관련 미수금의 변동 (981,297) (495,753) 4. 재무제표 재무상태표 제 30 기 3분기말 2016.09.30 현재 제 29 기말 2015.12.31 현재 제 28 기말 2014.12.31 현재 (단위 : 원) 제 30 기 3분기말 제 29 기말 제 28 기말 자산 유동자산 477,420,628,477 520,614,330,943 531,949,223,883 현금및현금성자산 7,400,087,092 7,229,179,204 12,494,624,906 단기금융상품 5,830,000,000 28,280,000,000 47,410,000,000 매출채권 및 기타채권 273,428,540,268 277,034,456,253 267,029,791,951 재고자산 62,876,307,720 67,670,291,855 83,312,504,451 당기손익인식금융자산 15,326,502,917 35,697,270,697 32,907,680,571 기타금융자산 81,802,481,523 81,400,708,216 55,667,758,400 기타유동자산 30,756,708,957 23,302,424,718 33,126,863,604 매도가능금융자산 매각예정비유동자산 비유동자산 435,816,096,424 438,973,959,733 406,963,270,001 장기금융상품 1,500,000,000 1,500,000,000 1,500,000,000 유형자산 177,697,316,666 199,731,617,934 201,814,416,515 투자부동산 20,337,392,498 16,883,201,292 12,783,917,937 무형자산 14,038,655,197 14,318,853,878 16,644,242,181 종속기업투자 191,227,404,648 189,125,241,406 127,504,081,203 관계기업투자 및 공동기업 투자 2,319,749,866 2,013,324,866 5,337,979,866 매도가능금융자산 4,774,570,097 4,359,035,097 2,634,354,897 당기손익인식금융자산 10,062,180,000 13,174,571,520 기타금융자산 2,589,558,800 1,639,790,812 680,941,833 기타비유동자산 10,252,171,813 9,402,894,448 24,888,764,049 이연법인세자산 1,017,096,839 자산총계 913,236,724,901 959,588,290,676 938,912,493,884 부채 유동부채 233,061,711,177 237,170,350,650 243,681,502,697 매입채무 및 기타채무 130,727,544,750 157,367,863,628 106,027,618,005 기타금융부채 1,140,862,273 280,429,295 975,418,516 기타부채 5,150,991,861 7,340,160,375 1,563,090,646 차입금 87,530,083,335 65,160,000,000 126,960,493,424 당기손익인식금융부채 3,776,305,045 961,927,559 5,984,659,515 충당부채 551,918,853 203,655,279 269,422,518 당기법인세부채 4,184,005,060 5,856,314,514 1,900,800,073 비유동부채 16,112,540,770 65,964,326,205 50,949,825,609 기타금융부채 1,008,340,000 3,287,823,088 6,260,774,721 차입금 14,000,000,000 59,895,520,000 43,044,672,000 확정급여부채 1,104,200,770 1,058,642,926 1,012,243,200 이연법인세부채 1,722,340,191 632,135,688 당기손익인식금융부채 부채총계 249,174,251,947 303,134,676,855 294,631,328,306 자본 자본금 29,152,700,000 29,152,700,000 29,152,700,000 기타불입자본 359,692,664,572 359,692,664,572 359,692,664,572 기타자본구성요소 (7,885,582,619) (8,790,618,557) 698,749,767 이익잉여금(결손금) 283,102,691,001 276,398,867,806 254,737,051,239 자본총계 664,062,472,954 656,453,613,821 644,281,165,578 자본과부채총계 913,236,724,901 959,588,290,676 938,912,493,884 포괄손익계산서 제 30 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지 제 29 기 3분기 2015.01.01 부터 2015.09.30 까지 제 29 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지 제 28 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지 (단위 : 원) 제 30 기 3분기 제 29 기 3분기 제 29 기 제 28 기 3개월 누적 3개월 누적 매출액 226,557,689,660 668,277,394,009 259,034,333,276 722,517,931,329 963,648,600,125 841,790,279,864 매출원가 182,104,430,895 553,233,026,900 212,263,591,507 603,891,916,341 808,048,863,203 710,385,971,077 매출총이익 44,453,258,765 115,044,367,109 46,770,741,769 118,626,014,988 155,599,736,922 131,404,308,787 판매비와 관리비 31,780,651,232 95,698,585,625 35,693,008,361 101,711,860,884 130,838,608,317 133,960,158,429 영업이익(손실) 12,672,607,533 19,345,781,484 11,077,733,408 16,914,154,104 24,761,128,605 (2,555,849,642) 금융수익 10,163,575,382 29,236,048,363 21,954,103,368 42,831,477,408 45,374,805,709 58,149,814,685 금융비용 14,724,839,118 34,603,304,194 18,533,430,366 37,217,556,657 38,285,350,441 57,787,724,550 기타수익 282,754,240 350,505,262 189,823,824 975,579,829 1,251,271,459 6,904,776,723 기타비용 4,280,627 450,484,877 15,635,760 210,016,035 3,856,975,690 6,215,938,926 법인세비용차감전순이익(손실) 8,389,817,410 13,878,546,038 14,672,594,474 23,293,638,649 29,244,879,642 (1,504,921,710) 법인세비용 2,019,183,863 2,840,892,843 3,208,766,470 5,200,831,630 7,595,152,837 (1,101,664,693) 당기순이익(손실) 6,370,633,547 11,037,653,195 11,463,828,004 18,092,807,019 21,649,726,805 (403,257,017) 기타포괄손익 12,089,762 (83,655,747) 당기손익으로 재분류되지 않는 세후기타포괄손익 12,089,762 6,234,345 확정급여채무의 재측정요소 15,865,829 8,181,555 기타포괄손익의 법인세효과 (3,776,067) (1,947,210) 당기손익으로 재분류되는 세후기타포괄손익 (89,890,092) 매도가능증권평가손익 (117,966,000) 기타포괄손익의법인세효과 28,075,908 당기총포괄손익 6,370,633,547 11,037,653,195 11,463,828,004 18,092,807,019 21,661,816,567 (486,912,764) 주당이익 기본및희석주당이익(손실) 110 191 198 312 374 (7) 자본변동표 제 30 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지 제 29 기 3분기 2015.01.01 부터 2015.09.30 까지 제 29 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지 제 28 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지 (단위 : 원) 자본 자본금 기타불입자본 연결기타자본구성요소 이익잉여금 자본 합계 2014.01.01 (기초자본) 자본의 변동 포괄손익 당기순이익(손실) (403,257,017) 배당금지급 8,512,588,400 8,512,588,400 주식매수선택권의 부여 986,758,335 986,758,335 매도가능금융자산평가손익 (89,890,092) (89,890,092) 확정급여채무의 재측정요소 6,234,345 6,234,345 자기주식의 취득 주식보상비용 2014.12.31 (기말자본) 29,152,700,000 359,692,664,572 698,749,767 254,737,051,239 644,281,165,578 2015.01.01 (기초자본) 29,152,700,000 359,692,664,572 698,749,767 254,737,051,239 644,281,165,578 자본의 변동 포괄손익 당기순이익(손실) 21,649,726,805 21,649,726,805 배당금지급 주식매수선택권의 부여 490,452,926 490,452,926 매도가능금융자산평가손익 확정급여채무의 재측정요소 12,089,762 12,089,762 자기주식의 취득 (9,979,821,250) (9,979,821,250) 주식보상비용 2015.12.31 (기말자본) 29,152,700,000 359,692,664,572 (8,790,618,557) 276,398,867,806 656,453,613,821 2015.01.01 (기초자본) 29,152,700,000 359,692,664,572 698,749,767 254,737,051,239 644,281,165,578 자본의 변동 포괄손익 당기순이익(손실) 18,092,807,019 18,092,807,019 배당금지급 주식매수선택권의 부여 매도가능금융자산평가손익 확정급여채무의 재측정요소 자기주식의 취득 (9,979,821,250) (9,979,821,250) 주식보상비용 357,858,026 357,858,026 2015.09.30 (기말자본) 29,152,700,000 359,692,664,572 (8,923,213,457) 272,829,858,258 652,752,009,373 2016.01.01 (기초자본) 29,152,700,000 359,692,664,572 (8,790,618,557) 276,398,867,806 656,453,613,821 자본의 변동 포괄손익 당기순이익(손실) 11,037,653,195 11,037,653,195 배당금지급 4,333,830,000 4,333,830,000 주식매수선택권의 부여 매도가능금융자산평가손익 확정급여채무의 재측정요소 자기주식의 취득 주식보상비용 905,035,938 905,035,938 2016.09.30 (기말자본) 29,152,700,000 359,692,664,572 (7,885,582,619) 283,102,691,001 664,062,472,954 현금흐름표 제 30 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지 제 29 기 3분기 2015.01.01 부터 2015.09.30 까지 제 29 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지 제 28 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지 (단위 : 원) 제 30 기 3분기 제 29 기 3분기 제 29 기 제 28 기 영업활동현금흐름 2,710,710,391 79,463,899,824 145,326,886,155 (15,677,120,104) 영업에서 창출된 현금 8,433,593,215 81,382,394,393 147,472,430,637 (5,278,218,384) 이자수취 1,876,514,115 2,558,604,844 3,024,578,181 11,173,891,129 이자지급 (1,888,138,515) (2,029,536,155) (2,616,912,703) (1,487,151,385) 법인세납부(환급) (7,252,639,327) (2,447,563,258) (2,553,209,960) (20,085,641,464) 배당금의 수취 1,541,380,903 투자활동현금흐름 21,924,346,208 (31,884,047,522) (93,182,506,503) (80,503,165,045) 금융상품의 감소 27,500,000,000 18,490,000,000 19,358,001,480 126,868,442,724 금융상품의 증가 (5,050,000,000) (228,001,480) (228,001,480) (50,100,000,000) 기타금융자산의 감소 586,000,005 30,000,000,000 683,406,153 기타금융자산의 증가 (2,350,330,000) (26,062,050,000) (56,756,970,000) (54,362,377,500) 종속기업투자주식의 취득 (2,025,954,000) (11,738,135,819) (62,364,615,520) (18,235,730,655) 종속기업투자주식의 처분 관계기업투자주식의 취득 (306,425,000) (275,345,000) (275,345,000) (901,610,767) 유형자산 및 투자부동산의 취득 (14,388,417,235) (35,679,494,175) (46,399,069,451) (70,652,569,816) 유형자산 및 투자부동산의 처분 8,771,040,962 12,801,775,056 18,828,615,864 8,160,659,696 무형자산의 취득 (1,075,136,736) (215,123,563) (256,773,563) (2,099,511,704) 매도가능금융자산의 감소 1,216,896,906 매도가능금융자산의 취득 (415,535,000) (381,465,100) (1,724,680,200) (1,106,800,000) 당기손익인식금융자산의 감소 20,703,103,212 63,711,350,250 63,761,588,168 12,732,000,000 당기손익인식금융자산의 증가 (10,024,000,000) (52,307,557,691) (52,919,373,691) (32,705,970,082) 파생금융부채의 결재 (4,205,883,110) 대여금의 증가 재무활동현금흐름 (24,299,215,351) (48,029,921,034) (57,740,343,916) 105,990,115,714 차입금의 증가 158,118,952,808 84,883,794,477 128,883,794,477 446,984,968,618 차입금의 상환 (178,084,338,159) (122,933,894,261) (176,644,317,143) (332,482,264,504) 배당금지급 (4,333,830,000) (8,512,588,400) 자기주식의 취득 (9,979,821,250) (9,979,821,250) 현금및현금성자산에 대한 환율변동효과 (164,933,360) 116,743,957 330,518,562 20,880,060 현금및현금성자산의순증가(감소) 170,907,888 (333,324,775) (5,265,445,702) 9,830,710,625 기초현금및현금성자산 7,229,179,204 12,494,624,906 330,518,562 20,880,060 기말현금및현금성자산 7,400,087,092 12,161,300,131 7,229,179,204 12,494,624,906 5. 재무제표 주석 1. 회사의 개요서울반도체 주식회사(이하 "당사")는 1987년 3월 5일에 전자제품 및 부품제조업을 주목적사업으로 설립되어 경기도 안산시 단원구 원시동에 본사를 두고 있으며, 2002년1월 17일 한국거래소가 개설한 코스닥 시장에 주식을 상장하였습니다. 당사의 본사는 경기도 안산시 단원구 산단로 163번길 97-11에 소재하고 있습니다.당분기말 현재 당사의 자본금은 29,152,700천원이며 주요 경영진에게 총 483,670 주의 주식선택권이 부여되었습니다. 당분기말 현재 당사가 발행한 전환사채와 신주인수권부사채는 없습니다.당분기말 현재 당사의 주요 주주는 다음과 같습니다. 주주명 보유주식수(주) 지분율(%) 대표이사 및 특수관계자 19,678,681 33.75 모건스탠리 인베스트먼트 매니지먼트 컴퍼니 1,266,545 2.17 (주)포스코 591,000 1.01 자기주식 521,000 0.89 기 타 36,248,174 62.18 합 계 58,305,400 100.00 2. 재무제표의 작성기준(1) 회계기준의 적용 당사의 요약분기재무제표는 한국채택국제회계기준에 따라 작성되는 중간재무제표입니다. 동 요약분기재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었으며, 연차재무제표에서 요구되는 정보에 비하여 적은 정보를 포함하고 있습니다. 선별적 주석에는 직전 연차보고기간말 후 발생한 당사의 재무상태와 경영성과의 변동을 이해하는 데 유의적인 거래나 사건에 대한 설명을 포함하고 있습니다. 당사의 요약분기재무제표는 기업회계기준서 제1027호 '별도재무제표'에 따른 별도재무제표로서 지배기업, 관계기업의 투자자 또는 공동지배기업의 참여자가 투자자산을 피투자자의 보고된 성과와 순자산에 근거하지 않고 직접적인 지분투자에 근거한 회계처리로 표시한 재무제표입니다.(2) 추정과 판단① 경영진의 판단 및 가정과 추정의 불확실성 한국채택국제회계기준에서는 중간재무제표를 작성함에 있어서 회계정책의 적용이나, 중간보고기간말 현재 자산, 부채 및 수익, 비용의 보고금액에 영향을 미치는 사항에 대하여 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정의 사용을 요구하고 있습니다. 중간보고기간말 현재 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정이 실제 환경과 다를 경우 이러한 추정치와 실제 결과는 다를 수 있습니다.요약분기재무제표에서 사용된 당사 회계정책의 적용과 추정금액에 대한 경영진의 판단은 2015년 12월 31일로 종료되는 회계연도의 연차재무제표와 동일한 회계정책과 추정의 근거를 사용하였습니다. ② 공정가치측정 당사는 공정가치평가 정책과 절차를 수립하고 있습니다. 동 정책과 절차에는 공정가치 서열체계에서 수준3으로 분류되는 공정가치를 포함한 모든 유의적인 공정가치 측정의 검토를 책임지는 평가부서의 운영을 포함하고 있으며, 그 결과는 재무담당임원에게 직접 보고되고 있습니다. 평가부서는 정기적으로 관측가능하지 않은 유의적인 투입변수와 평가 조정을 검토하고 있습니다. 공정가치 측정에서 중개인 가격이나 평가기관과 같은 제3자 정보를 사용하는 경우, 평가부서에서 제3자로부터 입수한 정보에 근거한 평가가 공정가치 서열체계 내 수준별 분류를 포함하고 있으며 해당 기준서의 요구사항을 충족한다고 결론을 내릴 수 있는지 여부를 판단하고 있습니다. 자산이나 부채의 공정가치를 측정하는 경우, 당사는 최대한 시장에서 관측가능한 투입변수를 사용하고 있습니다. 공정가치는 다음과 같이 가치평가기법에 사용된 투입변수에 기초하여 공정가치 서열체계 내에서 분류됩니다. - 수준 1: 측정일에 동일한 자산이나 부채에 대한 접근 가능한 활성시장의 조정되지 않은 공시가격 - 수준 2: 수준 1의 공시가격 이외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로 또는 간접적 으로 관측가능한 투입변수 - 수준 3: 자산이나 부채에 대한 관측가능하지 않은 투입변수 자산이나 부채의 공정가치를 측정하기 위해 사용되는 여러 투입변수가 공정가치 서열체계 내에서 다른 수준으로 분류되는 경우, 당사는 측정치 전체에 유의적인 공정가치 서열체계에서 가장 낮은 수준의 투입변수와 동일한 수준으로 공정가치 측정치 전체를 분류하고 있으며, 변동이 발생한 보고기간 말에 공정가치 서열체계의 수준간 이동을 인식하고 있습니다.공정가치 측정 시 사용된 가정의 자세한 정보는 주석 26에 포함되어 있습니다. 3. 유의적인 회계정책 당사는 2015년 12월 31일로 종료하는 회계연도의 연차재무제표를 작성할 때에 적용한 것과 동일한 회계정책을 적용하고 있습니다. 4. 현금및현금성자산 당분기말 및 전기말 현재 현금및현금성자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 보통예금 2,383,450 4,250,765 기타예금 5,016,637 2,978,414 합 계 7,400,087 7,229,179 5. 장단기금융상품당분기말 및 전기말 현재 장단기 금융상품의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 유 동 비유동 합 계 유 동 비유동 합 계 정기예금 5,830,000 - 5,830,000 28,280,000 - 28,280,000 별단예금 - 1,500,000 1,500,000 - 1,500,000 1,500,000 합 계 5,830,000 1,500,000 7,330,000 28,280,000 1,500,000 29,780,000 6. 매출채권및기타채권당분기말과 전기말 현재 매출채권및기타채권의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 총장부금액 대손충당금 순장부금액 총장부금액 대손충당금 순장부금액 매출채권 240,880,583 (5,266,933) 235,613,650 234,373,279 (5,830,383) 228,542,896 미수금 38,733,555 (1,018,135) 37,715,420 49,231,672 (1,018,135) 48,213,537 미수수익 99,470 - 99,470 278,023 - 278,023 합 계 279,713,608 (6,285,068) 273,428,540 283,882,974 (6,848,518) 277,034,456 7. 재고자산 (1) 당분기말과 전기말 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 총장부금액 평가손실충당금 장부금액 총장부금액 평가손실충당금 장부금액 상 품 880,100 (78,804) 801,296 361,331 (178,452) 182,879 제 품 53,323,358 (14,153,604) 39,169,754 56,838,237 (10,552,609) 46,285,628 재 공 품 10,996,064 (699,580) 10,296,484 8,178,641 (930,230) 7,248,411 원 재 료 14,543,829 (2,422,381) 12,121,448 15,107,069 (1,594,682) 13,512,387 저 장 품 487,325 - 487,325 440,987 - 440,987 합 계 80,230,676 (17,354,369) 62,876,307 80,926,265 (13,255,973) 67,670,292 (2) 당분기와 전분기 중 재고자산과 관련하여 인식한 평가손실 및 환입은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 재고자산평가손실(환입) 4,098,396 (5,329,279) 8. 유형자산 당분기와 전기 중 유형자산의 변동내역은 다음과 같습니다. ① 취득원가 (단위: 천원) 구 분 토 지 건물및구축물 기계장치 기 타 건설중인자산 합 계 전기초 14,089,517 71,685,881 172,493,521 50,634,821 11,917,461 320,821,201 취득 및 자본적지출 52,504 53,496 5,713,975 317,098 45,394,528 51,531,601 처분/폐기 - - (20,227,147) (5,048,861) - (25,276,008) 대체 (1,658,625) (3,479,841) 36,425,971 1,714,108 (39,096,411) (6,094,798) 전기말 12,483,396 68,259,536 194,406,320 47,617,166 18,215,578 340,981,996 취득 및 자본적지출 - 106,750 1,373,682 1,373,000 6,562,404 9,415,836 처분/폐기 - (99,200) (3,465,069) (3,520,150) (23,616) (7,108,035) 대체 (106,926) 11,650,330 5,395,595 478,776 (21,748,855) (4,331,080) 당분기말 12,376,470 79,917,416 197,710,528 45,948,792 3,005,511 338,958,717 ② 감가상각누계액 (단위: 천원) 구 분 토 지 건물및구축물 기계장치 기 타 건설중인자산 합 계 전기초 - 6,562,250 76,691,111 35,753,423 - 119,006,784 감가상각 - 1,709,068 29,682,097 6,902,188 - 38,293,353 처분/폐기 - - (10,327,047) (5,048,774) - (15,375,821) 대체 - (673,938) - - - (673,938) 전기말 - 7,597,380 96,046,161 37,606,837 - 141,250,378 감가상각 - 1,455,130 21,362,382 4,379,669 - 27,197,181 처분/폐기 - (8,266) (3,457,877) (3,520,060) - (6,986,203) 대체 - (199,956) - - - (199,956) 당분기말 - 8,844,288 113,950,666 38,466,446 - 161,261,400 ③ 장부금액 (단위: 천원) 구 분 토 지 건물및구축물 기계장치 기 타 건설중인자산 합 계 전기초 14,089,517 65,123,631 95,802,410 14,881,398 11,917,461 201,814,417 전기말 12,483,396 60,662,156 98,360,159 10,010,329 18,215,578 199,731,618 당분기말 12,376,470 71,073,128 83,759,862 7,482,346 3,005,511 177,697,317 9. 투자부동산(1) 당분기와 전기 중 투자부동산의 변동내역은 다음과 같습니다. ① 취득원가 (단위: 천원) 구 분 토 지 건 물 합 계 전기초 3,200,872 11,047,431 14,248,303 대체 1,658,625 3,479,841 5,138,466 전기말 4,859,497 14,527,272 19,386,769 대체 106,925 3,803,562 3,910,487 당분기말 4,966,422 18,330,834 23,297,256 ② 감가상각누계액 (단위: 천원) 구 분 토 지 건 물 합 계 전기초 - 1,464,385 1,464,385 감가상각 - 365,245 365,245 대체 - 673,938 673,938 전기말 - 2,503,568 2,503,568 감가상각 - 256,340 256,340 대체 - 199,956 199,956 당분기말 - 2,959,864 2,959,864 ③ 장부금액 (단위: 천원) 구 분 토 지 건 물 합 계 전기초 3,200,872 9,583,046 12,783,918 전기말 4,859,497 12,023,704 16,883,201 당분기말 4,966,422 15,370,970 20,337,392 (2) 당사는 토지 및 건물 중 임대하고 있는 면적에 해당되는 장부금액을 투자부동산으로 분류하고 있으며, 임대면적의 변동에 따라 투자부동산에 해당되는 부동산을 대체하고 있습니다. 당분기와 전분기 중 투자부동산의 임대로 인한 수익은 각각 1,032,858천원 및 934,107천원입니다. 10. 무형자산당분기와 전기 중 무형자산의 변동내역은 다음과 같습니다. ① 취득원가 (단위: 천원) 구 분 산업재산권 개발비 기 타 합 계 전기초 23,895,559 18,728,203 10,153,080 52,776,842 취득 및 자본적지출 - - 256,774 256,774 대체 1,276,279 - 956,331 2,232,610 처분 (27,106) - - (27,106) 전기말 25,144,732 18,728,203 11,366,185 55,239,120 취득 및 자본적지출 - 968,797 106,340 1,075,137 대체 1,428,548 - 420,593 1,849,141 처분 (25,186) - - (25,186) 당분기말 26,548,094 19,697,000 11,893,118 58,138,212 ② 상각누계액 (단위: 천원) 구 분 산업재산권 개발비 기 타 합 계 전기초 16,099,526 12,832,101 7,200,973 36,132,600 상각 1,162,317 2,432,536 1,207,155 4,802,008 손상차손 (14,342) - - (14,342) 전기말 17,247,501 15,264,637 8,408,128 40,920,266 상각 961,350 1,704,027 524,926 3,190,303 처분 (11,013) - - (11,013) 당분기말 18,197,838 16,968,664 8,933,054 44,099,556 ③ 장부금액 (단위: 천원) 구 분 산업재산권 개발비 기 타 합 계 전기초 7,796,033 5,896,102 2,952,107 16,644,242 전기말 7,897,231 3,463,566 2,958,057 14,318,854 당분기말 8,350,256 2,728,336 2,960,064 14,038,656 11. 종속기업, 관계기업 및 공동기업투자(1) 당분기말과 전기말 현재 종속기업, 관계기업 및 공동기업투자의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 종속기업, 관계기업 및 공동기업명 소재지 주요 영업활동 당분기말 전기말 소유지분율(%) 장부금액 소유지분율(%) 장부금액 (종속기업) 서울바이오시스 주식회사(*1) 한국 LED CHIP 제조 42.13 89,146,635 42.01 88,736,512 광명반도체유한공사 중국 LED PKG 제조 100.00 86,822,637 100.00 86,822,637 Seoul Semiconductor (Shenzen) Co., Ltd. 중국 LED 판매 100.00 1,692,040 - - Seoul Semiconductor Gmbh 독일 LED 판매 100.00 3,287,786 100.00 3,287,786 Seoul Semiconductor Inc. 미국 LED 판매 100.00 5,856,146 100.00 5,856,146 Seoul Semiconductor Japan Co., Ltd. 일본 LED 판매 100.00 816,852 100.00 816,852 NITEK, Inc. 미국 LED 연구개발 79.09 3,605,309 79.09 3,605,309 소 계 191,227,405 189,125,242 (관계기업 및 공동기업) (주)포스코엘이디 한국 LED PKG 제조 20.00 - 20.00 - SH Optotech Co., Ltd.(*2) 대만 LED CHIP 제조 9.00 216,258 9.00 216,258 ST Co., Ltd.(*2) 대만 LED CHIP 제조 9.00 199,768 9.00 199,768 Anhui SS Opto Co., Ltd.(*3) 대만 LED CHIP 제조 25.00 581,770 25.00 275,345 기타 3개사 미국 LED 연구개발 - 1,321,953 - 1,321,953 소 계 2,319,749 2,013,324 합 계 193,547,154 191,138,566 (*1) 당사의 서울바이오시스 주식회사의 지분은 42.13%이나 나머지 주주의 지분율이 매우 낮고 넓게 분산되어 있으며, 과거 주주총회에서의 의결 양상을 고려할 때 사실상의 지배력이 있다고 판단하여 종속기업으로 분류하고 있습니다. (*2) SH Optotech Co., Ltd.와 ST Co., Ltd.에 대한 당사의 지분율은 9%이나 종속기업인 서울바이오시스 주식회사의 보유지분 42%를 합산한 지분율은 51%이며, 공동지배력을 보유하고 있어 이를 공동기업으로 분류하였습니다.(*3) 전기 중 당사가 신규취득한 Anhui SS Opto Co., Ltd.에 대한 당사의 지분율은 25%이나 종속기업인 서울바이오시스 주식회사의 보유지분 26%를 합산한 지분율은 51%이며, 공동지배력을 보유하고 있어 이를 공동기업으로 분류하였습니다. (2) 당분기와 전기 중 종속기업, 관계기업 및 공동기업투자의 변동내역은 다음과 같습니다. ① 당분기 (단위: 천원) 구분 기초 취득 처분 기타증감 분기말 (종속기업) 서울바이오시스 주식회사(*1) 88,736,512 333,914 - 76,209 89,146,635 광명반도체유한공사 86,822,637 - - - 86,822,637 Seoul Semiconductor (Shenzen) Co., Ltd.(*2) - 1,692,040 - - 1,692,040 Seoul Semiconductor Gmbh 3,287,786 - - - 3,287,786 Seoul Semiconductor Inc. 5,856,146 - - - 5,856,146 Seoul Semiconductor Japan 816,852 - - - 816,852 NITEK, Inc. 3,605,309 - - - 3,605,309 소 계 189,125,242 2,025,954 - 76,209 191,227,405 (관계기업 및 공동기업) (주)포스코엘이디 - - - - - SH Optotech Co., Ltd. 216,258 - - - 216,258 ST Co., Ltd. 199,768 - - - 199,768 Anhui SS Opto Co., Ltd. 275,345 306,425 - - 581,770 기타 3개사 1,321,953 - - - 1,321,953 소 계 2,013,324 306,425 - - 2,319,749 합 계 191,138,566 2,332,379 - 76,209 193,547,154 (*1) 당사는 종속기업인 서울바이오시스 주식회사에 대하여 제공하는 금융보증부채의 공정가치를 종속기업투자주식의 증가로 회계처리하고 있습니다.(*2) 당분기 중 당사는 중국 심천 소재의 회사를 신규 설립 투자하였습니다. ② 전기 (단위: 천원) 구분 기초 취득 처분 기타증감 기말 (종속기업) 서울바이오시스 주식회사(*1,2) 38,853,487 50,626,480 (1,879,494) 1,136,039 88,736,512 광명반도체유한공사 75,084,501 11,738,136 - - 86,822,637 Seoul Semiconductor Gmbh 3,287,786 - - - 3,287,786 Seoul Semiconductor Inc. 5,856,146 - - - 5,856,146 Seoul Semiconductor Japan 816,852 - - - 816,852 NITEK, Inc. 3,605,309 - - - 3,605,309 소 계 127,504,081 62,364,616 (1,879,494) 1,136,039 189,125,242 (관계기업 및 공동기업) (주)포스코엘이디(*3) 3,600,000 - - (3,600,000) - SH Optotech Co., Ltd. 216,258 - - - 216,258 ST Co., Ltd. 199,768 - - - 199,768 Anhui SS Opto Co., Ltd. - 275,345 - - 275,345 기타 3개사 1,321,953 - - - 1,321,953 소 계 5,337,979 275,345 - (3,600,000) 2,013,324 합 계 132,842,060 62,639,961 (1,879,494) (2,463,961) 191,138,566 (*1) 당사는 종속기업인 서울바이오시스(주)에 대하여 제공하는 금융보증부채의 공정가치의 변동금액 1,136,039천원을 종속기업투자주식의 증가로 회계처리했습니다.(*2) 당사는 전기 중 당사가 보유한 서울바이오시스(주) 주식 중 300,000주를 처분하였으며 122,631천원의 종속기업투자주식처분이익을 인식하였습니다. 또한, Asia Investment I 가 풋옵션을 행사함에 따라 2,941,177주를 추가 취득하였습니다.(*3) 당사는 전기 중 관계기업인 (주)포스코엘이디의 투자주식의 회수가능성이 높지 않은 것으로 판단하여 3,600,000천원의 손상차손을 인식하였습니다. 12. 당기손익인식금융자산 당분기말과 전기말 현재 당기손익인식금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 유동성 - MMT, MMF(*1) 15,326,503 35,697,271 비유동성 - ABS(*2) 10,062,180 - (*1) 당사는 기업어음, 사채 및 파생결합증권 등을 주요 운용자산으로 하고 있는 확정금리신탁에 투자하고 있으며, 자산집합의 효율적인 평가를 위해 당기손익인식금융자산으로 지정하였습니다.(*2) 당사는 채권을 기초자산으로 하는 유동화 신탁자산에 투자하고 있으며, 자산집합의 효율적인 평가를 위해 당기손익인식금융자산으로 지정하였습니다. 13. 기타금융자산 당분기말 및 전기말 현재 기타금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 유 동 비유동 합 계 유 동 비유동 합 계 대여금 81,802,482 2,343,100 84,145,582 81,400,708 1,384,885 82,785,593 보증금 - 246,459 246,459 - 254,906 254,906 합 계 81,802,482 2,589,559 84,392,041 81,400,708 1,639,791 83,040,499 14. 매입채무및기타채무당분기말 및 전기말 현재 매입채무및기타채무의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 매입채무 94,490,077 115,108,933 미지급금 30,538,535 33,289,374 미지급비용 5,698,932 8,969,557 합 계 130,727,544 157,367,864 15. 기타금융부채당분기말 및 전기말 현재 기타금융부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 유 동 비유동 합 계 유 동 비유동 합 계 임대보증금 - 1,008,340 1,008,340 - 901,909 901,909 금융보증부채 1,140,862 - 1,140,862 280,429 2,385,914 2,666,343 합 계 1,140,862 1,008,340 2,149,202 280,429 3,287,823 3,568,252 16. 차입금 당분기말 및 전기말 현재 차입금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 차 입 처 내 역 이자율(%) 최 종 만 기 당분기말 전기말 단기차입금 기업은행 수입자금 1M LIBOR + 1.70 2017-05-31 9,565,114 35,160,000 매출채권담보차입 3M LIBOR + 1.15 2017-07-07 8,589,361 - 산업은행 운영자금 2.69 2016-11-04 10,000,000 10,000,000 농협은행 운영자금 2.98 2016-11-04 - 20,000,000 씨티은행 수입자금 1M LIBOR + 1.0 2017-04-25 16,444,500 - 기업은행 시설외화대출 3M LIBOR + 0.98 2017-08-29 42,931,108 45,895,520 소 계 87,530,083 111,055,520 장기차입금 산업은행 시설대출 설비투자기준금리+1.28 2021-11-04 14,000,000 14,000,000 소 계 14,000,000 14,000,000 합 계 101,530,083 125,055,520 17. 자본(1) 당분기말과 전기말 현재 당사의 발행주식수는 총 58,305,400주이며, 유통보통주식수는 총 57,784,400주입니다. 또한 당사는 주식기준보상 목적 등으로 521,000주의 자기주식을 보유하고 있습니다. (2) 당분기와 전분기 중 이사회결의에 의하여 당사가 지급한 배당금의 내역은 다음과같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 보통주 1주당 75원 (전분기 0원) 4,333,830 - 18. 주당이익 (1) 기본주당순이익 (단위: 주, 원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 분기순이익 6,370,633,547 11,037,653,195 11,463,828,004 18,092,807,019 가중평균유통보통주식수 57,784,400 57,784,400 57,784,400 58,009,798 기본주당순이익 110 191 198 312 (2) 가중평균유통보통주식수의 산출근거 (단위: 주) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 기초 발행보통주식수 57,784,400 57,784,400 57,784,400 58,305,400 자기주식의 취득 - - - (295,602) 가중평균유통보통주식수 57,784,400 57,784,400 57,784,400 58,009,798 (3) 당분기말과 전분기말 현재 미행사 주식선택권 483,670주 및 195,870주는 희석효과가 발생하지 않아 희석주당이익을 산정하지 않았습니다. 19. 주식기준보상 (1) 당사는 주요 경영진에게 당사의 주식을 매입할 수 있는 주식선택권을 부여하였습니다. 이 주식선택권의 보유자는 주식선택권이 가득되면 부여일의 주식 공정가치로 매수할 수 있습니다.주요 경영진에게 부여된 주식기준보상의 구체적인 조건은 다음과 같습니다. 옵션행사시에는 주식 실물을 인도받게 됩니다. 구 분 부여일 부여수량(주) 부여방법 가득조건 약정기간 1차 2014년 3월 21일 307,000 신주발행, 자기주식 교부 부여일로부터 3~4년간 근무 4~5년 2차 2015년 3월 20일 50,000 신주발행, 자기주식 교부 부여일로부터 3~4년간 근무 4~5년 3차 2016년 3월 25일 300,000 신주발행, 자기주식 교부 부여일로부터 3~4년간 근무 4~5년 (2) 당사는 주식선택권을 블랙-숄즈모형으로 측정하였으며, 용역제공 및 비시장 성과조건은 공정가치 측정시 고려하지 않았습니다. 주식결제형 주식기준보상제도의 부여일 현재 공정가치 측정을 위해 사용된 투입변수는 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 1차 2차 3차 부여일 공정가치 22,012 9,342 6,240 부여일 주식가격 48,045 19,250 14,300 행사가격 48,100 19,800 14,800 기대 변동성(가중평균) 44.77% 48.99% 43.85% 기대 만기 6년 6년 6년 기대 배당수익률 0.30% 0.20% 0.27% 무위험 이자율(국공채 수익률) 3.16% 1.97% 1.61% 주가의 기대변동성은 당사 주식 가격의 과거 변동성에 기초하여 평가하였으며, 기대만기까지의 기간과 동일한 기간 동안의 변동성을 이용하였습니다. 상품의 기대만기는 과거 경험 및 일반적인 옵션 보유자의 행동에 기초하여 결정하였습니다. (3) 미행사 주식선택권의 변동당분기와 전기 중 행사되지 않은 주식선택권의 수량과 가중평균 행사가격의 변동은 다음과 같습니다. (단위: 주, 원) 구 분 당분기 전 기 수 량 행사가격 수 량 행사가격 기 초 183,670 41,834 229,000 48,100 부 여 300,000 14,800 50,000 19,800 상 실 - - (95,330) 45,330 기 말 483,670 25,066 183,670 41,834 (4) 당사는 당분기와 전분기 중 주식보상기준과 관련하여 각각 905,036천원과 357,858천원의 비용을 인식하였습니다.20. 매출액당분기 및 전분기 중 발생한 매출액의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 제품매출 212,237,389 621,681,082 245,003,597 681,741,874 상품매출 11,673,276 38,776,617 11,549,360 33,845,434 임대수익 2,647,025 7,819,694 2,481,376 6,930,623 합 계 226,557,690 668,277,393 259,034,333 722,517,931 21. 매출원가 및 판매비와관리비(1) 당분기 및 전분기 중 매출원가의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 제품매출원가 170,856,397 517,279,912 200,825,032 572,097,234 상품매출원가 11,248,034 35,953,115 11,438,560 31,794,682 합 계 182,104,431 553,233,027 212,263,592 603,891,916 (2) 당분기 및 전분기 중 판매비와관리비의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 급여 2,902,708 8,808,854 3,234,103 9,534,717 퇴직급여 521,168 990,863 547,973 1,176,244 복리후생비 336,994 1,219,643 393,320 1,457,433 여비교통비 296,108 842,159 261,839 979,786 지급임차료 101,839 398,887 258,603 597,503 대손상각비(환입) (470,189) (1,826,984) 1,079,849 6,037,627 접대비 213,686 470,952 95,302 337,777 세금과공과 2,040,653 2,190,923 107,263 301,278 감가상각비 3,077,731 9,012,572 2,942,601 8,328,718 소모품비 107,075 386,284 149,509 366,010 지급수수료 8,295,605 24,666,267 8,669,850 23,015,037 광고선전비 209,776 580,718 424,345 1,292,900 수출제비용 1,185,309 2,967,556 1,100,383 3,179,337 해외시장개척비 347,216 2,452,341 665,978 1,850,073 판매보증비 50,489 431,617 194,876 214,359 경상개발비 12,024,418 39,707,955 14,659,761 40,739,599 주식보상비용 340,019 905,036 239,873 357,858 기타 200,046 1,492,943 667,580 1,945,605 합 계 31,780,651 95,698,586 35,693,008 101,711,861 (3) 당분기 및 전분기 중 발생한 비용의 성격별 분류에 대한 정보는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 원재료, 제품 및 재공품의 변동 4,508,462 5,458,741 (3,706,929) 5,154,676 원재료 매입액 47,040,390 144,586,447 56,507,404 154,594,043 상품의 판매 13,179,345 35,953,115 11,438,560 31,794,682 종업원급여 14,130,678 34,141,751 12,237,536 33,125,040 감가상각비 8,893,902 27,453,521 9,932,009 29,318,233 무형자산상각비 727,008 3,190,303 1,208,831 3,566,471 외주가공비 109,487,808 338,009,739 130,932,699 373,428,398 지급수수료 6,239,267 26,533,293 17,955,151 49,030,018 기타 9,678,222 33,604,703 11,451,339 25,592,216 합 계 213,885,082 648,931,613 247,956,600 705,603,777 22. 금융수익 및 금융비용당분기와 전분기 중 발생한 금융수익 및 금융비용의 내역은 다음과 같습니다. (1) 금융수익 (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 이자수익 509,285 1,738,868 560,937 1,817,453 금융보증수익 494,297 1,601,690 991,604 3,478,655 외환차익 5,544,345 18,366,755 14,269,198 22,383,376 외화환산이익 3,490,914 5,614,363 5,466,487 11,896,933 당기손익인식금융자산평가이익 88,847 202,853 609,956 998,356 당기손익인식금융자산처분이익 35,887 170,138 55,921 55,921 파생상품평가이익 - - - 2,200,783 배당금수익 - 1,541,381 - - 합 계 10,163,575 29,236,048 21,954,103 42,831,477 (2) 금융비용 (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 이자비용 520,886 1,888,144 620,487 1,899,413 외환차손 7,839,949 20,399,213 7,421,835 14,823,541 외화환산손실 6,364,004 9,499,095 9,967,938 17,626,772 당기손익인식금융자산평가손실 - 2,475 523,170 523,170 당기손익인식금융자산처분손실 - - - 196,572 파생상품평가손실 - 2,814,377 - 2,148,089 합 계 14,724,839 34,603,304 18,533,430 37,217,557 23. 기타수익 및 기타비용당분기와 전분기 중 발생한 기타수익 및 기타비용의 내역은 다음과 같습니다.(1) 기타수익 (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 유형자산처분이익 6,765 6,765 9,362 87,083 종속기업투자주식처분이익 - - 133,131 133,131 잡이익 275,989 343,740 47,331 752,366 기타의대손상각비환입 - - - 3,000 합 계 282,754 350,505 189,824 975,580 (2) 기타비용 (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 유형자산처분손실 4,104 121,690 - 49,288 기부금 - 47,721 10,000 31,000 무형자산처분손실 - 14,174 - 12,764 잡손실 177 266,900 5,636 116,964 합 계 4,281 450,485 15,636 210,016 24. 법인세비용당분기와 전분기 중 법인세비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 당기법인세: 법인세부담액 5,550,668 4,081,896 과거기간의 당기법인세에 대한 당기 조정사항 29,661 6,617 소 계 5,580,329 4,088,513 이연법인세: 일시적차이로 인한 이연법인세변동액 (2,739,436) 1,112,319 합 계 2,840,893 5,200,832 25. 위험관리(1) 자본위험관리당사의 자본관리 목적은 계속기업으로서 주주 및 이해당사자들이 이익을 지속적으로제공할 수 있는 능력을 보호하고 자본비용을 절감하기 위해 최적 자본구조를 유지하는 것입니다. 자본구조를 유지 또는 조정하기 위하여 당사는 주주에게 지급되는 배당을 조정하고, 주주에게 자본금을 반환하며, 부채감소를 위한 신주 발행 및 자산 매각 등을 실시하고 있습니다.당사는 부채비율에 기초하여 자본을 관리하고 있습니다. 부채비율은 부채총계를 자본총계로 나누어 산출하고 있습니다. 순차입금은 차입금에서 현금및현금성자산을 차감한 금액이며, 순차입금비율은 순차입금을 자본총계로 나누어 산출하고 있습니다. 한편, 당분기말 및 전기말 현재 당사가 자본으로 관리하고 있는 항목의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 차입금 총계 101,530,083 125,055,520 차감 : 현금및현금성자산 (7,400,087) (7,229,179) 순차입금(A) 94,129,996 117,826,341 부채총계(B) 249,174,252 303,134,677 자본총계(C) 664,062,473 656,453,614 순차입금비율(=(A)/(C)) 14.17% 17.95% 부채비율(=(B)/(C)) 37.52% 46.18% (2) 금융위험관리당사는 여러 활동으로 인하여 시장위험(환위험, 이자율위험 및 가격위험), 신용위험 및 유동성위험과 같은 다양한 금융위험에 노출되어 있습니다. 당사의 전반적인 위험관리는 당사의 재무성과에 잠재적으로 불리할 수 있는 효과를 최소화하는데 중점을 두고 있습니다. 가. 환위험 ① 당사는 외화로 표시된 거래를 하고 있기 때문에 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 당분기말과 전기말 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성자산 및 부채의 장부금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 자산 부채 순자산 자산 부채 순자산 USD 215,331,543 158,858,857 56,472,686 216,617,630 179,648,148 36,969,482 EUR 10,547,142 753,766 9,793,376 9,201,720 819,666 8,382,054 JPY 8,308,981 5,223,974 3,085,007 5,107,880 7,302,588 (2,194,708) CNH 5,070,157 - 5,070,157 4,212,163 - 4,212,163 기 타 205,232 15,809 189,423 215,865 24,495 191,370 합 계 239,463,055 164,852,406 74,610,649 235,355,258 187,794,897 47,560,361 ② 당분기와 전기에 주요 거래통화에 대해 적용된 환율은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당분기 전기 기말환율 평균환율 기말환율 평균환율 USD 1,096.30 1,161.60 1,172.00 1,131.49 EUR 1,230.32 1,295.99 1,280.53 1,255.16 JPY 10.84 10.72 9.72 9.34 CNH 163.97 176.23 178.48 179.48 ③ 당사는 내부적으로 외화 환율 변동에 대한 환위험을 정기적으로 측정하고 있습니다. 당분기말 및 전기말 현재 다른 모든 변수가 일정하고 각 외화에 대한 기능통화의 환율이 10% 변동시 세전손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전 기 10% 상승시 10% 하락시 10% 상승시 10% 하락시 USD 5,647,269 (5,647,269) 3,696,949 (3,696,949) EUR 979,338 (979,338) 838,205 (838,205) JPY 308,501 (308,501) (219,471) 219,471 CNH 507,016 (507,016) 421,216 (421,216) 기 타 18,942 (18,942) 19,137 (19,137) 합 계 7,461,066 (7,461,066) 4,756,036 (4,756,036) 상기 민감도 분석은 당분기말 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성 자산 및 부채를 대상으로 하였습니다. 나. 이자율위험변동이자율로 발행된 차입금으로 인하여 당사는 현금흐름 이자율 위험에 노출되어 있습니다. 당분기말 및 전기말 현재 이자율위험에 노출된 자산ㆍ부채의 장부금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 변동금리부차입금 91,530,083 95,055,520 당사는 공정가치 이자율 위험을 관리하기 위하여 내부적으로 이자율 변동으로 인한 이자율위험을 정기적으로 측정하고 있습니다. 당분기말 및 전기말 현재 다른 모든 변수가 일정하고 이자율이 1% 변동시 세전손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 1% 상승시 1% 하락시 당분기말 전기 당분기말 전기 차입금 (915,301) (950,555) 915,301 950,555 다. 신용위험관리신용위험은 계약상대방이 계약상의 의무를 불이행하여 당사에 재무적 손실을 미칠 위험을 의미합니다. 신용위험은 보유하고 있는 수취채권 및 확정계약을 포함한 거래처에 대한 신용위험 뿐 아니라 파생금융상품 및 은행 및 금융기관 예치금으로부터 발생하고 있습니다. 은행 및 금융기관의 경우, 신용등급이 우수한 금융기관과 거래하고있으므로 금융기관으로부터의 신용위험은 제한적입니다. 일반거래처의 경우 고객의 재무상태, 과거 경험 등 기타 요소들을 고려하여 신용을 평가하게 됩니다. ① 신용위험에 대한 노출당분기말과 전기말 현재 당사의 신용위험에 대한 최대 노출정도는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 현금및현금성자산 7,400,087 7,229,179 장단기금융상품 7,330,000 29,780,000 매출채권및기타채권 273,428,540 277,034,456 당기손익인식금융자산 25,388,683 35,697,271 장단기대여금 84,145,581 82,785,593 임차보증금 246,459 254,906 금융보증부채 1,140,862 2,666,343 합 계 399,080,212 435,447,748 ② 당분기말과 전기말 현재 손상되지 않은 매출채권및기타채권의 연령분석내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 미경과 90일 이내 365일 이내 365일 초과 합 계 매출채권 168,837,888 19,495,204 25,045,072 22,235,486 235,613,650 미수금 8,757,764 13,622,530 9,956,233 5,378,893 37,715,420 미수수익 99,470 - - - 99,470 합 계 177,695,122 33,117,734 35,001,305 27,614,379 273,428,540 전기말> (단위: 천원) 구 분 미경과 90일 이내 365일 이내 365일 초과 합 계 매출채권 164,833,627 15,095,945 28,613,772 19,999,552 228,542,896 미수금 404,533 25,456,944 13,664,149 8,687,911 48,213,537 미수수익 278,023 - - - 278,023 합 계 165,516,183 40,552,889 42,277,921 28,687,463 277,034,456 ③ 당분기말 및 전기말 현재 손상된 매출채권및기타채권의 연령분석내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 1년 이하 1년 초과 합 계 매출채권 1,511,166 3,755,767 5,266,933 미수금 - 1,018,135 1,018,135 합 계 1,511,166 4,773,902 6,285,068 (단위: 천원) 구 분 1년 이하 1년 초과 합 계 매출채권 2,240,207 3,590,176 5,830,383 미수금 - 1,018,135 1,018,135 합 계 2,240,207 4,608,311 6,848,518 ④ 당분기와 전기 중 대손충당금의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전기 매출채권 미수금 매출채권 미수금 기초금액 5,830,383 1,018,135 5,962,334 1,021,135 대손상각비(환입) (1,826,984) - 3,067,189 (3,000) 제각 1,263,533 - (3,199,140) - 기말금액 5,266,932 1,018,135 5,830,383 1,018,135 라. 유동성위험관리① 당사는 유동성위험을 관리하기 위하여 단기 및 중장기 자금관리계획을 수립하고 현금유출예산과 실제 현금유출액을 지속적으로 분석ㆍ검토하여 금융부채와 금융자산의 만기구조를 대응시키고 있습니다. 당사의 경영진은 영업활동현금흐름과 금융자산의 현금유입으로 금융부채를 상환가능하다고 판단하고 있습니다. ② 당분기말 현재 금융부채의 계약상 잔존만기에 따른 만기분석은 다음과 같습니다. 금융부채의 할인되지 않은 현금흐름을 기초로 당사가 지급하여야 하는 가장 빠른 만기일에 근거하여 작성되었으며, 원금 및 이자의 현금흐름을 모두 포함하고 있습니다. (단위: 천원) 구 분 장부금액 계약상 현금흐름 1년 이내 1년 초과 2년 이내 2년 초과 매입채무및기타채무 130,727,545 130,727,545 130,727,545 - - 변동금리부차입금 91,530,083 93,842,283 79,020,724 2,960,939 11,860,620 고정금리부차입금 10,000,000 10,044,098 10,044,098 - - 임대보증금 1,008,340 1,008,340 - 1,008,340 - 합 계 233,265,968 235,622,266 219,792,367 3,969,279 11,860,620 26. 금융상품 (1) 금융상품의 범주별분류공정가치 서열체계를 포함한 금융자산과 금융부채의 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다. 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치에 해당하여 공정가치를 측정하지않은 금융자산과 금융부채에 대한 공정가치 정보는 포함하고 있지 않습니다. ① 당분기말 (단위: 천원) 구 분 장 부 금 액 공 정 가 치 당기손익인식지정 대여금및수취채권 매도가능금융자산 상각후원가 합 계 수준1 수준2 수준3 합 계 공정가치로 측정되는 금융자산: 당기손익인식금융자산 25,388,683 - - - 25,388,683 - 25,388,683 - 25,388,683 매도가능금융자산 - - 822,036 - 822,036 - - 822,036 822,036 합 계 25,388,683 - 822,036 - 26,210,719 - 25,388,683 822,036 26,210,719 공정가치로 측정되지 않는 금융자산: 매도가능금융자산(*) - - 3,952,534 - 3,952,534 - - - - 현금및현금성자산 - 7,400,087 - - 7,400,087 - - - - 장단기금융상품 - 7,330,000 - - 7,330,000 - - - - 매출채권및기타채권 - 273,428,540 - - 273,428,540 - - - - 장단기대여금 - 84,145,581 - - 84,145,581 - - - - 보증금 - 246,459 - - 246,459 - - - - 합 계 - 372,550,667 3,952,534 - 376,503,201 - - - - 공정가치로 측정되는 금융부채: 당기손익인식금융부채 3,776,305 - - - 3,776,305 - - 3,776,305 3,776,305 공정가치로 측정되지 않는 금융부채: 매입채무및기타채무 - - - 130,727,545 130,727,545 - - - - 장단기차입금 - - - 101,530,083 101,530,083 - - - - 임대보증금 - - - 1,008,340 1,008,340 - - - - 금융보증부채 - - - 1,140,862 1,140,862 - - - - 합 계 - - - 234,406,830 234,406,830 - - - - (*) 당사는 활성시장에서 공시되는 시장가격이 없고, 공정가치 평가를 위한 기초자료의 신뢰성이 낮아 공정가치의 왜곡가능성이 높다고 판단되는 매도가능금융자산을 손상차손을 반영한 취득원가로 평가하고 있습니다. ② 전기말 (단위: 천원) 구 분 장 부 금 액 공 정 가 치 당기손익인식지정 대여금및수취채권 매도가능금융자산 상각후원가 합 계 수준1 수준2 수준3 합 계 공정가치로 측정되는 금융자산: 당기손익인식금융자산 35,697,271 - - - 35,697,271 - 35,697,271 - 35,697,271 매도가능금융자산 - - 822,036 - 822,036 - - 822,036 822,036 합 계 35,697,271 - 822,036 - 36,519,307 - 35,697,271 822,036 36,519,307 공정가치로 측정되지 않는 금융자산: 매도가능금융자산(*) - - 3,536,999 - 3,536,999 - - - - 현금및현금성자산 - 7,229,179 - - 7,229,179 - - - - 장단기금융상품 - 29,780,000 - - 29,780,000 - - - - 매출채권및기타채권 - 277,034,456 - - 277,034,456 - - - - 장단기대여금 - 82,785,593 - - 82,785,593 - - - - 보증금 - 254,906 - - 254,906 - - - - 합 계 - 397,084,134 3,536,999 - 400,621,133 - - - - 공정가치로 측정되는 금융부채: 당기손익인식금융부채 961,928 - - - 961,928 - - 961,928 961,928 공정가치로 측정되지 않는 금융부채: 매입채무및기타채무 - - - 157,367,864 157,367,864 - - - - 장단기차입금 - - - 125,055,520 125,055,520 - - - - 임대보증금 - - - 901,909 901,909 - - - - 금융보증부채 - - - 2,666,343 2,666,343 - - - - 합 계 - - - 285,991,636 285,991,636 - - - - (*) 당사는 활성시장에서 공시되는 시장가격이 없고, 공정가치 평가를 위한 기초자료의 신뢰성이 낮아 공정가치의 왜곡가능성이 높다고 판단되는 매도가능금융자산을 손상차손을 반영한 취득원가로 평가하고 있습니다. (2) 공정가치의 추정활성시장에서 거래되는 금융상품(당기손익인식금융자산과 매도가능금융자산 등)의 공정가치는 보고기간 종료일 현재 고시되는 시장가격에 기초하여 산정됩니다. 당사가 보유하고 있는 금융자산의 공시되는 시장가격은 보고기간말 현재 종가입니다.활성시장에서 거래되지 아니하는 금융상품(장외파생상품 등)의 공정가치는 평가기법을 사용하여 결정하고 있습니다. 당사는 다양한 평가기법을 활용하고 있으며 보고기간말에 현재 시장 상황에 근거하여 가정을 수립하고 있습니다. 장기부채 등 이용가능한 금융부채에는 고시시장가격 또는 유사 상품에 대한 딜러호가를 사용하고 있으며, 그 밖의 금융상품에는 추정현금흐름할인법과 같은 다양한 기법들을 사용하여 공정가치를 산정하고 있습니다. 매출채권 및 매입채무의 경우, 손상차손을 차감한 장부금액을 공정가치 근사치로 보며, 공시목적으로 금융부채 공정가치는 계약상의 미래현금흐름을 유사한 금융상품에대해 당사가 적용하는 현행시장이자율로 할인한 금액으로 추정하고 있습니다. (3) 당분기 및 전기 중 재무상태표에 인식된 금융상품 중 수준 3에 포함되는 금융상품의 장부금액 변동내역은 다음과 같습니다.① 당분기 (단위: 천원) 구 분 기 초 총포괄손익 취득(처분) 기 말 매도가능금융자산 822,036 - - 822,036 당기손익인식금융부채 961,928 2,814,377 - 3,776,305 ② 전기 (단위: 천원) 구 분 기 초 총포괄손익 취득(처분) 기 말 당기손익인식금융자산 13,174,572 (196,572) (12,978,000) - 매도가능금융자산 822,036 - - 822,036 합 계 13,996,608 (196,572) (12,978,000) 822,036 당기손익인식금융부채 5,984,660 816,848 (5,839,580) 961,928 (4) 당분기말과 전기말 현재 사용이 제한된 금융상품의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 사용제한의 내용 단기금융상품 정기예금 360,000 780,000 임직원 대출담보 장기금융상품 별단예금 1,500,000 1,500,000 상생협력예치금 합 계 1,860,000 2,280,000 27. 우발부채 및 약정사항 (1) 당분기말 현재 임직원 대출과 관련하여 주석 26에서 설명하는 바와 같이 KEB하나은행에 정기예금 360,000천원을 담보로 제공하고 있습니다. 당사는 기업은행과 산업은행 시설차입금과 관련하여 기계장치 39,696백만원 및 21,345백만원을 각각 양도담보목록으로 제공하고 있습니다. 당분기말 현재 당사의 기계장치에 대한 기업은행과 산업은행의 채권최고액은 각각 48,000백만원과 34,775백만원입니다. (2) 당분기말 현재 당사가 제공한 지급보증의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원, USD) 회사명 차입처 통화 지급보증금액 서울바이오시스 주식회사 KEB하나은행 KRW 14,625,000 기업은행 USD 22,800,000 우리은행 KRW 36,000,000 씨티은행 KRW 13,000,000 합 계 KRW 63,625,000 USD 22,800,000 당사는 종속기업인 서울바이오시스 주식회사에 차입금을 제공한 금융기관과 상기의 주석에서 설명하는 바와 같이 금융보증계약을 체결하고 있으며, 동 금융보증계약의 공 정가치인 1,140,862천원 을 금융보증부채로 인식하고 있습니다. (3) 당분기말 현재 당사가 제공받은 지급보증의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원, USD) 제공인 보증내용 통 화 지급보증금액 서울보증보험 공탁보증 KRW 668,000 인허가보증 KRW 21,559 대표이사 차입금보증(기업은행) USD 105,600,000 합 계 KRW 689,559 USD 105,600,000 (4) 당분기말과 전기말 현재 주요 금융기관과의 약정사항은 다음과 같습니다. (단위: 천원, USD) 금융기관명 약정내용 통화 당기말 전기말 기업은행 외상매출채권한도 KRW 200,000,000 200,000,000 외화운전자금 USD 30,000,000 30,000,000 수입신용장개설 USD 10,000,000 10,000,000 수출환어음매입 USD 8,000,000 - 외국환평형기금시설자금 USD 40,000,000 40,000,000 농협은행 일반자금대출 KRW - 20,000,000 산업은행 산업운영자금대출 KRW 10,000,000 10,000,000 산업시설자금대출 KRW 14,000,000 20,000,000 외화시설자금대출 USD 10,000,000 - 씨티은행 외화운전자금 USD 15,000,000 - 합 계 KRW 224,000,000 250,000,000 USD 113,000,000 80,000,000 (5) 당사는 신규사업 및 신제품 개발을 위하여 친환경적이고 LED 발광효율 및 전력효율을 높이는데 필요한 기술사용계약을 체결하고 있으며, 기술사용의 대가는 계약기간에 걸쳐 매월마다 일정금액을 기간비용으로 인식하고 있습니다. (6) 당분기말 현재 당사가 피고로 계류중인 소송사건은 4건이 있습니다. 당분기말 현재 동 소송으로 인한 자원의 유출금액 및 시기는 불확실하므로 재무제표에 미칠 영향은 합리적으로 예측할 수 없습니다.(7) 당사의 종속기업인 서울바이오시스(주)는 2011년 10월에 Triumph II Investments Ltd.에 대해 1,633,986주의 제3자 배정 유상증자를 실시하였습니다. 이와 관련하여 당사는 유상증자신주를 당사에 매도할 수 있는 풋옵션을 부여하였습니다. 당초 풋옵션의 행사가능시기는 2015년 10월부터 2016년 10월까지였으나, 당분기 중 주주간 계약 변경에 따라 2018년 5월 31일까지로 행사가능시기가 연장되었습니다. 28. 특수관계자(1) 당분기말 현재 주요 특수관계자 현황은 다음과 같습니다. 구 분 회사명 종속기업 서울바이오시스 주식회사, 광명반도체유한공사, Seoul Semiconductor Inc., Seoul Semiconductor GmbH,Seoul Semiconductor Japan, NITEK, Inc., Seoul Semiconductor (ShenZhen) Co,. LTD 관계기업 (주)포스코엘이디 외 3개사 공동기업 SH Optotech Co., Ltd., ST Co., Ltd., Anhui SS Opto Co., Ltd. 손자회사 Sensor Electronic Technology, Inc.("SETi") (2) 당분기와 전분기 중 발생한 특수관계자와의 주요 거래내용은 다음과 같습니다.① 당분기 (단위: 천원) 특수관계자의 명칭 매출 원재료매입 지급수수료 유형자산취득(처분) 기타 광명반도체유한공사 28,835,892 222,505,301 3,064,251 - 2,025 서울바이오시스 주식회사 7,917,650 71,745,240 - - 1,263,388 Seoul Semiconductor Inc. - - 6,104,676 - 4,809 Seoul Semiconductor Gmbh - - 6,200,161 - 73,265 Seoul Semiconductor Japan - - 3,477,689 - - Seoul Semiconductor (ShenZhen) Co,. LTD - - 2,916,813 - - NITEK, Inc. - - - - 36,843 (주)포스코엘이디 177,998 - - - - SETi - - - - 51,775 기타 - - 351,040 - - 합 계 36,931,540 294,250,541 22,114,630 - 1,432,105 ② 전분기 특수관계자의 명칭 매출 원재료매입 지급수수료 유형자산취득(처분) 기타 광명반도체유한공사 25,900,639 212,505,417 4,746,545 (4,161,765) 3,744 서울바이오시스 주식회사 6,911,630 82,699,288 - (4,990,624) 842,915 Seoul Semiconductor Inc. - - 6,406,814 - - Seoul Semiconductor GmbH - - 5,113,766 - - Seoul Semiconductor Japan - - 2,493,193 - - NITEK, Inc. - - 746,457 - 27,017 (주)포스코엘이디 729,739 - - - - 기타 - - 444,511 - - 합 계 33,542,008 295,204,705 19,951,286 (9,152,389) 873,676 (3) 당분기말 및 전기말 현재 특수관계자와의 거래에서 발생한 채권과 채무의 내용은다음과 같습니다.① 당분기말 (단위: 천원) 특수관계자의 명칭 채 권 채 무 매출채권및 기타채권 대여금 기타 매입채무및 기타채무 기타 광명반도체유한공사 59,100,758 - - 43,563,607 - 서울바이오시스 주식회사 2,130,768 78,500,000 28,512,617 21,321 938,340 Seoul Semiconductor Inc. 34,359 - - 2,273,216 - Seoul Semiconductor Gmbh 36,379 - - 740,558 - Seoul Semiconductor Japan 14,689 - - 1,525,539 - Seoul Semiconductor (ShenZhen) Co,. LTD 463,801 - - 408,819 - NITEK, Inc. 551,739 2,247,415 18,790 - - SETi 1,228,965 3,302,492 26,328 - - 합 계 63,561,458 84,049,907 28,557,735 48,533,060 938,340 ② 전기말 (단위: 천원) 특수관계자의 명칭 채 권 채 무 매출채권및 기타채권 대여금 기타 매입채무및 기타채무 기타 광명반도체유한공사 63,817,835 - - 49,925,401 - 서울바이오시스 주식회사 8,718,883 78,500,000 19,972,064 818 831,909 Seoul Semiconductor Inc. 46,623 - - 1,554,083 - Seoul Semiconductor Gmbh 23,827 - - 562,112 - Seoul Semiconductor Japan 19,799 - - 1,248,135 - NITEK, Inc. 589,837 703,200 1,927 - - (주)포스코엘이디 142,588 - - - - SETi 1,333,559 3,486,708 - - - 합 계 74,692,951 82,689,908 19,973,991 53,290,549 831,909 (4) 당분기와 전분기 중 특수관계자와의 자금거래 내역은 다음과 같습니다.① 당분기 (단위: 천원) 특수관계자의 명칭 자금거래 지분취득(처분) 대여 회수 현금출자 현물출자 Seoul Semiconductor (ShenZhen) Co,. LTD - - 1,692,040 - NITEK, Inc. 2,271,165 582,350 - - ANHUI SS Opto Co., Ltd - - 306,425 - 합 계 2,271,165 582,350 1,998,465 - ② 전분기 (단위: 천원) 특수관계자의 명칭 자금거래 지분취득(처분) 대여 회수 현금출자 현물출자 광명반도체유한공사 - - 11,738,136 - 서울바이오시스(주) 25,500,000 - - - NITEK, Inc. 871,673 - - - ANHUI SS Opto Co., Ltd - - 275,345 - 기타 381,456 - - - 합 계 26,753,129 - 12,013,481 - (5) 주석27에서 설명하는 바와 같이 당분기말 현재 당사는 특수관계자에게 63,625,000천원 및 USD 22,800,000의 지급보증 을 제공하고 있으며, 당사의 대표이사로부터USD 105,600,000의 지급보증을 제공받고 있습니다. (6) 당분기와 전분기 중 주요 경영진에 대한 보상은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 단기급여 2,302,137 2,558,476 퇴직급여 176,845 393,963 주식보상비용 905,036 357,858 합 계 3,384,018 3,310,297 29. 현금흐름표(1) 당분기 및 전분기 중 영업활동으로 창출된 현금은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 과 목 당분기 전분기 분기순이익 11,037,653 18,092,807 손익항목의 조정: 법인세비용 2,840,893 5,200,832 퇴직급여 45,557 46,699 감가상각비 27,453,521 29,318,233 무형자산상각비 3,190,303 3,566,471 대손상각비(환입) (1,826,984) 6,037,627 재고자산평가손실(환입) 4,098,396 (5,329,279) 유형자산처분손실 121,690 49,288 무형자산처분손실 14,174 12,764 외화환산손실 9,499,095 17,626,772 이자비용 1,888,144 1,899,413 당기손익인식금융자산평가손실 2,475 523,170 당기손익인식금융자산처분손실 - 196,572 파생상품평가손실 2,814,377 2,148,089 판매보증비 431,617 214,359 기타의대손상각비(환입) - (3,000) 주식보상비용 905,036 357,858 유형자산처분이익 (6,765) (87,083) 외화환산이익 (5,614,363) (11,896,933) 외환차익 - (176,100) 이자수익 (1,738,868) (1,817,453) 금융보증수익 (1,601,690) (3,478,655) 종속기업투자주식처분이익 - (133,131) 파생상품평가이익 - (2,200,783) 당기손익인식금융자산평가이익 (202,853) (998,356) 당기손익인식금융자산처분이익 (170,138) (55,921) 배당금수익 (1,541,381) - 소 계 40,602,236 41,021,453 자산부채의 변동: 매출채권의 감소(증가) (11,954,674) (51,772,373) 미수금의 감소(증가) 262,944 (16,189,559) 선급금의 감소(증가) (9,061,733) 10,846,033 선급비용의 감소(증가) 1,873,738 1,589,888 재고자산의 감소(증가) 695,589 10,523,135 보증금의 감소(증가) 3,610 (105,550) 장기선급금의 감소(증가) (2,544,114) 12,512,658 매입채무의 증가(감소) (19,672,123) 47,507,550 미지급금의 증가(감소) 2,627,187 4,211,199 미지급비용의 증가(감소) (3,270,629) (334,550) 선수금의 증가(감소) (1,766,848) 4,513,896 예수금의 증가(감소) (367,060) (749,198) 선수수익의 증가(감소) (55,260) 91,642 임대보증금의 증가(감소) 106,431 (33,250) 판매보증충당부채의 증가(감소) (83,354) (343,387) 소 계 (43,206,296) 22,268,134 영업활동에서 창출된 현금 8,433,593 81,382,394 (2) 당분기 및 전분기 중 현금의 유입과 유출이 없는 중요한 거래의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 거래내용 당분기 전분기 금융보증부채로 인한 종속기업투자주식 증가 76,209 1,098,365 건설중인자산의 본계정 대체 21,748,855 32,034,624 유형자산취득관련 미지급금의 증감 (4,972,581) 7,115,759 유형자산처분관련 미수금의 증감 8,764,133 3,243,462 6. 기타 재무에 관한 사항 가. 대손충당금 설정현황 (1) 최근 3사업연도의 계정과목별 대손충당금 설정내역 (단위 : 백만원) 계정과목 채권 총액 대손충당금 대손충당금설정률(%) 제30기 3분기 매출채권 257,798 -5,276 2% 단기대여금 0% 장기대여금 1,743 0% 선급금 4,016 0% 합 계 263,557 0% 제29기 매출채권 240,866 -5,869 2% 단기대여금 0% 장기대여금 1,857 0% 선급금 2,482 0% 합 계 245,205 -5,869 2% 제28기 매출채권 218,494 7,997 4% 단기대여금 1,649 - 0% 장기대여금 99 0% 선급금 4,658 - 0% 합 계 224,900 7,997 3% (2) 최근 3사업연도의 대손충당금 변동현황 (단위 : 백만원) 구 분 제30기 3분기 제29기 제28기 1. 기초 대손충당금 잔액합계 5,304 8,755 22,020 2. 순대손처리액(①－②±③) -1,373 14,567 ① 대손처리액(상각채권액) -1,373 14,567 ② 상각채권회수액 0 ③ 기타증감액 0 3. 대손상각비 계상(환입)액 -28 -1,514 544 4. 기말 대손충당금 잔액합계 5,276 5,869 7,997 (3) 매출채권관련 대손충당금 설정방침 당사는 매출채권 잔액에 대하여 과거의 대손충당금 트렌트 및 개별적인 회수가능 을 기초로 한 대손 추정액을 대손충당금으로 설정하고 있습니다.-. 2016년 반기 매출채권 관련 대손충당금 설정률: 2.05% (연결)-. 2015년 매출채권 관련 대손충당금 설정률: 2.44% (연결)-. 2014년 매출채권 관련 대손충당금 설정률: 3.66% (연결) 나. 재고자산의 보유 및 실사내역 등(1) 최근 3사업연도의 재고자산의 사업부문별 보유현황 사업부문 계정과목 제30기 3분기 제29기 제28기 LED 제품 46,358 53,940 63,436 재공품 14,583 13,017 21,372 원재료 23,911 24,096 26,952 미착원재료 212 99 1,652 상품 3,203 3,086 3,656 미착상품 0 37 89 저장품 490 599 759 소 계 88,757 94,872 117,915 Chip 제조 제품 3,788 3,385 2,370 재공품 7,344 5,843 5,109 원재료 1,758 1,165 1,281 미착원재료 0 3 2 상품 0 2 0 미착상품 0 0 0 저장품 1,538 1,726 1,086 소 계 14,428 12,123 9,847 총자산대비 재고자산 구성비율(%) 9.83% 9.42% 10.82% [재고자산합계÷기말자산총계×100] 재고자산회전율(회수) 6.47 6.64 6.70 [연환산 매출원가÷{(기초재고＋기말재고)÷2}] 주) 연결재무제표 기준(2) 재고자산의 실사내역 등당사는 2015년 반기 재무제표를 작성함에 있어 당사 자체적으로 2015년 6월 30일 재고 실사를 실시하였습니다.당사는 재무제표를 작성함에 있어 실사일과 대차대조표 작성일 사이의 차이는 생산일보 및 입출고 증빙으로 확인하고 있습니다. 채무증권 발행실적 (기준일 : 2016년 09월 30일 ) (단위 : 원, %) 발행회사 증권종류 발행방법 발행일자 권면총액 이자율 평가등급(평가기관) 만기일 상환여부 주관회사 서울바이오시스 회사채 사모 2009년 12월 01일 4,100,000,000 4.35 - 2014년 12월 01일 상환 - 서울바이오시스 회사채 사모 2010년 01월 07일 20,000,000,000 4.35 - 2015년 01월 07일 상환 - 서울바이오시스 회사채 사모 2009년 09월 23일 10,000,000,000 4.35 - 2014년 09월 23일 상환 - 서울바이오시스 회사채 사모 2009년 10월 23일 10,000,000,000 4.35 - 2014년 10월 23일 상환 - 서울바이오시스 회사채 사모 2009년 11월 24일 10,000,000,000 4.35 - 2014년 11월 24일 상환 - 서울바이오시스 회사채 사모 2011년 02월 19일 10,000,000,000 4.35 - 2013년 02월 19일 상환 - 서울바이오시스 회사채 사모 2011년 03월 02일 20,000,000,000 4.35 - 2013년 03월 02일 상환 - 합 계 - - - 84,100,000,000 4.35 - - - - 기업어음증권 미상환 잔액 (기준일 : 2016년 09월 30일 ) (단위 : 원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년 초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - - 전자단기사채 미상환 잔액 (기준일 : 2016년 09월 30일 ) (단위 : 원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 합 계 발행 한도 잔여 한도 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - 회사채 미상환 잔액 (기준일 : 2016년 09월 30일 ) (단위 : 원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - 신종자본증권 미상환 잔액 (기준일 : 2016년 09월 30일 ) (단위 : 원) 잔여만기 1년 이하 1년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과15년이하 15년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - 조건부자본증권 미상환 잔액 (기준일 : 2016년 09월 30일 ) (단위 : 원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - - - IV. 감사인의 감사의견 등 1. 회계감사인의 명칭 및 감사의견(검토의견 포함한다. 이하 이 조에서 같다)을 다음의 표에 따라 기재한다. 사업연도 감사인 감사의견 감사보고서 특기사항 제30기 3분기(당기) 삼정회계법인 적정 - 제29기(전기) 삼정회계법인 적정 - 제28기(전전기) 삼정회계법인 적정 - 2. 감사용역 체결현황은 다음의 표에 따라 기재한다. 사업연도 감사인 내 용 보수 총소요시간 제30기 3분기(당기) 삼정회계법인 외부감사용역 13 905 제29기(전기) 삼정회계법인 외부감사용역 142 1,879 제28기(전전기) 삼정회계법인 외부감사용역 135 3,570 3. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황은 다음의 표에 따라 기재한다. 사업연도 계약체결일 용역내용 용역수행기간 용역보수 비고 제30기 3분기(당기) - - - - - 제29기(전기) 2014-11-18 법인세세무조정 및 자문 97일 10 - 제28기(전전기) 2014-03-17 내부회계관리 update 자문 11일 20 - V. 이사의 경영진단 및 분석의견 기업공시서식 작성기준에 따라 분,반기보고서의 본 항목을 기재하지 않습니다,(사업보고서 기재 예정) VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항 1. 이사회에 관한 사항 가. 이사에 관한 사항 당사는 금번 2016년 3월 25일 주주총회를 통해 이사를 신규 선임 한 바 있으며, 보고서 작성 기준일(6월 30일) 기준으로 당사의 이사회는 3명의 상근이사, 4명의 비상근 사외이사 등 총 7인으로 구성되어 있습니다. 각 이사의 주요 이력 및 업무분장은 임원의 현황을 참조하시기 바랍니다. 나. 이사위원회(감사)의 주요활동내역 회차 개최일자 의 안 내 용 가결여부 사외이사 등의 성명(출석률) 장대련 한승수 67% 100% 찬반 여부 1 2016-01-22 승인 1. NITEK 채무정리를 위한 추가 대여금의 건 가결 불참 찬성 2. IBK기업은행 종합수출금융 한도 증액의 건 가결 2 2016-02-02 승인 1. 2015년 결산 확정의 건 (2015년 4분기 실적보고 포함) 가결 찬성 찬성 2. 서울바이오시스 대여한도의 건 가결 3. 서울반도체 현금 배당의 건 가결 3 2016-03-07 승인 1. 정기주주총회 소집의 건 가결 찬성 찬성 2. 외부감사선임의 건 가결 불참 3. 전자투표제도 도입의 건 가결 불참 회차 개최일자 의 안 내 용 가결여부 사외이사 등의 성명(출석률) 한승수 전병일 남상규 박형건 80% 100% 100% 100% 찬반 여부 4 2016-03-25 승인 1. 내부거래위원회 위원 선임의 건 가결 불참 찬성 찬성 찬성 2. 주식매수선택권 취소의 건 5 2016-04-25 승인 1. 기업은행 예금담보대출의 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 보고 1. 2016년 1분기 실적보고의 건 - - - - - 6 2016-07-29 승인 1. 서울반도체 베트남 생산법인 설립의 건 가결 불참 찬성 찬성 찬성 승인 2. 서울반도체 신규차입여신에 관한 건 가결 불참 찬성 찬성 찬성 승인 3. 서울반도체 신규차입여신에 관한 건 가결 불참 찬성 찬성 찬성 승인 4. 서울바이오시스 차입한도 증액에 따른 연대보증의 건 가결 불참 찬성 찬성 찬성 보고 1. 2016년 2분기 실적보고의 건 - - - - - 7 2016-09-26 승인 1. Triumph II Investment와의 주주간계약 변경에 관한 건 가결 불참 찬성 찬성 찬성 8 2016-10-28 승인 1. 한국산업은행 산업운영대출 대환에 관한 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 보고 1. 2016년 3분기 실적보고의 건 - - - - - 다. 이사의 독립성 1) 이사의 선임 이사는 주주총회에서 선임하며, 주주총회에서 선임할 이사 후보자는 이사회가 선정하여 추천하여 주주총회에 제출할 의안으로 확정하고 있습니다. 각 이사회의 구성원은 최대주주 및 주요주주로부터 독립적입니다. 2) 이사 현황위 절차에 따라 선임 및 취임된 이사는 다음과 같습니다. (2016년 9월말 기준) 직 명 성 명 추천인 활동분야 (담당업무) 회사와의 거래 최대주주 또는 주요주주와의 관계 사내이사(대표이사) 이정훈 이사회 전사 경영전반 총괄 - 최대주주 본인 사내이사 이병학 이사회 IT사업본부 총괄 우리사주 636주 배정13.3.29 : 636주 - 사내이사 김병수 이사회 재무지원실 상무 - - 사외이사 한승수 이사회 전사 경영전반에 대한 업무 - - 사외이사 전병일 이사회 전사 경영전반에 대한 업무 - - 사외이사 남상규 이사회 전사 경영전반에 대한 업무 - - 사외이사 박형건 이사회 전사 경영전반에 대한 업무 - - 2. 감사제도에 관한 사항 가. 감사에 관한 사항당사는 본 보고서 제출일 현재 감사위원회를 별도로 설치하지 않고 있으며, 주주총회 결의에 의하여 선임된 감사 1명이(김경식) 감사업무를 수행하고 있습니다.감사는 제반업무와 관련하여 해당부서에 장부 및 서류의 제출을 요구할 수 있습니다. 또한 필요시 회사로부터 영업에 관한 사항을 보고 받을 수있으며, 적절한 방법으로 경영정보에 접근할 수 있습니다.감사의 인적사항에 대해서는 임원의 현황을 참조하시기 바랍니다. 나. 감사위원회(감사)의 주요활동내역 회차 개최일자 의 안 내 용 가결여부 1 2016-01-22 승인 1. NITEK 채무정리를 위한 추가 대여금의 건 가결 2. IBK기업은행 종합수출금융 한도 증액의 건 가결 2 2016-02-02 승인 1. 2015년 결산 확정의 건 (2015년 4분기 실적보고 포함) 가결 2. 서울바이오시스 대여한도의 건 가결 3. 서울반도체 현금 배당의 건 가결 3 2016-03-07 승인 1. 정기주주총회 소집의 건 가결 2. 외부감사선임의 건 가결 3. 전자투표제도 도입의 건 가결 4 2016-03-25 승인 1. 내부거래위원회 위원 선임의 건 가결 2. 주식매수선택권 취소의 건 5 2016-04-25 승인 1. 기업은행 예금담보대출의 건 가결 보고 1. 2016년 1분기 실적보고의 건 - 6 2016-07-29 승인 1. 서울반도체 베트남 생산법인 설립의 건 가결 승인 2. 서울반도체 신규차입여신에 관한 건 가결 승인 3. 서울반도체 신규차입여신에 관한 건 가결 승인 4. 서울바이오시스 차입한도 증액에 따른 연대보증의 건 가결 보고 1. 2016년 2분기 실적보고의 건 - 7 2016-09-26 승인 1. Triumph II Investment와의 주주간계약 변경에 관한 건 가결 8 2016-10-28 승인 1. 한국산업은행 산업운영대출 대환에 관한 건 가결 보고 1. 2016년 3분기 실적보고의 건 - 3. 주주의 의결권 행사에 관한 사항 1) 투표제도 당사는 집중투표제, 서면투표제 또는 전자투표제를 채택하고 있지 않습니다. * 제29기 정기주주총회에서는 전자투표제를 채택하였습니다.2) 소수주주권 당사는 대상기간중 소수주주권이 행사된 경우가 없습니다.3) 경영권 경쟁 당사는 대상기간중 회사의 경영지배권에 관하여 경쟁이 있었던 경우가 없습니다 VII. 주주에 관한 사항 가. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황 (기준일 : 2016년 09월 30일 ) (단위 : 주, %) 성 명 관 계 주식의종류 소유주식수 및 지분율 비고 기 초 기 말 주식수 지분율 주식수 지분율 이정훈 본인 보통주 9,749,744 16.72 9,749,744 16.72 - 이민호 자 보통주 5,076,358 8.71 5,076,358 8.71 - 이민규 자 보통주 5,076,358 8.71 5,076,358 8.71 - 김경식 감사 보통주 33,360 0.06 33,360 0.06 - 이병학 임원 보통주 11,502 0.01 11,502 0.01 - 계 보통주 19,947,322 34.21 19,947,322 34.21 - 우선주 - - - - - 기타 - - - - - 나. 주식 소유현황 (기준일 : 2016년 09월 30일 ) (단위 : 주) 구분 주주명 소유주식수 지분율 비고 5% 이상 주주 이정훈 9,749,744 16.72 - 이민호 5,076,358 8.71 - 이민규 5,076,358 8.71 - 우리사주조합 42,639 0.07% - 주) 공시서류작성기준일 정확한 주식소유현황을 파악하기 어려워 최근 주주명부 폐쇄일인 2015.12.31일자 기준 주식소유현황 및 금융감독원에 신고된 대량보유상황보고서의 주식보유현황을 토대로 기재하였으며, 이는 결산일 현재 주식소유현황과 차이가 발생할 수 있습니다. 소액주주현황 (기준일 : 2016년 09월 30일 ) (단위 : 주) 구 분 주주 보유주식 비 고 주주수 비율 주식수 비율 소액주주 55,526 99.97% 35,027,839 60.07% - 주) 상기 소액주주의 소유주식수는 최근 주주명부 폐쇄일인 2015.12.31일자 기준입니다. 결산일 현재 주식소유현황과 다소 차이가 발생할 수 있습니다. 다. 주식사무 정관상 신주인수권의 내용 제 9조 (신주인수권)① 이 회사의 주주는 신주발행에 있어서 그가 소유한 주식수에 비례하여 신주의 배정을 받을 권리를 가진다. ② 제1항의 규정에 불구하고 다음 각 호의 경우에는 주주 외의 자에게 신주를 배정할 수 있다. 1. 신주를 모집하거나 인수인에게 인수하게 하는 경우 2. 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제 165조의 6에 의하여 이사회의 결의로 일반공모증자 방식으로 신주를 발행하는 경우 3. 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제 165조의 7에 의하여 우리사주조합원에게 신주를 우선 배정하는 경우 4. 상법 제 542조의 3에 의하여 주식매수선택권의 행사로 인하여 신주를 발행하는 경우 5. 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제 165조의 16에 의하여 주식예탁증서(DR) 발행에 따라 신주를 발행하는 경우 6. 회사가 경영상 필요로 외국인투자촉진법에 의한 외국인투자를 위하여 신주를 발행하는 경우 7. 발행주식총수의 100분의 20 (또는 액면총액이 5,081,440,000원)을 초과하지 않는 범위 내에서 자금의 조달을 위하여 국내외 금융기관 또는 기관투자자에게 신주를 발행하는 경우 8. 발행주식총수의 100분의 20 (또는 액면총액이 5,081,440,000원)을 초과하지 않는 범위 내에서 사업상 중요한 기술도입, 연구개발, 생산.판매.자본제휴를 및 영업상의 필요로 인하여 그 상대방에게 신주를 발행하는 경우 ③ 주주가 신주인수권을 포기 또는 상실하거나 신주배정에서 단주가 발생하는 경우에 그 처리방법은 이사회의 결의로 정한다. 결 산 일 12월 31일 정기주주총회 매 사업연도 종료후 3월 내 주주명부폐쇄시기 1월 1일 ~ 1월 31일 주권의 종류 일주권, 오주권, 일십주권, 오십주권, 일백주권, 오백주권, 일천주권, 일만주권 명의개서대리인 한국예탁결제원(T:3774-3000): 서울시 영등포구 여의나루로 4길 23 주주의 특전 없음 공고게재신문 자사 홈페이지 또는 한국경제신문 라. 최근 6개월 간의 주가 및 주식 거래실적 1. 국내증권시장 (단위 : 원, 천주) 종 류 4월 5월 6월 7월 8월 9월 보통주 최 고 15,500 15,200 14,950 17,900 17,400 15,350 최 저 14,500 13,600 13,850 14,600 14,600 14,350 월간거래량 13,938 8,229 9,437 21,759 16,407 6,136 주) Data source: www.krx.co.kr 2. 해외증권시장 해당사항 없음. VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항 1. 임원 및 직원의 현황 임원 현황 (기준일 : 2016년 09월 30일 ) (단위 : 주) 성명 성별 출생년월 직위 등기임원여부 상근여부 담당업무 주요경력 소유주식수 재직기간 임기만료일 의결권있는 주식 의결권없는 주식 이정훈 남 1953년 01월 대표이사, 사장 등기임원 상근 경영총괄 - 고려대학교 물리학과 졸업- 미 오클라호마대(MBA)졸업- 제일정밀공업(주) 과장- 삼신전기(주) 부사장- 서울반도체(주) 대표이사(현) 9,525,968 - 1992년~ 현재 2017년 03월 28일 이병학 남 1959년 03월 사장 등기임원 상근 경영지원 - 공군기술 고등학교 졸업 - 한양대학교 최고경영자과정 수료 - 연세대 MBA과정 수료 - 공군측정시험소 - 삼성전자반도체 - 이낙반도체 - 서울반도체(주) CS센터 부사장(現) 11,502 - 2002년 ~현재 2017년 03월 19일 김병수 남 1968년 06월 상무 등기임원 상근 CFO - 서울대학교 지질학과 졸업 - 미 조지워싱턴대학 (MBA, 회계학 석사) - PricewaterhouseCoopers LLP, St. Louis 매니저 - 삼일회계법인 이사 - 매그나칩 반도체 finance controller - 서울반도체(주) 재무지원실장 - - 2014년~ 현재 2017년 03월 19일 한승수 남 1936년 12월 사외이사 등기임원 비상근 사외이사 -연세대학교 정법대학 정치외교학과 졸업 (정치학사) -서울대학교 행정대학원 행정학과 졸업(행정학석사) -영국 요오크(York)대학교 대학원 졸업(경제학박사)-서울대학교 경제학 교수 (전) -13, 15, 16대 국회의원 (강원 춘천) (전)-제56차 유엔총회 의장 (전) -유엔사무총장 기후변화특사 (전) -제39대 국무총리 (전)-김 법률사무소 고문(현) -글로벌녹색성장연구소(GGGI) 이사회 의장(현) - - 2011년~ 현재 2017년 03월 28일 전병일 남 1955년 03월 사외이사 등기임원 비상근 사외이사 - 서울대학교 공학 졸업 - (주)대우인터내셔널 대표이사/사장 - (주)포스코 사장 - - 2016년~ 현재 2018년 03월 24일 남상규 남 1956년 07월 사외이사 등기임원 비상근 사외이사 - 한국외국어대학교 법학 졸업 - 국가정보원 국장 - 국가정보원 부산지부장 - - 2016년~ 현재 2018년 03월 24일 박형건 남 1960년 04월 사외이사 등기임원 비상근 사외이사 - 서울대학교 경영학 석사 졸업 - 한국무역협회 상담역 - 국세청 법령해석심의위원 - 우리회계법인 대표 - - 2016년~ 현재 2018년 03월 24일 김경식 남 1960년 09월 상근감사 등기임원 상근 상근감사 - 한양대 최고경영자 과정 - 서울반도체 상근 감사 - - 1992년~현재 2018년 03월 24일 직원 현황 (기준일 : 2016년 09월 30일 ) (단위 : 원) 사업부문 성별 직 원 수 평 균근속연수 연간급여총 액 1인평균급여액 비고 기간의정함이 없는근로자 기간제근로자 합 계 전체 (단시간근로자) 전체 (단시간근로자) 관리사무직 남 465 - 0 - 465 6년 7개월 20,616,561,311 44,336,691 - 관리사무직 여 138 - 0 - 138 6년 4,021,348,005 29,140,203 - 생산직 남 188 - 58 - 246 3년 6,568,336,551 26,700,555 - 생산직 여 131 - 15 - 146 5년 4개월 4,190,698,105 28,703,412 - 합 계 922 - 73 - 995 5년 3개월 35,396,943,971 35,574,818 - 2. 임원의 보수 등 보수현황> 1. 주주총회 승인금액 (단위 : 백만원) 구 분 인원수 주주총회 승인금액 비고 사외이사포함 7 10,000 - 감사 1 1,000 - 2. 보수지급금액 (단위 : 백만원) 구 분 인원수 보수총액 1인당 평균보수액 비고 등기이사 3 542 181 - 사외이사 4 147 37 - 감사위원회 위원 또는 감사 1 140 140 - 계 8 830 - - 주) 상기 금액은 백만원 단위로 반올림 적용하여 기재 하였습니다. 이에 백만원 하단으로는 차이가 발생할 수 있습니다. 보수현황> 1. 개인별 보수지급금액 (단위 : 백만원) 이름 직위 보수총액 보수총액에 포함되지 않는 보수 - - - - 2. 산정기준 및 방법 개인별 보수지급금액 5억원 이상 대상자 없음 (해당사항 없음) 및 행사현황> (단위 : 천원) 구 분 인원수 주식매수선택권의 공정가치 총액 비고 등기이사 2 12,480 - 사외이사 - - - 감사위원회 위원 또는 감사 1 6,240 - 계 3 18,720 - (기준일 : 2016년 09월 30일 ) (단위 : 원, 주) 부여받은자 관 계 부여일 부여방법 주식의종류 변동수량 미행사수량 행사기간 행사가격 부여 행사 취소 Eric 미등기임원 2016년 03월 25일 신주교부 , 자기주식교부 , 차액보상 기명식보통주 30,000 0 0 30,000 2019년3월25일~ 2024년 24일 14,800 유현종 미등기임원 2016년 03월 25일 신주교부 , 자기주식교부 , 차액보상 기명식보통주 30,000 0 0 30,000 2019년3월25일~ 2024년 24일 14,800 남기범 미등기임원 2016년 03월 25일 신주교부 , 자기주식교부 , 차액보상 기명식보통주 30,000 0 0 30,000 2019년3월25일~ 2024년 24일 14,800 Andreas 미등기임원 2016년 03월 25일 신주교부 , 자기주식교부 , 차액보상 기명식보통주 20,000 0 0 20,000 2019년3월25일~ 2024년 24일 14,800 박상권 미등기임원 2016년 03월 25일 신주교부 , 자기주식교부 , 차액보상 기명식보통주 10,000 0 0 10,000 2019년3월25일~ 2024년 24일 14,800 김지홍 미등기임원 2016년 03월 25일 신주교부 , 자기주식교부 , 차액보상 기명식보통주 10,000 0 0 10,000 2019년3월25일~ 2024년 24일 14,800 유승민 미등기임원 2016년 03월 25일 신주교부 , 자기주식교부 , 차액보상 기명식보통주 10,000 0 0 10,000 2019년3월25일~ 2024년 24일 14,800 이영주 미등기임원 2016년 03월 25일 신주교부 , 자기주식교부 , 차액보상 기명식보통주 10,000 0 0 10,000 2019년3월25일~ 2024년 24일 14,800 류승열 미등기임원 2016년 03월 25일 신주교부 , 자기주식교부 , 차액보상 기명식보통주 10,000 0 0 10,000 2019년3월25일~ 2024년 24일 14,800 Sato 미등기임원 2016년 03월 25일 신주교부 , 자기주식교부 , 차액보상 기명식보통주 10,000 0 0 10,000 2019년3월25일~ 2024년 24일 14,800 Michel 미등기임원 2016년 03월 25일 신주교부 , 자기주식교부 , 차액보상 기명식보통주 10,000 0 0 10,000 2019년3월25일~ 2024년 24일 14,800 이병학 등기임원 2016년 03월 25일 신주교부 , 자기주식교부 , 차액보상 기명식보통주 6,000 0 0 6,000 2019년3월25일~ 2024년 24일 14,800 김경식 등기임원 2016년 03월 25일 신주교부 , 자기주식교부 , 차액보상 기명식보통주 6,000 0 0 6,000 2019년3월25일~ 2024년 24일 14,800 박정수 미등기임원 2016년 03월 25일 신주교부 , 자기주식교부 , 차액보상 기명식보통주 6,000 0 0 6,000 2019년3월25일~ 2024년 24일 14,800 김래현 미등기임원 2016년 03월 25일 신주교부 , 자기주식교부 , 차액보상 기명식보통주 6,000 0 0 6,000 2019년3월25일~ 2024년 24일 14,800 김병수 등기임원 2016년 03월 25일 신주교부 , 자기주식교부 , 차액보상 기명식보통주 3,000 0 0 3,000 2019년3월25일~ 2024년 24일 14,800 김원일 미등기임원 2016년 03월 25일 신주교부 , 자기주식교부 , 차액보상 기명식보통주 3,000 0 0 3,000 2019년3월25일~ 2024년 24일 14,800 타케야 미등기임원 2016년 03월 25일 신주교부 , 자기주식교부 , 차액보상 기명식보통주 3,000 0 0 3,000 2019년3월25일~ 2024년 24일 14,800 김제훈 미등기임원 2016년 03월 25일 신주교부 , 자기주식교부 , 차액보상 기명식보통주 3,000 0 0 3,000 2019년3월25일~ 2024년 24일 14,800 Marten 미등기임원 2016년 03월 25일 신주교부 , 자기주식교부 , 차액보상 기명식보통주 3,000 0 0 3,000 2019년3월25일~ 2024년 24일 14,800 Yoshida 미등기임원 2016년 03월 25일 신주교부 , 자기주식교부 , 차액보상 기명식보통주 3,000 0 0 3,000 2019년3월25일~ 2024년 24일 14,800 Raja 미등기임원 2016년 03월 25일 신주교부 , 자기주식교부 , 차액보상 기명식보통주 3,000 0 0 3,000 2019년3월25일~ 2024년 24일 14,800 Shawn 미등기임원 2016년 03월 25일 신주교부 , 자기주식교부 , 차액보상 기명식보통주 3,000 0 0 3,000 2019년3월25일~ 2024년 24일 14,800 Jason Xu 직원 2016년 03월 25일 신주교부 , 자기주식교부 , 차액보상 기명식보통주 10,000 0 0 10,000 2019년3월25일~ 2024년 24일 14,800 이종국 직원 2016년 03월 25일 신주교부 , 자기주식교부 , 차액보상 기명식보통주 6,200 0 0 6,200 2019년3월25일~ 2024년 24일 14,800 김방현 직원 2016년 03월 25일 신주교부 , 자기주식교부 , 차액보상 기명식보통주 6,200 0 0 6,200 2019년3월25일~ 2024년 24일 14,800 김기영 직원 2016년 03월 25일 신주교부 , 자기주식교부 , 차액보상 기명식보통주 6,200 0 0 6,200 2019년3월25일~ 2024년 24일 14,800 백승국 직원 2016년 03월 25일 신주교부 , 자기주식교부 , 차액보상 기명식보통주 6,200 0 0 6,200 2019년3월25일~ 2024년 24일 14,800 손성호 직원 2016년 03월 25일 신주교부 , 자기주식교부 , 차액보상 기명식보통주 6,200 0 0 6,200 2019년3월25일~ 2024년 24일 14,800 박창규 직원 2016년 03월 25일 신주교부 , 자기주식교부 , 차액보상 기명식보통주 6,200 0 0 6,200 2019년3월25일~ 2024년 24일 14,800 서완영 직원 2016년 03월 25일 신주교부 , 자기주식교부 , 차액보상 기명식보통주 6,200 0 0 6,200 2019년3월25일~ 2024년 24일 14,800 서문준일 직원 2016년 03월 25일 신주교부 , 자기주식교부 , 차액보상 기명식보통주 6,200 0 0 6,200 2019년3월25일~ 2024년 24일 14,800 김민 직원 2016년 03월 25일 신주교부 , 자기주식교부 , 차액보상 기명식보통주 6,200 0 0 6,200 2019년3월25일~ 2024년 24일 14,800 임윤선 직원 2016년 03월 25일 신주교부 , 자기주식교부 , 차액보상 기명식보통주 6,200 0 0 6,200 2019년3월25일~ 2024년 24일 14,800 주1) 그중 제출일 현재 박정수, 김래현, 김제훈, Marten, Shawn, 김지홍 퇴사로 인하여 부여되었던 스톡옵션이 취소되었습니다. . 주2) 2016년 3월25일 개최된 제 28기 정기주주총회에서 승인된 내용임. 주3) 신규채용 및 신규 임명 임원이 있어 2016년 3월 25일 기준 임원현황과 다소 차이가 있음. IX. 계열회사 등에 관한 사항 타법인출자 현황 (기준일 : 2016년 09월 30일 ) (단위 : 천원, 주, %) 법인명 최초취득일자 출자목적 최초취득금액 기초잔액 증가(감소) 기말잔액 최근사업연도재무현황 수량 지분율 장부가액 취득(처분) 평가손익 수량 지분율 장부가액 총자산 당기순손익 수량 금액 서울바이오시스 주식회사 2002년 02월 01일 CHIP조달 2,577,500 14,405,429 42.01 88,736,512 39,284 333,914 76,209 - 42.13 89,146,635 332,267,095 3,764,418 광명반도체유한공사 2001년 08월 01일 중국사업 129,400 - 100 86,822,637 - - - - 100 86,822,637 228,235,250 2,890,242 Seoul Semiconductor(Shenzen) Co.,Ltd(*1) 2016년 01월 15일 중국사업 1,692,040 - - - - 1,692,040 - - 100 1,692,040 2,495,521 155,995 Seoul Semiconductor Gmbh 2004년 09월 13일 유럽사업 139,393 - 100 3,287,786 - - - - 100 3,287,786 5,364,174 514,127 Seoul Semiconductor Inc. 2005년 04월 04일 미국사업 514,211 - 100 5,856,146 - - - - 100 5,856,146 4,842,921 530,584 Seoul Semiconductor Japan 2005년 08월 26일 일본사업 272,359 - 100 816,852 - - - - 100 816,852 2,432,173 268,891 NITEK 2001년 02월 01일 연구개발 1,240,695 2,001,297 79.09 3,605,309 - - - 2,001,297 79.09 3,605,309 6,508,641 -422,771 Sensor Electronic Technology Inc 2005년 11월 30일 연구개발 5,543,208 5,233,963 49.56 3,278,129 - - - 5,233,963 49.56 3,278,129 17,173,437 -7,160,869 POSCO LED(*2) 2010년 04월 29일 PKG제조 6,000,000 1,200,000 20 - - - - - - - - - SH Optotech Co., Ltd.(*3) 2009년 09월 25일 CHIP제조 1,223,148 3,308,936 51 87,076 - - -21,901 3,308,936 51 65,175 550,557 -40,750 ST Co., Ltd.(*3) 2011년 05월 31일 CHIP제조 1,131,669 3,060,000 51 821,504 - - -65,444 3,060,000 51 756,060 4,415,996 -69,927 ANHUI SS OPTO CO.,LTD(*3) 2015년 03월 02일 CHIP제조 561,714 - 51 606,662 - 625,107 -63,883 - 51 1,167,886 7,017,075 117,253 개별적으로 중요하지 않은 관계기업 - - 2,489,834 - - 583,065 - - -195,716 - - 387,349 1,563,501 -628,546 합 계 29,209,625 194,501,678 39,284 2,651,061 -270,735 13,604,196 - 196,882,004 612,866,341 -81,353 주1) Seoul Semiconductor(Shenzen) Co.,Ltd 당분기 중 신규설립되어 종속기업으로 신규 포함하였습니다.주2) (주)포스코엘이디는 당분기 중 완전자본잠식에 따른 결손금 보전을 목적으로 자본금 전액의 무상감자를 실시하였으며, 이에 따라 당분기말 현재 (주)포스코엘이디에대한 당사의 보유지분은 없습니다. 주3) SH Optotech Co., Ltd.와 ST Co., Ltd. 및 Anhui SS Opto Co., Ltd.에 대한 당사와 종속기업인 서울바이오시스(주)가 보유한 지분을 합산한 지분율이 51%이며, 공동지배력을 보유하고 있어 이를 공동기업으로 분류하고 있습니다. X. 이해관계자와의 거래내용 가. 우발부채 및 약정사항 (1) 당분기말 현재 연결실체는 임직원 대출 등과 관련하여 KEB하나은행에 정기예금 360,000천원을 담보로 제공하고 있습니다. 지배기업은 기업은행과 산업은행 시설차입금과 관련하여 기계장치 39,696백만원 및21,345백만원을 각각 양도담보목록으로 제공하고 있습니다. 당분기말 현재 지배기업의 기계장치에 대한 기업은행과 산업은행의 채권최고액은 각각 48,000백만원과 34,775백만원입니다. 또한, 산업은행 시설대출과 관련하여 서울바이오시스(주)의 토지, 건물 및 기계장치를 담보로 제공하고 있습니다. 당분기말 현재 담보로 제공되어 있는 자산의 장부금액은 각각 토지 8,111,833천원, 건물 25,222,564천원, 그리고 기계장치 59,942,010천원이며, 담보설정액(채권최고액)은 48,000,000천원입니다. (2) 당분기말 현재 연결실체가 제공받은 지급보증의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원. USD) 회사명 차입처 통 화 지급보증금액