서울반도체 분기보고서 (2016.03)
II. 사업의 내용

(1) 산업의 특징 등발광다이오드(LED)는 고휘도 및 White 구현과 가격하락 등에 힘입어 이동통신, 옥내외전광판, 자동차조명, 신호등, 건물외곽등, 중대형 LCD 광원 및 각종 조명용 표시장치 등으로 응용 분야가 빠르게 확산, LED 전후방 관련 업체들이 총체적 활황기를 맞고 있습니다.시장조사기관인 IHS 2015년 보고서에 따르면 전세계 LED 패키지 시장 규모는 2013년 122억 달러규모에서 2019년 230억 달러까지 성장할 것으로 내다보고 있습니다. 또한, Strategies Unlimited는 전세계 LED 패키지시장 규모를 2013년 $142억에서 2016년에는 $206억 시장으로 성장을 지속할 것으로 전망하였습니다.국내 광반도체시장 규모에 대한 정확한 통계자료의 입수가 어려우나 국내 LED 조명시장의 경우 2015년 1조원 규모로 20%이상 성장했으며, 2016년에도 20%이상의 성장이 예상됩니다.또한 자동차 외부/내부조명용 LED, LED 가로등 및 소형 전광판시장 등 다양한 분야에서 LED 채택률이 증가함에 따라 향후 꾸준한 성장이 전망됩니다.또한 LED 가격은 계속해서 하락하고, 신뢰성 및 밝기는 꾸준히 증가함에 따라 응용가능 시장이 기존 백색가전 (세탁기, 에어콘, 냉장고 등), 휴대폰, LCD TV Backlight 시장에서 자동차, 순수 조명시장 및 바이오 융복합 시장 등으로 확대되고 있습니다.[LED 응용가능분야]빛은 파장에 따라 자외선(100~400nm), 가시광선(400~700nm) 및 적외선(700~1,000,000nm)으로 크게 분류가 되며 파장에 따라 그 응용범위가 다릅니다. LED는 빛과 마찬가지로 파장별로 개발이 가능하며 현재 국내외 선진업체들이 파장별 LED를 개발하는데 주력하고 있습니다.ㄱ. 가시광선 LED: 현재 가장 많이 개발된 영역으로 표시소자, 조명 및 Illumination분야에널리 응용되고 있으며 채택 범위가 빠르게 늘어나고 있습니다.현재 실현 가능한 파장:400~700nmㄴ. Blue LED: 파장이 짧은 Blue LED를 이용한 광메모리는 기존 CD의 메모리보다 몇 배의 저장능력을 갖는 제품들에 쓰여질 것입니다.ㄷ. 적외선 LED: 광통신, 검출기(자동개 폐기 등), 적외선 사진 기, 위조, 감정, 근육치료, 농산품 건조기, 공기정화, 탈취 등 다양한 수요시장에 적용 가능합니다. 특히 근거리 광통신용 IR LED는 적은 비용으로 인해 각광을 받을 것으로 예상됩니다.현재 실현가능한 파장: 750~4600nmㄹ. 자외선(UV) LED: 불과 2~3년 전까지만 해도 자외선 LED 파장대는405nm가 유일한 파장대였으나 현재 200~405nm까지의 파장대가 개발됨에 따라 응용가능시장이 넓어지고 있습니다. 아직은 UV LED시장이 초기단계에 있어 기존제품을 대체하는데 시간이 걸릴 것 이나 향후 살균(물, 공기), 폐수처리, 탈취, 의료용, 피부병 치료, 위폐감별, 조명, 섬유/화학산업, 환경센서 등에 응용 가능하게 됨에 따라 새로운 시장을 형성할 것으로 예상됩니다.[성장성]우선 LED의 제품특성은 다음과 같습니다.첫째, LED는 1~4V의 저전압에서 구동하기 때문에 일반 전구에 비해 전기 소비량이 5배~10배 정도 단축 됩니다.둘째, LED는 일반전구처럼 필라멘트가 단락되는 일이 없어 수명이 십만 시간에서 백만 시간 정도로 일반전구의 4천시간 보다 수명이 월등히 깁니다.셋째, LED는 칩부분에 에폭시로 Packaging해서 고열로 장시간 경화시키기 때문에 강한 충격에도 손상을 입지 않습니다.넷째, LED는 반도체라는 특성으로 인하여 형광등과는 달리 전류를 인가하면 곧바로 불이 들어 옵니다.이러한 특성을 가진 LED는 Green, Blue, White의 개발로 모든 Color의 구현이 가능해졌고, 보다 높은 효율로서 휘도(밝기)가 크게 향상되어 현재 Watt당 120루멘(lm)으로 백열등(10루멘/Watt)보다 밝은 밝기를 나타낼 정도로 기술개발이 이루어 졌습니다. 물론 LED가 아직 넓은 지역의 충분한 조명을 책임지기에는 비용이 너무 많이 들어가는 단점이 있으나 LED의 루멘수가 2년마다 2배씩 높아지고 칩가격이 2년마다 2분의 1로 하락하는 점을 고려해 볼 때 머지 않아 LED에 의한 빛의 혁명이 일어날 것이라고 대부분의 전문가들은 예상하고 있습니다.또한 일본, 미국, EU등 선진국에서는 정부차원에서 에너지 소비를 줄이기 위하여 LED를 이용한 조명개발을 적극 지원하고 있어 LED조명시장의 상용화가 예상보다 빨라질 수도 있을 것으로 전망됩니다.상기에서 언급한 LED의 장점, Full Color의 구현 및 휘도의 획기적 개선으로 LED는 기존의 가전제품이나 통신기기 등의 단순표시소자 기능을 넘어서 교통신호등, 일반조명, 특수목적의 조명, 자동차 전구, Full Color Display에 이르기 까지 실로 다양한 분야로 그 응용범위가 확대되고 있어 LED 산업전망은 매우 밝다고 할 수 있습니다. 현재 미국과 일본 등 선진국에서는 에너지 및 환경문제를 해결하기 위하여 국가적 과제로 LED 조명기술을 개발하고 있으며,우리나라도 곧 본격적으로 시장이 형성될 것으로 보입니다.[경기변동의 특성 및 계절성]LED 제품은 특성상 적용범위가 광범위하게 확대되고 있기 때문에 전세계적인 경기침체에도 불구하고 지속적으로 성장해오고 있습니다. Strategies Unlimited의 조사결과에 따르면 LED시장은 연간 24%씩 꾸준히 성장해오고 있으며 특히 최근에는 중대형 LCD의 광원으로사용되면서 성장률이 더 높아지고 있습니다.LED 제품은 하반기로 갈 수록 더 높은 수요를 보이는 특성이 있기 때문에 상반기보다는 하반기에 매출이 증가합니다.(2) 국내외 시장여건LED가 기존에 적용되었던 백색가전이나 휴대폰의 경우 성숙단계에 접어들어 견조한 성장을 지속하고 있습니다. 2008년 이후부터는 노트북, 넷북, 네비게이션 등 다양한 제품군에 탑재 되기 시작하면서 기존 CCFL 시장을 대체하고 있습니다.TV 시장의 경우 LED BLU는 이미 독보적인 TV 백라이트 광원으로 사용되고 있어 안정적인 매출처로 자리 잡았습니다. Display Search (2013 3Q) 글로벌 TV 보고서에 따르면 LED 백라이트를 탑재한 LCD TV는 2015년 전세계 TV 시장에서 99%의 점유율을 기록할 것으로 예상됩니다. 또한 세계 주요 글로벌 TV 제조사들이 신기술의 수율과 가격 문제로 인해 여전히 LED BLU를 사용한 UHD TV를 주력으로 삼고 있어 매출에 긍정적이며, UHD TV의 패널사이즈 대형화는 탑재되는 LED 패키지수의 증가를 가져와 추가적인 매출 증가로 이어지고 있습니다.조명시장의 경우는 에너지 절감이 중요한 정책사업의 하나로 대두되고 있어 각국 정부의 지원책도 지속적으로 확대되고 있습니다.지식경제부와 녹색성장위원회는 지난 2011년 6월 9일 LED 보급 활성화 방안을 발표한 바있습니다. 2020년까지 공공주택의 100%, 국가 전체의 60%를 LED 조명으로 교체한다는 2060프로젝트를 발표하였습니다. 건축물 에너지 절약 설계기준과 옥외간판 관리법을 개정하여 12년부터는 기존 주택 대비 30% 이상의 에너지 절감을 의무화하였고, 단계적으로 주차장과 옥외간판도 LED 등 고효율 등으로 교체하도록 의무화하였습니다. 탄소 cash back 제도를 통해 LED 조명 구입시 30%를 인하해주는 방안을 마련하여 소비자 수요 확산을 유도하고 있으며, 최근에는 [LED 보급협회의]를 통해 국민보급형 LED조명사업을 통해 LED교체 비용을 절감한 전력비용으로 돌려받는 사업을 펼치며 LED 조명 확산 정책을 추진하고 있습니다.미국 정부 역시도 저효율 전구사용을 규제하는 법안이 미 백악관에서 통과하였으며, 2012년시행을 확정하였습니다. 12년 시행 이후 2014년까지 현재대비 30%이상의 에너지 고효율을달성하지 못한 전구에 대한 규제는 전면적으로 진행될 예정입니다.또한 현재 미국 내에는 주 자치구 단위로 LED 조명 사용에 대한 인센티브 프로그램이 시행 되고 있습니다. 50개 주 중 LA, 산호세, 밀워키 등 23개 주가 이미 LED 조명 사용에 대한 인센티브 프로그램을 시행하고 있습니다.유럽, 캐나다 등 선진시장뿐 아니라 중국 등 신흥시장에서도 백열전구를 없애고 LED 조명으로 대체하려는 움직임이 활발하게 진행되고 있습니다.유럽에서는 09년부터 100W급 이상의 저효율 백열전구의 판매 규제가 시작되었으며 백열등 사용 비중이 가장 높은 미국의 경우 2014년부터 전면 판매가 금지되었습니다. 일본은 정부의 에코포인트 지급 및 2011년 대지진 이후 백열등 판매 전면 금지로 인해 LED 조명 보급률이 꾸준히 증가해오고 있습니다.중국정부는 12차 5개년 성장계획에 따라 환경보호 및 신에너지, 신소재 산업 육정정책을 발표하고 LED 제품에 대한 확산정책을 펼치고 있으며, 2012년 초에는 [반도체 조명 재정보조프로그램]을 통해 실내 및 실외 조명의 LED 보조금 정책을 실시하고 있습니다.LED 사업은 이미 우리나라의 신성장동력사업에 포함되었으며 특히 당사의 Acrich 제품은신성장동력 스마트프로젝트 지원대상에 선정되어 정책 지원을 받게 되었습니다. 현재 조명 시장은 시장규모가 큰 편이나 기존 형광등, 백열등, 할로겐램프 시장을 LED로 대체하는 속도가 다른 IT제품에 비해 느린 속성이 있습니다. Out-door용으로 교통신호등, 가로등, 터널 등, 건물외곽 등에 적용되고 있고, 감성조명으로 LED 제품이 확대 중에 있으나 대중화되기에는 아직 시간이 걸릴 것으로 추정됩니다. LED 제품의 단가는 지속적으로 낮아지고 있어 일반소비자들의 가격부담이 줄어들 경우 in-door 조명으로의 보편화가 예상됩니다.

나. 회사의 현황(1) 영업개황 및 사업부문의 구분

(가) 영업개황

2016년 1분기 당사의 매출은 전년동기 대비 0% 상승한 2,345억원을 기록했습니다. IT(모바일) 부문의 수요부진에도 불구하고 조명부분의 견조한 외형성장을 바탕으로 2,345억원 매출 및 3.1% 영업이익을 기록 했습니다. 특히 글로벌 LED 수요는 꾸준한 증가세를 보이고 있으며 중국의 패키지 공급업체 구조조정 및 자동차용 LED 시장의 성장, 조명 시장의 성장 등의 영향으로 2016년의 전체적인 시장 상황은 개선될 것으로 예상되며 이에 따라 당사의 매출 및 손익에도 긍정적인 영향이 기대됩니다.

당사는 2015년 신제품 출시와 더불어 마케팅 활동을 공고히 하여 향후 매출 성장을 실현할수 있는 디딤돌을 마련했습니다. 이와 더불어 자회사인 중국 광명반도체에 설비 투자를 추진하여 더 경쟁력 있는 원가로 제품을 제공할 수 있는 시스템을 구축하였습니다.

LED 산업 자체가 성장하는 단계이며 글로벌 시장 또한 확장되는 시점에서 2016년에도 불확실성이 존재하지만, 당사는 높은 기술 수준과 끊임 없는 원가절감으로 세계최고의 LED 업체로 발돋움 하고자 하는 노력을 게을리하지 않겠습니다.

(2) 시장점유율(국내시장)

국내 LED 시장에 대한 통계조사 자료가 없는 관계로 정확한 시장점유율을 추정하기가 어려우나 당사는 광반도체 응용부품 국내 최대 메이커로써 국내시장 점유율 20%이상을 차지하는 것으로 자체 조사됨에 따라 시장에서 Leading기업의 위치를 확보하고 있습니다.

(전세계 시장)

2015년에 발표된 LED inside의 시장조사 발표에 따르면 15년 LED 패키지 소자매출액 기준으로 서울반도체는 글로벌 5위 업체로 랭크 되었습니다. 지난 수년간 전세계Top업체중 한 업체로서 자리잡고 있습니다.

(3) 시장의 특성

친환경, 고효율, 장수명의 LED 장점을 바탕으로 다양한 분야에서 성장해 오고 있습니다. 특히 일반조명은 국제사회의 환경규제 강화와 같은 외부환경 변화의 영향 및 각국 정부의 친환경정책에 따라 일반조명에서 LED조명으로 빠르게 성장하고 있습니다. 전체 조명 Fixture 소비 매출에서 LED가 차지하는 비중은 14년 약 30%수준 으로 17년에야 절반의 비중을 차지할 것으로 전망 공신력 있는 시장 조사기관 CSIL은 전망하고 있습니다. 이렇듯 조명 시장에서의 LED 팽창은 이제 막 본격 단계에 접어들었다고 할 수 있으며 디스플레이용 LED 백라이트 유닛(BLU)은 2015년 전세계 TV 출하량 기준으로 99.7%의 사용량을 점유하고 있습니다. TV 외에도 모바일 시장에서도 안정적인 이 예상되는 시장입니다. 점점 주요 소수 Top 업체들간의 기술 경쟁이 최근에는 다양한 원천기술들이 개발되고, LED 회사간의 글로벌 네트워크와 고객과의 협력 강화에 따른 여러 제품들이 파생됨에 따라 특히 , 제품 성능을 좌우하는 기술력이 더욱 더 중요해지고 그에 따라 원천기술에 대한 특허가 점점 중요한 사항이 되어 가고 있습니다.

(4) 신규사업 등의 내용 및 전망a) Acrich 제품

당사가 이미 개발하여 양산하고 있는 Acrich제품은 현재 1Watt당 120루멘의 효율을 나타내고 있습니다. 당사는 Acrich제품의 광효율을 높은 수준으로 끌어올리기 위해 다양한 연구개발을 진행 중에 있습니다. Acrich제품은 서울반도체가 원천특허를 보유하고 있는 제품으로 AC/DC Converter가 필요 없기 때문에 수명이 기존 DC형 LED제품에 비해 2배 이상 지속되며, Design측면에서도 적용이 용이해 감성조명으로도 인기있는 제품입니다. 또한 기존 조명시스템에 직접 꽂아 사용할 수 있기 때문에 조명기구를 교체하지 않아도 바로 사용이 가능합니다. 이에 따라 Acrich는 선진 조명시장으로의 판로가 점차 확대되고 있습니다.

Acrich A4의 경우 종전 제품(A3 기준)보다 25%이상 성능이 개선되었으며 백열등 대비 약10배 정도의 밝기 효율이 좋고 친환경적이어서 LED 조명도입을 적극적으로 추진하고 있는일본을 포함한 세계 시장에서 좋은 반응을 얻고 있는 제품입니다. 이에 더하여 최근에는 한개의 패키지로 백열등 60W급을 대체하는 A8을 출시한 바 있습니다. 그 동안 조명 고객사에서는 여러 개의 DC LED 패키지를 메탈기판에 실장하고 다시 AC/DC 컨버터를 사용했던 것에 비해 A8을 적용할 경우 LED 전구의 가격경쟁력을 혁신적인 수준으로 개선할 수 있다는장점이 있습니다. 또한 저전압과 고전압의 직류 전원은 물론 상용 110V/220V 같은 교류전원에서도 컨버터 없이 바로 구동되는 특징을 갖고 있으며 2mm의 초박형 패키지로 다양한제품 적용이 가능하다는 장점이 있습니다.

2014년 6월에는 기존 아크리치 기술에서 한 단계 진보한 아크리치3 모듈을 출시하였습니다.본 제품은 스마트조명시스템에 필요한 무선제어모듈과 동작감지센서를 아크리치3 모듈에직접 연결 가능하여 간편하게 스마트조명을 구성할 수 있는 장점을 갖췄습니다. 또한, 가정용백열전구의 밝기 조절을 위해 가장 많이 사용되는 트라이액 조광기(Triac dimmer)와 산업용, 상업용 조명에서 가장 많이 사용되는 아날로그 조광(Analog Dimmer)와의 호환성을 높여LED조명의 전통조명 대체 속도를 높이는데 기여할 것으로 예상됩니다. 이와 함께 AC/DC컨버터 대신 Acrich3 IC를 적용하여 제작비는 낮추고 높은 신뢰성과 역률을 확보했습니다.

b) nPola

당사는 세계 최초로 2" GaN기판에서 성장한 Non-polar 양산에 성공하여 기존 LED대비 동일면적당 5배 이상 밝은 "nPola"제품을 발표하였습니다. 세계 최고의 밝기인 500lm 밝기를자랑하는 "nPola"는 기존 LED와 달리 전류의 변화에 따른 효율 및 기능의 변화가 거의 없으며, 단위면적당 밝기가 5~10배이상 향상된 제품입니다. 또한, nPola는 미래조명의 핵심인 자연광에 가까운 빛을 품질을 구현할 수 있을 뿐만 아니라, 색재현율 100% 실현이 가능하기때문에 조명뿐만 아니라 BLU부문에도 적용할 수 있는 제품입니다.

nPola를 500lm밝기의 조명제품에 적용할 경우, 기존LED는 20~25개가 필요했으나

nPola는 1개로 대체가 가능하기 때문에 조명 완제품의 제조원가를 낮출 수 있어 LED조명제품의 확산에 기여할 것으로 전망하고 있습니다. 또한, LCD BLU로 적용할 경우 Polarizer와DBEF(Dual Brightness Enhancement Film) Sheet 등의 부품이 필요하지만 Non-PolarLED제품의 경우는 1개의 Polarizer와 DBEF Sheet가 필요하지 않기 때문에 제조원가를 낮출 수 있다는 장점이 있습니다.

당사는 현재 단위면적당 5배 이상 밝은 nPola제품의 밝기 향상 및 원가경쟁력 확보를 위해지속적인 연구개발을 진행하고 있습니다.c) WICOP와이캅(Wicop: Wafer Level Integrated Chip On PCB) 은 기존 칩스케일패키지(CSP: Chip Scale Package)의 한계를 극복한 완전히 새로운 개념의 LED제품으로 서울반도체가 2012년 세계 최초로 개발과 양산에 성공했습니다. 칩과 PCB를 직접 연결하기 때문에 다이본딩, 와이어본딩과 같은 패키징 공정이 필요 없고, 중간기판이 없어 칩과 패키지의 크기가 100% 동일합니다. 이에 초소형, 고효율의 특성을 나타내며, 높은 광밀도와 열전도율을 자랑합니다. 당사는 IT 분야에서 조명분야까지 다양한 Application에 해당제품을 적용하기 위해 지속적인 연구개발을 진행하고 있습니다.

d) UV LED

과거 UV LED 제품은 405nm가 유일한 파장대였으나 현재 200~405nm까지의 파장대가 개발됨에 따라 응용가능 시장이 넓어지고 있습니다. 아직은 UV LED시장이 초기단계에 있어기존제품을 대체하는데 시간이 걸릴 것이나 향후 살균(물, 공기), 폐수처리, 탈취, 의료용, 피부병 치료, 위폐감별, 조명, 섬유/화학산업, 환경센서 등에 응용 가능하게 됨에 따라 5조원 이상의 시장을 형성하고 있는 머큐리램프가 점차적으로 UV LED로 교체될 것으로 예상됩니다.

이에 당사는 특수분야에 적용될 수 있는 UV-LED 제품을 지속 개발 중에 있습니다.

2. 주요 원재료에 관한 사항 당사는 LED 패키지 제품을 만드는데 있어 중요한 LED Chip을 당사의 계열회사인 서울바이오시스 및 미국 Cree, 일본의 Toyoda Gosei 로부터 공급받고 있습니다. 당사는 세계적으로 기술력을 인정받은 전문 Chip maker인 Cree와 Toyoda Gosei로부터 양질의 chip을 공급받음과 동시에 자회사인 서울바이오시스로부터의 내부적으로도 chip을 조달하고 있습니다. 당사는 구입처를 다양화함으로써 보다 안정적인 chip sourcing 기반을 마련하였습니다. 향후 서울바이오시스의 chip 구매비율을 높입으로서 보다 강력한 수직계열화를 이루어 나갈 계획입니다. Chip 이외에 패키징에 필요한 Epoxy, Reflector, Film, PCB 등의 원재료도 매입하고 있으며 매입금액은 하기와 같습니다.금번 매입액은 LED 시장수요 확대에 따라 증가하고 있습니다.

(단위 : 억원 )

사업부문	매입유형	품 목	구체적용도	매입액(비율)	비 고

LED	원재료	Chip, Epoxy, Reflector, Film, PCB	발광	479 (20.4%)	-

LED	원재료	Chip, Epoxy, Reflector, Film, PCB	발광	724 (30.9%)	-

CHIP 사업부	원재료	WAFFER, MO Source, 질소, 수소 및 기타자재	BARE CHIP 생산	176 (7.5%)	-

주1) 비율은 매출액 대비임.

3. 생산 및 설비에 관한 사항 가. 생산능력 및 생산능력의 산출 근거 당사는 국내 사업소를 기준으로 3교대로 작업을 실시하고 있으며, 휴일(공휴일 포함)을 포함하여 전일 가동하고 있어 2015년 4분기까지 총 가동일은 365일입니다. 시프 트 체인지 등을 감안한 2015년 4분기말 실제 총 가동 시간 은 8,760시 간입니다. 생산능력은 "표준작업시간 x 시간당 생산수량으로 산출하게 됩니다. 2015년 연간 생산은 월 생산능력을 기준으로 12개월 적용할 경우의 연간 생산능력으로 산출하였으며 생산능력은 총 15,720백 만개입니다. LED Packaging의 생산공정은 Die attachement, Wire bonding, Molding 및 Test 공정으로 구분 됩니다. 모든 기계장치는 저가 LED 부터 고가 LED를 양산할 수 있으며, 어떤 품목의 LED를 양산하느냐에 따라 생산능력이 현저히 달라질 수 있으며, 위에 기재된 생산능력은 투자자들의 편의를 위해 현재 서울반도체(주)의 제품 Mix에 근거하여 계산 된 수치입니다.

(단위 : 백만개)

사업부문	품 목	사업소	제 30기 1분기	제 29기 연간	제 28기 연간

LED	LED	안산	2,659	15,720	14,924

나. 생산실적 및 가동률 LED시장 수요 확대에 따라 당분기 2,659 백만개의 생산실적을 기록하였습니다. 당 기 가동가능시간은 2,184 시간이며 시프트 체인지 등을 감안한 실제 가동시간은 1,595 시간으로 평균 약 73%의 가동율을 나타내고 있습니다. 주) 당사의 생산실적은 제품 line-up의 다양화 및 제품 mix 변화로 인해, 기준제품을 중심으로 산출되는 바, 실제 수치와 차이가 있을 수 있습니다.

(1) 생산실적(단위 : 백만개)

사업부문	품 목	사업소	제 30기 1분기	제 29기	제 28기

LED	LED	서울,안산	2,659	13,716	10,182

(2) 당분기의 가동률(단위 : 시간 )

사업소(사업부문)	가동가능시간	실제가동시간	평균가동률

LED	2,184	1,595	73%

주) 위 가동율은 해당기간의 평균가동률이며 기말 가동율과는 다소 차이가 있습니다. 다. 생산설비의 현황 등당사는 서울에 위치한 본사를 포함하여 안산공장을 보유하고 있습니다. 또한 중국 현지시장에서의 생산과 효과적 마케팅을 위해 천진지역에 광명반도체 공장을 설립하여 자회사로 두고 있습니다.(1) 유형자산의 변동내용당분기중 유형자산의 변동내용은 다음과 같습니다.당사는 2011년부터 한국기준국제회계기준 전환에 따라 유형자산의 감가상각 방법을 기존 정액법에서 정률법으로 변경하여 적용합니다.

① 취득원가

(단위: 천원)

구 분	토 지	건물및구축물	기계장치	기 타	건설중인자산	합 계

전기초	23,792,735	118,704,108	666,682,055	71,629,333	69,427,115	950,235,346

취득	52,504	118,161	9,787,575	1,721,766	78,590,872	90,270,878

처분	-	-	(7,578,399)	(5,061,582)	-	(12,639,981)

대체	(1,360,585)	1,585,672	111,437,794	(583,423)	(115,070,035)	(3,990,577)

환율변동효과	33,852	146,948	1,451,041	171,238	402,678	2,205,757

전기말	22,518,506	120,554,889	781,780,066	67,877,332	33,350,630	1,026,081,423

취득	-	17,930	2,615,186	1,282,295	9,762,534	13,677,945

처분	-	-	(1,591,395)	(24,280)	-	(1,615,675)

대체	(94,600)	1,353,900	14,004,605	363,351	(16,211,671)	(584,415)

환율변동효과	(8,603)	(48,250)	(638,195)	(38,038)	(110,739)	(843,825)

당분기말	22,415,303	121,878,469	796,170,267	69,460,660	26,790,754	1,036,715,453

② 감가상각누계액

(단위: 천원)

구 분	토 지	건물및구축물	기계장치	기 타	건설중인자산	합 계

전기초	-	13,346,653	324,381,490	52,556,659	-	390,284,802

감가상각비	-	3,078,026	88,284,215	7,951,676	-	99,313,917

처분	-	-	(6,127,991)	(5,207,071)	-	(11,335,062)

대체	-	(488,642)	268,455	(268,455)	-	(488,642)

환율변동효과	-	12,235	396,312	35,819	-	444,366

전기말	-	15,948,272	407,202,481	55,068,628	-	478,219,381

감가상각비	-	777,125	22,914,493	1,709,970	-	25,401,588

처분	-	-	(1,097,791)	(24,278)	-	(1,122,069)

대체	-	(31,088)	-	-	-	(31,088)

환율변동효과	-	(8,867)	(383,005)	(21,739)	-	(413,611)

당분기말	-	16,685,442	428,636,178	56,732,581	-	502,054,201

③ 장부금액

(단위: 천원)

구 분	토 지	건물및구축물	기계장치	기 타	건설중인자산	합 계

전기초	23,792,735	105,357,455	342,300,565	19,072,674	69,427,115	559,950,544

전기말	22,518,506	104,606,617	374,577,585	12,808,704	33,350,630	547,862,042

당분기말	22,415,303	105,193,027	367,534,089	12,728,079	26,790,754	534,661,252

4. 매출에 관한 사항가. 매출실적당사는 LED 단일제품을 생산, 판매하고 있으며 2016년 1분기 2,346억원의 매출을 달성하였습니다. (단위 : 백만원)

사업부문	매출유형	품 목	제 30기 1분기	제 29기 연간	제 28기 연간

전자 부품	제품	LED	206,177	889,484	755,925

상품	LED	25,859	110,896	180,317

부산물	부산물매출	665	3,709	-

기타	기타수익	1,874	7,135	3,071

합 계	234,576	1,011,224	939,313

주1) 연결재무제표 기준나. 판매경로 및 판매방법 등

(1) 판매조직

영업그룹

내수	휴대폰, 자동차, 백색가전 및 조명시장 집중공략

수출	유럽, 일본, 중동, 북미, 남미, 대만, 중국, 홍콩 등 휴대폰, 자동차 및 조명 시장 집중공략

(2) 판매경로

- 국내시장: 자체 브랜드로 시장에 직접판매

- 해외시장: 자체 브랜드로 해외 sales agent 및 자회사 (해외판매법인 등)를 통한 판매 또는 서울반도체 본사에서 직접판매 중

(3) 판매방법 및 조건

① 내 수: 당사 영업에의한 판매로서 현금판매 및 외상판매

② 수 출: 신용장(L/C At sight) 또는 Purchasing Order (P/O)

(4) 판매전략

①자동차용,교통신호등용,전광판용,조명용, LCD 광원용 등 신규시장 집중공략

②영업 Network강화(해외판매망 정비,On-line 마케팅)③가격 경쟁력 강화를 통한 시장지배력 제고(부가가치가 낮은 표준품, 1차 Packaging 제품 아웃소싱)④수주에서 납품까지의 Cycle 단축을 통한 고객 대응력 강화⑤상품기획기능 강화를 통한 고객 Need 만족

6. 수주상황

당사는 거래처들과 지속적인 거래를 해오고 있기 때문에 주문서 없이 거래처의 생산계획에 의거 생산 납품하는 Item들이 있고 또 당기에 모두 이행되지 못한 주문은 이월의 개념이 아니라 신규 주문에 포함되어 주문이 재 접수되기 때문에 수주잔고는 의미가 없습니다.

7. 시장위험과 위험관리

(1) 자본위험관리연결실체의 자본관리 목적은 계속기업으로서 주주 및 이해당사자들이 이익을 지속적으로 제공할 수 있는 능력을 보호하고 자본비용을 절감하기 위해 최적 자본구조를 유지하는 것입니다. 자본구조를 유지 또는 조정하기 위하여 연결실체는 주주에게 지급되는 배당을 조정하고, 주주에게 자본금을 반환하며, 부채감소를 위한 신주 발행 및 자산 매각 등을 실시하고 있습니다.

연결실체는 부채비율에 기초하여 자본을 관리하고 있습니다. 부채비율은 부채총계를자본총계로 나누어 산출하고 있습니다. 순차입금은 차입금에서 현금및현금성자산을 차감한 금액이며, 순차입금비율은 순차입금을 자본총계로 나누어 산출하고 있습니다

한편, 당분기말 및 전기말 현재 연결실체가 자본으로 관리하고 있는 항목의 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말

차입금 총계	221,456,909	232,984,547

차감 : 현금및현금성자산	(25,360,273)	(41,265,872)

순차입금(A)	196,096,636	191,718,675

부채총계(B)	449,815,470	511,043,755

자본총계(C)	622,755,451	625,000,300

순차입금비율(=(A)/(C))	31.49%	30.67%

부채비율(=(B)/(C))	72.23%	81.77%

(2) 금융위험관리연결실체는 여러 활동으로 인하여 시장위험(외환위험, 이자율위험 및 가격위험), 신용위험 및 유동성 위험과 같은 다양한 금융 위험에 노출되어 있습니다. 연결실체의 전반적인 위험관리는 연결실체의 재무성과에 잠재적으로 불리할 수 있는 효과를 최소화하는데 중점을 두고 있습니다.

가. 외환위험① 연결실체는 외화로 표시된 거래를 하고 있기 때문에 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 당분기말 및 전기말 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성자산 및 부채의 장부금액은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말

자 산	부 채	순자산(부채)	자 산	부 채	순자산(부채)

USD	283,106,575	255,171,979	27,934,597	329,696,718	294,090,561	35,606,157

EUR	14,775,783	787,585	13,988,198	9,219,700	823,093	8,396,607

JPY	5,103,638	5,816,678	(713,040)	5,195,429	9,474,600	(4,279,171)

CNY	4,846,571	-	4,846,571	4,279,279	-	4,279,279

기타	279,653	34,891	244,762	215,865	49,205	166,660

합 계	308,112,220	261,811,133	46,301,088	348,606,991	304,437,459	44,169,532

② 당분기와 전기에 주요 거래통화에 대해 적용된 환율은 다음과 같습니다.

구 분	당분기	전 기

분기말환율	평균환율	기말환율	평균환율

USD	1,153.50	1,201.44	1,172.00	1,131.49

EUR	1,307.43	1,324.87	1,280.53	1,255.16

JPY	10.26	10.43	9.72	9.35

CNY	177.69	183.17	178.48	179.48

③ 연결실체는 내부적으로 외화 환율 변동에 대한 환위험을 정기적으로 측정하고 있습니다. 당분기말 및 전기말 현재 다른 모든 변수가 일정하고 각 외화에 대한 기능통화의 환율이 10% 변동시 환율변동이 세전손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말

10% 상승시	10% 하락시	10% 상승시	10% 하락시

USD	2,793,460	(2,793,460)	3,560,616	(3,560,616)

EUR	1,398,820	(1,398,820)	839,661	(839,661)

JPY	(71,304)	71,304	(427,917)	427,917

CNY	484,657	(484,657)	427,928	(427,928)

기타	24,476	(24,476)	16,666	(16,666)

합 계	4,630,109	(4,630,109)	4,416,954	(4,416,954)

상기 민감도 분석은 당분기말 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성자산 및 부채를 대상으로 하였습니다.

나. 이자율위험

변동이자율로 발행된 차입금으로 인하여 연결실체는 현금흐름 이자율 위험에 노출되어 있습니다.보고기간말 현재 이자율위험에 노출된 차입금의 장부금액은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말

변동금리부차입금	191,456,909	183,984,547

연결실체는 공정가치 이자율 위험을 관리하기 위하여 내부적으로 이자율 변동으로 인한 이자율위험을 정기적으로 측정하고 있습니다. 당분기말 및 전기말 현재 다른 모든 변수가 일정하고 이자율이 1% 변동시 이자율 변동이 당분기 및 전기 세전손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말

1% 상승시	1% 하락시	1% 상승시	1% 하락시

차입금	(1,914,569)	1,914,569	(1,839,845)	1,839,845

다. 신용위험

신용위험은 계약상대방이 계약상의 의무를 불이행하여 연결실체에 재무적 손실을 미칠 위험을 의미합니다. 신용위험은 보유하고 있는 수취채권 및 확정계약을 포함한 거래처에 대한 신용위험 뿐 아니라 파생금융상품 및 금융기관 예치금으로부터 발생하고 있습니다. 금융기관의 경우, 신용등급이 우수한 금융기관과 거래하고 있으므로 금융기관으로부터의 신용위험은 제한적입니다. 일반거래처의 경우 고객의 재무상태, 과거 경험 등 기타 요소들을 고려하여 신용을 평가하게 됩니다.

① 신용위험에 대한 노출당분기말과 전기말 현재 연결실체의 신용위험에 대한 최대 노출정도는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말

현금및현금성자산	25,360,273	41,265,872

장단기금융상품	25,630,000	29,984,230

매출채권및기타채권	250,302,737	281,442,407

장단기대여금	1,828,936	1,856,686

보증금	482,260	410,428

당기손익인식금융자산	39,909,634	35,697,271

합 계	343,513,840	390,656,894

② 손상되지 않은 금융자산당분기말 및 전기말 현재 손상되지 않은 매출채권및기타채권의 연령분석은 다음과 같습니다.

(단위: 천원) 구 분 미경과 90일 이내 90일 초과1년 이내 1년 초과 합 계 매출채권 178,392,606 11,414,286 1,466,223 18,462,129 209,735,244 미수금 7,784,046 9,677,270 21,382,884 1,328,086 40,172,286 미수수익 395,207 - - - 395,207 합 계 186,571,859 21,091,556 22,849,107 19,790,215 250,302,737 (단위: 천원) 구 분 미경과 90일 이내 90일 초과1년 이내 1년 초과 합 계 매출채권 196,649,697 8,989,923 18,611,924 10,745,614 234,997,158 미수금 7,153,012 25,614,387 13,328,406 - 46,095,805 미수수익 349,444 - - - 349,444 합 계 204,152,153 34,604,310 31,940,330 10,745,614 281,442,407 ③ 손 상된 금융자산당분기말 및 전기말 현재 손상된 매출채권및기타채권의 연령분석은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 1년 이내 1년 초과 합 계 매출채권 1,870,678 3,942,438 5,813,116 미수금 - 1,018,135 1,018,135 합 계 1,870,678 4,960,573 6,831,251 (단위: 천원) 구 분 1년 이내 1년 초과 합 계 매출채권 2,240,207 3,628,755 5,868,962 미수금 - 1,051,912 1,051,912 합 계 2,240,207 4,680,667 6,920,874 ④ 손상차손당분기 및 전기 중 매출채권및기타채권의 대손충당금 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전 기 매출채권 미수금 합 계 매출채권 미수금 합 계 기초금액 5,868,962 1,051,912 6,920,874 7,996,939 1,084,087 9,081,026 대손상각비(환입) (78,068) 3,787 (74,281) 4,849,288 (32,175) 4,817,113 환율변동효과 - - - 1,615 - 1,615 제각 22,222 (37,564) (11,555) (6,978,880) - (6,978,880) 기말금액 5,813,116 1,018,135 6,831,251 5,868,962 1,051,912 6,920,874 라. 유동성위험관리① 연결실체는 유동성위험을 관리하기 위하여 단기 및 중장기 자금관리계획을 수립하고 현금유출예산과 실제 현금유출액을 지속적으로 분석ㆍ검토하여 금융부채와 금융자산의 만기구조를 대응시키고 있습니다. 연결실체의 경영진은 영업활동현금흐름과 금융자산의 현금유입으로 금융부채를 상환가능하다고 판단하고 있습니다. ② 당분기말 현재 금융부채의 잔존만기계약에 따른 만기분석은 다음과 같습니다. 해당 되는 금융부채의 할인되지 않은 현금흐름을 기초로 연결실체가 지급하여야 하는 가장 빠른 만기일에 근거하여 작성되었으며, 원금 및 이자의 현금흐름을 모두 포함하고 있습니다. (단위: 천원) 구 분 장부금액 계 약 상현금흐름 1년 이내 1년 초과 2년 이내 2년 초과 매입채무및기타채무 182,041,252 182,041,252 182,041,252 - - 변동금리부차입금 191,456,909 196,305,690 81,741,738 80,862,345 33,701,608 고정금리부차입금 30,000,000 30,516,630 30,516,630 - - 임대보증금 70,000 70,000 - 70,000 - 합 계 403,568,161 408,933,572 294,299,620 80,932,345 33,701,608 8. 파생상품 거래 현황 당사는 보고기간 종료일 현재 미결제된 통화선도계약이 없습니다.또한 당사는 통화선도계약과 관련하여 당분기말 통화선도거래이익은 없습니다. 9. 경영상의 주요 계약당사는 09년 6월 30일 계열회사인 서울바이오시스와 함께 대만 Huga Optotech과 합자회사를 설립하기로 결정한 바 있습니다. 이는 LED 시장수요 증가에 따라 원활한 chip 수급을 위해 대만 2대 chip maker인 Huga Optotech과 합자회사를 설립하여 LED chip을 합작 생산하기 위한 결정입니다. 이를 통해 양사의 강점을 살린 설비투자와 인력운영으로 경쟁력을 높여갈 것으로 기대하고 있습니다. 설립된 합자회사는 서울반도체 9%, 서울바이오시스 42%, Huga Optotech 49% 지분으로 설립하였습니다. Huga Optotech는 지난해 말 대만의 우수 LED 전문기업인 Epistar에 흡수합병되었으며, 현재까지 비즈니스적 관계를 유지하고 있습니다.또한 당사는 두 차례에 걸친 투자계약(3자배정 유상증자)을 진행하였습니다. 09년 11월3일 공시한 바와 같이 싱가폴의 테마섹(Ion Investment)에 3자배정 유상증자를 통한 해외자본을 조달하였고 690만주의 신주가 발행되었습니다. 또한 세계 최고의 철강회사인 POSCO와의 조명사업 협력을 위해 250억원의 3자배정 유상증자를 진행하였습니다. 당사는 시설대 및 운영자금, 연구개발 등을 목적으로 투자자금을 활용하고 있으며 적극적 경쟁력 제고로 LED 시장에서의 선점적 위치를 확보해나갈 계획입니다. 10. 연구개발 활동 가. 연구개발활동의 개요(1) 연구개발 담당조직 서울반도체는 핵심 연구개발 조직으로 중앙연구소가 있으며 기타 조명 및 BLU 사업본부내에도 연구조직을 갖추고 신제품 개발 및 기술지원을 담당하고 있습니다. 조 직 구 분 해당업무 중앙연구소 LED IQE 증가 및 Droop 향상 Package, module, engine 개발 아크리치 구동솔루션개발, TR개발 특허관련 전반적인 업무 제품의 광학적 전기적 특성 평가 분석 불량분석/개발-양산 분석지원 자문 및 공동개발 관리, 신기술 센싱 기타그룹 개발기획 및 시장조사 국내외 고객 영업 기술 지원 신규 Package 개발 및 기술 선행개발 Package 제품 제작 및 Sample 제작 응용제품 개발 및 양산품 개선 선행제품 개발 및 평가 신규 원자재 검토 및 기반기술 연구 2) 연구개발비용 (단위 : 백만원) 과 목 제 29기 제 28기 제 27기 비 고 원 재 료 비 3,560 16,352 4,485 - 인 건 비 4,496 21,124 18,260 - 감 가 상 각 비 5,218 15,699 24,192 - 위 탁 용 역 비 - - - - 기 타 9,656 44,959 32,264 - 연구개발비용 계 22,932 98,134 79,201 - 회계처리 판매비와 관리비 20,276 86,170 61,010 - 제조경비 18,190 - 개발비(무형자산) 2,656 12,190 - - 연구개발비 / 매출액 비율[연구개발비용계÷당분기매출액×100] 9.78% 10.45% 7.67% - 주1) 특허관련 비용은 제외된 금액 11. 그 밖에 투자의사결정에 필요한 사항 가. 지적재산권 보유 현황 (2016년 3월 말 기준) 구분 종류 한국 미국 일본 중국 유럽 기타 총계 서울반도체 특허(실용포함) 1,811 1,554 4,005 284 650 995 9,299 디자인 311 36 23 13 11 20 414 상표 68 37 33 36 34 257 465 서울바이오시스 특허(실용포함) 1479 487 177 257 163 368 2,931 디자인 27 9 0 3 3 0 42 상표 26 1 1 5 1 16 50 Total 3,722 2,124 4,239 598 862 1,656 13,201 주)해외 업체와 크로스라이센스 체결 내용 포함. 투자자의 이해를 돕기 위해 계열회사인 서울바이오시스의 지적재산권 현황 포함.당사는 LED만 전문적으로 하는 기업으로 R 투자에 많은 투자를 하고 있습니다.이러한 투자는 매출액에 약 10%를 R 지원하고 있으며, IP 강화에도 많은 노력과 투자를 하고 있습니다. 이러한 꾸준한 IP 강화 정책으로 세계 Global 기업과의 Cross-license를 이끌어 냈습니다. 이러한 성과를 내기 위해 LED Chip, LED Package, UV LED, LED 모듈, Non/Semi polar LED, 교류 구동용 LED Chip/package 등 LED 전반에 걸쳐 뛰어난 성과를 내고 있습니다. 당사는 20년 넘게 LED(발광다이오드) 개발과 제조에만 매진한 기업으로 R D 투자에 많은 투자를 하고 있습니다. 이러한 투자는 매출액에 10%를 R D에 지원하고 있으며, 매년 매출의 10% 이상을 연구개발에 투자해 현재 1만개의 이상의 강력한 특허 포트폴리오를 갖추고 있습니다. 이러한 꾸준한 IP 강화 정책으로 세계 Global 기업과의 Cross-license를 이끌어 냈습니다. 이러한 성과를 내기 위해 LED Chip, LED Package, UV LED, LED 모듈, Non/Semi polar LED, 교류 구동용 LED Chip/package 등 LED 전반에 걸쳐 뛰어난 성과를 내고 있습니다. 특히, 교류 구동용 LED Chip(‘아크리치’ 제품)의 경우, 2007년 유럽 최고 권위의 일렉트로닉지와 E 2006년 최우수 제품상> 수상 하였고, 미국의 전자부품전문지 EDN이 발표하는 ‘2007년 100대 Hot Product’에 선정되기도 하였습니다. 그 해 12월에는 LED 패키지 세계최초 CE 인증 획득 및 독일 TUV 인증도 획득하였습니다. 또한, 2008년 12월에는 한국의 지식경제부에서 ‘2008 대한민국 기술 대상 수상’ 및 ‘대한민국 10대 신기술’로 선정되기도 하였습니다. 2009년 5월에는 세계 유일의 AC용 LED(교류 전원용 LED, 제품명: 아크리치) 개발 양산에 성공, 한국 LED 기술의 우수성을 전 세계에 알린 공적을 인정받아 당사 대표이사 이름으로 제 44회 발명의 날 기념 은탑산업훈장을 수훈하였습니다. 향후, LED가 간접조명 및 직접조명용에 이르는 조명시장에 많은 부분을 차지 할 것으로, 이러한 조명으로 가는 초입에 당사의 교류구동용 LED가 당당히 하나의 축을 이룰 것입니다. 나. 환경보호와 관련된 규제 사항 등당사는 친환경제품인 LED를 제조하는 회사로 환경물질 배출과 환경보호와 관련하여 정부의 규제를 받기 보다는 정부차원의 지원과 육성을 받는 산업입니다. ◆click◆『수주상황』 삽입 11013#*_수주상황.dsl ◆click◆『진행률적용 수주상황』 삽입 11013#*진행률적용수주상황.dsl III. 재무에 관한 사항 1. 요약재무정보 가. 요약연결재무정보 (K-IFRS) (단위 : 백만원) 구 분 제30기 1분기 제29기 제28기 2015년12월말 2015년12월말 2014년12월말 [유동자산] 449,056 500,291 503,890 ㆍ현금및현금성자산 25,360 41,266 25,270 ㆍ단기금융상품 24,130 28,484 47,610 ㆍ당기손익인식금융자산 39,910 35,697 32,908 ㆍ매도가능증권 - - - ㆍ매출채권및기타채권 250,303 281,442 259,683 ㆍ재고자산 102,912 106,995 127,763 ㆍ기타금융자산 1,649 ㆍ기타유동자산 6,442 6,406 9,007 [비유동자산] 623,515 635,753 676,402 ㆍ장기금융상품 1,500 1,500 1,500 ㆍ당기손익인식금융자산 13,175 ㆍ매도가능금융자산 4,380 4,359 2,649 ㆍ관계기업투자 및 공동기업투자 2,520 2,098 2,070 ㆍ유형자산 534,661 547,862 559,951 ㆍ투자부동산 5,707 5,420 3,688 ㆍ무형자산 43,575 44,211 48,450 ㆍ기타금융자산 2,311 2,267 788 ㆍ기타비유동자산 16,979 16,374 44,133 자산총계 1,072,571 1,136,044 1,180,292 [유동부채] 343,774 405,762 462,982 [비유동부채] 106,041 105,281 107,610 부채총계 449,815 511,044 570,592 지배기업의 소유주지분 573,303 574,402 558,016 [기타불입자본] 346,376 346,376 388,681 [자본금] 29,153 29,153 29,153 [이익잉여금] 230,127 230,879 213,919 [기타자본구성] Δ32,353 Δ32,006 Δ73,737 비지배지분 49,453 50,598 51,684 자본총계 622,755 625,000 609,700 (2016.1.1.~2016.3.31) (2015.1.1.~2015.12.31) (2014.1.1.~2014.12.31) 매출액 234,576 1,011,224 939,313 영업이익 7,248 45,583 2,555 법인세차감전순이익 5,663 36,994 Δ13,199 당기순이익 4,421 26,771 677 ㆍ지배회사 소유주지분 3,582 16,948 Δ6,870 ㆍ비지배주주지분 839 9,823 7,547 당기포괄이익 3,987 27,620 1,316 기본주당순이익 62 291 Δ118 연결에 포함된 회사수 7개 7개 7개 [Δ는 부(-)의 수치임]주1) 상기 연결재무제표는 한국채택국제회계기준에 의해 작성됨 나. 요약(개별) 재무제표 (단위 : 백만원) 구 분 제30기 1분기 제29기 제28기 2014년12월말 2014년12월말 2014년12월말 [유동자산] 492,012 520,614 531,949 ㆍ현금및현금성자산 8,051 7,229 12,495 ㆍ단기금융상품 24,130 28,280 47,410 ㆍ당기손익인식금융자산 39,910 35,697 32,908 ㆍ매도가능증권 - - - ㆍ매출채권및기타채권 250,466 277,034 267,030 ㆍ재고자산 63,722 67,670 83,313 ㆍ기타금융자산 81,355 81,401 55,668 ㆍ기타유동자산 24,370 23,302 33,127 [비유동자산] 437,806 438,974 406,963 ㆍ장기금융상품 1,500 1,500 1,500 ㆍ당기손익인식금융자산 - - 13,175 ㆍ매도가능금융자산 4,365 4,359 2,634 ㆍ종속기업투자 190,817 189,125 127,504 ㆍ관계기업및공동기업투자 2,320 2,013 5,338 ㆍ유형자산 193,790 199,732 201,814 ㆍ투자부동산 18,068 16,883 12,784 ㆍ무형자산 13,719 14,319 16,644 ㆍ기타금융자산 3,868 1,640 681 ㆍ기타비유동자산 9,359 9,403 24,889 자 산 총 계 929,818 959,588 938,912 [유동부채] 212,143 237,170 243,682 [비유동부채] 63,835 65,964 50,950 부 채 총 계 275,979 303,135 294,631 자본 ㆍ자본금 29,153 29,153 29,153 ㆍ기타불입자본 359,693 359,693 359,693 ㆍ기타자본구성요소 Δ8,562 Δ8,790 699 ㆍ이익잉여금 273,555 276,399 254,737 자 본 총 계 653,839 656,454 644,281 종속ㆍ관계ㆍ공동기업 투자주식의 평가방법 원가법 원가법 원가법 (2016.1.1.~2016.3.31) (2015.1.1.~2015.12.31) (2014.1.1.~2014.12.31) 매출액 223,382 963,649 841,790 영업이익 1,529 24,761 Δ2,556 법인세차감전순이익 1,706 29,245 Δ1,505 당기순이익 1,490 21,650 Δ403 당기총포괄순익 1,490 21,662 Δ487 기본주당순이익 26 374 Δ7 [Δ는 부(-)의 수치임]주1) 상기 연결재무제표는 한국채택국제회계기준에 의해 작성됨 ※ 아래 『재무제표』단위서식을 클릭하여 해당사항을 선택하면, 2.연결재무제표 ~ 5.재무제표주석 항목을 삽입할 수 있습니다. ◆click◆『재무제표』 삽입 11013#*재무제표_*.* 재무제표_직접작성 2. 연결재무제표 요약분기 연결 재무상태표 제 30기 분기 2016년 3월 31일 현재 제 29기 2015년 12월 31일 현재 서울반도체 주식회사와 그 종속기업 (단위: 원) 과 목 주 석 제 30(당)기 분기말 제 29(전)기말 자 산 Ⅰ. 유동자산 449,055,699,224 500,291,432,769 현금및현금성자산 4,24,25 25,360,273,318 41,265,872,247 단기금융상품 5,24,25 24,130,000,000 28,484,230,000 매출채권및기타채권 6,24,25,27 250,302,736,510 281,442,407,319 재고자산 7 102,911,529,723 106,995,466,273 당기손익인식금융자산 12,24,25 39,909,634,043 35,697,270,697 기타유동자산 6,441,525,630 6,406,186,233 Ⅱ. 비유동자산 623,515,222,177 635,752,621,847 장기금융상품 5,24,25 1,500,000,000 1,500,000,000 매도가능금융자산 24,25 4,380,035,097 4,359,035,097 유형자산 8 534,661,251,546 547,862,042,281 투자부동산 9 5,706,584,846 5,420,264,319 무형자산 10 43,574,575,297 44,210,949,385 관계기업및공동기업투자 11 2,519,563,337 2,098,307,416 기타금융자산 13,24,25,27 2,311,195,853 2,267,114,291 기타비유동자산 16,978,682,498 16,373,587,931 이연법인세자산 23 11,883,333,703 11,661,321,127 자 산 총 계 1,072,570,921,401 1,136,044,054,616 부 채 Ⅰ. 유동부채 343,774,338,529 405,762,315,018 매입채무및기타채무 14,24,25,27 182,041,251,884 231,027,197,849 금융부채 24 24,999,985,801 24,999,985,801 차입금 15,24,25 118,785,848,954 131,245,276,999 당기법인세부채 5,169,228,415 7,930,387,623 기타부채 10,319,825,023 8,374,955,295 충당부채 2,458,198,452 2,184,511,451 Ⅱ. 비유동부채 106,041,131,713 105,281,439,950 차입금 15,24,25 102,671,060,000 101,739,270,000 확정급여채무 1,084,394,678 1,058,642,926 이연법인세부채 23 2,215,677,035 2,413,527,024 기타금융부채 24,25 70,000,000 70,000,000 부 채 총 계 449,815,470,242 511,043,754,968 자 본 Ⅰ. 지배기업의 소유주지분 573,302,874,422 574,401,942,047 자본금 1 29,152,700,000 29,152,700,000 기타불입자본 346,375,866,318 346,375,866,318 기타자본구성요소 (32,352,882,426) (32,005,871,479) 이익잉여금 230,127,190,530 230,879,247,208 Ⅱ. 비지배지분 49,452,576,737 50,598,357,601 자 본 총 계 622,755,451,159 625,000,299,648 부 채 및 자 본 총 계 1,072,570,921,401 1,136,044,054,616 "첨부된 주석은 본 요약분기연결재무제표의 일부입니다." 요약분기연결포괄손익계산서 제 30기 분기 2016년 1월 1일부터 2016년 3월 31일까지 제 29기 분기 2015년 1월 1일부터 2015년 3월 31일까지 서울반도체 주식회사와 그 종속기업 (단위: 원) 과 목 주 석 제 30(당)기 분기 제 29(전)기 분기 Ⅰ. 매출액 19,27 234,576,033,471 234,630,732,034 Ⅱ. 매출원가 20,27 (182,087,973,778) (179,803,613,251) Ⅲ. 매출총이익 52,488,059,693 54,827,118,783 Ⅳ. 판매비와관리비 20,27 (45,239,581,493) (50,158,242,322) Ⅴ. 영업이익 7,248,478,200 4,668,876,461 금융수익 21 17,809,987,886 10,916,396,036 금융비용 21 (19,381,965,654) (12,930,377,556) 기타수익 22 132,443,092 934,280,718 기타비용 22 (49,541,280) (1,186,723,023) 지분법손익 11 (96,330,714) 19,843,289 Ⅵ. 법인세비용차감전순이익 5,663,071,530 2,422,295,925 Ⅶ. 법인세비용 23 (1,242,234,970) (1,741,813,134) Ⅶ. 분기순이익 4,420,836,560 680,482,791 Ⅷ. 분기순이익의 귀속 4,420,836,560 680,482,791 지배회사 소유주지분 3,581,773,322 (1,198,227,156) 비지배주주지분 839,063,238 1,878,709,947 Ⅸ. 기타포괄손익 (433,630,324) 116,869,260 후속기간에 당기손익으로 재분류되는 포괄손익: 관계기업및공동기업투자자본변동 11 (107,520,365) 15,253,744 해외사업환산손익 (326,109,959) 101,615,516 X. 분기총포괄이익 3,987,206,236 797,352,051 XI. 총포괄이익의 귀속 3,987,206,236 797,352,051 지배회사 소유주지분 3,006,069,276 (1,163,822,543) 비지배주주지분 981,136,960 1,961,174,594 XII. 주당손익 17 기본및희석주당손익 62 (21) "첨부된 주석은 본 요약분기연결재무제표의 일부입니다." 요약분기 연 결자본변동표 제 30기 분기 2016년 1월 1일부터 2016년 3월 31일까지 제 29기 분기 2015년 1월 1일부터 2015년 3월 31일까지 서울반도체 주식회사와 그 종속기업 (단위: 원) 과 목 지배기업의 소유주지분 비지배주주지분 총 계 자 본 금 기타불입자본 기타자본구성요소 이익잉여금 합 계 2015.1.1(전기초) 29,152,700,000 388,681,223,593 (73,736,965,902) 213,918,915,474 558,015,873,165 51,683,750,248 609,699,623,413 총포괄손익: 분기순이익(손실) - - - (1,198,227,156) (1,198,227,156) 1,878,709,947 680,482,791 지분법자본변동 - - 7,002,845 - 7,002,845 8,250,899 15,253,744 해외사업환산손익 - - 27,401,768 - 27,401,768 74,213,748 101,615,516 자본에 직접 인식된 주주와의 거래: 주식보상비용 - - 87,679,628 - 87,679,628 - 87,679,628 2015.3.31(전분기말) 29,152,700,000 388,681,223,593 (73,614,881,661) 212,720,688,318 556,939,730,250 53,644,924,842 610,584,655,092 2016.1.1(당기초) 29,152,700,000 346,375,866,318 (32,005,871,479) 230,879,247,208 574,401,942,047 50,598,357,601 625,000,299,648 총포괄손익: 분기순이익 - - - 3,581,773,322 3,581,773,322 839,063,238 4,420,836,560 지분법자본변동 - - (92,599,451) - (92,599,451) (14,920,914) (107,520,365) 해외사업환산손익 - - (483,104,595) - (483,104,595) 156,994,636 (326,109,959) 자본에 직접 인식된 주주와의 거래: 주식보상비용 - - 228,693,099 - 228,693,099 587,144 229,280,243 배당금의 지급 - - - (4,333,830,000) (4,333,830,000) (2,127,504,968) (6,461,334,968) 2016.3.31(당분기말) 29,152,700,000 346,375,866,318 (32,352,882,426) 230,127,190,530 573,302,874,422 49,452,576,737 622,755,451,159 "첨부된 주석은 본 요약분기연결재무제표의 일부입니다." 요약분기연결현금흐름표 제 30기 분기 2016년 1월 1일부터 2016년 3월 31일까지 제 29기 분기 2015년 1월 1일부터 2015년 3월 31일까지 서울반도체 주식회사와 그 종속기업 (단위: 원) 과 목 주 석 제 30(당)기 분기 제 29(전)기 분기 I. 영업활동으로 인한 현금흐름 16,511,165,069 58,236,710,560 영업활동으로 창출된 현금 28 22,799,429,761 61,256,537,162 이자의 수취 190,176,388 831,981,097 이자의 지급 (1,313,624,523) (2,426,148,814) 법인세의 납부 (5,164,816,557) (1,425,658,885) II. 투자활동으로 인한 현금흐름 (23,871,949,971) (26,006,789,734) 단기금융상품의 감소 4,354,230,000 18,300,000,000 관계기업투자주식의 취득 (625,107,000) (561,714,200) 매도가능금융자산의 취득 (21,000,000) - 당기손익인식금융자산의 취득 (12,277,640,000) (37,430,190,474) 당기손익인식금융자산의 처분 8,183,702,387 31,485,527,772 유형자산의 처분 509,091,159 2,270,920,801 유형자산의 취득 (21,337,051,452) (37,526,035,679) 무형자산의 취득 (2,658,175,065) (2,545,297,954) III. 재무활동으로 인한 현금흐름 (7,780,861,031) (36,451,920,038) 차입금의 차입 104,141,578,412 56,873,079,932 차입금의 상환 (111,922,439,443) (93,324,999,970) Ⅳ. 현금및현금성자산의 증가(감소) (15,141,645,933) (4,221,999,212) Ⅴ. 분기초 현금및현금성자산 41,265,872,247 25,270,288,735 Ⅵ. 환율변동으로 인한 현금흐름 (763,952,996) (663,219,031) Ⅶ. 분기말 현금및현금성자산 25,360,273,318 20,385,070,492 "첨부된 주석은 본 요약분기연결재무제표의 일부입니다." 3. 연결재무제표 주석 1. 지배기업의 개요서울반도체 주식회사(이하 "지배기업")는 1987년 3월 5일에 전자제품 및 부품제조업을 주목적사업으로 설립되어 경기도 안산시 단원구 원시동에 본사를 두고 있으며, 2002년 1월 17일 한국거래소가 개설한 코스닥 시장에 상장하였습니다.당분기말 현재 지배기업의 자본금은 29,152,700천원이며 주요 임직원에게 총 483,670주 의 주식선택권이 부여되었습니다. 당분기말 현재 지배기업이 발행한 전환사채와 신주인수권부사채는 없습니다.지배기업의 주요 주주는 다음과 같습니다. 주주명 보유주식수(주) 지분율(%) 대표이사 및 특수관계자 19,678,681 33.75 모건스탠리 인베스트먼트 매니지먼트 컴퍼니 1,266,545 2.17 (주)포스코 591,000 1.01 자기주식 521,000 0.89 기 타 36,248,174 62.18 합 계 58,305,400 100.00 2016년 3월 31일로 종료하는 보고기간에 대한 연결재무제표는 지배기업과 지배기업의 종속기업(이하 통칭하여 "연결실체")에 대한 지분으로 구성되어 있습니다. (1) 당분기말과 전기말 현재 종속기업의 현황은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 종속기업명 주요사업 지분율(%) 소재지 당분기말 전기말 서울바이오시스(주)(*1) LED CHIP제조 42.01 42.01 한국 광명반도체유한공사 LED PKG제조 100.00 100.00 중국 Seoul Semiconductor(Shenzen) Co., Ltd(*2) LED판매 100.00 - 중국 Seoul Semiconductor Gmbh 100.00 100.00 독일 Seoul Semiconductor Inc. 100.00 100.00 미국 Seoul Semiconductor Japan Co., Ltd. 100.00 100.00 일본 NITEK, Inc. LED연구개발 79.09 79.09 미국 Sensor Electronic Technology, Inc. 49.56 49.56 미국 (*1) 지배기업의 서울바이오시스(주)의 지분은 42.01%이나 나머지 주주의 지분율이 매우 낮고 넓게 분산되어 있으며, 과거 주주총회에서의 의결 양상을 고려할 때 지배기업에게 사실상의 지배력이 있다고 판단되어 종속기업으로 분류하고 있습니다.(*2) 당분기 중 신규설립되어 종속기업으로 신규 포함하였습니다. (2) 연결실체의 당분기와 전기의 요약재무정보는 다음과 같습니다. ① 당분기 (단위: 천원) 회사명 유동자산 비유동자산 유동부채 비유동부채 자 본 매 출 당기순손익 기타포괄손익 총포괄손익 서울바이오시스(주) 37,630,436 306,975,144 200,928,010 43,517,486 100,160,084 66,081,581 2,678,800 (25,730) 2,653,070 광명반도체유한공사 135,781,747 72,183,587 126,679,343 - 81,285,991 107,686,571 662,872 (378,366) 284,506 Seoul Semiconductor(Shenzen) Co.,Ltd 1,787,383 432,551 1,073,948 - 1,145,986 - (498,956) (47,098) (546,054) Seoul Semiconductor Gmbh 3,828,502 1,469,112 673,911 - 4,623,703 1,875,558 (32,510) 96,219 63,709 Seoul Semiconductor Inc. 2,948,754 1,937,337 189,287 - 4,696,804 2,223,758 204,439 (80,338) 124,101 Seoul Semiconductor Japan Co., Ltd. 1,962,302 188,940 299,823 - 1,851,419 1,130,101 99,010 90,737 189,747 NITEK, Inc. 3,525,094 3,974,237 598,093 2,941,425 3,959,813 - (352,800) (54,863) (407,663) Sensor Electronic Technology, Inc. 2,049,348 13,644,591 7,177,301 29,251,492 (20,734,854) 2,003,245 (2,547,036) (595,299) (3,142,335) ② 전기 (단위: 천원) 회사명 유동자산 비유동자산 유동부채 비유동부채 자 본 매 출 당기순손익 기타포괄손익 총포괄손익 서울바이오시스(주) 57,641,849 312,565,482 227,181,347 41,850,670 101,175,314 312,076,768 18,449,506 282,091 18,731,597 광명반도체유한공사 169,387,805 73,285,161 161,671,482 - 81,001,484 470,776,128 (13,032,726) 1,013,385 (12,019,341) Seoul Semiconductor Gmbh 3,924,625 1,445,552 810,185 - 4,559,992 6,472,938 310,127 (179,279) 130,848 Seoul Semiconductor Inc. 2,616,806 2,019,562 63,665 - 4,572,703 7,958,953 516,088 269,310 785,398 Seoul Semiconductor Japan Co., Ltd. 1,887,745 192,869 418,942 - 1,661,672 3,436,382 98,827 87,148 185,975 NITEK, Inc. 2,962,995 4,065,927 1,958,245 703,200 4,367,477 2,106,483 4,969,873 129,462 5,099,335 Sensor Electronic Technology, Inc. 1,862,449 13,366,491 8,483,345 25,784,727 (19,039,132) 5,582,652 (7,841,363) (607,164) (8,448,527) 2. 재무제표의 작성기준(1) 회계기준의 적용 연결실체의 분기연결재무제표는 한국채택국제회계기준에 따라 작성되는 요약연결중간재무제표입니다. 동 재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었으며, 연차연결재무제표에서 요구되는 정보에 비하여 적은 정보를 포함하고 있습니다. 선별적 주석에는 직전 연차보고기간말 후 발생한 연결실체의 재무상태와 경영성과의 변동을 이해하는데 유의적인 거래나 사건에 대한 설명을 포함하고 있습니다. (2) 추정과 판단① 경영진의 판단 및 가정과 추정의 불확실성 한국채택국제회계기준에서는 중간재무제표를 작성함에 있어서 회계정책의 적용이나, 중간보고기간말 현재 자산, 부채 및 수익, 비용의 보고금액에 영향을 미치는 사항에 대하여 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정의 사용을 요구하고 있습니다. 중간보고기간말 현재 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정이 실제 환경과 다를 경우 이러한 추정치와 실제결과는 다를 수 있습니다. 요약분기연결재무제표에서 사용된 연결실체의 회계정책의 적용과 추정금액에 대한 경영진의 판단은 2015년 12월 31일로 종료되는 회계연도의 연차연결재무제표와 동일한 회계정책과 추정의 근거를 사용하였습니다. ② 공정가치측정 연결실체는 공정가치평가 정책과 절차를 수립하고 있습니다. 동 정책과 절차에는 공정가치 서열체계에서 수준3으로 분류되는 공정가치를 포함한 모든 유의적인 공정가치 측정의 검토를 책임지는 평가부서의 운영을 포함하고 있으며, 그 결과는 재무담당임원에게 직접 보고되고 있습니다. 평가부서는 정기적으로 관측가능하지 않은 유의적인 투입변수와 평가 조정을 검토하고 있습니다. 공정가치 측정에서 중개인 가격이나 평가기관과 같은 제3자 정보를 사용하는 경우, 평가부서에서 제3자로부터 입수한 정보에 근거한 평가가 공정가치 서열체계 내 수준별 분류를 포함하고 있으며 해당 기준서의 요구사항을 충족한다고 결론을 내릴 수 있는지 여부를 판단하고 있습니다. 자산이나 부채의 공정가치를 측정하는 경우, 연결실체는 최대한 시장에서 관측가능한 투입변수를 사용하고 있습니다. 공정가치는 다음과 같이 가치평가기법에 사용된 투입변수에 기초하여 공정가치 서열체계 내에서 분류됩니다. - 수준 1: 측정일에 동일한 자산이나 부채에 대한 접근 가능한 활성시장의 조정되지 않은 공시가격 - 수준 2: 수준 1의 공시가격 이외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한 투입변수 - 수준 3: 자산이나 부채에 대한 관측가능하지 않은 투입변수 자산이나 부채의 공정가치를 측정하기 위해 사용되는 여러 투입변수가 공정가치 서열체계 내에서 다른 수준으로 분류되는 경우, 연결실체는 측정치 전체에 유의적인 공정가치 서열체계에서 가장 낮은 수준의 투입변수와 동일한 수준으로 공정가치 측정치 전체를 분류하고 있으며, 변동이 발생한 보고기간 말에 공정가치 서열체계의 수준간 이동을 인식하고 있습니다.공정가치 측정 시 사용된 가정의 자세한 정보는 주석 25에 포함되어 있습니다. 3. 유의적인 회계정책 연결실체는 2015년 12월 31일로 종료하는 회계연도의 연차재무제표를 작성할 때에 적용한 것과 동일한 회계정책을 적용하고 있습니다. 4. 현금및현금성자산당분기말 및 전기말 현재 현금및현금성자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 보통예금 20,974,868 38,287,458 기타예금(*) 4,385,405 2,978,414 합 계 25,360,273 41,265,872 (*) 연결실체는 취득일로부터 만기가 3개월 이내이고, 가치변동위험이 경미한 정기예금, 현금성자산을 주요 운용자산으로 하는 MMDA 등에 투자하고 있습니다.5. 장단기금융상품당분기말 및 전기말 현재 장단기금융상품의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 유 동 비유동 합 계 유 동 비유동 합 계 정기예금 24,130,000 - 24,130,000 28,484,230 - 28,484,230 별단예금 - 1,500,000 1,500,000 - 1,500,000 1,500,000 합 계 24,130,000 1,500,000 25,630,000 28,484,230 1,500,000 29,984,230 주석25에서 설명하고 있는 바와 같이, 당분기말 및 전기말 현재 일부 장단기 금융상품은 사용이 제한되어 있습니다. 6. 매출채권및기타채권당분기말과 전기말 현재 매출채권및기타채권의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 총장부금액 대손충당금 순장부금액 총장부금액 대손충당금 순장부금액 매출채권 215,548,360 (5,813,116) 209,735,244 240,866,120 (5,868,962) 234,997,158 미수금 41,190,421 (1,018,135) 40,172,286 47,147,717 (1,051,912) 46,095,805 미수수익 395,207 - 395,207 349,444 - 349,444 합 계 257,133,988 (6,831,251) 250,302,737 288,363,281 (6,920,874) 281,442,407 7. 재고자산 (1) 당분기말 및 전기말 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 취득원가 평가손실충당금 장부금액 취득원가 평가손실충당금 장부금액 상 품 2,871,248 (427,955) 2,443,293 3,947,106 (859,971) 3,087,135 제 품 66,020,921 (10,170,109) 55,850,812 68,037,027 (10,712,428) 57,324,599 재 공 품 19,339,459 (766,428) 18,573,031 19,822,983 (963,385) 18,859,598 원 재 료 25,099,670 (1,507,896) 23,591,774 26,874,195 (1,613,653) 25,260,542 저 장 품 2,310,280 - 2,310,280 2,324,755 - 2,324,755 미 착 재 고 142,340 - 142,340 138,837 - 138,837 합 계 115,783,918 (12,872,388) 102,911,530 121,144,903 (14,149,437) 106,995,466 (2) 당분기와 전분기 중 인식한 재고자산평가손실 및 환입은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 재고자산평가손실(환입) (1,277,049) (18,440,915) 8. 유형자산 당분기 및 전기 중 유형자산의 변동내역은 다음과 같습니다. ① 취득원가 (단위: 천원) 구 분 토 지 건물및구축물 기계장치 기 타 건설중인자산 합 계 전기초 23,792,735 118,704,108 666,682,055 71,629,333 69,427,115 950,235,346 취득 52,504 118,161 9,787,575 1,721,766 78,590,872 90,270,878 처분 - - (7,578,399) (5,061,582) - (12,639,981) 대체 (1,360,585) 1,585,672 111,437,794 (583,423) (115,070,035) (3,990,577) 환율변동효과 33,852 146,948 1,451,041 171,238 402,678 2,205,757 전기말 22,518,506 120,554,889 781,780,066 67,877,332 33,350,630 1,026,081,423 취득 - 17,930 2,615,186 1,282,295 9,762,534 13,677,945 처분 - - (1,591,395) (24,280) - (1,615,675) 대체 (94,600) 1,353,900 14,004,605 363,351 (16,211,671) (584,415) 환율변동효과 (8,603) (48,250) (638,195) (38,038) (110,739) (843,825) 당분기말 22,415,303 121,878,469 796,170,267 69,460,660 26,790,754 1,036,715,453 ② 감가상각누계액 (단위: 천원) 구 분 토 지 건물및구축물 기계장치 기 타 건설중인자산 합 계 전기초 - 13,346,653 324,381,490 52,556,659 - 390,284,802 감가상각비 - 3,078,026 88,284,215 7,951,676 - 99,313,917 처분 - - (6,127,991) (5,207,071) - (11,335,062) 대체 - (488,642) 268,455 (268,455) - (488,642) 환율변동효과 - 12,235 396,312 35,819 - 444,366 전기말 - 15,948,272 407,202,481 55,068,628 - 478,219,381 감가상각비 - 777,125 22,914,493 1,709,970 - 25,401,588 처분 - - (1,097,791) (24,278) - (1,122,069) 대체 - (31,088) - - - (31,088) 환율변동효과 - (8,867) (383,005) (21,739) - (413,611) 당분기말 - 16,685,442 428,636,178 56,732,581 - 502,054,201 ③ 장부금액 (단위: 천원) 구 분 토 지 건물및구축물 기계장치 기 타 건설중인자산 합 계 전기초 23,792,735 105,357,455 342,300,565 19,072,674 69,427,115 559,950,544 전기말 22,518,506 104,606,617 374,577,585 12,808,704 33,350,630 547,862,042 당분기말 22,415,303 105,193,027 367,534,089 12,728,079 26,790,754 534,661,252 9. 투자부동산 당분기와 전기 중 투자부동산의 변동내역은 다음과 같습니다. ① 취득원가 (단위: 천원) 구 분 토 지 건물및구축물 합 계 전기초 1,950,144 2,469,010 4,419,154 대체 1,360,585 921,733 2,282,318 전기말 3,310,729 3,390,743 6,701,472 대체 94,600 242,221 336,821 당분기말 3,405,329 3,632,964 7,038,293 ② 감가상각누계액 (단위: 천원) 구 분 토 지 건물및구축물 합 계 전기초 - 731,640 731,640 감가상각비 - 60,926 60,926 대체 - 488,642 488,642 전기말 - 1,281,208 1,281,208 감가상각비 - 19,412 19,412 대체 - 31,088 31,088 당분기말 - 1,331,708 1,331,708 ③ 장부금액 (단위: 천원) 구 분 토 지 건물및구축물 합 계 전기초 1,950,144 1,737,370 3,687,514 전기말 3,310,729 2,109,535 5,420,264 당분기말 3,405,329 2,301,256 5,706,585 당사는 당사의 토지 및 건물 중 임대하고 있는 면적에 해당되는 장부금액을 투자부동산으로 분류하고 있으며, 임대면적의 변동에 따라 투자부동산에 해당되는 부동산을 대체하고 있습니다. 당분기와 전분기 중 투자부동산의 임대로 인한 수익은 각각 79,220천원 및 74,916천원입니다. 10. 무형자산당분기와 전기 중 무형자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.① 취득원가 (단위: 천원) 구 분 산업재산권 개발비 기 타 영업권 합 계 전기말 29,233,651 60,706,084 18,141,903 6,598,898 114,680,536 취득 및 내부개발 588 9,345,262 399,366 - 9,745,216 대체 3,678,399 - 914,977 - 4,593,376 처분 (27,106) - - - (27,106) 환율변동효과 29,784 - 285,685 196,532 512,001 전기말 32,915,316 70,051,346 19,741,931 6,795,430 129,504,023 취득 및 내부개발 1,446 2,656,729 - - 2,658,175 대체 605,693 - 247,593 - 853,286 환율변동효과 (6,271) - (68,747) (49,943) (124,961) 당분기말 33,516,184 72,708,075 19,920,777 6,745,487 132,890,523 ② 상각누계액 (단위: 천원) 구 분 산업재산권 개발비 기 타 영업권 합 계 전기초 18,352,265 37,749,798 10,128,521 - 66,230,584 상각 1,634,650 12,151,080 1,952,938 - 15,738,668 손상차손 - - 386,154 2,934,688 3,320,842 처분 (14,342) - - - (14,342) 환율변동효과 4,369 - 35,865 (22,912) 17,322 전기말 19,976,942 49,900,878 12,503,478 2,911,776 85,293,074 상각 460,099 3,080,737 485,358 - 4,026,194 환율변동효과 (1,640) - (7,502) 5,822 (3,320) 당분기말 20,435,401 52,981,615 12,981,334 2,917,598 89,315,948 ③ 장부금액 (단위: 천원) 구 분 산업재산권 개발비 기 타 영업권 합 계 전기초 10,881,386 22,956,286 8,013,382 6,598,898 48,449,952 전기말 12,938,374 20,150,468 7,238,453 3,883,654 44,210,949 당분기말 13,080,783 19,726,460 6,939,443 3,827,889 43,574,575 11. 관계기업투자 및 공동기업투자(1) 당분기말 및 전기말 현재 중요한 관계기업 및 공동기업투자의 내역은 다음과 같습니다. 구 분 회사명 주요사업 지분율(%) 소재지 당분기말 전기말 관계기업 (주)포스코엘이디(*) LED PKG 제조 - 20.00 한국 공동기업 SH Optotech Co., Ltd. LED Chip 제조 51.00 51.00 대만 ST Co., Ltd. LED Chip 제조 51.00 51.00 대만 Anhui SS Opto Co.,Ltd. LED Chip 제조 51.00 51.00 중국 (*) (주)포스코엘이디는 당분기 중 완전자본잠식에 따른 결손금 보전을 목적으로 자본금 전액의 무상감자를 실시하였으며, 이에 따라 당분기말 현재 (주)포스코엘이디에대한 연결실체의 보유지분은 없습니다.(2) 당분기 및 전기말 현재 중요한 관계기업 및 공동기업의 요약 재무정보는 다음과 같습니다. ① 당분기 (단위: 천원) 회사명 유동자산 비유동자산 유동부채 비유동부채 매 출 당기순손익 기타포괄손익 총포괄손익 SH Optotech Co., Ltd. 588,567 10,755 434,109 - - (7,256) 1,731 (5,525) ST Co., Ltd. 4,216,886 287 2,639,239 - 1,685,615 (14,135) (18,725) (32,860) Anhui SS Opto Co.,Ltd 5,742,262 9,289 3,437,319 - 533,679 (9,990) (72,220) (82,210) ② 전기 (단위: 천원) 회사명 유동자산 비유동자산 유동부채 비유동부채 매 출 당기순손익 기타포괄손익 총포괄손익 (주)포스코엘이디 13,243,051 9,421,525 33,935,311 286,409 42,831,807 (13,269,746) 305,193 (12,964,553) SH Optotech Co., Ltd. 592,551 10,653 432,466 - 2,385,465 223,324 (1,949) 221,375 ST Co., Ltd. 3,961,829 284 2,351,320 - 9,231,284 (68,491) 39,109 (29,382) Anhui SS Opto Co.,Ltd 3,845,552 - 2,656,018 - 3,715,675 84,467 4,352 88,819 (3) 당분기와 전기 중 관계기업 및 공동기업의 지분법평가 및 기타변동내역은 다음과같습니다. ① 당분기 (단위: 천원) 회사명 기초 취득 지분법손익 자본변동 기타 기말 (주)포스코엘이디 - - - - - - SH Optotech Co., Ltd. 87,076 - (3,701) 883 - 84,258 ST Co., Ltd. 821,504 - (7,209) (9,550) - 804,745 Anhui SS Opto Co., Ltd. 606,662 625,107 (14,553) (36,832) - 1,180,384 기타 관계기업 583,065 - (70,868) (62,021) - 450,176 합 계 2,098,307 625,107 (96,331) (107,520) - 2,519,563 ② 전기 (단위: 천원) 회사명 기초 취득 지분법손익 자본변동 기타 기말 (주)포스코엘이디 281,482 - (284,787) 3,305 - - SH Optotech Co., Ltd. - - 88,065 (989) - 87,076 ST Co., Ltd. 836,490 - (34,950) 19,964 - 821,504 Anhui SS Opto Co., Ltd. - 561,714 43,078 1,870 - 606,662 기타 관계기업 951,685 - (249,610) (4,105) (114,905) 583,065 합 계 2,069,657 561,714 (438,204) 20,045 (114,905) 2,098,307 12. 당기손익인식금융자산당분기말 및 전기말 현재 당기손익인식금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 유동성 - MMT, MMF 등 39,909,634 35,697,270 연결실체는 기업어음, 사채 및 파생결합증권등을 주요 운용자산으로 하고 있는 확정금리신탁에 투자하고 있으며, 자산집합의 효율적인 평가를 위해 당기손익인식금융자산으로 지정하였습니다. 13. 기타금융자산 당분기말 및 전기말 현재 기타금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 유 동 비유동 합 계 유 동 비유동 합 계 대여금 - 1,828,936 1,828,936 - 1,856,686 1,856,686 보증금 - 482,260 482,260 - 410,428 410,428 합 계 - 2,311,196 2,311,196 - 2,267,114 2,267,114 14. 매입채무및기타채무당분기말 및 전기말 현재 매입채무및기타채무의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 매입채무 136,826,156 167,613,060 미지급금 31,664,396 43,483,184 미지급비용 13,550,700 19,930,954 합 계 182,041,252 231,027,198 15. 차입금 당분기말 및 전기말 현재 장단기차입금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 차 입 처 당기말 현재 이자율(%) 최종 만기 당기말 전기말 (유동성) 단기차입금 기업은행 1M LIBOR+1.70 2016-05-31 34,605,000 35,160,000 우리은행 6M LIBOR+1.61 2016-09-30 5,000,000 5,000,000 한국씨티은행 1M LIBOR+1.45 2016-01-25 4,805,849 5,210,277 산업은행 산금채 6M + 1.32% 2016-12-15 10,000,000 10,000,000 2.69 2016-11-04 10,000,000 10,000,000 농협은행 2.98 2016-11-04 20,000,000 20,000,000 6M 금융채+1.50 2016-09-30 5,000,000 5,000,000 소 계 89,410,849 90,370,277 유 동 성장기부채 기업은행 3.75 - - 9,000,000 정책자금대출금리+0.82 - - 2,500,000 KEB하나은행 6M 금융채+1.19 2017-01-22 9,375,000 9,375,000 온렌딩+0.82 2017-03-15 10,000,000 10,000,000 우리은행 CD+0.87 2017-09-18 10,000,000 10,000,000 소 계 29,375,000 40,875,000 합 계 118,785,849 131,245,277 (비유동) 장기차입금 기업은행 3M LIBOR + 0.98 2017-08-29 45,171,060 45,895,520 KEB하나은행 6M 금융채+1.19 - - 2,343,750 온렌딩+0.82 - - 2,500,000 산업은행 설비투자기준금리+1.28 2021-11-04 14,000,000 14,000,000 설비투자기준금리+1.25 2021-11-12 12,000,000 12,000,000 설비투자기준금리+1.13 2022-03-21 9,000,000 - 우리은행 CD+0.87 2017-09-18 22,500,000 25,000,000 합 계 102,671,060 101,739,270 16. 자본(1) 당분기말과 전기말 현재 지배기업의 발행주식수는 총 58,305,400주이며, 유통보통주식수는 총 57,784,400주입니다. 또한 지배기업은 주식기준보상 목적 등으로 521,000주의 자기주식을 보유하고 있습니다. (2) 당분기와 전분기말 현재 이사회결의에 의하여 연결실체가 지급할 예정인 배당금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 서울반도체 - 보통주 1주당 75원(전분기 0원) 4,333,830 - 서울바이오시스 - 보통주 1주당 107원(전분기 0원) 2,127,505 - 합 계 6,461,335 - 17. 주당손익 (1) 기본주당손익 (단위: 원, 주) 구 분 당분기 전분기 지배기업소유주지분순손익 3,581,773,322 (1,198,227,156) 가중평균유통주식수(주) 57,784,400 58,305,400 기본주당손익 62 (21) (2) 당분기말과 전분기말 현재 미행사 주식선택권 563,670주 및 238,000주는 희석효과가 발생하지 않아 희석주당손익을 산정하지 않았습니다. 18. 주식기준보상 (1) 연결실체는 주요 임직원에게 지배기업의 주식을 매입할 수 있는 주식선택권을 부여하였습니다. 이 주식선택권의 보유자는 주식선택권이 가득되면 부여일의 주식 공정가치로 매수할 수 있습니다. 주요 임직원에게 부여된 주식기준보상의 구체적인 조건은 다음과 같습니다. 옵션행사시에는 주식 실물을 인도받게 됩니다. 발행기업 구 분 부여일 부여수량(주) 부여방법 가득조건 약정기간 지배기업 1차 2014년 3월 21일 307,000 신주발행, 자기주식 교부 부여일로부터 3~4년간 근무 4~5년 2차 2015년 3월 20일 50,000 3차 2016년 3월 25일 300,000 서울바이오시스(주) 1차 2016년 3월 28일 80,000 (2) 연결실체는 주식선택권을 블랙-숄즈모형으로 측정하였으며, 용역제공 및 비시장성과조건은 공정가치 측정시 고려하지 않았습니다. 주식결제형 주식기준보상제도의 부여일 현재 공정가치 측정을 위해 사용된 투입변수는 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 지배기업 서울바이오시스(주) 1차 2차 3차 부여일 공정가치 22,012 9,342 6,240 3,574 부여일 주식가격 48,045 19,250 14,300 11,417 행사가격 48,100 19,800 14,800 11,410 기대 변동성(가중평균) 44.77% 48.99% 43.85% 22.83% 기대 만기 6년 6년 6년 120영업일 기대 배당수익율 0.30% 0.20% 0.27% - 무위험 이자율(국공채 수익율) 3.16% 1.97% 1.61% 1.59% 주가의 기대변동성은 지배기업 주식 가격의 과거 변동성에 기초하여 평가하였으며, 기대만기까지의 기간과 동일한 기간 동안의 변동성을 이용하였습니다. 상품의 기대만기는 과거 경험 및 일반적인 옵션 보유자의 행동에 기초하여 결정하였습니다. (3) 당분기와 전기 중 행사되지 않은 주식선택권의 수량과 가중평균 행사가격의 변동은 다음과 같습니다. (단위: 주, 원) 구 분 당분기 전 기 수 량 행사가격 수 량 행사가격 기 초 183,670 41,834 229,000 48,100 부 여 380,000 14,086 50,000 19,800 상 실 - - (95,330) 45,330 기 말 563,670 23,128 183,670 41,834 (4) 연결실체는 당분기와 전분기 주식보상기준과 관련하여 229,280천원과 87,680천원의 비용을 인식하였습니다. 19. 매출액당분기와 전분기 중 발생한 매출액의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 제품매출 207,935,223 197,726,168 상품매출 25,859,305 36,174,235 임대수익 781,505 730,329 합 계 234,576,033 234,630,732 20. 매출원가 및 판매비와관리비(1) 당분기와 전분기 중 발생한 매출원가의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 제품매출원가 155,073,715 142,662,673 상품매출원가 27,014,259 37,140,940 합 계 182,087,974 179,803,613 (2) 당분기 및 전분기 중 발생한 판매비와관리비의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 급여 8,751,788 7,644,011 퇴직급여 331,900 429,966 복리후생비 1,446,117 1,401,559 여비교통비 736,263 877,322 임차료 337,080 729,298 대손상각비(환입) (78,068) 4,211,567 접대비 216,357 193,081 통신비 176,512 313,806 수도광열비 196,723 153,220 세금과공과 738,209 725,160 감가상각비 2,645,768 2,703,559 수선비 311,053 234,695 보험료 726,376 605,661 차량유지비 132,886 208,730 운반비 117,688 120,890 교육훈련비 35,847 43,258 도서인쇄비 3,347 5,542 무형자산상각비 463,728 465,130 소모품비 360,558 193,885 지급수수료 2,056,524 3,069,870 경상개발비 20,276,293 21,065,922 광고선전비 747,304 795,069 수출비 1,122,736 1,212,834 판매보증비 303,915 115,650 해외시장개척비 2,853,397 2,550,877 주식보상비용 229,280 87,680 합 계 45,239,581 50,158,242 (3) 당분기와 전분기 중 발생한 비용의 성격별 분류에 대한 정보는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 원재료, 제품 및 재공품의 변동 (9,015,310) 4,401,298 원재료 매입액 38,111,196 59,990,971 상품의 판매 27,014,259 37,140,940 종업원급여 28,958,808 24,941,561 감가상각비 25,421,000 24,014,003 무형자산상각비 4,026,194 5,122,349 외주가공비 57,907,666 45,647,622 지급수수료 13,736,960 12,702,564 기타 41,166,782 16,000,547 합 계 227,327,555 229,961,855 21. 금융수익 및 금융비용당분기와 전분기 중 발생한 금융수익 및 금융비용은 다음과 같습니다. (1) 금융수익 (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 이자수익 299,188 398,037 외환차익 11,435,895 7,788,596 외화환산이익 5,954,003 2,526,581 당기손익인식금융자산평가이익 90,589 203,182 당기손익인식금융자산처분이익 30,312 - 합 계 17,809,987 10,916,396 (2) 금융비용 (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 이자비용 1,353,992 1,555,594 외환차손 9,212,757 5,431,517 외화환산손실 8,812,742 5,746,695 당기손익인식금융자산평가손실 2,475 - 당기손익인식금융자산처분손실 - 196,572 합 계 19,381,966 12,930,378 22. 기타수익 및 기타비용당분기와 전분기 중 발생한 기타수익 및 기타비용은 다음과 같습니다.(1) 기타수익 (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 유형자산처분이익 - 75,538 기타의대손상각비환입 - 3,000 잡이익 132,443 855,743 합 계 132,443 934,281 (2) 기타비용 (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 유형자산처분손실 5 4 기타의대손상각비 3,787 - 기부금 2,500 4,405 잡손실 43,249 1,182,314 합 계 49,541 1,186,723 23. 법인세비용당분기와 전분기 중 법인세비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 당기법인세비용: 당기법인세부담액 1,568,468 26,689 과거기간 당기법인세에 대한 당기조정사항 80,295 5,539 이연법인세비용: 일시적차이의 변동 (6,730) (2,429,608) 이월결손금으로 인한 이연법인세 - 5,661,279 이월세액공제로 인한 이연법인세 (399,798) (1,522,086) 합 계 1,242,235 1,741,813 24. 위험관리 (1) 자본위험관리연결실체의 자본관리 목적은 계속기업으로서 주주 및 이해당사자들이 이익을 지속적으로 제공할 수 있는 능력을 보호하고 자본비용을 절감하기 위해 최적 자본구조를 유지하는 것입니다. 자본구조를 유지 또는 조정하기 위하여 연결실체는 주주에게 지급되는 배당을 조정하고, 주주에게 자본금을 반환하며, 부채감소를 위한 신주 발행 및 자산 매각 등을 실시하고 있습니다. 연결실체는 부채비율에 기초하여 자본을 관리하고 있습니다. 부채비율은 부채총계를자본총계로 나누어 산출하고 있습니다. 순차입금은 차입금에서 현금및현금성자산을 차감한 금액이며, 순차입금비율은 순차입금을 자본총계로 나누어 산출하고 있습니다 한편, 당분기말 및 전기말 현재 연결실체가 자본으로 관리하고 있는 항목의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 차입금 총계 221,456,909 232,984,547 차감 : 현금및현금성자산 (25,360,273) (41,265,872) 순차입금(A) 196,096,636 191,718,675 부채총계(B) 449,815,470 511,043,755 자본총계(C) 622,755,451 625,000,300 순차입금비율(=(A)/(C)) 31.49% 30.67% 부채비율(=(B)/(C)) 72.23% 81.77% (2) 금융위험관리연결실체는 여러 활동으로 인하여 시장위험(외환위험, 이자율위험 및 가격위험), 신용위험 및 유동성 위험과 같은 다양한 금융 위험에 노출되어 있습니다. 연결실체의 전반적인 위험관리는 연결실체의 재무성과에 잠재적으로 불리할 수 있는 효과를 최소화하는데 중점을 두고 있습니다. 가. 외환위험① 연결실체는 외화로 표시된 거래를 하고 있기 때문에 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 당분기말 및 전기말 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성자산 및 부채의 장부금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 자 산 부 채 순자산(부채) 자 산 부 채 순자산(부채) USD 283,106,575 255,171,979 27,934,597 329,696,718 294,090,561 35,606,157 EUR 14,775,783 787,585 13,988,198 9,219,700 823,093 8,396,607 JPY 5,103,638 5,816,678 (713,040) 5,195,429 9,474,600 (4,279,171) CNY 4,846,571 - 4,846,571 4,279,279 - 4,279,279 기타 279,653 34,891 244,762 215,865 49,205 166,660 합 계 308,112,220 261,811,133 46,301,088 348,606,991 304,437,459 44,169,532 ② 당분기와 전기에 주요 거래통화에 대해 적용된 환율은 다음과 같습니다. 구 분 당분기 전 기 분기말환율 평균환율 기말환율 평균환율 USD 1,153.50 1,201.44 1,172.00 1,131.49 EUR 1,307.43 1,324.87 1,280.53 1,255.16 JPY 10.26 10.43 9.72 9.35 CNY 177.69 183.17 178.48 179.48 ③ 연결실체는 내부적으로 외화 환율 변동에 대한 환위험을 정기적으로 측정하고 있습니다. 당분기말 및 전기말 현재 다른 모든 변수가 일정하고 각 외화에 대한 기능통화의 환율이 10% 변동시 환율변동이 세전손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 10% 상승시 10% 하락시 10% 상승시 10% 하락시 USD 2,793,460 (2,793,460) 3,560,616 (3,560,616) EUR 1,398,820 (1,398,820) 839,661 (839,661) JPY (71,304) 71,304 (427,917) 427,917 CNY 484,657 (484,657) 427,928 (427,928) 기타 24,476 (24,476) 16,666 (16,666) 합 계 4,630,109 (4,630,109) 4,416,954 (4,416,954) 상기 민감도 분석은 당분기말 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성자산 및 부채를 대상으로 하였습니다. 나. 이자율위험 변동이자율로 발행된 차입금으로 인하여 연결실체는 현금흐름 이자율 위험에 노출되어 있습니다.보고기간말 현재 이자율위험에 노출된 차입금의 장부금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 변동금리부차입금 191,456,909 183,984,547 연결실체는 공정가치 이자율 위험을 관리하기 위하여 내부적으로 이자율 변동으로 인한 이자율위험을 정기적으로 측정하고 있습니다. 당분기말 및 전기말 현재 다른 모든 변수가 일정하고 이자율이 1% 변동시 이자율 변동이 당분기 및 전기 세전손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 1% 상승시 1% 하락시 1% 상승시 1% 하락시 차입금 (1,914,569) 1,914,569 (1,839,845) 1,839,845 다. 신용위험 신용위험은 계약상대방이 계약상의 의무를 불이행하여 연결실체에 재무적 손실을 미칠 위험을 의미합니다. 신용위험은 보유하고 있는 수취채권 및 확정계약을 포함한 거래처에 대한 신용위험 뿐 아니라 파생금융상품 및 금융기관 예치금으로부터 발생하고 있습니다. 금융기관의 경우, 신용등급이 우수한 금융기관과 거래하고 있으므로 금융기관으로부터의 신용위험은 제한적입니다. 일반거래처의 경우 고객의 재무상태, 과거 경험 등 기타 요소들을 고려하여 신용을 평가하게 됩니다. ① 신용위험에 대한 노출당분기말과 전기말 현재 연결실체의 신용위험에 대한 최대 노출정도는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 현금및현금성자산 25,360,273 41,265,872 장단기금융상품 25,630,000 29,984,230 매출채권및기타채권 250,302,737 281,442,407 장단기대여금 1,828,936 1,856,686 보증금 482,260 410,428 당기손익인식금융자산 39,909,634 35,697,271 합 계 343,513,840 390,656,894 ② 손상되지 않은 금융자산당분기말 및 전기말 현재 손상되지 않은 매출채권및기타채권의 연령분석은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 미경과 90일 이내 90일 초과1년 이내 1년 초과 합 계 매출채권 178,392,606 11,414,286 1,466,223 18,462,129 209,735,244 미수금 7,784,046 9,677,270 21,382,884 1,328,086 40,172,286 미수수익 395,207 - - - 395,207 합 계 186,571,859 21,091,556 22,849,107 19,790,215 250,302,737 (단위: 천원) 구 분 미경과 90일 이내 90일 초과1년 이내 1년 초과 합 계 매출채권 196,649,697 8,989,923 18,611,924 10,745,614 234,997,158 미수금 7,153,012 25,614,387 13,328,406 - 46,095,805 미수수익 349,444 - - - 349,444 합 계 204,152,153 34,604,310 31,940,330 10,745,614 281,442,407 ③ 손 상된 금융자산당분기말 및 전기말 현재 손상된 매출채권및기타채권의 연령분석은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 1년 이내 1년 초과 합 계 매출채권 1,870,678 3,942,438 5,813,116 미수금 - 1,018,135 1,018,135 합 계 1,870,678 4,960,573 6,831,251 (단위: 천원) 구 분 1년 이내 1년 초과 합 계 매출채권 2,240,207 3,628,755 5,868,962 미수금 - 1,051,912 1,051,912 합 계 2,240,207 4,680,667 6,920,874 ④ 손상차손당분기 및 전기 중 매출채권및기타채권의 대손충당금 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전 기 매출채권 미수금 합 계 매출채권 미수금 합 계 기초금액 5,868,962 1,051,912 6,920,874 7,996,939 1,084,087 9,081,026 대손상각비(환입) (78,068) 3,787 (74,281) 4,849,288 (32,175) 4,817,113 환율변동효과 - - - 1,615 - 1,615 제각 22,222 (37,564) (11,555) (6,978,880) - (6,978,880) 기말금액 5,813,116 1,018,135 6,831,251 5,868,962 1,051,912 6,920,874 라. 유동성위험관리① 연결실체는 유동성위험을 관리하기 위하여 단기 및 중장기 자금관리계획을 수립하고 현금유출예산과 실제 현금유출액을 지속적으로 분석ㆍ검토하여 금융부채와 금융자산의 만기구조를 대응시키고 있습니다. 연결실체의 경영진은 영업활동현금흐름과 금융자산의 현금유입으로 금융부채를 상환가능하다고 판단하고 있습니다. ② 당분기말 현재 금융부채의 잔존만기계약에 따른 만기분석은 다음과 같습니다. 해당 되는 금융부채의 할인되지 않은 현금흐름을 기초로 연결실체가 지급하여야 하는 가장 빠른 만기일에 근거하여 작성되었으며, 원금 및 이자의 현금흐름을 모두 포함하고 있습니다. (단위: 천원) 구 분 장부금액 계 약 상현금흐름 1년 이내 1년 초과 2년 이내 2년 초과 매입채무및기타채무 182,041,252 182,041,252 182,041,252 - - 변동금리부차입금 191,456,909 196,305,690 81,741,738 80,862,345 33,701,608 고정금리부차입금 30,000,000 30,516,630 30,516,630 - - 임대보증금 70,000 70,000 - 70,000 - 합 계 403,568,161 408,933,572 294,299,620 80,932,345 33,701,608 25. 금융상품(1) 금융상품의 범주별 분류 및 공정가치 수준공정가치 서열체계를 포함한 금융자산과 금융부채의 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다. 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치에 해당하여 공정가치를 측정하지않은 금융자산과 금융부채에 대한 공정가치 정보는 포함하고 있지 않습니다.① 당분기말 (단위: 천원) 구 분 장 부 금 액 공정가치 수준 당기손익인식금융상품 대여금및수취채권 매도가능금융자산 상각후원가 합 계 수준1 수준2 수준3 합 계 공정가치로 측정되는 금융자산: 당기손익인식금융자산 39,909,634 - - - 39,909,634 - 39,909,634 - 39,909,634 매도가능금융자산 - - 822,036 - 822,036 - - 822,036 822,036 합 계 39,909,634 - 822,036 - 40,731,670 - 39,909,634 822,036 40,731,670 공정가치로 측정되지 않는 금융자산: 매도가능금융자산(*) - - 3,557,999 - 3,557,999 - - - - 현금및현금성자산 - 25,360,273 - - 25,360,273 - - - - 장단기금융상품 - 25,630,000 - - 25,630,000 - - - - 매출채권및기타채권 - 250,302,737 - - 250,302,737 - - - - 장단기대여금 - 1,828,936 - - 1,828,936 - - - - 보증금 - 482,260 - - 482,260 - - - - 합 계 - 303,604,206 3,557,999 - 307,162,205 - - - - 공정가치로 측정되지 않는 금융부채: 매입채무및기타채무 - - - 182,041,252 182,041,252 - - - - 금융부채 - - - 24,999,986 24,999,986 - - - - 장단기차입금 - - - 221,456,909 221,456,909 - - - - 임대보증금 - - - 70,000 70,000 - - - - 합 계 - - - 428,568,147 428,568,147 - - - - (*) 연결실체는 활성시장에서 공시되는 시장가격이 없고 공정가치 평가를 위한 기초자료의 신뢰성이 낮아 공정가치의 왜곡가능성이 높다고 판단되는 매도가능금융자산에 대하여 손상차손을 반영한 취득원가로 평가하고 있습니다. ② 전기말 (단위: 천원) 구 분 장 부 금 액 공정가치 수준 당기손익인식금융자산 대여금및수취채권 매도가능금융자산 상각후원가 합 계 수준1 수준2 수준3 합 계 공정가치로 측정되는 금융자산: 당기손익인식금융자산 35,697,271 - - - 35,697,271 - 35,697,271 - 35,697,271 매도가능금융자산 - - 822,036 - 822,036 - - 822,036 822,036 합 계 35,697,271 - 822,036 - 36,519,307 - 35,697,271 822,036 36,519,307 공정가치로 측정되지 않는 금융자산: 매도가능금융자산(*) - - 3,536,999 - 3,536,999 - - - - 현금및현금성자산 - 41,265,872 - - 41,265,872 - - - - 장단기금융상품 - 29,984,230 - - 29,984,230 - - - - 매출채권및기타채권 - 281,442,407 - - 281,442,407 - - - - 장단기대여금 - 1,856,686 - - 1,856,686 - - - - 보증금 - 410,428 - - 410,428 - - - - 합 계 - 354,959,623 3,536,999 - 358,496,622 - - - - 공정가치로 측정되지 않는 금융부채: 매입채무및기타채무 - - - 231,027,198 231,027,198 - - - - 금융부채 - - - 24,999,986 24,999,986 - - - - 장단기차입금 - - - 232,984,547 232,984,547 - - - - 임대보증금 - - - 70,000 70,000 - - - - 합 계 - - - 489,081,731 489,081,731 - - - - (*) 연결실체는 활성시장에서 공시되는 시장가격이 없고 공정가치 평가를 위한 기초자료의 신뢰성이 낮아 공정가치의 왜곡가능성이 높다고 판단되는 매도가능금융자산에 대하여 손상차손을 반영한 취득원가로 평가하고 있습니다. (2) 공정가치의 추정① 금융상품의 공정가치활성시장에서 거래되는 금융상품(당기손익인식금융자산과 매도가능금융자산 등)의 공정가치는 보고기간말 현재 고시되는 시장가격에 기초하여 산정됩니다. 연결실체가 보유하고 있는 금융자산의 공시되는 시장가격은 보고기간말 현재 종가입니다.활성시장에서 거래되지 아니하는 금융상품(장외파생상품 등)의 공정가치는 평가기법을 사용하여 결정하고 있습니다. 연결실체는 다양한 평가기법을 활용하고 있으며 보고기간말 현재 시장 상황에 근거하여 가정을 수립하고 있습니다. 장기부채 등 이용가능한 금융부채에는 고시시장가격 또는 유사 상품에 대한 딜러호가를 사용하고 있으며, 그 밖의 금융상품에는 추정현금흐름할인법과 같은 다양한 기법들을 사용하여 공정가치를 산정하고 있습니다. 매출채권 및 매입채무의 경우, 손상차손을 차감한 장부금액을 공정가치 근사치로 보며, 공시목적으로 금융부채 공정가치는 계약상의 미래현금흐름을 유사한 금융상품에대해 연결실체가 적용하는 현행시장이자율로 할인한 금액으로 추정하고 있습니다. (3) 당분기말 및 전기말 현재 재무상태표에 인식된 금융상품 중 수준 3에 포함되는 금융상품의 장부금액 변동내역은 다음과 같습니다. ① 당분기 (단위: 천원) 구 분 기 초 총포괄손익 취득(처분) 대 체 기 말 매도가능금융자산 822,036 - - - 822,036 ② 전기 (단위: 천원) 구 분 기 초 총포괄손익 취득(처분) 대 체 기 말 당기손익인식금융자산 13,174,572 (196,572) (12,978,000) - - 매도가능금융자산 822,036 - - - 822,036 합 계 13,996,608 (196,572) (12,978,000) - 822,036 (4) 당분기말과 전기말 현재 사용이 제한된 금융상품은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 사용제한의 내용 단기금융상품 정기예금 765,000 984,230 임직원 대출담보 (유동)장기금융상품 별단예금 1,500,000 1,500,000 상생협력예치금 합 계 2,265,000 2,484,230 26. 우발부채 및 약정사항 (1) 당분기말 현재 연결실체는 임직원 대출 등과 관련하여 KEB하나은행에 정기예금 765,000천원을 담보로 제공하고 있습니다. 지배기업은 기업은행과 산업은행 시설차입금과 관련하여 기계장치 45,011백만원 및24,470백만원을 각각 양도담보목록으로 제공하고 있습니다. 당분기말 현재 지배기업의 기계장치에 대한 기업은행과 산업은행의 채권최고액은 각각 48,000백만원과 34,775백만원입니다.또한, 산업은행 시설대출과 관련하여 서울바이오시스(주)의 토지, 건물 및 기계장치를담보로 제공하고 있습니다. 당기말 현재 담보로 제공되어 있는 자산의 장부금액은 각각 토지 8,112백만원, 건물 25,361백만원, 그리고 기계장치 66,963백만원이며, 담보설정액(채권최고액)은 48,000백만원입니다. (2) 당분기말 현재 연결실체가 제공받은 지급보증의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원. USD) 회사명 차입처 통 화 지급보증금액 서울보증보험 상업신용보증 KRW 7,278,000 공탁보증 KRW 3,328,000 인허가보증 KRW 21,559 이행지급보증 KRW 306,300 대표이사 차입금보증(기업은행) USD 96,000,000 합 계 KRW 10,933,859 USD 96,000,000 (3) 당분기말 및 전기말 현재 주요 금융기관 약정사항은 다음과 같습니다. (단위: 천원, USD) 금융기관명 약정내용 통 화 당기말 전기말 기업은행 외상매출채권한도 KRW 200,000,000 200,000,000 외화운전자금 USD 39,000,000 39,000,000 수입신용장개설 USD 20,000,000 20,000,000 외국환평형기금시설자금 USD 40,000,000 40,000,000 일반대출자금 외 KRW 29,000,000 29,000,000 농협은행 일반자금대출 KRW 25,000,000 30,000,000 산업은행 산업운영자금대출 KRW 20,000,000 20,000,000 산업시설자금대출 KRW 41,000,000 50,000,000 KEB하나은행 기업시설일반자금대출 KRW 9,375,000 18,750,000 운전자금대출(온렌딩) KRW - 20,000,000 한국씨티은행 수입자금 KRW 5,000,000 5,000,000 우리은행 일반분할상환대출 KRW 32,500,000 35,000,000 일반자금대출 KRW 5,000,000 5,000,000 합 계 KRW 366,875,000 412,750,000 USD 99,000,000 99,000,000 (5) 당분기말 현재 연결실체가 피고로 계류중인 소송사건은 5건이 있습니다. 당분기말 현재 동 소송으로 인한 자원의 유출금액 및 시기는 불확실하므로 연결재무제표에 미칠 영향은 합리적으로 예측할 수 없습니다. (6) 연결실체는 신규 사업 및 신제품 개발을 위하여 다양한 기술사용계약을 체결하고있으며, 기술사용의 대가는 선급으로 지급하고 계약기간에 걸쳐 매월마다 일정금액을 기간비용으로 인식하고 있습니다. 27. 특수관계자(1) 당분기말 현재 연결실체의 주요 특수관계자 현황은 다음과 같습니다. 구 분 회사명 관계기업 (주)포스코엘이디 외 3개사 공동기업 SH Optotech Co., Ltd., ST Co., Ltd., Anhui SS Opto Co., Ltd. (2) 당분기와 전기 중 특수관계자와의 주요 매출ㆍ매입 등 거래내역은 다음과 같습니다.① 당분기 (단위: 천원) 특수관계자의 명칭 매 출 원재료매입 지급수수료 유형자산취득(처분) (주)포스코엘이디 147,199 - - - ST Co., Ltd. - 1,840,691 - - Anhui SS Opto Co., Ltd. - 2,360,047 - - 기타 - - 174,020 - 합 계 147,199 4,200,738 174,020 - ② 전분기 (단위: 천원) 특수관계자의 명칭 매 출 원재료매입 지급수수료 유형자산취득(처분) (주)포스코엘이디 197,623 - - - ST Co., Ltd. - 4,039,391 - - SH Optotech Co., Ltd. - 1,796,526 - - 기타 - - 102,077 116,025 합 계 197,623 5,835,917 102,077 116,025 (3) 당분기말과 전기말 현재 특수관계자에 대한 채권ㆍ채무 내역은 다음과 같습니다.① 당분기말 (단위: 천원) 특수관계자의 명칭 채 권 채 무 매출채권 대여금 매입채무 SETi의 주요 경영진 - 1,677,450 - (주)포스코엘이디 161,919 - - ST Co., Ltd. - - 1,289,024 Anhui SS Opto Co., Ltd. - - 831,809 합 계 161,919 1,677,450 2,120,833 ② 전기말 (단위: 천원) 특수관계자의 명칭 채 권 채 무 매출채권 대여금 매입채무 SETi의 주요 경영진 - 1,758,000 - (주)포스코엘이디 142,588 - - ST Co., Ltd. - - 1,584,387 Anhui SS Opto Co., Ltd. - - 2,028,121 합 계 142,588 1,758,000 3,612,508 (4) 당분기와 전분기 중 특수관계자와의 자금거래 내역은 다음과 같습니다.① 당분기 (단위: 천원) 회사명 자금거래 현금출자 대여 회수 Anhui SS Opto Co., Ltd. - - 625,107 ② 전분기 (단위: 천원) 회사명 자금거래 현금출자 대여 회수 Anhui SS Opto Co., Ltd. - - 561,714 (5) 주요경영진에 대한 보상은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 단기급여 1,815,583 1,724,118 퇴직급여 72,118 141,053 주식보상비용 228,693 87,680 합 계 2,116,394 1,952,851 28. 현금흐름표 당분기와 전분기 중 발생한 영업활동에서 창출된 현금은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 과 목 당분기 전분기 분기순이익 4,420,837 680,483 손익항목의 조정 : 33,788,499 34,130,095 법인세비용 1,242,235 1,741,813 퇴직급여 25,752 15,566 감가상각비 25,421,000 24,014,003 무형자산상각비 4,026,194 5,122,349 대손상각비(환입) (78,068) 4,211,567 기타의대손상각비(환입) 3,787 (3,000) 유형자산처분손실 5 4 외화환산손실 8,812,742 5,746,695 이자비용 1,353,992 1,555,594 판매보증비 303,915 115,650 주식보상비용 229,280 87,680 재고자산평가손실(환입) (1,277,049) (5,451,217) 지분법손실(이익) 96,331 (19,843) 유형자산처분이익 - (75,538) 외화환산이익 (5,954,003) (2,526,581) 이자수익 (299,188) (398,037) 당기손익인식금융자산평가손실 2,475 - 당기손익인식금융자산평가이익 (90,589) (203,182) 당기손익인식금융자산처분손실 - 196,572 당기손익인식금융자산처분이익 (30,312) - 자산부채의 변동: (15,409,906) 26,445,959 매출채권의 감소(증가) 14,599,379 (4,179,533) 미수금의 감소(증가) 5,034,080 11,047,308 선급금의 감소(증가) 4,886 353,963 선급비용의 감소(증가) (2,110,205) 792,385 재고자산의 감소(증가) 5,360,986 10,451,770 임차보증금의 감소(증가) (99,963) (120,148) 장기선급비용의 감소(증가) 2,566,542 1,163,747 장기선급금의 감소(증가) 1,374,354 12,746,223 매입채무의 증가(감소) (30,098,431) (7,047,289) 미지급금의 증가(감소) (1,143,260) 1,700,599 미지급비용의 증가(감소) (6,351,581) (643,072) 선수금의 증가(감소) (3,657,496) 1,489,786 예수금의 증가(감소) (871,313) (1,117,804) 이연수익의 증가(감소) 12,344 23,335 임대보증금의 증가(감소) - (149,750) 판매보증충당부채의 증가(감소) (30,228) (65,561) 영업활동으로 창출된 현금 22,799,430 61,256,537 (2) 당분기 및 전분기 중 현금의 유입과 유출이 없는 중요한 거래의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 거래내용 당분기 전분기 유무형자산 취득관련 미지급금의 변동 (7,659,106) (4,579,117) 유무형자산 처분관련 미수금의 변동 15,490 415,890 4. 재무제표 요 약분기 재무상태표 제 30기 분기 2016년 3월 31일 현재 제 29기 2015년 12월 31일 현재 서울반도체 주식회사 (단위: 원) 과 목 주 석 제 30 (당)분기말 제 29 (전)기말 자 산 Ⅰ. 유동자산 492,012,156,504 520,614,330,943 현금및현금성자산 4,25,26 8,058,866,027 7,229,179,204 단기금융상품 5,25,26 24,130,000,000 28,280,000,000 매출채권및기타채권 6,25,26 250,466,475,626 277,034,456,253 재고자산 7 63,722,395,693 67,670,291,855 당기손익인식금융자산 12,25,26 39,909,634,043 35,697,270,697 기타금융자산 13,25,26 81,354,920,586 81,400,708,216 기타유동자산 24,369,864,529 23,302,424,718 Ⅱ. 비유동자산 437,805,570,897 438,973,959,733 장기금융상품 5,25,26 1,500,000,000 1,500,000,000 유형자산 8 193,790,299,467 199,731,617,934 투자부동산 9 18,067,799,787 16,883,201,292 무형자산 10 13,718,580,977 14,318,853,878 종속기업투자 11 190,817,281,406 189,125,241,406 관계기업및공동기업투자 11 2,319,749,866 2,013,324,866 매도가능금융자산 26 4,365,035,097 4,359,035,097 기타금융자산 13,25,26 3,867,638,107 1,639,790,812 기타비유동자산 9,359,186,190 9,402,894,448 자 산 총 계 929,817,727,401 959,588,290,676 부 채 Ⅰ. 유동부채 212,143,482,119 237,170,350,650 매입채무및기타채무 14,25,26 134,251,261,670 157,367,863,628 기타금융부채 15,25,26 978,997,778 280,429,295 기타부채 7,483,814,669 7,340,160,375 차입금 16,25,26 64,605,000,000 65,160,000,000 당기손익인식금융부채 28 961,927,559 961,927,559 충당부채 477,342,280 203,655,279 당기법인세부채 3,385,138,163 5,856,314,514 Ⅱ. 비유동부채 63,835,405,990 65,964,326,205 기타금융부채 15 1,970,981,680 3,287,823,088 차입금 16,25,26 59,171,060,000 59,895,520,000 확정급여부채 1,073,828,873 1,058,642,926 이연법인세부채 24 1,619,535,437 1,722,340,191 부 채 총 계 275,978,888,109 303,134,676,855 자 본 Ⅰ. 자본금 1 29,152,700,000 29,152,700,000 Ⅱ. 기타불입자본 359,692,664,572 359,692,664,572 Ⅲ. 기타자본구성요소 (8,561,925,458) (8,790,618,557) Ⅳ. 이익잉여금 273,555,400,178 276,398,867,806 자 본 총 계 653,838,839,292 656,453,613,821 부 채 및 자 본 총 계 929,817,727,401 959,588,290,676 "첨부된 주석은 본 분기재무제표의 일부입니다." 요 약분기포괄손익계산서 제 30 기 분기 2016년 1월 1일부터 2016년 3월 31일까지 제 29 기 분기 2015년 1월 1일부터 2015년 3월 31일까지 서울반도체 주식회사 (단위: 원) 과 목 주 석 제 30 (당)분기 제 29 (전)분기 Ⅰ. 매출액 20,28 223,382,034,418 226,842,828,392 Ⅱ. 매출원가 21,28 (189,977,363,379) (187,997,681,315) Ⅲ. 매출총이익 33,404,671,039 38,845,147,077 Ⅳ. 판매비와관리비 21,28 (31,875,744,922) (34,186,668,829) Ⅴ. 영업이익 1,528,926,117 4,658,478,248 금융수익 22 13,847,663,912 9,106,803,896 금융비용 22 (13,701,520,875) (8,615,611,537) 기타수익 23 35,466,935 751,296,422 기타비용 23 (4,281,322) (2,100,777) Ⅵ. 법인세비용차감전순이익 1,706,254,767 5,898,866,252 Ⅶ. 법인세비용 24 (215,892,395) (1,355,162,783) Ⅷ. 분기순이익 1,490,362,372 4,543,703,469 Ⅸ. 기타포괄손익 - - X. 분기총포괄손익 1,490,362,372 4,543,703,469 XI. 주당이익 18 기본및희석주당이익 26 78 "첨부된 주석은 본 분기재무제표의 일부입니다." 요 약 분기 자본변동표 제 30 기 분기 2016년 1월 1일부터 2016년 3월 31일까지 제 29 기 분기 2015년 1월 1일부터 2015년 3월 31일까지 서울반도체 주식회사 (단위: 원) 과 목 자 본 금 기타불입자본 기타자본구성요소 이익잉여금 총 계 2015.01.01(전기초) 29,152,700,000 359,692,664,572 698,749,767 254,737,051,239 644,281,165,578 총포괄손익: 분기순이익 - - - 4,543,703,469 4,543,703,469 자본에 직접 인식된 주주와의 거래: 주식보상비용 - - 87,679,628 - 87,679,628 2015.03.31(전분기말) 29,152,700,000 359,692,664,572 786,429,395 259,280,754,708 648,912,548,675 2016.01.01(당기초) 29,152,700,000 359,692,664,572 (8,790,618,557) 276,398,867,806 656,453,613,821 총포괄손익: 분기순이익 - - - 1,490,362,372 1,490,362,372 자본에 직접 인식된 주주와의 거래: 주식보상비용 - - 228,693,099 - 228,693,099 배당금 - - - (4,333,830,000) (4,333,830,000) 2016.03.31(당분기말) 29,152,700,000 359,692,664,572 (8,561,925,458) 273,555,400,178 653,838,839,292 "첨부된 주석은 본 분기재무제표의 일부입니다." 요 약분기현금흐름표 제 30 기 분기 2016년 1월 1일부터 2016년 3월 31일까지 제 29 기 분기 2015년 1월 1일부터 2015년 3월 31일까지 서울반도체 주식회사 (단위: 원) 과 목 주 석 제 29 (당)분기 제 28 (전)분기 Ⅰ. 영업활동으로 인한 현금흐름 13,986,593,355 33,138,057,984 1. 영업활동에서 창출된 현금 29 16,837,719,533 34,195,696,729 2. 이자의 수취 554,320,267 1,052,998,947 3. 이자의 지급 (615,572,945) (722,410,292) 4. 법인세의 납부 (2,789,873,500) (1,388,227,400) Ⅱ. 투자활동으로 인한 현금흐름 (13,828,810,751) (22,804,373,394) 금융상품의 감소 4,300,000,000 18,300,000,000 금융상품의 증가 (150,000,000) - 대여금의 증가 (2,350,330,000) (18,000,000,000) 당기손익인식금융자산의 감소 8,183,702,387 31,485,527,772 당기손익인식금융자산의 증가 (12,277,640,000) (37,430,190,474) 유형자산의 취득 (9,530,078,138) (19,182,726,847) 유형자산의 처분 - 2,353,211,155 무형자산의 취득 - (54,850,000) 종속기업투자주식의 취득 (1,692,040,000) - 관계기업및공동기업투자주식의 취득 (306,425,000) (275,345,000) 매도가능금융자산의 취득 (6,000,000) - Ⅲ. 재무활동으로 인한 현금흐름 968,442,633 (19,536,128,641) 차입금의 차입 71,405,033,024 53,558,795,148 차입금의 상환 (70,436,590,391) (73,094,923,789) Ⅳ. 현금및현금성자산의 증가(감소) 1,126,225,237 (9,202,444,051) Ⅴ. 분기초 현금및현금성자산 7,229,179,204 12,494,624,906 Ⅵ. 환율변동으로 인한 현금흐름 (296,538,414) (240,795,085) Ⅶ. 분기말 현금및현금성자산 8,058,866,027 3,051,385,770 "첨부된 주석은 본 분기재무제표의 일부입니다." 5. 재무제표 주석 1. 회사의 개요서울반도체 주식회사(이하 "당사")는 1987년 3월 5일에 전자제품 및 부품제조업을 주목적사업으로 설립되었으며, 2002년 1월 17일 당사의 주식을 한국거래소가 개설한 코스닥 시장에 상장하였습니다. 당사의 본사는 경기도 안산시 단원구 원시동에 소재하고 있습니다. 당분기말 현재 당사의 자본금은 29,152,700천원이며 주요 경영진에게 총 483,670주의 주식선택권이 부여되었습니다. 당분기말 현재 당사가 발행한 전환사채와 신주인수권부사채는 없습니다.당사의 주요 주주는 다음과 같습니다. 주주명 보유주식수(주) 지분율(%) 대표이사 및 특수관계자 19,678,681 33.75 모건스탠리 인베스트먼트 매니지먼트 컴퍼니 1,266,545 2.17 (주)포스코 591,000 1.01 자기주식 521,000 0.89 기 타 36,248,174 62.17 합 계 58,305,400 100.00 2. 재무제표의 작성기준(1) 회계기준의 적용 당사의 분기재무제표는 한국채택국제회계기준에 따라 작성되는 중간재무제표입니다. 동 재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었으며, 연차재무제표에서 요구되는 정보에 비하여 적은 정보를 포함하고 있습니다. 선별적 주석에는 직전 연차보고기간말 후 발생한 당사의 재무상태와 경영성과의 변동을 이해하는 데 유의적인 거래나 사건에 대한 설명을 포함하고 있습니다. 당사의 재무제표는 기업회계기준서 제1027호 '별도재무제표'에 따른 별도재무제표로서 지배기업, 관계기업의 투자자 또는 공동지배기업의 참여자가 투자자산을 피투자자의 보고된 성과와 순자산에 근거하지 않고 직접적인 지분투자에 근거한 회계처리로 표시한 재무제표입니다.(2) 추정과 판단① 경영진의 판단 및 가정과 추정의 불확실성 한국채택국제회계기준에서는 중간재무제표를 작성함에 있어서 회계정책의 적용이나, 중간보고기간말 현재 자산, 부채 및 수익, 비용의 보고금액에 영향을 미치는 사항에 대하여 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정의 사용을 요구하고 있습니다. 중간보고기간말 현재 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정이 실제 환경과 다를 경우 이러한 추정치와 실제 결과는 다를 수 있습니다.분기재무제표에서 사용된 당사 회계정책의 적용과 추정금액에 대한 경영진의 판단은2015년 12월 31일로 종료되는 회계연도의 연차재무제표와 동일한 회계정책과 추정의 근거를 사용하였습니다. ②공정가치측정 당사는 공정가치평가 정책과 절차를 수립하고 있습니다. 동 정책과 절차에는 공정가치 서열체계에서 수준3으로 분류되는 공정가치를 포함한 모든 유의적인 공정가치 측정의 검토를 책임지는 평가부서의 운영을 포함하고 있으며, 그 결과는 재무담당임원에게 직접 보고되고 있습니다. 평가부서는 정기적으로 관측가능하지 않은 유의적인 투입변수와 평가 조정을 검토하고 있습니다. 공정가치 측정에서 중개인 가격이나 평가기관과 같은 제3자 정보를 사용하는 경우, 평가부서에서 제3자로부터 입수한 정보에 근거한 평가가 공정가치 서열체계 내 수준별 분류를 포함하고 있으며 해당 기준서의 요구사항을 충족한다고 결론을 내릴 수 있는지 여부를 판단하고 있습니다. 자산이나 부채의 공정가치를 측정하는 경우, 당사는 최대한 시장에서 관측가능한 투입변수를 사용하고 있습니다. 공정가치는 다음과 같이 가치평가기법에 사용된 투입변수에 기초하여 공정가치 서열체계 내에서 분류됩니다. - 수준 1: 측정일에 동일한 자산이나 부채에 대한 접근 가능한 활성시장의 조정되지 않은 공시가격 - 수준 2: 수준 1의 공시가격 이외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한 투입변수 - 수준 3: 자산이나 부채에 대한 관측가능하지 않은 투입변수 자산이나 부채의 공정가치를 측정하기 위해 사용되는 여러 투입변수가 공정가치 서열체계 내에서 다른 수준으로 분류되는 경우, 당사는 측정치 전체에 유의적인 공정가치 서열체계에서 가장 낮은 수준의 투입변수와 동일한 수준으로 공정가치 측정치 전체를 분류하고 있으며, 변동이 발생한 보고기간 말에 공정가치 서열체계의 수준간 이동을 인식하고 있습니다.공정가치 측정 시 사용된 가정의 자세한 정보는 주석 26에 포함되어 있습니다. 3. 유의적인 회계정책 당사는 2015년 12월 31일로 종료하는 회계연도의 연차재무제표를 작성할 때에 적용한 것과 동일한 회계정책을 적용하고 있습니다. 4. 현금및현금성자산 당분기말 및 전기말 현재 현금및현금성자산의 세부내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 보통예금 3,673,461 4,250,765 기타예금(*) 4,385,405 2,978,414 합 계 8,058,866 7,229,179 (*) 당사는 취득일로부터 만기가 3개월 이내이고, 가치변동위험이 경미한 정기예금, 현금성자산을 주요 운용자산으로 하는 MMDA 등에 투자하고 있습니다. 5. 장단기금융상품당분기말 및 전기말 현재 장단기금융상품의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 유 동 비유동 합 계 유 동 비유동 합 계 정기예금 24,130,000 - 24,130,000 28,280,000 - 28,280,000 별단예금 - 1,500,000 1,500,000 - 1,500,000 1,500,000 합 계 24,130,000 1,500,000 25,630,000 28,280,000 1,500,000 29,780,000 (*) 주석26에서 설명하고 있는 바와 같이, 당분기말 및 전기말 현재 일부 장단기금융상품은 사용이 제한되어 있습니다. 6. 매출채권및기타채권당분기말 및 전기말 현재 매출채권및기타채권의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 총장부금액 대손충당금 순장부금액 총장부금액 대손충당금 순장부금액 매출채권 218,117,086 (5,795,736) 212,321,350 234,373,279 (5,830,383) 228,542,896 미수금 38,828,122 (1,018,135) 37,809,987 49,231,672 (1,018,135) 48,213,537 미수수익 335,139 - 335,139 278,023 - 278,023 합 계 257,280,347 (6,813,871) 250,466,476 283,882,974 (6,848,518) 277,034,456 7. 재고자산 (1) 당분기말 및 전기말 현재 재고자산 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 취득원가 평가손실충당금 장부금액 취득원가 평가손실충당금 장부금액 상 품 442,366 (129,442) 312,924 361,331 (178,452) 182,879 제 품 53,425,109 (9,696,261) 43,728,848 56,838,237 (10,552,609) 46,285,628 재 공 품 8,931,745 (766,428) 8,165,317 8,178,641 (930,230) 7,248,411 원 재 료 12,641,681 (1,507,896) 11,133,785 15,107,069 (1,594,682) 13,512,387 저 장 품 381,522 - 381,522 440,987 - 440,987 합 계 75,822,423 (12,100,027) 63,722,396 80,926,265 (13,255,973) 67,670,292 (2) 당분기와 전분기 중 재고자산과 관련하여 인식한 평가손실 및 환입은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 재고자산평가손실(환입) (1,155,946) (5,575,251) 8. 유형자산 당분기와 전기 중 유형자산의 변동내역은 다음과 같습니다. ① 취득원가 (단위: 천원) 구 분 토 지 건물및구축물 기계장치 기 타 건설중인자산 합 계 전기초 14,089,517 71,685,881 172,493,521 50,634,821 11,917,461 320,821,201 취득 및 자본적지출 52,504 53,496 5,713,975 317,098 45,394,528 51,531,601 처분/폐기 - - (20,227,147) (5,048,861) - (25,276,008) 대체 (1,658,625) (3,479,841) 36,425,971 1,714,108 (39,096,411) (6,094,798) 전기말 12,483,396 68,259,536 194,406,320 47,617,166 18,215,578 340,981,996 취득 및 자본적지출 - 6,000 272,552 1,184,000 3,364,516 4,827,068 대체 (231,500) 413,523 2,772,400 295,351 (4,911,464) (1,661,690) 당분기말 12,251,896 68,679,059 197,451,272 49,096,517 16,668,630 344,147,374 ② 감가상각누계액 (단위: 천원) 구 분 토 지 건물및구축물 기계장치 기 타 건설중인자산 합 계 전기초 - 6,562,250 76,691,111 35,753,423 - 119,006,784 감가상각 - 1,709,068 29,682,097 6,902,188 - 38,293,353 처분/폐기 - - (10,327,047) (5,048,774) - (15,375,821) 대체 - (673,938) - - - (673,938) 전기말 - 7,597,380 96,046,161 37,606,837 - 141,250,378 감가상각 - 423,945 7,285,653 1,528,409 - 9,238,007 대체 - (131,311) - - - (131,311) 당분기말 - 7,890,014 103,331,814 39,135,246 - 150,357,074 ③ 장부금액 (단위: 천원) 구 분 토 지 건물및구축물 기계장치 기 타 건설중인자산 합 계 전기초 14,089,517 65,123,631 95,802,410 14,881,398 11,917,461 201,814,417 전기말 12,483,396 60,662,156 98,360,159 10,010,329 18,215,578 199,731,618 당분기말 12,251,896 60,789,045 94,119,458 9,961,271 16,668,630 193,790,299 9. 투자부동산당분기와 전기 중 투자부동산의 변동내역은 다음과 같습니다. ① 취득원가 (단위: 천원) 구 분 토 지 건 물 합 계 전기초 3,200,872 11,047,431 14,248,303 대체 1,658,625 3,479,841 5,138,466 전기말 4,859,497 14,527,272 19,386,769 대체 231,500 1,182,597 1,414,097 당분기말 5,090,997 15,709,869 20,800,866 ② 감가상각누계액 (단위: 천원) 구 분 토 지 건 물 합 계 전기초 - 1,464,385 1,464,385 감가상각 - 365,245 365,245 대체 - 673,938 673,938 전기말 - 2,503,568 2,503,568 감가상각 - 98,187 98,187 대체 - 131,311 131,311 당분기말 - 2,733,066 2,733,066 ③ 장부금액 (단위: 천원) 구 분 토 지 건 물 합 계 전기초 3,200,872 9,583,046 12,783,918 전기말 4,859,497 12,023,704 16,883,201 당분기말 5,090,997 12,976,803 18,067,800 당사는 당사의 토지 및 건물 중 임대하고 있는 면적에 해당되는 장부금액을 투자부동산으로 분류하고 있으며, 임대면적의 변동에 따라 투자부동산에 해당되는 부동산을 대체하고 있습니다. 당분기와 전분기 중 투자부동산의 임대로 인한 수익은 각각 336,582천원 및 307,340천원입니다. 10. 무형자산당분기와 전기 중 무형자산의 변동내역은 다음과 같습니다.① 취득원가 (단위: 천원) 구 분 산업재산권 개발비 기 타 합 계 전기초 23,895,559 18,728,203 10,153,080 52,776,842 취득 및 자본적지출 - - 256,774 256,774 대체 1,276,279 - 956,331 2,232,610 처분 (27,106) - - (27,106) 전기말 25,144,732 18,728,203 11,366,185 55,239,120 대체 389,267 - 247,593 636,860 당분기말 25,533,999 18,728,203 11,613,778 55,875,980 ② 상각누계액 (단위: 천원) 구 분 산업재산권 개발비 기 타 합 계 전기초 16,099,526 12,832,101 7,200,973 36,132,600 상각 1,162,317 2,432,536 1,207,155 4,802,008 처분 (14,342) - - (14,342) 전기말 17,247,501 15,264,637 8,408,128 40,920,266 상각 306,601 608,134 322,398 1,237,133 당분기말 17,554,102 15,872,771 8,730,526 42,157,399 ③ 장부금액 (단위: 천원) 구 분 산업재산권 개발비 기 타 합 계 전기초 7,796,033 5,896,102 2,952,107 16,644,242 전기말 7,897,231 3,463,566 2,958,057 14,318,854 당분기말 7,979,897 2,855,432 2,883,252 13,718,581 11. 종속기업, 관계기업 및 공동기업투자(1) 당분기말과 전기말 현재 종속기업, 관계기업 및 공동기업투자의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 종속기업, 공동기업 및 관계기업명 소재지 주요 영업활동 당분기말 전기말 소유지분율(%) 장부금액 소유지분율(%) 장부금액 (종속기업) 서울바이오시스 주식회사(*1) 한국 LED CHIP 제조 42.01 88,736,512 42.01 88,736,512 광명반도체유한공사 중국 LED PKG 제조 100.00 86,822,637 100.00 86,822,637 Seoul Semiconductor (Shenzen) Co., Ltd. 중국 LED 판매 100.00 1,692,040 - - Seoul Semiconductor Gmbh 독일 LED 판매 100.00 3,287,786 100.00 3,287,786 Seoul Semiconductor Inc. 미국 LED 판매 100.00 5,856,146 100.00 5,856,146 Seoul Semiconductor Japan Co., Ltd. 일본 LED 판매 100.00 816,852 100.00 816,852 NITEK, Inc. 미국 LED 연구개발 79.09 3,605,309 79.09 3,605,309 소 계 190,817,282 189,125,242 (관계기업 및 공동기업) (주)포스코엘이디(*2) 한국 LED PKG 제조 - - 20.00 - SH Optotech Co., Ltd.(*3) 대만 LED CHIP 제조 9.00 216,258 9.00 216,258 ST Co., Ltd.(*3) 대만 LED CHIP 제조 9.00 199,768 9.00 199,768 Anhui SS Opto Co., Ltd.(*3) 대만 LED CHIP 제조 25.00 581,770 25.00 275,345 기타 3개사 미국 LED 연구개발 - 1,321,953 - 1,321,953 소 계 2,319,749 2,013,324 합 계 193,137,031 191,138,566 (*1) 당사의 서울바이오시스(주)의 지분은 42.01%이나 나머지 주주의 지분율이 매우 낮고 넓게 분산되어 있으며, 과거 주주총회에서의 의결 양상을 고려할 때 당사에게 사실상의 지배력이 있다고 판단되어 종속기업으로 분류하고 있습니다.(*2) (주)포스코엘이디는 당분기 중 완전자본잠식에 따른 결손금 보전을 목적으로 자본금 전액의 무상감자를 실시하였으며, 이에 따라 당분기말 현재 (주)포스코엘이디에대한 당사의 보유지분은 없습니다.(*3) SH Optotech Co., Ltd.와 ST Co., Ltd. 및 Anhui SS Opto Co., Ltd.에 대한 당사와 종속기업인 서울바이오시스(주)가 보유한 지분을 합산한 지분율이 51%이며, 공동지배력을 보유하고 있어 이를 공동기업으로 분류하고 있습니다. (2) 당분기와 전기 중 종속기업, 관계기업 및 공동기업투자의 변동내역은 다음과 같습니다. ① 당분기 (단위: 천원) 구 분 기 초 취 득 처 분 기타증감 분기말 (종속기업) 서울바이오시스 주식회사 88,736,512 - - - 88,736,512 광명반도체유한공사 86,822,637 - - - 86,822,637 Seoul Semiconductor (Shenzen) Co., Ltd. - 1,692,040 - - 1,692,040 Seoul Semiconductor Gmbh 3,287,786 - - - 3,287,786 Seoul Semiconductor Inc. 5,856,146 - - - 5,856,146 Seoul Semiconductor Japan Co., Ltd. 816,852 - - - 816,852 NITEK, Inc. 3,605,309 - - - 3,605,309 소 계 189,125,242 1,692,040 - - 190,817,282 (관계기업 및 공동기업) (주)포스코엘이디 - - - - - SH Optotech Co., Ltd. 216,258 - - - 216,258 ST Co., Ltd. 199,768 - - - 199,768 Anhui SS Opto Co., Ltd. 275,345 306,425 - - 581,770 기타 3개사 1,321,953 - - - 1,321,953 소 계 2,013,324 306,425 - - 2,319,749 합 계 191,138,566 1,998,465 - - 193,137,031 ② 전기 (단위: 천원) 구 분 기 초 취 득 처 분 기타증감 기 말 (종속기업) 서울바이오시스 주식회사(*1,2) 38,853,487 50,626,480 (1,879,494) 1,136,039 88,736,512 광명반도체유한공사 75,084,501 11,738,136 - - 86,822,637 Seoul Semiconductor Gmbh 3,287,786 - - - 3,287,786 Seoul Semiconductor Inc. 5,856,146 - - - 5,856,146 Seoul Semiconductor Japan Co., Ltd. 816,852 - - - 816,852 NITEK, Inc. 3,605,309 - - - 3,605,309 소 계 127,504,081 62,364,616 (1,879,494) 1,136,039 189,125,242 (관계기업 및 공동기업) (주)포스코엘이디(*3) 3,600,000 - - (3,600,000) - SH Optotech Co., Ltd. 216,258 - - - 216,258 ST Co., Ltd. 199,768 - - - 199,768 Anhui SS Opto Co., Ltd. - 275,345 - - 275,345 기타 3개사 1,321,953 - - - 1,321,953 소 계 5,337,979 275,345 - (3,600,000) 2,013,324 합 계 132,842,060 62,639,961 (1,879,494) (2,463,961) 191,138,566 (*1) 당사는 종속기업인 서울바이오시스(주)에 대하여 제공하는 금융보증부채의 공정가치의 변동금액 1,136,039천원을 종속기업투자주식의 증가로 회계처리했습니다.(*2) 당사는 전기 중 당사가 보유한 서울바이오시스(주) 주식 중 300,000주를 처분하였으며 122,631천원의 종속기업투자주식처분이익을 인식하였습니다. 또한, Asia Investment I 가 풋옵션을 행사함에 따라 2,941,177주를 추가 취득하였습니다.(*3) 당사는 전기 중 관계기업인 (주)포스코엘이디의 투자주식의 회수가능성이 높지 않은 것으로 판단하여 3,600,000천원의 손상차손을 인식하였습니다. 12. 당기손익인식금융자산당분기말과 전기말 현재 당기손익인식금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 유동성 - MMT, MMF 등 39,909,634 35,697,270 당사는 기업어음, 사채, 및 파생결합증권등을 주요 운용자산으로 하고 있는 확정금리신탁에 투자하고 있으며, 자산집합의 효율적인 평가를 위해 당기손익인식금융자산으로 지정하였습니다. 13. 기타금융자산 당분기말 및 전기말 현재 기타금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 유 동 비유동 합 계 유 동 비유동 합 계 대여금 81,354,921 3,613,860 84,968,781 81,400,708 1,384,885 82,785,593 보증금 - 253,778 253,778 - 254,906 254,906 합 계 81,354,921 3,867,638 85,222,559 81,400,708 1,639,791 83,040,499 14. 매입채무및기타채무당분기말 및 전기말 현재 매입채무및기타채무의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 매입채무 100,180,250 115,108,933 미지급금 27,498,338 33,289,374 미지급비용 6,572,674 8,969,557 합 계 134,251,262 157,367,864 15. 기타금융부채당분기말 및 전기말 현재 기타금융부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 유 동 비유동 합 계 유 동 비유동 합 계 임대보증금 - 901,909 901,909 - 901,909 901,909 금융보증부채 978,998 1,069,073 2,048,071 280,429 2,385,914 2,666,343 합 계 978,998 1,970,982 2,949,980 280,429 3,287,823 3,568,252 16. 차입금당분기말 및 전기말 현재 차입금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 차 입 처 내 역 당기말 이자율(%) 최종만기 당기말 전기말 단기차입금 기업은행 수입자금 1M LIBOR + 1.70 2016-05-31 34,605,000 35,160,000 산업은행 운영자금 2.69 2016-11-04 10,000,000 10,000,000 농협은행 운영자금 2.98 2016-11-04 20,000,000 20,000,000 소 계 64,605,000 65,160,000 장기차입금 기업은행 시설외화대출 3M LIBOR + 0.98 2017-08-29 45,171,060 45,895,520 산업은행 시설대출 설비투자기준금리+1.28 2021-11-04 14,000,000 14,000,000 소 계 59,171,060 59,895,520 합 계 123,776,060 125,055,520 17. 자본(1) 당분기말과 전기말 현재 당사의 발행주식수는 총 58,305,400주이며, 유통보통주식수는 총 57,784,400주입니다. 또한 당사는 주식기준보상 목적 등으로 521,000주의 자기주식을 보유하고 있습니다. (2) 당분기와 전분기말 현재 이사회결의에 의하여 당사가 지급 예정인 배당금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 보통주 1주당 75원(전분기 0원) 4,333,830 - 18. 주당이익 (1) 기본주당순이익 (단위: 원, 주) 구 분 당분기 전분기 분기순이익 1,490,362,372 4,543,703,469 가중평균유통주식수 57,784,400 58,305,400 기본주당순이익 26 78 (2) 당분기말과 전분기말 현재 미행사 주식선택권 483,670주 및 238,000주는 희석효과가 발생하지 않아 희석주당이익을 산정하지 않았습니다. 19. 주식기준보상 (1) 당사는 주요 임직원에게 당사의 주식을 매입할 수 있는 주식선택권을 부여하였습니다. 이 주식선택권의 보유자는 주식선택권이 가득되면 부여일의 주식 공정가치로 매수할 수 있습니다.주요 임직원에게 부여된 주식기준보상의 구체적인 조건은 다음과 같습니다. 옵션행사시에는 주식 실물을 인도받게 됩니다. 구 분 부여일 부여수량(주) 부여방법 가득조건 약정기간 1차 2014년 3월 21일 307,000 신주발행, 자기주식 교부 부여일로부터 3~4년간 근무 4~5년 2차 2015년 3월 20일 50,000 신주발행, 자기주식 교부 부여일로부터 3~4년간 근무 4~5년 3차 2016년 3월 25일 300,000 신주발행, 자기주식 교부 부여일로부터 3~4년간 근무 4~5년 (2) 당사는 주식선택권을 블랙-숄즈모형으로 측정하였으며, 용역제공 및 비시장 성과조건은 공정가치 측정시 고려하지 않았습니다. 주식결제형 주식기준보상제도의 부여일 현재 공정가치 측정을 위해 사용된 투입변수는 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 1차 2차 3차 부여일 공정가치 22,012 9,342 6,240 부여일 주식가격 48,045 19,250 14,300 행사가격 48,100 19,800 14,800 기대 변동성(가중평균) 44.77% 48.99% 43.85% 기대 만기 6년 6년 6년 기대 배당수익율 0.30% 0.20% 0.27% 무위험 이자율(국공채 수익율) 3.16% 1.97% 1.61% 주가의 기대변동성은 당사 주식 가격의 과거 변동성에 기초하여 평가하였으며, 기대만기까지의 기간과 동일한 기간 동안의 변동성을 이용하였습니다. 상품의 기대만기는 과거 경험 및 일반적인 옵션 보유자의 행동에 기초하여 결정하였습니다. (3) 미행사 주식선택권의 변동당분기와 전기 중 행사되지 않은 주식선택권의 수량과 가중평균 행사가격의 변동은 다음과 같습니다. (단위: 주, 원) 구 분 당분기 전 기 수 량 행사가격 수 량 행사가격 기 초 183,670 41,834 229,000 48,100 부 여 300,000 14,800 50,000 19,800 상 실 - - (95,330) 45,330 기 말 483,670 25,066 183,670 41,834 (4) 당사는 당분기와 전분기 중 주식보상기준과 관련하여 228,693천원과 87,680천원의 비용을 인식하였습니다. 20. 매출액당분기 및 전분기 중 발생한 매출액의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 제품매출 206,943,080 215,170,983 상품매출 13,923,997 9,696,506 임대수익 2,514,957 1,975,339 합 계 223,382,034 226,842,828 21. 매출원가 및 판매비와관리비(1) 당분기 및 전분기 중 매출원가의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 제품매출원가 177,236,119 179,425,948 상품매출원가 12,741,244 8,571,733 합 계 189,977,363 187,997,681 (2) 당분기 및 전분기 중 판매비와관리비의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 급여 3,055,500 2,932,602 퇴직급여 246,700 349,792 복리후생비 500,336 560,387 여비교통비 223,036 401,846 지급임차료 126,346 138,750 대손상각비(환입) (78,461) 4,211,477 접대비 136,917 101,095 통신비 31,269 34,369 수도광열비 27,064 23,160 세금과공과 87,454 142,079 감가상각비 2,927,536 2,438,725 무형자산상각비 308,699 262,827 수선비 20,394 8,322 보험료 107,026 107,309 차량유지비 38,031 41,742 운반비 87,955 101,389 교육훈련비 12,591 10,360 도서인쇄비 1,032 2,014 소모품비 95,574 115,311 지급수수료 7,651,558 7,331,669 광고선전비 148,426 383,896 수출제비용 868,098 1,015,053 해외시장개척비 770,586 540,438 판매보증비 303,915 115,650 경상개발비 13,949,470 12,728,727 주식보상비용 228,693 87,680 합 계 31,875,745 34,186,669 (3) 당분기와 전분기 중 발생한 비용의 성격별 분류에 대한 정보는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 원재료, 제품 및 재공품의 변동 4,018,477 12,225,698 원재료 매입액 41,668,705 41,970,237 상품의 판매 12,741,245 8,571,733 종업원급여 12,007,104 10,294,543 감가상각비 9,336,194 9,423,460 무형자산상각비 1,237,133 1,796,495 외주가공비 115,110,805 120,088,654 지급수수료 16,845,598 14,597,996 기타 8,887,847 3,215,534 합 계 221,853,108 222,184,350 22. 금융수익 및 금융비용당분기와 전분기 중 발생한 금융수익 및 금융비용은 다음과 같습니다. (1) 금융수익 (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 이자수익 611,435 617,601 금융보증수익 618,273 1,398,271 외환차익 8,169,550 5,001,034 외화환산이익 4,327,505 1,886,716 당기손익인식금융자산평가이익 90,589 203,182 당기손익인식금융자산처분이익 30,312 - 합 계 13,847,664 9,106,804 (2) 금융비용 (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 이자비용 643,967 608,332 외환차손 5,875,619 2,650,432 외화환산손실 7,179,460 5,160,276 당기손익인식금융자산평가손실 2,475 - 당기손익인식금융자산처분손실 - 196,572 합 계 13,701,521 8,615,612 23. 기타수익 및 기타비용당분기와 전분기 중 발생한 기타수익 및 기타비용은 다음과 같습니다.(1) 기타수익 (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 유형자산처분이익 - 75,538 잡이익 35,467 672,758 대손충당금환입 - 3,000 합 계 35,467 751,296 (2) 기타비용 (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 유형자산처분손실 - 4 기부금 1,810 - 잡손실 2,471 2,097 합 계 4,281 2,101 24. 법인세비용당분기와 전분기 중 법인세비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 당기법인세: 법인세부담액 289,036 - 과거기간 당기법인세에 대한 당기 조정사항 29,661 - 소 계 318,697 - 이연법인세: 일시적차이로 인한 이연법인세변동액 (102,805) 1,503,007 이월세액공제로 인한 이연법인세변동액 - (147,844) 소 계 (102,805) 1,355,163 합 계 215,892 1,355,163 25. 위험관리(1) 자본위험관리당사의 자본관리 목적은 계속기업으로서 주주 및 이해당사자들이 이익을 지속적으로제공할 수 있는 능력을 보호하고 자본비용을 절감하기 위해 최적 자본구조를 유지하는 것입니다. 자본구조를 유지 또는 조정하기 위하여 당사는 주주에게 지급되는 배당을 조정하고, 주주에게 자본금을 반환하며, 부채감소를 위한 신주 발행 및 자산 매각 등을 실시하고 있습니다.당사는 부채비율에 기초하여 자본을 관리하고 있습니다. 부채비율은 부채총계를 자본총계로 나누어 산출하고 있습니다. 순차입금은 차입금에서 현금및현금성자산을 차감한 금액이며, 순차입금비율은 순차입금을 자본총계로 나누어 산출하고 있습니다.한편, 당분기말 및 전기말 현재 당사가 자본으로 관리하고 있는 항목의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 차입금 총계 123,776,060 125,055,520 차감 : 현금및현금성자산 (8,058,866) (7,229,179) 순차입금(A) 115,717,194 117,826,341 부채총계(B) 275,978,888 303,134,677 자본총계(C) 653,838,839 656,453,614 순차입금비율(=(A)/(C)) 17.70% 17.95% 부채비율(=(B)/(C)) 42.21% 46.18% (2) 금융위험관리당사는 여러 활동으로 인하여 시장위험(외환위험, 이자율위험 및 가격위험), 신용위험 및 유동성 위험과 같은 다양한 금융 위험에 노출되어 있습니다. 당사의 전반적인 위험관리는 당사의 재무성과에 잠재적으로 불리할 수 있는 효과를 최소화하는데 중점을 두고 있습니다. 가. 외환위험 ① 당사는 외화로 표시된 거래를 하고 있기 때문에 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 당분기말 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성자산 및 부채의 장부금액은다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 자 산 부 채 순자산 자 산 부 채 순자산 USD 193,601,613 170,236,674 23,364,939 216,617,630 179,648,148 36,969,482 EUR 14,450,839 787,585 13,663,254 9,201,720 819,666 8,382,054 JPY 4,926,575 4,905,555 21,020 5,107,880 7,302,588 (2,194,708) CNY 4,770,134 - 4,770,134 4,212,163 - 4,212,163 기 타 227,887 8,118 219,769 215,865 24,495 191,370 합 계 217,977,048 175,937,932 42,039,116 235,355,258 187,794,897 47,560,361 ② 당분기와 전기에 주요 거래통화에 대해 적용된 환율은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당분기 전 기 분기말환율 평균환율 기말환율 평균환율 USD 1,153.50 1,201.44 1,172.00 1,131.49 EUR 1,307.43 1,324.87 1,280.53 1,255.16 JPY 10.26 10.43 9.72 9.34 CNY 177.69 183.17 178.48 179.48 ③ 당사는 내부적으로 외화 환율 변동에 대한 환위험을 정기적으로 측정하고 있습니다. 당분기말 현재 다른 모든 변수가 일정하고 각 외화에 대한 기능통화의 환율이 10% 변동시 세전손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전 기 10% 상승시 10% 하락시 10% 상승시 10% 하락시 USD 2,336,494 (2,336,494) 3,696,949 (3,696,949) EUR 1,366,325 (1,366,325) 838,205 (838,205) JPY 2,102 (2,102) (219,471) 219,471 CNY 477,013 (477,013) 421,216 (421,216) 기 타 21,977 (21,977) 19,137 (19,137) 합 계 4,203,911 (4,203,911) 4,756,036 (4,756,036) 상기 민감도 분석은 당분기말 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성자산 및 부채를 대상으로 하였습니다. 나. 이자율위험변동이자율로 발행된 차입금으로 인하여 당사는 현금흐름 이자율 위험에 노출되어 있습니다. 당분기말 및 전기말 현재 이자율위험에 노출된 차입금의 장부금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 변동금리부차입금 93,776,060 95,055,520 당사는 공정가치 이자율 위험을 관리하기 위하여 내부적으로 이자율 변동으로 인한 이자율위험을 정기적으로 측정하고 있습니다. 당분기말 및 전기말 현재 다른 모든 변수가 일정하고 이자율이 1% 변동시 세전손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 1% 상승시 1% 하락시 당분기 전 기 당분기 전 기 차입금 (937,761) (950,555) 937,761 950,555 다. 신용위험관리신용위험은 계약상대방이 계약상의 의무를 불이행하여 당사에 재무적 손실을 미칠 위험을 의미합니다. 신용위험은 보유하고 있는 수취채권 및 확정계약을 포함한 거래처에 대한 신용위험 뿐 아니라 파생금융상품 및 금융기관 예치금으로부터 발생하고 있습니다. 금융기관의 경우, 신용등급이 우수한 금융기관과 거래하고 있으므로 금융기관으로부터의 신용위험은 제한적입니다. 일반거래처의 경우 고객의 재무상태, 과거 경험 등 기타 요소들을 고려하여 신용을 평가하게 됩니다. ① 신용위험에 대한 노출당분기말과 전기말 현재 당사의 신용위험에 대한 최대 노출정도는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 현금및현금성자산 8,058,866 7,229,179 장단기금융상품 25,630,000 29,780,000 매출채권및기타채권 250,466,476 277,034,456 당기손익인식금융자산 39,909,634 35,697,270 장단기대여금 84,968,781 82,785,593 보증금 253,778 254,906 금융보증부채 2,048,071 2,666,343 합 계 411,335,606 435,447,747 ② 당분기말과 전기말 현재 손상되지 않은 매출채권및기타채권의 연령분석내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 미경과 90일 이내 365일 이내 365일 초과 합 계 매출채권 155,483,301 14,918,185 33,279,901 8,639,963 212,321,350 미수금 6,217,995 9,185,501 18,062,262 4,344,229 37,809,987 미수수익 335,139 - - - 335,139 합 계 162,036,435 24,103,686 51,342,163 12,984,192 250,466,476 (단위: 천원) 구 분 미경과 90일 이내 365일 이내 365일 초과 합 계 매출채권 164,833,627 15,095,945 28,613,772 19,999,552 228,542,896 미수금 404,533 25,456,944 13,664,149 8,687,911 48,213,537 미수수익 278,023 - - - 278,023 합 계 165,516,183 40,552,889 42,277,921 28,687,463 277,034,456 ③ 당분기말 및 전기말 현재 손상된 매출채권및기타채권의 연령분석내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 1년 이하 1년 초과 합 계 매출채권 1,853,298 3,942,438 5,795,736 미수금 - 1,018,135 1,018,135 합 계 1,853,298 4,960,573 6,813,871 (단위: 천원) 구 분 1년 이하 1년 초과 합 계 매출채권 2,240,207 3,590,176 5,830,383 미수금 - 1,018,135 1,018,135 합 계 2,240,207 4,608,311 6,848,518 ④ 당분기와 전기 중 대손충당금의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전 기 매출채권 미수금 합 계 매출채권 미수금 합 계 기초금액 5,830,383 1,018,135 6,848,518 5,962,334 1,021,135 6,983,469 대손상각비(환입) (78,461) - (78,461) 3,067,189 (3,000) 3,064,189 대금회수(제각) 43,814 - 43,814 (3,199,140) - (3,199,140) 기말금액 5,795,736 1,018,135 6,813,871 5,830,383 1,018,135 6,848,518 라. 유동성위험관리① 당사는 유동성위험을 관리하기 위하여 단기 및 중장기 자금관리계획을 수립하고 현금유출예산과 실제 현금유출액을 지속적으로 분석ㆍ검토하여 금융부채와 금융자산의 만기구조를 대응시키고 있습니다. 당사의 경영진은 영업활동현금흐름과 금융자산의 현금유입으로 금융부채를 상환가능하다고 판단하고 있습니다. ② 당분기말 현재 금융부채의 계약상 잔존만기에 따른 만기분석은 다음과 같습니다. 금융부채의 할인되지 않은 현금흐름을 기초로 당사가 지급하여야 하는 가장 빠른 만기일에 근거하여 작성되었으며, 원금 및 이자의 현금흐름을 모두 포함하고 있습니다. (단위: 천원) 구 분 장부금액 계약상 현금흐름 1년 이내 1년 초과 2년 이내 2년 초과 매입채무및기타채무 134,251,262 134,251,262 134,251,262 - - 변동금리부차입금 93,776,060 96,168,624 35,811,632 46,644,682 13,712,310 고정금리부차입금 30,000,000 30,516,630 30,516,630 - - 임대보증금 901,909 901,909 - 871,909 30,000 합 계 258,929,231 261,838,425 200,579,524 47,516,591 13,742,310 26. 금융상품 (1) 금융상품의 범주별분류공정가치 서열체계를 포함한 금융자산과 금융부채의 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다. 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치에 해당하여 공정가치를 측정하지않은 금융자산과 금융부채에 대한 공정가치 정보는 포함하고 있지 않습니다.① 당분기말 (단위: 천원) 구 분 장 부 금 액 공 정 가 치 당기손익인식지정 대여금및수취채권 매도가능금융자산 상각후원가 합 계 수준1 수준2 수준3 합 계 공정가치로 측정되는 금융자산: 당기손익인식금융자산 39,909,634 - - - 39,909,634 - 39,909,634 - 39,909,634 매도가능금융자산 - - 822,036 - 822,036 - - 822,036 822,036 합 계 39,909,634 - 822,036 - 40,731,670 - 39,909,634 822,036 40,731,670 공정가치로 측정되지 않는 금융자산: 매도가능금융자산(*) - - 3,542,999 - 3,542,999 - - - - 현금및현금성자산 - 8,058,866 - - 8,058,866 - - - - 장단기금융상품 - 25,630,000 - - 25,630,000 - - - - 매출채권및기타채권 - 250,466,476 - - 250,466,476 - - - - 장단기대여금 - 84,968,781 - - 84,968,781 - - - - 보증금 - 253,778 - - 253,778 - - - - 합 계 - 369,377,901 3,542,999 - 372,920,900 - - - - 공정가치로 측정되는 금융부채: 당기손익인식금융부채 961,928 - - - 961,928 - - 961,928 961,928 공정가치로 측정되지 않는 금융부채: 매입채무및기타채무 - - - 134,251,262 134,251,262 - - - - 장단기차입금 - - - 123,776,060 123,776,060 - - - - 임대보증금 - - - 901,909 901,909 - - - - 금융보증부채 - - - 2,048,071 2,048,071 - - - - 합 계 - - - 260,977,302 260,977,302 - - - - (*) 당사는 활성시장에서 공시되는 시장가격이 없고, 공정가치 평가를 위한 기초자료의 신뢰성이 낮아 공정가치의 왜곡가능성이 높다고 판단되는 매도가능금융자산을 손상차손을 반영한 취득원가로 평가하고 있습니다. ② 전기말 (단위: 천원) 구 분 장 부 금 액 공 정 가 치 당기손익인식지정 대여금및수취채권 매도가능금융자산 상각후원가 합 계 수준1 수준2 수준3 합 계 공정가치로 측정되는 금융자산: 당기손익인식금융자산 35,697,271 - - - 35,697,271 - 35,697,271 - 35,697,271 매도가능금융자산 - - 822,036 - 822,036 - - 822,036 822,036 합 계 35,697,271 - 822,036 - 36,519,307 - 35,697,271 822,036 36,519,307 공정가치로 측정되지 않는 금융자산: 매도가능금융자산(*) - - 3,536,999 - 3,536,999 - - - - 현금및현금성자산 - 7,229,179 - - 7,229,179 - - - - 장단기금융상품 - 29,780,000 - - 29,780,000 - - - - 매출채권및기타채권 - 277,034,456 - - 277,034,456 - - - - 장단기대여금 - 82,785,593 - - 82,785,593 - - - - 보증금 - 254,906 - - 254,906 - - - - 합 계 - 397,084,134 3,536,999 - 400,621,133 - - - - 공정가치로 측정되는 금융부채: 당기손익인식금융부채 961,928 - - - 961,928 - - 961,928 961,928 공정가치로 측정되지 않는 금융부채: 매입채무및기타채무 - - - 157,367,864 157,367,864 - - - - 장단기차입금 - - - 125,055,520 125,055,520 - - - - 임대보증금 - - - 901,909 901,909 - - - - 금융보증부채 - - - 2,666,343 2,666,343 - - - - 합 계 - - - 285,991,636 285,991,636 - - - - (*) 당사는 활성시장에서 공시되는 시장가격이 없고, 공정가치 평가를 위한 기초자료의 신뢰성이 낮아 공정가치의 왜곡가능성이 높다고 판단되는 매도가능금융자산을 손상차손을 반영한 취득원가로 평가하고 있습니다. (2) 공정가치의 추정활성시장에서 거래되는 금융상품(당기손익인식금융자산과 매도가능금융자산 등)의 공정가치는 보고기간 종료일 현재 고시되는 시장가격에 기초하여 산정됩니다. 당사가 보유하고 있는 금융자산의 공시되는 시장가격은 보고기간말 현재 종가입니다.활성시장에서 거래되지 아니하는 금융상품(장외파생상품 등)의 공정가치는 평가기법을 사용하여 결정하고 있습니다. 당사는 다양한 평가기법을 활용하고 있으며 보고기간말에 현재 시장 상황에 근거하여 가정을 수립하고 있습니다. 장기부채 등 이용가능한 금융부채에는 고시시장가격 또는 유사 상품에 대한 딜러호가를 사용하고 있으며, 그 밖의 금융상품에는 추정현금흐름할인법과 같은 다양한 기법들을 사용하여 공정가치를 산정하고 있습니다. 매출채권 및 매입채무의 경우, 손상차손을 차감한 장부금액을 공정가치 근사치로 보며, 공시목적으로 금융부채 공정가치는 계약상의 미래현금흐름을 유사한 금융상품에대해 당사가 적용하는 현행시장이자율로 할인한 금액으로 추정하고 있습니다.(3) 당분기 및 전기 중 재무상태표에 인식된 금융상품 중 수준 3에 포함되는 금융상품의 장부금액 변동내역은 다음과 같습니다.① 당분기 (단위: 천원) 구 분 기 초 총포괄손익 취득(처분) 기 말 매도가능금융자산 822,036 - - 822,036 당기손익인식금융부채 961,928 - - 961,928 ② 전기 (단위: 천원) 구 분 기 초 총포괄손익 취득(처분) 기 말 당기손익인식금융자산 13,174,572 (196,572) (12,978,000) - 매도가능금융자산 822,036 - - 822,036 합 계 13,996,608 (196,572) (12,978,000) 822,036 당기손익인식금융부채 5,984,660 816,848 (5,839,580) 961,928 (4) 당분기말과 전기말 현재 사용이 제한된 금융상품의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 사용제한의 내용 단기금융상품 정기예금 765,000 780,000 임직원 대출담보 장기금융상품 별단예금 1,500,000 1,500,000 상생협력예치금 합 계 2,265,000 2,280,000 27. 우발부채 및 약정사항 (1) 당분기말 현재 임직원 대출과 관련하여 주석 26에서 설명하는 바와 같이 KEB하나은행에 정기예금 765,000천원을담보로 제공하고 있습니다. 당사는 기업은행과 산업은행 시설차입금과 관련하여 기계장치 45,011백만원 및 24,470백만원을 각각 양도담보목록으로 제공하고 있습니다. 당기말 현재 당사의 기계장치에 대한 기업은행과 산업은행의 채권최고액은 각각 48,000백만원과 34,775백만원입니다.(2) 당분기말 현재 당사가 제공한 지급보증의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원, USD) 회사명 차입처 통화 지급보증금액 서울바이오시스(주) KEB하나은행 KRW 37,500,000 기업은행 USD 22,800,000 우리은행 KRW 51,000,000 농협은행 KRW 12,000,000 한국씨티은행 KRW 6,500,000 합 계 KRW 107,000,000 USD 22,800,000 당사는 종속기업인 서울바이오시스 주식회사의 차입금을 제공한 금융기관과 상기의 주석에서 설명하는 바와 같이 금융보증계약을 체결하고 있으며, 동 금융보증계약의 공정가치인 2,048,071천원을 금융보증부채로 인식하고 있습니다. (3) 당분기말 현재 당사가 제공받은 지급보증의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원, USD) 제공인 보증내용 통 화 지급보증금액 서울보증보험 공탁보증 KRW 3,328,000 인허가보증 KRW 21,559 상업신용보증 KRW 7,278,000 대표이사 차입금보증(기업은행) USD 96,000,000 합 계 KRW 10,627,559 USD 96,000,000 (4) 당분기말과 전기말 현재 주요 금융기관 약정사항은 다음과 같습니다. (단위: 천원, USD) 금융기관명 약정내용 통화 당기말 전기말 기업은행 외상매출채권한도 KRW 200,000,000 200,000,000 외화운전자금 USD 30,000,000 30,000,000 수입신용장개설 USD 10,000,000 10,000,000 외국환평형기금시설자금 USD 40,000,000 40,000,000 농협은행 일반자금대출 KRW 20,000,000 20,000,000 산업은행 산업운영자금대출 KRW 10,000,000 10,000,000 산업시설자금대출 KRW 20,000,000 20,000,000 합 계 KRW 250,000,000 250,000,000 USD 80,000,000 80,000,000 (5) 당사는 신규사업 및 신제품 개발을 위하여 친환경적이고 LED 발광효율 및 전력효율을 높이는데 필요한 기술사용계약을 체결하고 있으며, 기술사용의 대가는 계약기간에 걸쳐 매월마다 일정금액을 기간비용으로 인식하고 있습니다. (6) 당분기말 현재 당사가 피고로 계류중인 소송사건은 4건이 있습니다. 당분기말 현재 동 소송으로 인한 자원의 유출금액 및 시기는 불확실하므로 재무제표에 미칠 영향은 합리적으로 예측할 수 없습니다. 28. 특수관계자(1) 주요 특수관계자 현황은 다음과 같습니다. 구 분 회사명 종속회사 서울바이오시스 주식회사, 광명반도체유한공사, 수울반도체유한공사, Seoul Semiconductor Inc., Seoul Semiconductor GmbH, Seoul Semiconductor Japan Co., Ltd., NITEK, Inc. 관계기업 및 공동기업 (주)포스코엘이디, SH Optotech Co., Ltd., ST Co., Ltd.,Anhui SS Opto Co., Ltd. 외 3사 손자회사 Sensor Electronic Technology, Inc.("SETi") (2) 당분기와 전분기 중 발생한 특수관계자와의 주요 거래내용은 다음과 같습니다.① 당분기 (단위: 천원) 특수관계자의 명칭 매 출 원재료매입 지급수수료 기 타 광명반도체유한공사 9,401,638 72,681,288 1,448,132 2,056 서울바이오시스 주식회사 2,448,954 25,019,782 - 391,004 Seoul Semiconductor Inc. - - 2,218,784 4,974 Seoul Semiconductor Gmbh - - 1,861,442 14,116 Seoul Semiconductor Japan - - 1,130,101 - NITEK, Inc. - - - 11,973 (주)포스코엘이디 147,199 - - - SETi - - - 17,774 기타 - - 174,020 - 합 계 11,997,791 97,701,070 6,832,479 441,897 ② 전분기 (단위: 천원) 특수관계자의 명칭 매 출 원재료매입 지급수수료 유형자산취득(처분) 기 타 광명반도체유한공사 5,376,388 60,145,763 1,382,872 (1,287,199) 3,681 서울바이오시스 주식회사 1,979,528 21,247,795 - - 236,458 Seoul Semiconductor Inc. - - 2,127,651 - - Seoul Semiconductor Gmbh - - 1,725,377 - - Seoul Semiconductor Japan - - 800,192 - - NITEK, Inc. - - 241,226 - 13,169 (주)포스코엘이디 197,623 - - - - 기타 - - 102,077 - - 합 계 7,553,539 81,393,558 6,379,395 (1,287,199) 253,308 (3) 당분기말 및 전기말 현재 특수관계자와의 거래에서 발생한 채권과 채무의 내용은다음과 같습니다.① 당분기말 (단위: 천원) 특수관계자의 명칭 채 권 채 무 매출채권및기타채권 대여금 기 타 매입채무및기타채무 기 타 광명반도체유한공사 54,293,480 - - 1,515,098 - 서울바이오시스 주식회사 1,966,096 78,500,000 21,682,347 18,070 831,909 Seoul Semiconductor Inc. 182,058 - - 618,529 - Seoul Semiconductor Gmbh 40,491 - - 661,534 - Seoul Semiconductor Japan 29,023 - - 1,111,906 - 수울반도체유한공사 66,830 - - 323,842 - NITEK, Inc. 580,527 2,941,425 13,037 - - (주)포스코엘이디 161,919 - - - - SETi 1,293,087 3,547,021 36,486 - - 합 계 58,613,511 84,988,446 21,731,870 4,248,979 831,909 ② 전기말 (단위: 천원) 특수관계자의 명칭 채 권 채 무 매출채권 대여금 기타 매입채무및기타채무 기타 광명반도체유한공사 63,817,835 - - 49,925,401 - 서울바이오시스 주식회사 8,718,883 78,500,000 19,972,064 818 831,909 Seoul Semiconductor Inc. 46,623 - - 1,554,083 - Seoul Semiconductor Gmbh 23,827 - - 562,112 - Seoul Semiconductor Japan 19,799 - - 1,248,135 - NITEK, Inc. 589,837 703,200 1,927 - - (주)포스코엘이디 142,588 - - - - SETi 1,333,559 3,486,708 - - - 합 계 74,692,951 82,689,908 19,973,991 53,290,549 831,909 (4) 당분기와 전기 중 특수관계자와의 자금거래 내역은 다음과 같습니다.① 당분기 (단위: 천원) 회사명 자금거래 지분취득(처분) 대 여 회 수 현금출자 현물출자 수울반도체유한공사 - - 1,692,040 - NITEK, Inc. 2,249,325 - - - ANHUI SS Opto Co., Ltd - - 306,425 - 합 계 2,249,325 - 1,998,465 - ② 전분기 (단위: 천원) 회사명 자금거래 지분취득(처분) 대 여 회 수 현금출자 현물출자 서울바이오시스 주식회사 18,000,000 - - - ANHUI SS Opto Co., Ltd - - 275,345 - 합 계 18,000,000 - 275,345 - (5) 당기말 현재 당사는 특수관계자에게 107,000,000천원 및 USD 22,800,000의 지급보증을 제공하고 있으며, 특수관계자로부터 USD 96,000,000의 지급보증을 제공받고 있습니다. (6) 주요경영진에 대한 보상은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 단기급여 750,822 947,242 퇴직급여 43,774 92,589 주식보상비용 228,693 87,680 합 계 1,023,289 1,127,511 29. 현금흐름표 (1) 당분기 및 전분기 중 영업활동으로 창출된 현금은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 과 목 당분기 전분기 분기순이익 1,490,362 4,543,703 손익항목의 조정: 법인세비용 215,892 1,355,163 퇴직급여 15,186 15,566 감가상각비 9,336,194 9,423,460 무형자산상각비 1,237,133 1,796,495 대손상각비 (78,461) 4,211,477 재고자산평가손실(환입) (1,155,946) (5,575,251) 유형자산처분손실 - 4 외화환산손실 7,179,460 5,160,276 이자비용 643,967 608,332 당기손익인식금융자산처분손실 - 196,572 당기손익인식금융자산처분이익 (30,312) - 판매보증비 303,915 115,650 기타의대손상각비(환입) - (3,000) 주식보상비용 228,693 87,680 유형자산처분이익 - (75,538) 외화환산이익 (4,327,505) (1,886,716) 이자수익 (611,435) (617,601) 금융보증수익 (618,273) (1,398,271) 당기손익인식금융자산평가손실 2,475 - 당기손익인식금융자산평가이익 (90,589) (203,182) 소 계 12,250,394 13,211,116 자산부채의 변동: 매출채권의 감소(증가) 10,918,625 (20,910,910) 미수금의 감소(증가) 9,438,635 748,948 선급금의 감소(증가) (1,990,326) (2,654,675) 선급비용의 감소(증가) 1,022,493 163,324 재고자산의 감소(증가) 5,103,842 17,423,410 보증금의 감소(증가) 443 (108,635) 장기선급비용의 감소(증가) - 1,083,725 장기선급금의 감소(증가) (445,164) 13,009,559 매입채무의 증가(감소) (13,864,450) 19,521,862 미지급금의 증가(감소) (469,845) (12,533,797) 미지급비용의 증가(감소) (2,396,887) (459,410) 선수금의 증가(감소) (3,249,487) 1,871,445 예수금의 증가(감소) (953,032) (638,492) 선수수익의 증가(감소) 12,344 23,335 임대보증금의 증가(감소) - (33,250) 판매보증충당부채의 증가(감소) (30,228) (65,561) 소 계 3,096,963 16,440,878 영업활동에서 창출된 현금 16,837,719 34,195,697 (2) 당분기 및 전분기 중 현금의 유입과 유출이 없는 중요한 거래의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 거래내용 당분기 전분기 금융보증부채로인한 관계기업투자주식 증가 - 435,738 유무형자산 취득관련 미지급금의 변동 (4,703,010) (1,174,096) 유무형자산 처분관련 미수금의 변동 - 603,506 6. 기타 재무에 관한 사항 1. 대손충당금 설정현황 (1) 최근 3사업연도의 계정과목별 대손충당금 설정내역 (단위 : 백만원) 분 계정과목 채권 총액 대손충당금 대손충당금설정률(%) 제30기 1분기 매출채권 215,548 -5,813 3% 단기대여금 0% 장기대여금 1,829 0% 선급금 24,153 0% 합 계 241,530 0% 제29기 매출채권 240,866 -5,869 2% 단기대여금 0% 장기대여금 1,857 0% 선급금 2,482 0% 합 계 245,205 -5,869 2% 제30기 매출채권 218,494 7,997 4% 단기대여금 1,649 - 0% 장기대여금 99 0% 선급금 4,658 - 0% 합 계 224,900 7,997 3% (2) 최근 2사업연도의 대손충당금 변동현황 (단위 : 백만원) 구 분 제30기 1분기 제29기 제28기 1. 기초 대손충당금 잔액합계 5,869 8,755 22,020 2. 순대손처리액(①－②±③) -1,373 14,567 ① 대손처리액(상각채권액) -1,373 14,567 ② 상각채권회수액 0 ③ 기타증감액 0 3. 대손상각비 계상(환입)액 -56 -1,514 544 4. 기말 대손충당금 잔액합계 5,813 5,869 7,997 (3) 매출채권관련 대손충당금 설정방침 당사는 매출채권 잔액에 대하여 과거의 대손충당금 트렌트 및 개별적인 회수가능 을 기초로 한 대손 추정액을 대손충당금으로 설정하고 있습니다.-. 2015년 매출채권 관련 대손충당금 설정률: 2.44% (연결)-. 2014년 매출채권 관련 대손충당금 설정률: 3.66% (연결)-. 2013년 매출채권 관련 대손충당금 설정률: 9.06% (연결) 2. 재고자산의 보유 및 실사내역 등 (1) 최근 3사업연도의 재고자산의 사업부문별 보유현황 (단위 : 백만원) 사업부문 계정과목 제30기 1분기 제29기 제28기 LED 제품 53,940 53,940 63,436 재공품 13,017 13,017 21,372 원재료 24,096 24,096 26,952 미착원재료 99 99 1,652 상품 3,086 3,086 3,656 미착상품 37 37 89 저장품 599 599 759 소 계 94,872 94,872 117,915 Chip 제조 제품 3,385 3,385 2,370 재공품 5,843 5,843 5,109 원재료 1,165 1,165 1,281 미착원재료 3 3 2 상품 2 2 0 미착상품 0 0 0 저장품 1,726 1,726 1,086 소 계 12,123 12,123 9,847 총자산대비 재고자산 구성비율(%) 9.98% 9.42% 10.82% [재고자산합계÷기말자산총계×100] 재고자산회전율(회수) [연환산 매출원가÷{(기초재고＋기말재고)÷2}] 1)연결재무제표 기준 채무증권 발행실적 (기준일 : 2016년 03월 31일 ) (단위 : 원, %) 발행회사 증권종류 발행방법 발행일자 권면총액 이자율 평가등급(평가기관) 만기일 상환여부 주관회사 서울바이오시스 회사채 사모 2009년 12월 01일 4,100,000,000 4.35 - 2014년 12월 01일 상환 - 서울바이오시스 회사채 사모 2010년 01월 07일 20,000,000,000 4.35 - 2015년 01월 07일 상환 - 서울바이오시스 회사채 사모 2009년 09월 23일 10,000,000,000 4.35 - 2014년 09월 23일 상환 - 서울바이오시스 회사채 사모 2009년 10월 23일 10,000,000,000 4.35 - 2014년 10월 23일 상환 - 서울바이오시스 회사채 사모 2009년 11월 24일 10,000,000,000 4.35 - 2014년 11월 24일 상환 - 서울바이오시스 회사채 사모 2011년 02월 19일 10,000,000,000 4.35 - 2013년 02월 19일 상환 - 서울바이오시스 회사채 사모 2011년 03월 02일 20,000,000,000 4.35 - 2013년 03월 02일 상환 - 합 계 - - - 84,100,000,000 4.35 - - - - ◆click◆ 『사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등』 삽입 11013#*사채관리계약주요내용.dsl 기업어음증권 미상환 잔액 (기준일 : 2016년 03월 31일 ) (단위 : 원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년 초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - - 전자단기사채 미상환 잔액 (기준일 : 2016년 03월 31일 ) (단위 : 원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 합 계 발행 한도 잔여 한도 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - 회사채 미상환 잔액 (기준일 : 2016년 03월 31일 ) (단위 : 원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - 신종자본증권 미상환 잔액 (기준일 : 2016년 03월 31일 ) (단위 : 원) 잔여만기 1년 이하 1년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과15년이하 15년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - 조건부자본증권 미상환 잔액 (기준일 : 2016년 03월 31일 ) (단위 : 원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - - - IV. 감사인의 감사의견 등 ※ 회계감사인의 감사(검토)의견, 회계감사인과의 감사/비감사 용역 체결현황이 있을 경우 아래 『회계감사인의 감사의견』단위서식을 클릭하여 삽입하신 후 입력하세요. ◆click◆『회계감사인의 감사의견』 삽입 11013#*회계감사인의감사의견.dsl 25_회계감사인의감사의견 1. 회계감사인의 명칭 및 감사의견(검토의견 포함한다. 이하 이 조에서 같다)을 다음의 표에 따라 기재한다. 사업연도 감사인 감사의견 감사보고서 특기사항 제30기 1분기(당분기) 삼정회계법인 적정 - 제29기(전기) 삼정회계법인 적정 - 제28기(전전기) 삼정회계법인 적정 - 2. 감사용역 체결현황은 다음의 표에 따라 기재한다. 사업연도 감사인 내 용 보수 총소요시간 제30기 1분기(당분기) 삼정회계법인 외부감사용역 132 308 제29기(전기) 삼정회계법인 외부감사용역 142 1,879 제28기(전전기) 삼정회계법인 외부감사용역 135 3,570 3. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황은 다음의 표에 따라 기재한다. 사업연도 계약체결일 용역내용 용역수행기간 용역보수 비고 제30기(당분기) - - - - - 제29기(당기) 2014-11-18 법인세세무조정및 자문 97일 10 - 제28기(전기) 2014-03-17 내부회계관리up date 자문 11일 20 - V. 이사의 경영진단 및 분석의견 기업공시서식 작성기준에 따라 분,반기보고서의 본 항목을 기재하지 않습니다,(사업보고서 기재 예정) VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항 1. 이사회에 관한 사항 가. 이사에 관한 사항 당사는 금번 2016년 3월 25일 주주총회를 통해 이사를 신규 선임 한 바 있으며, 보고서 작성 기준일(3월 31일) 기준으로 당사의 이사회는 3명의 상근이사, 4명의 비상근 사외이사 등 총 7인으로 구성되어 있습니다. 각 이사의 주요 이력 및 업무분장은 임원의 현황을 참조하시기 바랍니다. 나. 이사위원회(감사)의 주요활동내역 회차 개최일자 의 안 내 용 가결여부 사외이사 등의 성명 (출석률) 장대련 한승수 67% 100% 찬반 여부 1 2016-01-22 승인 1. NITEK 채무정리를 위한 추가 대여금의 건 가결 불참 찬성 2. IBK기업은행 종합수출금융 한도 증액의 건 가결 2 2016-02-02 승인 1. 2015년 결산 확정의 건 (2015년 4분기 실적보고 포함) 가결 찬성 찬성 2. 서울바이오시스 대여한도의 건 가결 3. 서울반도체 현금 배당의 건 가결 3 2016-03-07 승인 1. 정기주주총회 소집의 건 가결 찬성 찬성 2. 외부감사선임의 건 가결 불참 3. 전자투표제도 도입의 건 가결 불참 회차 개최일자 의 안 내 용 가결여부 사외이사 등의 성명 (출석률) 한승수 전병일 남상규 박형건 80% 100% 100% 100% 찬반 여부 4 2016-03-25 승인 1. 내부거래위원회 위원 선임의 건 가결 불참 찬성 찬성 찬성 2. 주식매수선택권 취소의 건 5 2016-04-25 승인 1. 기업은행 예금담보대출의 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 보고 1. 2016년 1분기 실적보고의 건 - - - - - 다. 이사의 독립성 1) 이사의 선임 이사는 주주총회에서 선임하며, 주주총회에서 선임할 이사 후보자는 이사회가 선정하여 추천하여 주주총회에 제출할 의안으로 확정하고 있습니다. 각 이사회의 구성원은 최대주주 및 주요주주로부터 독립적입니다. 2) 이사 현황위 절차에 따라 선임 및 취임된 이사는 다음과 같습니다. (2016년 3월말 기준) 직 명 성 명 추천인 활동분야 (담당업무) 회사와의 거래 최대주주 또는 주요주주와의 관계 사내이사(대표이사) 이정훈 이사회 전사 경영전반 총괄 - 최대주주 본인 사내이사 이병학 이사회 IT사업본부 총괄 우리사주 636주 배정13.3.29 : 636주 - 사내이사 김병수 이사회 재무지원실 상무 - - 사외이사 한승수 이사회 전사 경영전반에 대한 업무 - - 사외이사 전병일 이사회 전사 경영전반에 대한 업무 - - 사외이사 남상규 이사회 전사 경영전반에 대한 업무 - - 사외이사 박형건 이사회 전사 경영전반에 대한 업무 - - 2. 감사제도에 관한 사항 가. 감사에 관한 사항 당사는 본 보고서 제출일 현재 감사위원회를 별도로 설치하지 않고 있으며, 주주총회 결의에 의하여 선임된 감사 1명이(김경식) 감사업무를 수행하고 있습니다.감사는 제반업무와 관련하여 해당부서에 장부 및 서류의 제출을 요구할 수 있습니다. 또한 필요시 회사로부터 영업에 관한 사항을 보고 받을 수있으며, 적절한 방법으로 경영정보에 접근할 수 있습니다.감사의 인적사항에 대해서는 임원의 현황을 참조하시기 바랍니다. 나. 감사위원회(감사)의 주요활동내역 회차 개최일자 의 안 내 용 가결여부 1 2016-01-22 승인 1. NITEK 채무정리를 위한 추가 대여금의 건 가결 2. IBK기업은행 종합수출금융 한도 증액의 건 가결 2 2016-02-02 승인 1. 2015년 결산 확정의 건 (2015년 4분기 실적보고 포함) 가결 2. 서울바이오시스 대여한도의 건 가결 3. 서울반도체 현금 배당의 건 가결 3 2016-03-07 승인 1. 정기주주총회 소집의 건 가결 2. 외부감사선임의 건 가결 3. 전자투표제도 도입의 건 가결 4 2016-03-25 승인 1. 내부거래위원회 위원 선임의 건 가결 2. 주식매수선택권 취소의 건 5 2016-04-25 승인 1. 기업은행 예금담보대출의 건 가결 보고 1. 2016년 1분기 실적보고의 건 - 3. 주주의 의결권 행사에 관한 사항 가. 투표제도 (1) 전자투표제 채택여부당사는 제29기 정기주주총회에서 전자투표제를 채택하였습니다.(2) 집중투표제 채택여부당사는 보고서 제출일 현재 상법 제382조의 2에서 규정하고 있는 집중투표제를 정관 29조에 의하여 적용배제하고 있습니다.(3) 서면투표제 채택여부당사는 서면투표제를 채택하고 있지 않습니다.나. 소수주주권 당사는 대상기간중 소수주주권이 행사된 경우가 없습니다.다. 경영권 경쟁 당사는 대상기간중 회사의 경영지배권에 관하여 경쟁이 있었던 경우가 없습니다. VII. 주주에 관한 사항 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황 (기준일 : 2016년 03월 31일 ) (단위 : 주, %) 성 명 관 계 주식의종류 소유주식수 및 지분율 비고 기 초 기 말 주식수 지분율 주식수 지분율 이정훈 본인 보통주 9,749,744 16.72 9,749,744 16.72 - 이민호 자 보통주 5,076,358 8.71 5,076,358 8.71 - 이민규 자 보통주 5,076,358 8.71 5,076,358 8.71 - 김경식 감사 보통주 33,360 0.06 33,360 0.06 - 이병학 임원 보통주 11,502 0.01 11,502 0.01 - 계 보통주 19,947,322 34.21 19,947,322 34.21 - 우선주 - - - - - 기타 - - - - - ◆click◆『최대주주 변동내역』 삽입 11013#*최대주주변동내역.dsl 주식 소유현황 (기준일 : 2016년 03월 31일 ) (단위 : 주) 구분 주주명 소유주식수 지분율 비고 5% 이상 주주 이정훈 9,749,744 16.72 - 이민호 5,076,358 8.71 - 이민규 5,076,358 8.71 - 우리사주조합 42,639 0.07% - ◆click◆『소액주주현황』 삽입 11013#*소액주주현황.dsl 10_소액주주현황 소액주주현황 (기준일 : 2016년 03월 31일 ) (단위 : 주) 구 분 주주 보유주식 비 고 주주수 비율 주식수 비율 소액주주 55,526 99.97% 35,027,839 60.07% - 2. 주식사무 정관상 신주인수권의 내용 제 9조 (신주인수권)① 이 회사의 주주는 신주발행에 있어서 그가 소유한 주식수에 비례하여 신주의 배정을 받을 권리를 가진다. ② 제1항의 규정에 불구하고 다음 각 호의 경우에는 주주 외의 자에게 신주를 배정할 수 있다. 1. 신주를 모집하거나 인수인에게 인수하게 하는 경우 2. 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제 165조의 6에 의하여 이사회의 결의로 일반공모증자 방식으로 신주를 발행하는 경우 3. 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제 165조의 7에 의하여 우리사주조합원에게 신주를 우선 배정하는 경우 4. 상법 제 542조의 3에 의하여 주식매수선택권의 행사로 인하여 신주를 발행하는 경우 5. 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제 165조의 16에 의하여 주식예탁증서(DR) 발행에 따라 신주를 발행하는 경우 6. 회사가 경영상 필요로 외국인투자촉진법에 의한 외국인투자를 위하여 신주를 발행하는 경우 7. 발행주식총수의 100분의 20 (또는 액면총액이 5,081,440,000원)을 초과하지 않는 범위 내에서 자금의 조달을 위하여 국내외 금융기관 또는 기관투자자에게 신주를 발행하는 경우 8. 발행주식총수의 100분의 20 (또는 액면총액이 5,081,440,000원)을 초과하지 않는 범위 내에서 사업상 중요한 기술도입, 연구개발, 생산.판매.자본제휴를 및 영업상의 필요로 인하여 그 상대방에게 신주를 발행하는 경우 ③ 주주가 신주인수권을 포기 또는 상실하거나 신주배정에서 단주가 발생하는 경우에 그 처리방법은 이사회의 결의로 정한다. 결 산 일 12월 31일 정기주주총회 매 사업연도 종료후 3월 내 주주명부폐쇄시기 1월 1일 ~ 1월 31일 주권의 종류 일주권, 오주권, 일십주권, 오십주권, 일백주권, 오백주권, 일천주권, 일만주권 명의개서대리인 한국예탁결제원(T:3774-3000): 서울시 영등포구 여의나루로 4길 23 주주의 특전 없음 공고게재신문 자사 홈페이지 또는 한국경제신문 3. 최근 6개월 간의 주가 및 주식 거래실적 가. 국내증권시장 (단위 : 원, 천주) 종 류 10월 11월 12월 1월 2월 3월 보통주 최 고 19,700 20,700 17,100 15,700 16,000 15,250 최 저 14,300 17,050 15,450 14,400 12,950 14,150 월간거래량 31,638 21,471 11,030 10,575 12,587 13,402 주) Data source: www.krx.co.kr 나. 해외증권시장 해당사항 없음. VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항 1. 임원 및 직원의 현황 임원 현황 (기준일 : 2016년 03월 31일 ) (단위 : 주) 성명 성별 출생년월 직위 등기임원여부 상근여부 담당업무 주요경력 소유주식수 재직기간 임기만료일 의결권있는 주식 의결권없는 주식 이정훈 남 1953년 01월 대표이사, 사장 등기임원 상근 경영총괄 - 고려대학교 물리학과 졸업- 미 오클라호마대(MBA)졸업- 제일정밀공업(주) 과장- 삼신전기(주) 부사장- 서울반도체(주) 대표이사(현) 9,525,968 - 1992년~ 현재 2017년 03월 28일 이병학 남 1959년 03월 사장 등기임원 상근 경영지원 - 공군기술 고등학교 졸업 - 한양대학교 최고경영자과정 수료 - 연세대 MBA과정 수료 - 공군측정시험소 - 삼성전자반도체 - 이낙반도체 - 서울반도체(주) CS센터 부사장(現) 11,502 - 2002년 ~현재 2017년 03월 19일 김병수 남 1968년 06월 상무 등기임원 상근 CFO - 서울대학교 지질학과 졸업 - 미 조지워싱턴대학 (MBA, 회계학 석사) - PricewaterhouseCoopers LLP, St. Louis 매니저 - 삼일회계법인 이사 - 매그나칩 반도체 finance controller - 서울반도체(주) 재무지원실장 - - 2014년~ 현재 2017년 03월 19일 한승수 남 1936년 12월 사외이사 등기임원 비상근 사외이사 -연세대학교 정법대학 정치외교학과 졸업 (정치학사) -서울대학교 행정대학원 행정학과 졸업(행정학석사) -영국 요오크(York)대학교 대학원 졸업(경제학박사)-서울대학교 경제학 교수 (전) -13, 15, 16대 국회의원 (강원 춘천) (전)-제56차 유엔총회 의장 (전) -유엔사무총장 기후변화특사 (전) -제39대 국무총리 (전)-김 법률사무소 고문(현) -글로벌녹색성장연구소(GGGI) 이사회 의장(현) - - 2011년~ 현재 2017년 03월 28일 전병일 남 1955년 03월 사외이사 등기임원 비상근 사외이사 - 서울대학교 공학 졸업 - (주)대우인터내셔널 대표이사/사장 - (주)포스코 사장 - - 2016년~ 현재 2018년 03월 24일 남상규 남 1956년 07월 사외이사 등기임원 비상근 사외이사 - 한국외국어대학교 법학 졸업 - 국가정보원 국장 - 국가정보원 부산지부장 - - 2016년~ 현재 2018년 03월 24일 박형건 남 1960년 04월 사외이사 등기임원 비상근 사외이사 - 서울대학교 경영학 석사 졸업 - 한국무역협회 상담역 - 국세청 법령해석심의위원 - 우리회계법인 대표 - - 2016년~ 현재 2018년 03월 24일 김경식 남 1960년 09월 상근감사 등기임원 상근 상근감사 - 한양대 최고경영자 과정 - 서울반도체 상근 감사 - - 1992년~현재 2018년 03월 24일 직원 현황 (기준일 : 2016년 03월 31일 ) (단위 : 천원) 사업부문 성별 직 원 수 평 균근속연수 연간급여총 액 1인평균급여액 비고 기간의정함이 없는근로자 기간제근로자 합 계 전체 (단시간근로자) 전체 (단시간근로자) 관리사무직 남 473 2 0 0 475 5.4 6,507,084 13,699 - 관리사무직 여 131 5 0 0 136 4.7 1,337,931 9,837 - 생산직 남 222 11 0 0 233 2.9 1,882,844 8,080 - 생산직 여 157 4 0 0 161 5.2 1,167,109 7,249 - 합 계 983 22 0 0 1005 4.6 10,894,970 10,840 - 2. 임원의 보수 등 보수현황> 1. 주주총회 승인금액 (단위 : 백만원) 구 분 인원수 주주총회 승인금액 비고 이사(사외이사포함) 7 10,000 - 감사 1 1,000 - 2. 보수지급금액 (단위 : 백만원) 구 분 인원수 보수총액 1인당 평균보수액 비고 등기이사 3 240 60 - 사외이사 3 26 5,296 - 감사위원회 위원 또는 감사 1 48 48 - 계 7 315 - - 보수현황> 1. 개인별 보수지급금액 (단위 : 천원) 이름 직위 보수총액 보수총액에 포함되지 않는 보수 - - - - 2. 산정기준 및 방법 ◆click◆『주식매수선택권의 부여 및 행사현황』 삽입 11013#*주식매수선택권의부여및행사현황.dsl 14_주식매수선택권의부여및행사현황 및 행사현황> (단위 : 천원) 구 분 인원수 주식매수선택권의 공정가치 총액 비고 등기이사 2 12,480 - 사외이사 - - - 감사위원회 위원 또는 감사 1 6,240 - 계 3 18,720 - (기준일 : 2016년 03월 31일 ) (단위 : 원, 주) 부여받은자 관 계 부여일 부여방법 주식의종류 변동수량 미행사수량 행사기간 행사가격 부여 행사 취소 Eric 미등기임원 2016년 03월 25일 신주교부 , 자기주식교부 , 차액보상 기명식보통주 30,000 0 0 30,000 2019년3월25일~ 2024년 24일 14,800 유현종 미등기임원 2016년 03월 25일 신주교부 , 자기주식교부 , 차액보상 기명식보통주 30,000 0 0 30,000 2019년3월25일~ 2024년 24일 14,800 남기범 미등기임원 2016년 03월 25일 신주교부 , 자기주식교부 , 차액보상 기명식보통주 30,000 0 0 30,000 2019년3월25일~ 2024년 24일 14,800 Andreas 미등기임원 2016년 03월 25일 신주교부 , 자기주식교부 , 차액보상 기명식보통주 20,000 0 0 20,000 2019년3월25일~ 2024년 24일 14,800 박상권 미등기임원 2016년 03월 25일 신주교부 , 자기주식교부 , 차액보상 기명식보통주 10,000 0 0 10,000 2019년3월25일~ 2024년 24일 14,800 김지홍 미등기임원 2016년 03월 25일 신주교부 , 자기주식교부 , 차액보상 기명식보통주 10,000 0 0 10,000 2019년3월25일~ 2024년 24일 14,800 유승민 미등기임원 2016년 03월 25일 신주교부 , 자기주식교부 , 차액보상 기명식보통주 10,000 0 0 10,000 2019년3월25일~ 2024년 24일 14,800 이영주 미등기임원 2016년 03월 25일 신주교부 , 자기주식교부 , 차액보상 기명식보통주 10,000 0 0 10,000 2019년3월25일~ 2024년 24일 14,800 류승열 미등기임원 2016년 03월 25일 신주교부 , 자기주식교부 , 차액보상 기명식보통주 10,000 0 0 10,000 2019년3월25일~ 2024년 24일 14,800 Sato 미등기임원 2016년 03월 25일 신주교부 , 자기주식교부 , 차액보상 기명식보통주 10,000 0 0 10,000 2019년3월25일~ 2024년 24일 14,800 Michel 미등기임원 2016년 03월 25일 신주교부 , 자기주식교부 , 차액보상 기명식보통주 10,000 0 0 10,000 2019년3월25일~ 2024년 24일 14,800 이병학 등기임원 2016년 03월 25일 신주교부 , 자기주식교부 , 차액보상 기명식보통주 6,000 0 0 6,000 2019년3월25일~ 2024년 24일 14,800 김경식 등기임원 2016년 03월 25일 신주교부 , 자기주식교부 , 차액보상 기명식보통주 6,000 0 0 6,000 2019년3월25일~ 2024년 24일 14,800 박정수 미등기임원 2016년 03월 25일 신주교부 , 자기주식교부 , 차액보상 기명식보통주 6,000 0 0 6,000 2019년3월25일~ 2024년 24일 14,800 김래현 미등기임원 2016년 03월 25일 신주교부 , 자기주식교부 , 차액보상 기명식보통주 6,000 0 0 6,000 2019년3월25일~ 2024년 24일 14,800 김병수 등기임원 2016년 03월 25일 신주교부 , 자기주식교부 , 차액보상 기명식보통주 3,000 0 0 3,000 2019년3월25일~ 2024년 24일 14,800 김원일 미등기임원 2016년 03월 25일 신주교부 , 자기주식교부 , 차액보상 기명식보통주 3,000 0 0 3,000 2019년3월25일~ 2024년 24일 14,800 타케야 미등기임원 2016년 03월 25일 신주교부 , 자기주식교부 , 차액보상 기명식보통주 3,000 0 0 3,000 2019년3월25일~ 2024년 24일 14,800 김제훈 미등기임원 2016년 03월 25일 신주교부 , 자기주식교부 , 차액보상 기명식보통주 3,000 0 0 3,000 2019년3월25일~ 2024년 24일 14,800 Marten 미등기임원 2016년 03월 25일 신주교부 , 자기주식교부 , 차액보상 기명식보통주 3,000 0 0 3,000 2019년3월25일~ 2024년 24일 14,800 Yoshida 미등기임원 2016년 03월 25일 신주교부 , 자기주식교부 , 차액보상 기명식보통주 3,000 0 0 3,000 2019년3월25일~ 2024년 24일 14,800 Raja 미등기임원 2016년 03월 25일 신주교부 , 자기주식교부 , 차액보상 기명식보통주 3,000 0 0 3,000 2019년3월25일~ 2024년 24일 14,800 Shawn 미등기임원 2016년 03월 25일 신주교부 , 자기주식교부 , 차액보상 기명식보통주 3,000 0 0 3,000 2019년3월25일~ 2024년 24일 14,800 Jason Xu 직원 2016년 03월 25일 신주교부 , 자기주식교부 , 차액보상 기명식보통주 10,000 0 0 10,000 2019년3월25일~ 2024년 24일 14,800 이종국 직원 2016년 03월 25일 신주교부 , 자기주식교부 , 차액보상 기명식보통주 6,200 0 0 6,200 2019년3월25일~ 2024년 24일 14,800 김방현 직원 2016년 03월 25일 신주교부 , 자기주식교부 , 차액보상 기명식보통주 6,200 0 0 6,200 2019년3월25일~ 2024년 24일 14,800 김기영 직원 2016년 03월 25일 신주교부 , 자기주식교부 , 차액보상 기명식보통주 6,200 0 0 6,200 2019년3월25일~ 2024년 24일 14,800 백승국 직원 2016년 03월 25일 신주교부 , 자기주식교부 , 차액보상 기명식보통주 6,200 0 0 6,200 2019년3월25일~ 2024년 24일 14,800 손성호 직원 2016년 03월 25일 신주교부 , 자기주식교부 , 차액보상 기명식보통주 6,200 0 0 6,200 2019년3월25일~ 2024년 24일 14,800 박창규 직원 2016년 03월 25일 신주교부 , 자기주식교부 , 차액보상 기명식보통주 6,200 0 0 6,200 2019년3월25일~ 2024년 24일 14,800 서완영 직원 2016년 03월 25일 신주교부 , 자기주식교부 , 차액보상 기명식보통주 6,200 0 0 6,200 2019년3월25일~ 2024년 24일 14,800 서문준일 직원 2016년 03월 25일 신주교부 , 자기주식교부 , 차액보상 기명식보통주 6,200 0 0 6,200 2019년3월25일~ 2024년 24일 14,800 김민 직원 2016년 03월 25일 신주교부 , 자기주식교부 , 차액보상 기명식보통주 6,200 0 0 6,200 2019년3월25일~ 2024년 24일 14,800 임윤선 직원 2016년 03월 25일 신주교부 , 자기주식교부 , 차액보상 기명식보통주 6,200 0 0 6,200 2019년3월25일~ 2024년 24일 14,800 * 2016년3월25일 개최된 제 28기 정기주주총회에서 승인된 내용임.* 신규채용 및 신규 임명 임원이 있어 2015년 12월 31일 기준 임원현황과 다소 차이가 있음. IX. 계열회사 등에 관한 사항 ◆click◆『타법인출자 현황』 삽입 11013#*타법인출자현황.dsl 6_타법인출자현황 타법인출자 현황 (기준일 : 2016년 03월 31일 ) (단위 : 천원, 주, %) 법인명 최초취득일자 출자목적 최초취득금액 기초잔액 증가(감소) 기말잔액 최근사업연도재무현황 수량 지분율 장부가액 취득(처분) 평가손익 수량 지분율 장부가액 총자산 당기순손익 수량 금액 서울바이오시스 주식회사 2002년 02월 01일 CHIP조달 2,577,500 11,764,252 34.31 38,853,487 2,641,177 48,746,986 1,136,039 14,405,429 42.01 88,736,512 370,207,331 18,449,506 광명반도체유한공사 2001년 08월 01일 중국사업 129,400 0 100 75,084,501 0 11,738,136 0 0 100 86,822,637 242,672,966 -13,032,726 Seoul Semiconductor Gmbh 2004년 09월 13일 유럽사업 139,393 0 100 3,287,786 0 - 0 0 100 3,287,786 5,370,177 310,127 Seoul Semiconductor Inc. 2005년 04월 04일 미국사업 514,211 0 100 5,856,146 0 - 0 0 100 5,856,146 4,636,368 516,088 Seoul Semiconductor Japan 2005년 08월 26일 일본사업 272,359 0 100 816,852 0 - 0 0 100 816,852 2,080,614 98,827 NITEK 2001년 02월 01일 연구개발 1,240,695 2,001,297 79.09 3,605,309 0 - 0 2,001,297 79.09 3,605,309 7,028,922 4,969,873 Sensor Electronic Technology Inc 2005년 11월 30일 연구개발 5,543,208 4,301,617 44.68 0 932,346 3,278,129 0 5,233,963 49.56 3,278,129 15,228,940 -7,841,363 POSCO LED 2010년 04월 29일 PKG제조 6,000,000 1,200,000 20 281,482 0 - -281,482 1,200,000 20 0 22,664,576 -13,269,746 SH Optotech Co., Ltd. 2009년 09월 25일 CHIP제조 1,223,148 3,308,936 51 0 0 - 87,076 3,308,936 51 87,076 603,204 223,324 ST Co., Ltd. 2011년 05월 31일 CHIP제조 1,131,669 3,060,000 51 836,490 0 - -14,986 3,060,000 51 821,504 3,962,113 -68,491 ANHUI SS OPTO CO.,LTD 2015년 03월 02일 CHIP제조 561,714 - 0 0 - 561,714 44,948 - 51 606,662 3,845,552 84,467 개별적으로 중요하지 않은 관계기업 - - 2,489,834 7,472,324 - 951,685 - - -368,620 - - 583,065 2,209,163 923,294 합 계 - - 129,573,738 3,573,523 64,324,965 602,975 29,209,625 194,501,678 680,509,926 -10,483,408 X. 이해관계자와의 거래내용 1. 우발부채 및 약정사항 (1) 당분기말 현재 연결실체는 임직원 대출 등과 관련하여 KEB하나은행에 정기예금 765,000천원을 담보로 제공하고 있습니다. 지배기업은 기업은행과 산업은행 시설차입금과 관련하여 기계장치 45,011백만원 및24,470백만원을 각각 양도담보목록으로 제공하고 있습니다. 당분기말 현재 지배기업의 기계장치에 대한 기업은행과 산업은행의 채권최고액은 각각 48,000백만원과 34,775백만원입니다.또한, 산업은행 시설대출과 관련하여 서울바이오시스(주)의 토지, 건물 및 기계장치를담보로 제공하고 있습니다. 당기말 현재 담보로 제공되어 있는 자산의 장부금액은 각각 토지 8,112백만원, 건물 25,361백만원, 그리고 기계장치 66,963백만원이며, 담보설정액(채권최고액)은 48,000백만원입니다. (2) 당분기말 현재 연결실체가 제공받은 지급보증의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원. USD) 회사명 차입처 통 화 지급보증금액 서울보증보험 상업신용보증 KRW 7,278,000 공탁보증 KRW 3,328,000 인허가보증 KRW 21,559 이행지급보증 KRW 306,300 대표이사 차입금보증(기업은행) USD 96,000,000 합 계 KRW 10,933,859 USD 96,000,000 (3) 당분기말 및 전기말 현재 주요 금융기관 약정사항은 다음과 같습니다. (단위: 천원, USD) 금융기관명 약정내용 통 화 당기말 전기말 기업은행 외상매출채권한도 KRW 200,000,000 200,000,000 외화운전자금 USD 39,000,000 39,000,000 수입신용장개설 USD 20,000,000 20,000,000 외국환평형기금시설자금 USD 40,000,000 40,000,000 일반대출자금 외 KRW 29,000,000 29,000,000 농협은행 일반자금대출 KRW 25,000,000 30,000,000 산업은행 산업운영자금대출 KRW 20,000,000 20,000,000 산업시설자금대출 KRW 41,000,000 50,000,000 KEB하나은행 기업시설일반자금대출 KRW 9,375,000 18,750,000 운전자금대출(온렌딩) KRW - 20,000,000 한국씨티은행 수입자금 KRW 5,000,000 5,000,000 우리은행 일반분할상환대출 KRW 32,500,000 35,000,000 일반자금대출 KRW 5,000,000 5,000,000 합 계 KRW 366,875,000 412,750,000 USD 99,000,000 99,000,000 (5) 당분기말 현재 연결실체가 피고로 계류중인 소송사건은 5건이 있습니다. 당분기말 현재 동 소송으로 인한 자원의 유출금액 및 시기는 불확실하므로 연결재무제표에 미칠 영향은 합리적으로 예측할 수 없습니다. (6) 연결실체는 신규 사업 및 신제품 개발을 위하여 다양한 기술사용계약을 체결하고있으며, 기술사용의 대가는 선급으로 지급하고 계약기간에 걸쳐 매월마다 일정금액을 기간비용으로 인식하고 있습니다.2. 특수관계자 거래 (1) 당분기말 현재 연결실체의 주요 특수관계자 현황은 다음과 같습니다. 구 분 회사명 관계기업 (주)포스코엘이디 외 3개사 공동기업 SH Optotech Co., Ltd., ST Co., Ltd., Anhui SS Opto Co., Ltd. (2) 당분기와 전기 중 특수관계자와의 주요 매출ㆍ매입 등 거래내역은 다음과 같습니다.① 당분기 (단위: 천원) 특수관계자의 명칭 매 출 원재료매입 지급수수료 유형자산취득(처분) (주)포스코엘이디 147,199 - - - ST Co., Ltd. - 1,840,691 - - Anhui SS Opto Co., Ltd. - 2,360,047 - - 기타 - - 174,020 - 합 계 147,199 4,200,738 174,020 - ② 전분기 (단위: 천원) 특수관계자의 명칭 매 출 원재료매입 지급수수료 유형자산취득(처분) (주)포스코엘이디 197,623 - - - ST Co., Ltd. - 4,039,391 - - SH Optotech Co., Ltd. - 1,796,526 - - 기타 - - 102,077 116,025 합 계 197,623 5,835,917 102,077 116,025 (3) 당분기말과 전기말 현재 특수관계자에 대한 채권ㆍ채무 내역은 다음과 같습니다.① 당분기말 (단위: 천원) 특수관계자의 명칭 채 권 채 무 매출채권 대여금 매입채무 SETi의 주요 경영진 - 1,677,450 - (주)포스코엘이디 161,919 - - ST Co., Ltd. - - 1,289,024 Anhui SS Opto Co., Ltd. - - 831,809 합 계 161,919 1,677,450 2,120,833 ② 전기말 (단위: 천원) 특수관계자의 명칭 채 권 채 무 매출채권 대여금 매입채무 SETi의 주요 경영진 - 1,758,000 - (주)포스코엘이디 142,588 - - ST Co., Ltd. - - 1,584,387 Anhui SS Opto Co., Ltd. - - 2,028,121 합 계 142,588 1,758,000 3,612,508 (4) 당분기와 전분기 중 특수관계자와의 자금거래 내역은 다음과 같습니다.① 당분기 (단위: 천원) 회사명 자금거래 현금출자 대여 회수 Anhui SS Opto Co., Ltd. - - 625,107 ② 전분기 (단위: 천원) 회사명 자금거래 현금출자 대여 회수 Anhui SS Opto Co., Ltd. - - 561,714 (5) 주요경영진에 대한 보상은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 단기급여 1,815,583 1,724,118 퇴직급여 72,118 141,053 주식보상비용 228,693 87,680 합 계 2,116,394 1,952,851 XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항 1. 주주총회 의사록 주총일자 안 건 결 의 내 용 비 고 제29기주주총회(2016.03.25) 제1호 의안: 재무제표(연결,개별, 현금배당 1주당 75원) 승인의 건 제2호 의안: 정관 일부 변경의 건 제3호 의안: 이사선임의 건 3-1호 의안: 전병일 이사 선임 (사외이사, 신규) 3-2호 의안: 남상규 이사 선임 (사외이사, 신규) 3-3호 의안: 박형건 이사 선임 (사외이사, 신규) 제4호 의안: 김경식 감사 선임 (재선임) 제5호 의안: 이사보수 한도 승인의 건 제6호 의안: 감사보수 한도 승인의 건 제7호 의안: 주식매수선택권 부여의 건 원안대로 통과 - 제28기주주총회(2015.03.20) 제1호의안 : 제28기 재무상태표, 손익계산서 및 이익잉여금처분계산서(안) 승인의 건제2호의안 : 이사 선임의 건 (상근이사3인, 사외이사1인)제3호의안: 이사보수한도 승인의 건제4호의안: 감사보수한도 승인의 건제5호의안: 주식매수선택권 부여의 권 원안대로 통과 - 제27기주주총회(2014.03.21) 제1호의안 : 제27기 재무상태표, 손익계산서 및 이익잉여금처분계산서(안) 승인의 건제2호의안 : 이사 선임의 건 (상근이사2인, 사외이사1인)제3호의안: 이사보수한도 승인의 건제4호의안: 감사보수한도 승인의 건제5호의안: 정관 변경의 건제6호의안: 주식매수선택권 부여의 권제7호의안: 임원퇴직금지급규정 계정의 건 원안대로 통과 - 2. 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황해당사항 없음 3. 채무보증 내역당반기 현재 회사는 계열회사인 서울바이오시스에 대하여 채무보증을 하고 있으며 자세한 내용은 위 IX. 이해관계자와의 거래내용의 기재사항을 참조하시길 바랍니다. 4. 그 밖의 우발채무 등당분기말 현재 회사의 우발채무 등에 관한 사항은 본 보고서에 첨부된 외부감사인의 검토보고서 주석사항을 참조하시기 바랍니다. ◆click◆『신용보강 제공 현황』 삽입 11013#*신용보강제공현황.dsl ◆click◆『장래매출채권 유동화 현황 및 채무비중』 삽입 11013#*장래매출채권유동화현황및채무비중.dsl ◆click◆『단기매매차익 미환수 현황』 삽입 11013#*단기매매차익미환수현황.dsl ◆click◆『공모자금의 사용내역』 삽입 11013#*공모자금의사용내역.dsl ◆click◆『사모자금의 사용내역』 삽입 11013#*사모자금의사용내역.dsl 19_사모자금의사용내역 5. 사모자금의 사용내역 (기준일 : 2016년 03월 31일 ) (단위 : 백만원) 구 분 납입일 납입금액 자금사용 계획 실제 자금사용 현황 차이발생 사유 등 3자배정 유상증자 2010년 01월 08일 24,999 운영자금 24,999 운영자금 24,999 - 6. 녹색 기술 현황서울반도체는 '저탄소 녹색성장 기본법' 제 32조 및 '녹색인증제 운영요령' 제 27조에 의거하여 2011년 5월 하기와 같은 지식경제부 녹색기술 인증을 획득하였습니다.1) 인증번호: 제 GT-11-00107 호2) 인증일자: 2011년 5월 26일3) 기술명칭: 고방열 세라믹 기판 및 돔(Dome) 구조의 일체형 렌즈 성형기술을 적용한 고방열 패키지 제조 기술4) 분류번호: T040102 외국지주회사의 자회사 현황7. 제재현황보고서 제출기준일 현재 제재현황은 해당사항 없습니다.8. 작성기준일 이후 발생한 주요사항보고서 제출기준일 현재 작성기준일 이후 발생한 주요사항은 없습니다. ◆click◆『합병등 전후의 재무사항 비교표』 삽입 11013#*합병등전후의재무사항비교표.dsl 【 전문가의 확인 】 1. 전문가의 확인 해당사항 없음 2. 전문가와의 이해관계 해당사항 없음