서울반도체 사업보고서 (2019.12)
6. 기타 재무에 관한 사항

가. 재무제표 재작성 등 유의사항

- 해당사항이 없습니다. 나. 대손충당금 설정 현황 (1) 최근 3사업연도의 계정과목별 대손충당금 설정 내역

(단위 : 백만원)

계정과목	채권 총액	대손충당금	대손충당금설정률(%)

제33기	매출채권	395,008	(9,215)	2.33%

단기대여금	400	-	0.00%

장기대여금	96	-	0.00%

선급금	17,289	-	0.00%

합 계	412,793	(9,215)	2.33%

제32기	매출채권	412,936	(6,001)	1.45%

단기대여금	-	-	0.0%

장기대여금	96	0.0%

선급금	18,530	0.0%

합 계	431,562	(6,001)	1.45%

제31기	매출채권	356,773	(5,166)	1.5%

단기대여금	-	-	0.0%

장기대여금	167	-	0.0%

선급금	24,353	-	0.0%

합 계	381,293	(5,166)	1.4%

(2) 최근 3사업연도의 대손충당금 변동 현황

(단위 : 백만원)

구 분	제32기	제31기	제30기

1. 기초 대손충당금 잔액합계	6,001	6,498	6,635

2. 순대손처리액(①－②±③)	-	-	-348

① 대손처리액(상각채권액)	-	-	-

② 상각채권회수액	-	-	414

③ 기타증감액	-	-	66

3. 대손상각비 계상(환입)액	3,214	-497	-1,121

4. 기말 대손충당금 잔액합계	9,215	6,001	5,166

(3) 매출채권관련 대손충당금 설정방침

당사는 매출채권 잔액에 대하여 과거의 대손충당금 트렌트 및 개별적인 회수가능

을 기초로 한 대손 추정액을 대손충당금으로 설정하고 있습니다. - 2019년 매출채권 관련 대손충당금 설정률: 2.33% (연결)- 2018년 매출채권 관련 대손충당금 설정률: 1.45% (연결)- 2017년 매출채권 관련 대손충당금 설정률: 1.45% (연결)- 2016년 매출채권 관련 대손충당금 설정률: 2.07% (연결)- 2015년 매출채권 관련 대손충당금 설정률: 2.44% (연결) (4) 당해 사업연도말 현재 경과기간별 매출채권 잔액 현황

(단위 : 백만원)

경과기간
구분	6월 이하	6월 초과
1년 이하	1년 초과
3년 이하	3년 초과	계

금액	일반	209,625	309	3,144	344	213,422

특수관계자	718	537	-	-	1,255

계	210,343	846	3,144	344	214,678

구성비율	98.0%	0.4%	1.5%	0.2%	100.0%

매출채권(단위 : 원)

구분	당기말	전기말

채권금액	대손금액	채권금액	대손금액

수금일미도래	315,613,537,300	(2,735,419,912)	322,369,535,628	(1,361,718,918)

3개월미만	12,428,077,701	(400,444,010)	15,768,802,760	(901,803,513)

6개월미만	3,181,678,021	(697,882,653)	3,023,917,266	(392,087,586)

9개월미만	1,107,114,499	(287,880,291)	677,665,595	(185,030,288)

12개월미만	326,885,891	(13,061,576)	46,986,434	(1,088,542)

12개월 초과	3,789,032,299	(3,306,769,987)	2,198,508,674	(1,628,980,226)

합계	336,446,325,711	(7,441,458,429)	344,085,416,357	(4,470,709,073)

대손상각비(단위 : 백만원)

구분	대손상각비

당기	전기

수금일미도래	1,373,700,996	-135,833,746

3개월미만	-501,359,504	371,111,934

6개월미만	305,795,067	389,648,635

9개월미만	102,850,003	148,478,413

12개월미만	11,973,034	1,088,542

12개월 초과	1,850,602,633	77,867,090

합계	3,143,562,229	852,360,868

특수관계자 당기말(단위 : 원)

구분	수금일미도래	3개월미만	6개월미만	9개월미만	12개월미만	12개월 초과	합계

일반	315,613,537,300	12,428,077,701	3,181,678,021	1,107,114,499	326,885,891	3,789,032,299	336,446,325,711

특수관계자	-	-	-	-	-	-	-

계	315,613,537,300	12,428,077,701	3,181,678,021	1,107,114,499	326,885,891	3,789,032,299	336,446,325,711

구성비율	93.8%	3.7%	0.9%	0.3%	0.1%	1.1%	100.0%

전기말(단위 : 원)

구분	수금일미도래	3개월미만	6개월미만	9개월미만	12개월미만	12개월 초과	합계

일반	322,369,535,628	15,768,802,760	3,023,917,266	677,665,595	46,986,434	2,198,508,674	344,085,416,357

특수관계자	-	-	-	-	-	-	-

계	322,369,535,628	15,768,802,760	3,023,917,266	677,665,595	46,986,434	2,198,508,674	344,085,416,357

구성비율	93.7%	4.6%	0.9%	0.2%	0.0%	0.6%	100.0%

다. 재고자산의 보유 및 실사내역 등 (1) 최근 3사업연도의 재고자산의 사업부문별 보유현황

(단위 : 백만원)

사업부문	계정과목	제33기	제32기	제31기

LED	제품	48,688	56,813	62,023

재공품	10,174	13,142	15,179

원재료	30,563	27,871	33,412

미착원재료	115	7,570	2,594

상품	8,206	6,477	4,039

저장품	835	1,198	1,829

소 계	98,580	113,071	119,078

Chip 제조	제품	7,644	7,560	4,868

재공품	25,570	15,679	7,823

원재료	15,327	12,621	3,229

미착원재료	991	1,371	-

상품	220	-	39

저장품	6,001	4,881	2,427

소 계	55,754	42,112	18,386

총자산대비 재고자산 구성비율(%)	11.7	14.8	11.2

[재고자산합계÷기말자산총계×100]

재고자산회전율(회수)	7.3	6.8	6.7

[연환산 매출원가÷{(기초재고＋기말재고)÷2}]

※ 연결재무제표 기준입니다.(2) 재고자산의 실사내역 등 당사는 2019년 재무제표를 작성함에 있어 당사 자체적으로 2019년 12월 31일 기준으로 재고 실사를 실시하였습니다. 또한 실사일과 대차대조표 작성일 사이의 차이는 생산일보 및 입출고 증빙으로 확인하고 있습니다.

라. 채무증권 등 발행실적 당사는 공시대상기간 중 채무증권의 발행실적 및 잔여수량이 없습니다.[채무증권 발행실적]

## 채무증권 발행실적

(기준일 : - ) (단위 : 원, %)

발행회사	증권종류	발행방법	발행일자	권면(전자등록)총액	이자율	평가등급(평가기관)	만기일	상환여부	주관회사

-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

합 계	-	-	-	-	-	-	-	-	-

[기업어음증권 미상환 잔액]

(기준일 : - ) (단위 : 원)

잔여만기	10일 이하	10일초과30일이하	30일초과90일이하	90일초과180일이하	180일초과1년이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년 초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-	-

[ 전자단기사채 미상환 잔액]

## 단기사채 미상환 잔액

(기준일 : - ) (단위 : 원)

잔여만기	10일 이하	10일초과30일이하	30일초과90일이하	90일초과180일이하	180일초과1년이하	합 계	발행 한도	잔여 한도

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-

[ 회사채 미상환 잔액]

(기준일 : - ) (단위 : 원)

잔여만기	1년 이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년초과4년이하	4년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-

[신종 자본증권 미상환 잔액]

(기준일 : - ) (단위 : 원)

잔여만기	1년 이하	1년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과15년이하	15년초과20년이하	20년초과30년이하	30년초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-

[조 건부자본증권 미상환 잔액]

(기준일 : - ) (단위 : 원)

잔여만기	1년 이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년초과4년이하	4년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과20년이하	20년초과30년이하	30년초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-