서울반도체 분기보고서 (2017.09)
II. 사업의 내용

1. 영업의 개요

(가) 영업개황

2017년 3분기 당사의 매출은 YoY 기준 약 24%, QoQ 기준 약 14% 증가한 3,045억원, 영업이익은 YoY 기준 약 54%, QoQ 기준 약 27% 증가된 306억원을 기록하였습니다. 이에 반기 누적매출액은 8,277억원, 누적영업이익은 781억원 입니다.

LED 제품은 특성상 적용범위가 광범위하게 확대되고 있기 때문에 전세계적인 경기침체에도 불구하고 지속적으로 성장해오고 있습니다. 조명 분야 외에도 중대형 LCD의 광원 및 모바일제품의 광원으로 사용되면서 성장률이 더 높아지고 있습니다. Strategies Unlimited의 조사결과에 따르면 LED시장은 2014-2020년 연평균 4.1%의 성장률을 기록 할 것으로 전망되고 있습니다. LED 산업 자체가 성장하는 단계이며 글로벌 시장 또한 확장되는 시점에서 당사는 세계 최고 수준의 특허경쟁력과 업계의 기술을 선도하는 차별화 제품을 기반으로 수익성 위주의 경영을 지속하여 World Top LED기업의 비전을 반드시 달성하겠습니다.

(나) 시장점유율[국내시장]

국내 LED 시장에 대한 통계조사 자료가 없는 관계로 정확한 시장점유율을 추정하기가 어려우나 당사는 광반도체 응용부품 국내 최대 메이커로써 국내시장 점유율 20%이상을 차지하는 것으로 자체 조사됨에 따라 시장에서 Leading기업의 위치를 확보하고 있습니다.

[전세계 시장]

2017년에 발표된 SU의 시장조사 발표에 따르면 2016년 LED 패키지 소자매출액 기준 서울반도체는 순위가 상승한 글로벌 4위 업체로 랭크 되었습니다. 특히 시장경쟁이 점차 치열해지고 있을뿐 아니라, 주요 글로벌 경쟁사들이 역성장을 하는 추 세에서도 서울반도체는 성장을 지속하고 있습니다. 이와 같이 서울반도체는 현재 전세계Top업체중 한 업체로서 자리잡고 있습니다.

(다) 시장의 특성 및 성장성

LED산업은 친환경, 고효율, 장수명의 LED 장점을 바탕으로 다양한 분야에서 성장해 오고 있습니다. 특히 일반조명은 국제사회의 환경규제 강화와 같은 외부환경 변화의 영향 및 각국 정부의 친환경정책에 따라 일반조명에서 LED조명으로 빠르게 성장하고 있습니다. 2016년 전체 조명 Fixture 소비 매출에서 LED가 차지하는 비중은 IHS, SU 모두 10% 초반으로 분석하고 있습니다. 이렇듯 조명 시장에서의 LED 팽창은 이제 막 본격 단계에 접어들었다고 할 수 있으며 특히 일본, 미국, EU등 선진국에서는 정부차원에서 에너지 소비를 줄이기 위하여 LED를 이용한 조명개발을 적극 지원하고 있어 LED조명시장의 상용화가 예상보다 빨라질 수도 있을 것으로 전망됩니다. 이미 EU, 미국등 여러 국가/지역에서는 백열등의 판매 및 수입을 금지하고 있으며, 미나마타 조약 에 의거하여 2020년 이후에는 수은을 사용한 형광등 등의 제조 및 수출입도 금지될 예정입니다. 이런 환경적인 규제와 더불어 최근에는 빛과 바이오의 결합을 바탕으로 빛이 인간에 미치는 영향에 대한 연구와 함께 LED 빛의 품질을 높이고자 하는 노력이 Major 업체를 중심으로 활발히 진행중입니다.

디스플레이용 LED 백라이트 유닛(BLU)은 2015년 전세계 TV 출하량 기준으로 99.7%의 사용량을 점유하고 있습니다. TV 외에도 모바일/기타 시장에서 LED는 다양하게 사용되고 있습니다.

점점 주요 소수 Top 업체들간의 기술 경쟁이 최근에는 다양한 원천기술들이 개발되고, LED 회사간의 글로벌 네트워크와 고객과의 협력 강화에 따른 여러 제품들이 파생됨에 따라 제품 성능을 좌우하는 기술력이 더욱 더 중요해지고 그에 따라 원천기술에 대한 특허가 점점 중요한 사항이 되어 가고 있습니다. 특히 최근에는 기존의 효율성 중심에서 빛의 품질이라는 새로운 특성이 각광받고 있어 이와 관련된 특허에 대한 관심 및 중요도가 높아져 가고 있습니다. 이러한 시장환경에서 당사와 같이 우수한 IP Power를 보유한 기업에 대한 가치는 더욱 부각될 것입니다. 이와 함께 UV LED 시장은 성장세를 거듭하고 있습니다. 프랑스의 시장조사기관인 ‘욜 디벨로프먼트(Yole Developpement)’에 따르면 전 세계 UV LED 시장은 2015년 약 1,500억원에서 오는 2019년에는 6,000억원까지 성장할 것으로 업계는 전망하고 있으며, 국내시장 또한 2015년 370억원에서 올해 두 배 이상 성장한 890억원에 달할 것으로 예측됩니다.LED의 제품특성을 바탕으로 한 성장성은 다음과 같습니다.

첫째, LED는 1~4V의 저전압에서 구동하기 때문에 일반 전구에 비해 전기 소비량이 5배 ~10배 정도 단축 됩니다.

둘째, LED는 일반전구처럼 필라멘트가 단락되는 일이 없어 수명이 십만 시간에서 백만 시간 정도로 일반전구의 4천시간 보다 수명이 월등히 깁니다.

셋째, LED는 칩부분에 에폭시로 Packaging해서 고열로 장시간 경화시키기 때문에 강한 충격에도 손상을 입지 않습니다.

상기에서 언급한 LED의 장점, Full Color의 구현 및 휘도의 획기적 개선으로 LED는 기존의 가전제품이나 통신기기 등의 단순표시소자 기능을 넘어서 교통신호등, 일반조명, 특수목적의 조명, 자동차 전구, Full Color Display에 이르기까지 다양한 분야로 그 응용범위가 확대되고 있어 LED 산업전망은 매우 밝다고 할 수 있습니다. 현재 미국과 일본 등 선진국에서는 에너지 및 환경문제를 해결하기 위하여 국가적 과제로 LED 조명기술을 개발하고 있습니다.

(라) 신규사업 등의 내용 및 전망a) Acrich 제품

당사는 Acrich제품의 광효율을 높은 수준으로 끌어올리기 위해 다양한 연구개발을 진행 중에 있습니다. 아크리치(Acrich)는 서울반도체가 2005년에 세계 최초로 개발한 교류용 LED기술입니다. 교류용 LED 칩 제조기술부터 모듈, 회로 제작에 이르는 교류 LED 관련 기술이 모두 포함되어 있습니다. 서울반도체가 독자라이센스를 확보하고 있는 아크리치 기술은 크게 교류 전원에서 직접 구동하는 LED기술(교류 구동기술=AC Tech)과, 고전압에서 구동하는 LED 칩기술(Multi-Junction Tech)로 구분되며, 이 기술을 활용하여 고효율, 저전력, 고신뢰성, 디자인 유연성을 갖춘 교류 구동 LED를 제작할 수 있습니다. 아크리치는 기존 직류 LED의 한계를 뛰어넘는 차세대 LED기술로 평가 받고 있으며, 전세계 교류 LED기술의 대명사로 알려져 있는 제품입니다.

b) nPola

당사는 세계 최초로 2" GaN기판에서 성장한 Non-polar 양산에 성공하여 기존 LED대비 동일면적당 5배 이상 밝은 "nPola"제품을 발표하였습니다. 세계 최고의 밝기인 500lm 밝기를 자랑하는 "nPola"는 기존 LED와 달리 전류의 변화에 따른 효율 및 기능의 변화가 거의 없으며, 단위면적당 밝기가 5~10배이상 향상된 제품입니다. 또한, nPola는 미래조명의 핵심인 자연광에 가까운 빛을 품질을 구현할 수 있을 뿐만 아니라, 색재현율 100% 실현이 가능하기때문에 조명뿐만 아니라 BLU부문에도 적용할 수 있는 제품입니다.

nPola를 500lm밝기의 조명제품에 적용할 경우, 기존LED는 20~25개가 필요했으나 nPola는 1개로 대체가 가능하기 때문에 조명 완제품의 제조원가를 낮출 수 있어 LED조명제품의 확산에 기여할 것으로 전망하고 있습니다. 또한, LCD BLU로 적용할 경우 Polarizer와 DBEF(Dual Brightness Enhancement Film) Sheet 등의 부품이 필요하지만 Non-Polar LED제품의 경우는 1개의 Polarizer와 DBEF Sheet가 필요하지 않기 때문에 제조원가를 낮출 수 있다는 장점이 있습니다. 당사는 현재 단위면적당 5배 이상 밝은 nPola제품의 밝기 향상 및 원가경쟁력 확보를 위해 지속적인 연구개발을 진행하고 있습니다.

c) WICOP 와이캅은 기존 칩스케일패키지(CSP: Chip Scale Package)의 한계를 극복한 완전히 새로운 개념의 LED제품으로 서울반도체가 2012년 세계 최초로 개발과 양산에 성공했습니다. 칩과 PCB를 직접 연결하기 때문에 다이본딩, 와이어본딩과 같은 패키징 공정이 필요 없고, 중간기판이 없어 칩과 패키지의 크기가 100% 동일합니다. 이에 초소형, 고효율의 특성을 나타내며, 높은 광밀도와 열전도율을 자랑합니다. 또한 2015년 9월에는 조명 Application에 특화된 WICOP를 출시하였습니다. 당사는 현재 IT 분야에서 조명분야 까지 다양한 Application에 해당제품을 적용하여 현재 판매중 입니다.

d) UV LED

과거 UV LED 제품은 405nm가 유일한 파장대였으나 현재 200~405nm까지의 파장대가 개발됨에 따라 응용가능 시장이 넓어지고 있습니다. 아직은 UV LED시장이 초기단계에 있어 기존제품을 대체하는데 시간이 걸릴 것이나 향후 살균(물, 공기), 폐수처리, 탈취, 의료용, 피부병 치료, 위폐감별, 조명, 섬유/화학산업, 환경센서 등에 응용 가능하게 됨에 따라 5조원 이상의 시장을 형성하고 있는 머큐리램프가 점차적으로 UV LED로 교체될 것으로 예상됩니다. 2016년 당사는 UV LED를 활용한 Mos-Clean 제품을 출시하여 시장의 많은 관심과 호평을 받았습니다. 당기에도 이와 같은 특수분야에 적용될 수 있는 UV-LED 제품을 지속 개발해 나갈 것입니다.

2. 주요 원재료에 관한 사항 당 사는 LED 패키지 제품을 만드는데 있어 중요한 LED Chip을 당사의 계열회사인 서울바이오시스 및 Cree등에서 공급받고 있습니다. 당사는 세계적으로 기술력을 인정받은 전문 Chip maker인 Cree 등과 같은 Global 업체들로부터 양질의 chip을 공급받음과 동시에 자회사인 서울바이오시스로부터의 내부적으로도 chip을 조달하고 있습니다. 당사는 구입처를 다양화함으로써 보다 안정적인 chip sourcing 기반을 마련하였습니다. Chip 이외에 패키징에 필요한 Epoxy, Reflector, Film, PCB 등의 원재료도 매입하고 있으며 매입금액은 하기와 같습니다. (단위 : 억원 )

사업부문	매입유형	품 목	구체적용도	매입액(비율)	비 고

LED	원재료	Chip, Epoxy, Reflector, Film, PCB	발광	1,759 (21.3%)	-

LED	원재료	Chip, Epoxy, Reflector, Film, PCB	발광	3,381 (40.9%)	-

CHIP 사업부	원재료	WAFER, MO Source, 질소, 수소 및 기타자재	BARE CHIP 생산	1,111 (13.4%)	-

주) 비율은 매출액 대비입니다.

3. 생산 및 설비에 관한 사항 가. 생산능력 및 생산능력의 산출 근거 당사는 국내 사업소를 기준으로 3교대로 작업을 실시하고 있으며, 휴일(공휴일 포함)을 포함하여 전일 가동하고 있어 2017년 3분기 보고서 기준일 (2017.09.30)까지 전체 총 가 동일은 274 일입니다.시프트 체인지 등을 감안한 2017년 3분기내 총 가동시간은 6,552 시간입니다. 생 산능력은 "표준작업시간 x 시간당 생산수량으로 산출하게 됩니다. 2017년 3분기 생산능력은 월생산능력을 기준으로 9개월 적용할 경우의 분기 생산능력으로 산출하였으며 생산능력은 총 17,771백만개입니다. 주 ) LED Packaging의 생산공정은 Die attachement, Wire bonding, Molding 및 Test 공정으로 구분 됩니다. 모든 기계장치는 저가 LED 부터 고가 LED를 양산할 수 있으며, 어떤 품목의 LED를 양산하느냐에 따라 생산능력이 현저히 달라질 수 있으며, 위에 기재된 생산능력은 투자자들의 편의를 위해 현재 서울반도체(주)의 제품 Mix에 근거하여 계산 된 수치입니다.

나. 생산실적 및 가동률 LED시장 수요 확대에 따라 2017년 3분기 보고서 기준일 (2017.09.30)까지 14,124 백만개의 생산실적을 기록하였습니다. 총가동가 능시간은 6,552 시간이며 시프트 체인지 등을 감안한 실제 가동시간은 5,111 시간으로 평균 약 78% 의 가동율을 나타내고 있습니다. 주) 당사의 생산실적은 제품 line-up의 다양화 및 제품 mix 변화로 인 해, 기준제품을 중심으로 산출되는 바, 실 제 수치와 차이가 있을 수 있습니다.

(1) 생산실적(단위 : 백만개)

사업부문	품 목	사업소	제 30기 3분기	제 30기	제 29기

LED	LED	안산,천진등	14,124	13,860	13,716

(2) 당기 가동률(단위 : 시간 )

사업소(사업부문)	가동가능시간	실제가동시간	평균가동률

LED	6,552	5,111	78%

주) 위 가동율은 해당기간의 평균가동률이며 기말 가동율과는 다소 차이가 있습니다.

다. 생산설비의 현황 등당사는 본사인 안산공장을 바탕으로, 중국 현지시장에서의 생산과 효과적 마케팅을 위해 천진지역에 광명반도체 공장을 설립하여 자회사로 두고 있습니다.

(1) 당분기 및 전기 중 유형자산의 변동내역은 다음과 같습니다. ① 취득원가

(단위: 천원)

구 분	토 지	건물및구축물	기계장치	기 타	건설중인자산	합 계

전기초	22,518,506	120,554,889	781,780,066	67,877,332	33,350,630	1,026,081,423

취득	-	389,449	7,677,994	1,990,900	28,300,192	38,358,535

처분	-	(99,200)	(20,136,660)	(3,549,425)	(23,616)	(23,808,901)

대체	133,547	18,770,664	22,096,078	1,302,817	(43,380,368)	(1,077,262)

환율변동효과	16,972	56,475	(2,401,881)	77,753	184,335	(2,066,346)

전기말	22,669,025	139,672,277	789,015,597	67,699,377	18,431,173	1,037,487,449

취득	-	140,155	5,288,948	740,131	119,810,282	125,979,516

처분	(682,186)	-	(9,276,613)	(1,247,102)	(5,775,688)	(16,981,589)

대체	-	517,518	26,205,443	819,669	(44,250,419)	(16,707,789)

환율변동효과	(28,737)	(293,953)	(1,051,901)	(135,819)	(1,396,391)	(2,906,801)

당분기말	21,958,102	140,035,997	810,181,474	67,876,256	86,818,957	1,126,870,786

② 감가상각누계액

(단위: 천원)

구 분	토 지	건물및구축물	기계장치	기 타	건설중인자산	합 계

전기초	-	15,948,272	407,202,481	55,068,628	-	478,219,381

감가상각비	-	3,004,345	89,180,252	6,411,352	-	98,595,949

처분	-	(8,267)	(15,857,637)	(3,544,495)	-	(19,410,399)

대체	-	354,911	-	-	-	354,911

환율변동효과	-	(22,557)	(427,490)	42,463	-	(407,584)

전기말	-	19,276,704	480,097,606	57,977,948	-	557,352,258

감가상각비	-	2,404,887	64,577,344	4,648,076	-	71,630,307

처분	-	-	(9,096,812)	(1,082,643)	-	(10,179,455)

대체	-	289,882	(13,711,874)	-	-	(13,421,992)

환율변동효과	-	(12,400)	(600,124)	(62,689)	-	(675,213)

당분기말	-	21,959,073	521,266,140	61,480,692	-	604,705,905

③ 장부금액

(단위: 천원)

구 분	토 지	건물및구축물	기계장치	기 타	건설중인자산	합 계

전기초	22,518,506	104,606,617	374,577,585	12,808,704	33,350,630	547,862,042

전기말	22,669,025	120,395,573	308,917,991	9,721,429	18,431,173	480,135,191

당분기말	21,958,102	118,076,924	288,915,334	6,395,564	86,818,957	522,164,881

라. 설비의 신설 매입 계획 등당사는 증가하는 LED 시장수요에 대비하여 생산능력을 확대하기 위해 현재 안산공장 인근에 신규 부지를 마련하여 지난 2011년 7월말 안산 제2공장(D동)을 완공하여 운영중에 있으며, 2017년 현재 베트남에 신규 생산기지를 건설, 운영중에 있습니다.향후에도 당사는 주력사업 및 미래 성장동력을 위해 시장상황을 고려해 투자를 결정할 것입니다.

4. 매출에 관한 사항 가. 매출실적 당사는 LED 단일제품을 생산, 판매 하고 있으며 2017년 3분기 3,045억원, 누적 8,277억원 매출을 달성하였습니다. (단위 : 백만원)

사업부문	매출유형	품 목	제 31기 3분기	제 30기	제 29기

전자부품	제품	LED	758,980	846,479	893,193

상품	LED	65,615	96,326	110,896

부산물	부산물매출	2,886	-

기타	기타수익	3,080	8,149	7,135

합 계	827,675	953,841	1,011,224

주) 연결재무제표 기준나. 판매경로 및 판매방법 등

(1) 판매조직

영업그룹

내수	휴대폰, 자동차, 백색가전 및 조명시장 집중공략

수출	유럽, 일본, 중동, 북미, 남미, 대만, 중국, 홍콩 등 휴대폰, 자동차 및 조명 시장 집중공략

(2) 판매경로

- 국내시장: 자체 브랜드로 시장에 직접판매

- 해외시장: 자체 브랜드로 해외 sales agent 및 자회사 (해외판매법인 등)를 통한 판매 또는 서울반도체 본사에서 직접판매 중

(3) 판매방법 및 조건

① 내 수: 당사 영업에의한 판매로서 현금판매 및 외상판매

② 수 출: 신용장(L/C At sight) 또는 Purchasing Order (P/O)

(4) 판매전략

①자동차용,교통신호등용,전광판용,조명용, LCD 광원용 등 신규시장 집중공략

②영업 Network강화(해외판매망 정비,On-line 마케팅)③가격 경쟁력 강화를 통한 시장지배력 제고(부가가치가 낮은 표준품, 1차 Packaging 제품 아웃소싱)④수주에서 납품까지의 Cycle 단축을 통한 고객 대응력 강화⑤상품기획기능 강화를 통한 고객 Need 만족

5. 수주상황

당사는 거래처들과 지속적인 거래를 해오고 있기 때문에 주문서 없이 거래처의 생산계획에 의거 생산 납품하는 Item들이 있고 또 당기에 모두 이행되지 못한 주문은 이월의 개념이 아니라 신규 주문에 포함되어 주문이 재 접수되기 때문에 수주잔고는 의미 가 없습니다.

6. 시장위험과 위험관리

연결실체의 자본관리 목적은 계속기업으로서 주주 및 이해당사자들에게 이익을 지속적으로 제공할 수 있는 능력을 보호하고 자본비용을 절감하기 위해 최적 자본구조를 유지하는 것입니다. 자본구조를 유지 또는 조정하기 위하여 연결실체는 주주에게 지급되는 배당을 조정하고, 주주에게 자본금을 반환하며, 부채감소를 위한 신주 발행 및 자산 매각 등을 실시하고 있습니다.

연결실체는 부채비율에 기초하여 자본을 관리하고 있습니다. 부채비율은 부채총계를자본총계로 나누어 산출하고 있습니다. 순차입금은 차입금에서 현금및현금성자산을 차감한 금액이며, 순차입금비율은 순차입금을 자본총계로 나누어 산출하고있습니다.

한편, 당분기말 및 전기말 현재 연결실체가 자본으로 관리하고 있는 항목의 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말

차입금 총계	193,125,803	175,336,028

차감 : 현금및현금성자산	(41,849,023)	(32,426,031)

순차입금(A)	151,276,780	142,909,997

부채총계(B)	561,458,674	438,650,701

자본총계(C)	687,615,245	651,932,165

순차입금비율(=(A)/(C))	22.00%	21.92%

부채비율(=(B)/(C))	81.65%	67.28%

(2) 금융위험관리연결실체는 여러 활동으로 인하여 시장위험(외환위험, 이자율위험 및 가격위험), 신용위험 및 유동성위험과 같은 다양한 금융위험에 노출되어 있습니다. 연결실체의 전반적인 위험관리는 연결실체의 재무성과에 잠재적으로 불리할 수 있는 효과를 최소화하는데 중점을 두고 있습니다.

가. 외환위험① 연결실체는 외화로 표시된 거래를 하고 있기 때문에 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 당분기말 및 전기말 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성자산 및 부채의 장부금액은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말

자 산	부 채	순자산(부채)	자 산	부 채	순자산(부채)

USD	399,827,099	289,702,775	110,124,324	346,255,708	265,536,913	80,718,795

EUR	15,391,377	3,452,126	11,939,251	12,474,248	4,425,304	8,048,944

JPY	7,868,220	10,220,189	(2,351,969)	9,242,995	8,077,517	1,165,478

CNH	7,185,707	275,337	6,910,370	5,814,683	-	5,814,683

기타	280,853	402,650	(121,797)	313,898	37,925	275,973

합 계	430,553,256	304,053,077	126,500,179	374,101,532	278,077,659	96,023,873

② 당분기와 전기의 주요 거래통화에 대해 적용된 환율은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	당분기	전기

기말환율	평균환율	기말환율	평균환율

USD	1,146.70	1,138.68	1,208.50	1,160.55

EUR	1,350.87	1,268.47	1,267.60	1,283.29

JPY	10.20	10.18	10.37	10.68

CNH	172.35	167.54	173.26	174.41

③ 연결실체는 내부적으로 외화 환율 변동에 대한 환위험을 정기적으로 측정하고 있습니다. 당분기말 및 전기말 현재 다른 모든 변수가 일정하고 각 외화에 대한 기능통화의 환율이 10% 변동시 환율변동이 세전손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말

10% 상승시	10% 하락시	10% 상승시	10% 하락시

USD	11,012,432	(11,012,432)	8,071,880	(8,071,880)

EUR	1,193,925	(1,193,925)	804,894	(804,894)

JPY	(235,197)	235,197	116,548	(116,548)

CNY	691,037	(691,037)	581,468	(581,468)

기타	(12,180)	12,180	27,597	(27,597)

합 계	12,650,017	(12,650,017)	9,602,387	(9,602,387)

상기 민감도 분석은 당분기말 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성자산 및 부채를 대상으로 하였습니다.

나. 이자율위험

변동이자율로 발행된 차입금으로 인하여 연결실체는 현금흐름 이자율 위험에 노출되어 있습니다.보고기간말 현재 이자율위험에 노출된 차입금의 장부금액은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말

변동금리부차입금	158,125,803	155,336,028

연결실체는 공정가치 이자율 위험을 관리하기 위하여 내부적으로 이자율 변동으로 인한 이자율위험을 정기적으로 측정하고 있습니다. 당분기말 및 전기말 현재 다른 모든 변수가 일정하고 이자율이 1% 변동시 이자율 변동이 당분기 및 전기 세전손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말

1% 상승시	1% 하락시	1% 상승시	1% 하락시

차입금	(1,581,258)	1,581,258	(1,553,360)	1,553,360

다. 신용위험

신용위험은 계약상대방이 계약상의 의무를 불이행하여 연결실체에 재무적 손실을 미칠 위험을 의미합니다. 신용위험은 보유하고 있는 수취채권 및 확정계약을 포함한 거래처에 대한 신용위험 뿐 아니라 파생금융상품 및 금융기관 예치금으로부터 발생하고 있습니다. 금융기관의 경우, 신용등급이 우수한 금융기관과 거래하고 있으므로 금융기관으로부터의 신용위험은 제한적입니다. 일반거래처의 경우 고객의 재무상태, 과거 경험 등 기타 요소들을 고려하여 신용을 평가하게 됩니다.

① 신용위험에 대한 노출당분기말과 전기말 현재 연결실체의 신용위험에 대한 최대 노출정도는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말

현금및현금성자산	41,849,023	32,426,031

장단기금융상품	1,933,585	15,943,750

매출채권및기타채권	392,132,693	322,488,180

장단기대여금	95,685	1,908,435

보증금	1,811,137	1,012,357

당기손익인식금융자산	30,311,264	24,353,349

합 계	468,133,387	398,132,102

② 손상되지 않은 금융자산당분기말 및 전기말 현재 손상되지 않은 매출채권및기타채권의 연령분석은 다음과 같습니다.

(단위: 천원) 구 분 미경과 90일 이내 90일 초과1년 이내 1년 초과 합 계 매출채권 304,761,535 9,927,381 1,313,594 389,766 316,392,276 미수금 13,251,657 21,035,283 4,696,236 20,807,469 59,790,645 미수수익 170,088 - - - 170,088 합 계 318,183,280 30,962,664 6,009,830 21,197,235 376,353,009 (단위: 천원) 구 분 미경과 90일 이내 90일 초과1년 이내 1년 초과 합 계 매출채권 222,745,732 10,182,914 21,081,785 12,171,591 266,182,022 미수금 8,703,414 31,166,256 16,217,312 - 56,086,982 미수수익 219,176 - - - 219,176 합 계 231,668,322 41,349,170 37,299,097 12,171,591 322,488,180 ③ 손 상된 금융자산당분기말 및 전기말 현재 손상된 매출채권및기타채권의 연령분석은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 1년 이내 1년 초과 합 계 매출채권 1,108,991 2,037,358 3,146,349 미수금 - 1,018,135 1,018,135 합 계 1,108,991 3,055,493 4,164,484 (단위: 천원) 구 분 1년 이내 1년 초과 합 계 매출채권 1,987,676 3,628,755 5,616,431 미수금 - 1,018,135 1,018,135 합 계 1,987,676 4,646,890 6,634,566 ④ 손상차손당분기 및 전기 중 매출채권및기타채권의 대손충당금 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전 기 매출채권 미수금 합 계 매출채권 미수금 합 계 기초금액 5,616,431 1,018,135 6,634,566 5,868,962 1,051,912 6,920,874 대손상각비(환입) (2,322,098) - (2,322,098) (1,396,140) 3,787 (1,392,353) 환율변동효과 (560) - (560) 807 - 807 제각 (147,425) - (147,425) 1,142,802 (37,564) 1,105,238 기말금액 3,146,348 1,018,135 4,164,483 5,616,431 1,018,135 6,634,566 라. 유동성위험관리① 연결실체는 유동성위험을 관리하기 위하여 단기 및 중장기 자금관리계획을 수립하고 현금유출예산과 실제현금유출액을 지속적으로 분석ㆍ검토하여 금융부채와 금융자산의 만기구조를 대응시키고 있습니다. 연결실체의 경영진은 영업활동현금흐름과 금융자산의 현금유입으로 금융부채를 상환가능하다고 판단하고 있습니다. ② 당분기말 현재 금융부채의 잔존만기계약에 따른 만기분석은 다음과 같습니다. 해당 되는 금융부채의 할인되지 않은 현금흐름을 기초로 연결실체가 지급하여야 하는 가장 빠른 만기일에 근거하여 작성되었으며, 원금 및 이자의 현금흐름을 모두 포함하고 있습니다. (단위: 천원) 구 분 장부금액 계 약 상현금흐름 1년 이내 1년 초과 2년 이내 2년 초과 매입채무및기타채무 317,414,940 317,414,940 317,414,940 - - 변동금리부차입금 158,125,803 165,485,602 66,926,607 29,572,166 68,986,829 고정금리부차입금 35,000,000 35,896,053 24,002,811 5,204,805 6,688,437 합 계 510,540,743 518,796,595 408,344,358 34,776,971 75,675,266 7. 파생상품 거래 현황 당사는 보고기간 종료일 현재 미결제된 통화선도계약이 없습니다.또한 당사는 통화선도계약과 관련하여 당분기말 통화선도거래이익은 없습니다. 8. 경영상의 주요 계약 당사는 09년 6월 30일 계열회사인 서울바이오시스와 함께 대만 Huga Optotech과 합자회사를 설립하기로 결정한 바 있습니다. 이는 LED 시장수요 증가에 따라 원활한 chip 수급을 위해 대만 2대 chip maker인 Huga Optotech과 합자회사를 설립하여 LED chip을 합작 생산하기 위한 결정입니다. 이를 통해 양사의 강점을 살린 설비투자와 인력운영으로 경쟁력을 높여갈 것으로 기대하고 있습니다. 설립된 합자회사는 서울반도체 9%, 서울바이오시스 42%, Huga Optotech 49% 지분으로 설립하였습니다.현재 Huga Optotech는 대만의 우수 LED 전문기업인 Epistar에 흡수합병되었으며, 당사와 비즈니스적 관계를 유지하고 있습니다.또한 당사는 두 차례에 걸친 투자계약(3자배정 유상증자)을 진행하였습니다. 09년 11월3일 공시한 바와 같이 싱가폴의 테마섹(Ion Investment)에 3자배정 유상증자를 통한 해외자본을 조달하였고 690만주의 신주가 발행되었습니다. 또한 세계 최고의 철강회사인 POSCO와의 조명사업 협력을 위해 250억원의 3자배정 유상증자를 진행하였습니다. 당사는 시설대 및 운영자금, 연구개발 등을 목적으로 투자자금을 활용하고 있으며 적극적 경쟁력 제고로 LED 시장에서의 선점적 위치를 확보해나갈 계획입니다. 주)포스코엘이디는 완전자본잠식에 따른 결손금 보전을 목적으로 자본금 전액의 무상감자를 실시하였으며, 이에 따라 당분기말 현재 (주)포스코엘이디에대한 당사의 보유지분은 없습니다. 9. 연구개발 활동 가. 연구개발활동의 개요1) 연구개발 담당조직 서울반도체는 핵심 연구개발 조직으로 중앙연구소가 있으며 기타 조명 및 BLU 사업본부내에도 연구조직을 갖추고 신제품 개발 및 기술지원을 담당하고 있습니다. 조 직 구 분 해당업무 중앙연구소 LED IQE 증가 및 Droop 향상 Package, module, engine 개발 아크리치 구동솔루션개발, TR개발 특허관련 전반적인 업무 제품의 광학적 전기적 특성 평가 분석 불량분석/개발-양산 분석지원 자문 및 공동개발 관리, 신기술 센싱 기타그룹 개발기획 및 시장조사 국내외 고객 영업 기술 지원 신규 Package 개발 및 기술 선행개발 Package 제품 제작 및 Sample 제작 응용제품 개발 및 양산품 개선 선행제품 개발 및 평가 신규 원자재 검토 및 기반기술 연구 2) 연구개발비용 (단위 : 백만원) 과 목 제 31기 3분기 제 31기 반기 제 31기 1분기 연구개발비용 계 77,867 46,454 25,758 회계처리 개발비 자산화(무형자산) 18,667 13,112 7,621 연구개발비(비용) 59,200 33,343 18,138 연구개발비 / 매출액 비율 [연구개발비용 계 / 당기매출액*100] 9.41% 8.88% 10.05% 주) 특허관련 비용은 제외된 금액입 니 다. 10. 그 밖에 투자의사결정에 필요한 사항 가. 지적재산권 보유 현황 (2017년 9월 30일 기준) 구분 종류 한국 미국 일본 중국 유럽 기타 총계 서울반도체 특허(실용포함) 1,716 1,269 3,736 233 376 754 8,084 디자인 312 36 22 14 11 20 415 상표 76 41 37 40 39 194 427 서울바이오시스 특허(실용포함) 1,714 879 247 358 96 662 3,956 디자인 44 10 0 7 5 25 91 상표 35 9 9 9 9 125 196 Total 3,897 2,244 4,051 661 536 1,780 13,169 주1) 해외 업체와 크로스라이센스 체결 내용이 포함되었습니다.주2) 투자자의 이해를 돕기 위해 계열회사인 서울바이오시스의 지적재산권 현황이 포함되었습니다. 당사는 20년 넘게 LED(발광다이오드) 개발과 제조에만 매진한 기업으로 R D 투자에 많은 투자를 하고 있습니다. 이러한 투자는 매출액에 10%를 R D에 지원하고 있으며, 매년 매출의 10% 이상을 연구개발에 투자해 현재 1만개의 이상의 강력한 특허 포트폴리오를 갖추고 있습니다. 이러한 꾸준한 IP 강화 정책으로 세계 Global 기업과의 Cross-license를 이끌어 냈습니다. 이러한 성과를 내기 위해 LED Chip, LED Package, UV LED, LED 모듈, Non/Semi polar LED, 교류 구동용 LED Chip/package 등 LED 전반에 걸쳐 뛰어난 성과를 내고 있습니다. 특히, 교류 구동용 LED Chip(‘아크리치’ 제품)의 경우, 2007년 유럽 최고 권위의 일렉트로닉지와 E 2006년 최우수 제품상> 수상 하였고, 미국의 전자부품전문지 EDN이 발표하는 ‘2007년 100대 Hot Product’에 선정되기도 하였습니다. 그 해 12월에는 LED 패키지 세계최초 CE 인증 획득 및 독일 TUV 인증도 획득하였습니다. 또한, 2008년 12월에는 한국의 지식경제부에서 ‘2008 대한민국 기술 대상 수상’ 및 ‘대한민국 10대 신기술’로 선정되기도 하였습니다. 2009년 5월에는 세계 유일의 AC용 LED(교류 전원용 LED, 제품명: 아크리치) 개발 양산에 성공, 한국 LED 기술의 우수성을 전 세계에 알린 공적을 인정받아 당사 대표이사 이름으로 제 44회 발명의 날 기념 은탑산업훈장을 수훈하였습니다. 향후, LED가 간접조명 및 직접조명용에 이르는 조명시장에 많은 부분을 차지 할 것으로, 이러한 조명으로 가는 초입에 당사의 교류구동용 LED가 당당히 하나의 축을 이룰 것입니다. 주) 보도자료 참고 http://cstimes.com/news/articleView.html?idxno=5886 나. 환경보호와 관련된 규제 사항 등당사는 친환경제품인 LED를 제조하는 회사로 환경물질 배출과 환경보호와 관련하여 정부의 규제를 받기 보다는 정부차원의 지원과 육성을 받는 산업입니다. III. 재무에 관한 사항 1. 요약재무정보 가. 요약연결재무제표 (단위: 백만원) 구 분 제31기 3분기 제 30기 제 29기 2017년9월말 2016년12월말 2015년12월말 [유동자산] 6,096,515 503,674 500,291 ㆍ현금및현금성자산 41,849 32,426 41,266 ㆍ단기금융상품 434 14,444 28,484 ㆍ당기손익인식금융자산 19,215 14,354 35,697 ㆍ매출채권및기타채권 392,133 322,488 281,442 ㆍ재고자산 128,453 108,499 106,995 ㆍ기타유동자산 27,569 11,462 6,406 [비유동자산] 639,422 586,909 635,753 ㆍ장기금융상품 1,500 1,500 1,500 ㆍ당기손익인식금융자산 11,097 9,999 - ㆍ매도가능금융자산 5,508 7,147 4,359 ㆍ관계기업투자 및 공동기업투자 2,168 2,168 2,098 ㆍ유형자산 522,165 480,135 547,862 ㆍ투자부동산 610 5,390 5,420 ㆍ무형자산 60,631 48,923 44,211 ㆍ기타금융자산 1,907 2,921 2,267 ㆍ기타비유동자산 21,602 16,023 16,374 자 산 총 계 1,249,074 1,090,583 1,136,044 [유동부채] 459,623 396,178 405,762 [비유동부채] 101,836 42,472 105,281 부 채 총 계 561,459 438,651 511,044 지배기업의 소유주지분 630,579 603,091 574,402 [기타불입자본] 342,359 346,013 346,376 [자본금] 29,153 29,153 29,153 [이익잉여금] 304,145 262,735 230,879 [기타자본구성] 45,078 Δ34,809 Δ32,006 비지배지분 57,036 48,841 50,598 자 본 총 계 687,615 651,932 625,000 (2017.1.1~ 2017.09.30) (2016.1.1~ 2016.12.31) (2015.1.1~ 2015.12.31) 매출액 827,675 953,841 1,011,224 영업이익 78,080 57,535 45,583 법인세차감전순이익 70,649 49,630 36,994 당기순이익 51,552 37,547 26,771 ㆍ지배회사 소유주지분 46,090 36,190 16,948 ㆍ비지배주주지분 5,462 1,358 9,823 당기포괄이익 50,152 35,349 27,620 기본주당순이익 799 626 291 연결에 포함된 회사수 9개 8개 7개 [Δ는 부(-)의 수치임]주) 상기 연결재무제표는 한국채택국제회계기준에 의해 작성됨나. 요약개별재무제표 (단위: 백만원) 구 분 제31기 3분기 제 30기 제 29기 2017년9월말 2016년12월말 2015년12월말 [유동자산] 495,709 494,575 520,614 ㆍ현금및현금성자산 12,375 10,159 7,229 ㆍ단기금융상품 330 14,444 28,280 ㆍ당기손익인식금융자산 19,215 14,354 35,697 ㆍ매출채권및기타채권 321,688 274,664 277,034 ㆍ재고자산 77,429 66,580 67,670 ㆍ기타금융자산 58,502 82,155 81,401 ㆍ기타유동자산 6,170 32,220 23,302 [비유동자산] 506,308 433,587 438,974 ㆍ장기금융상품 1,500 1,500 1,500 ㆍ당기손익인식금융자산 11,097 9,999 - ㆍ매도가능금융자산 5,500 7,132 4,359 ㆍ종속기업투자 209,547 188,052 189,125 ㆍ관계기업및공동기업투자 1,381 1,381 2,013 ㆍ유형자산 220,881 174,611 199,732 ㆍ투자부동산 15,170 20,220 16,883 ㆍ무형자산 23,691 15,808 14,319 ㆍ기타금융자산 1,421 3,278 1,640 ㆍ기타비유동자산 10,726 8,582 9,403 자 산 총 계 1,002,017 928,162 959,588 [유동부채] 271,476 231,776 237,170 [비유동부채] 37,189 21,979 65,964 부 채 총 계 308,664 253,755 303,135 [자본] - - - ㆍ자본금 29,153 29,153 29,153 ㆍ기타불입자본 359,693 359,693 359,693 ㆍ기타자본구성요소 15,353 Δ6,335 Δ8,791 ㆍ이익잉여금 319,861 291,896 276,399 자 본 총 계 693,352 674,407 656,454 종속ㆍ관계ㆍ공동기업 투자주식의 평가방법 원가법 원가법 원가법 (2017.1.1~ 2017.09.30) (2016.1.1~ 2014.12.31) (2015.1.1~ 2015.12.31) 매출액 744,322 892,628 963,649 영업이익 51,144 33,451 24,761 법인세차감전순이익 44,086 25,437 29,245 당기순이익 32,645 19,831 21,650 당기총포괄순익 31,434 21,042 21,662 기본주당순이익 566 343 374 [Δ는 부(-)의 수치임]주) 상기 연결재무제표는 한국채택국제회계기준에 의해 작성됨 ※ 아래 『재무제표』단위서식을 클릭하여 해당사항을 선택하면, 2.연결재무제표 ~ 5.재무제표주석 항목을 삽입할 수 있습니다. ◆click◆『재무제표』 삽입 11013#*재무제표_*.* 2017_3분기보고서_서울반도체(new).ixd 2. 연결재무제표 연결 재무상태표 제 31 기 3분기말 2017.09.30 현재 제 30 기말 2016.12.31 현재 (단위 : 원) 제 31 기 3분기말 제 30 기말 자산 유동자산 609,651,532,944 503,673,603,625 현금및현금성자산 41,849,022,616 32,426,031,315 단기금융상품 433,585,462 14,443,750,000 매출채권 및 기타유동채권 392,132,693,245 322,488,179,959 재고자산 128,452,834,517 108,499,323,987 기타유동금융자산 (당기손인식금융자산) 19,214,716,241 14,354,139,472 기타유동자산 27,568,680,863 11,462,178,892 비유동자산 639,422,386,641 586,909,263,262 장기금융상품 1,500,000,000 1,500,000,000 비유동당기손익인식금융자산 11,096,547,600 9,999,210,000 비유동매도가능금융자산 5,507,886,647 7,147,319,113 유형자산 522,164,881,166 480,135,190,740 투자부동산 609,934,115 5,389,575,309 무형자산 60,631,225,750 48,923,311,617 관계기업및공동기업투자 2,168,202,644 2,168,097,044 기타비유동금융자산 1,906,821,665 2,920,791,726 기타비유동자산 21,601,993,725 16,022,989,602 이연법인세자산 12,234,893,329 12,702,778,111 자산총계 1,249,073,919,585 1,090,582,866,887 부채 유동부채 459,622,631,845 396,178,391,626 매입채무 및 기타유동채무 317,414,939,783 217,822,277,685 기타유동금융부채 28,274,251,273 27,727,492,639 단기차입금 92,644,473,479 134,414,377,540 당기법인세부채 11,320,874,954 10,308,389,077 기타유동부채 7,784,641,142 4,716,038,549 유동충당부채 2,183,451,214 1,189,816,136 비유동부채 101,836,042,480 42,472,309,799 장기매입채무 및 기타비유동채무 100,481,330,004 40,921,650,004 퇴직급여부채 1,226,055,672 1,155,497,829 이연법인세부채 128,656,804 395,161,966 부채총계 561,458,674,325 438,650,701,425 자본 지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 630,492,737,134 603,091,494,227 자본금 29,152,700,000 29,152,700,000 자본잉여금 342,279,268,626 346,012,507,591 기타자본구성요소 (45,081,786,689) (34,808,784,217) 이익잉여금(결손금) 304,142,555,197 262,735,070,853 비지배지분 57,122,508,126 48,840,671,235 자본총계 687,615,245,260 651,932,165,462 자본과부채총계 1,249,073,919,585 1,090,582,866,887 연결 포괄손익계산서 제 31 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지 제 30 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지 (단위 : 원) 제 31 기 3분기 제 30 기 3분기 3개월 누적 3개월 누적 수익(매출액) 304,492,520,998 827,675,124,018 245,485,049,704 712,334,723,501 매출원가 225,474,074,458 614,405,191,992 183,309,304,089 544,812,554,435 매출총이익 79,018,446,540 213,269,932,026 62,175,745,615 167,522,169,066 판매비와관리비 48,396,582,003 135,189,765,513 42,227,241,836 130,487,007,337 영업이익(손실) 30,621,864,537 78,080,166,513 19,948,503,779 37,035,161,729 금융수익 7,937,405,496 27,242,782,414 12,249,485,522 34,181,109,552 금융원가 8,319,275,255 39,822,378,028 20,501,583,006 45,511,926,706 기타이익 495,796,004 6,662,119,628 143,690,411 374,840,177 기타손실 115,726,667 1,241,212,388 1,025,746,073 1,905,261,881 지분법손실 (206,125,034) (272,368,765) (26,534,660) (184,251,261) 법인세비용차감전순이익(손실) 30,413,939,081 70,649,109,374 10,787,815,973 23,989,671,610 법인세비용 8,513,179,267 19,096,863,815 2,648,831,838 5,753,397,117 당기순이익(손실) 21,900,759,814 51,552,245,559 8,138,984,135 18,236,274,493 기타포괄손익 2,658,748,020 (1,400,430,849) (5,285,762,949) (6,841,351,136) 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익) 매도가능금융자산평가손익(세후기타포괄손익) (1,589,049,016) 기타포괄손익의 법인세효과 378,193,666 관계기업및공동기업투자자본변동 33,724,751 (10,650,635) (99,874,463) (162,692,869) 해외사업장환산외환차이(세후기타포괄손익) 2,625,023,269 (178,924,864) (5,185,888,486) (6,678,658,267) 총포괄손익 24,559,507,834 50,151,814,710 2,853,221,186 11,394,923,357 당기순이익(손실)의 귀속 지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실) 17,949,446,792 46,088,020,744 8,616,845,624 18,594,907,746 비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실) 3,951,313,022 5,464,224,815 (477,861,489) (358,633,253) 총 포괄손익의 귀속 총 포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 20,657,636,930 44,513,491,058 2,670,814,347 11,019,718,230 총 포괄손익, 비지배지분 3,901,870,904 5,638,323,652 182,406,839 375,205,127 주당이익 기본주당이익(손실) 312 799 149 322 연결 자본변동표 제 31 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지 제 30 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지 (단위 : 원) 자본 지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 비지배지분 자본 합계 자본금 자본잉여금 기타자본구성요소 이익잉여금 지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계 2016.01.01 (기초자본) 29,152,700,000 346,375,866,318 (32,005,871,479) 230,879,247,208 574,401,942,047 50,598,357,601 625,000,299,648 당기순이익(손실) 18,594,907,746 18,594,907,746 (358,633,253) 18,236,274,493 매도가능금융자산평가손익 지분법자본변동 (108,481,355) (108,481,355) (54,211,514) (162,692,869) 해외사업환산손익 (7,466,708,161) (7,466,708,161) 788,049,894 (6,678,658,267) 자기주식 거래로 인한 증감 주식기준보상거래 905,035,938 905,035,938 34,155,806 939,191,744 지배력을 상실하지 않는 종속기업에 대한 소유지분의 변동에 따른 증가(감소)/비지배지분의 변동 (123,522,828) (123,522,828) (210,391,172) (333,914,000) 배당금지급 4,333,830,000 4,333,830,000 2,127,504,968 6,461,334,968 2016.09.30 (기말자본) 29,152,700,000 346,252,343,490 38,676,025,057 245,140,324,954 581,869,343,387 48,669,822,394 630,539,165,781 2017.01.01 (기초자본) 29,152,700,000 346,012,507,591 262,735,070,853 34,808,784,217 603,091,494,227 48,840,671,235 651,932,165,462 당기순이익(손실) 46,088,020,744 46,088,020,744 5,464,224,815 51,552,245,559 매도가능금융자산평가손익 1,210,855,350 1,210,855,350 1,210,855,350 지분법자본변동 38,684,168 38,684,168 49,334,803 10,650,635 해외사업환산손익 402,358,504 402,358,504 223,433,640 178,924,864 자기주식 거래로 인한 증감 (8,033,457,050) (8,033,457,050) (8,033,457,050) 주식기준보상거래 225,564,295 225,564,295 53,483,861 279,048,156 지배력을 상실하지 않는 종속기업에 대한 소유지분의 변동에 따른 증가(감소)/비지배지분의 변동 (3,733,238,965) (890,580,031) (4,623,818,996) 2,590,029,378 (2,033,789,618) 배당금지급 4,680,536,400 4,680,536,400 4,680,536,400 2017.09.30 (기말자본) 29,152,700,000 335,255,737,805 304,142,555,197 (45,081,786,689) 623,469,206,313 64,146,038,947 687,615,245,260 연결 현금흐름표 제 31 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지 제 30 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지 (단위 : 원) 제 31 기 3분기 제 30 기 3분기 영업활동현금흐름 117,421,699,307 45,619,819,773 영업활동으로 창출된 현금 136,965,502,066 60,016,399,647 이자수취(영업) 671,828,048 1,101,376,204 이자지급(영업) (2,856,859,933) (3,775,198,460) 법인세납부(환급) (17,368,770,874) (11,722,757,618) 배당금수취(영업) 10,000,000 투자활동현금흐름 (112,501,383,731) (11,285,224,641) 단기금융상품의 처분 14,113,750,000 27,704,230,000 단기금융상품의 취득 (102,764,983) (5,050,000,000) 관계기업에 대한 투자자산의 취득 (283,125,000) (625,107,000) 매도가능금융자산의 취득 359,428,970 (430,535,000) 당기손익인식금융자산의 처분 14,439,297,492 20,703,103,212 당기손익인식금융자산의 취득 (20,179,410,000) (10,024,000,000) 유형자산및투자부동산의 처분 16,317,309,562 1,447,039,802 유형자산및투자부동산의 취득 (116,122,564,816) (35,453,949,648) 무형자산의 취득 (21,061,897,656) (9,556,006,007) 무형자산의 처분 18,592,700 재무활동현금흐름 4,264,471,071 (50,965,039,298) 차입금 184,272,221,153 230,065,407,761 차입금의 상환 (166,150,547,045) (274,235,198,091) 기타 지분상품의 취득 (1,143,209,587) (333,914,000) 자기주식의 취득 (8,033,457,050) 배당금지급 (4,680,536,400) (6,461,334,968) 현금및현금성자산의순증가(감소) 9,422,991,301 (19,745,287,236) 기초현금및현금성자산 32,426,031,315 41,265,872,247 현금및현금성자산에 대한 환율변동효과 238,204,654 (3,114,843,070) 기말현금및현금성자산 41,849,022,616 21,520,585,011 3. 연결재무제표 주석 제31기 분기 2017년 09월 30일 현재 제30기 분기 2016년 09월 30일 현재 서울반도체 주식회사와 그 종속기업 1. 지배기업의 개요서울반도체 주식회사(이하 "지배기업")는 1987년 3월 5일에 전자제품 및 부품제조업을 주목적사업으로 설립되었으며, 2002년 1월 17일 지배기업의 주식을 한국거래소가 개설한 코스닥 시장에 상장하였습니다. 지배기업는 경기도 안산시 단원구 산단로 163번길 97-11에 본사를 두고 있습니다.당분기말 현재 지배기업의 자본금은 29,152,700천원이며 연결실체의 주요 경영진에게 총 728,627주의 주식선택권이 부여되었습니다. 당분기말 현재 지배기업이 발행한전환사채와 신주인수권부사채는 없습니다.지배기업의 주요 주주는 다음과 같습니다. 주주명 보유주식수(주) 지분율(%) 대표이사 및 특수관계자 19,902,460 34.13 (주)포스코 591,000 1.01 자기주식 912,552 1.57 기 타 36,899,388 63.29 합 계 58,305,400 100.00 2017년 9월 30일로 종료하는 보고기간에 대한 연결재무제표는 지배기업과 지배기업의 종속기업(이하 "연결실체"), 연결실체의 관계기업 및 공동기업에 대한 지분으로 구성되어 있습니다. (1) 당분기말과 전기말 현재 종속기업의 현황은 다음과 같습니다. 종속기업명 주요사업 지분율(%) 소재지 당분기말 전기말 서울바이오시스 주식회사(*1) LED CHIP제조 42.43 42.16 한국 광명반도체유한공사 LED PKG제조 100.00 100.00 중국 Seoul Semiconductor VINA Co., Ltd.(*2) LED PKG제조 100.00 - 베트남 Seoul Semiconductor(Shenzen) Co., Ltd. LED판매 100.00 100.00 중국 Seoul Semiconductor Gmbh 100.00 100.00 독일 Seoul Semiconductor Inc. 100.00 100.00 미국 Seoul Semiconductor Japan Co., Ltd. 100.00 100.00 일본 NITEK, Inc. LED연구개발 79.09 79.09 미국 Sensor Electronic Technology, Inc. 57.55 49.56 미국 (*1) 지배기업이 보유한 서울바이오시스 주식회사의 지분은 42.43%이나 나머지 주주의 지분율이 매우 낮고 넓게 분산되어 있으며, 과거 주주총회에서의 의결 양상을 고려할 때 연결실체에게 사실상의 지배력이 있다고 판단되어 종속기업으로 분류하고있습니다.(*2) 지배기업은 당분기 중 베트남에 소재하는 LED PKG 제조업체인 Seoul Semiconductor VINA Co., Ltd.를 신규 투자 설립하였습니다. 지배기업의 지분율은 당분기말 현재 63.71%이며, 잔여 지분은 서울바이오시스가 보유하고 있습니다. (2) 연결실체의 당분기와 전기의 요약재무정보는 다음과 같습니다.① 당분기 (단위: 천원) 회사명 유동자산 비유동자산 유동부채 비유동부채 자 본 매 출 분기순손익 기타포괄손익 총포괄손익 서울바이오시스 주식회사 92,726,254 254,587,932 163,307,375 67,173,881 116,832,930 284,863,470 14,472,550 - 14,472,550 광명반도체유한공사 166,316,934 59,954,142 140,579,957 - 85,691,119 434,240,708 3,597,243 (329,631) 3,267,612 Seoul Semiconductor VINA Co., Ltd. 40,577,795 39,574,726 51,885,499 - 28,267,022 22,767,131 (3,387,216) (211,723) (3,598,939) Seoul Semiconductor(Shenzen) Co.,Ltd. 3,395,068 635,529 1,928,565 - 2,102,032 9,485,906 215,455 (3,743) 211,712 Seoul Semiconductor Gmbh 3,536,450 1,492,914 647,498 - 4,381,866 6,111,653 156,684 344,278 500,962 Seoul Semiconductor Inc. 4,077,186 1,596,707 219,575 - 5,454,318 6,825,197 466,931 (265,323) 201,608 Seoul Semiconductor Japan Co., Ltd. 2,213,332 151,571 410,595 - 1,954,308 3,655,190 37,488 (30,686) 6,802 NITEK, Inc. 185,447 6,062,817 648,243 2,350,735 3,249,286 (119,561) (520,665) (207,042) (727,707) Sensor Electronic Technology, Inc. 4,219,642 14,778,000 9,935,030 29,650,316 (20,587,704) 5,522,245 (4,541,207) - (4,541,207) ② 전기 (단위: 천원) 회사명 유동자산 비유동자산 유동부채 비유동부채 자 본 매 출 당기순손익 기타포괄손익 총포괄손익 서울바이오시스 주식회사 54,771,413 274,853,186 206,171,193 21,061,381 102,392,025 273,899,711 4,849,459 (12,488) 4,836,971 광명반도체유한공사 188,614,413 66,949,299 173,140,204 - 82,423,508 484,915,494 3,816,235 (2,394,211) 1,422,024 Seoul Semiconductor(Shenzen) Co.,Ltd. 2,378,398 517,816 1,005,894 - 1,890,320 6,894,059 302,941 (104,661) 198,280 Seoul Semiconductor Gmbh 6,432,144 151,429 1,360,789 - 5,222,784 8,602,550 717,608 (54,818) 662,790 Seoul Semiconductor Inc. 3,525,416 1,818,139 90,844 - 5,252,711 7,780,347 516,268 163,740 680,008 Seoul Semiconductor Japan Co., Ltd. 2,192,849 178,165 423,508 - 1,947,506 4,566,825 180,285 105,548 285,833 NITEK, Inc. 2,783,885 4,316,651 646,119 2,477,425 3,976,992 - (505,612) 115,128 (390,484) Sensor Electronic Technology, Inc. 2,060,299 16,954,728 9,485,038 37,511,248 (27,981,259) 8,112,928 (8,372,322) (1,129,418) (9,501,740) 2. 재무제표의 작성기준(1) 회계기준의 적용 연결실체의 요약분기연결재무제표는 한국채택국제회계기준에 따라 작성되는 중간재무제표입니다. 동 재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었으며, 연차연결재무제표에서 요구되는 정보에 비하여 적은 정보를 포함하고 있습니다. 선별적 주석은 직전 연차보고기간말 후 발생한 연결실체의 재무상태와 경영성과의 변동을 이해하는데 유의적인 거래나 사건에 대한 설명을 포함하고 있습니다. (2) 추정과 판단 ① 경영진의 판단 및 가정과 추정의 불확실성한국채택국제회계기준에서는 중간재무제표를 작성함에 있어서 회계정책의 적용이나, 중간보고기간말 현재 자산, 부채 및 수익, 비용의 보고금액에 영향을 미치는 사항에 대하여 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정의 사용을 요구하고 있습니다. 중간보고기간말 현재 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정이 실제 환경과 다를 경우 이러한 추정치와 실제결과는 다를 수 있습니다.분기연결재무제표에서 사용된 연결실체의 회계정책의 적용과 추정금액에 대한 경영진의 판단은 2016년 12월 31일로 종료되는 회계연도의 연차연결재무제표와 동일한 회계정책과 추정의 근거를 사용하였습니다. ② 공정가치측정연결실체는 공정가치평가 정책과 절차를 수립하고 있습니다. 동 정책과 절차에는 공정가치 서열체계에서 수준 3으로 분류되는 공정가치를 포함한 모든 유의적인 공정가치 측정의 검토를 책임지는 평가부서의 운영을 포함하고 있으며, 그 결과는 재무담당임원에게 직접 보고되고 있습니다.평가부서는 정기적으로 관측가능하지 않은 유의적인 투입변수와 평가 조정을 검토하고 있습니다. 공정가치 측정에서 중개인 가격이나 평가기관과 같은 제3자 정보를 사용하는 경우, 평가부서에서 제3자로부터 입수한 정보에 근거한 평가가 공정가치 서열체계 내 수준별 분류를 포함하고 있으며 해당 기준서의 요구사항을 충족한다고 결론을 내릴 수 있는지 여부를 판단하고 있습니다. 자산이나 부채의 공정가치를 측정하는 경우, 연결실체는 최대한 시장에서 관측가능한 투입변수를 사용하고 있습니다. 공정가치는 다음과 같이 가치평가기법에 사용된 투입변수에 기초하여 공정가치 서열체계 내에서 분류됩니다.- 수준 1: 측정일에 동일한 자산이나 부채에 대한 접근 가능한 활성시장의 조정되지 않은 공시가격- 수준 2: 수준 1의 공시가격 이외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로 또는 간접적 으로 관측가능한 투입변수- 수준 3: 자산이나 부채에 대한 관측가능하지 않은 투입변수 자산이나 부채의 공정가치를 측정하기 위해 사용되는 여러 투입변수가 공정가치 서열체계 내에서 다른 수준으로 분류되는 경우, 연결실체는 측정치 전체에 유의적인 공정가치 서열체계에서 가장 낮은 수준의 투입변수와 동일한 수준으로 공정가치 측정치 전체를 분류하고 있으며, 변동이 발생한 보고기간 말에 공정가치 서열체계의 수준간 이동을 인식하고 있습니다.공정가치 측정 시 사용된 가정의 자세한 정보는 주석 25에 포함되어 있습니다. 3. 유의적인 회계정책 아래에서 설명하고 있는 2017년 1월 1일부터 최초로 적용되는 제ㆍ개정 기준서의 적용을 제외하고 연결실체는 당기 및 비교 표시된 전기 재무제표에 동일한 회계정책을 적용하고 있습니다. (1) 회계정책의 변경연결실체는 2017년 1월 1일을 최초적용일로 하여, 다른 기준서의 결과적인 개정사항을 포함하여 다음의 새로운 기준서 및 기준서의 개정사항들을 적용하였습니다. 현금흐름표(기업회계기준서 제1007호 '현금흐름표'의 개정) 기업회계기준서 제1007호 '현금흐름표'의 개정 사항은 연결현금흐름표에 재무활동으로 분류되었거나 미래에 재무활동으로 분류될 현금흐름과 관련된 부채에 대해 다음과 같은 변동 내용을 공시하도록 요구하고 있습니다.- 재무현금흐름에서 생기는 변동 - 종속기업이나 그 밖의 사업에 대한 지배력 획득 또는 상실에서 생기는 변동 - 환율변동효과 - 공정가치변동 - 그 밖의 변동 기업회계기준서 제1007호의 개정 내용은 최초 적용하는 경우 이전 기간의 비교정보를 제공할 필요는 없습니다. 연결실체는 동 기준서의 공시요구사항을 2017년 12월 31일로 종료하는 회계연도의 연차재무제표에 공시할 예정입니다. 법인세(기업회계기준서 제1012호 '법인세'의 개정) 기업회계기준서 제1012호 '법인세'의 개정 사항은 공정가치로 측정하는 채무상품의 경우 예상 회수방식(매각 또는 보유)에 관계없이 채무상품의 장부금액과 세무기준액의 차이로 일시적차이를 산정하도록 하여 공정가치 측정 채무증권의 이연법인세 회계처리를 명확히 하였습니다. 이연법인세자산의 실현가능성을 검토하는 경우 장부금액을 초과하는 금액으로 기업자산의 일부를 회수할 가능성이 높다는 증거가 충분하다면 발생 가능성이 높은 미래 과세소득 추정치에 그 회수액을 포함할 수 있습니다. 또한, 미래 과세소득 추정치는 차감할 일시적차이의 소멸에 따른 공제(손금)효과를 고려하기 전 금액으로 산정합니다. 연결실체는 위 기업회계기준서의 개정사항이 연결재무제표에 미치는 영향이 유의적이지 않은 것으로 판단하고 있습니다.(2) 미적용 제ㆍ개정 기준서제정ㆍ공표되었으나 2017년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도에 시행일이 도래하지 아니한 개정 기준서는 다음과 같습니다. 연결실체는 연결재무제표 작성 시 다음의 개정 기준서를 조기 적용하지 아니하였습니다. 기업회계기준서 제1109호'금융상품' 기업회계기준서 제1109호 '금융상품'에서는 금융상품의 분류와 측정 기준이 개정되었고, 신용손실모형이 발생손실모형에서 기대신용손실모형으로 대체되었습니다. 또한 위험회피회계가 기업의 실제 위험관리목적에 보다 부합하도록 위험회피 대상항목위험회피수단, 회피대상위험을 더 확대하는 등 실제 위험관리를 위해 사용되는 더 많은 위험회피전략이 위험회피회계의 적용대상이 되도록 개정되었습니다. 동 기준서는2018년 1월 1일 이후 개시하는 회계연도부터 의무적으로 적용됩니다. 연결실체는 기준서적용 시 연결재무제표에 미칠 수 있는 재무적 영향을 분석하고 있으며, 당기 중 완료할 예정입니다. 기업회계기준서 제1115호'고객과의 계약에서 생기는 수익'기업회계기준서 제1115호 '고객과의 계약에서 생기는 수익'은 고객과의 모든 계약에적용되는 단일의 기준서로서 수익인식을 위한 5단계 분석을 제시하고 통제에 기반한모형이 위험과 보상에 기반한 모형을 대체합니다. 기존 위험과 보상 모델은 수행의무의 이행 시점을 나타내는 하나의 지표로 변경되었습니다. 동 기준서는 2018년 1월 1일 이후 개시하는 회계연도부터 의무적으로 적용됩니다. 연결실체는 기준서 적용 시 연결재무제표에 미칠 수 있는 재무적 영향을 분석하고 있으며, 당기 중 완료할 예정입니다. 4. 현금및현금성자산당분기말 및 전기말 현재 현금및현금성자산의 세부내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 보통예금 37,318,378 30,563,333 기타예금 4,530,645 1,862,698 합 계 41,849,023 32,426,031 5. 장단기금융상품당분기말 및 전기말 현재 장단기금융상품의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 유 동 비유동 합 계 유 동 비유동 합 계 정기예금 433,585 - 433,585 14,443,750 - 14,443,750 별단예금 - 1,500,000 1,500,000 - 1,500,000 1,500,000 합 계 433,585 1,500,000 1,933,585 14,443,750 1,500,000 15,943,750 주석 25에서 설명하고 있는 바와 같이, 당분기말 및 전기말 현재 일부 장단기금융상품은 사용이 제한되어 있습니다. 6. 매출채권및기타채권당분기말과 전기말 현재 매출채권및기타채권의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 총장부금액 대손충당금 순장부금액 총장부금액 대손충당금 순장부금액 매출채권 335,318,309 (3,146,349) 332,171,960 271,798,453 (5,616,431) 266,182,022 미수금 60,808,780 (1,018,135) 59,790,645 57,105,117 (1,018,135) 56,086,982 미수수익 170,088 - 170,088 219,176 - 219,176 합 계 396,297,177 (4,164,484) 392,132,693 329,122,746 (6,634,566) 322,488,180 7. 재고자산 (1) 당분기말 및 전기말 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 취득원가 평가손실충당금 장부금액 취득원가 평가손실충당금 장부금액 상 품 4,356,291 (247,226) 4,109,066 4,950,495 (466,062) 4,484,433 제 품 78,026,424 (18,718,509) 59,307,915 75,771,592 (20,025,808) 55,745,784 재 공 품 28,580,573 (2,308,767) 26,271,807 21,204,444 (980,611) 20,223,833 원 재 료 34,387,035 (1,463,587) 32,923,448 28,443,642 (2,889,852) 25,553,790 저 장 품 3,816,147 - 3,816,147 2,302,581 - 2,302,581 미 착 재 고 2,024,452 - 2,024,452 188,903 - 188,903 합 계 151,190,923 (22,738,089) 128,452,835 132,861,657 (24,362,333) 108,499,324 (2) 당분기와 전분기 중 재고자산과 관련하여 인식한 평가손실 및 환입은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 재고자산평가손실(환입) (1,624,244) 4,180,926 8. 유형자산 (1) 당분기 및 전기 중 유형자산의 변동내역은 다음과 같습니다. ① 취득원가 (단위: 천원) 구 분 토 지 건물및구축물 기계장치 기 타 건설중인자산 합 계 전기초 22,518,506 120,554,889 781,780,066 67,877,332 33,350,630 1,026,081,423 취득 - 389,449 7,677,994 1,990,900 28,300,192 38,358,535 처분 - (99,200) (20,136,660) (3,549,425) (23,616) (23,808,901) 대체 133,547 18,770,664 22,096,078 1,302,817 (43,380,368) (1,077,262) 환율변동효과 16,972 56,475 (2,401,881) 77,753 184,335 (2,066,346) 전기말 22,669,025 139,672,277 789,015,597 67,699,377 18,431,173 1,037,487,449 취득 - 140,155 5,288,948 740,131 119,810,282 125,979,516 처분 (682,186) - (9,276,613) (1,247,102) (5,775,688) (16,981,589) 대체 - 517,518 26,205,443 819,669 (44,250,419) (16,707,789) 환율변동효과 (28,737) (293,953) (1,051,901) (135,819) (1,396,391) (2,906,801) 당분기말 21,958,102 140,035,997 810,181,474 67,876,256 86,818,957 1,126,870,786 ② 감가상각누계액 (단위: 천원) 구 분 토 지 건물및구축물 기계장치 기 타 건설중인자산 합 계 전기초 - 15,948,272 407,202,481 55,068,628 - 478,219,381 감가상각비 - 3,004,345 89,180,252 6,411,352 - 98,595,949 처분 - (8,267) (15,857,637) (3,544,495) - (19,410,399) 대체 - 354,911 - - - 354,911 환율변동효과 - (22,557) (427,490) 42,463 - (407,584) 전기말 - 19,276,704 480,097,606 57,977,948 - 557,352,258 감가상각비 - 2,404,887 64,577,344 4,648,076 - 71,630,307 처분 - - (9,096,812) (1,082,643) - (10,179,455) 대체 - 289,882 (13,711,874) - - (13,421,992) 환율변동효과 - (12,400) (600,124) (62,689) - (675,213) 당분기말 - 21,959,073 521,266,140 61,480,692 - 604,705,905 ③ 장부금액 (단위: 천원) 구 분 토 지 건물및구축물 기계장치 기 타 건설중인자산 합 계 전기초 22,518,506 104,606,617 374,577,585 12,808,704 33,350,630 547,862,042 전기말 22,669,025 120,395,573 308,917,991 9,721,429 18,431,173 480,135,191 당분기말 21,958,102 118,076,924 288,915,334 6,395,564 86,818,957 522,164,881 9. 투자부동산 당분기와 전기 중 투자부동산의 변동내역은 다음과 같습니다. ① 취득원가 (단위: 천원) 구 분 토 지 건물및구축물 합 계 전기초 3,310,729 3,390,743 6,701,472 대체 (133,547) 194,038 60,491 전기말 3,177,182 3,584,781 6,761,963 취득 및 자본적지출 - 6,465 6,465 대체 - (8,093) (8,093) 처분/폐기 (3,102,228) (2,964,884) (6,067,112) 당분기말 74,954 618,269 693,223 ② 감가상각누계액 (단위: 천원) 구 분 토 지 건물및구축물 합 계 전기초 - 1,281,208 1,281,208 감가상각비 - 446,091 446,091 대체 - (354,911) (354,911) 전기말 - 1,372,388 1,372,388 감가상각비 - 332,821 332,821 대체 - (289,883) (289,883) 처분/폐기 - (1,332,037) (1,332,037) 당분기말 - 83,289 83,289 ③ 장부금액 (단위: 천원) 구 분 토 지 건물및구축물 합 계 전기초 3,310,729 2,109,535 5,420,264 전기말 3,177,182 2,212,393 5,389,575 당분기말 74,954 534,980 609,934 연결실체는 연결실체의 토지 및 건물 중 임대하고 있는 면적에 해당되는 장부금액을 투자부동산으로 분류하고 있으며, 임대면적의 변동에 따라 투자부동산에 해당되는 부동산을 대체하고 있습니다. 당분기와 전분기 중 투자부동산의 임대로 인한 수익은 각각 61,447천원 및 201,790천원입니다. 10. 무형자산당분기와 전기 중 무형자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.① 취득원가 (단위: 천원) 구 분 산업재산권 개발비 기 타 영업권 합 계 전기초 32,915,316 70,051,346 19,741,931 6,795,430 129,504,023 취득 및 내부개발 670,646 14,338,948 162,906 - 15,172,500 대체 3,577,162 - 883,923 - 4,461,085 처분 (25,186) - - - (25,186) 환율변동효과 23,088 10,070 119,286 98,536 250,980 전기말 37,161,026 84,400,364 20,908,046 6,893,966 149,363,402 취득 및 내부개발 2,288,454 18,676,784 96,660 - 21,061,898 대체 1,401,122 - 958,590 - 2,359,712 처분 (11,775) - (433,725) - (445,500) 환율변동효과 647,133 (12,978) (1,429,149) - (794,994) 당분기말 41,485,960 103,064,170 20,100,422 6,893,966 171,544,518 ② 상각누계액 (단위: 천원) 구 분 산업재산권 개발비 기 타 영업권 합 계 전기초 19,976,942 49,900,878 12,503,478 2,911,776 85,293,074 상각 1,910,015 10,949,680 1,259,929 - 14,119,624 손상차손 - - - 819,970 819,970 처분 (11,012) - - - (11,012) 환율변동효과 60,183 1,469 43,130 113,652 218,434 전기말 21,936,128 60,852,027 13,806,537 3,845,398 100,440,090 상각 1,928,161 8,348,325 1,070,034 - 11,346,520 처분 (3,502) - (281,411) - (284,913) 환율변동효과 14,045 (1,261) (601,189) - (588,405) 당분기말 23,874,832 69,199,091 13,993,971 3,845,398 110,913,292 ③ 장부금액 (단위: 천원) 구 분 산업재산권 개발비 기 타 영업권 합 계 전기초 12,938,374 20,150,468 7,238,453 3,883,654 44,210,949 전기말 15,224,898 23,548,337 7,101,509 3,048,568 48,923,312 당분기말 17,611,128 33,865,079 6,106,451 3,048,568 60,631,226 11. 관계기업투자 및 공동기업투자(1) 당분기말 및 전기말 현재 중요한 관계기업 및 공동기업투자의 현황은 다음과 같습니다. 구 분 회사명 주요사업 지분율(%)(*) 소재지 당분기말 전기말 공동기업 SH Optotech Co., Ltd. LED Chip 제조 51.00 51.00 대만 ST Co., Ltd. 51.00 51.00 대만 Anhui SS Opto Co.,Ltd. 51.00 51.00 중국 (*) 연결실체의 지분은 51%이나 이사회의 의결권이 49% 지분을 가진 회사와 동일하며, 중요한 경영 의사결정에 대해 만장일치 의결이 필요하므로 연결실체는 해당 피투자기업을 공동기업으로 분류하였습니다. (2) 당분기말 및 전기말 현재 중요한 관계기업 및 공동기업의 요약 재무정보는 다음과 같습니다. ① 당분기 (단위: 천원) 회사명 유동자산 비유동자산 유동부채 비유동부채 매 출 당기순손익 기타포괄손익 총포괄손익 SH Optotech Co., Ltd. 549,393 14,020 464,595 2,698 3,107 (13,903) 51,865 37,962 ST Co., Ltd. 3,433,819 3,150 1,956,477 - 4,835,984 (72,888) 6,524 (66,364) Anhui SS Opto Co.,Ltd. 29,531,924 31,460 27,443,766 - 53,885,517 (369,693) (163,595) (533,288) ② 전기 (단위: 천원) 회사명 유동자산 비유동자산 유동부채 비유동부채 매 출 당기순손익 기타포괄손익 총포괄손익 SH Optotech Co., Ltd. 563,120 11,223 465,111 - - (67,979) 6,473 (61,506) ST Co., Ltd. 3,700,033 5,433 2,159,481 - 7,293,839 (110,827) 46,018 (64,809) Anhui SS Opto Co.,Ltd. 8,566,170 9,058 5,979,273 - 13,888,581 314,499 (133,534) 180,965 (3) 당분기와 전기 중 관계기업 및 공동기업의 지분법평가 및 기타변동내역은 다음과같습니다. ① 당분기 (단위: 천원) 회사명 기초 취득 지분법손익 자본변동 기타 기말 SH Optotech Co., Ltd. 55,708 - (7,091) 405 - 49,022 ST Co., Ltd. 788,452 - (39,897) 6,496 - 755,051 Anhui SS Opto Co., Ltd. 1,323,937 - (225,381) (17,551) - 1,081,005 기타 관계기업 - 283,125 - - - 283,125 합 계 2,168,097 283,125 (272,369) (10,650) - 2,168,203 ② 전기 (단위: 천원) 회사명 기초 취득 지분법손익 자본변동 기타 기말 SH Optotech Co., Ltd. 87,076 - (34,669) 3,301 - 55,708 ST Co., Ltd. 821,504 - (56,522) 23,470 - 788,452 Anhui SS Opto Co., Ltd. 606,662 625,107 160,394 (68,226) - 1,323,937 기타 관계기업 583,065 - (572,019) (11,046) - - 합 계 2,098,307 625,107 (502,816) (52,501) - 2,168,097 12. 당기손익인식금융자산당분기말 및 전기말 현재 당기손익인식금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 유동: 전자단기사채 등 19,214,716 14,354,139 비유동: 자산유동화증권 11,096,548 9,999,210 합 계 30,311,264 24,353,349 연결실체는 기업어음, 사채 및 파생결합증권등을 주요 운용자산으로 하고 있는 확정금리신탁에 투자하고 있으며, 자산집합의 효율적인 평가를 위해 당기손익인식금융자산으로 지정하였습니다. 13. 기타금융자산당분기말 및 전기말 현재 기타금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 대여금 95,685 1,908,435 보증금 1,811,137 1,012,357 합 계 1,906,822 2,920,792 14. 매입채무및기타채무당분기말 및 전기말 현재 매입채무및기타채무의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 매입채무 214,758,163 167,085,095 미지급금 81,252,582 34,270,906 미지급비용 21,404,195 16,466,277 합 계 317,414,940 217,822,278 15. 차입금 당분기말 및 전기말 현재 장단기차입금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 차 입 처 당분기말 현재 이자율(%) 최종 만기 당분기말 전기말 (유동) 단기차입금 IBK기업은행 1M LIBOR+1.76 2018-01-31 3,527,149 9,071,819 3M LIBOR+0.98 2017-08-29 - 47,324,860 한국씨티은행 1M LIBOR+1.00 2018-02-28 22,934,000 10,046,449 1M LIBOR+1.00 2018-02-28 22,745,824 18,127,500 KDB산업은행 2.50 2017-11-06 10,000,000 10,000,000 2.50 2017-11-17 10,000,000 10,000,000 소 계 69,206,973 104,570,628 유 동 성장기부채 KEB하나은행 6M 금융채+1.34 2017-01-22 - 2,343,750 온렌딩+0.82 2017-03-15 - 2,500,000 우리은행 CD+0.87 2017-09-18 - 25,000,000 2.59 2020-09-14 5,000,000 - KDB산업은행 설비투자기준금리+1.28 2021-11-04 2,625,000 - 산업금융채권기준금리+0.77 2021-07-26 3,500,000 - 산업금융채권기준금리+1.25 2021-11-12 2,250,000 - 산업금융채권기준금리+1.25 2021-11-12 1,687,500 - 산업금융채권기준금리+0.88 2021-08-31 500,000 - 산업금융채권기준금리+0.88 2019-09-25 375,000 - CD+1.11 2019-09-25 5,000,000 - 국민은행 CD+1.40 2019-09-25 2,500,000 - 소 계 23,437,500 29,843,750 합 계 92,644,473 134,414,378 (비유동) 장기차입금 KDB산업은행 3M LIBOR+1.12 2019-11-25 5,618,830 5,921,650 설비투자기준금리+1.28 2021-11-04 11,375,000 14,000,000 산업금융채권기준금리+1.25 2021-11-12 7,312,500 9,000,000 산업금융채권기준금리+1.25 2021-11-12 9,750,000 12,000,000 산업금융채권기준금리+0.77 2021-07-26 10,500,000 - 산업금융채권기준금리+0.88 2021-08-31 1,500,000 - 산업금융채권기준금리+0.88 2021-09-25 1,125,000 - CD+1.11 2019-09-25 5,000,000 - 한국수출입은행 수은채 유통수익률+0.85 2022-07-31 5,900,000 - 수은채 유통수익률+0.85 2022-08-21 4,900,000 - 우리은행 6개월 금융채+1.25 2020-09-27 20,000,000 - 2.59 2020-09-14 10,000,000 - 국민은행 CD+1.40 2019-09-25 7,500,000 - 합 계 100,481,330 40,921,650 16. 자본(1) 당분기말과 전기말 현재 지배기업의 발행주식수는 총 58,305,400주이며, 유통보통주식수는 총 57,392,848주입니다. 또한 지배기업은 주식기준보상 목적 등으로 912,552주의 자기주식을 보유하고 있습니다. (2) 당분기와 전분기 중 지급한 배당금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 서울반도체 - 보통주 1주당 81원(전분기 75원) 4,680,536 4,333,830 서울바이오시스 - 보통주 1주당 0원(전분기 107원) - 2,127,505 합 계 4,680,536 6,461,335 17. 주당손익 (1) 기본주당손익 (단위: 원, 주) 구 분 당분기 전분기 3개월 누 적 3개월 누 적 지배기업지분순이익 17,949,446,792 46,090,335,167 8,616,845,624 18,594,907,746 가중평균유통주식수 57,504,854 57,688,273 57,784,400 57,784,400 기본주당이익 312 799 149 322 (*) 가중평균유통주식수의 산출근거① 당분기 (단위: 주) 구 분 일자 유통보통주식수 가중치 적 수 기초 발행보통주식수 2017-01-01 57,784,400 273 15,775,141,200 자기주식의 취득 2017-05-29 (14,378) 125 (1,797,250) 자기주식의 취득 2017-06-21 (5,000) 102 (510,000) 자기주식의 취득 2017-07-26 (80,000) 67 (5,360,000) 자기주식의 취득 2017-07-27 (67,565) 66 (4,459,290) 자기주식의 취득 2017-07-28 (100,000) 65 (6,500,000) 자기주식의 취득 2017-07-31 (70,000) 62 (4,340,000) 자기주식의 취득 2017-08-01 (48,498) 61 (2,958,378) 자기주식의 취득 2017-08-10 (6,111) 52 (317,772) 합 계 57,392,848 15,748,898,510 - 가중평균유통보통주식수 : 15,748,898,510 ÷ 273일 = 57,688,273주 ② 전분기에는 유통보통주식수의 변동이 없었습니다. (2) 당분기와 전분기의 희석주당이익 계산내역은 다음과 같습니다. (단위: 주, 원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 분기순이익 17,949,446,792 46,090,335,167 8,616,845,624 18,594,907,746 가중평균유통보통주식수(*) 57,515,740 57,699,159 57,784,400 57,784,400 희석주당이익 312 799 149 322 (*) 가중평균유통보통주식수의 산출근거 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 가중평균유통보통주식수 57,504,854 57,688,273 57,784,400 57,784,400 주식선택권 10,886 10,886 - - 가중평균유통보통주식수(희석) 57,515,740 57,699,159 57,784,400 57,784,400 당분기말과 전분기말 현재 미행사 주식선택권 중 465,827주 및 563,670주는 희석효과가 발생하지 않아 가중평균보통주식수 계산에서 제외하였습니다. 주식선택권의 희석화 효과 계산 목적으로 사용한 당사의 평균주가는 당분기의 시장가격에 근거하였습니다. 18. 주식기준보상 (1) 연결실체는 주요 임직원에게 연결실체의 주식을 매입할 수 있는 주식선택권을 부여하였습니다. 이 주식선택권의 보유자는 주식선택권이 가득되면 계약상의 행사가격으로 매수할 수 있습니다.주요 임직원에게 부여된 주식기준보상의 구체적인 조건은 다음과 같습니다. 옵션행사시에는 주식 실물을 인도받게 됩니다. 발행기업 구 분 부여일 부여수량(주) 부여방법(*) 가득조건 약정기간 지배기업 1차 2014년 3월 21일 307,000 신주발행, 자기주식 교부,차액 보상 부여일로부터3~4년간 근무 4~5년 2차 2015년 3월 20일 50,000 3차 2016년 3월 25일 300,000 4차 2017년 3월 24일 210,000 서울바이오시스 주식회사 1차 2016년 3월 28일 80,000 2차 2017년 5월 12일 61,657 (*) 행사시점에 지배기업 및 서울바이오시스 주식회사의 결정에 따라 부여방법이 확정됩니다. (2) 지배기업은 주식선택권을 블랙-숄즈모형으로 측정하였으며, 종속기업인 서울바이오시스 주식회사는 이항모형으로 측정하였습니다. 용역제공 및 비시장성과조건은 공정가치 측정시 고려하지 않았습니다. 주식결제형 주식기준보상제도의 부여일 현재공정가치 측정을 위해 사용된 투입변수는 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 지배기업 서울바이오시스 주식회사 1차 2차 3차 4차 1차 2차 부여일 공정가치 22,012 9,342 6,240 7,059 3,574 1,638 부여일 주식가격 48,045 19,250 14,300 16,900 11,417 12,108 행사가격 48,100 19,800 14,800 16,700 11,410 15,300 기대 변동성(가중평균) 44.77% 48.99% 43.85% 42.71% 22.83% 17.34% 기대 만기 6년 6년 6년 6년 - - 기대 배당수익율 0.30% 0.20% 0.27% 0.21% - - 무위험 이자율(국공채 수익률) 3.16% 1.97% 1.61% 1.85% 1.59% 1.55% 주가의 기대변동성은 지배기업 주식 가격의 과거 변동성에 기초하여 평가하였으며, 기대만기까지의 기간과 동일한 기간 동안의 변동성을 이용하였습니다. 상품의 기대만기는 과거 경험 및 일반적인 옵션 보유자의 행동에 기초하여 결정하였습니다. (3) 미행사 주식선택권의 변동당분기와 전기 중 행사되지 않은 주식선택권의 수량과 가중평균 행사가격의 변동은 다음과 같습니다. (단위: 주, 원) 구 분 당분기 전 기 수 량 행사가격 수 량 행사가격 기 초 563,670 23,128 183,670 41,834 부 여 271,657 16,382 380,000 14,086 상 실 (106,700) 28,086 - - 기 말 728,627 19,887 563,670 23,128 (4) 연결실체는 당분기와 전분기 중 주식보상기준과 관련하여 각각 279,048천원 및 939,192천원의 비용을 인식하였습니다. 19. 매출액당분기와 전분기 중 발생한 매출액의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누 적 3개월 누 적 제품매출 285,493,798 759,824,014 224,362,258 638,005,476 상품매출 18,320,100 65,614,858 20,297,359 71,893,052 임대수익 678,623 2,236,252 825,433 2,436,196 합 계 304,492,521 827,675,124 245,485,050 712,334,724 20. 매출원가 및 판매비와관리비 (1) 당분기와 전분기 중 발생한 매출원가의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누 적 3개월 누 적 제품매출원가 196,376,023 535,296,462 164,011,618 472,268,215 상품매출원가 29,098,051 79,108,730 19,297,686 72,544,339 합 계 225,474,074 614,405,192 183,309,304 544,812,554 (2) 당분기 및 전분기 중 발생한 판매비와관리비의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누 적 3개월 누 적 급여 10,869,249 31,629,493 9,224,197 27,060,113 퇴직급여 (260,903) 1,234,765 621,879 1,263,359 복리후생비 1,013,576 4,402,977 1,347,705 4,098,462 여비교통비 1,553,187 4,266,077 835,710 2,488,374 지급임차료 551,178 1,614,683 557,262 1,270,041 대손상각비(환입) (2,095,602) (2,322,098) (470,189) (1,826,591) 접대비 214,537 975,039 382,446 909,860 통신비 193,637 582,368 197,863 577,388 수도광열비 220,442 725,917 190,795 561,220 세금과공과 368,391 868,021 2,436,829 3,918,075 감가상각비 558,766 7,975,437 2,596,547 7,954,715 무형자산상각비 78,157 817,050 12,198 948,893 수선비 506,111 1,118,123 397,967 1,065,190 보험료 419,552 1,324,431 552,043 1,877,363 차량유지비 216,762 604,445 19,015 353,184 운반비 518,415 1,080,943 536,553 824,490 교육훈련비 96,597 321,671 84,677 127,512 도서인쇄비 21,150 39,471 15,850 25,102 소모품비 738,897 2,461,776 380,801 1,350,673 지급수수료 2,471,685 4,962,221 2,459,378 4,740,497 수출제비용 1,812,459 5,004,220 1,462,930 3,764,023 경상개발비 25,857,575 59,200,325 16,380,916 57,137,950 광고선전비 881,789 2,763,527 448,794 2,122,056 판매보증비 192,581 634,614 50,489 431,617 해외시장개척비 1,022,535 2,625,222 1,148,940 6,504,249 주식보상비용 375,859 279,048 355,647 939,192 합 계 48,396,582 135,189,766 42,227,242 130,487,007 (3) 당분기와 전분기 중 발생한 비용의 성격별 분류에 대한 정보는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누 적 3개월 누 적 원재료, 제품 및 재공품의 변동 (12,726,289) (16,979,763) 2,717,684 3,703,423 원재료 매입액 76,380,165 203,813,906 44,496,345 161,645,532 상품의 판매 29,098,051 79,108,730 19,297,686 72,544,339 종업원급여 36,368,443 96,516,033 39,616,724 90,989,456 감가상각비 23,863,796 71,963,128 24,637,506 75,416,686 무형자산상각비 3,632,631 11,346,520 2,967,388 10,800,153 외주가공비 69,814,014 179,066,882 17,526,463 88,162,612 지급수수료 10,527,728 19,405,342 27,906,857 47,031,149 기타 36,912,118 105,354,180 46,369,893 125,006,212 합 계 273,870,657 749,594,958 225,536,546 675,299,562 21. 금융수익 및 금융비용 당분기와 전분기 중 발생한 금융수익 및 금융비용의 내역은 다음과 같습니다. (1) 금융수익 (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누 적 3개월 누 적 이자수익 269,769 758,908 254,324 841,202 외환차익 7,878,797 16,751,854 6,649,241 24,307,509 외화환산이익 (314,575) 9,298,493 5,221,187 8,659,408 배당금수익 - 10,000 - - 당기손익인식금융자산평가이익 59,162 330,612 88,847 202,853 당기손익인식금융자산처분이익 44,252 92,915 35,887 170,138 합 계 7,937,405 27,242,782 12,249,486 34,181,110 (2) 금융비용 (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누 적 3개월 누 적 이자비용 1,076,047 3,013,816 1,074,255 3,829,360 외환차손 5,751,039 27,837,002 10,189,791 28,332,472 외화환산손실 1,407,747 8,765,835 9,237,537 13,347,620 당기손익인식금융자산평가손실 84,442 205,725 - 2,475 합 계 8,319,275 39,822,378 20,501,583 45,511,927 22. 기타수익 및 기타비용 당분기와 전분기 중 발생한 기타수익 및 기타비용의 내역은 다음과 같습니다.(1) 수익 (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누 적 3개월 누 적 유형자산처분이익 34,574 5,681,898 6,545 19,119 무형자산처분이익 - 12,093 - - 기타의대손상각비환입 - 309,046 - - 잡이익 461,222 659,083 137,145 355,721 합 계 495,796 6,662,120 143,690 374,840 (2) 기타비용 (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누 적 3개월 누 적 유형자산처분손실 56 737,509 969,234 1,325,372 유형자산폐기손실 164,287 164,287 - - 무형자산처분손실 - 154,087 - 14,175 기타의대손상각비 - - - 3,787 기부금 - 142,482 11,617 113,358 잡손실 (48,616) 42,847 44,895 448,570 합 계 115,727 1,241,212 1,025,746 1,905,262 23. 법인세비용 당분기와 전분기 중 법인세비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 당기법인세비용: 당기법인세부담액 18,904,394 8,372,633 과거기간 당기법인세에 대한 당기조정사항 (421,280) 43,584 이연법인세비용: 일시적차이의 변동 613,750 (2,662,820) 합 계 19,096,864 5,753,397 24. 위험관리 (1) 자본위험관리연결실체의 자본관리 목적은 계속기업으로서 주주 및 이해당사자들에게 이익을 지속적으로 제공할 수 있는 능력을 보호하고 자본비용을 절감하기 위해 최적 자본구조를 유지하는 것입니다. 자본구조를 유지 또는 조정하기 위하여 연결실체는 주주에게 지급되는 배당을 조정하고, 주주에게 자본금을 반환하며, 부채감소를 위한 신주 발행 및 자산 매각 등을 실시하고 있습니다. 연결실체는 부채비율에 기초하여 자본을 관리하고 있습니다. 부채비율은 부채총계를자본총계로 나누어 산출하고 있습니다. 순차입금은 차입금에서 현금및현금성자산을 차감한 금액이며, 순차입금비율은 순차입금을 자본총계로 나누어 산출하고있습니다. 한편, 당분기말 및 전기말 현재 연결실체가 자본으로 관리하고 있는 항목의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 차입금 총계 193,125,803 175,336,028 차감 : 현금및현금성자산 (41,849,023) (32,426,031) 순차입금(A) 151,276,780 142,909,997 부채총계(B) 561,458,674 438,650,701 자본총계(C) 687,615,245 651,932,165 순차입금비율(=(A)/(C)) 22.00% 21.92% 부채비율(=(B)/(C)) 81.65% 67.28% (2) 금융위험관리연결실체는 여러 활동으로 인하여 시장위험(외환위험, 이자율위험 및 가격위험), 신용위험 및 유동성위험과 같은 다양한 금융위험에 노출되어 있습니다. 연결실체의 전반적인 위험관리는 연결실체의 재무성과에 잠재적으로 불리할 수 있는 효과를 최소화하는데 중점을 두고 있습니다. 가. 외환위험① 연결실체는 외화로 표시된 거래를 하고 있기 때문에 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 당분기말 및 전기말 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성자산 및 부채의 장부금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 자 산 부 채 순자산(부채) 자 산 부 채 순자산(부채) USD 399,827,099 289,702,775 110,124,324 346,255,708 265,536,913 80,718,795 EUR 15,391,377 3,452,126 11,939,251 12,474,248 4,425,304 8,048,944 JPY 7,868,220 10,220,189 (2,351,969) 9,242,995 8,077,517 1,165,478 CNH 7,185,707 275,337 6,910,370 5,814,683 - 5,814,683 기타 280,853 402,650 (121,797) 313,898 37,925 275,973 합 계 430,553,256 304,053,077 126,500,179 374,101,532 278,077,659 96,023,873 ② 당분기와 전기의 주요 거래통화에 대해 적용된 환율은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당분기 전기 기말환율 평균환율 기말환율 평균환율 USD 1,146.70 1,138.68 1,208.50 1,160.55 EUR 1,350.87 1,268.47 1,267.60 1,283.29 JPY 10.20 10.18 10.37 10.68 CNH 172.35 167.54 173.26 174.41 ③ 연결실체는 내부적으로 외화 환율 변동에 대한 환위험을 정기적으로 측정하고 있습니다. 당분기말 및 전기말 현재 다른 모든 변수가 일정하고 각 외화에 대한 기능통화의 환율이 10% 변동시 환율변동이 세전손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 10% 상승시 10% 하락시 10% 상승시 10% 하락시 USD 11,012,432 (11,012,432) 8,071,880 (8,071,880) EUR 1,193,925 (1,193,925) 804,894 (804,894) JPY (235,197) 235,197 116,548 (116,548) CNY 691,037 (691,037) 581,468 (581,468) 기타 (12,180) 12,180 27,597 (27,597) 합 계 12,650,017 (12,650,017) 9,602,387 (9,602,387) 상기 민감도 분석은 당분기말 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성자산 및 부채를 대상으로 하였습니다. 나. 이자율위험 변동이자율로 발행된 차입금으로 인하여 연결실체는 현금흐름 이자율 위험에 노출되어 있습니다.보고기간말 현재 이자율위험에 노출된 차입금의 장부금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 변동금리부차입금 158,125,803 155,336,028 연결실체는 공정가치 이자율 위험을 관리하기 위하여 내부적으로 이자율 변동으로 인한 이자율위험을 정기적으로 측정하고 있습니다. 당분기말 및 전기말 현재 다른 모든 변수가 일정하고 이자율이 1% 변동시 이자율 변동이 당분기 및 전기 세전손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 1% 상승시 1% 하락시 1% 상승시 1% 하락시 차입금 (1,581,258) 1,581,258 (1,553,360) 1,553,360 다. 신용위험 신용위험은 계약상대방이 계약상의 의무를 불이행하여 연결실체에 재무적 손실을 미칠 위험을 의미합니다. 신용위험은 보유하고 있는 수취채권 및 확정계약을 포함한 거래처에 대한 신용위험 뿐 아니라 파생금융상품 및 금융기관 예치금으로부터 발생하고 있습니다. 금융기관의 경우, 신용등급이 우수한 금융기관과 거래하고 있으므로 금융기관으로부터의 신용위험은 제한적입니다. 일반거래처의 경우 고객의 재무상태, 과거 경험 등 기타 요소들을 고려하여 신용을 평가하게 됩니다. ① 신용위험에 대한 노출당분기말과 전기말 현재 연결실체의 신용위험에 대한 최대 노출정도는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 현금및현금성자산 41,849,023 32,426,031 장단기금융상품 1,933,585 15,943,750 매출채권및기타채권 392,132,693 322,488,180 장단기대여금 95,685 1,908,435 보증금 1,811,137 1,012,357 당기손익인식금융자산 30,311,264 24,353,349 합 계 468,133,387 398,132,102 ② 손상되지 않은 금융자산당분기말 및 전기말 현재 손상되지 않은 매출채권및기타채권의 연령분석은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 미경과 90일 이내 90일 초과1년 이내 1년 초과 합 계 매출채권 304,761,535 9,927,381 1,313,594 389,766 316,392,276 미수금 13,251,657 21,035,283 4,696,236 20,807,469 59,790,645 미수수익 170,088 - - - 170,088 합 계 318,183,280 30,962,664 6,009,830 21,197,235 376,353,009 (단위: 천원) 구 분 미경과 90일 이내 90일 초과1년 이내 1년 초과 합 계 매출채권 222,745,732 10,182,914 21,081,785 12,171,591 266,182,022 미수금 8,703,414 31,166,256 16,217,312 - 56,086,982 미수수익 219,176 - - - 219,176 합 계 231,668,322 41,349,170 37,299,097 12,171,591 322,488,180 ③ 손 상된 금융자산당분기말 및 전기말 현재 손상된 매출채권및기타채권의 연령분석은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 1년 이내 1년 초과 합 계 매출채권 1,108,991 2,037,358 3,146,349 미수금 - 1,018,135 1,018,135 합 계 1,108,991 3,055,493 4,164,484 (단위: 천원) 구 분 1년 이내 1년 초과 합 계 매출채권 1,987,676 3,628,755 5,616,431 미수금 - 1,018,135 1,018,135 합 계 1,987,676 4,646,890 6,634,566 ④ 손상차손당분기 및 전기 중 매출채권및기타채권의 대손충당금 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전 기 매출채권 미수금 합 계 매출채권 미수금 합 계 기초금액 5,616,431 1,018,135 6,634,566 5,868,962 1,051,912 6,920,874 대손상각비(환입) (2,322,098) - (2,322,098) (1,396,140) 3,787 (1,392,353) 환율변동효과 (560) - (560) 807 - 807 제각 (147,425) - (147,425) 1,142,802 (37,564) 1,105,238 기말금액 3,146,348 1,018,135 4,164,483 5,616,431 1,018,135 6,634,566 라. 유동성위험관리① 연결실체는 유동성위험을 관리하기 위하여 단기 및 중장기 자금관리계획을 수립하고 현금유출예산과 실제현금유출액을 지속적으로 분석ㆍ검토하여 금융부채와 금융자산의 만기구조를 대응시키고 있습니다. 연결실체의 경영진은 영업활동현금흐름과 금융자산의 현금유입으로 금융부채를 상환가능하다고 판단하고 있습니다. ② 당분기말 현재 금융부채의 잔존만기계약에 따른 만기분석은 다음과 같습니다. 해당 되는 금융부채의 할인되지 않은 현금흐름을 기초로 연결실체가 지급하여야 하는 가장 빠른 만기일에 근거하여 작성되었으며, 원금 및 이자의 현금흐름을 모두 포함하고 있습니다. (단위: 천원) 구 분 장부금액 계 약 상현금흐름 1년 이내 1년 초과 2년 이내 2년 초과 매입채무및기타채무 317,414,940 317,414,940 317,414,940 - - 변동금리부차입금 158,125,803 165,485,602 66,926,607 29,572,166 68,986,829 고정금리부차입금 35,000,000 35,896,053 24,002,811 5,204,805 6,688,437 합 계 510,540,743 518,796,595 408,344,358 34,776,971 75,675,266 25. 금융상품(1) 금융상품의 범주별 분류 및 공정가치 수준공정가치 서열체계를 포함한 금융자산과 금융부채의 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다. 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치에 해당하여 공정가치를 측정하지않은 금융자산과 금융부채에 대한 공정가치 정보는 포함하고 있지 않습니다.① 당분기말 (단위: 천원) 구 분 장 부 금 액 공정가치 수준 당기손익인식금융상품 대여금및수취채권 매도가능금융자산 상각후원가 합 계 수준1 수준2 수준3 합 계 공정가치로 측정되는 금융자산: 당기손익인식금융자산 30,311,264 - - - 30,311,264 - 30,311,264 - 30,311,264 매도가능금융자산 - - 2,440,051 - 2,440,051 1,618,015 - 822,036 2,440,051 합 계 30,311,264 - 2,440,051 - 32,751,315 1,618,015 30,311,264 822,036 32,751,315 공정가치로 측정되지 않는 금융자산: 매도가능금융자산(*) - - 3,067,836 - 3,067,836 - - - - 현금및현금성자산 - 41,849,023 - - 41,849,023 - - - - 장단기금융상품 - 1,933,585 - - 1,933,585 - - - - 매출채권및기타채권 - 376,353,009 - - 376,353,009 - - - - 장기대여금 - 95,685 - - 95,685 - - - - 보증금 - 1,811,137 - - 1,811,137 - - - - 합 계 - 422,042,439 3,067,836 - 425,110,274 - - - - 공정가치로 측정되지 않는 금융부채: 매입채무및기타채무 - - - 317,414,940 317,414,940 - - - - 금융부채 - - - 28,274,251 28,274,251 - - - - 장단기차입금 - - - 193,125,803 193,125,803 - - - - 합 계 - - - 538,814,994 538,814,994 - - - - (*) 연결실체는 활성시장에서 공시되는 시장가격이 없고 공정가치 평가를 위한 기초자료의 신뢰성이 낮아 공정가치의 왜곡가능성이 높다고 판단되는 매도가능금융자산에 대하여 손상차손을 반영한 취득원가로 평가하고 있습니다. ② 전기말 (단위: 천원) 구 분 장 부 금 액 공정가치 수준 당기손익인식금융자산 대여금및수취채권 매도가능금융자산 상각후원가 합 계 수준1 수준2 수준3 합 계 공정가치로 측정되는 금융자산: 당기손익인식금융자산 24,353,349 - - - 24,353,349 - 24,353,349 - 24,353,349 매도가능금융자산(*1) - - 2,453,968 - 2,453,968 1,631,932 - 822,036 2,453,968 합 계 24,353,349 - 2,453,968 - 26,807,317 1,631,932 24,353,349 822,036 26,807,317 공정가치로 측정되지 않는 금융자산: 매도가능금융자산(*2) - - 4,693,351 - 4,693,351 - - - - 현금및현금성자산 - 32,426,031 - - 32,426,031 - - - - 장단기금융상품 - 15,943,750 - - 15,943,750 - - - - 매출채권및기타채권 - 322,488,180 - - 322,488,180 - - - - 장기대여금 - 1,908,435 - - 1,908,435 - - - - 보증금 - 1,012,357 - - 1,012,357 - - - - 합 계 - 373,778,753 4,693,351 - 378,472,104 - - - - 공정가치로 측정되지 않는 금융부채: 매입채무및기타채무 - - - 217,822,278 217,822,278 - - - - 금융부채 - - - 27,727,493 27,727,493 - - - - 장단기차입금 - - - 175,336,028 175,336,028 - - - - 합 계 - - - 420,885,799 420,885,799 - - - - (*1) 지배기업이 전기 이전부터 보유하던 지분증권의 피투자기업이 전기 중 상장되었습니다. 연결실체는 동 지분증권의 전기말 현재 공시가격으로 장부금액을 측정하였습니다.(*2) 연결실체는 활성시장에서 공시되는 시장가격이 없고, 공정가치 평가를 위한 기초자료의 신뢰성이 낮아 공정가치의 왜곡가능성이 높다고 판단되는 매도가능금융자산을 손상차손을 반영한 취득원가로 평가하고 있습니다. (2) 공정가치의 추정① 금융상품의 공정가치활성시장에서 거래되는 금융상품(당기손익인식금융자산과 매도가능금융자산 등)의 공정가치는 보고기간말 현재 고시되는 시장가격에 기초하여 산정됩니다. 연결실체가 보유하고 있는 금융자산의 공시되는 시장가격은 보고기간말 현재 종가입니다.활성시장에서 거래되지 아니하는 금융상품(장외파생상품 등)의 공정가치는 평가기법을 사용하여 결정하고 있습니다. 연결실체는 다양한 평가기법을 활용하고 있으며 보고기간말 현재 시장 상황에 근거하여 가정을 수립하고 있습니다. 장기부채 등 이용가능한 금융부채에는 고시시장가격 또는 유사 상품에 대한 딜러호가를 사용하고 있으며, 그 밖의 금융상품에는 추정현금흐름할인법과 같은 다양한 기법들을 사용하여 공정가치를 산정하고 있습니다. 매출채권 및 매입채무의 경우, 손상차손을 차감한 장부금액을 공정가치 근사치로 보며, 공시목적으로 금융부채 공정가치는 계약상의 미래현금흐름을 유사한 금융상품에대해 연결실체가 적용하는 현행시장이자율로 할인한 금액으로 추정하고 있습니다. (3) 당분기말 및 전기말 현재 재무상태표에 인식된 금융상품 중 수준 3에 포함되는 금융상품의 장부금액 변동내역은 다음과 같습니다. ① 당분기 (단위: 천원) 구 분 기 초 총포괄손익 취득(처분) 대 체 기 말 매도가능금융자산 822,036 - - - 822,036 ② 전기 (단위: 천원) 구 분 기 초 총포괄손익 취득(처분) 대 체 기 말 매도가능금융자산 822,036 - - - 822,036 (4) 당분기말과 전기말 현재 사용이 제한된 금융상품은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 사용제한의 내용 단기금융상품 정기예금 110,000 330,000 임직원 대출담보 장기금융상품 별단예금 1,500,000 1,500,000 상생협력예치금 합 계 1,610,000 1,830,000 26. 우발부채 및 약정사항 (1) 당분기말 현재 연결실체는 임직원 대출 등과 관련하여 KEB하나은행에 정기예금 110,000천원을 담보로 제공하고 있습니다. 지배기업은 KDB산 업은행 시설차입금과 관련하여 기계장치 32,190백만원을 양도담보목록으로 제공하고 있습니다. 당분기말 현재 지배기업의 기계장치에 대한 KDB산업은행의 채권최고액은 각각 57,365백만원입니다. 또한, KDB산업은행 시설대출과 관련하여 서울바이오시스 주식회사의 토지, 건물 및기계장치를 담보로 제공하고 있습니다. 당분기말 현재 담보로 제공되어 있는 자산의 장부금액은 각각 토지 8,112백만원, 건물 24,350백만원, 그리고 기계장치 58,281백만원이며, 담보설정액(채권최고액)은 56,000백만원입니다. (2) 당분기말 현재 연결실체가 제공받은 지급보증의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원. USD) 회사명 차입처 통 화 지급보증금액 서울보증보험 공탁보증 KRW 123,000 인허가보증 KRW 3,153 이행지급보증 KRW 57,708 상업신용보험 KRW 7,575,600 대표이사 차입금보증(IBK기업은행) KRW 18,000,000 USD 21,696,000 합 계 KRW 25,759,461 USD 21,696,000 (3) 당분기말 및 전기말 현재 주요 금융기관 약정사항은 다음과 같습니다. (단위: 천원, USD) 금융기관명 약정내용 통 화 당분기말 전기말 IBK기업은행 외상매출채권한도 KRW 200,000,000 200,000,000 외화운전자금 USD 9,000,000 39,000,000 수입신용장개설 USD 20,000,000 28,000,000 외국환평형기금시설자금 USD - 40,000,000 KDB산업은행 산업운영자금대출 KRW 30,000,000 20,000,000 산업시설자금대출 KRW 58,500,000 35,000,000 외화시설자금대출 USD 4,900,000 8,000,000 KEB하나은행 매출채권담보대출 KRW - 1,600,000 기업시설일반자금대출 KRW - 18,750,000 운전자금대출(온렌딩) KRW - 20,000,000 한국씨티은행 외화운전자금 USD 20,000,000 15,000,000 수입자금 USD 20,000,000 - 수입자금 KRW - 10,000,000 우리은행 일반분할상환대출 KRW 15,000,000 25,000,000 일반자금대출 KRW 20,000,000 - 한국수출입은행 해외투자대출 KRW 19,900,000 - 합 계 KRW 343,400,000 330,350,000 USD 73,900,000 130,000,000 (4) 당분기말 현재 연결실체가 피고로 계류중인 소송사건은 4건이 있습니다. 당분기말 현재 동 소송으로 인한 자원의 유출금액 및 시기는 불확실하므로 연결재무제표에 미칠 영향은 합리적으로 예측할 수 없습니다. (5) 연결실체는 신규 사업 및 신제품 개발을 위하여 다양한 기술사용계약을 체결하고있으며, 기술사용의 대가는 선급으로 지급하고 계약기간에 걸쳐 매월마다 일정금액을 기간비용으로 인식하고 있습니다. 27. 특수관계자(1) 당분기말 현재 연결실체의 주요 특수관계자 현황은 다음과 같습니다. 구 분 회사명 관계기업 3개사 공동기업 SH Optotech Co., Ltd., ST Co., Ltd., Anhui SS Opto Co., Ltd., Uvton, Inc. (2) 당분기와 전분기 중 발생한 특수관계자와의 주요 거래내용은 다음과 같습니다. ① 당분기 (단위: 천원) 특수관계자의 명칭 매 출 매입 지급수수료 기타 Six Point Materials, Inc. - - 207,448 159,968 ② 전분기 (단위: 천원) 특수관계자의 명칭 매 출 매입 지급수수료 (주)포스코엘이디 177,998 - - ST Co., Ltd. - 5,668,167 - Anhui SS Opto Co., Ltd. - 10,794,756 - 기타 - 28,373 351,040 합 계 177,998 16,491,296 351,040 (3) 당분기말 현재 특수관계자에 대한 채권ㆍ채무는 존재하지 않으며, 전기말 현재 특수관계자에 대한 채권ㆍ채무 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 특수관계자의 명칭 채 권 매입채무 및기타채무 매출채권 대여금 SETi의 주요 경영진 - 1,812,750 - ST Co., Ltd. - - 1,259,912 Anhui SS Opto Co., Ltd. - - 1,740,595 합 계 - 1,812,750 3,000,507 (4) 당분기 중 특수관계자와의 자금거래 내역은 없으며, 전분기 중 특수관계자와의 자금거래 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 회사명 자금거래 지분취득 대여 회수 Anhui SS Opto Co., Ltd. - - 625,107 (5) 주요경영진에 대한 보상은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 단기급여 5,618,905 5,560,086 퇴직급여 346,094 286,255 주식보상비용 225,564 905,036 합 계 6,190,563 6,751,377 28. 현금흐름표 (1) 당분기와 전분기 중 발생한 영업활동에서 창출된 현금은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 과 목 당분기 전분기 분기순이익 51,552,246 18,236,274 손익항목의 조정: 97,094,051 104,580,943 법인세비용 19,096,864 5,753,397 퇴직급여 70,558 71,243 감가상각비 71,963,129 75,416,686 무형자산상각비 11,346,520 10,800,153 대손상각비(환입) (2,322,098) (1,826,591) 기타의대손상각비(환입) - 3,787 유형자산처분손실 737,509 1,325,372 유형자산폐기손실 164,287 - 유형자산처분이익 (5,681,897) (19,119) 외화환산손실 8,765,835 13,347,620 외화환산이익 (9,298,493) (8,659,408) 이자비용 3,013,816 3,829,360 이자수익 (758,908) (841,202) 배당금수익 (10,000) - 판매보증비 634,614 431,617 당기손익인식금융자산평가손실 205,725 2,475 당기손익인식금융자산평가이익 (330,612) (202,853) 당기손익인식금융자산처분이익 (92,915) (170,138) 매도가능금융자산처분이익 (309,046) - 지분법손실 272,368 184,251 무형자산처분손실 154,087 14,175 무형자산처분이익 (12,093) - 재고자산평가손실(환입) (1,624,245) 4,180,926 주식보상비용 279,048 939,192 지급수수료 826,965 - 수선비 3,033 - 자산부채의 변동: (11,680,795) (62,800,817) 매출채권의 감소(증가) (42,775,869) (17,961,315) 미수금의 감소(증가) (3,390,752) (8,605,965) 선급금의 감소(증가) (14,045,816) (1,533,648) 선급비용의 감소(증가) (2,067,167) 1,693,496 재고자산의 감소(증가) (18,329,267) (370,721) 임차보증금의 감소(증가) (803,916) (228,068) 장기선급비용의 감소(증가) (745,803) 145,491 장기선급금의 감소(증가) (5,915,151) (3,863,499) 매입채무의 증가(감소) 47,113,487 (14,112,347) 미지급금의 증가(감소) 36,883,870 (1,257,747) 미지급비용의 증가(감소) 4,747,649 (12,499,258) 선수금의 증가(감소) (12,662,318) (2,164,732) 예수금의 증가(감소) (21,492) (391,815) 이연수익의 증가(감소) (27,271) (55,260) 임대보증금의 증가(감소) - 124,781 충당부채의 증가(감소) 359,021 (1,720,210) 영업활동으로 창출된 현금 136,965,502 60,016,400 (2) 당분기 및 전분기 중 현금의 유입과 유출이 없는 중요한 거래의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 거래내용 당분기 전분기 건설중인자산의 본계정 대체 44,250,419 37,794,646 유무형자산 취득 관련 미지급금의 변동 9,863,416 (8,465,674) 유무형자산 처분 관련 미수금의 변동 - (981,297) 4. 재무제표 재무상태표 제 31 기 3분기말 2017.09.30 현재 제 30 기말 2016.12.31 현재 (단위 : 원) 제 31 기 3분기말 제 30 기말 자산 유동자산 495,708,760,287 494,575,359,003 현금및현금성자산 12,375,497,520 10,158,503,190 단기금융상품 330,000,000 14,443,750,000 매출채권 및 기타유동채권 321,687,915,680 274,663,850,253 재고자산 77,428,644,952 66,580,106,181 유동당기손익인식지정금융자산 19,214,716,241 14,354,139,472 기타유동금융자산 (당기손인식금융자산) 58,501,801,837 82,155,115,925 기타유동자산 6,170,184,057 32,219,893,982 비유동자산 506,308,032,403 433,586,630,232 장기금융상품 1,500,000,000 1,500,000,000 비유동당기손익인식금융자산 11,096,547,600 9,999,210,000 유형자산 220,880,877,520 174,610,732,237 투자부동산 15,169,987,847 20,220,281,525 무형자산 23,691,086,919 15,807,864,153 종속기업, 조인트벤처와 관계기업에 대한 투자자산 209,546,836,953 188,052,106,750 관계기업및공동기업투자 1,381,365,155 1,381,365,155 비유동매도가능금융자산 5,500,386,647 7,132,319,113 기타비유동금융자산 1,421,330,105 3,278,061,468 기타비유동자산 10,725,572,537 8,581,611,993 이연법인세자산 5,394,041,120 3,023,077,838 자산총계 1,002,016,792,690 928,161,989,235 부채 유동부채 271,475,590,791 231,775,771,748 매입채무 및 기타유동채무 205,649,541,057 134,942,858,176 기타유동금융부채 131,284,371 689,072,597 기타유동부채 6,995,335,914 3,943,870,647 단기차입금 39,059,000,000 75,452,360,000 유동당기손익인식지정금융부채 9,795,104,102 7,937,936,668 유동충당부채 1,003,451,214 476,044,236 당기법인세부채 8,841,874,133 8,333,629,424 비유동부채 37,188,734,428 21,979,376,718 기타비유동금융부채 2,629,959,866 938,340,000 장기매입채무 및 기타비유동채무 33,393,830,000 19,921,650,000 퇴직급여부채 1,164,944,562 1,119,386,718 부채총계 308,664,325,219 253,755,148,466 자본 자본금 29,152,700,000 29,152,700,000 자본잉여금 359,692,664,572 359,692,664,572 기타자본구성요소 (15,353,456,022) (6,334,707,917) 이익잉여금(결손금) 319,860,558,921 291,896,184,114 자본총계 693,352,467,471 674,406,840,769 자본과부채총계 1,002,016,792,690 928,161,989,235 포괄손익계산서 제 31 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지 제 30 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지 (단위 : 원) 제 31 기 3분기 제 30 기 3분기 3개월 누적 3개월 누적 수익(매출액) 283,868,911,511 774,322,155,982 226,557,689,660 668,277,394,009 매출원가 232,235,049,428 624,417,915,603 182,104,430,895 553,233,026,900 매출총이익 51,633,862,083 149,904,240,379 44,453,258,765 115,044,367,109 판매비와관리비 36,395,553,304 98,759,762,671 31,780,651,232 95,698,585,625 영업이익(손실) 15,238,308,779 51,144,477,708 12,672,607,533 19,345,781,484 금융수익 5,258,186,764 20,656,634,122 10,163,575,382 29,236,048,363 금융원가 5,286,530,727 30,705,346,531 14,724,839,118 34,603,304,194 기타이익 245,613,753 6,269,238,529 282,754,240 350,505,262 기타손실 13,619 3,279,400,779 4,280,627 450,484,877 법인세비용차감전순이익(손실) 15,455,564,950 44,085,603,049 8,389,817,410 13,878,546,038 법인세비용 2,958,145,747 11,440,691,842 2,019,183,863 2,840,892,843 당기순이익(손실) 12,497,419,203 32,644,911,207 6,370,633,547 11,037,653,195 기타포괄손익 (1,210,855,350) 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익) 매도가능금융자산평가손익(세후기타포괄손익) (1,589,049,016) 기타포괄손익의 법인세효과 378,193,666 총포괄손익 12,497,419,203 31,434,055,857 6,370,633,547 11,037,653,195 주당이익 기본주당이익(손실) 217 566 110 191 희석주당이익(손실) 217 566 110 191 자본변동표 제 31 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지 제 30 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지 (단위 : 원) 자본 자본금 자본잉여금 기타자본구성요소 이익잉여금 자본 합계 2016.01.01 (기초자본) 29,152,700,000 359,692,664,572 (8,790,618,557) 276,398,867,806 656,453,613,821 당기순이익(손실) 11,037,653,195 11,037,653,195 주식기준보상거래 905,035,938 905,035,938 기타거래 (매도가능금융자산의 처분) 자기주식 거래로 인한 증감 배당금지급 4,333,830,000 4,333,830,000 2016.09.30 (기말자본) 29,152,700,000 359,692,664,572 (7,885,582,619) 283,102,691,001 664,062,472,954 2017.01.01 (기초자본) 29,152,700,000 359,692,664,572 (6,334,707,917) 291,896,184,114 674,406,840,769 당기순이익(손실) 32,644,911,207 32,644,911,207 주식기준보상거래 225,564,295 225,564,295 기타거래 (매도가능금융자산의 처분) (1,210,855,350) (1,210,855,350) 자기주식 거래로 인한 증감 (8,033,457,050) (8,033,457,050) 배당금지급 4,680,536,400 4,680,536,400 2017.09.30 (기말자본) 29,152,700,000 359,692,664,572 15,353,456,022 319,860,558,921 693,352,467,471 현금흐름표 제 31 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지 제 30 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지 (단위 : 원) 제 31 기 3분기 제 30 기 3분기 영업활동현금흐름 80,419,305,076 2,710,710,391 영업활동에서 창출된 현금 92,975,902,436 8,433,593,215 이자수취(영업) 1,775,766,061 1,876,514,115 이자지급(영업) (1,417,146,672) (1,888,138,515) 법인세납부(환급) (12,925,216,749) (7,252,639,327) 배당금수취(영업) 10,000,000 1,541,380,903 투자활동현금흐름 (42,801,180,469) 21,924,346,208 단기금융상품의 처분 14,113,750,000 27,500,000,000 단기금융상품의 취득 (5,050,000,000) 기타금융자산의 처분 35,000,000,000 586,000,005 기타금융자산의 취득 (11,339,000,000) (2,350,330,000) 종속기업에 대한 투자자산의 취득 (2,577,341,587) (2,025,954,000) 종속기업에 대한 투자자산의 처분 1,341,880,000 종속기업, 조인트벤처와 관계기업에 대한 투자자산의 취득 (306,425,000) 유형자산및투자부동산의 취득 (75,037,493,788) (14,388,417,235) 유형자산및투자부동산의 처분 11,705,709,032 8,771,040,962 무형자산의 취득 (10,295,271,810) (1,075,136,736) 무형자산의 처분 18,592,700 매도가능금융자산의 취득 (415,535,000) 매도가능금융자산의 처분 351,928,970 당기손익인식금융자산의 처분 14,439,297,492 20,703,103,212 당기손익인식금융자산의 취득 (20,179,410,000) (10,024,000,000) 파생상품부채의 결제 (343,821,478) 재무활동현금흐름 (35,838,181,560) (24,299,215,351) 차입금 98,257,774,900 158,118,952,808 차입금의 상환 (121,381,963,010) (178,084,338,159) 자기주식의 취득 (8,033,457,050) 배당금지급 (4,680,536,400) (4,333,830,000) 현금및현금성자산의순증가(감소) 2,216,994,330 170,907,888 기초현금및현금성자산 10,158,503,190 7,229,179,204 현금및현금성자산에 대한 환율변동효과 437,051,283 (164,933,360) 기말현금및현금성자산 12,375,497,520 7,400,087,092 5. 재무제표 주석 제31기 분기 2017년 9월 30일 현재 제30기 분기 2016년 9월 30일 현재 서울반도체 주식회사 1. 회사의 개요서울반도체 주식회사(이하 "당사")는 1987년 3월 5일에 전자제품 및 부품제조업을 주목적사업으로 설립되었으며, 2002년 1월 17일 당사의 주식을 한국거래소가 개설한 코스닥 시장에 상장하였습니다. 당사는 경기도 안산시 단원구 산단로 163번길 97-11에 본사를 두고 있습니다.당분기말 현재 당사의 자본금은 29,152,700천원이며 임직원에게 총 604,470주의 주식선택권이 부여되었습니다. 당분기말 현재 당사가 발행한 전환사채와 신주인수권부사채는 없습니다.당분기말 현재 당사의 주요 주주는 다음과 같습니다. 주주명 보유주식수(주) 지분율(%) 대표이사 및 특수관계자 19,902,460 34.13 (주)포스코 591,000 1.01 자기주식 912,552 1.57 기 타 36,899,388 63.29 합 계 58,305,400 100.00 2. 재무제표의 작성기준(1) 회계기준의 적용 당사의 요약분기재무제표는 한국채택국제회계기준에 따라 작성되는 중간재무제표입니다. 동 요약분기재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었으며, 연차재무제표에서 요구되는 정보에 비하여 적은 정보를 포함하고 있습니다. 선별적 주석에는 직전 연차보고기간말 후 발생한 당사의 재무상태와 경영성과의 변동을 이해하는 데 유의적인 거래나 사건에 대한 설명을 포함하고 있습니다. 당사의 요약분기재무제표는 기업회계기준서 제1027호 '별도재무제표'에 따른 별도재무제표로서 지배기업, 관계기업의 투자자 또는 공동지배기업의 참여자가 투자자산을 피투자자의 보고된 성과와 순자산에 근거하지 않고 직접적인 지분투자에 근거한 회계처리로 표시한 재무제표입니다.(2) 추정과 판단① 경영진의 판단 및 가정과 추정의 불확실성 한국채택국제회계기준에서는 중간재무제표를 작성함에 있어서 회계정책의 적용이나, 중간보고기간말 현재 자산, 부채 및 수익, 비용의 보고금액에 영향을 미치는 사항에 대하여 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정의 사용을 요구하고 있습니다. 중간보고기간말 현재 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정이 실제 환경과 다를 경우 이러한 추정치와 실제 결과는 다를 수 있습니다.요약분기재무제표에서 사용된 당사 회계정책의 적용과 추정금액에 대한 경영진의 판단은 2016년 12월 31일로 종료되는 회계연도의 연차재무제표와 동일한 회계정책과 추정의 근거를 사용하였습니다. ② 공정가치측정 당사는 공정가치평가 정책과 절차를 수립하고 있습니다. 동 정책과 절차에는 공정가치 서열체계에서 수준3으로 분류되는 공정가치를 포함한 모든 유의적인 공정가치 측정의 검토를 책임지는 평가부서의 운영을 포함하고 있으며, 그 결과는 재무담당임원에게 직접 보고되고 있습니다. 평가부서는 정기적으로 관측가능하지 않은 유의적인 투입변수와 평가 조정을 검토하고 있습니다. 공정가치 측정에서 중개인 가격이나 평가기관과 같은 제3자 정보를 사용하는 경우, 평가부서에서 제3자로부터 입수한 정보에 근거한 평가가 공정가치 서열체계 내 수준별 분류를 포함하고 있으며 해당 기준서의 요구사항을 충족한다고 결론을 내릴 수 있는지 여부를 판단하고 있습니다. 자산이나 부채의 공정가치를 측정하는 경우, 당사는 최대한 시장에서 관측가능한 투입변수를 사용하고 있습니다. 공정가치는 다음과 같이 가치평가기법에 사용된 투입변수에 기초하여 공정가치 서열체계 내에서 분류됩니다. - 수준 1: 측정일에 동일한 자산이나 부채에 대한 접근 가능한 활성시장의 조정되지 않은 공시가격 - 수준 2: 수준 1의 공시가격 이외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로 또는 간접적 으로 관측가능한 투입변수 - 수준 3: 자산이나 부채에 대한 관측가능하지 않은 투입변수 자산이나 부채의 공정가치를 측정하기 위해 사용되는 여러 투입변수가 공정가치 서열체계 내에서 다른 수준으로 분류되는 경우, 당사는 측정치 전체에 유의적인 공정가치 서열체계에서 가장 낮은 수준의 투입변수와 동일한 수준으로 공정가치 측정치 전체를 분류하고 있으며, 변동이 발생한 보고기간 말에 공정가치 서열체계의 수준간 이동을 인식하고 있습니다.공정가치 측정 시 사용된 가정의 자세한 정보는 주석 26에 포함되어 있습니다. 3. 유의적인 회계정책 아래에서 설명하고 있는 2017년 1월 1일부터 최초로 적용되는 제ㆍ개정 기준서의 적용을 제외하고 당사는 당기 및 비교 표시된 전기 재무제표에 동일한 회계정책을 적용하고 있습니다.(1) 회계정책의 변경당사는 2017년 1월 1일을 최초적용일로 하여, 다른 기준서의 결과적인 개정사항을 포함하여 다음의 새로운 기준서 및 기준서의 개정사항들을 적용하였습니다. 현금흐름표(기업회계기준서 제1007호 '현금흐름표'의 개정) 기업회계기준서 제1007호 '현금흐름표'의 개정 사항은 현금흐름표에 재무활동으로 분류되었거나 미래에 재무활동으로 분류될 현금흐름과 관련된 부채에 대해 다음과 같은 변동 내용을 공시하도록 요구하고 있습니다.- 재무현금흐름에서 생기는 변동 - 종속기업이나 그 밖의 사업에 대한 지배력 획득 또는 상실에서 생기는 변동 - 환율변동효과 - 공정가치변동 - 그 밖의 변동 기업회계기준서 제1007호의 개정 내용은 최초 적용하는 경우 이전 기간의 비교정보를 제공할 필요는 없습니다. 당사는 동 기준서의 공시요구사항을 2017년 12월 31일로 종료하는 회계연도의 연차재무제표에 공시할 예정입니다. 법인세(기업회계기준서 제1012호 '법인세'의 개정) 기업회계기준서 제1012호 '법인세'의 개정 사항은 공정가치로 측정하는 채무상품의 경우 예상 회수방식(매각 또는 보유)에 관계없이 채무상품의 장부금액과 세무기준액의 차이로 일시적차이를 산정하도록 하여 공정가치 측정 채무증권의 이연법인세 회계처리를 명확히 하였습니다. 이연법인세자산의 실현가능성을 검토하는 경우 장부금액을 초과하는 금액으로 기업자산의 일부를 회수할 가능성이 높다는 증거가 충분하다면 발생 가능성이 높은 미래 과세소득 추정치에 그 회수액을 포함할 수 있습니다. 또한, 미래 과세소득 추정치는 차감할 일시적차이의 소멸에 따른 공제(손금)효과를 고려하기 전 금액으로 산정합니다. 당사는 위 기업회계기준서의 개정사항이 당사의 재무제표에 미치는 영향이 유의적이지 않은 것으로 판단하고 있습니다.(2) 미적용 제ㆍ개정 기준서제정ㆍ공표되었으나 2017년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도에 시행일이 도래하지 아니한 개정 기준서는 다음과 같습니다. 당사는 재무제표 작성 시 다음의 개정 기준서를 조기 적용하지 아니하였습니다. 기업회계기준서 제1109호'금융상품' 기업회계기준서 제1109호 '금융상품'에서는 금융상품의 분류와 측정 기준이 개정되었고, 신용손실모형이 발생손실모형에서 기대신용손실모형으로 대체되었습니다. 또한 위험회피회계가 기업의 실제 위험관리목적에 보다 부합하도록 위험회피 대상항목위험회피수단, 회피대상위험을 더 확대하는 등 실제 위험관리를 위해 사용되는 더 많은 위험회피전략이 위험회피회계의 적용대상이 되도록 개정되었습니다. 동 기준서는2018년 1월 1일 이후 개시하는 회계연도부터 의무적으로 적용됩니다. 당사는 기준서적용 시 재무제표에 미칠 수 있는 재무적 영향을 분석하고 있으며, 당기 중 완료할 예정입니다. 기업회계기준서 제1115호'고객과의 계약에서 생기는 수익'기업회계기준서 제1115호 '고객과의 계약에서 생기는 수익'은 고객과의 모든 계약에적용되는 단일의 기준서로서 수익인식을 위한 5단계 분석을 제시하고 통제에 기반한모형이 위험과 보상에 기반한 모형을 대체합니다. 기존 위험과 보상 모델은 수행의무의 이행 시점을 나타내는 하나의 지표로 변경되었습니다. 동 기준서는 2018년 1월 1일 이후 개시하는 회계연도부터 의무적으로 적용됩니다. 당사는 기준서 적용 시 재무제표에 미칠 수 있는 재무적 영향을 분석하고 있으며, 당기 중 완료할 예정입니다. 4. 현금및현금성자산 당분기말 및 전기말 현재 현금및현금성자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 보통예금 7,844,852 8,295,805 기타예금 4,530,646 1,862,698 합 계 12,375,498 10,158,503 5. 장단기금융상품당분기말 및 전기말 현재 장단기 금융상품의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 유 동 비유동 합 계 유 동 비유동 합 계 정기예금 330,000 - 330,000 14,443,750 - 14,443,750 별단예금 - 1,500,000 1,500,000 - 1,500,000 1,500,000 합 계 330,000 1,500,000 1,830,000 14,443,750 1,500,000 15,943,750 (*) 주석 26에서 설명하고 있는 바와 같이, 당분기말 및 전기말 현재 일부 장단기금융상품은 사용이 제한되어 있습니다.6. 매출채권및기타채권당분기말과 전기말 현재 매출채권및기타채권의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 총장부금액 대손충당금 순장부금액 총장부금액 대손충당금 순장부금액 매출채권 270,529,816 (3,143,610) 267,386,206 245,093,479 (5,606,413) 239,487,066 미수금 55,102,394 (1,018,135) 54,084,259 36,061,984 (1,018,135) 35,043,849 미수수익 217,451 - 217,451 132,935 - 132,935 합 계 325,849,661 (4,161,745) 321,687,916 281,288,398 (6,624,548) 274,663,850 7. 재고자산 (1) 당분기말과 전기말 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 총장부금액 평가손실충당금 장부금액 총장부금액 평가손실충당금 장부금액 상 품 538,207 (55,267) 482,940 1,093,143 (125,730) 967,413 제 품 66,222,323 (18,467,503) 47,754,820 62,735,330 (19,218,779) 43,516,551 재 공 품 14,925,414 (2,293,726) 12,631,688 9,219,526 (536,560) 8,682,966 원 재 료 16,921,326 (1,447,358) 15,473,968 14,909,888 (2,256,700) 12,653,188 저 장 품 1,085,229 - 1,085,229 759,988 - 759,988 합 계 99,692,499 (22,263,854) 77,428,645 88,717,875 (22,137,769) 66,580,106 (2) 당분기와 전분기 중 재고자산과 관련하여 인식한 평가손실 및 환입은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 재고자산평가손실(환입) 126,085 4,098,396 8. 유형자산 당분기와 전기 중 유형자산의 변동내역은 다음과 같습니다. ① 취득원가 (단위: 천원) 구 분 토 지 건물및구축물 기계장치 기 타 건설중인자산 합 계 전기초 12,483,396 68,259,536 194,406,320 47,617,166 18,215,578 340,981,996 취득 및 자본적지출 - 106,751 1,745,934 1,589,750 11,261,788 14,704,223 처분/폐기 - (99,200) (3,620,070) (3,520,151) (23,616) (7,263,037) 대체 (106,926) 11,650,330 6,428,456 676,477 (23,416,582) (4,768,245) 전기말 12,376,470 79,917,417 198,960,640 46,363,242 6,037,168 343,654,937 취득 및 자본적지출 - 28,534 1,615,843 82,291 79,914,717 81,641,385 처분/폐기 (682,186) - (5,520,508) - (2,488,479) (8,691,173) 대체 - 404,293 10,575,504 651,500 (19,932,689) (8,301,392) 당분기말 11,694,284 80,350,244 205,631,479 47,097,033 63,530,717 408,303,757 ② 감가상각누계액 (단위: 천원) 구 분 토 지 건물및구축물 기계장치 기 타 건설중인자산 합 계 전기초 - 7,597,380 96,046,161 37,606,837 - 141,250,378 감가상각 - 1,901,199 27,496,069 5,673,296 - 35,070,564 처분/폐기 - (8,267) (3,612,875) (3,520,060) - (7,141,202) 대체 - (135,535) - - - (135,535) 전기말 - 9,354,777 119,929,355 39,760,073 - 169,044,205 감가상각 - 1,534,424 18,657,672 3,102,041 - 23,294,137 처분/폐기 - - (4,024,146) - - (4,024,146) 대체 - - (891,317) - - (891,317) 당분기말 - 10,889,201 133,671,564 42,862,114 - 187,422,879 ③ 장부금액 (단위: 천원) 구 분 토 지 건물및구축물 기계장치 기 타 건설중인자산 합 계 전기초 12,483,396 60,662,156 98,360,159 10,010,329 18,215,578 199,731,618 전기말 12,376,470 70,562,640 79,031,285 6,603,169 6,037,168 174,610,732 당분기말 11,694,284 69,461,043 71,959,915 4,234,919 63,530,717 220,880,878 9. 투자부동산(1) 당분기와 전기 중 투자부동산의 변동내역은 다음과 같습니다. ① 취득원가 (단위: 천원) 구 분 토 지 건 물 합 계 전기초 4,859,497 14,527,272 19,386,769 대체 106,926 3,803,562 3,910,488 전기말 4,966,423 18,330,834 23,297,257 취득 및 자본적지출 - 6,465 6,465 처분/폐기 (3,102,229) (2,964,883) (6,067,112) 대체 - 4,932 4,932 당분기말 1,864,194 15,377,348 17,241,542 ② 감가상각누계액 (단위: 천원) 구 분 토 지 건 물 합 계 전기초 - 2,503,568 2,503,568 감가상각 - 437,872 437,872 대체 - 135,535 135,535 전기말 - 3,076,975 3,076,975 감가상각 - 326,616 326,616 처분/폐기 - (1,332,037) (1,332,037) 당분기말 - 2,071,554 2,071,554 ③ 장부금액 (단위: 천원) 구 분 토 지 건 물 합 계 전기초 4,859,497 12,023,704 16,883,201 전기말 4,966,423 15,253,859 20,220,282 당분기말 1,864,194 13,305,794 15,169,988 (2) 당사는 토지 및 건물 중 임대하고 있는 면적에 해당되는 장부금액을 투자부동산으로 분류하고 있으며, 임대면적의 변동에 따라 투자부동산에 해당되는 부동산을 대체하고 있습니다. 당분기와 전분기 중 투자부동산의 임대로 인한 수익은 각각 928,912천원 및 1,032,858천원입니다. 10. 무형자산당분기와 전기 중 무형자산의 변동내역은 다음과 같습니다. ① 취득원가 (단위: 천원) 구 분 산업재산권 개발비 기 타 합 계 전기초 25,144,732 18,728,203 11,366,185 55,239,120 취득 및 자본적지출 657,844 2,380,046 106,340 3,144,230 대체 1,780,592 - 857,758 2,638,350 처분 (25,187) - - (25,187) 전기말 27,557,981 21,108,249 12,330,283 60,996,513 취득 및 자본적지출 2,284,685 8,010,587 - 10,295,272 대체 744,634 - 803,590 1,548,224 처분 (11,775) - (433,725) (445,500) 당분기말 30,575,525 29,118,836 12,700,148 72,394,509 ② 상각누계액 (단위: 천원) 구 분 산업재산권 개발비 기 타 합 계 전기초 17,247,501 15,264,637 8,408,128 40,920,266 상각 1,308,362 2,251,794 719,239 4,279,395 처분 (11,012) - - (11,012) 전기말 18,544,851 17,516,431 9,127,367 45,188,649 상각 1,300,822 1,860,774 638,091 3,799,687 대체 - - - - 처분 (3,502) - (281,412) (284,914) 당분기말 19,842,171 19,377,205 9,484,046 48,703,422 ③ 장부금액 (단위: 천원) 구 분 산업재산권 개발비 기 타 합 계 전기초 7,897,231 3,463,566 2,958,057 14,318,854 전기말 9,013,130 3,591,818 3,202,916 15,807,864 당분기말 10,733,354 9,741,631 3,216,102 23,691,087 11. 종속기업, 관계기업 및 공동기업투자(1) 당분기말과 전기말 현재 종속기업, 관계기업 및 공동기업투자의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 종속기업, 관계기업 및 공동기업명 소재지 주요 영업활동 당분기말 전기말 소유지분율(%) 장부금액 소유지분율(%) 장부금액 (종속기업) 서울바이오시스 주식회사(*1) 한국 LED CHIP 제조 42.43 92,504,585 42.16 89,334,495 광명반도체유한공사 중국 LED PKG 제조 100.00 86,822,637 100.00 86,822,637 Seoul Semiconductor VINA Co., Ltd.(*2) 베트남 LED PKG 제조 61.72 19,666,521 - - Seoul Semiconductor (Shenzen) Co., Ltd. 중국 LED 판매 100.00 1,692,040 100.00 1,692,040 Seoul Semiconductor Gmbh 독일 LED 판매 100.00 1,945,906 100.00 3,287,786 Seoul Semiconductor Inc. 미국 LED 판매 100.00 5,856,146 100.00 5,856,146 Seoul Semiconductor Japan Co., Ltd. 일본 LED 판매 100.00 816,852 100.00 816,852 NITEK, Inc. 미국 LED 연구개발 79.09 242,150 79.09 242,151 소 계 209,546,837 188,052,107 (관계기업 및 공동기업) SH Optotech Co., Ltd.(*3) 대만 LED CHIP 제조 9.00 216,258 9.00 216,258 ST Co., Ltd.(*3) 대만 LED CHIP 제조 9.00 199,768 9.00 199,768 Anhui SS Opto Co., Ltd.(*4) 대만 LED CHIP 제조 25.00 581,770 25.00 581,770 기타 3개사 미국 LED 연구개발 - 383,569 - 383,569 소 계 1,381,365 1,381,365 합 계 210,928,202 189,433,472 (*1) 당사의 서울바이오시스 주식회사의 지분은 42.43%이나 나머지 주주의 지분율이 매우 낮고 넓게 분산되어 있으며, 과거 주주총회에서의 의결 양상을 고려할 때 당사에게 사실상의 지배력이 있다고 판단하여 종속기업으로 분류하고 있습니다. (*2) 당사는 당분기 중 베트남에 소재하는 LED PKG 제조업체인 Seoul Semiconductor VINA Co., Ltd.를 신규 투자 설립하였습니다. 당사의 지분율은 당분기말 현재 61.72%이며, 잔여 지분은 서울바이오시스 주식회사가 보유하고 있습니다. (*3) SH Optotech Co., Ltd.와 ST Co., Ltd.에 대한 당사의 지분율은 9%이나 종속기업인 서울바이오시스 주식회사의 보유지분 42%를 합산한 지분율은 51%이며, 공동지배력을 보유하고 있어 이를 공동기업으로 분류하였습니다.(*4) Anhui SS Opto Co., Ltd.에 대한 당사의 지분율은 25%이나 종속기업인 서울바이오시스 주식회사의 보유지분 26%를 합산한 지분율은 51%이며, 공동지배력을 보유하고 있어 이를 공동기업으로 분류하였습니다. (2) 당분기와 전기 중 종속기업, 관계기업 및 공동기업투자의 변동내역은 다음과 같습니다. ① 당분기 (단위: 천원) 구분 기초 취득 처분 기타증감 분기말 (종속기업) 서울바이오시스 주식회사(*1) 89,334,496 1,143,209 - 2,026,880 92,504,585 광명반도체유한공사 86,822,637 - - - 86,822,637 Seoul Semiconductor VINA Co., Ltd.(*2) - 19,666,521 - - 19,666,521 Seoul Semiconductor (Shenzen) Co., Ltd. 1,692,040 - - - 1,692,040 Seoul Semiconductor Gmbh 3,287,786 - (1,341,880) - 1,945,906 Seoul Semiconductor Inc. 5,856,146 - - - 5,856,146 Seoul Semiconductor Japan 816,852 - - - 816,852 NITEK, Inc. 242,150 - - - 242,150 소 계 188,052,107 20,809,730 (1,341,880) 2,026,880 209,546,837 (관계기업 및 공동기업) SH Optotech Co., Ltd. 216,258 - - - 216,258 ST Co., Ltd. 199,768 - - - 199,768 Anhui SS Opto Co., Ltd. 581,770 - - - 581,770 기타 3개사 383,569 - - - 383,569 소 계 1,381,365 - - - 1,381,365 합 계 189,433,472 20,809,730 (1,341,880) 2,026,880 210,928,202 (*1) 당사는 종속기업인 서울바이오시스 주식회사에 대하여 제공하는 금융보증부채의 공정가치의 변동금액 2,026,880천원을 종속기업투자주식의 증가로 회계처리하고있습니다.(*2) 당사는 당분기 중 종속기업인 Seoul Semiconductor VINA Co., Ltd.에 대해 현물출자 및 현금출자를 통해 각각 6,601,553천원 및 13,064,968천원의 주식을 취득하였습니다. ② 전기 (단위: 천원) 구분 기초 취득 처분 기타증감 기말 (종속기업) 서울바이오시스 주식회사(*1) 88,736,512 521,775 - 76,208 89,334,495 광명반도체유한공사 86,822,637 - - - 86,822,637 Seoul Semiconductor (Shenzen) Co., Ltd.(*2) - 1,692,040 - - 1,692,040 Seoul Semiconductor Gmbh 3,287,786 - - - 3,287,786 Seoul Semiconductor Inc. 5,856,146 - - - 5,856,146 Seoul Semiconductor Japan 816,852 - - - 816,852 NITEK, Inc.(*3) 3,605,309 - - (3,363,158) 242,151 소 계 189,125,242 2,213,815 - (3,286,950) 188,052,107 (관계기업 및 공동기업) SH Optotech Co., Ltd. 216,258 - - - 216,258 ST Co., Ltd. 199,768 - - - 199,768 Anhui SS Opto Co., Ltd. 275,345 306,425 - - 581,770 기타 3개사(*3) 1,321,953 - - (938,384) 383,569 소 계 2,013,324 306,425 - (938,384) 1,381,365 합 계 191,138,566 2,520,240 - (4,225,334) 189,433,472 (*1) 당사는 종속기업인 서울바이오시스 주식회사에 대하여 제공하는 금융보증부채의 공정가치의 변동금액 76,208천원을 종속기업투자주식의 증가로 회계처리하고 있습니다.(*2) 당사는 전기 중 중국 심천 소재의 회사를 신규 설립 투자하였습니다.(*3) 당사는 NITEK, Inc.으로부터 투자 수익의 회수 가능성이 낮은 것으로 판단하여 전기 중 손상 평가를 수행하였고, 3,363,158천원의 손상차손을 인식하였습니다. 또한 기타 3개사에 대해서도 전기 중 938,384천원의 손상차손을 인식하였습니다. 12. 당기손익인식금융자산 당분기말과 전기말 현재 당기손익인식금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 유동성 전자단기사채 등 19,214,716 14,354,139 비유동성 자산유동화증권 11,096,548 9,999,210 합 계 30,311,264 24,353,349 당사는 기업어음, 사채 및 파생결합증권 등을 주요 운용자산으로 하고 있는 확정금리신탁에 투자하고 있으며, 자산집합의 효율적인 평가를 위해 당기손익인식금융자산으로 지정하였습니다.13. 기타금융자산 당분기말 및 전기말 현재 기타금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 유 동 비유동 합 계 유 동 비유동 합 계 대여금 58,501,802 95,684 58,597,486 82,155,116 2,573,110 84,728,226 보증금 - 1,325,646 1,325,646 - 704,951 704,951 합 계 58,501,802 1,421,330 59,923,132 82,155,116 3,278,061 85,433,177 14. 매입채무및기타채무당분기말 및 전기말 현재 매입채무및기타채무의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 매입채무 137,138,627 92,513,429 미지급금 55,278,118 33,649,177 미지급비용 13,232,796 8,780,252 합 계 205,649,541 134,942,858 15. 기타금융부채당분기말 및 전기말 현재 기타금융부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 유 동 비유동 합 계 유 동 비유동 합 계 임대보증금 - 938,340 938,340 - 938,340 938,340 금융보증부채 131,284 1,691,620 1,822,904 689,073 - 689,073 합 계 131,284 2,629,960 2,761,244 689,073 938,340 1,627,413 16. 차입금 당분기말 및 전기말 현재 차입금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 차 입 처 내 역 당분기말 이자율(%) 최종만기 당분기말 전기말 (유동부채) 단기차입금 IBK기업은행 시설외화대출 3M LIBOR + 0.98 2017-08-29 - 47,324,860 KDB산업은행 운영자금 2.5 2017-11-06 10,000,000 10,000,000 한국씨티은행 수입자금 1M LIBOR + 1.00 2018-02-28 22,934,000 18,127,500 소 계 32,934,000 75,452,360 유동성장기부채 KDB산업은행 시설대출 설비투자기준금리+1.28 2021-11-04 2,625,000 - 산금채기준금리 + 0.77 2021-07-26 3,500,000 - 소 계 6,125,000 - (비유동부채) 장기차입금 KDB산업은행 시설대출 설비투자기준금리+1.28 2021-11-04 11,375,000 14,000,000 산금채기준금리 + 0.77 2021-07-26 10,500,000 5,921,650 시설외화대출 3M LIBOR + 1.12 2019-11-25 5,618,830 - 한국수출입은행 해외투자대출 수은채 유통수익률 + 0.85% 2022-07-31 5,900,000 - 소 계 33,393,830 19,921,650 합 계 72,452,830 95,374,010 17. 자본(1) 당분기말과 전기말 현재 당사의 발행주식수는 총 58,305,400주이며, 유통보통주식수는 총 57,765,022주입니다. 또한 당사는 주식기준보상 목적 등으로 912,552주의 자기주식을 보유하고 있습니다. (2) 당분기와 전분기 중 이사회결의에 의하여 당사가 지급한 배당금의 내역은 다음과같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 보통주 1주당 81원 (전분기 75원) 4,680,536 4,333,830 18. 주당이익 (1) 당분기와 전분기의 기본주당이익 계산내역은 다음과 같습니다. (단위: 주, 원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 분기순이익 12,497,419,203 32,644,911,207 6,370,633,547 11,037,653,195 가중평균유통보통주식수(*) 57,504,854 57,688,273 57,784,400 57,784,400 기본주당이익 217 566 110 191 (*) 가중평균유통보통주식수의 산출근거① 당분기 (단위: 주) 구 분 일자 유통보통주식수(주) 가중치 적 수 기초 발행보통주식수 2017-01-01 57,784,400 273일 15,775,141,200 자기주식의 취득 2017-05-29 (14,378) 125일 (1,797,250) 자기주식의 취득 2017-06-21 (5,000) 102일 (510,000) 자기주식의 취득 2017-07-26 (80,000) 67일 (5,360,000) 자기주식의 취득 2017-07-27 (67,565) 66일 (4,459,290) 자기주식의 취득 2017-07-28 (100,000) 65일 (6,500,000) 자기주식의 취득 2017-07-31 (70,000) 62일 (4,340,000) 자기주식의 취득 2017-08-01 (48,498) 61일 (2,958,378) 자기주식의 취득 2017-08-10 (6,111) 52일 (317,772) 합 계 57,392,848 15,748,898,510 - 가중평균유통보통주식수 : 15,748,898,510 ÷ 273일 = 57,688,273주② 전분기에는 유통보통주식수의 변동이 없었습니다. (2) 당분기와 전분기의 희석주당이익 계산내역은 다음과 같습니다. (단위: 주, 원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 분기순이익 12,497,419,203 32,644,911,207 6,370,633,547 11,037,653,195 가중평균유통보통주식수(*) 57,515,740 57,699,159 57,784,400 57,784,400 희석주당이익 217 566 110 191 (*) 가중평균유통보통주식수의 산출근거 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 가중평균유통보통주식수 57,504,854 57,688,273 57,784,400 57,784,400 주식선택권 10,886 10,886 - - 가중평균유통보통주식수(희석) 57,515,740 57,699,159 57,784,400 57,784,400 당분기말과 전분기말 현재 미행사 주식선택권 중 341,670주 및 483,670주는 희석효과가 발생하지 않아 가중평균보통주식수 계산에서 제외하였습니다. 주식선택권의 희석화 효과 계산 목적으로 사용한 당사의 평균주가는 당분기의 시장가격에 근거하였습니다. 19. 주식기준보상 (1) 당사는 주요 경영진에게 당사의 주식을 매입할 수 있는 주식선택권을 부여하였습니다. 이 주식선택권의 보유자는 주식선택권이 가득되면 부여일의 주식 공정가치로 매수할 수 있습니다.주요 경영진에게 부여된 주식기준보상의 구체적인 조건은 다음과 같습니다. 옵션행사시에는 주식 실물을 인도받게 됩니다. 구 분 부여일 부여수량(주) 부여방법(*) 가득조건 약정기간 1차 2014년 3월 21일 307,000 신주발행, 자기주식 교부,차액 보상 부여일로부터 3~4년간 근무 4~5년 2차 2015년 3월 20일 50,000 부여일로부터 3~4년간 근무 4~5년 3차 2016년 3월 25일 300,000 부여일로부터 3~4년간 근무 4~5년 4차 2017년 3월 24일 210,000 부여일로부터 4년간 근무 4년 (*) 행사시점에 당사의 결정에 따라 부여방법이 확정됩니다.(2) 당사는 주식선택권을 블랙-숄즈모형으로 측정하였으며, 용역제공 및 비시장 성과조건은 공정가치 측정시 고려하지 않았습니다. 주식결제형 주식기준보상제도의 부여일 현재 공정가치 측정을 위해 사용된 투입변수는 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 1차 2차 3차 4차 부여일 공정가치 22,012 9,342 6,240 7,059 부여일 주식가격 48,045 19,250 14,300 16,900 행사가격 48,100 19,800 14,800 16,700 기대 변동성(가중평균) 44.77% 48.99% 43.85% 42.71% 기대 만기 6년 6년 6년 6년 기대 배당수익률 0.30% 0.20% 0.27% 0.21% 무위험 이자율(국공채 수익률) 3.16% 1.97% 1.61% 1.85% 주가의 기대변동성은 당사 주식 가격의 과거 변동성에 기초하여 평가하였으며, 기대만기까지의 기간과 동일한 기간 동안의 변동성을 이용하였습니다. 상품의 기대만기는 과거 경험 및 일반적인 옵션 보유자의 행동에 기초하여 결정하였습니다. (3) 미행사 주식선택권의 변동당분기와 전기 중 행사되지 않은 주식선택권의 수량과 가중평균 행사가격의 변동은 다음과 같습니다. (단위: 주, 원) 구 분 당분기 전 기 수 량 행사가격 수 량 행사가격 기 초 483,670 25,066 183,670 41,834 부 여 210,000 16,700 300,000 14,800 상 실 (89,200) 31,357 - - 기 말 604,470 21,231 483,670 25,066 (4) 당사는 당분기와 전분기 중 주식보상기준과 관련하여 각각 225,564천원과 905,036천원의 비용을 인식하였습니다.20. 매출액당분기 및 전분기 중 발생한 매출액의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 제품매출 266,622,796 724,390,344 212,237,389 621,681,082 상품매출 14,677,505 42,126,957 11,673,276 38,776,617 임대수익 2,568,611 7,804,855 2,647,025 7,819,694 합 계 283,868,912 774,322,156 226,557,690 668,277,393 21. 매출원가 및 판매비와관리비(1) 당분기 및 전분기 중 매출원가의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 제품매출원가 218,942,457 587,274,608 170,856,397 517,279,912 상품매출원가 13,292,592 37,143,308 11,248,034 35,953,115 합 계 232,235,049 624,417,916 182,104,431 553,233,027 (2) 당분기 및 전분기 중 판매비와관리비의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 급여 3,921,582 10,507,527 2,902,708 8,808,854 퇴직급여 (344,909) 951,854 521,168 990,863 복리후생비 451,598 1,406,458 336,994 1,219,643 여비교통비 529,579 1,516,852 296,108 842,159 지급임차료 135,069 525,802 101,839 398,887 대손상각비(환입) (2,095,602) (2,322,098) (470,189) (1,826,984) 접대비 95,891 382,998 213,685 470,952 통신비 36,931 113,449 35,090 97,726 수도광열비 37,818 83,409 25,952 75,780 세금과공과 201,263 374,184 2,040,653 2,190,923 감가상각비 2,979,552 9,777,977 3,077,731 9,012,572 무형자산상각비 211,492 616,672 (143,694) 486,196 수선비 5,366 40,431 10,708 68,890 보험료 102,076 283,261 88,297 292,819 차량유지비 48,680 140,321 41,380 118,672 운반비 143,269 386,847 120,333 309,190 교육훈련비 33,033 114,603 8,142 24,700 도서인쇄비 19,443 26,606 13,840 18,970 소모품비 197,141 799,436 107,074 386,284 지급수수료 9,264,241 25,119,539 8,246,664 24,617,326 광고선전비 263,896 1,062,428 209,776 580,718 수출제비용 1,525,648 4,127,225 1,185,309 2,967,556 해외시장개척비 597,221 1,681,607 347,216 2,452,341 판매보증비 192,581 634,614 50,489 431,617 경상개발비 17,488,842 40,182,197 12,073,360 39,756,896 주식보상비용 353,852 225,564 340,019 905,036 합 계 36,395,553 98,759,763 31,780,652 95,698,586 (3) 당분기 및 전분기 중 발생한 비용의 성격별 분류에 대한 정보는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 원재료, 제품 및 재공품의 변동 (7,860,250) (11,007,770) 4,508,462 5,458,741 원재료 매입액 57,104,169 144,677,132 47,040,390 144,586,447 상품의 판매 13,292,593 37,143,308 13,179,345 35,953,115 종업원급여 16,074,010 42,607,718 14,130,678 34,141,751 감가상각비 7,688,906 23,620,753 8,893,902 27,453,521 무형자산상각비 1,128,688 3,799,687 727,008 3,190,303 외주가공비 147,776,860 398,489,341 109,487,808 338,009,739 지급수수료 13,795,762 30,959,302 6,239,267 26,533,293 기타 19,629,864 52,888,207 9,678,222 33,604,703 합 계 268,630,602 723,177,678 213,885,082 648,931,613 22. 금융수익 및 금융비용당분기와 전분기 중 발생한 금융수익 및 금융비용의 내역은 다음과 같습니다. (1) 금융수익 (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 이자수익 617,338 1,926,349 509,285 1,738,868 금융보증수익 258,441 893,048 494,297 1,601,690 외환차익 5,982,315 12,364,097 5,544,345 18,366,755 외화환산이익 (1,703,321) 5,039,613 3,490,914 5,614,363 당기손익인식금융자산평가이익 59,162 330,612 88,847 202,853 당기손익인식금융자산처분이익 44,252 92,915 35,887 170,138 배당금수익 - 10,000 - 1,541,381 합 계 5,258,187 20,656,634 10,163,575 29,236,048 (2) 금융비용 (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 이자비용 483,675 1,411,738 520,886 1,888,144 외환차손 3,736,306 21,849,756 7,839,949 20,399,213 외화환산손실 982,108 5,037,139 6,364,004 9,499,095 당기손익인식금융자산평가손실 84,442 205,725 - 2,475 파생상품평가손실 - 2,200,989 - 2,814,377 합 계 5,286,531 30,705,347 14,724,839 34,603,304 23. 기타수익 및 기타비용당분기와 전분기 중 발생한 기타수익 및 기타비용의 내역은 다음과 같습니다.(1) 기타수익 (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 유형자산처분이익 2,997 5,650,312 6,765 6,765 무형자산처분이익 - 12,093 - - 매도가능금융자산처분이익 - 309,046 - - 잡이익 242,617 297,788 275,989 343,740 합 계 245,614 6,269,239 282,754 350,505 (2) 기타비용 (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 유형자산처분손실 - 714,813 4,104 121,690 무형자산처분손실 - 154,086 - 14,174 기부금 - 122,483 - 47,721 기타의대손상각비 - 2,288,005 - - 잡손실 14 14 177 266,900 합 계 14 3,279,401 4,281 450,485 24. 법인세비용당분기와 전분기 중 법인세비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 당기법인세: 법인세부담액 13,874,458 5,550,668 과거기간의 당기법인세에 대한 당기 조정사항 (440,996) 29,661 소 계 13,433,462 5,580,329 이연법인세: 일시적차이로 인한 이연법인세변동액 (1,992,770) (2,739,436) 합 계 11,440,692 2,840,893 25. 위험관리(1) 자본위험관리당사의 자본관리 목적은 계속기업으로서 주주 및 이해당사자들이 이익을 지속적으로제공할 수 있는 능력을 보호하고 자본비용을 절감하기 위해 최적 자본구조를 유지하는 것입니다. 자본구조를 유지 또는 조정하기 위하여 당사는 주주에게 지급되는 배당을 조정하고, 주주에게 자본금을 반환하며, 부채감소를 위한 신주 발행 및 자산 매각 등을 실시하고 있습니다.당사는 부채비율에 기초하여 자본을 관리하고 있습니다. 부채비율은 부채총계를 자본총계로 나누어 산출하고 있습니다. 순차입금은 차입금에서 현금및현금성자산을 차감한 금액이며, 순차입금비율은 순차입금을 자본총계로 나누어 산출하고 있습니다. 한편, 당분기말 및 전기말 현재 당사가 자본으로 관리하고 있는 항목의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 차입금 총계 72,452,830 95,374,010 차감 : 현금및현금성자산 (12,375,498) (10,158,503) 순차입금(A) 60,077,332 85,215,507 부채총계(B) 308,664,325 253,755,148 자본총계(C) 693,352,467 674,406,841 순차입금비율(=(A)/(C)) 8.66% 12.64% 부채비율(=(B)/(C)) 44.52% 37.63% (2) 금융위험관리당사는 여러 활동으로 인하여 시장위험(환위험, 이자율위험 및 가격위험), 신용위험 및 유동성위험과 같은 다양한 금융위험에 노출되어 있습니다. 당사의 전반적인 위험관리는 당사의 재무성과에 잠재적으로 불리할 수 있는 효과를 최소화하는데 중점을 두고 있습니다. 가. 환위험 ① 당사는 외화로 표시된 거래를 하고 있기 때문에 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 당분기말과 전기말 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성자산 및 부채의 장부금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 자산 부채 순자산 자산 부채 순자산 USD 268,228,761 167,378,257 100,850,504 235,164,468 157,792,768 77,371,700 EUR 15,372,466 1,950,085 13,422,381 12,430,009 1,751,453 10,678,556 JPY 7,850,464 7,905,919 (55,455) 9,215,520 6,666,037 2,549,483 CNH 7,075,009 263,407 6,811,602 5,699,654 - 5,699,654 기 타 220,431 369,955 (149,524) 280,939 25,538 255,401 합 계 298,747,131 177,867,623 120,879,508 262,790,590 166,235,796 96,554,794 ② 당분기와 전기에 주요 거래통화에 대해 적용된 환율은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당분기 전기 기말환율 평균환율 기말환율 평균환율 USD 1,146.70 1,138.68 1,208.50 1,160.55 EUR 1,350.87 1,268.47 1,267.60 1,283.29 JPY 10.20 10.18 10.37 10.68 CNH 172.35 167.54 173.26 174.41 ③ 당사는 내부적으로 외화 환율 변동에 대한 환위험을 정기적으로 측정하고 있습니다. 당분기말 및 전기말 현재 다른 모든 변수가 일정하고 각 외화에 대한 기능통화의 환율이 10% 변동시 세전손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전 기 10% 상승시 10% 하락시 10% 상승시 10% 하락시 USD 10,085,050 (10,085,050) 7,737,170 (7,737,170) EUR 1,342,238 (1,342,238) 1,067,856 (1,067,856) JPY (5,545) 5,545 254,948 (254,948) CNH 681,160 (681,160) 569,965 (569,965) 기 타 (14,952) 14,952 25,540 (25,540) 합 계 12,087,951 (12,087,951) 9,655,479 (9,655,479) 상기 민감도 분석은 당분기말 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성 자산 및 부채를 대상으로 하였습니다. 나. 이자율위험변동이자율로 발행된 차입금으로 인하여 당사는 현금흐름 이자율 위험에 노출되어 있습니다. 당분기말 및 전기말 현재 이자율위험에 노출된 자산ㆍ부채의 장부금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 변동금리부차입금 62,452,830 85,374,010 당사는 공정가치 이자율 위험을 관리하기 위하여 내부적으로 이자율 변동으로 인한 이자율위험을 정기적으로 측정하고 있습니다. 당분기말 및 전기말 현재 다른 모든 변수가 일정하고 이자율이 1% 변동시 세전손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 1% 상승시 1% 하락시 당분기말 전기 당분기말 전기 차입금 (624,528) (853,740) 624,528 853,740 다. 신용위험관리신용위험은 계약상대방이 계약상의 의무를 불이행하여 당사에 재무적 손실을 미칠 위험을 의미합니다. 신용위험은 보유하고 있는 수취채권 및 확정계약을 포함한 거래처에 대한 신용위험 뿐 아니라 파생금융상품 및 은행 및 금융기관 예치금으로부터 발생하고 있습니다. 은행 및 금융기관의 경우, 신용등급이 우수한 금융기관과 거래하고있으므로 금융기관으로부터의 신용위험은 제한적입니다. 일반거래처의 경우 고객의 재무상태, 과거 경험 등 기타 요소들을 고려하여 신용을 평가하게 됩니다. ① 신용위험에 대한 노출당분기말과 전기말 현재 당사의 신용위험에 대한 최대 노출정도는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 현금및현금성자산 12,375,498 10,158,503 장단기금융상품 1,830,000 15,943,750 매출채권및기타채권 321,687,916 274,663,850 당기손익인식금융자산 30,311,264 24,353,349 장단기대여금 58,597,486 84,728,226 임차보증금 1,325,646 704,952 합 계 426,127,810 410,552,630 ② 당분기말과 전기말 현재 손상되지 않은 매출채권및기타채권의 연령분석내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 미경과 90일 이내 365일 이내 365일 초과 합 계 매출채권 231,259,283 13,117,162 13,374,388 9,635,373 267,386,206 미수금 12,140,182 24,212,050 8,079,408 9,652,619 54,084,259 미수수익 217,451 - - - 217,451 합 계 243,616,916 37,329,212 21,453,796 19,287,992 321,687,916 전기말> (단위: 천원) 구 분 미경과 90일 이내 365일 이내 365일 초과 합 계 매출채권 174,203,585 16,208,372 13,133,685 35,941,424 239,487,066 미수금 6,016,061 12,192,458 8,674,376 8,160,955 35,043,850 미수수익 132,934 - - - 132,934 합 계 180,352,580 28,400,830 21,808,061 44,102,379 274,663,850 ③ 당분기말 및 전기말 현재 손상된 매출채권및기타채권의 연령분석내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 1년 이하 1년 초과 합 계 매출채권 1,106,252 2,037,358 3,143,610 미수금 - 1,018,135 1,018,135 합 계 1,106,252 3,055,493 4,161,745 (단위: 천원) 구 분 1년 이하 1년 초과 합 계 매출채권 1,681,952 3,924,460 5,606,412 미수금 - 1,018,135 1,018,135 합 계 1,681,952 4,942,595 6,624,547 ④ 당분기와 전기 중 대손충당금의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전기 매출채권 미수금 매출채권 미수금 기초금액 5,606,413 1,018,135 5,830,383 1,018,135 대손상각비(환입) (2,322,098) - (1,518,194) - 회수(제각) (140,705) - 1,294,224 - 기말금액 3,143,610 1,018,135 5,606,413 1,018,135 라. 유동성위험관리① 당사는 유동성위험을 관리하기 위하여 단기 및 중장기 자금관리계획을 수립하고 현금유출예산과 실제 현금유출액을 지속적으로 분석ㆍ검토하여 금융부채와 금융자산의 만기구조를 대응시키고 있습니다. 당사의 경영진은 영업활동현금흐름과 금융자산의 현금유입으로 금융부채를 상환가능하다고 판단하고 있습니다. ② 당분기말 현재 금융부채의 계약상 잔존만기에 따른 만기분석은 다음과 같습니다. 금융부채의 할인되지 않은 현금흐름을 기초로 당사가 지급하여야 하는 가장 빠른 만기일에 근거하여 작성되었으며, 원금 및 이자의 현금흐름을 모두 포함하고 있습니다. (단위: 천원) 구 분 장부금액 계약상 현금흐름 1년 이내 1년 초과 2년 이내 2년 초과 매입채무및기타채무 205,649,541 205,649,541 205,649,541 - - 변동금리부차입금 62,452,830 64,749,118 29,344,713 11,625,939 23,778,466 고정금리부차입금 10,000,000 10,025,342 10,025,342 - - 임대보증금 938,340 938,340 - - 938,340 합 계 279,040,711 281,362,341 245,019,596 11,625,939 24,716,806 26. 금융상품 (1) 금융상품의 범주별분류공정가치 서열체계를 포함한 금융자산과 금융부채의 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다. 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치에 해당하여 공정가치를 측정하지않은 금융자산과 금융부채에 대한 공정가치 정보는 포함하고 있지 않습니다. ① 당분기말 (단위: 천원) 구 분 장 부 금 액 공 정 가 치 당기손익인식지정 대여금및수취채권 매도가능금융자산 상각후원가 합 계 수준1 수준2 수준3 합 계 공정가치로 측정되는 금융자산: 당기손익인식금융자산 30,311,264 - - - 30,311,264 - 30,311,264 - 30,311,264 매도가능금융자산 - - 2,440,051 - 2,440,051 1,618,015 - 822,036 2,440,051 합 계 30,311,264 - 2,440,051 - 32,751,315 1,618,015 30,311,264 822,036 32,751,315 공정가치로 측정되지 않는 금융자산: 매도가능금융자산(*) - - 3,060,336 - 3,060,336 - - - - 현금및현금성자산 - 12,375,498 - - 12,375,498 - - - - 장단기금융상품 - 1,830,000 - - 1,830,000 - - - - 매출채권및기타채권 - 321,687,916 - - 321,687,916 - - - - 장단기대여금 - 58,597,486 - - 58,597,486 - - - - 보증금 - 1,325,646 - - 1,325,646 - - - - 합 계 - 395,816,546 3,060,336 - 398,876,882 - - - - 공정가치로 측정되는 금융부채: 당기손익인식금융부채 9,795,104 - - - 9,795,104 - - 9,795,104 9,795,104 공정가치로 측정되지 않는 금융부채: 매입채무및기타채무 - - - 205,649,541 205,649,541 - - - - 장단기차입금 - - - 72,452,830 72,452,830 - - - - 임대보증금 - - - 938,340 938,340 - - - - 금융보증부채 - - - 1,822,904 1,822,904 - - - - 합 계 - - - 280,863,615 280,863,615 - - - - (*) 당사는 활성시장에서 공시되는 시장가격이 없고, 공정가치 평가를 위한 기초자료의 신뢰성이 낮아 공정가치의 왜곡가능성이 높다고 판단되는 매도가능금융자산을 손상차손을 반영한 취득원가로 평가하고 있습니다. ② 전기말 (단위: 천원) 구 분 장 부 금 액 공 정 가 치 당기손익인식지정 대여금및수취채권 매도가능금융자산 상각후원가 합 계 수준1 수준2 수준3 합 계 공정가치로 측정되는 금융자산: 당기손익인식금융자산 24,353,349 - - - 24,353,349 - 24,353,349 - 24,353,349 매도가능금융자산(*1) - - 2,453,968 - 2,453,968 1,631,932 - 822,036 2,453,968 합 계 24,353,349 - 2,453,968 - 26,807,317 1,631,932 24,353,349 822,036 26,807,317 공정가치로 측정되지 않는 금융자산: 매도가능금융자산(*2) - - 4,678,351 - 4,678,351 - - - - 현금및현금성자산 - 10,158,503 - - 10,158,503 - - - - 장단기금융상품 - 15,943,750 - - 15,943,750 - - - - 매출채권및기타채권 - 274,663,850 - - 274,663,850 - - - - 장단기대여금 - 84,728,226 - - 84,728,226 - - - - 보증금 - 704,952 - - 704,952 - - - - 합 계 - 386,199,281 4,678,351 - 390,877,632 - - - - 공정가치로 측정되는 금융부채: 당기손익인식금융부채 7,937,937 - - - 7,937,937 - - 7,937,937 7,937,937 공정가치로 측정되지 않는 금융부채: 매입채무및기타채무 - - - 134,942,858 134,942,858 - - - - 장단기차입금 - - - 95,374,010 95,374,010 - - - - 임대보증금 - - - 938,340 938,340 - - - - 금융보증부채 - - - 689,073 689,073 - - - - 합 계 - - - 231,944,281 231,944,281 - - - - (*1) 당사가 전기 이전부터 보유하던 지분증권의 피투자기업이 전기 중 상장되었습니다. 당사는 동 지분증권의 전기말 현재 공시가격으로 장부금액을 측정하였습니다.(*2) 당사는 활성시장에서 공시되는 시장가격이 없고, 공정가치 평가를 위한 기초자료의 신뢰성이 낮아 공정가치의 왜곡가능성이 높다 고 판단되는 매도가능금융자산을 손상차손을 반영한 취득원가로 평가하고 있습니다. (2) 공정가치의 추정활성시장에서 거래되는 금융상품(당기손익인식금융자산과 매도가능금융자산 등)의 공정가치는 보고기간 종료일 현재 고시되는 시장가격에 기초하여 산정됩니다. 당사가 보유하고 있는 금융자산의 공시되는 시장가격은 보고기간말 현재 종가입니다.활성시장에서 거래되지 아니하는 금융상품(장외파생상품 등)의 공정가치는 평가기법을 사용하여 결정하고 있습니다. 당사는 다양한 평가기법을 활용하고 있으며 보고기간말에 현재 시장 상황에 근거하여 가정을 수립하고 있습니다. 장기부채 등 이용가능한 금융부채에는 고시시장가격 또는 유사 상품에 대한 딜러호가를 사용하고 있으며, 그 밖의 금융상품에는 추정현금흐름할인법과 같은 다양한 기법들을 사용하여 공정가치를 산정하고 있습니다. 매출채권 및 매입채무의 경우, 손상차손을 차감한 장부금액을 공정가치 근사치로 보며, 공시목적으로 금융부채 공정가치는 계약상의 미래현금흐름을 유사한 금융상품에대해 당사가 적용하는 현행시장이자율로 할인한 금액으로 추정하고 있습니다. (3) 당분기 및 전기 중 재무상태표에 인식된 금융상품 중 수준 3에 포함되는 금융상품의 장부금액 변동내역은 다음과 같습니다.① 당분기 (단위: 천원) 구 분 기 초 총포괄손익 취득(처분) 기 말 매도가능금융자산 822,036 - - 822,036 당기손익인식금융부채 7,937,937 2,200,989 (343,822) 9,795,104 ② 전기 (단위: 천원) 구 분 기 초 총포괄손익 취득(처분) 기 말 매도가능금융자산 822,036 - - 822,036 당기손익인식금융부채 961,928 6,976,009 - 7,937,937 (4) 당분기말과 전기말 현재 사용이 제한된 금융상품의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 사용제한의 내용 단기금융상품 정기예금 110,000 330,000 임직원 대출담보 장기금융상품 별단예금 1,500,000 1,500,000 상생협력예치금 합 계 1,610,000 1,830,000 27. 우발부채 및 약정사항 (1) 당분기말 현재 임직원 대출과 관련하여 주석 26에서 설명하는 바와 같이 KEB하나은행에 정기예금 110,000천원을 담보로 제공하고 있습니다. 당사는 KDB산업은행 시설차입금과 관련하여 기계장치 32,190백만원을 양도담보목록으로 제공하고 있습니다. 당분기말 현재 당사의 기계장치에 대한 KDB산업은행의 채권최고액은 57,365백만원입니다. (2) 당분기말 현재 당사가 제공한 지급보증의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원, USD) 회사명 차입처 통화 지급보증금액 서울바이오시스 주식회사 우리은행 KRW 45,500,000 USD 1,300,000 한국수출입은행 KRW 20,400,000 IBK기업은행 USD 22,800,000 한국씨티은행 USD 26,000,000 합 계 KRW 65,900,000 USD 50,100,000 당사는 종속기업인 서울바이오시스 주식회사에 차입금을 제공한 금융기관과 상기의 주석에서 설명하는 바와 같이 금융보증계약을 체결하고 있으며, 동 금융보증계약의 공 정가치인 1,822,904천원 을 금융보증부채로 인식하고 있습니다. (3) 당분기말 현재 당사가 제공받은 지급보증의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원, USD) 제공인 보증내용 통 화 지급보증금액 서울보증보험 공탁보증 KRW 123,000 인허가보증 KRW 3,153 이행(지급)보증보험 KRW 57,585 상업신용보험 KRW 7,575,600 대표이사 차입금보증(IBK기업은행) KRW 18,000,000 USD 21,696,000 합 계 KRW 25,759,338 USD 21,696,000 (4) 당분기말과 전기말 현재 주요 금융기관과의 약정사항은 다음과 같습니다. (단위: 천원, USD) 금융기관명 약정내용 통화 당분기말 전기말 IBK기업은행 외상매출채권한도 KRW 200,000,000 200,000,000 외화운전자금 USD - 30,000,000 수입신용장개설 USD 10,000,000 18,000,000 외국환평형기금시설자금 USD - 40,000,000 KDB산업은행 산업운영자금대출 KRW 10,000,000 10,000,000 산업시설자금대출 KRW 34,000,000 14,000,000 외화시설자금대출 USD 4,900,000 8,000,000 KEB하나은행 매출채권담보대출 KRW - 1,600,000 한국씨티은행 외화운전자금 USD 20,000,000 15,000,000 한국수출입은행 해외투자대출 KRW 15,000,000 - 합 계 KRW 259,000,000 225,600,000 USD 34,900,000 111,000,000 (5) 당사는 신규사업 및 신제품 개발을 위하여 친환경적이고 LED 발광효율 및 전력효율을 높이는데 필요한 기술사용계약을 체결하고 있으며, 기술사용의 대가는 계약기간에 걸쳐 매월마다 일정금액을 기간비용으로 인식하고 있습니다. (6) 당분기말 현재 당사가 피고로 계류중인 소송사건은 4건이 있습니다. 당분기말 현재 동 소송으로 인한 자원의 유출금액 및 시기는 불확실하므로 재무제표에 미칠 영향은 합리적으로 예측할 수 없습니다. 28. 특수관계자(1) 주요 특수관계자 현황은 다음과 같습니다. 구 분 회사명 종속기업 서울바이오시스 주식회사, 광명반도체유한공사, Seoul Semiconductor VINA Co., Ltd.,Seoul Semiconductor Inc., Seoul Semiconductor GmbH, Seoul Semiconductor Japan Co., Ltd.,NITEK, Inc., Seoul Semiconductor (ShenZhen) Co., Ltd. 관계기업 및 공동기업 SH Optotech Co., Ltd., ST Co., Ltd., Anhui SS Opto Co., Ltd. 외 3개사 종속기업의 관계기업 Uvton, Inc. 손자회사 Sensor Electronic Technology, Inc.("SETi") (2) 당분기와 전분기 중 발생한 특수관계자와의 주요 거래내용은 다음과 같습니다.① 당분기 (단위: 천원) 특수관계자의 명칭 매출 매입 지급수수료 유형자산취득(처분) 기타 광명반도체유한공사 25,303,716 233,498,045 807,917 - - 서울바이오시스 주식회사 7,955,949 90,081,790 - - 91,291,900 Seoul Semiconductor VINA Co., Ltd. 2,188,169 6,032,428 - (4,085,782) 128,212 Seoul Semiconductor Inc. - - 6,825,197 - - Seoul Semiconductor Gmbh - - 6,014,014 - 96,386 Seoul Semiconductor Japan - - 3,655,190 - - Seoul Semiconductor (ShenZhen) Co., Ltd. - - 6,334,405 - - NITEK, Inc. - - - - 34,918 SETi - - - - 34,156 기타 - - 207,448 - 159,968 합 계 35,447,834 329,612,263 23,844,171 (4,085,782) 91,745,540 ② 전분기 (단위: 천원) 특수관계자의 명칭 매출 원재료매입 지급수수료 유형자산취득(처분) 기타 광명반도체유한공사 28,835,892 222,505,301 3,064,251 - 2,025 서울바이오시스 주식회사 7,917,650 71,745,240 - - 1,263,388 Seoul Semiconductor Inc. - - 6,104,676 - 4,809 Seoul Semiconductor GmbH - - 6,200,161 - 73,265 Seoul Semiconductor Japan Co., Ltd. - - 3,477,689 - - Seoul Semiconductor (ShenZhen) Co., Ltd. - - 2,916,813 - - NITEK, Inc. - - - - 36,843 (주)포스코엘이디 177,998 - - - - SETi - - - - 51,775 기타 - - 351,040 - - 합 계 36,931,540 294,250,541 22,114,630 - 1,432,105 (3) 당분기말 및 전기말 현재 특수관계자와의 거래에서 발생한 채권과 채무의 내용은다음과 같습니다.① 당분기말 (단위: 천원) 특수관계자의 명칭 채 권 채 무 매출채권및 미수금 대여금 기타 매입채무 미지급금 기타 광명반도체유한공사 34,055,795 - - 17,996,072 1,033,219 - 서울바이오시스 주식회사 2,313,831 43,500,000 768,608 - 136,513 938,340 Seoul Semiconductor VINA Co., Ltd. 3,529,635 11,467,000 4,275,512 - 9,135 - Seoul Semiconductor Inc. 139,829 - - - 3,195,136 - Seoul Semiconductor GmbH 217,485 - - - 1,665,215 - Seoul Semiconductor Japan Co., Ltd. 15,310 - - - 1,334,884 - Seoul Semiconductor (ShenZhen) Co., Ltd. 1,754,798 - - - 764,443 - NITEK, Inc. 577,104 - 66,636 - - - SETi 1,285,464 3,534,802 16,471 - - - 합 계 43,889,251 58,501,802 5,127,227 17,996,072 8,138,545 938,340 ② 전기말 (단위: 천원) 특수관계자의 명칭 채 권 채 무 매출채권및 미수금 대여금 기타 매입채무 미지급금 기타 광명반도체유한공사 62,681,483 - - 45,338,835 - - 서울바이오시스 주식회사 2,075,988 78,500,000 22,492,608 - 2,190,697 938,340 Seoul Semiconductor Inc. 34,359 - - - 2,316,511 - Seoul Semiconductor GmbH 36,379 - - - 1,667,431 - Seoul Semiconductor Japan Co., Ltd. 14,591 - - - 1,464,848 - Seoul Semiconductor (ShenZhen) Co., Ltd. 816,217 - - - 661,037 - NITEK, Inc. 608,207 2,477,425 33,168 - - - SETi 1,354,743 3,655,116 32,720 - - - 합 계 67,621,967 84,632,541 22,558,496 51,448,662 2,190,697 938,340 (4) 당분기와 전분기 중 특수관계자와의 자금거래 내역은 다음과 같습니다.① 당분기 (단위: 천원) 특수관계자의 명칭 자금거래 지분취득(처분) 대여 회수 현금출자 현물출자 서울바이오시스 주식회사 - 35,000,000 - - Seoul Semiconductor VINA Co., Ltd. 11,339,000 - 13,064,968 6,601,553 합 계 11,339,000 35,000,000 13,064,968 6,601,553 ② 전분기 (단위: 천원) 특수관계자의 명칭 자금거래 지분취득(처분) 대여 회수 현금출자 현물출자 Seoul Semiconductor (ShenZhen) Co., Ltd. - - 1,692,040 - NITEK, Inc. 2,271,165 582,350 - - Anhui SS Opto Co., Ltd. - - 306,425 - 합 계 2,271,165 582,350 1,998,465 - (5) 주석 27에서 설명하는 바와 같이 당분기말 현재 당사는 특수관계자에게 65,900,000천원 및 USD 50,100,000의 지급보증 을 제공하고 있으며, 당사의 대표이사로부터18,000,000천원 및 USD 21,696,000의 지급보증을 제공받고 있습니다. (6) 당분기와 전분기 중 주요 경영진에 대한 보상은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 단기급여 2,542,191 2,302,137 퇴직급여 205,248 176,845 주식보상비용 225,564 905,036 합 계 2,973,003 3,384,018 29. 현금흐름표(1) 당분기 및 전분기 중 영업활동으로 창출된 현금은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 과 목 당분기 전분기 분기순이익 32,644,911 11,037,653 손익항목의 조정: 법인세비용 11,440,692 2,840,893 퇴직급여 45,558 45,557 감가상각비 23,620,753 27,453,521 무형자산상각비 3,799,687 3,190,303 대손상각비(환입) (2,322,098) (1,826,984) 재고자산평가손실(환입) 126,085 4,098,396 유형자산처분손실 714,813 121,690 무형자산처분손실 154,086 14,174 외화환산손실 5,037,139 9,499,095 이자비용 1,411,738 1,888,144 당기손익인식금융자산평가손실 205,725 2,475 파생상품평가손실 2,200,989 2,814,377 판매보증비 634,614 431,617 지급수수료 197,066 - 기타의대손상각비 2,288,005 - 주식보상비용 225,564 905,036 유형자산처분이익 (5,650,312) (6,765) 무형자산처분이익 (12,093) - 외화환산이익 (5,039,613) (5,614,363) 이자수익 (1,926,349) (1,738,868) 금융보증수익 (893,048) (1,601,690) 당기손익인식금융자산평가이익 (330,612) (202,853) 당기손익인식금융자산처분이익 (92,915) (170,138) 배당금수익 (10,000) (1,541,381) 매도가능금융자산처분이익 (309,046) - 소 계 35,516,428 40,602,236 자산부채의 변동: 매출채권의 감소(증가) (23,398,934) (11,954,674) 미수금의 감소(증가) (16,125,589) 262,944 선급금의 감소(증가) 14,732,372 (9,061,733) 선급비용의 감소(증가) (64,840) 1,873,738 재고자산의 감소(증가) (10,974,624) 695,589 보증금의 감소(증가) (620,807) 3,610 장기선급금의 감소(증가) (3,334,320) (2,544,114) 매입채무의 증가(감소) 42,456,078 (19,672,123) 미지급금의 증가(감소) 14,742,728 2,627,187 미지급비용의 증가(감소) 4,458,240 (3,270,629) 선수금의 증가(감소) 3,187,475 (1,766,848) 예수금의 증가(감소) (108,738) (367,060) 선수수익의 증가(감소) (27,271) (55,260) 임대보증금의 증가(감소) - 106,431 판매보증충당부채의 증가(감소) (107,207) (83,354) 소 계 24,814,563 (43,206,296) 영업활동에서 창출된 현금 92,975,902 8,433,593 (2) 당분기 및 전분기 중 현금의 유입과 유출이 없는 중요한 거래의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 거래내용 당분기 전분기 금융보증부채로 인한 종속기업투자주식 증가 2,026,880 76,209 건설중인자산의 본계정 대체 14,747,780 21,748,855 유형자산취득관련 미지급금의 증감 6,610,356 (4,972,581) 유형자산처분관련 미수금의 증감 2,631,892 8,764,133 현물출자 7,492,870 - 6. 기타 재무에 관한 사항 가. 대손충당금 설정현황 (1) 최근 3사업연도의 계정과목별 대손충당금 설정내역 (단위 : 백만원) 계정과목 채권 총액 대손충당금 대손충당금설정률(%) 제31기 3분기 매출채권 335,318 -3,146 0.94% 단기대여금 0% 장기대여금 96 0% 선급금 24,275 0% 합 계 359,689 0% 제30기 매출채권 271,798 -5,616 2% 단기대여금 0% 장기대여금 1,908 0% 선급금 23,270 0% 합 계 296,977 0% 제29기 매출채권 240,866 -5,869 2% 단기대여금 0% 장기대여금 1,857 0% 선급금 2,482 0% 합 계 245,205 -5,869 2% (2) 최근 3사업연도의 대손충당금 변동현황 (단위 : 백만원) 구 분 제31기 3분기 제30기 제29기 1. 기초 대손충당금 잔액합계 5,211 5,276 8,755 2. 순대손처리액(①－②±③) - -1,373 ① 대손처리액(상각채권액) - -1,373 ② 상각채권회수액 - - ③ 기타증감액 - - 3. 대손상각비 계상(환입)액 -2,065 340 -1,514 4. 기말 대손충당금 잔액합계 3,146 5,616 5,869 (3) 매출채권관련 대손충당금 설정방침 당사는 매출채권 잔액에 대하여 과거의 대손충당금 트렌트 및 개별적인 회수가능 을 기초로 한 대손 추정액을 대손충당금으로 설정하고 있습니다. - 2017년 3분기 매출채권 관련 대손충당금 설정률: 0.94% (연결) -. 2016년 매출채권 관련 대손충당금 설정률: 2.07% (연결)-. 2015년 매출채권 관련 대손충당금 설정률: 2.44% (연결)-. 2014년 매출채권 관련 대손충당금 설정률: 3.66% (연결) 나. 재고자산의 보유 및 실사내역 등(1) 최근 3사업연도의 재고자산의 사업부문별 보유현황 사업부문 계정과목 제31기 3분기 제30기 제29기 LED 제품 53,867 52,053 53,940 재공품 17,413 12,294 13,017 원재료 29,582 23,784 24,096 미착원재료 2,022 189 99 상품 4,072 4,468 3,086 미착상품 - 37 저장품 1,332 760 599 소 계 108,288 93,548 94,872 Chip 제조 제품 5,441 3,692 3,385 재공품 8,859 7,930 5,843 원재료 3,342 1,770 1,165 미착원재료 2 - 3 상품 37 17 2 미착상품 - - 저장품 2,484 1,543 1,726 소 계 20,165 14,951 12,123 총자산대비 재고자산 구성비율(%) 10.28% 9.95% 9.42% [재고자산합계÷기말자산총계×100] 재고자산회전율(회수) 6.91 6.68 6.64 [연환산 매출원가÷{(기초재고＋기말재고)÷2}] 주) 연결재무제표 기준 (2) 재고자산의 실사내역 등 당사는 2017년 3분기 재무제표를 작성함에 있어 당사 자체적으로 2017년 9월 30일 기준으로 재고 실사를 실시하였습니다. 또 한 실사일과 대차대조표 작성일 사이의 차이는 생산일보 및 입출고 증빙으로 확인하고 있습니다. ◆click◆『진행률적용 수주계약 현황』 삽입 11013#*진행률적용수주계약현황*.dsl 채무증권 발행실적 (기준일 : 2017년 09월 30일 ) (단위 : 원, %) 발행회사 증권종류 발행방법 발행일자 권면총액 이자율 평가등급(평가기관) 만기일 상환여부 주관회사 서울바이오시스 회사채 사모 2009년 12월 01일 4,100,000,000 4.35 - 2014년 12월 01일 상환 - 서울바이오시스 회사채 사모 2010년 01월 07일 20,000,000,000 4.35 - 2015년 01월 07일 상환 - 서울바이오시스 회사채 사모 2009년 09월 23일 10,000,000,000 4.35 - 2014년 09월 23일 상환 - 서울바이오시스 회사채 사모 2009년 10월 23일 10,000,000,000 4.35 - 2014년 10월 23일 상환 - 서울바이오시스 회사채 사모 2009년 11월 24일 10,000,000,000 4.35 - 2014년 11월 24일 상환 - 서울바이오시스 회사채 사모 2011년 02월 19일 10,000,000,000 4.35 - 2013년 02월 19일 상환 - 서울바이오시스 회사채 사모 2011년 03월 02일 20,000,000,000 4.35 - 2013년 03월 02일 상환 - 합 계 - - - 84,100,000,000 4.35 - - - - ◆click◆ 『사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등』 삽입 11013#*사채관리계약주요내용.dsl 기업어음증권 미상환 잔액 (기준일 : 2017년 09월 30일 ) (단위 : 원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년 초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - - 전자단기사채 미상환 잔액 (기준일 : 2017년 09월 30일 ) (단위 : 원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 합 계 발행 한도 잔여 한도 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - 회사채 미상환 잔액 (기준일 : 2017년 09월 30일 ) (단위 : 원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - 신종자본증권 미상환 잔액 (기준일 : 2017년 09월 30일 ) (단위 : 원) 잔여만기 1년 이하 1년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과15년이하 15년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - 조건부자본증권 미상환 잔액 (기준일 : 2017년 09월 30일 ) (단위 : 원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - - - IV. 감사인의 감사의견 등 ※ 회계감사인의 감사(검토)의견, 회계감사인과의 감사/비감사 용역 체결현황이 있을 경우 아래 『회계감사인의 감사의견』단위서식을 클릭하여 삽입하신 후 입력하세요. ◆click◆『회계감사인의 감사의견』 삽입 11013#*회계감사인의감사의견.dsl 25_회계감사인의감사의견 1. 회계감사인의 명칭 및 감사의견(검토의견 포함한다. 이하 이 조에서 같다)을 다음 의 표에 따라 기재한다. 사업연도 감사인 감사의견 감사보고서 특기사항 제31기 3분기(당기) 삼정회계법인 적정(검토의견) - 제30기(전기) 삼정회계법인 적정 - 제29기(전전기) 삼정회계법인 적정 - 2. 감사용역 체결현황은 다음의 표에 따라 기재한다. 사업연도 감사인 내 용 보수 총소요시간 제31기 3분기(당기) 삼정회계법인 외부감사용역 166 955 제30기(전기) 삼정회계법인 외부감사용역 132 1,958 제29기(전전기) 삼정회계법인 외부감사용역 142 1,879 3. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황은 다음의 표에 따라 기재한다. 사업연도 계약체결일 용역내용 용역수행기간 용역보수 비고 제31기 3분기(당기) 2017-08-07 이전가격보고서 146일 83 - 제30기(전기) - - - - - 제29기(전전기) 2014-11-18 법인세세무조정 및 자문 97일 10 - V. 이사의 경영진단 및 분석의견 기업공시서식 작성기준에 따라 분,반기보고서의 본 항목을 기재하지 않습니다,(사업보고서 기재 예정) VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항 1. 이사회에 관한 사항 가. 이사에 관한 사항 당사는 금번 2017년 3월 24일 주주총회를 통해 이사를 신규 선임 한 바 있으며, 보고서 작성 기준일(9월 30일) 기준으로 당사의 이사회는 3명의 상근이사, 3명의 비상근사외이사 등 총 6인으로 구성되어 있습니다. 각 이사의 주요 이력 및 업무분장은 임원의 현황을 참조하시기 바랍니다. 나. 이사위원회(감사)의 주요활동내역 회차 개최일자 의 안 내 용 가결여부 사외이사 등의 성명 (출석률) 한승수 전병일 남상규 박형건 33% 100% 100% 100% 찬반 여부 1 2017-02-01 승인 1. 2016년 결산 확정 및 현금배당의 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 2. 베트남법인 투자의 건 가결 3. 한국씨티은행 회전대출 한도 증액의 건 가결 4. 서울바이오시스 외화회전대출 차입한도 증액에 따른 연대보증의 건 가결 2 2017-03-03 승인 1. 정기주주총회 소집의 건 가결 불참 찬성 찬성 찬성 3 2017-03-07 승인 1. 정기주주총회 소집의 건 가결 불참 찬성 찬성 찬성 회차 개최일자 의 안 내 용 가결여부 사외이사 등의 성명 (출석률) 전병일 남상규 박형건 100% 100% 75% 찬반 여부 4 2017-03-24 승인 1. 대표이사 선임의 건 가결 찬성 찬성 불참 2. 내부거래위원 선임의 건 가결 5 2017-04-25 보고 2017년 1분기 실적 보고의 건 - 승인 1. 베트남법인 추가 투자 승인의 건 가결 찬성 찬성 찬성 2. 해외투자자금대출의 건 가결 3. 설비투자대출의 건 가결 4. 서울바이오시스 해외투자자금 대출에 따른 연대보증의 건 가결 5. 주식매수선택권 취소의 건 가결 6. 자기주식 취득을 위한 신탁계약 체결의 건 가결 6 2017-07-31 보고 2017년 2분기 실적 보고의 건 - 승인 1. 베트남법인 추가 투자 승인의 건 가결 찬성 찬성 찬성 2. 서울바이오시스의 금융기관 차입에 대한 연대보증의 건 가결 3. 베트남법인의 금융기관 차입에 대한 연대보증의 건 가결 7 2017-10-25 보고 2017년 3분기 실적 보고의 건 - 승인 1. 종합수출입금융 한도 증액에 관한 건 가결 찬성 찬성 찬성 2. 파생상품거래 실행 승인의 건 가결 3. SETI 부채 출자전환에 관한 건 가결 다. 이사의 독립성 1) 이사의 선임 이사는 주주총회에서 선임하며, 주주총회에서 선임할 이사 후보자는 이사회가 선정하여 추천하여 주주총회에 제출할 의안으로 확정하고 있습니다. 각 이사회의 구성원은 최대주주 및 주요주주로부터 독립적입니다. 2) 이사 현황위 절차에 따라 선임 및 취임된 이사는 다음과 같습니다. (기준일: 2017년 9월 30일) 직 명 성 명 추천인 활동분야 (담당업무) 회사와의 거래 최대주주 또는 주요주주와의 관계 사내이사(대표이사) 이정훈 이사회 전사 경영전반 총괄 - 최대주주 본인 사내이사 이병학 이사회 IT사업본부 총괄 우리사주 636주 배정 - 사내이사 김상범 이사회 재무기획실 부사장 - - 사외이사 전병일 이사회 전사 경영전반에 대한 업무 - - 사외이사 남상규 이사회 전사 경영전반에 대한 업무 - - 사외이사 박형건 이사회 전사 경영전반에 대한 업무 - - 2. 감사제도에 관한 사항 가. 감사에 관한 사항 당사는 본 보고서 제출일 현재 감사위원회를 별도로 설치하지 않고 있으며, 주주총회 결의에 의하여 선임된 감사 1명이(김경식) 감사업무를 수행하고 있습니다.감사는 제반업무와 관련하여 해당부서에 장부 및 서류의 제출을 요구할 수 있습니다. 또한 필요시 회사로부터 영업에 관한 사항을 보고 받을 수있으며, 적절한 방법으로 경영정보에 접근할 수 있습니다.감사의 인적사항에 대해서는 임원의 현황을 참조하시기 바랍니다. 나. 감사위원회(감사)의 주요활동내역 회차 개최일자 의 안 내 용 가결여부 1 2017-02-01 승인 1. 2016년 결산 확정 및 현금배당의 건 가결 2. 베트남법인 투자의 건 가결 3. 한국씨티은행 회전대출 한도 증액의 건 가결 4. 서울바이오시스 외화회전대출 차입한도 증액에 따른 연대보증의 건 가결 2 2017-03-03 승인 1. 정기주주총회 소집의 건 가결 3 2017-03-07 승인 1. 정기주주총회 소집의 건 가결 4 2017-03-24 승인 1. 대표이사 선임의 건 가결 2. 내부거래위원 선임의 건 5 2017-04-25 보고 2017년 1분기 실적 보고의 건 - 승인 1. 베트남법인 추가 투자 승인의 건 가결 2. 해외투자자금대출의 건 가결 3. 설비투자대출의 건 가결 4. 서울바이오시스 해외투자자금 대출에 따른 연대보증의 건 가결 5. 주식매수선택권 취소의 건 가결 6. 자기주식 취득을 위한 신탁계약 체결의 건 가결 6 2017-07-31 보고 2017년 2분기 실적 보고의 건 - 승인 1. 베트남법인 추가 투자 승인의 건 가결 2. 서울바이오시스의 금융기관 차입에 대한 연대보증의 건 가결 3. 베트남법인의 금융기관 차입에 대한 연대보증의 건 가결 7 2017-10-25 보고 2017년 3분기 실적 보고의 건 - 승인 1. 종합수출입금융 한도 증액에 관한 건 가결 2. 파생상품거래 실행 승인의 건 가결 3. SETI 부채 출자전환에 관한 건 가결 다. 준법지원인에 관한 사항당사는 현재 준법지원인을 선임관련 사항이 없습니다. 다만 추후 이사회를 통해 관련 사항을 진행하도록 하겠습니다. 3. 주주의 의결권 행사에 관한 사항 1) 투표제도 당사는 집중투표제, 서면투표제 또는 전자투표제를 채택하고 있지 않습니다.* 제29기 정기주주총회에서는 전자투표제를 채택하였습니다.2) 소수주주권 당사는 대상기간중 소수주주권이 행사된 경우가 없습니다.3) 경영권 경쟁 당사는 대상기간중 회사의 경영지배권에 관하여 경쟁이 있었던 경우가 없습니다 VII. 주주에 관한 사항 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황 (기준일 : 2017년 09월 30일 ) (단위 : 주, %) 성 명 관 계 주식의종류 소유주식수 및 지분율 비고 기 초 기 말 주식수 지분율 주식수 지분율 이정훈 본인 보통주 9,749,744 16.72 9,749,744 16.72 - 이민호 자녀 보통주 5,076,358 8.71 5,076,358 8.71 - 이민규 자녀 보통주 5,076,358 8.71 5,076,358 8.71 - 김경식 감사 보통주 33,360 0.06 33,360 0.06 - 이병학 임원 보통주 11,502 0.01 11,502 0.01 - 계 보통주 19,947,322 34.21 19,947,322 34.21 - 우선주 - - - - - 기타 - - - - - 주) 최근 주주명부 폐쇄일인 2016.12.31일자 기준 주식소유현황 및 금융감독원에 신고된 대량보유상황보고서의 주식보유현황을 기초로 하여 보고서 기준일인 2017년 9월 30일까지 확인가능한(공시된) 소유주식 변동분을 반영하여 기재하였으며, 이는 현재의 주식소유현황과 차이가 발생할 수 있습니다. ◆click◆『최대주주가 법인 또는 투자조합 등 단체인 경우』 삽입 11013#*최대주주가단체인경우.dsl ◆click◆『최대주주 변동내역』 삽입 11013#*최대주주변동내역.dsl ◆click◆『주식 소유현황』 삽입 11013#*주식소유현황.dsl 35_주식소유현황 주식 소유현황 (기준일 : 2017년 09월 30일 ) (단위 : 주) 구분 주주명 소유주식수 지분율 비고 5% 이상 주주 이정훈 9,749,744 16.72% - 이민호 5,076,358 8.71% - 이민규 5,076,358 8.71% - 우리사주조합 40,170 0.07% ◆click◆『소액주주현황』 삽입 11013#*소액주주현황.dsl 10_소액주주현황 소액주주현황 (기준일 : 2017년 09월 30일 ) (단위 : 주) 구 분 주주 보유주식 비 고 주주수 비율 주식수 비율 소액주주 50,813 99.97% 37,136,735 63.69% - 주1) 보유주식 비율은 의결권 있는 주식수 (보통주) 기준.주2) 소액주주는 2016년 12월 31일 기준 발행주식총수의100분의 1에 미달하는 주식을소유한 주주로 최근 주주명부 폐쇄일인 2016년 12월 31일 기준으로 작성되어 있습니다. 다. 주식사무 정관상 신주인수권의 내용 제 9조 (신주인수권)① 이 회사의 주주는 신주발행에 있어서 그가 소유한 주식수에 비례하여 신주의 배정을 받을 권리를 가진다. ② 제1항의 규정에 불구하고 다음 각 호의 경우에는 주주 외의 자에게 신주를 배정할 수 있다. 1. 신주를 모집하거나 인수인에게 인수하게 하는 경우 2. 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제 165조의 6에 의하여 이사회의 결의로 일반공모증자 방식으로 신주를 발행하는 경우 3. 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제 165조의 7에 의하여 우리사주조합원에게 신주를 우선 배정하는 경우 4. 상법 제 542조의 3에 의하여 주식매수선택권의 행사로 인하여 신주를 발행하는 경우 5. 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제 165조의 16에 의하여 주식예탁증서(DR) 발행에 따라 신주를 발행하는 경우 6. 회사가 경영상 필요로 외국인투자촉진법에 의한 외국인투자를 위하여 신주를 발행하는 경우 7. 발행주식총수의 100분의 20 (또는 액면총액이 5,081,440,000원)을 초과하지 않는 범위 내에서 자금의 조달을 위하여 국내외 금융기관 또는 기관투자자에게 신주를 발행하는 경우 8. 발행주식총수의 100분의 20 (또는 액면총액이 5,081,440,000원)을 초과하지 않는 범위 내에서 사업상 중요한 기술도입, 연구개발, 생산.판매.자본제휴를 및 영업상의 필요로 인하여 그 상대방에게 신주를 발행하는 경우 ③ 주주가 신주인수권을 포기 또는 상실하거나 신주배정에서 단주가 발생하는 경우에 그 처리방법은 이사회의 결의로 정한다. 결 산 일 12월 31일 정기주주총회 매 사업연도 종료후 3월 내 주주명부폐쇄시기 1월 1일 ~ 1월 31일 주권의 종류 일주권, 오주권, 일십주권, 오십주권, 일백주권, 오백주권, 일천주권, 일만주권 명의개서대리인 한국예탁결제원(T:3774-3000): 서울시 영등포구 여의나루로 4길 23 주주의 특전 없음 공고게재신문 자사 홈페이지 또는 한국경제신문 라. 최근 6개월 간의 주가 및 주식 거래실적 1. 국내증권시장 (단위: 원, 천주) 종 류 4월 5월 6월 7월 8월 9월 보통주 최 고 16,650 20,050 21,650 22,250 23,750 25,400 최 저 19,200 18,500 18,800 20,200 20,450 22,150 월간거래량 14,430 14,321 16,491 16,855 17.091 16,181 주) Data source: www.krx.co.kr 2. 해외증권시장 해당사항 없음. VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항 1. 임원 및 직원의 현황 임원 현황 (기준일 : 2017년 09월 30일 ) (단위 : 주) 성명 성별 출생년월 직위 등기임원여부 상근여부 담당업무 주요경력 소유주식수 재직기간 임기만료일 의결권있는 주식 의결권없는 주식 이정훈 남 1953년 01월 대표이사, 사장 등기임원 상근 경영총괄 - 삼신전기(주) 부사장- 서울반도체(주) 대표이사(現) 9,525,968 - 1992년~ 기준일 2019년 03월 23일 이병학 남 1959년 03월 사장 등기임원 상근 경영지원 - 이낙반도체 - 서울반도체(주) CS센터 부사장(現) 11,502 - 2002년 ~ 기준일 2019년 03월 23일 김상범 남 1966년 05월 부사장 등기임원 상근 CFO - 세아상역㈜ 상무- 서울반도체㈜ 재무기획실 부사장 (現) - - 2017년~ 기준일 2019년 03월 29일 전병일 남 1955년 03월 사외이사 등기임원 비상근 사외이사 - (주)대우인터내셔널 대표이사/사장 - (주)포스코 사장 - - 2016년~ 기준일 2018년 03월 24일 남상규 남 1956년 07월 사외이사 등기임원 비상근 사외이사 - 국가정보원 국장 - 국가정보원 부산지부장 - - 2016년~ 기준일 2018년 03월 24일 박형건 남 1960년 04월 사외이사 등기임원 비상근 사외이사 - 국세청 법령해석심의위원 - 우리회계법인 대표 - - 2016년~ 기준일 2018년 03월 24일 김경식 남 1960년 09월 상근감사 등기임원 상근 상근감사 - 한양대 최고경영자 과정 - 서울반도체 상근 감사 - - 1992년~ 기준일 2018년 03월 24일 직원 현황 (기준일 : 2017년 09월 30일 ) (단위 : 천원) 사업부문 성별 직 원 수 평 균근속연수 연간급여총 액 1인평균급여액 비고 기간의정함이 없는근로자 기간제근로자 합 계 전체 (단시간근로자) 전체 (단시간근로자) 관리사무직 남 462 - 7 - 469 5.6 23,138,760 65,735 - 관리사무직 여 136 - 7 - 143 5.1 4,653,922 43,292 - 생산직 남 225 - 128 - 353 2.4 9,659,906 36,521 - 생산직 여 122 - 25 - 147 5.3 4,845,141 43,847 - 합 계 945 - 168 - 1,113 4.5 42,297,729 50,686 - 주1) 기준일 기준 평균 재직인원 (임원, 파견제외) 현황입니다.주2) 제30기 사업보고서의 임직원 현황은 당기보고서와 다르게 현채인 인원이 제외된 기준으로 기재되어 있습니다. 추후 임직원현황에는 당기보고서와 동일 기준으로 작성 될 예정입니다.주3) 1인급여액은 1인평균연봉 적 용환산값 입니다. 2. 임원의 보수 등 보수현황> 1. 주주총회 승인금액 (단위 : 백만원) 구 분 인원수 주주총회 승인금액 비고 사외이사포함 6 - - 감사 1 - - 2. 보수지급금액 2-1. 이사ㆍ감사 전체 (단위 : 백만원) 인원수 보수총액 1인당 평균보수액 비고 9 780 87 - 주1) 2017년 1분기 중 임기 만료된 사내/사외이사 2명에 대한 지급금액 포함 되었습니다. (2017년 9월 30일 기준 등기이사, 사외이사, 감사는 총 7명입니다.)주2) 상기 금액은 백만원 단위로 반올림 적용하여 기재 하였습니다. 이에 백만원 하단으로는 차이가 발생할 수 있습니다. 2-2. 유형별 (단위 : 백만원) 구 분 인원수 보수총액 1인당평균보수액 비고 등기이사(사외이사, 감사위원회 위원 제외) 4 590 148 - 사외이사(감사위원회 위원 제외) 4 114 29 - 감사위원회 위원 - - - - 감사 1 77 77 - 주1) 2017년 1분기 중 임기 만료된 사내/사외이사 2명에 대한 지급금액 포함 (2017년 9월 30일 기준 등기이사, 사외이사, 감사는 총 7명입니다.)주2) 상기 금액은 백만원 단위로 반올림 적용하여 기재 하였습니다. 이에 백만원 하단으로는 차이가 발생할 수 있습니다. 보수현황> 1. 개인별 보수지급금액 (단위 : 백만원 ) 이름 직위 보수총액 보수총액에 포함되지 않는 보수 - - - - 2. 산정기준 및 방법 개인별 보수지급금액 5억원 이상 대상자 없음 (해당사항 없음) ◆click◆『주식매수선택권의 부여 및 행사현황』 삽입 11013#*주식매수선택권의부여및행사현황.dsl 14_주식매수선택권의부여및행사현황 및 행사현황> (단위 : 백만원) 구 분 인원수 주식매수선택권의 공정가치 총액 비고 등기이사 2 92 - 사외이사 - - - 감사위원회 위원 또는 감사 1 13 - 계 3 106 - (기준일 : 2017년 09월 30일 ) (단위 : 원, 주) 부여받은자 관 계 부여일 부여방법 주식의종류 변동수량 미행사수량 행사기간 행사가격 부여 행사 취소 이병학 등기임원 2017년 03월 24일 신주교부 , 자기주식교부 , 차액보상 기명식보통주 7,475 - - 7,475 2020년 03월 24일 ~ 2025년 03월 23일 16,700 엄규호 미등기임원 2017년 03월 24일 신주교부 , 자기주식교부 , 차액보상 기명식보통주 5,605 - - 5,605 2020년 03월 24일 ~ 2025년 03월 23일 16,700 김상범 등기임원 2017년 03월 24일 신주교부 , 자기주식교부 , 차액보상 기명식보통주 5,605 - - 5,605 2020년 03월 24일 ~ 2025년 03월 23일 16,700 남기범 미등기임원 2017년 03월 24일 신주교부 , 자기주식교부 , 차액보상 기명식보통주 3,738 - - 3,738 2020년 03월 24일 ~ 2025년 03월 23일 16,700 박상권 미등기임원 2017년 03월 24일 신주교부 , 자기주식교부 , 차액보상 기명식보통주 7,475 - - 7,475 2020년 03월 24일 ~ 2025년 03월 23일 16,700 김홍민 미등기임원 2017년 03월 24일 신주교부 , 자기주식교부 , 차액보상 기명식보통주 3,738 - - 3,738 2020년 03월 24일 ~ 2025년 03월 23일 16,700 김경식 등기임원 2017년 03월 24일 신주교부 , 자기주식교부 , 차액보상 기명식보통주 1,869 - - 1,869 2020년 03월 24일 ~ 2025년 03월 23일 16,700 유승민 미등기임원 2017년 03월 24일 신주교부 , 자기주식교부 , 차액보상 기명식보통주 7,475 - - 7,475 2020년 03월 24일 ~ 2025년 03월 23일 16,700 이을수 미등기임원 2017년 03월 24일 신주교부 , 자기주식교부 , 차액보상 기명식보통주 3,738 - - 3,738 2020년 03월 24일 ~ 2025년 03월 23일 16,700 이영주 미등기임원 2017년 03월 24일 신주교부 , 자기주식교부 , 차액보상 기명식보통주 14,950 - - 14,950 2020년 03월 24일 ~ 2025년 03월 23일 16,700 타케야 미등기임원 2017년 03월 24일 신주교부 , 자기주식교부 , 차액보상 기명식보통주 3,738 - - 3,738 2020년 03월 24일 ~ 2025년 03월 23일 16,700 김원일 미등기임원 2017년 03월 24일 신주교부 , 자기주식교부 , 차액보상 기명식보통주 7,475 - - 7,475 2020년 03월 24일 ~ 2025년 03월 23일 16,700 류승열 미등기임원 2017년 03월 24일 신주교부 , 자기주식교부 , 차액보상 기명식보통주 7,475 - - 7,475 2020년 03월 24일 ~ 2025년 03월 23일 16,700 오재혁 미등기임원 2017년 03월 24일 신주교부 , 자기주식교부 , 차액보상 기명식보통주 7,475 - - 7,475 2020년 03월 24일 ~ 2025년 03월 23일 16,700 손재형 미등기임원 2017년 03월 24일 신주교부 , 자기주식교부 , 차액보상 기명식보통주 7,475 - - 7,475 2020년 03월 24일 ~ 2025년 03월 23일 16,700 홍명기 미등기임원 2017년 03월 24일 신주교부 , 자기주식교부 , 차액보상 기명식보통주 7,475 - - 7,475 2020년 03월 24일 ~ 2025년 03월 23일 16,700 이종국 미등기임원 2017년 03월 24일 신주교부 , 자기주식교부 , 차액보상 기명식보통주 3,738 - - 3,738 2020년 03월 24일 ~ 2025년 03월 23일 16,700 강석훈 미등기임원 2017년 03월 24일 신주교부 , 자기주식교부 , 차액보상 기명식보통주 5,605 - - 5,605 2020년 03월 24일 ~ 2025년 03월 23일 16,700 조윤성 미등기임원 2017년 03월 24일 신주교부 , 자기주식교부 , 차액보상 기명식보통주 5,605 - - 5,605 2020년 03월 24일 ~ 2025년 03월 23일 16,700 Nagai Hisataka 미등기임원 2017년 03월 24일 신주교부 , 자기주식교부 , 차액보상 기명식보통주 5,605 - - 5,605 2020년 03월 24일 ~ 2025년 03월 23일 16,700 Keith Hopwood 미등기임원 2017년 03월 24일 신주교부 , 자기주식교부 , 차액보상 기명식보통주 5,605 - - 5,605 2020년 03월 24일 ~ 2025년 03월 23일 16,700 Wang, KoChun 미등기임원 2017년 03월 24일 신주교부 , 자기주식교부 , 차액보상 기명식보통주 1,869 - - 1,869 2020년 03월 24일 ~ 2025년 03월 23일 16,700 Li, ZhenBo 미등기임원 2017년 03월 24일 신주교부 , 자기주식교부 , 차액보상 기명식보통주 14,950 - - 14,950 2020년 03월 24일 ~ 2025년 03월 23일 16,700 Yoshida, Noboru 미등기임원 2017년 03월 24일 신주교부 , 자기주식교부 , 차액보상 기명식보통주 1,869 - - 1,869 2020년 03월 24일 ~ 2025년 03월 23일 16,700 Zwanenburg, Michel 미등기임원 2017년 03월 24일 신주교부 , 자기주식교부 , 차액보상 기명식보통주 3,738 - - 3,738 2020년 03월 24일 ~ 2025년 03월 23일 16,700 Weisl, Andreas 미등기임원 2017년 03월 24일 신주교부 , 자기주식교부 , 차액보상 기명식보통주 14,950 - - 14,950 2020년 03월 24일 ~ 2025년 03월 23일 16,700 Lee, KimMing 미등기임원 2017년 03월 24일 신주교부 , 자기주식교부 , 차액보상 기명식보통주 1,869 - - 1,869 2020년 03월 24일 ~ 2025년 03월 23일 16,700 Mukherjee, Raja 미등기임원 2017년 03월 24일 신주교부 , 자기주식교부 , 차액보상 기명식보통주 1,869 - - 1,869 2020년 03월 24일 ~ 2025년 03월 23일 16,700 Sato, Koji 미등기임원 2017년 03월 24일 신주교부 , 자기주식교부 , 차액보상 기명식보통주 3,738 - - 3,738 2020년 03월 24일 ~ 2025년 03월 23일 16,700 McClear, Mark 미등기임원 2017년 03월 24일 신주교부 , 자기주식교부 , 차액보상 기명식보통주 5,605 - - 5,605 2020년 03월 24일 ~ 2025년 03월 23일 16,700 Kobayashi, AK 미등기임원 2017년 03월 24일 신주교부 , 자기주식교부 , 차액보상 기명식보통주 5,605 - - 5,605 2020년 03월 24일 ~ 2025년 03월 23일 16,700 박병규 직원 2017년 03월 24일 신주교부 , 자기주식교부 , 차액보상 기명식보통주 1,316 - - 1,316 2020년 03월 24일 ~ 2025년 03월 23일 16,700 손민수 직원 2017년 03월 24일 신주교부 , 자기주식교부 , 차액보상 기명식보통주 1,316 - - 1,316 2020년 03월 24일 ~ 2025년 03월 23일 16,700 조영오 직원 2017년 03월 24일 신주교부 , 자기주식교부 , 차액보상 기명식보통주 1,316 - - 1,316 2020년 03월 24일 ~ 2025년 03월 23일 16,700 이도광 직원 2017년 03월 24일 신주교부 , 자기주식교부 , 차액보상 기명식보통주 1,316 - - 1,316 2020년 03월 24일 ~ 2025년 03월 23일 16,700 박용래 직원 2017년 03월 24일 신주교부 , 자기주식교부 , 차액보상 기명식보통주 1,316 - - 1,316 2020년 03월 24일 ~ 2025년 03월 23일 16,700 김방현 직원 2017년 03월 24일 신주교부 , 자기주식교부 , 차액보상 기명식보통주 1,316 - - 1,316 2020년 03월 24일 ~ 2025년 03월 23일 16,700 김기호 직원 2017년 03월 24일 신주교부 , 자기주식교부 , 차액보상 기명식보통주 1,316 - - 1,316 2020년 03월 24일 ~ 2025년 03월 23일 16,700 김웅희 직원 2017년 03월 24일 신주교부 , 자기주식교부 , 차액보상 기명식보통주 1,316 - - 1,316 2020년 03월 24일 ~ 2025년 03월 23일 16,700 이정우 직원 2017년 03월 24일 신주교부 , 자기주식교부 , 차액보상 기명식보통주 1,316 - - 1,316 2020년 03월 24일 ~ 2025년 03월 23일 16,700 원도연 직원 2017년 03월 24일 신주교부 , 자기주식교부 , 차액보상 기명식보통주 1,316 - - 1,316 2020년 03월 24일 ~ 2025년 03월 23일 16,700 이은정 직원 2017년 03월 24일 신주교부 , 자기주식교부 , 차액보상 기명식보통주 1,316 - - 1,316 2020년 03월 24일 ~ 2025년 03월 23일 16,700 김석태 직원 2017년 03월 24일 신주교부 , 자기주식교부 , 차액보상 기명식보통주 1,316 - - 1,316 2020년 03월 24일 ~ 2025년 03월 23일 16,700 엄성주 직원 2017년 03월 24일 신주교부 , 자기주식교부 , 차액보상 기명식보통주 1,316 - - 1,316 2020년 03월 24일 ~ 2025년 03월 23일 16,700 선봉규 직원 2017년 03월 24일 신주교부 , 자기주식교부 , 차액보상 기명식보통주 1,316 - - 1,316 2020년 03월 24일 ~ 2025년 03월 23일 16,700 유익규 직원 2017년 03월 24일 신주교부 , 자기주식교부 , 차액보상 기명식보통주 1,316 - - 1,316 2020년 03월 24일 ~ 2025년 03월 23일 16,700 박지훈 직원 2017년 03월 24일 신주교부 , 자기주식교부 , 차액보상 기명식보통주 1,316 - - 1,316 2020년 03월 24일 ~ 2025년 03월 23일 16,700 채규욱 직원 2017년 03월 24일 신주교부 , 자기주식교부 , 차액보상 기명식보통주 1,316 - - 1,316 2020년 03월 24일 ~ 2025년 03월 23일 16,700 이명규 직원 2017년 03월 24일 신주교부 , 자기주식교부 , 차액보상 기명식보통주 1,316 - - 1,316 2020년 03월 24일 ~ 2025년 03월 23일 16,700 Marko Miletic 직원 2017년 03월 24일 신주교부 , 자기주식교부 , 차액보상 기명식보통주 1,316 - - 1,316 2020년 03월 24일 ~ 2025년 03월 23일 16,700 주1) 제출일 현재 엄규호, 김경식, 이을수, 오재혁, Mukherjee, Raja 퇴사 하였습니다. 이에 상기주식매수선택권 부여 현황에 변동이 발생할 수 있습니다. 주2) 신규채용 및 조직개편등의 사유로 기준일 대비 현재 임원현황에는 다소 차이가 발생할 수 있습니다. 주3) 2017년 부여된 주식매수선택권은 2017년 3월 24일 개최된 제 30기 정기주주총회에서 최종 승인을 받았습니다. 관련 자세한 내용은 당사가 2017년 3월 24일 공시한 '주식매수선택권 부여에 관한 신고'를 참조하여 주시기 바랍니다 IX. 계열회사 등에 관한 사항 ◆click◆『타법인출자 현황』 삽입 11013#*타법인출자현황.dsl 6_타법인출자현황 타법인출자 현황 (기준일 : 2017년 09월 30일 ) (단위 : 천원, 주, %) 법인명 최초취득일자 출자목적 최초취득금액 기초잔액 증가(감소) 기말잔액 최근사업연도재무현황 수량 지분율 장부가액 취득(처분) 평가손익 수량 지분율 장부가액 총자산 당기순손익 수량 금액 서울바이오시스 주식회사(*1) 2002년 02월 01일 CHIP조달 2,577,500 14,455,433 42.16 89,334,496 - 1,143,209 2,026,880 14,455,433 42.43 92,504,585 345,288,331 12,301,093 광명반도체유한공사 2001년 08월 01일 PKG제조 129,400 - 100.00 86,822,637 - - - 0 100 86,822,637 226,271,076 3,597,243 Seoul Semiconductor VINA Co., Ltd(*2) 2017년 02월 21일 PKG제조 27,605,357 - - - - 31,910,022 - 0 100 31,910,022 80,152,521 -3,387,216 Seoul Semiconductor(Shenzen) Co.,Ltd 2016년 01월 15일 중국사업 1,692,040 - 100.00 1,692,040 - - - 0 100 1,692,040 4,030,597 215,455 Seoul Semiconductor Gmbh 2004년 09월 13일 유럽사업 139,393 - 100.00 3,287,786 - -1,341,880 - 0 100 1,945,906 5,029,363 156,684 Seoul Semiconductor Inc. 2005년 04월 04일 미국사업 514,211 - 100.00 5,856,146 - - - 0 100 5,856,146 5,673,893 466,931 Seoul Semiconductor Japan 2005년 08월 26일 일본사업 272,359 - 100.00 816,852 - - - 0 100 816,852 2,364,903 37,488 NITEK 2001년 02월 01일 연구개발 1,240,695 2,001,297 79.09 242,150 - - - 2,001,297 79.09 242,150 6,248,264 -520,665 Sensor Electronic Technology Inc 2005년 11월 30일 연구개발 5,543,208 5,233,963 49.56 3,278,129 3,598,740 10,768,805 - 8,832,703 57.55 14,046,934 18,977,510 -5,688,197 POSCO LED(*3) 2010년 04월 29일 PKG제조 6,000,000 1,200,000 20.00 - - - - 1,200,000 20 - - - SH Optotech Co., Ltd. 2009년 09월 25일 CHIP제조 1,223,148 3,308,935 51.00 55,708 - - -6,686 3,308,935 51 49,022 563,413 -13,903 ST Co., Ltd. 2011년 05월 31일 CHIP제조 1,131,669 3,060,000 51.00 788,452 - - -33,401 3,060,000 51 755,051 3,436,969 -78,230 ANHUI SS OPTO CO.,LTD 2015년 03월 02일 CHIP제조 561,714 510,000 51.00 1,323,937 - - -242,932 510,000 51 1,081,005 29,563,383 -441,923 개별적으로 중요하지 않은 관계기업 - - - - - - - 283,125 - 0 - 283,125 1,215,487 -508,342 합 계 29,769,628 193,498,333 3,598,740 42,763,281 1,743,861 33,368,368 238,005,475 728,815,711 6,136,417 주1) 당사는 종속기업인 서울바이오시스 주식회사에 대하여 제공하는 금융보증부채의 공정가치의 변동금액 320,360천원을 종속기업투자주식의 증가로 회계처리하고 있습니다.주2) 당사는 당분기 중 종속기업인 Seoul Semiconductor VINA Co., Ltd.에 대해 현물출자 및 현금출자를 통해 각각 3,798,548천원 및 11,630,836천원의 주식을 취득하였습니다. 주3)포스코엘이디는 완전자본잠식에 따른 결손금 보전을 목적으로 자본금 전액의 무상감자를 실시하였으며, 이에 따라 당분기말 현재 (주)포스코엘이디에대한 연결실체의 보유지분은 없습니다 X. 이해관계자와의 거래내용 가. 우발부채 및 약정사항 (1) 당분기말 현재 연결실체는 임직원 대출 등과 관련하여 KEB하나은행에 정기예금 110,000천원을 담보로 제공하고 있습니다. 지배기업은 KDB산 업은행 시설차입금과 관련하여 기계장치 32,190백만원을 양도담보목록으로 제공하고 있습니다. 당분기말 현재 지배기업의 기계장치에 대한 KDB산업은행의 채권최고액은 각각 57,365백만원입니다. 또한, KDB산업은행 시설대출과 관련하여 서울바이오시스 주식회사의 토지, 건물 및기계장치를 담보로 제공하고 있습니다. 당분기말 현재 담보로 제공되어 있는 자산의 장부금액은 각각 토지 8,112백만원, 건물 24,350백만원, 그리고 기계장치 58,281백만원이며, 담보설정액(채권최고액)은 56,000백만원입니다. (2) 당분기말 현재 연결실체가 제공받은 지급보증의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원. USD) 회사명 차입처 통 화 지급보증금액 서울보증보험 공탁보증 KRW 123,000 인허가보증 KRW 3,153 이행지급보증 KRW 57,708 상업신용보험 KRW 7,575,600 대표이사 차입금보증(IBK기업은행) KRW 18,000,000 USD 21,696,000 합 계 KRW 25,759,461 USD 21,696,000 (3) 당분기말 및 전기말 현재 주요 금융기관 약정사항은 다음과 같습니다. (단위: 천원, USD) 금융기관명 약정내용 통 화 당분기말 전기말 IBK기업은행 외상매출채권한도 KRW 200,000,000 200,000,000 외화운전자금 USD 9,000,000 39,000,000 수입신용장개설 USD 20,000,000 28,000,000 외국환평형기금시설자금 USD - 40,000,000 KDB산업은행 산업운영자금대출 KRW 30,000,000 20,000,000 산업시설자금대출 KRW 58,500,000 35,000,000 외화시설자금대출 USD 4,900,000 8,000,000 KEB하나은행 매출채권담보대출 KRW - 1,600,000 기업시설일반자금대출 KRW - 18,750,000 운전자금대출(온렌딩) KRW - 20,000,000 한국씨티은행 외화운전자금 USD 20,000,000 15,000,000 수입자금 USD 20,000,000 - 수입자금 KRW - 10,000,000 우리은행 일반분할상환대출 KRW 15,000,000 25,000,000 일반자금대출 KRW 20,000,000 - 한국수출입은행 해외투자대출 KRW 19,900,000 - 합 계 KRW 343,400,000 330,350,000 USD 73,900,000 130,000,000 (4) 당분기말 현재 연결실체가 피고로 계류중인 소송사건은 4건이 있습니다. 당분기말 현재 동 소송으로 인한 자원의 유출금액 및 시기는 불확실하므로 연결재무제표에 미칠 영향은 합리적으로 예측할 수 없습니다. (5) 연결실체는 신규 사업 및 신제품 개발을 위하여 다양한 기술사용계약을 체결하고있으며, 기술사용의 대가는 선급으로 지급하고 계약기간에 걸쳐 매월마다 일정금액을 기간비용으로 인식하고 있습니다. 나. 특수관계자(1) 당분기말 현재 연결실체의 주요 특수관계자 현황은 다음과 같습니다. 구 분 회사명 관계기업 3개사 공동기업 SH Optotech Co., Ltd., ST Co., Ltd., Anhui SS Opto Co., Ltd., Uvton, Inc. (2) 당분기와 전분기 중 발생한 특수관계자와의 주요 거래내용은 다음과 같습니다. ① 당분기 (단위: 천원) 특수관계자의 명칭 매 출 매입 지급수수료 기타 Six Point Materials, Inc. - - 207,448 159,968 ② 전분기 (단위: 천원) 특수관계자의 명칭 매 출 매입 지급수수료 (주)포스코엘이디 177,998 - - ST Co., Ltd. - 5,668,167 - Anhui SS Opto Co., Ltd. - 10,794,756 - 기타 - 28,373 351,040 합 계 177,998 16,491,296 351,040 (3) 당분기말 현재 특수관계자에 대한 채권ㆍ채무는 존재하지 않으며, 전기말 현재 특수관계자에 대한 채권ㆍ채무 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 특수관계자의 명칭 채 권 매입채무 및기타채무 매출채권 대여금 SETi의 주요 경영진 - 1,812,750 - ST Co., Ltd. - - 1,259,912 Anhui SS Opto Co., Ltd. - - 1,740,595 합 계 - 1,812,750 3,000,507 (4) 당분기 중 특수관계자와의 자금거래 내역은 없으며, 전분기 중 특수관계자와의 자금거래 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 회사명 자금거래 지분취득 대여 회수 Anhui SS Opto Co., Ltd. - - 625,107 (5) 주요경영진에 대한 보상은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 단기급여 5,618,905 5,560,086 퇴직급여 346,094 286,255 주식보상비용 225,564 905,036 합 계 6,190,563 6,751,377 XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항 가. 주주총회 의사록 주총일자 안 건 결 의 내 용 비 고 제30기주주총회(2017.03.24) 제1호 의안: 재무제표(연결,개별, 현금배당 1주당 81원) 승인의 건 제2호 의안: 이사선임의 건 2-1호 의안: 이정훈 이사 선임 (사내이사, 재선임) 2-2호 의안: 이병학 이사 선임 (사내이사, 재선임) 2-3호 의안: 김상범 이사 선임 (사내이사, 신규) 제3호 의안: 이사보수 한도 승인의 건 제4호 의안: 감사보수 한도 승인의 건 제5호 의안: 주식매수선택권 부여의 건 원안대로 통과 - 제29기주주총회(2016.03.25) 제1호 의안: 재무제표(연결,개별, 현금배당 1주당 75원) 승인의 건 제2호 의안: 정관 일부 변경의 건 제3호 의안: 이사선임의 건 3-1호 의안: 전병일 이사 선임 (사외이사, 신규) 3-2호 의안: 남상규 이사 선임 (사외이사, 신규) 3-3호 의안: 박형건 이사 선임 (사외이사, 신규) 제4호 의안: 김경식 감사 선임 (재선임) 제5호 의안: 이사보수 한도 승인의 건 제6호 의안: 감사보수 한도 승인의 건 제7호 의안: 주식매수선택권 부여의 건 원안대로 통과 - 제28기주주총회(2015.03.20) 제1호의안 : 제28기 재무상태표, 손익계산서및 이익잉여금처분계산서(안) 승인의 건제2호의안 : 이사 선임의 건 (상근이사3인, 사외이사1인)제3호의안: 이사보수한도 승인의 건제4호의안: 감사보수한도 승인의 건제5호의안: 주식매수선택권 부여의 권 원안대로 통과 - 나. 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황해당사항 없음 다. 채무보증 내역 당 분기 현재 회사는 계열회사인 서울바이오시스에 대하여 채무보증을 하고 있으며 자세한 내용은 위 X. 이해관계자와의 거래내용의 기재사항을 참조하시길 바랍니다. 라. 그 밖의 우발채무 등당분기말 현재 회사의 우발채무 등에 관한 사항은 본 보고서에 첨부된 외부감사인의 검토보고서 주석사항을 참조하시기 바랍니다. 마. 녹색 기술 현황서울반도체는 '저탄소 녹색성장 기본법' 제 32조 및 '녹색인증제 운영요령' 제 27조에 의거하여 2011년 5월 하기와 같은 지식경제부 녹색기술 인증을 획득하였습니다.1) 인증번호: 제 GT-11-00107 호2) 인증일자: 2011년 5월 26일3) 기술명칭: 고방열 세라믹 기판 및 돔(Dome) 구조의 일체형 렌즈 성형기술을 적용한 고방열 패키지 제조 기술4) 분류번호: T040102 외국지주회사의 자회사 현황바. 제재현황보고서 제출기준일 현재 제재현황은 해당사항 없습니다.사. 작성기준일 이후 발생한 주요사항보고서 제출기준일 현재 작성기준일 이후 발생한 주요사항은 없습니다. ◆click◆『신용보강 제공 현황』 삽입 11013#*신용보강제공현황.dsl ◆click◆『장래매출채권 유동화 현황 및 채무비중』 삽입 11013#*장래매출채권유동화현황및채무비중.dsl ◆click◆『단기매매차익 미환수 현황』 삽입 11013#*단기매매차익미환수현황.dsl ◆click◆『공모자금의 사용내역』 삽입 11013#*공모자금의사용내역.dsl ◆click◆『사모자금의 사용내역』 삽입 11013#*사모자금의사용내역.dsl ◆click◆『합병등 전후의 재무사항 비교표』 삽입 11013#*합병등전후의재무사항비교표.dsl 【 전문가의 확인 】 1. 전문가의 확인 해당사항이 없습니다. 2. 전문가와의 이해관계 해당사항이 없습니다.