서울반도체 분기보고서 (2021.03)
6. 기타 재무에 관한 사항

가. 재무제표 재작성 등 유의사항 해당사항이 없습니다.

나. 대손충당금 설정 현황(1) 최근 3사업연도의 계정과목별 대손충당금 설정 내역

(단위 : 백만원)

구분	계정과목	채권 총액	대손충당금	대손충당금 설정률(%)

제35기 1분기	매출채권	467,482	(7,556)	1.62%

단기대여금	-	-	0.00%

장기대여금	276	(96)	34.71%

선급금	37,438	-	0.00%

합 계	505,195	(7,652)	36.32%

제34기	매출채권	414,408	(5,972)	1.44%

단기대여금	-	-	0.00%

장기대여금	236	(96)	40.60%

선급금	21,242	-	0.00%

합 계	435,886	(6,068)	42.04%

제33기	매출채권	395,008	(9,215)	2.33%

단기대여금	400	-	0.00%

장기대여금	96	-	0.00%

선급금	17,289	-	0.00%

합 계	412,793	(9,215)	2.33%

(2) 최근 3사업연도의 대손충당금 변동 현황

(단위 : 백만원)

구 분	제35기 1분기	제34기	제33기

1. 기초 대손충당금 잔액합계	6,068	9,215	6,001

2. 순대손처리액(①－②±③)	-	-	-

① 대손처리액(상각채권액)	-	-	-

② 상각채권회수액	-	-	-

③ 기타증감액	-	-	-

3. 대손상각비 계상(환입)액	1,584	(3,147)	3,214

4. 기말 대손충당금 잔액합계	7,652	6,068	9,215

(3) 매출채권관련 대손충당금 설정방침

당사는 매출채권 잔액에 대하여 과거의 대손충당금 트렌트 및 개별적인 회수가능

을 기초로 한 대손 추정액을 대손충당금으로 설정하고 있습니다. - 2020년 매출채권 관련 대손충당금 설정률: 1.44% (연결) - 2019년 매출채권 관련 대손충당금 설정률: 2.33% (연결)- 2018년 매출채권 관련 대손충당금 설정률: 1.45% (연결) - 2017년 매출채권 관련 대손충당금 설정률: 1.45% (연결)- 2016년 매출채권 관련 대손충당금 설정률: 2.07% (연결)

(4) 당해 사업연도말 현재 경과기간별 매출채권 잔액 현황

(단위 : 백만원)

경과기간
구분	6월 이하	6월 초과
1년 이하	1년 초과
3년 이하	3년 초과	계

금액	일반	246,377	607	1,887	246	249,116

특수관계자	2,246	-	-	-	2,246

계	248,623	607	1,887	246	251,362

구성비율	98.9%	0.2%	0.8%	0.1%	100.0%

매출채권(단위 : 백만원)

구분	당분기말	전기말

채권금액	대손금액	채권금액	대손금액

수금일미도래	393,377	(2,832)	343,185	(1,332)

3개월미만	15,943	(721)	20,956	(227)

6개월미만	885	(93)	3,438	(33)

9개월미만	912	(45)	680	(54)

12개월미만	759	(311)	521	(265)

12개월 초과	2,468	(2,173)	2,699	(2,340)

합계	414,344	(6,175)	371,480	(4,251)

대손상각비(단위 : 백만원)

구분	대손상각비

당분기	전분기

수금일미도래	1,500	441

3개월미만	495	1,170

6개월미만	60	(438)

9개월미만	(9)	311

12개월미만	46	60

12개월 초과	(167)	(43)

합계	1,923	1,501

특수관계자 당기말(단위 : 원)

구분	수금일미도래	3개월미만	6개월미만	9개월미만	12개월미만	12개월 초과	합계

일반	393,376,918,388	15,942,970,727	884,921,492	911,787,052	758,552,917	2,468,406,168	414,343,556,744

특수관계자	-	-	-	-	-	-	-

계	393,376,918,388	15,942,970,727	884,921,492	911,787,052	758,552,917	2,468,406,168	414,343,556,744

구성비율	94.9%	3.8%	0.2%	0.2%	0.2%	0.6%	100.0%

전기말(단위 : 원)

구분	수금일미도래	3개월미만	6개월미만	9개월미만	12개월미만	12개월 초과	합계

일반	343,184,638,863	20,955,834,098	3,438,153,350	680,291,715	521,270,117	2,699,340,450	371,479,528,593

특수관계자	-	-	-	-	-	-	-

계	343,184,638,863	20,955,834,098	3,438,153,350	680,291,715	521,270,117	2,699,340,450	371,479,528,593

구성비율	92.4%	5.6%	0.9%	0.2%	0.1%	0.7%	100.0%

다. 재고자산의 보유 및 실사내역 등 (1) 최근 3사업연도의 재고자산의 사업부문별 보유현황

(단위 : 백만원)

사업부문	계정과목	제35기 1분기	제34기	제33기

LED	제품	64,115	53,064	48,688

재공품	5,619	5,987	10,174

원재료	22,704	20,398	30,563

미착원재료	560	506	115

상품	6,936	5,703	8,206

저장품	498	513	835

소 계	100,432	86,171	98,580

Chip 제조	제품	10,589	9,932	7,644

재공품	23,893	22,552	25,570

원재료	28,278	23,370	15,327

미착원재료	968	1,757	991

상품	291	358	220

저장품	6,278	5,820	6,001

소 계	70,297	63,788	55,754

총자산대비 재고자산 구성비율(%)	12.2	11.3	11.7

[재고자산합계÷기말자산총계×100]

재고자산회전율(회수)	6.3	6.6	7.3

[연환산 매출원가÷{(기초재고＋기말재고)÷2}]

※ 연결재무제표 기준입니다. (2) 재고자산의 실사내역 등당사는 2021년 재무제표를 작성함에 있어 당사 자체적으로 2021년 03월 31일 기준으로 재고 실사를 실시하였습니다. 또한 실사일과 대차대조표 작성일 사이의 차이는 생산일보 및 입출고 증빙으로 확인하고 있습니다. 라. 채무증권 등 발행실적 해당사항이 없습니다.

## 채무증권 발행실적

(기준일 : - ) (단위 : 원, %)

발행회사	증권종류	발행방법	발행일자	권면(전자등록)총액	이자율	평가등급(평가기관)	만기일	상환여부	주관회사

-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

합 계	-	-	-	-	-	-	-	-	-

## 기업어음증권 미상환 잔액

(기준일 : - ) (단위 : 원)

잔여만기	10일 이하	10일초과30일이하	30일초과90일이하	90일초과180일이하	180일초과1년이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년 초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-	-

## 단기사채 미상환 잔액

(기준일 : - ) (단위 : 원)

잔여만기	10일 이하	10일초과30일이하	30일초과90일이하	90일초과180일이하	180일초과1년이하	합 계	발행 한도	잔여 한도

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-

## 회사채 미상환 잔액

(기준일 : - ) (단위 : 원)

잔여만기	1년 이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년초과4년이하	4년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-

## 신종자본증권 미상환 잔액

(기준일 : - ) (단위 : 원)

잔여만기	1년 이하	1년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과15년이하	15년초과20년이하	20년초과30년이하	30년초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-

## 조건부자본증권 미상환 잔액

(기준일 : - ) (단위 : 원)

잔여만기	1년 이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년초과4년이하	4년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과20년이하	20년초과30년이하	30년초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-