서울반도체 분기보고서 (2019.09)
6. 기타 재무에 관한 사항

가. 재무제표 재작성 등 유의사항 해당사항이 없습니다.

나. 대손충당금 설정 현황(1) 최근 3사업연도의 계정과목별 대손충당금 설정 내역

(단위 : 백만원)

구분	계정과목	채권 총액	대손충당금	대손충당금 설정률(%)

제33기 3분기	매출채권	404,230	(13,020)	3.22%

단기대여금	400	0.0%

장기대여금	96	0.0%

선급금	26,056	0.0%

합 계	430,781	(13,020)	3.22%

제32기	매출채권	412,936	(6,001)	1.45%

단기대여금	-	-	0.0%

장기대여금	96	-	0.0%

선급금	18,530	-	0.0%

합 계	431,562	(6,001)	1.45%

제31기	매출채권	356,773	(5,166)	1.5%

단기대여금	-	-	0.0%

장기대여금	167	-	0.0%

선급금	24,353	-	0.0%

합 계	381,293	(5,166)	1.4%

(2) 최근 3사업연도의 대손충당금 변동 현황

(단위 : 백만원)

구 분	제33기 3분기	제32기	제31기

1. 기초 대손충당금 잔액합계	9,976	6,498	6,635

2. 순대손처리액(①－②±③)	-	-	-348

① 대손처리액(상각채권액)	-	-	-

② 상각채권회수액	-	-	414

③ 기타증감액	-	-	66

3. 대손상각비 계상(환입)액	3,044	-497	-1,121

4. 기말 대손충당금 잔액합계	13,020	6,001	5,166

(3) 당해 사업연도말 현재 경과기간별 매출채권 잔액 현황

(단위 : 원)

경과기간
구 분	6월 이하	6월 초과
1년 이하	1년 초과
3년 이하	3년 초과	계

금액	일반	236,153,030,361	815,307,255	3,181,606,070	1,548,535,530	241,698,479,216

특수관계자	7,133,369,865	1,015,184,278	-	-	8,148,554,143

계	243,286,400,226	1,830,491,533	3,181,606,070	1,548,535,530	249,847,033,359

구성비율	97.4%	0.7%	1.3%	0.6%	100.0%

매출채권(단위 : 원)

구분	당분기말	전기말

채권금액	대손금액	채권금액	대손금액

수금일미도래	310,939,905,781	-2,097,673,268	322,369,535,628	-1,361,718,918

3개월미만	12,895,296,300	-1,247,025,146	15,768,802,760	-901,803,513

6개월미만	7,123,750,266	-1,937,014,996	3,023,917,266	-392,087,586

9개월미만	982,576,059	-342,048,409	677,665,595	-185,030,288

12개월미만	202,642,363	-103,469,861	46,986,434	-1,088,542

12개월 초과	4,991,088,699	-4,552,574,789	2,198,508,674	-1,628,980,226

합계	337,135,259,468	-10,279,806,469	344,085,416,357	-4,470,709,073

대손상각비(단위 : 백만원)

구분	대손상각비

당분기	전분기

수금일미도래	735,954,351	-

3개월미만	345,221,633	1,379,630,647

6개월미만	1,544,927,409	124,051,365

9개월미만	157,018,121	-36,184,614

12개월미만	102,381,319	36,375

12개월 초과	3,085,766,076	139,303,418

합계	5,971,268,909	1,606,837,191

다. 재고자산의 보유 및 실사내역 등 (1) 최근 3사업연도의 재고자산의 사업부문별 보유현황

(단위 : 백만원)

사업부문	계정과목	제33기 3분기	제32기	제31기

LED	제품	46,809	56,813	62,023

재공품	12,790	13,142	15,179

원재료	27,890	27,871	33,412

미착원재료	272	7,570	2,594

상품	5,946	6,477	4,039

저장품	470	1,198	1,829

소 계	94,177	113,071	119,078

Chip 제조	제품	8,744	7,560	4,868

재공품	23,316	15,679	7,823

원재료	16,386	12,621	3,229

미착원재료	656	1,371	-

상품	80	-	39

저장품	6,890	4,881	2,427

소 계	56,074	42,112	18,386

총자산대비 재고자산 구성비율(%)	11.45%	14.8	11.2

[재고자산합계÷기말자산총계×100]

재고자산회전율(회수)	7.4	6.8	6.7

[연환산 매출원가÷{(기초재고＋기말재고)÷2}]

※ 연결재무제표 기준입니다. (2) 재고자산의 실사내역 등당사는 2019년 재무제표를 작성함에 있어 당사 자체적으로 2019년 09월 30일 기준으로 재고 실사를 실시하였습니다. 또한 실사일과 대차대조표 작성일 사이의 차이는 생산일보 및 입출고 증빙으로 확인하고 있습니다. 라. 채무증권 등 발행실적 해당사항이 없습니다.

## 채무증권 발행실적

(기준일 : - ) (단위 : 원, %)

발행회사	증권종류	발행방법	발행일자	권면총액	이자율	평가등급(평가기관)	만기일	상환여부	주관회사

-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

합 계	-	-	-	-	-	-	-	-	-

## 기업어음증권 미상환 잔액

(기준일 : - ) (단위 : 원)

잔여만기	10일 이하	10일초과30일이하	30일초과90일이하	90일초과180일이하	180일초과1년이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년 초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-	-

## 전자단기사채 미상환 잔액

(기준일 : - ) (단위 : 원)

잔여만기	10일 이하	10일초과30일이하	30일초과90일이하	90일초과180일이하	180일초과1년이하	합 계	발행 한도	잔여 한도

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-

## 회사채 미상환 잔액

(기준일 : - ) (단위 : 원)

잔여만기	1년 이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년초과4년이하	4년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-

## 신종자본증권 미상환 잔액

(기준일 : - ) (단위 : 원)

잔여만기	1년 이하	1년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과15년이하	15년초과20년이하	20년초과30년이하	30년초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-

## 조건부자본증권 미상환 잔액

(기준일 : - ) (단위 : 원)

잔여만기	1년 이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년초과4년이하	4년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과20년이하	20년초과30년이하	30년초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-