휴스토리 반기보고서 (2018.06)
5. 재무제표 주석

제21(당)기 반기: 2018년 1월 1일부터 2018년 6월 30일까지
제20(전)기 반기: 2017년 1월 1일부터 2017년 6월 30일까지
주식회사 루트원플러스(구, 디브이에스코리아 주식회사)

1. 일반사항회사(이하"당사")는 1998년 5월 30일 설립되었으며 방송수신기 및 기타 영상, 음향기기 제조 및 판매를 목적 사업으로 하고 있으며, 당반기말 현재 자본금은 830백만원입니다. 당사는 2002년 9월 27일에 한국거래소 코스닥시장에 등록하였으나, 2014년 9월에 상장이 폐지되었으며, 당반기말 현재 주요 주주는 박란희 외 특수관계자 3인(80.7%) 으로 구성되어 있습니다.

2. 재무제표 작성기준 및 중요한 회계정책 2.1 반기재무제표 작성기준당사의 재무제표는 연차재무제표가 속하는 기간의 일부에 대하여 기업회계기준서 제1034호'중간재무보고'를 적용하여 작성하는 재무제표이며, 기업회계기준서 제1027호'별도재무제표'에 따른 별도재무제표입니다. 동 중간재무제표에 대한 이해를 위해서는 한국채택국제회계기준에 따라 작성된 2017년 12월 31일자로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표를 함께 이용하여야 합니다. 2.2 추정과 판단당사는 미래에 대하여 추정 및 가정을 하고 있습니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에서 합리적으로 예측가능한 미래의 사건과 같은 다른 요소들을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도 있습니다. 반기재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 법인세비용을 결정하는데 사용된 추정의 방법과 아래에서 설명하는 기준서 제1109호 도입으로 인한 회계추정 및 가정을 제외하고는 전기 재무제표 작성시 적용된 회계추정 및 가정과 동일합니다.

2.3. 유의적인 회계정책 중간재무제표 작성에 적용된 중요한 회계정책은 아래 기술되어 있으며, 당반기 재무제표의 작성에 적용된 중요한 회계정책은 아래에서 설명하는 기준서나 해석서의 도입과 관련된 영향을 제외하고는 2017년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다.가. 당사가 채택한 제ㆍ개정 기준서

당사는 2018년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서 및 해석서를 신규로 적용하였습니다.

(1) 기업회계기준서 제1028호 '관계기업과 공동기업에 대한 투자' 개정

벤처캐피탈 투자기구, 뮤추얼펀드 등이 보유하는 관계기업이나 공동기업에 대한 투자지분을 지분법이 아닌 공정가치로 평가할 경우, 각각의 지분별로 선택 적용할 수 있음을 명확히 하였습니다. 벤처캐피탈 투자기구 등에 해당하지 않아 상기 면제규정을 적용하지 않으므로, 해당 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

(2) 기업회계기준서 제1102호 '주식기준보상' 개정

현금결제형에서 주식결제형으로 분류변경시 조건변경 회계처리와 현금결제형 주식기준보상거래의 공정가치 측정방법이 주식결제형 주식기준보상거래와 동일함을 명확히 하였습니다. 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없습니다.

(3) 기업회계기준해석서 제2122호 '외화 거래와 선지급·선수취 대가' 제정

동 해석서에 따르면, 관련 자산, 비용, 수익(또는 그 일부)의 최초 인식에 적용할 환율을 결정하기 위한 거래일은 대가를 선지급하거나 선수취하여 비화폐성자산이나 비화폐성부채를 최초로 인식하는 날입니다. 동 해석서의 제정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

(4) 기업회계기준서 제1109호 '금융상품' 제정

당사는 2018년 1월 1일을 최초적용일로 하여 기준서 제1109호 '금융상품'을 적용하였습니다. 기준서 제1109호의 경과규정에 따라 비교 표시된 재무제표는 재작성되지 않았으며, 종전 장부금액과 최초적용일의 장부금액의 차이는 2018년 1월 1일에 이익잉여금으로 인식하였습니다. 동 기준서의 주요내용 및 당사의 재무제표에 미치는 영향은 다음과 같습니다.

(가) 금융자산과 금융부채의 분류기업회계기준서 제1109호에 의하면, 최초 적용 시에 금융자산은 상각후원가측정 금융자산, 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산(지분상품/채무상품), 당기손익-공정가치 측정 금융자산 범주로 분류됩니다. 기업회계기준서 제1109호에 따른 금융자산의 분류는 일반적으로 금융자산이 관리되는 방식인 사업모형과 금융자산의 계약상 현금흐름의 특성에 근거하여 결정됩니다. 주계약이 이 기준서의 적용범위에 해당하는 금융자산인 계약에 내재된 파생상품은 분리되지 않고, 복합금융상품 전체를 기준으로 금융자산을 분류합니다. 금융자산은 다음 두 가지 조건을 모두 충족하고, 당기손익-공정가치 측정 항목으로 지정되지 않은 경우 상각후원가로 측정됩니다.

- 계약상 현금흐름을 수취하기 위해 보유하는 것이 목적인 사업모형 하에서 금융자산을 보유

- 계약 조건에 따라 특정일에 이자와 원금 잔액에 대한 이자 지급만으로 구성되어 있는 현금흐름이 발생

채무상품은 다음 두 가지 조건을 모두 충족하고 당기손익-공정가치 측정 항목으로 지정되지 않은 경우 기타포괄손익-공정가치로 측정합니다.

- 계약상 현금흐름의 수취와 금융자산의 매도 둘 다를 통해 목적을 이루는 사업모형 하에서 금융자산을 보유

- 계약 조건에 따라 특정일에 이자와 원금 잔액에 대한 이자 지급만으로 구성되어 있는 현금흐름이 발생

단기매매항목이 아닌 지분상품의 최초 인식일에 당사는 그 투자지분의 후속적인 공정가치 변동을 기타포괄손익으로 표시할 수 있는 취소 불가능한 선택을 할 수 있습니다. 이러한 선택은 금융상품별로 이루어집니다.

상기에서 설명한 상각후원가, 기타포괄손익-공정가치로 측정하지 않는 모든 금융상품은 모든 파생 금융자산을 포함하여 당기손익-공정가치로 측정합니다. 당사는 상각후원가 또는 기타포괄손익-공정가치로 측정하는 요구사항을 충족하는 금융자산을 당기손익-공정가치 측정 항목으로 지정한다면 회계불일치를 제거하거나 유의적으로줄이는 경우에는 최초 인식시점에 해당 금융자산을 당기손익-공정가치 측정 항목으로 지정할 수 있습니다. 다만, 이러한 지정은 취소할 수 없습니다.

최초에 거래가격으로 측정되는 유의적인 금융요소가 없는 매출채권이 아닌 금융자산은 당기손익-공정가치 측정 항목이 아니라면 최초에 공정가치에 취득에 직접 관련되는 거래원가를 가산하여 측정합니다.

다음 회계정책은 금융자산의 후속측정에 적용합니다.

당기손익-공정가치 측정 금융자산	공정가치로 측정. 이자와 배당수익을 포함한 순손익은 당기손익으로 인식

상각후원가 측정 금융자산	유효이자율법을 사용하여 상각후 원가로 측정. 상각후 원가는 손상손실에 의해 감소됨. 이자수익, 외화환산손익 및 손상, 제거에 따르는 손익은 당기손익으로 인식

기타포괄손익-공정가치 측정 채무상품	공정가치로 측정. 유효이자율법을 사용하여 계산된 이자수익, 외화환산손익과 손상은 당기손익으로 인식. 다른 순손익은 기타포괄손익으로 인식. 제거시에 기타포괄손익에 누적된 손익은 당기손익으로 재분류함

기타포괄손익-공정가치 측정 지분상품	공정가치로 측정. 배당은 배당금이 명확하게 투자원가의 회수를 나타내지 않는다면 당기손익으로 인식. 다른 순손익은 기타포괄손익으로 인식하고 절대로 당기손익으로 재분류되지 않음

(나) 금융자산의 손상기업회계기준서 제1109호는 기업회계기준서 제1039호의 '발생손실'모형을 '기대신용손실'모형으로 대체하였습니다. 새로운 손상모형은 상각후원가로 측정되는 금융자산, 계약자산 및 기타포괄손익-공정가치로 측정되는 채무상품에 적용되지만, 지분상품 투자에는 적용되지 않습니다. 기업회계기준서 제1109호에서 신용손실은 기업회계기준서 제1039호보다 일찍 인식될 것입니다.

(다) 최초적용일인 2018년 1월 1일 현재 기업회계기준서 제1109호 적용이 재무제표에 미치는 영향은 없습니다.

(5) 기업회계기준서 제1115호 '고객과의 계약에서 생기는 수익' 제정

당사는 기준서 제1115호'고객과의 계약에서 생기는 수익'을 적용하였습니다. 기준서제1115호의 경과규정에 따라 비교 표시된 재무제표는 재작성되지 않았으며, 최초 적용 누적효과는 2018년 1월 1일에 이익잉여금에 인식되도록 소급하여 적용합니다. 기업회계기준서 제1115호 신규도입이전의 계약은 모두 과거기준에 따라 완료된 계약으로 판단하여, 2018년 1월 1일의 이익잉여금에 미치는 전환효과는 없습니다.

나. 당사가 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서제정ㆍ공표되었으나, 2018년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도에 시행일이 도래하지 않았고, 조기 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다. (1) 기업회계기준서 제1116호'리스'기업회계기준서 제1116호'리스'는 현 기준서인 기업회계기준서 제1017호'리스'와 기업회계기준해석서 제2104호'약정에 리스가 포함되어 있는지의 결정'을 대체하게 됩니다.이 기준서는 2019년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 적용해야 하며, 조기 적용할 수 있습니다.기업회계기준서 제1116호는 리스이용자가 리스관련 자산과 부채를 재무상태표에 인식하는 하나의 회계모형을 제시하고 있습니다. 리스이용자는 기초자산을 사용할 권리를 나타내는 사용권자산과 리스료를 지급할 의무를 나타내는 리스부채를 인식해야합니다. 단기리스와 소액 기초자산 리스의 경우 리스 인식이 면제될 수 있습니다. 리스제공자 회계처리는 리스를 금융리스와 운용리스로 분류하는 기존의 기준서와 유사합니다.리스이용자로서 당사는 소급적용 접근법, 수정된 소급적용 접근법 중 한가지 방법으로 새로운 기준서를 적용할 수 있습니다. 당사는 동 기준서의 잠재적인 영향을 분석 중에 있으며, 그 결과를 향후 재무제표 주석에 공시할 예정입니다.

3. 범주별 금융상품당반기 및 전기 보고기간종료일 현재 당사의 금융상품의 범주별 분류내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원) 구 분 당기손익-공정가치 측정 금융자산 상각후원가로 측정하는 금융자산 합계 현금및현금성자산 - 146,110 146,110 단기금융상품 - 20,000 20,000 매출채권 - 837,074 837,074 유동기타수취채권 - 12,447 12,447 비유동금융자산 - 416,103 416,103 합 계 - 1,431,734 1,431,734 구 분 위험회피목적파생상품 상각후원가로 측정하는 금융부채 합계 매입채무 - 735,883 735,883 단기차입금 - 104,455 104,455 기타지급채무 - 564,230 564,230 합 계 - 1,404,568 1,404,568 (단위: 천원) 구 분 당기손익인식금융자산 대여금 및 수취채권 매도가능금융자산 합계 현금및현금성자산 - 18,801 - 18,801 단기금융상품 - 21,105 - 21,105 매출채권 - 104,358 - 104,358 유동기타수취채권 - 220,412 - 76,876 비유동금융자산 - 396,868 - 439,004 합 계 - 761,544 - 564,842 구 분 위험회피목적파생상품 상각후원가로 측정하는 금융부채 합계 매입채무 - 3,079 3,079 단기차입금 - 105,705 105,705 기타지급채무 - 1,245,983 707,723 합 계 - 1,354,767 816,507 4. 사용이 제한된 금융상품당반기 및 전기 보고기간종료일 현재 사용이 제한된 금융상품의 내용은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당반기 전 기 사용제한내용 비유동금융자산 3,000 3,000 당좌개설보증금 5. 매출채권 및 기타수취채권 당반기 및 전기 보고기간종료일 현재 채권의 현황은 다음과 같습니다. (1) 매출채권 및 기타수취채권의 장부금액과 대손충당금 (단위: 천원) 계정과목 당반기 전 기 채권액 대손충당금 장부금액 채권액 대손충당금 장부금액 유동 매출채권 1,131,114 (294,040) 837,074 398,398 (294,040) 104,358 기타수취채권 2,272,884 (2,260,438) 12,446 2,480,850 (2,260,438) 220,412 소 계 3,403,998 (2,554,478) 849,520 2,879,248 (2,554,478) 324,770 비유동 기타수취채권 744,570 (328,466) 416,103 767,471 (328,466) 439,005 소 계 744,570 (328,466) 416,103 767,471 (328,466) 439,005 합 계 4,148,528 (2,882,944) 1,265,623 7,293,438 (5,765,888) 324,770 (2) 기타수취채권의 내역 (단위: 천원) 계정과목 당반기 전 기 유동 비유동 유동 비유동 대여금 1,700,000 328,466 1,774,500 328,466 대손충당금 (1,700,000) (328,466) (1,700,000) (328,466) 미수금 572,884 - 706,349 - 대손충당금 (560,438) - (560,438) - 임차보증금 - 413,103 - 436,004 장기금융상품 - 3,000 - 3,000 합 계 12,446 416,103 220,411 439,004 (3) 매출채권 및 기타수취채권의 연령분석 (단위: 천원) 구분 3개월이하 4개월~6개월 7개월~12개월 12개월초과 합계 매출채권 837,074 - - 294,040 1,131,114 유동 기타수취채권 10,071 - 216 2,262,597 2,683,828 비유동 기타수취채권 - - - 328,466 328,466 합 계 847,145 - 216 3,296,047 4,143,408 (단위: 천원) 구분 3개월이하 4개월~6개월 7개월~12개월 12개월초과 합계 매출채권 99,000 5,358 - 294,040 398,398 유동 기타수취채권 220,412 - - 2,260,438 2,480,850 비유동 기타수취채권 - - - 328,466 328,466 합 계 319,412 5,358 - 2,882,944 3,207,714 (4) 당사는 약정 회수기일로부터 연체된 채권에 대해서 연령 분석 및 경험률에 근거하여 충당금을 설정하고 있습니다. 한편, 당사는 채무자의 부도 및 파산 등 회수가 불확실한 채권을 사고채권으로 분류하고 있습니다. 사고채권은 화의채권 및 기타 사고채권으로 구분되며 화의채권은 예상 변제금액을 고려하여 손상평가를 수행하고, 기타 사고채권은 담보의 종류 및 금액을 고려하여 손상차손을 인식하고 있습니다. (5) 당반기 및 전기 중 대손충당금의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 기초금액 상각비 환입 제각 당기말금액 매출채권 294,040 - - - 294,040 유동 기타수취채권 2,260,438 - - - 2,260,438 비유동 기타수취채권 328,466 - - - 328,466 합 계 2,882,944 - - - 2,882,944 (단위: 천원) 구분 기초금액 상각비 환입 제각 당기말금액 매출채권 2,094,939 - - (1,800,899) 294,040 유동 기타수취채권 3,160,310 - 4 (899,868) 2,260,438 비유동 기타수취채권 328,466 - - - 328,466 합 계 5,583,715 - 4 (2,777,643) 2,882,944 당반기 및 전기 보고기간종료일 현재 신용위험의 최대 노출금액은 위에서 언급한 채권의 각 종류별 장부가액입니다. 6. 기타유동자산당반기 및 전기 보고기간종료일 현재 기타유동자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기 전 기 선급금 88,850 90,850 대손충당금 (88,850) (88,850) 선급비용 1,022 77 선급법인세 134 394,791 합 계 1,156 396,868 7. 관계기업투자(1) 당반기 및 전기 보고기간종료일 현재 관계기업 투자내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 회사명 설립국가 지분율 당반기 전 기 취득원가 장부금액 취득원가 장부금액 D.V.S 몽골 45% 4,202 - 4,202 - DVS PHILIPPINES 필리핀 40% 104,976 - 104,976 - DVS America Inc 미국 29% - - - - ㈜미니멈컬렉션 한국 - - - 3,315,618 41,239 에이디컨소시엄 한국 - 1,260000 1,260,000 1,400,000 1,400,000 합 계 1,369,178 1,260,000 4,824,796 1,441,239 (2) 관계기업 투자에 대하여 지분법적용 중지로 인한 지분법손익 미인식액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기 전 기 DVS America Inc - - D.V.S - - DVS PHILIPPINES - - 8. 유형자산 당반기 및 전기 중 당사의 유형자산의 장부가액 변동내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 기초장부가액 취득 처분 감가상각비 기말장부가액 토지 106,923 - - - 106,923 차량운반구 3 - - - 3 기타의유형자산 - 32,000 - 1,669 30,331 합 계 106,926 32,000 - 1,669 137,257 (단위:천원) 구 분 기초장부가액 취득 처분 감가상각비 기말장부가액 토지 106,923 - - - 106,923 기타의유형자산 3 - - - 3 합 계 106,926 - - - 106,926 9. 무형자산 당반기 및 전기 중 당사의 무형자산의 장부가액 변동내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 기초장부가액 취득 상각비 기말장부가액 소프트웨어 10,875 - 2,514 8,361 기타의무형자산 5,924 - - 5,924 합 계 16,799 - 2,514 14,285 (단위:천원) 구 분 기초장부가액 취득 상각비 기말장부가액 소프트웨어 17,482 - 6,607 10,875 기타의무형자산 6,257 - 333 5,924 합 계 23,739 - 6,940 16,799 10. 차입금 (1) 당반기 및 전기 보고기간종료일 현재 당사의 차입금 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 차입처 만기일 이자율(%) 당반기 전 기 단기차입금 농 협 2019-05-24 6.37 100,000 100,000 주임종단기채무 개인차입금 - 4,455 5,705 소 계 104,455 105,705 11. 매입채무 및 기타지급채무 당반기 및 전기 보고기간종료일 현재 매입채무 및 기타지급채무의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기 전 기 매입채무 735,883 3,079 미지급금 564,108 1,245,867 미지급비용 122 116 합 계 1,300,113 1,249,062 12. 기타유동부채 당반기 및 전기 보고기간종료일 현재 기타유동부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 계정과목 당반기 전 기 선수금 29,000 - 예수금 29,305 31,062 합 계 58,305 31,062 13. 순확정급여부채 (1) 당반기 및 전기 보고기간종료일 현재 순확정급여부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당반기 전 기 기금이 적립된 확정급여채무의 현재가치 273,639 171,865 사외적립자산의 공정가치 (52,314) (52,314) 순확정급여부채 221,325 119,551 (2) 당반기 및 전기 중 손익계산서에 반영된 금액의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당반기 전 기 당기근무원가 101,774 83,623 순이자원가 - 261 종업원급여에 포함된 총 비용 101,774 83,884 (3) 당반기 및 전기 중 확정급여채무의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당반기 전 기 기초 금액 171,865 112,227 이자비용 - - 당기근무원가 101,774 83,623 퇴직급여지급액 (23,985) 재무적 가정의 변동으로 인한 보험수리적손실(이익) - - 기말 금액 273,639 171,865 (4) 당반기 및 전기 중 사외적립자산의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당반기 전 기 기초 금액 52,314 55,512 사외적립자산의 이자수익 - 261 재측정요소: 사외적립자산의 수익(이자수익에 포한된 금액 제외) - (3,459) 기말 금액 52,314 52,314 14. 자본금 및 기타자본 (1) 당사가 발행할 보통주식의 총수는 100,000,000주, 발행한 주식수는 보통주식 1,775,000주이며 1주당 액면금액은 500원입니다. (2) 당반기와 전기중 당사의 자본금 및 기타자본의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 보통주 기타불입자본 기타자본구성요소 합 계 유통주식수 자본금 2017.01.01 4,408,393 2,316,802 897,973 (6,916) 3,207,858 무상감자(11.14) (4,610,435) (2,305,218) 2,305,218 - - 유상증자 91,832 45,916 (494) - 45,422 자기주식 138,357 - - 6,916 6,916 2017.12.31 115,000 57,500 3,202,696 - 3,260,196 유상증자 1,660,000 830,000 (6,055) - 2,483,945 2018.06.30 1,775,000 887,500 3,196,641 - 4,084,141 15. 매출 및 매출원가당반기 및 전반기 중 당사의 매출과 매출원가의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 과 목 당반기 전반기 매출 제품매출 177,124 - 상품매출 1,107,465 - 기타매출 7,200 212,770 합 계 1,291,789 212,770 매출원가 제품매출원가 214,455 - 기타매출원가 940,115 2,212 합 계 1,154,570 2,212 16. 판매비와관리비 당반기 및 전반기 중 당사의 판매비와관리비 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 계 정 과 목 당반기 전반기 급여 449,430 147,217 퇴직급여 96,869 45,289 복리후생비 51,165 4,492 감가상각비 1,669 - 소모품비 66,725 - 운반비 467 65 여비교통비 1,459 - 차량유지비 5,820 1,171 통신비 8,555 720 세금과공과 1,195 844 보험료 1,457 1,484 지급임차료 6,659 550 지급수수료 24,948 9,157 접대비 1,159 - 연구개발비 - - 수출관리비 1,432 - 무형고정자산상각 2,514 3,937 기타판관비 99 65 합 계 721,622 214,991 17. 비용의 성격별 분류 당반기 및 전반기 중 당사의 비용의 성격별 분류내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기 전반기 원재료 및 상품매입액 940,115 - 지급수수료 24,948 9,157 급여 640,874 147,217 퇴직급여 101,774 45,289 복리후생비 61,938 4,492 감가상각비 1,669 - 무형자산상각비 및 손상차손 2,514 3,937 세금과공과 1,196 844 지급임차료 6,660 550 수출제비용 1,432 - 기타비용 93,073 5,718 합 계 1,876,193 217,204 18. 금융수익 및 금융비용당반기 및 전반기 중 당사의 금융수익과 금융비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 계정과목 당반기 전반기 금융수익 이자수익 1,306 8 금융비용 이자비용 2,988 2,982 19. 기타수익 및 기타비용 당반기 및 전반기 중 당사의 기타수익과 기타비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 계정과목 당반기 전반기 기타수익 외환차익 1,046 3,631 대손충당금환입 - 943 외화환산이익 1,952 3,238 잡이익 20 10 합 계 3,018 7,822 기타비용 외환차손 1,969 1,936 잡손실 338,808 - 합 계 340,777 1,936 20. 법인세비용 당사는 세무상 결손금이 발생하여 과세소득이 존재하지 아니하며, 또한 가산할 일시적차이를 한도로 차감할 일시적차이에 대하여 이연법인세자산을 인식함으로 법인세비용이 산출되지 않으며, 유효세율이 0%입니다. 21. 주당순손익 (1) 기본주당이익의 계산내역은 다음과 같습니다. (단위:주, 원) 구 분 당반기 전반기 당기순이익(손실) (923,845,120) (1,520,392) 가중평균보통유통주식수 1,136,768 4,495,246 주당순이익 (813) - (2) 당반기와 전반기의 가중평균 유통보통주식수의 산정내역은 다음과 같습니다. 구분 일자 유통보통주식수(주) 일수(일) 적수(주) 기초 2018-01-01 115,000 181 20,815,000 유상증자 2018-02-02 460,000 149 68,540,000 자기주식 취득 2016-03-26 1,200,000 99 116,400,000 기말 2016-06-30 1,775,000 205,755,000 가중평균유통보통주식수(=적수÷181) 1,136,768 구분 일자 유통보통주식수(주) 일수(일) 적수(주) 기초 2017-01-01 4,633,603 181 838,682,143 자기주식 보유 2017-01-01 (138,357) 181 (25,042,617) 기말 2017-06-30 4,495,246 813,639,526 가중평균유통보통주식수(=적수÷181) 4,495,246 22. 현금흐름표 (1)당반기 및 전반기 중 영업활동 현금흐름은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기 전반기 반기순이익(손실) (923,845) (1,520) 영업현금흐름의 조정 104,005 45,045 감가상각비 1,669 - 퇴직급여 101,774 45,289 무형자산상각비 2,514 3,937 외화환산이익 (1,952) (3,238) 대손충당금환입 - (943) 순운전자본의 변동 (517,955) (47,807) 매출채권의감소(증가) (730,764) 100,303 미수금의감소(증가) 133,465 (790) 선급금의감소(증가) 2,000 5,094 미수수익의감소(증가) - (8) 선급비용의감소(증가) (945) - 매입채무의증가(감소) 732,805 (37,699) 미지급금의증가 (681,759) (44752) 선수금의증가(감소) 29,000 - 미지급비용의감소 2,866 예수금의증가 (1,757) (52,290) 퇴직금의지급 - (23,984) 퇴직보험예치금의지급 - 3,453 영업에서 창출된 현금흐름 (1,337,795) (4,284) 23. 우발부채와 약정사항 (1) 당반기 보고기간종료일 현재 당사의 계류중인 소송사건은 없습니다. (2) 담보제공자산 등 당반기 보고기간종료일 현재 당사의 채무를 위하여 담보로 제공되어 있는 자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 담보제공자산 장부가액 담보설정금액 차입금종류 담보권자 부동산 담보 120,000 120,000 상호금융대출 농협 한편, 당반기 보고기간종료일 현재 당사가 타인으로부터 제공받은 담보 및 보증의 내역은 없습니다. (3) 당반기 보고기간종료일 현재 금융기관 한도약정 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 금 융 기 관 구 분 한 도 사용액 농 협 운영자금 100,000 100,000 24. 특수관계자와의 거래(1) 지배ㆍ종속관계 구 분 회사명 기타특수관계자 도시건설산업㈜, 대교종합건설㈜, ㈜바이콘스캐슬파크, ㈜디지스페이스 (2) 당반기 및 전기 중 특수관계자 거래내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기 전 기 상환 차입 임차료 박란희 4,455 5,225 17,143 (3) 당반기 및 전기 보고기간종료일 현재 특수관계자 채권ㆍ채무 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 매출채권 대손충당금 대여금 대손충당금 임차보증금 미지급금 DVS America - - 112,565 (112,565) - - DVS PHILIPPINES - - 163,522 (163,522) - - D.V.S - - 2,379 (2,379) - - 도시건설산업 6,270 (6,270) 100,000 (100,000) - - (주)바이콘스 13,140 (13,140) - - - - 캐슬파크 14,300 (14,300) - - - - 주주임원 - - - - 355,103 - 합 계 33,710 (33,710) 378,466 (378,466) 355,103 - (단위: 천원) 구 분 매출채권 대손충당금 대여금 대손충당금 임차보증금 미지급금 DVS America - - 112,565 (112,565) - - DVS PHILIPPINES - - 163,522 (163,522) - - D.V.S - - 2,379 (2,379) - - 도시건설산업 6,270 (6,270) 100,000 (100,000) - - (주)바이콘스 13,140 (13,140) - - - - 캐슬파크 14,300 (14,300) - - - - 박란희 - - - - 436,004 - 합 계 33,710 (33,710) 378,466 (378,466) 436,004 - (4) 당반기 및 전기 중 특수관계자 자금 거래 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 기초잔액 증 가 감 소 기말잔액 주주및임원차입금 5,705 30,000 31,251 4,454 (단위: 천원) 구 분 기초잔액 증 가 감 소 기말잔액 주주및임원차입금 5,225 86,604 86,124 5,705 25. 주요경영진에 대한 보상 (단위: 천원) 구 분 당반기 전반기 급 여 343,474 90,000 퇴직급여 129,792 45,000 합 계 473,266 135,000 당사의 주요경영진에는 회사의 활동의 계획, 운영, 통제에 대한 중요한 권한과 책임을 가진 이사(비상임 포함) 및 감사가 포함되어 있습니다. 26. 재무위험관리 당사는 재무위험 관리를 위해 영업활동에서 파생되는 시장위험, 신용위험 및 유동성위험을 최소화하는데 중점을 두고 있습니다. 당사는 이를 위하여 각각의 위험요인을모니터링하고 이에 대응하는 재무위험 관리정책 및 프로그램을 운용하고 있습니다. 재무위험 관리는 당사 재경팀이 주관하고 있으며, 당사내 사업부와의 공조 하에 주기적으로 재무위험의 측정, 평가 및 헷지 등을 실행하는 한편, 글로벌 재무위험 관리정책을 수립ㆍ운영하고 있습니다. 당사의 재무위험관리의 주요 대상인 금융자산은 현금및현금성자산, 단기금융상품, 매도가능금융자산, 매출채권 및 기타채권 등으로 구성되어 있으며, 금융부채는 매입채무, 차입금, 사채 및 기타채무 등으로 구성되어 있습니다. 가. 시장위험 (1) 환율변동위험 당사는 전세계에서 영업활동을 수행함에 따라 장부통화와 다른 외화 수입 및 지출이 발생하고 있습니다. 이로 인해 환율변동위험에 노출되는 환포지션의 주요 통화로는 USD, CNY 등이 있습니다. 당사는 거래로부터 발생하는 환위험을 최소화하기 위하여 수출입 등의 경상거래 및 자본거래(예금 또는 차입)시 현지통화로 거래하거나 입ㆍ지출 통화를 매치시키는 것을 원칙으로 함으로써 환포지션 발생을 억제하고, 불가피하게 발생한 환포지션에 대해서는 관리원칙 및 정책, 규정에 따라 환위험을 관리하고 있습니다. 당사의 환위험 관리 원칙, 정책 및 규정은 환위험의 정의, 측정주기, 관리주체, 관리절차, 헷지 기간, 헷지 비율 등을 포함하고 있습니다. 회사는 외환거래를 경상거래와 관련이 없는 외환거래를 금지하고 있으며, 환위험을 주기적으로 모니터링, 평가 및 관리하고 있습니다. (2) 주가변동 위험 당사는 전략적 목적 등으로 상장 및 비상장주식에 투자할 수도 있습니다. 하지만 당반기말 및 전기말 현재 시장성 있는 증권에 투자하고 있지는 않으며, 따라서 주가변동에 따른 기타포괄손익의 변동금액은 없습니다. (3) 이자율 위험 이자율 위험은 시장금리 변동으로 인한 재무상태표 항목의 가치변동 (공정가치) 위험과 투자 및 재무활동으로부터 발생하는 현금흐름(이자수익 및 비용)이 변동될 위험을의미합니다. 당사의 이자율 변동위험은 주로 예금 및 변동금리부 차입금으로 인해 발생하며, 회사는 이자율 변동으로 인한 불확실성과 금융비용의 최소화를 위한 관리방안을 수립, 운용하고 있습니다. 당사는 자금부족회사와 자금잉여회사간 자금수급을 직접 매칭시키는 Cash Pooling을 통하여 외부차입을 최소화함으로써 금융비용 절감 및 이자율 위험에 대한 노출을 축소하고 있으며, 주기적인 금리동향 모니터링 및 대응방안 수립을 통해 이자율 위험을 관리하고 있습니다. 보고기간종료일 현재 당사의 변동이자부 금융부채는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기 전 기 단기차입금 104,454 105,705 당반기 및 전기 보고기간종료일 현재 변동이자부 금융부채와 관련되어 이자율 1% 변동시 당기손익에 대한 민감도는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기 전 기 1% 상승시 1% 하락시 1% 상승시 1% 하락시 순이익(증감) (1,044) 1,044 (1,057) 1,057 나. 신용위험 신용위험은 통상적인 거래 및 투자활동에서 발생하며 고객 또는 거래상대방이 계약조건상 의무사항을 지키지 못하였을 때 발생합니다. 이러한 신용위험을 관리하기 위하여 고객과 거래상대방의 재무상태와 과거 경험 및 기타 요소들을 고려하여 주기적으로 재무신용도를 평가하고 있으며 고객과 거래상대방 각각에 대한 신용한도를 설정, 관리하고 있습니다. 신용위험은 금융기관과의 거래에서도 발생할 수 있으며 해당거래는 현금 및 현금성자산, 각종 예금 그리고 파생금융상품 등의 금융상품 거래를 포함합니다. 이러한 위험을 줄이기 위해, 회사는 신용등급이 높은 은행들에 대해서만 거래를 하는 것을 원칙으로 하고 있으며, 기존에 거래가 없는 금융기관과의 신규 거래는 재경팀의 승인, 관리, 감독 하에 이루어지고 있습니다. 회사가 체결하는 금융계약은 부채비율 제한 조항, 담보제공, 차입금 회수 등의 제약조건이 없는 계약을 위주로 체결하고 있으며, 기타의 경우 별도의 승인을 받아 거래하도록 되어 있습니다. 다. 유동성 위험 당사는 대규모 투자가 많은 사업의 특성상 적정 유동성의 유지가 매우 중요합니다. 당사는 적정 유동성의 유지를 위하여 주기적인 자금수지 예측, 필요 현금수준 추정 및 입지출 관리 등을 통하여 적정유동성을 유지 및 관리하고 있습니다. 이와는 별도로 유동성 위험에 대비하여 회사는 무역금융 및 당좌차월 한도를 확보하고 있으며 회사의 지급보증 등을 통하여 적정수준의 차입한도를 확보하고 있습니다. 라. 자본위험관리 당사의 자본관리목적은 건전한 자본구조를 유지하는 데 있습니다. 당사는 자본관리지표로 부채비율을 이용하고 있습니다. 이 비율은 총부채를 총자본으로 나누어 산출하고 있으며 총부채 및 총자본은 재무제표의 공시된 숫자로 계산합니다. 당반기 및 전기 보고기간종료일 현재 당사의 부채비율은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기 전 기 부 채 총 계 1,687,442 1,508,625 자 본 총 계 1,156,688 1,256,888 부 채 비 율 145.85% 120.03% 27. 계속기업에 관한 중대한 불확실성당사의 재무제표는 당사가 계속기업으로서 존속할 것이라는 가정을 전제로 작성되었습니다. 따라서 자산과 부채를 정상적인 영업활동과정을 통하여 장부금액으로 회수하거나 상환할 수 있다는 가정하에 회계처리 되었습니다. 그러나 당사는 당반기 924백만원의 계속사업손실이 발생하고 있고 당반기말 기준 유동부채가 유동자산을 446 백만원 초과하는 등 재무적 위험을 겪고 있습니다. 이러한 상황은 회사의 계속기업으로서의 존속능력에 중대한 의문을 제기하고 있습니다. 상기 계속기업으로서 존속능력에 대한 회사의 대처방안은 다음과 같습니다.① 기업인수합병 및 신사업 발굴을 위한 투자를 계획하고 있습니다.② 산업용 로봇사업에 투자하여 음성공장에서 생산을 진행중이며, 하반기 부터는 해외 수주도 진행중으로 영업활동을 다변화할 계획입니다. 당사의 재무제표 작성에 전제가 된 계속기업가정의 타당성에 대해 의문이 제기되는 상황 하에서는 부채상환과 기타 자금수요를 위해 필요한 자금조달계획과 안정적인 계속사업이익 달성을 위한 재무 및 경영개선계획의 성패에 따라 그 타당성이 좌우되는 중요한 불확실성이 존재하고 있습니다. 만일, 이러한 계획에 차질이 있어서 당사가 계속기업으로서 존속하기 어려운 경우에는 계속기업가정이 타당하지 않으므로 당사의 자산과 부채를 정상적인 영업활동과정을 통하여 장부금액으로 회수하거나 상환하지 못할 수도 있습니다. 6. 기타 재무에 관한 사항 ◆click◆『진행률적용 수주계약 현황』 삽입 11012#*진행률적용수주계약현황*.dsl 채무증권 발행실적 (기준일 : 2018년 06월 30일 ) (단위 : 백만원, %) 발행회사 증권종류 발행방법 발행일자 권면총액 이자율 평가등급(평가기관) 만기일 상환여부 주관회사 (주)루트원플러스 회사채 사모 2013년 11월 06일 1,000 0.00 - 2043년 11월 06일 상환 - (주)루트원플러스 회사채 사모 2013년 11월 20일 2,000 0.00 - 2043년 11월 13일 상환 - 합 계 - - - 3,000 - - - - - ◆click◆ 『사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등』 삽입 11012#*사채관리계약주요내용.dsl 기업어음증권 미상환 잔액 (기준일 : 2018년 06월 30일 ) (단위 : 백만원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년 초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - - 전자단기사채 미상환 잔액 (기준일 : 2018년 06월 30일 ) (단위 : 백만원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 합 계 발행 한도 잔여 한도 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - 회사채 미상환 잔액 (기준일 : 2018년 06월 30일 ) (단위 : 백만원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - 신종자본증권 미상환 잔액 (기준일 : 2018년 06월 30일 ) (단위 : 백만원) 잔여만기 1년 이하 1년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과15년이하 15년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - 조건부자본증권 미상환 잔액 (기준일 : 2018년 06월 30일 ) (단위 : 백만원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - - - IV. 감사인의 감사의견 등 ※ 회계감사인의 감사(검토)의견, 회계감사인과의 감사/비감사 용역 체결현황이 있을 경우 아래 『회계감사인의 감사의견』단위서식을 클릭하여 삽입하신 후 입력하세요. ◆click◆『회계감사인의 감사의견』 삽입 11012#*회계감사인의감사의견.dsl 25_회계감사인의감사의견 1. 회계감사인의 명칭 및 감사의견(검토의견 포함한다. 이하 이 조에서 같다)을 다음의 표에 따라 기재한다. 사업연도 감사인 감사의견 감사보고서 특기사항 제21기 반기 대주회계법인 - - 제20기(당기) 대현회계법인 적정 - 제19기(전전기) 대현회계법인 적정 - 2. 감사용역 체결현황은 다음의 표에 따라 기재한다. (단위 : 천원) 사업연도 감사인 내 용 보수 총소요시간 제21기 반기 대주회계법인 반기, 기말 개별 재무제표 감사 15,000 74시간 제20기(당기) 회계법인 대현 반기, 기말 개별 재무제표 감사 7,000 74시간 제19기(전전기) 회계법인 대현 반기, 기말 개별 재무제표 감사 10,000 86시간 3. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황은 다음의 표에 따라 기재한다. 사업연도 계약체결일 용역내용 용역수행기간 용역보수 비고 제21기 반기 - - - - - - - - - - 제20기(당기) - - - - - - - - - - 제19기(전전기) - - - - - - - - - - V. 이사의 경영진단 및 분석의견 ※ 기업공시서식 작성기준에 따라 분ㆍ반기보고서의 본 항목을 기재하지 않습니다. VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항 1. 이사회에 관한 사항 1) 이사회의 구성에 관한 사항가. 이사회의 권한 내용법령 또는 정관에 의하여 주주총회의 권한으로 되어 있는 사항을 제외한 본 회사의 업무집행에 관한 모든 사항을 의결한다. 나. 이사후보의 인적사항에 관한 주총 전 공시여부 및 주주의 추천여부주주총회 전에 주주에게 참석장 및 유인물 발송시 이사후보자의 인적사항을 알리고 또한 주주총회 개최 2주 전에 경영참고사항을 공시하였으며 주주의 추천은 없었습니다.다. 사외이사후보추천위원회 설치 및 구성 현황 성 명 사외이사 여부 비 고 - - - - 해당사항 없습니다. 라. 사외이사 현황2018년 06월 30일 현재 비상장법인으로 사외이사(서혜진)는 1명 있습니다. 성 명 주 요 경 력 최대주주등과의 이해관계 대내외 교육참여현황 비 고 서혜진 전 (주)삼성물산 근무 전 (주)유한킴벌리 근무 없음 없음 2018년 01월 24일 선임 ※ 사외이사의 업무지원 조직(부서 또는 팀) : 재경팀(담당자:☎ 031-697-3521)(2) 이사회의 운영에 관한 사항 가. 이사회 운영규정의 주요내용 - 이사회에 부의하여 결정하여야 할 사항은 다음 각 항으로 한다. 1) 주주총회의 소집에 관한 사항 2) 주주총회의 의안 및 부속서류에 관한 사항 3) 이사와 회사간의 거래승인에 관한 사항 4) 신주의 발행에 관한 사항 5) 사채의 모집에 관한 사항 6) 대표이사, 회장, 사장, 부사장, 전무이사, 상무이사의 선임과 해임에 관한 사항7) 회사와 이사간의 소송대표자의 선정에 관한 사항 8) 부동산의 구입 또는 처분에 관한 사항 9) 임원의 사회단체 임원 및 공직취임 승인에 관한 사항 10) 임원의 보수 및 퇴직금의 규정에 관한 사항 11) 중요한 규정의 제정 및 개폐에 관한 사항 12) 고문의 선정 및 보수에 관한 사항 13) 경영의 기본방침에 관한 사항 14) 사업장, 지점, 출장소의 설치 및 폐지에 관한 사항 15) 중요한 사업의 확장, 축소 및 폐지에 관한 사항 16) 재무제표 및 잉여금처분안의 관한 사항 17) 잉여금의 자본전입에 관한 사항 18) 중요한 예산 결산의 관한 사항 19) 중요한 투자 및 채무보증에 관한 사항 20) 다액의 찬조기부와 중요한 단체가입에 관한 사항 21) 정관 개정안에 관한 사항 22) 이사회 규정의 개정에 관한 사항 23) 기타 사장이 이사회의 결의가 필요하다고 인정되는 사항 나. 이사회 구성 개요당사는 본 보고서 작성기준일 현재 당사의 이사회는 6명의 상근이사, 1명의 사외이사등 7명의 이사로 구성되어있습니다.각 이사의 주요 이력 및 인적사항은 "VIII. 임원 및직원 등에 관한 사항"의 "가. 임원의 현황"을 참조하시기 바랍니다 다. 주요 의결 사항 회차 개최일자 의안내용 가결여부 사외이사 등의 성명 황태원 정재근 이선 여현동 이수형 서혜진 1 2012-03-08 제14기 정기주주총회 소집에 관한 건 가결 찬성 - - - - - 2 2012-03-14 제14기 재무제표 승인의 건(결산보고) 가결 찬성 - - - - - 3 2012-05-31 2012년 임시주주총회 소집에 관한 건 가결 찬성 - - - - - 4 2012-06-26 2012년 임시주주총회 일정변경및 제2호 의안 추가에 관한 건 가결 찬성 - - - - - 5 2012-06-26 제3자 배정에 의한 유상증자 결정의 건 가결 찬성 - - - - - 6 2012-06-26 일반공모증자 방식에 의한 유상증자 결정의 건 가결 찬성 - - - - - 7 2012-07-01 임원급여 연봉제 전환의 건 가결 찬성 - - - - - 8 2012-07-06 일반공모증자 방식에 의한 유상증자 결정의 정정의 건 가결 찬성 - - - - - 9 2012-07-12 우리은행 무역금융 대출에 관한 만기 연장 건 가결 찬성 - - - - - 10 2012-07-16 유상증자(소액공모) 신주권 교부예정일, 상장예정일 변경 건 가결 찬성 - - - - - 11 2012-07-16 유상증자(3자배정) 신주권 교부예정일, 상장예정일 변경 건 가결 찬성 - - - - - 12 2012-08-10 2012년 임시주주총회 일정변경에 관한 건 가결 찬성 - - - - - 13 2012-10-08 2012년 임시주주총회 일정변경에 관한 건 가결 찬성 - - - - - 14 2012-11-01 제3자배정에 의한 유상증자 결정의 건 가결 찬성 - - - - - 15 2012-11-16 유상증자(3자배정)신주권납입일,교부예정일,상장예정일 변경 건 가결 찬성 - - - - - 16 2012-12-04 유상증자(3자배정)신주권교부예정일, 상장예정일 변경 건 가결 찬성 - - - - - 17 2012-12-05 2012년 임시주주총회 부의안건 추가에 관한 건 가결 찬성 - - - - - 18 2012-12-27 타법인 주식 양도에 관한 건 가결 찬성 - - - - - 19 2013-03-07 제15기 정기주주총회 소집에 관한 건 가결 찬성 - - - - - 20 2013-03-08 제15기 재무제표 승인의 건(결산보고) 가결 찬성 - - - - - 21 2013-03-14 2013년 정기주주총회 부의안건 추가에 관한 건 가결 찬성 - - - - - 22 2013-03-29 대표이사 중임 및 지점 폐지의 건 가결 - 찬성 - - - - 23 2013-05-27 2013년 임시주주총회 소집에 관한 건 가결 - 찬성 - - - - 24 2013-06-03 제3자 배정에 의한 유상증자 결정의 건 가결 - 찬성 - - - - 25 2013-06-10 2013년 임시주주총회 일정변경의 건 가결 - 찬성 - - - - 26 2013-06-20 2013년 임시주주총회 일정변경의 건 가결 - 찬성 - - - - 27 2013-06-28 중단계획의 승인의 건 가결 - 찬성 - - - - 28 2013-07-04 2013년 임시주주총회 부의안건 추가에 관한 건 가결 - 찬성 - - - - 29 2013-07-09 제3자 배정에 의한 유상증자 결정의 건 가결 - 찬성 - - - - 30 2013-09-03 일반공모증자 방식에 의한 유상증자 결정의 건 가결 - - 찬성 - - - 31 2013-09-04 일반공모증자 방식에 의한 유상증자 결정의 정정의 건 - - - - - - - 32 2013-09-11 디브이에스판매(주) 금전소비대차 계약 건 가결 - - 찬성 - - - 33 2013-11-05 전환사채 신규발행의 건 가결 - - 찬성 - - - 34 2013-11-08 대표이사 선임의 건(각자대표) 가결 - - 찬성 - - - 35 2013-11-18 디브이에스판매(주) 금전소비대차 계약 건 가결 - - 찬성 - - - 36 2013-11-19 전환사채 신규발행의 건 가결 - - 찬성 - - - 37 2013-11-22 타법인 주식 취득 결정의 건 가결 - - 찬성 - - - 38 2013-12-03 디브이에스판매(주) 금전소비대차 계약 건 가결 - - 찬성 - - - 39 2013-12-10 신주발행(제3자배정 유상증자)의 건 가결 - - 찬성 - - - 40 2013-12-11 유상증자(제3자배정)에 관한 배정대상자 변경 정정의 건 가결 - - 찬성 - - - 41 2013-12-12 유상증자(제3자배정)에 관한 자금 사용 목적 변경 정정의 건 가결 - - 찬성 - - - 42 2013-12-13 유장증자(제3자배정)신주권 자금사용목적, 청약일, 납입일, 교부예정일, 상장예정일 변경 건 가결 - - 찬성 - - - 43 2014-03-07 제16기 정기주주총회 소집에 관한 건 가결 - - 찬성 - - - 44 2014-03-10 제16기 재무제표 승인의 건(결산보고) 가결 - - 찬성 - - - 45 2014-03-13 2014년 정기주주총회 부의안건 추가에 관한 건 가결 - - 찬성 - - - 46 2014-09-12 2014년 임시주주총회 소집에 관한 건 가결 - - - 찬성 - - 47 2014-10-13 2014년 임시주주총회 일정변경에 관한 건 가결 - - - 찬성 - - 48 2014-11-10 2014년 임시주주총회 일정변경에 관한 건 가결 - - - 찬성 - - 49 2014-12-24 각자 대표이사 변경의 건 가결 - - - 찬성 - - 50 2014-12-24 임시주주총회 소집의 관한 건(자본감소,이사선임) 가결 - - - 찬성 - - 51 2015-01-28 임시주주총회 부의안건 추가에 관한 건 가결 - - - - - - 52 2015-03-10 제17기 정기주주총회 소집에 관한 건 가결 - - - - 찬성 - 53 2015-05-20 대출금 기한 연장의 건 가결 - - - - - - 54 2016-03-10 제18기 정기주주총회 소집에 관한 건 가결 - - - - 찬성 - 55 2017-03-10 제19기 정기주주총회 소집에 관한 건 가결 - - - - - - 56 2017-07-17 임시주주총회 소집에 관한 건(자본감소) 가결 - - - - - - 57 2017-07-24 임시주주총회 부의안건 추가에 관한 건 가결 - - - - - - 58 2017-08-14 임시주주총회 부의안건 추가에 관한 건 가결 - - 59 2017-09-11 임시주주총회 연회로 인한 임시주주총회 소집에 관한 건 가결 - - - - - - 60 2017-10-13 대표이사 변경의 건 가결 - - - - - - 61 2017-11-16 일반증자방식에 의한 유상증자 결정의 건 가결 - - - - - - 62 2017-11-24 회사보유 타법인 주식 장외시장(KOTC) 매각 건 가결 - - - - - - 63 2017-12-11 임시주주총회 소집에 관한 건 가결 - - 64 2017-12-11 유상증자 결의 건(주주배정후 실권주 일반공모) 가결 - - - - - - 65 2017-12-20 회사보유 타법인 주식 장외시장(KOTC) 매각 건 가결 - - - - - - 66 2017-12-26 전환사채 신규 발행의 건 가결 - - - - - - 67 2018-01-04 임시주주총회 부의 안건 추가에 관한 건 가결 - - - - - - 68 2018-01-24 대표이사 선임(각자대표)및 지점설치 건 가결 - 찬성 69 2018-01-26 주주배정후 실권주 처리의 결의 건 가결 - - - - - 찬성 70 2018-02-08 일반공모증자 방식에 의한 유상증자 결정의 건 가결 - - - - - 찬성 71 2018-03-08 제20기 정기주주총회 소집에 관한 건 가결 - - - - - 찬성 2. 감사제도에 관한 사항 가. 감사에 관한 사항 당사는 본 보고서 작성기준일 현재 감사위원회를 별도로 설치하고 있지 않으며, 2018년 정기주주총회 결의( 2018년 3 월 30 일)에 의하여 선임된 감사(박원하)가 선임되어 감사업무를 수행중입니다.감사는 이사회에 참석하여 독립적으로 이사의 업무를 감독할 수 있으며, 제반업무와 관련하여 관련 장부 및 관계서류를 해당부서에 제출을요구 할 수 있습니다. 또한 필요시 회사로부터 영업에 관한 사항을 보고 받을 수 있으며, 적절한 방법으로 경영정보에 접근할 수 있습니다. 더불어 주식회사 외부감사에 관한 법률 제4조 2항에 따라 외부감사인을 선임하고 있습니다.감사의 인적사항에 대해서는 "VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항"의 "가. 임원의 현황"을 참조하시기 바랍니다 나. 감사의 주요활동내역 회차 개최일자 의안내용 가결여부 감 사 정양완 조진오 이준엽 문용배 박원하 1 2012-03-08 제14기 정기주주총회 소집에 관한 건 가결 참석 - - - - 2 2012-03-14 제14기 재무제표 승인의 건(결산보고) 가결 참석 - - - - 3 2012-05-31 2012년 임시주주총회 소집에 관한 건 가결 참석 - - - - 4 2012-06-26 2012년 임시주주총회 일정변경및 제2호 의안 추가에 관한 건 가결 참석 - - - - 5 2012-06-26 제3자 배정에 의한 유상증자 결정의 건 가결 참석 - - - - 6 2012-06-26 일반공모증자 방식에 의한 유상증자 결정의 건 가결 참석 - - - - 7 2012-07-01 임원급여 연봉제 전환의 건 가결 참석 - - - - 8 2012-07-06 일반공모증자 방식에 의한 유상증자 결정의 정정의 건 가결 참석 - - - - 9 2012-07-12 우리은행 무역금융 대출에 관한 만기 연장 건 가결 참석 - - - - 10 2012-07-16 유상증자(소액공모) 신주권 교부예정일, 상장예정일 변경 건 가결 참석 - - - - 11 2012-07-16 유상증자(3자배정) 신주권 교부예정일, 상장예정일 변경 건 가결 참석 - - - - 12 2012-08-10 2012년 임시주주총회 일정변경에 관한 건 가결 참석 - - - - 13 2012-10-08 2012년 임시주주총회 일정변경에 관한 건 가결 참석 - - - - 14 2012-11-01 제3자배정에 의한 유상증자 결정의 건 가결 참석 - - - - 15 2012-11-16 유상증자(3자배정)신주권납입일,교부예정일,상장예정일 변경 건 가결 참석 - - - - 16 2012-12-04 유상증자(3자배정)신주권교부예정일, 상장예정일 변경 건 가결 참석 - - - - 17 2012-12-05 2012년 임시주주총회 부의안건 추가에 관한 건 가결 참석 - - - - 18 2012-12-27 타법인 주식 양도에 관한 건 가결 참석 - - - - 19 2013-03-07 제15기 정기주주총회 소집에 관한 건 가결 참석 - - - - 20 2013-03-08 제15기 재무제표 승인의 건(결산보고) 가결 참석 - - - - 21 2013-03-14 2013년 정기주주총회 부의안건 추가에 관한 건 가결 참석 - - - - 22 2013-03-29 대표이사 중임 및 지점 폐지의 건 가결 참석 - - - - 23 2013-05-27 2013년 임시주주총회 소집에 관한 건 가결 참석 - - - - 24 2013-06-03 제3자 배정에 의한 유상증자 결정의 건 가결 참석 - - - - 25 2013-06-10 2013년 임시주주총회 일정변경의 건 가결 참석 - - - - 26 2013-06-20 2013년 임시주주총회 일정변경의 건 가결 참석 - - - - 27 2013-06-28 중단계획의 승인의 건 가결 참석 - - - - 28 2013-07-04 2013년 임시주주총회 부의안건 추가에 관한 건 가결 참석 - - - - 29 2013-07-09 제3자 배정에 의한 유상증자 결정의 건 가결 참석 - - - - 30 2013-09-03 일반공모증자 방식에 의한 유상증자 결정의 건 가결 - 참석 참석 - - 31 2013-09-13 디브이에스판매(주) 금전소비대차 건 가결 - 참석 불참 - - 32 2013-09-04 일반공모증자 방식에 의한 유상증자 결정의 정정의 건 가결 - 불참 참석 - - 33 2013-09-11 디브이에스판매(주) 금전소비대차 계약 건 가결 - 참석 불참 - - 34 2013-11-05 전환사채 신규발행의 건 가결 - 참석 불참 - - 35 2013-11-08 대표이사 선임의 건(각자대표) 가결 - 참석 불참 - - 36 2013-11-18 디브이에스판매(주) 금전소비대차 계약 건 가결 - 참석 불참 - - 37 2013-11-19 전환사채 신규발행의 건 가결 - 불참 참석 - - 38 2013-11-22 타법인 주식 취득 결정의 건 가결 - 참석 불참 - - 39 2013-12-03 디브이에스판매(주) 금전소비대차 계약 건 가결 - 참석 불참 - - 40 2013-12-10 유상증자(제3자배정)의 건 가결 - - - - - 41 2013-12-12 유상증자(제3자배정)에 관한 자금 사용 목적 변경 정정의 건 가결 - - - - - 42 2013-12-13 유장증자(제3자배정)신주권 자금사용목적, 청약일, 납입일, 교부예정일, 상장예정일 변경 건 가결 - - - - - 43 2014-03-07 제16기 정기주주총회 소집에 관한 건 가결 - - 참석 - - 44 2014-03-10 제16기 재무제표 승인의 건(결산보고) 가결 - - - - - 45 2014-03-13 2014년 정기주주총회 부의안건 추가에 관한 건 가결 - - - - - 46 2014-09-12 2014년 임시주주총회 소집에 관한 건 가결 - - - - - 47 2014-10-13 2014년 임시주주총회 일정변경에 관한 건 가결 - - - - - 48 2014-11-10 2014년 임시주주총회 일정변경에 관한 건 가결 - - - - - 49 2014-12-24 각자 대표이사 변경의 건 가결 - - 참석 - - 50 2014-12-24 임시주주총회 소집의 관한 건(자본감소,이사선임) 가결 - - 참석 - - 51 2015-01-28 임시주주총회 부의안건 추가에 관한 건 가결 - - 참석 - - 52 2015-03-10 제17기 정기주주총회 소집에 관한 건 가결 - - - - - 53 2015-05-20 대출금 기한 연장의 건 가결 - - - - - 54 2016-03-10 제18기 정기주주총회 소집에 관한 건 가결 - - - - - 55 2017-03-10 제19기 정기주주총회 소집에 관한 건 가결 - - - - - 56 2017-07-17 임시주주총회 소집에 관한 건(자본감소) 가결 - - - - - 57 2017-07-24 임시주주총회 부의안건 추가에 관한 건 가결 - - - - - 58 2017-08-14 임시주주총회 부의안건 추가에 관한 건 가결 - - - - - 59 2017-09-11 임시주주총회 연회로 인한 임시주주총회 소집에 관한 건 가결 - - - - - 60 2017-10-13 대표이사 변경의 건 가결 - - - - - 61 2017-11-16 일반증자방식에 의한 유상증자 결정의 건 가결 - - - - - 62 2017-11-24 회사보유 타법인 주식 장외시장(KOTC) 매각 건 가결 - - - - - 63 2017-12-11 임시주주총회 소집에 관한 건 가결 - - - - - 64 2017-12-11 유상증자 결의 건(주주배정후 실권주 일반공모) 가결 - - - - - 65 2017-12-20 회사보유 타법인 주식 장외시장(KOTC) 매각 건 가결 - - - - - 66 2017-12-26 전환사채 신규 발행의 건 가결 - - - - - 67 2018-01-04 임시주주총회 부의 안건 추가에 관한 건 가결 - - - - - 68 2018-01-24 대표이사 선임(각자대표)및 지점설치 건 가결 - - - - - 69 2018-01-26 주주배정후 실권주 처리의 결의 건 가결 - - - - - 70 2018-02-08 일반공모증자 방식에 의한 유상증자 결정의 건 가결 - - - - - 71 2018-03-08 제20기 정기주주총회 소집에 관한 건 가결 - - - - - 3. 주주의 의결권 행사에 관한 사항 가. 집중투표제의 채택여부 해당사항 없습니다. 나. 서면투표제 또는 전자투표제의 채택여부 해당사항 없습니다.다. 소수주주권의 행사여부 해당사항 없습니다. VII. 주주에 관한 사항 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황 (기준일 : 2017년 12월 31일 ) (단위 : 주, %) 성 명 관 계 주식의종류 소유주식수 및 지분율 비고 기 초 기 말 주식수 지분율 주식수 지분율 박란희 특수관계인 보통주 51,849 45.08 259,177 45.07 - 조성옥 특수관계인 보통주 970 0.84 3,058 0.52 - 양동길 특수관계인 보통주 2,154 1.87 22,570 3.86 - 강석인 특수관계인 보통주 3 0.002 14,015 2.44 - 진종필 기타 보통주 40,000 34.78 200,000 34.19 - 계 보통주 94,976 82.57 498,820 86.08 - 우선주 - - - - - ◆click◆『최대주주가 법인 또는 투자조합 등 단체인 경우』 삽입 11012#*최대주주가단체인경우.dsl ◆click◆『최대주주 변동내역』 삽입 11012#*최대주주변동내역.dsl 8_최대주주변동내역 최대주주 변동내역 (기준일 : 2017년 12월 31일 ) (단위 : 주, %) 변동일 최대주주명 소유주식수 지분율 비 고 2007년 06월 14일 엠풀홀딩스(주)외1 13,597,266 55.62 - 2007년 08월 02일 조성옥 1,940,265 7.54 제3자배정유상증자 2007년 09월 06일 조성옥 2,140,265 7.73 제3자배정유상증자 2007년 12월 05일 조성옥 2,348,453 8.48 장내매수 2008년 01월 04일 조성옥 2,478,922 8.95 장내매수 2008년 02월 05일 조성옥 2,728,933 9.3 제3자배정유상증자 및 장내매수 2008년 07월 03일 조성옥 2,839,325 9.03 장내매수 2008년 07월 04일 조성옥 2,918,625 9.26 장내매수 2008년 07월 08일 조성옥 2,987,855 9.46 장내매수 2008년 12월 24일 조성옥 3,988,055 11.22 제3자배정유상증자 및 장내매수 2009년 08월 11일 조성옥 3,988,055 8.8 - 2009년 10월 22일 조성옥 3,988,055 8.63 - 2010년 12월 09일 우리투자증권 6,335,715 10.09 제3자배정 유상증자의한 지분율 변동 2010년 12월 15일 우리투자증권 6,335,715 9.95 신주인수권부사채발행의한 지분율 변동 2010년 12월 22일 조성옥 3,988,055 6.26 우리투자 장내 및 장외 지분매도 2012년 07월 12일 조성옥 1,668,805 18.49 제3자배정 유상증자 2012년 11월 23일 조성옥 2,402,805 23.49 제3자배정 유상증자 2013년 02월 08일 조성옥 2,465,544 24.11 장내매수 2013년 02월 28일 조성옥 2,582,805 25.26 장내매수 2013년 03월 14일 조성옥 2,593,205 25.36 장내매수 2013년 03월 26일 조성옥 2,622,205 25.64 장내매수 2013년 04월 18일 조성옥 2,640,705 25.82 장내매수 2013년 04월 26일 조성옥 2,650,805 25.92 장내매수 2013년 06월 04일 조성옥 2,650,805 21.68 제3자배정 유장증자의한 지분율 변동 2013년 07월 10일 조성옥 2,650,805 20.29 제3자배정 유장증자의한 지분율 변동 2013년 09월 06일 조성옥 2,650,805 17.60 소액공모에 의한 지분율 변동 2013년 12월 20일 조성옥 2,650,805 14.30 제3자배정 유장증자의한 지분율 변동 2015년 03월 27일 조성옥 662,701 14.30 무상감자로 인한 주식수 변동 2017년 11월 14일 조성옥 3,313 14.30 무상감자로 인한 주식수 변동 2017년 11월 21일 박란희 51,849 45.08 유상증자(일반공모) ◆click◆『주식 소유현황』 삽입 11012#*주식소유현황.dsl 35_주식소유현황 주식 소유현황 (기준일 : 2017년 12월 31일 ) (단위 : 주) 구분 주주명 소유주식수 지분율 비고 5% 이상 주주 박란희 51,849 45.08 - 진종필 40,000 34.78 - 우리사주조합 - - - ◆click◆『소액주주현황』 삽입 11012#*소액주주현황.dsl 10_소액주주현황 소액주주현황 (기준일 : 2017년 12월 31일 ) (단위 : 주) 구 분 주주 보유주식 비 고 주주수 비율 주식수 비율 소액주주 499 98.41 11,730 10.19 - VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항 1. 임원 및 직원의 현황 임원 현황 (기준일 : 2018년 06월 30일 ) (단위 : 주) 성명 성별 출생년월 직위 등기임원여부 상근여부 담당업무 주요경력 소유주식수 재직기간 임기만료일 의결권있는 주식 의결권없는 주식 조성옥 남 1949년 12월 대표 등기임원 상근 회사총괄 고려대 과학기술대학원 수료대교종합건설(주) 대표이사 3,058 - 2007.07.31~현재 2020년 03월 31일 조재수 남 1954년 01월 대표 등기임원 상근 회사총괄 금진데코 대표이사 (주)쌈솔 대표이사 - - 2018.01.24~현재 2021년 01월 24일 박란희 여 1956년 09월 이사 등기임원 상근 업무총괄 (주)스페이스디 대표이사도시건설산업(주) 대표이사 259,177 - 2016.03.31~현재 2019년 03월 31일 양동길 남 1968년 06월 이사 등기임원 상근 업무총괄 (주)루트원플러스 임원 (주)바이콘스 감사 22,570 - 2018.01.24~현재 2021년 01월 24일 김현진 남 1975년 09월 이사 등기임원 상근 신규사업총괄 (주)지맥코리아 대표이사 (주)디에스티로봇 팀장 - - 2018.01.24~현재 2021년 01월 24일 강석인 남 1972년 03월 이사 등기임원 상근 신규사업총괄 (주)루트원플러스 임원 (주)뉴맥스 근무 14,015 - 2018.01.24~현재 2021년 01월 24일 서혜진 여 1971년 09월 사외이사 등기임원 비상근 - 전 (주)삼성물산 근무 전 (주)유한킴벌리 근무 - - 2018.01.24~현재 2021년 01월 24일 박원하 남 1955년 10월 감사 등기임원 비상근 감사 본막스 전무(주)루트원플러스 임원 - - 2018.03.30~현재 2021년 10월 13일 직원 현황 (기준일 : 2018년 06월 30일 ) (단위 : 천원) 사업부문 성별 직 원 수 평 균근속연수 연간급여총 액 1인평균급여액 비고 기간의정함이 없는근로자 기간제근로자 합 계 전체 (단시간근로자) 전체 (단시간근로자) 성남본사 남 6 - 5 5 11 0.66 120,729 20,121 - 성남본사 여 2 - 15 15 17 1.60 105,088 62,604 - 음성공장 남 6 - - - 6 0.50 242,998 40,499 - 음성공장 여 2 - - - 2 0.46 15,950 7,975 - 합 계 16 0 20 20 36 3.22 484,765 139,174 - 연간급여 총액은 2018년 1월 ~6월 급여총액(기간제 근로자 제외)이며, 1인평균 급여액은 연간급여총액(기간제 근로자 제외)에서 기간의 정함이 없는 근로자 수로 나눈 금액임. 기간제 근로자는 블랙박스 임가공작업시 근로자이며 아래표와 같습니다. (단위 : 원) 구 분 1월 2월 3월 4월 5월 6월 비 고 인원 금 액 인 원 금 액 인 원 금 액 인원 금 액 인 원 금 액 인 원 금 액 남 2 924,000 1 1,188,000 1 330,000 - - - - 1 396,000 - 여 - - 10 5,610,000 5 1,534,500 - - - - - - - 합 계 2 924,000 11 6,798,000 6 1,864,500 - - - - 1 396,000 - 2. 임원의 보수 등 보수현황> 1. 주주총회 승인금액 (단위 : 천원) 구 분 인원수 주주총회 승인금액 비고 이사 7 2,000,000 - 감사 1 100,000 - 2. 보수지급금액 2-1. 이사ㆍ감사 전체 (단위 : 천원) 인원수 보수총액 1인당 평균보수액 비고 8 346,974 43,371 - 보수총액은 2018년 1월 ~ 6월까지 이사, 감사 급여 총액이며 1인당 평균보수액은 보수총액 / 인원수로 나눈 금액임. 2-2. 유형별 (단위 : 천원) 구 분 인원수 보수총액 1인당평균보수액 비고 등기이사(사외이사, 감사위원회 위원 제외) 6 331,230 55,205 - 사외이사(감사위원회 위원 제외) 1 15,744 3,000 - 감사위원회 위원 - - - - 감사 1 0 0 - 등기이사 보수총액은 2018년 1월 ~ 6월까지 등기이사의 보수총액이며, 1인당 평균보수액은 보수총액(2018년 1월 ~ 6월) /등기이사 수로 나눈 금액임 보수현황> 1. 개인별 보수지급금액 (단위 : 천원) 이름 직위 보수총액 보수총액에 포함되지 않는 보수 - - - - - - - - 등기이사 보수총액은 2018년 1월 ~ 3월까지 등기이사의 보수총액이며, 1인당 평균보수액은 보수총액(2018년 1월 ~ 3월) /등기이사 수로 나눈 금액임2. 산정기준 및 방법 (단위 : ) 이름 보수의 종류 총액 산정기준 및 방법 - 근로소득 급여 - - 상여 - - 주식매수선택권 행사이익 - - 기타 근로소득 - - 퇴직소득 - - 기타소득 - - ◆click◆『보수지급금액 5억원 이상 중 상위 5명의 개인별 보수현황』 삽입 11012#*보수지급금액5억원개인별보수현황.dsl ◆click◆『주식매수선택권의 부여 및 행사현황』 삽입 11012#*주식매수선택권의부여및행사현황.dsl 14_주식매수선택권의부여및행사현황 및 행사현황> -. 주식매수선택권을 부여하여야 할 필요성의 요지회사의 경영과 기술혁신등에 기여하였거나 기여할 수있는 능력을 갖춘 자와 임원에게 회사의 중장기 경영목표 달성 및 기업가치 향상을 위한 보상과 동기부여 프로그램의 일환으로 추진하며, 또한 임직원의 적극적인 참여 및 공동체의식의 고취를 유도하고 핵심인력의 확보를 목적으로 합니다. 당사 발행 주식 총수 : 보통주 1,775,000주 (2018년 03월 31일 현재) 가) 주식매수선택권 부여대상자, 주식수, 행사기간 구 분 성 명 스톡옵션 주식수 행사기간 비 고 대표이사/사내이사 조 재 수 27,500 2020.3.30~2023.3.30 기타의 주식매수선택권의 행사가격, 부여 및 행사에 관한 모든절차는 정관 및 법규등을 준용하여 대표이사에게 위임함 사내이사 김 현 진 100,000 2020.3.30~2023.3.30 사외이사 서 혜 진 50,000 2020.3.30~2023.3.30 주식 합계 177,500 나) 주식매수선택권 부여 주식 및 주식수주식매수선택권의 행사로 교부할 주식은 기명식 보통주 177,500주로 하며, 회사가 발행한 주식총수 보통주 1,775,000의 10.0%에 해당함. 다) 주식매수선택권 부여 방법 회사가 신주를 발행하고 임직원은 신주를 부여가격으로 인수, 납입하는 신주발행 교부방식으로 한다. 라) 행사가격과 부여수량 조정에 관한 사항 1. 행사가격 : 500원 2. 행사가격 및 부여수량 조정사항은 대표이사에게 위임하여 주식매수선택권 계약서에 명시함. 마) 주식매수선택권의 행사기간 및 조건 1. 행사기간 : 2020.03.30~2023.03.30 (위 표참조) 2. 주식매수선택권을 행사하기 위해서는 행사일 현재 재직 중이어야 하며, 행사기간 종료 후에 행사되지 않은 주식매수선택권은 소멸한 것으로 간주한다. 3. 주식매수선택권을 부여 받은 자는 그 부여 결의 일부터 2년 이상 재임 또는 재직한 날로부터 5년내에 권리를 행사할 수 있다. 다만, 주식매수선택권을 부여 받은 자가 그 부여 결의 일부터 2년내 사망하거나 정년으로 인한 퇴임 또는 퇴직 기타 본인의 귀책사유가 아닌 사유로 퇴임 또는 퇴직한 경우에는 그 행사기간 동안 주식매수선 택권을 행사 할 수 있다. 바) 권리의 변경 1. 주식매수선택권의 양도 등의 제한 주식매수선택권은 이를 타인에게 양도하거나 담보로 제공할 수 없으며, 양도 또는 담보로 제공된 경우 부여대상자가 보유한 주식매수선택권은 그 효력을 상실한다. 2. 주식매수선택권의 취소 회사은 다음의 경우 정관이 정하는 바에 따라 이사회의 결의에 의해 주식매수선 택권을 취소할수 있다. 이 경우 회사는 지체없이 주식매수선택권자에게 주식매수 선택권의 취소를 통보하여야 한다. 1) 주식매수선택권을 부여받는 자가 본인의 의사에 따라 사임 또는 사직한 경우 2) 주식매수선택권을 부여받는 자가 고의 또는 과실로 회사에 중대한 손해를 초래 하게 한 경우 3) 기타 주식매수선택권 부여계약에서 정한 취소사유가 발생한 경우 4) 회사의 파산 등으로 주식매수선택권의 행사에 응할 수 없는 경우 3. 권리의 승계 당해 임직원이 사망한 때에는 당해 임직원의 상속인이 그 주식매수선택권을 행사 할 수 있다. 사) 본 규정에 명시되지 아니한 사항에 대한 것은 주식매수선택권 관계 법령 및 증권 관리위원회 규정에 따르기로 한다. 아) 관할 이 주식매수선택권과 관련하여 분쟁이 발생하여 소송이 제기될 경우 (주)루트원 플러스의 주사무소 소재지 법원을 관할 법원으로 한다. (단위 : 천원) 구 분 인원수 주식매수선택권의 공정가치 총액 비고 등기이사 2 63,750 - 사외이사 1 25,000 - 감사위원회 위원 또는 감사 - - - 계 3 88,750 - 주식매수선택권 공정가치 총액은 행사가격 500원 * 스톡옵션 부여주식수 177,500 =88,750,000 (기준일 : 2018년 06월 30일 ) (단위 : 원, 주) 부여받은자 관 계 부여일 부여방법 주식의종류 변동수량 미행사수량 행사기간 행사가격 부여 행사 취소 조재수 등기임원 2018년 03월 30일 신주교부 기명식보통주 50,000 - - 27,500 2020.03.30 ~ 2023.03.30 500 김현진 등기임원 2018년 03월 30일 신주교부 기명식보통주 100,000 - - 100,000 2020.03.30 ~ 2023.03.30 500 서혜진 등기임원 2018년 03월 30일 신주교부 기명식보통주 50,000 - - 50,000 2020.03.30 ~ 2023.03.30 500 ※ 기타의 주식매수선택권의 행사가격, 부여 및 행사에 관한 모든절차는 정관및 법규등을 준용하여 대표이사에게 위임함 IX. 계열회사 등에 관한 사항 ◆click◆『타법인출자 현황』 삽입 11012#*타법인출자현황.dsl 6_타법인출자현황 타법인출자 현황 (기준일 : 2018년 06월 30일 ) (단위 : 백만원, 주, %) 법인명 최초취득일자 출자목적 최초취득금액 기초잔액 증가(감소) 기말잔액 최근사업연도재무현황 수량 지분율 장부가액 취득(처분) 평가손익 수량 지분율 장부가액 총자산 당기순손익 수량 금액 D.V.S 2007년 12월 17일 지분증권 - - 45% - - - - - 45% - - - DVS PHILIPPINES INC 2009년 01월 28일 지분증권 - - 40% - - - - - 40% - - - DVS America,Inc 2011년 01월 05일 지분증권 - 58 29% - - - - 58 29% - - - (주)미니멈컬렉션 2014년 01월 03일 지분증권 3,315 82,478 4.22% 41 82,478 41 - - - - 6,832 867 합 계 82,478 - 41 82,478 41 - 58 - - 5,678 130 X. 이해관계자와의 거래내용 가지급금 및 대여금(유가증권 대여 포함)내역 (단위 : 천원) 성명(법인명) 관계 계정과목 변동내역 비고 기초 증가 감소 기말 DVS PHILIPPINES 관계회사 대여 183,779 - - 183,779 - DVS 관계회사 대여 2,379 - - 2,379 - DVS AMERICA 관계회사 대여 112,565 - - 112,565 - 주)미니멈컬렉션 관계회사 - - - - - - 합 계 298,723 - - 298,723 - 주) 상기 내역은 회사의 최대주주와 동일한 최대주주가 설립한 회사에 대해 당기 중 지급 및 회수한 거래내역과 회사의 해외현지법인과 거래한 내역입니다. 2. 대주주등에 대한 신용공여등- 해당사항이 없습니다.3. 대주주와의 자산양수도 등- 해당사항이 없습니다. XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황 (기준일 : ) (단위 : 원) 제 출 처 매 수 금 액 비 고 은 행 - - - 금융기관(은행제외) - - - 법 인 - - - 기타(개인) - - - ◆click◆『신용보강 제공 현황』 삽입 11012#*신용보강제공현황.dsl ◆click◆『장래매출채권 유동화 현황 및 채무비중』 삽입 11012#*장래매출채권유동화현황및채무비중.dsl ◆click◆『단기매매차익 미환수 현황』 삽입 11012#*단기매매차익미환수현황.dsl ◆click◆『공모자금의 사용내역』 삽입 11012#*공모자금의사용내역.dsl 18_공모자금의사용내역 공모자금의 사용내역 (기준일 : 2018년 06월 30일 ) (단위 : 천원) 구 분 납입일 증권신고서 등의 자금사용 계획 실제 자금사용 내역 차이발생 사유 등 사용용도 조달금액 내용 금액 주권상장법인공모증자(코스닥시장공모) 2009년 08월 10일 운영자금:8,579,947 8,579,947 운영자금:8,579,947 8,579,947 해당사항없음 주권상장법인공모증자(코스닥시장공모) 2009년 10월 21일 운영자금:999,780 999,780 운영자금:999,780 999,780 해당사항없음 전환사채(신주인수권부사채) 발행 2010년 09월 10일 운영자금:999,000 999,000 운영자금:999,000 999,000 해당사항없음 주권상장법인공모증자(코스닥시장공모) 2010년 12월 08일 운영자금:8,385,000 8,385,000 운영자금:8,385,000 8,385,000 해당사항없음 주권상장법인공모증자(코스닥시장공모) 2012년 07월 12일 운영자금:999,970 999,970 운영자금:999,970 999,970 해당사항없음 주권상장법인 공모증자(코스탁시장공모) 2013년 09월 06일 운영자금:999,999 999,999 운영자금:999,999 999,999 해당사항없음 비상장법인 일반공모증자 2017년 11월 20일 운영자금: 45,916 45,916 운영자금: 45,916 45,916 해당사항없음 비상장법인 주주배정증자 2018년 02월 01일 운영자금: 230,000 230,000 운영자금:230,000 230,000 해당사항없음 비상장법인 일반공모증자 2018년 03월 23일 운영자금: 600,000 600,000 운영자금: 600,000 600,000 해당사항없음 1) 2010년 09월 10일 제2회 신주인수권부사채(공모)발행 구 분 대상처 금 액(천원) 외상대 예원일렉트로닉스 외 290,057 단기차입금 무역금융상환 348,943 주임종단기차입금 대표이사 단기차입금 360,000 합 계 999,000 2) 2010년 12월 8일 일반공모발행제비용으로 147백만원이며 실제 자금사용 현황은 다음과 같습니다. 구 분 대상처 금액(천원) 원자재 대금 우리은행(Usance 결제) 315,499 샤프전자부품/파나소닉인더스트리 748,039 엘지이노텍 230,370 가리봉전기 외 기타 233,265 우성지텍/하이텍 323,732 예원일렉트로닉스 244,876 기 타 186,546 소 계 2,282,327 외주비 대은이엔지/동광정밀 1,150,000 TAI YONG 305,673 소 계 1,455,673 무역금융 기업은행 2,000,000 하나은행 1,900,000 우리은행 600,000 소 계 4,500,000 합 계 8,238,000 3) 2012년 07월 12일 일반공모 구 분 대상처 금 액(천원) 인건비 임직원 급여 656,876 차입금 상환 이응근 103,000 세금납부 성남세무서 23,050 외상매입금 지급 샤프전자 외 207,071 기타경비 9,973 합 계 999,970 4) 2013년 09월 06일 일반공모 구 분 대상처 금 액(원) 외상매입금 지급 LG이노텍외 29,315,460 인건비 직원급여외 514,002,359 외주가공비 지급 피엠컴 1,188,000 기타 경비 무역금융 상환외 456,579,181 합 계 1,001,085,000 5) 2017년 11월 20일 일반공모 구 분 대상처 금 액(원) 인건비 직원퇴직금 지급 17,645,000 외주가공비 지급 동광정밀 10,000,000 세금 납부 소득세및 주민세 12,165,000 차입금 상환 주임종차입금 상환 3,000,000 기타 경비 등기외 3,106,000 합 계 45,916,000 6) 2018년 02월 01일 주주배정 후 실권주 일반공모 구 분 대상처 금 액(원) 인건비 직원급여,알바비 40,783,396 세무자문용역료 삼일회계법인 21,295,000 증자 등기비용 강한준법무사사무소 2,250,000 직원숙소보증금 광혜원코아루아파트 20,000,000 조합출자금 에이디컨소시엄 145,000,000 기타경비 생산소모품외 671,604 합 계 230,000,000 ◆click◆『사모자금의 사용내역』 삽입 11012#*사모자금의사용내역.dsl 19_사모자금의사용내역 사모자금의 사용내역 (기준일 : 2018년 06월 30일 ) (단위 : 천원) 구 분 납입일 주요사항보고서의 자금사용 계획 실제 자금사용 내역 차이발생 사유 등 사용용도 조달금액 내용 금액 전환사채(신주인수권부사채) 발행 2010년 07월 28일 운영자금:2,000,000 2,000,000 운영자금:2,000,000 2,000,000 해당사항없음 주권상장법인사모증자(코스닥시장사모) 2010년 12월 09일 운영자금:999,634 999,634 운영자금:999,634 999,634 해당사항없음 주권상장법인사모증자(코스닥시장사모) 2012년 07월 11일 운영자금 :635,000 635,000 운영자금:635,000 635,000 해당사항없음 주권상장법인사모증자(코스닥시장사모) 2012년 11월 23일 운영자금:600,000 600,000 운영자금:600,000 600,000 해당사항 없음 주권상장법인사모증자(코스닥시장사모) 2013년 06월 04일 운영자금:1.000.000 1,000,000 운영자금:1,000,000 1,000,000 해당사항 없음 주권상장법인사모증자(코스닥시장사모) 2013년 07월 10일 운영자금:499,999 499,999 운영자금:499,999 499,999 해당사항 없음 전환사채(무기명식이권부무보증사모) 2013년 11월 06일 운영자금 :1,000,000 1,000,000 운영자금 :1,000,000 1,000,000 해당사항 없음 전환사채(무기명식이권부무보증사모) 2013년 11월 20일 운영자금 :1,000,000 2,000,000 운영자금 :1,000,000 2,000,000 해당사항 없음 주권상장법인사모증자(코스닥시장사모) 2013년 12월 20일 타법인 주식자금취득3,000,000 2,999,998 타법인 주식자금취득3,000,000 2,999,998 해당사항 없음 1) 2010년 07월 28일 제1회 신주인수권부사채(사모)발행 구 분 대상처 금 액(천원) 외상대 대은이엔지 외 1,706,640 단기차입금 무역금융상환 293,360 합 계 2,000,000 2) 2010년 12월 9일 유상증자 제3자배정 구 분 대상처 금 액(천원) 외주비 대은이엔지 568,350 동광정밀 431,284 합 계 999,634 3) 2012년 07월 11일 유상증자 제3자배정 구 분 대상처 금 액(천원) 원금 및 이자상환 우리은행 163,271 외주가공비 지급 동광정밀외 381,440 외상매입금 지급 알파정밀외 86,075 기타경비 4,214 합 계 635,000 4) 2012년 11월 23일 유상증자 제3자배정 구 분 대상처 금 액(천원) 무역금융 차입금 상환 신용보증기금외 162,130 외주가공비 지급 동광정밀외 133,581 운반비 예일해운항공 115,558 무역금융 차입금 상환 기업은행 28,000 기타 경비 무역금융 상환외 161,604 합 계 600,873 5) 2013년 06월 04일 유상증자 제3자배정 구 분 대상처 금 액(원) 무역금융차입금상환 기업은행 310,000,000 LOCAL L/C 결제 세창쎄미콘외 71,053,335 외상매입금지급 한성시스템외 159,799,577 외주가공비지급 다이나모테크외 134,901,003 인건비 1개월분 인건비 146,425,446 기타 경비 무역금융 상환외 182,146,979 합 계 1,004,326,340 6) 2013년 07월 10일 유상증자 제3자배정 구 분 대상처 금액(원) 외주가공비지급 동광정밀(주)외 124,379,817 인건비 재직자 급여외 143,841,614 외상매입금지급 ㈜알파정밀외 20,315,766 LOCAL L/C 결제 및 수수료 엘지 모터외 79,431,518 기타 경비 무역금융 상환외 133,509,973 합 계 501,478,688 7) 2013년 11월 06일 제1회 무기명식 이권부 무보증 사모전환사채 구 분 대상처 금액(원) 4대보험 보험료납부 국민건강보험공단외 69,579,080 인건비 직원외 150,906,664 외주가공비 지급 동광정밀 40,000,000 무역금융 차입금 상환 중소기업은행 395,669,819 기타 경비 샤프전자외 337,215,415 합 계 993,370,978 7) 2013년 11월 20일 제2회 무기명식 이권부 무보증 사모전환사채 구 분 대상처 금액(원) 미니멈컬렉션 지분매입 김태용외 3명 1,500,000,000 인건비 재직자및 퇴직금 210,977,406 외주가공비 지급 동광정밀 50,000,000 국세, 지방세 납부 분당세무서및 분당구청 35,000,000 기타 경비 삼일회계법인외 203,130,487 합 계 1,999,107,893 8) 2013년 12월 20일 유상증자 제3자배정 구 분 대상처 금액(원) 타법인주식 취득 김태용외 3명 3,000,000,000 합 계 3,000,000,000 4. 제재현황 등 그 밖의 사항 일자 처벌 또는 조치대상자 처벌 또는조치내용 사유 및 근거법령 처벌 또는 조치에 대한 회사의 이행현황 재발방지를 위한 회사의 대책 2012.07.02 디브이에스코리아 불성실공시 법인 지정(벌점 2.5) 코스닥시장공시규정 제27조 및 제32조 원금 일부상환 및 이자납부(\150,617,040) 재발방지를 위한내부 시스템 구축 2015.04.22 디브이에스코리아 증권발행제한 3월 부과 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제159조 제1항, 제164조 제2항 제1호 동법시행령 제175조 제1호 2013년 사업보고서 제출 재발방지를 위한내부 시스템 구축 -. 당사는 2013년 3월 22일에 시가총액 40억미만으로 관리종목으로 지정되었으며, 관리종목으로 지정된 후 90일간(매매일 기준)의 기간이 경과하는 동안 시가총액 40억원이상인 상태가 연속 10일간 지속 되지 않거나 또는, 시가총액 40억원이상인 일수가 30일 이하일 경우에는 상장폐지사유에 해당 됩니다.-. 시가총액 40억원 미달 30일 연속 사유 해소(2013년 07월 03일) 코스닥시장상장규정 제28조 및 동규정시행세칙 제 26조-. 최근 3사업연도 중 2사업년도 자기자본 50%초과 법인세비용차감전계속 사업손실 발생으로 관리 종목이었으나 2013년 3월 22일 관리종목 해소되었읍니다.-. 최근 4사업년도 연속 영업손실이 발생되어 관리종목으로 지정되었으며, 5사업년도 연속 영업손실이 발생될 경우 상장폐지 사유에 해당됨니다.-. 2013년도 반기말 자본잠식률 50%이상으로 관리종목 추가되었습니다. (2013년 08월 14일) -. 2014년 03월 13일 풍문 또는 보도관련하여 주권매매거래정지-. 2014년 04월 01일 사업보고서 미제출로 관리종목 추가 지정-. 2014년 04월 10일 감사보고서 제출과 관련하여 최근 사업연도의 재무제표에 대한 감사인의 감사의견이 법위제한으로 인한 의견거절로 상장폐지사유 발생-. 2014년 04월 11일 내부회계관리제도 비적정등으로 투자주의환기종목으로 지정-. 2014년 04월 11일 사업보고서 미제출 사유 해소로 관리종목 일부 해제-. 2014년 05월 02일 투자주의환기종목지정 사유 추가 (기업부실위험 선정기준 해당등)-. 2014년 05월 13일 개선기간 부여 안내 당사는 2014년 4월 21일 상장폐지에 대한 이의신청 등과 관련하여, 2014년 5월 13일 상장 위원회 심의를 통하여 2014년 7월 29일까지 개선기간을 부여받았으며, 개선기간 중에는 매매 거래정지 지속됨을 알려드립니다.-. 2014년 08월 20일 상장폐지에 대한 이의신청과 관련하여 상장위원회의 개최코스닥시장 상장규정 제38조의 규정에 의한 상장폐지사유에 해당함에 따라 동 규 정 제46조 및 제47조의 규정에 의거 상장폐지상장 폐지 사유 : 감사의견거절(감사범위제한)-. 정리매매기간 : 2014. 08.22 ~ 14.09.01-. 상장폐지 : 2014.09.02 -. 2014년 08월 21일 상장폐지결정등 효력정지가처분 신청 및 기각 외국지주회사의 자회사 현황 (기준일 : ) (단위 : ) 구 분 A지주회사 B법인 C법인 D법인 ... 연결조정 연결 후금액 매출액 ( ) 내부 매출액 ( ) ( ) ( ) ( ) ( ) - 순 매출액 - 영업손익 ( ) 계속사업손익 ( ) 당기순손익 ( ) 자산총액 ( ) 부채총액 ( ) 자기자본 ( ) 자본금 ( ) 감사인 - 감사ㆍ검토의견 - 비 고 ◆click◆『합병등 전후의 재무사항 비교표』 삽입 11012#*합병등전후의재무사항비교표.dsl ◆click◆『보호예수 현황』 삽입 11012#*보호예수현황.dsl 주 1) 1) 자산 양수도에 관한 사항 ((주)미니멈컬렉션 지분 취득)가. 자산 양수도 대상 자산 (주)미니멈컬렉션의 최대주주 김태용이 보유한 주식외 3명의 보유주식 23,566 ,488주(지분율 61.39%) 나. 자산양수도의 목적(주)미니멈컬렉션의 경영권을 양수하여, 사업 다각화를 통한 수익성 개선에 그 목적을 두고 있습니다. 다. 회사의 경영, 재무, 영업 등에 미치는 중요 영향 및 효과 당사는 금번 자산양수도 계약을 통하여 주식회사 미니멈컬렉션의 지분을 양수함으로써, 매출 및 이익 규모가 확대되고, 장기적으로 사업다각화 및 수익창출에 기인할 수 있을것으로 기대하고 있습니다. 마. 자산양수도 가액 (단위 : 원) 자산양수ㆍ도 가액 6,315,818,700 바. 자산양수도의 경우에는 「상법」제374조에 따른 “중요한 일부”의 양도인지 또는 “중대한 영향을 미치는 일부”의 양수인지 여부 당사의 양수도는 영업양수도가 아닌 자산양수도로 상법 제374조에 따른 "영업의 전부 또는 중요한 일부의 양수 또는 중대한 영향을 미치는 영업일부의 양수"에 해당하지 않습니다 사 . 양수도하려는 자산액이 최근 사업연도말 현재 자산총액의 10% 이상인 시행령 제171조 제1항에 따른 중요한 자산양수도에 해당하는지 근거당사의 금번 자산양수도는 최근 사업연도(2012년 12월 31일)말 K-IFRS기준 자산 총액 14,283,459,138원 대비 44.21%에 해당하는 바, 자본시장통합법 시행령 제 171조 제1항에 의거한 중요한 자산양수도에 해당합니다. 아. 자산양수도의 진행 경과 및 일정 구 분 일 정 외부평가계약체결일 2013. 11. 14 자산양수도계약일 2013. 11. 22 이사회결의일 2013. 11. 22 주요사항보고서(자산양수도)제출일 2013. 11. 22 자산양수도 종료 예정일 2014. 01. 03 자. 자산양수도 당사자의 개요 구분 양도인(주2) 양수인 법인명 백창주,김태용,조영길,정미영 디브이에스코리아 주식회사 자산양수ㆍ양도 양도 양수 대표이사 N/A 조성옥, 강희창 주소 본사 N/A 경기도 성남시 분당구 야탑남로 280, 401호(야탑동, 분당테크노파크C동) 연락처 N/A 031-697-3500 설립연월일 N/A 1998년 5월 30일 납입자본금(주1) N/A 7,529,085,000원 자산총액(주1) N/A 9,772백만원 결산기 N/A 12월 31일 임직원수(주1) N/A 63명 주권상장 또는 코스닥상장일 N/A 2002년 10월 1일 발행주식의 종류 및 수(주1) N/A 보통주 15,058,170 주 (주1) 2013년 9월 30일 분기보고서를 기준으로 작성하였습니다.(주2) 양도자별 양도대상 주식수는 다음과 같습니다. 양도인 양도대상주식수 매매대금(원) 지분율 김태용 7,547,729 2,022,791,300 19.66% 백창주 7,545,000 2,022,060,000 19.65% 조영길 4,200,000 1,125,600,000 10.94% 정미영 4,273,759 1,145,367,400 11.13% 차. 평가대상회사 개요 구 분 평가대상회사 법인명 주식회사 미니멈컬렉션 대표이사 김태용 주소 본사 서울특별시 강남구 논현로105길 48 나실빌딩 5층 연락처 02-3460-9511 설립연도 1990년 06월 15일 납입자본금(주1) 19,196 백만원 자산총액(주1) 11,125 백만원 결산기 12월 31일 종업원수(주1) 30 명 유가증권시장상장일 N/A 발행주식의 종류 및 수(주1) 보통주 38,391,039 주 (주1) 2013년 9월 30일 분기보고서를 기준으로 작성하였습니다 타. 대금지급방법 (단위: 원) 구분 일자 금액 비고 계약금 2013년 12월 23일 3,000,000,000 - 잔금지급일 2014년 1월 03일 3,315,818,700 - 합 계 6,315,818,700 - 카. 자금조달 방법 (단위: 원) 구분 금액 비고 유상증자 제3자배정 3,000,000,000 - 내부자금 3,315,818,700 - (주2)2) 자산 양수도에 관한 사항 (부동산 강제경매 건)가. 자산양수도 대상 자산경기도 성남시 수정구 성남대로 1334, 4층 401호(태평동, 경원프라자)감정평가액 : 2,250,000,000원경매사건번호 : 2013타경22999 중복:2013타경23374, 2013타경24568, 2013타경28911나. 자산양수도의 목적채무금액 등의 변제다. 부동산 강제경매 사유퇴사직원들의 임금 및 퇴직금으로 인한 부동산 강제경매 라. 기일내역 및 일정매각기일 : 2014년 06월 30일 최저매각가격 : 1,440,000,000매각 : 1,501,000,000최고가매각허가결정 : 2014.07.07대금납부 : 2014.08.08바. 자산 매각일최고가 매수신고인 매각 대금 완납 2014년 08월 08일 사. 자산양수도의 상대방의 배경 구분 양도인 양수인 법인명 디브이이에스코리아 함정길 자산양수ㆍ도 부동산 강제경매 - 대표이사 조성옥, 강희창 - 주소 본사 경기도 성남시 분당구 야탑동 145분당테크노파크 C동 401호 서울시 송파구 풍납동 연락처 031-697-3500 - 설립연월일 1998년 5월 30일 - 납입자본금 9,267,207,000원 - 자산총액 14,775,724,724원 - 결산기 12월 31일 - 종업원수 33명 - 주권상장 또는 코스닥상장일 2002년 10월 1일 - 발행주식의 종류 및 수 보통주 18,534,414주(1주당 액면금액 500원) - 【 전문가의 확인 】 1. 전문가의 확인 해당사항이 없습니다. 2. 전문가와의 이해관계 해당사항이 없습니다.