백금T&A 분기보고서 (2020.09)
II. 사업의 내용

1. 사업의 개요

가. 사업의 현황 1) 산업의 특성 및 성장성

㉮ 레이더디텍터(RD) RD는 자동차 속도 측정기에서 나오는 신호를 감지하여 운전자 등 사용자에게 음성이나 문자 등으로 알려주는 제품입니다. 미국, 일본 등 선진국을 중심으로 발전된 제품으로 약 45여년의 역사를 가지고 있습니다. 현재는 RD의 기본 기능 외에 GPS 및 카메라 혹은 영상 등의 부가기능이 접목되어 운전자에게 보다 많은 정보와 편의를 제공하게 되면서 시장이 확대되고 있으며, IT 산업을 이끌고 있는 스마트폰과 접목하는 제품의 시장도 창출되었습니다. 세계시장의 현황을 살펴보면 전체 수요를 삼분하는 미국시장에서 당사 공급 제품이 50% 이상 (당사 추정치)의 점유율을 차지하고 있으며, 공급자 측면에서는 당사가 절대적인 우위를 차지하고 있습니다. ㉯ 무전기(TWR)무전기는 Motorola Solutions사가 세계시장의 50% 이상을 점유하고 있는 것으로 추정되며, 공무용, 전문가용, 산업용, 레저용, Plastimo/GME와 같은 해상용 등 용도에 따라 기능 및 특성을 달리할 수 있는 제품입니다. 무전기는 기술의 난이도를 감안할 때, 일본 및 한국업체가 Motorola Solutions사에 주요 공급자 역할을 해 왔으나 최근에는 저렴한 가격을 바탕으로 한 중국 업체의 기술력도 향상됨에 따라 중국 업체들과의 경쟁이 심화되는 가운데 여전히 시장 확대를 위한 노력을 하고 있습니다. 특히 휴대전화 사용의 확대에도 불구하고, 산업용 무전기 시장에서는 아날로그 기술 뿐 아니라 디지털 기술을 이용하여 그 용도와 성능을 특성화하여 시장확대를 이루어 나가고 있습니다. ㉰ 블랙박스 차량 사고 기록 영상 장치로, 차량내 설치하여 사고 발생 유무, 원인 추적을 돕기 위한 영상기록 장치이며, 최근 보급 대수가 급격히 증가하고 있는 상황입니다. 소비자입장에서는 가,피해자에 대한 명확한 규명과 함께 억울한 상황을 미연에 방지할 수 있어 보다 빠르게 확산되는 추이를 보이고 있습니다. 당사는 내수시장을 중심으로 파일안정화 적용한 블랙박스 제품을 개발, 판매중입니다. ㉱ RDVR 콤보 블랙박스와 레이더 디텍더를 결합한 제품으로 차량 사고 추적과 더불어 운전자의 안전운행과 과속방지에 도움을 주는 제품으로 주로 DVR과 레이더 디텍터 수요국가인 러시아 및 일본, 미주시장에서 주요 제품으로 떠오르고 있습니다. 2) 경기변동의 특성 및 계절성 ㉮ 레이더디텍터(RD) RD는 자동차 내에서 사용하는 Car Accessory의 일종으로 경기에 따른 자동차의 수요, 유가에 따른 자동차 사용, 과속벌금의 인상과 관계가 있습니다. 계절적으로는 여름 휴가, 추수감사절, 연말 할인 판매 시기에 판매가 증가합니다. ㉯ 무전기(TWR)건설 및 산업현장에서 사용하는 제품이어서 계절적 요인은 거의 없는 제품군입니다. 당사, 주종목인 LMR(Land Mobile Radio)은 초기 모델 Alpha-L과 한 층 업그레이드된 기술을 접목한 세계 시장 공략형 Beacon까지 일반적인 제품의 Life Cycle이 5년정도임에도 불구, 저렴하고 안정적인 품질을 기반으로 10년 이상 꾸준히 판매가 되고 있는 상황입니다. 양방향 신호체계 기술과는 달리 단방향 수신의 공무 사용을 목적으로 한 Public Safety / Mission Critical 범주의 Voice Pager는 UL의 Intrinsically Safe(방폭-폭발 방지) 인증까지 받은 고품질 제품이어서 일반 소비자 뿐 아니라, 소방환경의 특수 목적으로도 사용 가능하도록 설계된 제품으로 현재 미주 시장에서 좋은 반응을 보이고 있습니다. 전 세계적으로 Digital 화가 가속화 되고 있는 가운데, 이미 2015년도 FDMA 기술을 접목한 첫 digital 무전기를 중국 시장에 론칭한데 이어, 그 보다 고난도 기술이 필요한 TDMA 기술을 바탕으로 한 DMR 무전기도 최근 미국시장에 론칭을 하여 판매를 시작하였으며, 품질이 까다로워 진입이 어려웠던 일본시장도 진출을 하였습니다. ㉰ 블랙박스

특별한 경기변동이 없는 제품으로 차량용품 특성상, 봄과 가을시즌에 활발한 판매 및구매를 보입니다. ㉱ RDVR 콤보

복합기능의 특성상 고가의 제품군으로 신규 출시 차량 수요와 봄, 여름, 가을 시즌에 활발한 판매 및 구매를 보입니다.

3) 시장의 특성㉮ 레이더디텍터(RD)

세계 최대의 RD 시장인 미국시장에서 공급되는 전체 수량은 연간 약 80만대 수준이며, 당사가 미국시장 전체 공급물량의 약 50% 정도를 공급하고 있는 것으로 추정하고 있습니다. 일본시장의 수급상황을 살펴보면, 2005년을 기점으로 RD 기능만을 가진 제품은 급격하게 감소하고 있으며, 대신 GPS 기능이 결합된 RD, 스마트폰과 연계된 RD 및 블랙박스와 연계된 RD의 수요가 증가되어, 전체 시장규모는 약 100만대에 조금 못 미치는 것으로 추정하고 있습니다. ㉯ 무전기(TWR)산업용 무전기는 틈새시장이라는 특성 때문에 산업 전체의 생산추이나 시장 규모 등에 대하여 정확한 자료를 추정하기는 어려운 실정이며 국내 언론과 타 업체의 사업보고서, 바이어를 통하여 수집한 자료 등을 토대로 추정하고 있습니다. 국내 무전기 시장은 2005년 간이 무선국 주파수 채널이 기존 34개에서 105개로 확대됨에 따라 800~900억 규모의 시장이 형성되었고, 국내시장은 물론 해외시장 모두를 Motorola Solutions가 약 50%를 상회하는 시장점유율을 확보하고 있으며 당사는 Motorola Solutions와 전략적 제휴를 통해 시장점유율을 점차 높여 가고 있습니다.

㉰ 블랙박스

시장 성숙기에 있는 제품으로, 저장안정성 문제 등으로 제품간 차별화 진행중이며, 또한 기술진입이 낮아 그간 난립한 업체들의 시장정리 수순에 들어간 상황입니다. 독자 및 특화 기술이 없는 업체는 지속적인 사업영위를 할 수 없을 것으로 보이고, 제품간 경쟁이 치열하여 가격위주의 시장이 형성되어 있으며, wifi 결합 등 통신형 제품으로 발전을 모색하는 단계입니다. ㉱ RDVR 콤보 8년전 당사가 첫 개발한 시장 도입기 제품으로, 당사 블랙박스의 장점과 독보적인 레이더 감지 기술을 결합하여 새로운 시장 세그먼트를 형성하였고 시장 리딩업체로서 새로운 기술을 지속적으로 발전시켜 시장 수요를 창출하고 있습니다.

4) 경쟁우위요소

㉮ 레이더디텍터(RD) 당사는 연간 40~60만대 정도의 물량 생산에 따른 규모의 경제 달성으로 원가경쟁력을 보유하고 있으며, 대량생산체제의 일정한 품질 수준을 유지할 수 있는 품질 설비로 품질 경쟁력도 보유하고 있습니다. 또한 미국의 Cobra / Escort 등 제1의 유통업체와의 전략적 파트너로서 꾸준한 거래를 통한 시장 지배력을 보유하고 있습니다.

㉯ 무전기(TWR)전세계 50%의 시장 점유율을 자랑하는 Motorola Solutions의 외주 개발 생산의 전략적 Partner 로 Motorola Solutions 외주 업체로는 가장 높은 매출을 차지하고 있을만큼 경쟁 우위를 보유하고 있습니다. 최초로 거래를 시작한 산업용 LMR 무전기 외, 공무용 Voice Pager, Business 용 무전기, Digital 무전기, 일본향 소출력 무전기 및중계기까지, 여러 제품군을 글로벌 기업 모토로라를 통해 납품함에 따라, 세계 시장 확대를 목표로 경쟁력을 강화하고 있습니다.

㉰ 블랙박스

기존업체와의 차별화 포인트를 영상 저장안정화에 두고 당사만의 특화 화일시스템개발 적용하고 있습니다. 또한 내장배터리나 Supercap없는 제품으로 여름철 배터리 누액 및 폭발위험성 zero와 제품 cut off시 극미량의 소모전류(전장규격만족)로 겨울철 차량배터리 위험을 기존 제품 대비 1/10로 낮추는 기술을 적용하여 기술경쟁우위에 있습니다. 특히 올해는 AQS(Advanced Quick Booting Solution) 기능을 이용하여 주차모드에서 이벤트 발생시 1초내로 녹화하는 특화기능을 개발 제품화하여 기술우위로 시장을 선도하고 있습니다. ㉱ RDVR 콤보

후발 진입업체들과의 차별화 요소로 우수한 영상처리 기술과 사용자 편의성을 중심으로 터치화면 적용 및 새로운 제품 디자인을 적용 중입니다. 또한, 얇은 패치 안테나를 접목한 새로운 콤보제품을 출시하여 경쟁업체들과의 기술격차를 더욱 벌리고 있습니다. 나. 당기 제품군별 매출현황 (단위 : 원)

제품군	매출액	총매출비중

RD	21,084,349,485	21.8%

TWR	12,096,891,541	12.5%

블랙박스/RDVR콤보	62,345,434,408	64.5%

기타	936,641,675	1.0%

기타용역	185,786,843	0.2%

합계	96,649,103,952	100.0%

2. 주요 제품 가. 주요 제품군의 현황

㉮ 레이더디텍터(RD)

당사의 RD 사업부문에서의 주요 제품 구분은 일반 RD 제품, RD와 GPS가 통합된 제품, Remote RD 제품, 스마트폰 연계 제품 및 블랙박스형 레코더가 장착된 제품군으로 나뉩니다. 일반 RD 제품은 대부분의 RD 제품을 말하며, Display, Alert, Voice Announcement 등 방법에 따라 다양한 모델들로 나눌 수 있으며, RD와 GPS가 통합된 제품은 고정식 단속기의 대응차원이며, 그 수요도 증가하는 추세입니다. 스마트폰과 연동되어, RD에서 전달하는 정보를 스마트폰 화면으로 확인하고, RD의 control도 스마트폰에서 무선(Bluetooth) 를 통해 조작할 수 있는 RD 제품으로 속도 측정, 위치확인, 자동차 Battery 상태 등 부가 정보까지 스마트폰을 통하여 모두 확인할 수 있는 차세대 RD 제품입니다. 더불어 블랙박스 형 레코더가 장착된 RD는 러시아 시장 외, 미국 시장에도 선을 보여 각광을 받고 있으며, Wifi를 통해 업데이트를 할 수 있는제품군까지 갖추었습니다.

㉯ 무전기(TWR)당사의 무전기 사업부문에서의 주요 제품 구분은 LMR 무전기(전문가용 무전기), Voice Pager (공무용), 일본시장 산업용 소출력 무전기, Business 용 무전기, Digital 무전기 등으로 나눌 수 있습니다. 모두 Motorola Solutions에 공급하며 LMR 무전기는전 세계 시장을 대상으로, Voice Pager는 미국 중심으로 꾸준한 수요를 늘리고 있고,일본시장에는 소출력 무전기와 중계기로 제품군을 늘려 시장 확보를 하고 있습니다. Digital 무전기는 중국 시장 외, 미국 시장에도 판매를 시작하였으며, 개발 중에 있는 Business 용 무전기는 미국 시장 외, 유럽에 큰 시장도 확보할 예정입니다.

㉰ 블랙박스

내수시장을 중심으로 파일안정화를 적용한 블랙박스 제품 ODM개발로 고사양 모델인 FULL HD제품, QHD제품을 개발 추진중에 있으며, 성공적인 1CH DVR 및 2CH DVR 일본시장에 본격 진입에 이어, QHD, UHD 등 고사양 제품을 추가 개발하여 일본 시장 확대를 추진중입니다. ㉱ RDVR 콤보

1CH FULL HD DVR+Radar Detector제품을 기본 모델로 하여 다양한 CPU 플랫폼의 적용으로 라인업을 구축하고 있습니다. 나. 주요 제품군의 가격변동 추이 ㉮ 레이더디텍터(RD) 중국 업체들의 등장으로 가격 경쟁력이 심화되고, 판매가가 다소 하락하는 추세입니다만, 여전히 가격에 민감하지 않은 고사양, 고품질 제품군도 판매는 되고 있습니다. ㉯ 무전기(TWR)일반 무전기와는 달리 전문가용 무전기는 시장자체의 가격변동이 크게 떨어지지는 않지만, 저가 기술을 확보한 중국 업체들의 성장으로 차별화된 품질을 겸비한 가격 경쟁력의 확보가 중요한 숙제입니다. ㉰ 블랙박스

업체간 경쟁으로 해당 제품군의 가격이 지속적으로 하락하는 추세입니다. ㉱ RDVR 콤보 메모리/LCD/SD카드 등 자재의 변동에 따라 시장 가격이 변동 됩니다.

3. 주요 원재료 가. 주요 원재료 등의 현황

당사 제품의 원재료는 MCU 등의 반도체류, MLCC등 수동 소자를 비롯하여 각종 전자 부품이 있습니다. 주요 원재료의 공급 상황은 직전 연도까지의 폭발적으로 확대된 예상된 인공지능(AI), 사물인터넷(IOT), wearable computer에 수요가 미,중간 무역 분쟁으로 안정세에 돌입하여 관련 반도체류의 수요 쏠림 현상, 주요 전자부품 업체의 수익극대화 전략에 따른 高부가 제품위주 생산 편중이 일부 해소되어 저가 부품 공급 축소 및 가격 인상, 전자부품으로 필수적 소요자재인 MLCC의 차량용 전장품 위주 공급과 低부가 제품 생산 중단으로 세계 전반에 걸친 부품의 수급 불균형 현상도 안정세를 찾아 전년도에 비교하여 거의 모든 원재료의 가격이 안정화 되었고 원재료 공급에도 비교적 안정화를 되찾았습니다.

나. 주요 원재료 등의 가격변동 추이

상기 언급된 특정 산업 군의 경기 확장에 대한 MCU, Memory, MLCC등 일부 부품 등에 대한 수요 증가를 충족할 수 있는 공급이 형성되어 그로인한 공급 부족 현상은 해소되고 이에 따라 공급기한 단축과 공급가격 안정화가 구축되었으나, 2020년도 다시 전기차 수요 증가와 5세대 통신기반(5G) 구축과 미국과 중국의 무역분쟁이 선거를 앞두고 해결 국면으로 경기 부양 요소등으로 수요 상승세가 예견되어 점차 공급 부족예상에 따른 원재료의 가수요 발생할 것으로 판단하나, 세계적으로 유행하는 감염병문제로 주요 부품의 생산국인 중국의 생산 가동일 축소 및 교역량 감소등의 영향으로 가격의 상승은 상쇄 될 것으로 예상됩니다. 당사는 일부 수급 문제가 예견되는 메모리, MLCC를 사전확보 및 안정 재고보유 하고 연초 연간 공급 계약 및 장기 공급 계약 등으로 공급에 있어 안정적으로 유지 관리하고 있습니다. 4. 생산 및 설비 필리핀 이전 생산 6년차로 RD, TWR제품의 수율 안정화를 완성한 상태이며, 전 년도 수주한 Digital Two Way Raido 제품군의 생산을 시작하게 되어 신규 장비 및 설비투자를 완료하여 생산에 돌입하게 되었습니다. 필리핀 현지의 임금 및 물가, 노동시장의 안정적인 유지와 Escort 제품군에 대한 숙련도 향상으로 생산 능력, 효율화를 더욱 향상하여 제품 원가경쟁력을 지속 재고 하고 있습니다.

5. 매출 가. 매출실적

1) 주요 제품군의 현황 (단위 : 원)

제품군	품목	매출액	매출액비율

RD	레이더디텍터	21,084,349,485	21.8%

TWR	무전기	12,096,891,541	12.5%

블랙박스/RDVR콤보	블랙박스/RDVR콤보	62,345,434,408	64.5%

기타	금형 등	936,641,675	1.0%

기타용역	용역	185,786,843	0.2%

합계	96,649,103,952	100.0%

2) 매출형태별 실적 (단위 : 원)

구 분	제24기 3분기	제23기	제22기

매출액	비율	매출액	비율	매출액	비율

수 출	95,568,929,125	98.9%	152,651,497,471	98.1%	106,683,694,834	95.1%

내 수	1,080,174,827	1.1%	2,978,405,340	1.9%	5,533,868,071	4.9%

합 계	96,649,103,952	100.0%	155,629,902,811	100.0%	112,217,562,905	100.0%

나. 판매경로 (단위 : 원)

매출유형	품목	구분	판매경로	판매경로별매출액

제품 및 상품	RD	수출	중계무역	21,084,349,485

TWR	내수/수출	내수/중계무역	12,096,891,541

블랙박스/RDVR콤보	내수/수출	내수/직수출	62,345,434,408

금형 등	내수/수출	내수/직수출	936,641,675

기타	용역	수출	직수출	185,786,843

합계	96,649,103,952

다. 판매방법 및 주요매출처 ㉮ 레이더디텍터(RD)당사는 ODM(제조업자 개발 생산)방식으로 당사의 주요 BUYER인 COBRA에 의해 주요 시장인 미주시장에 판매되고 있으며, ODM 방식으로 일본시장, 러시아시장에도 판매하고 있습니다. ㉯ 무전기(TWR)당사가 전세계 판매를 목적으로 개발한 전문가 산업용 무전기가 전세계 Motorola의4개 물류집합지로 선적이 되면 각 지역의 물류 집합지에서 Motorola에 의해 국가별로 판매합니다. 주요 매출처는 Motorola이며, 주요 시장은 북미와 아시아 시장이며, 유럽시장은 2011년 말부터 본격적으로 판매를 시작으로 현재까지 꾸준히 증가 추세를 보이고 있습니다. ㉰ 블랙박스

당사의 관계사인 ㈜엠티오메가에서 개발 및 생산을 담당하고 있으며, 주력시장은 현재 일본입니다. 또한 안정화된 파일시스템으로 러시아, 유럽으로 시장 확대중입니다. ㉱ RDVR 콤보

주력 시장은 현재 러시아이며, 일본내 최초로 제품 출시하였고 추가 라인업 확대계획을 가지고 있습니다. 라. 판매전략당사는 각 지역별로 구축되어 있는 BUYER 및 판매처의 판매망을 활용하고 안정적인수요처를 확보하기 위하여 당사의 BUYER들과 전략적인 관계를 형성하고 있습니다. 우수한 제품 개발 기술력과 필리핀공장에 기인하는 원가경쟁력의 확보를 통하여 시장점유율의 우위를 확보하고 안정적인 수익구조를 유지하는 판매전략을 가지고 있습니다.

6. 수주상황 당사가 개발/제조하여 판매하고 있는 제품 대부분은 ODM 방식이며, 제품 대부분이 고객으로부터 주문을 받아 생산 및 출하를 하고 있습니다. 내수와 수출을 포함한 제조에 있어서 물품공급계약을 기본으로 거래처로부터 사전에 월별 생산물량을 주문 받아 공급하는 형태입니다. 따라서 단기적으로 매출에 영향을 줄 수 있는 수주현황은발생하지 않는 사업방식을 가지고 있습니다.

7. 시장위험과 위험관리가. 금융위험관리

연결실체는 경영활동과 관련하여 신용위험, 유동성위험 및 시장위험 등 다양한 금융위험에 노출되어 있습니다. 연결실체는 금융위험이 경영에 미칠 수 있는 불리한 효과를 최소화하기 위해 노력하고 있습니다. 연결실체는 특정위험을 회피하기 위하여 파생상품을 이용하고 있습니다. 1) 신용위험관리연결실체는 채무불이행으로 인한 재무적 손실을 경감시키기 위하여 신용도가 일정 수준 이상인 거래처와 거래하고, 충분한 담보 또는 지급보증을 수취하고 있습니다. 연결실체는 신용위험노출 및 거래처의 신용등급을 주기적으로 검토하여 거래처의 여신한도 및 담보수준을 재조정하는 등 신용위험을 관리하고 있습니다. ㉮ 금융상품 종류별 신용위험의 최대 노출금액은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구분	당분기	전기

장부금액	신용위험 최대노출금액	장부금액	신용위험 최대노출금액

현금및현금성자산	23,763,377,237	23,763,377,237	29,417,571,621	29,417,571,621

매출채권	24,308,559,250	24,308,559,250	13,339,438,567	13,339,438,567

단기기타채권	1,711,069,998	1,711,069,998	3,378,248,214	3,378,248,214

단기기타금융자산	13,676,810,793	13,676,810,793	11,689,248,378	11,689,248,378

장기기타채권	1,569,224,020	1,569,224,020	1,437,737,688	1,437,737,688

장기기타금융자산	889,514,991	889,514,991	1,141,518,685	1,141,518,685

합계	65,918,556,289	65,918,556,289	60,403,763,153	60,403,763,153

2) 유동성위험관리 연결실체는 미래의 현금흐름을 예측하여 단기 및 중장기 자금조달 계획을 수립하여 유동성위험을 관리하고 있으며, 금융부채의 잔존계약 만기에 따른 만기분석내용은 다음과 같습니다.

(단위 : 원) 구분 장부금액 1개월이하 1개월~3개월 3개월~1년 1년~5년 매입채무 7,916,996,085 7,659,650,721 244,987,840 12,357,524 - 단기기타채무 1,649,356,180 1,190,385,393 242,360,844 216,609,943 - 단기차입금 22,959,439,827 2,275,728,827 7,883,811,000 12,799,900,000 - 유동성리스부채 536,734,960 58,212,050 117,562,427 360,960,483 - 전환사채 395,937,276 - - - 395,937,276 장기차입금 1,249,900,000 - - - 1,249,900,000 장기기타채무 225,000,000 - - - 225,000,000 리스부채 730,797,522 - - - 730,797,522 합계 35,664,161,850 11,183,976,991 8,488,722,111 13,389,827,950 2,601,634,798 (단위 : 원) 구분 장부금액 1개월이하 1개월~3개월 3개월~1년 1년~5년 매입채무 10,774,609,832 10,163,827,359 568,108,992 42,673,481 - 단기기타채무 1,961,941,911 1,832,897,727 - 129,044,184 - 단기차입금 15,612,886,905 3,032,986,905 4,222,200,000 8,357,700,000 - 유동성리스부채 487,992,018 44,903,750 136,887,980 306,200,288 - 전환사채 2,049,108,683 - - - 2,049,108,683 장기차입금 1,949,800,000 - - - 1,949,800,000 장기기타채무 105,000,000 - - - 105,000,000 리스부채 295,960,521 - - - 295,960,521 합계 33,237,299,870 15,074,615,741 4,927,196,972 8,835,617,953 4,399,869,204 3) 시장위험연결실체는 환율과 이자율의 변동으로 인한 시장위험에 노출되어 있습니다.㉮ 외환위험관리 연결실체는 외화거래 수행에 따라 다양한 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 주요 통화별 환율변동시 민감도 분석내용은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구분 당분기 전기 10%상승 10%하락 10%상승 10%하락 PHP 9,650,300 (9,650,300) (51,610,555) 51,610,555 JPY (9,143,221) 9,143,228 (15,587,883) 15,587,888 USD 1,577,468,558 (1,577,468,510) 575,742,252 (575,742,220) ㉯ 이자율위험관리연결실체는 고정이자율과 변동이자율로 자금을 차입하고 있으며, 이로 인하여 이자율위험에 노출되어 있습니다. 연결실체는 고정금리차입금과 변동금리차입금의 적절한 균형유지 정책을 수행하는 등 이자율위험을 관리하고 있으며, 이자율위험에 노출된 차입금 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구분 당분기 전기 차입금 24,209,339,827 17,562,686,905 합계 24,209,339,827 17,562,686,905 이자율 1% 변동시 민감도 분석내용은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구분 당분기 전기 1%상승 1%하락 1%상승 1%하락 이자비용 181,570,049 (181,570,049) 175,626,869 (175,626,869) 나. 자본위험관리연결실체의 자본관리 목적은 계속기업으로 영업활동을 유지하고 주주 및 이해관계자의 이익을 극대화하하고 자본비용의 절감을 위하여 최적의 자본구조를 유지하는데 있습니다. 연결실체는 배당조정, 신주발행 등의 정책을 통하여 자본구조를 경제환경의 변화에 따라 적절히 수정변경하고 있습니다. 연결실체의 자본위험관리정책은 전기와 중요한 변동이 없습니다. (단위 : 원) 구 분 당분기 전기 부채 총계 45,881,185,204 40,718,880,656 차감: 현금및현금성자산 (23,763,377,237) (29,417,571,621) 순부채 22,117,807,967 11,301,309,035 자본총계 58,032,132,289 52,630,331,388 부채비율 38.11% 21.47% 8. 파생상품거래 현황 (1) 연결실체는 단기매매차익을 목적으로 우리은행 등과 통화옵션 및 선물환계약을 체결하였으며 내용은 다음과 같습니다. (2) 당분기 및 전기말 현재 파생상품의 평가 내역은 다음과 같습니다. (원화단위 : 원, 외화단위 : USD) 거래목적 매도금액 매입금액 당기손익-공정가치측정금융자산부채 금융손익 자산 부채 매매목적 USD 5,500,000 - 47,987,721 - (291,055,100) 합계 USD 5,500,000 - 47,987,721 - (291,055,100) 유동항목 USD 5,500,000 - 47,987,721 - (주1) 매도금액은 당분기말 잔액이며, 금융손익은 선물환계약 USD 1,700만의 거래 및 평가손익입니다. (원화단위 : 원, 외화단위 : USD) 거래목적 매도금액 매입금액 당기손익-공정가치측정금융자산부채 금융손익 자산 부채 매매목적 USD 3,000,000 - 98,016,952 - (198,910,904) 합계 USD 3,000,000 - 98,016,952 - (198,910,904) 유동항목 USD 3,000,000 - 98,016,952 - (주1) 매도금액은 전기말 잔액이며, 금융손익은 통화옵션 및 선물환계약 USD900만의 거래 및 평가손익입니다. 9. 경영상의 주요계약 (1) 개발용역 계약 1) 계약상대방 : ㈜넥스커뮤니케이션 2) 계약체결시기 및 기간 : 2020년 4월 1일~2021년 3월 31일 3) 금액 : 1,800,000,000원(VAT별도) 10. 연구개발활동 가. 연구개발활동의 개요 회사명 기업부설연구소 연구소명 인정일 인정기관 주요업무 인원 ㈜백금티앤에이 BG T R Center 1998-07-31 KOITA RD 개발 18명 ㈜엠티오메가 ㈜엠티오메가부설연구소 2005-05-03 KOITA 블랙박스/RDVR 개발 35명 ㈜넥스커뮤니케이션 ㈜넥스커뮤니케이션부설연구소 2009-12-22 KOITA TWR 개발 15명 ※ KOITA : 사단법인 한국산업기술진흥협회 나. 연구개발 담당조직 위 각 회사별로 부설연구소를 가지고 있으며, 각 부설연구소는 아래 그림과 같은 조직구조를 가지고 있습니다. 2019 연구소 조직도.jpg 2020 연구소 조직도 다. 연구개발비용 (단위 : 원) 과 목 제24기 3분기 제23기 제22기 원재료비 482,853,527 571,119,583 624,569,563 인건비 3,396,963,535 4,304,928,740 3,340,007,611 위탁용역비 593,986,224 1,484,617,066 1,498,904,372 기타 20,885,213 12,120,857 7,517,474 연구개발비용 계 4,494,688,499 6,372,786,246 5,470,999,020 회계처리 판매비와 관리비 4,494,688,499 4,477,923,972 2,855,537,166 개발비(무형자산) - 1,894,862,274 2,615,461,854 연구개발비 / 매출액 비율 4.7% 4.1% 4.9% 라. 연구개발실적 (1) BG T R Center 연구과제 Premium DVR+RD Combo 제품 출시 연구결과 - WIFI 탑재를 통한 실시간 영상 전송 기술 확보 - Camera MCU에 RD기능을 구현한 1-chip solution 확보 - IVT Filter 기능 제공 및 기존 RD 제품 성능 향상 기대효과 - 매출 증대 - 기술 선도 기업 이미지 강화 연구과제 Premium급 Golf Watch 제품 출시 연구결과 - Color LCD, G-Sensor 장착 및 IP65 구현 기대효과 - 매출 증대 연구과제 Low Cost DSP Platform 제품 출시 연구결과 - 11GHz DSP Platform 제품 출시 - Medium Range RD Platform 확보 - IVT Filter 기능 제공 및 기존 RD 제품 성능 향상 기대효과 - 시장 점유율 확대 연구과제 Premium급 RD Platform 개발 연구결과 - FFT기법 활용 RD Platform 설계 - US향 Patch Antenna 설계 기대효과 - 기술 우위 확보 및 Premium RD 시장 진출 - 기술 선도 기업 이미지 강화 연구과제 2채널 QHD DVR 제품 개발 연구결과 - DVR Platform 이원화 기대효과 - DVR 제품 구성 다양성 확보 (2) ㈜넥스커뮤니케이션 부설연구소 연구과제 VHF Portable Display Version 산업용 Radio Transceiver 연구결과 - 국제환경규제 Rohs 요구조건을 충족하는 소형 업무용 무전기 개발- World wide 16/99 Channel 5W 송신출력 및 MDC, Quick Call 기능 내장형- Motorola 품질기준에 만족하는 회로 및 기구설계- MIL-STD 810 C,D,E,F를 충족하는 기구설계 기대효과 - World wide 공급으로 생산물량의 확대- Rohs 충족 및 엄격한 품질관리로 통화의 안정성 및 Security 실현- MIL-STD 및 환경시험을 충족함으로 방수, 충격, 온도조건에서 강함 연구과제 UHF Portable Display Version 산업용 Radio Transceiver 연구결과 - 국제환경규제 Rohs 요구조건을 충족하는 소형 업무용 무전기 개발- World wide 16/99 Channel 4W 송신출력 및 MDC, Quick Call 기능 내장형- Motorola 품질기준에 만족하는 회로 및 기구설계- MIL-STD 810 C,D,E,F를 충족하는 기구설계 기대효과 - World wide 공급으로 생산물량의 확대- Rohs 충족 및 엄격한 품질관리로 통화의 안정성 및 Security 실현- MIL-STD 및 환경시험을 충족함으로 방수, 충격, 온도조건에서 강함 연구과제 VHF Portable Marine Radio Transceiver 연구결과 - USA, Canada, Europe, International 주파수를 수용하는 5W 제품 개발- 방수기준 JIS8(2m 수중에서 60분 유지)을 충족하는 제품의 개발- Floating 기능 구현(제품이 자체 부력에 의해 수면에 떠있는 기능) 기대효과 - 해상용 무전기 개발 생산 업체로 부각- 해상용 무전기의 세계 진출 가능 기술력 확보- 산업용 제품에 JIS7 기술력 접목 가능 연구과제 VHF Two Tone Voice Pager(산업용 Radio Receiver) 연구결과 - Two Tone Detect와 Voice를 수신하는 수신 전용 무전기 개발- 국제환경규제 ROHS 요구조건을 충족- 1 / 5 Channel 지원 및 Voice recorder 기능 내장형- Motorola 품질기준에 만족하는 회로 및 기구설계- MIL-STD 810 E,G 와 IP56를 충족하는 기구설계- 미국/캐나다의 방폭 기준을 만족(UL 방폭 인증 취득) 기대효과 - Pager 시장 진입에 따른 생산물량의 확대- ROHS 충족 및 엄격한 품질관리로 통화의 안정성 및 Security 실현- MIL-STD 및 환경시험의 일환으로 방수, 충격, 온도 조건에서 내구성 충족- 방폭 지원으로 Public Safety 시장 진입 연구과제 UHF Two Tone Voice Pager(산업용 Radio Receiver) 연구결과 - Two Tone Detect와 Voice를 수신하는 수신 전용 무전기 개발- 국제환경규제 ROHS 요구조건을 충족- 1 / 5 Channel 지원 및 Voice recorder 기능 내장형- Motorola 품질기준에 만족하는 회로 및 기구설계- MIL-STD 810 E,G 와 IP56를 충족하는 기구설계 - 미국/캐나다의 방폭 기준을 만족 (UL 방폭 인증 취득) 기대효과 - Pager 시장 진입에 따른 생산물량의 확대 - ROHS 충족 및 엄격한 품질관리로 통화의 안정성 및 Security 실현- MIL-STD 및 환경시험의 일환으로 방수, 충격, 온도 조건에서 내구성 충족 - 방폭 지원으로 Public Safety 시장 진입 연구과제 UHF Wide Band Portable Digital 산업용 Radio Transceiver (china dPMR:CF12.5 ) 연구결과 - 국제환경규제 Rohs 요구조건을 충족하는 소형 업무용 Digital 무전기 개발- 16 Channel 지원 및 2/4W의 송신 출력- Motorola 품질기준에 만족하는 회로 및 기구설계- MIL-STD 810 E,G 와 IP54를 충족하는 기구설계- China Digital Protocal 를 만족하도록 설계- China ASELP Vocoder 지원하도록 설계- FDMA 기술 습득- UHF 70Mhz Band를 하나의 Radio로 cover 할 수 있도록 설계 기대효과 - FDMA Digital Radio에 대한 기술력 확보 - China Digital Radio 시장 확대 - 70Mhz Band를 하나로 cover 하기에 여러 Band의 radio가 필요하지 않고 생산 및 물류 등에서 타 업체와의 차별화로 경쟁력 강화 연구과제 UHF Wide Band Portable Digital 산업용 Radio Transceiver(DMR) 연구결과 - 국제환경규제 Rohs 요구조건을 충족하는 소형 업무용 Digital 무전기 개발- 16 Channel 지원 및 2/4W의 송신 출력- Motorola 품질기준에 만족하는 회로 및 기구설계- MIL-STD 810 E,G 와 IP54를 충족하는 기구설계- DMR Digital Protocal 를 만족하도록 설계- AMBE+2 Vocoder 지원하도록 설계- TDMA 기술 습득- UHF 70Mhz Band를 하나의 Radio로 cover 할 수 있도록 설계 기대효과 - TDMA Digital Radio에 대한 기술력 확보 - DMR Digital Radio 시장 진입 가능성 - 70Mhz Band를 하나로 cover 하기에 여러 Band의 radio가 필요하지 않고 생산 및 물류 등에서 타 업체와의 차별화로 경쟁력 강화 연구과제 Japan TSD Radio Transceiver 연구결과 - 국제환경규제 Rohs 요구조건을 충족하는 일본향 소형 업무용 analog 무전기 개발- 규정된 Channel 지원 및 1mW / 10mW의 송신 출력- Motorola 품질기준에 만족하는 회로 및 기구설계- MIL-STD 810 E,G 와 IP67를 충족하는 기구설계 - Japan ARIB STD 를 만족하도록 설계 ( Type approval ) - Low voltage (1.2Vdc)에서 동작될 수 있도록 설계 기대효과 - 일본TSD 시장 진입에 따른 생산물량의 확대 연구과제 Low Tier Japan TSD Radio Transceiver 연구결과 - Low Tier Low cost 일본향 소형 업무용 analog 무전기 개발- One chip RF IC 를 적용하여 Low cost 및 안정된 회로특성 구현 - 국제환경규제 Rohs 요구조건을 충족 - 규정된 Channel 지원 및 10mW의 송신 출력- Motorola / Vertex 품질기준에 만족하는 회로 및 기구설계- IP67를 충족하는 기구설계 - Japan ARIB STD 를 만족하도록 설계 ( Type approval ) - Low voltage (1.2Vdc)에서 동작될 수 있도록 설계 - MOT/Vertex로 부터 생산 및 출하 승인 득함 기대효과 - 일본TSD 시장에 추가적인 모델 개발로 생산물량 확대 및 입지 강화 - Low Tier의 성공적인 개발 완료로 인해 Middle, High Digital TSD 로의 개발 수주 가능성 높임 연구과제 Middle Tier Japan TSD Radio Transceiver 연구결과 - Middle Tier Low cost 일본향 소형 업무용 analog 무전기 개발- One chip RF IC 를 적용하여 Low cost 및 안정된 회로특성 구현 - 국제환경규제 Rohs 요구조건을 충족 - 규정된 Channel 지원 및 10mW의 송신 출력- Motorola / Vertex 품질기준에 만족하는 회로 및 기구설계- Japan ARIB STD 를 만족하도록 설계 (Type approval ) - 2.4Vdc에서 동작될 수 있도록 설계하여 사용 시간 증가 - MIL-STD 810 E,G 와 IP67를 충족하는 기구설계 - MOT/Vertex로 부터 생산 및 출하 승인 득함 기대효과 - 일본TSD 시장에 Mil -STD를 만족하는 Middle tier 모델 개발로 생산물량 확대 및 소비자의 선택폭을 넓힘 연구과제 High Tier Japan TSD Radio Transceiver 연구결과 - High Tier Slim 형인 일본향 소형 업무용 analog 무전기 개발- One chip RF IC 를 적용하여 안정된 회로특성 구현- 국제환경규제 Rohs 요구조건을 충족- 규정된 Channel 지원 및 10mW의 송신 출력- Motorola / Vertex 품질기준에 만족하는 회로 및 기구설계- Japan ARIB STD 를 만족하도록 설계 ( Type approval ) - Li-ion (3.6Vdc) single cell로 동작되며 일반적인 배터리 교체형이 아닌 휴대폰처럼 충전회로와 비 교체용 배터리를 내장하여 설계- Li-ion과 충전기에 요구되는 IEC/EN Safety spec를 만족할 수 있도록 설계- MIL-STD 810 E,G 와 IP67를 충족하는 기구설계- MOT/Vertex로 부터 생산 및 출하 승인 득함 기대효과 - 일본TSD 시장에 High Tier 모델까지 추가 개발되어 입지 강화와 소비자의 선택폭을 넓힘- Li-ion battery 와 충전기를 내장 하였지만, 가볍고 가장 Slim 한 High Tier 모델을 개발함에 따라 경쟁사 대비 비교우위에 서게 됨 연구과제 UHF Wide Band Portable Low Cost Digital Radio Transceiver(China향 DMR) 연구결과 - 국제환경규제 Rohs 요구조건을 충족하는 소형 업무용 Digital 무전기 개발- 16 Channel 지원 및 2/4W의 송신 출력- Motorola 품질기준에 만족하는 회로 및 기구설계- MIL-STD 810 E,G 와 IP54를 충족하는 기구설계- DMR Digital Protocal ( TDMA ) 를 만족하도록 설계- AMBE+2 Vocoder 지원하도록 설계- UHF 70Mhz Band를 하나의 Radio로 cover 할 수 있도록 설계- China Digital Type Approval 득함 - 까다로운 MOT 제품 승인과 출하 득함 기대효과 - 경쟁력이 심한 china 시장에 저가형이지만 우수한 품질과 기술력을 앞세워 China DMR digital radio 시장 진입 - China digital를 발판삼아 미주와 유럽시장으로의 모델 개발 및 진입 가능성 연구과제 Japan TSD analog / digital Repeater(중계기) 연구결과 - 일본향 소형 업무용 analog 무전기에 사용하는 repeater 개발- One chip RF IC 를 적용하여 안정된 회로특성 구현 - 규정된 simplex duplex Channel 지원 - 1mW / 10mW/ 100mW의 송신 출력- Japan Analog ARIB STD 와 Draft Digital TSD를 만족하도록 설계 - Indoor 모델은 외부 전원과 더불어 전원 차단 시 Li-ion (3.6Vdc) single cell로도 동작되어 일정 시간(10시간 이상)동안 외부 전원없이 위급한 상황에서도 사용될 수 있도록 설계 - Outdoor 모델은 외부의 가혹조건에서 사용될 수 있도록 Mil-STD와 IP67를 만족하도록 설계 - Analog TSD Repeater에 대한 Japan Type Approval 득함 - 법제화될 Digital TSD를 구현하기 위해 새로운 설계가 아닌 범용으로 사용되고 있는 PC 또는 WIFI Tool 을 이용하고 Program update하여 Digital mode를 사용할 수 있도록 설계 기대효과 - 일본 TSD 시장에 Radio 와 더불어 Repeater 까지 출하를 할 예정이기에 경쟁사 대비 모델군이 넓어짐 - Digital TSD 법제화 시 빠른 제품 승인과 Program update로 경쟁사보다 우위 선점 및 시장 진입 (3) ㈜엠티오메가 부설연구소 연구과제 일본향1CH /2CH FHD 고사양 Black box 개발 연구결과 - 전방Full HD(30프레임 지원)의 일본 내수향 블랙박스 제품 개발- 기존 시장제품과 차별화된 디자인으로 시장 진입- 당사만의 특화 파일 시스템(EFS 채용으로 기존 제품의 약점 개선 및 저장 안정성 강화)- 1초 부팅 녹화 기능 기대효과 - 신규 및 파생 제품군으로 라인업 구축 및 시장 진입 연구과제 RD+DVR 결합제품 개발(Entry, Mid, High tier 라인업) 연구결과 - 러시아 시장의 Radar detector와 차량용 DVR의 결합 아이디어 제품 개발로 새로운 시장 segment 창출 - Slim sized 제품 출시 기대효과 - 독특한 제품 디자인 및 사용 편의성으로 기존 각 RD와 DVR시장 대체 및 수요 증대 예상 11. 그 밖에 투자의사결정에 필요한 사항 ㅇ 지적재산권 보유 현황 종류 출원일 획득일 내용 비고 특허권 1999.07.27 2001.09.27 레이더 검출기의 혼 안테나 구조 특허청 1999.07.27 2001.06.08 광대역 레이더 검출기 및 그 제어방법 특허청 1999.10.06 2002.09.18 케이에이 밴드 대역 유전체 공진 발진기 특허청 1999.10.06 2001.11.02 케이에이 밴드 대역 직교 편파 변환기 특허청 2001.08.09 2004.09.22 차량의 레이더/레이저검출기 고정장치 특허청 2001.08.22 2004.11.17 전자식 나침반이 결합된 광대역 레이더 검출기 특허청 2001.09.20 2004.01.27 광대역 레이더 검출기 회로 특허청 2001.10.04 2004.11.03 디지털 위상 고정 유전체 공진 발진기 및 그 제어방법 특허청 2001.12.18 2004.04.08 광대역 레이더 검출기 회로 특허청 2002.04.30 2004.12.31 지피에스와 레이더 검출기가 결합된 차량 운행 경고장치 특허청 2002.04.30 2005.09.13 지피에스와 레이더 검출기를 결합한 차량 운행정보 알림장치 특허청 2002.10.02 2005.09.28 레이더 검출기와 전자식 나침반이 결합된 위험정보 송수신 시스템 특허청 2002.10.02 2005.09.28 레이더 검출기와 지피에스가 결합된 위험정보 송수신 시스템 특허청 2002.10.02 2005.01.10 레이더 검출기가 결합된 위험정보 송수신 시스템 특허청 2002.10.02 2005.09.28 전자식 나침반을 구비한 위험정보 송수신 시스템 특허청 2002.10.15 2005.02.24 차량 배터리 전압표시기를 구비한 레이더 검출기 특허청 2004.01.28 2006.02.27 분리형 레이더 검출기 특허청 2004.02.27 2007.02.12 차량용 지피에스 수신기 및 그 제어방법 특허청 2004.12.14 2007.01.09 부가기능을 확장 가능한 레이더 검출기 특허청 2004.12.14 2007.02.15 부가기능을 확장 가능한 차량용 지피에스 수신기 특허청 2004.12.14 2006.08.17 핸즈프리 기능을 갖는 레이더 검출기 특허청 2004.12.14 2007.09.03 핸즈프리 기능을 갖는 차량용 지피에스 수신기 특허청 2004.12.27 2007.03.07 리모콘 조작이 가능한 레이더 검출기 특허청 2004.12.27 2007.02.15 리모콘 조작이 가능한 차량용 지피에스 수신기 특허청 2005.03.04 2007.02.13 도체가 삽입된 레이더 검출기의 혼 안테나 특허청 2007.02.06 2008.05.28 강한 결합 구조의 국부 발진단을 갖는 레이더 수신기 및 그 제어방법 특허청 2007.02.07 2008.04.08 삼중 공진 국부 발진단을 갖는 레이더 수신기 특허청 2008.06.17 2009.09.24 차량용 전자기기 지지장치 특허청 2008.12.23 2011.05.20 주기적 얇은 와이어 구조를 이용한 혼 안테나의 이득 향상 특허청 2010.11.18 2012.07.13 레이더 디텍터 용 패치 어레이 안테나 특허청 2011.08.29 2013.01.21 레이더 디텍터용 안테나 특허청 2014.03.19 2015.12.20 레이더 디텍터용 안테나 특허청 2014.02.28 2016.06.14 레이더 디텍터용 안테나 특허청 의장권 2004.02.27 2004.10.29 GPS를 이용한 차량용 교통정보 수신기 특허청 2004.01.28 2005.07.11 자동차용 교통정보제공단말기 특허청 상표권 1999.12.08 2001.06.18 백금 특허청 1999.12.08 2002.01.08 BGTECH 특허청 1999.12.08 2002.01.08 BG TECH(이미지) 특허청 1999.12.08 2001.03.02 Baek Geum 특허청 2000.06.05 2001.10.12 (주)백금정보통신 특허청 2007.02.26 2008.03.24 BG T 특허청 2007.02.26 2008.03.24 BG T Co. 특허청 2007.02.26 2008.03.24 (주)백금티엔에이 특허청 2007.02.26 2008.03.24 (주)백금T 특허청 III. 재무에 관한 사항 회사의 연결재무제표 및 재무제표는 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었으며, 제24기 3분기 및 비교표시된 제23기 3분기 연결재무제표 및 재무제표는 감사인의 감사(검토)를 받지 않은 재무제표입니다. 1. 요약재무정보 가. 요약 연결재무정보 1) 요약 연결재무상태표 (단위 : 원) 구분 제24기 3분기 제23기 제22기 2020년 9월말 2019년 12월말 2018년 12월말 [유동자산] 84,296,094,492 73,876,810,572 51,032,421,309 ㆍ현금및현금성자산 23,763,377,237 29,417,571,621 8,049,767,139 ㆍ매출채권 24,308,559,250 13,339,438,567 20,679,619,211 ㆍ단기기타채권 1,711,069,998 3,378,248,214 1,515,496,653 ㆍ단기기타금융자산 13,676,810,793 11,689,248,378 2,796,661,559 ㆍ재고자산 18,817,682,927 13,632,630,263 16,425,909,279 ㆍ당기법인세자산 553,790,600 32,826,830 21,858,880 ㆍ기타유동자산 1,464,803,687 2,386,846,699 1,543,108,588 [비유동자산] 19,617,223,001 19,472,401,472 26,017,201,519 ㆍ장기기타채권 1,569,224,020 1,437,737,688 1,361,377,532 ㆍ장기기타금융자산 889,514,991 1,141,518,685 919,964,914 ㆍ투자부동산 4,010,015,101 4,247,598,843 3,412,379,245 ㆍ유형자산 2,423,348,831 2,394,780,266 2,623,771,902 ㆍ사용권자산 1,231,192,687 747,646,589 - ㆍ무형자산 3,976,065,065 4,286,860,240 7,245,976,603 ㆍ이연법인세자산 4,717,933,733 4,112,902,017 8,541,231,323 ㆍ기타비유동자산 799,928,573 1,103,357,144 1,912,500,000 자산총계 103,913,317,493 93,349,212,044 77,049,622,828 [유동부채] 37,848,700,070 34,787,554,437 25,879,608,874 ㆍ매입채무 7,916,996,085 10,774,609,832 3,551,786,434 ㆍ단기기타채무 1,649,356,180 1,961,941,911 1,215,934,549 ㆍ단기차입금 22,959,439,827 15,612,886,905 16,150,269,980 ㆍ전환사채 395,937,276 2,049,108,683 3,707,771,868 ㆍ단기기타금융부채 - - 60,717,144 ㆍ당기법인세부채 1,328,346,324 1,366,168,987 - ㆍ유동성리스부채 536,734,960 487,992,018 - ㆍ충당부채 1,095,132,314 1,095,132,314 - ㆍ기타유동부채 1,966,757,104 1,439,713,787 1,193,128,899 [비유동부채] 8,032,485,134 5,931,326,219 6,613,576,086 ㆍ장기기타채무 292,603,502 105,000,000 60,000,000 ㆍ장기차입금 1,249,900,000 1,949,800,000 2,883,000,040 ㆍ리스부채 730,797,522 295,960,521 - ㆍ퇴직급여부채 4,198,182,245 3,580,565,698 3,670,576,046 ㆍ이연법인세부채 1,561,001,865 - - 부채총계 45,881,185,204 40,718,880,656 32,493,184,960 [지배기업소유주지분] 42,330,428,883 41,033,274,460 39,678,966,237 ㆍ자본금 8,123,807,500 7,743,554,500 7,606,128,000 ㆍ자본잉여금 27,924,755,430 26,598,658,228 26,429,711,435 ㆍ기타자본 (1,415,372,083) (1,415,372,083) (1,415,372,083) ㆍ기타포괄손익누계액 654,666,811 (15,953,432) (595,551,997) ㆍ이익잉여금 7,042,571,225 8,122,387,247 7,654,050,882 [비지배지분] 15,701,703,406 11,597,056,928 4,877,471,631 자본총계 58,032,132,289 52,630,331,388 44,556,437,868 자본과부채총계 103,913,317,493 93,349,212,044 77,049,622,828 관계기업 투자주식의 평가방법 - - - 연결에 포함된 회사수 4개 4개 4개 2) 요약 연결포괄손익계산서 (단위 : 원) 구분 제24기 3분기 제23기 제22기 (2020.1.1~2020.9.30) (2019.1.1~2019.12.31) (2018.1.1~2018.12.31) 매출액 96,649,103,952 155,629,902,811 112,217,562,905 영업이익 6,705,643,435 18,452,584,748 6,538,127,215 당기순이익 3,946,745,794 8,812,841,257 6,028,051,697 지배기업소유주 (170,327,356) 1,825,793,676 4,614,522,264 비지배지분 4,117,073,150 6,987,047,581 1,413,529,433 총포괄이익 4,469,806,149 8,528,133,027 5,918,305,242 기본주당순이익 (11) 119 311 희석주당순이익 (11) 118 288 연결에 포함된 회사수 4개 4개 4개 ※ 상기 기본주당순이익 및 희석주당순이익은 지배기업 소유주지분 기준입니다. 나. 요약 재무정보 1) 요약 재무상태표 (단위 : 원) 구분 제24기 3분기 제23기 제22기 2020년 9월말 2019년 12월말 2018년 12월말 [유동자산] 32,143,068,208 30,289,987,169 34,632,743,086 ㆍ현금및현금성자산 6,011,724,274 9,399,860,530 5,488,006,559 ㆍ매출채권 18,119,813,043 9,972,581,104 18,470,897,360 ㆍ단기기타채권 4,532,274,230 1,153,757,745 8,388,706,645 ㆍ단기기타금융자산 2,272,474,664 8,608,016,952 1,359,797,620 ㆍ재고자산 624,886,461 382,788,323 506,065,242 ㆍ당기법인세자산 24,096,880 29,957,770 18,060,690 ㆍ기타유동자산 557,798,656 743,024,745 401,208,970 [비유동자산] 31,372,728,771 31,155,136,093 32,804,190,136 ㆍ장기기타채권 1,168,311,300 1,141,464,562 1,126,704,291 ㆍ장기기타금융자산 723,371,904 554,732,350 501,000,000 ㆍ종속기업및관계기업투자 18,295,198,482 18,295,198,482 14,816,098,482 ㆍ투자부동산 3,285,554,176 3,339,907,777 3,412,379,245 ㆍ유형자산 362,456,112 317,302,389 434,214,045 ㆍ사용권자산 321,284,534 96,859,153 - ㆍ무형자산 2,549,596,512 3,163,193,974 4,160,139,730 ㆍ이연법인세자산 3,867,027,178 3,143,120,262 6,441,154,343 ㆍ기타비유동자산 799,928,573 1,103,357,144 1,912,500,000 자산총계 63,515,796,979 61,445,123,262 67,436,933,222 [유동부채] 23,250,569,829 19,744,187,180 20,604,104,641 ㆍ매입채무 4,875,326,645 3,080,150,061 2,093,684,986 ㆍ단기기타채무 933,120,273 1,144,156,018 1,292,257,720 ㆍ단기차입금 16,738,128,827 13,149,244,905 13,041,719,980 ㆍ전환사채 395,937,276 2,049,108,683 3,707,771,868 ㆍ단기기타금융부채 - - 60,717,144 ㆍ유동성리스부채 183,826,964 101,032,794 - ㆍ충당부채 36,572,302 36,572,302 - ㆍ기타유동부채 87,657,542 183,922,417 407,952,943 [비유동부채] 3,164,154,797 3,110,708,432 4,569,698,228 ㆍ장기기타채무 277,603,502 90,000,000 60,000,000 ㆍ장기차입금 200,000,000 800,000,000 2,600,000,040 ㆍ리스부채 140,213,391 - - ㆍ퇴직급여부채 2,546,337,904 2,220,708,432 1,909,698,188 부채총계 26,414,724,626 22,854,895,612 25,173,802,869 [자본금] 8,123,807,500 7,743,554,500 7,606,128,000 [자본잉여금] 27,924,755,430 26,598,658,228 26,429,711,435 [기타자본] (188,655,669) (188,655,669) (188,655,669) [이익잉여금] 1,241,165,092 4,436,670,591 8,415,946,587 자본총계 37,101,072,353 38,590,227,650 42,263,130,353 자본과부채총계 63,515,796,979 61,445,123,262 67,436,933,222 종속ㆍ관계기업 투자주식의 평가방법 원가법 원가법 원가법 2) 요약 포괄손익계산서 (단위 : 원) 구분 제24기 3분기 제23기 제22기 (2020.1.1~2020.9.30) (2019.1.1~2019.12.31) (2018.1.1~2018.12.31) 매출액 34,453,812,002 54,558,064,267 63,688,858,470 영업이익(손실) (2,676,778,006) 1,616,666,541 3,791,309,780 당기순이익(손실) (2,305,622,306) (3,007,305,955) 5,082,426,927 총포괄이익(손실) (2,421,150,049) (3,218,663,196) 4,809,494,970 기본주당순이익(손실) (145) (195) 343 희석주당순이익(손실) (145) (195) 316 ※ 아래 『재무제표』단위서식을 클릭하여 해당사항을 선택하면, 2.연결재무제표 ~ 5.재무제표주석 항목을 삽입할 수 있습니다. ◆click◆『재무제표』 삽입 11013#*재무제표_*.* 2020 3분기보고서.ixd 2. 연결재무제표 연결 재무상태표 제 24 기 3분기말 2020.09.30 현재 제 23 기말 2019.12.31 현재 (단위 : 원) 제 24 기 3분기말 제 23 기말 자산 Ⅰ.유동자산 84,296,094,492 73,876,810,572 (1)현금및현금성자산 23,763,377,237 29,417,571,621 (2)매출채권 24,308,559,250 13,339,438,567 (3)단기기타채권 1,711,069,998 3,378,248,214 (4)단기기타금융자산 13,676,810,793 11,689,248,378 (5)재고자산 18,817,682,927 13,632,630,263 (6)당기법인세자산 553,790,600 32,826,830 (7)기타유동자산 1,464,803,687 2,386,846,699 Ⅱ.비유동자산 19,617,223,001 19,472,401,472 (1)장기기타채권 1,569,224,020 1,437,737,688 (2)장기기타금융자산 889,514,991 1,141,518,685 (3)투자부동산 4,010,015,101 4,247,598,843 (4)유형자산 2,423,348,831 2,394,780,266 (5)사용권자산 1,231,192,687 747,646,589 (6)무형자산 3,976,065,065 4,286,860,240 (7)이연법인세자산 4,717,933,733 4,112,902,017 (8)기타비유동자산 799,928,573 1,103,357,144 자산총계 103,913,317,493 93,349,212,044 부채 Ⅰ.유동부채 37,848,700,070 34,787,554,437 (1)매입채무 7,916,996,085 10,774,609,832 (2)단기기타채무 1,649,356,180 1,961,941,911 (3)단기차입금 22,959,439,827 15,612,886,905 (4)전환사채 395,937,276 2,049,108,683 (5)당기법인세부채 1,328,346,324 1,366,168,987 (6)유동리스부채 536,734,960 487,992,018 (7)충당부채 1,095,132,314 1,095,132,314 (8)기타유동부채 1,966,757,104 1,439,713,787 Ⅱ.비유동부채 8,032,485,134 5,931,326,219 (1)장기기타채무 292,603,502 105,000,000 (2)장기차입금 1,249,900,000 1,949,800,000 (3)리스부채 730,797,522 295,960,521 (4)퇴직급여부채 4,198,182,245 3,580,565,698 (5)이연법인세부채 1,561,001,865 0 부채총계 45,881,185,204 40,718,880,656 자본 Ⅰ.지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 42,330,428,883 41,033,274,460 (1)자본금 8,123,807,500 7,743,554,500 (2)자본잉여금 27,924,755,430 26,598,658,228 (3)기타자본 (1,415,372,083) (1,415,372,083) (4)기타포괄손익누계액 654,666,811 (15,953,432) (5)이익잉여금(결손금) 7,042,571,225 8,122,387,247 Ⅱ.비지배지분 15,701,703,406 11,597,056,928 자본총계 58,032,132,289 52,630,331,388 자본과부채총계 103,913,317,493 93,349,212,044 연결 포괄손익계산서 제 24 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지 제 23 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지 (단위 : 원) 제 24 기 3분기 제 23 기 3분기 3개월 누적 3개월 누적 Ⅰ.매출액 28,981,235,264 96,649,103,952 32,473,286,522 108,594,295,153 Ⅱ.매출원가 22,671,968,403 72,956,041,425 23,739,810,102 79,041,332,489 Ⅲ.매출총이익 6,309,266,861 23,693,062,527 8,733,476,420 29,552,962,664 Ⅳ.판매비와관리비 5,407,993,652 16,987,419,092 5,257,655,785 15,899,084,576 Ⅴ.영업이익(손실) 901,273,209 6,705,643,435 3,475,820,635 13,653,878,088 Ⅵ.기타수익 449,999,350 2,095,143,419 767,638,505 2,797,973,233 Ⅶ.기타비용 661,859,892 2,104,125,687 741,972,721 2,820,007,463 Ⅷ.금융수익 142,008,609 468,327,022 173,156,362 408,327,505 Ⅸ.금융비용 (4,750,524) 908,085,589 368,787,301 1,167,327,669 Ⅹ.법인세비용차감전순이익(손실) 836,171,800 6,256,902,600 3,305,855,480 12,872,843,694 XI.법인세비용(수익) 40,770,167 2,310,156,806 196,402,520 4,098,904,917 XⅡ.당기순이익(손실) 795,401,633 3,946,745,794 3,109,452,960 8,773,938,777 XⅢ.기타포괄이익(손실) 19,567,005 523,060,355 248,240,807 621,813,332 (1)당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익) 1.해외사업환산이익(손실) 35,844,142 670,620,243 250,526,769 726,425,633 (2)당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익) 1.확정급여제도의 재측정요소 (16,277,137) (147,559,888) (2,285,962) (104,612,301) XIV.총포괄이익(손실) 814,968,638 4,469,806,149 3,357,693,767 9,395,752,109 XV.당기순이익(손실)의 귀속 (1)지배기업의 소유주 541,707,838 (170,327,356) 1,767,644,539 2,815,093,553 (2)비지배지분 253,693,795 4,117,073,150 1,341,808,421 5,958,845,224 XVI.총 포괄이익(손실)의 귀속 (1)지배기업의 소유주 561,274,843 352,732,999 2,015,885,346 3,436,906,885 (2)비지배지분 253,693,795 4,117,073,150 1,341,808,421 5,958,845,224 XVII.주당이익(손실) (1)기본주당이익(손실) (단위 : 원) 34 (11) 115 183 (2)희석주당이익(손실) (단위 : 원) 34 (11) 110 175 연결 자본변동표 제 24 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지 제 23 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지 (단위 : 원) 자본 지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 비지배지분 자본 합계 자본금 자본잉여금 기타자본 기타포괄손익누계액 이익잉여금 지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계 2019.01.01 (Ⅰ.기초자본) 7,606,128,000 26,429,711,435 (1,415,372,083) (595,551,997) 7,654,050,882 39,678,966,237 4,877,471,631 44,556,437,868 Ⅱ.당기순이익(손실) 0 0 0 0 2,815,093,553 2,815,093,553 5,958,845,224 8,773,938,777 Ⅲ.기타포괄이익(손실) (1)확정급여제도의 재측정요소 0 0 0 0 (104,612,301) (104,612,301) 0 (104,612,301) (2)해외사업환산이익(손실) 0 0 0 726,425,633 0 726,425,633 0 726,425,633 Ⅳ.배당 0 0 0 0 (760,612,800) (760,612,800) 0 (760,612,800) Ⅴ.전환사채 전환 97,465,500 (32,344,864) 0 0 0 65,120,636 0 65,120,636 Ⅵ.기타 0 0 0 0 (72,610) (72,610) 72,610 0 2019.09.30 (Ⅶ.기말자본) 7,703,593,500 26,397,366,571 (1,415,372,083) 130,873,636 9,603,846,724 42,420,308,348 10,836,389,465 53,256,697,813 2020.01.01 (Ⅰ.기초자본) 7,743,554,500 26,598,658,228 (1,415,372,083) (15,953,432) 8,122,387,247 41,033,274,460 11,597,056,928 52,630,331,388 Ⅱ.당기순이익(손실) 0 0 0 0 (170,327,356) (170,327,356) 4,117,073,150 3,946,745,794 Ⅲ.기타포괄이익(손실) (1)확정급여제도의 재측정요소 0 0 0 0 (135,133,216) (135,133,216) (12,426,672) (147,559,888) (2)해외사업환산이익(손실) 0 0 0 670,620,243 0 670,620,243 0 670,620,243 Ⅳ.배당 0 0 0 0 (774,355,450) (774,355,450) 0 (774,355,450) Ⅴ.전환사채 전환 380,253,000 1,326,097,202 0 0 0 1,706,350,202 0 1,706,350,202 Ⅵ.기타 0 0 0 0 0 0 0 0 2020.09.30 (Ⅶ.기말자본) 8,123,807,500 27,924,755,430 (1,415,372,083) 654,666,811 7,042,571,225 42,330,428,883 15,701,703,406 58,032,132,289 연결 현금흐름표 제 24 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지 제 23 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지 (단위 : 원) 제 24 기 3분기 제 23 기 3분기 Ⅰ.영업활동현금흐름 (10,918,295,766) 28,050,184,020 (1)당기순이익(손실) 3,946,745,794 8,773,938,777 (2)당기순이익조정을 위한 가감 5,700,646,448 9,280,892,512 (3)영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동 (18,055,368,692) 10,601,533,107 (4)이자수취 426,935,619 378,997,805 (5)이자지급 (1,076,932,645) (902,713,525) (6)법인세환급(납부) (1,860,322,290) (82,464,656) Ⅱ.투자활동현금흐름 (1,039,345,949) (12,864,239,453) (1)단기기타채권의 감소 8,273,349,283 7,019,254 (2)장기기타채권의 감소 556,580,928 0 (3)유형자산의 처분 0 69,834,000 (4)단기기타채권의 증가 (8,697,591,646) (9,411,044,972) (5)장기기타채권의 증가 (412,734,126) (462,515,458) (6)유형자산의 취득 (709,857,988) (1,591,141,259) (7)무형자산의 취득 (49,092,400) (1,476,391,018) Ⅲ.재무활동현금흐름 5,722,685,154 (4,315,552,774) (1)단기차입금의 증가 16,184,206,750 1,800,000,000 (2)단기기타채무의 증가 222,172,886 661,600,273 (3)장기차입금의 증가 0 1,000,000,000 (4)장기기타채무의 증가 120,000,000 45,000,000 (5)단기차입금의 상환 (9,535,857,437) (4,274,969,980) (6)전환사채의 감소 0 (1,500,000,000) (7)장기차입금의 상환 0 (1,000,000,040) (8)배당금지급 (774,355,450) (760,612,800) (9)리스부채의 감소 (487,922,225) (285,147,157) (10)신주발행비 지급 (5,559,370) (1,423,070) Ⅳ.현금및현금성자산에 대한 환율변동효과 580,762,177 614,768,996 Ⅴ.현금및현금성자산의순증가(감소) (5,654,194,384) 11,485,160,789 Ⅵ.기초현금및현금성자산 29,417,571,621 8,049,767,139 Ⅶ.기말현금및현금성자산 23,763,377,237 19,534,927,928 3. 연결재무제표 주석 제24 (당)기 3분기 2020년 0 9월 30일 현재 제 23 (전)기 3분기 201 9년 12월 31일 현재 주식회사 백금티앤에이와 그 종속기업 1. 일반사항 (1) 지배기업의 개요 주식회사 백금티앤에이와 그 종속기업(이하 "연결실체")의 지배기업인 주식회사 백금티앤에이(이하 "지배기업")는 1996년 12월에 설립되어 초단파수신기및 유무선통신망에 접속되는 단말기의 개발 및 제조등을 주요 사업으로 영위하고 있습니다. 본사는 군포시에 위치하고 있습니다. 회사는 2002년 2월 코스닥시장에 주식을 상장하였으 며 회사의 최대주주는 임학규이며, 보통주 지분의 24.1% 를 소유 하고 있습니다. (2) 종속기업의 개요1) 종속기업 현황은 다음과 같습니다. (단위 : 주, 원) 회사명 지분율 업종 소재지 보고기간종료일 지배력판단근거 지배기업 종속기업 합계 BG PHILIPPINES CORP. 99.9 9% - 99.9 9% 제조 필리핀 2020.09.30 의결권과반수보유 ㈜엠티오메가 44.15% - 44.15% 제조 한국 2020.09.30 사실상지배력 ㈜넥스커뮤니케이션 71.82% - 71.82% 개발 한국 2020.09.30 의결권과반수보유 (단위 : 주, 원) 회사명 지분율 업종 소재지 보고기간종료일 지배력판단근거 지배기업 종속기업 합계 BG PHILIPPINES CORP. 99.9 9% - 99.9 9 % 제조 필리핀 2019.12.31 의결권과반수보유 ㈜엠티오메가 44.15% - 44.15% 제조 한국 2019.12.31 사실상지배력 ㈜넥스커뮤니케이션 71.82% - 71.82% 개발 한국 2019.12.31 의결권과반수보유 2) 종속기업 및 관계기업의 요약재무정보 (단위 : 원) 회사명 자산총액 부채총액 매출 분기순손익 총포괄손익 종속기업 BG PHILIPPINES CORP. 16,016,607,035 4,664,849,298 26,703,842,841 240,556,823 911,177,066 ㈜엠티오메가 44,192,336,781 16,841,777,222 64,058,206,108 7,254,706,661 7,242,420,183 ㈜넥스커뮤니케이션 3,044,084,668 1,533,366,702 1,873,302,130 231,751,490 212,005,823 합계 63,253,028,484 23,039,993,222 92,635,351,079 7,727,014,974 8,365,603,072 (단위 : 원) 회사명 전기 전분기 자산총액 부채총액 매출 분기순손익 총포괄손익 종속기업 BG PHILIPPINES CORP. 11,652,301,979 1,211,721,308 31,086,696,437 155,994,389 882,420,022 ㈜엠티오메가 37,624,176,479 17,516,037,103 68,943,339,897 10,668,281,962 10,668,281,962 ㈜넥스커뮤니케이션 2,808,618,769 1,509,906,626 1,778,221,701 2,169,272 2,169,272 합계 52,085,097,227 20,237,665,037 101,808,258,035 10,826,445,623 11,552,871,256 2. 중요한 회계정책 및 재무제표 작성기준 분 기연결재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었으며연차연결재무제표에서 요구되는 정보에 비하여 적은 정보를 포함하고 있습니다. 분기연결재무제표는 보고기간말 현재 유효한 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었으며, 분기 연결재무제표를 작성하기 위하여 채택한 중요한 회계정책은 별도의 언급이 없는 한 전기 연차연결재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일하게 적용되었습니다. 분기연결재무제표 작성을 위하여 채택한 중요한 회계정책은 다음과 같습니다. 1) 연결실체가 채택한 제ㆍ개정 기준서 연결실체가 2020년 1월 1일 이후 개시하는 회계기간부터 적용한 제ㆍ개정 기준서 및해석서는 다음과 같습니다. (가) 기업회계기준서 제1103호'사업결합' 개정 개정기준서는 기업이 취득한 대상이 '사업'인지 아니면 '개별 자산취득'인지 판단하는 데 필요한 사업 및 관련 구성요소의 정의를 명확히 하였습니다. 취득한 대상이 사업이라고 판단 내리기 위해 산출물의 창출에 기여할 수 있는 투입물과 실질적인 과정이 필요하다는 점을 명확하게 설명하고, 산출물을 보다 좁게 정의하였습니다. 또한, 사업의 필수 구성요소 중 과정이 실질적인지 여부를 판단할 때 필요한 구체적인 지침과 사례를 추가하였으며, 취득한 대상이 사업이 아닌지 간단히 판단할 수 있는 집중테스트를 선택적으로 적용할 수 있도록 하였습니다. 상기 개정 내용이 연결재무제표에 미치는 유의적인 영향은 없습니다. (나) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' 및 제1008호 '회계정책, 회계추정의 변경 및 오류' 개정 개정기준서는 '특정 보고기업에 대한 재무정보를 제공하는 일반목적재무제표에 정보를 누락하거나 잘못 기재하거나 불분명하게 하여, 이를 기초로 내리는 주요 이용자의의사결정에 영향을 줄 것으로 합리적으로 예상할 수 있다면 그 정보는 중요하다'고 기술함으로써 개념체계를 포함한 기준서간 중요성의 정의를 일관되게 정리하고 그 의미를 명확히 하였습니다. 상기 개정 내용이 연결재무제표에 미치는 유의적인 영향은 없습니다. 2) 제정 또는 공표되었으나 아직 시행되지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 없습니다. 3. 금융상품의 범주 및 상계 (1) 금융자산의 범주 (단위 : 원) 구분 당기손익-공정가치측정금융자산 상각후원가측정금융자산 합계 현금및현금성자산 4,003,212,723 19,760,164,514 23,763,377,237 단기기타금융자산 47,987,721 13,628,823,072 13,676,810,793 매출채권 - 24,308,559,250 24,308,559,250 단기기타채권 - 1,711,069,998 1,711,069,998 장기기타채권 - 1,569,224,020 1,569,224,020 장기기타금융자산 889,514,991 - 889,514,991 합계 4,940,715,435 60,977,840,854 65,918,556,289 (단위 : 원) 구분 당기손익-공정가치측정금융자산 상각후원가측정금융자산 합계 현금및현금성자산 8,503,212,723 20,914,358,898 29,417,571,621 단기기타금융자산 98,016,952 11,591,231,426 11,689,248,378 매출채권 - 13,339,438,567 13,339,438,567 단기기타채권 - 3,378,248,214 3,378,248,214 장기기타채권 - 1,437,737,688 1,437,737,688 장기기타금융자산 1,141,518,685 - 1,141,518,685 합계 9,742,748,360 50,661,014,793 60,403,763,153 (2) 금융부채의 범주 (단위 : 원) 구분 당기손익-공정가치측정금융부채 상각후원가측정금융부채 합계 매입채무 - 7,916,996,085 7,916,996,085 단기기타채무 - 1,649,356,180 1,649,356,180 단기차입금 - 22,959,439,827 22,959,439,827 유동성리스부채 - 536,734,960 536,734,960 전환사채 - 395,937,276 395,937,276 장기기타채무 - 225,000,000 225,000,000 장기차입금 - 1,249,900,000 1,249,900,000 리스부채 - 730,797,522 730,797,522 합계 - 35,664,161,850 35,664,161,850 (단위 : 원) 구분 당기손익-공정가치측정금융부채 상각후원가측정금융부채 합계 매입채무 - 10,774,609,832 10,774,609,832 단기기타채무 - 1,961,941,911 1,961,941,911 단기차입금 - 15,612,886,905 15,612,886,905 유동성리스부채 - 487,992,018 487,992,018 전환사채 - 2,049,108,683 2,049,108,683 장기기타채무 - 105,000,000 105,000,000 장기차입금 - 1,949,800,000 1,949,800,000 리스부채 - 295,960,521 295,960,521 합계 - 33,237,299,870 33,237,299,870 (3) 금융상품 범주별 순손익 (단위 : 원) 구분 당분기 전분기 당기손익-공정가치측정금융자산/부채 파생상품거래이익 23,148,809 1,644,524 파생상품거래손실 (313,194,895) (201,342,380) 파생상품평가이익 15,513,057 - 파생상품평가손실 (16,522,071) (137,148,263) 금융상품거래이익 17,092,749 - 금융상품평가이익 6,639,554 - 금융상품평가손실 (402,863) - 이자수익 28,362,578 26,290,839 소계 (239,363,082) (310,555,280) 상각후원가측정금융자산 이자수익 377,570,275 380,392,142 상각후원가측정금융부채 이자비용 (577,965,760) (828,837,026) 4. 공정가치 (1) 보고기간말 현재 금융상품의 종류별 장부금액과 공정가치의 비교내용은 다음과 같습니다. (단위: 원) 종 류 당분기 전기 장부금액 공정가치 장부금액 공정가치 금융자산 : 현금및현금성자산 23,763,377,237 4,003,212,723(*1) 29,417,571,621 8,503,212,723(*1) 단기기타금융자산 13,676,810,793 47,987,721(*2) 11,689,248,378 98,016,952(*2) 매출채권 24,308,559,250 (*) 13,339,438,567 (*) 단기기타채권 1,711,069,998 (*) 3,378,248,214 (*) 장기기타채권 1,569,224,020 (*) 1,437,737,688 (*) 장기기타금융자산 889,514,991 889,514,991 1,141,518,685 1,141,518,685 합계 65,918,556,289 60,403,763,153 금융부채 : 매입채무 7,916,996,085 (*) 10,774,609,832 (*) 단기기타채무 1,649,356,180 (*) 1,961,941,911 (*) 단기차입금 22,959,439,827 (*) 15,612,886,905 (*) 유동성리스부채 536,734,960 (*) 487,992,018 (*) 전환사채 395,937,276 (*) 2,049,108,683 (*) 단기기타금융부채 - - - - 장기기타채무 225,000,000 (*) 105,000,000 (*) 장기차입금 1,249,900,000 (*) 1,949,800,000 (*) 리스부채 730,797,522 (*) 295,960,521 (*) 합계 35,664,161,850 33,237,299,870 (*) 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치이므로 공정가치 공시에서 제외하였습니 다.(*1) 현금및현금성자산 당분기 23,763백만원 중 4,003백만원, 전기 29,417백만원 중 8,503백만원은 당기손익-공정가치측정금융자산의 공정가치입니다.(*2) 단기기타금융자산중 당분기 13,677백만원 중 48백만원, 전기 11,689백만원 중 98백만원은 파생상품자산의 공정가치입니다. (2) 공정가치로 측정되는 자산·부채의 공정가치 측정치1) 공정가치 서열체계 및 측정방법 공정가치란 측정일에 시장참여자 사이의 정상거래에서 자산을 매도하면서 수취하거나 부채를 이전하면서 지급하게 될 가격을 의미합니다. 공정가치 측정은 측정일에 현행 시장 상황에서 자산을 매도하거나 부채를 이전하는 시장참여자 사이의 정상거래에서의 가격을 추정하는 것으로, 회사는 공정가치 평가시 시장정보를 최대한 사용하고, 관측 가능하지 않은 변수는 최소한으로 사용하고 있습니다. 연결실체는 공정가치로 측정되는 자산·부채를 공정가치 측정에 사용된 투입변수에 따라다음과 같은 공정가치 서열체계로 분류하였습니다. 수준1 : 활성시장에서 공시되는 가격을 공정가치로 측정하는 자산·부채의 경우 동 자산·부채의 공정가치는 수준1로 분류됩니다. 수준2 : 가치평가기법을 사용하여 자산·부채의 공정가치를 측정하는 경우, 모든 유의적인 투입변수가 시장에서 관측한 정보에 해당하면 자산·부채의 공정가치는 수준2로 분류됩니다. 수준3 : 가치평가기법을 사용하여 자산·부채의 공정가치를 측정하는 경우, 하나 이상의 유의적인 투입변수가 시장에서 관측불가능한 정보에 해당하면 동 금융상품의 공정가치는 수준3으로 분류됩니다. 자산·부채의 공정가치는 자체적으로 개발한 내부평가모형을 통해 평가한 값을 사용하거나 독립적인 외부평가기관이 평가한 값을 제공받아 사용하고 있습니다. 2) 보고기간말 현재 재무상태표에 공정가치로 측정되는 자산·부채의 공정가치 서열체계별 공정가치 금액은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구분 공정가치 수준1 수준2 수준3 합계 현금및현금성자산 - 4,003,212,723 - 4,003,212,723 단기기타금융자산 - 47,987,721 - 47,987,721 장기기타금융자산 - 889,514,991 - 889,514,991 (단위 : 원) 구분 공정가치 수준1 수준2 수준3 합계 현금및현금성자산 - 8,503,212,723 - 8,503,212,723 단기기타금융자산 - 98,016,952 - 98,016,952 장기기타금융자산 - 1,141,518,685 - 1,141,518,685 (3) 공정가치 서열체계 수준2의 가치평가기법 및 투입변수 설명회사는 공정가치 서열체계에서 서열체계 수준 2로 분류되는 현금및현금성자산의 공정가치는 MMF의 기준가로 평가하고 있으며, 단기기타금융자산의 파생상품의 공정가치는 보고기간종료일 현재의 선도환율 등을 사용하여 해당 금액을 현재가치로 할인하는 현재가치법을 사용하고 있고, 장기기타금융자산은 금융기관의 해지환급금액으로 평가하고 있습니다. 5. 현금및현금성자산 현금및현금성자산의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구분 당분기 전기 예금 23,763,377,237 29,417,571,621 6. 매출채권 및 기타채권 (1) 매출채권 및 기타채권의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구분 당분기 전기 채권액 손실충당금 장부금액 채권액 손실충당금 장부금액 매출채권 24,344,582,335 36,023,085 24,308,559,250 13,377,661,690 38,223,123 13,339,438,567 단기기타채권 미수금 1,628,913,758 47,338,126 1,581,575,632 3,191,183,800 24,499,779 3,166,684,021 단기대여금 50,000,000 - 50,000,000 111,067,061 - 111,067,061 미수수익 79,494,366 - 79,494,366 100,497,132 - 100,497,132 소계 26,102,990,459 83,361,211 26,019,629,248 16,780,409,683 62,722,902 16,717,686,781 장기기타채권 장기대여금 341,871,300 - 341,871,300 315,024,562 - 315,024,562 보증금 1,227,352,720 - 1,227,352,720 1,122,713,126 - 1,122,713,126 소계 1,569,224,020 - 1,569,224,020 1,437,737,688 - 1,437,737,688 합계 27,672,214,479 83,361,211 27,588,853,268 18,218,147,371 62,722,902 18,155,424,469 (2) 보고기간말 현재 연체되었으나 손상되지 않은 매출채권 및 기타채권의 연령별 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구분 3개월 4개월~6개월 7개월~12개월 12개월 초과 합계 매출채권 - - - 36,023,085 36,023,085 단기기타채권 미수금 43,675,885 43,230,000 - 22,058,126 108,964,011 합계 43,675,885 43,230,000 - 58,081,211 144,987,096 (단위 : 원) 구분 3개월 4개월~6개월 7개월~12개월 12개월 초과 합계 매출채권 - - - 36,023,085 36,023,085 단기기타채권 미수금 - - 13,421,290 24,453,313 37,874,603 합계 - - 13,421,290 60,476,398 73,897,688 (3) 보고기간말 현재 매출채권 및 기타채권의 손실 충당금의 변동내용은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구분 기초 설정 제각 환입 기말 매출채권 38,223,123 (38) - 2,200,000 36,023,085 단기기타채권 미수금 24,499,779 25,280,000 - 2,441,653 47,338,126 합계 62,722,902 25,279,962 - 4,641,653 83,361,211 (단위 : 원) 구분 기초 설정 제각 환입 기말 매출채권 61,267,643 (20,919,520) - 2,125,000 38,223,123 단기기타채권 미수금 24,453,313 46,466 - - 24,499,779 합계 85,720,956 (20,873,054) - 2,125,000 62,722,902 7. 기타금융자산(1) 기타금융자산의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구분 당분기 전기 단기기타금융자산 단기금융상품 13,628,823,072 11,591,231,426 파생상품자산 47,987,721 98,016,952 소계 13,676,810,793 11,689,248,378 장기기타금융자산 장기금융상품 889,514,991 1,141,518,685 소계 889,514,991 1,141,518,685 합계 14,566,325,784 12,830,767,063 (2) 파생상품연결실체는 단기매매차익을 목적으로 우리은행 등과 통화옵션 및 선물환계약을 체결하였으며 내용은 다음과 같습니다. (원화단위 : 원, 외화단위 : USD) 거래목적 매도금액 매입금액 당기손익-공정가치측정금융자산부채 금융손익 자산 부채 매매목적 USD 5,500,000 - 47,987,721 - (291,055,100) 합계 USD 5,500,000 - 47,987,721 - (291,055,100) 유동항목 USD 5,500,000 - 47,987,721 - (주1) 매도금액은 당분기말 잔액이며, 금융손익은 선물환계약 USD 1,700만의 거래 및 평가손익입니다. (원화단위 : 원, 외화단위 : USD) 거래목적 매도금액 매입금액 당기손익-공정가치측정금융자산부채 금융손익 자산 부채 매매목적 USD 3,000,000 - 98,016,952 - (198,910,904) 합계 USD 3,000,000 - 98,016,952 - (198,910,904) 유동항목 USD 3,000,000 - 98,016,952 - (주1) 매도금액은 전기말 잔액이며, 금융손익은 통화옵션 및 선물환계약 USD900만의 거래 및 평가손익입니다.8. 재고자산재고자산의 저가법 평가내용은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구분 평가전금액 순실현가능가치 평가충당금 당분기 당분기누계 제품 1,889,837,005 1,889,837,005 - - 재공품 4,259,428,286 4,259,428,286 - - 상품 181,903,400 181,903,400 - - 원재료 12,754,095,127 12,486,514,236 - 267,580,891 합계 19,085,263,818 18,817,682,927 - 267,580,891 (단위 : 원) 구분 평가전금액 순실현가능가치 평가충당금 전기 전기누계 제품 1,222,458,241 1,222,458,241 (8,089,368) - 재공품 1,302,087,510 1,302,087,510 (3,071,975) - 상품 120,770,000 120,770,000 - - 원재료 11,254,895,403 10,987,314,512 267,580,891 267,580,891 합계 13,900,211,154 13,632,630,263 256,419,548 267,580,891 9. 기타자산기타자산의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구분 당분기 전기 기타유동자산 선급금 1,018,115,549 1,888,741,593 선급비용 446,688,138 498,105,106 소계 1,464,803,687 2,386,846,699 기타비유동자산 장기선급비용 799,928,573 1,103,357,144 소계 799,928,573 1,103,357,144 합계 2,264,732,260 3,490,203,843 10. 투자부동산투자부동산은 연결실체가 보유하고 있는 토지 및 건물로서 임대목적으로 사용되고 있으므로 투자부동산으로 분류하고 있습니다. (1) 투자부동산의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구분 취득원가 감가상각누계액 장부금액 공정가치 토지 1,938,233,267 - 1,938,233,267 (주1,2) 건물 3,387,635,632 1,315,853,798 2,071,781,834 (주1,2) 합계 5,325,868,899 1,315,853,798 4,010,015,101 (단위 : 원) 구분 취득원가 감가상각누계액 장부금액 공정가치 토지 1,954,510,925 - 1,954,510,925 (주1,2) 건물 3,550,628,588 1,257,540,670 2,293,087,918 (주1,2) 합계 5,505,139,513 1,257,540,670 4,247,598,843 (주1) 비교할 만한 시장거래의 발생빈도가 낮고 신뢰성 있는 공정가치의 대체적 추정방법이 가능하지 않아 공정가치를 신뢰성 있게 측정할 수 없습니다.(주2) 주요 투자부동산의 개요 구분 소재지 면적(㎡) 취득일자 토지 경기 화성 신남 1539-4 8,592.00 1999.9.22 서울 서초 양재 217 오토갤러리 124.79 2007.1.16 건물 경기 화성 신남 1539-4 2,934.00 2001.9.26 서울 서초 양재 217 오토갤러리 543.71 2007.1.16 (2) 투자부동산의 변동내용은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구분 토지 건물 합계 기초 1,954,510,925 2,293,087,918 4,247,598,843 증가 - - - 취득 - - - 감소 16,277,658 221,306,084 237,583,742 감가상각 - 63,518,163 63,518,163 기타 16,277,658 157,787,921 174,065,579 기말 1,938,233,267 2,071,781,834 4,010,015,101 (단위 : 원) 구분 토지 건물 합계 기초 1,685,238,293 1,727,140,952 3,412,379,245 증가 269,272,632 651,769,748 921,042,380 취득 269,272,632 651,769,748 921,042,380 감소 - 85,822,782 85,822,782 감가상각 - 85,822,782 85,822,782 기말 1,954,510,925 2,293,087,918 4,247,598,843 (3) 투자부동산과 관련하여 당기손익으로 인식한 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구분 당분기 전분기 투자부동산에서 발생한 임대수익 190,502,130 118,621,291 임대수익투자부동산 직접운영비용(감가상각비) 63,518,163 64,125,611 회사의 투자부동산은 회사가 보유하고 있는 토지 및 건물로서 임대목적으로 사용되고 있으므로 투자부동산으로 분류하고 있습니다. 11. 유형자산 (1) 유형자산의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구분 취득원가 감가상각누계액 장부금액 토 지 16,277,658 - 16,277,658 건 물 162,992,956 8,261,151 154,731,805 구 축 물 92,108,000 39,561,835 52,546,165 기 계 장 치 3,264,310,864 2,443,636,613 820,674,251 차량운반구 824,384,622 442,319,127 382,065,495 공구와기구 1,026,308,444 827,740,268 198,568,176 비 품 1,662,609,226 1,246,699,923 415,909,303 시 설 장 치 1,396,516,166 1,013,940,188 382,575,978 합계 8,445,507,936 6,022,159,105 2,423,348,831 (단위 : 원) 구분 취득원가 감가상각누계액 장부금액 구 축 물 50,230,000 36,710,427 13,519,573 기 계 장 치 2,851,765,427 2,164,382,711 687,382,716 차량운반구 813,673,904 329,348,028 484,325,876 공구와기구 941,028,844 732,671,397 208,357,447 비 품 1,528,843,939 1,076,388,136 452,455,803 시 설 장 치 1,335,746,451 898,648,500 437,097,951 건설중인자산 111,640,900 - 111,640,900 합계 7,632,929,465 5,238,149,199 2,394,780,266 (주1) 전기중 상각이 완료되고 자산성이 없는 자산의 취득원가와 감가상각누계액을 폐기처분하였습니다. (2) 유형자산의 변동내용 은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구분 토지 건물 구축물 기계장치 차량운반구 공구와기구 비품 시설장치 건설중인자산 합계 기초 - - 13,519,573 687,382,716 484,325,876 208,357,447 452,455,803 437,097,951 111,640,900 2,394,780,266 증가 16,277,658 162,992,956 41,878,000 269,103,052 - 85,279,600 105,953,836 - 207,643,500 889,128,602 취득 - - 41,878,000 269,103,052 - 85,279,600 105,953,836 - 207,643,500 709,857,988 기타 16,277,658 162,992,956 - - - - - - - 179,270,614 감소 - 8,261,151 2,851,408 159,614,980 105,598,548 95,068,871 151,594,037 79,940,187 319,284,400 922,213,582 감가상각 - 3,056,116 2,851,408 159,614,980 105,598,548 95,068,871 151,594,037 79,940,187 - 597,724,147 기타 - 5,205,035 - - - - - - 319,284,400 324,489,435 순외환차이 - - - 23,803,463 3,338,167 - 9,093,701 25,418,214 - 61,653,545 기말 16,277,658 154,731,805 52,546,165 820,674,251 382,065,495 198,568,176 415,909,303 382,575,978 - 2,423,348,831 (단위 : 원) 구분 구축물 기계장치 차량운반구 공구와기구 비품 시설장치 건설중인자산 합계 기초 16,031,077 625,717,174 336,170,859 767,313,597 463,164,034 415,375,161 - 2,623,771,902 증가 - 262,780,106 343,571,788 - 167,369,139 89,961,563 228,741,700 1,092,424,296 취득 - 262,780,106 343,571,788 - 167,369,139 89,961,563 228,741,700 1,092,424,296 감소 2,511,504 234,086,436 198,160,073 558,956,150 191,350,576 95,136,980 117,100,800 1,397,302,519 처분 - - 79,536,483 296,831,370 1,603,116 - - 377,970,969 감가상각 2,511,504 234,086,436 118,623,590 262,124,780 189,747,460 95,136,980 - 902,230,750 기타 - - - - - - 117,100,800 117,100,800 순외환차이 - 32,971,872 2,743,302 - 13,273,206 26,898,207 - 75,886,587 기말 13,519,573 687,382,716 484,325,876 208,357,447 452,455,803 437,097,951 111,640,900 2,394,780,266 (3) 유형자산 중 소유권이 제한되어 있는 자산은 없습니다. 12. 사용권자산 (1) 사용권자산의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구분 취득원가 감가상각누계액 장부금액 부동산 1,877,477,691 646,285,004 1,231,192,687 합계 1,877,477,691 646,285,004 1,231,192,687 (단위 : 원) 구분 취득원가 감가상각누계액 장부금액 부동산 1,412,973,528 665,326,939 747,646,589 합계 1,412,973,528 665,326,939 747,646,589 (2) 사용권자산의 변동내용은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구분 부동산 차량운반구 합계 기초 747,646,589 - 747,646,589 증가 1,108,700,341 - 1,108,700,341 취득 1,108,700,341 - 1,108,700,341 감소 637,511,031 - 637,511,031 감가상각 510,643,915 - 510,643,915 기타 126,867,116 - 126,867,116 순외환차이 12,356,788 - 12,356,788 기말 1,231,192,687 - 1,231,192,687 (단위 : 원) 구분 부동산 차량운반구 합계 기초 646,955,887 25,290,516 672,246,403 증가 738,778,597 14,135,290 752,913,887 취득 738,778,597 14,135,290 752,913,887 감소 665,326,939 39,425,806 704,752,745 감가상각 665,326,939 39,425,806 704,752,745 순외환차이 27,239,044 - 27,239,044 기말 747,646,589 - 747,646,589 13. 무형자산 (1) 무형자산의 변동내용은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구분 산업재산권 영업권 개발비 회원권 소프트웨어 임차권리금 합계 기초 21,910,024 608,173,250 2,668,238,326 499,520,007 489,018,633 - 4,286,860,240 증가 4,132,800 - - - 324,244,000 40,000,000 368,376,800 개별취득 4,132,800 - - - 324,244,000 40,000,000 368,376,800 감소 2,949,189 - 507,736,172 - 168,436,414 6,000,000 685,121,775 상각 2,949,189 - 507,736,172 - 168,436,414 6,000,000 685,121,775 순외환차이 - - - 5,949,800 - - 5,949,800 기말 23,093,635 608,173,250 2,160,502,154 505,469,807 644,826,219 34,000,000 3,976,065,065 (단위 : 원) 구분 산업재산권 영업권 개발비 회원권 소프트웨어 합계 기초 23,952,790 608,173,250 5,710,226,207 295,838,940 607,785,416 7,245,976,603 증가 1,894,498 - 1,894,862,274 253,689,607 73,342,000 2,223,788,379 개별취득 1,894,498 - - 253,689,607 73,342,000 328,926,105 내부창출취득 - - 1,894,862,274 - - 1,894,862,274 감소 3,937,264 - 4,936,850,155 56,335,440 192,108,783 5,189,231,642 상각 3,937,264 - 1,340,099,881 - 192,108,783 1,536,145,928 손상차손 - - 3,596,750,274 - - 3,596,750,274 기타 - - - 56,335,440 - 56,335,440 순외환차이 - - - 6,326,900 - 6,326,900 기말 21,910,024 608,173,250 2,668,238,326 499,520,007 489,018,633 4,286,860,240 (3) 중요 개별무형자산의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구분 당분기 전기 장부금액 잔여상각기간 장부금액 잔여상각기간 개발비 RD 587,091,874 1~5년 831,206,350 1~5년 TWR 825,141,043 1~5년 976,904,641 1~5년 기타 748,269,237 1~5년 860,127,335 1~5년 합계 2,160,502,154 2,668,238,326 (4) 무형자산상각비의 연결포괄손익계산서의 계정과목별 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구분 당분기 전분기 판매비와관리비 685,121,775 1,215,801,292 합계 685,121,775 1,215,801,292 (5) 무 형자산의 손상차손 관련 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구분 손상차손 회수가능액 추정근거 주요가정 당기손익 기타포괄손익 개발비 RD 1,091,041,350 - - 개발 제품 매출발생 여부 매출 중단 제품개발비 TWR 702,264,078 - - 개발 제품 매출발생 여부 매출 중단 제품개발비 RDVR,블랙박스 1,803,444,846 - - 개발 제품 매출발생 여부 매출 중단 제품개발비 합계 3,596,750,274 - - (주 1) 무형자산 손 상차손은 포괄손익계산서의 기타비용으로 계상되고 있습니다. (6) 비용으로 인식한 연구와 개발 지출의 총액은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구분 계정과목 당분기 전분기 판매비와관리비 경상개발비 4,494,688,499 2,923,738,740 14. 매입채무 및 기타채무 매입채무 및 기타채무의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구분 당분기 전기 매입채무 7,916,996,085 10,774,609,832 단기기타채무 미지급금 879,208,191 649,042,720 예수금 198,726,660 197,588,810 미지급비용(유동성) 571,421,329 1,115,310,381 소계 9,566,352,265 12,736,551,743 장기기타채무 임대보증금 225,000,000 105,000,000 미지급비용 67,603,502 - 소계 292,603,502 105,000,000 합계 9,858,955,767 12,841,551,743 15. 차입금(1) 단기차입금의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구분 차입처 연이자율 당분기 전기 유동성장기차입금 원화장기차입금 농협외 2.06%~3.71% 933,200,000 933,200,000 소계 933,200,000 933,200,000 기타단기차입금 한도보증대출 신한은행외 3,852,739,827 1,491,444,905 일반대출 산업은행외 1.95%~3.97% 18,173,500,000 13,188,242,000 소계 22,026,239,827 14,679,686,905 합계 22,959,439,827 15,612,886,905 (2) 장기차입금1) 장기차입금의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구분 차입처 연이자율 당분기 전기 상환방법 원화장기차입금 농협외 2.06%~3.71% 2,183,100,000 2,883,000,000 분할상환 합계 2,183,100,000 2,883,000,000 유동성대체액 933,200,000 933,200,000 비유동성잔액 1,249,900,000 1,949,800,000 2) 장기차입금 상환일정은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구분 장기차입금 1년이내 933,200,000 1년초과 2년이내 1,249,900,000 합계 2,183,100,000 (주1) 상기 현금흐름은 현재가치할인을 고려하지 아니한 금액입니다. 16. 전환사채(1) 전환사채의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구분 발행가액 발행일 만기일 표면이자율 당분기 전기 제1회 무기명식 이권부 무보증 무담보 사모 전환사채 7,000,000,000 2017.05.18 2022.05.18 0% 425,000,000 2,325,000,000 상환할증금 - - - - 21,762,340 119,052,796 전환권조정 - - - - 50,825,064 (394,944,113) 합계 - - - - 395,937,276 2,049,108,683 (2) 전환사채의 세부 발행내용은 다음과 같습니다. 구분 제1회 사채의 종류 무기명식 이권부 무보증 무담보 사모 전환사채 사채의 권면총액 7,000,000,000원 발행일 2017.05.18 표면이자율 0% 만기일 2022.05.18 만기보장수익률 3개월 연복리 1% 전환에 따라 발행할 주식 기명식 보통주식 전환가액(주1) 1주당 2,749원 전환청구기간 2018.05.18~2022.04.18 (주1) 주가가 하락할 경우 본 사채의 발행일로부터 매 2개월마다 전환가액을 조정하되, 조정된 전환가액은 전환가액 조정일 전일을 기산일로 하여 (i) 그 기산일로부터 소급한 1개월 가중산술평균주가, 1주일 가중산술평균주가 및 최근일 가중산술평균주가를 산술평균한 가액과 (ii) 최근일 가중산술평균주가 중 높은 가액이 직전 전환가 액보다 낮을 경우 그 낮은 가격을 전환가액으로 한다. 최초 전환사채 발행시 전환가액은 1주당 2,749원이었으나, 주가하락으로 인하여 2018년 11월 18일에 1주당 2,565원, 2020년 3월 18일 2,485원으로 전환가액이 조정되었습니다. (주2) 연 결 실체 가 발행한 전환사채는 계약의 실질에 따라 금융부채와 자본으로 각각 분류하고 있으며, 금융감독원 질의회신"회제이-00094" 에 의거하여 전환권을 자본으 로 인식하였습니다. (주3) 보고기간말까지 전환사채 발행가액 5,075백만원에 대한 전환청구권이 행사되어 총 1,933,865주가 발행되었습니다. 17. 퇴직급여부채 (1) 퇴직급여부채의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구분 당분기 전기 확정급여채무 현재가치 9,973,827,448 9,229,286,749 사외적립자산 공정가치 (5,775,645,203) (5,648,721,051) 4,198,182,245 3,580,565,698 (2) 확정급여채무확정급여채무의 변동내용은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 당분기 전기 기초 9,229,286,749 7,276,622,345 근무원가 709,633,349 746,226,996 이자원가 163,713,861 177,585,335 재측정요소 121,656,567 1,062,535,983 급여지급액 (250,463,078) (33,683,910) 기말 9,973,827,448 9,229,286,749 (3) 사외적립자산1) 사외적립자산의 공정가치 변동내용은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구분 당분기 전기 기초 5,648,721,051 3,606,046,299 이자수익 122,866,284 99,709,131 재측정요소 (67,522,776) (45,549,652) 사용자의 기여금 320,720,256 1,998,323,400 급여지급액 (249,139,612) (9,808,127) 기말 5,775,645,203 5,648,721,051 2) 사외적립자산의 구성내용은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구분 당분기 전기 정기예금 5,775,645,203 5,648,721,051 합계 5,775,645,203 5,648,721,051 3) 사외적립자산의 실제수익은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구분 당분기 전기 사외적립자산 55,343,508 54,159,479 (4) 총비용 1) 당기손익으로 인식한 총비용의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구분 당분기 전분기 당기근무원가 709,633,349 592,957,888 순이자손익 40,847,577 58,299,042 합계 750,480,926 651,256,930 2) 당기손익으로 인식한 총비용의 계정과목별 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구분 당분기 전분기 매출원가 54,024,140 11,590,365 판매비와관리비 696,456,786 639,666,565 합계 750,480,926 651,256,930 (5) 기타포괄손익으로 인식한 금액의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구분 당분기 전분기 법인세차감전재측정요소 (189,179,343) (134,118,335) 법인세효과 41,619,455 29,506,034 법인세차감후재측정요소 (147,559,888) (104,612,301) (6) 보험수리적가정 1) 보험수리적가정의 주요 내용은 다음과 같습니다. (단위 : %) 구분 당분기 전분기 할인율 2.59% 2.53% 미래임금상승률 4.37% 4.31% 2) 보고기간말 현재 주요 가정의 변동에 따른 확정급여채무의 민감도 분석은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 금 액 비율 1% 증가 9,401,296,520 94.3% 1% 감소 10,627,539,465 106.6% 1% 증가 10,618,690,444 106.5% 1% 감소 9,397,765,091 94.2% (단위 : 원) 구 분 금 액 비율 1% 증가 8,704,259,457 94.3% 1% 감소 9,828,845,995 106.5% 1% 증가 9,821,590,779 106.4% 1% 감소 8,700,347,865 94.3% 18. 충당부채 충당부채의 변동내용은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구분 당분기 전기 하자보수충당부채 제품보증충당부채 합계 하자보수충당부채 제품보증충당부채 합계 충당부채변동내용 : 기초 36,572,302 1,058,560,012 1,095,132,314 - - - 설정 497,921 431,618,103 432,116,024 70,493,371 1,722,917,605 1,793,410,976 사용 (497,921) (431,618,103) (432,116,024) (33,921,069) (664,357,593) (698,278,662) 환입 - - - - - - 기말 : 36,572,302 1,058,560,012 1,095,132,314 36,572,302 1,058,560,012 1,095,132,314 유동성 36,572,302 1,058,560,012 1,095,132,314 36,572,302 1,058,560,012 1,095,132,314 비유동성 - - - - - - (주1) 연결실체는 출고한 제품에 대한 하자 보수, 품질보증에 따라 향후 부담할 것으로 예상되는 비용을 보증기간 및 과거 경험률을 추정하여 충당부채로 설정하고 있습니다.19. 기타부채기타부채의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구분 당분기 전기 기타유동부채 선수금 1,906,274,914 1,382,113,237 부가세예수금 60,482,190 57,600,550 합계 1,966,757,104 1,439,713,787 20. 리스 (1) 당분기말 현재 기초자산 유형별 사용권자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구분 당분기 전기 부동산 1,231,192,687 747,646,589 합계 1,231,192,687 747,646,589 (주1) 당분기 중 증가된 사용권자산 1,134백만원이며, 감소한 사용권자산은 140백만원입니다. (2) 당분기 및 전분기 중 리스와 관련해 손익으로 인식된 금액은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구분 당분기 전분기 사용권자산의 감가상각비 부동산 510,643,915 300,312,383 차량운반구 - 8,069,214 합계 510,643,915 308,381,597 리스부채에 대한 이자비용 65,970,934 43,038,892 (주1) 당분기중 단기리스 및 소액리스에 관련된 비용은 82백만원이며, 전액 비용으로 계상되어 있습니다. (3) 당분기말 및 전기말 현재 리스부채 및 금융리스부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구분 당분기 전기 최소리스료 최소리스료의 현재가치 최소리스료 최소리스료의 현재가치 1년 이내 617,850,252 536,734,960 541,081,584 487,992,018 1년 초과 5년 이내 947,000,000 730,797,522 445,500,000 295,960,521 합계 1,564,850,252 1,267,532,482 986,581,584 783,952,539 (4) 당분기말 및 전기말 현재 리스부채의 유동성분류 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구분 당분기 전기 유동 536,734,960 487,992,018 비유동 730,797,522 295,960,521 합계 1,267,532,482 783,952,539 21. 자본금과 자본잉여금(1) 자본금1) 자본금의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 원, 주) 구분 당분기 전기 발행할주식의 총수 40,000,000 40,000,000 1주당 액면금액 500 500 발행한 주식수 16,247,615 15,487,109 보통주자본금 8,123,807,500 7,743,554,500 2) 자본금의 변동내용은 다음과 같습니다. (단위 : 원, 주) 구분 일자 증감주식수 주당발행금액 자본금 주식발행초과금 기초 15,487,109 7,743,554,500 25,962,054,628 전환청구권 행사 2020.02.11 126,705 2,565 63,352,500 308,486,983 전환청구권 행사 2020.05.18 98,088 2,485 49,044,000 237,930,687 전환청구권 행사 2020.05.19 120,724 2,485 60,362,000 292,734,366 전환청구권 행사 2020.06.04 251,509 2,485 125,754,500 610,546,411 전환청구권 행사 2020.06.11 163,480 2,485 81,740,000 396,633,955 기말 16,247,615 8,123,807,500 27,808,387,030 (단위 : 원, 주) 구분 일자 증감주식수 주당발행금액 자본금 주식발행초과금 기초 15,212,256 7,606,128,000 25,189,361,195 전환청구권 행사 2019.02.18 194,931 2,565 97,465,500 515,271,136 전환청구권 행사 2019.12.02 79,922 2,565 39,961,000 257,422,297 기말 15,487,109 7,743,554,500 25,962,054,628 (2) 자본잉여금자본잉여금의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구분 당분기 전기 주식발행초과금 27,808,387,030 25,962,054,628 전환권대가(주1) 116,368,400 636,603,600 합계 27,924,755,430 26,598,658,228 (주1) 당분기중 전환청구권 행사 등으로 인한 변동입니다. 22. 기타자본기타자본의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구분 당분기 전기 기타자본 기타자본조정 (1,226,716,414) (1,226,716,414) 자기주식처분손실 (188,655,669) (188,655,669) 합계 (1,415,372,083) (1,415,372,083) 23. 기타포괄손익누계액(1) 기타포괄손익누계액의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구분 당분기 전기 해외사업환산손익(주1) 654,666,811 (15,953,432) (주1) 해외종속회사의 환산과 관련하여 발생한 일시적차이에 대해서는 예측가능한 미래기간내에 피투자회사 주식의 처분 또는 배당 가능성이 희박하여 이로 인한 법인세효과를 인식하지 않고 있습니다. (2) 기타포괄손익누계액의 변동내용은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구분 기초 증가 감소 기말 해외사업환산이익(손실) (15,953,432) 670,620,243 - 654,666,811 합계 (15,953,432) 670,620,243 - 654,666,811 (단위 : 원) 구분 기초 증가 감소 기말 해외사업환산이익(손실) (595,551,997) 579,598,565 - (15,953,432) 합계 (595,551,997) 579,598,565 - (15,953,432) 24. 이익잉여금 이익잉여금의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구분 당분기 전기 법정적립금 이익준비금(주1) 953,496,825 876,061,280 기업발전적립금(주2) 2,266,994,553 2,266,994,553 소계 3,220,491,378 3,143,055,833 미처분이익잉여금(주3) 3,822,079,847 4,979,331,414 합계 7,042,571,225 8,122,387,247 (주1) 상법의 규정에 따라 자본금의 50%에 달할 때까지 매 결산기의 금전에 의한 이익배당액의 10% 이상의 금액을 이익준비금으로 적립하고 있으며, 이익배당목적으로 사용될 수 없으며 자본전입 또는 결손보전에만 사용이 가능합니다.(주2) 구 법인세법의 규정에 따라 자본전입 또는 결손보전에만 사용이 가능합니다.(주3) 당사는 2020년 2월 10일 이사회 승인 및 2020년 3월 30일 정기주주총회의 승인을 받아 배당금 774,355,450원을 2020년 4월에 지급하였습니다. 25. 판매비와 관리비 판매비와관리비의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 급여 1,553,725,200 4,906,745,365 1,715,921,210 5,142,714,836 퇴직급여 247,291,459 696,456,786 213,408,654 639,666,565 복리후생비 366,627,105 1,162,142,789 286,954,457 952,186,419 여비교통비 13,036,474 116,492,098 176,879,721 551,163,029 접대비 100,345,940 358,636,098 121,599,470 346,604,658 통신비 29,733,621 86,553,278 30,256,400 93,391,042 세금과공과 72,884,774 194,898,620 125,352,911 311,139,292 감가상각비 139,606,297 398,140,918 100,152,733 287,100,555 감가상각비-사용권자산 140,339,996 397,045,028 71,844,702 202,643,197 임차료 46,244,534 135,952,714 92,851,767 278,192,353 수선비 16,935,105 230,442,011 13,998,704 41,536,364 보험료 47,213,068 133,310,436 43,139,376 140,610,972 차량유지비 18,215,573 53,813,249 18,700,056 53,027,994 경상개발비 1,496,521,026 4,494,688,499 999,912,536 2,923,738,740 운반비 289,125,218 719,035,673 156,064,493 486,069,125 교육훈련비 922,060 10,128,222 18,869,298 37,475,713 도서인쇄비 4,838,104 15,454,093 4,192,805 15,501,104 회의비 46,402 105,375 35,091 171,820 사무용품비 13,172,748 35,732,877 8,933,811 31,388,912 소모품비 45,151,312 235,107,970 43,901,524 177,252,271 지급수수료 235,991,544 1,003,164,106 259,969,311 919,769,965 광고선전비 - 9,900,000 6,861,740 32,414,680 수도광열비 20,310,431 60,075,618 17,040,770 48,105,122 대손상각비 (3,619) (38) 546,050 546,050 무형자산상각비 236,990,319 685,121,775 352,217,634 1,215,801,292 하자보수비 497,921 497,921 - 22,288,655 제품보증수리비 146,502,172 431,618,103 241,021,985 537,257,178 잡비 24,586,011 112,730,937 35,885,719 107,898,102 해외시장개척비 101,142,857 303,428,571 101,142,857 303,428,571 합계 5,407,993,652 16,987,419,092 5,257,655,785 15,899,084,576 26. 기타수익 및 기타비용 (1) 기타수익의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 외환차익 349,459,708 1,685,269,413 674,237,668 2,454,400,076 외화환산이익 (19,287,321) 87,510,535 47,789,808 104,668,598 임대료 76,267,868 190,502,130 42,521,701 118,681,701 잡이익 41,163,908 127,219,688 15,703,188 115,592,410 기타의 대손충당금환입 2,395,187 4,641,653 (12,613,860) 2,125,000 유형자산처분이익 - - - 2,505,448 합계 449,999,350 2,095,143,419 767,638,505 2,797,973,233 (2) 기타비용의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 외환차손 546,259,070 1,577,074,615 336,323,132 1,060,399,493 외화환산손실 81,610,359 342,510,873 (87,009,183) 176,667,924 잡손실 8,710,463 158,660,199 1,384,640 25,426,931 기타의 대손상각비 25,280,000 25,280,000 - - 기부금 - 600,000 - 600,000 유형자산처분손실 - - 1,142,251 1,142,251 무형자산손상차손 - - 490,131,881 1,555,770,864 합계 661,859,892 2,104,125,687 741,972,721 2,820,007,463 27. 금융수익 및 금융비용 (1) 금융수익의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 이자수익 98,857,360 405,932,853 173,156,362 406,682,981 파생상품평가이익 15,513,057 15,513,057 - - 파생상품거래이익 23,148,809 23,148,809 - 1,644,524 금융상품평가이익 4,489,383 6,639,554 - - 합계 142,008,609 451,234,273 173,156,362 408,327,505 (2) 금융비용의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 이자비용 186,826,893 577,965,760 234,594,837 828,837,026 파생상품평가손실 (278,610,781) 16,522,071 9,177,464 137,148,263 파생상품거래손실 91,321,634 313,194,895 125,015,000 201,342,380 금융상품평가손실 (4,288,270) 402,863 - - 합계 (4,750,524) 908,085,589 368,787,301 1,167,327,669 28. 법인세비용(1) 법인세비용의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 당분기 전분기 법인세부담액 1,312,567,202 82,464,656 일시적차이로 인한 이연법인세 변동액 1,689,174,046 482,880,152 세무상결손금 등으로 인한 이연법인세 변동액 (733,203,897) 3,504,054,075 자본에 직접 반영된 법인세비용 41,619,455 29,506,034 법인세비용(수익) 2,310,156,806 4,098,904,917 (2) 자본에 직접 반영된 법인세비용의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구분 당분기 전분기 재측정요소 41,619,455 29,506,034 (3) 법인세비용차감전순손익과 법인세비용간의 관계는 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구분 당분기 전분기 법인세비용차감전순손익 6,256,902,600 12,872,843,694 적용세율(22%)에 따른 법인세 1,376,518,572 2,832,025,612 조정사항 비과세수익 (104,332,263) (147,396,840) 비공제비용 33,012,606 21,861,708 세액공제 (382,724,088) 3,258,367,439 기타 1,387,681,979 (1,865,953,002) 법인세비용(수익) 2,310,156,806 4,098,904,917 평균유효세율 36.9% 31.8% (4) 일시적차이 및 이연법인세자산(부채)의 증감내용은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구분 기초 당기손익반영 자본반영 기말 미수수익 (20,647,426) 7,679,207 - (12,968,219) 파생상품평가손실 - 34,101,772 - 34,101,772 파생상품평가이익 (21,563,729) 21,563,729 - - 금융상품평가손실 3,247,242 (2,009,061) - 1,238,181 금융상품평가이익 (548,359) 548,359 - - 퇴직급여부채 533,529,811 73,348,548 41,619,455 648,497,814 개발비감액손실 1,102,525,292 (297,155,472) - 805,369,820 재고자산평가손실 6,278,893 - - 6,278,893 하자보수충당부채 8,045,906 - - 8,045,906 제품보증충당부채 232,883,203 - - 232,883,203 전환권조정 (86,887,705) 75,706,191 - (11,181,514) 사채상환할증금 26,191,616 (21,403,900) - 4,787,716 차량감가상각비 11,073,564 4,078,177 - 15,151,741 연차수당 29,343,727 - - 29,343,727 사용권자산 (118,684,563) (156,362,743) - (275,047,306) 리스부채 124,998,486 156,235,624 - 281,234,110 장기종업원급여 - 14,872,770 - 14,872,770 기타 195,289,972 (80,994,837) - 114,295,135 세무상결손금 2,087,826,087 733,203,897 - 2,821,029,984 이연법인세자산 4,112,902,017 563,412,261 41,619,455 4,717,933,733 기타 - 1,561,001,865 - 1,561,001,865 이연법인세부채 - 1,561,001,865 - 1,561,001,865 (주1) 일시적차이에 적용되는 미래의 예상세율로서 일시적차이의 소멸이 예상되는 시기의 세율을 적용하고 있습니다. (주2) 이연법인세자산에 대한 미래 실현가능성은 일시적차이가 실현되는 기간동안 과세소득을 창출할 수 있는 능력, 전반적인 경제환경과 산업에 대한 전망등 다양한 요소들을 고려하여 평가하며, 회사는 당분기말 현재 이월세액공제액 3,950백만원에 대하여는 그 실현가능성이 확실하지 아니하여 이연법인세자산으로 인식하지 않았습니다.(주3) 이연법인세부채는 종속기업투자와 관련하여 발생한 가산할 일시적차이 1,561백만원에 대하여 일시적차이의 소멸시점을 통제할 수 있고 예측가능한 미래에 일시적차이가 소멸될 가능성이 높기 때문에 이연법인세부채를 인식하였습니다. (단위 : 원) 구분 기초 당기손익반영 자본반영 기말 미수수익 (18,144,856) (2,502,570) - (20,647,426) 파생상품평가손실 13,357,772 (13,357,772) - - 파생상품평가이익 - (21,563,729) - (21,563,729) 금융상품평가손실 - 3,247,242 - 3,247,242 금융상품평가이익 - (548,359) - (548,359) 퇴직급여부채 763,091,374 (473,340,403) 243,778,840 533,529,811 개발비감액손실 682,050,568 420,474,724 - 1,102,525,292 감가상각비 (1,371,627) 1,371,627 - - 재고자산평가손실 - 6,278,893 - 6,278,893 하자보수충당부채 - 8,045,906 - 8,045,906 제품보증충당부채 - 232,883,203 - 232,883,203 전환권조정 (231,921,594) 145,033,889 - (86,887,705) 사채상환할증금 51,031,405 (24,839,789) - 26,191,616 차량감가상각비 5,551,310 5,522,254 - 11,073,564 연차수당 73,539,962 (44,196,235) - 29,343,727 사용권자산 - (118,684,563) - (118,684,563) 리스부채 - 124,998,486 - 124,998,486 기타 1,521,939,851 (1,326,649,879) - 195,289,972 세무상결손금 2,423,739,719 (335,913,632) - 2,087,826,087 이월공제감면세액 3,258,367,439 (3,258,367,439) - - 이연법인세자산 8,541,231,323 (4,672,108,146) 243,778,840 4,112,902,017 (주1) 일시적차이에 적용되는 미래의 예상세율로서 일시적차이의 소멸이 예상되는 시기의 세율을 적용하고 있습니다. (주2) 이연법인세자산에 대한 미래 실현가능성은 일시적차이가 실현되는 기간동안 과세소득을 창출할 수 있는 능력, 전반적인 경제환경과 산업에 대한 전망등 다양한 요소들을 고려하여 평가하며, 회사는 전기말 현재 이월세액공제액 5,256백만원과 종속기업투자와 관련하여 발생한 차감할 일시적차이 1,066백만원에 대하여는 그 실현가능성이 확실하지 아니하여 이연법인세자산으로 인식하지 않았습니다. 29. 비용의 성격별 분류비용의 성격별 분류는 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 재고자산의 변동 (631,075,235) (3,685,852,940) 833,431,119 1,567,092,661 원재료 및 상품매입 20,944,904,917 69,587,470,941 20,884,868,753 69,278,361,315 급여 1,953,237,307 6,085,542,267 1,988,829,248 6,032,347,570 퇴직급여 258,706,034 750,480,926 217,049,363 651,256,930 복리후생비 393,086,513 1,216,944,096 286,954,457 952,186,419 여비교통비 14,134,624 120,155,532 176,879,721 551,163,029 접대비 100,681,390 360,512,318 121,599,470 346,604,658 통신비 88,158,629 237,948,410 89,260,910 273,293,781 세금과공과 79,639,054 211,277,400 125,352,911 311,139,292 감가상각비 223,759,203 661,242,310 252,649,048 756,912,033 감가상각비-사용권자산 178,711,362 510,643,915 108,290,420 308,381,597 임차료 57,184,034 168,339,214 102,750,067 305,211,653 수선비 16,935,105 230,442,011 13,998,704 42,036,364 보험료 49,780,861 141,966,484 45,222,927 149,359,576 차량유지비 19,577,593 59,159,864 18,700,056 53,027,994 경상개발비 1,496,521,026 4,494,688,499 999,912,536 2,923,738,740 운반비 385,429,883 960,649,983 221,648,476 655,225,224 교육훈련비 1,832,920 11,039,082 18,869,298 37,475,713 도서인쇄비 4,967,704 15,583,693 4,192,805 15,501,104 회의비 46,402 105,375 35,091 171,820 사무용품비 13,172,748 35,732,877 8,933,811 31,388,912 소모품비 311,358,183 727,198,146 188,801,126 666,201,192 지급수수료 960,388,606 2,588,770,927 662,726,315 2,121,218,936 광고선전비 - 9,900,000 6,861,740 32,414,680 수도광열비 20,310,431 60,075,618 17,040,770 48,105,122 대손상각비 (3,619) (38) 546,050 546,050 무형자산상각비 236,990,319 685,121,775 352,217,634 1,215,801,292 하자보수비 497,921 497,921 - 22,288,655 제품보증수리비 146,502,172 431,618,103 241,021,985 537,257,178 잡비 24,586,011 112,730,937 35,885,719 107,898,102 해외시장개척비 101,142,857 303,428,571 101,142,857 303,428,571 외주가공비 628,797,100 2,850,046,300 871,792,500 4,643,380,902 합계(주1) 28,079,962,055 89,943,460,517 28,997,465,887 94,940,417,065 (주1) 연결포괄손익계산서상 매출원가 및 판매비와관리비의 합계액입니다. 30. 주당이익 (1) 기본주당순이익 1) 기본주당순이익 (단위 : 원) 구분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 기본주당순이익 지배회사순이익(손실) 541,707,838 (170,327,356) 1,767,644,539 2,815,093,553 가중평균유통보통주식수 16,247,615 15,879,077 15,407,187 15,372,913 기본주당순이익(손실) 33 (11) 115 183 2) 가중평균유통보통주식수 (단위 : 주) 구분 3개월 누적 주식수 가중치 가중평균보통주식수 주식수 가중치 가중평균보통주식수 발행주식수 16,247,615 16,247,615 15,487,109 15,487,109 전환청구권 행사(2020.02.11) - - 126,705 233/274 107,745 전환청구권 행사(2020.05.18) - - 98,088 136/274 48,686 전환청구권 행사(2020.05.19) - - 120,724 135/274 59,481 전환청구권 행사(2020.06.04) - - 251,509 119/274 109,232 전환청구권 행사(2020.06.11) - - 163,480 112/274 66,824 합계 16,247,615 16,247,615 16,247,615 15,879,077 (단위 : 주) 구분 3개월 누적 주식수 가중치 가중평균보통주식수 주식수 가중치 가중평균보통주식수 발행주식수 15,407,187 15,407,187 15,212,256 15,212,256 전환청구권 행사(2019.02.18) - - 194,931 225/273 160,657 합계 15,407,187 15,407,187 15,407,187 15,372,913 (2) 희석주당순이익1) 희석주당순이익 (단위 : 원) 구분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 희석주당순이익 희석보통주분기순이익 541,707,838 (170,327,356) 1,767,644,539 2,815,093,553 가산 : 이자비용(세후) 5,659,008 45,815,769 31,285,612 86,420,409 희석보통주당기순이익 547,366,846 (124,511,587) 1,798,930,151 2,901,513,962 희석가중평균유통보통주식수 16,418,642 16,411,585 16,393,541 16,556,341 희석주당순이익 33 (11) 110 175 (주1) 당분기 희석주당순이익은 희석효과가 없으므로, 기본주당순이익과 동일하게 표시하였습니다.2) 희석가중평균유통보통주식수 (단위 : 주) 구분 3개월 누적 주식수 가중치 가중평균보통주식수 주식수 가중치 가중평균보통주식수 발행주식수 16,247,615 16,247,615 16,247,615 15,879,077 희석성잠재적보통주 : 전환사채 전환효과 171,027 92/92 171,027 906,432 274/274 906,432 전환청구권 행사(2020.02.11) - - (126,705) 233/274 (107,746) 전환가액 조정(2020.03.18) - - 25,101 197/274 18,047 전환청구권 행사(2020.05.18) - - (98,088) 136/274 (48,687) 전환청구권 행사(2020.05.19) - - (120,724) 135/274 (59,481) 전환청구권 행사(2020.06.04) - - (251,509) 119/274 (109,233) 전환청구권 행사(2020.06.11) - - (163,480) 112/274 (66,824) 합계 16,418,642 16,418,642 16,418,642 16,411,585 (단위 : 주) 구분 3개월 누적 주식수 가중치 가중평균보통주식수 주식수 가중치 가중평균보통주식수 발행주식수 15,407,187 15,407,187 15,407,187 15,372,913 희석성잠재적보통주 : 전환사채 전환효과 986,354 92/92 986,354 1,766,081 273/273 1,766,081 전환청구권 행사(2019.02.18) - - (194,931) 225/273 (160,657) 전환사채 소각(2019.02.19) - - (409,357) 224/273 (335,883) 전환사채 소각(2019.05.20) - - (175,439) 134/273 (86,113) 합계 16,393,541 16,393,541 16,393,541 16,556,341 31. 현금흐름표 (1) 현금및현금성자산은 연결재무상태표와 연결현금흐름표상의 금액이 일치하게 관리되고 있습니다. (2) 분기순이익에 대한 조정 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구분 당분기 전분기 감가상각비 661,242,310 756,912,033 감가상각비-사용권자산 510,643,915 308,381,597 무형자산상각비 685,121,775 1,215,801,292 대손상각비 (38) 546,050 기타의대손상각비 25,280,000 - 퇴직급여 750,480,926 651,256,930 장기종업원급여 67,603,502 - 외화환산손실 342,510,873 176,667,924 파생상품평가손실 16,522,071 127,970,799 파생상품거래손실 313,194,895 76,327,380 금융상품평가손실 402,863 - 무형자산손상차손 - 1,555,770,864 이자비용 577,965,760 828,837,026 유형자산처분손실 - 1,142,251 외화환산이익 (87,510,535) (104,668,598) 대손충당금환입 (4,641,653) (2,125,000) 파생상품평가이익 (15,513,057) - 파생상품거래이익 (23,148,809) (1,644,524) 금융상품평가이익 (6,639,554) - 금융상품거래이익 (17,092,749) - 이자수익 (405,932,853) (406,682,981) 유형자산처분이익 - (2,505,448) 법인세비용 2,310,156,806 4,098,904,917 합계 5,700,646,448 9,280,892,512 (3) 영업활동 자산·부채의 증감 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구분 당분기 전분기 매출채권의 감소(증가) (11,252,481,036) 6,924,898,706 단기대여금의 감소(증가) 10,000,000 - 선급금의 감소(증가) 870,626,044 36,194,263 선급비용의 감소(증가) 354,845,539 361,630,565 선급법인세의 감소(증가) - (6,541,190) 재고자산의 감소(증가) (5,185,052,664) 495,437,196 파생상품자산의 감소(증가) (241,025,869) - 매입채무의 증가(감소) (2,818,418,151) 2,786,183,414 예수금의 증가(감소) 1,137,850 19,144,750 선수금의 증가(감소) 524,161,677 398,751,249 퇴직금의 지급 (250,463,078) (27,297,335) 국민연금전환금의 감소(증가) - 1,676,600 퇴직연금운용자산의 감소(증가) (71,580,644) (265,204,101) 파생상품부채의 증가(감소) - (126,222,536) 부가세예수금의 증가(감소) 2,881,640 2,881,526 합계 (18,055,368,692) 10,601,533,107 (4) 현금및현금성자산의 사용을 수반하지 않는 중요한 거래내용은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구분 당분기 전분기 장기차입금의 유동성 대체 699,900,000 699,900,000 장기선급비용의 유동성 대체 303,428,571 707,999,999 전환사채의 전환 1,711,909,572 477,255,706 (5) 재무활동에서 생기는 부채의 변동 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구분 기초 현금흐름 비현금 변동 기말 취득 환율변동 제거 유동성대체 단기차입금 14,679,686,905 7,348,249,313 - (1,696,391) - - 22,026,239,827 유동성장기부채 933,200,000 (699,900,000) - - - 699,900,000 933,200,000 유동성리스부채 487,992,018 (487,922,225) 460,966,246 3,484,941 (140,683,114) 212,897,094 536,734,960 리스부채 295,960,521 - 647,734,095 - - (212,897,094) 730,797,522 합계 16,396,839,444 6,160,427,088 1,108,700,341 1,788,550 (140,683,114) 699,900,000 24,226,972,309 (단위 : 원) 구분 기초 현금흐름 비현금 변동 기말 취득 환율변동 제거 유동성대체 단기차입금 15,141,720,000 (222,565,690) - 99,840,000 - - 13,541,560,000 유동성장기부채 1,008,549,980 (549,979,980) - - - 699,900,000 933,480,000 유동성리스부채 - (184,080,296) 400,781,296 17,174,231 (9,739,633) 282,899,182 405,967,919 리스부채 - - 370,362,367 4,564,783 (8,878,153) (282,899,182) 83,149,815 합계 16,150,269,980 (956,625,966) 771,143,663 (18,617,786) 699,900,000 14,964,157,734 32. 특수관계자거래 (1) 특수관계자와의 대여금에 대한 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 특수관계자 관계 과 목 거래조건 변동내용 약정기간 이율 기초 증가 감소 기말 임원 주요경영진 단기대여금 4.6% 101,067,061 - 51,067,061 50,000,000 합계 101,067,061 - 51,067,061 50,000,000 (단위 : 원) 특수관계자 관계 과 목 거래조건 변동내용 약정기간 이율 기초 증가 감소 기말 임원 주요경영진 단기대여금 4.6% 110,482,314 - 9,415,253 101,067,061 합계 110,482,314 - 9,415,253 101,067,061 (2) 특수관계자와의 담보 및 지급보증 내용 특수관계자와의 지급보증내용은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 특수관계자 관계 보증금액 보증처 보증기간 내용 ㈜엠티오메가 종속기업 480,000,000 중소기업진흥공단 2016.11.14~2022.09.25 차입금 지급보증 합계 480,000,000 (3) 주요경영진에 대한 보상주요 경영진은 직·간접적으로 당해 회사 활동의 계획·지휘·통제에 대한 권한과 책임을 가진 자로서 모든 이사를 포함하고 있으며, 주요경영진에 대한 보상내용은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구분 당분기 전분기 단기종업원급여 2,101,497,314 1,982,464,104 퇴직급여 263,326,202 357,851,621 33. 우발상황과 약정사항 (1) 사용제한 금융자산 당분기말 현재 사용제한 금융자산은 없습니다. (2) 금융자산의 양도 당분기말 및 전기말 현재 존재하는, 지속적으로 관여하는 정도까지 제거되지 않은 (양도거래 후에도 해당 금융자산의 일부가 재무상태표에 표시되는) 양도 금융자산과 관련 부채에 대한 정보는 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 매출채권 당분기 전기 양도자산의 장부금액 3,852,739,827 1,491,444,905 관련부채의 장부금액 (3,852,739,827) (1,491,444,905) 연결실체는 은행에 매출채권을 할인 양도하고, 양도한 매출채권이 만기에 회수되지 않을 경우 회수되지 않은 매출채권에 대한 소구의무를 부담하기로 약정하였습니다. 연결실체는 양도거래 이후에도 해당 매출채권의 신용위험 일부를 계속 부담하고 있어 해당 매출채권과 관련된 위험과 보상의 대부분을 이전하지도 보유하지도 않습니다. 또한 양수자인 은행은 해당 매출채권을 독립된 제3자에게 추가적인 제약 없이 매도할 수 있는 실질적 능력을 행사할 수 없으므로 해당 매출채권을 통제하지도 못합니다. 따라서 회사는 해당 매출채권 중 지속적으로 관여하는 정도까지 재무상태표에 계속 인식하고 관련 부채는 차입금으로 계상하였습니다. (3) 담보제공 및 사용제한 자산내용 (단위 : 원) 계정과목 종류 장부금액 설정금액 설정권자 내용 투자부동산 토지 496,656,773 2,500,000,0002,400,000,000 신한은행기업은행 차입금담보 투자부동산 건물 1,184,667,120 투자부동산 토지 1,188,581,520 2,400,000,000 우리은행 차입금담보 투자부동산 건물 415,648,763 합계 3,285,554,176 7,300,000,000 (4) 제공받은 담보 및 지급보증내용 타인으로부터 제공받은 지급보증내용은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 제공자 보증금액 보증처 보증기간 내용 신용보증기금 630,000,000 신한은행 2019.11.05~2020.11.04 차입금지급보증 한국무역보험공사 US$1,240,000 신한은행 수출신용보증(NEGO) (5) 타인을 위한 지급보증제공내용은 주석 32의 (2)과 일치합니다. (6) 보험가입내용 (단위 : 원, US$) 구분 부보자산 부보금액 보험금수익자 화재보험 건물,시설,장비 등 8,662,100,000 ㈜백금티앤에이 제조물책임보험 제조물 US$ 135,225,486 ㈜백금티앤에이 임원배상책임보험 - 3,000,000,000 ㈜백금티앤에이 (7) 금융기관 여신한도약정 (단위 : 원, US$) 구분 금융기관 한도약정액 미사용액 사용제한내용 LOCAL L/C 한도 기업은행 1,000,000,000 871,148,418 - 수입L/C 한도 기업은행 US$1,000,000 US$979,500 - 수출신용보증(NEGO) 한도 신한은행 US$3,240,000 US$1,480,623 - 일반대 한도 신한은행 500,000,000 500,000,000 - 수출환어음매입 한도 국민은행 US$1,000,000 US$1,000,000 - 외상매출채권전자대출 한도 국민은행 1,500,000,000 1,500,000,000 - 일반대 한도 국민은행 2,000,000,000 2,000,000,000 - 일반대 한도 산업은행 3,000,000,000 3,000,000,000 - 일반대 한도 기업은행 1,000,000,000 1,000,000,000 - 일반대 한도 농협 800,000,000 800,000,000 - 34. 영업부문 연결실체의 영업부문은 유무선통신관련 단말기 생산 판매의 단일부분으로 구성되어 있으 며 , 수익의 10% 이상을 차지하는 외부고객으로부터의 수익금액 정보는 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구분 당분기 전분기 주요거래처(A) 17,729,263,097 14,441,583,318 주요거래처(B) 12,128,810,663 18,474,680,118 주요거래처(C) 32,405,803,187 44,074,451,614 주요거래처(D) 25,732,921,576 17,021,532,159 합계 87,996,798,523 94,012,247,209 35. 위험관리 (1) 금융위험관리연결실체는 경영활동과 관련하여 신용위험, 유동성위험 및 시장위험 등 다양한 금융위험에 노출되어 있습니다. 연결실체는 금융위험이 경영에 미칠 수 있는 불리한 효과를 최소화하기 위해 노력하고 있습니다. 연결실체는 특정위험을 회피하기 위하여 파생상품을 이용하고 있습니다. 1) 신용위험관리연결실체는 채무불이행으로 인한 재무적 손실을 경감시키기 위하여 신용도가 일정 수준 이상인 거래처와 거래하고, 충분한 담보 또는 지급보증을 수취하고 있습니다. 연결실체는 신용위험노출 및 거래처의 신용등급을 주기적으로 검토하여 거래처의 여신한도 및 담보수준을 재조정하는 등 신용위험을 관리하고 있습니다. 금융상품 종류별 신용위험의 최대 노출금액은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구분 당분기 전기 장부금액 신용위험 최대노출금액 장부금액 신용위험 최대노출금액 현금및현금성자산 23,763,377,237 23,763,377,237 29,417,571,621 29,417,571,621 매출채권 24,308,559,250 24,308,559,250 13,339,438,567 13,339,438,567 단기기타채권 1,711,069,998 1,711,069,998 3,378,248,214 3,378,248,214 단기기타금융자산 13,676,810,793 13,676,810,793 11,689,248,378 11,689,248,378 장기기타채권 1,569,224,020 1,569,224,020 1,437,737,688 1,437,737,688 장기기타금융자산 889,514,991 889,514,991 1,141,518,685 1,141,518,685 합계 65,918,556,289 65,918,556,289 60,403,763,153 60,403,763,153 2) 유동성위험관리 연결실체는 미래의 현금흐름을 예측하여 단기 및 중장기 자금조달 계획을 수립하여 유동성위험을 관리하고 있으며, 금융부채의 잔존계약 만기에 따른 만기분석내용은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구분 장부금액 1개월이하 1개월~3개월 3개월~1년 1년~5년 매입채무 7,916,996,085 7,659,650,721 244,987,840 12,357,524 - 단기기타채무 1,649,356,180 1,190,385,393 242,360,844 216,609,943 - 단기차입금 22,959,439,827 2,275,728,827 7,883,811,000 12,799,900,000 - 유동성리스부채 536,734,960 58,212,050 117,562,427 360,960,483 - 전환사채 395,937,276 - - - 395,937,276 장기차입금 1,249,900,000 - - - 1,249,900,000 장기기타채무 225,000,000 - - - 225,000,000 리스부채 730,797,522 - - - 730,797,522 합계 35,664,161,850 11,183,976,991 8,488,722,111 13,389,827,950 2,601,634,798 (단위 : 원) 구분 장부금액 1개월이하 1개월~3개월 3개월~1년 1년~5년 매입채무 10,774,609,832 10,163,827,359 568,108,992 42,673,481 - 단기기타채무 1,961,941,911 1,832,897,727 - 129,044,184 - 단기차입금 15,612,886,905 3,032,986,905 4,222,200,000 8,357,700,000 - 유동성리스부채 487,992,018 44,903,750 136,887,980 306,200,288 - 전환사채 2,049,108,683 - - - 2,049,108,683 장기차입금 1,949,800,000 - - - 1,949,800,000 장기기타채무 105,000,000 - - - 105,000,000 리스부채 295,960,521 - - - 295,960,521 합계 33,237,299,870 15,074,615,741 4,927,196,972 8,835,617,953 4,399,869,204 3) 시장위험 연결실체는 환율과 이자율의 변동으로 인한 시장위험에 노출되어 있습니다. (가) 외환위험관리 연결실체는 외화거래 수행에 따라 다양한 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 주요 통화별 환율변동시 민감도 분석내용은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구분 당분기 전기 10%상승 10%하락 10%상승 10%하락 PHP 9,650,300 (9,650,300) (51,610,555) 51,610,555 JPY (9,143,221) 9,143,228 (15,587,883) 15,587,888 USD 1,577,468,558 (1,577,468,510) 575,742,252 (575,742,220) (나) 이자율위험관 리연결실체는 고정이자율과 변동이자율로 자금을 차입하고 있으며, 이로 인하여 이자율위험에 노출되어 있습니다. 연결실체는 고정금리차입금과 변동금리차입금의 적절한 균형유지 정책을 수행하는 등 이자율위험을 관리하고 있으며, 이자율위험에 노출된 차입금 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구분 당분기 전기 차입금 24,209,339,827 17,562,686,905 합계 24,209,339,827 17,562,686,905 이자율 1% 변동시 민감도 분석내용은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구분 당분기 전기 1%상승 1%하락 1%상승 1%하락 이자비용 181,570,049 (181,570,049) 175,626,869 (175,626,869) (2) 자본위험관리연결실체의 자본관리 목적은 계속기업으로 영업활동을 유지하고 주주 및 이해관계자의 이익을 극대화하하고 자본비용의 절감을 위하여 최적의 자본구조를 유지하는데 있습니다. 연결실체는 배당조정, 신주발행 등의 정책을 통하여 자본구조를 경제환경의 변화에 따라 적절히 수정변경하고 있습니다. 연결실체의 자본위험관리정책은 전기와 중요한 변동이 없습니다. (단위 : 원) 구 분 당분기 전기 부채 총계 45,881,185,204 40,718,880,656 차감: 현금및현금성자산 (23,763,377,237) (29,417,571,621) 순부채 22,117,807,967 11,301,309,035 자본총계 58,032,132,289 52,630,331,388 부채비율 38.11% 21.47% 4. 재무제표 재무상태표 제 24 기 3분기말 2020.09.30 현재 제 23 기말 2019.12.31 현재 (단위 : 원) 제 24 기 3분기말 제 23 기말 자산 Ⅰ.유동자산 32,143,068,208 30,289,987,169 (1)현금및현금성자산 6,011,724,274 9,399,860,530 (2)매출채권 18,119,813,043 9,972,581,104 (3)단기기타채권 4,532,274,230 1,153,757,745 (4)단기기타금융자산 2,272,474,664 8,608,016,952 (5)재고자산 624,886,461 382,788,323 (6)당기법인세자산 24,096,880 29,957,770 (7)기타유동자산 557,798,656 743,024,745 Ⅱ.비유동자산 31,372,728,771 31,155,136,093 (1)장기기타채권 1,168,311,300 1,141,464,562 (2)장기기타금융자산 723,371,904 554,732,350 (3)종속기업및관계기업투자 18,295,198,482 18,295,198,482 (4)투자부동산 3,285,554,176 3,339,907,777 (5)유형자산 362,456,112 317,302,389 (6)사용권자산 321,284,534 96,859,153 (7)무형자산 2,549,596,512 3,163,193,974 (8)이연법인세자산 3,867,027,178 3,143,120,262 (9)기타비유동자산 799,928,573 1,103,357,144 자산총계 63,515,796,979 61,445,123,262 부채 Ⅰ.유동부채 23,250,569,829 19,744,187,180 (1)매입채무 4,875,326,645 3,080,150,061 (2)단기기타채무 933,120,273 1,144,156,018 (3)단기차입금 16,738,128,827 13,149,244,905 (4)전환사채 395,937,276 2,049,108,683 (5)유동리스부채 183,826,964 101,032,794 (6)충당부채 36,572,302 36,572,302 (7)기타유동부채 87,657,542 183,922,417 Ⅱ.비유동부채 3,164,154,797 3,110,708,432 (1)장기기타채무 277,603,502 90,000,000 (2)장기차입금 200,000,000 800,000,000 (3)리스부채 140,213,391 0 (4)퇴직급여부채 2,546,337,904 2,220,708,432 부채총계 26,414,724,626 22,854,895,612 자본 Ⅰ.자본금 8,123,807,500 7,743,554,500 Ⅱ.자본잉여금 27,924,755,430 26,598,658,228 Ⅲ.기타자본 (188,655,669) (188,655,669) Ⅳ.이익잉여금(결손금) 1,241,165,092 4,436,670,591 자본총계 37,101,072,353 38,590,227,650 자본과부채총계 63,515,796,979 61,445,123,262 포괄손익계산서 제 24 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지 제 23 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지 (단위 : 원) 제 24 기 3분기 제 23 기 3분기 3개월 누적 3개월 누적 Ⅰ.매출액 17,616,285,622 34,453,812,002 14,723,420,880 41,045,096,070 Ⅱ.매출원가 14,314,439,126 27,636,332,991 11,604,208,995 32,262,315,206 Ⅲ.매출총이익 3,301,846,496 6,817,479,011 3,119,211,885 8,782,780,864 Ⅳ.판매비와관리비 3,079,849,728 9,494,257,017 2,552,760,092 7,933,646,545 Ⅴ.영업이익(손실) 221,996,768 (2,676,778,006) 566,451,793 849,134,319 Ⅵ.기타수익 219,244,021 1,020,931,404 585,217,679 1,869,092,677 Ⅶ.기타비용 482,357,013 1,001,583,514 96,463,071 504,033,591 Ⅷ.금융수익 83,659,852 260,469,745 140,877,819 359,575,506 Ⅸ.금융비용 45,761,567 599,984,103 337,788,360 1,057,445,923 Ⅹ.법인세비용차감전순이익(손실) (3,217,939) (2,996,944,474) 858,295,860 1,516,322,988 XI.법인세비용(수익) (2,444,391) (691,322,168) 196,402,520 3,466,252,159 XⅡ.당기순이익(손실) (773,548) (2,305,622,306) 661,893,340 (1,949,929,171) XⅢ.기타포괄이익(손실) (5,601,643) (115,527,743) (2,285,962) (104,612,301) (1)당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익) 1.확정급여제도의 재측정요소 (5,601,643) (115,527,743) (2,285,962) (104,612,301) XIV.총포괄이익(손실) (6,375,191) (2,421,150,049) 659,607,378 (2,054,541,472) XV.주당이익(손실) (1)기본주당이익(손실) (단위 : 원) 0 (145) 43 (127) (2)희석주당이익(손실) (단위 : 원) 0 (145) 42 (127) 자본변동표 제 24 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지 제 23 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지 (단위 : 원) 자본 자본금 자본잉여금 기타자본 이익잉여금 자본 합계 2019.01.01 (Ⅰ.기초자본) 7,606,128,000 26,429,711,435 (188,655,669) 8,415,946,587 42,263,130,353 Ⅱ.당기순이익(손실) 0 0 0 (1,949,929,171) (1,949,929,171) Ⅲ.기타포괄이익(손실) (1)확정급여제도의 재측정요소 0 0 0 (104,612,301) (104,612,301) Ⅳ.배당 0 0 0 (760,612,800) (760,612,800) Ⅴ.전환사채 전환 97,465,500 (32,344,864) 0 0 65,120,636 2019.09.30 (Ⅵ.기말자본) 7,703,593,500 26,397,366,571 (188,655,669) 5,600,792,315 39,513,096,717 2020.01.01 (Ⅰ.기초자본) 7,743,554,500 26,598,658,228 (188,655,669) 4,436,670,591 38,590,227,650 Ⅱ.당기순이익(손실) 0 0 0 (2,305,622,306) (2,305,622,306) Ⅲ.기타포괄이익(손실) (1)확정급여제도의 재측정요소 0 0 0 (115,527,743) (115,527,743) Ⅳ.배당 0 0 0 (774,355,450) (774,355,450) Ⅴ.전환사채 전환 380,253,000 1,326,097,202 0 0 1,706,350,202 2020.09.30 (Ⅵ.기말자본) 8,123,807,500 27,924,755,430 (188,655,669) 1,241,165,092 37,101,072,353 현금흐름표 제 24 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지 제 23 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지 (단위 : 원) 제 24 기 3분기 제 23 기 3분기 Ⅰ.영업활동현금흐름 (7,882,524,053) 10,789,097,387 (1)당기순이익(손실) (2,305,622,306) (1,949,929,171) (2)당기순이익조정을 위한 가감 1,282,738,727 5,702,702,078 (3)영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동 (6,755,654,419) 7,322,476,398 (4)이자수취 275,185,678 330,233,761 (5)이자지급 (379,171,733) (616,385,679) Ⅱ.투자활동현금흐름 2,490,022,487 (4,784,193,740) (1)단기기타채권의 감소 26,324,202,892 17,050,373,489 (2)장기기타채권의 감소 34,260,351 203,231,186 (3)유형자산의 처분 0 69,600,000 (4)단기기타채권의 증가 (23,492,892,684) (16,830,284,614) (5)장기기타채권의 증가 (223,107,089) (233,776,163) (6)종속기업투자주식의 취득 0 (3,479,100,000) (7)유형자산의 취득 (152,440,983) (99,374,118) (8)무형자산의 취득 0 (1,464,863,520) Ⅲ.재무활동현금흐름 2,001,194,038 (3,441,508,147) (1)단기차입금의 증가 11,396,095,750 3,500,000,000 (2)단기기타채무의 증가 21,142,436,660 17,694,235,139 (3)장기기타채무의 증가 120,000,000 30,000,000 (4)단기차입금의 상환 (8,405,515,437) (4,199,999,980) (5)단기기타채무의 감소 (21,336,629,064) (17,083,614,112) (6)장기차입금의 상환 0 (1,000,000,040) (7)전환사채의 감소 0 (1,500,000,000) (8)리스부채의 감소 (135,279,051) (120,093,284) (9)배당금지급 (774,355,450) (760,612,800) (10)신주발행비 지급 (5,559,370) (1,423,070) Ⅳ.현금및현금성자산에 대한 환율변동효과 3,171,272 158,725 Ⅴ.현금및현금성자산의순증가(감소) (3,388,136,256) 2,563,554,225 Ⅵ.기초현금및현금성자산 9,399,860,530 5,488,006,559 Ⅶ.기말현금및현금성자산 6,011,724,274 8,051,560,784 5. 재무제표 주석 제24 (당)기 3분기 2020년 0 9월 30일 현재 제 23 (전)기 3분기 201 9년 12월 31일 현재 주식회사 백금티앤에이 1. 일반사항주식회사 백금티앤에이(이하 "회사")는 1996년 12월에 설립되어 초단파수신기 및 유무선통신망에 접속되는 단말기의 개발 및 제조등을 주요 사업으로 영위하고 있습니다. 본사는 군포시에 위치하고 있습니다. 회사는 2002년 2월 코스닥시장에 주식을 상장하였으며 회사의 최대주주는 임학규이며, 보통주 지분의 24.1 %를 소유하고 있습니다. 2. 중요한 회계정책 및 재무제표 작성기준 분기재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었으며 연차재무제표에서 요구되는 정보에 비하여 적은 정보를 포함하고 있습니다. 분기재무제표는 보고기간말 현재 유효한 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었으며, 분기 재무제표를 작성하기 위하여 채택한 중요한 회계정책은 별도의 언급이 없는 한 전기 연차재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일하게 적용되었습니다. 분기재무제표 작성을 위하여 채택한 중요한 회계정책은 다음과 같습니다. (1) 회계정책의 변경과 공시 1) 회사가 채택한 제ㆍ개정 기준서 회사가 20 20년 1월 1일 이후 개시하는 회계기간부터 적용한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서 는 다음과 같습니다. (가) 기업회계기준서 제1103호'사업결합' 개정 개정기준서는 기업이 취득한 대상이 '사업'인지 아니면 '개별 자산취득'인지 판단하는 데 필요한 사업 및 관련 구성요소의 정의를 명확히 하였습니다. 취득한 대상이 사업이라고 판단 내리기 위해 산출물의 창출에 기여할 수 있는 투입물과 실질적인 과정이 필요하다는 점을 명확하게 설명하고, 산출물을 보다 좁게 정의하였습니다. 또한, 사업의 필수 구성요소 중 과정이 실질적인지 여부를 판단할 때 필요한 구체적인 지침과 사례를 추가하였으며, 취득한 대상이 사업이 아닌지 간단히 판단할 수 있는 집중테스트를 선택적으로 적용할 수 있도록 하였습니다. 상기 개정 내용이 재무제표에 미치는 유의적인 영향은 없습니다. (나) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' 및 제1008호 '회계정책, 회계추정의 변경 및 오류' 개정 개정기준서는 '특정 보고기업에 대한 재무정보를 제공하는 일반목적재무제표에 정보를 누락하거나 잘못 기재하거나 불분명하게 하여, 이를 기초로 내리는 주요 이용자의의사결정에 영향을 줄 것으로 합리적으로 예상할 수 있다면 그 정보는 중요하다'고 기술함으로써 개념체계를 포함한 기준서간 중요성의 정의를 일관되게 정리하고 그 의미를 명확히 하였습니다. 상기 개정 내용이 재무제표에 미치는 유의적인 영향은 없습니다. 2) 제정 또는 공표되었으나 아직 시행되지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 없습니다. 3. 금융상품의 범주 및 상계 (1) 금융자산의 범주 (단위 : 원) 구분 당기손익-공정가치측정금융자산 상각후원가측정금융자산 합계 현금및현금성자산 4,003,212,723 2,008,511,551 6,011,724,274 단기기타금융자산 32,474,664 2,240,000,000 2,272,474,664 매출채권 - 18,119,813,043 18,119,813,043 단기기타채권 - 4,532,274,230 4,532,274,230 장기기타채권 - 1,168,311,300 1,168,311,300 장기기타금융자산 723,371,904 - 723,371,904 합계 4,759,059,291 28,068,910,124 32,827,969,415 (단위 : 원) 구분 당기손익-공정가치측정금융자산 상각후원가측정금융자산 합계 현금및현금성자산 8,503,212,723 896,647,807 9,399,860,530 단기기타금융자산 98,016,952 8,510,000,000 8,608,016,952 매출채권 - 9,972,581,104 9,972,581,104 단기기타채권 - 1,153,757,745 1,153,757,745 장기기타채권 - 1,141,464,562 1,141,464,562 장기기타금융자산 554,732,350 - 554,732,350 합계 9,155,962,025 21,674,451,218 30,830,413,243 (2) 금융부채의 범주 (단위 : 원) 구분 당기손익-공정가치측정금융부채 상각후원가측정금융부채 합계 매입채무 - 4,875,326,645 4,875,326,645 단기기타채무 - 933,120,273 933,120,273 단기차입금 - 16,738,128,827 16,738,128,827 유동성리스부채 - 183,826,964 183,826,964 전환사채 - 395,937,276 395,937,276 장기기타채무 - 210,000,000 210,000,000 장기차입금 - 200,000,000 200,000,000 리스부채 - 140,213,391 140,213,391 합계 - 23,676,553,376 23,676,553,376 (단위 : 원) 구분 당기손익-공정가치측정금융부채 상각후원가측정금융부채 합계 매입채무 - 3,080,150,061 3,080,150,061 단기기타채무 - 1,144,156,018 1,144,156,018 단기차입금 - 13,149,244,905 13,149,244,905 유동성리스부채 - 101,032,794 101,032,794 전환사채 - 2,049,108,683 2,049,108,683 장기기타채무 - 90,000,000 90,000,000 장기차입금 - 800,000,000 800,000,000 합계 - 20,413,692,461 20,413,692,461 (3) 금융상품 범주별 순손익 (단위 : 원) 구분 당분기 전분기 당기손익-공정가치측정금융자산/부채 파생상품거래이익 13,550,000 1,644,524 파생상품거래손실 (154,870,217) (201,342,380) 파생상품평가이익 - - 파생상품평가손실 (16,522,071) (137,148,263) 금융상품평가이익 6,639,554 - 이자수익 28,362,578 26,290,839 소계 (122,840,156) (310,555,280) 상각후원가측정금융자산 이자수익 211,917,613 331,640,143 외환손익 (275,111,067) 788,890,175 상각후원가측정 금융부채 이자비용 (428,591,815) (718,955,280) 외환손익 33,288,027 374,820,614 (4) 금융자산과 금융부채의 상계 금융자산과 금융부채의 상계내용 및 실행가능한 일괄상계약정 또는 이와 유사한 약정의 적용을 받는 금융자산 및 금융부채의 종류별 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구분 자산(부채)총액 상계된 부채(자산)총액 재무상태표표시 순액 실행가능일괄상계약정금액등 차감후 순액 매출채권 18,127,274,349 7,461,306 18,119,813,043 - 18,119,813,043 미수금 9,051,023,335 4,552,415,553 4,498,607,782 - 4,498,607,782 합계 27,178,297,684 4,559,876,859 22,618,420,825 - 22,618,420,825 매입채무 9,407,365,188 4,532,038,543 4,875,326,645 - 4,875,326,645 단기기타채무 960,958,589 27,838,316 933,120,273 - 933,120,273 합계 10,368,323,777 4,559,876,859 5,808,446,918 - 5,808,446,918 (단위 : 원) 구분 자산(부채)총액 상계된 부채(자산)총액 재무상태표표시 순액 실행가능일괄상계약정금액등 차감후 순액 매출채권 9,974,711,109 2,130,005 9,972,581,104 - 9,972,581,104 미수금 3,026,665,541 1,976,759,731 1,049,905,810 - 1,049,905,810 합계 13,001,376,650 1,978,889,736 11,022,486,914 - 11,022,486,914 매입채무 5,053,545,520 1,973,395,459 3,080,150,061 - 3,080,150,061 단기기타채무 1,149,650,295 5,494,277 1,144,156,018 - 1,144,156,018 합계 6,203,195,815 1,978,889,736 4,224,306,079 - 4,224,306,079 4. 공정가치 (1) 보고기간말 현재 금융상품의 종류별 장부금액과 공정가치의 비교내용은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 종 류 당분기 전기 장부금액 공정가치 장부금액 공정가치 금융자산 : 현금및현금성자산 6,011,724,274 4,003,212,723(*1) 9,399,860,530 8,503,212,723(*1) 단기기타금융자산 2,272,474,664 32,474,664(*2) 8,608,016,952 98,016,952(*2) 매출채권 18,119,813,043 (*) 9,972,581,104 (*) 단기기타채권 4,532,274,230 (*) 1,153,757,745 (*) 장기기타채권 1,168,311,300 (*) 1,141,464,562 (*) 장기기타금융자산 723,371,904 723,371,904 554,732,350 554,732,350 합계 32,827,969,415 30,830,413,243 금융부채 : 매입채무 4,875,326,645 (*) 3,080,150,061 (*) 단기기타채무 933,120,273 (*) 1,144,156,018 (*) 단기차입금 16,738,128,827 (*) 13,149,244,905 (*) 유동성리스부채 183,826,964 (*) 101,032,794 (*) 전환사채 395,937,276 (*) 2,049,108,683 (*) 장기기타채무 210,000,000 (*) 90,000,000 (*) 장기차입금 200,000,000 (*) 800,000,000 (*) 리스부채 140,213,391 (*) - - 합계 23,676,553,376 20,413,692,461 (*) 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치이므로 공정가치 공시에서 제외하였습니 다. (*1) 현금및현금성자산 당분기 6,012백만원 중 4,003백만원, 전기 9,400백만원 중 8,503백만원은 당기손익-공정가치측정금융자산의 공정가치입니다.(*2) 단기기타금융자산 당분기 2,272백만원 중 32백만원, 전기 8,608백만원중 98백만원은 파생상품자산의 공정가치입니다. (2) 공정가치로 측정되는 자산·부채의 공정가치 측정치1) 공정가치 서열체계 및 측정방법 공정가치란 측정일에 시장참여자 사이의 정상거래에서 자산을 매도하면서 수취하거나 부채를 이전하면서 지급하게 될 가격을 의미합니다. 공정가치 측정은 측정일에 현행 시장 상황에서 자산을 매도하거나 부채를 이전하는 시장참여자 사이의 정상거래에서의 가격을 추정하는 것으로, 회사는 공정가치 평가시 시장정보를 최대한 사용하고, 관측 가능하지 않은 변수는 최소한으로 사용하고 있습니다. 회사는 공정가치로 측정되는 자산·부채를 공정가치 측정에 사용된 투입변수에 따라다음과 같은 공정가치 서열체계로 분류하였습니다. 수준1 : 활성시장에서 공시되는 가격을 공정가치로 측정하는 자산·부채의 경우 동 자산·부채의 공정가치는 수준1로 분류됩니다. 수준2 : 가치평가기법을 사용하여 자산·부채의 공정가치를 측정하는 경우, 모든 유의적인 투입변수가 시장에서 관측한 정보에 해당하면 자산·부채의 공정가치는 수준2로 분류됩니다. 수준3 : 가치평가기법을 사용하여 자산·부채의 공정가치를 측정하는 경우, 하나 이상의 유의적인 투입변수가 시장에서 관측불가능한 정보에 해당하면 동 금융상품의 공정가치는 수준3으로 분류됩니다. 자산·부채의 공정가치는 자체적으로 개발한 내부평가모형을 통해 평가한 값을 사용하거나 독립적인 외부평가기관이 평가한 값을 제공받아 사용하고 있습니다. 2) 보고기간말 현재 재무상태표에 공정가치로 측정되는 자산·부채의 공정가치 서열체계별 공정가치 금액은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구분 공정가치 수준1 수준2 수준3 합계 현금및현금성자산 - 4,003,212,723 - 4,003,212,723 단기기타금융자산 - 32,474,664 - 32,474,664 장기기타금융자산 - 723,371,904 - 723,371,904 (단위 : 원) 구분 공정가치 수준1 수준2 수준3 합계 현금및현금성자산 - 8,503,212,723 - 8,503,212,723 단기기타금융자산 - 98,016,952 - 98,016,952 장기기타금융자산 - 554,732,350 - 554,732,350 (3) 공정가치 서열체계 수준2의 가치평가기법 및 투입변수 설명회사는 공정가치 서열체계에서 서열체계 수준 2로 분류되는 현금및현금성자산의 공정가치는 MMF의 기준가로 평가하고 있으며, 단기기타금융자산의 파생상품의 공정가치는 보고기간종료일 현재의 선도환율 등을 사용하여 해당 금액을 현재가치로 할인하는 현재가치법을 사용하고 있고, 장기기타금융자산은 금융기관의 해지환급금액으로 평가하고 있습니다. 5. 현금및현금성자산현금및현금성자산의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구분 당분기 전기 예금 6,011,724,274 9,399,860,530 6. 매출채권 및 기타채권 (1) 매출채권 및 기타채권의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구분 당분기 전기 채권액 손실충당금 장부금액 채권액 손실충당금 장부금액 매출채권 18,119,813,043 - 18,119,813,043 9,972,581,104 - 9,972,581,104 단기기타채권 미수금 4,498,607,782 25,280,000 4,473,327,782 1,049,905,810 - 1,049,905,810 단기대여금 - - - 10,000,000 - 10,000,000 미수수익 58,946,448 - 58,946,448 93,851,935 - 93,851,935 소계 22,677,367,273 25,280,000 22,652,087,273 11,126,338,849 - 11,126,338,849 장기기타채권 장기대여금 341,871,300 - 341,871,300 315,024,562 - 315,024,562 보증금 826,440,000 - 826,440,000 826,440,000 - 826,440,000 소계 1,168,311,300 - 1,168,311,300 1,141,464,562 - 1,141,464,562 합계 23,845,678,573 25,280,000 23,820,398,573 12,267,803,411 - 12,267,803,411 (2) 보고기간말 현재 연체되었으나 손상되지 않은 매출채권 및 기타채권의 연령별 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구분 3개월 4개월~6개월 7개월~12개월 12개월 초과 합계 매출채권 - - - - - 단기기타채권 미수금 43,675,885 43,230,000 - - 86,905,885 합계 43,675,885 43,230,000 - - 86,905,885 (단위 : 원) 구분 3개월 4개월~6개월 7개월~12개월 12개월 초과 합계 매출채권 - - - - - 단기기타채권 미수금 - - - - - 합계 - - - - - (3) 보고기간말 현재 매출채권 및 기타채권의 손실 충당금의 변동내용은 없습니다. (단위 : 원) 구분 기초 설정 제각 환입 기말 단기기타채권 미수금 - 25,280,000 - - 25,280,000 합계 - 25,280,000 - - 25,280,000 7. 기타금융자산 (1) 기타금융자산의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구분 당분기 전기 단기기타금융자산 단기금융상품 2,240,000,000 8,510,000,000 파생상품자산 32,474,664 98,016,952 소계 2,272,474,664 8,608,016,952 장기기타금융자산 장기금융상품 723,371,904 554,732,350 소계 723,371,904 554,732,350 합계 2,995,846,568 9,162,749,302 (2) 파생상품 회사는 단기매매차익을 목적으로 우리은행 등과 통화옵션 및 선물환계약을 체결하였으며 내용은 다음과 같습니다. (원화단위 : 원, 외화단위 : USD) 거래목적 매도금액 매입금액 당기손익-공정가치측정금융자산부채 금융손익 자산 부채 매매목적 USD 2,500,000 - 32,474,664 - (157,842,288) 합계 USD 2,500,000 - 32,474,664 - (157,842,288) 유동항목 USD 2,500,000 - 32,474,664 - (주1) 매도금액은 당분기말 잔액이며, 금융손익은 선물환계약 USD700만의 거래 및 평가손익입니다. (원화단위 : 원, 외화단위 : USD) 거래목적 매도금액 매입금액 당기손익-공정가치측정금융자산부채 금융손익 자산 부채 매매목적 USD 3,000,000 - 98,016,952 - (198,910,904) 합계 USD 3,000,000 - 98,016,952 - (198,910,904) 유동항목 USD 3,000,000 - 98,016,952 - (주1) 매도금액은 전기말 잔액이며, 금융손익은 통화옵션 및 선물환계약 USD900만의 거래 및 평가손익입니다. 8. 재고자산재고자산의 저가법 평가내용은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구분 평가전금액 순실현가능가치 평가충당금 당분기 당분기누계 상품 181,903,400 181,903,400 - - 원재료 471,523,483 442,983,061 - 28,540,422 합계 653,426,883 624,886,461 - 28,540,422 (단위 : 원) 구분 평가전금액 순실현가능가치 평가충당금 전기 전기누계 상품 120,770,000 120,770,000 - - 원재료 290,558,745 262,018,323 28,540,422 28,540,422 합계 411,328,745 382,788,323 28,540,422 28,540,422 9. 기타자산기타자산의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구분 당분기 전기 기타유동자산 선급금 132,460,796 281,108,695 선급비용 425,337,860 461,916,050 소계 557,798,656 743,024,745 기타비유동자산 장기선급비용 799,928,573 1,103,357,144 소계 799,928,573 1,103,357,144 합계 1,357,727,229 1,846,381,889 10. 종속기업 및 관계기업투자 (1) 종속기업 및 관계기업 현황은 다음과 같습니다. (단위 : 주, 원) 회사명 지분율 소재지 보고기간종료일 관계의성격 측정방법 당분기 전기 종속기업 BG PHILIPPINES CORP. 99.99% 99.99% 필리핀 2020.09.30 제조 원가법 ㈜엠티오메가 44.15% 44.15% 한국 2020.09.30 제조 원가법 ㈜넥스커뮤니케이션 71.82% 71.82% 한국 2020.09.30 개발 원가법 (2) 종속기업 및 관계기업투자의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 회사명 당분기 전기 취득원가 순자산지분가액 장부금액 취득원가 순자산지분가액 장부금액 종속기업 BG PHILIPPINES CORP 15,194,325,195 11,351,016,710 15,194,325,195 15,194,325,195 10,439,899,124 15,194,325,195 ㈜엠티오메가 4,100,000,000 12,075,302,234 2,600,000,000 4,100,000,000 8,877,765,729 2,600,000,000 ㈜넥스커뮤니케이션 502,800,000 1,084,970,176 500,873,287 502,800,000 932,711,448 500,873,287 합계 19,797,125,195 24,511,289,120 18,295,198,482 19,797,125,195 20,250,376,301 18,295,198,482 (3) 종속기업 및 관계기업투자의 변동내용은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 회사명 기초 취득 처분 기타 손상차손 기말 종속기업 BG PHILIPPINES CORP 15,194,325,195 - - - - 15,194,325,195 ㈜엠티오메가 2,600,000,000 - - - - 2,600,000,000 ㈜넥스커뮤니케이션 500,873,287 - - - - 500,873,287 합계 18,295,198,482 - - - - 18,295,198,482 (단위 : 원) 회사명 기초 취득 처분 기타 손상차손 기말 종속기업 BG PHILIPPINES CORP 11,715,225,195 3,479,100,000 - - - 15,194,325,195 ㈜엠티오메가 2,600,000,000 - - - - 2,600,000,000 ㈜넥스커뮤니케이션 500,873,287 - - - - 500,873,287 합계 14,816,098,482 3,479,100,000 - - - 18,295,198,482 (4) 종속기업 및 관계기업 요약재무정보 (단위 : 원) 회사명 자산총액 부채총액 매출 당분기순손익 총포괄손익 종속기업 BG PHILIPPINES CORP 16,016,607,035 4,664,849,298 26,703,842,841 240,556,823 911,177,066 ㈜엠티오메가 44,192,336,781 16,841,777,222 64,058,206,108 7,254,706,661 7,242,420,183 ㈜넥스커뮤니케이션 3,044,084,668 1,533,366,702 1,873,302,130 231,751,490 212,005,823 합계 63,253,028,484 23,039,993,222 92,635,351,079 7,727,014,974 8,365,603,072 (단위 : 원) 회사명 전기 전분기 자산총액 부채총액 매출 전분기순손익 총포괄손익 종속기업 BG PHILIPPINES CORP 11,652,301,979 1,211,721,308 31,086,696,437 155,994,389 882,420,022 ㈜엠티오메가 37,624,176,479 17,516,037,103 68,943,339,897 10,668,281,962 10,668,281,962 ㈜넥스커뮤니케이션 2,808,618,769 1,509,906,626 1,778,221,701 2,169,272 2,169,272 합계 52,085,097,227 20,237,665,037 101,808,258,035 10,826,445,623 11,552,871,256 11. 투자부동산 투자부동산은 회사가 보유하고 있는 토지 및 건물로서 임대목적으로 사용되고 있으므로 투자부동산으로 분류하고 있습니다.(1) 투자부동산의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구분 취득원가 감가상각누계액 장부금액 공정가치 토지 1,685,238,293 - 1,685,238,293 (주1,2) 건물 2,898,858,840 1,298,542,957 1,600,315,883 (주1,2) 합계 4,584,097,133 1,298,542,957 3,285,554,176 (단위 : 원) 구분 취득원가 감가상각누계액 장부금액 공정가치 토지 1,685,238,293 - 1,685,238,293 (주1,2) 건물 2,898,858,840 1,244,189,356 1,654,669,484 (주1,2) 합계 4,584,097,133 1,244,189,356 3,339,907,777 (주1) 비교할 만한 시장거래의 발생빈도가 낮고 신뢰성 있는 공정가치의 대체적 추정방법이 가능하지 않아 공정가치를 신뢰성 있게 측정할 수 없습니다.(주2) 투자부동산의 개요 구분 소재지 면적(㎡) 취득일자 토지 경기 화성 신남 1539-4 8,592.00 1999.9.22 서울 서초 양재 217 오토갤러리 124.79 2007.1.16 건물 경기 화성 신남 1539-4 2,934.00 2001.9.26 서울 서초 양재 217 오토갤러리 543.71 2007.1.16 (2) 투자부동산의 변동내용은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구분 토지 건물 합계 기초 1,685,238,293 1,654,669,484 3,339,907,777 감가상각 - 54,353,601 54,353,601 기말 1,685,238,293 1,600,315,883 3,285,554,176 (단위 : 원) 구분 토지 건물 합계 기초 1,685,238,293 1,727,140,952 3,412,379,245 감가상각 - 72,471,468 72,471,468 기말 1,685,238,293 1,654,669,484 3,339,907,777 (3) 투자부동산과 관련하여 당기손익으로 인식한 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구분 당분기 전분기 투자부동산에서 발생한 임대수익 178,400,000 115,460,000 임대수익투자부동산 직접운영비용(감가상각비) 54,353,601 54,353,601 회사의 투자부동산은 회사가 보유하고 있는 토지 및 건물로서 임대목적으로 사용되고 있으므로 투자부동산으로 분류하고 있습니다. 12. 유형자산 (1) 유형자산의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구분 취득원가 감가상각누계액 장부금액 구 축 물 92,108,000 39,561,835 52,546,165 차량운반구 273,192,911 188,367,449 84,825,462 공구와기구 220,468,444 142,885,280 77,583,164 비 품 801,288,053 656,370,070 144,917,983 시 설 장 치 334,074,000 331,490,662 2,583,338 합계 1,721,131,408 1,358,675,296 362,456,112 (단위 : 원) 구분 취득원가 감가상각누계액 장부금액 구 축 물 50,230,000 36,710,427 13,519,573 차량운반구 273,192,911 157,830,279 115,362,632 공구와기구 135,188,844 135,188,844 - 비 품 776,004,670 592,624,072 183,380,598 시 설 장 치 334,074,000 329,034,414 5,039,586 합계 1,568,690,425 1,251,388,036 317,302,389 (주1) 전기중 상각이 완료되고 자산성이 없는 자산의 취득원가와 감가상각누계액을 폐기처분하였습니다. (2) 유형자산의 변동내용은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구분 구축물 차량운반구 공구와기구 비품 시설장치 합계 기초 13,519,573 115,362,632 - 183,380,598 5,039,586 317,302,389 증가 41,878,000 - 85,279,600 25,283,383 - 152,440,983 취득 41,878,000 - 85,279,600 25,283,383 - 152,440,983 감소 2,851,408 30,537,170 7,696,436 63,745,998 2,456,248 107,287,260 처분 - - - - - - 감가상각 2,851,408 30,537,170 7,696,436 63,745,998 2,456,248 107,287,260 기말 52,546,165 84,825,462 77,583,164 144,917,983 2,583,338 362,456,112 (단위 : 원) 구분 구축물 차량운반구 공구와기구 비품 시설장치 합계 기초 16,031,077 236,733,304 - 176,818,414 4,631,250 434,214,045 증가 - - - 97,751,027 4,000,000 101,751,027 취득 - - - 97,751,027 4,000,000 101,751,027 감소 2,511,504 121,370,672 - 91,188,843 3,591,664 218,662,683 처분 - 67,094,552 - - - 67,094,552 감가상각 2,511,504 54,276,120 - 91,188,843 3,591,664 151,568,131 기말 13,519,573 115,362,632 - 183,380,598 5,039,586 317,302,389 (3) 유형자산 중 소유권이 제한되어 있는 자산은 없습니다 13. 사용권자산 (1) 사용권자산의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구분 취득원가 감가상각누계액 장부금액 부동산 373,030,934 51,746,400 321,284,534 합계 373,030,934 51,746,400 321,284,534 (단위 : 원) 구분 취득원가 감가상각누계액 장부금액 부동산 262,903,405 166,044,252 96,859,153 합계 262,903,405 166,044,252 96,859,153 (2) 사용권자산의 변동내용은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구분 부동산 합계 기초 96,859,153 96,859,153 증가 373,030,934 373,030,934 취득 373,030,934 373,030,934 감소 148,605,553 148,605,553 처분 - - 감가상각 134,768,526 134,768,526 기타 13,837,027 13,837,027 기말 321,284,534 321,284,534 (단위 : 원) 구분 부동산 합계 기초 262,903,405 262,903,405 증가 - - 취득 - - 감소 166,044,252 166,044,252 처분 - - 감가상각 166,044,252 166,044,252 기말 96,859,153 96,859,153 14. 무형자산 (1) 무형자산의 변동내용은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구분 산업재산권 개발비 회원권 소프트웨어 합계 기초 6,336,580 2,668,238,326 150,298,400 338,320,668 3,163,193,974 증가 - - - - - 개별취득 - - - - - 내부창출취득 - - - - - 감소 1,301,685 507,736,172 - 104,559,605 613,597,462 상각 1,301,685 507,736,172 - 104,559,605 613,597,462 손상차손 - - - - - 기말 5,034,895 2,160,502,154 150,298,400 233,761,063 2,549,596,512 (단위 : 원) 구분 산업재산권 개발비 회원권 소프트웨어 합계 기초 8,293,871 3,588,423,916 150,298,400 413,123,543 4,160,139,730 증가 - 1,894,862,274 - 63,709,000 1,958,571,274 개별취득 - - - 63,709,000 63,709,000 내부창출취득 - 1,894,862,274 - - 1,894,862,274 감소 1,957,291 2,815,047,864 - 138,511,875 2,955,517,030 상각 1,957,291 1,021,742,436 - 138,511,875 1,162,211,602 손상차손 - 1,793,305,428 - - 1,793,305,428 기말 6,336,580 2,668,238,326 150,298,400 338,320,668 3,163,193,974 (2) 중요 개별무형자산의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구분 당분기 전기 장부금액 잔여상각기간 장부금액 잔여상각기간 개발비 RD 587,091,874 1~5년 831,206,350 1~5년 TWR 825,141,043 1~5년 976,904,641 1~5년 기타 748,269,237 1~5년 860,127,335 1~5년 합계 2,160,502,154 2,668,238,326 (3) 무형자산상각비의 포괄손익계산서의 계정과목별 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구분 당분기 전분기 판매비와관리비 613,597,462 871,488,898 합계 613,597,462 871,488,898 (4) 무 형자산의 손상차손 관련 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구분 손상차손 회수가능액 추정근거 주요가정 당기손익 기타포괄손익 개발비 RD 1,091,041,350 - - 개발 제품 매출발생 여부 매출 중단 제품개발비 TWR 702,264,078 - - 개발 제품 매출발생 여부 매출 중단 제품개발비 합계 1,793,305,428 - - (주 1) 손익으로 인식된 손 상차손은 포괄손익계산서의 기타비용으로 계상되고 있습니다. (5) 비용으로 인식한 연구와 개발 지출의 총액은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구분 계정과목 당분기 전분기 판매비와관리비 경상개발비 2,260,328,297 732,414,632 15. 매입채무 및 기타채무 매입채무 및 기타채무의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구분 당분기 전기 매입채무 4,875,326,645 3,080,150,061 단기기타채무 미지급금 707,195,498 904,430,035 예수금 74,872,230 80,262,650 미지급비용(유동성) 151,052,545 159,463,333 소계 5,808,446,918 4,224,306,079 장기기타채무 임대보증금 210,000,000 90,000,000 미지급비용 67,603,502 - 소계 277,603,502 90,000,000 합계 6,086,050,420 4,314,306,079 16. 차입금 (1) 단기차입금의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구분 차입처 연이자율 당분기 전기 유동성장기차입금 원화장기차입금 농협 3.71% 800,000,000 800,000,000 소계 800,000,000 800,000,000 기타단기차입금 한도보증대출 신한은행 2,064,628,827 1,491,444,905 일반대출 산업은행외 2.18%~3.97% 13,873,500,000 10,857,800,000 소계 15,938,128,827 12,349,244,905 합계 16,738,128,827 13,149,244,905 (2) 장기차입금 1) 장기차입금의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구분 차입처 연이자율 당분기 전기 상환방법 원화장기차입금 농협 3.71% 1,000,000,000 1,600,000,000 분할상환 합계 1,000,000,000 1,600,000,000 유동성대체액 800,000,000 800,000,000 비유동성잔액 200,000,000 800,000,000 2) 장기차입금 상환일정은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구분 장기차입금 1년이내 800,000,000 1년초과 2년이내 200,000,000 합계 1,000,000,000 (주1) 상기 현금흐름은 현재가치할인을 고려하지 아니한 금액입니다. 17. 전환사채(1) 전환사채의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구분 발행가액 발행일 만기일 표면이자율 당분기 전기 제1회 무기명식 이권부 무보증 무담보 사모 전환사채 7,000,000,000 2017.05.18 2022.05.18 0% 425,000,000 2,325,000,000 상환할증금 - - - - 21,762,340 119,052,796 전환권조정 - - - - (50,825,064) (394,944,113) 합계 - - - - 395,937,276 2,049,108,683 (2) 전환사채의 세부 발행내용은 다음과 같습니다. 구분 제1회 사채의 종류 무기명식 이권부 무보증 무담보 사모 전환사채 사채의 권면총액 7,000,000,000원 발행일 2017.05.18 표면이자율 0% 만기일 2022.05.18 만기보장수익률 3개월 연복리 1% 전환에 따라 발행할 주식 기명식 보통주식 전환가액(주1) 1주당 2,749원 전환청구기간 2018.05.18~2022.04.18 (주1) 주가가 하락할 경우 본 사채의 발행일로부터 매 2개월마다 전환가액을 조정하되, 조정된 전환가액은 전환가액 조정일 전일을 기산일로 하여 (i) 그 기산일로부터 소급한 1개월 가중산술평균주가, 1주일 가중산술평균주가 및 최근일 가중산술평균주가를 산술평균한 가액과 (ii) 최근일 가중산술평균주가 중 높은 가액이 직전 전환가액보다 낮을 경우 그 낮은 가격을 전환가액으로 한다. 최초 전환사채 발행시 전환가액은 1주당 2,749원이었으나, 주가하락으로 인하여 2018년 11월 18일에 1주당 2,565원, 2020년 3월 18일 2,485원으로 전환가액이 조정되었습니다. ( 주2) 회사가 발행한 전환사채는 계약의 실질에 따라 금융부채와 자본으로 각각 분류하고 있으며, 금융감독원 질의회신 "회제이-00094" 에 의거하여 전환권을 자본으로 인식하였습니다. (주3) 보고기간말까지 전환사채 발행가액 5,075백만원에 대한 전환청구권이 행사되어 총 1,933,865주가 발행되었습니다. 18. 퇴직급여부채 (1) 퇴직급여부채의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구분 당분기 전기 확정급여채무 현재가치 5,643,347,061 5,091,934,257 사외적립자산 공정가치 (3,097,009,157) (2,871,225,825) 합계 2,546,337,904 2,220,708,432 (2) 확정급여채무 확정급여채무의 변동내용은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 당분기 전기 기초 5,091,934,257 4,356,952,340 근무원가 335,749,403 407,344,319 이자원가 99,436,041 109,461,912 재측정요소 121,656,567 241,820,242 급여지급액 (5,429,207) (23,644,556) 기말 5,643,347,061 5,091,934,257 (3) 사외적립자산1) 사외적립자산의 공정가치 변동내용은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구분 당분기 전기 기초 2,871,225,825 2,447,254,152 이자수익 58,739,961 64,606,980 재측정요소 (26,455,924) (29,150,580) 사용자의 기여금 200,000,000 398,323,400 급여지급액 (6,500,705) (9,808,127) 기말 3,097,009,157 2,871,225,825 확정급여제도와 관련하여 다 음 연차보고기간 동안에 납입할 것으로 예상되는 회사 기여금의 합리적인 추정치는 400백만원 입니다. 2) 사외적립자산의 구성내용은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구분 당분기 전기 정기예금 3,097,009,157 2,871,225,825 합계 3,097,009,157 2,871,225,825 3) 사외적립자산의 실제수익은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구분 당분기 전기 사외적립자산 32,284,037 35,456,400 (4) 총비용 1) 당기손익으로 인식한 총비용의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구분 당분기 전분기 당기근무원가 335,749,403 305,129,809 순이자손익 40,696,080 33,721,455 합계 376,445,483 338,851,264 2) 당기손익으로 인식한 총비용의 계정과목별 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구분 당분기 전분기 판매비와관리비 376,445,483 338,851,264 (5) 기타포괄손익으로 인식한 금액의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구분 당분기 전분기 법인세차감전재측정요소 (148,112,491) (134,118,335) 법인세효과 32,584,748 29,506,034 법인세차감후재측정요소 (115,527,743) (104,612,301) (6) 보험수리적가정 1) 보험수리적가정의 주요 내용은 다음과 같습니다. (단위 : %) 구분 당분기 전분기 할인율 2.59% 2.53% 미래임금상승률 4.37% 4.31% 2) 보고기간말 현재 주요 가정의 변동에 따른 확정급여채무의 민감도 분석은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 금 액 비율 1% 증가 5,319,400,136 94.3% 1% 감소 6,013,227,511 106.6% 1% 증가 6,008,220,597 106.5% 1% 감소 5,317,401,999 94.2% (단위 : 원) 구 분 금 액 비율 1% 증가 4,802,268,920 94.3% 1% 감소 5,422,719,977 106.5% 1% 증가 5,418,717,167 106.4% 1% 감소 4,800,110,837 94.3% 19. 충당부채 충당부채의 변동내용은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구분 당분기 전기 하자보수충당부채 합계 하자보수충당부채 합계 충당부채변동내용 : 기초 36,572,302 36,572,302 - - 설정 497,921 497,921 70,493,371 70,493,371 사용 (497,921) (497,921) (33,921,069) (33,921,069) 환입 - - - - 기말 : 36,572,302 36,572,302 36,572,302 36,572,302 유동성 36,572,302 36,572,302 36,572,302 36,572,302 비유동성 - - (주1) 당사는 출고한 제품에 대한 하자보수, 품질보증에 따라 향후 부담할 것으로 예상되는 비용을 보증기간 및 과거 경험률을 추정하여 충당부채로 설정하고 있습니다. 20. 기타부채 기타부채의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구분 당분기 전기 기타유동부채 선수금 87,657,542 183,922,417 합계 87,657,542 183,922,417 21. 리스 (1) 당분기말 현재 기초자산 유형별 사용권자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구분 당분기 전기 부동산 321,284,534 96,859,153 합계 321,284,534 96,859,153 (주1) 당분기 중 증가된 사용권자산은 373백만원입니다. (2) 당분기 중 리스와 관련해 손익으로 인식된 금액은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구분 당분기 전분기 사용권자산의 감가상각비 부동산 134,768,526 124,533,189 차량운반구 - - 합계 134,768,526 124,533,189 리스부채에 대한 이자비용 8,213,654 13,556,716 (주1) 당분기 중 단기리스 및 소액리스에 관련된 비용은 29백만원이며, 전액 비용으로 계상되어 있습니다. (3) 당분기말 및 전기말 현재 리스부채 및 금융리스부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구분 당분기 전기 최소리스료 최소리스료의 현재가치 최소리스료 최소리스료의 현재가치 1년 이내 199,200,000 183,826,964 103,950,000 101,032,794 1년 초과 5년 이내 143,900,000 140,213,391 - - 합계 343,100,000 324,040,355 103,950,000 101,032,794 (4) 당분기말 및 전기말 현재 리스부채의 유동성분류 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구분 당분기 전기 유동 183,826,964 101,032,794 비유동 140,213,391 - 합계 324,040,355 101,032,794 22. 자본금과 자본잉여금 (1) 자본금1) 자본금의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 원, 주) 구분 당분기 전기 발행할주식의 총수 40,000,000 40,000,000 1주당 액면금액 500 500 발행한 주식수 16,247,615 15,487,109 보통주자본금 8,123,807,500 7,743,554,500 2) 자본금의 변동내용은 다음과 같습니다. (단위 : 원, 주) 구분 일자 증감주식수 주당발행금액 자본금 주식발행초과금 기초 15,487,109 7,743,554,500 25,962,054,628 전환청구권 행사 2020.02.11 126,705 2,565 63,352,500 308,486,983 전환청구권 행사 2020.05.18 98,088 2,485 49,044,000 237,930,687 전환청구권 행사 2020.05.19 120,724 2,485 60,362,000 292,734,366 전환청구권 행사 2020.06.04 251,509 2,485 125,754,500 610,546,411 전환청구권 행사 2020.06.11 163,480 2,485 81,740,000 396,633,955 기말 16,247,615 8,123,807,500 27,808,387,030 (단위 : 원, 주) 구분 일자 증감주식수 주당발행금액 자본금 주식발행초과금 기초 15,212,256 7,606,128,000 25,189,361,195 전환청구권 행사 2019.02.18 194,931 2,565 97,465,500 515,271,136 전환청구권 행사 2019.12.02 79,922 2,565 39,961,000 257,422,297 기말 15,487,109 7,743,554,500 25,962,054,628 (2) 자본잉여금자본잉여금의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구분 당분기 전기 주식발행초과금 27,808,387,030 25,962,054,628 전환권대가(주1) 116,368,400 636,603,600 합계 27,924,755,430 26,598,658,228 (주1) 당분기중 전환청구권 행사 등으로 인한 변동입니다. 23. 기타자본기타자본의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구분 당분기 전기 자기주식처분손실 (188,655,669) (188,655,669) 24. 이익잉여금 이익잉여금의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구분 당분기 전기 법정적립금 이익준비금(주1) 953,496,825 876,061,280 기업발전적립금(주2) 2,266,994,553 2,266,994,553 소계 3,220,491,378 3,143,055,833 미처분이익잉여금(주3) (1,979,326,286) 1,293,614,758 합계 1,241,165,092 4,436,670,591 (주1) 상법의 규정에 따라 자본금의 50%에 달할 때까지 매 결산기의 금전에 의한 이익배당액의 10% 이상의 금액을 이익준비금으로 적립하고 있으며, 이익배당목적으로 사용될 수 없으며 자본전입 또는 결손보전에만 사용이 가능합니다.(주2) 구 법인세법의 규정에 따라 자본전입 또는 결손보전에만 사용이 가능합니다.(주3) 당사는 2020년 2월 10일 이사회 승인 및 2020년 3월 30일 정기주주총회의 승인을 받아 배당금 774,355,450원을 2020년 4월에 지급하였습니다. 25. 판매비와 관리비 판매비와관리비의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 급여 950,606,840 3,027,583,178 988,942,440 3,040,583,660 퇴직급여 134,027,553 376,445,483 112,914,141 338,851,264 복리후생비 146,922,143 517,088,605 133,689,853 394,359,660 여비교통비 1,147,736 25,014,333 29,608,641 156,596,363 접대비 38,416,060 154,811,287 54,817,946 131,875,349 통신비 5,318,171 18,557,582 5,716,795 20,305,687 세금과공과 52,254,356 132,569,866 56,613,748 141,567,110 감가상각비 53,523,828 161,640,861 54,432,093 170,639,584 감가상각비-사용권자산 46,628,865 134,768,526 41,511,063 124,533,189 임차료 35,337,750 104,585,900 38,910,940 113,358,280 수선비 - 553,819 210,000 2,506,364 보험료 13,623,913 40,754,935 13,890,670 41,832,911 차량유지비 7,377,740 21,984,414 6,822,099 20,740,593 경상개발비 744,852,365 2,260,328,297 212,287,441 732,414,632 운반비 256,140,387 638,343,809 126,280,719 399,645,828 교육훈련비 700,000 8,441,600 11,327,640 16,044,726 도서인쇄비 1,409,670 4,860,720 1,083,080 5,444,470 회의비 46,402 105,375 35,091 171,820 사무용품비 2,033,630 5,614,864 2,522,450 7,837,222 소모품비 805,884 1,064,856 17,843,929 61,043,930 지급수수료 282,213,958 939,585,717 250,449,644 801,644,570 수도광열비 456,130 2,029,036 841,799 2,810,795 무형자산상각비 204,532,490 613,597,462 290,865,013 871,488,898 하자보수비 331,000 497,921 - 33,921,069 해외시장개척비 101,142,857 303,428,571 101,142,857 303,428,571 합계 3,079,849,728 9,494,257,017 2,552,760,092 7,933,646,545 26. 기타수익 및 기타비용 (1) 기타수익의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 외환차익 87,215,126 679,784,868 455,335,686 1,578,275,300 외화환산이익 24,802,155 47,738,725 62,987,227 88,025,512 임대료 87,300,000 223,400,000 54,300,000 160,460,000 유형자산처분이익 - - - 2,505,448 잡이익 19,926,740 70,007,811 12,594,766 39,826,417 합계 219,244,021 1,020,931,404 585,217,679 1,869,092,677 (2) 기타비용의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 외환차손 355,722,464 666,397,205 168,795,665 378,992,496 외화환산손실 99,186,483 302,949,428 (73,456,214) 123,597,527 기부금 - 600,000 - - 기타의대손상각비 25,280,000 25,280,000 - - 잡손실 2,168,066 6,356,881 1,123,620 1,443,568 합계 482,357,013 1,001,583,514 96,463,071 504,033,591 27. 금융수익 및 금융비용 (1) 금융수익의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 이자수익 65,620,469 240,280,191 140,877,819 357,930,982 파생상품거래이익 13,550,000 13,550,000 - 1,644,524 금융상품평가이익 4,489,383 6,639,554 - - 합계 83,659,852 260,469,745 140,877,819 359,575,506 (2) 금융비용의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 이자비용 133,051,441 428,591,815 203,595,896 718,955,280 파생상품평가손실 (140,124,797) 16,522,071 9,177,464 137,148,263 파생상품거래손실 53,970,217 154,870,217 125,015,000 201,342,380 금융상품평가손실 (1,135,294) - - - 합계 45,761,567 599,984,103 337,788,360 1,057,445,923 28. 법인세비용( 1) 법인세비용의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 당분기 전분기 법인세부담액 - - 일시적차이로 인한 이연법인세 변동액 9,296,981 (67,307,950) 세무상결손금 등으로 인한 이연법인세 변동액 (733,203,897) 3,504,054,075 자본에 직접 반영된 법인세비용 32,584,748 29,506,034 법인세비용(수익) (691,322,168) 3,466,252,159 (2) 자본에 직접 반영된 법인세비용의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구분 당분기 전분기 재측정요소 32,584,748 29,506,034 (3) 법인세비용차감전순손익과 법인세비용간의 관계는 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구분 당분기 전분기 법인세비용차감전순손익 (2,996,944,474) 1,516,322,988 적용세율(22%)에 따른 법인세 (659,327,784) 333,591,057 조정사항 비과세수익 (95,368,542) (147,396,840) 비공제비용 30,701,795 21,861,708 세액공제 - 3,258,367,439 기타 32,672,363 (171,205) 법인세비용(수익) (691,322,168) 3,466,252,159 평균유효세율 - 228.6% (4) 일시적차이 및 이연법인세자산(부채)의 증감내용은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 기초 당기손익반영 자본반영 기말 미수수익 (20,647,426) 7,679,207 - (12,968,219) 파생상품평가손실 - 3,634,856 - 3,634,856 파생상품평가이익 (21,563,729) 21,563,729 - - 금융상품평가손실 3,247,242 (2,009,061) - 1,238,181 금융상품평가이익 (548,359) 548,359 - - 퇴직급여부채 460,938,207 38,818,006 32,584,748 532,340,961 개발비감액손실 638,904,038 (185,058,143) - 453,845,895 재고자산평가손실 6,278,893 - - 6,278,893 하자보수충당부채 8,045,906 - - 8,045,906 전환권조정 (86,887,705) 75,706,191 - (11,181,514) 사채상환할증금 26,191,616 (21,403,900) - 4,787,716 차량감가상각비 11,073,564 4,078,177 - 15,151,741 연차수당 29,343,727 - - 29,343,727 사용권자산 (21,309,014) (49,373,583) - (70,682,597) 리스부채 22,227,215 49,061,663 - 71,288,878 장기종업원급여 - 14,872,770 - 14,872,770 세무상결손금 2,087,826,087 733,203,897 - 2,821,029,984 이연법인세자산 3,143,120,262 691,322,168 32,584,748 3,867,027,178 (주1) 일시적차이에 적용되는 미래의 예상세율로서 일시적차이의 소멸이 예상되는 시기의 세율을 적용하고 있습니다. (주2) 이연법인세자산에 대한 미래 실현가능성은 일시적차이가 실현되는 기간동안 과세소득을 창출할 수 있는 능력, 전반적인 경제환경과 산업에 대한 전망등 다양한 요소들을 고려하여 평가하며, 회사는 당분기말 현재 이월세액공제액 3,211백만원과 종속기업투자와 관련하여 발생한 차감할 일시적차이 1,066백만원에 대하여는 그 실현가능성이 확실하지 아니하여 이연법인세자산으로 인식하지 않았습니다. (단위 : 원) 구 분 기초 당기손익반영 자본반영 기말 미수수익 (18,144,856) (2,502,570) - (20,647,426) 파생상품평가손실 13,357,772 (13,357,772) - - 파생상품평가이익 - (21,563,729) - (21,563,729) 금융상품평가손실 - 3,247,242 - 3,247,242 금융상품평가이익 - (548,359) - (548,359) 퇴직급여부채 494,630,840 (93,306,214) 59,613,581 460,938,207 개발비감액손실 372,373,973 266,530,065 - 638,904,038 감가상각비 (1,371,627) 1,371,627 - - 재고자산평가손실 - 6,278,893 - 6,278,893 하자보수충당부채 - 8,045,906 - 8,045,906 전환권조정 (231,921,594) 145,033,889 - (86,887,705) 사채상환할증금 51,031,405 (24,839,789) - 26,191,616 차량감가상각비 5,551,310 5,522,254 - 11,073,564 연차수당 73,539,962 (44,196,235) - 29,343,727 사용권자산 - (21,309,014) - (21,309,014) 리스부채 - 22,227,215 - 22,227,215 세무상결손금 2,423,739,719 (335,913,632) - 2,087,826,087 이월공제감면세액 3,258,367,439 (3,258,367,439) - - 이연법인세자산 6,441,154,343 (3,357,647,662) 59,613,581 3,143,120,262 (주1) 일시적차이에 적용되는 미래의 예상세율로서 일시적차이의 소멸이 예상되는 시기의 세율을 적용하고 있습니다. (주2) 이연법인세자산에 대한 미래 실현가능성은 일시적차이가 실현되는 기간동안 과세소득을 창출할 수 있는 능력, 전반적인 경제환경과 산업에 대한 전 망등 다양한 요소들을 고려하여 평가하며, 회사는 전기말 현재 이월세액공제액 3,312백만원과 종속기업투자와 관련하여 발생한 차감할 일시적차이 1,066백만원에 대하여는 그 실현가능성이 확실하지 아니하여 이연법인세자산으로 인식하지 않았습니다. 29. 비용의 성격별 분류비용의 성격별 분류는 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 재고자산의 변동 89,569,700 (61,133,400) (1,670,000) 29,920,000 원재료 및 상품매입 14,224,869,426 27,697,466,391 11,605,878,995 32,232,395,206 급여 950,606,840 3,027,583,178 988,942,440 3,040,583,660 퇴직급여 134,027,553 376,445,483 112,914,141 338,851,264 복리후생비 146,922,143 517,088,605 133,689,853 394,359,660 여비교통비 1,147,736 25,014,333 29,608,641 156,596,363 접대비 38,416,060 154,811,287 54,817,946 131,875,349 통신비 5,318,171 18,557,582 5,716,795 20,305,687 세금과공과 52,254,356 132,569,866 56,613,748 141,567,110 감가상각비 53,523,828 161,640,861 54,432,093 170,639,584 감가상각비-사용권자산 46,628,865 134,768,526 41,511,063 124,533,189 임차료 35,337,750 104,585,900 38,910,940 113,358,280 수선비 - 553,819 210,000 2,506,364 보험료 13,623,913 40,754,935 13,890,670 41,832,911 차량유지비 7,377,740 21,984,414 6,822,099 20,740,593 경상개발비 744,852,365 2,260,328,297 212,287,441 732,414,632 운반비 256,140,387 638,343,809 126,280,719 399,645,828 교육훈련비 700,000 8,441,600 11,327,640 16,044,726 도서인쇄비 1,409,670 4,860,720 1,083,080 5,444,470 회의비 46,402 105,375 35,091 171,820 사무용품비 2,033,630 5,614,864 2,522,450 7,837,222 소모품비 805,884 1,064,856 17,843,929 61,043,930 지급수수료 282,213,958 939,585,717 250,449,644 801,644,570 수도광열비 456,130 2,029,036 841,799 2,810,795 무형자산상각비 204,532,490 613,597,462 290,865,013 871,488,898 하자보수비 331,000 497,921 - 33,921,069 해외시장개척비 101,142,857 303,428,571 101,142,857 303,428,571 합계(주1) 17,394,288,854 37,130,590,008 14,156,969,087 40,195,961,751 (주1) 포괄손익계산서상 매출원가 및 판매비와관리비의 합계액입니다. 30. 주당이익 (1) 기본주당순이익 1) 기본주당순이익 (단위 : 원) 구분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 기본주당순이익 보통주분기순이익 (773,548) (2,305,622,306) 661,893,340 (1,949,929,171) 가중평균유통보통주식수 16,247,615 15,879,077 15,407,187 15,372,913 기본주당순이익 0 (145) 43 (127) 2) 가중평균유통보통주식수 (단위 : 주) 구분 3개월 누적 주식수 가중치 가중평균보통주식수 주식수 가중치 가중평균보통주식수 발행주식수 16,247,615 16,247,615 15,487,109 15,487,109 전환청구권 행사(2020.02.11) - - 126,705 233/274 107,745 전환청구권 행사(2020.05.18) - - 98,088 136/274 48,686 전환청구권 행사(2020.05.19) - - 120,724 135/274 59,481 전환청구권 행사(2020.06.04) - - 251,509 119/274 109,232 전환청구권 행사(2020.06.11) - - 163,480 112/274 66,824 합계 16,247,615 16,247,615 16,247,615 15,879,077 (단위 : 주) 구분 3개월 누적 주식수 가중치 가중평균보통주식수 주식수 가중치 가중평균보통주식수 발행주식수 15,407,187 15,407,187 15,212,256 15,212,256 전환청구권 행사(2019.02.18) - - 194,931 225/273 160,657 합계 15,407,187 15,407,187 15,407,187 15,372,913 (2) 희석주당순이익1) 희석주당순이익 (단위 : 원) 구분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 희석주당순이익 희석보통주분기순이익 (773,548) (2,305,622,306) 661,893,340 (1,949,929,171) 가산 : 이자비용(세후) 5,659,008 45,815,769 31,285,612 86,420,409 희석보통주당기순이익 4,885,460 (2,259,806,537) 693,178,952 (1,863,508,762) 희석가중평균유통보통주식수 16,418,642 16,411,585 16,393,541 16,556,341 희석주당순이익(주1) 0 (145) 42 (127) (주1) 당분기 희석주당순이익은 희석효과가 없으므로, 기본주당순이익과 동일하게 표시하였습니다. 2) 희석가중평균유통보통주식수 (단위 : 주) 구분 3개월 누적 주식수 가중치 가중평균보통주식수 주식수 가중치 가중평균보통주식수 발행주식수 16,247,615 16,247,615 16,247,615 15,879,077 희석성잠재적보통주 : 전환사채 전환효과 171,027 92/92 171,027 906,432 274/274 906,432 전환청구권 행사(2020.02.11) - - (126,705) 233/274 (107,746) 전환가액 조정(2020.03.18) - - 25,101 197/274 18,047 전환청구권 행사(2020.05.18) - - (98,088) 136/274 (48,687) 전환청구권 행사(2020.05.19) - - (120,724) 135/274 (59,481) 전환청구권 행사(2020.06.04) - - (251,509) 119/274 (109,233) 전환청구권 행사(2020.06.11) - - (163,480) 112/274 (66,824) 합계 16,418,642 16,418,642 16,418,642 16,411,585 (단위 : 주) 구분 3개월 누적 주식수 가중치 가중평균보통주식수 주식수 가중치 가중평균보통주식수 발행주식수 15,407,187 15,407,187 15,407,187 15,372,913 희석성잠재적보통주 : 전환사채 전환효과 986,354 92/92 986,354 1,766,081 273/273 1,766,081 전환청구권 행사(2019.02.18) - - (194,931) 225/273 (160,657) 전환사채 소각(2019.02.19) - - (409,357) 224/273 (335,883) 전환사채 소각(2019.05.20) - - (175,439) 134/273 (86,113) 합계 16,393,541 16,393,541 16,393,541 16,556,341 31. 현금흐름표 (1) 현금및현금성자산은 재무상태표와 현금흐름표상의 금액이 일치하게 관리되고 있습니다. (2) 분기순이익에 대한 조정 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구분 당분기 전분기 감가상각비 161,640,861 170,639,584 감가상각비-사용권자산 134,768,526 124,533,189 무형자산상각비 613,597,462 871,488,898 퇴직급여 376,445,483 338,851,264 장기종업원급여 67,603,502 - 외화환산손실 302,949,428 123,597,527 기타의대손상각비 25,280,000 - 파생상품평가손실 16,522,071 137,148,263 파생상품거래손실 154,870,217 201,342,380 이자비용 428,591,815 718,955,280 유형자산처분이익 - (2,505,448) 외화환산이익 (47,738,725) (88,025,512) 파생상품거래이익 (13,550,000) (1,644,524) 금융상품평가이익 (6,639,554) - 이자수익 (240,280,191) (357,930,982) 법인세비용(수익) (691,322,168) 3,466,252,159 합계 1,282,738,727 5,702,702,078 (3) 영업활동 자산·부채의 증감 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구분 당분기 전분기 매출채권의감소(증가) (8,432,792,330) 6,919,802,756 선급금의감소(증가) 148,647,899 126,800,121 선급비용의감소(증가) 340,006,761 335,052,581 선급법인세의감소(증가) 5,860,890 (1,110,740) 재고자산의감소(증가) (242,098,138) (33,977,238) 파생상품자산의감소(증가) 65,542,288 - 매입채무의증가(감소) 1,817,604,296 1,020,574,168 예수금의증가(감소) (5,390,420) 4,937,840 미지급비용의증가(감소) - (169,001,829) 선수금의증가(감소) (96,264,875) (314,413,007) 퇴직금의지급 (5,429,207) (17,257,981) 국민연금전환금의감소(증가) - 1,676,600 퇴직연금운용자산의감소(증가) (193,499,295) (290,191,873) 파생상품부채의증가(감소) (157,842,288) (260,415,000) 합계 (6,755,654,419) 7,322,476,398 (4) 현금및현금성자산의 사용을 수반하지 않는 중요한 거래내용은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구분 당분기 전분기 장기차입금의 유동성 대체 600,000,000 600,000,000 장기선급비용의 유동성 대체 303,428,571 707,999,999 전환사채의 전환 1,711,909,572 477,255,706 (5) 재무활동에서 생기는 부채의 변동 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구분 기초 현금흐름 비현금 변동 기말 취득 환율변동 유동성대체 제거 단기차입금 12,349,244,905 3,590,580,313 - (1,696,391) - 15,938,128,827 유동성장기부채 800,000,000 (600,000,000) - - 600,000,000 800,000,000 유동성리스부채 101,032,794 (135,279,051) 180,566,456 - 52,251,087 (14,744,322) 183,826,964 리스부채 - - 192,464,478 - (52,251,087) 140,213,391 합계 13,250,277,699 2,855,301,262 373,030,934 (1,696,391) 600,000,000 (14,744,322) 17,062,169,182 (단위 : 원) 구분 기초 현금흐름 비현금 변동 기말 취득 환율변동 유동성대체 단기차입금 12,141,720,000 - - 99,840,000 - 12,241,560,000 유동성장기부채 899,999,980 (699,999,980) - - 600,000,000 800,000,000 유동성리스부채 - (120,093,284) 161,870,611 - 101,032,794 142,810,121 리스부채 - - 101,032,794 - (101,032,794) - 합계 13,041,719,980 (820,093,264) 262,903,405 99,840,000 600,000,000 13,184,370,121 32. 특수관계자거래(1) 특수관계자 현황 관계 회사명 종속기업 ㈜엠티오메가, ㈜넥스커뮤니케이션, BG PHILIPPINES CORP 관계 회사명 종속기업 ㈜엠티오메가, ㈜넥스커뮤니케이션, BG PHILIPPINES CORP (2) 특수관계자와의 중요한 영업상의 거래내용은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 특수관계자 관계 당분기 전분기 매출 매입 기타수익 기타비용 매출 매입 기타수익 기타비용 BG PHILIPPINES CORP 종속기업 366,342,320 26,775,610,764 - 134,932,819 32,303,401 30,542,408,938 834,359,994 158,754,907 ㈜엠티오메가 종속기업 1,320,561,280 5,511,375 - (6,769,208) 805,368,886 1,018,945,352 - (25,336,398) ㈜넥스커뮤니케이션 종속기업 - 1,200,000 45,000,000 1,860,608,035 - - 45,000,000 1,775,000,000 합계 1,686,903,600 26,782,322,139 45,000,000 1,988,771,646 837,672,287 31,561,354,290 879,359,994 1,908,418,509 (3) 특수관계자와의 매출채권 및 매입채무의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 특수관계자 관계 당분기 전기 매출채권 매입채무 매출채권 매입채무 BG PHILIPPINES CORP 종속기업 4,318,339 605,663,734 - 837,020,777 ㈜엠티오메가 종속기업 226,714,121 6,007,510 171,659,596 - 합계 231,032,460 611,671,244 171,659,596 837,020,777 (4) 특수관계자와의 중요한 기타채권ㆍ채무의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 특수관계자 관계 당분기 전기 기타채권 대손충당금 기타채무 기타채권 대손충당금 기타채무 BG PHILIPPINES CORP 종속기업 4,058,779,099 - - 689,914,069 - 455,085,551 ㈜엠티오메가 종속기업 2,051,706 - - 1,429,415 - - ㈜넥스커뮤니케이션 종속기업 - - 231,000,000 - - 220,000,000 합계 4,060,830,805 - 231,000,000 691,343,484 - 675,085,551 (5) 특수관계자와의 담보 및 지급보증 내용 특수관계자와의 지급보증내용은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 특수관계자 관계 보증금액 보증처 보증기간 내용 ㈜엠티오메가 종속기업 480,000,000 중소기업진흥공단 2016.11.14~2022.09.25 차입금 지급보증 합계 480,000,000 (6) 주요경영진에 대한 보상주요 경영진은 직·간접적으로 당해 회사 활동의 계획·지휘·통제에 대한 권한과 책임을 가진 자로서 모든 이사를 포함하고 있으며, 주요경영진에 대한 보상내용은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구분 당분기 전분기 단기종업원급여 1,489,422,130 1,467,793,890 퇴직급여 109,723,243 204,852,065 33. 우발상황과 약정사항 (1) 사용제한 금융자산 당분기말 현재 사용제한 금융자산은 없습니다. (2) 금융자산의 양도 당분기말 및 전기말 현재 존재하는, 지속적으로 관여하는 정도까지 제거되지 않은 (양도거래 후에도 해당 금융자산의 일부가 재무상태표에 표시되는) 양도 금융자산과 관련 부채에 대한 정보는 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 매출채권 당분기 전기 양도자산의 장부금액 2,064,628,827 1,491,444,905 관련부채의 장부금액 (2,064,628,827) (1,491,444,905) 회사는 은행에 매출채권을 할인 양도하고, 양도한 매출채권이 만기에 회수되지 않을경우 회수되지 않은 매출채권에 대한 소구의무를 부담하기로 약정하였습니다. 회사는 양도거래 이후에도 해당 매출채권의 신용위험 일부를 계속 부담하고 있어 해당 매출채권과 관련된 위험과 보상의 대부분을 이전하지도 보유하지도 않습니다. 또한 양수자인 은행은 해당 매출채권을 독립된 제3자에게 추가적인 제약 없이 매도할 수 있는 실질적 능력을 행사할 수 없으므로 해당 매출채권을 통제하지도 못합니다. 따라서회사는 해당 매출채권 중 지속적으로 관여하는 정도까지 재무상태표에 계속 인식하고 관련 부채는 차입금으로 계상하였습니다. (3) 담보제공 및 사용제한 자산내용 (단위 : 원) 계정과목 종류 장부금액 설정금액 설정권자 내용 투자부동산 토지 496,656,773 2,500,000,0002,400,000,000 신한은행기업은행 차입금담보 투자부동산 건물 1,184,667,121 투자부동산 토지 1,188,581,520 2,400,000,000 우리은행 차입금담보 투자부동산 건물 415,648,762 합계 3,285,554,176 7,300,000,000 (4) 제공받은 담보 및 지급보증내용 타인으로부터 제공받은 지급보증내용은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 제공자 보증금액 보증처 보증기간 내용 신용보증기금 630,000,000 신한은행 2019.11.05~2020.11.04 차입금지급보증 한국무역보험공사 US$1,240,000 신한은행 2020.06.18~2021.06.17 수출신용보증(NEGO) (5) 타인을 위한 지급보증제공내용은 주석 32의 (5)와 일치합니다. (6) 보험가입내용 (단위 : 원, US$) 구분 부보자산 부보금액 보험금수익자 화재보험 건물,시설,장비 등 8,662,100,000 ㈜백금티앤에이 제조물책임보험 제조물 $135,225,486 ㈜백금티앤에이 임원배상책임보험 - 3,000,000,000 ㈜백금티앤에이 (7) 금융기관 여신한도약정 (단위 : 원, US$) 구분 금융기관 한도약정액 미사용액 사용제한내용 LOCAL L/C 한도 기업은행 1,000,000,000 871,148,418 - 수입L/C 한도 기업은행 US$1,000,000 US$979,500 - 수출신용보증(NEGO) 한도 신한은행 US$3,240,000 US$1,480,623 - 일반대 한도 신한은행 500,000,000 500,000,000 - 34. 영업부문 회사의 영업부문은 유무선통신관련 단말기 생산 판매의 단일부분으로 구성되어 있으 며, 수익의 10% 이상을 차지하는 외부고객으로부터의 수익금액 정보는 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구분 당분기 전분기 주요거래처(A) 17,729,263,097 14,441,583,318 주요거래처(B) 12,128,810,663 18,474,680,118 합계 29,858,073,760 32,916,263,436 35. 위험관리 (1) 금융위험관리회사는 경영활동과 관련하여 신용위험, 유동성위험 및 시장위험 등 다양한 금융위험에 노출되어 있습니다. 회사는 금융위험이 경영에 미칠 수 있는 불리한 효과를 최소화하기 위해 노력하고 있습니다. 회사는 특정위험을 회피하기 위하여 파생상품을 이용하고 있습니다. 1) 신용위험관리회사는 채무불이행으로 인한 재무적 손실을 경감시키기 위하여 신용도가 일정 수준 이상인 거래처와 거래하고, 충분한 담보 또는 지급보증을 수취하고 있습니다. 회사는신용위험노출 및 거래처의 신용등급을 주기적으로 검토하여 거래처의 여신한도 및 담보수준을 재조정하는 등 신용위험을 관리하고 있습니다. 금융상품 종류별 신용위험의 최대 노출금액은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구분 당분기 전기 장부금액 신용위험 최대노출금액 장부금액 신용위험 최대노출금액 현금및현금성자산 6,011,724,274 6,011,724,274 9,399,860,530 9,399,860,530 매출채권 18,119,813,043 18,119,813,043 9,972,581,104 9,972,581,104 단기기타채권 4,532,274,230 4,532,274,230 1,153,757,745 1,153,757,745 단기기타금융자산 2,272,474,664 2,272,474,664 8,608,016,952 8,608,016,952 장기기타채권 1,168,311,300 1,168,311,300 1,141,464,562 1,141,464,562 장기기타금융자산 723,371,904 723,371,904 554,732,350 554,732,350 합계 32,827,969,415 32,827,969,415 30,830,413,243 30,830,413,243 2) 유동성위험관리 회사는 미래의 현금흐름을 예측하여 단기 및 중장기 자금조달 계획을 수립하여 유동성위험을 관리하고 있으며, 금융부채의 잔존계약 만기에 따른 만기분석내용은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구분 장부금액 1개월이하 1개월~3개월 3개월~1년 1년~5년 매입채무 4,875,326,645 4,630,338,805 244,987,840 - - 단기기타채무 933,120,273 778,443,668 67,110,846 87,565,759 - 단기차입금 16,738,128,827 2,264,628,827 6,073,500,000 8,400,000,000 - 유동성리스부채 183,826,964 14,874,781 29,987,955 138,964,228 - 전환사채 395,937,276 - - - 395,937,276 장기차입금 200,000,000 - - - 200,000,000 장기기타채무 210,000,000 - - - 210,000,000 리스부채 140,213,391 - - - 140,213,391 합계 23,676,553,376 7,688,286,081 6,415,586,641 8,626,529,987 946,150,667 (단위 : 원) 구분 장부금액 1개월이하 1개월~3개월 3개월~1년 1년~5년 매입채무 3,080,150,061 2,561,174,164 487,526,112 31,449,785 - 단기기타채무 1,144,156,018 1,144,156,018 - - - 단기차입금 13,149,244,905 1,691,444,905 4,200,000,000 7,257,800,000 - 유동성리스부채 101,032,794 14,125,870 42,987,982 43,918,942 - 전환사채 2,049,108,683 - - - 2,049,108,683 장기차입금 800,000,000 - - - 800,000,000 장기기타채무 90,000,000 - - - 90,000,000 합계 20,413,692,461 5,410,900,957 4,730,514,094 7,333,168,727 2,939,108,683 3) 시장위험 회사는 환율과 이자율의 변동으로 인한 시장위험에 노출되어 있습니다. (가) 외환위험관리 회사는 외화거래 수행에 따라 다양한 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 주요 통화별 환율변동시 민감도 분석내용은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구분 당분기 전기 10%상승 10%하락 10%상승 10%하락 USD 1,586,887,456 (1,586,887,408) 570,732,854 (570,732,822) JPY (9,143,221) 9,143,228 (15,587,883) 15,587,888 (나) 이자율위험관 리회사는 고정이자율과 변동이자율로 자금을 차입하고 있으며, 이로 인하여 이자율위험에 노출되어 있습니다. 회사는 고정금리차입금과 변동금리차입금의 적절한 균형유지 정책을 수행하는 등 이자율위험을 관리하고 있으며, 이자율위험에 노출된 차입금 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구분 당분기 전기 차입금 16,938,128,827 13,949,244,905 합계 16,938,128,827 13,949,244,905 이자율 1% 변동시 민감도 분석내용은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구분 당분기 전기 1%상승 1%하락 1%상승 1%하락 이자비용 127,035,966 (127,035,966) 139,492,449 (139,492,449) (2) 자본위험관리회사의 자본관리 목적은 계속기업으로 영업활동을 유지하고 주주 및 이해관계자의 이익을 극대화하하고 자본비용의 절감을 위하여 최적의 자본구조를 유지하는데 있습니다. 회사는 배당조정, 신주발행 등의 정책을 통하여 자본구조를 경제환경의 변화에따라 적절히 수정변경하고 있습니다. 회사의 자본위험관리정책은 전기와 중요한 변동이 없습니다. (단위 : 원) 구 분 당분기 전기 부채 총계 26,414,724,626 22,854,895,612 차감: 현금및현금성자산 (6,011,724,274) (9,399,860,530) 순부채 20,403,000,352 13,455,035,082 자본총계 37,101,072,353 38,590,227,650 부채비율 54.99% 34.87% 6. 기타 재무에 관한 사항 가.대손충당금 설정 현황(연결기준) ( 1) 계정과목별 대손충당금 설정내역 (단위 : 원) 구 분 계정과목 채권 총액 대손충당금 대손충당금설정률 제24기 3분기 매출채권 24,344,582,335 36,023,085 0.1% 단기대여금 50,000,000 - - 미수금 1,628,913,758 47,338,126 2.9% 선급금 1,018,115,549 - - 장기대여금 341,871,300 - - 합계 27,383,482,942 83,361,211 - 제23기 매출채권 13,377,661,690 38,223,123 0.3% 단기대여금 111,067,061 - - 미수금 3,191,183,800 24,499,779 0.8% 선급금 1,888,741,593 - - 장기대여금 315,024,562 - - 합계 18,883,678,706 62,722,902 0.3% 제22기 매출채권 20,740,886,854 61,267,643 0.3% 단기대여금 110,482,314 - - 미수금 1,346,945,298 24,453,313 1.8% 선급금 1,448,237,884 - - 장기대여금 299,264,291 - - 합계 23,945,816,641 85,720,956 0.4% ※ 제24기 3분기, 제23기, 제22기는 K-IFRS(연결)기준을 준수하여 작성하였습니다. (2) 대손충당금 변동현황 (단위 : 원) 구 분 제24기 3분기 제23기 제22기 1. 기초 대손충당금 잔액합계 62,722,902 85,720,956 13,903,352 2. 순대손처리액(①) - - 2,851,940 ① 대손처리액(상각채권액) - - 2,851,940 3. 대손상각비 계상(환입)액 20,638,309 (22,998,054) 74,669,544 4. 기말 대손충당금 잔액합계 83,361,211 62,722,902 85,720,956 ※ 제24기 3분기, 제23기, 제22기는 K-IFRS(연결)기준을 준수하여 작성하였습니다. (3) 매출채권관련 대손충당금 설정방침 당사는 매출채권등의 잔액에 대하여 개별분석방법에 의한 대손추계액을 대손충당금으로 설정하고 있으며, 수출에 의한 매출채권이 대부분으로 해외의 대형유통회사와 거래하고 있어 대손의 위험이 적어 매출채권 건별로 회수가능여부를 판단하여 대손처리하고 있습니다. 다만, 거래처가 다음과 같은 상태에 있고 향후에 이러한 상태가 예상될 가능성이 높은 경우에는 해당채권에 대하여 100%의 대손충당금을 설정하고 있습니다. ① 완전자본잠식상태에 있거나 부채비율이 500% 이상인 상태에 있는 경우 ② 3년 연속 영업손실이 발생하는 경우 ③ 최근 3년 연속 이자보상배율이 1미만인 경우 ④ 외부감사인의 감사의견이 부정적이거나 의견거절인 경우 ⑤ 기타 이와 준하는 상태에 있는 경우 (4) 당해 사업연도말 현재 경과기간별 매출채권잔액 현황 (단위 : 원, %) 구 분 만기미도래채권 3개월~6개월 7개월~12개월 12개월초과 합계 매출채권 24,308,559,250 - - 36,023,085 24,344,582,335 구성비율 99.9% - - 0.1% 100.0% 나.재고자산 현황 (1) 최근 3사업연도의 재고자산의 사업부문별 보유현황 (단위 : 원) 사업부문 계정과목 제24기 3분기 제23기 제22기 제조부문 제품 1,889,837,005 1,222,458,241 1,703,770,999 재공품 4,259,428,286 1,302,087,510 2,225,261,759 원재료 12,486,514,236 10,987,314,512 12,344,936,521 소계 18,635,779,527 13,511,860,263 16,273,969,279 도소매부문 상품 181,903,400 120,770,000 151,940,000 합계 18,817,682,927 13,632,630,263 16,425,909,279 총자산대비 재고자산 구성비율(%) [재고자산÷기말자산총계×100] 18.1% 14.6% 21.3% 재고자산회전율(회수) [연환산 매출원가÷{(기초재고＋기말재고)÷2}] 6.0 7.6 4.9 ※ 제24기 3분기, 제23기, 제22기는 K-IFRS(연결)기준을 준수하여 작성하였습니다. (2) 재고자산의 실사내역 등 ① 실사일자 - 매결산기 : 외부감사인 입회하에 재고실사(본사 및 해외현지법인 샘플링실사)를 실시하고, 재고실사일과 결산일의 차이는 재고자산 수불부와 관계증빙(입출고증, 선적서류)으로 확인합니다. - 분반기 : 재고자산 수불부와 관계증빙(입출고증, 선적서류)으로 확인합니다. ② 재고실사시 전문가의 참여 또는 감사인의 입회여부 등 2019년 사업연도 재고실사시 재무제표의 외부감사인인 삼덕회계법인의 소속 공인회계사의 입회하에 실시되었습니다. ③ 장기체화재고등 현황 (단위 : 원) 구분 취득원가 보유금액 평가충당금 기말잔액 제품 1,889,837,005 1,889,837,005 - 1,889,837,005 재공품 4,259,428,286 4,259,428,286 - 4,259,428,286 상품 181,903,400 181,903,400 - 181,903,400 원재료 12,754,095,127 12,754,095,127 (267,580,891) 12,486,514,236 합계 19,085,263,818 19,085,263,818 (267,580,891) 18,817,682,927 다. 공정가치평가 내역 ( 1) 공정 가치 절차요약 1) 금융자산금융자산은 금융상품의 계약당사자가 되는 때에만 재무상태표에 인식하고 있으며, 금융자산의 정형화된 매입이나 매도는 매매일 또는 결제일에 인식하고 있습니다. 금융상품의 최초 인식시점에 사업모형과 금융자산의 계약상 현금흐름의 특성에 따라금융자산은 당기손익-공정가치측정금융자산, 기타포괄손익-공정가치측정금융자산,상각후원가측정금융자산으로 분류하고 있습니다.금융자산은 최초인식시 공정가치로 측정하고 있으며, 당기손익-공정가치금융자산이 아닌 경우 당해 금융자산의 취득과 직접 관련되는 거래원가는 최초인식하는 공정가치에 가산하여 측정하고 있습니다. (가) 당기손익-공정가치측정금융자산금융자산을 단기매매목적으로 보유하고 있거나, 당기손익-공정가치측정금융자산으로 지정하는 경우와 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 또는 상각후원가측정금융자산으로 분류되지 않는 금융자산은 당기손익-공정가치측정금융자산으로 분류합니다. 또한 당기손익-공정가치측정금융자산의 지정이 서로 다른 기준에 따라 자산이나 부채를 측정하거나, 그에 따른 평가손익 등을 인식함으로써 발생할 수 있는 인식과 측정상의 불일치를 제거하거나 상당히 감소시킬 수 있는 경우에는 당기손익-공정가치 측정금융자산으로 지정할 수 있습니다. 당기손익-공정가치측정금융자산은 공정가치로 측정하며 공정가치 변동으로 인한 평가손익은 당기손익으로 인식하고 있습니다. 금융자산으로부터 획득한 배당금과 이자수익도 당기손익으로 인식합니다. (나) 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 채무증권 중 사업모형이 현금흐름 수취 및 매도 사업모형으로 분류되고 계약상 현금흐름이 원금과 이자만으로 구성되어 있는지에 대한 검토를 만족하는 금융자산이나 단기간 내 매도할 목적이 아닌 지분증권 중 기타포괄손익-공정가치측정금융자산으로 지정한 상품은 기타포괄손익-공정가치측정금융자산으로 분류하고 있습니다. 기타포괄손익-공정가치측정금융자산은 최초인식 후에 공정가치로 측정합니다. 공정가치의 변동으로 인하여 발생하는 손익은 유효이자율법에 따른 이자수익, 배당수익 및 손익으로 직접 인식되는 화폐성자산에 대한 외환차이를 제외하고는 자본의 기타포괄손익항목으로 인식하고 있습니다. 기타포괄손익-공정가치측정금융자산을 처분하는 경우 기타포괄손익으로 인식한 누적손익은 해당 기간의 당기손익으로 인식합니다. 다만, 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산으로 지정한 지분증권에서 발생한 누적평가손익은 처분시 해당기간의 당기손익으로 인식되지 않습니다. 외화로 표시된 기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 공정가치는 해당 외화로 측정되며 보고기간 말 현재 환율로 환산합니다. 공정가치 변동분 중 상각후원가의 변동으로 인한 환산차이에서 발생한 부분은 당기손익으로 인식하며 기타 변동은 자본으로 인식하고 있습니다. (다) 상각후원가측정금융자산사업모형이 현금흐름 수취로 분류되고 계약상현금흐름 특성 평가를 만족하는 금융자산은 상각후원가 측정 금융자산으로 분류합니다. 최초 인식 후에는 유효이자율법을 사용한 상각후원가로 측정하며, 이자수익은 유효이자율법을 사용하여 인식합니다. (라) 금융자산의 제거금융자산의 현금흐름에 대한 계약상 권리가 소멸하거나, 금융자산의 현금흐름에 대한 권리를 양도하고 금융자산의 소유에 따른 위험과 보상의 대부분을 이전할 때 금융자산을 제거하고 있습니다. 만약, 금융자산의 소유에 따른 위험과 보상의 대부분을 보유하지도 않고 이전하지도 아니한 경우, 연결실체가 금융자산을 통제하고 있지도 않다면 금융자산을 제거하고, 금융자산을 계속 통제하고 있다면 그 양도자산에 대하여 지속적으로 관여하는 정도까지 계속하여 인식하고, 관련 부채를 함께 인식하고 있습니다. 2) 금융자산(채무상품)의 기대신용손실당기손익-공정가치측정금융자산을 제외한 상각후원가측정금융자산 및 기타포괄손익-공정가치측정채무상품은 매 보고기간 말에 기대신용손실을 평가하고 있습니다. 손실충당금의 측정방식은 신용위험의 유의적인 증가 여부에 따라 결정됩니다. 금융자산의 최초 인식 후 신용위험의 유의적인 증가 여부에 따라 아래 표와 같이 3단계로 구분하여 12개월 기대신용손실이나 전체기간 기대신용손실에 해당하는 금액으로 손실충당금을 인식합니다. 구 분 손실충당금 Stage 1 최초 인식 후 신용위험이 유의적으로 증가하지 않은 경우(주1) 12개월 기대신용손실: 보고기간 말 이후 12개월 내에 발생 가능한 금융상품의 채무불이행 사건으로 인한 기대신용손실 Stage 2 최초 인식 후 신용위험이 유의적으로 증가한 경우 전체기간 기대신용손실: 기대존속기간에 발생할 수 있는 모든 채무불이행 사건으로 인한 기대신용손실 Stage 3 신용이 손상된 경우 (주1) 보고기간 말 신용위험이 낮은 경우에는 신용위험이 유의적으로 증가하지 않은 것으로 간주할 수 있음최초 인식 시점에 신용이 손상된 금융자산에 대하여 최초 인식 후 전체기간 기대신용손실의 누적변동분만을 손실충당금으로 계상합니다. 한편, 매출채권, 계약자산, 리스채권 등에 대해서는 전체기간 기대신용손실에 해당하는 금액으로 손실충당금을 측정하는 간편법을 적용하고 있습니다. 기대신용손실은 일정 범위의 발생 가능한 결과를 확률가중한 값으로, 화폐의 시간가치를 반영하고, 보고기간 말에 과거사건, 현재 상황과 미래 경제적 상황에 대한 예측에 대한 과도한 원가나 노력 없이 이용할 수 있는 정보를 반영해 측정합니다. 3) 금융부채금융부채는 금융상품의 계약당사자가 되는 때에만 재무상태표에 인식하고 있으며, 금융부채의 최초 인식시 당기손익-공정가치측정금융부채 또는 기타금융부채로 분류하고 공정가치로 측정하고 있습니다. 당기손익-공정가치측정금융부채를 제외하고는 해당 금융부채의 발생과 직접 관련되는 거래비용은 최초 측정시 공정가치에 차감하고 있습니다.(가) 당기손익-공정가치측정부채당기손익-공정가치측정금융부채는 최초 인식시점에 당기손익-공정가치측정금융부채로 지정한 금융부채를 포함하고 있습니다. 당기손익-공정가치측정금융부채는 최초 인식 후 공정가치로 측정하며, 공정가치의 변동은 당기손익으로 인식하고 있습니다. 한편,최초 인식시점에 발행과 관련하여 발생한 거래비용은 발생 즉시 당기손익으로 인식하고 있습니다. (나) 당기손익-공정가치측정부채로 분류되지 않는 금융부채당기손익-공정가치측정부채로 분류되지 않는 금융부채는 다음의 금융부채를 제외하고는 최초인식 후 유효이자율법을 사용하여 상각후원가로 측정하고 있습니다. 금융자산의 양도가 제거 조건을 충족하지 못하거나 지속적관여접근법이 적용되는 경우에 발생하는 금융부채의 경우, 양도자산을 상각후원가로 측정한다면 양도자산과 관련부채의 순장부금액이 양도자가 보유하는 권리와 부담하는 의무의 상각후원가가 되도록 관련부채를 측정하며, 양도자산을 공정가치로 측정한다면 양도자산과 관련부채의 순장부금액이 양도자가 보유하는 권리와 부담하는 의무의 독립적으로 측정된 공정가치가 되도록 관련부채를 측정하고 있습니다. 금융보증부채(금융자산의 양도가 제거 조건을 충족하지 못하거나 지속적관여접근법이 적용되는 경우에 발생하는 금융부채 제외)와 시장이자율보다 낮은 이자율로 대출하기로 한 약정은 기대신용손실모형에 따른 손실충당금과 최초인식금액에서 이익누계액을 차감한 금액 중 큰 금액으로 측정됩니다.(다) 금융부채의 제거금융부채(또는 금융부채의 일부)는 소멸한 경우(즉, 계약상 의무가 이행, 취소 또는 만료된 경우)에만 재무상태표에서 제거하고 있습니다. 기존 차입자와 대여자가 실질적으로 다른 조건으로 채무상품을 교환하거나 기존 금융부채(또는 금융부채의 일부)의 조건이 실질적으로 변경된 경우 최초의 금융부채를 제거하고 새로운 금융부채를 인식하고 있으며, 소멸하거나 제3자에게 양도한 금융부채(또는 금융부채의 일부)의 장부금액과 지급한 대가의 차액은 당기손익으로 인식하고 있습니다. 4) 금융자산과 금융부채의 상계연결실체는 인식한 자산과 부채에 대해 법적으로 집행가능한 상계권리를 현재 보유하고 있으면서 순액으로 결제하거나 자산을 실현하는 동시에 부채를 결제할 의도를 가지고 있는 경우에 금융자산과 금융부채를 상계하고 재무상태표에 순액으로 표시하고 있습니다. 5) 부채와 자본의 분류채무상품과 지분상품은 계약의 실질 및 금융부채와 지분상품의 정의에 따라 금융부채 또는 자본으로 분류하고 있습니다.6) 파생상품파생상품은 최초 인식시 계약일의 공정가치로 측정하고 이후 공정가치로 재측정하고있습니다. (가) 내재파생상품① 금융자산이 주계약인 복합계약내재파생상품을 포함하는 금융자산은 복합계약 전체를 고려하여 분류를 결정하고 내재파생상품을 분리하여 인식하지 않습니다. 계약상 현금흐름이 원금과 이자로만 구성되어 있는지를 판단할 때에도 해당 복합계약 전체를 고려합니다. ② 그 밖의 복합계약(복합계약이 금융자산이 아닌 주계약을 포함하는 경우)내재파생상품의 경제적 특성 및 위험이 주계약의 경제적 특성 및 위험과 밀접하게 관련되어 있지 않고, 내재파생상품과 동일한 조건을 가진 별도의 금융상품 등이 파생상품의 정의를 충족하며 복합계약의 공정가치 변동이 당기손익으로 인식되지 아니하는 경우 주계약과 분리하여 별도의 파생상품으로 회계처리하고 있습니다.(나) 위험회피회계 연결실체는 특정위험으로 인해 인식된 자산이나 부채 또는 미인식된 확정계약의 전체 또는 일부의 공정가치 변동에 대한 위험회피의 경우 공정가치위험회피회계를 적용하며특정위험으로 인해 인식된 자산이나 부채 또는 발생가능성이 매우 높은 예상거래의 현금흐름 변동에 대한 위험회피의 경우 현금흐름위험회피회계를 적용하고 있습니다. 위험회피회계를 적용하기 위하여 회사는 위험회피관계, 위험관리목적, 위험회피전략,회피대상위험 및 위험회피효과 평가방법 등을 문서화하고 있습니다. 위험회피효과는 회피대상위험으로 인한 파생상품의 공정가치나 현금흐름의 변동이 위험회피대상항목의 공정가치나 현금흐름의 변동위험을 상쇄하는 효과를 의미합니다. (다) 공정가치위험회피위험회피수단으로 지정되고, 공정가치위험회피회계의 적용요건을 충족한 파생금융상품의 공정가치 변동은 당기손익으로 인식하고 있으며, 회피대상위험으로 인한 위험회피대상항목의 공정가치 변동도 당기손익으로 인식하고 있습니다. 단, 위험회피대상항목이 지분상품이며, 공정가치의 변동을 기타포괄손익으로 표시하기로 선택한 경우에는 위험회피수단의 손익 및 회피대상위험으로 인한 위험회피대상항목의 손익을 기타포괄손익으로 인식하고 있습니다. 공정가치위험회피회계는 위험회피수단이 소멸, 매각, 행사 또는 종료되거나 공정가치위험회피회계의 적용조건을 더 이상 충족하지 않을 경우 중단됩니다. 회피대상위험으로 인한 위험회피대상항목의 장부금액 조정액은 위험회피회계가 중단된 날부터 상각하여 당기손익으로 인식하고 있습니다.(라) 현금흐름위험회피위험회피수단으로 지정되고 현금흐름위험회피회계의 적용요건을 충족한 파생상품의 공정가치 변동분 중 위험회피에 효과적인 부분은 기타포괄손익으로 처리하며, 위험회피에 비효과적인 부분은 당기손익으로 인식하고 있습니다. 현금흐름위험회피회계는 위험회피수단이 소멸, 매각, 행사 또는 종료되거나, 현금흐름위험회피회계의 적용요건을 더 이상 충족하지 않을 경우 중단됩니다. 현금흐름위험회피회계를 중단하는 경우에 위험회피대상의 미래 현금흐름이 여전히 발생할 것으로 예상되는 경우에 현금흐름위험회피적립금 누계액은 미래 현금흐름이 생길 때까지 또는 현금흐름위험회피적립금이 차손이며 그 차손의 전부나 일부가 미래기간에 회복되지 않을 것으로 예상될 때까지 현금흐름위험회피적립금에 남겨두고 있습니다. 다만, 위험회피대상의 미래현금흐름이 더 이상 발생할 것으로 예상되지 않는 경우에는 현금흐름위험회피적립금 누계액은 즉시 당기손익으로 인식합니다. (마) 해외사업장순투자의 위험회피해외사업장에 대한 순투자 위험회피의 경우, 위험회피에 효과적인 부분은 기타포괄손익으로 인식하며, 위험회피에 비효과적인 부분은 당기손익으로 인식하고 있습니다. 위험회피에 효과적이어서 기타포괄손익으로 인식한 부분은 향후 그 해외사업장을 처분하거나 그 해외사업장의 일부를 처분하는 시점에 기업회계기준서 제1021호 '환율변동효과'에 따라 재분류조정으로 기타포괄손익에서 당기손익으로 재분류합니다. (2) 금융상품의 범주 및 상계 1) 금융자산의 범주 (단위 : 원) 구분 당기손익-공정가치측정금융자산 상각후원가측정금융자산 합계 현금및현금성자산 4,003,212,723 19,760,164,514 23,763,377,237 단기기타금융자산 47,987,721 13,628,823,072 13,676,810,793 매출채권 - 24,308,559,250 24,308,559,250 단기기타채권 - 1,711,069,998 1,711,069,998 장기기타채권 - 1,569,224,020 1,569,224,020 장기기타금융자산 889,514,991 - 889,514,991 합계 4,940,715,435 60,977,840,854 65,918,556,289 (단위 : 원) 구분 당기손익-공정가치측정금융자산 상각후원가측정금융자산 합계 현금및현금성자산 8,503,212,723 20,914,358,898 29,417,571,621 단기기타금융자산 98,016,952 11,591,231,426 11,689,248,378 매출채권 - 13,339,438,567 13,339,438,567 단기기타채권 - 3,378,248,214 3,378,248,214 장기기타채권 - 1,437,737,688 1,437,737,688 장기기타금융자산 1,141,518,685 - 1,141,518,685 합계 9,742,748,360 50,661,014,793 60,403,763,153 2) 금융부채의 범주 (단위 : 원) 구분 당기손익-공정가치측정금융부채 상각후원가측정금융부채 합계 매입채무 - 7,916,996,085 7,916,996,085 단기기타채무 - 1,649,356,180 1,649,356,180 단기차입금 - 22,959,439,827 22,959,439,827 유동성리스부채 - 536,734,960 536,734,960 전환사채 - 395,937,276 395,937,276 장기기타채무 - 225,000,000 225,000,000 장기차입금 - 1,249,900,000 1,249,900,000 리스부채 - 730,797,522 730,797,522 합계 - 35,664,161,850 35,664,161,850 (단위 : 원) 구분 당기손익-공정가치측정금융부채 상각후원가측정금융부채 합계 매입채무 - 10,774,609,832 10,774,609,832 단기기타채무 - 1,961,941,911 1,961,941,911 단기차입금 - 15,612,886,905 15,612,886,905 유동성리스부채 - 487,992,018 487,992,018 전환사채 - 2,049,108,683 2,049,108,683 장기기타채무 - 105,000,000 105,000,000 장기차입금 - 1,949,800,000 1,949,800,000 리스부채 - 295,960,521 295,960,521 합계 - 33,237,299,870 33,237,299,870 3) 금융상품 범주별 순손익 (단위 : 원) 구분 당분기 전분기 당기손익-공정가치측정금융자산/부채 파생상품거래이익 23,148,809 1,644,524 파생상품거래손실 (313,194,895) (201,342,380) 파생상품평가이익 15,513,057 - 파생상품평가손실 (16,522,071) (137,148,263) 금융상품거래이익 17,092,749 - 금융상품평가이익 6,639,554 - 금융상품평가손실 (402,863) - 이자수익 28,362,578 26,290,839 소계 (239,363,082) (310,555,280) 상각후원가측정금융자산 이자수익 377,570,275 380,392,142 상각후원가측정 금융부채 이자비용 (577,965,760) (828,837,026) (3) 공정가치 1) 보고기간말 현재 금융상품의 종류별 장부금액과 공정가치의 비교내용은 다음과 같습니다. (단위: 원) 종 류 당분기 전기 장부금액 공정가치 장부금액 공정가치 금융자산 : 현금및현금성자산 23,763,377,237 4,003,212,723(*1) 29,417,571,621 8,503,212,723(*1) 단기기타금융자산 13,676,810,793 47,987,721(*2) 11,689,248,378 98,016,952(*2) 매출채권 24,308,559,250 (*) 13,339,438,567 (*) 단기기타채권 1,711,069,998 (*) 3,378,248,214 (*) 장기기타채권 1,569,224,020 (*) 1,437,737,688 (*) 장기기타금융자산 889,514,991 889,514,991 1,141,518,685 1,141,518,685 합계 65,918,556,289 60,403,763,153 금융부채 : 매입채무 7,916,996,085 (*) 10,774,609,832 (*) 단기기타채무 1,649,356,180 (*) 1,961,941,911 (*) 단기차입금 22,959,439,827 (*) 15,612,886,905 (*) 유동성리스부채 536,734,960 (*) 487,992,018 (*) 전환사채 395,937,276 (*) 2,049,108,683 (*) 장기기타채무 225,000,000 (*) 105,000,000 (*) 장기차입금 1,249,900,000 (*) 1,949,800,000 (*) 리스부채 730,797,522 (*) 295,960,521 (*) 합계 35,664,161,850 33,237,299,870 (*) 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치이므로 공정가치 공시에서 제외하였습니 다.(*1) 현금및현금성자산 당분기 23,763백만원 중 4,003백만원, 전기 29,417백만원 중 8,503백만원은 당기손익-공정가치측정금융자산의 공정가치입니다.(*2) 단기기타금융자산중 당분기 13,677백만원 중 48백만원, 전기 11,689백만원 중 98백만원은 파생상품자산의 공정가치입니다. 2) 공정가치로 측정되는 자산·부채의 공정가치 측정치㉮ 공정가치 서열체계 및 측정방법 공정가치란 측정일에 시장참여자 사이의 정상거래에서 자산을 매도할 때 받거나 부채를 이전할 때 지급하게 될 가격을 의미합니다. 공정가치 측정은 측정일에 현행 시장 상황에서 자산을 매도하거나 부채를 이전하는 시장참여자 사이의 정상거래에서의 가격을 추정하는 것으로, 회사는 공정가치 평가시 시장정보를 최대한 사용하고, 관측 가능하지 않은 변수는 최소한으로 사용하고 있습니다. 연결실체는 공정가치로 측정되는 자산·부채를 공정가치 측정에 사용된 투입변수에 따라다음과 같은 공정가치 서열체계로 분류하였습니다. 수준1 : 활성시장에서 공시되는 가격을 공정가치로 측정하는 자산·부채의 경우 동 자산·부채의 공정가치는 수준1로 분류됩니다. 수준2 : 가치평가기법을 사용하여 자산·부채의 공정가치를 측정하는 경우, 모든 유의적인 투입변수가 시장에서 관측한 정보에 해당하면 자산·부채의 공정가치는 수준2로 분류됩니다. 수준3 : 가치평가기법을 사용하여 자산·부채의 공정가치를 측정하는 경우, 하나 이상의 유의적인 투입변수가 시장에서 관측불가능한 정보에 해당하면 동 금융상품의 공정가치는 수준3으로 분류됩니다. 자산·부채의 공정가치는 자체적으로 개발한 내부평가모형을 통해 평가한 값을 사용하거나 독립적인 외부평가기관이 평가한 값을 제공받아 사용하고 있습니다. ㉯ 보고기간말 현재 재무상태표에 공정가치로 측정되는 자산·부채의 공정가치 서열체계별 공정가치 금액은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구분 공정가치 수준1 수준2 수준3 합계 현금및현금성자산 - 4,003,212,723 - 4,003,212,723 단기기타금융자산 - 47,987,721 - 47,987,721 장기기타금융자산 - 889,514,991 - 889,514,991 (단위 : 원) 구분 공정가치 수준1 수준2 수준3 합계 현금및현금성자산 - 8,503,212,723 - 8,503,212,723 단기기타금융자산 - 98,016,952 - 98,016,952 장기기타금융자산 - 1,141,518,685 - 1,141,518,685 ㉰ 공정가치 서열체계 수준2의 가치평가기법 및 투입변수 설명회사는 공정가치 서열체계에서 서열체계 수준 2로 분류되는 현금및현금성자산의 공정가치는 MMF의 기준가로 평가하고 있으며, 단기기타금융자산/부채의 파생상품의 공정가치는 보고기간종료일 현재의 선도환율 등을 사용하여 해당 금액을 현재가치로 할인하는 현재가치법을 사용하고 있고, 장기기타금융자산은 금융기관의 해지환급금액으로 평가하고 있습니다. ◆click◆『진행률적용 수주계약 현황』 삽입 11013#*진행률적용수주계약현황*.dsl 라. 채무증권 발행실적 등 채무증권 발행실적 (기준일 : 2020년 09월 30일 ) (단위 : 원, %) 발행회사 증권종류 발행방법 발행일자 권면(전자등록)총액 이자율 평가등급(평가기관) 만기일 상환여부 주관회사 (주)백금티앤에이 회사채 사모 2017.05.18 7,000,000,000 0.00 - 2022.05.18 일부상환 (주1) - (주)백금티앤에이 회사채 사모 2017.09.29 3,000,000,000 5.70 - 2018.09.29 전액상환 완료 - 합 계 - - - 10,000,000,000 - - - - - 주1) 공시서류작성일기준일 현재까지 전환사채 발행가액 5,075백만원에 대한 전환청구권이 행사되어 총 1,933,865주가 발행되었으며, 매도청구권 1,050백만원 및 조기상환청구권 450백만원 행사를 통해 만기전 전환사채를 취득하여 전액 소각처리된 후, 미상환 권면총액은 425백만원입니다. ◆click◆ 『사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등』 삽입 11013#*사채관리계약주요내용.dsl 26_사채관리계약주요내용 사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등 (작성기준일 : 2020년 09월 30일 ) (단위 : 원, %) 채권명 발행일 만기일 발행액 사채관리계약체결일 사채관리회사 - - - - - - (이행현황기준일 : 2020년 09월 30일 ) 재무비율 유지현황 계약내용 - 이행현황 - 담보권설정 제한현황 계약내용 - 이행현황 - 자산처분 제한현황 계약내용 - 이행현황 - 지배구조변경 제한현황 계약내용 - 이행현황 - 이행상황보고서 제출현황 이행현황 - * 이행현황기준일은 이행현황 판단 시 적용한 회계감사인의 감사의견(확인 및 의견표시)이 표명된 가장 최근의 재무제표의 작성기준일이며, 지배구조변경 제한현황은 공시서류작성기준일임. 기업어음증권 미상환 잔액 (기준일 : 2020년 09월 30일 ) (단위 : 원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년 초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - - 단기사채 미상환 잔액 (기준일 : 2020년 09월 30일 ) (단위 : 원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 합 계 발행 한도 잔여 한도 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - 회사채 미상환 잔액 (기준일 : 2020년 09월 30일 ) (단위 : 원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - 425,000,000 - - - - - 425,000,000 합계 - 425,000,000 - - - - - 425,000,000 신종자본증권 미상환 잔액 (기준일 : 2020년 09월 30일 ) (단위 : 원) 잔여만기 1년 이하 1년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과15년이하 15년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - 조건부자본증권 미상환 잔액 (기준일 : 2020년 09월 30일 ) (단위 : 원)