HLB파나진 분기보고서 (2024.03)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 49 기 1분기말 2024.03.31 현재
제 48 기말 2023.12.31 현재
(단위 : 원)

제 49 기 1분기말	제 48 기말

자산

유동자산	81,496,514,301	82,900,265,238

현금및현금성자산	2,000,647,472	10,252,048,870

매출채권	2,779,882,715	2,164,792,208

기타유동금융자산	73,187,442,572	67,292,217,939

기타유동자산	9,850,356	138,416,982

당기법인세자산	301,896,820	146,829,090

재고자산	3,216,794,366	2,905,960,149

비유동자산	10,045,494,659	8,013,530,939

공정가치측정금융자산	2,314,905,280

관계기업투자주식

기타비유동금융자산	127,664,000	127,664,000

기타비유동자산	113,442,607	109,458,926

유형자산	6,990,718,391	7,157,907,525

사용권자산	169,120,326	179,680,915

무형자산	274,878,230	286,166,567

순확정급여자산	54,765,825	152,653,006

자산총계	91,542,008,960	90,913,796,177

부채

유동부채	28,537,207,651	27,134,496,446

매입채무	182,278,228	431,645,877

기타유동금융부채	326,775,408	772,737,343

기타 유동부채	986,638,840	940,690,112

전환사채	25,070,799,192	23,017,553,759

파생상품부채	1,873,783,800	1,873,783,800

유동 리스부채	96,932,183	98,085,555

비유동부채	201,091,020	206,376,295

순확정급여부채

매입채무

기타 비유동 부채	121,417,652	117,009,325

비유동 리스부채	79,673,368	89,366,970

부채총계	28,738,298,671	27,340,872,741

자본

자본금	20,507,263,500	20,502,263,500

주식발행초과금	86,393,670,258	86,347,710,258

기타자본항목	15,892,135,637	15,582,705,221

기타포괄손익누계액	(2,993,025,945)	(1,292,171,720)

이익잉여금(결손금)	(56,996,333,161)	(57,567,583,823)

자본총계	62,803,710,289	63,572,923,436

자본과부채총계	91,542,008,960	90,913,796,177

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 49 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
제 48 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
(단위 : 원)

제 49 기 1분기	제 48 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	3,407,320,275	3,407,320,275	3,183,350,540	3,183,350,540

매출원가	847,412,922	847,412,922	1,004,431,005	1,004,431,005

매출총이익	2,559,907,353	2,559,907,353	2,178,919,535	2,178,919,535

판매비와관리비	2,396,786,758	2,396,786,758	1,954,635,164	1,954,635,164

영업이익(손실)	163,120,595	163,120,595	224,284,371	224,284,371

금융수익	754,979,335	754,979,335	352,667,131	352,667,131

금융비용	348,729,492	348,729,492	13,543,110	13,543,110

기타수익	1,944,456	1,944,456	23,532,208	23,532,208

기타비용	64,232	64,232	5,923	5,923

법인세비용차감전순이익(손실)	571,250,662	571,250,662	586,934,677	586,934,677

법인세비용(수익)

당기순이익(손실)	571,250,662	571,250,662	586,934,677	586,934,677

기타포괄손익	(1,700,854,225)	(1,700,854,225)	(540,275,372)	(540,275,372)

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	(1,700,854,225)	(1,700,854,225)	(540,275,372)	(540,275,372)

순확정급여부채 재측정요소	(15,763,985)	(15,763,985)	(540,275,372)	(540,275,372)

기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익	(1,685,090,240)	(1,685,090,240)

총포괄손익	(1,129,603,563)	(1,129,603,563)	46,659,305	46,659,305

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	14	14	18	18

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	14	14	18	18

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 49 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
제 48 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	주식발행초과금	기타자본항목	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2023.01.01 (기초자본)	16,068,330,000	60,815,928,049	8,586,407,730	(1,029,472,067)	(52,751,948,266)	31,689,245,446

당기순이익(손실)	586,934,677	586,934,677

공정가치측정금융자산평가손익

순확정급여부채 재측정요소	(540,275,372)	(540,275,372)

전환사채의 발행

주식기준보상	62,147,500	62,147,500

주식선택권의 행사

2023.03.31 (기말자본)	16,068,330,000	60,815,928,049	8,648,555,230	(1,569,747,439)	(52,165,013,589)	31,798,052,251

2024.01.01 (기초자본)	20,502,263,500	86,347,710,258	15,582,705,221	(1,292,171,720)	(57,567,583,823)	63,572,923,436

당기순이익(손실)	571,250,662	571,250,662

공정가치측정금융자산평가손익	(1,685,090,240)	(1,685,090,240)

순확정급여부채 재측정요소	(15,763,985)	(15,763,985)

전환사채의 발행	291,605,873	291,605,873

주식기준보상	30,394,543	30,394,543

주식선택권의 행사	5,000,000	45,960,000	(12,570,000)	38,390,000

2024.03.31 (기말자본)	20,507,263,500	86,393,670,258	15,892,135,637	(2,993,025,945)	(56,996,333,161)	62,803,710,289

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 49 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
제 48 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
(단위 : 원)

제 49 기 1분기	제 48 기 1분기

영업활동현금흐름	(54,917,031)	1,297,540,597

영업에서 창출된 현금	(903,212,178)	1,222,994,724

이자수취	1,005,622,156	88,271,334

이자지급	(2,259,279)	(2,363,391)

법인세환급(납부)	(155,067,730)	(11,362,070)

투자활동현금흐름	(10,205,509,201)	(2,159,099,739)

단기금융상품의 감소	62,600,000,000	3,000,000,000

유형자산의 처분	5,950,410

보증금의 감소	53,473,300

단기금융상품의 증가	(68,600,000,000)	(3,000,000,000)

단기대여금의 증가	(200,000,000)

공정가치측정금융자산의 증가	(3,999,995,520)	(2,010,288,934)

장기선급금의 증가	(3,983,681)	(3,534,515)

유형자산의 취득	(1,530,000)	(203,250,000)

무형자산의 취득	(1,450,000)

재무활동현금흐름	2,009,032,699	(20,947,399)

전환사채의 발행	2,000,000,000

주식선택권의 행사	38,390,000

리스부채의 지급	(29,357,301)	(20,947,399)

현금및현금성자산의순증가(감소)	(8,251,393,533)	(882,506,541)

기초현금및현금성자산	10,252,048,870	9,446,980,308

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(7,865)	110,773,380

기말현금및현금성자산	2,000,647,472	8,675,247,147