HLB파나진 분기보고서 (2025.03)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 50 기 1분기말 2025.03.31 현재
제 49 기말 2024.12.31 현재
(단위 : 원)

제 50 기 1분기말	제 49 기말

자산

유동자산	64,212,827,151	67,711,033,210

현금및현금성자산	56,101,988,830	35,053,991,739

매출채권	3,374,583,544	3,563,974,245

기타유동금융자산	511,565,057	25,233,166,296

기타유동자산	55,632,074	103,114,620

재고자산	3,650,056,987	3,281,371,581

당기법인세자산	519,000,659	475,414,729

비유동자산	39,883,151,080	37,906,960,532

당기손익-공정가치측정금융자산	4,009,993,528	4,009,993,528

기타포괄손익-공정가치측정금융자산	11,794,695,839	11,769,903,134

기타비유동금융자산	282,484,000	302,234,000

기타비유동자산	196,365,628	194,828,625

종속기업및관계기업투자주식	16,324,433,488	14,324,434,696

유형자산	6,864,777,330	6,874,640,453

사용권자산	120,510,287	127,223,505

무형자산	289,890,980	303,702,591

자산총계	104,095,978,231	105,617,993,742

부채

유동부채	21,785,608,679	24,301,840,689

매입채무	155,840,482	54,478,072

유동리스부채	85,823,380	95,358,314

전환사채	17,723,045,610	19,550,499,832

기타유동금융부채	392,820,410	838,602,870

기타유동부채	883,366,595	913,012,866

파생상품부채	2,544,712,202	2,849,888,735

비유동부채	517,899,423	2,166,595,112

비유동리스부채	42,007,961	38,878,846

비유동전환사채	0	1,794,834,765

기타비유동부채	119,220,316	114,066,151

순확정급여부채	356,671,146	218,815,350

부채총계	22,303,508,102	26,468,435,801

자본

자본금	21,828,794,000	21,253,658,500

주식발행초과금	32,214,919,314	92,687,374,106

기타자본항목	23,444,351,759	24,357,924,538

기타포괄손익누계액	(2,310,474,426)	(335,270,052)

이익잉여금(결손금)	6,614,879,482	(58,814,129,151)

자본총계	81,792,470,129	79,149,557,941

자본과부채총계	104,095,978,231	105,617,993,742

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 50 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
제 49 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
(단위 : 원)

제 50 기 1분기	제 49 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	3,504,750,834	3,504,750,834	3,407,320,275	3,407,320,275

매출원가	1,140,553,103	1,140,553,103	847,412,922	847,412,922

매출총이익	2,364,197,731	2,364,197,731	2,559,907,353	2,559,907,353

판매비와관리비	2,143,118,390	2,143,118,390	2,396,786,758	2,396,786,758

영업이익(손실)	221,079,341	221,079,341	163,120,595	163,120,595

금융수익	489,285,889	489,285,889	710,756,565	710,756,565

금융비용	271,810,143	271,810,143	347,110,585	347,110,585

기타수익	15,593,037	15,593,037	46,167,226	46,167,226

기타비용	25,139,491	25,139,491	1,683,139	1,683,139

법인세비용차감전순이익(손실)	429,008,633	429,008,633	571,250,662	571,250,662

법인세비용(수익)

당기순이익(손실)	429,008,633	429,008,633	571,250,662	571,250,662

기타포괄손익	(1,975,204,374)	(1,975,204,374)	(1,700,854,225)	(1,700,854,225)

당기손익으로 재분류되지 않는 항목	(1,975,204,374)	(1,975,204,374)	(1,700,854,225)	(1,700,854,225)

순확정급여부채 재측정요소	(15,763,985)	(15,763,985)

기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익	(1,975,204,374)	(1,975,204,374)	(1,685,090,240)	(1,685,090,240)

총포괄손익	(1,546,195,741)	(1,546,195,741)	(1,129,603,563)	(1,129,603,563)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	10	10	14	14

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	10	10	14	14

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 50 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
제 49 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	주식발행초과금	기타자본항목	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2024.01.01 (기초자본)	20,502,263,500	86,347,710,258	15,582,705,221	(58,859,755,543)	63,572,923,436

당기순이익(손실)	571,250,662	571,250,662

순확정급여부채 재측정요소	(15,763,985)	(15,763,985)

기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익	(1,685,090,240)	(1,685,090,240)

전환사채의 발행	291,605,873	291,605,873

전환사채의 행사

주식기준보상	30,394,543	30,394,543

주식선택권의 행사	5,000,000	45,960,000	(12,570,000)	38,390,000

결손금 보전

2024.03.31 (기말자본)	20,507,263,500	86,393,670,258	15,892,135,637	(1,685,090,240)	(58,304,268,866)	62,803,710,289

2025.01.01 (기초자본)	21,253,658,500	92,687,374,106	24,357,924,538	(335,270,052)	(58,814,129,151)	79,149,557,941

당기순이익(손실)	429,008,633	429,008,633

순확정급여부채 재측정요소

기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익	(1,975,204,374)	(1,975,204,374)

전환사채의 발행

전환사채의 행사	575,135,500	4,527,545,208	(913,572,779)	4,189,107,929

주식기준보상

주식선택권의 행사

결손금 보전	(65,000,000,000)	65,000,000,000

2025.03.31 (기말자본)	21,828,794,000	32,214,919,314	23,444,351,759	(2,310,474,426)	6,614,879,482	81,792,470,129

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 50 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
제 49 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
(단위 : 원)

제 50 기 1분기	제 49 기 1분기

영업활동현금흐름	287,296,335	(54,917,031)

영업에서 창출된 현금	50,080,544	(903,212,178)

이자수취	283,027,806	1,005,622,156

이자지급	(2,226,085)	(2,259,279)

법인세환급(납부)	(43,585,930)	(155,067,730)

투자활동현금흐름	20,796,066,440	(10,205,509,201)

기타유동금융자산의 감소	84,600,000,000	62,600,000,000

기타유동금융자산의 증가	(59,600,000,000)	(68,800,000,000)

당기손익-공정가치측정금융자산의 취득	(3,999,995,520)

기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 취득	(1,999,997,079)

기타비유동금융자산의 증가	(32,810,000)

기타비유동자산의 증가	(6,016,455)	(3,983,681)

유형자산의 취득	(165,111,234)	(1,530,000)

종속기업투자주식의 취득	(1,999,998,792)

재무활동현금흐름	(35,365,684)	2,009,032,699

전환사채의 발행	2,000,000,000

리스부채의 상환	(27,424,035)	(29,357,301)

주식선택권의 행사	38,390,000

주식발행비용	(7,941,649)

현금및현금성자산의 순증가(감소)	21,047,997,091	(8,251,393,533)

기초현금및현금성자산	35,053,991,739	10,252,048,870

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(7,865)

기말현금및현금성자산	56,101,988,830	2,000,647,472