HLB파나진 분기보고서 (2024.09)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 49 기 3분기말 2024.09.30 현재
제 48 기말 2023.12.31 현재
(단위 : 원)

제 49 기 3분기말	제 48 기말

자산

유동자산	74,438,770,810	82,900,265,238

현금및현금성자산	5,978,945,013	10,252,048,870

매출채권	3,409,663,378	2,164,792,208

기타유동금융자산	60,947,264,395	67,292,217,939

기타유동자산	275,051,081	138,416,982

당기법인세자산	360,115,589	146,829,090

재고자산	3,467,731,354	2,905,960,149

비유동자산	26,868,323,029	8,013,530,939

기타포괄손익-공정가치측정금융자산	1,802,343,040

당기손익-공정가치측정금융자산	4,009,993,528

기타비유동금융자산	332,234,000	127,664,000

기타비유동자산	117,575,433	109,458,926

종속기업및관계기업투자주식	13,324,267,616

유형자산	6,844,302,902	7,157,907,525

사용권자산	134,208,143	179,680,915

무형자산	303,398,367	286,166,567

순확정급여자산	152,653,006

자산총계	101,307,093,839	90,913,796,177

부채

유동부채	27,238,282,220	27,134,496,446

매입채무	67,364,524	431,645,877

유동리스부채	92,619,227	98,085,555

전환사채	21,509,525,014	23,017,553,759

기타유동금융부채	591,218,025	772,737,343

기타유동부채	989,998,525	940,690,112

파생상품부채	3,987,556,905	1,873,783,800

비유동부채	256,887,392	206,376,295

비유동리스부채	48,830,232	89,366,970

기타비유동부채	113,496,176	117,009,325

순확정급여부채	94,560,984

부채총계	27,495,169,612	27,340,872,741

자본

자본금	21,186,539,500	20,502,263,500

주식발행초과금	92,088,797,620	86,347,710,258

기타자본항목	23,515,047,391	15,582,705,221

기타포괄손익누계액	(3,510,824,200)	(1,292,171,720)

이익잉여금(결손금)	(59,467,636,084)	(57,567,583,823)

자본총계	73,811,924,227	63,572,923,436

자본과부채총계	101,307,093,839	90,913,796,177

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 49 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
제 48 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
(단위 : 원)

제 49 기 3분기	제 48 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	3,810,688,217	9,681,645,187	3,085,425,846	9,595,889,172

매출원가	1,376,756,732	2,942,833,241	861,041,310	3,311,084,118

매출총이익	2,433,931,485	6,738,811,946	2,224,384,536	6,284,805,054

판매비와관리비	2,103,274,550	6,619,902,687	2,729,642,698	6,746,407,255

영업이익(손실)	330,656,935	118,909,259	(505,258,162)	(461,602,201)

금융수익	590,081,848	1,981,676,055	512,352,151	879,460,697

금융비용	304,030,943	3,988,213,384	664,561,423	677,603,326

기타수익	5,383,034	72,945,415	265,090,334	380,462,206

기타비용	97,515,180	85,369,606	132,953,589	20,414,516

법인세비용차감전순이익(손실)	524,575,694	(1,900,052,261)	(525,330,689)	100,302,860

법인세비용(수익)

당기순이익(손실)	524,575,694	(1,900,052,261)	(525,330,689)	100,302,860

기타포괄손익	(204,304,640)	(2,218,652,480)	79,039,614	(96,964,534)

당기손익으로 재분류되지 않는 항목	(204,304,640)	(2,218,652,480)	79,039,614	(96,964,534)

순확정급여부채 재측정요소	79,039,614	(96,964,534)

기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익	(204,304,640)	(2,218,652,480)

총포괄손익	320,271,054	(4,118,704,741)	(446,291,075)	3,338,326

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	13	(46)	(13)	2

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	13	(46)	(13)	2

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 49 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
제 48 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	주식발행초과금	기타자본항목	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2023.01.01 (기초자본)	16,068,330,000	60,815,928,049	8,586,407,730	(1,029,472,067)	(52,751,948,266)	31,689,245,446

당기순이익(손실)	100,302,860	100,302,860

공정가치측정금융자산평가손익

순확정급여부채 재측정요소	(96,964,534)	(96,964,534)

전환사채의 발행

전환사채의 전환

신종자본증권의 발행

유상증자	4,433,933,500	25,531,782,209	29,965,715,709

주식기준보상	212,854,821	212,854,821

주식선택권의 행사

2023.09.30 (기말자본)	20,502,263,500	86,347,710,258	8,799,262,551	(1,126,436,601)	(52,651,645,406)	61,871,154,302

2024.01.01 (기초자본)	20,502,263,500	86,347,710,258	15,582,705,221	(1,292,171,720)	(57,567,583,823)	63,572,923,436

당기순이익(손실)	(1,900,052,261)	(1,900,052,261)

공정가치측정금융자산평가손익	(2,218,652,480)	(2,218,652,480)

순확정급여부채 재측정요소

전환사채의 발행	291,605,873	291,605,873

전환사채의 전환	679,276,000	5,695,127,362	(1,299,668,666)	5,074,734,696

신종자본증권의 발행	8,922,580,420	8,922,580,420

유상증자

주식기준보상	30,394,543	30,394,543

주식선택권의 행사	5,000,000	45,960,000	(12,570,000)	38,390,000

2024.09.30 (기말자본)	21,186,539,500	92,088,797,620	23,515,047,391	(3,510,824,200)	(59,467,636,084)	73,811,924,227

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 49 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
제 48 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
(단위 : 원)

제 49 기 3분기	제 48 기 3분기

영업활동현금흐름	665,779,972	(885,332,561)

영업에서 창출된 현금	(1,451,404,318)	(675,329,835)

이자수취	2,337,133,427	505,111,712

이자지급	(6,662,638)	(669,299,538)

법인세환급(납부)	(213,286,499)	(45,814,900)

투자활동현금흐름	(6,878,454,338)	(63,831,363,404)

단기금융상품의 감소	139,200,000,000	62,400,000,000

단기대여금의 감소	200,000,000

당기손익-공정가치측정금융자산의 감소	1,188,210,918

종속기업투자주식의 취득	(4,401,687,196)

유형자산의 처분	627,195	23,223,137

보증금의 감소	5,430,000	53,473,300

단기금융상품의 증가	(133,200,000,000)	(125,000,000,000)

단기대여금의 증가	(200,000,000)

장기대여금의 증가	(210,000,000)

기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 증가	(4,020,995,520)

당기손익-공정가치측정금융자산의 증가	(4,009,993,528)	(2,041,014,890)

보증금의 증가	(30,500,000)

장기선급금의 증가	(8,116,507)	(39,785,869)

유형자산의 취득	(181,718,782)	(379,370,000)

무형자산의 취득	(52,000,000)	(5,600,000)

재무활동현금흐름	1,941,174,181	57,157,791,297

유상증자	29,965,715,709

전환사채의 발행	2,000,000,000	26,600,000,000

주식선택권의 행사	38,390,000

리스부채의 지급	(87,750,002)	592,075,588

주식발행비용	(9,465,817)

현금및현금성자산의 순증가(감소)	(4,271,500,185)	(7,558,904,668)

기초현금및현금성자산	10,252,048,870	9,446,980,308

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(1,603,672)	4,209,386

기말현금및현금성자산	5,978,945,013	1,892,285,026