HLB파나진 사업보고서 (2024.12)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 49 기 2024.12.31 현재
제 48 기 2023.12.31 현재
제 47 기 2022.12.31 현재
(단위 : 원)

제 49 기	제 48 기	제 47 기

자산

유동자산	67,711,033,210	82,900,265,238	26,013,527,442

현금및현금성자산	35,053,991,739	10,252,048,870	9,446,980,308

매출채권	3,563,974,245	2,164,792,208	2,636,559,753

기타유동금융자산	25,233,166,296	67,292,217,939	10,627,082,793

기타유동자산	103,114,620	138,416,982	12,448,849

재고자산	3,281,371,581	2,905,960,149	3,259,345,049

당기법인세자산	475,414,729	146,829,090	31,110,690

비유동자산	37,906,960,532	8,013,530,939	8,659,901,445

당기손익-공정가치측정금융자산	4,009,993,528

기타포괄손익-공정가치측정금융자산	11,769,903,134

기타비유동금융자산	302,234,000	127,664,000	1,242,095,145

기타비유동자산	194,828,625	109,458,926	133,983,391

종속기업및관계기업투자주식	14,324,434,696

유형자산	6,874,640,453	7,157,907,525	6,825,393,733

사용권자산	127,223,505	179,680,915	203,281,839

무형자산	303,702,591	286,166,567	255,147,337

순확정급여자산	152,653,006

자산총계	105,617,993,742	90,913,796,177	34,673,428,887

부채

유동부채	24,301,840,689	27,134,496,446	1,418,797,724

매입채무	54,478,072	431,645,877	216,812,544

유동리스부채	95,358,314	98,085,555	78,595,069

전환사채	19,550,499,832	23,017,553,759

기타유동금융부채	838,602,870	772,737,343	189,102,664

기타유동부채	913,012,866	940,690,112	934,287,447

파생상품부채	2,849,888,735	1,873,783,800

비유동부채	2,166,595,112	206,376,295	1,565,385,717

비유동리스부채	38,878,846	89,366,970	129,424,109

비유동전환사채	1,794,834,765

기타비유동부채	114,066,151	117,009,325	89,953,492

순확정급여부채	218,815,350	1,346,008,116

부채총계	26,468,435,801	27,340,872,741	2,984,183,441

자본

자본금	21,253,658,500	20,502,263,500	16,068,330,000

주식발행초과금	92,687,374,106	86,347,710,258	60,815,928,049

기타자본항목	24,357,924,538	15,582,705,221	8,586,407,730

기타포괄손익누계액	(335,270,052)

이익잉여금(결손금)	(58,814,129,151)	(58,859,755,543)	(53,781,420,333)

자본총계	79,149,557,941	63,572,923,436	31,689,245,446

자본과부채총계	105,617,993,742	90,913,796,177	34,673,428,887

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 49 기 2024.01.01 부터 2024.12.31 까지
제 48 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지
제 47 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지
(단위 : 원)

제 49 기	제 48 기	제 47 기

수익(매출액)	13,108,200,980	12,252,030,565	14,171,271,710

매출원가	3,866,848,519	4,028,893,744	4,538,766,852

매출총이익	9,241,352,461	8,223,136,821	9,632,504,858

판매비와관리비	8,491,857,447	10,062,438,356	8,053,290,549

영업이익(손실)	749,495,014	(1,839,301,535)	1,579,214,309

금융수익	2,586,371,730	1,860,492,913	269,172,613

금융비용	3,280,818,116	599,895,199	196,099,941

기타수익	193,967,396	384,439,117	741,032,244

기타비용	76,083,054	5,343,429,119	152,820,909

법인세비용차감전순이익(손실)	172,932,970	(5,537,693,823)	2,240,498,316

법인세비용(수익)	(28,868,981)	(722,058,266)

당기순이익(손실)	201,801,951	(4,815,635,557)	2,240,498,316

기타포괄손익	(491,445,611)	(262,699,653)	(591,335,897)

당기손익으로 재분류되지 않는 항목

순확정급여부채 재측정요소	(156,175,559)	(262,699,653)	(591,335,897)

기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익	(335,270,052)

총포괄손익	(289,643,660)	(5,078,335,210)	1,649,162,419

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	5	(134)	70

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	5	(134)	70

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 49 기 2024.01.01 부터 2024.12.31 까지
제 48 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지
제 47 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	주식발행초과금	기타자본항목	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2022.01.01 (기초자본)	16,068,330,000	60,815,928,049	8,389,921,996	(55,430,582,752)	29,843,597,293

당기순이익(손실)	2,240,498,316	2,240,498,316

순확정급여부채 재측정요소	(591,335,897)	(591,335,897)

기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익

유상증자

전환사채의 발행

전환사채의 행사

주식기준보상	196,485,734	196,485,734

주식선택권의 행사

신종자본증권의 발행

2022.12.31 (기말자본)	16,068,330,000	60,815,928,049	8,586,407,730	(53,781,420,333)	31,689,245,446

2023.01.01 (기초자본)	16,068,330,000	60,815,928,049	8,586,407,730	(53,781,420,333)	31,689,245,446

당기순이익(손실)	(4,815,635,557)	(4,815,635,557)

순확정급여부채 재측정요소	(262,699,653)	(262,699,653)

기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익

유상증자	4,433,933,500	25,531,782,209	29,965,715,709

전환사채의 발행	6,571,459,574	6,571,459,574

전환사채의 행사

주식기준보상	424,837,917	424,837,917

주식선택권의 행사

신종자본증권의 발행

2023.12.31 (기말자본)	20,502,263,500	86,347,710,258	15,582,705,221	(58,859,755,543)	63,572,923,436

2024.01.01 (기초자본)	20,502,263,500	86,347,710,258	15,582,705,221	(58,859,755,543)	63,572,923,436

당기순이익(손실)	201,801,951	201,801,951

순확정급여부채 재측정요소	(156,175,559)	(156,175,559)

기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익	(335,270,052)	(335,270,052)

유상증자

전환사채의 발행	262,736,892	262,736,892

전환사채의 행사	746,395,000	6,293,703,848	(1,428,088,426)	5,612,010,422

주식기준보상	30,394,543	30,394,543

주식선택권의 행사	5,000,000	45,960,000	(12,570,000)	38,390,000

신종자본증권의 발행	9,922,746,308	9,922,746,308

2024.12.31 (기말자본)	21,253,658,500	92,687,374,106	24,357,924,538	(335,270,052)	(58,814,129,151)	79,149,557,941

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 49 기 2024.01.01 부터 2024.12.31 까지
제 48 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지
제 47 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지
(단위 : 원)

제 49 기	제 48 기	제 47 기

영업활동현금흐름	2,495,572,266	36,127,617	3,361,238,657

영업에서 창출된 현금	(252,868,875)	(797,785,897)	3,182,675,017

이자수취	3,085,836,095	959,040,566	202,081,388

이자지급	(8,809,315)	(9,408,652)	(9,080,118)

법인세환급(납부)	(328,585,639)	(115,718,400)	(14,437,630)

투자활동현금흐름	20,442,889,824	(55,698,261,144)	(4,506,099,354)

기타유동금융자산의 감소	230,600,000,000	103,500,000,000	17,000,000,000

기타유동금융자산의 증가	(189,000,000,000)	(159,600,000,000)	(20,500,000,000)

당기손익-공정가치측정금융자산의 처분	3,188,210,918	3,234,521,149

당기손익-공정가치측정금융자산의 취득	(4,009,993,528)	(2,041,014,890)	(3,863,910,831)

기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 취득	(12,105,173,186)

기타비유동금융자산의 감소	5,430,000	53,473,300

기타비유동금융자산의 증가	(230,000,000)	(50,500,000)	(36,714,000)

기타비유동자산의 증가	(21,641,034)	(75,313,518)	(19,542,081)

유형자산의 처분	2,168,028	32,314,046	41,090,909

유형자산의 취득	(344,412,735)	(692,291,000)	(353,569,500)

무형자산의 처분	200,667

무형자산의 취득	(52,000,000)	(13,140,000)	(7,975,000)

종속기업투자주식의 취득	(4,401,688,388)

재무활동현금흐름	1,863,603,617	56,468,577,468	(106,618,322)

정부보조금의 수령	6,482,000

전환사채의 발행	2,000,000,000	26,600,000,000

전환사채의 상환	(47,000,000)

리스부채의 상환	(114,919,506)	(97,138,241)	(113,100,322)

주식선택권의 행사	38,390,000

주식발행비용	(12,866,877)

유상증자	29,965,715,709

현금및현금성자산의 순증가(감소)	24,802,065,707	806,443,941	(1,251,479,019)

기초현금및현금성자산	10,252,048,870	9,446,980,308	10,611,263,960

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(122,838)	(1,375,379)	87,195,367

기말현금및현금성자산	35,053,991,739	10,252,048,870	9,446,980,308