eddmpython/dartlab-data huggingface dataset:
HLB파나진 분기보고서 (2022.09)
분 기 보 고 서

(제 47 기)

사업연도 2022년 01월 01일 부터
2022년 09월 30일 까지

금융위원회
한국거래소 귀중 2022년 11월 14일

제출대상법인 유형 : 주권상장법인
면제사유발생 : 해당사항 없음

회 사 명 : (주)파나진
대 표 이 사 : 김성기
본 점 소 재 지 : 대전광역시 유성구 테크노10로 54
(전 화) 042-861-9295
(홈페이지) http://www.panagene.com
작 성 책 임 자 : (직 책) 상무 (성 명) 엄봉호
(전 화) 042-861-9295
목 차

【 대표이사 등의 확인 】 --------------------- 1
I. 회사의 개요 --------------------- 2
1. 회사의 개요 --------------------- 2
2. 회사의 연혁 --------------------- 4
3. 자본금 변동사항 --------------------- 9
4. 주식의 총수 등 --------------------- 9
5. 정관에 관한 사항 --------------------- 10
II. 사업의 내용 --------------------- 11
1. 사업의 개요 --------------------- 11
2. 주요 제품 및 서비스 --------------------- 14
3. 원재료 및 생산설비 --------------------- 18
4. 매출 및 수주상황 --------------------- 21
5. 위험관리 및 파생거래 --------------------- 27
6. 주요계약 및 연구개발활동 --------------------- 31
7. 기타 참고사항 --------------------- 37
III. 재무에 관한 사항 --------------------- 45
1. 요약재무정보 --------------------- 45
2. 연결재무제표 --------------------- 48
3. 연결재무제표 주석 --------------------- 48
4. 재무제표 --------------------- 49
5. 재무제표 주석 --------------------- 54
6. 배당에 관한 사항 --------------------- 102
7. 증권의 발행을 통한 자금조달에 관한 사항 --------------------- 104
7-1. 증권의 발행을 통한 자금조달 실적 --------------------- 104
7-2. 증권의 발행을 통해 조달된 자금의 사용실적 --------------------- 106
8. 기타 재무에 관한 사항 --------------------- 107
IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 --------------------- 116
V. 회계감사인의 감사의견 등 --------------------- 117
1. 외부감사에 관한 사항 --------------------- 117
2. 내부통제에 관한 사항 --------------------- 118
VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항 --------------------- 119
1. 이사회에 관한 사항 --------------------- 119
2. 감사제도에 관한 사항 --------------------- 122
3. 주주총회 등에 관한 사항 --------------------- 124
VII. 주주에 관한 사항 --------------------- 126
VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항 --------------------- 130
1. 임원 및 직원 등의 현황 --------------------- 130
2. 임원의 보수 등 --------------------- 133
IX. 계열회사 등에 관한 사항 --------------------- 138
X. 대주주 등과의 거래내용 --------------------- 139
XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항 --------------------- 140
1. 공시내용 진행 및 변경사항 --------------------- 140
2. 우발부채 등에 관한 사항 --------------------- 140
3. 제재 등과 관련된 사항 --------------------- 140
4. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 등 기타사항 --------------------- 141
XII. 상세표 --------------------- 144
1. 연결대상 종속회사 현황(상세) --------------------- 144
2. 계열회사 현황(상세) --------------------- 144
3. 타법인출자 현황(상세) --------------------- 144
【 전문가의 확인 】 --------------------- 145
1. 전문가의 확인 --------------------- 145
2. 전문가와의 이해관계 --------------------- 145
1. 회사의 개요

가. 연결대상 종속회사 개황※ 해당사항 없습니다.

나. 회사의 법적, 상업적 명칭

당사의 명칭은 주식회사 파나진이라고 표기합니다. 또한 영문으로는 PANAGENE Inc.라 표기합니다. 단, 약식으로 표기할 경우에는 (주)파나진이라고 표기 합니다.

다. 설립일자 및 존속기간

2001년 4월 16일 “새로운 소재와 기술개발을 통해서 분자진단의 새로운 장을 열자”는 포부를 가진 과학자들이 파나진을 설립하였으며, 2008년 10월 합병을 통해 코스닥 시장에 상장하였습니다.

2011년 4월에 김성기 단독 대표이사 체제로 변경 되었으며, 바이오 사업에 주력하고자 본사를 대전으로 변경하였고, 2013년 1월 철강사업을 영위하던 영천 소재 지점이 폐지되어 바이오 사업만을 영위하고 있습니다.

라. 본점의 주소, 전화번호 및 홈페이지주 소 : 대전광역시 유성구 테크노10로 54전 화 : 042-861-9295홈페이지 : http://www.panagene.com 마. 주요사업의 내용당사는 PNA 유전자 진단제품 개발 및 제조 판매에 관한 사업을 주사업으로 하며, 기타의 자세한 사항은 동보고서의 'Ⅱ사업의 내용' 을 참조하시기 바랍니다.

바. 중소기업 등 해당 여부당사는 보고서 제출일 현재 중소기업기본법 제2조에 의한 중소기업입니다.

중소기업 해당 여부	해당

벤처기업 해당 여부	해당

중견기업 해당 여부	미해당

사. 회사의 주권상장(또는 등록ㆍ지정)여부 및 특례상장에 관한 사항

주권상장(또는 등록ㆍ지정)여부	주권상장(또는 등록ㆍ지정)일자	특례상장 등여부	특례상장 등적용법규

코스닥시장	2000.08.11	-	-
3. 자본금 변동사항

[자본금 변동추이]

(단위 : 원, 주)

종류	구분	당분기말	46기(2021년말)	45기(2020년말)

보통주	발행주식총수	32,136,660	32,136,660	32,136,660

액면금액	500	500	500

자본금	16,068,330,000	16,068,330,000	16,068,330,000

우선주	발행주식총수	-	-	-

액면금액	-	-	-

자본금	-	-	-

기타	발행주식총수	-	-	-

액면금액	-	-	-

자본금	-	-	-

합계	자본금	16,068,330,000	16,068,330,000	16,068,330,000
4. 주식의 총수 등

[주식의 총수 현황]

(기준일 : 2022년 09월 30일 ) (단위 : 주)

구 분	주식의 종류	비고

보통주	우선주	합계

Ⅰ. 발행할 주식의 총수	50,000,000	-	50,000,000	-

Ⅱ. 현재까지 발행한 주식의 총수	32,136,660	-	32,136,660	-

Ⅲ. 현재까지 감소한 주식의 총수	-	-	-	-

1. 감자	-	-	-	-

2. 이익소각	-	-	-	-

3. 상환주식의 상환	-	-	-	-

4. 기타	-	-	-	-

Ⅳ. 발행주식의 총수 (Ⅱ-Ⅲ)	32,136,660	-	32,136,660	-

Ⅴ. 자기주식수	-	-	-	-

Ⅵ. 유통주식수 (Ⅳ-Ⅴ)	32,136,660	-	32,136,660	-
5. 정관에 관한 사항

가. 정관의 최근 개정일정관의 최근 개정일은 제45기 정기주주총회일인 2021년 3월 29일 입니다.

나. 정관 변경 이력

정관변경일	해당주총명	주요변경사항	변경이유

2021년 03월 29일	제45기 정기주주총회	- 제9조 주식 등의 전자등록- 제10조의3 신주의 동등배당- 제13조 주주명부의 폐쇄 및 기준일- 제14조의2 전환사채의 발행- 제42조 감사의 선임- 제51조 이익배당	- 비상장 사채 등 의무등록 대상이 아닌 주식등에 대해 전자등록을 하지 않을 수 있도록 조문 정비- 구주와 신주의 동등배당 근거 명시- 현행 코스닥상장법인 표준정관 개정 반영- 전환사채를 주식으로 전환하는 경우 이자의 지급에 관한 내용 삭제- 전자투표 도입시 감사선임의 주주총회 결의요건 완화에 관한 내용 반영 및 조문 정비- 배당기준일을 이사회 결의로 정할 수 있도록 조문 정비

2019년 03월 27일	제43기 정기주주총회	- 제9조 주식 등의 전자등록	- 전자증권제도의 의무화에 따른 관련 근거의 신설

2014년 03월 28일	제38기 정기주주총회	- 제2조 사업목적- 제4조 공고방법	- 사업목적 삭제 (선재제품 제조판매업 및 수탁가공업)- 공고방법 조문 정비

2012년 03월 30일	제36기 정기주주총회	- 제4조 공고방법- 제39조 이사회 구성과 소집	- 공고방법의 추가(회사 홈페이지 공고)- 이사회 소집 통지기한 축소

2011년 03월 30일	제35기 정기주주총회	- 제3조 본점의 소재지 및 지점등의 설치	- 본점 소재지의 변경
1. 사업의 개요

㈜파나진은 기술혁신형 첨단 바이오 전문 벤처기업으로서 인공 유전자인 PNA를 주축으로 하는 소재 사업과 PNA 소재를 응용한 분자진단 사업 및 진단 자동화 사업을 주력사업으로 영위하고 있습니다. 특히 분자진단 분야에서 소재, 진단 시약 및 자동화 장비에 이르는 검사 전 과정에 걸쳐 필요한 기술을 확보하고 경쟁력 있는 제품들을 상용화하며 명실상부한 선도기업으로 성장하고 있습니다.

가. 소재사업

인공 유전자 기반의 바이오 소재 산업은 분자진단 시장의 빠른 성장과 유전자 기반의 신약 연구 증가에 힘입어 큰 성장이 기대되는 분야입니다.당사는 인공 유전자 중에서도 유전물질과의 높은 결합력과 염기서열을 정확히 구별하는 능력을 지님과 동시에 안정성도 탁월하여 분자진단이나 신약개발에 적용하기에 가장 적합한 첨단 바이오 소재인 PNA(Peptide Nucleic Acid)를 장기간 전세계에 독점적으로 공급하며 높은 기술장벽을 구축하였습니다.

또한, 변형된 PNA 단량체를 다수 확보하여 다양한 종류의 PNA를 공급함으로써 연구 및 개발 분야 고객들의 다양한 요구를 충족하고, 새로운 물성을 가진 단량체에 대한 연구개발을 지속함으로써 PNA의 응용분야 확장을 주도하고 있습니다.

중장기적으로 핵산 바이오 소재의 원-스톱 쇼핑이 가능하도록 당사 바이오 소재 사업을 성장시킬 계획을 수립하고 점진적으로 PNA 외의 다른 핵산 바이오 소재를 추가하며 사업영역 확장을 진행하고 있습니다.

나. 진단사업

분자진단 산업은 유전학 기술의 발전과 높은 검사 정확도 등에 힘입어 체외진단 분야 중에서도 가장 큰 폭의 성장을 보이고 있습니다. 특히, 코로나바이러스감염증-19 (COVID-19) 팬데믹 상황에서 PCR검사가 기준 진단법의 역할을 수행함으로써 분자진단은 가장 주목 받는 산업 분야가 되었습니다.

맞춤의약(personalized medicine) 및 표적치료제(targeted therapy) 결정에 필요한 동반진단(companion diagnostics)의 필요성 증대에 따라 급격히 성장하고 있는 분자진단 산업은 최근 의료 패러다임의 변화로 질병의 조기 발견 필요성과 치료 후 모니터링 수요가 증가함에 따라 그 성장이 한층 더 가속되고 있습니다.

당사는 PNA 소재의 여러 장점을 활용하여 차별화된 분자진단 기술을 개발하고 다수의 진단 제품에 응용하고 있습니다. 특히 암 표적치료제 동반진단에 필수적인 체세포 돌연변이 검출에 있어서 독보적인 진단 정확도를 제공하는 당사의 핵심 플랫폼 기술인 PNAClamp™ 와 PANAMutyper™ 를 기반으로 거대 다국적 분자진단 기업에도 밀리지 않고 경쟁하고 있습니다.

아울러 기존의 분자진단이 갖고 있는 기술적인 문제들을 해결하고 고객 편의성을 제고할 수 있는 새로운 기술들을 지속적으로 개발하고 있습니다. 최근 Realtime PCR 장비 범용성을 증가시키기 위한 간편한 플랫폼 기술(OncoTector™)을 상용화 하였고, 이 외에도 높은 특이도 유전자증폭기술, 임의서열 융합증폭기술, 등온증폭기술, 비 증폭 검출기술 등 다양한 플랫폼 및 요소 기술들을 개발하고 있으며, 이를 적용하여 염기서열변이검사, 항암제 처방을 위한 동반진단 검사, 액체생검 진단 검사, 약제감수성 검사, 감염질환 병원균/바이러스 검사 등 다양한 분자진단 검사에 적용범위를 확장하기 위한 노력도 지속하고 있습니다.

분자진단 기술이 발전함에 따라 환자의 환부에서 검체를 직접 채취하는 방식에서 벗어나 혈액, 대변, 소변, 객담 등 인체의 체액을 검체로 이용하는 비침습적인 액체생검(liquid biopsy) 방식이 대세가 되어 가고 있습니다. 동시에 가정, 직장 등과 같은 현장에서 신속하고 간편하게 이들을 진단에 활용하기 위한 기술 개발이 시도되고 있고, 또한 새로운 바이오마커를 도출하기 위한 노력들도 지속되고 있습니다.

당사는 이러한 추세에 맞춰 조직 또는 액체생검을 통해 감염증 진단, 동반진단, 약제내성 진단 및 암의 조기진단 등을 가능케 하는 기술을 지속적으로 개발하고 있으며 새롭게 발굴되는 바이오마커를 당사 진단제품에 빠르게 추가하기 위한 노력도 지속하고 있습니다.

또한, 분자진단 검사를 위해 필수적인 핵산 추출 기술과 추출 자동화 기술을 자체적으로 개발하여 상용화 제품을 공급하고 있습니다. 아울러 현장진단에 도입할 수 있는 기술 등 세계를 선도할 수 있는 최첨단 기술 개발을 위한 노력을 지속하고 있습니다.
2. 주요 제품 및 서비스

가. 주요 제품 현황

당사의 주요 사업부문 및 제품 포트폴리오를 아래 표에 요약하였습니다.

사업부문 / 제품	특징	제품명	단계	비고

PNA 소재	분자진단 시약 등의 원료	Custom PNA 등	국내외판매중

분자진단/
PNAClamp™	폐암 체세포돌연변이 검출	PNAClamp™EGFR	국내외 판매중

대장암 체세포돌연변이 검출	PNAClamp™KRAS

대장암 체세포돌연변이 검출	PNAClamp™NRAS

갑상선암 대장암 체세포 돌연변이 검출	PNAClamp™BRAF

뇌종양 체세포돌연변이 검출	PNAClamp™IDH1

뇌종양 체세포돌연변이 검출	PNAClamp™IDH2	연구용 및
해외 판매

혈액암 체세포돌연변이 검출	PNAClamp™JAK2

혈액암 체세포돌연변이 검출	PNAClamp™
BCL-ABL

갑상선암 체세포돌연변이 검출	PNAClamp™TERT	국내외 판매중	2022년 10월출시

유방암 관련동반진단 제품	PNAClamp™PIK3CA	임상시험 진행중/
연구용 및해외 판매	2023년 상반기 출시예정

분자진단/
PANAMutyper™	폐암 액체생검 및조직 체세포돌연변이검출	PANAMutyper™EGFR	국내외 판매중

액체생검 체세포 돌연변이 검출	PANAMutyper™
KRAS	연구용 판매

액체생검 체세포 돌연변이 검출	PANAMutyper™
NRAS

액체생검 체세포 돌연변이 검출	PANAMutyper™
BRAF	연구용 판매

폐암 항암제 처방을 위한 동반진단용	PANAMutyper™
ROS1	연구용 판매/
허가 임상진행중	2023년 상반기 출시예정

폐암용 체세포 돌연 변이 검출	PANAMutyper™
EML4-ALK	연구용 판매

폐암 항암제 처방을 위한 동반진단용	PANAMutyper™
EGFR V2	국내외 판매중

폐암 항암제 처방을 위한 동반진단용	PANAMutyper™
C-Met	연구용 판매	국내 제약사 임상연구 참여

분자진단/
OncoTector™	폐암용 BRAF inhibitor 동반진단 제품	OncoTector™
BRAF	연구용 및해외 판매	임상 진행중

폐암용 KRAS inhibitor 동반진단 제품	OncoTector™
KRAS	연구용 및해외 판매	2022년 하반기 출시예정

분자진단/PANA RealTyper™	자궁경부암 관련 HPV 유전자형 검사	HPV Genotyping	국내외판매중

자궁경부암 관련 HPV 고위험군 및 백신 처방을 위한 검사	HPV screening

성병원인 균주 검사	STD

항생제 내성균주 검사	CRE

분자진단/PANA qPCR™	결핵 검사	TB/NTM	국내외판매중

핵산 추출장비	핵산추출용 장비	PANAMAX 48	국내외
판매중

PANAMAX 16

핵산 추출시약	파라핀 포메 조직용DNA 추출 시약	PANAMAX FFPEDNA 추출 키트	국내외판매중

파라핀 포메 조직용RNA 추출 시약	PANAMAX FFPERNA 추출 키트	국내외판매중

바이러스 박테리아 유래 핵산 추출 시약	PANAMAX ViralDNA RNA 추출 키트	국내외판매중

혈액 유래핵산추출 시약	PANAMAX Blood DNA 추출 키트	국내외판매중

Cell free DNA 유래핵산추출 시약	PANAMAX ccfDNA 추출 키트	국내외판매중

일반적으로 Realtime PCR 기반의 분자진단의 분석과정은 시료를 전처리하는 단계, 시료로부터 핵산을 추출하는 단계, 분자진단시약과 추출된 핵산시료를 혼합하고 분석을 준비하는 PCR setup 단계, 핵산을 증폭하고 신호를 검출하는 단계, 검출된 신호를 통해 결과를 분석하는 단계로 이루어져 있습니다.

세계를 선도하는 글로벌 분자진단 기업들은 자사 제품의 경쟁력 확보를 위해 뛰어난 성능의 진단기술 개발과 더불어 위와 같은 분석과정 전반에 독자적인 자동화 플랫폼을 구축하여 고객 편의를 개선고자 노력하고 있습니다.

당사 역시 이러한 시장 추세에 맞춰 임상현장의 다양한 요구사항을 충족할 수 있도록 다수의 진단 기반 플랫폼(platform) 기술과 핵심 요소 기술들을 확보하고 이들을 융합 활용하여 다양한 질병 관련 유전자 검사 제품을 제공하고 있습니다.

특히, PNA의 강한 결합력과 탁월한 선택성을 이용하여 선택적으로 유전자를 증폭해 탁월한 검사 정확도를 확보한 PNAClamp™ 기술과, 다수의 표적 유전자를 동시에 다중검출(multiplex detection) 가능한 PANA RealTyper™ 기술, 그리고 이 두 기술의 장점을 융합하여 혈액 기반 액체생검(liquid biopsy)에 최적화한 PANAMutyper™ 기술은 당사의 대표적인 플랫폼 기술입니다.

또한, 분자진단 분석과정 전반에 차별화된 자동화 기술을 개발하고자 노력하고 있습니다. 이러한 노력의 결과 최근 핵산을 추출하는 단계 및 PCR Setup 단계에서 활용할 수 있는 고효율 핵산 추출 자동화 장비(PANAMAX™ 48, PANAMAX™ 16)와 함께 조직생검, 액체생검, swab 등 다양한 검체로부터 핵산을 추출할 수 있는 제품들을 개발하고 상용화까지 성공하였습니다.

나. 주요 제품의 매출액 및 비중(단위 :백만원)

사업부문	매출액 및 비율	설 명

제47기 3분기	제46기	제45기

매출액	비율	매출액	비율	매출액	비율

소재사업	3,155	28.8%	4,252	27.2%	5,426	33.3%	Custom PNA Oligomer 등 매출

진단사업	5,655	51.7%	6,750	43.3%	6,306	38.8%	분자진단시약, 분석서비스, 소모품 등 매출

핵산추출	2,138	19.5%	4,599	29.5%	4,535	27.9%	핵산 추출장비 및 추출시약 등 매출

소 계	10,949	100.0%	15,601	100.0%	16,267	100.0%

다. 주요 제품의 가격변동 추이

당사의 주요 제품인 소재 및 진단제품들은 원재료의 가격변동, 경기상황에 따라 제품가격이 민감하게 변동하지 않습니다. 또한 당사의 주요 제품은 패키지 구성 및 거래처 상황, 계약 조건 등에 따라 차등하여 결정되므로 일률적으로 가격변동 사항을 기재하기 어렵습니다.
3. 원재료 및 생산설비

가. 주요 원재료에 관한 사항(1) 주요 원재료 등의 현황

(단위 : 백만원)

매입유형	품 목	구체적용도	매입액(비율)	비 고

PNA	Base Aceticacid 외	국내	PNA 생산용 원재료	180(13.87%)	-

수입	7(0.54%)	-

유전자진단키트	Primer 외	국내	진단키트생산용 원재료	798(61.48%)	-

수입	0(0.0%)	-

추출키트	Guanidinehydrochloride 외	국내	추출키트생산용 원재료	60(4.62%)	-

수입	0(0.00%)	-

추출장비	Frame BracketAss'y 외	국내	추출장비생산용 원재료	253(19.49%)	-

수입	0(0.00%)	-

합 계	국내	-	1,291(99.46)	-

수입	7(0.54%)	-

주) 해외 제조 품목을 국내 유통사를 통해 구입한 경우 국내 매입으로 집계하였습니다.

(2) 주요 원재료 등의 가격변동추이당사 제품의 원재료 등은 종류가 매우 다양하고 세부 사양과 가격이 상이합니다. 또한 주요 원재료 등을 자체 개발, 생산하여 사용하고 있기 때문에 원재료의 가격변동 추이를 기재하기 어렵습니다.

나. 생산 및 설비에 관한 사항 (1) 생산능력 및 생산능력의 산출근거1) 생산능력

(단위 : PNA_ea, 유전자진단키트_kit, 추출키트_kit, 추출장비_ea)

사업부문	품 목	사업소	제 47기 3분기	제 46기	제 45기

PNA 소재	PNA	대전광역시 유성구 테크노10로 54	9,000	12,000	12,000

진단제품	유전자진단키트	대전광역시 유성구 테크노10로 54	21,000	28,000	28,000

추출키트	대전광역시 유성구 테크노10로 54	81,000	108,000	105,000

추출장비	대전광역시 유성구 테크노10로 54	360	480	400

2) 생산능력의 산출근거(가) 산출방법 등

① 산출기준

당사의 생산품목중 제품 품목별로 구분하여 산출

② 산출방법일일 생산능력 X 연간 작업일수

(나) 평균가동시간

월 평균 작업일수 20일 일 평균 가동시간 10시간

(2) 생산실적 및 가동률1) 생산실적

(단위 : PNA_ea, 유전자진단키트_kit, 추출키트_kit, 추출장비_ea)

사업부문	품 목	사업소	제 47기 3분기	제 46기	제 45기

PNA 소재	PNA	대전광역시 유성구 테크노10로 54	3,440	3,950	4,028

진단제품	유전자진단키트	대전광역시 유성구 테크노10로 54	12,158	12,881	12,828

유전자추출키트	대전광역시 유성구 테크노10로 54	28,163	37,520	27,301

유전자추출장비	대전광역시 유성구 테크노10로 54	20	110	120

2) 당해 사업연도의 가동률(단위 : 시간)

사업소(사업부문)	당기가동가능시간	당기실제가동시간	평균가동률

PNA 소재	1,888	1,472	77.96%

유전자진단키트	1,888	1,472	77.96%

유전자추출키트	1,888	1,503	79.60%

유전자추출장비	1,888	1,472	77.96%

다. 생산설비의 현황 등(1) 생산설비의 현황

[유형자산] (단위 : 백만원)

사업소	자산항목	소재지	기초장부가액	당기증감	당기상각	당기장부가액	비고

증가	감소

대전시유성구테크노10로54	토지	대전시	1,716	-	-	-	1,716	-

건물	대전시	3,535	-	-	83	3,452	-

구축물	대전시	11	-	-	2	9	-

차량운반구	대전시	4	-	-	4	0	-

기계장치	대전시	1,659	550	10	658	1,541	-

비품	대전시	264	18	1	79	202	-

합 계	7,189	568	11	826	6,920	-

(2) 설비의 신설ㆍ매입 계획 등

(가) 진행완료된 투자※ 해당사항 없습니다.

(나) 향후 투자계획※ 해당사항 없습니다.
5. 위험관리 및 파생거래

가. 위험관리(1) 자본위험관리

당사는 부채와 자본 잔액의 최적화를 통하여 주주이익을 극대화시키는 동시에 계속기업으로서 지속될 수 있도록 자본을 관리하고 있습니다. 당사의 전반적인 전략은 전기와 큰 변동이 없습니다.

당사는 자본관리지표로 순부채비율을 이용하고 있으며 이 비율은 총부채에서 현금및현금성자산을 차감한 순부채를 총자본으로 나누어 산출하고 있으며, 보고기간말 현재 순부채비율은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기

총부채	2,838,154	2,065,805

현금및현금성자산	7,726,005	10,611,264

순부채	(4,887,851)	(8,545,459)

총자본	31,723,223	29,843,597

순부채비율	(주1)	(주1)

(주1) 순부채비율이 (-) 가 발생하므로 산정하지 않았습니다.(2) 재무위험관리당사는 1) 환율변동에 따른 위험 2) 시장금리변동위험 및 3) 신용위험 및 4) 유동성위험에 노출되어 있으며, 이러한 불확실한 시장위험을 최소화하여 재무구조의 건전성과 경영 안정성실현을 목표로 리스크 관리에 만전을 기하고 있습니다.

1) 환율변동에 따른 위험당사는 위의 재무위험관리 현황에서와 같이 조직을 완비하여 체계적인 시장위험관리를 적극적으로 수행하고 있으며 보다 완전하고 체계적인 리스크 관리를 위하여 정기적인 외부기관교육 등을 통해 리스크 관련 전문성을 유지하고 있습니다.

보고기간말 현재 당사가 보유하고 있는 외화표시 화폐성자산 및 화폐성부채의 장부금액은 다음과 같습니다.

(원화단위: 천원)

계정과목	외화구분	당분기말	전기말

외화금액	원화환산액	외화금액	원화환산액

현금및현금성자산	USD	1,568,996	2,251,196	4,350,572	5,157,603

EUR	165,467	233,116	61,728	82,859

기타	-	1,437	-	1,340

매출채권	USD	380,037	545,277	673,402	798,317

EUR	41,666	58,109	22,443	30,125

당기손익-공정가치측정금융자산	USD	2,000,000	2,745,573

외화자산 계	5,834,708	6,070,244

한편, 보고기간말 현재 다른 모든 변수가 일정하고 각 외화에 대한 원화의 환율10% 변동시 환율변동이 법인세차감전순이익에 미치는 영향은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

통 화	당분기말	전기말

10% 상승시	10% 하락시	10% 상승시	10% 하락시

USD 등	583,471	(583,471)	607,024	(607,024)

2) 시장금리 변동 위험

당사는 이자부부채를 통해 자금을 조달하고 있는 상황이기 때문에 이자율위험에 노출되어 있으며, 내부적으로 이자율위험을 정기적으로 측정하고 있습니다. 보고기간중 이자율이 1% 변동 시 이자율 변동이 손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	당분기말	전기말

1% 상승시	1% 하락시	1% 상승시	1% 하락시

이자비용	(1,245)	1,245	(768)	768

3) 신용위험

당사는 신용위험을 관리하기 위하여 금융자산의 신용보강을 위한 정책과 절차를 마련하여 운영하고 있습니다. 또한, 당사는 신규 거래처와 계약시 거래처로부터 담보 또는 지급보증을 제공받고 있으며, 회수가 지연되는 금융자산에 대하여는 회수지연 현황 및 회수대책이 보고되고 있으며 지연사유에 따라 적절한 조치를 취하고 있습니다.보고기간말 현재 신용위험에 대한 노출정도는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말

현금및현금성자산	7,726,005	10,611,264

매출채권및기타채권(유동)	2,962,850	2,493,554

기타금융자산(유동)	8,000,000	7,000,000

매출채권및기타채권(비유동)	130,637	93,923

기타금융자산(비유동)	4,777,322	662,519

합계	23,596,814	20,861,260

4) 유동성위험

당사는 유동성위험을 관리하기 위하여 단기 및 중장기 자금계획을 수립하고 현금 유출 예산과 실제 현금 유출액을 지속적으로 분석ㆍ검토하여 금융부채와 금융자산의 만기구조를 대응시키고 있습니다. 당사의 경영진은 영업활동현금흐름과 금융자산의 현금유입으로 금융부채를 상환가능하다고 판단하고 있습니다.

보고기간말 현재 금융부채의 계약상 만기는 다음과 같습니다. 계약상 현금흐름은 이자지급액을 포함하고 있고, 상계약정의 효과는 포함하지 않았습니다.

(단위: 천원)
1. 요약재무정보

※ 요약재무정보중 제46기, 제45기는 한국채택국제회계기준(K-IFRS) 별도 재무제표 기준에 따라 작성되었으며, 제47기 3분기는 한국채택국제회계기준(K-IFRS)으로 작성되어 외부감사인으로부터 감사(검토)를 받지 않았습니다.

가. 요약재무정보(단위 : 원)

구 분	제 47기 3분기	제 46기	제 45기

자 산

I. 유동자산	22,218,815,350	23,444,410,168	18,567,008,418

1. 현금및현금성자산	7,726,005,294	10,611,263,960	9,343,403,911

2. 매출채권및기타채권	2,962,849,392	2,493,554,400	3,369,790,110

3. 기타금융자산	8,000,000,000	7,000,000,000	2,620,001,739

4. 기타유동자산	107,495,775	32,581,239	74,492,368

5. 재고자산	3,422,464,889	3,307,010,569	3,159,320,290

II. 비유동자산	12,342,562,062	8,464,991,896	8,664,806,188

1. 매출채권및기타채권	130,637,300	93,923,300	43,229,300

2. 기타금융자산	4,777,321,964	662,518,790	502,355,735

3. 기타비유동자산	122,536,922	118,996,810	134,946,769

4. 유형자산	6,920,159,837	7,189,138,632	7,687,864,512

5. 사용권자산	126,949,569	109,024,432	37,236,505

6. 무형자산	264,956,470	291,389,932	259,173,367

자 산 총 계	34,561,377,412	31,909,402,064	27,231,814,606

부 채

I. 유동부채	960,492,702	794,423,311	981,672,309

1. 매입채무및기타채무	487,040,391	347,729,273	357,085,726

2. 기타유동부채	407,240,185	374,433,980	597,796,820

3. 유동리스부채	66,212,126	72,260,058	26,789,763

II. 비유동부채	1,877,661,277	1,271,381,460	1,179,857,222

1. 순확정급여부채	1,723,313,074	1,013,822,924	1,034,250,756

2. 매입채무및기타채무	-	130,028,683	46,889,792

3. 기타비유동부채	86,797,270	84,649,891	87,118,621

4. 비유동리스부채	67,550,933	42,879,962	11,598,053

부 채 총 계	2,838,153,979	2,065,804,771	2,161,529,531

자 본

1. 자본금	16,068,330,000	16,068,330,000	16,068,330,000

2. 기타불입자본	65,140,299,432	65,140,299,432	65,140,299,432

3. 기타자본구성요소	3,097,195,666	3,627,414,443	3,821,530,936

4. 이익잉여금(결손금)	(52,582,601,665)	(54,992,446,582)	(59,959,875,293)

자 본 총 계	31,723,223,433	29,843,597,293	25,070,285,075

자 본 과 부 채 총 계	34,561,377,412	31,909,402,064	27,231,814,606

종속.관계.공동기업 투자주식의 평가방법	원가법	원가법	원가법

매출액	10,949,197,746	15,600,833,696	16,266,901,009

영업이익	1,259,561,997	4,164,846,714	5,148,963,742

법인세비용차감전계속사업순이익	2,409,844,917	4,967,428,711	4,916,260,529

당기순이익	2,409,844,917	4,967,428,711	4,916,260,529

기본주당이익	75	155	153

희석주당이익	75	155	153

나. 요약 연결재무정보 ※ 해당사항 없습니다. 다. 재무정보 이용상의 유의점

1) 회계기준의 적용당사는 주식회사등의외부감사에관한법률 제5조 1항 1호에서 규정하고 있는 국제회계기준위원회의 국제회계기준을 채택하여 정한 회계처리기준인 한국채택국제회계기준에 따라 재무제표를 작성하였습니다.

2) 측정기준재무제표는 아래에서 열거하고 있는 재무상태표의 주요항목을 제외하고는 역사적원가를 기준으로 작성되었습니다.

- 공정가치로 측정되는 당기손익-공정가치측정금융자산

- 확정급여채무의 현재가치에서 사외적립자산의 순공정가치와 미인식된 과거근무원가를 차감한 확정급여부채

3) 기능통화와 표시통화당사의 재무제표는 당사의 영업활동이 이루어지는 주된 경제환경의 통화("기능통화")로 작성되고 있습니다. 당사의 재무제표는 기능통화 및 표시통화인 원화(KRW)로 작성하여 보고하고 있습니다.
2. 연결재무제표

※ 해당사항 없습니다.
3. 연결재무제표 주석

※ 해당사항 없습니다.