HLB파나진 분기보고서 (2023.09)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 48 기 3분기말 2023.09.30 현재
제 47 기말 2022.12.31 현재
(단위 : 원)

제 48 기 3분기말	제 47 기말

자산

유동자산	88,021,388,869	26,013,527,442

현금및현금성자산	1,892,285,026	9,446,980,308

매출채권및기타채권	8,181,629,723	2,763,642,546

기타금융자산	75,097,000,000	10,500,000,000

기타유동자산	118,618,958	43,559,539

재고자산	2,731,855,162	3,259,345,049

비유동자산	7,840,741,846	8,659,901,445

매출채권및기타채권	107,664,000	130,637,300

기타금융자산	1,111,457,845

기타비유동자산	105,379,874	133,983,391

순확정급여자산	417,619,269

유형자산	6,741,164,755	6,825,393,733

사용권자산	199,573,027	203,281,839

무형자산	269,340,921	255,147,337

자산총계	95,862,130,715	34,673,428,887

부채

유동부채	33,774,013,288	1,418,797,724

매입채무및기타채무	412,285,439	405,915,208

기타 유동부채	1,058,325,428	934,287,447

금융부채	32,206,012,922

유동 리스부채	97,389,499	78,595,069

비유동부채	216,963,125	1,565,385,717

순확정급여부채	1,346,008,116

기타 비유동 부채	108,577,272	89,953,492

비유동 리스부채	108,385,853	129,424,109

부채총계	33,990,976,413	2,984,183,441

자본

자본금	20,502,263,500	16,068,330,000

기타불입자본	90,672,081,641	65,140,299,432

기타자본구성요소	3,348,454,567	3,232,564,280

이익잉여금(결손금)	(52,651,645,406)	(52,751,948,266)

자본총계	61,871,154,302	31,689,245,446

자본과부채총계	95,862,130,715	34,673,428,887

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 48 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 47 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

제 48 기 3분기	제 47 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	3,085,425,846	9,595,889,172	3,411,362,823	10,949,197,746

매출원가	861,041,310	3,311,084,118	888,053,292	3,450,390,738

매출총이익	2,224,384,536	6,284,805,054	2,523,309,531	7,498,807,008

판매비와관리비	2,729,642,698	6,746,407,255	2,167,736,030	6,239,245,011

영업이익(손실)	(505,258,162)	(461,602,201)	355,573,501	1,259,561,997

금융수익	512,352,151	879,460,697	78,887,917	161,928,372

금융비용	664,561,423	677,603,326	119,624,588	202,149,458

기타수익	265,090,334	380,462,206	627,797,694	1,197,313,070

기타비용	132,953,589	20,414,516	4,652,220	6,809,064

법인세비용차감전순이익(손실)	(525,330,689)	100,302,860	937,982,304	2,409,844,917

법인세비용(수익)

당기순이익(손실)	(525,330,689)	100,302,860	937,982,304	2,409,844,917

기타포괄손익	364,271,224	(96,964,534)	84,651,425	(664,557,011)

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	364,271,224	(96,964,534)	84,651,425	(664,557,011)

순확정급여부채 재측정요소	364,271,224	(96,964,534)	84,651,425	(664,557,011)

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)

총포괄손익	(161,059,465)	3,338,326	1,022,633,729	1,745,287,906

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(13)	2	29	75

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(13)	2	29	75

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 48 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 47 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	기타불입자본	기타자본구성요소	이익잉여금	자본 합계

2022.01.01 (기초자본)	16,068,330,000	65,140,299,432	3,627,414,443	(54,992,446,582)	29,843,597,293

당기순이익(손실)	2,409,844,917	2,409,844,917

순확정급여부채 재측정요소	(664,557,011)	(664,557,011)

유상증자

주식선택권의 부여	134,338,234	134,338,234

2022.09.30 (기말자본)	16,068,330,000	65,140,299,432	3,097,195,666	(52,582,601,665)	31,723,223,433

2023.01.01 (기초자본)	16,068,330,000	65,140,299,432	3,232,564,280	(52,751,948,266)	31,689,245,446

당기순이익(손실)	100,302,860	100,302,860

순확정급여부채 재측정요소	(96,964,534)	(96,964,534)

유상증자	4,433,933,500	25,531,782,209	29,965,715,709

주식선택권의 부여	212,854,821	212,854,821

2023.09.30 (기말자본)	20,502,263,500	90,672,081,641	3,348,454,567	(52,651,645,406)	61,871,154,302

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 48 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 47 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

제 48 기 3분기	제 47 기 3분기

영업활동현금흐름	(885,332,561)	2,053,666,366

영업에서 창출된 현금	(675,329,835)	1,930,482,057

이자수취	505,111,712	132,246,726

이자지급	(669,299,538)	(5,423,527)

법인세환급(납부)	(45,814,900)	(3,638,890)

투자활동현금흐름	(63,831,363,404)	(5,085,132,600)

단기금융상품의 감소	62,400,000,000	5,000,000,000

공정가치측정금융자산의 감소	1,188,210,918

유형자산의 처분	23,223,137	41,090,909

보증금의 감소	53,473,300

단기금융상품의 증가	(125,000,000,000)	(6,000,000,000)

공정가치측정금융자산의 증가	(2,041,014,890)	(3,817,821,897)

임차보증금의 증가	(30,500,000)	(36,714,000)

장기선급금의 증가	(39,785,869)	(8,095,612)

유형자산의 취득	(379,370,000)	(256,457,000)

무형자산의 취득	(5,600,000)	(7,135,000)

재무활동현금흐름	57,157,791,297	(67,765,003)

정부보조금의 수취	6,482,000

유상증자	29,965,715,709

전환사채의 발행	26,600,000,000

리스부채의 지급	592,075,588	(74,247,003)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	4,209,386	213,972,571

현금및현금성자산의순증가(감소)	(7,554,695,282)	(2,885,258,666)

기초현금및현금성자산	9,446,980,308	10,611,263,960

기말현금및현금성자산	1,892,285,026	7,726,005,294