오르비텍 사업보고서 (2023.12)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 33 기 2023.12.31 현재
제 32 기 2022.12.31 현재
제 31 기 2021.12.31 현재
(단위 : 원)

제 33 기	제 32 기	제 31 기

자산

유동자산	45,077,257,339	62,450,241,985	63,841,943,901

현금및현금성자산	8,393,550,283	13,939,605,267	12,506,656,902

매출채권	19,012,941,271	30,312,374,670	32,439,699,953

기타채권	1,005,335,563	1,646,596,515	1,992,443,042

재고자산	15,004,475,684	14,471,340,961	12,811,922,446

당기법인세자산	10,464,550	9,815,950	41,245,761

파생상품자산	232,219,577	2,114,737,710

기타유동자산	1,650,489,988	1,838,289,045	1,935,238,087

비유동자산	52,290,742,708	52,661,453,211	58,848,842,198

장기금융상품	143,401,830	140,403,050	381,939,199

기타포괄손익-공정가치측정금융자산	21,108,560	3,000,000,000	3,000,000,000

당기손익-공정가치측정금융자산	7,300,427,600	559,564,560	1,788,795,591

종속기업투자	7,932,687,148	12,040,823,848	17,221,170,796

관계기업투자	5,000,000,096	5,614,096,581	8,645,909,496

기타비유동채권	400,253,005	335,032,583	292,249,800

투자부동산	2,173,047,947	2,225,022,767	2,276,997,587

유형자산	26,335,913,011	25,637,844,737	22,481,922,977

무형자산	2,228,943,524	2,285,398,410	2,133,939,362

기타비유동자산	754,959,987	823,266,675	625,917,390

자산총계	97,368,000,047	115,111,695,196	122,690,786,099

부채

유동부채	32,979,708,749	46,122,543,254	51,166,837,257

매입채무	5,144,378,994	9,816,954,183	7,587,730,795

기타채무	8,734,196,558	11,747,408,761	11,227,092,568

단기차입금	8,190,000,000	12,190,000,000	10,000,000,000

유동성장기부채	6,000,000,000	3,420,000,000	2,421,250,000

유동 리스부채	716,725,375	562,778,545	427,712,677

전환사채	1,973,805,666	4,415,985,109	12,225,641,958

파생상품부채	65,462,185	403,609,574	4,141,437,783

기타유동부채	2,155,139,971	3,565,807,082	3,135,971,476

비유동부채	12,778,822,835	12,668,648,020	12,610,671,578

장기차입금	9,000,000,000	9,143,200,000	8,040,000,000

비유동 리스부채	296,528,153	543,221,220	596,302,951

순확정급여부채	3,460,294,682	2,717,267,764	3,570,455,192

기타채무	22,000,000	22,000,000

이연법인세부채	242,959,036	403,913,435

부채총계	45,758,531,584	58,791,191,274	63,777,508,835

자본

자본금	13,534,412,000	13,534,412,000	12,484,215,000

자본잉여금	69,884,417,660	69,250,897,516	59,507,083,413

기타자본구성요소	1,577,057,495	1,400,945,457	1,058,681,700

기타포괄손익누계액	(2,974,545,125)	(20,342,997)	(22,744,780)

이익잉여금(결손금)	(30,411,873,567)	(27,845,408,054)	(14,113,958,069)

자본총계	51,609,468,463	56,320,503,922	58,913,277,264

부채와자본총계	97,368,000,047	115,111,695,196	122,690,786,099

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 33 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지
제 32 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지
제 31 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
(단위 : 원)

제 33 기	제 32 기	제 31 기

매출액	61,311,437,285	52,421,309,668	57,524,013,015

매출원가	54,583,252,180	48,261,332,137	49,082,871,953

매출총이익	6,728,185,105	4,159,977,531	8,441,141,062

판매비와관리비	8,766,148,111	7,764,577,929	7,750,874,910

영업이익(손실)	(2,037,963,006)	(3,604,600,398)	690,266,152

기타수익	8,212,090,156	742,988,027	2,645,993,571

기타비용	894,421,192	70,375,048	113,791,145

금융수익	1,034,038,625	1,778,348,082	2,605,558,363

금융비용	2,780,611,064	4,640,139,109	4,465,602,537

지분법손익	(5,663,673,958)	(8,190,896,042)	4,146,751,516

법인세비용차감전순이익	(2,130,540,439)	(13,984,674,488)	5,509,175,920

법인세비용(수익)	(14,091,608)	(39,141,492)	34,347,831

당기순이익(손실)	(2,116,448,831)	(13,945,532,996)	5,474,828,089

기타포괄손익	(3,404,218,810)	216,484,794	(1,282,283,324)

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목	(3,428,908,122)	214,083,011	(1,282,283,324)

순확정급여부채의 재측정요소	(450,016,682)	214,083,011	(1,046,338,166)

기타포괄손익-공정가치 금융자산 평가손익	(2,978,891,440)	(235,945,158)

후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목	24,689,312	2,401,783

지분법자본변동	24,689,312	2,401,783

당기총포괄이익	(5,520,667,641)	(13,729,048,202)	4,192,544,765

주당손익

기본주당순이익 (단위 : 원)	(79)	(532)	225

희석주당순이익 (단위 : 원)	(79)	(532)	225

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 33 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지
제 32 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지
제 31 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2021.01.01 (기초자본)	11,895,286,500	55,103,760,398	(1,576,878,501)	213,200,378	(18,542,447,992)	47,092,920,783

당기순손실	5,474,828,089	5,474,828,089

순확정급여부채의 재측정요소	(1,046,338,166)	(1,046,338,166)

기타포괄손익-공정가치금융자산 평가손실	235,945,158	235,945,158

전환사채의 상환 등

주식매수선택권	1,260,546,939	1,260,546,939

지분법자본변동

지분법적용투자주식의 처분

전환사채 전환

지분의 발행	588,928,500	4,403,323,015	4,992,251,515

전환권대가	1,375,013,262	1,375,013,262

2021.12.31 (기말자본)	12,484,215,000	59,507,083,413	1,058,681,700	(22,744,780)	(14,113,958,069)	58,913,277,264

2022.01.01 (기초자본)	12,484,215,000	59,507,083,413	1,058,681,700	(22,744,780)	(14,113,958,069)	58,913,277,264

당기순손실	(13,945,532,996)	(13,945,532,996)

순확정급여부채의 재측정요소	214,083,011	214,083,011

기타포괄손익-공정가치금융자산 평가손실

전환사채의 상환 등

주식매수선택권	856,299,572	856,299,572

지분법자본변동

지분법적용투자주식의 처분	2,401,783	2,401,783

전환사채 전환	1,050,197,000	9,743,814,103	(514,035,815)	10,279,975,288

지분의 발행

전환권대가

2022.12.31 (기말자본)	13,534,412,000	69,250,897,516	1,400,945,457	(20,342,997)	(27,845,408,054)	56,320,503,922

2023.01.01 (기초자본)	13,534,412,000	69,250,897,516	1,400,945,457	(20,342,997)	(27,845,408,054)	56,320,503,922

당기순손실	(2,116,448,831)	(2,116,448,831)

순확정급여부채의 재측정요소	(450,016,682)	(450,016,682)

기타포괄손익-공정가치금융자산 평가손실	(2,978,891,440)	(2,978,891,440)

전환사채의 상환 등	633,520,144	(425,039,499)	208,480,645

주식매수선택권	601,151,537	601,151,537

지분법자본변동	24,689,312	24,689,312

지분법적용투자주식의 처분

전환사채 전환

지분의 발행

전환권대가

2023.12.31 (기말자본)	13,534,412,000	69,884,417,660	1,577,057,495	(2,974,545,125)	(30,411,873,567)	51,609,468,463

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 33 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지
제 32 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지
제 31 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
(단위 : 원)

제 33 기	제 32 기	제 31 기

영업활동으로 인한 현금흐름	4,921,273,445	1,534,579,506	(6,446,686,010)

영업으로부터 창출된 현금흐름	6,493,137,616	2,959,572,545	(5,574,053,649)

이자수취	90,913,505	66,811,997	238,001,227

이자지급	(1,662,129,070)	(1,489,934,025)	(1,068,073,908)

법인세환급(납부)	(648,606)	(1,871,011)	(42,559,680)

투자활동현금흐름	(4,783,817,805)	(3,443,147,338)	2,059,730,943

단기금융상품의 감소	123,065,061

장기금융상품의 감소	247,030,873	540,833,080

단기대여금의 회수	532,804,403	45,000,010

단기대여금의 증가	847,191,857	677,602,975

기타포괄손익-공정가치측정금융자산의취득	(3,000,000,000)

당기손익-공정가치측정금융자산의 취득	(6,010,000,000)	(1,200,000,000)

당기손익-공정가치측정금융자산의 처분	7,363,624,699

매각예정 비유동자산의 처분	17,400,000,000

유형자산의 처분	411,706,857	26,565,833

유형자산의 취득	(3,847,096,852)	(4,999,185,695)	(1,344,079,987)

무형자산의 취득	(33,868,000)	(264,005,500)	(778,830,657)

무형자산의 처분	365,818,182

투자부동산의 취득

종속기업에 대한 투자자산의 취득	(100,000,000)

관계기업투자주식의 취득	5,004,000,096	9,277,359,159

관계기업투자자산의 처분	5,089,624,000	24,500,000

매각예정비유동부채의 감소	(810,000,000)

임차보증금의 감소	79,815,000	263,570,632	394,567,165

임차보증금의 증가	(121,100,000)	(335,590,632)	(447,848,585)

임대보증금의 감소	(22,000,000)

임대보증금의 증가	22,000,000	22,000,000

재무활동현금흐름	(5,677,920,774)	3,349,309,294	7,003,347,355

단기차입금의 증가	6,200,000,000	4,990,000,000

단기차입금의 상환	(7,200,000,000)	(2,800,000,000)	(9,100,000,000)

유동성장기부채의 상환	(3,420,000,000)	(2,241,250,000)	(10,035,260,000)

리스부채의 상환	(976,300,774)	(942,640,706)	(909,204,160)

전환사채의 상환	(3,138,420,000)

장기차입금의 증가	2,936,800,000	4,343,200,000	7,500,000,000

장기차입금의 감소	(80,000,000)	(444,440,000)

전환사채의 발행	15,000,000,000

유상증자	4,992,251,515

현금 및 현금성 자산의 증가	(5,540,465,134)	1,440,741,462	2,616,392,288

기초현금및현금성자산	13,939,605,267	12,506,656,902	9,887,541,074

외화표시 현금 및 현금성자산의 환율변동효과	(5,589,850)	(7,793,097)	2,723,540

기말현금및현금성자산	8,393,550,283	13,939,605,267	12,506,656,902