오르비텍 분기보고서 (2024.09)
2. 연결재무제표

## 2-1. 연결 재무상태표

연결 재무상태표
제 34 기 3분기말 2024.09.30 현재
제 33 기말 2023.12.31 현재
(단위 : 원)

제 34 기 3분기말	제 33 기말

자산

유동자산	50,430,993,457	50,786,891,098

현금및현금성자산	7,541,867,055	12,771,398,688

매출채권	21,264,486,204	19,448,799,472

기타채권	5,089,747,093	890,325,463

재고자산	13,715,319,524	15,004,475,684

당기법인세자산	1,231,160	10,464,550

기타유동자산	1,738,509,742	1,661,427,241

파생상품자산	1,079,832,679

당기손익-공정가치측정금융자산	1,000,000,000

비유동자산	58,081,322,880	50,259,312,864

장기금융상품	145,382,043	143,401,830

당기손익-공정가치측정금융자산	9,816,234,592	7,705,900,848

기타포괄손익-공정가치측정금융자산	21,108,560	21,108,560

관계기업투자	18,995,928,928	8,955,966,121

기타비유동채권	342,108,969	642,534,769

투자부동산	2,134,066,823	2,173,047,947

유형자산	24,867,170,483	27,495,722,988

무형자산	1,175,530,211	2,366,669,814

기타비유동자산	583,792,271	754,959,987

자산총계	108,512,316,337	101,046,203,962

부채

유동부채	37,961,834,202	35,649,836,986

매입채무	1,498,190,362	5,145,679,636

기타채무	7,986,777,411	6,893,395,967

단기차입금	11,159,235,082	10,114,154,819

전환사채	6,964,999,849	1,973,805,666

파생상품부채	1,288,013,102	65,462,185

당기법인세부채	25,190,703	832,960

유동 리스부채	506,058,595	1,145,902,812

기타유동부채	2,183,369,098	4,310,602,941

유동성장기부채	6,350,000,000	6,000,000,000

비유동부채	11,969,800,459	13,069,615,732

장기차입금(사채 포함), 총액	7,300,000,000	9,000,000,000

비유동 리스부채	121,443,337	572,248,473

비지배지분부채	15,072,577

순확정급여부채	4,548,357,122	3,460,294,682

기타비유동채무	22,000,000

부채총계	49,931,634,661	48,719,452,718

자본

지배기업 소유주지분	58,120,710,025	51,871,078,413

자본금	13,724,743,000	13,534,412,000

자본잉여금	70,950,030,465	69,818,686,203

기타자본구성요소	4,697,259,339	1,577,057,495

기타포괄손익누계액	(2,760,922,957)	(3,128,089,830)

이익잉여금(결손금)	(28,490,399,822)	(29,930,987,455)

비지배지분	459,971,651	455,672,831

자본총계	58,580,681,676	52,326,751,244

부채와자본총계	108,512,316,337	101,046,203,962

## 2-2. 연결 포괄손익계산서

연결 포괄손익계산서
제 34 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
제 33 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
(단위 : 원)

제 34 기 3분기	제 33 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	17,733,867,108	50,718,363,515	13,274,743,946	43,244,074,728

매출원가	14,049,584,204	42,217,436,561	13,071,746,527	39,353,751,766

매출총이익	3,684,282,904	8,500,926,954	202,997,419	3,890,322,962

판매비와관리비	2,116,683,396	6,720,567,249	2,648,976,035	8,127,790,653

영업이익(손실)	1,567,599,508	1,780,359,705	(2,445,978,616)	(4,237,467,691)

기타수익	3,756,971,477	3,933,660,124	8,056,713,594	8,169,154,444

기타비용	2,186,974,706	2,236,350,986	294,347	85,606,171

금융수익	28,280,177	1,293,421,447	192,402,875	1,070,996,032

금융비용	760,641,948	2,102,127,286	612,823,859	2,377,810,842

지분법손익	(745,837,604)	(1,178,523,940)	(1,426,847,946)

법인세비용차감전순이익	1,659,396,904	1,490,439,064	5,190,019,647	1,112,417,826

법인세비용(수익)	31,604,693	334,819	63,100,289

당기순이익(손실)	1,659,396,904	1,458,834,371	5,189,684,828	1,049,317,537

지배기업소유주지분	1,660,625,731	1,467,190,372	5,274,767,417	1,146,619,922

비지배지분	(1,228,827)	(8,356,001)	(85,082,589)	(97,302,385)

기타포괄손익	16,308,529	357,325,594	(60,935,729)	(67,500,105)

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목	(1,964,912)	(18,149,785)	3,742,346	(1,661,902)

순확정급여부채의 재측정요소	466,179	(14,897,849)	3,742,346	(1,661,902)

지분법이익잉여금	(2,431,091)	(3,251,936)

후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목	18,273,441	375,475,379	(64,678,075)	(65,838,203)

해외사업환산손익	72,727,433	(14,929,519)	(63,045,898)	(65,838,203)

지분법자본변동	(54,453,992)	390,404,898	(1,632,177)

당기총포괄손익

지배기업소유주지분	1,695,367,362	1,811,861,145	5,237,993,125	1,103,281,254

비지배지분	(19,661,929)	4,298,820	(109,244,026)	(121,463,822)

주당손익

기본주당순이익 (단위 : 원)	61	54	196.0	41.0

희석주당순이익 (단위 : 원)	61	54	196.0	41.0

## 2-3. 연결 자본변동표

연결 자본변동표
제 34 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
제 33 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 합계

2023.01.01 (기초자본)	13,534,412,000	69,190,432,253	1,400,945,457	(130,380,438)	(27,302,002,779)	56,693,406,493	593,546,864	57,286,953,357

유상증자

당기순이익(손실)	1,146,619,922	1,146,619,922	(97,302,385)	1,049,317,537

순확정급여부채의 재측정요소	(1,661,902)	(1,661,902)	(1,661,902)

전환사채의 상환 등	633,520,144	(516,150,530)	117,369,614	117,369,614

전환사채의 발행

지분법이익잉여금

지분법자본변동

주식매수선택권	468,844,429	468,844,429	468,844,429

해외사업환산손익	(41,676,766)	(41,676,766)	(24,161,437)	(65,838,203)

연결대상범위의 변동

기타자본변동	5,152,624	5,152,624	5,152,624

종속기업에 대한 소유주 지분의 변동	(94,847,376)	(94,847,376)

종속기업의 취득	6,000,000	6,000,000

2023.09.30 (기말자본)	13,534,412,000	69,818,799,773	1,353,639,356	(172,057,204)	(26,157,044,759)	58,377,749,166	383,235,666	58,760,984,832

2024.01.01 (기초자본)	13,534,412,000	69,818,686,203	1,577,057,495	(3,128,089,830)	(29,930,987,455)	51,871,078,413	455,672,831	52,326,751,244

유상증자	190,331,000	806,708,314	997,039,314	997,039,314

당기순이익(손실)	1,467,190,372	1,467,190,372	(8,356,001)	1,458,834,371

순확정급여부채의 재측정요소	(14,897,849)	(14,897,849)	(14,897,849)

전환사채의 상환 등	324,635,948	(435,937,948)	(111,302,000)	(111,302,000)

전환사채의 발행	3,455,471,340	3,455,471,340	3,455,471,340

지분법이익잉여금	54,637	54,637	54,637

지분법자본변동	386,298,259	386,298,259	386,298,259

주식매수선택권	100,668,452	100,668,452	100,668,452

해외사업환산손익	(27,584,340)	(27,584,340)	12,654,821	(14,929,519)

연결대상범위의 변동	8,452,954	(11,759,527)	(3,306,573)	(3,306,573)

기타자본변동

종속기업에 대한 소유주 지분의 변동

종속기업의 취득

2024.09.30 (기말자본)	13,724,743,000	70,950,030,465	4,697,259,339	(2,760,922,957)	(28,490,399,822)	58,120,710,025	459,971,651	58,580,681,676

## 2-4. 연결 현금흐름표

연결 현금흐름표
제 34 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
제 33 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
(단위 : 원)

제 34 기 3분기	제 33 기 3분기

영업활동으로 인한 현금흐름	(2,294,382,664)	5,240,803,458

영업으로부터 창출된 현금흐름	(1,324,907,376)	7,202,110,024

이자수취	112,558,895	178,255,342

이자지급	(1,066,941,846)	(1,426,289,760)

법인세환급(납부)	(15,092,337)	(713,272,148)

투자활동현금흐름	(282,853,523)	831,596,131

단기대여금의 순증감	325,632,620

당기손익-공정가치측정금융자산의 취득	(2,000,000,000)

당기손익-공정가치측정금융자산의 처분	280,981,818

관계기업투자주식의 취득	4,895,646,922	1,580,000,000

관계기업투자주식의 처분	321,281,029	6,123,018,046

유형자산의 처분

유형자산의 취득	(639,006,329)	(4,035,378,681)

무형자산의 처분	1,054,545,455

무형자산의 취득	(180,446,518)	(33,868,000)

임차보증금의 감소	178,307,110	98,917,974

임차보증금의 증가	(181,896,684)	(66,725,828)

종속기업에 대한 투	5,779,027,518

재무활동현금흐름	(2,689,292,541)	(5,246,172,251)

유상증자	997,039,314

단기차입금의 증가	1,996,818,840	6,266,467,196

단기차입금의 상환	(1,000,000,000)	(7,200,000,000)

유동성장기부채의 상환	(5,850,000,000)	(2,790,000,000)

리스부채의 상환	(1,159,648,695)	(1,139,519,447)

장기차입금의 증가	4,500,000,000	2,936,800,000

장기차입금의 감소	(80,000,000)

전환사채의 상환	(2,173,502,000)	(3,145,920,000)

비지배지분의 증가	6,000,000

종속기업의 추가취득(지배력 변동 없음)	(100,000,000)

현금 및 현금성 자산의 증가	(5,266,528,728)	826,227,338

기초현금및현금성자산	12,771,398,688	18,452,758,756

외화표시 현금 및 현금성자산의 환율변동효과	36,997,095	49,279,576

기말현금및현금성자산	7,541,867,055	19,328,265,670