오르비텍 분기보고서 (2022.03)
정 정 신 고 (보고)

2022년 05월 31일

1. 정정대상 공시서류 : 제32기 1분기보고서

2. 정정대상 공시서류의 최초제출일 : 2022년 5월 13일

3. 정정사항

항 목	정정사유	정 정 전	정 정 후

Ⅰ. 회사의 개요 - 1. 회사의 개요 - 바. 주요사업의 내용 및 향후 추진하려는 신규사업	기재 보완	주1) 정정전	주1) 정정후

Ⅰ. 회사의 개요 - 2. 회사의 연혁 - 다. 경영진 및 감사의 중요한 변동	기재 보완	주2) 정정전	주2) 정정후

Ⅱ. 사업의 내용 - 1. 사업의 개요	기재 보완	주3) 정정전	주3) 정정후

Ⅷ. 임원 및 직원 등에 관한 사항 - 2. 임원의 보수 등 - 다. 주식매수선택권의 부여 및 행사현황	기재 보완	주4) 정정전	주4) 정정후

주1) Ⅰ. 회사의 개요 - 1. 회사의 개요 - 바. 주요사업의 내용 및 향후 추진하려는 신규사업 당사는 보고서 작성기준일 현재 원자력 사업본부, ISI 사업본부, 항공 사업본부로 구성되어 있습니다.원자력 사업본부는 원자력 발전소의 방사선관리, 방사성폐기물 규제해제, 방사선 계측사업 및 관련제품 생산/판매 등, ISI 사업본부는 원자력 발전설비 가동전/중 검사 및 비파괴기술검사 등을 주요 사업으로 영위하고 있습니다.2013년에는 항공기 정밀부품 제조업에 진출하여, 항공우주산업에 필수적인 AS 9100 국제 품질인증획득, 자체 신규공장 준공, 기술 이전 등 독립적인 생산능력을 빠르게 확보하며 기술력과 경쟁력을 인정받고 있습니다.2017년 10월 신설된 종속회사 오비트파트너스(주)는 여신전문금융업법상의 신기술사업금융회사로서 국내 신기술업체를 대상으로 투자를 진행하고 있으며, 신기술사업투자조합을 결성 및 운용하고 있습니다.상세한 사업내용은 II. 사업의 내용을 참조하시기 바랍니다. 당사는 보고서 작성기준일 현재 본사를 거점으로 내용에 따라 원자력, ISI, 항공 사업을 영위하고 있으며, 종속기업을 통해 국내 신기술업체를 대상으로 투자 사 업을 영위하고 있습니다.각 사업부문별 주요 제품과 매출비중은 다음과 같습니다. 사업부문 주요제품 2021년 매출비중 서비스업 원자력사업 원자력발전소 및 원자력관련시설의 방사선관리, 방사성폐기물 규제해제, 방사선 계측 및 관련제품 등 39.8% ISI사업 원자력발전소의 가동전/중 검사, 비파괴기술검사 등 23.0% 제조업 항공사업 B737의 꼬리동체 구조물 Bulkhead(항공기 격벽) 조립체, B737, B747, B767, B777, B787용 정밀부품 등 10.8% 금융서비스 신기술사업금융 신기술사업자에 대한 투자, 신기술사업투자조합의 설립, 조합자금의 관리·운용 등 26.4% [원자력 사업본부] 원자력 사업본부는 원자력 발전소의 방사선관리, 방사성폐기물 규제해제, 방사선 계측사업 및 관련제품 생산/판매 등의 사업을 영위하고 있습니다. [ISI 사업본부] ISI 사업본부는 원자력 발전설비 가동전/중 검사 및 비파괴기술검사 등을 주요 사업으로 영위하고 있습니다. [항공 사업본부] 항공사업본부는 항공기 정밀부품 제조 사업을 영위하고 있으며, 항공우주산업에 필수적인 AS 9100 국제 품질인증획득, 자체 신규공장 준공, 기술 이전 등 독립적인 생산능력을 빠르게 확보 하며 기술력과 경쟁력을 인정받고 있습니다. [오 비 트파트너스(주)] 2017년 10월 신설된 종속회사 오비트파트너스(주)는 여신전문금융업법상의 신기술사업금융회사로서 국내 신기술업체를 대상으로 투자를 진행하고 있으며, 신기술사업투자조합을 결성 및 운용하고 있습니다. 상세한 사업내용은 II. 사업의 내용을 참조하시기 바랍니다. 주2) Ⅰ. 회사의 개요 - 2. 회사의 연혁 - 다. 경영진 및 감사의 중요한 변동 다. 경영진 및 감사의 중요한 변동 변동일자 주총종류 선임 임기만료또는 해임 신규 재선임 2017.03.30 정기주총 대표이사 권동혁대표이사 강상원 - - 2019.03.19 정기주총 사외이사 홍종영 - - 2020.03.24 정기주총 - - 감사 이상복(임기 만료) 2020.05.19 임시주총 사내이사 권오일 - - 2021.02.05 임시주총 대표이사 윤호식사내이사 정성현사외이사 윤여권 - - 2021.03.25 정기주총 사외이사 이옥형감사 오인섭 대표이사 권동혁 - 2021.08.31 - - - 대표이사 권동혁(사임) 2022.02.04 - - 대표이사 정성현 대표이사 윤호식(사임) 주) 2018년 3월 30일, 정기주주총회 후 후속 이사회에서 대표이사 권동혁, 강상원 선임의 건을 승인하였습니다. 주) 2021년 2월 5일, 임시주주총회 후 후속 이사회에서 대표이사 윤호식 선임의 건을 승인하였습니다.주) 2021년 3월 25일, 정기주주총회 후 후속 이사회에서 대표이사 권동혁 중임의 건을 승인하였습니다. 주) 2021년 8월 31일, 권동혁 대표이사가 사임하여, 대표이사가 권동혁, 윤호식 대표에서 윤호식 대표로 변경되었습니다. 주) 2022년 2월 4일, 윤호식 대표이사가 사임으로 정성현 대표이사가 신규선임 되었습니다. 다. 경영진 및 감사의 중요한 변동 변동일자 주총종류 선임 임기만료또는 해임 신규 재선임 2017.03.30 정기주총 대표이사 권동혁대표이사 강상원 - - 2019.03.19 정기주총 사외이사 홍종영 - - 2020.03.24 정기주총 - - 감사 이상복 (임기 만료) 2020.03.30 - - - 대표이사 강상원(사임) 2020.05.19 임시주총 사내이사 권오일 - - 2021.02.05 임시주총 대표이사 윤호식사내이사 정성현사외이사 윤여권 - - 2021.03.25 정기주총 사외이사 이옥형감사 오인섭 대표이사 권동혁 - 2021.08.31 - - - 대표이사 권동혁 (사임) 2022.02.04 - - 대표이사 정성현 대표이사 윤호식 (사임) 주) 2017년 3월 30일, 정기주주총회 후 후속 이사회에서 대표이사 권동혁, 강상원 선임의 건을 승인하였습니다. 주) 2020년 3월 30일, 강상원 대표이사가 사임하여, 대표이사가 권동혁, 강상원 대표에서 권동혁 대표로 변경되었습니다. 주) 2021년 2월 5일, 임시주주총회 후 후속 이사회에서 대표이사 윤호식 선임의 건을 승인하였습니다. 주) 2021년 3월 25일, 정기주주총회 후 후속 이사회에서 대표이사 권동혁 중임의 건을 승인하였습니다. 주) 2021년 8월 31일, 권동혁 대표이사가 사임하여, 대표이사가 권동혁, 윤호식 대표에서 윤호식 대표로 변경되었습니다. 주) 2022년 2월 4일, 윤호식 대표이사가 사임으로 정성현 대표이사가 신규선임 되었습 니 다. 주3) Ⅱ. 사업의 내용 - 1. 사업의 개요 1. 사업의 개요 당사의 영업부문은 원자력사업 본부, ISI 사업 본부 및 항공사업 본부로 구성되어 있습니다.원자력부분 주요사업은 원자력발전소 및 핵연료 가공시설의 건전성 유지를 위한 방사선 관리(방사선 작업종사자의 피복 선량평가, 방사성폐기물 처리 및 처분, 규제해제) 등의 서비스 용역이며, ISI 부문은 원자력발전소의 기기 및 구조물 검사 용역서비스입니다.원전 운영과 관련된 용역은 엄격한 자격요건(한수원의Q등급 등)을 충족해야 할 뿐만 아니라, 기술적 노하우, 기술 인력 및 수행경험 등을 보유해야 함으로 진입장벽이 매우 높은 사업입니다. 당사 매출의 약 63%(21년 결산 기준)를 시현하며 안정적인 수익원으로 가치가 높으며, 대규모 원전해체시장의 개화를 앞두고 방사능 분석센터 설립을 준비하는 등 관련 시장의 선점을 위해 준비에 힘쓰고 있습니다.2013년에는 항공기 정밀부품 제조업에 진출하여 항공우주산업에 필수적인 AS 9100 국제 품질인증획득 및 자체 신규공장 준공하여 독립생산능력 확보하였습니다. 보잉B737의 꼬리 동체의 주요 구조물인 Bulkhead 조립체와 정밀기계가공부품을 공급하고 있습니다.항공사업본부는 항공기 정밀부품 제조업 영위하고 있으며, 주로 보잉 B737의 꼬리동체 구조물인 Bulkhead(항공기 격벽) 조립체 및 정밀 기계 가공부품을 생산하고 있습니다. 또한 미국의 Spirit Aerosystem 사로부터 직접 수주한 B737, B747, B767, B777, B787용 정밀 부품을 납품하여 기술력과 경쟁력을 인정받고 있으며, 지속적인 품질 개선 및 생산성 향상을 통해 항공사업 분야에서의 입지를 굳건히 다지기 위해 노력하고 있습니다.2017년에는 신기술사업금융업을 영위하는 오비트파트너스(주)를 신설하여 99.03% 지분을 보유하고 있으며, 주주가치와 기업가치 제고를 위해 핀테크 기업인 콴텍(로보어드바이저)을 26.87%(2021.04.28)에 취득하였고, 콴텍과의 시너지가 기대되는 데이터분석컨설팅 전문기업인 베가스(AI, 빅데이타)의 지분을 8.11%(2021.05.04)취득하였습니다. 1. 사업의 개요 연결회사는 원자력, ISI, 항공 사업부문의 총 3개 사업본부 체제로 운영되고 있습니다. 그 외 종 속 기업을 통해 국내 신기술업체를 대상으로 투자 사 업을 영위하고 있습니다. 각 사업부문별 주요 제품은 다음과 같습니다. 사업부문 주요제품 서비스업 원자력사업 원자력발전소 및 원자력관련시설의 방사선관리, 방사성폐기물 규제해제, 방사선 계측 및 관련제품 등 ISI사업 원자력발전소의 가동전/중 검사, 비파괴기술검사 등 제조업 항공사업 B737의 꼬리동체 구조물 Bulkhead(항공기 격벽) 조립체, B737, B747, B767, B777, B787용 정밀부품 등 금융서비스 신기술사업금융 신기술사업자에 대한 투자, 신기술사업투자조합의 설립, 조합자금의 관리·운용 등 (1) 원자력 사업 원자력부분 주요사업은 원자력발전소 및 핵연료 가공시설의 건전성 유지를 위한 방사선 관리(방사선 작업종사자의 피복 선량평가, 방사성폐기물 처리 및 처분, 규제해제) 등의 서비스 용역입니다. 당사는 다년간의 수행경험을 바탕으로 지속적으로 원자력/방사선 관련 신기술 개발 및 특허 등록 등의 활동을 하며 성장 기반을 마련하고 있습니다. (2) ISI 사업 ISI 사업부문은 원자력발전소의 기기 및 구조물 검사 용역이 주를 이루고 있으며, 이외에도 기타 장비, 구조물, 조선 등 비파괴검사를 요하는 분야에서 사업을 영위하고 있습니다. 지속적인 검토와 투자를 통해 꾸준히 사업영역을 확장해 나가고 있으며, 전문 비파괴검사 기업으로서의 입지를 다지고 있습니다. 원전 운영과 관련된 용역은 엄격한 자격요건(한수원의Q등급 등)을 충족해야 할 뿐만 아니라, 기술적 노하우, 기술 인력 및 수행경험 등을 보유해야 함으로 진입장벽이 매우 높은 사업입니다. 당사 매출의 약 63%(21년 결산 기준)를 시현 하며 안정 적인 수익원으로 가치가 높으며, 대규모 원전해체시장의 개화를 앞두고 방사능 분석센터 설립을 준비하는 등 관련 시장의 선점을 위해 준비에 힘쓰고 있습니다. (3) 항공사업 항공 사업부문은 항공기 정밀부품 제조 사업을 영위하고 있으며, 주로 보잉 B737의 꼬리동체 구 조물인 Bulkhead(항공기 격벽) 조립체 및 정밀 기계 가공부품을 생산하고 있습니다. 또한 미국의 Spirit Aerosystem 사로부터 직접 수주한 B737, B747, B767, B777, B787용 정밀 부품을 납품하여 기술력과 경쟁력을 인정받고 있으며, 지속적인 품질 개선 및 생산성 향상을 통해 항공사업 분야에서의 입지를 굳건히 다지기 위해 노력하고 있습니다. (4) 금융투자업 금융투자 사업부문은 종속회사 오비트파트너스(주)(지분 99.03%)를 통하여 신기술사업에 대한 투자와 신기술사업투자조합의 설립, 조합자금의 운영·관리를 하고 있으며, 장래성이 있는 기업들을 발굴하여 투자를 하고 있습니다. 이 밖에도 주주가치와 기업가치 제고를 위해 핀테크 기업인 콴텍( 로보어드바이저) 을 26.87%(2021.04.28)에 취득하였고, 콴텍과의 시너지가 기대되는 데이터분석컨설팅 전문기업인 베가스(AI, 빅데이타)의 지분을 8.11%(2021.05.04)취득하였습니다. 주4) Ⅷ. 임원 및 직원 등에 관한 사항 - 2. 임원의 보수 등 - 다. 주식매수선택권의 부여 및 행사현황 다. 주식매수선택권의 부여 및 행사현황 당사의 정관에 의하면, 자본시장법에서 허용하는 한도내에서 주주총회의 특별결의에 의하여 회사의 설립과 경영ㆍ기술혁신 등에 기여하였거나 기여할 능력을 갖춘 임직원을 대상으로 발행주식총수의 100분의 15 범위내에서 주식매수선택권을 부여할 수 있습니다. 임직원 1인에 대하여 부여하는 주식매수선택권은 발행주식총수의 100분의10 을 초과할 수 없습니다. - 이사ㆍ감사에게 부여한 주식매수선택권 (단위 : 백만원) 구 분 인원수 주식매수선택권의 공정가치 총액 비고 등기이사 3 1,726 - 사외이사 2 - - 감사위원회 위원 또는 감사 1 - - 업무집행지시자 22 1,304 - 계 28 3,030 - 주) 상기 인원수는 당기에 퇴직한 이사 및 감사를 포함하였습니다.주) 한국자산평가의 주식매수선택권 (스톡옵션) 평가보고서에 따라 공정가치를 산정하였습니다.(1차 발행분: 4,411.31원/주, 2차 발행분: 4,216.57원/주) 다. 주식매수선택권의 부여 및 행사현황 당사의 정관에 의하면, 자본시장법에서 허용하는 한도내에서 주주총회의 특별결의에 의하여 회사의 설립과 경영ㆍ기술혁신 등에 기여하였거나 기여할 능력을 갖춘 임직원을 대상으로 발행주식총수의 100분의 15 범위내에서 주식매수선택권을 부여할 수 있습니다. 임직원 1인에 대하여 부여하는 주식매수선택권은 발행주식총수의 100분의10 을 초과할 수 없습니다. 및 행사현황> - 이사ㆍ감사에게 부여한 주식매수선택권 (단위 : 백만원) 구 분 인원수 주식매수선택권의 공정가치 총액 비고 등기이사 2 1,726 - 사외이사 - - - 감사위원회 위원 또는 감사 - - - 업무집행지시자 2 1,304 - 계 4 3,030 - 주) 상기 인원수는 보고서 제출일 현재 재임 및 당해년도 중 사임한 이사 ㆍ 감사의 수입니다. 주) 한국자산평가의 주식매수선택권 (스톡옵션) 평가보고서에 따라 공정가치를 산정하였습니다.(1차 발행분: 4,411.31원/주, 2차 발행분: 4,216.57원/주) ※ 2021.03.09 부여 주식매수선택권의 공정가치 산정방법 및 주요 가정1) 산정방법: 공정가액접근법(옵션가격결정모형 중 이항모형 적용)2) 공정가치 산정 가정- 권리 부여일의 주가: 6,690원- 주식매수선택권 행사가격: 6,376원- 무위험이자율 : 2.00% (2021.03.09 기준 3년 만기 국고채권 유통수익률)- 기대행사기간: 2023.03.09 ~ 2030.03.08- 예상주가변동성: 58.10% ※ 2022.03.11 부여 주식매수선택권의 공정가치 산정방법 및 주요 가정1) 산정방법: 공정가액접근법(옵션가격결정모형 중 이항모형 적용)2) 공정가치 산정 가정- 권리 부여일의 주가: 7,350원- 주식매수선택권 행사가격: 7,026원- 무위험이자율 : 2.70% (2022.03.11 기준 3년 만기 국고채권 유통수익률)- 기대행사기간: 2024.03.11 ~ 2031.03.10- 예상주가변동성: 45.30% 【 대표이사 등의 확인 】 대표이사확인서(05.31)_1.jpg 제32기 1분기보고서_정정 (대표이사확인서) 분 기 보 고 서 (제 32 기) 사업연도 2022년 01월 01일 부터 2022년 03월 31일 까지 금융위원회 한국거래소 귀중 2022년 5월 13일 제출대상법인 유형 : 주권상장법인 면제사유발생 : 해당사항 없음 회 사 명 : (주)오르비텍 대 표 이 사 : 정성현 본 점 소 재 지 : 서울특별시 금천구 범안로 1130, 8층(가산동, 가산디지털엠파이어) (전 화) 02-852-2223 (홈페이지) http://www.orbitech.co.kr 작 성 책 임 자 : (직 책) 대표이사 (성 명) 정성현 (전 화) 02-852-2223 목 차 【 대표이사 등의 확인 】 ----------------------- 1 I. 회사의 개요 ----------------------- 2 1. 회사의 개요 ----------------------- 2 2. 회사의 연혁 ----------------------- 5 3. 자본금 변동사항 ----------------------- 10 4. 주식의 총수 등 ----------------------- 10 5. 정관에 관한 사항 ----------------------- 13 II. 사업의 내용 ----------------------- 14 1. 사업의 개요 ----------------------- 14 2. 주요 제품 및 서비스 ----------------------- 15 3. 원재료 및 생산설비 ----------------------- 16 4. 매출 및 수주상황 ----------------------- 22 5. 위험관리 및 파생거래 ----------------------- 26 6. 주요계약 및 연구개발활동 ----------------------- 32 7. 기타 참고사항 ----------------------- 35 III. 재무에 관한 사항 ----------------------- 86 1. 요약재무정보 ----------------------- 86 2. 연결재무제표 ----------------------- 90 3. 연결재무제표 주석 ----------------------- 95 4. 재무제표 ----------------------- 129 5. 재무제표 주석 ----------------------- 134 6. 배당에 관한 사항 ----------------------- 166 7. 증권의 발행을 통한 자금조달에 관한 사항 ----------------------- 168 7-1. 증권의 발행을 통한 자금조달 실적 ----------------------- 168 7-2. 증권의 발행을 통해 조달된 자금의 사용실적 ----------------------- 171 8. 기타 재무에 관한 사항 ----------------------- 173 IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 ----------------------- 180 V. 회계감사인의 감사의견 등 ----------------------- 181 1. 외부감사에 관한 사항 ----------------------- 181 2. 내부통제에 관한 사항 ----------------------- 182 VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항 ----------------------- 184 1. 이사회에 관한 사항 ----------------------- 184 2. 감사제도에 관한 사항 ----------------------- 187 3. 주주총회 등에 관한 사항 ----------------------- 189 VII. 주주에 관한 사항 ----------------------- 194 VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항 ----------------------- 198 1. 임원 및 직원 등의 현황 ----------------------- 198 2. 임원의 보수 등 ----------------------- 200 IX. 계열회사 등에 관한 사항 ----------------------- 205 X. 대주주 등과의 거래내용 ----------------------- 206 XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항 ----------------------- 207 1. 공시내용 진행 및 변경사항 ----------------------- 207 2. 우발부채 등에 관한 사항 ----------------------- 207 3. 제재 등과 관련된 사항 ----------------------- 208 4. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 등 기타사항 ----------------------- 208 XII. 상세표 ----------------------- 213 1. 연결대상 종속회사 현황(상세) ----------------------- 213 2. 계열회사 현황(상세) ----------------------- 213 3. 타법인출자 현황(상세) ----------------------- 213 【 전문가의 확인 】 ----------------------- 214 1. 전문가의 확인 ----------------------- 214 2. 전문가와의 이해관계 ----------------------- 214 【 대표이사 등의 확인 】 대표이사확인서.jpg 제32기 1분기보고서 (대표이사확인서) I. 회사의 개요 1. 회사의 개요 가. 연결대상 종속회사 현황 (1) 연결대상 종속회사 개황 (단위 : 사) 구분 연결대상회사수 주요종속회사수 기초 증가 감소 기말 상장 - - - - - 비상장 1 - - 1 1 합계 1 - - 1 1 ※상세 현황은 '상세표-1. 연결대상 종속회사 현황(상세)' 참조 (2) 연결대상회사의 변동내용 구 분 자회사 사 유 신규연결 - - - - 연결제외 - - - - 나. 회사의 법적·상업적 명칭 당사의 명칭은【주식회사 오르비텍, 영문으로는【Orbitech Co., Ltd. 】라고 표기합니다. 또한 약식으로는【(주)오르비텍】라고 표기합니다. 다. 설립일자 및 존속기간 당사는 연구 및 개발을 통한 핵심보유기술을 바탕으로 비파괴기술검사 등을 목적으로 1991년 3월 5일 설립되어 2010년 6월 15일 코스닥시장에 상장되었습니다. 라. 본사의 주소, 전화번호 및 홈페이지 주소 ① 주 소 : 서울특별시 금천구 범안로 1130, 8층(가산동, 가산디지털엠파이어)② 전화번호 : 02) 852-2223③ 홈페이지 : http://www.orbitech.co.kr 마. 중소기업 해당 여부 당사는 중소기업기본법 제2조 및 중소기업기본법 시행령 제3조에 의거 중소기업에 해당됩니다. 중소기업 해당 여부 해당 벤처기업 해당 여부 미해당 중견기업 해당 여부 미해당 바. 주요사업의 내용 및 향후 추진하려는 신규사업 당사는 보고서 작성기준일 현재 본사를 거점으로 내용에 따라 원자력, ISI, 항공 사업을 영위하고 있으며, 종속기업을 통해 국내 신기술업체를 대상으로 투자 사 업을 영위하고 있습니다.각 사업부문별 주요 제품과 매출비중은 다음과 같습니다. 사업부문 주요제품 2021년 매출비중 서비스업 원자력사업 원자력발전소 및 원자력관련시설의 방사선관리, 방사성폐기물 규제해제, 방사선 계측 및 관련제품 등 39.8% ISI사업 원자력발전소의 가동전/중 검사, 비파괴기술검사 등 23.0% 제조업 항공사업 B737의 꼬리동체 구조물 Bulkhead(항공기 격벽) 조립체, B737, B747, B767, B777, B787용 정밀부품 등 10.8% 금융서비스 신기술사업금융 신기술사업자에 대한 투자, 신기술사업투자조합의 설립, 조합자금의 관리·운용 등 26.4% [원자력 사업본부] 원자력 사업본부는 원자력 발전소의 방사선관리, 방사성폐기물 규제해제, 방사선 계측사업 및 관련제품 생산/판매 등의 사업을 영위하고 있습니다. [ISI 사업본부] ISI 사업본부는 원자력 발전설비 가동전/중 검사 및 비파괴기술검사 등을 주요 사업으로 영위하고 있습니다. [항공 사업본부] 항공사업본부는 항공기 정밀부품 제조 사업을 영위하고 있으며, 항공우주산업에 필수적인 AS 9100 국제 품질인증획득, 자체 신규공장 준공, 기술 이전 등 독립적인 생산능력을 빠르게 확보 하며 기술력과 경쟁력을 인정받고 있습니다. [오 비 트파트너스(주)] 2017년 10월 신설된 종속회사 오비트파트너스(주)는 여신전문금융업법상의 신기술사업금융회사로서 국내 신기술업체를 대상으로 투자를 진행하고 있으며, 신기술사업투자조합을 결성 및 운용하고 있습니다. 상세한 사업내용은 II. 사업의 내용을 참조하시기 바랍니다. 사. 신용평가에 관한 사항 (1) 신용평가 당사는 2022년 4월 1일 에 SCI평가정보(주)에서 기업 신용평가를 받았으며, 평가 등급은 BBB+입니다. (2) 신용등급체계 및 부여 의미 신용등급체계 부여의미 AAA 전반적인 신용도가 매우 우수하여 채무불이행 위험이 극히 낮음. AA 전반적인 신용도가 우수하나 장래의 급격한 환경변화에 따라 영향을 받을 가능성을 배제할 수 없음. A 전반적인 신용도가 양호하나 장래의 안정성이 저하될 가능성이 있음. BBB 전반적인 신용상태가 양호한 수준이나 장래의 안정성 면에서 불안한 요소가 있음. BB 채무이행 능력에 큰 문제는 없으나 장래 환경 악화시 안정성 면에서는 불안한 요소를 상위등급에 비해 많이 내포하고 있음. B 채무이행 능력에 문제가 발생할 가능성을 배제할 수 없음. CCC 채무이행 능력이 의문시되며 채무불이행 가능성이 있음. CC 신용상 위험요소가 많아 채무불이행 가능성이 높음. C 신용상태가 매우 불량함. D 채무불이행 상태에 있음. 주) 상기 등급 중 AA부터 CCC까지는 당해 등급 내 상대적 우열에 따라 '+' 또는 '-' 를 부기함. (3) 기타 채권에 관한 신용평가 - 해당사항이 없습니다. 아. 회사의 주권상장(또는 등록ㆍ지정)여부 및 특례상장에 관한 사항 주권상장(또는 등록ㆍ지정)여부 주권상장(또는 등록ㆍ지정)일자 특례상장 등여부 특례상장 등적용법규 코스닥시장 2010년 06월 15일 해당사항 없음 해당사항 없음 2. 회사의 연혁 가. 회사의 연혁 1991.03 법인설립: 한국비파괴검사㈜ 1991.10 방사성동위원소 사용허가 - 과학기술처(제11-491-05호) 방사선발생장치 사용허가 - 과학기술처(제21-370-07호) 1993.06 엔지니어링활동주체신고 (한국엔지니어링진흥협회-비파괴검사) 1997.02 부설연구소 설립-한국산업기술진흥협회등록(제971119호) 2000.04 사명변경(한국비파괴검사㈜ ⇒ 케이엔디티앤아이㈜) 2001.11 대표이사변경(이인수 ⇒ 이의종) 2006.02 업무대행업 등록 - 과학기술부(제51-23-00호) 2006.03 비파괴검사 등록 -과학기술부(제2006-6호) 2006.11 원전 방사선관리 용역(Q등급) 유자격공급자 등록 - 한국수력원자력(주) 2007.03 원전 방사선관리용역 첫 수주(월성원자력본부) 2008.07 가동전, 중 검사 용역(증기발생기 전열관 분야)(Q등급) 유자격공급자 등록 - 한국수력원자력(주) 2008.09 복수기 전열관 와전류탐상검사(ECT)(A등급) 유자격공급자 등록 - 한국수력원자력(주) 2008.12 피폭 방사선량 판독업무자 등록(제 22-00호) - 교육과학기술부 2008.08 핵연료물질사용허가(교과부) 2009.01 개인방사선피폭선량 측정기관 등록 - 식품의약품안전청 2010.06 코스닥시장 상장(코드: 046120) 2010.12 KNDT UAE TechnoInspection-LLC지분출자(AED 73,500,지분49%) 2011.08 방사선 계측기 라디코 상표권 및 디자인 출원 2011.11 WH형 원전제어봉 와전류검사 용역(Q등급) 유자격공급자 등록 - 한국수력원자력(주) 2012.03 방사선 계측기 라디코 EPD 상용화 2013.02 제1,2회차 신주인수권부사채 발행(40억, 10억) 2013.09 방사선 계측기 라디코 SCM 상용화 2013.03 사명변경(케이엔디티앤아이(주)→(주)오르비텍) 2013.03 대표이사 및 경영진의 중요한 변경 이의종대표->이의종, 임수홍 각자대표 임수홍, 임대성, 안영목 사외이사 신규선임 2013.05 제3회차 신주인수권부사채 발행(90억) 2013.05 유형자산 취득 (경남함안군 군북면 사도리 1232번지 (17,647.3㎡)) 2013.07 함안공장 착공(항공기 정밀부품제조) 2013.08 AS9100 인증 취득 2013.10 함안공장 준공(항공기 정밀부품제조) 2013.10 KOLAS(Korea Labolatory Accreditation Scheme) 공인 교정기관 인정 2014.06 항공기 정밀부품공급 첫 직수주 성공(美 Spirit AeroSystems Incorporated) 2014.09 대표이사의 변경 이의종,임수홍 각자대표이사->이의종 대표이사 2015.05 대표이사 및 경영진의 중요한 변경 이의종 대표->김희원 대표 강상원, 권동혁 사내이사 신규 선임 2015.05 본점소재지변경 서울시 구로구 구로동 =>서울시 금천구 가산동 2015.05 타법인 주식 처분((주)베타젠 보통주 4,055주) 2015.06 타법인 주식 처분 (KNDT Arabia Co., Ltd. / KNDT U.A.E. Techno Inspection LLC) 2015.08 최대주주변경 이의종->(주)아스트 2015.12 해외법인지분양도 (KPEC LLP지분 100%양도), (KNDT Vietnam Co.,Ltd지분 51%양도) 2016.05 제4회차 전환사채 발행(100억) 2016.05 UAE 바라카원전(BNPP) 방사선 관리 용역 수주 2016.08 가동전, 중 검사 용역(배관, 기기, 구조물 분야)(Q등급)유자격공급자 등록 - 한국수력원자력(주) 2017.03 대표이사 변경 김희원-> 권동혁,강상원 각자대표 2017.03 주기적 안전성평가(PSR) 폐기물 관리 및 방사선방호분야 평가용역 (Q등급)유자격공급자 등록 - 한국수력원자력(주) 2017.04 유상증자 (발행주식수: 800만주, 금액 :22,040,000,000원) 2017.10 타법인 출자(50억, 오비트파트너스㈜) 2018.01 KOLAS(Korea Labolatory Accreditation Scheme)공인 시험기관 (방사성 물질 분석) 인정 2018.03 타법인 출자(50억, 오비트파트너스㈜) 2019.02 Airbus 일부 품목 공정 승인 완료 2019.11 NADCAP 인증(형광침투 검사)_항공사업부문) 2020.01 NADCAP 인증(Shot Peening)_항공사업부문) 2020.03 대표이사변경 권동혁,강상원각자대표 -> 권동혁 대표 2020.03 타법인출자(3억, 오비트파트너스㈜) 2020.06 산업통상자원부 장관 표창(엔지니어링 산업 분야)2020.12 가족친화 우수기업 인증2021.02 최대주주변경 (주)아스트->(주)성진홀딩스 2021.02 대표이사 및 경영진의 중요한 변경 권동혁 대표-> 권동혁, 윤호식 대표 윤호식, 정성현 사내이사, 윤여권 사외이사 신규 선임 2021.03 이옥형 사외이사, 오인섭 감사 신규 선임 2021.03 제3자배정유상증자(발행주식수: 약 118만주, 금액: 약50억) 2021.04 증기발생기 2차측 세정 및 이물질 제거/검사 용역(Q등급) 유자격공급자 등록 - 한국수력원자력(주) 2021.03 제5회차 전환사채 발행(100억) 2021.08 제6회차 전환사채 발행(50억) 2021.08 대표이사 변경 권동혁, 윤호식 대표-> 윤호식 대표 2021.09 품질 경영시스템(ISO9001)인증획득 _국제기술품질인증원 2021.09 안전보건경영시스템(ISO45001)인증획득_국제기술품질인증원 2021.11 원자로헤드(상,하부) 관통관 육안검사(VT) 용역 (Q등급) 유자격공급자 등록 - 한국수력원자력(주)2022.02 대표이사 변경 윤호식 대표-> 정성현 대표 나. 회사의 본점소재지 및 그 변경 당사의 본점소재지는 서울특별시 금천구 범안로 1130, 8층(가산동, 가산디지털엠파이어)입니다. 최근 5사업연도 중 본점소재지의 변경 사항은 없습니다. 다. 경영진 및 감사의 중요한 변동 변동일자 주총종류 선임 임기만료또는 해임 신규 재선임 2017.03.30 정기주총 대표이사 권동혁대표이사 강상원 - - 2019.03.19 정기주총 사외이사 홍종영 - - 2020.03.24 정기주총 - - 감사 이상복 (임기 만료) 2020.03.30 - - - 대표이사 강상원(사임) 2020.05.19 임시주총 사내이사 권오일 - - 2021.02.05 임시주총 대표이사 윤호식사내이사 정성현사외이사 윤여권 - - 2021.03.25 정기주총 사외이사 이옥형감사 오인섭 대표이사 권동혁 - 2021.08.31 - - - 대표이사 권동혁 (사임) 2022.02.04 - - 대표이사 정성현 대표이사 윤호식 (사임) 주) 2017년 3월 30일, 정기주주총회 후 후속 이사회에서 대표이사 권동혁, 강상원 선임의 건을 승인하였습니다. 주) 2020년 3월 30일, 강상원 대표이사가 사임하여, 대표이사가 권동혁, 강상원 대표에서 권동혁 대표로 변경되었습니다. 주) 2021년 2월 5일, 임시주주총회 후 후속 이사회에서 대표이사 윤호식 선임의 건을 승인하였습니다. 주) 2021년 3월 25일, 정기주주총회 후 후속 이사회에서 대표이사 권동혁 중임의 건을 승인하였습니다. 주) 2021년 8월 31일, 권동혁 대표이사가 사임하여, 대표이사가 권동혁, 윤호식 대표에서 윤호식 대표로 변경되었습니다. 주) 2022년 2월 4일, 윤호식 대표이사가 사임으로 정성현 대표이사가 신규선임 되었습 니 다. 라. 최대주주의 변동 2021년 2월 5일에 최대주주변경을 수반하는 주식양수도 계약으로 인해 최대주주가 (주)아스트에서 (주)성진홀딩스로 변동되었습니다. (기준일 : 2022년 3월 31일 ) (단위 : 주, %) 변동일 최대주주명 소유주식수 지분율 변동원인 비 고 2021.02.05 (주)성진홀딩스 3,836,132 15.36 주식양수도 계약 - ※ 소유주식수 및 지분율은 최대주주 및 그 특수관계인의 합산 내역이며, 의결권 있는 주식 기준입니다. - 최대주주 관련 자세한 사항은 'VII. 주주에 관한 사항'을 참조하시기 바랍니다. 마. 상호의 변경 2013년 3월 케이엔디티앤 아이(주)→(주)오르 비 텍 으 로 사명이 변경 되었습니다. 바. 합병 등에 관한 사항 최근 5사업연도 중 해당사항 없습니다. 사. 회사의 업종 또는 주된 사업의 변화 최근 5사업연도 중 해당사항 없습니다. 아. 그 밖에 경영 활동과 관련된 중요한 사항의 발생 내용 최근 5사업연도 중 해당사항 없습니다. 3. 자본금 변동사항 가. 자본금 변동추이 (단위 : 원, 주) 종류 구분 32기(2022년 1분기말 31기(2021년말) 30기(2020년말) 29기(2019년말) 28기(2018년말) 27기(2017년말) 보통주 발행주식총수 24,968,430 24,968,430 23,790,573 23,790,573 23,790,573 21,807,489 액면금액 500 500 500 500 500 500 자본금 12,484,215,000 12,484,215,000 11,895,286,500 11,895,286,500 11,895,286,500 10,903,744,500 우선주 발행주식총수 - - 액면금액 - - 자본금 - - 기타 발행주식총수 - - 액면금액 - - 자본금 - - 합계 자본금 12,484,215,000 12,484,215,000 11,895,286,500 11,895,286,500 11,895,286,500 10,903,744,500 4. 주식의 총수 등 가. 주식의 총수 현황 (기준일 : 2022년 03월 31일 ) (단위 : 주) 구 분 주식의 종류 비고 보통주 우선주 합계 Ⅰ. 발행할 주식의 총수 98,000,000 2,000,000 100,000,000 주3) 주8) Ⅱ. 현재까지 발행한 주식의 총수 24,968,430 997,045 25,965,475 주5) 주6)주7) 주9)주10) Ⅲ. 현재까지 감소한 주식의 총수 - 997,045 997,045 주1) 1. 감자 - - - - 2. 이익소각 - - - - 3. 상환주식의 상환 - - - - 4. 기타 - 997,045 997,045 - Ⅳ. 발행주식의 총수 (Ⅱ-Ⅲ) 24,968,430 - 24,968,430 주8) Ⅴ. 자기주식수 328,942 - 328,942 주2) 주4) Ⅵ. 유통주식수 (Ⅳ-Ⅴ) 24,639,488 - 24,639,488 - 주1) 우선주(997,045주)는 2010년 모두 보통주로 전환되었습니다.- 2010년 2월 11일, '아이티성장8호 부품소재투자조합' 가 보유한 332,348주, '프리미어-기술사업화투자' 가 보유한 332,348주, 총 664,696주가 보통주로 전환되었습니다.- 2010년 6월 24일, 당사가 발행한 '알바트로스 르네상스투자조합' 의 우선주 332,348주와 개인주주가 보유하고 있던 1주가 모두 보통주로 전환, 7월 15일 추가상장되었습니다.주2)◇ 2010년 12월 17일 자기주식취득 신탁계약등 체결 결정 - 계약금액 : 1,500,000,000원- 2011년 1월 12일 취득완료: 총 311,844주 취득- 해지일자 : 2011.06.16◇ 2011년 1월 14일 자사주 직접취득결정- 취득 예정수량: 250,000주 - 취득완료일 : 2011.03.07- 취득 금액: 1,188,552,355 원◇ 2011년 6월 15일 자기주식취득 신탁계약 체결 결정-계약금액 : 1,000,000,000 원-2012년 02월 14일 취득완료 : 총 332,725주 취득-해지일자 : 2012.06.14주3) 제22기 정기주주총회(2013.03.22)를 통해, 발행가능 주식수를 18,000,000주에서 50,000,000주로 변경 결의 하였습니다.주4) 자사주 565,627주를 처분하였습니다. (관련공시: 2015.03.25 자기주식처분결과보고서)주5) 제1~3회차 신주인수권부사채의 신주인수권 행사(2015.03.23~2016.05.09)를 통해, 총4,793,894주가 추가상장 되었습니다. (미행사 잔여 신주인수권 : 0주)주6) 2017년 6월 유상증자(주주배정후 실권주 일반공모)를 통해, 총 8,000,000주가 추가상장되었습니다.주7) 제 4회차 전환사채 전환청구권 행사(2017.06.22~2018.04.26)를 통해, 총 2,916,294주가 추가상장되었습니다. (미행사 잔여 전환청구권 : 0주)주8) 제30기 정기주주총회(2021.03.25)를 통해, 발행가능 주식수를 50,000,000주에서 100,000,000으로 변 경 결의 하였습니다.주9) 3자배정 유상증자로 총 1,177,857주가 추가상장되어, 당사의 발행주식총수는 총 24,968,430주입니다. 주10) 제 5회차 전환사채 전환청구권 행사(2022.03.29~2024.02.29)를 통해, 총 2,100,394주가 추가 상장되었습니다. ( 2022.04.20 / 미행사 행사 잔여 전환청구권 : 0주)주11) 보고서 제출일 현재(2020년 5월 13일), 당사의 발행주식총수는 총 27,068,824주입니다. 나. 자기주식 취득 및 처분 현황 (기준일 : 2022년 03월 31일 ) (단위 : 주) 취득방법 주식의 종류 기초수량 변동 수량 기말수량 비고 취득(+) 처분(-) 소각(-) 배당가능이익범위이내취득 직접취득 장내 직접 취득 보통주 250,000 - - - 250,000 - 우선주 - - - - - - 장외직접 취득 보통주 -565,627 - - - -565,627 - 우선주 - - - - - - 공개매수 보통주 - - - - - - 우선주 - - - - - - 소계(a) 보통주 -315,627 - - - -315,627 - 우선주 - - - - - - 신탁계약에 의한취득 수탁자 보유물량 보통주 - - - - - - 우선주 - - - - - - 현물보유물량 보통주 644,569 - - - 644,569 - 우선주 - - - - - - 소계(b) 보통주 644,569 - - - 644,569 - 우선주 - - - - - - 기타 취득(c) 보통주 - - - - - - 우선주 - - - - - - 총 계(a+b+c) 보통주 328,942 - - - 328,942 - 우선주 - - - - - - 다. 자기주식 직접 취득ㆍ처분 이행현황 (기준일 : 2022년 03월 31일 ) (단위 : 주, %) 구 분 취득(처분)예상기간 예정수량(A) 이행수량(B) 이행률(B/A) 결과보고일 시작일 종료일 직접 취득 - - - - - - 직접 취득 - - - - - - 라. 보통주외의 주식 - 해당사항 없음. 5. 정관에 관한 사항 가. 정관 변경 이력 정관변경일 해당주총명 주요변경사항 변경이유 2016년 03월 25일 제25기 정기주주총회 - 주주총회 소집지 추가 -주주총회 장소의 유연성 확보 2021년 03월 25일 제30기 정기주주총회 - 사업목적의 추가- 신주, 전환사채, 신주인수권부사채 등 발행한도 증액- 주식 등의 전자등록 의무화에 따른 관련 근거 신설, 주권의 종류 삭제, 주식사무처리 변경내용 반영- 배당기산일에 관한 상법이 삭제됨에 따라 신주(증자, 전환사채 등)의 배당기산일 관련 규정과 인용 규정 정비- 주주총회 소집시기 관련 규정 정비- 주주명부 폐쇄 및 기준일 변경 - 사업목적의 다양성 확보- 발행한도 변경사항 반영-『주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률』시행 따른 변경사항 반영-『상법』 개정 등에 따른 변경사항 반영- 정기주주총회 개최시기의 유연성 확보 II. 사업의 내용 1. 사업의 개요 연결회사는 원자력, ISI, 항공 사업부문의 총 3개 사업본부 체제로 운영되고 있습니다. 그 외 종 속기업을 통해 국내 신기술업체를 대상으로 투자 사 업을 영위하고 있습니다. 각 사업부문별 주요 제품은 다음과 같습니다. 사업부문 주요제품 서비스업 원자력사업 원자력발전소 및 원자력관련시설의 방사선관리, 방사성폐기물 규제해제, 방사선 계측 및 관련제품 등 ISI사업 원자력발전소의 가동전/중 검사, 비파괴기술검사 등 제조업 항공사업 B737의 꼬리동체 구조물 Bulkhead(항공기 격벽) 조립체, B737, B747, B767, B777, B787용 정밀부품 등 금융서비스 신기술사업금융 신기술사업자에 대한 투자, 신기술사업투자조합의 설립, 조합자금의 관리·운용 등 (1) 원자력 사업 원자력부분 주요사업은 원자력발전소 및 핵연료 가공시설의 건전성 유지를 위한 방사선 관리(방사선 작업종사자의 피복 선량평가, 방사성폐기물 처리 및 처분, 규제해제) 등의 서비스 용역입니다. 당사는 다년간의 수행경험을 바탕으로 지속적으로 원자력/방사선 관련 신기술 개발 및 특허 등록 등의 활동을 하며 성장 기반을 마련하고 있습니다. (2) ISI 사업 ISI 사업부문은 원자력발전소의 기기 및 구조물 검사 용역이 주를 이루고 있으며, 이외에도 기타 장비, 구조물, 조선 등 비파괴검사를 요하는 분야에서 사업을 영위하고 있습니다. 지속적인 검토와 투자를 통해 꾸준히 사업영역을 확장해 나가고 있으며, 전문 비파괴검사 기업으로서의 입지를 다지고 있습니다. 원전 운영과 관련된 용역은 엄격한 자격요건(한수원의Q등급 등)을 충족해야 할 뿐만 아니라, 기술적 노하우, 기술 인력 및 수행경험 등을 보유해야 함으로 진입장벽이 매우 높은 사업입니다. 당사 매출의 약 63%(21년 결산 기준)를 시현 하며 안정 적인 수익원으로 가치가 높으며, 대규모 원전해체시장의 개화를 앞두고 방사능 분석센터 설립을 준비하는 등 관련 시장의 선점을 위해 준비에 힘쓰고 있습니다. (3) 항공사업 항공 사업부문은 항공기 정밀부품 제조 사업을 영위하고 있으며, 주로 보잉 B737의 꼬리동체 구 조물인 Bulkhead(항공기 격벽) 조립체 및 정밀 기계 가공부품을 생산하고 있습니다. 또한 미국의 Spirit Aerosystem 사로부터 직접 수주한 B737, B747, B767, B777, B787용 정밀 부품을 납품하여 기술력과 경쟁력을 인정받고 있으며, 지속적인 품질 개선 및 생산성 향상을 통해 항공사업 분야에서의 입지를 굳건히 다지기 위해 노력하고 있습니다. (4) 금융투자업 금융투자 사업부문은 종속회사 오비트파트너스(주)(지분 99.03%)를 통하여 신기술사업에 대한 투자와 신기술사업투자조합의 설립, 조합자금의 운영·관리를 하고 있으며, 장래성이 있는 기업들을 발굴하여 투자를 하고 있습니다. 이 밖에도 주주가치와 기업가치 제고를 위해 핀테크 기업인 콴텍( 로보어드바이저) 을 26.87%(2021.04.28)에 취득하였고, 콴텍과의 시너지가 기대되는 데이터분석컨설팅 전문기업인 베가스(AI, 빅데이타)의 지분을 8.11%(2021.05.04)취득하였습니다. 2. 주요 제품 및 서비스 가. 주요 제품 등의 현황 [ 2022년 03월 31일 현재] (단위 : 백만원) 품 목 생산(판매) 개시일 매출액(비율) 제 품 설 명 방사선관리용역 및 규제해제 2007.03.01 6,584(50.9%) (1) 주요 용도 : 원자력관련 시설 내에서 방사선작업종사자의 피폭선량저감, 오염확산방지, 방사성물질처리, 방사선관리구역내 방사선관리, 방사능 계측실 운영 및 방사능폐기물 규제해제(2) 기능 : 원자력발전소, 핵주기시설, 방사선관리시설 등의 방사선안전과 관련된 관리기능을 수행(3) 특징 ① 현재 국내외 원자력발전에 대한 관심이 환기되고 있으며, 국내에서도 현재 24기 의 원자력발전소가 운영 중이며, 2025년까지 4기의 원자로를 추가 건설 할 예정이다. 또한 핵연료주식회사, 원자력연구원 등이 방사선관리를 시행중이며 중저준 위방사성폐기물처분장 등 폐기물관리를 위한 시설의 증설이 계속될 것으로 예상됨.② 기술서비스업으로, 관련 산업규격과 시방서에서 기술자격 조건을 갖 춘 업체에 한해서 업무수행이 가능함 원자력발전소 가동전,중검사용역/비파괴 검사 기술용역 2009.07.15 604(4.7%) - 원자력발전소 가동전/중 검사용역 (1) 주요 용도 : 원자력 발전소 상업운전 착수 전후에 각종 기술기준 요건에 따라 예방정비계획 기간 중 ISI관련 비파괴검사 용역을 수행하여 기기 및 구조물의 건전성 상태를 진단하고, 비교 분석함. (2) 기능 : 원자력발전소 핵심시설인 증기발생기 전열관의 건전성 상태를 진단 (3) 특징① 현재 국내외 원자력발전에 대한 관심이 환기되고 있으며, 국내에서도 현재 24기 의 원자력발전소가 운영 중이며, 2025년까지 4기의 원자로를 추가 건설 할 예정이다. 또한 안전 진단 강화 및 주기적인 예방 정비 및 진단이 국제 규정으로 보장되어 있고, 증축 수량에 비례하여 용역 발주량도 증가함② 각종 규제 CODE를 만족하는 전문 기술 인력 집단만이 검사 용역을 수행할 수 있으며, 전 세계적으로 적용 기술이 표준화 되어있어 해외 검사용역 수행도 가능함 -비파괴 검사 기술 용역 (1) 주요 용도 : 방사선, 초음파, 전자기, 열, 빛, 에너지 등 물리적 특성이 다양한 요소기술을 이용하여 재료, 산업설비, 플랜트, 구조물, 용접부 등의 검사 대상을 파괴하지 않고 물리적 성질과 결함 발생 여부를 검출함. (2) 기능 : 검사대상품의 품질검사 및 안전성 평가 기술로서 그 신뢰성, 안전성 확인이 필요한 산업분야에 광범위하게 적용되고 있으며, 제조 기술의 개량 및 제조원가의 절감에도 기여하고 있음. (3) 특징 : ① 플랜트, 조선, 가스, 건설 등의 기간산업에 반드시 필요한 공정으로써 각 산업의 관련 법규상에 그 시행을 명시하고 있음.② 세계적으로 시장규모가 점차 증가하고 있으며, 국내에서도 1970년대 원전의 건설을 계기로 시설이나 설비의 안전성 점검 등을 위해 비파괴 검사 기술이 도입된 이래, 1980년 이후에는 항공산업, 석유화학 및 가스시설 등 대형 산업시설물의 건전성 확인을 위하여 폭 넓게 적용되었으며, 앞으로도 기존 산업시설 뿐 아니라 원전의 추가건설 등을 추진하고 있어 비파괴검사기술의 이용은 계속 확대될 것으로 판단됨. ③ 기술서비스업으로, 관련 산업규격과 시방서에서 기술자격 조건을 갖춘 업체 및 검사자에 한해서 검사하도록 하고 있음. 항공기 부품 생산 및 판매 2013.04.01 5,020(38.8%) (1) 주요용도: - 항공기 정밀부품제조 및 판매- 주력 제품: Boeing社의 Best Seller 기종인 B737 의 Section 48 (후방동체)에 세로방향을 지지해주는 역할인 BKHD(2) 특징① 항공산업은 지속적 성장이 예측되며, 진입장벽이 매우 높아 부가가치가 높은 유망 사업분야② 당사는 오랜 경험한 경영진 및 기술인력, 안정적인 수주 물량의 확보로 안정적인 정착이 가능할 것으로 예상됨 기타 2017.10.25 730(5.6%) 종속회사 오비트파트너스의 금융투자 관련 사업부분 매출 합계 - 12,938(100.0%) - 3. 원재료 및 생산설비 가. 주요 원재료에 관한 사항 (1) 매입 현황 (단위 : 천원) 부문 품 목 2022년 1분기 2021년 2020년 주요 매입처 원재료 AL-PLATE / TI-PLATE 국내 922,287 2,704,110 2,267,206 ASTK, 한국비철 외 수입 716,268 1,502,530 5,262,395 TMX,UAC 외 소계 1,638,555 4,206,640 7,529,601 - H/W 국내 - - 29,903 ASTK 외 수입 5,686 147,077 428,803 SPIRIT, BDSI 외 소계 5,686 147,077 458,706 - 합계 1,644,241 4,353,717 7,988,307 - 미착품 (원재료) AL-PLATE / TI-PLATE 국내 - - - - 수입 243,406 92,086 621,409 TMX 외 소계 243,406 92,086 621,409 - H/W 국내 - - - - 수입 - - - SPIRIT 외 소계 - - - - 합계 243,406 92,086 621,409 - 총계 국내 922,287 2,704,110 2,297,109 - 수입 965,360 1,741,693 6,312,607 - 소계 1,887,648 4,445,803 8,609,716 - (2) 원재료 가격변동 및 공급시장 의 독과점 정도 당사는 기타과학기술 서비스업을 주요 사업으로 영위하여 특정한 원재료가 필요하지 않습니다. 다만 항공사업에서 사용하는 원재료는 (주)아스트 및 해외에서 직접 구매하고 있으며, 장기 계약을 통해 원재료를 공급할 수 있는 시스템을 갖추고 있어 안정적인 원재료 수급이 유지될 것이라고 판단됩니다. 나. 생 산 및 설비에 관한 사항 (1) 생산능력 및 생산실적 (단위: 개, 천원) 제품 품목명 구 분 2022년 1분기 2021년 2020년 수량 금액 수량 금액 수량 금액 Bulkhead(조립) 생산능력 204 511,045 141 328,206 133 226,057 생산실적 196 464,458 133 306,267 96 174,301 가 동 율 96% 94% 72% 기말 재고 17 38,932 14 34,498 94 168,645 Rear Spar/ Jack Screw(조립) 생산능력 102 130,800 166 187,418 28 24,020 생산실적 72 88,810 152 165,741 13 9,455 가 동 율 71% 92% 46% 기말재고 2 2,539 4 5,078 - - SMP1 생산능력 60 23,618 479 275,888 2,141 2,277,769 생산실적 47 20,504 392 271,555 1,913 1,785,966 가 동 율 78% 82% 89% 기말재고 27 10,243 10 4,541 LCC 생산능력 3,745 1,091,287 7,780 1,307,344 7,047 2,383,867 생산실적 3,232 974,014 6,852 1,963,286 6,011 2,059,934 가 동 율 86% 88% 85% 기말재고 695 264,446 978 242,401 101 32,936 R-Fitting 생산능력 77 201,857 474 842,119 1,157 2,301,064 생산실적 61 176,816 408 1,257,408 868 2,423,732 가 동 율 79% 86% 75% 기말재고 10 170,207 13 10,651 26 57,046 기계/가공 생산능력 8,475 2,341,458 14,505 756,890 13,198 959,348 생산실적 7,880 2,151,495 11,655 1,594,536 9,499 663,572 가 동 율 93% 80% 72% 기말재고 2,528 114,307 1,185 235,532 210 6,031 주1) 상기 '생산능력 및 생산실적' 관련 사항은 항공기 정밀부품 조립업에 해당하며, 다른 기타과학기술 서비스업은 일반적인 제조업 기준의 생산능력 및 실적을 산출할 수 없습니다.주2) 생산능력은 당해년도 초 생산 계획을 기준으로 작성되었으며, 기계/가공 품목은 ASTK 품목 및 BKHD 자재에 관한 사항입니다. 주3) 기말재고는 가공 혹은 조립 완료 기준으로 작성되었으나, SMP1의 경우 기말재고는 조립완료 되었습니다. (2) 생산설비에 관한 사항 - 주요 사업장 현황 지역 구분 소재지 국내 본사 서울특별시 금천구 범안로 1130, 8층(가산동, 가산디지털 엠파이어) 원자력사업본부 서울시 금천구 범안로 1130, 가산디지털엠파이어 811호 ISI 사업본부 서울시 금천구 범안로 1130, 가산디지털엠파이어 710호 기업부설연구소 서울시 금천구 범안로 1130, 가산디지털엠파이어 809호 항공사업본부 경남남도 함안군 군북면 함안산단7길 64(함안일반산업단지 내) 해외 KNDT Vietnam 베트남 현지 법인 주)보고기간말 현재 회사의 유형자산(토지, 건물 및 기계장치 등) 일부가 차입금등과 관련하여 담보로 제공되어 있습 니다. - 시설 및 설비 현황 [ 2022년 03월 31일 현재] (단위 : 천원) 구분 토지 건물 기계장치 차량운반구 공구와기구 비품 시설장치 합계 기초 6,170,219 4,571,257 9,175,927 63,640 221,485 509,699 850,397 21,562,624 취득 1,251,242 - 1,029,753 23,896 - 139,882 360,430 2,805,203 처분 - - - (23,896) - - - (23,896) 대체증(감) - - - - - - - - 감가상각비 - (36,244) (347,487) (8,719) (33,003) (46,846) (68,962) (541,261) 기말 7,421,461 4,535,013 9,858,193 54,921 188,482 602,735 1,141,865 23,802,670 (3) 설비의 신설 매입계획 공시서류 작성기 준일 현재, 중요한 시설, 설비, 부동산 등에 진행중인 투자나 향후 투자 계획이 없습니다. (4) 제품별 생산공정도 당사의 기술 용역은 대부분 아래와 같은 공정을 가지고 있으며 방사선관리용역, 규제해제 용역 , ISI 용역 등 이 해당됩니다. 4.jpg [기술용역 공정도] 다. 외주생산에 관한 사항 (1) 외주생산의 이유 ▶ 원전 가동중검사 용역(ISI) 원자력발전소의 경우 경년열화기구에 의한 손상(균열 등) 가능성을 고려하여 주요 경년열화프로그램(AMP)의 하나인 가동중검사(ISI) 프로그램을 통해 시의 적절하게 감시 및 시정조치될 수 있도록 하여야 하며, 이를 위하여 원자력안전법에서 원자로시설 등에 관한 가동중검사를 규정하고 있습니다. 한국수력원자력(주)은 원자력안전법에 따라 시간의 경과에 따른 안전관련 설비의 성능 및 재질이 취약화되는 정도를 감시, 평가하기 위한 가동중검사를 실시하여야 합니다. 이러한 가동중검사(ISI)용역을 수행하기 위해서는 전문적인 기술이 필요하므로 한국수력원자력(주)에서는 전문 기술을 보유한 업체를 등록시킨 후 각 발전본부별로 입찰 공고하여 등록된 업체에 한하여 제한공개입찰을 시행하고 있습니다. 증기발생기(SG) 전열관에 대한 가동중 검사(ISI)에서는 그 건전성 확인에 대한 검사오류의 가능성을 최소화하고 검사결과의 객관성을 확보하기 위하여 검사 시, 상호 확인이 가능하도록 검사팀을 복수로 운영하고 있습니다. 입찰결과 낙찰된 업체가 1차 평가팀이 되고, 입찰결과 차순위 업체가 2차 평가팀이 되어 정해진 일정 분량의 검사를 수행하게 됩니다. 이러한 검사운영의 세부사항은 한국수력원자력(주)의 증기발생기 전열관 가동중 검사 분야의 시방서에 의하여 정해지는데, 2차 평가의 비율은 약 25%입니다. 한국수력원자력(주)와 낙찰사 간의 계약서 상에는 낙찰된 금액이 기재되나, 실제로 낙찰된 금액의 25%는 낙찰사가 아닌 차순위 업체가 수령하게 됩니다. 당사는 이를 외주용역비로 처리하고 있습니다. (2) 주요 외주처에 관한 사항 (단위: 천원) 사업년도 외주처 외주금액 외주비중 외주내용 2022년 1분 기 앤스코주식회사 136,438 18.26% ISI사업본부 세안기술주식회사 116,581 15.60% ISI사업본부 주식회사아스트 63,884 8.55% 항공사업본부 2021년 동부산업 722,179 18.72% ISI사업본부 화성 주식회사 458,313 11.88% ISI사업본부 선우엔지니어링 281,599 7.30% 항공사업본부 2020년 선우엔지니어링 949,380 14.70% 항공사업본부 주식회사아스트 394,552 6.11% 항공사업본부 삼정테크 319,495 4.95% 항공사업본부 라. 생산인력의 숙련도에 관한 사항 (1) 방사선 관리 부문 원자력 및 유사방사선관리 기술인력의 근무년수, 기술등급 및 자격(학력)현황 은 아래 표와 같습니다. 경력 10년 이상 9~10년 7~8년 5~6년 5년 미만 합계 보유인원(명) 139 15 15 5 35 209 비율(%) 66.5 7.2 7.2 2.4 16.7 100 [방사선관리 관련 경험 기술인력 보유현황] 기술등급 고급기술자 중급기술자 초급기술자 숙련기술자 합계 보유인원(명) 80 57 48 24 209 비율(%) 38.3 27.3 23.0 11.5 100 [방사선관리 관련 기술등급별 인력보유현황] 학력별 박사 석사 학사 전문대졸 고졸 합계 보유인원(명) - - 89 56 64 209 비율(%) - - 42.6 26.8 30.6 100 [방사선관리 관련 학력별 인력보유현황] (2) ISI 사업부문 ISI 사업관련 , 핵심인물의 자격보유현황은 아래 표와 같습니다. 구 분 기술사 기사 산업기사 Level Ⅲ Level Ⅱ Level Ⅰ ECT QDA UT PD 보유인원(명) 1 58 59 32 110 17 25 16 [ISI 관련 인력의 경력 및 자격증 보유현황] 4. 매출 및 수주상황 가. 매출에 관한 사항 (1)매출실적 ( 단위 : 천원 ) 매출 유형 품목 구분 2022년 1분기 2021년 2020년 용역매출 원자력사업 H.P 내수 6,051,162 26,105,093 21,974,062 규제해제 등 내수 36,647 3,231,925 1,741,424 TLD 내수 495,027 1,794,107 1,428,303 수출 - - - 내수 6,582,836 31,131,124 25,143,790 수출 - - - 소 계 6,582,836 31,131,124 25,143,790 ISI사업 내수 604,434 17,957,568 9,089,454 수출 - - - 소계 604,434 17,957,568 9,089,454 제품생산 항공사업 내수 3,125,037 4,988,711 6,438,294 수출 1,895,460 3,438,939 6,813,214 소계 5,020,497 8,427,651 13,251,508 원자력사업 내수 900 7,670 37,660 소계 900 7,670 37,660 기타(오비트파트너스) 내수 729,751 20,652,323 5,872,702 합계 내수 11,042,957 74,737,397 46,581,900 수출 1,895,460 3,438,939 6,813,214 소계 12,938,417 78,176,336 53,395,114 (2) 매출원가 (단위 : 천원, % ) 매출유형 구 분 2022년 1분기 2021년 2020년 금액 원가율 금액 원가율 금액 원가율 용역 원자력 사업 5,446,707 82.74% 24,610,527 79.05% 20,508,752 81.57% ISI 사업 1,640,991 271.49% 11,620,468 64.71% 7,799,498 85.81% 제품 항공사업 3,726,935 74.23% 12,821,143 152.13% 25,314,103 191.03% 원자력사업 852 105.58% 30,734 400.71% 1,969 5.23% 기타(오비트파트너스) 21,356 2.93% 292,740 1.42% 695,411 11.84% 합 계 10,836,842 83.76% 49,375,612 63.16% 54,319,732 101.73% (3)수출 현황 (단위 : 천원 ) 매출유형 2022년 1분기 2021년 2020년 수출국 수출액 수출국 수출액 수출국 수출액 용역매출 UAE - UAE - UAE - 제품매출 미국 1,895,460 미국 3,438,939 미국 6,813,214 (4)주요 매출처 등 현황 (단위 : 천원 ) 매출유형 품 목 매 출 처 2022년 1분기 비중 2021년 2020년 용역매출 원자력사업 한국수력원자력(주)경주지점 974,349 7.53% 6,698,575 - 한국수력원자력(주) 고리원자력본부 1,593,134 12.31% 6,202,853 - 한국수력원자력(주) 새울원자력본부 1,831,419 14.15% 6,753,008 4,245,044 한수원(주) 한빛원자력본부 - - 353,276 9,000 한울원자력본부 1,685,378 13.03% 6,617,783 4,560,540 두산중공업 - - 255,031 - 기타 498,556 3.85% 4,250,597 5,882,359 한수원(주) 신월성원자력본부 - - - 1,819,598 한전원자력연료(주)T-A001 - - - 29,614 한국수력원자력(주)-본사 - - - 6,859,628 한국수력원자력 주식회사 - - - 1,738,006 소계 6,582,836 50.88% 31,131,124 25,143,790 ISI 사업 한국수력원자력 주식회사 92,375 0.71% 10,685,157 2,650,265 두산중공업 - - 1,728,758 - 한국수력원자력(주) 새울원자력본부 - 249,070 - 한수원(주)월성원자력본부 - 230,814 - 한울원자력본부 - 3,476,027 2,519,864 한수원(주) 한빛원자력본부 - - - 3,279,092 한전KPS(주) 409.227 3.16% - - 기타 102,833 0.79% 1,587,743 640,234 소계 604,434 4.67% 17,957,568 9,089,454 제품매출 항공사업 주식회사아스트 2,557,383 19.77% 2,356,991 3,777,254 SPIRIT AEROSYSTEMS INC 1,867,857 14.44% 3,670,882 6,454,982 (주)에이에스티지 567,654 4.39% 2,227,739 2,411,944 기타 27,603 0.21% 172,038 647,328 소계 5,020,497 38.80% 8,427,651 13,251,508 원자력사업 기타 900 0.01% 7,670 37,660 소계 900 0.01% 7,670 37,660 기타(오비트파트너스) 729,751 5.64% 20,652,323 5,872,702 합 계 12,938,417 100.00% 78,176,336 53,395,114 (5) 판매경로와 방법 당사의 방사선 관리 등 서비스용역은 주로 입찰을 통한 계약으로 회사의 기술, 인력 보유, 재무 상태, 계약금액 등을 종합적으로 평가하여 낙찰이 이루어집니다. 항공기 정밀부품 판매는 대부분 당사의 최대주주인 (주)아스트와 5년 이상의 장기공급 계약을 체결하였으며, 메이저 항공기 제조사들을 통한 추가적인 직접수주를 위해 네트워크 형성 및 기술개발에 힘쓰고 있습니다. (6) 향후 매출액의 변동에 영향을 줄 것이라고 인정되는 사항 ① 시장확대 및 정부 계획 국내 원자력 발전소는 2022년까지 추가로 4기의 원자로가 상용운전을 시작하며, 이는 방사선관리용역 등의 관련 수요도 증가한다는 것을 의미하는 것입니다. 더불어 발전소 가동연수가 증가함에 따른 설비노후화, 방사성 폐기물 발생증가 등 각종 방사선과 관련된 용역의 증가는 필연적이라 할 수 있습니다. 국외 시장은 2009년 UAE에 국내기술로 설계된 원자로가 수출됨에 따라 국내에서 쌓은 비파괴검사, 방사선관리 및 가동중검사 등의 용역 등의 해외진출이 가능해졌습니다. 해외 발전소의 ISI 용역경험과 해외 비파괴 자회사 설립의 경험이 있는 당회사로서는 각 나라의 정보수집 및 접근성이 용이하여 해외진출로 인한 시장확대의 가능성이 충분하다고 할 수 있습니다. ② 항공기 정밀 부품제조업의 안정 2013년부터 신규사업으로 항공사업부분에 진출하여 항공기 정밀부품 제 조업을 진행하고 있습니다. 항공우주산업에 필수적인 AS 9100 국제 품질인증획득, 자체 신규공장 준공, 기술 이전 등 독립적인 생산능력을 빠르게 확보하며 사업의 성공적인 안착을 위해 다각적인 방안을 모색하고 있습니다. 나. 주 요 수주상항 당사 는 공시서류제출일 현재, 원자력사업본부의 방사선 관리 용역 과 항공사업본부의 항공기 정밀부품 공급 등의 장기 계약을 진행하고 있으며 , 그 중 일정규모 이상의 계약만을 나열하였습니다., 원자력사업본부의 방사선 관리 용역은 입찰을 통해 계약이 진행되며, 항공사업본부는 수주계약은 항공산업의 특성 상 대부분 장기 공급 계약으로 통상 해당 기종이 단종될 때까지 자동 연장되는 관행이 있습니다. 전 사업부분 계절적 변동 등에는 크게 영향을 받지 않습니다. (1) 방사선관리 용역 등 2022년 03월 31일 현재 (단위 : 백만원) 발주처 품 목 수주일자 납 기 수주금액 기성금액 수주잔고 한국수력원자력㈜ 한울원자력발전소 5,6호기 방사선관리용역 2020.04.28 2020.05.01~2022.05.31 14,119 12,875 1,244 한국수력원자력㈜ 신고리원자력발전소 3,4호기 방사선관리용역 2020.06.26 2020.07.01~2022.06.31 14,107 12,088 2,019 한국수력원자력㈜ 고리원자력발전소 1,2호기 방사선관리용역 2020.08.28 2020.09.01~2022.08.31 12,700 9,996 2,704 한국수력원자력㈜ 전원전 계획예방정비 방사선관리 용역 2021.09.10 2021.10.01~2023.09.30 9,113 1,778 7,334 한국원자력환경공단 RI폐기물관리시설 해체요역 2021.12.09 2021.12.13~2026.12.31 3,427 381 3,046 합 계 53,466 37,118 16,348 주) 상기 기성금액 및 수주잔고는 작업기준으로 산정하였습니다. (2)ISI 사업본부 [ 20 22년 03월 31일 현재 ] (단위 : 백만원) 발주처 품 목 계약체결 계약종료 수주금액 기성금액 수주잔고 한국수력원자력㈜ 월성 3,4,호기 배관, 기기, 구조물 분야 가동중검사 용역 2021.08.23 2021.08.23~2023.03.03 1,505 763 742 한전kps 한울5호기 증기발생기 전열관 가동중검사 2차평가 용역 2022/02/03 2022.11.01~2022.12.22 305 305 한국수력원자력㈜ 신고리 1호기 7차 원자로 상부헤드 관통관 육안검사 용역 2022-03-08 2022.03.15~2023.07.14 155 155 합계 1,965 763 1,202 주) 상기 기성금액 및 수주잔고는 총액으로 인식하여 산정하였습니다. (3) 항공기 부품 제조 [ 20 22년 03월 31일 현재 ] (단위 : 백만원) 발주처 품 목 계약체결 계약종료 수주금액 기성금액 수주잔고 ㈜아스트 B737 Bulkhead 기계가공 및 조립 2013 2022.06.30, 2022.12.31 185,257 95,528 89,729 Rear Spar Jack Screw 조립 2014 2022.12.31 18,587 7,693 10,894 Spirit AeroSystems 항공기정밀부품 2014 2024.12.31 20,397 15,477 4,920 B737MAX,B767,B777 ,B787,BR725,MRJ 등 2017 2023.12.31 108,020 24,201 83,819 ㈜에이에스티지 E2, B737 Section48외 부품 제작 및 조립 2018 2023.12.31 129,903 11,126 118,777 합 계 462,163 154,025 308,138 주) 상기 기성금액 및 수주잔고는 총액으로 인식하여 산정하였습니다. 5. 위험관리 및 파생거래 가. 시 장 위험과 위험 관리 - 재무위험요소 회사는 여러 활동으로 인하여 시장위험, 신용위험, 유동성 및 가격 위험과 같은 다양한 금융 위험에 노출되어 있습니다. 회사의 전반적인 위험관리프로그램은 금융시장의 예측불가능성에 초점을 맞추고 있으며 재무성과에 잠재적으로 불리할 수 있는 효과를 최소화하는데 중 점을 두고 있습니다. 회사는 이를 위하여 각각의 위험요인에 대해 면밀하게 모니터링하고 대응하는 재무위험 관리정책 및 프로그램을 운용하고 있습니다. ( 1) 시장위험 ① 외환위험 회사는 글로벌 영업 및 장부통화와 다른 수입과 지출로 인해 외화 환포지션이 발생하며, 환포지션이 발생하는 주요 외화로는 USD가 있습니다. 회사는 사업의 성격 및 환율 변동위험 대처수단의 유무 등을 고려하여 헷지정책을 선택하고 있습니다. 또한 회사는 외화로 표시된 채권과 채무 관리 시스템을 통하여 환노출 위험을 주기적으로 평가, 관리 및 보고하고 있습니다. 회 사의 보고기간종료일 현재 외화금융자산 및 외화금융부채는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 2022년 1분기 2021년 2020년 USD USD USD 외화자산 5,895,935 5,716,547 1,805,655 외화부채 3,854,982 4,862,482 5,543,384 법 인세차 감전 손익에 영향을 미치는 환율효과는 보고통화인 원화에 대한 다른 통화들의 변동효과 합계로 계산된 것입니다. 환위험에 노출되어 있는 자산에 대한 환율변동위험은 해당통화의 5% 절상 및 절하인 경우를 가정하여 계산하였습니다. (단위: 천원) 구 분 2022년 1분기 2021년 12월 31일 2020년 12월 31일 절상시 절하시 절상시 절하시 절상시 절하시 손익변동 102,048 (102,048) 42,703 (42,703) (186,886) 186,886 ② 이자율 위험 이자율 위험은 시장금리 변동으로 인한 연결재무상태표 항목의 가치변동(공 정가치) 위험과 투자 및 재무활동으로부터 발생하는 이자수익, 비용의 현금흐름이 변동될 위험으로 정의할 수 있습니다. 이러한 이자율 변동위험은 주로 예금 및 변동금리부 차입금에서 비롯되며, 연결실체는 이자율 변동으로 인한 불확실성과 금융비용의 최소화를 위한 정책을 수립 및 운용하고 있습니다. 회사는 최적자본구조를 수립하고 외부차입을 최소화하여 이자율 위험의 발생을 제한하고 있으며, 주기적인 금리동향 모니터링 및 대응방안 수립을 통해 이자율 위험을 관리하고 있습니다. 회사의 이자율 민감도는 다음의 가정에 근거하여 결정됩니다. - 변동금리부 금융상품의 이자수익 및 비용에 영향을 미치는 시장이자율의 변동 이러한 가정하에서 당기말과 전기말 현재 회사의 금융자산 및 부채에 대하여 1%의 이자율의 변동이 발생할 경우 금융손익 변동은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 2022년 1분기 2021년 12월 31일 2020년 12월 31일 이자율 상승시 이자율 하락시 이자율 상승시 이자율 하락시 이자율 상승시 이자율 하락시 이자수익 28,897 (28,897) 30,022 (30,022) 32,682 (32,682) 이자비용 (325,792) 325,792 (326,139) 326,139 (342,430) 342,430 합계 (296,895) 296,895 (296,117) 296,117 (309,748) 309,748 ( 2 ) 신용위험 신용위험은 계약상대방이 계약상의 의무를 불이행하여 연결실체에 재무적 손실을 미칠 위험을 의미합니다. 연결실체의 경영진은 신용위험을 관리하기 위하여 신용도가 일정수준 이상인 거래처와 거래하고 있으며, 금융자산의 신용보강을 위한 정책과 절차를 마련하여 운영하고 있습니다. 또한 신규거래처와 계약시 공개된 재무정보와 신용평가기관등에 의하여 제공된 정보등을 이용하여 거래처의 신용도를 평가하고 이를근거로 신용거래한도를 결정하고 있으며, 담보 또는 지급보증을 제공받고 있습니다. 회수가 지연되는 금융자산에 대해서는 회수지연 현황 및 회수대책이 보고 되고 있으며 지연사유에 따라 적절한 조치를 취하고 있습니다. (3) 유동성 위험 연결실체는 유동성위험을 관리하기 위하여 단기 및 중장기 자금관리계획을 수립하고현금유출예산과 실제 현금유출액을 지속적으로 분석, 검토하여 금융부채와 금융자산의만기구조를 대응시키고 있습니다. 또한 원활한 자금운영을 할 수 있도록 신용등급 등이 일정수준 이상인 국내외 금융기관에 매출채권의 매각 또는할인약정을 체결하고 있습니다. 연결 실체의 경영진은 영업활동 현금흐름과 금융자산의 현금유입으로 금융부채를 상환가능하다고 판단하고 있습 니다. 보고기간종료일 현재 금융부채의 잔존계약만기에 따른 만기분석은 다음과 같습니다. ( 당분 기 말) (단위: 천원) 구 분 장부금액 계약상현금흐름 잔존계약만기 1년 이내 1년 초과 ~3년 이내 3년 초과 매입채무 6,772,586 6,772,586 6,772,586 미지급금 6,886,646 6,886,646 6,886,646 미지급비용 12,259,402 12,259,402 12,259,402 단기차입금 9,990,000 10,150,049 10,150,049 - - 유동성장기부채 2,176,875 2,489,181 2,489,181 - - 전환사채 12,444,642 15,938,069 15,938,069 장기차입금 7,860,000 8,546,079 279,187 8,266,892 - 기타금융부채 72,000 72,000 72,000 - 리스부채 2,028,435 2,196,475 821,550 1,206,885 합 계 60,490,586 65,310,487 39,730,602 25,411,845 - (전기말) (단위: 천원) 구 분 장부금액 계약상현금흐름 잔존계약만기 1년 이내 1년 초과 ~3년 이내 3년 초과 매입채무 7,587,731 7,587,731 7,587,731 - - 미지급금 6,950,442 6,950,442 6,950,442 - - 미지급비용 12,341,541 12,341,541 12,341,541 - - 단기차입금 10,000,000 10,184,061 10,184,061 - - 유동성장기부채 2,421,250 2,725,351 2,725,351 - - 전환사채 12,225,642 15,938,069 - - 15,938,069 장기차입금 8,040,000 8,795,816 279,906 8,515,910 - 기타금융부채 72,000 72,000 72,000 - - 금융리스부채 2,187,754 2,400,402 677,568 1,510,185 - 합 계 61,826,360 66,995,413 40,818,600 10,026,095 15,938,069 (4) 자본위험관리 회사의 자본관리목적은 건전한 자본구조를 유지하는 데 있습니다. 회사는 자본관리지표로부채비율을 이용하고 있으며 이 비율은 총부채를 총자본으로 나누어 산출하고 있으며 총 부채 및 총자본은 재무제표의 공시된 금액을 기준으로 계산합니다. 보고기간 종 료일 현재 회사의 부채비율은 다음과 같습니다. (단위: 천원,%) 구 분 2022년 1분기 2021년 12월 31일 2020년 12월 31일 부채 87,715,672 78,055,161 53,183,603 자본 58,560,075 58,884,084 47,151,799 부채비율(%) 142.96% 132.56% 112.79% (5) 유동성 및 자금조달과 지출 또한 회사는 상시로 활용 가능한 여신거래계약을 주거래은행 등과 맺고, 회사의 영업 및 투자상황에 맞추어 적절히 대응하고 있습니다. -안전성지표 구 분 2022년 1분기 2021년 2020년 비고 유동비율(유동자산/유동부채) 149.90% 110.74% 122.62% - 부채비율(부채총계/자기자본) 142.96% 132.56% 112.79% - 차입의존도(차입금/총자산) 17.85% 23.87% 32.43% - 영업이익대비이자보상배율(영업이익/ 이자비용 ) -0.44배 5.16배 -6.57배 - (6) 가격위험관리 당사가 수행하고 있는 기술용역의 서비스 대금에 대한 직접적인 가격 통제는 이루어지지 않고 있으나, 당사의 주요사업 인 원자력사업부문의 경우 물가인상율을 감안하여 매년 해당 용역의 변경계약을 맺고 있습 니 다. 나. 파생상품 및 풋백옵션등 거래현황 보고기간종료일 현재 금융상품의 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 장부금액 공정가치 장부금액 공정가치 파생상품자산 2,114,738 2,114,738 2,114,738 2,114,738 파생상품부채 4,141,438 4,141,438 4,141,438 4,141,438 금융상품의 변동 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 파생상품자산 파생상품부채 전기말 장부금액 2,114,738 (4,141,438) 취득 - 기타수익으로 인식된 이익 - 기타 - - 당기말 장부금액 2,114,738 (4,141,438) 파 생 상 품 에 관해 자세한 사항은 재무제표 주석 및 전환사채 발행관련 주요사항보고서를 참조하시기 바랍니다. 6. 주요계약 및 연구개발활동 가 . 경영상의 주요계약 등 해당사항이 없습니다. 나 . 연구개발활동 회사 내 기업부설 연구소를 설치하고 연구개발 전문 인력을 배치하여 원천기술 확보 및 연구 개발에 최선을 다하고 있습니다. 다. 연구개발담당조직 순번 직 위 성 명 소속부서 최종학교명(전공학과) 1 연구소장 유O재 연구소 건국대학교(의학공학과) 2 책임연구원 박O태 연구소 경희대학교(원자력공학과) 3 선임연구원 김O렬 연구소 충북대학교(물리학과) 4 전임연구원 오O민 연구소 제주대학교(에너지공학과) 5 전임연구원 조O은 연구소 한국해양대학교(해양과학기술융합과) 6 주임연구원 김O진 연구소 중앙대학교(에너지공학과) 7 주임연구원 김O집 연구소 을지대학교(방사선학과) 8 연구지원가 김O웅 연구소 울산대학교(경찰학과) 9 연구원 신O영 연구소 중앙대학교(에너지공학과) 라. 연구개발비용 (단위 : 천원) 과 목 2022년 1분기 2021년 2020년 연구개발비용 314,588 724,085 907,012 정부보조금 (317,778) (440,843) 426,901 [연구개발비용 계] (3,190) 283,243 480,111 재 료 비 2,342 (34,476) 49,647 인 건 비 (20,258) 235,667 364,598 감 가 상 각 비 - - 위 탁 용 역 비 - - 기 타 14,727 82,051 65,866 연구개발비용 계 (3,190) 283,243 480,111 회계처리 판매비와 관리비 - - 제 조 경 비(용 역 원 가) (3,190) 283,243 480,111 개발비(무형자산) - - 연구개발비 / 매출액 비율[연구개발비용계÷당기매출액×100] -0.02% 0.36% 0.90% 마. 연구개발 실적 (1) 완료된 연구개발(국가 R 과제) 내역 당사에서는 다양한 국가 R 과제를 수행함으로써 방사선관리/원전해체/방폐물관리/의료방사선/보안 등의 분야에 대한 첨단기술 고도화를 통해 원자력/ISI/방사선 등 당사의 주력 사업에 대한 경쟁력 강화 뿐만 아니라 신사업 진출에 힘쓰고 있습니다. 연구개발 과제명 구 분 와전류를 이용한 관결함 검사장치 및 검사방법 개발(한국산업기술평가원, 2002.09 ~ 2005.08) ISI사업관련 (비방사선 비파괴 분야) CCFL module을 이용한 산업용 고휘도 방사선투과사진 관찰기 개발(한국산업기술평가원, 2004.04 ~ 2005.03) ISI사업관련 (방사선 비파괴 분야) 고효율 연속식 Drowning-out 결정화 분리공정 기술개발(한국산업기술평가원, 2006.08 ~ 2009.07) 환경사업관련 희귀 생리 활성 물질 아스트라갈린의 대량 제조 공정 개발(중소기업기술정보진흥원, 2007.11 ~ 2009.04) 환경사업관련 방사선안전 증진을 위한 방사선 계측기술 및 방사선원 역추적 기술개발(한국에너지기술평가원, 2013.12 ~ 2016.09) 방사선사업관련 (방사선관리 분야) 원전사고로 인한 광역의 Cs오염토양 무산(Non-Acid)제염 공정기술 및 장비개발(한국에너지기술평가원, 2014.06 ~ 2017.05) 원자력사업관련 (방사선관리/원전해체 분야) 통계적 접근법에 따른 공정부산물 및 유의물질의 방사능농도 추정방법 및 처리 처분시 적합성 판단기준 개발 (생활주변방사선안전관리 이행기술기반 구축)(한국원자력안전기술원, 2015.03 ~ 2015.12) 방사선사업관련 (방사선관리 분야) 실증실험을 통한 공정부산물 처리·처분 기술지침 및 작업절차 개발(생활주변방사선안전관리 이행기술기반 구축)(한국원자력안전기술원, 2016.03 ~ 2016.12) 방사선사업관련 (방사선관리 분야) 대규모 공정부산물 발생시설 해체에 따른 안전관리 기술 개발(생활주변방사선안전관리 이행기술기반 구축)(한국원자력안전기술원, 2017.03 ~ 2017.12) 원자력사업관련 (방사선관리/원전해체 분야) 정밀 선량측정을 위한 광역에너지 중성자용 계측장비 개발(한국에너지기술평가원, 2016.12 ~ 2019.12) 원자력사업관련 (방사선관리/원전해체 분야) 해체 콘크리트 및 금속폐기물 처리 실용화 기술 개발(해체폐기물 처리 실용화 기술 개발)(한국연구재단, 2017.04 ~ 2019.12) 원자력사업관련 (원전해체/방폐물관리 분야) 극저준위 방폐물 감량을 위한 관리 체계 및 정형/비정형 방폐물 방사능 측정 시스템 개발(한국에너지기술평가원, 2017.05 ~ 2020.04) 원자력사업관련 (원전해체/방폐물관리 분야) 알파·베타선원 방사성 오염 비산물 탐지용 휴대설비 개발(한국에너지기술평가원, 2017.12 ~ 2020.11) 원자력사업관련 (방사선관리/원전해체 분야) 근적외선 형광영상 및 전리방사선 섬광영상 측정용 일체형 영상 계측시스템(한국연구재단, 2018.06 ~ 2021.05) 의료사업관련 (의료방사선 분야) 원전해체 기술개발/이전 지원(경남테크노파크, 2018.08 ~ 2018.11) 원자력사업관련 (원전해체/방폐물관리 분야) 콘크리트 미분말 안정화기술 이전 개발지원(경남테크노파크, 2019.06 ~ 2019.11) 원자력사업관련 (원전해체/방폐물관리 분야) 원전해체 콘크리트 폐기물 재활용 설비 제작(경남테크노파크, 2020.07 ~ 2020.11) 원자력사업관련 (원전해체/방폐물관리 분야) 원전해체 콘크리트 폐기물 방사능 오염도 측정 및 감용 설비고도화(경남테크노파크, 2021.06 ~ 2021.11) 원자력사업관련 (원전해체/방폐물관리 분야) 복합방사선 보안검색기 성능시험 기술개발 (한국연구재단, 2019.02 ~ 2022.01) 원자력사업관련 (원전해체/방폐물관리 분야) (2) 진행중인 연구개발(국가 R 과제) 내역 당사에서는 원전해체/방폐물 관리 기술 및 환경복원, 방사선/능 및 중성자 측정 기술, 보안검색 등 원자력/방사선 분야의 최신 현안에 대한 국가 R 과제를 수행함으로써 지속적인 연구개발을 통해 자체기술의 고도화와 사업화 추진에 힘쓰고 있습니다. 연구 개발 과제 설 명 목 적 원전 해체발생 유기착화제의 효율적 처리·처분을 위한 평가 기술 개발 (한국에너지기술평가원, 2020.10 ~ 2022.12) - 유기착화합물에 의한 핵종이동 모델 분석 및 설계 - 유기착화합물 처분안전성평가를 위한 핵종이동모델 구축 - 유기착화합물 처분안전성 평가시스템 개발 및 검증 기존 사업 경쟁력 강화 (원전해체/방폐물관리 분야) 전압 안정화 및 사용자 편의성 향상을 통한 광역에너지 중성자용 계측장비의 제품화 (한국방사선진흥협회, 2021.06 ~ 2022.09) - 광역에너지 중성자용 계측장비의 컨트롤러에 대한 HW 및 SW의 설계 - 표준규격 기반 컨트롤러 시제품 제작 - 광역에너지 중성자용 계측장비의 교정 및 시험 인증 제품 상용화 및 국산화 (방사선관리/원전해체 분야) 중수로 원전 해체물량/비용/공정 연계 프로그램 개발 (한국에너지기술평가원, 2020.05 ~ 2023.04) - 해체물량 최적평가 방법론 개발 - 프로그램 검증/요구조건 개발 - 해체 모듈별 생성 기술정보 관리 프로그램 설계 - 통합/연계 시스템 활용 해체공정 평가 시뮬레이션 모듈 설계 기존 사업 경쟁력 강화 (원전해체/방폐물관리 분야) 고속 정밀 핵종분석 기능이 탑재된 소형 감마/중성자 계측기 제품화(한국방사선진흥협회, 2022.04 ~ 2023. 09) - 휴대 가능한 소형 감마선 및 중성자 센서부 설계- 핵종식별 알고리즘 개발 및 최적화- 맞춤형 반도체 칩 설계/제작 및 신호처리 회로 개발- 소형 방사선 계측기용 IT 기기 연동 안드로이드 앱(APP) 개발- IT 기기 연동형 소형 방사선 계측기 최종 시제품 개발- 교정/시험 인증을 통한 제품화 제품 상용화 및 국산화 (방사선관리/원전해체 분야) 7. 기타 참고사항 가. 지적재산권 등 대부분 방사선관리/원전해체/방폐물관리/규제해제 등에 관한 특허로서 당사의 전문기술서비스(용역)에 쓰이거나 향후 활용 및 기술 사업화(상용화) 될 예정으로, 유사기술/특허의 난립과 경쟁사 견제의 역할도 하고 있습니다. 당사의 기술력은 회사의 향후 성장을 결정하는 중요한 사항인 만큼 지적재산권의 효과적인 관리 및 연구개발에 힘쓰고 있습니다. 순번 구분 출원/등록일 내용 권리자 적용분야 1 특허등록 2006-05-12 원격 제어 방사선 측정 시스템 (주)오르비텍 방사선관리/규제해제 2 특허등록 2006-05-12 방사성 보호 의류 (주)오르비텍 방사선관리 3 특허등록 2006-05-12 방사성 물질 위치 추적장치 및 그를 이용한 추적 방법 (주)오르비텍 방사선관리 4 특허등록 2006-05-12 방사성 물질 위치 추적장치 및 그를 이용한 추적 방법 (주)오르비텍 방사선관리 5 특허등록 2006-05-12 조립식 방사선 차폐벽 (주)오르비텍 방사선관리 6 특허등록 2006-05-12 방사성 폐액 제거를 위한 막분리- 흡착 방법 및 이를 이용한 여과 시스템 (주)오르비텍 방폐물관리/규제해제 7 특허등록 2006-07-19 방사능 집진장치 (주)오르비텍 방사선관리 8 특허등록 2006-07-19 방사능 차폐 도어장치 (주)오르비텍 방사선관리 9 특허등록 2006-07-19 방사능 오염 세탁물 연속 분류 장치 (주)오르비텍 방폐물관리/규제해제 10 특허등록 2008-06-09 삼중수소 제거용 호흡기의 정화통 구조 (주)오르비텍 방사선관리 11 특허등록 2008-06-09 삼중수소 제거용 호흡기의 정화통 구조 (주)오르비텍 방사선관리 12 특허등록 2008-06-20 원자력 발전소용 방사성 오염필터 저장용기 (주)오르비텍/ 한국수력원자력(주) 방사선관리/규제해제 13 특허등록 2010-09-30 셀룰로오스계방사성폐기물의 처리방법 (주)오르비텍 방폐물관리 14 특허등록 2011-01-04 용해도 조절에 의한 거대 결정입자의 제조방법 (주)오르비텍/경희대학교 산학협력단 결정화공정 15 특허등록 2011-09-14 방사성폐기물 제염방법 (주)오르비텍 방폐물관리/규제해제 16 상표등록 2012-01-03 Radico (주)오르비텍 방사선관리 17 등록디자인 2012-02-02 방사선 계측기 (주)오르비텍 방사선관리 18 특허등록 2012-02-22 정밀온도 제어가 가능한 연속식 냉각 결정화 반응장치 및이를 포함하는 결정화 분리공정 시스템 (주)오르비텍/경희대학교 산학협력단 결정화공정 19 특허등록 2012-04-10 용해도 조절에 의한 거대 결정입자의 제조방법 (주)오르비텍/경희대학교 산학협력단 결정화공정 20 특허등록 2012-09-25 방사선 검출기 (주)오르비텍 방사선관리 21 특허등록 2012-10-09 방사선 개인선량계 (주)오르비텍 방사선관리 22 특허등록 2012-11-26 미세혼합이 가능한 결정화 반응장치 및 이를 포함하는 결정분리공정시스템 (주)오르비텍 결정화공정 23 특허등록 2012-12-03 방사선 개인선량계의 관리시스템 (주)오르비텍 방사선관리 24 특허등록 2015-03-02 방사선/방사능 계측기 교정관리 방법 (주)오르비텍 방사선관리 25 특허등록 2015-03-02 교정용 감마선 조사장치의 콜리메이터 이송장치 ㈜오르비텍 방사선관리 26 특허등록 2015-03-02 방사선 측정기의 센터링 지그 ㈜오르비텍 방사선관리 27 특허등록 2015-05-29 교정용 감마선 조사장치의 턴테이블장치 ㈜오르비텍 방사선관리 28 특허등록 2015-06-03 교정용 감마선 조사장치의 계측장치 고정용 지그 ㈜오르비텍 방사선관리 29 특허등록 2017-04-21 대규모 세슘(Cs)오염토양 연속 방사능 측정시스템 ㈜오르비텍 원전해체/방폐물관리/규제해제 30 특허등록 2017-12-28 선량계 판독프로그램을 이용한 선량계 판독에 대한 보고서 작성시스템 ㈜오르비텍 방사선관리 31 특허등록 2018-02-12 선량계 자동판독 시스템 ㈜오르비텍 방사선관리 32 특허등록 2018-11-07 플라스틱 섬광 검출기용 감마핵종 측정분석프로그램 ㈜오르비텍 방사선관리/규제해제 33 특허등록 2019-03-25 방사능 오염 폐드럼 절단장치 및 그 절단장치를 이용한 폐드럼 절단방법 ㈜오르비텍 방사선관리/규제해제 34 특허등록 2019-04-22 방사능 오염토양에 대한 연속 방사능 측정시스템의 세분화 분류장치 ㈜오르비텍 원전해체/방폐물관리/규제해제 35 특허등록 2019-08-26 원전해체 방폐물의 자동 형상취득 시스템 ㈜오르비텍 원전해체/방폐물관리/규제해제 36 등록디자인 2019-09-26 방사선계측기 ㈜오르비텍 방사선관리 37 특허등록 2019-10-31 극저준위 이하 방폐물 자체처분을 위한 종합관리 시스템 ㈜오르비텍 원전해체/방폐물관리/규제해제 38 특허등록 2020-01-06 튜브형 금속방폐물의 표면제염장치 ㈜오르비텍 원전해체/방폐물관리/규제해제 39 특허등록 2020-01-06 평판형 금속방폐물 표면제염장치 ㈜오르비텍 원전해체/방폐물관리/규제해제 40 특허등록 2020-01-29 방사성 금속폐기물 용융제염장치 ㈜오르비텍 원전해체/방폐물관리/규제해제 41 특허등록 2021-08-31 대규모 방사성 폐기물의 전수검사를 위한 방사능 측정 시스템 ㈜오르비텍 원전해체/방폐물관리/규제해제 42 특허등록 2021-10-12 대규모 방사성 폐기물의 방사능 측정 및 분류 시스템 ㈜오르비텍 원전해체/방폐물관리/규제해제 43 특허등록 2021-10-12 광역에너지 검출용 중성자 계측장비 ㈜오르비텍 방사선관리/원전해체 44 특허등록 2021-10-29 방사성 콘크리트 폐기물의 이동형 감용처리 장치 ㈜오르비텍 원전해체/방폐물관리/규제해제 45 특허등록 2021-10-29 공기중 알파 및 베타 방사성 오염 비산물 탐지용 휴대설비 ㈜오르비텍 방사선관리/원전해체 나. 항공기 부품제조 관련 인증 등 항공 산업의 특성상 최종 고객사인 Boeing 등 대형 항공사의 기술 및 품질 인증이 확보되어야만 항공기 부품 납품이 가능 합니다. 이에 당사에서는 AS9100을 비롯하여 각종 관련 인증을 다음과 같이 확보하였습니다. 순번 인증명 인증년도 (기간) 기술명 적용분야 비고 1 AS9100 Rev. D 2019.06 ~ 2022.06 Quality Management Systems - Requirements for Aviation, Space and Defense Organizations 항공기 제조 산업 - 2 NADCAP 2019.11 ~ 2021.05 형광침투 검사 항공기 부품 - 3 NADCAP 2020.01 ~ 2021.01 Shot Peening 항공기 부품 - (주) NADCAP인증은 코로나 19로 인해 갱신일이 연장되었으며, 갱신 전까지 인증은 유효합니다. 다. 회사의 영 업에 대한 구체적인 사항 당사 의 영업부문은 원자력사업본부, ISI사업본부, 항공사업본부로 구성되어 있으며, 보고서상에는 이해를 돕기 위해 각 용역서비스별 시장상황과 회사의 상황을 구분하여 설명하였습니다. ■ 원자력 사업 분야 가. 업계 개황 에너지 자원이 부족한 우리나라는 정부주도로 고리1호기의 상업운전을 1978년 시작하게 됨에 따라, 세계에서 21번째 원자력 발전 보유국으로 원자력발전 시대가 개막되었습니다. 국내의 경우 2022년 3월 말 기준으로 13개의 발 전소에서 총 24 기 의 원자로가 상업운영 중이며, 2기 원자로가 영구정지, 4 기의 원자로가 추가 건설 중입니다. 현재, 우리나라는 보유원전 기수 및 설비용량 측면으로 세계 6위의 원자력발전 국가로 성장하였습니다. [출처: IAEA, 2021.12.31 ] 구 분 호기수 비 고 고리원자력본부 5 고리 2,3,4호기, 신고리 1,2호기 새울원자력본부 2 신고리 3,4호기 한빛원자력본부 6 한빛 1,2,3,4,5,6호기 월성원자력본부 5 월성 2,3,4 신월성 1,2호기 한울원자력본부 6 한울 1,2,3,4,5,6호기 계 24 - [국내 원자력 발전 설비 , 2022년 3월 말 기준] 또한 당사는 2016년 5월 한국수력원자력에서 발주한 UAE의 BNPP 1,2,3,4호기의 방사선관리용역 수주를 낙찰받아 수행한 경험이 있으며, UAE 원전이 순차적으로 상업운전을 앞두고 있어 향후 해외원자력관련 시장은 큰 폭의 성장이 예상되고 있습니다. 이와 더불어 방사선 관련 산업은 소재의 성능개선, 신물질 개발, 방사선을 이용한 진단 및 치료에 이용되고 있으며, 동 산업의 규모는 매년 큰 폭으로 증가되는 것으로 추정되고 있습니다. (1) 원자력 산업의 분류 원자력산업은 대상 업체를 기준으로 크게 ① 원자력발전산업체와 ② 원자력공급산업체로 분류할 수 있습니다. 원자력산업분류.jpg 원자력 산업의 분류 원자력발전산업체는 한국수력원자력(주) (이하 한수원(주))를 지칭하며 당사를 포함하는 여러기관은 ②원자력공급산업체로 분류할 수 있고, 이는 구체적으로 다음과 같습니다.- 원전건설ㆍ운영분야 : 원 자력시설(발전소, 연구로, 핵주기 시설, 폐기물 시설 등)에 대하여 기기공급 및 역무를 제공하는 업체가 본 해당분야에 속하며, 세부적으로 살펴보면 다음과 같이 분류할 수 있습니다.· 설계분야 : 설계 및 엔지니어링, 감리· 원전건 설ㆍ시공분야 : 원전건설ㆍ시공 설치분야 · 원자력기자재제조분야 : NSSS, T/G계통설비 등 주기기 제조와 송변전기기 및 관련 기기 및 기기제조, 원전연료제조분야 · 원전정비분야 : 계획정비공사, ISI(당사의 ISI 사업본부 관련 분야), 제어계측정비, 주설비정비 등을 포함하는 원전정비공사 및 서비스관련분야 (2) 당사 사업 영역 당사의 원자력 산업관련 사업영역은 ① 방사선 관리 ② 규제해제(자체처분) 및 원전해체 ③ 피폭방사선량 판독 ④ 방사선 계측기 개발, 제조 및 판매 ⑤ KOLAS 방사선 계측기 교정 및 방사능 분석 등으로 구분할 수 있습니다. 1) 방사선 관리 원자력공급산업 중 방사선관리라 함은 당사의 주력사업 중 하나에 해당하며 구체적 업무로는 원자력발전소의 방사선작업종사자의 피폭선량저감, 오염확산방지, 방사성물질처리, 방사선관리구역내 방사선통제, 방사능 계측 등이 있습니다. 원자력발전소 내 제염 및 오염확산방지.jpg 원자력발전소 내 제염 및 오염확산방지 emb00000fc85d63.jpg 방사선작업종사자 방호 및 선량관리 방사선 계측 2) 규제해제(자체처분) 및 원전해체 원자력시설의 규제해제는 원자력발전 및 관련산업에서 나오는 방사성오염시설 및 물질을 제염해체하고, 원자력관계법령에서 정하는 기준에 따라 방사선관리 및 평가를 수행하고 이를 통해 각종 방사성폐기물을 자체처분의 방법으로 처리하여 최종적으로는 이러한 발생 폐기물들을 최소화시키는 업무로 정의될 수 있습니다. 방사성 폐기물이 인체 및 자연에 노출될 경우 매우 치명적인 악영향을 줄 수 있기 때문에 이에 대한 적절한 처분은 원자력 발전에 있어 무엇보다도 중요한 업무로 분류되고 있습니다. 정부는 방사성 폐기물의 적절하고 안전한 폐기를 위해 2005년 중저준위 방사성폐기물 처분장 부지를 경북경주시로 선정, 중저준위 방사성폐기물 처분장이 건설되었습니다.방폐장 건설에 대한 지역주민들의 거부감 및 방폐장에 위탁하는 방사선 처리비의 비용부담 증가에 따라, (고시 된 방 사성폐기 물 관리비용 및 사용후핵연료관리부담금 등의 산정기준에 관한 규정 ( 밀봉선원기준)은 아래표와 같이 1리터 기준으로 15.76만원 이상이 소요, 유치지역 지원수수료 별도) 동 방사성폐 기물 발생량을 최소화하기 위한 방법의 일환으로, 상술한 규제해제(자체처분), 제염, 부피감량 등의 신기술개발 및 위탁처리 요구가 갈수록 증대되고 있는 상황입니다.국내 최초 상용 원자력발전소 고리1호기 영구정지가 결정된 후(2017년 6월) 2018년 2월부터 해체공정 및 공사설계, 해체폐기물처리시설 구축을 위한 설계, 해체 전 방사선특성평가 등 안전한 영구정지와 국내 최초 원전해체를 위한 기술개발과 철저한 사업 준비의 기반을 마련 중이며, 이를 토대로 국외 원전해체 시장 진출을 모색하고 있습니다. 구 분 관리비용 (만원 / 1L, ) 가연성폐기물 가연성폐기물 6.72 비가연성폐기물 6.95 비압축성폐기물 6.84 폐필터 7.26 폐액 유기폐액 12.47 무기폐액 9.14 혼합폐액 8.82 건조 동물사체 6.99 냉동 동물사체 6.05 밀봉선원 폐기물 15.76 [ 방사성폐기물 관리비용 및 사용후핵연료관리부담금 등의 산정기준에 관한 규정 ] [출처 : 산업통상자원부 고시 제2019-217호(2019.12.27)] 3) 피폭방사선량 판독대행 한편, 피폭방사선량 판독은 원자력안전법에서 명시한 개인선량계 중 열형광선량계(TLD, Thermoluminescence Dosimeter)를 사용하여 각종 산업에서 근무하는 방사선작업종사자의 피폭선량을 측정하고 방사선의 위해로 부터 종사자의 안전을 관리함으로써 방사선으로 인한 인체의 결정적 영향을 방지 하 고 확률적 영향을 최소화 하는 업무입니다. 국내의 방사선작업종사자 수는 매 년 4% 내외로 증가하고 있으며, 당사가 서비스 중인 피폭방사선량판독 분야의 국내 시장 규모는 2020년 기준 약 87억내외입니다. 4 ) 방 사선 계측기 개발, 제조 및 판매 방사선계측사업의 기술 및 사업적 모태는 원자력사업부에서 진행하였던 방사선사업본부에서 진행하고 있는 피폭방사선량판독, 방사성핵종의 분리, 제거 기술 개발 및 환경 방사능 분석기술 개발을 근원적 바탕으로 하고 있으며, 현재 당사가 직접 개발한 라디코 EPD 제품과 라디코 SCM 제품이 판매중에 있으며 현재 라디코Ⅱ 제품을 개발중에 있으며 2022년 하반기에 출시될 예정입니다. 라디코 EPD 제품은 개인의 외부방사선피폭선 량(률)을 직독식으로 측정할 수 있는 개인방호용 전자식선량계로 크기가 작아 휴대가 간편하고 일정기간동안의 방사선에 의한 누적선량과 실시간 선량률을 측정할 수 있어 방사선피폭의 우려가 있는 지역에서 다양한 목적으로 사용할 수 있습니다. 라디코 SCM 제품은 방사능측정기로 방사성물질로 오염된 표면오염의 정도를 측정하는 장비입니다. 라디코 EPD의 경우 방사선관리구역내 작업종사자를 위한 보조선량계로 활용할 뿐만 아니 라 방사선피폭의 우려가 있는 지역의 주민 및 단체를 대상으로 시장을 확대하고 있으며 라디코 SCM의 경우 전문적으로 방사성물질을 취급하는 기관을 대상으로 판매되고 있습니다. . 현재 개발중인 라디코Ⅱ 제품은 방사선(능) 겸용 측정기로써 방사선 취급장소나 관리구역의 공간 선량률과 방사능을 동시에 측정할 수 있는 휴대용 기기이며 알파-베타/감마선을 구분하여 측정할 수 있는 다목적 서베이미터 입니다. 타사제품 대비 가격경쟁력이 있으며 차별기능으로는 관측 대상 시료의 거리측정 기능이 추가되어 방사성물질을 취급하는 전문기관의 호응도가 높을 것으로 예상됩니다. 사업부분 주요 제품 방사선계측기 개발 및 생산 라디코(RADICO) EPD 라디코(RADICO) SCM RADICO-Ⅱ [원자력사업부의 주요제품] 국내의 방사선계측기는 대부분 수입에 의존하고 있으며 주요 소비처는 원자력발전소로 국한되어 있었습니다. 최근 당사를 포함한 국내의 일부 기업들이 방사선/능 계측기를 국산화하고 있으며 수입제품과 성능 및 가격면에서 경쟁력을 갖춰가고 있습니다. 이는 원자력발전소 뿐만 아니라 방사성동위원소 등을 사용하는 일반 산업체에서도 작업자의 안전을 위해 전자식선량계를 지급하는 일이 많아지고 있어 시장이 확대되고 있기 때문입니다. 더욱이, 2011년 3월 후쿠시마 원자력발전소 방사선누출사고로 인하여 일본 및 주변국의 일반인 및 기업들이 거주자의 방사선 피폭 및 주변물체의 방사능표면오염을 우려하여 전자식선량계 및 표면오염측정기 판매가 증가하고 있습니다. 당사는 2008년부터 피폭방사선량 판독사업 시작과 더불어 방사선계측기의 국산화를 위한 자체연구를 수행해 왔습니다. 이를 바탕으로 일차적으로 2011년 상반기에 전자식선량계인 라디코EPD 상용화를 완료하였고, 2013년 라디코 SCM 제품을 상용화 하였습니다. 또한 방사선/능 측정기의 개발에 필수적으로 필요한 방사선/능 측정기의 교정시설을 갖추고 2013년에 전리방사선분야 KOLAS 인증을 획득 하였으며 차기 모델을 계속해서 개발 중에 있습니다. 현재 출시예정인 RADICO-Ⅱ 외 차기 개발 예정인 제품으로 지역 방사선감시설비(LRMS), 환경 방사선감시설비(ERMS) 그리고 ZnS/플라스틱 섬광체를 사용한 고감도 표면오염 측정기 등을 기획 중에 있습니다. 5) KOLAS 방사선 계측기 교정 및 방사능 분석 산업통상자원부 국가기술표준원 국제공인교정기관(KOLAS)으로 전리방사선 방사선(801),방사능(802) 분야에 대한 인정을 받아, 당사에서 생산한 방사선계측기(RADICO EPD, RADICO SCM )에 대한 성능점검 및 교정시험을 진행하고 있으며, 국내 방사선이용기관에 사용중인 각종 서베이미터, 개인피폭선량계(ADR, Pocket) 및 표면오염감시기에 대한 교정 인증을 진행하고 있습니다. 또한 방사능 분석분야에서도 산업통상자원부 국가기술표준원 국제공인시험기관(KOLAS) 기관으로 방사능 분석업을 수행하고 있습니다. 당사가 인정받은 시험 분야는 화학시험(02)의 방사선, 방사능, 중성자(007) 분야로 고순도 게르마늄 검출기(HPGe)를 이용한 감마 방사능 분석과 액체섬광계수기 (LSC)를 이용한 알파 및 베타 방사능 분석입니다. 해당 인정서를 통해 생활방사선 안전법에 따른 방사성 핵종분석 대상 수입품에 대한 성적서 발행을 수행하며, 동시에 당사에서 수행하는 연구과제와 용역사업 중 방사능 분석 결과에 대한 소급성과 신뢰를 유지합니다. 그 외 유도결합플라즈마질량분석기(ICP-MS)와 저준위 알파/베타 계수기를 보유하고 있으며, 사기업 중 국내 유일하게 핵연료사용허가와 방사성동위원소사용허가를 받은 기관으로 원전해체시 발생할 수 있는 폐기물 분석 사업에 미리 대응하려 노력하고 있습니다. (3) 업계 현황1) 시장규모 및 추이① 원자력 발전소 규모 및 추이 1970년대 국제적인 석유파동 등으로 에너지 자원이 부족한 우리나라는 정부주도로 미국 웨스팅하우스社(WEC)와 고리 원전1호기 건설계약 체결('70.12월) 및 착공('71.3월) 하여 고리1호기의 상업운전을 1978년 4월 29일 시작하게 됨에 따라, 세계에서 21번째 원자력 발전 보유국으로 원자력발전 시대가 개막되었습니다. 이후 국제적인 원전사고에 따른 원자력발전 감소추세에도 불구하고 지속적인 원전 건설 및 기술개발을 통해 현재 총 24기의 원전을 상업운전 중 이며, 기술자립도 95% 달성 및 한국 표준형원전(OPR1000), 한국 신형원전(APR1400) 개발에도 성공하여 2009년 12월, UAE 원전건설 수주에도 큰 몫을 담당한 것으로 보도되고 있습니다. 현재, 우리나라는 보유원전 기수 및 설비용량 측면으로 세계6위의 원자력발전 국가로 성장하였습니다.-국가별 원전 보유기수 및 순수 설비용량 [단위: MW] Country Number of Reactors Total Net Electrical Capacity UNITED STATES OF AMERICA 93 95,523 FRANCE 56 61,370 CHINA 54 50,789 JAPAN 33 31,679 RUSSIA 38 28,578 KOREA, REPUBLIC OF 24 23,150 CANADA 19 13,624 UKRAINE 15 13,107 SPAIN 7 7,121 INDIA 23 6,885 SWEDEN 6 6,882 UNITED KINGDOM 11 6,848 BELGIUM 7 5,942 GERMANY 3 4,055 CZECH REPUBLIC 6 3,934 SWITZERLAND 4 2,960 FINLAND 4 2,794 UNITED ARAB EMIRATES 2 2,690 PAKISTAN 5 2,242 BULGARIA 2 2,006 HUNGARY 4 1,902 BRAZIL 2 1,884 SOUTH AFRICA 2 1,860 SLOVAKIA 4 1,837 ARGENTINA 3 1,641 MEXICO 2 1,552 ROMANIA 2 1,300 BELARUS 1 1,110 IRAN, ISLAMIC REPUBLIC OF 1 915 SLOVENIA 1 688 NETHERLANDS 1 482 ARMENIA 1 415 Total 439 390,624 [출처: IAEA, 2021.12.31] - 국내 원전 현황 발전소명 위치 설비용량(MWe) 노형 상업운전일 고리 #2 부산광역시 기장군 650 가압경수로 (PWR) '83. 07. 25 #3 950 '85. 09. 30 #4 950 '86. 04. 29 신고리 #1 1,000 '11. 02. 28 #2 1,000 '12. 07. 20 #3 울산광역시 울주군 1,400 '16. 12. 20 #4 1,400 '19. 08. 29 월성 #2 경상북도 경주시 700 가압중수로 (PHWR) '97. 07. 01 #3 700 '98. 07. 01 #4 700 '99. 10. 01 신월성 #1 1,000 가압경수로 (PWR) '12. 07. 31 #2 1,000 '15. 07. 24 한빛 #1 전라남도 영광군 950 가압경수로 (PWR) '86. 08. 25 #2 950 '87. 06. 10 #3 1,000 '95. 03. 31 #4 1,000 '96. 01. 01 #5 1,000 '02. 05. 21 #6 1,000 '02. 12. 24 한울 #1 경상북도 울진군 950 가압경수로 (PWR) '88. 09. 10 #2 950 '89. 09. 30 #3 1,000 '98. 08. 11 #4 1,000 '99. 12. 31 #5 1,000 '04. 07. 29 #6 1,000 '05. 04. 22 [출처: 한국수력원자력(주) 홈페이지, 2021년 12월 말 기준] - 건설 중 원전 현황 구분 시설 용량 원자로형 준공(예정)일 공정률 신고리 5·6호기 1,400MW × 2기 PWR (APR1400) '24.03(5호기) / '25.03(6호기) 74.82% 신한울 1·2호기 1,400MW × 2기 PWR (APR1400) '22.03(1호기) / '23.03(2호기) 99.12% [출처: 한국 수력원자력(주) 홈페이지, 2021년 12월 말 기준] 산업통상자원부(전 지식경제부) 보도자료(UAE 원전사업 수주성공 보도 참고자료-'09.12.27)에 따르면, 온실가스 감축을 위한 가장 현실적 대안으로 CO2 배출량 이 거의 없고, 대기오염물질 배출이 없는 원자력발전이 급부상하고 있습니다. 또한, 국내 원자력발전은 전력수급 안정 및 석유 의존도 ·에너지 수입 의존도 완화에 큰 기여를 하며, 관련기술이 대부분 국산화되어 있고, 연료비 비중이 낮아 국내 발전원 중 발전단가가 가장 저렴한 경제적 에너지원입니다. 2008년 8월 발표된 제1차 국가 에너지 기본 계획에서도 2008년 기준 26%인 원전설비 비중을 2030년 41%까지 확대키로 결정하였으나, 2020년12월에 발표된 "제 9 차 전력수급기본계획”에서는 신재생에너지의 비중확대로 2034년까지 원전 설비비중을 10.1%로 조정하도록 결정하였습니다. ㄴㄴㄴㄴ.jpg 발전원별 발전설비 추이 [출처: 한국수력원자력(주) 홈페이지] ② 분야별 시장규모 및 추이 원자력분야는 크게 원자력발전사업체 및 원자력공급산업체로 나누어서 시장규모 를 추정 할 수 있습니다. 관련업계 및 정부기관에서도 원자력분야(RI분야는 제외)의 매출규모를 추산할 시 상기와 같은 방법으로 시장규모를 추정하고 있습니다. 우리나라 정부의 공식승인 통계보고서인 2019년도 원자력산업실태조사 보고서(2021.4 발행) 따르면 2019년도 우리나라 원자력산업분야 총 매출액은 20조7,317억원으로 2018년의 20조5,610억원 대비 1,707억원이 늘어 0.8%가 증가하였습니다. 이중 원자력발전사업체의 매출액은15조 9,074억원, 원자력공급산업체의 매출액은 3조9,311억원, 연구·공공기관은 8,932억원을 차지하는 것으로 조사되었습니다. 2019년 매출액 증가의 주요 요인은2018년 대비 전력 이용률 증가 및 원자력발전량 점유율이 전년 대비 증가하였기 때문입니다. 1990년말 브라질 기후 회의에서 지구온난화 문제가 본격적으로 대두되어 지구 온난화의 주범이 화석연료로 지목되고 경제성이 뛰어난 친환경 에너지인 원자력이 재조명을 받으면서 소위 원자력 르네상스 시대가 도래하였습니다. 그러나 2011년 3월 동일본을 강타한 쓰나미로 인하여 일본 후쿠시마 원전이 중대사고를 일으키면서 전 세계의 원자력산업이 다시 위축되었으나, 이러한 외부환경에도 불구하고 우리나라 원자력산업은 괄목할만한 기술개발로OPR1000(PWR 100만kW)에 이어 APR1400(PWR140만kW), 새로운 노형인APR+(PWR 150만kW) 2014년 개발을 완료하였습니다. 앞 절에서 기술하였듯이 원자력분야의 시장규모는 크게 원자력발전사업체 및 원자력공급산업체로 나눌 수 있으며, 당사는 원자력공급산업체에 속해 있습니다. 다시 원자력 공급산업체의 시장규모는 아래 그림과 같이 ① 원자력건설/운영분야, ② 원자력안전분야,③ 원자력연구분야, ④ 원자력지원/관리분야, ⑤ NDT 및 기타분야로 나눌 수 있는데 이중 당사는 원자력건설/운영분야, 원자력 안전분야 및 NDT 및 기타분야에서 주요 매출실적을 내고 있습니다. - 원자력 안전분야 시장규모 및 추이 원자력 안전분야는 원자력을 이용함에 따른 공공의 안전과 환경을 보호하기 위한 안전시설 마련과 법규 및 규제 등 관련연구를 수행하는 분야로 2019년도원자력 안전분야의 매출액은 4,277억원이며, 지난10년간 안전성 강조와 품질관리 강화 등에 따라 연평균 매출 증가율은 6.9%로 꾸준히 증가해왔음을 알 수 있습니다. 원자력 공급 산업체 연구 공공기관의 원자력 안전분야 매출액 추이.jpg 원자력 공급 산업체 연구 공공기관의 원자력 안전분야 매출액 추이 [출처: 2019년도 제 24회 원자력산업실태조사 보고서] 한편 당사가 2007년 3월부터 영위하고있는 원자력시설 방사선관리 사업분야는 최근 3년 동안 한국수력원자력(주) 및 한전원자력 연료㈜ 등에서 발주한 원전 방사선관리용역 입찰공고 내용을 참고하여 추정할 때 총 용역규모는 약 5,150 억원이며, 이를1년단위로 환산한다면 명목상 연간 시장규모는 약 1,716 억원으로 추정됩니다. 그러나 동 용역들의 입 찰에 따른 평균 낙찰율이 80%임을 고려하면, 실질적인 2022년의 시장규모는 연간 약 1,373억 원으로 추정할 수 있습니다. - 피폭방사선량 판독분야 시장규모 및 추이 현재 개인방사선 피폭선량을 측정하는 기관은 당사를 포함하여 총 5개기관으로, 이 기관들의 개인피폭선량 측정 평균비용(약 60,000원/인,년)과 해당 피검 인원수를 곱하면 동 분야의 연간시장규모를 추정할 수 있습니다. 원자력안전법 및 의료법에 따라 파악되는 피폭방사선량 판독 대상인원은 아래의 표와 같이 2020년 기준 약14.5만여명으로 추산되며, 이에 따라 동 분야의 시장규모는 연간 약 87억원으로 매년 4% 내외로 증가하였음을 추정 할 수 있습니다. 구 분 2016년 2017년 2018년 2019년 2020년 원자력안전법피검대상 42,541 43,300 45,139 46,082 46,915 의료법 피검대상 80,115 84,273 89,025 94,375 97,801 종사자 합계(명) 122,656 129,412 134,164 140,457 144,716 시장규모 (백만원) 7,359 7,764 8,049 8,427 8,683 [피폭방사선량 판독분야 연도별 종사자 수 및 시장규모 추정] - 규제해제(자체처분)등 분야의 시장규모 및 추이 국내 방사성폐기물 관련 관련법령이 정비된 후 본격적으로 규제해제가 시행되어 점차 그 종류 및 수량이 증가하고 있습니다. 한수원(주), 한전원자력연료(주), 한국원자력연구원 등 국내 원자력관계사업자에서 신청하는 자체처분 승인 건수는 2019년 20건 이었으며, 264.5톤이 처분되 었 습니다. 방사성폐기물 자체처분 현황(처분 승인건수 기준)_1.jpg 방사성폐기물 자체처분 현황(처분 승인건수 기준) 출처 : 염준기, 방사성폐기물 처분안전성 및 신뢰성 향상 방안, 2020 원자력안전규제 정보회의 방사성폐기물 자체처분 현황(처분량 기준).jpg 방사성폐기물 자체처분 현황(처분량 기준) 출처 : 염준기, 방사성폐기물 처분안전성 및 신뢰성 향상 방안, 2020 원자력안전규제 정보회의 2020년 12월 기준으로 각 발전소에서 발생되어 부지 내에 임시 저장중인 중,저준위 고체방사성폐기물의 양은 2020년 말까지 한울, 월성, 한빛, 고리 원자력발전소에서 처분 인도한 21,295드럼을 제외하고 총 90,040 드럼(200리터 드럼)이며, 고리발전소가 45,720 드럼으로 가장 많은 양의 중저준위 고체방사성폐기물을 저장하고 있습니다. * 중저준위 방사성폐기물 관리 (2020년 12월 말) (단위:개/ 200리터 드럼) 구분 고리 새울 한빛 월성 한울 계 저장실적1) 41,382 343 20,898 11,353 16,064 90,040 저장용량2) 61,592 378 26,412 23,603 24,091 136,076 주1) 처분인도 드럼 제외(월성:4,569, 한울:5,388, 한빛:6,400, 고리:4,338) 주2) 원전 임시저장고 용량 + 발전소 내 임시저장지역 포함 출처: 2021 원자력연감(한국원자력산업협회) 산업통상자원부에서는 2년마다 “방사성폐기물 관리비용 및 사용후핵연료관리부담금의 산정기준에 관한 규정”을 고시하고 있습니다. 산업통상자원부 고시 제2019-217호에 따르면 중저준위 방사성폐기물 관리비용은 1,519만원/드럼(유치지역 지원수수료 별도)이 발생합니다. 2019년 12월 기준으로 각 발전소 부지에 저장 중인 중저준위 방사성폐기물의 처리비용으로는 약 1조 3778억이 발생할 것으로 추정됩니다. 중저준위 방사성폐기물 관리비용.jpg 중저준위 방사성폐기물 관리비용 출처: 산업통상자원부 고시 제2019-217호 따라서, 중,저준위 방사성폐기물의 높은 처리단가로 인해 방사성 폐기물 발생량 절감이 매우 중요한 상황이며, 해결 방안으로 규제해제(자체처분), 제염, 부피감량 등의 신기술개발 및 위탁 처리 등에 대한 중요성이 대두되고 있습니다. 국내원전해체 시장은 2017년 6월 영구정지한 고리1호기를 필두로 2030년까지 국내에서만 총 12기 해체를 개시할 계획입니다. 신고리 5,6호기 등까지 모두 합한 총 30기 원전을 모두 해체하면 2080년대까지 22조 5000억원 규모의 시장이 예상되며, 원전해체는 폐기물 처분이 40% 정도를 차지하기 때문에 폐기물 처리처분이 중요합니다. IAEA PRIS(2020년 12월 기준) 세계 원전 운영 및 해체 현황에 따르면, 전 세계에서 운영 중인 원전 443기, 영구정지 원전은 191기로 이중 해체를 완료한 원전은 21기(미국, 독일, 일본, 스위스) 입니다. 원전 해체시장의 현황과 전망보고서(2015년, 딜로이트컨설팅)에 따르면 2030년경 가동연수가 40년을 경과하는 원전은 약 70%에 이를 것으로 내다보았고, 2020년대 중반부터는 원전 해체 시장이 활성화될 것이며, 전체 글로벌 원전 해체 시장은 약 462조원, 연평균 3.6조원 시장이 형성될 것으로 추정됩니다. 전세계 원전해체 시장규모 전망.jpg 전세계 원전해체 시장규모 전망 - 방사선 계측기 시장규모 및 추이 고부가가치 기술인 방사선 계측기 시장(년 700억원 시장규모)은 최근 연간 6%의 고성장률을 나타내고 있으며, 국내 방사선계측기 시장은 원천기술 확보시 경쟁이 전무하며 기술파급효과가 매우 커 관련제품 개발이 용이합니다. 당사는 방사선계측기 원천기술확보로 전량 수입에 의존하고 있는 방사선 계측기기의 국산화 조기 실현이 가능합니다. 방사선계측기술을 기반으로 최근 급성장 하고 있는 핵의학, 보안검색, 비파괴검사 등의 시장진입을 기대할 수 있으며 국내의 우수한 IT기술기업과 연계하여 방사선계측 관련기기 국산제품을 출시하고 대기업을 통해 세계시장(2조원 규모) 진출을 모색하고자 합니다. 세계 방사선계측기 관련 시장규모 .jpg 세계 방사선계측기 관련 시장규모 출처: 한국동위원소협회 / 2018년 국내 방사선계측기 관련 시장규모 .jpg 국내 방사선계측기 관련 시장규모 출처: 한국동위원소협회/ 2018년 - 방사선 계측기 교정 및 방사능 분석 분야의 시장 추이 원전 방사성폐기물 처리 비용이 1조 4천억원(2020년 기준)으로 전체 사업비의 19.5% 비중을 차지하고 있으며, 원전 방사성폐기물 처리 비용이 연평균 25.3% 고성장 사업으로 예측되고 있습니다. 또한 방사능 분석 시장은 연간 140억원 시장을 예상(방사성폐기물 처리비용 1%)하고 있으며, 국내 원자력 관계 사업자 발생 방사성폐기물은 2050년까지 4배 이상 증가가 예측됩니다. 그리고 원전해체로 인한 방사성폐기물의 급증에 따른 방사능 분석 수요가 증가될 것으로 예측됩니다. 중저준위 방폐물 현황.jpg 중저준위 방폐물 현황 (4) 향후 전망 "제9차 전력수급기본계획(2020∼2034년)" 에 따르면 현재 건설중인 4기의 원자로가 상용운전을 시작 할 예정이며, 앞서 기술한 바와 같이 원전건설이 상용운전으로 이어지고, 상용운전에 따른 원전 운영분야 등의 원자력공급산업체 매출의 규모가 확대되는 것으로 이어지는 것을 고려할 때 당사가 진출해 있는 이 분야의 시장은 지속적으로 증가할 것으로 예상됩니다. 특히, 원자력안전 분야는 원전의 안전성 확보 측면에서 건설분야의 위축에도 불구하고 매년 10% 이상의 시장규모가 증가하고 있어 향후에도 지속적인 시장성장이 예측됩니다. 우리나라는 2009년 12월에 한전 콘소시움이 UAE 원전수주, 한국원자력연구원 콘소시움이 요르단에 연구용원자로를 수출하는 쾌거를 이루었고, 국내 원자력 산업의 한 단계도약 할 수 있는 중추적 역할을 하였습니다. 이에 따라 우리정부에서는 원전수출 등의 후속조치로 원자력산업의 종합적 육성계획을 수립 발표한 바 있으며 특히, 해외 원전 운영시장에 본격적 진출을 계획하고 있습니다. 지난 2009년 12월 27일 발표된 정부보도자료 "UAE 원전사업 수주 성공 보도 참고자료”에 따르면 UAE 건설계약자는 원전건설뿐만 아니라 원전운영, 연료 공급, 폐기물 처리 등을 일괄 공급하는 사업자로, 2016년 06월 25일 한수원과 UAE원자력공사(ENEC)은 “한국형 원전 4기의 운영지원계약(OSSA)”을 체결 하였습니다. 이와 관련하여 오르비텍은 콘소시움을 결성하여 2016년 5월 한수원에서 발주한 “BNPP 1,2,3,4호기 방사선관리용역(시운전 공정)”을 수주하여 2021년 10월까지 용역업무를 수행하였습니다. 나. 회사의 현황 (1) 시장의 특성 1) 방사선관리 분야 ① 시장현황 및 발주처 특징 원자력발전소는 통상적으로2개 호기를 묶어 1 개의 발전소로 구분하며 방사선관리용역은 1개의 발전소 단위로 일반적으로 한 업체가 수주하여 진행하고 있습니다. 방사선관리용역 수주 및 진행현황은 아래 도표와 같습니다. 순번 Q 등급업체 업체별 수주발전소 현황 1 (주)오르비텍 한울 3발전소, 새울 1발전소, 고리1발전소, 전 원전 계획예방정비 2 세안에너텍(주) 고리 2발전소 3 (주)선광티앤에스 월성 1발전소 4 (주)새빛이엔이 한울 1발전소, 한빛 2발전소 5 한일원자력(주) 한빛 3발전소, 한울 2발전소, 한빛 1발전소 전 원전 계획예방정비 6 하나원자력기술(주) BNPP 1,2,3,4 호기 7 일진라드(주) 신한울 1발전소, 전 원전 계획예방정비 8 ㈜코라솔 월성 3발전소, 고리 3발전소 전 원전 계획예방정비 9 ㈜고도기술 월성 2발전소 [업체별 수주발전소 현황 (2021년 12월말 기준) ] 주 발주처는 아래 도표와 같이 대부분 정부투자기관인 한국수력원자력(주)이며 이외, 한국원자력환경공단, 한국원자력연구원, 한전원자력연료주식회사, 일반 동위원소사용기관 등이 있습니다. 그러나 나머지 기관은 한수원(주)와 비교하여 시장규모가 5% 내외로 전체시장의 크기에 큰 영향을 미치지 못하고 있습니다. 장기적인 시장을 고려할 때 당사는 한국전력공사가 수주한 해외 원전건설 및 운영분야 관련 분야로의 시장진출을 기대되고 있습니다. 분류 구분 수행업체 개요 용역대상 원자력발전소 방사선관리 9 - 원자력발전소 방사선방호- 방사성폐기물 관리- 보건물리- 품질관리 핵분열성물질취급 한전원자력연료 방사선관리 9 - 핵주기시설 방사선방호- 보건물리 우라늄 취급 한국원자력연구원 방사선관리 5 - 방사선 방호- 시설의 제염- 방사선의약품 등 취급관리 동위원소관리연구용원자로 관리 기타원자력시설 방사선관리 10 - 업무대행업- 방사선관리 방사선관리 [방사선관리 발주처 현황] ② 시장진입의 특징 원전운영과 관련하여 발주하는 방사선관리 용역사업의 경우, 비교적 엄격한 자격요건을 명시하고 있으며, 이러한 자격요건의 구비여부가 동 시장의 성공적인 진입을 좌우하게 됩니다. 동 시장에 진입하기 위해서는 크게 기술력, 보유장비 실태, 기술인력 및 업무수행 경력, 기 수행 용역실적 및 해당업체의 자본력 등에서 세부적인 요건을 구비해야 하며, 이러한 요건은 회사의 경쟁상황부문에서 비교적 상세히 명시하였습니다. 현재 동 원전관련 용역사업은 민간업체의 기술력 등에서 높은 안정성이 요구되는 분야이므로, 검증되지 아니한 신규업체의 진입이 대단히 어려운 상황이라 할 수 있고, 향후에도 이러한 진입장벽은 지속적으로 유지될 것으로 전망됩니다. ③ 다수의 발전소 방사선관리용역 수주 문제 다수의 발전소 방사선관리용역을 수 주 할 수 있는가라는 문제는 회사의 중장기적인 매출처 확보를 위한 중요한 요인 중의 하나입니다. 2개 이상의 발전소 용역을 확보하기 위해서는 비교적 까다로운 사업수행능력평가 기준을 충족시켜야 하기 때문에, 이러한 기준자체는 신규업체의 시장진입을 제한하는 가장 큰 경쟁요소로 작용하고 있습니다. ④ 수요변동 요인 및 특징 방사선관리용역은 원자력발전소의 가동에 있어 필수불가결한 용역이므로, 동 용역의 수요는 자연히 가동 원자력발전소에 비례하여 증가하는 특징을 가지고 있습니다. 국내 원자력발전소는 현재 상 업운전 중인 24개 호기 이외에 2025년 까지 4 개 호기가 추가 로 상업운전을 시작하려 준비 중 입니다. 이 수치는 현재 가동 원전수 (24개 호기 ) 보다 17 % 가 증가한 수치 이며, 시장의 규모도 2025년 까지 단계적으로 증가할 것으로 예상됩니다 . 2) 규제해제(자체처분) 및 피폭방사선량 판독분야 ① 시장현황 및 발주처 특징 원자력시설의 규제해제는 2005년 중저준위 방사성폐기물 처분장 부지가 경북 경주로 선정되면서 중저준위 방사성폐기물 처분장 건설이 본격화 되며 2009년1월 한국원자력환경공단(구 한국방사성 폐기물관리공단 )을 발족하고 방사성폐기물 처분비용이 구체화되면서 본격적 시장형성이 시작되었습니다. 현재까지 발전사업자(한수원)와 핵연료주기사업자(한전원자력연료)는 소내 저장소에 방사성폐기물을 보관하여 왔고 이는 시장형성에 장애요소로 작용하여 시장규모가 년 10억 미만 수준에 그치고 있으나, 향후 동 규제해제 시장은 더욱 성장할 것으로 기대되고 있습니다. 방사선작업종사자 (원자력 안전법상 관리인력) 및 방사선관계종사자(의료법상 관리인력)는 각각 해당법률에 의거 등록된 측정기관으로부터 개인방사선 피폭선량을 측정 받아야 합니다. 국내에 인허가를 득하여 판독서비스를 실시 중인 기관은 당사를 포함하여 19개 기관(전문판독기관은 5개)이 있으며, 자체기관에 소속된 종사자의 판독서비스를 실시하는 자체판독기관과 타기관의 방사선작업종사자를 대상으로 판독서비스를 실시하는 전문판독기관으 로 구분됩니다. 전문판독기관의 판독대상인원은 2020년 기준 14.5만여명으로 연간 87억 정도 의 시장규모 를 가지고 있습니다. ② 시장진입의 특징 규제해제 및 개인방사선피폭선량 측정 사업은 원자력법상의 업무대행업 및 판독업무자 등록절차를 거쳐 시장에 진입할 수 있으나 실질적 사업수행을 위해 전문인력과 기술을 확보해야 하는 특징을 가지고 있습니다.규제해제 사업의 경우 인력기준 이외에 실제 용역을 수주 받기 위해서는 수행기관이 자체적으로 특허, 장비 및 기술력을 갖추어야하며 방사성폐기물 감용화에 대한 꾸준한 연구개발이 필요합니다. 개인피폭선량측정사업의 경우에는 개인선량계 측정결과의 재현성이 보장되는 자동 측정시설과「국가표준기본법」에 따른 교정시설, 개인선량계의 기록선량을 초기화 할 수 있는 자동열처리 시설, 무정전전원시설, 항온항습시설 등을 갖추어야하는 특징이 있습니다. ③ 수요변동 요인 및 특징 규제해 제 사업의 경우 관련기술은 학계 및 연구계를 중심으로 개발되어 왔지만, 최근에는 극저준위 방사성폐기물 규제해제 등의 시장이 커지고 있어 당사와 같은 민간기업의 시장진출이 시급한 실정입니다. 현재 중저준위 방사성폐기물 처분장으로 방사성폐기물의 운반이 본격화되면서 막대한 영구처분 비용 감소를 위한 원자력관련사업자들의 규제해제 수요는 증가할 수 밖에 없습니다. 원전 1호기 해체비용은 8,129억원(산업통상자원부 고시 제2019-217호)으로 산정되었으며 고리 1호기의 경우 해체 폐기물 발생량은 약 80,000 드럼으로 추정하고 있습니다. 높은 단가의 처분비용 및 중,저준위 방사성폐기물 처분장의 용량 한계 등의 사유로 발전사업자는 적극적인 규제해제 용역 및 폐기물 부피감량 기술 개발을 추진할 것으로 예상됩니다. 3) 방사선계측사업 ① 당사의 방사선/능 측정기 개요 가) 제품구성- 라디코 EPD 당사가 개발한 라디코EPD는GM 검출기를 사용하여 자연방사선 수준까지 선량률 및 누적선량 측정이가능하도록 개발한 장비로서 개괄적인 구조는 아래와 같이 일반 방사선계측기기와 동일합니다 . emb00000ec82ba8.jpg [라디코 EPD 구조] 일반적으로 전자식선량계의 성능결정은 검출기 선정이며GM 검출기의 경우 감도가 좋고 외부 환경에 강하여 취급이 용이하며 가격도 저렴한 편이어서 선량계로 가장 널리 사용되고 있습니다. 과거에는 내부가스 소멸문제가 심각하였으나 최근에는 수명이 반연구적인 할로겐가스를 사용하고 있어 수명도 긴 편입니다.반면 실리콘검출기를 사용할 경우 저에너지에서 에너지 의존성이 우수하며, 속도가 빨라 고선량률 측정에 유리하지만 신호가 작아 환경에 영향을 많으며 가격이 매우 고가입니다. 당사는 전자식선량계의 소비시장 트렌드와 사용자 편의성 등을 고려하여GM 검출기를 선정했으며 가능한 컴팩트한 구성을 추구하였습니다.- 라디코 SCM 당사의 라디코 SCM 제품은 방사선측정과 방사능측정이 모두 가능하도록 두 개의 GM 검출기를 내장하고 있으며 간단한 조작으로 측정모드의 변경이 가능합니다. 나) 제품의 장점 당사의 라디코 제품은 앞서 언급한 바와 같이 가격대비 성능과 타겟시장을 고려하여 가장 컴팩드한 구성과 디자인을 선택했습니다. 대표적인 장점들을 나열해 보면 아래와 같습니다. - 타겟시장을 고려한 가격설정 - 타겟시장이 원하는 측정범위에서 타 장비와 동일한 성능발휘- 일반인이 사용가능한 쉬운작동법 다) 경쟁 제품 비교 - 라디코 EPD 구분 비교 업체 제 작 사 M사 R사 E사 (주)오르비텍 모 델 명 DMC 2000S RAD-62 MKS-05 RADICO EPD 제 조 국 프랑스 핀란드 우크라이나 한국 가격 100만원 100만원 90만원 55 만원 크기(mm) 87×48×28 80×67×22 120×52×26 92.8×64×21.7 무 게(g) 56 80 150 100g 이하 Display 범위 Dose 1μSv~10Sv 1μSv~10Sv 0.001mSv~9,999mSv 1μSv~10Sv Dose rate 10μSv/h~10Sv/h 0.005mSv/h~3Sv/h 0.1μSv/h~999.9μSv/h 0.01μSv/h~10mSv/h (Slow모드시) Energy Range 50keV~6MeV 55keV~6MeV 50keV~3MeV 60keV~1.5MeV ±10% Linearity ±20%up to 1Sv/h ±30% up to 10Sv/h ±10% up to 1Sv/h ±15% up to 3Sv/h - ±15% up to 1mSv/h Accuracy ±10% - - ±15% Angular ±20%(Cs-137, 0°, ± 75°) - - ±20%(Cs-137, 0°, ± 60°) Detector Si-Diode Si-Diode GM Tube GM Tube Power 규격 3V CR2450 1개 1.5V AAA 3개 AAA 2개 3V, 620mAh 1개(LiMnO2 CR2450, TOSHIBA) Life 6개월 이상 6개월 이상 6,000 시간 650시간 이상 Display 표시 Dose, Dose Rate,Time Dose, Dose Rate,Time Dose, Dose Rate,Time Dose, Dose Rate,Time 타겟시장 원자력관련산업체 원자력관련산업체 원자력관련산업체,교육기관 등 방사선피폭이 의심되는 일반인 장점 국내 원전 점유율 70% - 전통적 제조업체 합리적인 가격 일반인-보급형 디자인 우수 휴대용이 사용편리 단점 가격이 비쌈높은 유지보수 비용 가격이 비쌈높은 유지보수 비용 가격이 비쌈높은 유지보수 비용 - - 라디코 SCM 제작사 T사 L사 T사 (주)오르비텍 Model Rad-Eye B20 M 26 T-401 RADICO SCM 모양 emb0000190c39a6.jpg [Rad-Eye B20] emb0000190c39a7.jpg [M 26] emb0000190c39a8.jpg [T-401] emb0000190c39a9.jpg [RADICO SCM] 적합성 우수 보통 보통 우수 편리성 우수 보통 보통 우수 가격(원) 떨어짐 우수 우수 우수 2,600,000 1,925,000 2,000,000 1,000,000 검출기 PGM PGM PGM PGM 단위 CPS, CPM Bq, Bq/cm2 CPS, CPM CPS CPS, CPM Range 0 ~ 10000 CPS 0.1 ~ 1990 CPS 0.1 ~ 1000 CPS 0 ~ 9999 CPS Energy 50 keV ~ 3 MeV - 60 keV ~ 1.25 MeV 60 keV ~ 1.25 MeV 효율 Sr-90 : 36% Sr-90 : 22 % - Sr-90 : 40% Sound 80 dB, 30 cm 60 dB, 60 cm - 85 dB, 20cm 전원 1.5 AAA 500 시간 1.5V AA, 1000 시간 9V, 100 시간 3.7V, 150 시간 크기(mm) 130×70×60 46×69×272 - 67×65×128 무게(g) 300 450 850 250 라) 제품 용도 - 라디코 EPD 당사가 개발한 전자선량계는 방사선피폭 우려가 있는 지역내 거주하는 모든 사람에게 적용이 될 수 있으며 당사가 목표분야로 하고 있는 분야는 아래와 같습니다. - 원자력관련산업체 및 원전해체 분야:방사선관리구역 출입시 보조선량계- 의료산업: 진단용방사선발생장치 사용자의 보조선량계- 민간: 방사선피폭에 대한 부담이 있거나 일본 등 방사능 오염우려지역 방문 예정자, 직원들의 일본 출장이 빈번하거나 일본내 지사 또는 연고지를 둔 회사 - 라디코 SCM - 원자력관련산업체 : 개봉선원 사용시설 및 밀봉선원 누설점검 용 - 의료산업 : 핵의학과 등 - 일반산업체 : 방사성물질 사용 기관 - 민간:일본 후크시마 방사능 오염수 방류후 예상되는 식품방사능오염측정기 시장 대응. ② 시장규모 및 경쟁상황 - 라디코 EPD 해당제품은 일본 후쿠시마 원전사고로 인해 일반인들에게 방사선 피폭에 대한 불안감을 해소하고자 개발되었던 제품으로 대량판매에 대한 잠재력은 여전히 남아 있습니다. 하지만 국내 시장규모의 예측에 다소 어려움이 있으며 마켓팅방법, 영업적 홍보능력 및 사회적 분위기에 따라 시장규모가 급격히 변할 것으로 예측하고 있습니다. 비파괴 기관의 방사선관리 강화로 인해 2014년부터 단위작업별로 방사선피폭선량 보고가 의무 화 되었습니다. 당사를 포함하여 국내의 3개 회사가 해당시장을 겨냥하여 제품을 개발하였으며 향후 해당제품의 매출의 증가와 판매 다각화를 위해 해외시장에 전시 및 홍보활동을 꾸준히 진행하고 있습니다. - 라디코 SCM 해당제품은 방사성물질로 오염된 물체의 표면오염 검사가 가능한 장비로 5개 정도의 해외 제조사의 제품들과 경쟁중에 있습니다. 현 국내 활용분야는 원자력발전소 및 원전해체 분야, 가속기 시설, 동위원소 사용 산업체 등 전문분야로 시장규모가 50억원 정도 이지만, 일본 후쿠시마 원전사고 이후로 민간분야로의 시장확대가 예상됩니다. 세계시장을 고려할 경우 최소 천억원 이상의 시장이며 해외 경쟁사 제품의 가격과 성능면을 고려하면 시장점유율 10% 이상 달성이 가능할 것으로 예상됩니다. ③ 향후전망 - 제품별 판매사업 가속화, 매출처 다변화(일본 등 해외시장 진출)- 방사선/능 계측에 관한 원천기술확보 및 기술집약적 전문측정장비 개발 4) 방사선 계측기 교정 및 방사능 분석- 방사선 계측기 교정 산업통상자원부 국가기술표준원으로부터 국제기준에 따른 KS Q ISO/IEC 17025 국제공인교정기관 인정(KOLAS) ONE-STOP SERVICE를 실현하여 전리방사선 분야 방사선/방사능 계측기 교정업무를 하고 있으며, 교정 범위 및 대상으로 방사선 분야(801)에는 Survey Meter, 개인 피폭선량계가 있고, 방사능 분야(802) 에는 표면오염감시기(알파, 베타)가 있습니다. kolas 방사선 계측기 교정 장비.jpg kolas 방사선 계측기 교정 장비 - 방사능 분석 KOLAS 국제공인인증서(KS Q ISO/IEC 17025) 인정 및 인허가(핵연료물질사용허가시설, RI 동위원소 사용시설)를 보유한 전문분석기관으로서 허가 사용자 및 신고사용자의 자체처분 시료분석 또는 천연방사성물질 취급업체의 분석의뢰 용역을 수행합니다.원 자력 폐기물 자체처분 용역 발주 증가 및 방사선안전관리법 개정으로 라 돈등 생활주변 물질 분석 수요가 증대함에 따라 시장이 확대가 예상되고 있습니다. ■ ISI 사업 분야 가. 업계 개황, (1) 원자력 산업의 분류 원자력산업은 대상 업체를 기준으로 크게 ① 원자력발전산업체와 ② 원자력공급산업체로 분류할 수 있습니다. 원자력산업분류.jpg 원자력 산업의 분류 원자력발전산업체는 한국수력원자력(주) (이하 한수원(주))를 지칭하며 당사를 포함하는 여러기관은 ②원자력공급산업체로 분류할 수 있고, 이는 구체적으로 다음과 같습니다. - 연구ㆍ안전분야 : 원자로개발, 기반연구 및 폐기물 관리, 방사선 안전, 품질보증관리를 담당하는 기관이나 단체가 속하는 분야입니다. ·연구개발분야 : 원전설비 국산화 연구, 신기술 개발, 폐로연구 ·방사선관리분야 : 방사선관리와 폐기물 분석 및 처리 그리고 방사선측정분야 (당사의 원자력사업본부 관련분야) - NDT(Nondestructive Test;비파괴검사) 및 기타 분야 : NDT 관련 업체 및 기타업체로 구분할 수 있습니다. ·NDT분야 : 가동중의 비파괴검사(당사의 ISI사업본부 관련분야) ·기타분야 : 원전운영에 필요한 소모성 재료 공급 등 (2) 당사 사업 영역 가동중 검사란 원자력발전소 상업운전 착수 이후 발전소 안전성 및 신뢰성을 확보하기 위해 해당 법령 및 기술기준에 따라 수행하는 비파괴검사 방법으로, 매 발전소 계획예방정비기간(Overhaul Period)중, 동 검사 방식에 의해 기기 및 구조물의 건전성 상태를 진단하는 검사입니다. 당사는 2009년 자회사 한국이씨앤유를 흡수합병하여 ISI사업본부를 별도 구성하였으며, 현재는 동 사업본부를 통해 가동중검사 용역을 수행하고 있습니다. 원자력발전소에서 수행되는 대표적인 가동중 검사는 원자로냉각계통 기기 및 배관검사(배관검사, 원자로용접부, 헤드관통관, 하부관통관), 증기발생기 세관 검사, 터빈발전기 기계 설비검사, 복수기 전열관 검사 및 탄소강 배관 감육검사 등이 있습니다. 한편, 검사를 위해 적용되는 비파괴검사 방법으로는 체적 검사방법으로 초음파탐상검사, 와전류탐상검사가 적용되고 있고, 표면검사로 액체침투탐상검사, 자분탐상검사, 그리고 육안검사 등이 적용되고 있습니다. (3) 업계 현황 1) 시장규모 및 추이 현재 우리나라는 총 24기의 원자로가 운영 중이며 가동중검사 관련 용역의 연평균 용역 금액은 약 500억원(증기발생기 전열관 가동중검사 : 200억, 배관/기기/구조물 가동중검사 : 150억원, 원자로헤드 관통관 검사 : 70억원, 원자로용기 가동중검사 : 40억원, 기타 : 40억원)인 것으로 조사됩니다. 건설 중에 있는 원전으로는 신한울1,2호기 및 신고리 5,6호기가 있으며, 해외 첫 원전수주로 주목을 받았던 아랍에미리트의 바라카 원전(BNPP) 2~4호기 또한 건설 중에 있습니다. 번호 입찰공고일 입찰공고명 예비가격(원) 낙찰금액(원) 1 2017-02-01 한울5,6호기 S/G 전열관 가동중검사 용역 2,482,024,000 1,930,800,000 2 2017-05-31 신한울2호기 증기발생기전열관 가동전검사 용역 2,359,454,000 1,844,487,700 3 2017-08-10 신월성1,2호기 증기발생기 전열관 가동중검 용역 3,088,119,133 2,412,300,000 4 2017-09-19 한울3,4호기 증기발생기 전열관 가동중검사 용역 2,823,329,000 2,780,000,000 5 2017-09-21 한울1,2호기 증기발생기 전열관 가동중검사 용역 2,674,875,000 2,084,100,000 6 2017-11-09 신고리2호기 4차 증기발생기 전열관 가동중검사 용역 1,528,608,926 1,188,446,600 7 2017-11-14 월성3,4호기 증기발생기 전열관 가동중검사 용역 1,674,819,892 1,321,870,000 8 2017-11-20 신고리3호기 증기발생기 전열관 가동중검사 용역 2,622,334,908 2,060,528,000 9 2018-01-18 고리2호기 증기발생기 전열관 가동중검사 용역 1,674,227,522 1,301,830,000 10 2018-01-29 월성1,2호기 증기발생기 전열관 가동중검사 용역 1,911,029,938 1,892,000,000 11 2018-03-14 한빛3,4호기 증기발생기 전열관 가동전,중검사 용역 5,626,196,347 4,110,000,000 12 2018-08-06 한빛1,2호기 증기발생기 전열관 가동중검사 용역 5,145,716,675 4,099,850,000 13 2018-09-12 한빛5,6호기 증기발생기 전열관 가동중검사 용역 5,494,052,685 4,381,300,000 14 2018-10-26 한울5,6호기 증기발생기 전열관 가동중검사 용역 3,449,868,438 2,751,500,000 15 2019-03-20 월성3,4호기 증기발생기 전열관 가동중검사 용역 2,148,078,150 1,740,693,740 16 2019-03-07 신고리 1,2호기 5차 증기발생기 전열관 가동중검사 용역 3,453,782,465 2,778,048,900 17 2019-04-16 한울3,4호기 증기발생기 전열관 가동중검사 용역 3,633,308,556 2,915,000,000 18 2019-05-10 고리3,4호기 증기발생기 전열관 가동중검사 용역 6,031,864,781 4,835,757,400 19 2019-06-23 신월성1,2호기 증기발생기 전열관 가동중검사 용역 4,927,447,256 3,944,600,000 20 2019-09-23 한울1,2호기 증기발생기 전열관 가동중검사 용역 3,142,040,443 2,507,000,000 21 2019-10-04 신고리3호기 1-2차 증기발생기 전열관 가동중검사 용역 2,969,163,054 2,386,666,000 22 2019-10-22 고리2호기 증기발생기 전열관 가동중검사 용역 1,927,318,041 1,541,400,000 23 2019-11-28 한빛5,6호기 증기발생기 전열관 가동중검사 용역 4,669,850,543 3,722,480,000 24 2020-05-13 월성3,4호기 증기발생기 전열관 가동중검사 용역 3,016,161,144 2,403,850,000 25 2020-07-17 2020년 월성 2호기 증기발생기 전열관 가동중검사 용역 3,158,503,123 2,515,700,000 26 2020-06-04 한울5,6호기 증기발생기 전열관 가동중검사 용역 3,851,549,213 3,650,000,000 27 2020-09-09 신고리3,4호기 증기발생기 전열관 가동중검사용역 6,409,493,200 5,167,215,550 28 2020-09-23 신고리 1,2호기 6차 증기발생기 전열관 가동중검사 4,629,253,231 3,695,000,000 29 2020-11-12 신월성1호기 6차, 2호기 4차 증기발생기 전열관 가동중검사 용역 5,202,530,722 4,163,845,000 30 2020-11-02 한울3,4호기 증기발생기 전열관 가동중검사 용역 4,149,585,846 3,327,262,000 31 2020-12-03 한빛1호기 증기발생기 전열관 가동중검사 용역 2,962,361,600 2,374,717,400 32 2021-02-04 고리3,4호기 증기발생기 전열관 가동중검사 용역 6,599,142,000 5,296,931,200 33 2021-04-07 한울1,2호기 증기발생기 전열관 가동중검사 용역 3,394,770,108 2,732,400,000 34 2021-07-02 월성3,4호기 증기발생기 전열관 가동중검사 용역 2,390,979,576 1,912,281,600 35 2021-10-14 고리2호기 증기발생기 전열관 가동중검사 용역 2,030,481,841 1,754,227,000 36 2021-11-12 한빛2호기 증기발생기 전열관 가동중검사 용역 2,783,667,700 2,242,827,400 37 2021-11-09 한울5,6호기 증기발생기 전열관 가동중검사 용역 3,854,649,061 3,080,442,200 합 계 129,890,638,118 104,847,357,690 [2017년 1월~2021년 12월 원자력발전소 증기발생기 전열관 가동전·중 검사용역 입찰공 고 현황] 번호 입찰공고일 입찰공고명 예비가격(원) 낙찰금액(원) 1 2017-03-07 고리1,2호기 배관,기기,구조물 가동중검사용역 942,091,667 807,590,000 2 2017-05-02 신한울2호기 배관,기기,구조물 가동전검사 3,111,550,000 2,455,612,000 3 2017-08-08 신월성1,2호기 배관,기기,구조물 가동중검사 용역 1,994,832,268 1,571,400,001 4 2017-09-08 한울2호기 기기,배관 및 구조물 가동중검사 용역 1,252,861,000 980,780,000 5 2017-10-12 한울3,4호기 배관,기기,구조물 가동중검사 용역 4,129,196,000 3,007,700,000 6 2017-11-14 신고리3호기 1-1차 배관,기기,구조물 가동중검사 용역 1,404,163,780 1,111,452,000 7 2017-11-15 신고리1,2호기 배관,기기,구조물 가동중검사 용역 2,356,966,373 1,847,200,000 8 2017-11-23 한울5,6호기 배관,기기,구조물 가동중검사 용역 2,221,689,000 1,727,600,001 9 2017-11-28 월성3,4호기 배관,기기,구조물 가동중검사용역 1,237,830,805 969,600,000 10 2018-02-05 월성1,2호기 배관,기기 가동중검사 용역 680,145,663 582,479,000 11 2018-04-02 한빛3호기 배관,기기 및 구조물 가동중검사 용역 1,984,789,019 1,600,000,001 12 2018-05-21 한빛5,6호기 12차 OH 배관,기기,구조물 가동중검사 용역 3,379,211,030 2,515,700,000 13 2018-07-03 한울1,2호기 기기, 배관, 구조물 가동중검사 용역 2,131,810,000 2,000,000,000 14 2018-08-06 한빛1,2호기 배관,기기,구조물 가동중검사 용역 2,128,141,604 1,719,000,000 15 2019-04-23 신고리1호기 6차, 2호기 5차 배관,기기,구조물 가동중검사 용역 2,640,694,693 2,120,390,000 16 2019-06-21 신월성 1,2호기 배관,기기,구조물 가동중검사 용역 3,271,317,500 2,515,982,700 17 2019-05-13 고리3,4호기 배관, 기기, 구조물 가동중검사 용역 9,416,053,433 7,541,800,000 18 2019-07-02 한울3,4호기 배관,기기,구조물 가동중검사 5,396,153,073 5,299,000,000 19 2019-08-01 한울5,6호기 배관 기기 및 구조물 가동중검사 2,443,382,060 1,954,193,000 20 2019-10-07 신고리3호기 1-2차 배관, 기기, 구조물 가동중검사 용역 1,698,658,814 1,369,400,000 21 2019-10-25 한빛5,6호기 제2주가 6차 배관, 기기 및 구조물 가동중검사 용역 3,719,669,168 2,974,061,500 22 2019-12-04 고리2호기 4주기 4차 배관, 기기, 구조물 가동중검사 용역 3,168,948,857 2,536,267,800 23 2020-03-02 월성3,4호기 배관,기기,구조물 가동중검사 용역 1,698,605,741 1,354,587,300 24 2020-04-14 한울1,2호기 배관, 기기, 구조물 가동중검사 용역 2,951,833,634 2,353,290,829 25 2020-07-18 2020년 월성 2호기 배관 및 기기 가동중검사 용역 1,249,163,439 1,005,100,000 26 2020-06-10 신고리2호기 6차 배관,기기,구조물 가동중검사 1,498,926,705 1,247,029,074 27 2020-08-19 고리1호기 영구정지 1-1차 배관,기기,구조물 가동중검사 용역 34,445,397 30,490,000 28 2020-09-17 신고리3,4호기 배관, 기기, 구조물 가동중검사용역 3,687,249,500 3,067,599,847 29 2020-10-23 신월성1,2호기 배관, 기기, 구조물 가동중검사 용역 2,950,357,300 2,596,151,800 30 2020-11-27 한빛1호기 배관, 기기, 구조물 가동중검사 용역 1,305,388,700 1,040,768,352 31 2021-01-28 한울3,4호기 배관,기기,구조물 가동중검사 3,395,007,000 2,755,100,000 32 2021-02-02 한울5,6호기 2주기 5차 기기,배관,구조물 가동중 검사 3,113,444,027 2,574,170,000 33 2021-03-17 한빛2호기 배관, 기기, 구조물 가동중검사 용역 1,462,245,400 1,185,514,000 34 2021-03-26 고리3,4호기 배관, 기기, 구조물 가동중검사 용역 6,626,788,300 5,292,087,000 35 2021-07-01 월성3,4호기 배관/기기/구조물 가동중검사 용역 1,884,882,998 1,583,000,000 36 2021-07-14 고리2호기 4주기 5차 배관, 기기, 구조물 가동중검사 용역 2,884,625,700 2,316,210,000 37 2021-11-16 신고리1,2호기 1주기 7차 배관,기기,구조물 가동중검사 용역 2,798,525,021 2,258,828,000 합 계 98,251,644,669 79,867,134,205 [2017년 1월~2021년 12월 원자력발전소 배관,기기,구조물 가동전·중 검사용역 입찰공 고 현황] 번호 입찰공고일 입찰공고명 예비가격(원) 낙찰금액(원) 1 2017-01-10 한빛5,6호기 배관감육 비파괴검사 공사 1,532,828,231 1,396,550,569 2 2017-04-24 한빛3,4호기 탄소강배관 감육검사 1,153,903,939 1,003,680,000 3 2017-06-29 신월성1,2호기 탄소강배관 감육검사 공사 392,272,329 340,791,000 4 2017-09-14 한울1,2호기 탄소강배관 감육검사 공사 1,023,000,000 892,987,000 5 2017-09-18 한울3,4호기 탄소강배관 감육검사 공사 1,137,776,000 991,400,000 6 2017-10-17 한울5,6호기 탄소강배관 감육검사 공사 1,315,323,000 1,138,661,000 7 2017-11-30 신고리3호기 탄소강배관 감육검사 공사 294,908,192 261,186,000 8 2017-11-30 2018년도 신고리2호기 탄소강배관 감육검사 공사 227,930,173 201,330,000 9 2017-11-23 월성3,4호기 탄소강배관 감육검사 공사 842,188,900 730,600,000 10 2018-01-29 2018년도 고리2호기 탄소강배관 감육검사 공사 346,106,286 301,700,700 11 2018-06-06 월성1,2호기 탄소강배관 감육검사 공사 812,934,636 706,500,000 12 2018-06-11 한빛1,2 배관감육 비파괴검사 공사 930,997,642 808,749,000 13 2018-09-06 한빛5,6호기 제12차 OH 배관감육 비파괴검사 공사 1,042,822,994 905,400,000 14 2019-02-15 월성3,4호기 탄소강배관 감육검사 공사 557,522,925 483,500,000 15 2019-04-23 신고리1,2호기 탄소강배관 감육검사 공사 490,663,066 443,500,000 16 2019-05-21 고리3,4호기 탄소강배관 감육검사 공사 778,896,963 680,789,000 17 2019-05-28 월성2호기 탄소강배관 감육검사 공사 285,898,746 253,370,000 18 2019-06-14 신월성1,2호기 탄소강배관 감육검사 공사 692,144,993 604,472,000 19 2019-07-24 한울3,4호기 탄소강배관 감육검사 공사 1,608,106,105 1,397,395,000 20 2019-08-06 한울5,6호기 탄소강배관 감육검사 공사 1,428,675,422 1,243,510,000 21 2019-09-03 한울1,2호기 탄소강배관 감육검사 공사 868,874,391 760,413,000 22 2019-11-25 고리2호기 탄소강배관 감육검사 공사 330,750,000 288,200,000 23 2020-03-16 한빛 5,6호기 배관감육 비파괴검사 1,133,742,630 996,490,000 24 2020-04-27 한빛1,2호기 배관감육 비파괴검사(FAC) 공사 1,176,545,700 1,029,300,000 25 2020-05-08 월성4호기 탄소강배관 감육검사 공사 276,181,586 244,337,295 26 2020-07-27 월성2호기 탄소강배관 감육검사 공사 303,386,495 268,380,000 27 2020-08-04 신고리4호기 탄소강배관 감육검사 공사 340,666,393 299,740,000 28 2020-09-01 신월성1,2호기 탄소강배관 감육검사 공사 667,752,852 585,090,000 29 2020-12-17 신고리1,2호기 탄소강배관 감육검사 공사 482,077,826 421,928,503 30 2021-01-21 고리3,4호기 탄소강배관 감육검사 679,502,078 597,025,500 31 2021-02-01 한울3,4호기 탄소강배관 감육검사공사 1,591,627,428 1,397,589,956 32 2021-04-01 한울5,6호기 탄소강배관 감육검사 공사 1,561,885,600 1,374,180,340 33 2021-04-14 월성3,4호기 탄소강배관 감육검사 공사 573,993,400 504,424,000 34 2021-04-28 한울1,2호기 탄소강배관 감육검사 공사 1,067,265,100 1,018,378,900 35 2021-06-28 신고리3호기 탄소강배관 감육검사공사 420,584,776 370,470,000 36 2021-10-20 한빛1,2호기 배관감육 비파괴검사(FAC) 공사 1,001,595,100 886,922,899 37 2021-10-26 고리2호기 탄소강배관 감육검사 공사 437,976,327 386,725,500 38 2021-11-19 월성2호기 탄소강배관 감육 검사 공사 244,863,191 216,718,914 합 계 [2017년 1월~2021년 12월 원자력발전소 탄소강배관 감육검사 공사 입찰공고 현황] (4) 향후전망 현재 ISI 사업분야에는 7개의 업체가 한국수력원자력(주)의 용역에 참여하고 있으며, 각 업체가 온라인 전자 입찰 방식에서 제시한 용역 예정가격 이하 최저 입찰가로 입찰한 순으로 수행경험, 기술능력, 품질보증능력으로 구분하여 심사하여 종합점수 85점 이상이 된 업체를 낙찰자로 선정되고 있습니다. 원자력 규제 강화, 업체등록 심사 기준 강화 등으로 시장 진입장벽이 높으며, 동종 분야 기술인력 및 경험의 부족으로 신규 기업의 진입은 매우 어려운 것 으로 판단됩니다. 따라서 향후에도 기존의 등록 업체에 한정하여 한수원(주)에서 발주하는 용역을 수행할 것으로 판단되며, 신규 원전 건설에 따라 지속적인 용역 물량 증가로 당사의 용역 수주액 또한 꾸준히 증가할 것으로 예상됩니다. (5) 비파괴검사(NDT) 산업 분야 1) 비파괴검사 정의 비파괴검사(NDT :Non-Destructive Test)기술은 그 대상물을 파괴하지 않고 건전성(Perfection)을 확인 평가하는 기술적인 행위라고 정의할 수 있습니다. 2) 비파괴검사 방법의 종류 비파괴검사 방법으로는 방사선투과검사, 초음파탐상검사, 침투탐상검사, 자분탐상검사, 와전류탐상검사, 누설검사, 열화상검사 등을 들 수 있으며, 당사에서는 초음파탐상검사, 자기탐상검사, 액체침투탐상검사 등의 방법으로 와전류탐상검사 및 누설검사에 비파괴검사업을 영위하고 있습니다. ① 초음파탐상검사 (Ultrasonic Testing) - 내부 및 표면결함(피로(Fatigue))에 의한 균열 ,파이프 (pipe), 수축(shrink) 및 기공 (porosity) drw00000fc85d7d.gif [초음파탐상검사 (Ultrasonic Testing)] ② 자기탐상검사 (Magnetic Particle Testing) -자성체 또는 합금강 표면 또는 표면직하 결함을 검출- 압출가공, 주조 및 단조품 검사 시 가장 많이 이용 - 일반 습식 자분/형광 자분 적용법 drw00000fc85d7f.gif [자기탐상검사 (Magnetic Particle Testing)] ③ 액체침투탐상검사 (Liquid Penetrant Testing) - 대형 검사체 표면에 있는 개구된 결함만을 검출- 검사 속도가 신속하고 경제적- 용접부 표면결함 검출 drw00000fc85d81.gif [액체침투탐상검사 (Liquid Penetrant Testing)] 3) 산업적 활용 및 적용분야 비파괴검사 기술이 적용되는 주요 산업분야는 각종 Plant설비(발전설비, 석유화학, 선박 해양, 송유관, 도시가스, 지역난방, 중공업), 대형교량 및 구조물(해양구조물 포함), 방위산업, 소재산업 등이 있습니다. 특히 비파괴검사기술은 고도의 신뢰성과 안전성이 요구되는 원자력산업, 방위산업, 항공우주산업 등의 발달과 더불어 그 활용성과 중요성이 더욱 증대되고 있습니다. 4) 업계 현황 ① 관련산업 현황 비파괴검사업은 조선, 철강, 플랜트, 석유화학 등의 주요 관련 산업에 필수적으로 포함되는 공정으로 이들 산업의 현황과 깊은 관련이 있습니다. 분류 구분 업체수 개요 검사목적 대형구조물(30%) 조선 14 - 선박의 조립 용접부 구조물제작 47 - 철골구조물, 설비 등의 제작 용접부 선박부품 9 - 선박 조립을 위한 부품의 제작 용접부 강관제작 35 - 플랜트 건설에 소요되는 강관 제작 제품 설비장치(14%) 기계제작 30 - 산업용 기계 설비의 제작 용접부 장비제작 20 - 금속으로 구성된 장비 장치의 제작 용접부 가스설비(12%) 가스 44 - 도시가스 배관설치 공사- 가스설비 및 비축기지 건설 및 유지 용접부 플랜트설비(11%) 석유화학 32 - 석유화학단지 설비의 추가 설치- 압력이 가해지는 석유화학 설비 설비 철강 6 - 철강공장의 설비의 추가 설치- 철강공장의 산업설비 설비 발전설비 발전 13 - 원자력 발전소 유지 보수- 수,화력발전소의 유지 보수 설비 제품부품 밸브 13 - 주조를 이용한 밸브의 제작 제품 주조업 8 - 밸브 이외의 주조하는 제품 제품 금속부품 7 - 배관부품, 금속부품의 제작 제품 압력용기 보일러 8 - 압력이 가해지는 보일러 용기의 제작 용접부 용기제작 15 - 중요한 설비의 대형용기의 제작 용접부 자동차산업 자동차부품 11 - 자동차 조립에 소요되는 부품 제품 지역난방 난방 17 - 한국지역난방의 배관설치 공사 용접부 건설분야 건설 13 - 대형건축물, 교량건설에 따른 검사 용접부 기타 5 - 항공기 및 기타 용접부 합계 347 - - [검사대상물의 측정] (출처 : 2005년 비파괴검사기술 진흥계획 수립을 위한 연구 p27. 표Ⅱ-22 - 과학기술부) ② 시장규모 및 추이 국내 비파괴검사 시장은 큰 변화가 발생하지 않는 시장으로 분석되므로, 비파괴검사 분야는 향후 큰 변동 없이 현재의 수준을 유지해 나가거나 점차적인 발전을 계속할 것으로 전망됩니다. ③ 향후 전망 현재 국내 비파괴검사업의 경우 방사선투과검사에 대한 의존도가 40% 이상으로 매우 높은 실정입니다. 그러나 방사성동위원소 사용에 대한 규제의 강화 및 초음파탐상검사 방법의 발전으로 인하여 향후 초음파탐상검사에 대한 비중이 비약적으로 증가할 것으로 예상됩니다. 따라서 당사의 경우 초음파탐상검사를 중심으로 한 비파괴검사 분야에서의 매출이 꾸준히 증가할 것으로 예상됩니다. 나. 회사의 현황 (1) 시장의 특성 1) ISI 사업분야 ① 시장현황 및 발주처 특징 한수원(주)의 증기발생기 전열관 가동전·중검사 용역 및 배관,기기,구조물 가동전·중검사 용역(Q등급)에 대하여 유자격공급업체로 등록된 업체현황은 아래의 도표와 같으며, 2018년 1 월 1일 이후 한수원(주) 원자력발전소 계획예방정비 예정일정 및 관련 가동전·중검사 용역 추정 가격은 다음과 같습니다 구분 Q 등급업체 설립일 소재지 1 (주)오르비텍 1991.03 서울 2 세안기술(주) 1997.06 서울 3 한전KPS(주) 1974.10 나주 4 앤스코(주) 2008.04 대전 5 (주)유엠아이 2006.02 대전 6 호진산업기연㈜ 2014.04 서울 7 고려검사㈜ 2002.02 부산 [한국수력원자 력(주) 가동중 검사용역 Q등급 업체 현황] 주)고려검사(주)는 배관 기기 구조물 용역부분만 등록 원자력발전소명 계획예방정비 일정 관련용역 예비가격 고리 1발전소 #2 : 2022.02.17. ~ 2022.04.22. SG ECT : 20억 배관,기기,구조물 : 28억 2발전소 #3 : 2021.07.14. ~ 2021.11.20. SG ECT : 65억 #4 : 2021.07.21. ~ 2021.11.28. 배관,기기,구조물 : 66억 3발전소 #5 : 2022.08.31. ~ 2022.10.31. SG ECT : 45억 #6 : 2022.11.05. ~ 2023.01.05. 배관,기기,구조물 : 27억 새울 1발전소 #1 : 2021.09.11. ~ 2021.11.14. SG ECT : 64억 #2 : 2022.07.24. ~ 2022.09.28. 배관,기기,구조물 : 36억 한빛 1발전소 #1 : 2022.08.28. ~ 2023.01.17. SG ECT : 54억 #2 : 2022.01.17. ~ 2022.06.02. 배관,기기,구조물 : 28억 2발전소 #3 : 2022.03.26. ~ 2022.08.11. SG ECT : 46억 #4 : 2017.05.18. ~ 2022.03.11. 배관,기기,구조물 : 36억 3발전소 #5 : 2020.04.10. ~ 2021.10.23. SG ECT : 46 억 #6 : 2022.09.26. ~ 2022.11.18. 배관,기기,구조물 : 37억 한울 1발전소 #1 : 2022.03.16. ~ 2022.05.05. SG ECT : 33억 #2 : 2021.07.30. ~ 2021.10.10. 배관,기기,구조물 : 25억 2발전소 #3 : 2022.12.22. ~ 2023.02.23. SG ECT : 41억 #4 : 2021.06.15. ~ 2021.09.27. 배관,기기,구조물 : 33억 3발전소 #5 : 2022.10.25. ~ 2022.12.15. SG ECT : 38억 #6 : 2022.02.18. ~ 2022.04.08. 배관,기기,구조물 : 31억 월성 1발전소 #2 : 2021.12.10. ~ 2022.03.10. SG ECT : 16억 배관,기기,구조물 : 12억 2발전소 #3 : 2022.08.17. ~ 2022.10.08. SG ECT : 23억 #4 : 2021.10.20. ~ 2021.12.17. 배관,기기,구조물 : 18억 3발전소 #5 : 2022.11.25. ~ 2023.01.04. SG ECT : 52억 #6 : 2022.06.27. ~ 2022.08.09. 배관,기기,구조물 : 29억 [한수원(주) 원자력발전소 계획예방정비 일정(용역금액은 2021년 직전 입찰 기준 으로 추 정)] ② 시장진입의 특징 한수원(주)에서 발주하는 가동전·중검사용역에 참여하기 위해서는 필요한 요건을 구비하여야만 합니다. 구체적으로는 엔지니어링기술진흥법에 근거하여 응용이학부문 비파괴검사분야에 엔지니어링활동주체 신고를 하고, 한수원(주) 안정성등급인 Q등급을 획득하여야 합니다. Q등급의 경우 기술분야 및 품질분야 심사결과 "상" 이 80% 이상이고 "하"가 없고, 주거래 은행 신용상태가 "적격”이어야 획득이 가능하며, 위 사항들을 만족시키기 위해서는 반드시 원자력발전소에서 해당용역을 수행한 경험이 있는 전문 인력과 장비 그리고 한수원(주)에서 요구하는 품질시스템이 갖추어져야 합니다. 또한 실제 용역을 수주 받기 위해서는 위 사항에 덧붙여 꾸준한 연구개발을 통한 논문 발표(해외 발표 포함) 및 주기적인 교육(해외 교육 포함)이 필요합니다. 2) 비파괴 산업분야 ① 비파괴검사 용역 발주처 현황 중공업 회사 등의 철제구조물 제작업체, 원자력 및 화력 발전회사, 주/단조 및 각종 제품 제작업체, 그리고 가스/저장시설 및 정유/석유화학 관련 업체 등에서 제작검사 및 보수검사의 중요한 수단으로 비파괴검사를 실시하고 있습니다. ② 발주업체별 비파괴검사의 필요성 및 특성 비파괴검사의 주요 대상은 금속재료의 용접부에 대한 검사가 약75%로 가장 많은 비중을 차지하고 있으며, 그 외 주/단조품, 두께측정, 소재/재료분야에도 적용되고 있습니다. ① 중공업: 조선, 대형구조물 제작에 관한 제작검사② 에너지산업: 발전, 가스, 난방관련 시설관련 건설 시의 검사 및 운전 중 가동중검사③ 플랜트산업(석유화학단지) : 플랜트 건설 시의 검사 및 운전 중 가동중검사④ 금속제품 제조업: 제작검사⑤ 기타관련 산업 ③ 수요변동 요인 및 특성 발전분야, 석유화학시설 검사, 중공업 제품에 관한 검사 등의 경우는 일정한 물량이 지속적으로 발생하고 있으며 안전에 대한 관심의 증가에 따라 추가적인 수요가 증가하고 있는 추세입니다. 특히, 원자력발전소의 경우 현재 국내에 24개호기가 가동 중이며, 신고리, 신한울 등 4개 호기가 건설 중에 있습니다. ■ 항공 사업 분야 항공산업은 기계, 전자, 소재, IT 등 21세기 첨단기술이 융·복합된 대표적인 종합 시스템 산업입니다. 특히, 기존의 조선, 자동차 등 주력산업을 보완하는 국가적인 전략산업으로 고용창출효과가 높고 부가가치 창출액이 큰 산업으로 타 산업 파급효과 측면에서 주요 기간산업대비 최고 수준을 자랑하고 있습니다. 가. 업계 개황 (1) 항공 산업의 분류 항공산업은 완제기, 부품/소재, MRO(정비서비스)의 세부시장으로 구분되고, 이중 부품의 기능에 따라 기체구조물(Aero-structure), 엔진(Engine), 항공전자(Avionics), 계통(Sub-system) 4가지로 구분됩니다. ㈜오르비텍(이하 '당사')은 항공기 부품 제조 산업 내 기체 구조물 정밀부품제작에 해당합니다. (2) 당사 사업영역 항공기는 안전성이 가장 중요한 사항으로 장기간의 거래실적 및 신뢰관계를 사전에 확보해야만 사업 활동을 영위할 수 있으며, 자본력과 기술력만으로는 단기 진입이 어려운 산업입니다. 또한, 美 Spirit Aerosystem社로부터 직접 수주한 B737, B747, B767, B777, B787용 정밀 부품을 납품하여 기술력과 경쟁력을 인정받고 있으며, 지속적인 품질 개선 및 생산성 향상을 통해 항공사업 분야에서의 입지를 굳건히 다지기 위해 노력하고 있습니다. - 당사의 주력 제품 clip_image001.jpg B737 Jack Screw Rear Spar, B787 SMP1 clip_image002.jpg Precision Machining Parts (3) 업계현황 1) 관련산업 현황 항공산업은 통상 유사 제조 산업인 조선, 자동차산업과 비교되는데 제품의 개발에서부터 양산되어 사용되는 기간이 타 산업에 비해 2배 ~ 5배 길며 대규모의 R 투자가 필요합니다. 또한 생산치구(tooling) 제작을 통한 수작업에 의해 주문 생산되며, 제품 자체뿐 아니라 생산 프로세스에 대한 철저한 검증을 거쳐 형성된 긴밀한 공급사슬(Supply Chain)내에서 무엇보다도 기술혁신보다는 승객과 화물의 안전을 위한 신뢰관계 (정밀성을 기본으로 한 품질과 납기)가 중요하다는 특징이 있습니다. 이에 따라 항공 산업은 단순히 자본력과 기술력으로 진입이 거의 불가능하며, 장기간의 거래실적에 따른 검증과 신뢰관계를 중요시 하므로, 어느 산업보다도 진입장벽이 높다고 할 수 있습니다. 구분 항공기 조선 자동차 개발기간 평균 10년 평균5년 평균 3년 양산기간 30년 주문생산 5년 사용기간 30년 25년 10년 수주방식 선주문 선주문 인도 후 납부 주요고객 기업(운항사) 기업(상선사) 개인 개발생산방식 모델개발→주문→생산 주문→개발생산→인도 개발→생산→판매 분업구조(Supply Chain) RSP가 보편화 수직계열화 수직계열화 라인업 Partial Line-up 주문생산 Full line-up 매출액대비 연구개발비 10 % 1% 3.5% 개발비 대형기 10조전투기 5조∼10조 - 중형차 4,500억 모델별 생산대수 천여대 수준 1대 4∼5십만대 생산방식 수작업 수작업 자동화 생산설비 생산치구 제조설비 조립라인 대량생산 소품종 소량생산 주문생산 다품종 대량생산 Offset 교역 활성화 - - 시험인증 생산과정 및생산품에 인증 생산품에 대한 인증 생산품에 대한 인증 (출처:한국항공우주산업진흥협회) 2) 시장규모 및 추이 세계적으로 대형 민항기를 생산하는 대표적인 회사는 미국 Boeing社, 유럽 AirBus社가 있으며, 국내에서는 현재 완제기 생산을 하는 업체가 존재하지 않습니다. 특히, 당사에서 주력으로 생산하는 제품이 공급되는 B-737 기종은, Single Aisle 에 속하는 기종으로 대형 기종에 비해 운용 효 율성이 높아 중국, 인도 등에서의 신규수요 증가와 저가 항공사(LCC: Low Cost Carrier) 등에서의 수요증가에 따라 전세계적으로 가장 많이 생산되는 기종입니다. kakaotalk_20220314_184415609.jpg single aisle 수요 증가 (출처: Current Market Outlook 2021-2040, Boeing) (4)향후전망 1) 자원조달의 상황 항공 산업에서 원자재의 경우 대부분 알루미늄 자재가 많이 사용되며 특히 그 자재들의 특징에 따라 구분되게 되는데, 형상에 따라서는 크게 Plate, Extrusion, Sheet 등으로 구분됩니다. 원자재에 따른 주요 거래처의 경우 항공 산업의 특성상 고객사에서 인증된 업체의 제품만을 사용해야 하는 것이 특징입니다. 당사의 경우 대부분 생산품이 ㈜아스트나 Spirit Aerosystem社에 납품하는 것이며, 최종 납품처 Boeing사의 인증된 업체의 원자재만 사용하기 때문에, 90% 이상의 원자재가 해외 수입으로 조달되고 있습니다. 2) 경쟁요소 국내 항공산업은 현 기술수준에서 대형 민항기를 제조할 수 있는 업체는 없으며, Boeing社 및 AirBus社 또는 1차 대형 항공기 제조업체를 통해 항공기 동체 또는 정밀 부품 등을 수주를 받아 제품을 공급하고 있는 단계입니다. 또한 미국 대형 항공기 제조업체 등에 기술력을 인정받아 직접적으로 수주를 받아 납품할 수 있는 업체는 극소수에 불과하여 현재 국내 업체와의 경쟁은 거의 존재 하지 않습니다. 또한 항공 산업의 경우 독특한 항공기 부품이 많아 다품종 소량생산을 기반으로 하며, 제품을 생산하기 위한 공정 역시 복잡하고 까다롭기 때문에 대기업이라 하더라도 모든 공정을 독자적으로 처리하기 힘든 실정입니다. 이에 다양한 업체들과 연계하여 제품 생산에 및 연구 개발을 진행하고 있으며, 일부 후공정에 대하여 외주처와 협력관계를 유지하고 있습니다. 3) 정부의 산업육성정책 정부는 "항공우주산업개발정책심의회"를 개최하고 항공산업 발전을 위한 목표로 "항공산업발전 기본계획 2010~2019"을 심의/의결/발표(2010.1월) 하였습니다. 항공산업발전 기본계획 2010~2019은 ①민수 분야 발전전략 강화를 통한 안정적인 산업기반 마련, ②완제기 개발을 바탕으로 한 부품 수출기반 구축, ③민군 공동의 항공 기술 로드맵 수립을 통한 국방기술 접근 제한성 해소에 중점을 두고, 국내 항공산업 발전을 위한 큰 틀의 중장기 정책을 제시하고 있습니다. 또한 정부는 완제기 개발을 통한 시장선점 및 핵심기술 확보로 항공산업의 안정적인 성장여력 확충과 수출기반을 마련하겠다는 계획을 수립하고, 개발을 추진키로 결정하였으며, 민항기 측면에서는 한국형 중형항공기, 민수형 헬기 개발을 추진키로 결정하였습니다. 이러한 적극적인 정부의 지원 정책을 바탕으로 항공기 부품 제조를 수행하는 당사의 성장가능성은 더욱 확대될 것으로 예상됩니다. 나. 회사의 현황 ① 시장의 특성 美 Boeing社는 품목별 외주처를 Sole Vendor화하며 아웃소싱을 증가시키고 있습니다. 이는 Dual Vendor 시스템을 활용할 경우, 생산에 소요 되는 치공구 투자비가 과다하게 되며, 2세트로 할 경우 최종 조립시 부품으로 인한 업체간 불일치가 발생할 가능성이 높습니다. partners across the globe are bringing the 787 together.jpg 품목별 외주처 (출처:www.boeing.com) ② 회사의 성장과정 당사는 2013년 항공사업 부문에 새롭게 진출했습니다. 진입장벽이 높은 항공사업에 보다 빠르고 안정적으로 진입하기 위해 ㈜아스트의 공장 일부를 임대해 제품을 생산, 납품하며 생산 시스템 및 공정 승인이 완료된 생산라인을 활용함으로써 빠르게 매출을 확보할 수 있었습니다. 또한, 안전 및 신뢰성과 관련된 항공우주 분야의 요구사 항을 AS 9100 품질경영시스템 모델에 접목시켜 국제항공품질협회(IAQG:International Aerospace Quality Group) 및 세계자동차공학회(SAE:Society of Automotive Engineers)가 개발한 경영시스템 규격으로 항공산업 분야에서 취득하기 까다로운 규격으로 통하는 AS 9100(Rev. D) 인증 취득에 성공하면서 전 세계 항공우주산업체와의 거래 자격 확보 및 브랜드 이미지 향상, 시장 기회 확대 등의 효과를 얻을 수 있었습니다. 현재의 함안 공장을 완공하며 생산 설비 증설과 라인 안정화 등 생산성 및 기술력을 강화하였고, 해외 직접 수주가 가능하도록 모든 생산시스템과 설비, 인력을 구성하였습니다. ③ 향후 전망 당사에서 주력으로 생산중인 Boeing社의 B737 기종은 최근 Air-Bus社보다 상대적으로 비싼 항공기 가격을 낮추기 위한 전략적 정책 (Out-sourcing)에 따라 향후 많은 물량이 외주물량으로 나올 것으로 기대하고 있습니다. 이에 따라 Boeing 社의 가장 큰 1차 협력업체인 Spirit社 및 Triumph Vought社 역시 해외로 물량 이전을 위해 많은 노력을 하고 있습니다. 이러한 항공기 제조업체의 정책에 따라 당사 역시 항공기 관련 제조 사업을 수주하기 위해 노력을 기울이고 있니다. 다. 시장점유율 (가) 원자력 분야 ( 1) 방 사선관리 분야 [ 단위 : 천원, %] 구 분 2021년 2020년 2019년 2018년 업체명 금액 점유율 금액 점유율 금액 점유율 금액 점유율 ㈜오르비텍 27,278,965 18.3% 20,565,094 14.6% 13,526,158 11.8% 17,491,345 17.0% 세안에너텍(주) 9,252,863 6.2% 14,603,483 10.4% 18,075,735 15.8% 17,212,770 16.7% (주)선광티앤에스 8,359,904 5.6% 7,264,496 5.2% 5,789,609 5.1% 10,037,521 9.8% ㈜코라솔 17,965,481 12.1% 15,891,543 11.3% 9,997,222 8.7% 1,694,827 1.7% 하나원자력기술(주) 17,242,853 11.6% 16,245,711 11.6% 29,903,430 26.1% 26,982,320 26.2% 한일원자력(주) 33,315,515 22.4% 23,697,985 16.9% 9,065,225 7.9% 7,492,927 7.3% ㈜새빛이엔이 16,971,357 11.4% 12,100,042 8.6% 9,522,183 8.3% 15,612,243 15.2% 일진라드(주) 11,373,362 7.6% 17,456,317 12.4% 10,425,744 9.1% 6,387,001 6.2% (주)고도기술 7,123,407 4.8% 12,806,570 9.1% 8,132,691 7.1% - - 합 계 148,883,707 100.0% 140,631,241 100.0% 114,437,996 100.0% 102,910,954 100.0% 주) 시장점유율은 방사선관리용역 수행발전소의 낙찰금액을 기준으로 단순하게 산정되었습니다. ( 2) ISI 분야 [단위 : 천원, %] 구 분 2021년 2020년 2019년 2018년 업체명 금 액 점유율 금 액 점유율 금 액 점유율 금 액 점유율 (주)오르비텍 10,224,535 22.6% 9,334,859 20.0% 8,724,956 16.5% 8,860,195 29.9% 호진산업기연(주) 4,092,930 9.1% 5,919,671 12.7% 4,349,795 8.2% 4,910,448 16.6% (주)유엠아이 2,426,742 5.4% 4,894,159 10.5% 20,322,762 38.5% 4,579,671 15.4% 앤스코(주) 7,111,700 15.7% 6,303,702 13.5% 7,246,591 13.7% 808,749 2.7% 세안기술(주) 6,994,522 15.5% 8,620,473 18.5% 5,594,929 10.6% 5,393,064 18.2% 한전KPS(주) 13,285,378 29.4% 6,871,713 14.7% 6,596,611 12.5% 5,123,881 17.3% 고려검사(주) 1,018,379 2.3% 4,736,557 10.1% - - - - 합 계 45,154,186 100.0% 46,681,135 100.0% 52,835,644 100.0% 29,676,009 100.0% 주 ) 년도별 실적은 해당 년도 한수원㈜의 원자력발전소 증기발생기 전열관 가동중검사, 배관,기기,구조물 가동중검사 및 탄소강 배관 감육 검 사 용역(공사)관련 총 낙찰금액을 기준하여 산출하였으며, 증기발생기 전열관 가동중검사의 경우 낙찰금액을 1차검사, 2차평가, 최종평가별로 각 해당회사에 분배하였습니다. 주) 고려검사㈜는 배관,기기,구조물 가동중검사 분야에만 업체등록 하였습니다. (3) 항공부품제조 분야 국내 항공산업은 현 기술수준에서 대형 민항기를 제조할 수 있는 업체는 없으며, Boeing社및 AirBus社또는 1차 대형 항공기 제조업체를 통해 항공기 동체 또는 정밀 부품 등을 수주를 받아 제품을 공급하고 있는 단계입니다. 또한 미국 대형 항공기 제조업체 등에 기술력을 인정받아 직접적으로 수주를 받아 납품할 수 있는 업체는 극소수에 불과하여 현재 국내 업체와의 경쟁은 거의 존재 하지 않습니다. 라. 사업부문별 요약 재무현황 (단위 : 천원, %) 부문 구 분 2022년 1분기 2021년 2020년 금액 비중 금액 비중 금액 비중 원자력 매출액 6,583,736 50.9% 31,138,794 39.8% 25,181,450 47.2% 영업손익 (315,760) - 1,572,803 15.5% 842,736 - 총자산 61,784,841 43.4% 58,527,360 42.7% 38,858,068 38.7% ISI 매출액 604,434 4.7% 17,957,568 23.0% 9,089,454 17.0% 영업손익 (1,219,612) - 3,510,955 34.6% (138,349) - 총자산 7,764,650 5.5% 34,237,686 25.0% 14,274,338 14.2% 항공 매출액 5,020,497 38.8% 8,427,651 10.8% 13,251,508 24.8% 영업손익 1,293,562 - (4,393,492) -43.3% (12,062,594) - 총자산 72,726,257 51.1% 44,174,199 32.3% 47,202,996 47.0% 기타 매출액 729,751 5.6% 20,652,323 26.4% 5,872,702 11.0% 영업손익 (10,938) - 9,447,104 93.2% 4,194,103 - 총자산 30,963,844 21.8% 31,469,630 23.0% 12,956,196 12.9% 연결 내부거래 제거 총자산 (30,963,844) -21.8% (31,469,630) -23.0% (12,956,196) -12.9% 합계 매출액 12,938,417 100.0% 78,176,336 100.0% 53,395,114 100.0% 영업손익 (252,748) 100.0% 10,137,370 100.0% (7,164,104) 100.0% 총자산 142,275,747 100.0% 136,939,245 100.0% 100,335,402 100.0% - 공통자산의 경우 직접귀속이 가능한 자산(재고자산, 고정자산 등)은 해당사업부에 직접 귀속되나, 전사 공통관리가 필요한 자산 및 자산귀속이 불분명한 자산은 필요한 경우 합리적인 배부기준(매출액 비율)에 의거 각 부문에 배부하고 있습니다. III. 재무에 관한 사항 1. 요약재무정보 본 보고서 작성기준일에 해당하는 재무제표(제32기 1분기)는 외부감사인의 검토를 받지않았으며, K-IFRS(한국채택국제회계기준)에 따라 작성되었습니다. 비교표시된 제31기 및 제30기 재무제표는 K-IFRS(한국채택국제회계기준)에 따라 작성되었으며, 외부감사인의 감사를 받은 재무제표 입니다. 가. 요약 연결재무정보 제32기 1분기말 2022년 03월 31일 현재 제31기 기말 2021년 12월 31일 현재 제30기 기말 2020년 12월 31일 현재 주식회사 오르비텍과 그 종속기업 (단위: 원) 제32기 1분기말 제31기말 제30기말 유 동 자 산 73,179,938,730 66,185,768,662 59,197,462,931 현금및현금성자산 23,678,099,280 14,790,805,068 10,856,168,183 단기금융상품 - - 123,065,061 매출채권 27,768,653,111 32,444,063,350 13,459,148,508 기타채권 2,019,751,400 1,992,443,042 1,995,014,522 재고자산 12,453,205,870 12,811,922,446 15,921,467,299 당기법인세자산 33,423,772 41,579,841 17,821,930 기타유동자산 5,112,067,587 1,990,217,205 1,506,537,147 파생상품자산 2,114,737,710 2,114,737,710 - 매각예정비유동부채 - - 15,318,240,281 비 유 동 자 산 69,095,808,706 70,753,476,726 41,137,939,175 장기금융상품 385,406,993 381,939,199 904,305,024 당기손익-공정가치측정금융자산 1,851,905,695 3,016,266,840 393,743,602 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 3,000,000,000 3,000,000,000 493,315,200 관계기업투자 31,984,023,834 34,615,896,400 10,985,729,755 기타비유동채권 575,102,199 424,802,199 305,903,229 투자부동산 2,264,003,855 2,276,997,587 - 유형자산 26,099,516,805 24,128,213,626 25,317,713,686 무형자산 2,319,291,719 2,283,443,485 1,960,382,126 기타비유동자산 615,672,145 625,917,390 776,846,553 이연법인세자산 885,461 - - 자 산 총 계 142,275,747,436 136,939,245,388 100,335,402,106 유 동 부 채 65,405,411,628 59,764,963,870 48,275,644,638 비 유 동 부 채 18,310,260,486 18,290,197,379 4,907,958,835 부 채 총 계 83,715,672,114 78,055,161,249 53,183,603,473 지배기업소유주지분 58,392,975,299 58,717,175,800 47,031,530,014 자본금 12,484,215,000 12,484,215,000 11,895,286,500 자본잉여금 59,446,618,150 59,446,618,150 55,043,295,135 기타자본구성요소 1,058,681,700 1,058,681,700 (1,576,878,501) 기타포괄손익누계액 (2,401,783) (2,401,783) 233,543,375 이익잉여금 (14,594,137,768) (14,269,937,267) (18,563,716,495) 비지배지분 167,100,023 166,908,339 120,268,619 자 본 총 계 58,560,075,322 58,884,084,139 47,151,798,633 부 채 와 자 본 총 계 142,275,747,436 136,939,245,388 100,335,402,106 매출액 12,938,417,308 78,176,335,981 53,395,113,750 매출원가 10,836,841,541 49,375,612,053 54,319,733,340 매출총이익 2,101,575,767 28,800,723,928 (924,619,590) 영업이익 (252,748,220) 10,137,370,171 (7,164,103,879) 법인세비용차감전순이익 (297,630,992) 10,041,293,762 (19,477,317,984) 계속영업이익(손실) (297,630,992) 10,041,293,762 (19,477,317,984) 중단영업이익(손실) - - 당기순이익 (320,869,456) 5,521,467,809 (21,057,746,907) 지배기업소유주지분 (321,061,140) 5,474,828,089 (21,098,091,508) 비지배지분 191,684 46,639,720 40,344,601 주당이익(손실) 1.기본주당순이익(손실) (13) 225 (899) 2.희석주당순이익(손실) (13) 225 (899) 연결에 포함된 회사수 1 1 1 ※ 2017년 10월 24일자로 타법인 출자를 통해 오비트 파트너스 주식회사를 연결대상 종속기업을 보유하고 있으며, 공시제출 기준일 오비트 파트너스 주식회사 지분을 99.03% 소유하고 입습니다. 나. 요약 재무정보 제32기 1분기말 2022년 03월 31일 현재 제31기 기말 2021년 12월 31일 현재 제30기 기말 2020년 12월 31일 현재 주식회사 오르비텍 (단위: 원) 제32기 1분기말 제31기말 제30기말 [유동자산] 68,345,083,742 63,841,943,901 58,129,622,554 현금및현금성자산 18,952,171,208 12,506,656,902 9,887,541,074 단기금융상품 - - 123,065,061 매출채권 27,764,289,714 32,439,699,953 13,454,785,111 기타채권 1,966,229,970 1,992,443,042 2,009,978,471 재고자산 12,453,205,870 12,811,922,446 15,921,467,299 당기법인세자산 33,055,302 41,245,761 16,944,730 파생상품 자산 2,114,737,710 2,114,737,710 - 기타유동자산 5,061,393,968 1,935,238,087 1,397,600,527 매각예정비유동자산 - - 15,318,240,281 [비유동자산] 60,207,724,489 58,848,842,198 41,684,153,868 장기금융상품 385,406,993 381,939,199 904,305,024 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 3,000,000,000 3,000,000,000 493,315,200 당기손익-공정가치측정금융자산 523,920,960 1,788,795,591 종속기업투자 17,240,904,735 17,221,170,796 12,419,606,737 관계기업투자 8,622,243,892 8,645,909,496 23,362,880 기타비유동채권 442,249,800 292,249,800 230,059,800 투자부동산 2,264,003,855 2,276,997,587 - 유형자산 24,941,073,875 22,481,922,977 25,006,721,127 무형자산 2,171,362,773 2,133,939,362 1,829,936,547 기타비유동자산 615,672,145 625,917,390 776,846,553 이연법인세자산 885,461 - - 자산총계 128,552,808,231 122,690,786,099 99,813,776,422 [유동부채] 57,001,889,835 51,166,837,257 48,116,786,747 [비유동부채] 12,961,841,633 12,610,671,578 4,604,068,892 부채총계 69,963,731,468 63,777,508,835 52,720,855,639 자본금 12,484,215,000 12,484,215,000 11,895,286,500 자본잉여금 59,507,083,413 59,507,083,413 55,103,760,398 기타자본구성요소 1,058,681,700 1,058,681,700 (1,576,878,501) 기타포괄손익누계액 (22,744,780) (22,744,780) 213,200,378 이익잉여금 (14,438,158,570) (14,113,958,069) (18,542,447,992) 자본총계 58,589,076,763 58,913,277,264 47,092,920,783 부채와자본총계 128,552,808,231 122,690,786,099 99,813,776,422 매출액 12,208,666,720 57,524,013,015 47,522,412,719 매출원가 10,815,485,174 49,082,871,953 53,624,322,401 매출총이익(손실) 1,393,181,546 8,441,141,062 (6,101,909,682) 영업이익(손실) (241,810,097) 690,266,152 (11,358,207,187) 법인세차감전순이익(손실) (297,822,676) 5,509,175,920 (19,517,662,585) 계속영업이익(손실) (297,822,676) 5,509,175,920 (19,517,662,585) 중단영업이익(손실) - - - 당기순이익(손실) (321,061,140) 5,474,828,089 (21,098,091,508) ※ 종속기업의 투자주식 평가방법은 지분법을 기준으로 작성되었습니다. 2. 연결재무제표 연결 재무상태표 제 32 기 1분기말 2022.03.31 현재 제 31 기말 2021.12.31 현재 (단위 : 원) 제 32 기 1분기말 제 31 기말 자산 유동자산 73,179,938,730 66,185,768,662 현금및현금성자산 23,678,099,280 14,790,805,068 매출채권 27,768,653,111 32,444,063,350 기타채권 2,019,751,400 1,992,443,042 재고자산 12,453,205,870 12,811,922,446 당기법인세자산 33,423,772 41,579,841 기타자산 5,112,067,587 1,990,217,205 파생상품자산 2,114,737,710 2,114,737,710 비유동자산 69,095,808,706 70,753,476,726 장기금융상품 385,406,993 381,939,199 당기손익-공정가치 측정 금융자산 1,851,905,695 3,016,266,840 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 3,000,000,000 3,000,000,000 관계기업투자 31,984,023,834 34,615,896,400 기타비유동채권 575,102,199 424,802,199 투자부동산 2,264,003,855 2,276,997,587 유형자산 26,099,516,805 24,128,213,626 무형자산 2,319,291,719 2,283,443,485 기타비유동자산 615,672,145 625,917,390 이연법인세자산 885,461 자산총계 142,275,747,436 136,939,245,388 부채 유동부채 65,405,411,628 59,764,963,870 매입채무 6,772,586,228 7,587,730,795 당기법인세부채 13,249,185 기타채무 19,218,048,074 19,363,982,009 단기차입금 9,990,000,000 10,000,000,000 전환사채 12,444,642,444 12,225,641,958 파생상품부채 4,141,437,783 4,141,437,783 유동리스부채 821,550,032 677,568,059 기타부채 9,827,022,882 3,347,353,266 유동성장기부채 2,176,875,000 2,421,250,000 매각예정비유동부채 비유동부채 18,310,260,486 18,290,197,379 장기차입금 7,860,000,000 8,040,000,000 비유동리스부채 1,206,884,715 1,510,185,465 이연법인세부채 4,889,391,557 4,889,391,557 순확정급여부채 4,353,984,214 3,850,620,357 기타비유동채무 부채총계 83,715,672,114 78,055,161,249 자본 지배기업소유주지분 58,392,975,299 58,717,175,800 자본금 12,484,215,000 12,484,215,000 자본잉여금 59,446,618,150 59,446,618,150 기타자본구성요소 1,058,681,700 1,058,681,700 기타포괄손익누계액 (2,401,783) (2,401,783) 이익잉여금 (14,594,137,768) (14,269,937,267) 비지배지분 167,100,023 166,908,339 자본총계 58,560,075,322 58,884,084,139 부채와자본총계 142,275,747,436 136,939,245,388 연결 포괄손익계산서 제 32 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지 제 31 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지 (단위 : 원) 제 32 기 1분기 제 31 기 1분기 3개월 누적 3개월 누적 매출액 12,938,417,308 12,938,417,308 12,214,812,468 12,214,812,468 매출원가 10,836,841,541 10,836,841,541 9,986,576,708 9,986,576,708 매출총이익 2,101,575,767 2,101,575,767 2,228,235,760 2,228,235,760 판매비와관리비 2,354,323,987 2,354,323,987 2,243,277,315 2,243,277,315 영업이익 (252,748,220) (252,748,220) (15,041,555) (15,041,555) 기타수익 456,937,188 456,937,188 2,095,888,214 2,095,888,214 기타비용 25,548,697 25,548,697 79,560,831 79,560,831 금융수익 263,749,839 263,749,839 327,984,582 327,984,582 금융비용 740,021,102 740,021,102 614,926,495 614,926,495 법인세비용차감전순이익 (297,630,992) (297,630,992) 1,714,343,915 1,714,343,915 법인세비용 23,238,464 23,238,464 당기순이익(손실) (320,869,456) (320,869,456) 1,714,343,915 1,714,343,915 지배기업소유주지분 (321,061,140) (321,061,140) 1,709,636,500 1,709,636,500 비지배지분 191,684 191,684 4,707,415 4,707,415 기타포괄손익 (3,139,361) (3,139,361) 230,381,699 230,381,699 후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목 (3,139,361) (3,139,361) 230,381,699 230,381,699 순확정급여부채의 재측정요소 (3,139,361) (3,139,361) (5,563,459) (5,563,459) 기타포괄손익 공정가치 금융자산 평가손익 235,945,158 235,945,158 당기총포괄이익 지배기업소유주지분 (324,200,501) (324,200,501) 1,704,073,041 1,704,073,041 비지배지분 191,684 191,684 4,707,415 4,707,415 주당이익 기본주당순이익 (단위 : 원) (13) (13) 69 69 희석주당순이익 (단위 : 원) (13) (13) 69 69 연결 자본변동표 제 32 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지 제 31 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지 (단위 : 원) 자본 지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 비지배지분 자본 합계 자본금 자본잉여금 기타자본구성요소 기타포괄손익누계액 이익잉여금 지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계 2021.01.01 (기초자본) 11,895,286,500 55,043,295,135 (1,576,878,501) 233,543,375 (18,563,716,495) 47,031,530,014 120,268,619 47,151,798,633 당기순이익(손실) 1,709,636,500 1,709,636,500 4,707,415 1,714,343,915 유상증자 588,928,500 4,403,323,015 4,992,251,515 4,992,251,515 순확정급여부채의 재측정요소 (5,563,459) (5,563,459) (5,563,459) 2021.03.31 (기말자본) 12,484,215,000 59,446,618,150 (1,576,878,501) 233,543,375 (16,859,643,454) 53,727,854,570 124,976,034 53,852,830,604 2022.01.01 (기초자본) 12,484,215,000 59,446,618,150 1,058,681,700 (2,401,783) (14,269,937,267) 58,717,175,800 166,908,339 58,884,084,139 당기순이익(손실) (321,061,140) (321,061,140) 191,684 (320,869,456) 유상증자 순확정급여부채의 재측정요소 (3,139,361) (3,139,361) (3,139,361) 2022.03.31 (기말자본) 12,484,215,000 59,446,618,150 1,058,681,700 (2,401,783) (14,594,137,768) 58,392,975,299 167,100,023 58,560,075,322 연결 현금흐름표 제 32 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지 제 31 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지 (단위 : 원) 제 32 기 1분기 제 31 기 1분기 영업활동으로 인한 현금흐름 8,272,764,708 (2,956,554,608) 영업으로부터 창출된 현금흐름 8,576,522,711 (2,730,519,514) 이자수취 15,451,248 11,159,539 이자지급 (317,376,041) (235,881,833) 법인세환급(납부) (1,833,210) (1,312,800) 투자활동현금흐름 1,457,896,825 16,739,195,541 단기금융상품의 순증감 123,065,061 단기대여금의 순증감 25,544,403 11,666,653 당기손익-공정가치측정금융자산의 취득 (500,000,000) 당기손익-공정가치측정금융자산의 처분 1,334,401,004 매각예정 비유동자산의 처분 17,400,000,000 관계기업에 대한 투자자산의 취득 (350,000,000) 관계기업에 대한 투자자산의 처분 3,241,915,069 1,551,301,199 유형자산의 처분 230,955,108 유형자산의 취득 (2,805,202,759) (931,105,043) 무형자산의 취득 (64,416,000) (106,923,000) 매각예정비유동부채의 감소 (810,000,000) 임차보증금의 감소 290,479,256 임차보증금의 증가 (155,300,000) (289,288,585) 재무활동현금흐름 (843,367,321) 5,248,242,063 단기차입금의 증가 199,000,000 단기차입금의 상환 (209,000,000) 유동성장기부채의 상환 (424,375,000) (9,122,135,000) 리스부채의 상환 (408,992,321) (181,315,666) 장기차입금의 감소 (444,440,000) 전환사채의 발행 9,562,893,314 파생상품부채의 증가 440,987,900 유상증자 4,992,251,515 현금및현금성자산의 순증가 8,887,294,212 19,030,882,996 기초현금및현금성자산 14,790,805,068 10,856,168,183 외화표시 현금 및 현금성자산의 환율변동효과 2,053,343 기말현금및현금성자산 23,678,099,280 29,889,104,522 3. 연결재무제표 주석 당분기말 2022년 03월 31일 현재 전기말 2021년 12월 31일 현재 주식회사 오르비텍과 그 종속기업 1. 연결실체의 개요 (1) 지배기업의 개요 주식회사 오르비텍(이하 "연결실체")은 1991년 3월 5일에 자본금 50백만원으로 설립되어, 서울특별시 금천구 가산동에 본사를 두고, 원자력발전소 방사선관리 및 규제해제, 원자력발전소 가동전·중 검사, 그리고 항공기 부품 등에 대하여 제조 및 판매활동을 하고 있습니다. 회사는 2010년 6월 15일에 코스닥시장에 주식을상장하였으며, 2013년 4월 10일 사명을 케이엔디티앤아이주식회사에서 주식회사 오르비텍으로 변경하였습니다.연결실체는 설립 이후 수차의 증자를 거쳐 2022년 3월 31일 현재 발행주식총수와 납입자본금은 각각 24,968천주와 12,484백만원이며, 최대주주인 (주)성진홀딩스의 지분율은 15.36%입니다. (2) 종속기업의 개요 종속기업명 소재지 지배지분율 결산월 업종 당분기말 전기말 (주)오비트파트너스 대한민국 99.04% 99.04% 12월 투자자문업 당분기말 현재 연결대상 종속기업 및 지분율은 전기말 공시된 내용과 중요한 차이가 없습니다. (3) 종속기업의 재무현황 당분기말 현재 연결실체에 포함된 종속기업의 재무현황은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 종속기업 자산 부채 자본 매출액 당기순손익 (주)오비트파트너스 30,963,844 13,751,941 17,211,903 729,751 19,926 2. 재무제표 작성기준 및 중요한 회계정책 2.1 재무제표 작성기준 연결실체의 분기연결재무제표(이하 "재무제표")는 한국채택국제회계기준에 따라 작성되는 중간재무제표입니다. 동 분기연결재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었습니다. 이 요약분기연결재무제표 는 보고기간말인 2022년 03월 31일 현재 유효하거나 조기 도입한 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었습니다. 2.2 중요한 회계정책 (1) 연결실체가 채택한 제·개정 기준서 - 기업회계기준서 제1116호 '리스' 개정 - 코로나19 (Covid-19) 관련 임차료 면제ㆍ할인ㆍ유예에 대한 실무적 간편법 실무적 간편법으로, 리스이용자는 코로나19의 직접적인 결과로 발생한 임차료 할인 등(rent concession)이 리스변경에 해당하는지 평가하지 않을 수 있습니다. 이러한 선택을 한 리스이용자는 임차료 할인 등으로 인한 리스료 변동을 그러한 변동이 리스변경이 아닐 경우에 이 기준서가 규정하는 방식과 일관되게 회계처리하여야 합니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. - 기업회계기준서 제1109호 '금융상품', 제1039호 '금융상품: 인식과 측정', 제1107호 '금융상품: 공시', 제 1104호 ‘보험계약’ 및 제 1116호 ‘리스’ 개정 - 이자율지표 개혁 이자율지표 개혁과 관련하여 상각후원가로 측정되는 금융상품의 이자율지표 대체시 장부금액이 아닌 유효이자율을 조정하고, 위험회피관계에서 이자율지표 대체가 발생한 경우에도 중단 없이 위험회피회계를 계속할 수 있도록 하는 등의 예외규정을 포함하고 있습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. (2) 연결실체가 적용하지 않은 제·개정 기준서 제정 또는 공표되었으나 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 제개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다. - 기업회계기준서 제1103호 ‘사업결합’ 개정 - 개념체계의 인용 인식할 자산과 부채의 정의를 개정된 재무보고를 위한 개념체계를 참조하도록 개정되었으나, 기업회계기준서 제1037호 ‘충당부채, 우발부채 및 우발자산’ 및 해석서제2121호 ‘부담금’의 적용범위에 포함되는 부채 및 우발부채에 대해서는 해당 기준서를 적용하도록 예외를 추가하고, 우발자산이 취득일에 인식되지 않는다는 점을 명확히 하였습니다. 동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 연결실체는 동 개정으로 인해 연결재무제표에 중요한 영향은없을 것으로 예상하고 있습니다. - 기업회계기준서 제1016호 ‘유형자산’ 개정 - 의도한 사용 전의 매각금액 기업이 자산을 의도한 방식으로 사용하기 전에 생산된 품목의 판매에서 발생하는 수익을 생산원가와 함께 당기손익으로 인식하도록 요구하며, 유형자산의 취득원가에서차감하는 것을 금지하고 있습니다. 동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 연결실체는 동 개정으로 인해 연결재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다. - 기업회계기준서 제1037호 ‘충당부채, 우발부채 및 우발자산’ 개정 - 손실부담계약: 계약이행원가 손실부담계약을 식별할 때 계약이행원가의 범위를 계약 이행을 위한 증분원가와 계약 이행에 직접 관련되는 다른 원가의 배분이라는 점을 명확히 하였습니다. 동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 연결실체는 동 개정으로 인해 연결재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다. - 기업회계기준서 제1001호 ‘재무제표 표시’ 개정 - 부채의 유동/비유동 분류 보고기간말 현재 존재하는 실질적인 권리에 따라 유동 또는 비유동으로 분류되며, 부채의 결제를 연기할 수 있는 권리의 행사가능성이나 경영진의 기대는 고려하지 않습니다. 또한, 부채의 결제에 자기지분상품의 이전도 포함되나, 복합금융상품에서 자기지분상품으로 결제하는 옵션이 지분상품의 정의를 충족하여 부채와 분리하여 인식된경우는 제외됩니다. 동 개정사항은 2023년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용하며, 조기적용이 허용됩니다. 연결실체는 동 개정으로 인한 연결재무제표의 영향을 검토 중에 있습니다. - 한국채택국제회계기준 연차개선 2018-2020 한국채택국제회계기준 연차개선 2018-2020은 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 당사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다. ·기업회계기준서 제1101호 ‘한국채택국제회계기준의 최초 채택’: 최초채택기업인 종속기업 ·기업회계기준서 제1109호 ‘금융상품’: 금융부채 제거 목적의 10% 테스트 관련 수수료 ·기업회계기준서 제1116호 ‘리스’: 리스 인센티브 ·기업회계기준서 제1041호 ‘농립어업’: 공정가치 측정 2.3 회계정책 요약분기연결재무제표 의 작 성에 적용된 유의적 회계정책과 계산방법 은 주석 2.2 에서 설명하는 제 ㆍ 개정 기준서의 적용으로 인한 변경 및 아래 문단에서 설명하는 사항 을 제외하고는 전 기 연결재무제표 작성에 적용된 회계정책이나 계산방법과 동일합니다. 2.3.1 법인세비용 중간기간의 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균연간법인세율, 즉 추정평균연간유효법인세율을 중간기간의 세전이익에 적용하여 계산합니다. 3. 중요한 회계추정 및 가정 연결실체는 미래에 대하여 추정 및 가정을 하고 있습니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에서 합리적으로 예측가능한 미래의 사건과 같은 다른 요소들을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도있습니다. 글로벌 시장상황이 시장의 신뢰와 소비자의 소비형태에 영향을 미쳤지만, 연결실체는 지속적인 제품 혁신과 최근 Complete Office Furniture Limited의 인수를 통해 수익을 창출할 수 있는 여력이 충분합니다. 연결실체는 기후 관련 및 그 밖의 사업위험에 대한 익스포저를 검토하였으나 당분기말 현재 연결회사의 재무실적이나 재무상태에 영향을 미칠 수 있는 위험은 식별되지 않았습니다. 연결실체는 기존 차입금의 약정사항을 충족할 수 있도록 충분한 자금여력을 보유하고 있으며, 영업활동과 지속적인 투자를 뒷받침할 충분한 운전자본 및 자금조달약정을 통한 미사용 자금한도를 보유하고 있습니다. 요약분기연결재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 법인세비용을 결정하는데 사용된 추정의 방법 을 제외하고는 전기 연결재무제표 작성 에 적용된 회계추정 및 가정과 동일합니다. 4. 금융상품의 공정가치 (1) 보고기간종료일 현재 금융상품의 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전기말 장부금액 공정가치 장부금액 공정가치 금융자산: 공정가치로 인식된 금융자산 당기손익-공정가치측정금융자산 1,851,906 1,851,906 3,016,267 3,016,267 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 3,000,000 3,000,000 3,000,000 3,000,000 파생상품자산 2,114,738 2,114,738 2,114,738 2,114,738 공정가치로 인식된 금융자산 소계 6,966,643 6,966,643 8,131,005 8,131,005 상각후원가로 인식된 금융자산 매출채권 27,768,653 27,768,653 32,444,063 32,444,063 기타금융자산 2,594,854 2,594,854 2,417,245 2,417,245 장단기금융상품 385,407 385,407 381,939 381,939 상각후원가로 인식된 금융자산 소계 30,748,914 30,748,914 35,243,247 35,243,247 금융자산 합계 37,715,557 37,715,557 43,374,252 43,374,252 금융부채: 상각후원가로 인식된 금융부채 단기차입금 9,990,000 9,990,000 10,000,000 10,000,000 유동성장기부채 2,176,875 2,176,875 2,421,250 2,421,250 장기차입금 7,860,000 7,860,000 8,040,000 8,040,000 전환사채 12,444,642 12,444,642 12,225,642 12,225,642 매입채무 6,772,586 6,772,586 7,587,731 7,587,731 기타금융부채 19,218,048 19,218,048 19,363,982 19,363,982 리스부채 2,028,435 2,028,435 2,187,754 2,187,754 상각후원가로 인식된 금융부채 소계 60,490,586 60,490,586 61,826,359 61,826,359 당기손익-공정가치측정금융부채 파생상품부채 4,141,438 4,141,438 4,141,438 4,141,438 당기손익-공정가치측정 금융부채 소계 4,141,438 4,141,438 4,141,438 4,141,438 금융부채 합계 64,632,024 64,632,024 65,967,797 65,967,797 (2) 연결실체는 재무상태표에 공정가치로 측정되는 금융상품에 대하여 공정가치측정에 사용된 투입변수에 따라 다음과 같은 공정가치 서열체계로 분류하였습니다. (수준 1) 측정일에 동일한 자산이나 부채에 대한 접근 가능한 활성시장의 (조정되지 않은) 공시가격 (수준 2) 수준1의 공시가격 이외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로 또는 간접적으로 관측 가능한 투입변수에서 도출된 금액 (수준 3) 자산이나 부채에 대한 관측 가능한 자료에 기초하지 않은 투입변수를 포함한 가치평가기법에서 도출된 금액(관측 가능하지 않은투입변수) 보 고기간종료일 현재 상기 서열체계로 분류한 수준별 공정가치 측정치는 다음과 같습니다 . (단위: 천원) 구 분 수준 1 수준 2 수준 3 합계 당분기말: 당기손익-공정가치측정금융자산 1,851,906 1,851,906 기타포괄-공정가치측정금융자산 3,000,000 3,000,000 파생상품자산 2,114,738 2,114,738 파생상품부채 (4,141,438) (4,141,438) 전기말: 당기손익-공정가치측정금융자산 3,016,267 3,016,267 기타포괄-공정가치측정금융자산 3,000,000 3,000,000 파생상품자산 2,114,738 2,114,738 파생상품부채 (4,141,438) (4,141,438) (3) 관측할 수 없는 유의적인 투입변수를 사용한 공정가치 측정(수준 3) 당분기 중 수준 3으로 분류된 금융상품의 변동 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당기손익-공정가치측정 금융자산 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 파생상품자산 파생상품부채 합계 전기말장부금액 3,016,267 3,000,000 2,114,738 (4,141,438) 3,989,567 취득 1,598,865 - 1,598,865 기타수익으로인식된이익(*) - - 처분 (2,763,226) - - (2,763,226) 당기말장부금액 1,851,906 3,000,000 2,114,738 (4,141,438) 2,825,206 ① 투 입변수와 공정가치와의 관계 수준 3으로 분류된 금융상품의 공정가치 측정에 사용된 유의적이고 관측할 수 없는 투입변수의 양적 정보는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 분기말 현재공정가치 관측할 수 없는투입변수(*) 투입변수 범위 파생상품자산 2,114,738 주가변동성 48.68% 금리변동성 2.86% 파생상품부채 (4,141,438) 주가변동성 48.68% 금리변동성 2.86% (*) 공정가치에 유의적으로 영향을 미치는 투입변수들간의 유의적인 상호관계는 없습니다. 5. 영업부문 정보 (1) 연결실체의 보고부문은 다음과 같이 구분되며 주요 내용은 다음과 같습니다. 경영진은 영업전략을 수립하는 이사회에서 검토되는 보고정보에 기초하여 영업부문을 결정하고 있습니다.회사의 보고부문은 원자력사업본부, ISI사업본부, 항공사업본부 및 기타 총 4개의 보고부문으로 구성되어 있습니다. (2) 당분기과 전분기 중 부문 당기손익은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 원자력사업본부 ISI사업본부 항공사업본부 기타 계 원자력사업본부 ISI사업본부 항공사업본부 기타 계 매출 6,583,736 604,434 5,020,497 729,751 12,938,417 7,327,097 2,709,989 1,099,163 1,078,564 12,214,813 매출원가 (5,447,560) (1,640,991) (3,726,935) (21,356) (10,836,842) (5,627,654) (1,957,750) (2,401,173) - (9,986,577) 판관비 (1,451,936) (183,056) (719,332) (2,354,324) (1,168,507) (487,436) (587,335) (2,243,278) 영업손익 (315,760) (1,219,612) 1,293,562 (10,938) (252,748) 530,936 264,803 (1,302,010) 491,229 (15,042) 6. 매출채권 및 기타수취채권 (1) 보고기간 종료일 현재 매출채권 및 기타수취채권의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 과 목 당분기 전기말 매출채권 28,271,046 33,050,114 (대손충당금) (502,393) (606,051) 미수금 1,635,562 1,923,015 (대손충당금) (254,530) (254,530) 미수수익 3,497 996 단기대여금 2,595,611 2,621,156 (대손충당금) (2,288,351) (2,621,156) 장기대여금 483,648 483,648 (대손충당금) (483,648) (483,648) 보증금 903,064 747,764 합 계 30,363,507 34,861,308 (2 ) 보고기간종료일 현재 연체되었으나 손상되지 않은 매출채권 및 기타수취채권의 연령분석내역은 다음과 같습니다. ( 당분기) (단위: 천원) 구 분 매출채권 미수금 단기대여금 장기대여금 연체되었으나 손상되지 않은 채권 3개월 이하 6,148,674 693,621 3개월 초과 6개월 이하 4,827,154 381,038 6개월 초과 1년 이하 2,270,522 129,969 1년 초과 423,928 122,884 소 계 13,670,278 1,327,511 0 0 손상채권 - - 충당금 설정 502,393 254,530 2,288,351 483,648 소 계 502,393 254,530 2,288,351 483,648 합 계 14,172,670 888,420 2,288,351 483,648 ( 전기말) (단위: 천원) 구 분 매출채권 미수금 단기대여금 장기대여금 연체되었으나 손상되지 않은 채권 3개월 초과 6개월 이하 2,832,073 220,691 - - 6개월 초과 1년 이하 5,862,639 277,513 - - 1년 초과 475,298 776,663 - - 소 계 9,170,010 1,298,686 - - 손상채권 충당금 설정 606,051 254,530 2,621,156 483,648 소 계 606,051 254,530 2,621,156 483,648 합 계 9,776,061 1,553,216 2,621,156 483,648 (3) 대손충당금 변동내역 (단위: 천원) 구 분 당분기 전기말 매출채권 미수금 장단기대여금 매출채권 미수금 장단기대여금 기초금액 606,051 254,530 3,104,804 1,012,974 254,530 3,104,804 상각비 376,337 환입 (103,658) (332,804) (783,261) 제각등 기말금액 502,393 254,530 2,771,999 606,051 254,530 3,104,804 7. 재고자산 (단위: 천원) 구 분 당분기 전기말 제품 152,016 152,868 원재료 8,982,173 10,599,267 원재료 평가충당금 (2,151,029) (2,151,029) 재공품 12,673,575 11,565,666 재공품 평가충당금 (7,446,936) (7,446,936) 미착품 243,406 92,086 합 계 12,453,206 12,811,922 8. 기타자산 (단위: 천원) 구 분 당분기 전기말 유동 비유동 유동 비유동 선급금 4,658,413 1,564,229 - 선급비용 453,655 615,672 425,988 625,917 합 계 5,112,068 615,672 1,990,217 625,917 9. 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 당분기말 및 전기말 현재 기타포괄-공정가치측정금융자산 의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전기말 유동 비유동 유동 비유동 비상장주식 - 3,000,000 - 3,000,000 합계 - 3,000,000 - 3,000,000 10. 당기손익-공정가치측정금융자산(1) 당분기말 및 전기말 현재 당기손익인식금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기말 전기말 유동 비유동 유동 비유동 비상장주식 - 1,095,808 - 1,029,455 수익증권 - 232,177 - 1,264,875 출자금 - 523,921 - 523,921 전환사채 - - 198,017 소 계 - 1,851,906 - 3,016,268 11. 관계기업 주식 (1) 관계기업투자의 변동내 역 (단위: 천원) 구분 당분기 전기 기초금액 34,615,896 10,985,730 취득 350,000 10,117,359 처분 (3,241,915) (2,915,342) 지분법손익 260,043 (654,813) 기타매출원가(*) 17,082,962 기말 금액 31,984,023 34,615,896 (*) 신기술투자사업자인 종속기업 오비트파트너스가 보유한 관계기업투자에서 발생한 지분법손익으로 연결손익계산서상 기타매출 및 기타매출원가에 포함되어 있습니다. 12. 유형자산 (1) 당분기 및 전분기 중 유형자산의 증감내역은 다음과 같습니다. (당분기) (단위: 천원) 계정과목 토지 건물 기계장치 차량운반구 공구와기구 비품 시설장치 사용권자산 합계 기초 6,170,219 4,571,257 9,175,927 63,640 221,485 509,699 850,397 2,565,589 24,128,213 취득 1,251,242 1,029,753 23,896 139,882 360,430 232,918 3,038,120 처분 (23,896) - (205,357) (229,252) 감가상각 (36,244) (347,487) (8,719) (33,003) (46,846) (68,962) (296,304) (837,565) 기말 7,421,461 4,535,013 9,858,193 54,921 188,482 602,735 1,141,865 2,296,846 26,099,516 (전분기) (단위: 천원) 계정과목 토지 건물 기계장치 차량운반구 공구와기구 비품 시설장치 사용권자산 합계 기초 7,036,412 8,831,792 18,469,729 160,765 679,121 380,138 337,431 889,474 36,784,862 취득 69,000 270,784 591,321 700,558 1,631,663 처분 - (300,187) (5,669) (305,856) 감가상각 (49,238) (320,725) (10,253) (34,289) (34,486) 174,648 (195,702) (470,045) 손상차손누계액 (2,652,780) (8,327,412) (64,038) (320,483) (34,583) (67,854) (11,467,150) 기말 7,036,412 6,129,774 9,890,592 86,474 324,349 581,853 735,359 1,388,661 26,173,474 13. 투자부동산 (1) 당분기 및 전기말 중 투자부동산의 증감내역은 다음과 같습니다. (당분기) (단위: 천원) 계 정 과 목 토지 건물 합계 기초 866,193 1,410,805 2,276,998 취득 처분 대체증(감) 감가상각 (12,994) (12,994) 기말 866,193 1,397,811 2,264,004 (전분기) (단위: 천원) 계 정 과 목 토지 건물 합계 기초 취득 처분 대체증(감) 감가상각 기말 (3) 당기 중 투자부동산에서 발생한 손익의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 계 정 과 목 당분기 전분기 임대수익 39,480 운영비용 합 계 39,480 14. 사용권자산 (1) 당분기 및 전분기 중 사용권자산의 내역은 다음과 같습니다. (당분기) (단위: 천원) 구분 건물 차량 합계 취득가액 1,422,835 1,918,294 3,341,129 감가상각누계액 (423,295) (620,987) (1,044,282) 장부금액 999,539 1,297,307 2,296,846 (전기말) (단위: 천원) 구분 건물 차량 합계 취득가액 1,321,035 2,335,333 3,656,368 감가상각누계액 (473,059) (617,720) (1,090,779) 장부금액 847,976 1,717,613 2,565,589 (2) 당분기중 손익으로 인식된 금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 사용권자산 감가상각비 224,089 190,493 리스부채 이자비용 10,772 7,921 15. 무형자산 당 분기 및 전분기중 무형자산의 변동내역은 다음과 같습니다. (당분기) (단위: 천원) 구분 산업재산권 기타의무형자산 합계 기초장부가액 43,425 2,240,018 2,283,443 취득 - 64,416 64,416 처분 - - - 상각비 (1,276) (27,291) (28,568) 기말장부가액 42,149 2,277,143 2,319,292 (전분기) (단위: 천원) 구분 산업재산권 기타의무형자산 합계 기초장부가액 25,108 1,935,274 1,960,382 취득 - 106,923 106,923 처분 상각비 (836) (19,230) (20,066) 기말장부가액 24,272 2,022,967 2,047,239 16 . 매입채무 및 기타채 무 (단위: 천원) 구 분 당분기 전기말 매입채무 6,772,586 7,587,731 미지급금 6,886,646 6,950,442 미지급비용 12,259,402 12,341,541 임대보증금 72,000 72,000 합 계 25,990,634 26,951,714 17 . 기타부채 (단위: 천원) 구 분 당분기 전기말 선수금 7,656,969 1,454,606 예수금 604,265 797,461 부가세예수금 1,565,789 1,095,286 합 계 9,827,023 3,347,353 18. 리스부채 (1) 당분기말 현재 리스부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 최소리스료 최소리스료의 현재가치 1년이내 905,129 821,550 1년초과5년이내 1,291,346 1,206,885 합계 2,196,475 2,028,435 (2) 당분기말 및 전기말 현재 리스부채의 유동성 분류내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전기말 유동부채 821,550 677,568 비유동부채 1,206,885 1,510,185 합계 2,028,435 2,187,754 19. 차입금 및 사채 (1) 차입금 장부금액의 내역 (단위: 천원) 구분 당분기 전기말 유동 단기차입금 9,990,000 19,100,000 유동성장기부채 2,176,875 11,295,260 유동전환사채 12,444,642 0 소계 24,611,517 30,395,260 비유동 장기차입금 7,860,000 2,145,690 총차입금 32,471,517 32,540,950 (2) 단기차입금의 상세내역 단위: 천원) 구분 차입처 연이자율(%) 당분기 전기말 운전자금대출 산업은행 4.70% 6,200,000 6,200,000 우리은행 3.91% 1,990,000 2,000,000 신한은행 4.69% 800,000 800,000 국민은행 2.99% 1,000,000 1,000,000 합계 9,990,000 10,000,000 (3) 장기차입금의 상세내역 (단위: 천원) 구 분 차입처 연이자율(%) 당분기 전기말 시설및운전자금대출 국민은행 3.07~4.03 8,946,875 9,181,250 시설자금대출 기업은행 1.50 10,000 20,000 시설자금대출 경남은행 0.40 1,080,000 1,260,000 소 계 10,036,875 10,461,250 1년이내 상환예정액 (2,176,875) (2,421,250) 합 계 7,860,000 8,040,000 (4) 장기차입금의 상환스케쥴 (단위: 천원) 당기말 잔액 2022년 2023년 2024년 10,036,875 1,996,875 540,000 7,500,000 (5) 전환사채 발행내역 (단위: 천원) 내역 제5회 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채 액면가 10,000,000 발행가 10,000,000 발행일자 2021-03-29 만기일자 2024-03-29 액면이자율 1.0% 만기보장수익률 3.0% 전환권(*2) 행사기간 2022년 3월 29일 ~ 2024년 2월 29일 행사시 발행할 주식 기명식 보통주식 행사가액(*1) 4,761원 사채의 상환방법 만기시 일시상환 콜조항 기대행사기간 2022년 3월 29일부터 2022년 9월 29일까지매 3개월에 해당되는 날 행사가격 권면금액에 계약상 조기상환수익률을가산하여 행사 행사비율 발행금액의 35% 풋조항 기대행사기간 2022년 3월 29일부터 2023년 12월 29일까지매 3개월마다 행사가격 권면금액에 계약상 조기상환수익률을가산하여 행사 행사비율 발행금액의 100% (단위: 천원) 내역 제6회 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채 액면가 5,000,000 발행가 5,000,000 발행일자 2021-08-13 만기일자 2024-08-13 액면이자율 1.0% 만기보장수익률 3.0% 전환권(*2) 행사기간 2022년 08월 13일 ~ 2024년 07월 13일 행사시 발행할 주식 기명식 보통주식 행사가액(*1) 6,620원 사채의 상환방법 만기시 일시상환 콜조항 기대행사기간 2022년 8월 13일부터 2024년 5월 13일까지 매 3개월에 해당되는 날 행사가격 권면금액에 계약상 조기상환수익률을 가산하여 행사 행사비율 발행금액의 40% 풋조항 기대행사기간 2022년 8월 13일부터 2024년 5월 13일까지 매 3개월마다 행사가격 권면금액에 계약상 조기상환수익률을 가산하여 행사 행사비율 발행금액의 100% (6) 당분기말 현재 전환사채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전기말 전환사채(액면가액) 15,000,000 15,000,000 전환권조정 -3,493,427 (3,712,427) 사채할인발행차금 938,069 938,069 전환사채 장부가액(순액) 12,444,642 12,225,642 20. 순확정급여부채 (1) 순확정급여부채 산정내역 (단위: 천원) 구 분 당분기 전기말 기금이 적립된 확정급여채무의 현재가치 7,378,500 6,986,736 사외적립자산의 공정가치 (3,024,516) (3,136,115) 재무상태표상 부채 4,353,984 3,850,621 (2) 당분기 및 전분기의 순확정급여부채의 변동내역은 다음과 같습니다. (당분기) (단위: 천원) 구 분 확정급여채무 사외적립자산 순확정급여부채 기초금액 6,986,736 (3,136,115) 3,850,620 당기근무원가 549,957 549,957 이자비용(수익) 33,805 (18,721) 15,084 재측정요소: - 보험수리적손익 수익 4,032 4,032 기여금 지급액: - 회사로부터 지급분 (191,997) (191,997) - 제도 자산으로부터 지급분 126,289 126,289 기말금액 7,378,500 (3,024,516) 4,353,984 (전분기) (단위: 천원) 구 분 확정급여채무 사외적립자산 순확정급여부채 기초금액 5,109,052 (2,844,528) 2,264,524 당기근무원가 552,346 552,346 이자비용(수익) 29,758 (19,208) 10,550 재측정요소: - 보험수리적손익 수익 7,148 7,148 기여금 지급액: - 회사로부터 지급분 (222,097) (222,097) - 제도 자산으로부터 지급분 175,977 175,977 기말금액 5,469,059 (2,680,611) 2,788,448 21. 자본금 (1) 자본금의 내역 구 분 당분기 전기말 발행할 주식의 총수(단위:주) 50,000,000 50,000,000 발행한 주식의 총수(단위:주) 24,968,430 24,968,430 액면금액(단위:원) 500 500 자본금(단위:천원) 12,484,215 12,484,215 (2) 당분기와 전분기의 자본금의 변동내역은 다 음과 같습니다. (단위: 주, 천원) 구분 당분기 전분기 주식수 자본금 주식수 자본금 기초 24,968,430 12,484,216 23,790,573 11,895,287 유상증자 1,177,857 588,929 기말 24,968,430 12,484,216 24,968,430 12,484,216 22. 자본잉여금 당분기말과 전기말 현재 자본잉여금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전기말 주식발행초과금 59,501,414 59,501,414 기타자본잉여금 (54,796) (54,796) 합계 59,446,618 59,446,618 23 . 기타자본구성요소 (1) 당분기말과 전기말 현재 기타자본의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전기말 전환권대가 1,375,013 1,375,013 자기주식 (1,353,425) (1,353,425) 자기주식처분손실 (223,453) (223,453) 주식매수선택권 1,260,547 1,260,547 합계 1,058,682 1,058,682 (2) 당분기말과 전기말 현재 자기주식의 변동내역은 없습니다. 24. 기타포괄손익누계액 당분기말과 전기말 현재 기타포괄손익누계액의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전기말 기타포괄손익누계액 지분법자본변동 (2,402) (2,402) 합 계 (2,402) (2,402) 25. 이익잉여금 당분기말과 전기말 현재 이익잉여금(결손금)의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전기말 법정적립금 70,715 70,715 임의적립금 279,000 279,000 미처분이익잉여금(결손금) (14,943,853) (14,619,652) 합 계 (14,594,138) (14,269,937) 26. 매출액 및 매출원가 당분기 및 전분기 중 연결실체의 계속영업으로부터 발생한 매출액 및 매출원가의 내용은 다음과 같 습니다. (1) 매출액 (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 재화의 판매 4,562,695 4,562,695 625,439 625,439 용역의 제공 7,408,372 7,408,372 10,132,173 10,132,173 기타 967,351 967,351 1,457,200 1,457,200 합 계 12,938,417 12,938,417 12,214,812 12,214,812 (2) 매출원가 (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 제품매출원가 3,489,465 2,006,605 용역매출원가 7,326,020 7,979,972 기타매출원가 21,356 합 계 10,836,842 9,986,577 27. 판매비와관리비 (단위: 천원) 계 정 과 목 당분기 전분기 급여 908,591 706,021 퇴직급여 192,763 157,206 복리후생비 164,984 138,497 여비교통비 28,156 21,784 지급임차료 17,747 186,928 세금과공과 53,488 40,034 감가상각비 308,876 185,139 보험료 11,584 14,887 지급수수료 170,980 565,853 무형자산상각비 91,143 3,379 차량유지비 28,775 19,201 대손상각비 (103,658) (35,569) 기타 480,894 239,917 합 계 2,354,324 2,243,277 28. 기타수익 및 기타비용 (1) 기타수익 (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 잡이익 69,357 14,128 투자자산 처분이익 2,081,760 기타의대손상각비환입 332,804 관계기업투자주식처분이익 834 유형자산 처분이익 53,941 합 계 456,937 2,095,888 (2) 기타비용 (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 유형자산처분손실 74,318 잡손실 4,549 243 기부금 21,000 5,000 합 계 25,549 79,561 29. 금융수익 및 금융비용 (1) 금융수익 (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 이자수익 17,952 11,012 외환차익 72,417 6,572 외화환산이익 84,631 287,237 당기손익-공정가치금융자산평가이익 23,164 당기손익-공정가치금융자산처분이익 88,750 합계 263,750 327,985 (2) 금융비용 (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 이자비용 569,079 166,664 외환차손 76,883 447,829 외화환산손실 89,313 당기손익-공정가치금융자산처분손실 4,746 433 합 계 740,021 614,926 30. 비용의 성격별 분류 (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 원재료비 2,405,663 703,727 재고자산의변동 (1,107,057) 320,916 급여 6,835,425 6,446,515 퇴직급여 567,464 562,896 복리후생비 983,177 945,070 유형자산상각비 850,957 696,459 무형자산상각비 112,005 20,066 외주비 721,506 958,516 보험료 92,342 86,131 세금과공과 94,737 76,671 지급수수료 323,360 731,430 지급임차료 46,494 218,667 차량유지비 58,925 46,412 소모품비 304,460 159,768 기타 901,706 256,610 합계 13,191,166 12,229,854 31 . 주당순손익 기본주당순손익은 지배기업주주에게 귀속되는 당기순이익 중 지배회사분을 회사가 매입하여 자기주식으로 보유하고 있는 보통주를 제외한 당기가중평균유통보통주식수로 나누어 산정하였습니다. (1) 보통주당기순손익 (단위: 원, 주) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 지배주주순이익(손실) (321,061,140) (321,061,140) 1,709,636,500 1,709,636,500 가중평균유통보통주식수(주1) 24,639,488 24,639,488 24,639,488 24,639,488 기본주당순이익(손실) (13) (13) 69 69 (주1) 당분기 및 전분기 가중평균유통보통주식수의 계산내역은 다음과 같습니다. (당분기) (단위: 원, 주) 구 분 주 식 수 가중치 적 수 기 초 23,461,631 90 2,111,546,790 유상증자 1,177,857 90 106,007,130 기 말 24,639,488 2,217,553,920 가중평균유통보통주식수 = 2,217,553,920 ÷ 90일 = 24,639,488주 (전분기) (단위: 원, 주) 구 분 주 식 수 가중치 적 수 기 초 23,790,573 90 2,141,151,570 유상증자 1,177,857 2 2,355,714 자기주식 (328,942) 90 (29,604,780) 기 말 24,639,488 2,113,902,504 가중평균유통보통주식수 = 2,113,902,504주 ÷ 90일 = 23,487,805주 (2) 희석주당순이익 희석주당순이익은 모든 희석성 잠재적보통주가 보통주로 전환되었다고 가정하여 조정한 가중평균유통보통주식수를 적용하여 산정하고 있습니다. 당분기말 현재 전환사채 및 주식매수선택권의 잠재적 보통주가 존재하나 반희석효과로 인해 희 석주당이익은 기본주당이익과 동일합니다. 32. 현금흐름표 (1) 영업으로부터 창출된 현금 (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 당기순이익 (320,869) 1,714,344 조정: 퇴직급여 586,192 406,127 감가상각비 850,559 470,044 무형자산상각비 28,568 20,066 대손상각비 (103,658) (35,569) 기타의대손상각비 (332,804) 외화환산손실 89,313 당기손익-공정가치측정금융자산 평가이익 (265,264) 당기손익-공정가치측정금융자산 평가손실 4,746 기타매출 (279,824) (23,164) 외화환산이익 (84,631) (287,237) 유형자산 처분손실 - 300,187 유형자산처분이익 (3,139) 투자자산처분이익 (2,081,760) 관계기업에 대한 지분법손실 19,781 이자수익 (17,952) (11,012) 이자비용 569,079 166,664 장기성예금평가이익 (3,468) (5,915) 법인세비용 23,238 소 계 1,080,736 (1,081,569) 순운전자본의 변동 : 매출채권 4,839,188 (2,624,710) 미수금 288,221 (345,850) 선급금 (3,094,184) (419,884) 선급비용 (17,421) 90,250 재고자산 358,717 161,756 당기손익-공정가치측정금융자산의 순증감 90,478 (192,800) 매입채무 (880,719) 685,364 미지급금 (63,791) 511,680 선수금 6,202,363 (1,638,050) 예수금 (193,196) 410,639 부가세예수금 470,503 (201,137) 미지급비용 (96,649) 89,352 퇴직급여충당금 (194,420) (222,097) 사외적립자산 88,847 332,762 기타보증금 (570) 소 계 7,816,658 (3,363,295) 합 계 8,576,525 (2,730,520) (2) 현금의 유입ㆍ유출이 없는 거래 중 중요한 사항 (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 장기차입금의유동성대체 180,000 424,375 사용권자산의증감 651,551 694,889 장기선급비용의유동성대체 56,804 4 (3) 재무활동에서 발생한 부채의 당분기 중 변동내역은 다음과 같습니다. (당분기) (단위: 천원) 구 분 기초 재무활동현금흐름의 변동 비현금 변동 기말 사용권자산의취득 기타변동 전환사채 12,225,642 219,000 12,444,642 금융기관 차입금 20,461,250 (434,375) 20,026,875 리스부채 2,187,754 (408,992) 249,674 2,028,435 재무활동으로부터의 총부채 34,874,646 (843,367) 249,674 219,000 34,499,952 (전분기) (단위: 천원) 구 분 기초 재무활동현금흐름의 변동 비현금 변동 기말 사용권자산의취득 기타변동 전환사채 0 9,562,893 9,562,893 금융기관 차입금 32,540,950 (9,566,575) - 22,974,375 리스부채 756,021 (181,316) 694,889 1,269,594 재무활동으로부터의 총부채 33,296,971 (184,998) 694,889 33,806,862 33. 담보제공자산 (단위: 천원) 계정과목 내 역 당분기 전기말 장부금액 담보설정액 장부금액 담보설정액 당기손익-공정가치측정금융자산 이행보증 관련 질권설정 등(주1) 523,921 523,921 523,921 523,921 토지,건물,기계장치 등 차입금 담보 등(주2) 14,760,066 23,833,815 17,421,743 23,833,815 재고자산 차입금 담보 등(주3) 800,000 960,000 (주1) 타인에게 제공한 연대보증 관련하여 담보로 제공한 자산에 해당합니다.(주2) 국민은행 등 차입금에 대해 담보로 제공한 자산에 해당합니다. (주3) 신한은행 차입금에 대해 담보로 제공한 자산에 해당합니다. 34 . 약정 사항 및 우발사항 (1) 타인으로부터 제공받은 보증 (단위: 천원, USD) 구분 보증처 약정액 실행금액 당분기 전기말 이행보증 등 서울보증보험 129,153 129,153 1,075,369 원화채무보증대출 국민은행 1,440,000 1,440,000 1,440,000 포괄외화지급보증 국민은행 USD 1,460,000 이행보증 등 엔지니어링공제조합 31,435,258 16,189,156 16,189,156 (2) 타인에게 제공한 보증 (단위: 천원) 구분 금융기관 제공받은 회사 약정액 연대보증 엔지니어링공제조합 엔스코(주) 8,821,573 (주)한국공업엔지니어링 2,012,473 메리츠캐피탈 (주)오비트파트너스 375,001 (3) 보고기간종료일 현재 계류중인 중요한 소송사건은 없습니다. 35 . 특수관계자 거래 (1) 당분기말 현재 당사의 특수관계자 등의 현황은 다음과 같습니다. 구 분 당분기 전분기 유의적인 영향력 행사기업 ㈜성진홀딩스 ㈜성진홀딩스 관계기업 ㈜콴텍 KNDT Vietnam Co., Ltd. 브릭-오비트 7호 신기술사업투자조합 더스퀘어-오비트2호 신기술사업투자조합 브릭-오비트8호 신기술사업투자조합 브릭-오비트 7호 신기술사업투자조합 뉴비전오비트 신기술사업투자조합1호 브릭-오비트8호 신기술사업투자조합 브이아이-오비트1호 신기술사업투자조합 뉴비전오비트 신기술사업투자조합1호 아르게스-오비트1호 신기술사업투자조합 오비트-크레딧사일로1호 신기술사업투자조합 오비트1호신기술사업투자조합 키움-오비트신기술사업투자조합 브릭-오비트3호신기술사업투자조합 오비트1호신기술사업투자조합 브릭-오비트4호신기술사업투자조합 브릭-오비트1호신기술사업투자조합 브릭-오비트5호신기술사업투자조합 티케-오비트1호신기술사업투자조합 브릭-오비트6호 신기술사업투자조합 브릭-오비트2호신기술사업투자조합 오비트2호 신기술사업투자조합 브릭-오비트3호신기술사업투자조합 오비트-브레이브뉴1호 신기술사업투자조합 더스퀘어-오비트1호신기술사업투자조합 오비트4호 신기술투자조합 브릭-오비트4호신기술사업투자조합 브릭-오비트5호신기술사업투자조합 브릭-오비트6호 신기술사업투자조합 오비트-브레이브뉴1호 신기술사업투자조합 기타 특수관계자 주요 임직원 등 주요 임직원 등 (2)당분기 및 전기 중 특수관계자와의 매출ㆍ매입거래 등의 내역은 다음과 같습니다. 1) 당분기 (단위: 천원) 특수관계구분 회사명 매출 기타수익 매입 관계기업 브릭-오비트 7호 신기술사업투자조합 2,712 브릭-오비트8호 신기술사업투자조합 102,367 뉴비전오비트 신기술사업투자조합1호 2,869 브이아이-오비트1호 신기술사업투자조합 20,600 아르게스-오비트1호 신기술사업투자조합 10,900 오비트1호신기술사업투자조합 2,712 브릭-오비트3호신기술사업투자조합 6,121 브릭-오비트4호신기술사업투자조합 10,534 브릭-오비트5호신기술사업투자조합 2,427 브릭-오비트6호 신기술사업투자조합 23,701 오비트2호 신기술사업투자조합 5,671 오비트-브레이브뉴1호 신기술사업투자조합 30,575 오비트4호 신기술투자조합 33,000 합계 254,189 2) 전분기 (단위: 천원) 특수관계구분 회사명 매출 기타수익 매입 유의적인 영향력 행사기업(주1) (주)아스트 34,159 64,254 10,190 유의적인 영향력 행사기업의 종속기업(주1) (주)에이에스티지 129,100 19,896 관계기업 더스퀘어-오비트2호 신기술사업투자조합 11,376 브릭-오비트 7호 신기술사업투자조합 2,712 브릭-오비트8호 신기술사업투자조합 5,795 뉴비전오비트 신기술사업투자조합1호 14,751 오비트-크레딧사일로1호 신기술사업투자조합 35,250 키움-오비트신기술사업투자조합 5,825 오비트1호신기술사업투자조합 2,712 브릭-오비트1호신기술사업투자조합 158,777 티케-오비트1호신기술사업투자조합 56,034 브릭-오비트2호신기술사업투자조합 68 브릭-오비트3호신기술사업투자조합 6,121 더스퀘어-오비트1호신기술사업투자조합 10,826 브릭-오비트4호신기술사업투자조합 10,652 브릭-오비트5호신기술사업투자조합 2,427 브릭-오비트6호 신기술사업투자조합 23,701 오비트-브레이브뉴1호 신기술사업투자조합 30,575 합계 540,861 84,150 10,190 (주1) 전기 중 대주주 변경으로 인한 특수관계가 소멸하기 전까지의 거래내역 입니다. (3) 당분기말 및 전기말 현재 상기의 특수관계자와의 거래로 인한 주요 채권ㆍ채무잔액은 없 습니다. (4) 당분기 및 전기 중 특수관계자와의 자금거래내역은 없습니다. (5) 당분기 및 전기 중 특수관계자와의 지분거래내역은 다음과 같습니다. 단위: 천원) 구 분 거래상대방 거래내역 당분기 유상증자 브릭-오비트4호신기술사업투자조합 지분 회수 (999,900 ) 유상증자 오비트4호 신기술사업투자조합 지분 투자 100,000 유상증자 브이아이-오비트1호 신기술사업투자조합 지분 투자 100,000 유상증자 아르게스-오비트1호 신기술사업투자조합 지분 투자 150,000 (6) 특수관계자로부터 제공받은 보증 내역은 없습니다. (7) 특수관계자에게 제공한 보증 연결실체는 지배기업의 임직원들의 우리사주취득자금대출건에 대한 연대보증을 한국증권금융에 제공하고 있습니다(보증제공액 당기 : 197백만원, 전기 : 197백만원). (8) 주요 경영진에 대한 보상 주요 경영진에는 회사 활동의 계획ㆍ운영ㆍ통제에 대한 중요한 권한과 책임을 가진 이사 및 감사가 포함되어 있습니다. 종업원 용역의 대가로서 주요 경영진에게 지급되었거나 지급될 보상금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 급여 911,998 726,538 퇴직급여 212,160 217,726 합 계 1,124,158 944,264 4. 재무제표 재무상태표 제 32 기 1분기말 2022.03.31 현재 제 31 기말 2021.12.31 현재 (단위 : 원) 제 32 기 1분기말 제 31 기말 자산 유동자산 68,345,083,742 63,841,943,901 현금및현금성자산 18,952,171,208 12,506,656,902 단기금융상품 매출채권 27,764,289,714 32,439,699,953 기타채권 1,966,229,970 1,992,443,042 재고자산 12,453,205,870 12,811,922,446 당기법인세자산 33,055,302 41,245,761 파생상품자산 2,114,737,710 2,114,737,710 기타자산 5,061,393,968 1,935,238,087 비유동자산 60,207,724,489 58,848,842,198 장기금융상품 385,406,993 381,939,199 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 3,000,000,000 3,000,000,000 당기손익-공정가치 측정 금융자산 523,920,960 1,788,795,591 종속기업투자 17,240,904,735 17,221,170,796 관계기업투자 8,622,243,892 8,645,909,496 기타비유동채권 442,249,800 292,249,800 투자부동산 2,264,003,855 2,276,997,587 유형자산 24,941,073,875 22,481,922,977 무형자산 2,171,362,773 2,133,939,362 기타비유동자산 615,672,145 625,917,390 이연법인세자산 885,461 자산총계 128,552,808,231 122,690,786,099 부채 유동부채 57,001,889,835 51,166,837,257 매입채무 6,772,586,228 7,587,730,795 당기법인세부채 13,249,185 기타채무 11,071,388,219 11,227,092,568 단기차입금 9,990,000,000 10,000,000,000 유동성장기부채 2,176,875,000 2,421,250,000 전환사채 12,444,642,444 12,225,641,958 파생상품부채 4,141,437,783 4,141,437,783 유동리스부채 610,504,624 427,712,677 기타부채 9,781,206,352 3,135,971,476 비유동부채 12,961,841,633 12,610,671,578 장기차입금 7,860,000,000 8,040,000,000 비유동리스부채 650,219,044 596,302,951 순확정급여부채 4,047,709,154 3,570,455,192 이연법인세부채 403,913,435 403,913,435 부채총계 69,963,731,468 63,777,508,835 자본 자본금 12,484,215,000 12,484,215,000 자본잉여금 59,507,083,413 59,507,083,413 기타자본구성요소 1,058,681,700 1,058,681,700 기타포괄손익누계액 (22,744,780) (22,744,780) 이익잉여금 (14,438,158,570) (14,113,958,069) 자본총계 58,589,076,763 58,913,277,264 부채와자본총계 128,552,808,231 122,690,786,099 포괄손익계산서 제 32 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지 제 31 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지 (단위 : 원) 제 32 기 1분기 제 31 기 1분기 3개월 누적 3개월 누적 매출액 12,208,666,720 12,208,666,720 11,136,248,709 11,136,248,709 매출원가 10,815,485,174 10,815,485,174 9,986,576,708 9,986,576,708 매출총이익 1,393,181,546 1,393,181,546 1,149,672,001 1,149,672,001 판매비와관리비 1,634,991,643 1,634,991,643 1,655,942,387 1,655,942,387 영업이익 (241,810,097) (241,810,097) (506,270,386) (506,270,386) 기타수익 403,336,289 403,336,289 2,095,410,122 2,095,410,122 기타비용 23,548,790 23,548,790 79,456,191 79,456,191 금융수익 263,480,374 263,480,374 327,984,582 327,984,582 금융비용 719,014,391 719,014,391 612,660,494 612,660,494 지분법손익 19,733,939 19,733,939 484,628,867 484,628,867 법인세비용차감전순이익 (297,822,676) (297,822,676) 1,709,636,500 1,709,636,500 법인세비용 23,238,464 23,238,464 당기순이익(손실) (321,061,140) (321,061,140) 1,709,636,500 1,709,636,500 기타포괄손익 (3,139,361) (3,139,361) 230,381,699 230,381,699 후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목 (3,139,361) (3,139,361) 230,381,699 230,381,699 순확정급여부채의 재측정요소 (3,139,361) (3,139,361) (5,563,459) (5,563,459) 기타포괄손익-공정가치 금융자산 235,945,158 235,945,158 당기총포괄이익 (324,200,501) (324,200,501) 1,940,018,199 1,940,018,199 주당이익 기본주당순이익 (단위 : 원) (13) (13) 69 69 희석주당순이익 (단위 : 원) (13) (13) 69 69 자본변동표 제 32 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지 제 31 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지 (단위 : 원) 자본 자본금 자본잉여금 기타자본구성요소 기타포괄손익누계액 이익잉여금 자본 합계 2021.01.01 (기초자본) 11,895,286,500 55,103,760,398 (1,576,878,501) 213,200,378 (18,542,447,992) 47,092,920,783 당기순이익(손실) 1,709,636,500 1,709,636,500 순확정급여의 재측정요소 (5,563,459) (5,563,459) 유상증자 588,928,500 4,403,323,015 4,992,251,515 2021.03.31 (기말자본) 12,484,215,000 59,507,083,413 (1,576,878,501) 213,200,378 (16,838,374,951) 53,789,245,339 2022.01.01 (기초자본) 12,484,215,000 59,507,083,413 1,058,681,700 (22,744,780) (14,113,958,069) 58,913,277,264 당기순이익(손실) (321,061,140) (321,061,140) 순확정급여의 재측정요소 (3,139,361) (3,139,361) 유상증자 2022.03.31 (기말자본) 12,484,215,000 59,507,083,413 1,058,681,700 (22,744,780) (14,438,158,570) 58,589,076,763 현금흐름표 제 32 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지 제 31 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지 (단위 : 원) 제 32 기 1분기 제 31 기 1분기 영업활동으로 인한 현금흐름 8,683,342,151 (3,340,143,541) 영업으로부터 창출된 현금흐름 8,989,266,206 (3,115,978,907) 이자수취 15,181,783 11,159,539 이자지급 (319,307,018) (234,048,903) 법인세환급(납부) (1,798,820) (1,275,270) 투자활동현금흐름 (1,610,466,394) 15,507,178,202 단기금융상품의 순증감 123,065,061 단기대여금의 순증감 25,544,403 11,666,653 당기손익-공정가치측정금융자산의 취득 (500,000,000) 당기손익-공정가치측정금융자산의 처분 1,334,401,004 매각예정 비유동자산 처분 17,400,000,000 유형자산의 처분 27,034,634 유형자산의 취득 (2,801,696,039) (680,219,183) 무형자산의 취득 (64,416,000) (38,525,000) 관계기업에 대한 투자자산의 처분 23,665,604 매각예정비유동부채의 감소 (810,000,000) 임차보증금의 감소 290,479,256 임차보증금의 증가 (155,000,000) (289,288,585) 재무활동현금흐름 (627,361,451) 5,259,634,495 단기차입금의 증가 199,000,000 단기차입금의 상환 (209,000,000) 유동성장기부채의 상환 (424,375,000) (9,122,135,000) 리스부채의 상환 (192,986,451) (169,923,234) 장기차입금의 감소 (444,440,000) 전환사채의 발행 9,562,893,314 파생상품부채의 증가 440,987,900 유상증자 4,992,251,515 현금및현금성자산의 순증가 6,445,514,306 17,426,669,156 기초현금및현금성자산 12,506,656,902 9,887,541,074 외화표시 현금 및 현금성자산의 환율변동효과 2,053,343 기말현금및현금성자산 18,952,171,208 27,316,263,573 5. 재무제표 주석 당분기말 2022년 03월 31일 현재 전기말 2021년 12월 31일 현재 주식회사 오르비텍 1. 일반적 사항 주식회사 오르비텍(이하 "회사")은 1991년 3월 5일에 자본금 50백만원으로 설립되어, 서울특별시 금천구 가산동에 본사를 두고, 원자력발전소 방사선관리 및 규제해제, 원자력발전소 가동전·중 검사, 그리고 항공기 부품 등에 대하여 제 조 및 판매활동을 하고 있습니다. 회사는 2010년 6월 15일에 코스닥시장에 주식을 상장하였으며, 2013년 4월 10일 사명을 케이엔디티앤아이주식회사에서 주식회사 오르비텍으로 변경하였습니다. 당사는 설립 이후 수차의 증자를 거쳐 2023년 03월 31일 현재 발행주식총수와 납입자본금은 각각 24,968천주와 12,484백만원이며, 최대주주인 (주)성진홀딩스의 지분율은 15.36%입니다. 2. 재무제표 작성기준 및 중요한 회계정책 2.1 재무제표 작성기준 회사의 분기재무제표(이하 "재무제표")는 한국채택국제회계기준에 따라 작성되는 중간재무제표입니다. 동 재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었습니다. 이 요약분기재무제표 는 보고기간말인 2021년 6월 30일 현재 유효하거나 조기 도입한 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었습니다. 2.2 중요한 회계정책 (1) 당사가 채택한 제·개정 기준서 - 기업회계기준서 제1116호 '리스' 개정 - 코로나19 (Covid-19) 관련 임차료 면제ㆍ할인ㆍ유예에 대한 실무적 간편법 실무적 간편법으로, 리스이용자는 코로나19의 직접적인 결과로 발생한 임차료 할인 등(rent concession)이 리스변경에 해당하는지 평가하지 않을 수 있습니다. 이러한 선택을 한 리스이용자는 임차료 할인 등으로 인한 리스료 변동을 그러한 변동이 리스변경이 아닐 경우에 이 기준서가 규정하는 방식과 일관되게 회계처리하여야 합니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. - 기업회계기준서 제1109호 '금융상품', 제1039호 '금융상품: 인식과 측정', 제1107호 '금융상품: 공시', 제 1104호 ‘보험계약’ 및 제 1116호 ‘리스’ 개정 - 이자율지표 개혁 이자율지표 개혁과 관련하여 상각후원가로 측정되는 금융상품의 이자율지표 대체시 장부금액이 아닌 유효이자율을 조정하고, 위험회피관계에서 이자율지표 대체가 발생한 경우에도 중단 없이 위험회피회계를 계속할 수 있도록 하는 등의 예외규정을 포함하고 있습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. (2) 회사가 적용하지 않은 제·개정 기준서 제정 또는 공표되었으나 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 제개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다. - 기업회계기준서 제1103호 ‘사업결합’ 개정 - 개념체계의 인용 인식할 자산과 부채의 정의를 개정된 재무보고를 위한 개념체계를 참조하도록 개정되었으나, 기업회계기준서 제1037호 ‘충당부채, 우발부채 및 우발자산’ 및 해석서제2121호 ‘부담금’의 적용범위에 포함되는 부채 및 우발부채에 대해서는 해당 기준서를 적용하도록 예외를 추가하고, 우발자산이 취득일에 인식되지 않는다는 점을 명확히 하였습니다. 동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 당사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은없을 것으로 예상하고 있습니다. - 기업회계기준서 제1016호 ‘유형자산’ 개정 - 의도한 사용 전의 매각금액 기업이 자산을 의도한 방식으로 사용하기 전에 생산된 품목의 판매에서 발생하는 수익을 생산원가와 함께 당기손익으로 인식하도록 요구하며, 유형자산의 취득원가에서차감하는 것을 금지하고 있습니다. 동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 당사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다. - 기업회계기준서 제1037호 ‘충당부채, 우발부채 및 우발자산’ 개정 - 손실부담계약: 계약이행원가 손실부담계약을 식별할 때 계약이행원가의 범위를 계약 이행을 위한 증분원가와 계약 이행에 직접 관련되는 다른 원가의 배분이라는 점을 명확히 하였습니다. 동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 당사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다. - 기업회계기준서 제1001호 ‘재무제표 표시’ 개정 - 부채의 유동/비유동 분류 보고기간말 현재 존재하는 실질적인 권리에 따라 유동 또는 비유동으로 분류되며, 부채의 결제를 연기할 수 있는 권리의 행사가능성이나 경영진의 기대는 고려하지 않습니다. 또한, 부채의 결제에 자기지분상품의 이전도 포함되나, 복합금융상품에서 자기지분상품으로 결제하는 옵션이 지분상품의 정의를 충족하여 부채와 분리하여 인식된경우는 제외됩니다. 동 개정사항은 2023년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용하며, 조기적용이 허용됩니다. 당사는 동 개정으로 인한 재무제표의 영향을 검토 중에 있습니다. - 한국채택국제회계기준 연차개선 2018-2020 한국채택국제회계기준 연차개선 2018-2020은 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 당사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다. ·기업회계기준서 제1101호 ‘한국채택국제회계기준의 최초 채택’: 최초채택기업인 종속기업 ·기업회계기준서 제1109호 ‘금융상품’: 금융부채 제거 목적의 10% 테스트 관련 수수료 ·기업회계기준서 제1116호 ‘리스’: 리스 인센티브 ·기업회계기준서 제1041호 ‘농립어업’: 공정가치 측정 2.3 회계정책 요약분기재무제표 의 작 성에 적용된 유의적 회계정책과 계산방법 은 주석 2.2 에서 설명하는 제 ㆍ 개정 기준서의 적용으로 인한 변경 및 아래 문단에서 설명하는 사항 을 제외하고는 전 기 재무제표 작성에 적용된 회계정책이나 계산방법과 동일합니다. 2.3.1 법인세비용 중간기간의 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균연간법인세율, 즉 추정평균연간유효법인세율을 중간기간의 세전이익에 적용하여 계산합니다. 3. 중요한 회계추정 및 가정 회사는 미래에 대하여 추정 및 가정을 하고 있습니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에서 합리적으로 예측가능한 미래의 사건과 같은 다른 요소들을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도있습니다. 글로벌 시장상황이 시장의 신뢰와 소비자의 소비형태에 영향을 미쳤지만, 회사는 지속적인 제품 혁신과 최근 Complete Office Furniture Limited의 인수를 통해 수익을 창출할 수 있는 여력이 충분합니다. 회사는 기후 관련 및 그 밖의 사업위험에 대한 익스포저를 검토하였으나 당분기말 현재 회사의 재무실적이나 재무상태에 영향을 미칠수 있는 위험은 식별되지 않았습니다. 회사는 기존 차입금의 약정사항을 충족할 수 있도록 충분한 자금여력을 보유하고 있으며, 영업활동과 지속적인 투자를 뒷받침할 충분한 운전자본 및 자금조달약정을 통한 미사용 자금한도를 보유하고 있습니다. 요약분기재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 법인세비용을 결정하는데 사용된 추정의 방법 을 제외하고는 전기 재무제표 작성 에 적용된 회계추정 및 가정과 동일합니다. 4. 금융상품의 공정가치 (1) 보고기간종료일 현재 금융상품의 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전기말 장부금액 공정가치 장부금액 공정가치 금융자산: 공정가치로 인식된 금융자산 당기손익-공정가치측정금융자산 523,921 523,921 1,788,796 1,788,796 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 3,000,000 3,000,000 3,000,000 3,000,000 파생상품자산 2,114,738 2,114,738 2,114,738 2,114,738 공정가치로 인식된 금융자산 소계 5,638,659 5,638,659 6,903,533 6,903,533 상각후원가로 인식된 금융자산 매출채권 27,764,290 27,764,290 32,439,700 32,439,700 기타금융자산 2,408,480 2,408,480 2,284,693 2,284,693 장단기 금융상품 385,407 385,407 381,939 381,939 상각후원가로 인식된 금융자산 소계 30,558,176 30,558,176 35,106,332 35,106,332 금융자산 합계 36,196,835 36,196,835 42,009,865 42,009,865 금융부채: 상각후원가로 인식된 금융부채 단기차입금 9,990,000 9,990,000 10,000,000 10,000,000 유동성장기부채 2,176,875 2,176,875 2,421,250 2,421,250 장기차입금 7,860,000 7,860,000 8,040,000 8,040,000 유동전환사채 12,444,642 12,444,642 12,225,642 12,225,642 매입채무 6,772,586 6,772,586 7,587,731 7,587,731 기타금융부채 11,071,388 11,071,388 11,227,093 11,227,093 금융리스부채 1,260,724 1,260,724 1,024,016 1,024,016 상각후원가로 인식된 금융부채 소계 51,576,216 51,576,216 52,525,732 52,525,732 당기손익-공정가치측정 금융부채 파생상품부채 4,141,438 4,141,438 4,141,438 4,141,438 당기손익-공정가치측정 금융부채 소계 4,141,438 4,141,438 4,141,438 4,141,438 금융부채 합계 55,717,653 55,717,653 56,667,170 56,667,170 (2) 회사는 재무상태표에 공정가치로 측정되는 금융상품에 대하여 공정가치측정에 사용된 투입변수에 따라 다음과 같은 공정가치 서열체계로 분류하였습니다. (수준 1) 측정일에 동일한 자산이나 부채에 대한 접근 가능한 활성시장의 (조정되지 않은) 공시가격 (수준 2) 수준1의 공시가격 이외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로 또는 간접적으로 관측 가능한 투입변수에서 도출된 금액 (수준 3) 자산이나 부채에 대한 관측 가능한 자료에 기초하지 않은 투입변수를 포함한 가치평가기법에서 도출된 금액(관측 가능하지 않은투입변수) 보 고기간종료일 현재 상기 서열체계로 분류한 수준별 공정가치 측정치는 다음과 같습니다 . (단위: 천원) 구 분 수준 1 수준 2 수준 3 합계 당분기말: 당기손익-공정가치측정금융자산 523,921 523,921 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 3,000,000 3,000,000 파생상품자산 2,114,738 2,114,738 파생상품부채 (4,141,438) (4,141,438) 전기말: 당기손익-공정가치측정금융자산 1,788,796 1,788,796 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 3,000,000 3,000,000 파생상품자산 2,114,738 2,114,738 파생상품부채 (4,141,438) (4,141,438) (3) 관측할 수 없는 유의적인 투입변수를 사용한 공정가치 측정(수준 3) 당분기 중 수준 3으로 분류된 금융상품의 변동 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당기손익-공정가치측정 금융자산 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 파생상품자산 파생상품부채 합계 전기말 장부금액 1,788,796 3,000,000 2,114,738 (4,141,438) 2,762,096 취득 1,000,000 - - 1,000,000 처분 (2,264,875) (2,264,875) 평가손익 - - - - 기타 - - - - - 당분기말 장부금액 523,921 3,000,000 2,114,738 (4,141,438) 1,497,221 ① 투 입변수와 공정가치와의 관계 수준 3으로 분류된 금융상품의 공정가치 측정에 사용된 유의적이고 관측할 수 없는 투입변수의 양적 정보는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 분기말 현재공정가치 관측할 수 없는투입변수(*) 투입변수 범위 파생상품자산 2,114,738 주가변동성 48.68% 금리변동성 2.86% 파생상품부채 (4,141,438) 주가변동성 48.68% 금리변동성 2.86% (*) 공정가치에 유의적으로 영향을 미치는 투입변수들간의 유의적인 상호관계는 없습니다. 5. 영업부문 정보 (1) 당사의 보고부문은 다음과 같이 구분되며 주요 내용은 다음과 같습니다. 경영진은 영업전략을 수립하는 이사회에서 검토되는 보고정보에 기초하여 영업부문을 결정하고 있습니다.회사의 보고부문은 원자력사업본부, ISI사업본부와 항공사업본부 총 3개의 보고부문으로 구성되어 있습니다. (2) 당분기와 전분기 중 부문 당기손익은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 원자력사업본부 ISI사업본부 항공사업본부 계 원자력사업본부 ISI사업본부 항공사업본부 계 매출 6,583,736 604,434 5,020,497 12,208,667 7,327,097 2,709,989 1,099,163 11,136,249 매출원가 (5,447,560) (1,640,991) (3,726,935) (10,815,486) (5,627,654) (1,957,750) (2,401,173) (9,986,577) 판관비 (1,451,936) (183,056) (1,634,992) (1,168,507) (487,436) (1,655,942) 영업손익 (315,760) (1,219,613) 1,293,562 (241,811) 530,936 264,803 (1,302,010) (506,270) 6. 매출채권 및 기타수취채권 (1) 보고기간 종료일 현재 매출채권 및 기타수취채권의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 과 목 당분기 전기말 매출채권 28,266,682 33,045,751 (대손충당금) (502,393) (606,051) 미수금 1,582,041 1,923,015 (대손충당금) (254,530) (254,530) 미수수익 3,497 996 단기대여금 2,595,611 2,621,156 (대손충당금) (2,288,351) (2,621,156) 장기대여금 483,648 483,648 (대손충당금) (483,648) (483,648) 보증금 770,212 615,212 합 계 30,172,769 34,724,393 (2 ) 보고기간종료일 현재 연체되었으나 손상되지 않은 매출채권 및 기타수취채권의 연령분석내역은 다음과 같습니다. ( 당분기) (단위: 천원) 구 분 매출채권 미수금 단기대여금 장기대여금 연체되었으나 손상되지 않은 채권 3개월 이하 6,148,674 693,621 3개월 초과 6개월 이하 4,827,154 381,038 6개월 초과 1년 이하 2,270,522 129,969 1년 초과 423,928 122,884 소 계 13,670,278 1,327,511 손상채권 대손충당금 설정 502,393 254,530 2,288,351 483,648 소 계 502,393 254,530 2,288,351 483,648 합 계 14,172,670 1,582,041 2,288,351 483,648 ( 전기말) (단위: 천원) 구 분 매출채권 미수금 단기대여금 장기대여금 연체되었으나 손상되지 않은 채권 3개월 이하 3개월 초과 6개월 이하 2,832,073 220,691 6개월 초과 1년 이하 1,499,242 277,513 1년 초과 475,298 776,663 소 계 4,806,613 1,274,867 손상채권 대손충당금 설정 606,051 254,530 2,621,156 483,648 소 계 606,051 254,530 2,621,156 483,648 합 계 5,412,664 1,529,397 2,621,156 483,648 (3) 대손충당금 변동내역 (단위: 천원) 구 분 당분기 전기말 매출채권 미수금 장단기대여금 매출채권 미수금 장단기대여금 기초금액 606,051 254,530 3,104,804 1,012,974 254,530 3,104,804 상각비 376,337 환입 (103,658) (332,804) (783,261) 제각 등 기말금액 502,393 254,530 2,771,999 606,051 254,530 3,104,804 7 . 재고자산 (단위: 천원) 구 분 당분기 전기말 제품 152,016 152,868 원재료 8,982,173 10,599,267 원재료 평가충당금 (2,151,029) (2,151,029) 재공품 12,673,575 11,565,666 재공품 평가충당금 (7,446,936) (7,446,936) 미착품 243,406 92,086 합 계 12,453,206 12,811,922 8. 기타자산 (단위: 천원) 구 분 당분기 전기말 유동 비유동 유동 비유동 선급금 4,658,413 1,564,229 선급비용 402,981 615,672 371,009 625,917 합 계 5,061,394 615,672 1,935,238 625,917 9. 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 당분기말 및 전기말 현재 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전기말 유동 비유동 유동 비유동 비상장주식 3,000,000 3,000,000 합 계 3,000,000 3,000,000 10. 당기손익-공정가치측정금융자산 당분기말 및 전기말 현재 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전기말 유동 비유동 유동 비유동 수익증권 1,264,875 출자금 523,921 523,921 소 계 523,921 1,788,796 11. 관계기업 주식 (1) 관계기업투자 현황 (단위: 천원) 회사명 소재국 당기말지분율 당분기 전기말 취득원가 순자산가액 장부금액 취득원가 순자산가액 장부금액 KNDT Vietnam Co., Ltd. Vietnam 0% 51,274 23,666 23,666 콴텍 주식회사 한국 26.87% 9,277,359 8,622,244 8,622,244 9,277,359 8,622,244 8,622,244 (2) 관계기업투자의 변동내 역 (단위: 천원) 구분 당분기 전기말 기초금액 8,645,908 23,363 취득 9,277,359 처분 (23,666) 지분법이익(손실) (654,814) 기말 금액 8,622,242 8,645,908 (3) 피투자회사의 요약 재무정보 (당분기) (단위: 천원) 구분 자산 부채 자본 매출 당기순이익 콴텍 주식회사 10,529,287 7,388,266 3,141,021 63,913 (528,785) (전기말) (단위: 천원) 구분 자산 부채 자본 매출 당기순이익 콴텍 주식회사 11,399,314 9,116,055 2,283,258 302,003 (3,092,377) 12. 종속기업투자 (1) 종속기업투자 현황 (단위: 천원) 회사명 소재국 당기말지분율 당분기 전기말 취득원가 순자산가액 장부금액 취득원가 순자산가액 장부금액 (주)오비트파트너스 대한민국 99% 10,300,000 17,240,905 17,240,905 10,300,000 17,221,171 17,221,171 (2) 종속기업투자의 변동내 역 (단위: 천원) 구분 당분기 전기말 기초금액 17,221,171 12,419,607 취득 지분법이익 19,734 4,801,564 기타증감 기말 금액 17,240,905 17,221,171 (3) 피투자회사의 요약 재무정보 (당분기) (단위: 천원) 구분 자산 부채 자본 매출 당기순손익 (주)오비트파트너스 30,963,844 13,751,941 17,211,903 729,751 19,926 (전기말) (단위: 천원) 구분 자산 부채 자본 매출 당기순손익 (주)오비트파트너스 31,469,630 14,277,652 17,191,978 20,673,712 4,848,204 13. 유형자산 (1 ) 당분기 및 전분기 중 유형자산의 증감내역은 다음과 같습니다. (당분기) (단위: 천원) 계 정 과 목 토지 건물 기계장치 차량운반구 공구와기구 비품 시설장치 사용권자산 합계 기초 6,170,219 4,571,256 9,175,927 63,641 221,485 488,590 644,651 1,146,155 22,481,923 취득 1,251,242 1,029,753 23,896 136,375 360,430 429,694 3,231,391 처분 (23,896) (23,896) 감가상각 (36,244) (347,487) (8,719) (33,003) (45,110) (53,693) (224,089) (748,344) 기말 7,421,461 4,535,012 9,858,193 54,922 188,482 579,856 951,388 1,351,761 24,941,074 (전분기) (단위: 천원) 계 정 과 목 토지 건물 기계장치 차량운반구 공구와기구 비품 시설장치 사용권자산 합계 기초 7,036,412 8,831,792 18,469,729 160,765 679,121 375,584 304,596 615,872 36,473,871 취득 69,000 250,216 361,003 700,558 1,380,777 처분 (300,187) (5,669) (305,856) 감가상각 (49,238) (320,725) (10,253) (34,289) (33,543) 186,250 (180,700) (442,498) 손상차손누계액 (2,652,780) (8,327,412) (64,038) (320,483) (34,583) (67,854) (11,467,150) 기말 7,036,412 6,129,774 9,890,592 86,474 324,349 557,674 483,808 1,130,061 25,639,144 14. 투자부동산 (1) 당분기 및 전분기 중 투자부동산의 증감내역은 다음과 같습니다. (당분기) (단위: 천원) 구분 토지 건물 합계 기초 866,193 1,410,805 2,276,998 감가상각 (12,994) (12,994) 기말 866,193 1,397,811 2,264,004 (전분기) (단위: 천원) 구분 토지 건물 합계 기초 감가상각 기말 (2) 당기 및 전기 중 투자부동산에서 발생한 손익의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 계 정 과 목 당분기 전분기 임대수익 39,480 운영비용 합 계 39,480 15. 사용권자산 (1)당분기 말 현재 기초자산 유형별 사용권자산의 내역은 다음과 같습니다. (당분기) (단위: 천원) 구분 건물 차량 합계 취득가액 572,483 1,595,241 2,167,725 감가상각누계액 (241,689) (574,275) (815,964) 장부금액 330,795 1,020,966 1,351,761 (전기말) (단위: 천원) 구분 건물 차량 합계 취득가액 479,300 1,527,786 2,007,086 감가상각누계액 (334,797) (526,134) (860,931) 장부금액 144,503 1,001,652 1,146,155 (2) 당분기 및 전분기 손익으로 인식된 금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 사용권자산 감가상각비 224,089 164,919 리스부채 이자비용 10,772 6,088 16. 무형자산 당 분기 및 전분기중 무형자산의 변동내역은 다음과 같습니다. (당분기) (단위: 천원) 구분 산업재산권 기타의무형자산 합계 기초장부가액 43,425 2,090,514 2,133,939 취득 64,416 64,416 처분 상각비 (1,276) (25,716) (26,993) 기말장부가액 42,149 2,129,214 2,171,363 (전분기) (단위: 천원) 구분 산업재산권 기타의무형자산 합계 기초장부가액 25,108 1,804,829 1,829,937 취득 38,525 38,525 처분 상각비 (836) (17,736) (18,572) 손상차손 기말장부가액 24,272 1,825,618 1,849,890 17. 매입채무 및 기타채 무 (단위: 천원) 구 분 당분기 전기말 매입채무 6,772,586 7,587,731 미지급금 6,842,090 6,939,152 미지급비용 4,157,298 4,215,941 임대보증금 72,000 72,000 합 계 17,843,974 18,814,824 18. 기타부채 (단위: 천원) 구 분 당분기 전기말 선수금 7,656,969 1,454,606 예수금 558,448 586,079 부가세예수금 1,565,789 1,095,286 합계 9,781,206 3,135,971 19. 리스부채 (1) 당분기말 현재 리스부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 최소리스료 최소리스료의 현재가치 1년이내 644,198 610,505 1년초과 5년이내 673,268 650,219 5년초과 합계 1,317,466 1,260,724 (2) 당분기말 현재 리스부채의 유동성 분류내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 유동부채 610,505 427,713 비유동부채 650,219 596,303 합계 1,260,724 1,024,016 20. 차입금 및 사채 (1) 차입금 장부금액의 내역 (단위: 천원) 구 분 당분기 전기말 유동 단기차입금 9,990,000 10,000,000 유동성장기부채 2,176,875 2,421,250 전환사채 12,444,642 12,225,642 소 계 24,611,517 24,646,892 비유동 장기차입금 7,860,000 8,040,000 소 계 7,860,000 8,040,000 총 차입금 32,471,517 32,686,892 (2) 단기차입금의 상세내역 (단위: 천원) 구 분 차입처 연이자율(%) 당분기 전기말 운전자금대출 산업은행 4.70% 6,200,000 6,200,000 우리은행 3.91% 1,990,000 2,000,000 신한은행 4.69% 800,000 800,000 국민은행 2.99% 1,000,000 1,000,000 합 계 9,990,000 10,000,000 (3) 장기차입금의 상세내역 (단위: 천원) 구 분 차입처 연이자율(%) 당분기 전기말 시설및운전자금대출 국민은행 3.07~4.03 8,946,875 9,181,250 시설자금대출 기업은행 1.50 10,000 20,000 시설자금대출 경남은행 0.40 1,080,000 1,260,000 소 계 10,036,875 10,461,250 1년이내 상환예정액 (2,176,875) (2,421,250) 합 계 7,860,000 8,040,000 (4) 장기차입금의 상환스케쥴 (단위: 천원) 당기말 잔액 2021년 2022년 2023년 10,036,875 1,996,875 540,000 7,500,000 (5) 전환사채 발행내역 (단위: 천원) 내역 제5회 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채 액면가 10,000,000 발행가 10,000,000 발행일자 2021-03-29 만기일자 2024-03-29 액면이자율 1.0% 만기보장수익률 3.0% 전환권(*2) 행사기간 2022년 3월 29일 ~ 2024년 2월 29일 행사시 발행할 주식 기명식 보통주식 행사가액(*1) 4,761원 사채의 상환방법 만기시 일시상환 콜조항 기대행사기간 2022년 3월 29일부터 2022년 9월 29일까지 매 3개월에 해당되는 날 행사가격 권면금액에 계약상 조기상환수익률을가산하여 행사 행사비율 발행금액의 35% 풋조항 기대행사기간 2022년 3월 29일부터 2023년 12월 29일까지 매 3개월마다 행사가격 권면금액에 계약상 조기상환수익률을가산하여 행사 행사비율 발행금액의 100% (단위: 천원) 내역 제6회 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채 액면가 5,000,000 발행가 5,000,000 발행일자 2021-08-13 만기일자 2024-08-13 액면이자율 1.0% 만기보장수익률 3.0% 전환권(*2) 행사기간 2022년 08월 13일 ~ 2024년 07월 13일 행사시 발행할 주식 기명식 보통주식 행사가액(*1) 6,620원 사채의 상환방법 만기시 일시상환 콜조항 기대행사기간 2022년 8월 13일부터 2024년 5월 13일까지 매 3개월에 해당되는 날 행사가격 권면금액에 계약상 조기상환수익률을 가산하여 행사 행사비율 발행금액의 40% 풋조항 기대행사기간 2022년 8월 13일부터 2024년 5월 13일까지 매 3개월마다 행사가격 권면금액에 계약상 조기상환수익률을 가산하여 행사 행사비율 발행금액의 100% (6) 당분기말 현재 전환사채의 내역은 다음과 같습니다 (단위: 천원) 구분 당분기 전기말