오르비텍 분기보고서 (2023.09)
2. 연결재무제표

## 2-1. 연결 재무상태표

연결 재무상태표
제 33 기 3분기말 2023.09.30 현재
제 32 기말 2022.12.31 현재
(단위 : 원)

제 33 기 3분기말	제 32 기말

자산

유동자산	53,923,828,283	68,373,335,408

현금및현금성자산	19,328,265,670	18,452,758,756

매출채권	16,152,053,037	30,541,198,766

기타채권	888,881,848	1,655,414,838

재고자산	14,156,147,760	14,471,340,961

기타유동자산	2,395,217,230	1,875,307,820

당기손익-공정가치측정금융자산	1,000,000,000	1,145,094,690

당기법인세자산	3,262,738

파생상품자산	232,219,577

비유동자산	49,553,532,428	49,982,235,442

장기금융상품	142,670,800	140,403,050

기타포괄손익-공정가치측정금융자산	3,000,000,000	3,207,136,360

당기손익-공정가치측정금융자산	7,890,922,473	3,000,000,000

관계기업투자	4,468,034,750	10,260,620,589

기타비유동채권	530,490,244	580,685,474

투자부동산	2,186,041,643	2,225,022,767

유형자산	28,192,902,148	27,316,498,594

무형자산	2,390,975,550	2,428,601,933

기타비유동자산	751,494,820	823,266,675

자산총계	103,477,360,711	118,355,570,850

부채

유동부채	34,421,239,146	47,723,083,475

매입채무	2,284,876,529	9,818,199,148

기타채무	6,138,372,281	9,965,070,254

단기차입금	13,153,408,000	14,078,540,285

유동성장기부채	6,480,000,000	3,420,000,000

전환사채	1,918,466,184	4,415,985,109

유동 리스부채	943,436,145	1,076,480,190

파생상품부채	236,087,085	403,609,574

기타유동부채	3,266,592,922	3,838,144,317

당기법인세부채	707,054,598

비유동부채	10,295,136,733	13,345,534,018

장기차입금	6,150,000,000	9,143,200,000

비유동 리스부채	675,526,129	1,144,306,140

순확정급여부채	3,263,033,739	2,761,353,148

이연법인세부채	164,909,010	242,959,036

비지배지분부채	19,667,855	31,715,694

기타채무	22,000,000	22,000,000

부채총계	44,716,375,879	61,068,617,493

자본

지배기업 소유주지분	58,377,749,166	56,693,406,493

자본금	13,534,412,000	13,534,412,000

자본잉여금	69,818,799,773	69,190,432,253

기타자본구성요소	1,353,639,356	1,400,945,457

기타포괄손익누계액	(172,057,204)	(130,380,438)

이익잉여금(결손금)	(26,157,044,759)	(27,302,002,779)

비지배지분	383,235,666	593,546,864

자본총계	58,760,984,832	57,286,953,357

부채와자본총계	103,477,360,711	118,355,570,850

## 2-2. 연결 포괄손익계산서

연결 포괄손익계산서
제 33 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 32 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

제 33 기 3분기	제 32 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	13,274,743,946	43,244,074,728	11,995,185,406	36,598,943,798

매출원가	13,071,746,527	39,353,751,766	12,503,486,779	38,812,516,023

매출총이익	202,997,419	3,890,322,962	(508,301,373)	(2,213,572,225)

판매비와관리비	2,648,976,035	8,127,790,653	5,312,714,514	10,638,063,559

영업이익(손실)	(2,445,978,616)	(4,237,467,691)	(5,821,015,887)	(12,851,635,784)

기타수익	8,056,713,594	8,169,154,444	104,322,135	612,946,864

기타비용	294,347	85,606,171	25,341,928	71,872,847

금융수익	192,402,875	1,070,996,032	502,039,071	1,575,927,699

금융비용	612,823,859	2,377,810,842	796,313,921	2,303,472,051

지분법손익	(1,426,847,946)	(619,339,190)	(1,385,728,312)

법인세비용차감전순이익	5,190,019,647	1,112,417,826	(6,655,649,720)	(14,423,834,431)

법인세비용(수익)	334,819	63,100,289	(64,586,132)

당기순이익(손실)	5,189,684,828	1,049,317,537	(6,655,649,720)	(14,359,248,299)

지배기업소유주지분	5,274,767,417	1,146,619,922	(6,620,998,352)	(14,276,675,973)

비지배지분	(85,082,589)	(97,302,385)	(34,651,368)	(82,572,326)

기타포괄손익	(60,935,729)	(67,500,105)	(2,064,549)	(19,674,717)

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목	3,742,346	(1,661,902)	(2,064,549)	(19,674,717)

순확정급여부채의 재측정요소	3,742,346	(1,661,902)	(2,064,549)	(19,674,717)

후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목	(64,678,075)	(65,838,203)

지분법자본변동	(1,632,177)

해외사업환산손익	(63,045,898)	(65,838,203)

당기총포괄손익

지배기업소유주지분	5,237,993,125	1,103,281,254	(14,296,350,390)	(14,296,350,690)

비지배지분	(109,244,026)	(121,463,822)	(82,572,026)	(82,572,326)

주당손익

기본주당순이익 (단위 : 원)	196	41	(249)	(551)

희석주당순이익 (단위 : 원)	196	41	(249)	(551)

## 2-3. 연결 자본변동표

연결 자본변동표
제 33 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 32 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 합계

2022.01.01 (기초자본)	12,484,215,000	59,446,618,150	1,058,681,700	(2,401,783)	(14,269,937,267)	58,717,175,800	166,908,339	58,884,084,139

분기순이익(손실)	(14,276,675,973)	(14,276,675,973)	(82,572,326)	(14,359,248,299)

순확정급여부채의 재측정요소	(19,674,717)	(19,674,717)	(19,674,717)

해외사업환산손익

주식매수선택권	475,152,676	475,152,676	475,152,676

전환사채 전환	1,050,197,000	9,743,814,103	(524,934,264)	10,269,076,839	10,269,076,839

기타자본변동

종속기업에 대한 소유주 지분의 변동

종속기업의 취득

2022.09.30 (기말자본)	13,534,412,000	69,190,432,253	1,008,900,112	(2,401,783)	(28,566,287,957)	55,165,054,625	84,336,013	55,249,390,638

2023.01.01 (기초자본)	13,534,412,000	69,190,432,253	1,400,945,457	(130,380,438)	(27,302,002,779)	56,693,406,493	593,546,864	57,286,953,357

분기순이익(손실)	1,146,619,922	1,146,619,922	(97,302,385)	1,049,317,537

순확정급여부채의 재측정요소	(1,661,902)	(1,661,902)	(1,661,902)

해외사업환산손익	(41,676,766)	(41,676,766)	(24,161,437)	(65,838,203)

주식매수선택권	468,844,429	468,844,429	468,844,429

전환사채 전환	633,520,144	(516,150,530)	117,369,614	117,369,614

기타자본변동	(5,152,624)	(5,152,624)	(5,152,624)

종속기업에 대한 소유주 지분의 변동	(94,847,376)	(94,847,376)

종속기업의 취득	6,000,000	6,000,000

2023.09.30 (기말자본)	13,534,412,000	69,818,799,773	1,353,639,356	(172,057,204)	(26,157,044,759)	58,377,749,166	383,235,666	58,760,984,832

## 2-4. 연결 현금흐름표

연결 현금흐름표
제 33 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 32 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

제 33 기 3분기	제 32 기 3분기

영업활동으로 인한 현금흐름	5,240,803,458	(5,282,537,823)

영업으로부터 창출된 현금흐름	7,202,110,024	(4,351,906,810)

이자수취	178,255,342	55,840,197

이자지급	(1,426,289,760)	(996,790,157)

법인세환급(납부)	(713,272,148)	10,318,947

투자활동현금흐름	831,596,131	422,181,960

장기예금의 순증감	247,030,873

단기대여금의 순증감	325,632,620	(300,955,597)

당기손익-공정가치측정금융자산의 취득	(6,010,000,000)

당기손익-공정가치측정금융자산의 처분	7,363,624,699

관계기업에 대한 투자자산의 취득	(1,580,000,000)	(520,000,000)

관계기업투자주식의 처분	6,123,018,046	3,847,749,465

유형자산의 처분	478,666,280

유형자산의 취득	(4,035,378,681)	(4,234,726,309)

무형자산의 취득	(33,868,000)	(244,760,900)

임차보증금의 감소	98,917,974	284,988,081

임차보증금의 증가	(66,725,828)	(467,434,632)

임대보증금의 감소	(22,000,000)

재무활동현금흐름	(5,246,172,251)	(1,236,217,662)

단기차입금의 증가	6,266,467,196	1,990,000,000

단기차입금의 상환	(7,200,000,000)	(2,800,000,000)

유동성장기부채의 상환	(2,790,000,000)	(1,863,125,000)

리스부채의 상환	(1,139,519,447)	(1,063,092,662)

장기차입금의 증가	2,936,800,000	2,500,000,000

장기차입금의 감소	(80,000,000)

전환사채의 상환	(3,145,920,000)

비재배지분증가	6,000,000

종속기업의 추가취득(지배력 변동 없음)	(100,000,000)

현금 및 현금성 자산의 증가	826,227,338	(6,096,573,525)

기초현금및현금성자산	18,452,758,756	14,790,805,068

외화표시 현금 및 현금성자산의 환율변동효과	49,279,576	2,121,549

기말현금및현금성자산	19,328,265,670	8,696,353,092