오르비텍 분기보고서 (2025.09)
2. 연결재무제표

## 2-1. 연결 재무상태표

연결 재무상태표
제 35 기 3분기말 2025.09.30 현재
제 34 기말 2024.12.31 현재
(단위 : 원)

제 35 기 3분기말	제 34 기말

자산

유동자산	48,900,442,455	45,053,430,917

현금및현금성자산	8,557,458,513	11,356,668,872

매출채권	23,922,202,410	19,032,305,747

기타채권	2,128,780,360	1,199,639,300

재고자산	12,721,825,277	11,776,200,553

당기법인세자산	39,688,649	16,921,730

파생상품자산	118,005,387

기타유동자산	1,530,487,246	1,553,689,328

비유동자산	77,575,648,482	64,263,089,298

장기금융상품	148,095,560	146,040,802

기타포괄손익-공정가치측정금융자산	21,108,560	21,108,560

당기손익-공정가치측정금융자산	48,728,877,690	17,304,401,259

관계기업투자	18,322,017,617

기타비유동채권	326,438,179	307,966,381

투자부동산	2,082,092,003	2,121,073,127

유형자산	24,730,846,708	24,345,410,869

무형자산	1,149,758,321	1,147,825,760

기타비유동자산	388,431,461	547,244,923

자산총계	126,476,090,937	109,316,520,215

부채

유동부채	48,023,129,074	38,693,495,826

매입채무	4,600,103,535	1,599,697,245

기타채무	9,201,641,869	8,382,416,110

단기차입금	19,336,224,167	11,283,705,946

유동성장기부채	13,104,999,997	6,000,000,000

유동 리스부채	539,435,334	481,471,549

전환사채	7,306,688,203

파생상품부채	1,025,044,874

기타유동부채	1,240,724,172	2,614,471,899

비유동부채	8,510,116,447	12,912,529,290

장기차입금(사채 포함), 총액	4,305,000,003	8,500,000,000

비유동 리스부채	509,739,090	85,577,161

순확정급여부채	3,695,377,354	4,326,952,129

부채총계	56,533,245,521	51,606,025,116

자본

지배기업 소유주지분	69,482,354,608	57,213,451,385

자본금	13,724,743,000	13,724,743,000

자본잉여금	73,215,591,688	70,950,030,465

기타자본구성요소	1,705,368,993	3,975,065,829

기타포괄손익누계액	(3,275,160,586)	(3,235,224,067)

이익잉여금(결손금)	(15,888,188,487)	(28,201,163,842)

비지배지분	460,490,808	497,043,714

자본총계	69,942,845,416	57,710,495,099

부채와자본총계	126,476,090,937	109,316,520,215

## 2-2. 연결 포괄손익계산서

연결 포괄손익계산서
제 35 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 34 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 원)

제 35 기 3분기	제 34 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	13,856,213,968	42,442,635,905	17,733,867,108	50,718,363,515

매출원가	13,551,864,439	43,833,652,435	14,049,584,204	42,217,436,561

매출총이익	304,349,529	(1,391,016,530)	3,684,282,904	8,500,926,954

판매비와관리비	2,436,176,414	6,581,189,813	2,116,683,396	6,720,567,249

영업이익(손실)	(2,131,826,885)	(7,972,206,343)	1,567,599,508	1,780,359,705

기타수익	55,400,279	13,100,290,708	3,756,971,477	3,933,660,124

기타비용	(1,425,464,302)	362,779,414	2,186,974,706	2,236,350,986

금융수익	6,560,459,061	12,248,036,404	28,280,177	1,293,421,447

금융비용	310,825,885	3,778,949,793	760,641,948	2,102,127,286

지분법손익	(896,276,414)	(745,837,604)	(1,178,523,940)

법인세비용차감전순이익	5,598,670,872	12,338,115,148	1,659,396,904	1,490,439,064

법인세비용(수익)	696,610	5,767,112	31,604,693

당기순이익(손실)	5,597,974,262	12,332,348,036	1,659,396,904	1,458,834,371

지배기업소유주지분	5,597,974,262	12,335,575,659	1,660,625,731	1,467,190,372

비지배지분	(3,227,623)	(1,228,827)	(8,356,001)

기타포괄손익	(85,645,994)	44,174,318	16,308,529	357,325,594

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목	(2,636,444)	(22,600,304)	(1,964,912)	(18,149,785)

순확정급여부채의 재측정요소	(2,636,444)	(21,826,716)	466,179	(14,897,849)

지분법이익잉여금	(773,588)	(2,431,091)	(3,251,936)

후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목	(83,009,550)	66,774,622	18,273,441	375,475,379

해외사업환산손익	(83,009,550)	44,316,992	72,727,433	(14,929,519)

지분법자본변동	22,457,630	(54,453,992)	390,404,898

당기총포괄손익

지배기업소유주지분	5,512,328,268	12,413,075,260	1,695,367,362	1,811,861,145

비지배지분	(36,552,906)	(19,661,929)	4,298,820

주당손익

기본주당순이익 (단위 : 원)	204.0	449.0	61.00	54.00

희석주당순이익 (단위 : 원)	204.0	449.0	61.00	54.00

## 2-3. 연결 자본변동표

연결 자본변동표
제 35 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 34 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 합계

2024.01.01 (기초자본)	13,534,412,000	69,818,686,203	1,577,057,495	(3,128,089,830)	(29,930,987,455)	51,871,078,413	455,672,831	52,326,751,244

당기순이익(손실)	1,467,190,372	1,467,190,372	(8,356,001)	1,458,834,371

전환사채의 상환 등	324,635,948	(435,937,948)	(111,302,000)	(111,302,000)

순확정급여부채의 재측정요소	(14,897,849)	(14,897,849)	(14,897,849)

주식매수선택권	100,668,452	100,668,452	100,668,452

지분법이익잉여금변동

지분법자본변동	386,298,259	386,298,259	386,298,259

해외사업환산손익	(27,584,340)	(27,584,340)	12,654,821	(14,929,519)

유상증자	190,331,000	806,708,314	997,039,314	997,039,314

전환사채의 발행	3,455,471,340	3,455,471,340	3,455,471,340

지분법이익잉여금	54,637	54,637	54,637

연결대상범위의 변동	8,452,954	(11,759,527)	(3,306,573)	(3,306,573)

기타자본변동

종속기업에 대한 소유주 지분의 변동

종속기업의 취득

2024.09.30 (기말자본)	13,724,743,000	70,950,030,465	4,697,259,339	(2,760,922,957)	(28,490,399,822)	58,120,710,025	459,971,651	58,580,681,676

2025.01.01 (기초자본)	13,724,743,000	70,950,030,465	3,975,065,829	(3,235,224,067)	(28,201,163,842)	57,213,451,385	497,043,714	57,710,495,099

당기순이익(손실)	12,335,575,659	12,335,575,659	(3,227,623)	12,332,348,036

전환사채의 상환 등	2,265,561,223	(2,733,277,830)	(467,716,607)	(467,716,607)

순확정급여부채의 재측정요소	(21,826,716)	(21,826,716)	(21,826,716)

주식매수선택권	463,580,994	463,580,994	463,580,994

지분법이익잉여금변동	(773,588)	(773,588)	(773,588)

지분법자본변동	(117,578,794)	(117,578,794)	(117,578,794)

해외사업환산손익	77,642,275	77,642,275	(33,325,283)	44,316,992

유상증자

전환사채의 발행

지분법이익잉여금

연결대상범위의 변동

기타자본변동

종속기업에 대한 소유주 지분의 변동

종속기업의 취득

2025.09.30 (기말자본)	13,724,743,000	73,215,591,688	1,705,368,993	(3,275,160,586)	(15,888,188,487)	69,482,354,608	460,490,808	69,942,845,416

## 2-4. 연결 현금흐름표

연결 현금흐름표
제 35 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 34 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 원)

제 35 기 3분기	제 34 기 3분기

영업활동으로 인한 현금흐름	(9,955,697,229)	(2,294,382,664)

영업으로부터 창출된 현금흐름	(9,184,425,009)	(1,324,907,376)

이자수취	192,414,283	112,558,895

이자지급	(955,319,584)	(1,066,941,846)

배당금수취	14,400,000

법인세환급(납부)	(22,766,919)	(15,092,337)

투자활동현금흐름	7,024,730,577	(282,853,523)

단기금융상품의 증가	(4,000,000,000)

단기금융상품의 처분	4,000,000,000

단기대여금의 증가	(5,500,000,000)

단기대여금의 감소	4,536,032,828

당기손익-공정가치측정금융자산의 취득	(40,199,980,100)	(2,000,000,000)

당기손익-공정가치측정금융자산의 처분	27,060,259,692	280,981,818

관계기업투자주식의 취득	4,895,646,922

관계기업투자주식의 처분	22,819,672,818	321,281,029

유형자산의 취득	(1,682,686,382)	(639,006,329)

유형자산의 처분	93,287,857

무형자산의 취득	(102,710,500)	(180,446,518)

무형자산의 처분	1,876,364	1,054,545,455

보증금의 감소	130,000,000	178,307,110

보증금의 증가	(131,022,000)	(181,896,684)

종속기업투자주식의 처분으로 인한 순현금유입	5,779,027,518

재무활동현금흐름	142,199,965	(2,689,292,541)

유상증자	997,039,314

단기차입금의 증가	10,900,113,285	1,996,818,840

단기차입금의 상환	(2,740,000,000)	(1,000,000,000)

유동성장기부채의 상환	(900,000,000)	(5,850,000,000)

장기차입금의 증가	3,810,000,000	4,500,000,000

리스부채의 상환	(727,913,320)	(1,159,648,695)

전환사채의 상환	(10,200,000,000)	(2,173,502,000)

현금 및 현금성 자산의 증가	(2,788,766,687)	(5,266,528,728)

기초현금및현금성자산	11,356,668,872	12,771,398,688

외화표시 현금 및 현금성자산의 환율변동효과	(10,443,672)	36,997,095

기말현금및현금성자산	8,557,458,513	7,541,867,055