코다코 분기보고서 (2017.09)
II. 사업의 내용

1. 사업의 개요

가. 영업개황

당사는 1997년 2월 14일 설립하여 알루미늄 다이캐스팅 공법으로 자동차 부품을 제조, 가공 생산하는 완성차업계의 2차 공급업체로, 사업 초기에는 북미시장을 대상으로 하는 수출 전문기업으로 시작했지만, 현재는 국내외 다수의 고객사로 부품을 공급하고 있습니다. 당사의 주요 제품은 대부분 자동차의 내부 기계장치에 대한 부품으로 엔진, 변속기, 공조장치, 조향장치 등 크게 4가지 관련 분야로 나눌 수 있습니다. 내수부분에서는 주요고객사인 한온시스템, 현대파워텍, 만도, LG전자, 현대모비스 등을 통하여 국내 완성차 업체인 현대차, 기아차, 한국GM 등으로 제품을 공급 중이며, 수출부분에서는 Borg-Warner, AAM, BOSCH, SLPT, GHSP 등을 통하여 해외완성차 업체인 GM, Ford, Crysler, Fiat, Honda, Toyota 등으로 제품을 공급하고 있습니다.

나. 공시대상 사업부문의 구분

당사는 자동차부품 제조업체로서 자동차부품 제조부문 이외 매출액 및 자산총액이 전체 부문의 10%이상 되는 사업부문이 없으므로, 지배적 단일사업부문으로 부문별 기재를 생략합니다. 다. 산업의 특성

자동차산업은 철강, 비철금속, 고무, 합성수지, 유리, 섬유 등 여러 가지 재료를 써서 각 부분품마다 각기 다른 생산공정을 거쳐 만들어진 2만여개의 부품을 조립하여 자동차로 완성하는 복합적 성격의 대표적인 조립산업으로 다품종 대량생산방식을 특징으로하는 기계공업입니다. 따라서 소재와 부품생산에 관련된 금속공업, 기계공업, 전기전자공업, 석유화학공업, 석유공업 등과 밀접한 관련을 맺고 있으며 관련 산업의 뒷받침이 없으면 자동차산업의 육성과 균형있는 발전을 기할 수가 없게 됩니다.

자동차산업은 다양한 부품을 조립하여 생산하는 조립산업이며, 부품산업으로 타산업과 연관성이 높으며, 생산유발 파급효과가 매우 큰 산업입니다. 타산업으로부터 중간재를 구매하는 정도를 나타내는 후방연쇄효과(Background Linkage Effects)가 매우높은 반면 타 산업에 중간재를 판매하는 정도를 나타내는 전방연쇄효과는 비교적 낮은 최종수요적 제조업형 특성을 가지고 있습니다. 또한, 자동차의 생산에는 막대한 설비투자와 개발비가 소요되며 적정수준의 생산규모를 유지하고 생산코스트를 절감시켜야 가격경쟁력을 확보할 수 있어서 생산수량의증가에 따라 나타나는 생산비용의 감소효과인 규모의 경제(Economies of Scale)효과가 매우 뚜렷이 나타나는 산업입니다.

자동차부품 제조산업은 자동차용 제동장치, 클러치, 축, 기어, 변속기, 휠 및 완충기 등과 같은 자동차, 차체 또는 자동차 엔진용 부분품의 제조를 전반적으로 포함하며, 다양한 산업과 연관되어 있습니다. 자동차 1대는 평균 5천여 종 2 ~ 3만여 개의 부품으로 구성되어 있습니다.

수많은 자동차부품에 대한 품목은 기능별로는 내연기관용부품, 제동장치 및 부품, 완충기 및 부품, 동력전달장치 등으로 분류되고, 제조공정별로는 주조품, 단조품, 기계가공품, 프레스가공품, 조립부품 등으로 나누어집니다.

(2) 산업의 성장성 세계 자동차산업은 2010년에 들어서면서 유가급등으로 인해 기존의 중ㆍ대형차 수요중심에서 중ㆍ소형차 중심의 수요구조로 변모하면서 유럽업체들이 잇달아 중ㆍ소형 신모델을 출시하고 미 Big 3도 포드를 중심으로 소형차시장에 뛰어들면서 기존의 소형차의 강자였던 일본과 한국기업들과의 경쟁이 가속화되었습니다. 2011년에는 유럽의 재정위기와 일본 대지진이라는 악재에도 불구하고 신흥국 시장에서의 수요증가로 4.8%의 성장을 이어갔고, 2012년에도 유럽재정위기가 지속되었으나 5.4%의 성장율을 기록했습니다. 2013년 자동차 산업은 경제 불확실성과 신흥국 시장의 부진으로 다소 부진한 성과를 보일 것으로 전망되었으나 종합적으로는 미국경제의 회복세로 종합적으로는 전년대비 4.7% 증가한 8,106만대 판매로 성장세를 이어갔으며, 2014년에는 신흥국 시장의 판매 감소에도 불구하고 유럽시장의 완만한 회복과 중국 및 미국의 판매성장 지속으로 3.3% 성장한 8,372만대 판매가 이루어졌습니다. 2015년에는 미국시장과 서유럽 시장의 판매 증가에도 불구하고 신흥국 시장의 판매 감소로 예상치보다 부진한 1.8% 증가에 그쳤으나, 2016년에는 유럽과 중국과의 판매 증가로 전체적으로는 전년대비 3.6% 증가한 8,902만대 수준의 판매가 이루어졌습니다. 2017년 자동차 판매는 미국과 유럽의 정체와 중국시장의 둔화로 2016년 대비 1,9% 증가한 9,068만대를 기록할 전망입니다.(3) 경기변동의 특성 자동차 부품은 대부분이 완성차 업체에 주문자 상표 부착 생산 방식(OEM)으로 공급되지만, 일부 직수출과 애프터서비스 및 보증수리용으로 판매되고 있습니다. 따라서 자동차 부품 산업은 자동차 산업에 의하여 직접적으로 영향을 받는 바, 자동차 부품업체들의 2017년 내수 및 수출도 완성차 업체들의 추세를 따르고 있습니다.자동차 보급대수가 상대적으로 많은 선진국인 북미, EU, 일본시장 등의 경우에는 경기변동에 따라 민감하며, 큰 폭의 성장세를 기록하고 있는 중국을 대표한 신흥국가들의 경우에는 경기변동에도 불구하고 꾸준히 수요가 증가하고 있습니다.

1) 자동차 생산

2017년 3분기 국내 자동차 생산은 전년도 파업에 따른 기저효과와 내수 및 수출호조로 전년 동기대비 4.4% 증가한 3,165천대로 집계되었습니다. 현대차는 전년도 파업에 따른 기저효과와 그랜저, 코나 등 신형모델 출시효과로 전년대비 6.5% 증가한 1,266천대를 생산했으며, 기아차는 전년도 파업에 따른 기저효과와 SUV 모델 판매 효과로 전년 동기대비 4.0% 증가한 1,171천대를 기록했습니다. 한국지엠은 스파크, 임팔라 등 주력모델 내수부진으로 전년동기대비 4.7% 감소한 405천대를 생산하였고, 쌍용자동차도 SUV 모델의 수출부진으로 2.4%로 감소한 109천대를 생산하였으나, 르노삼성자동차는 QM6 및 닛산 로그 수출 호조 등으로 전년동기비 19.6% 증가한 205천대를 생산하였습니다..

2) 자동차 내수 2017년 3분기 내수는 전년도 개별소비세 인하 지원정책 종료에 따른 기저효과 등으로 전년 동기대비 1.5% 증가한 1,346천대를 기록했습니다. 완성차 업체별로 봤을 때 현대차는 신형 그랜저 판매 증가와 신차효과로 전년동기대비 7.5% 증가한 519천대를 기록했으며, 기아차는 K시리즈, SUV모델 노후화로 인한 판매부진으로 전년동기대비 2.0% 감소한 389천대를 판매하였습니다. 한국지엠은 주력모델인 스파크, 말리부 차종의 경쟁심화 등으로 전년 동기대비 19.9% 감소한 103천대를 판매하는데 그쳤으나, 쌍용자동차는 G4렉스턴 등 신차효과로 8.0% 증가한 80천대를 기록하였고, 르노삼성자동차는 SM6, QM6 등의 판매호조가 이어지며 전년대비 5.6% 증가한 75천대를 기록했습니다. 수입차의 경우 아우디폭스바겐이 판매 중 되었으나 독일업체인 벤츠, BMW와 일본업체의 판매 증가로 전년동기대비 1.3% 187천대를 기록했습니다.3) 자동차 수출 2017년 3분기 수출은 친환경차 및 SUV 모델 수출 증가로 전년 동기대비 5.1% 증가한 1,944천대를 기록했습니다. 현대차는 친환경차인 아이오닉 및SUV차량인 i30, 투싼 호조로 전년 동기대비 6.2% 증가한 740천대를 기록하였으며, 기아차는 친환경차(니로)와 SUV모델 호조로 전년 동기대비 5.5% 증가한 746천대를 기록했습니다. 한국지엠은 주력모델인 트렉스가 호조를 보였지만 상반기 스파크의 리콜에 따른 영향으로 2.1% 감소한 300천대를 기록했으며, 쌍용자동차는 주력시장인 중동과 유럽에서의 SUV 모델 판매부진으로 27천대를 기록하였으나 르노삼성차는 QM6 및 닛산 로그 수출 증대로 29.7% 증가한 130천대를 기록했습니다.상기 자동차 생산, 내수 및 수출은 산업통상자원부의 '2017. 9월 자동차산업 동향'을 인용하여 작성하였습니다. (2017년 10월)(4) 경쟁요소

자동차의 개발에 따라 주문자 상표부착 생산방식(OEM)으로 공급되는 자동차 부품의 특성으로 인해 자동차 부품의 공급은 기술 수준, 가격 경쟁력, 품질 수준에 의하여 제한적인 입찰 방식으로 업체가 선정되고 있습니다.(5) 자원조달상의 특성완성차 제조사의 부품 자체조달 비율이 점점 낮아지는 대신 외부와의 협력체제를 구축, 조달하는 경향으로 나아가고 있습니다. 최근 세계 유명 자동차 메이커들이 글로벌 아웃소싱을 강화하는 추세도 여기에 기인하고 있습니다.

라. 조직도2. 주요 제품 등가. 주요 제품 등의 현황

(단위 : 천원)

사업부문	품 목	매출액	비율

자동차부품	엔진부문	52,044,517	24.2%

변속부문	82,293,132	38.2%

공조부문	43,799,625	20.4%

조향부문	27,527,960	12.8%

기 타	9,433,068	4.4%

합 계	215,098,302	100.0%

나. 주요 제품 등의 가격변동추이(단위 : 원)

품 목	제21기 3분기	제20기	제19기

엔진부문	4,163	4,412	4,433

변속부문	7,227	8,213	9,083

조향부문	13,370	13,509	12,971

공조부문	4,993	5,083	5,067

3. 주요 원재료 등의 현황가. 주요 원재료 매입현황

(단위 : 천원)

매 입 유 형	품 목	매 입 액	비 윯	매 입 처	특수관계여부	비 고

원재료	AL-INGOT	61,551,296	100.00%	(주)호경, 에이테크 外	해당사항 없음.	-

합 계	61,551,296	100.00%	-

나. 주요 원재료 등의 가격변동추이(단위 : 원(kg당)

품 목	제21기 3분기	제20기	제19기

AL-INGOT	2,319	2,297	2,576

다. 주요 가격변동원인

가. 환율변동에 따른 시장 가격 증감 나. LME시세 증감에 따른 가격 증감

4. 생산 및 설비에 관한 사항가. 생산능력 및 생산능력의 산출근거

(1) 생산능력(단위 : 천개)

품 목	제21기 3분기	제20기	제19기

수량	비율	수량	비율	수량	비율

엔진 부문	29,154	48.1%	36,789	47.8%	31,480	46.2%

변속 부문	15,117	24.9%	18,112	23.6%	11,565	17.0%

공조 부문	11,252	18.5%	15,683	20.4%	16,150	23.7%

조향 부문	4,833	8.0%	6,005	7.8%	8,564	12.6%

기타 부문	311	0.5%	336	0.4%	380	0.5%

합 계	60,667	100.0%	76,925	100.0%	68,139	100.0%

(2) 생산능력의 산출근거(가) 산출방법 등

① 산출기준

제품명	제품명	제21기 3분기	제20기	제19기

점 유대 수	점유율( % )	점 유대 수	점유율( % )	점 유대 수	점유율( % )

자동차부품	엔진 부문	39.73	44.6%	38.21	45.0%	31.83	42.3%

변속 부문	21.02	23.6%	19.43	22.9%	12.36	16.4%

공조 부문	16.17	18.2%	17.15	20.2%	17.25	23.0%

조향 부문	11.29	12.7%	9.75	11.4%	13.34	17.8%

기타 부문	0.79	0.9%	0.46	0.5%	0.39	0.5%

합 계	89.00	100.00%	85.00	100.0%	75.17	100.0%

② 산출방법

☞ 제19기(2015년) 평균 설비대수 a. 2015년 1월 ~ 3월: 73대 b. 2015년 4월 ~ 7월: 74대 c. 2015년 8월 ~ 9월: 76대 d. 2015년 10월: 77대 e. 2015년 11월: 78대 e. 2015년 12월: 80대 = {(73×3)+(74×4)+(76×2)+(77×1)+(78×1)+(80×1)}/12=75.17대☞ 제20기(2016년) 평균 설비대수 a. 2016년 1월 ~ 3월: 80대 b. 2016년 4월 ~ 6월: 82대 c. 2016년 7월 ~ 12월: 89대 = {(80×3)+(82×3)+(89×6)}/12=85.00대☞ 제21기(2017년) 평균 설비대수 a. 2017년 1월 ~ 9월: 89대 = (89×9)/9=89.00대☞ 생산능력 산출근거 : 1시간당 생산수량 × 1일작업시간 × 월근무일수 × 점유대수

(나) 평균가동시간

1일 평균 가동시간	월평균 가동일수	당분기 가동일수	가동시간

21.7	23.8	214.6	408,841.6

나. 생산실적 및 가동률(1) 생산실적

(단위 : 수량/천PCS,금액/백만원)

품 목	제21기 3분기	제20기	제19기

수량	금액	수량	금액	수량	금액

엔진 부문	16,478	39,254	20,613	76,974	16,070	64,456

변속 부문	8,915	85,647	10,766	113,708	6,404	85,210

공조 부문	8,408	41,026	11,317	54,565	11,241	53,194

조향 부문	3,969	31,443	4,395	53,412	6,217	55,060

기타 부문	325	11	250	2,236	172	744

합 계	38,095	197,381	47,341	300,895	40,104	258,664

(2) 당해 사업연도의 가동률(단위 : 시간)

사업소(사업부문)	당분기 가동가능시간	당분기 실제가동시간	평균가동률

자동차부품	486,212.8	408,841.6	84.1%

합 계	486,212.8	408,841.6	84.1%

다. 생산설비의 현황 등( 1) 생산설비의 현황

구 분 취득원가 감가상각누계액 정부보조금 순장부금액 토지 37,788,107,447 - (1,101,000,000) 36,687,107,447 건물 71,491,167,826 (13,839,443,196) - 57,651,724,630 구축물 4,163,158,241 (2,289,861,925) - 1,873,296,316 기계장치 194,837,050,761 (70,602,809,125) (41,160,957) 124,193,080,679 차량운반구 1,935,116,003 (1,055,393,300) - 879,722,703 공구와기구 42,969,223,490 (21,201,386,313) - 21,767,837,177 집기비품 3,568,009,127 (2,314,921,642) (163,421,000) 1,089,666,485 시설장치 1,107,463,405 (612,217,748) - 495,245,657 건설중인자산 3,865,584,675 - - 3,865,584,675 계 361,724,880,975 (111,916,033,249) (1,305,581,957) 248,503,265,769 구 분 취득원가 감가상각누계액 정부보조금 순장부금액 토지 37,720,473,090 - (1,101,000,000) 36,619,473,090 건물 51,244,708,332 (12,081,724,783) - 39,162,983,549 구축물 3,537,023,927 (2,111,383,615) - 1,425,640,312 기계장치 170,033,388,493 (60,255,578,227) (45,827,840) 109,731,982,426 차량운반구 1,413,483,691 (939,443,654) - 474,040,037 공구와기구 61,806,255,136 (42,491,763,235) - 19,314,491,901 집기비품 5,040,541,836 (3,687,466,033) (208,977,771) 1,144,098,032 시설장치 926,127,043 (453,238,362) - 472,888,681 건설중인자산 15,092,890,740 - - 15,092,890,740 계 346,814,892,288 (122,020,597,909) (1,355,805,611) 223,438,488,768 (2) 설비의 신설ㆍ매입 계획 등(가) 진행중인 투자 (단위 : 백만원) 사업부문 구 분 투자기간 투자대상자산 투자효과 총투자액 기투자액 향후투자액 비 고 - - - - - - - - - 합 계 - - - - - (나) 향후 투자계획 (단위 : 백만원) 사업부문 구 분 투자기간 투자대상자산 투자효과 총투자액 기투자액 향후투자액 비 고 - - - - - - - - - 합 계 - - - - - 5. 매출에 관한 사항 가. 매출실적 (단위 : 천원) 부문 품 목 제21기 3분기 제20기 제19기 자동차부품 엔진 부문 내수 12,949,025 17,424,983 15,628,195 수출 39,095,492 51,806,747 45,133,404 변속 부문 내수 9,317,648 12,063,891 11,787,526 수출 72,975,484 98,516,051 77,014,856 공조 부문 내수 42,886,809 49,643,975 48,587,886 수출 912,816 4,156,241 5,117,878 조향 부문 내수 8,625,949 18,266,342 22,332,837 수출 18,902,011 30,835,062 32,561,600 기타 부문 내수 7,299,140 2,673,999 4,515,149 수출 2,133,928 964,993 2,370,638 소 계 내수 81,078,571 100,073,190 102,851,593 수출 134,019,731 186,279,094 162,198,376 소계 215,098,302 286,352,284 265,049,969 통신 Wi-Fi Phone 내수 - 2,091 6,307 수출 - - - 소계 - 2,091 6,307 매 출 합 계 내수 81,078,571 100,075,281 102,857,900 수출 134,019,731 186,279,094 162,198,376 소계 215,098,302 286,354,375 265,056,276 .나. 판매경로 및 판매방법 등 (1) 판매조직 영업 조직도.jpg 영업 조직도 (2) 판매경로 (단위:백만원) 매출유형 품 목 구 분 판매경로 판매경로별 매출액 비중 간접판매포함 자동차부품 수출 Borg-Warner 43,977 20.5% AAM 24,520 11.4% SLPT 17,016 7.9% 만도아메리카 14,300 6.6% 현대파워텍 9,934 4.6% 기 타 24,273 11.3% 소 계 134,020 62.3% 직판 자동차부품 국내 한온시스템 33,020 15.3% 현대파워텍 10,440 4.9% (주)만도 5,517 2.6% 메탈다인코리아 3,332 1.5% 씨와이오토텍 3,209 1.5% 기 타 25,560 11.9% 소 계 81,078 37.7% 합 계 215,098 100.0% (3) 판매방법 및 조건 구 분 판 매 방 법 판 매 조 건 직 수 출 외국에 있는 Buyer(직접주문자)를 통한 수출 - T/T 선적후 30∼90일 내수판매 주문제조 직접판매 - 외상판매 - 외상판매된 제품의 대금회수방법은 1∼3개월 현금,어음으로 결재 됨. (4) 판매전략 ▶ 신규고객 유치 활동 강화자동차산업의 편중된 판매방식을 산업 다변화 방식으로 외국의 산업기계, 농업기계 제작업체 및 전기ㆍ전자 제조업체의 영업판촉활동을 중점적으로 진행하여 수출영업을 신장시키고 기존 고객의 수주활동을 더욱 활성화하는 계획입니다. 신규고객의 영업판촉을 Global outsourcing을 추진하는 세계적 대기업 위주로 하여 안정된 판매활동이 지속될 수 있게 할 계획 입니다.▶ 홍보를 통한 회사이미지 및 영업 마케팅강화다이캐스팅 제품관련 국내의 대기업위주의 신규거래가 가능한 잠재고객을 발굴하여 회사 카탈로그와 Internet Website를 통하여 회사제품 및 이미지를 집중적으로 홍보하고, 월간 무역협회지 등에도 꾸준하게 광고를 실시할 계획입니다.▶ 신규제품 및 신공정개발 강화고객요구사항에 항상 부응하기 위해서 연구소 및 개발팀을 중심으로 2D, 3D CAD SYSTEM을 도입하여 자체 설계능력을 향상시켜가고, 또한 국내에 개발되지 않은 난이도가 높은 신규제품은 산ㆍ학ㆍ연 공동연구개발사업으로 추진하여 연구개발비용및 개발기간을 단축시켜 생산성 및 품질을 향상시킬수 있도록 노력 할 것입니다.▶ 다이캐스팅소재 중심에서 소재-가공-조립 생산체계 구축당사는 다이캐스팅소재 중심 생산체계를 가공과 조립 생산라인으로 SET화 하여 일괄 생산라인체계로 변모시켜 고부가가치사업으로 육성시켜갈 계획을 가지고 현재 각단계별로 적극 추진중에 있습니다. ◆click◆『수주상황』 삽입 11013#*_수주상황.dsl 6. 수주상황당사는 별도의 수주없이 완성차 업체의 수시의 생산계획에 따라 공급되며, 완성차 업체의 생산계획에 따라 당사의 수주총액이 결정됩니다. 하기 수주총액은 2017년 3분기 납품실적을 수주총액으로 본 것입니다. (단위 : 천원) 부문 품 목 제21기 3분기 제20기 제19기 자동차부품 엔진 부문 내수 12,949,025 17,424,983 15,628,195 수출 39,095,492 51,806,747 45,133,404 변속 부문 내수 9,317,648 12,063,891 11,787,526 수출 72,975,484 98,516,051 77,014,856 공조 부문 내수 42,886,809 49,643,975 48,587,886 수출 912,816 4,156,241 5,117,878 조향 부문 내수 8,625,949 18,266,342 22,332,837 수출 18,902,011 30,835,062 32,561,600 기타 부문 내수 7,299,140 2,673,999 4,515,149 수출 2,133,928 964,993 2,370,638 소 계 내수 81,078,571 100,073,190 102,851,593 수출 134,019,731 186,279,094 162,198,376 소계 215,098,302 286,352,284 265,049,969 통신 Wi-Fi Phone 내수 - 2,091 6,307 수출 - - - 소계 - 2,091 6,307 매 출 합 계 내수 81,078,571 100,075,281 102,857,900 수출 134,019,731 186,279,094 162,198,376 소계 215,098,302 286,354,375 265,056,276 7. 시장위험과 위험관리가. 시장위험시장위험이란 시장가격의 불확실성으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동할 위험을 의미합니다. 시장가격 관리의 목적은 수익은 최적화하는 반면 수용가능한 한계 이내로 시장위험 노출을 관리 및 통제하는 것입니다.① 환위험 당사의 기능통화인 원화 외의 통화로 이루어지는 거래가 발생하고 있으며, 이로 인해환위험에 노출되어 있으며, 환포지션이 발생되는 주요 통화는 USD입니다. 또, 당사는 내부적으로 외화 대비 원화 환율 변동에 대한 환위험을 정기적으로 측정하고 있습니다. ② 가격위험당사는 활성시장이 존재하지 않는 매도가능지분상품에 대하여 공정가치를 신뢰성 있게 측정할 수 없거나 취득원가와의 차이가 중요하지 아니하여 취득원가를 공정가치로 판단하고 있습니다. 따라서 보고서 작성기준일 현재 당사의 금융상품에 대한 가격위험은 미미합니다.나. 위험관리방식당사는 미래의 예상치 못한 환율변동으로 인한 외화표시 거래 및 외화표시 재무제표 항목의 가치가 변동하는 재무적 위험으로부터 경영의 건전성과 안정성을 도모하기 위하여 파생상품을 투기목적이 아닌 환위험 회피의 일환으로만 제한적으로 필요시 시행 하고 있습니다.(위험관리규정) 당사는 환리스크 관리를 위한 외환거래에 있어 외환거래 원칙을 외환관리규정을 두어 시행하고 있으며 그 주요 내용은 ① 외환거래는 외환리스크 한도, OPEN POSITION한도 등을 설정 ·운영하며, 위험회피목적이 아닌 매매목적 파생상품거래는 금지하여 설정하고 ② 환위험 관리의 기본 정책은 회사 내부적으로 잔여 환포지션에 대해 금융기관과 파생금융상품을 통해 환위험을 제거 또는 최소화하며 ③ 회사의 환위험 관리는 외환리스크 관리팀에서 집중하여 관리하며, 외환리스크관리 담당자는 환포지션을 파악하여 외환리스크 관리팀에서 설정한 지침에 따라 헤지거래를 시행하고 있습니다.다. 위험관리조직당사는 환위험관리조직을 외환리스크 관리팀, 외환리스크 관리 담당자로 구성하여 운영하고 있습니다. 첫째 외환리스크 관리팀은 외환리스크 관리를 위한 실질적인 최고 의사결정기관으로서 매분기 1회 이상 정기적으로 개최하여 ① 외환리스크 관리계획 ② 외환리스크에 대한 각종한도 및 비율의 설정 및 변경 ③ 외환리스크 관리담당자의 환리스크 관리에 대한 평가 ④ 외환거래의 적법성 및 환리스크에 대한 대책 ⑤외환리스크 관리규정 개정 ⑥ 기타 외환리스크 관리에 필요한 사항 등의 업무를 수행하며, 둘째 외환리스크 관리 담당자는 실제 외환리스크 관리업무를 수행하고 팀에서 위임한 업무를 집행하는 자로서 ① 외환거래 및 관련 헤지거래 ② 외환리스크의 측정, 분석 및 보고 ③ 외환리스크 관리계획의 작성 ④ 기타 외환리스크 관리팀의 위임사항에 대한 업무처리를 수행하고 있습니다. 8. 파생상품 등에 관한 사항 (1) 보고기간 종료일 현재 파생상품부채의 내역은 다음과 같습니다(단위: 원). 구 분 당분기말 전기말 구분 파생상품자산 242,265,659 32,717,555 유동 파생상품부채 545,633,398 1,580,250,570 유동 (2) 당분기말 현재 파생상품부채는 연결회사가 체결한 선물환 계약(매월 특정시점에 특정환율로 외화를 매도)과 관련하여 발생된 것으로서 그 내역은 다음과 같습니다(단위: 원). 금융기관 파생상품종류 약정기간 계약금액 약정환율 평가이익(손실) 신한은행 선물환매도 2017.10.10~2018.01.09 USD 2,000,000 1,202.40 112,649,271 SC은행 선물환매도 2017.10.31~2018.06.19 EUR 4,500,000 1,300.00 (276,576,908) SC은행 선물환매도 2017.10.02~2017.11.02 USD 2,000,000 1,180.00 6,749,697 선물환매도 2017.10.12~2018.07.11 USD 10,000,000 1,180.00 (37,494,022) 선물환매도 2017.10.27~2018.09.27 USD 6,000,000 1,160.00 (87,982,935) 선물환매도 2017.10.25~2018.09.20 USD 4,800,000 1,160.00 (69,121,065) 산업은행 선물환매도 2017.10.10~2017.11.10 USD 2,000,000 1,170.20 48,408,222 계 (303,367,740) 9. 경영상의 주요계약 등 당사는 분기보고서 작성기준일 현재 경영상의 주요계약이 없습니다. 10. 연구개발활동 가. 연구개발활동의 개요 (1) 연구개발 담당조직 ㄱ연구조직도.jpg 연구조직도 (2) 연구개발비용 (단위 : 천원) 과 목 제21기 3분기 제20기 제19기 연구개발비용 계 3,199,376 5,219,319 6,468,536 연구개발비 / 매출액 비율[연구개발비용계÷당기매출액×100] 1.49% 1.82% 2.44% 나. 연구개발 실적 연 도 연 구 내 용 연구기관 비 고 2012년 - 차량용 가변용량 압축기의 체크밸브 개발 KODACO 연구소 2011.01 ~ 2012.02 - 가변 용량 압축기의 용량제어밸브 - A타입 KODACO 연구소 2011.01 ~ 2012.06 - 가변 용량 압축기의 용량제어밸브 - E타입 KODACO 연구소 2011.01 ~ 2012.06 - 금형의 인서트 결합장치 개발 KODACO 연구소 2011.04 ~ 2012.09 2013년 - 알루미늄 다이캐스팅 모니터링 시스템 개발 KODACO 연구소 2012.02 ~ 2013.03 - 고압 알루미늄 다이캐스팅을 통한 Stop 어큐뮬레이터 요소부품 개발 KODACO 연구소 2012.06 ~2013.09 - Euro6 대응 클린디젤 인젝터 국산화 개발 KODACO 연구소 2011.06 ~ 2013.11 2014년 - 플런저용 슬리브의 윤활장치 KODACO 연구소 2013.01 ~ 2014.04 - 다이캐스팅 금형의 냉각분사장치 KODACO 연구소 2013.01 ~ 2014.07 - 다이캐스팅 금형의 가스제거장치 KODACO 연구소 2013.10 ~ 2014.10 2015년 - Tier4 대응 디젤엔진 ECU의 열 소착 및 응축결로 개선을 통한 신뢰성 향상 KODACO 연구소 2013.07 ~ 2015.06 2016년 - 전신재 부품 대체를 위한 340MPa급 다이캐스팅 합금 및 제품개발 KODACO 연구소 2013.06 ~ 2016.05 - 미래수송기기 경량화를 위한 주조-전 신재 겸용 강도연성지수 12GPa%급 친환경 Duplex 알루미늄 소재 개발 KODACO 연구소 2014.10 ~ 2019.05(진행중) - 초정밀 다이캐스팅 기술 적용 복합화 차량부품의 경량화 기술 개발 KODACO 연구소 2016.05 ~ 2021.04(진행중) 11. 녹색경영당사는 제조활동과 관련하여 발생하는 작업폐기물, 오폐수 등 산업폐기물 처리에 소요되는 비용을 제조경비의 잡비계정으로 처리하고 있으며, 환경관리협회에 환경개선분담금을 납부하고 있습니다. 또한 환경관리 전담부서(인사총무팀)를 운영하고, 환경개선을 위한 공해방지시설 투자에 지속적인 노력을 다하고 있으며, 산업재해방지를 위한 안전관리 전담부서(인사총무팀)를 운영하고 있습니다.당사는 2012년 '저탄소 녹색성장 기본법' 제42조에 따라 온실가스 에너지 목표관리업체로 지정 받았습니다, 띠라서 동법 제44조와 당국의 지침에 따라 2013년부터 제3자 검증을 마친 당사의 온실가스 배출량과 에너지 사용량을 정부에 신고하고 이해관계자들에게 공개하도록 되어 있습니다. 정부에 신고된 최근 3년간 당사 온실가스 배출량과 에너지 사용량은 다음과 같습니다. 구분 2016년 2015년 2014년 온실가스(단위: tco²) 30,165 25,827 22,942 에너지(단위: TJ) 547 520 460 - 상기 내용은 코다코 본사 기준입니다. III. 재무에 관한 사항 1. 요약재무정보 ※ 하기의 요약 재무제표는 한국채택국제회계기준(K-IFRS)에 따라 작성된 재무제표입니다.※ 제19기와 제20기는 외부감사인으로부터 감사 및 검토를 받은 재무제표이며 제21 기 3분기 재무제표는 외부검토를 받지 않은 재무제표입니다. (1) 요약 연결재무정보 주식회사 코다코와 그 종속회사 (단위 : 천원) 구 분 제21기 3분기 제20기말 제19기말 [유동자산] 145,187,173 147,048,459 110,521,339 ㆍ당좌자산 120,523,726 126,780,706 88,087,770 ㆍ재고자산 24,663,447 20,267,753 22,433,569 [비유동자산] 276,565,622 236,320,386 206,764,018 ㆍ투자자산 22,973,559 7,522,025 8,114,939 ㆍ유형자산 248,503,266 223,438,489 195,750,611 ㆍ무형자산 2,786,037 3,032,515 1,140,321 ㆍ기타비유동자산 2,302,760 2,327,357 1,758,147 자산총계 421,752,795 383,368,845 317,285,357 [유동부채] 186,098,612 186,807,263 168,750,945 [비유동부채] 110,554,929 84,137,588 64,761,014 부채총계 296,653,541 270,944,851 233,511,959 지배기업 소유주지분 117,199,639 105,459,434 78,240,193 ㆍ자본금 19,532,128 18,171,584 14,564,830 ㆍ주식발행초과금 48,255,533 41,441,326 25,239,328 ㆍ기타자본구성요소 3,764,600 842,695 1,351,474 ㆍ이익잉여금 45,647,378 45,003,829 37,084,561 비지배지분 7,899,615 6,964,560 5,533,205 자본총계 125,099,254 112,423,994 83,773,398 (2017.01.01~2017.09.30) (2016.01.01~2016.12.31) (2015.01.01~2015.12.31) ㆍ매출액 215,098,302 286,354,375 265,056,276 ㆍ영업이익 7,903,373 20,495,668 18,171,306 ㆍ법인세차감전순이익 4,991,982 14,173,542 8,598,937 법인세비용 1,602,276 3,422,654 2,531,278 ㆍ당기순이익 3,389,706 10,750,888 6,067,659 지배기업 소유주지분 2,489,845 9,761,856 5,750,741 비지배지분 899,861 989,032 316,918 ㆍ기타포괄손익 451,911 (578,143) (471,444) ㆍ당기총포괄손익 3,841,617 10,172,745 5,596,215 주당이익 ㆍ기본주당이익 (단위: 원) 67 297 209 ㆍ희석주당이익 (단위: 원) 67 296 200 (2)요약 별도재무정보 주식회사 코다코 (단위 : 천원) 구 분 제21기 3분기 제20기말 제19기말 [유동자산] 136,932,894 117,199,271 103,770,102 ㆍ당좌자산 116,038,715 99,576,153 86,161,718 ㆍ재고자산 20,894,179 17,623,118 17,608,384 [비유동자산] 227,947,355 209,255,014 192,626,958 ㆍ투자자산 27,791,378 12,360,886 6,957,316 ㆍ유형자산 194,012,757 190,277,589 181,391,257 ㆍ무형자산 4,080,011 4,458,420 2,685,758 ㆍ기타비유동자산 2,063,209 2,158,119 1,592,627 자산총계 364,880,249 326,454,285 296,397,060 [유동부채] 175,187,048 176,387,948 155,949,033 [비유동부채] 70,857,373 45,526,694 63,645,624 부채총계 246,044,421 221,914,642 219,594,657 ㆍ자본금 19,532,128 18,171,584 14,564,830 ㆍ주식발행초과금 48,255,533 41,441,326 25,239,328 ㆍ기타자본구성요소 2,004,141 (437,220) (162,409) ㆍ이익잉여금 49,044,026 45,363,953 37,160,654 자본총계 118,835,828 104,539,643 76,802,403 종속ㆍ관계ㆍ공동기업의 투자주식 평가방법 원가법 원가법 원가법 (2017.01.01~2017.09.30) (2016.01.01~2016.12.31) (2015.01.01~2015.12.31) ㆍ매출액 223,618,073 279,122,144 258,851,751 ㆍ영업이익 11,332,503 18,620,484 17,010,478 ㆍ법인세차감전순이익 7,114,532 13,361,988 8,434,812 법인세비용 1,580,625 3,324,356 2,653,838 ㆍ당기순이익 5,533,907 10,037,632 5,780,974 ㆍ기타포괄손익 (63,828) (262,070) (448,436) ㆍ당기총포괄손익 5,470,079 9,775,562 5,332,538 주당이익 ㆍ기본주당이익 (단위: 원) 149 304 208 ㆍ희석주당이익 (단위: 원) 148 303 199 ※ 아래 『재무제표』단위서식을 클릭하여 해당사항을 선택하면, 2.연결재무제표 ~ 5.재무제표주석 항목을 삽입할 수 있습니다. ◆click◆『재무제표』 삽입 11013#*재무제표_*.* 3분기보고서_21_00295857_(주)코다코_final_변환.ixd 2. 연결재무제표 연결 재무상태표 제 21 기 3분기말 2017.09.30 현재 제 20 기말 2016.12.31 현재 (단위 : 원) 제 21 기 3분기말 제 20 기말 자산 유동자산 145,187,173,548 147,048,458,868 현금및현금성자산 8,965,537,407 28,929,088,538 단기금융상품 2,202,000,000 2,950,000,000 매출채권 및 기타유동채권 93,782,099,710 83,256,636,939 재고자산 24,663,446,803 20,267,753,256 기타유동금융자산 242,265,659 32,717,555 유동파생상품자산 242,265,659 32,717,555 기타유동자산 15,331,823,969 11,612,262,580 비유동자산 276,565,621,853 236,320,385,719 장기금융상품 9,996,557,277 7,520,025,143 유형자산 248,503,265,769 223,438,488,768 영업권 이외의 무형자산 2,786,037,312 3,032,514,680 기타비유동금융자산 62,000,000 2,000,000 비유동매도가능금융자산 2,000,000 2,000,000 비유동만기보유금융자산 60,000,000 종속기업, 조인트벤처와 관계기업에 대한 투자자산 12,915,001,449 관계기업에 대한 투자자산 12,915,001,449 기타비유동자산 2,302,760,046 2,327,357,128 자산총계 421,752,795,401 383,368,844,587 부채 유동부채 186,098,611,582 186,807,262,889 매입채무 및 기타유동채무 182,971,299,806 182,234,467,553 당기법인세부채 1,523,849,375 2,062,426,277 기타유동금융부채 545,633,398 1,580,250,570 유동파생상품부채 545,633,398 1,580,250,570 기타유동부채 1,057,829,003 930,118,489 비유동부채 110,554,929,484 84,137,588,347 장기매입채무 및 기타비유동채무 108,001,009,870 82,363,934,282 장기차입금 95,088,442,180 75,289,313,682 사채 8,921,441,128 6,865,581,436 전환사채 3,935,981,622 비유동금융리스부채 55,144,940 209,039,164 퇴직급여부채 2,318,561,076 1,559,150,582 이연법인세부채 227,318,376 205,472,061 기타비유동부채 8,040,162 9,031,422 부채총계 296,653,541,066 270,944,851,236 자본 지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 117,199,639,488 105,459,434,010 자본금 19,532,128,000 18,171,584,000 보통주자본금 19,532,128,000 18,171,584,000 우선주자본금 자본잉여금 48,255,532,917 41,441,326,381 주식발행초과금 48,255,532,917 41,441,326,381 기타자본구성요소 3,764,600,131 842,695,100 이익잉여금(결손금) 45,647,378,440 45,003,828,529 비지배지분 7,899,614,847 6,964,559,341 자본총계 125,099,254,335 112,423,993,351 자본과부채총계 421,752,795,401 383,368,844,587 연결 포괄손익계산서 제 21 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지 제 20 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지 (단위 : 원) 제 21 기 3분기 제 20 기 3분기 3개월 누적 3개월 누적 수익(매출액) 67,166,387,731 215,098,301,722 71,207,000,951 210,724,887,389 매출원가 58,796,604,214 179,962,753,674 58,661,030,243 173,126,548,373 매출총이익 8,369,783,517 35,135,548,048 12,545,970,708 37,598,339,016 판매비와관리비 7,792,980,409 27,232,175,431 6,955,923,286 21,866,892,986 영업이익(손실) 576,803,108 7,903,372,617 5,590,047,422 15,731,446,030 기타이익 2,071,224,526 12,556,348,262 989,610,947 4,041,786,233 기타손실 1,756,952,347 11,067,297,378 3,720,549,696 6,689,012,826 금융수익 403,157,521 3,361,677,062 858,127,701 2,432,854,619 금융원가 2,331,964,307 7,762,119,055 3,308,661,201 8,220,409,406 법인세비용차감전순이익(손실) (1,037,731,499) 4,991,981,508 408,575,173 7,296,664,650 법인세비용 66,572,419 1,602,275,669 30,792,020 1,949,114,528 당기순이익(손실) (1,104,303,918) 3,389,705,839 377,783,153 5,347,550,122 기타포괄손익 (126,013,093) 451,911,323 (3,200,078) (11,487,277) 당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익) 확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익) (7,563,886) (63,827,989) (3,200,078) (11,487,277) 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익) 해외사업장환산외환차이(세후기타포괄손익) (118,352,848) 515,835,671 지분법 적용대상 관계기업과 공동기업의 기타포괄손익에 대한 지분(세후기타포괄손익) (96,359) (96,359) 총포괄손익 (1,230,317,011) 3,841,617,162 374,583,075 5,336,062,845 당기순이익(손실)의 귀속 지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실) (1,143,355,419) 2,489,845,244 611,833 4,323,300,470 비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실) 39,051,501 899,860,595 377,171,320 1,024,249,652 총 포괄손익의 귀속 총 포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 (1,261,338,046) 2,906,561,656 (2,588,245) 4,311,813,193 총 포괄손익, 비지배지분 31,117,394 935,055,506 377,171,320 1,024,249,652 주당이익 기본주당이익(손실) (30) 67 0 135 희석주당이익(손실) (30) 67 0 134 계속영업희석주당이익(손실) 중단영업희석주당이익(손실) 연결 자본변동표 제 21 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지 제 20 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지 (단위 : 원) 자본 지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 비지배지분 자본 합계 자본금 자본잉여금 기타자본구성요소 기타포괄손익누계액 이익잉여금 지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계 2016.01.01 (기초자본) 14,564,829,500 25,239,328,050 1,351,474,600 37,084,560,620 78,240,192,770 5,533,204,807 83,773,397,577 당기순이익(손실) 4,323,300,470 4,323,300,470 1,024,249,652 5,347,550,122 기타포괄손익 (11,487,277) (11,487,277) (11,487,277) 지분법자본변동 해외사업환산손익 (787,158,523) (787,158,523) (1,166,876) (788,325,399) 전환권행사 3,606,754,500 16,201,998,331 (277,844,797) 19,530,908,034 19,530,908,034 주식보상비용 전환사채발행 매도가능금융자산 처분 (685,300) (685,300) (1,667,257) (2,352,557) 배당금지급 (1,563,971,090) (1,563,971,090) (1,563,971,090) 연결대상범위의 변동 510,232,100 510,232,100 2016.09.30 (기말자본) 18,171,584,000 41,441,326,381 285,785,980 39,832,402,723 99,731,099,084 7,064,852,426 106,795,951,510 2017.01.01 (기초자본) 18,171,584,000 41,441,326,381 842,695,100 45,003,828,529 105,459,434,010 6,964,559,341 112,423,993,351 당기순이익(손실) 2,489,845,250 2,489,845,250 899,860,595 3,389,705,839 기타포괄손익 (63,827,989) (63,827,989) (63,827,989) 지분법자본변동 (96,359) (96,359) (96,359) 해외사업환산손익 480,640,760 480,640,760 35,194,911 515,835,671 전환권행사 1,360,544,000 6,814,206,536 8,174,750,536 8,174,750,536 주식보상비용 207,068,630 207,068,630 207,068,630 전환사채발행 2,234,292,000 2,234,292,000 2,234,292,000 매도가능금융자산 처분 배당금지급 (1,782,467,350) (1,782,467,350) (1,782,467,350) 연결대상범위의 변동 2017.09.30 (기말자본) 19,532,128,000 48,255,532,917 3,764,600,131 45,647,378,440 117,199,639,488 7,899,614,847 125,099,254,335 연결 현금흐름표 제 21 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지 제 20 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지 (단위 : 원) 제 21 기 3분기 제 20 기 3분기 영업활동현금흐름 (4,810,282,636) 11,594,446,786 당기순이익(손실) 3,389,705,839 5,347,550,122 당기순이익조정을 위한 가감 25,414,199,936 29,267,871,674 법인세비용 1,602,488,789 1,949,114,528 금융비용 4,323,586,292 5,788,131,575 퇴직급여 531,103,893 1,051,395,708 대손상각비 1,639,602,278 347,381,099 기타의 대손상각비 13,398,481 감가상각비 21,925,699,695 17,965,627,461 품질보증비용 189,881,657 외화환산손실 (5,377,556,429) 2,000,828,645 유형자산처분손실 27,558,025 65,881,031 금융자산평가이익 (4,998,391) 지분법손실 376,029,320 매출채권처분손실 191,712,938 170,657,698 유형자산처분이익 (231,375,242) (47,624,623) 매도가능금융자산처분이익 (5,237,904) 재고자산평가충당금 환입 (18,283,544) 주식보상비용(환입) 207,068,630 영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동 (25,565,287,235) (15,086,454,381) 매출채권 및 기타채권의 감소(증가) (14,507,742,217) (11,859,424,058) 재고자산의 감소(증가) (4,392,072,558) (2,014,380,485) 매입채무 및 기타채무의 증가(감소) (6,811,948,307) (788,945,196) 확정급여채무의현재가치의 증가(감소) (691,060,778) (1,090,870,692) 사외적립자산의공정가치의 감소(증가) 837,536,625 667,166,050 이자지급(영업) (6,087,478,153) (5,416,807,472) 이자수취(영업) 139,767,146 121,676,376 법인세납부(환급) (2,101,190,169) (2,639,389,533) 투자활동현금흐름 (55,751,461,240) (37,147,591,566) 임차보증금의 감소 279,685,000 147,683,000 임차보증금의 증가 (363,119,754) (472,390,000) 미지급금의 감소 (711,674,549) 미지급금의 증가 867,706,249 시설물이용권의 감소 74,066,715 토지의 처분 228,000,000 기계장치의 처분 86,500,000 45,000,000 차량운반구의 처분 22,629,993 35,488,272 공구와기구의 처분 325,289,335 집기의 처분 368,000 투자유가증권의 처분 117,200 파생상품의 정산 1,404,564,126 (521,683,400) 대여금의 감소 615,000,000 1,404,112,734 장기금융상품의 처분 (342,000,000) 940,072,976 단기대여금및수취채권의 처분 단기금융상품의 처분 2,000,000,000 600,000,000 매도가능금융자산의 처분 185,237,904 토지의 취득 (1,004,796,260) 건물의 취득 (1,248,362,958) 구축물의 취득 (552,500,000) (434,300,000) 기계장치의 취득 (8,306,744,322) (10,799,062,823) 차량운반구의 취득 (644,436,472) (334,366,840) 공구와기구의 취득 (10,796,320,257) (8,982,380,500) 집기의 취득 (446,866,346) (338,771,455) 시설장치의 취득 (181,336,362) (336,230,000) 소프트웨어의 취득 (43,000,000) 건설중인자산의 취득 (20,047,467,822) (13,815,467,973) 대여금의 증가 (1,155,000,000) (1,630,000,000) 장기금융상품의 취득 (2,129,533,743) (2,209,803,916) 단기금융상품의 취득 (1,252,000,000) 325,000,000 매도가능금융자산의 취득 (25,000,000) 만기보유금융자산의 취득 (60,000,000) 지분법적용 투자지분의 취득 (13,300,958,558) 재무활동현금흐름 38,519,950,609 36,780,725,123 납입자본금의 유입 510,349,300 단기차입금의 증가 242,563,899,518 176,487,545,109 단기차입금의 상환 (219,920,870,006) (129,216,437,576) 장기차입금의 증가 44,869,546,695 23,661,000,000 장기차입금의 상환 (550,000,000) (525,000,000) 사채의 증가 2,000,000,000 전환사채의 증가 6,000,000,000 전환권의 행사 (18,619,300) 유동성장기부채의 상환 (33,489,921,839) (30,868,707,272) 유동성사채의 상환 (1,057,650,000) (1,057,650,000) 금융리스부채의 지급 (111,310,409) (71,985,599) 배당금지급 (1,782,467,350) (1,563,971,090) 주식발행비용 (1,276,000) 재무제표 환산차이 (555,798,449) 현금및현금성자산에 대한 환율변동효과 2,078,242,136 (276,619,965) 현금및현금성자산의순증가(감소) (19,963,551,131) 10,950,960,378 기초현금및현금성자산 28,929,088,538 4,380,682,487 기말현금및현금성자산 8,965,537,407 15,331,642,865 3. 연결재무제표 주석 1. 일반적 사항 (1)지배회사의 개요 주식회사 코다코(이하 "지배회사"라 함)는 1997년 2월 14일에 설립되어 자동차부품(알루미늄 다이캐스팅 부품)을 제조판매하고 있으며, 충청남도 천안시 입장면(본사 및공장)과 경기도 안성시에 각각 공장을 두고 있습니다. 지배회사는 2000년 12월에 한국거래소가 개설한 코스닥시장에 상장함에 따라 지배회사의 주식은 코스닥시장에서 거래되고 있으며, 설립 후 수차례의 증자를 거쳐 보고기간 종료일 현재 납입자본금은 19,532백만원(보통주 39,064,256주)이며, 보고기간 종료일 현재 지배회사의 주요 주주현황은 다음과 같습니다. 주 주 보통주식수(단위: 주) 금액(단위: 원) 지분율 인귀승 4,718,923 2,359,,461,500 12.1% 키스톤송현밸류크리에이션 사모투자전문회사 4,081,632 2,040,816,000 10.4% 폴라리스제2호 사모투자합자회사 2,267,573 1,133,786,500 5.8% 자기주식 693,821 346,910,500 1.4% 기타주주 27,302,307 13,651,153,500 70.3% 계 39,064,256 19,532,128,000 100.00% (2) 연결대상 종속기업의 개요당분기말 현재 지배회사의 종속기업의 개요는 다음과 같습니다(단위:원). 회사명 업 종 자 본 금 소재지 투자비율 (주)앤케이디씨(*) 자동차부품 주조 및 가공 2,566,600,000 한국 25.16% (주)코다코글로벌 경영자문 7,500,000,000 한국 66.67% MKDC S.A. DE C.V.(**) 자동차부품 주조 및 가공 MXN 120,710,500 멕시코 4.07% (*) 의결권 있는 지분의 과반을 보유하고 있지는 않지만, 주요 경영진의 교류,부채의유의적인 부분에 대한 지급보증, 매출의존성 등의 영향을 고려하여 종속기업에 포함하였습니다.(**) (주)코다코글로벌이 95.8%의 지분을 보유하고 있어 종속기업에 포함하였습니다.(3) 연결대상 종속기업의 요약재무정보당분기말 연결대상 종속기업의 요약재무정보는 다음과 같습니다(단위: 원). 구분 자산총액 부채총액 매출액 당(분)기순손익 총포괄손익 (주)앤케이디씨 30,004,548,493 18,953,291,479 27,660,997,491 1,167,106,206 1,167,106,206 (주)코다코 글로벌(*) 7,069,014,934 110,258,592 - (364,091,381) (364,091,381) MKDC S.A. DE C.V. 47,309,081,176 40,690,329,681 1,089,182,043 (261,334,489) (261,334,489) (*) 별도재무제표 기준의 요약 재무정보입니다.상기 종속기업에 대하여는 검토받지 아니한 가결산 재무제표를 이용하였으며, 당사는 종속기업의 가결산 재무제표에 대하여 신뢰성 검증절차를 수행하였습니다.(4) 연결대상 범위의 변동 당분기중 연결재무제표의 작성대상 회사의 범위에 신규로 포함된 종속회사 및 연결대상회사에서 제외되는 종속회사 는 없습니다. (5) 연결재무제표 작성기준일과 종속회사의 결산일연결재무제표의 작성기준일은 지배회사의 결산일이며, 지배회사와 종속회사 (이하 '연결회사'라 함) 의 결산일은 동일합니다. (6) 주요 연결회사의 비지배지분에 대한 정보보고기간 종료일 현재 주요 연결회사의 비지배지분에 대한 정보는 다음과 같습니다(단위: 원). 구 분 (주)앤케이디씨 비지배지분이 보유한 소유지분율 74.84% 누적 비지배지분 7,899,614,847 비지배지분에 귀속되는 당기순손익 899,860,595 비지배지분에 귀속되는 총포괄손익 935,055,506 당기 중 비지배지분에게 지급된 배당금 - 2. 재무제표 작성기준 (1) 회계기준의 적용연결회사의 분기연결재무제표는 한국채택국제회계기준에 따라 작성되는 중간재무제표입니다. 동 재무제표는 기업회계기준서 1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었으며, 연차재무제표에서 요구되는 정보에 비하여 적은 정보를 포함하고 있습니다. (2) 제정 또는 개정된 회계기준의 적용제정·개정·공표되었으나 시행일이 도래하지 아니하여 적용하지 않은 기준서와 해석서는 다음과 같으며, 경영진은 동 개정사항을 적용할 때 발생할 수 있는 영향이 어느 정도인지 아직 고려하지 않았으며, 연결회사는 의무적용일에 동 개정사항을 적용할 예정입니다.① 기업회계기준서 제1102호 주식기준보상(개정)현금결제형 보상관련 부채 측정 시 가득조건, 비가득조건 회계처리 추가 고려, 현금결제형에서 주식결제형으로 보상조건 변경 시 회계처리 명시, 기타 세금 원천징수의무로 인한 순결제특성이 있는 주식기준보상거래에 대한 회계처리가 추가되었습니다.동 개정내용은 2018년 1월 1일 이후 개시하는 회계연도부터 적용될 예정입니다.② 기업회계기준서 제1109호 금융상품(제정)금융상품의 분류와 측정을 사업모형과 상품의 현금흐름 특성에 근거하여 '상각후원가, 기타포괄손익-공정가치, 당기손익-공정가치'로 구분하고, 손상모형은 '기대'신용손실인식으로 변경됨에 따라 조기 인식효과가 발생합니다. 한편, 위험회피회계에 대해서는 기업들의 위험관리와 일관되도록 부분적인 개정이 반영되었습니다. 동 기준서는 기업회계기준서 제1039호 '금융상품:인식과 측정'을 대체하며, 2018년 1월 1일 이후 개시하는 회계연도부터 적용될 예정입니다.③ 기업회계기준서 제1115호 고객과의 계약에서 생기는 수익(제정)기업이 재화나 용역의 이전을 나타내도록 해당 재화나 용역의 대가로 받을 권리를 갖게 될 것으로 예상하는 대가를 반영한 금액으로 수익을 인식해야 한다는것을 핵심원칙으로 하여 5단계의 과정을 적용하여 수익을 인식하도록 요구합니다. 동 기준서는 기업회계기준서 제1011호 '건설계약'. 기업회계기준서 제1018호 '수익' 및 관련 해석서를 대체하며, 2018년 1월 1일 이후 개시하는 회계연도부터 적용될 예정입니다.연결회사는 기업회계기준서 제1115호의 도입과 관련하여 내부통제절차의 정비 또는회계처리시스템 변경 작업에 착수하지 못하였고, 동 기준서를 적용할 경우 재무제표에 미칠 수 있는 영향을 분석하지 못했습니다. 연결회사는 2017년 4분기까지 기업회계기준서 제1115호의 도입에 따른 재무영향을 분석하여 그 결과를 2017년 4분기 재무제표 주석에 공시할 예정입니다.④ 기업회계기준서 제1037호 충당부채,우발부채,우발자산(개정)동 개정사항으로 자본시장법에 따른 사업보고서 제출대상법인이 원가기준 투입법을 사용하는 계약이 있을 경우 공사손실충당부채를 영업부문별로 구분하여 주석공시하도록 하고 있습니다. 동 개정사항은 기업회계기준서 제1115호를 적용하는 때부터 적용합니다.⑤ 기업회계기준서 제1101호 한국채택국제회계기준의 최초채택(개정)최초채택기업에 대한 일부 단기 면제 규정들을 삭제하였습니다. 동 개정사항은 2018년 1월 1일 이후 개시하는 회계연도부터 적용될 예정입니다. ⑥ 기업회계기준서 제1028호 관계기업과 공동기업에 대한 투자(개정)벤처캐피탈 투자기구나 뮤추얼펀드, 단위신탁 및 이와 유사한 기업이 관계기업이나 공동기업에 대한 투자를 최초 인식할 때 각각의 관계기업이나 공동기업에 대하여 개별적으로 당기손익-공정가치 측정 항목으로 선택할 수도 있다는 것을 명확히 하였습니다. 동 개정사항은 2018년 1월 1일 이후 개시하는 회계연도부터 적용될 예정입니다.⑦ 기업회계기준해석서 제2122호 외화 거래와 선지급·선수취 대가(제정)외화로 대가를 선지급하거나 선수취하여 발생한 비화폐성자산(선급금 등)이나 비화폐성부채(선수금 등)를 제거하면서 관련 자산, 비용, 수익(또는 그 일부)을 최초 인식할 때 적용할 환율은 제거하는 비화폐성자산이나 비화폐성부채를 최초로 인식한 날의 환율로 합니다. 이 해석서는 2018년 1월 1일 이후 개시하는 회계연도부터 적용될예정입니다. (3) 추정과 판단 한국채택국제회계기준에서는 중간재무제표를 작성함에 있어서 중간보고기간말 현재 자산, 부채 및 수익, 비용의 보고금액에 영향을 미치는 사항에 대하여 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정의 사용을 요구하고 있습니다. 중간보고기간말 현재 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정이 실제 환경과 다를 경우 이러한 추정치와 실제결과는 다를 수 있습니다.분기연결재무제표에서 사용된 연결회사의 추정금액에 대한 경영진의 판단은 2016년12월 31일로 종료되는 회계연도의 연차재무제표와 동일한 추정의 근거를 사용하였습니다. (4) 유의적인 회계정책 연결회사는 2017년 1월 1일부터 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서를 신규로 적용하였습니다.① 기업회계기준서 제1007호 현금흐름표(개정)재무활동 현금흐름으로 분류되는 부채에 대해 기중 변동내역을 현금흐름 변동과 비현금흐름 변동(취득, 신규리스, 환율변동, 공정가치 변동 등)으로 세부적으로 구분하여 공시합니다(최초 적용 회계연도에는 비교정보 제공 아니할 수 있음). 동 개정사항으로 주석 43에 추가 공시하였습니다. ② 기업회계기준서 제1012호 법인세(개정)차감할 일시적차이의 사용여부 평가 시 미래 발생가능한 과세소득은 세무상 공제를 제외한 미래 과세소득임을 명시하고 있으며, 일시적 차이 사용이 세법상 과세소득 원천별로 제한되는 경우 원천별로 구분하여 사용합니다. 동 개정사항이 당사의 중간재무보고에 미치는 중요한 영향은 없습니다.③ 기업회계기준서 제1112호 타 기업에 대한 지분의 공시(개정)타 기업에 대한 지분(종속,공동,관계기업 등)이 기준서 1105호에 따라 매각예정이나 중단영업으로 분류(또는 그렇게 분류된 처분자산집단에 포함)되는 경우에도 기준서 1112호의 요구사항을 적용(문단B17 제외)하여야 합니다. 동 개정사항이 당사의 중간재무보고에 미치는 영향은 없습니다.이러한 사항을 제외하고는, 2016년 12월 31일로 종료하는 회계연도의 연차재무제표를 작성할 때에 적용한 것과 동일한 회계정책을 적용하고있습니다. 3. 현금및현금성자산 보고기간 종료일 현재 재무상태표 및 현금흐름표상의 현금및현금성자산의 구성내역은 다음과 같습니다(단위: 원). 구 분 당분기말 전기말 현금 9,062,800 7,300,000 요구불예금 8,956,474,607 28,921,288,538 계 8,965,537,407 28,928,588,538 4. 사용이 제한된 금융자산 보고기간 종료일 현재 사용이 제한된 금융상품은 다음과 같습니다(단위: 원). 계 정 과 목 은 행 명 당분기말 전기말 사용제한내용 단기금융상품 산업은행 950,000,000 950,000,000 차입금 담보 - 2,000,000,000 차입금 담보 장기금융상품 기업은행 480,000,000 - 차입금 담보 수협은행 1,800,000,000 1,760,000,000 차입금 담보 계 3,230,000,000 4,710,000,000 5. 매출채권 및 기타채권(1) 보고기간 종료일 현재 매출채권 및 기타채권의 내역은 다음과 같습니다(단위: 원). 구 분 당분기말 전기말 매출채권 92,568,302,930 83,048,602,502 차감: 대손충당금 (3,919,082,777) (3,595,221,814) 미수금 2,106,911,658 1,467,957,350 차감: 대손충당금 (79,629,547) (263,615,683) 미수수익 286,768,123 230,085,261 단기대여금 2,818,829,323 2,368,829,323 계 93,782,099,710 83,256,636,939 상기 매출채권 및 기타채권은 보고기간 종료일로부터 1년 이내에 만기가 도래하여 장부금액과 상각 후 원가의 차이가 중요하지 아니합니다. (2) 매출채권 및 기타채권의 대손충당금 변동내역은 다음과 같습니다(단위: 원). 구 분 당분기 전기 기 초 3,858,837,497 3,879,465,923 대손상각비 1,653,000,759 - 기타의 대손상각비 - 32,594,969 환 입 - (53,223,395) 제 각 (1,513,125,932) - 기 말 3,998,712,324 3,858,837,497 연결회사는 개별적인 손상사건이 파악된 채권에 대해 개별 분석을 통해 회수가능가액을 산정하고 산정된 회수가능가액과 장부금액의 차액을 손상차손으로 인식하고 있습니다. 또한, 손상사건이 개별적으로 파악되지 않은 채권에 대해서는 추가로 집합적으로 손상여부를 검토하고 있습니다. (3) 보고기간 종료일 현재 매출채권 및 기타채권의 연령 및 손상된 채권금액은 다음과 같습니다(단위: 원). 구 분 당분기말 전기말 채권금액 손상금액 채권금액 손상금액 만기일 미도래 53,162,444,776 603,397,465 61,432,153,046 432,468,529 3개월 미만 28,975,544,881 971,773,942 22,247,543,946 564,391,165 3개월 초과~6개월 미만 11,781,443,040 945,464,077 662,466,928 206,886,422 6개월 초과~1년 미만 2,846,196,466 691,811,051 457,995,863 339,776,728 1년 초과 1,015,182,871 786,265,789 2,315,314,653 2,315,314,653 계 97,780,812,034 3,998,712,324 87,115,474,436 3,858,837,497 6. 재고자산(1) 보고기간 종료일 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다(단위: 원). 구 분 당분기말 전기말 취득원가 평가충당금 장부금액 취득원가 평가충당금 장부금액 상품 204,552,000 - 204,552,000 - - 0 제품 3,544,821,891 (5,311,475) 3,539,510,416 2,979,109,102 (18,674,354) 2,960,434,748 재공품 15,332,377,396 - 15,332,377,396 12,724,086,137 (130,698,896) 12,593,387,241 원재료 4,221,617,853 - 4,221,617,853 3,520,635,373 - 3,520,635,373 부재료 474,553,218 - 474,553,218 359,987,970 - 359,987,970 저장품 890,835,920 - 890,835,920 830,212,826 - 830,212,826 미착자재 - - 0 3,095,098 - 3,095,098 계 24,668,758,278 (5,311,475) 24,663,446,803 20,417,126,506 (149,373,250) 20,267,753,256 상기 재고자산 중 일부가 차입금의 담보로 제공되어 있습니다(주석16 참조). (2) 당분기 및 전분기 중 재고자산과 관련하여 인식한 재고자산평가손익은 다음과 같습니다(단위: 원). 과목 당분기 전분기 매출원가 재고자산평가손실 - 7,608,056 재고자산평가충당금환입 144,061,775 - 7. 기타유동자산 보고기간 종료일 현재 기타유동자산의 내역은 다음과 같습니다(단위: 원). 구 분 당분기말 전기말 선급금 7,183,256,817 7,454,743,954 차감 : 대손충당금 - (51,163,696) 선급비용 814,695,976 1,011,311,041 부가세대급금 7,333,871,176 3,197,371,281 수입보증금 - - 계 15,331,823,969 11,612,262,580 8. 매도가능금융자산보고기간 종료일 현재 매도가능금융자산의 내역은 다음과 같습니다(단위: 원). 구 분 회사명 소유구좌 당분기말 전기말 취득원가 순자산가액(공정가액) 장부금액 장부금액 비상장주식(*) 한국다이캐스트공업협동조합 1구좌 1,000,000 2,474,148 1,000,000 1,000,000 비상장주식(*) 한국자동차산업협동조합 1구좌 1,000,000 16,807,794 1,000,000 1,000,000 계 2,000,000 19,281,942 2,000,000 2,000,000 (*) 상기 비상장주식의 순자산가액은 2016년 12월말 재무제표를 이용하였습니다. 연결회사는 활성시장에서 공시되는 시장가격이 없고 공정가치를 신뢰성 있게 측정할수 없는 비상장주식은 취득원가를 장부금액으로 계상하였습니다. 9. 관계기업투자(1) 보고기간 종료일 현재 관계기업투자의 내역은 다음과 같습니다(단위:원). 회사명 결산일 주요 영업활동 당분기말 전기말 지분율 취득금액 장부금액 지분율 취득금액 장부금액 (주)지코 12월말 자동차부품제조 17.43% 13,304,958,558 13,078,589,895 - - - (2) 당분기 및 전기 중 관계기업투자의 증감내역은 다음과 같습니다(단위:원). 회사명 기초금액 취득 지분법평가 기말금액 (주)지코 - 13,304,958,558 (369,256,735) 12,935,701,823 (3) 보고기간 종료일 현재 관계기업의 재무현황은 다음과 같습니다(단위:원). 회사명 자산총계 부채총계 자본총계 매출액 당기순손익 (주)지코 61,582,662,545 40,390,646,602 21,192,015,943 57,624,091,401 (3,469,552,407) 10. 유형자산(1) 보고기간 종료일 현재 유형자산 장부금액의 구성내역은 다음과 같습니다(단위:원). 구 분 취득원가 감가상각누계액 정부보조금 순장부금액 토지 37,788,107,447 - (1,101,000,000) 36,687,107,447 건물 71,491,167,826 (13,839,443,196) - 57,651,724,630 구축물 4,163,158,241 (2,289,861,925) - 1,873,296,316 기계장치 194,837,050,761 (70,602,809,125) (41,160,957) 124,193,080,679 차량운반구 1,935,116,003 (1,055,393,300) - 879,722,703 공구와기구 42,969,223,490 (21,201,386,313) - 21,767,837,177 집기비품 3,568,009,127 (2,314,921,642) (163,421,000) 1,089,666,485 시설장치 1,107,463,405 (612,217,748) - 495,245,657 건설중인자산 3,865,584,675 - - 3,865,584,675 계 361,724,880,975 (111,916,033,249) (1,305,581,957) 248,503,265,769 구 분 취득원가 감가상각누계액 정부보조금 순장부금액 토지 37,720,473,090 - (1,101,000,000) 36,619,473,090 건물 51,244,708,332 (12,081,724,783) - 39,162,983,549 구축물 3,537,023,927 (2,111,383,615) - 1,425,640,312 기계장치 170,033,388,493 (60,255,578,227) (45,827,840) 109,731,982,426 차량운반구 1,413,483,691 (939,443,654) - 474,040,037 공구와기구 61,806,255,136 (42,491,763,235) - 19,314,491,901 집기비품 5,040,541,836 (3,687,466,033) (208,977,771) 1,144,098,032 시설장치 926,127,043 (453,238,362) - 472,888,681 건설중인자산 15,092,890,740 - - 15,092,890,740 계 346,814,892,288 (122,020,597,909) (1,355,805,611) 223,438,488,768 (2) 유형자산의 순장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다(단위: 원). 구분 기초 취득 처분 대체 감가상각비 당분기말 토지 35,192,189,516 1,545,509,945 (50,592,014) - - 36,687,107,447 건물 39,162,983,549 20,338,611,294 (36,016,004) - (1,813,854,209) 57,651,724,630 구축물 1,425,640,312 626,134,314 - - (178,478,310) 1,873,296,316 기계장치 108,834,584,081 22,807,565,629 (6,000) 3,229,824,984 (10,678,888,015) 124,193,080,679 차량운반구 450,943,375 672,354,423 (47,690,018) - (195,885,077) 879,722,703 공구와기구 19,314,491,901 10,888,243,952 (325,289,335) 59,824,270 (8,169,433,611) 21,767,837,177 집기비품 1,132,753,240 459,416,346 (368,000) - (502,135,101) 1,089,666,485 시설장치 472,888,681 181,336,362 - - (158,979,386) 495,245,657 건설중인자산 1,694,761,783 5,460,472,146 - (3,289,649,254) - 3,865,584,675 계 207,681,236,438 62,979,644,411 (459,961,371) - (21,697,653,709) 248,503,265,769 상기의 감가상각비 21,697,653,709원 중 1,822,501,441원은 판매비와관리비, 19,875,152,268원은 제조원가로 처리하였습니다. 구분 기초 취득 처분 대체 감가상각비 환율차이 전분기말 토지 35,386,405,343 1,004,796,260 - - - - 36,391,201,603 건물 41,026,438,309 - - - (1,310,095,147) - 39,716,343,162 구축물 1,157,550,336 434,300,000 - - (210,378,330) - 1,381,472,006 기계장치 98,097,259,334 10,799,062,823 (1,000) 7,677,298,430 (9,107,998,574) - 107,465,621,013 차량운반구 266,845,623 334,366,840 (99,734,940) - (81,293,323) 54,833 420,239,033 공구와기구 18,143,825,393 8,982,380,500 - - (6,634,224,133) - 20,491,981,760 집기비품 1,438,343,148 338,771,455 - - (515,949,021) - 1,261,165,582 시설장치 233,943,616 336,230,000 - - (95,845,731) - 474,327,885 건설중인자산 - 13,815,467,974 - (7,677,298,430) - - 6,138,169,544 계 195,750,611,102 36,045,375,852 (99,735,940) - (17,955,784,259) 54,833 213,740,521,588 상기의 감가상각비 17,955,729,426원 중 610,648,095원은 판매비와관리비, 17,345,081,331원은 제조원가로 처리하였습니다. (3) 상기 유형자산 중 토지와 건물 및 기계장치의 일부가 연결회사의 차입금과 관련하여 담보로 제공되어 있습니다(주석16 참조).(4) 연결회사는 2008년 12월 31일을 재평가기준일로 하여 독립적인 전문평가인의 감정평가 결과를 근거로 토지 및 기계장치에 대하여 자산재평가를 실시하였으며, 동 재평가액은 기업회계기준서 제1101호에 따라 전환일의 간주원가로 사용하였습니다. 당분기말 현재 동 재평가로 인한 재평가차액 18,125,011,386원(법인세효과 5,024,206,932원 제외)이 이익잉여금에 계상되어 있습니다. 11. 정부보조금 자산취득에 사용된 정부보조금의 증감내역은 다음과 같습니다(단위: 원). 계정과목 기초 증가 감소(감가상각비 상계액) 당분기말 토 지 1,101,000,000 - - 1,101,000,000 기계장치 45,827,840 - (4,666,883) 41,160,957 집기비품 208,977,771 - (45,556,771) 163,421,000 소프트웨어 18,876,484 - (7,386,450) 11,490,034 계 1,374,682,095 - (57,610,104) 1,317,071,991 계정과목 기초 증가 감소(감가상각비 상계액) 전분기말 토 지 1,101,000,000 - - 1,101,000,000 기계장치 52,050,351 - (4,666,883) 47,383,468 집기비품 92,346,021 - (25,854,937) 66,491,084 소프트웨어 28,725,084 - (7,386,450) 21,338,634 계 1,274,121,456 - (37,908,270) 1,236,213,186 12. 무형자산 (1) 보고기간 종료일 현재 무형자산 장부금액의 구성내역은 다음과 같습니다(단위: 원). 계정과목 취득원가 상각누계액 정부보조금 순장부금액 산업재산권 13,408,126 (3,248,462) - 10,159,664 시설물이용권 1,200,778,880 - - 1,200,778,880 소프트웨어 2,012,827,000 (426,238,198) (11,490,034) 1,575,098,768 계 3,227,014,006 (429,486,660) (11,490,034) 2,786,037,312 계정과목 취득원가 상각누계액 정부보조금 순장부금액 산업재산권 13,408,126 (2,575,360) - 10,832,766 시설물이용권 1,200,778,880 - - 1,200,778,880 소프트웨어 1,969,827,000 (130,047,482) (18,876,484) 1,820,903,034 계 3,184,014,006 (132,622,842) (18,876,484) 3,032,514,680 (2) 무형자산의 순장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다(단위: 원). 계정과목 기초 취득 처분 상각비 당분기말 산업재산권 10,832,766 - - (673,102) 10,159,664 시설물이용권 1,200,778,880 - - - 1,200,778,880 소프트웨어 1,820,903,034 43,000,000 - (288,804,266) 1,575,098,768 계 3,032,514,680 43,000,000 - (289,477,368) 2,786,037,312 연결회사는 내용연수가 비한정인 것으로 보아 상각하지 아니한 시설물이용권에 대하여 손상검사를 수행하였으며, 당분기 중 인식한 손상차손은 없습니다. 계정과목 기초 취득 처분 상각비 전분기말 산업재산권 11,730,235 - - (673,102) 11,057,133 시설물이용권 1,092,929,595 - (74,,066,715) - 1,018,862,880 소프트웨어 35,661,500 - - (9,170,100) 26,491,400 계 1,140,321,330 - (74,066,715) (9,843,202) 1,056,411,413 연결회사는 내용연수가 비한정인 것으로 보아 상각하지 아니한 시설물이용권에 대하여 손상검사를 수행하였으며, 전분기 중 인식한 손상차손은 없습니다.13. 경상연구개발비경상연구개발비 발생액은 다음과 같습니다(단위:원). 구분 당분기 전분기 경상연구개발비(일반관리비) 3,199,375,589 1,715,186,779 경상연구개발비(제조원가) - 2,333,350,000 계 3,199,375,589 4,048,536,779 14. 기타비유동자산 보고기간 종료일 현재 기타비유동자산의 내역은 다음과 같습니다(단위: 원). 구 분 당분기말 전기말 보증금 1,478,483,171 1,394,904,483 장기대여금 60,000,000 60,000,000 장기선급비용 764,276,875 872,452,645 계 2,302,760,046 2,327,357,128 한편, 기타비유동자산은 장부금액과 상각후원가의 차이가 중요하지 아니합니다. 15. 매입채무 및 기타채무 보고기간 종료일 현재 매입채무 및 기타채무의 내역은 다음과 같습니다(단위: 원). 구 분 당분기말 전기말 매입채무 14,002,137,634 13,455,825,090 미지급금 19,828,533,693 22,435,798,625 미지급비용 3,068,401,293 3,806,446,856 계 36,899,072,620 39,698,070,571 상기 매입채무 및 기타채무는 보고기간 종료일로부터 1년 이내에 만기가 도래하여 장부금액과 상각 후 원가의 차이가 중요하지 아니합니다. 16. 장ㆍ단기차입금 (1) 보고기간 종료일 현재 단기차입금의 내역은 다음과 같습니다(단위: 원). 차입처 차입용도 연이자율(%) 당분기말 전기말 하나은행 운영자금등 2.93~3.71 15,203,302,287 10,688,086,929 수출입은행 외화차입금 3.08 4,300,000,000 2,800,000,000 산업은행 시설자금등 0.88~3.55 82,638,105,668 62,862,100,789 신한은행 운전자금 1.51 - 57,929,320 국민은행 운전자금 2.88 954,475,250 2,041,640,334 우리은행 무역금융등 2.11~3.76 12,351,345,280 6,394,690,261 농협중앙회 운전자금 4.49~4.58 - 7,000,000,000 현대커머셜 운전자금 3.47~3.92 3,200,000,000 1,700,000,000 현대파워텍 운전자금 - 800,000,000 700,000,000 대구은행 운전자금 4.30 2,000,000,000 2,000,000,000 수협은행 운전자금 2.8 1,500,000,000 3,000,000,000 기업은행 등 할인어음잔액 - 463,843,201 1,272,020,786 계 123,411,071,686 100,516,468,419 (2) 보고기간 종료일 현재 장기차입금의 내역은 다음과 같습니다(단위: 원). 차입처 차입용도 연이자율(%) 당분기말 전기말 기업은행 시설자금 1.50~3.40 10,300,320,000 15,179,800,000 운전자금 3.50%~6.37% 1,100,000,000 250,000,000 산업은행 시설자금등 3.61~3.74 47,820,462,180 64,647,535,200 신한은행 시설자금등 2.60~3.58 - 18,993,371,514 국민은행 시설자금등 1.50~4.08 3,529,000,000 1,604,000,000 농협은행 운전자금 4.66 - 2,150,000,000 SC은행 운전자금 4.25 20,000,000,000 - 대구은행 운전자금 4.44 1,750,000,000 500,000,000 수협은행 운전자금 3.57 - 166,660,000 현대커머셜 운전자금 4.17~5.06 4,175,441,678 1,321,305,308 하나은행 운전자금 3.55~3.93 25,290,000,000 - 계 113,965,223,858 104,812,672,022 유동성대체액 (18,876,781,678) (29,523,358,340) 장기차입금 잔액 95,088,442,180 75,289,313,682 (3) 당분기말 현재 장기차입금의 상환계획은 다음과 같습니다(단위: 원). 구분 금액 비고 2017년 10월 ~ 2018년 9월 18,876,781,678 유동성장기부채 2018년 10월 ~ 2019년 9월 52,379,982,180 2019년 10월 ~ 2020년 9월 30,487,740,000 2020년 10월 ~ 2021년 9월 4,927,120,000 2021년 10월 ~ 2022년 9월 6,943,600,000 2022년 10월 ~ 2023년 9월 350,000,000 계 113,965,223,858 (4) 당분기말 현재 상기 차입금과 관련하여 담보로 제공된 자산의 내역은 다음과 같습니다(단위: 원). 담보제공자산 채권자 장부금액 담보설정액 관련채무 재고자산 수출입은행 19,405,434,180 2,800,000,000 단기차입금 토지, 건물, 기계장치, 장단기금융상품 산업은행 등 121,854,939,354 135,123,215,680 장단기차입금사채 USD 916,130.48 USD 0 장단기차입금 JPY 1,734,000,000 장단기차입금 계 141,260,373,534 137,923,215,680 USD 916,130.48 USD 0 JPY 1,734,000,000 17. 유동성장기부채보고기간 종료일 현재 유동성장기부채의 내역은 다음과 같습니다(단위: 원). 구 분 당분기말 전기말 유동성 장기차입금 18,876,781,678 29,523,358,340 유동성 금융리스부채 192,064,397 149,480,582 계 19,068,846,075 29,672,838,922 18. 파생상품 (1) 보고기간 종료일 현재 파생상품부채의 내역은 다음과 같습니다(단위: 원). 구 분 당분기말 전기말 구분 파생상품자산 242,265,659 32,717,555 유동 파생상품부채 545,633,398 1,580,250,570 유동 - - 비유동 (2) 당분기말 현재 파생상품부채는 연결회사가 체결한 선물환 계약(매월 특정시점에 특정환율로 외화를 매도)과 관련하여 발생된 것으로서 그 내역은 다음과 같습니다(단위: 원). 금융기관 파생상품종류 약정기간 계약금액 약정환율 평가이익(손실) 신한은행 선물환매도 2017.10.10~2018.01.09 USD 2,000,000 1,202.40 112,649,271 SC은행 선물환매도 2017.10.31~2018.06.19 EUR 4,500,000 1,300.00 (276,576,908) SC은행 선물환매도 2017.10.02~2017.11.02 USD 2,000,000 1,180.00 6,749,697 선물환매도 2017.10.12~2018.07.11 USD 10,000,000 1,180.00 (37,494,022) 선물환매도 2017.10.27~2018.09.27 USD 6,000,000 1,160.00 (87,982,935) 선물환매도 2017.10.25~2018.09.20 USD 4,800,000 1,160.00 (69,121,065) 산업은행 선물환매도 2017.10.10~2017.11.10 USD 2,000,000 1,170.20 48,408,222 계 (303,367,740) 19. 상환우선주부채(1) 보고기간 종료일 현재 상환우선주부채의 내역은 다음과 같습니다(단위: 원). 구 분 연이자율 당분기말 전기말 한국산업은행 8% 1,200,000,000 1,200,000,000 가산 : 상환할증금 1,562,004,051 1,562,004,051 차감 : 전환권조정 (184,702,807) (371,882,451) 차감계 2,577,301,244 2,390,121,600 (2) 상환우선주부채의 발행내역은 다음과 같습니다. 구 분 내 용 종류 전환상환우선주 발행일 2008년 6월 19일 만기일 2018년 6월 18일 액면금액 12억원 발행주식수 1,200,000주 배당 연 1% 누적적 우선배당 보장수익율 8% 상환방법 만기일에 우선주부채 원금의 230.167% 일시상환 (배당가능 이익의 범위내 상환) 조기상환조건(*) 종속기업이 2011년 12월 31일까지 유가증권시장에 상장하지 못할 경우 2012년 1월 1일부터 상환청구 가능 전환조건 우선주 1주당 보통주 1주 전환 (*) 상기 조기상환조건에 따라 상환우선주부채는 유동부채로 분류하였습니다. 20. 기타유동부채보고기간 종료일 현재 기타유동부채의 내역은 다음과 같습니다(단위: 원). 구 분 당분기말 전기말 선수금 286,464,883 449,917,102 선수수익 1,321,672 1,321,672 예수금 567,953,868 478,879,715 품질보증충당부채 189,881,657 - 부가세예수금 12,206,923 - 계 1,057,829,003 930,118,489 21. 사채 (1) 보고기간 종료일 현재 사채의 세부내역은 다음과 같습니다(단위: 원). 인수회사 종류 연이자율 당분기말 전기말 만기일 신영증권 제10회 무보증 사모사채 3.38% 5,000,000,000 5,000,000,000 2018년 09월 22일 유안타증권 제11회 무보증 사모사채 3.39% 2,000,000,000 2,000,000,000 2018년 10월 29일 산업은행 원화 사모사채 5.67% - 1,057,650,000 2017년 08월 14일 코리아에셋투자증권 제1회 무보증 사모사채 3.29% 2,000,000,000 - 2020년 09월 21일 계 9,000,000,000 8,057,650,000 차감 : 유동성대체액 - (1,057,650,000) 차감: 사채할인발행차금 (78,558,872) (134,418,564) 차 감 계 8,921,441,128 6,865,581,436 원화 사모사채에 대하여는 당사의 기계장치가 담보로 제공되어 있습니다(주석16 참조).(2) 당분기말 현재 사채의 상환계획은 다음과 같습니다(단위: 원). 구분 금액 비고 2017년 10월 ~ 2018년 9월 5,000,000,000 유동성사채 2018년 10월 ~ 2019년 9월 2,000,000,000 2019년 10월 ~ 2020년 9월 2,000,000,000 계 9,000,000,000 22. 전환사채(1) 보고기간 종료일 현재 전환사채의 내역은 다음과 같습니다(단위: 원). 구 분 연이자율 당분기말 전기말 제 9 회(지배회사) 2% - 6,000,000,000 제10회(지배회사) 1% 1,000,000,000 1,000,000,000 제11회(지배회사) - 6,000,000,000 - 가산 : 상환할증금 783,786,000 2,346,060,000 차감 : 전환권조정 (2,832,721,830) (436,162,358) 차감 : 사채할인발행차금 (74,367) (10,579,601) 계 4,950,989,803 8,899,318,041 차감 : 유동성대체 (1,015,008,181) (8,899,318,041) 차감계 3,935,981,622 - (2) 보고기간 종료일 현재 전환사채의 발행내역은 다음과 같습니다. 구 분 제10회 기명식 사모 전환사채 제11회 무기명식 이권부 사모 전환사채 종류 기명식 사모 전환사채 무기명식 이권부 사모전환사채 발행일 2014년 08월29일 2017년 05월 15일 만기 2019년 08월29일 2022년 05월 15일 액면금액 10억원 60억원 표면이자율 1% 0% 보장수익율 3.9% 2% 이자지급 발행일로부터 3개월 분할후급 - 상환방법 만기일에 사채 원금의 115.9300% 일시상환 만기일에 사채 원금의 110.4081% 일시상환 조기상환조건 발행일로부터 1년이 되는 날의 이자지급기일부터 조기상환청구 가능(*) 발행일로부터 1년이 경과되는 날부터 3개월 마다 조기상환청구 가능 전환가격 2,314원(2014년 12월에 2,690원에서 조정된 금액임) 3,472원 전환시 발행주식수 432,152주 1,728,110주 (*)상기 조기상환조건에 따라 전환사채는 유동부채로 분류하였습니다. 23. 금융리스부채 (1) 연결회사는 기계장치의 사용을 위하여 (주)IBK캐피탈, 신한캐피탈(주) 및 우리파이낸셜(주)와 금융리스계약을 체결하고 있으며, 보고기간 종료일 현재 금융리스부채의 내역은 다음과 같습니다(단위: 원). 구 분 당분기말 전기말 1년 이내 192,064,397 149,480,582 1년 초과 2년 이내 55,144,940 201,928,832 2년 초과 3년 이내 - 7,110,332 계 247,209,337 358,519,746 유동성 대체액 (192,064,397) (149,480,582) 차감계 55,144,940 209,039,164 상기 금융리스부채의 구성내역은 다음과 같습니다(단위: 원). 구 분 당분기말 전기말 최소리스료 256,845,534 381,345,855 현재가치 조정금액 (9,636,197) (22,826,109) 장부금액 247,209,337 358,519,746 (2) 보고기간 종료일 현재 연결회사가 금융리스계약에 의하여 사용중인 자산(기계장치)의 내역은 다음과 같습니다(단위: 원). 구 분 당분기말 전기말 취득원가 549,074,558 549,074,558 감가상각누계액 (100,899,791) (63,655,062) 장부금액 448,174,767 485,419,496 24. 확정급여부채(1) 보고기간 종료일 현재 확정급여부채로 인식된 금액은 다음과 같습니다(단위: 원). 구분 당분기말 전기말 확정급여채무의 현재가치 6,734,604,323 6,812,730,454 사외적립자산의 공정가치 (4,416,043,247) (5,253,579,872) 확정급여부채 인식액 2,318,561,076 1,559,150,582 (2) 확정급여부채의 변동내역은 다음과 같습니다(단위: 원). 구 분 당분기 전기 기초 1,559,150,582 1,140,041,105 당기비용 1,204,311,384 1,412,082,877 사외적립자산 납입액 (13,122,500) (1,119,174,250) 퇴직급여지급액 (514,205,944) (295,594,413) 국민연금전환금 지급액 596,800 1,492,100 퇴직금 승계 - - 확정급여부채의 재측정요소 81,830,754 420,303,163 기말 2,318,561,076 1,559,150,582 (3) 확정급여채무의 현재가치 변동내역은 다음과 같습니다(단위: 원). 구분 당분기 전기 기초 6,812,730,454 6,145,103,804 당기근무원가 1,197,872,541 1,421,850,244 이자비용 84,075,480 87,251,582 보험수리적손익 - 재무적 가정의 변동 - 경험조정 -- 37,690,769351,543,327 퇴직금 승계 - - 퇴직급여지급액 (1,360,074,152) (1,230,709,272) 기말 6,734,604,323 6,812,730,454 (4) 사외적립자산의 공정가치 변동내역은 다음과 같습니다(단위: 원). 구분 당분기 전기 기초 5,253,579,872 5,005,062,699 사외적립자산의 기대수익 77,636,637 97,018,949 당기손익으로 인식된 이자수익을 제외한 사외적립자산의 수익 (81,830,754) (31,069,067) 사외적립자산 납입액 13,122,500 1,119,174,250 퇴직급여지급액 (845,868,208) (935,114,859) 국민연금전환금 지급액 (596,800) (1,492,100) 기말 4,416,043,247 5,253,579,872 (5) 퇴직급여제도와 관련하여 당기손익으로 인식한 비용은 다음과 같습니다(단위: 원). 구분 당분기 전분기 당기근무원가 1,197,872,541 1,058,721,235 순확정급여부채의 순이자(이자원가) - 확정급여채무의 이자비용 - 사외적립자산의 이자수익 84,075,480(77,636,637) 65,438,685(72,764,212) 당기손익으로 인식한 비용 1,204,311,384 1,051,395,708 상기 퇴직급여제도 관련 비용의 계정과목별 금액은 다음과 같습니다(단위: 원). 구분 당분기 전분기 판매비와관리비 469,170,700 412,202,273 제조원가 735,140,684 639,193,435 계 1,204,311,384 1,051,395,708 (6) 확정급여부채의 재측정요소의 구성내역은 다음과 같습니다(단위: 원). 구 분 당분기 전기 확정급여채무의 보험수리적손익 - 재무적 가정의 변동 - 경험조정 -- 37,690,769351,543,327 당기손익으로 인식된 이자수익을 제외한 사외적립자산의 수익 81,830,754 31,069,067 계 81,830,754 420,303,163 (7) 보고기간 종료일 현재 사외적립자산의 주요 유형별 공정가치는 다음과 같습니다(단위: 원). 구분 당분기말 전기말 현금성자산 25,522,362 1,146,079,585 단기금융상품 4,390,520,885 4,107,500,287 계 4,416,043,247 5,253,579,872 (8) 보고기간 종료일 현재 사용한 주요 보험수리적 가정은 다음과 같습니다. 구분 당분기말 전기말 할인율 2.17%,2.46% 2.17%,2.46% 미래임금인상율 3.00% 3.00% 가중평균만기 3.3년,6.82년 3.3년,6.82년 25. 기타비유동부채보고기간 종료일 현재 기타비유동부채의 내역은 다음과 같습니다(단위: 원). 구 분 당분기말 전기말 장기선수수익 8,040,162 9,031,422 26. 자본금 (1) 보고기간 종료일 현재 자본금의 내역은 다음과 같습니다. 구 분 당분기말 전기말 수권주식수 - 보통주 100,000,000주 100,000,000주 - 우선주 20,000,000주 10,000,000주 주당금액 500원 500원 발행주식수 - 보통주 39,064,256주 36,343,168주 보통주자본금 19,532,128,000원 18,171,584,000원 (2) 발행주식수 및 유통주식수의 변동내역은 다음과 같습니다(단위: 주). 구분 당분기 전기 발행주식수 자기주식 유통주식수 발행주식수 자기주식 유통주식수 기초 36,343,168 (693,821) 35,649,347 29,129,659 (693,821) 28,435,838 신주인수권행사 - - - - - - 전환권행사 2,721,088 - 2,721,088 7,213,509 - 7,213,509 기말 39,064,256 (693,821) 38,370,435 36,343,168 (693,821) 35,649,347 27. 기타자본구성요소 기타자본구성요소의 내역은 다음과 같습니다(단위: 원). 구 분 기초 증가 감소 기말 자기주식 (1,814,291,772) - - (1,814,291,772) 지분법자본변동 - - (96,359) (96,359) 자기주식처분이익 140,163,024 - - 140,163,024 주식선택권 1,092,033,973 207,068,630 - 1,299,102,603 해외산업환산손익 (233,283,376) 480,640,760 - 247,357,384 신주인수권소각손실 (197,433,282) - - (197,433,282) 전환권대가 138,922,399 2,234,292,000 - 2,373,214,399 기타 1,716,584,134 - - 1,716,584,134 계 842,695,100 2,922,001,390 (96,359) 3,764,600,131 당분기말 현재 연결회사가 자사주식의 가격안정을 위하여 향후 매각을 전제로 하여 자기주식을 취득하였습니다. 28. 주식기준보상 (1) 연결회사는 경영에 기여하였거나 기여할 가능성이 있는 임직원에 대한 보상과 주인의식, 동기부여 등의 일환으로 임직원을 대상으로 주식선택권을 주주총회의 특별결의 또는 이사회의 결의에 의하여 부여할 수 있으며, 당분기말 현재 임직원에게 부여한 주식선택권의 내용은 다음과 같습니다. 구분 1차 2차 3차 부여일 2012년 3월 23일 2012년 8월 31일 2016년 12월 27일 결의기관 주주총회 주주총회 주주총회 발행할 주식의 종류 기명식 보통주식 기명식 보통주식 기명식 보통주식 부여방법 신주발행교부, 자기주식교부, 주가차액 보상방식 중 행사시 이사회 결의로 정함 행사가능조건 부여일 이후 2년 이상 연결회사의 임직원으로 재직한 자 행사가능기간 2014년 3월 24일 ∼ 2021년 3월 23일 2014년 9월 1일 ∼ 2021년 8월 31일 2018년 12월 28일 ~2025년 12월 27일 최초 부여주식수 1,150,000주 100,000주 700,000주 당분기말 현재 부여주식수 1,000,000주 100,000주 700,000주 (2) 당분기 중 주식선택권으로 발행할 주식수의 변동내역은 다음과 같습니다. 기초 증가 감소 당분기말 1,800,000주 - - 1,800,000주 (3) 연결회사는 주식선택권의 공정가치 산정을 위하여 옵션가격결정모형 (블랙숄즈모형)을 사용하였으며, 주요 가격결정요소는 다음과 같습니다. 구분 1차 2차 3차 주식선택권의 1주당 공정가치 1,010원 790원 791원 권리부여일의 주가 2,740원 2,350원 3,200원 가중평균주가 2,094원 2,138원 3,188원 1주당 행사가격(*) 2,700원 2,420원 3,195원 기대행사기간 2년 2년 2년 기대주가변동성(**) 0.6213 0.5977 0.4201 기대배당금 - - - 무위험이자율 3.6% 2.8% 1.7% (*) 유ㆍ무상증자, 주식배당, 주식분할이나 병합 등의 경우 행사가격 조정가능 (**) 기대주가변동성은 추정된 기대행사기간에 해당하는 과거의 주가변동성을 적용하였습니다. 상기 주식선택권과 관련된 시장조건은 없으며, 용역제공조건과 비시장 성과조건은 공정가치 산정시 반영되지 않았습니다. (4) 당분기 이전에 인식한 보상원가는 1,142,533,973원이며, 당분기에 인식한 보상원가는 207,068,630원,당분기 이후에 인식할 보상원가는 343,597,397원 입니다. 29. 이익잉여금 (1) 보고기간 종료일 현재 이익잉여금의 내역은 다음과 같습니다(단위: 원). 구 분 당분기말 전기말 법정적립금 596,312,575 417,311,985 연결미처분이익잉여금(*) 45,051,065,865 44,586,516,544 계 45,647,378,440 45,003,828,529 (*) 재평가잉여금 18,125,011,386원이 포함되어 있으며, 동 금액은 현금으로 배당할 수 없으나 자본전입 또는 결손보전을 위해서는 사용될 수 있습니다. (2) 법정적립금 법정적립금은 이익준비금으로서 상법상 당사는 자본금의 2분의 1이 될 때까지 매 결산기 금전에 의한 이익배당액의 10분의 1 이상을 이익준비금으로 적립하도록 규정되어 있습니다. 동 이익준비금은 현금으로 배당할 수 없으며, 이월결손금의 보전과 자본전입에만 사용될 수 있습니다. 적립된 자본준비금 및 이익준비금의 총액이 자본금의 1.5배를 초과하는 경우에 주주총회의 결의에 따라 그 초과한 금액 범위에서 자본준비금과 이익준비금을 감액할 수 있습니다. (3) 연결회사가 정기주주총회 승인에 의하여 당분기와 전기 중 지급한 배당금의 내역은 다음과 같습니다(단위: 원). 주식의 종류 당분기 전기 주당 배당금 총 배당액(*) 주당 배당금 총 배당액(*) 보통주 50 1,782,467,350 55 1,563,971,090 (*) 내부거래의 제거로 상계된 배당금 7,538,550원(당분기) 및 8,292,405원(전기)이 차감된 금액입니다. 30. 매출액(1) 지역별 매출액은 다음과 같습니다(단위: 원). 구분 당분기 전분기 국내매출 81,078,570,674 74,451,029,721 해외매출 134,019,731,048 136,273,857,668 계 215,098,301,722 210,724,887,389 (2) 주요 고객에 대한 정보연결회사의 매출액에는 총매출액에서 10% 이상을 차지하는 다음의 고객이 포함되어 있습니다(단위: 원). 당분기 전분기 구분 매출액 비율 구분 매출액 비율 A사 33,019,793,696 15.4% A사 31,282,410,814 14.8% B사 20,374,395,290 9.5% B사 20,167,832,755 9.6% C사 17,253,174,192 8.0% C사 19,839,170,154 9.4% 계 70,647,363,178 32.8% 계 71,289,413,723 33.8% 31. 판매비와관리비 판매비와관리비의 상세내역은 다음과 같습니다(단위: 원). 구 분 당분기 전분기 급 여 5,854,913,069 5,090,644,445 퇴 직 급 여 469,170,700 412,202,273 복리후생비 781,941,021 715,817,067 감가상각비 1,822,501,441 610,702,928 지급수수료 1,371,290,756 1,284,435,721 차량유지비 251,033,867 240,746,995 접 대 비 300,729,697 362,871,504 운 반 비 1,228,362,759 1,112,727,863 수출제비용 7,015,404,640 8,228,681,328 경상연구개발비 3,199,375,589 1,715,186,779 대손상각비 1,639,602,278 347,381,099 여비교통비 103,626,901 60,303,913 무형자산 상각비 289,477,368 9,618,834 주식보상비용 207,068,630 - 품질제비용 1,378,304,135 - 기 타 1,319,372,580 1,675,572,237 계 27,232,175,431 21,866,892,986 32. 비용의 성격별 분류매출원가 및 판매비와관리비를 성격별로 분류한 내역은 다음과 같습니다(단위: 원). 구분 판매비와관리비 매출원가 계 사용된 원부재료 - 53,139,244,898 53,139,244,898 재고자산의 변동 - (2,943,723,563) (2,943,723,563) 종업원급여 등 7,126,563,773 13,339,245,926 20,465,809,699 감가상각비 1,822,501,441 19,813,720,886 21,636,222,327 지급수수료 1,371,290,756 33,026,925,582 34,398,216,338 운반비 1,228,362,759 193,562,090 1,421,924,849 수출제비용 7,015,404,640 - 7,015,404,640 경상연구개발비 3,199,375,589 - 3,199,375,589 외주가공비 - 17,801,240,443 17,801,240,443 소모품비등 119,127,189 12,047,796,089 12,166,923,278 연료비,전력비 235,670,371 12,110,590,466 12,346,260,837 품질제비용 1,378,304,135 - 1,378,304,135 기타 3,735,574,778 21,434,150,857 25,169,725,635 계 27,232,175,431 179,962,753,674 207,194,929,105 구분 판매비와관리비 매출원가 계 사용된 원부재료 - 71,450,805,363 71,450,805,363 재고자산의 변동 - (3,124,378,237) (3,124,378,237) 종업원급여 등 6,065,805,447 12,838,075,434 18,903,880,881 감가상각비 610,702,928 17,345,081,331 17,955,784,259 지급수수료 1,284,435,721 30,445,970,709 31,730,406,430 운반비 1,112,727,863 58,654,066 1,171,381,929 수출제비용 8,228,681,328 - 8,228,681,328 경상연구개발비 1,715,186,779 2,333,350,000 4,048,536,779 외주가공비 - 15,322,295,410 15,322,295,410 소모품비등 52,919,724 11,953,611,281 12,006,531,005 연료비,전력비 104,767,137 11,125,068,554 11,229,835,691 기타 2,691,666,059 3,378,014,462 6,069,680,521 계 21,866,892,986 173,126,548,373 194,993,441,359 33. 기타수익 및 기타비용 기타수익 및 기타비용의 내역은 다음과 같습니다(단위: 원). 구 분 당분기 전분기 기타수익: 외환차익 10,510,113,185 2,886,169,538 외화환산이익 1,318,639,877 407,858,701 유형자산처분이익 231,375,242 106,331,923 투자자산처분이익 - 5,237,904 금융자산평가이익 4,998,391 - 수입임대료 31,500,000 31,500,000 대손충당금환입 - 18,283,544 잡이익 549,721,567 586,404,623 계 12,646,348,262 4,041,786,233 기타비용: 외환차손 9,956,296,692 4,009,409,314 외화환산손실 414,831,639 2,408,697,526 매출채권처분손실 191,712,938 170,657,698 유형자산처분손실 29,132,025 65,881,031 재고자산감모손실 - 1,876,968 기부금 6,000,000 3,000,000 기타의대손상각비 13,398,481 - 잡손실 70,064,853 29,490,289 지 분 법 손 실 385,860,750 - 계 11,067,297,378 6,689,012,826 34. 금융수익 및 금융비용 금융수익 및 금융비용의 내역은 다음과 같습니다(단위: 원). 구 분 당분기 전분기 금융수익: 이자수익 118,358,996 121,583,212 파생상품거래이익 2,844,498,552 1,329,821,850 파생상품평가이익 398,819,514 981,449,557 계 3,361,677,062 2,432,854,619 금융비용: 이자비용 7,090,674,690 6,629,009,416 파생상품거래손실 144,358,120 560,054,957 파생상품평가손실 527,086,245 1,031,345,033 계 7,762,119,055 8,220,409,406 35. 법인세 (1) 법인세비용의 구성내용은 다음과 같습니다(단위: 원). 구분 당분기 전분기 당기법인세비용 - 분기손익에 대한 법인세비용 1,531,997,237 466,933,827 - 과거기간 당기법인세에 대하여 당기에 인식한 조정사항 30,624,950 1,431,552,684 이연법인세비용 - 일시적차이로 인한 이연법인세비용 21,650,717 47,388,016 당기손익 이외로 인식되는 항목과 관련된 당기법인세 -확정급여부채의 재측정손익(기타포괄손익) 18,002,765 3,240,001 법인세비용 1,602,275,669 1,949,114,528 (2) 법인세비용(수익)과 회계이익의 관계는 다음과 같습니다(단위: 원). 구 분 당분기 전분기 법인세비용차감전순이익 4,991,981,508 7,296,664,650 적용세율 22% 22% 적용세율에 따른 세부담액 1,098,235,932 1,605,266,223 조정사항 - 비과세수익 - (64,365,857) - 비공제비용 - 33,376,322 - 발생한 일시적차이 중 이연법인세 미인식 효과 - - - 이연법인세자산으로 미인식된 차감할 일시적차이의 실현효과 (745,529,539) - 세액공제 - (357,141,661) - 과거기간 당기법인세에 대하여 당기에 인식한 조정사항 30,624,950 1,431,552,684 - 기타 473,414,787 45,956,356 법인세비용 1,602,275,669 1,949,114,528 유효세율 32.10% 26.71% 36. 주당손익 (1) 기본주당이익기본주당손익의 산출내용은 다음과 같습니다(단위: 원, 주). 구분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 지배기업 소유주지분 분기순이익 (1,143,355,419) 2,489,845,244 611,833 4,323,300,470 가중평균유통보통주식수 38,370,435 36,982,314 35,649,347 31,968,949 기본주당순이익 (30) 67 0 135 상기의 가중평균유통보통주식수는 회계기간 중에 유통된 보통주식수(자기주식수 차감)를 유통기간으로 가중평균하여 산정된 주식수이며, 산출내역은 다음과 같습니다(단위: 주). 구 분 당분기 전분기 기초 보통주식수 36,343,168 29,129,659 자기주식 차감 (693,821) (693,821) 전환권행사 1,332,967 3,533,111 유통보통주식수 36,982,314 31,968,949 (2) 희석주당손 익희석주당이익의 산출내역은 다음과 같습니다(단위: 원, 주). 구분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 지배기업 소유주지분보통주 분기순손익 (1,143,355,419) 2,489,845,244 611,833 4,323,300,470 전환사채 이자효과 - - - - 지배기업 소유주지분보통주 희석당기순손익 (1,143,355,419) 2,489,845,244 611,833 4,323,300,470 가중평균희석유통보통주식수 38,399,065 37,009,719 35,963,309 32,283,672 희석주당손익 (30) 67 0 134 상기의 가중평균희석유통보통주식수의 산출내역은 다음과 같습니다(단위: 주). 구분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 가중평균유통보통주식수 38,370,435 36,982,314 35,649,347 31,968,949 주식선택권 28,630 27,405 313,962 314,723 가중평균희석유통보통주식수 38,399,065 37,009,719 35,963,309 32,283,672 ( 3) 당분기 중 희석성 잠재적보통주식수의 변동내역은 다음과 같습니다(단위: 주). 구분 기초 증가 감소 당분기말 비고 제 9회 전환사채 2,721,089 - 2,721,089 - 전환권 행사 제10회 전환사채 432,152 - - 432,152 제11회 전환사채 - 1,728,110 - 1,728,110 전환사채 발행 주식선택권 1,800,000 - - 1,800,000 계 4,953,241 1,728,110 - 3,960,262 37. 금융상품의 범주별 분류 및 공정가치 (1) 보고기간 종료일 현재 금융자산과 금융부채의 범주별 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다(단위: 원). 금융자산 대여금및수취채권 당기손익인식금융자산 매도가능금융자산 계 공정가치 현금및현금성자산 8,965,537,407 - - 8,965,537,407 8,965,537,407 단기금융상품 2,202,000,000 - - 2,202,000,000 2,202,000,000 매출채권 및 기타채권 93,782,099,710 - - 93,782,099,710 93,782,099,710 파생상품자산 - 242,265,659 - 242,265,659 242,265,659 장기금융상품 9,996,557,277 - - 9,996,557,277 9,996,557,277 매도가능금융자산 - - 62,000,000 62,000,000 62,000,000 기타비유동금융자산(*) 1,538,483,171 - - 1,538,483,171 1,538,483,171 계 116,484,677,565 242,265,659 62,000,000 116,788,943,224 116,788,943,224 (*) 기타비유동자산 중 보증금 및 장기대여금 금융부채 당기손익인식금융부채 상각후원가 측정 금융부채 계 공정가치 매입채무 및 기타채무 - 36,899,072,620 36,899,072,620 36,899,072,620 단기차입금 - 123,411,071,686 123,411,071,686 123,411,071,686 유동성장기부채 - 19,068,846,075 19,068,846,075 19,068,846,075 파생상품부채 545,633,398 - 545,633,398 545,633,398 상환우선주부채 - 2,577,301,244 2,577,301,244 2,577,301,244 장기차입금 - 95,088,442,180 95,088,442,180 95,088,442,180 사채 - 8,921,441,128 8,921,441,128 8,921,441,128 전환사채 - 4,950,989,803 4,950,989,803 4,950,989,803 리스부채 55,144,940 55,144,940 55,144,940 계 545,633,398 290,972,309,676 291,517,943,074 291,517,943,074 금융자산 대여금및수취채권 당기손익인식금융자산 매도가능금융자산 계 공정가치 현금및현금성자산 28,929,088,538 - - 28,929,088,538 28,929,088,538 단기금융상품 2,950,000,000 - - 2,950,000,000 2,950,000,000 매출채권및기타채권 83,256,636,939 - - 83,256,636,939 83,256,636,939 파생상품자산 - 32,717,555 - 32,717,555 32,717,555 장기금융상품 7,520,025,143 - - 7,520,025,143 7,520,025,143 매도가능금융자산 - - 2,000,000 2,000,000 2,000,000 기타비유동자산(*) 1,454,904,483 - - 1,454,904,483 1,454,904,483 계 124,110,655,103 32,717,555 2,000,000 124,145,372,658 124,145,372,658 (*) 기타비유동자산 중 보증금 및 장기대여금 금융부채 당기손익인식금융부채 상각후원가 측정 금융부채 계 공정가치 매입채무 및 기타채무 - 39,698,070,571 39,698,070,571 39,698,070,571 단기차입금 - 100,516,468,419 100,516,468,419 100,516,468,419 유동성장기부채 - 29,672,838,922 29,672,838,922 29,672,838,922 유동성사채 - 1,057,650,000 1,057,650,000 1,057,650,000 파생상품부채 1,580,250,570 - 1,580,250,570 1,580,250,570 상환우선주부채 - 2,390,121,600 2,390,121,600 2,390,121,600 장기차입금 - 75,289,313,682 75,289,313,682 75,289,313,682 사채 - 6,865,581,436 6,865,581,436 6,865,581,436 전환사채 - 8,899,318,041 8,899,318,041 8,899,318,041 리스부채 - 209,039,164 209,039,164 209,039,164 계 1,580,250,570 264,598,401,835 266,178,652,405 266,178,652,405 (2) 보고기간 종료일 현재 공정가치로 측정되는 금융상품의 공정가치 서열체계에 따른 수준별 공시는 다음과 같습니다(단위: 원). 구 분 당분기 전기 수준 1 수준 2 수준 3 합 계 수준 1 수준 2 수준 3 합 계 - 자산 매도가능금융자산 - - - - - - - - 파생상품자산 242,265,659 242,265,659 32,717,555 32,717,555 - 부채 파생상품부채 - 545,633,398 - 545,633,398 - 1,580,250,570 - 1,580,250,570 연결회사는 재무상태표에 공정가치로 측정되는 금융상품에 대하여 공정가치측정에 사용된 투입변수에 따라 다음과 같은 공정가치 서열체계로 분류하였습니다. (수준 1) 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장에서의 (조정되지 않은) 공시가격 (수준 2) 직접적으로(예: 가격) 또는 간접적으로(예: 가격에서 도출되어) 관측가능한, 자산이나 부채에 대한 투입변수. 단 수준 1에 포함된 공시가격은 제외함 (수준 3) 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수(관측가능하지 않은 투입변수) 금융상품의 공정가치는 다음과 같이 결정하였습니다. - 파생상품의 공정가치는 공시된 가격을 이용하여 계산되었습니다. 다만 공시된 가격을 이용할 수 없다면, 옵션이 아닌 파생상품의 경우에는 금융상품의 가중평균만기에 대하여 적용가능한 수익률곡선을 사용하며 옵션인 파생상품의 경우에는 옵션가격결정모형을 사용하여 할인된 현금흐름분석을 수행하고 있습니다. 통화선도계약은 공시된 선도환율과 계약의 만기와 일치하는 공시된 이자율로부터 도출된 수익률곡선을 사용하여 측정하였습니다. 이자율스왑은 공시된 이자율로부터 도출된 적용가능한 수익률곡선에 기초하여 추정되고 할인된 미래현금흐름의 현재가치로 측정하였습니다. (3) 금융자산의 양도보고기간 종료일 현재 전체가 제거되지는 않은 양도 금융자산의 내역은 다음과 같습니다(단위: 원). 구분 대여금및수취채권 당분기말 전기말 양도자산에 한하여 소구권이 있는 부채 : 자산의 공정가치 1,502,145,488 2,387,607,715 관련 부채의 공정가치 (1,502,145,488) (2,387,607,715) 순포지션 - - 38. 금융상품 범주별 순손익금융상품 범주별 순손익 내역은 다음과 같습니다(단위: 원). 구 분 대여금및수취채권 당기손익인식금융자산 및 부채 상각후원가측정 금융부채 계 외환차익 404,430,908 - 10,105,682,277 10,510,113,185 외화환산이익 1,264,601,332 - 54,038,545 1,318,639,877 이자수익 118,358,996 - - 118,358,996 파생상품거래이익 - 2,844,498,552 - 2,844,498,552 파생상품평가이익 - 398,819,514 - 398,819,514 금융자산평가이익 4,998,391 - - 4,998,391 대손상각비 (1,639,602,278) - - (1,639,602,278) 기타의대손상각비 (13,398,481) - - (13,398,481) 외환차손 (4,125,192,893) - (5,831,103,799) (9,956,296,692) 외화환산손실 (273,903,704) - (140,927,935) (414,831,639) 매출채권처분손실 (191,712,938) - - (191,712,938) 지분법손실 - (385,860,750) - (385,860,750) 이자비용 - - (7,090,674,690) (7,090,674,690) 파생상품거래손실 - (144,358,120) - (144,358,120) 파생상품평가손실 - (527,086,245) - (527,086,245) 계 (4,451,420,667) 2,186,012,951 (2,902,985,602) (5,168,393,318) 구 분 대여금및수취채권 당기손익인식금융부채 상각후원가측정 금융부채 계 외환차익 1,410,378,216 - 1,475,791,322 2,886,169,538 외화환산이익 2,989,783 - 404,868,918 407,858,701 대손충당금환입 18,283,544 - - 18,283,544 이자수익 121,583,212 - - 121,583,212 파생상품거래이익 - 1,329,821,850 - 1,329,821,850 파생상품평가이익 - 981,449,557 - 981,449,557 투자자산처분이익 5,237,904 - - 5,237,904 대손상각비 (347,381,099) - - (347,381,099) 외환차손 (2,246,326,614) - (1,763,082,700) (4,009,409,314) 외화환산손실 (2,408,640,772) - (56,754) (2,408,697,526) 매출채권처분손실 (170,657,698) - - (170,657,698) 이자비용 - - (6,629,009,416) (6,629,009,416) 파생상품거래손실 - (560,054,957) - (560,054,957) 파생상품평가손실 - (1,031,345,033) - (1,031,345,033) 계 (3,614,533,524) 719,871,417 (6,511,488,630) (9,406,150,737) 39. 위험관리(1) 자본위험관리연결회사의 자본관리 목적은 계속기업으로서 주주 및 이해당사자들에게 이익을 지속적으로 제공할 수 있는 능력을 보호하고 자본비용을 절감하기 위해 최적 자본구조를 유지하는 것입니다. 연결회사는 자본관리지표로 부채비율을 이용하고 있으며 이 비율은 총부채를 총자본으로 나누어 산출하고 있으며 총부채 및 총자본은 재무제표의 공시된 금액을 기준으로 계산합니다. 한편, 보고기간 종료일 현재 연결회사의 부채비율은 다음과 같습니다(단위: 원). 구 분 당분기말 전기말 부 채 296,653,541,066 270,944,851,236 자 본 125,099,254,335 112,423,993,351 부채비율 237% 241% (2) 재무위험관리1) 연결회사의 목표 및 정책연결회사의 위험관리활동은 주로 재무적 성과에 영향을 미치는 신용위험, 유동성위험 및 시장위험(환위험, 이자율위험, 가격위험)의 잠재적 위험을 식별하여 발생가능한 위험을허용가능한 수준으로 감소, 제거 및 회피함으로써, 안정적이고 지속적인 경영성과를 창출할 수 있도록 지원하고, 동시에 재무구조 개선 및 자금운영의 효율성 제고를 통해 금융비용을 절감함으로써 회사경쟁력 제고에 기여하는 데 그 목적이 있습니다.재무위험관리 체계를 구축하고 시행하기 위하여, 연결회사는 사업부 통합적인 관점에서 위험관리정책을 수립하고 있으며, 내부 관리자의 통제 및 검토를 엄격히 수행하여 위험관리정책과 절차를 준수하고 있습니다.2) 신용위험신용위험은 계약상대방이 계약상의 의무를 불이행하여 연결회사에 재무적 손실을 미칠 위험을 의미합니다. 연결회사는 거래처의 재무상태, 과거 경험 및 기타 요소들을 평가하여 신용도가 일정수준이상인 거래처와 거래하는 정책을 운영하고 있습니다. 연결회사의 신용위험은 보유하고 있는 대여금및수취채권을 포함한 거래처에 대한 신용위험 뿐 아니라, 금융기관예치금으로부터 발생하고 있습니다. 금융기관의 경우, 신용등급이 우수한 금융기관과 거래하고 있으므로 금융기관으로부터의 신용위험은 제한적입니다. ① 신용위험에 대한 노출정도금융자산의 장부금액은 신용위험에 대한 최대 노출정도를 표시하고 있습니다. 보고기간 종료일 현재 신용위험에 대한 노출정도는 다음과 같습니다(단위: 원). 구 분 당분기말 전기말 현금및현금성자산 8,965,537,407 28,929,088,538 단기금융상품 2,202,000,000 2,950,000,000 매출채권 및 기타채권 93,782,099,710 83,256,636,939 파생상품자산 242,265,659 32,717,555 장기금융상품 9,996,557,277 7,520,025,143 매도가능금융자산 62,000,000 2,000,000 기타비유동금융자산(*) 1,538,483,171 1,454,904,483 계 116,788,943,224 124,145,372,658 (*) 기타비유동자산 중 보증금 및 장기대여금 3) 유동성위험유동성위험이란 연결회사의 경영환경 및 외부환경의 악화로 인하여 연결회사가 금융부채에 관련된 의무를 적기에 이행하는데 어려움을 겪게 될 위험을 의미합니다. 연결회사는 유동성 위험의 체계적인 관리를 위하여 주기적인 단기 및 중장기 자금관리계획 수립과 실제 현금 유출입 스케쥴을 지속적으로 분석, 검토하여 발생가능한 위험을적기에 예측하고 대응하고 있습니다. 연결회사의 경영진은 영업활동현금흐름과 금융자산의 현금유입으로 금융부채를 상환가능하다고 판단하고 있습니다. 보고기간 종료일 현재 금융부채의 잔존계약만기에 따른 만기구조는 다음과 같습니다(단위: 원). 구 분 1년 이내 1년 초과 ~ 5년 이내 계 매입채무 및 기타채무 36,899,072,620 - 36,899,072,620 단기차입금 123,411,071,686 - 123,411,071,686 유동성장기부채 19,068,846,075 - 19,068,846,075 사채 - 8,921,441,128 8,921,441,128 파생상품부채 545,633,398 - 545,633,398 우선주부채 2,577,301,244 - 2,577,301,244 장기차입금 - 95,088,442,180 95,088,442,180 전환사채 1,159,300,000 6,624,486,000 7,783,786,000 금융리스부채 - 55,144,940 55,144,940 계 183,661,225,023 110,689,514,248 294,350,739,271 구 분 1년 이내 1년 초과 ~ 5년 이내 계 매입채무 및 기타채무 39,698,070,571 - 39,698,070,571 단기차입금 100,516,468,419 - 100,516,468,419 사채 - 6,865,581,436 6,865,581,436 유동성장기부채 29,672,838,922 - 29,672,838,922 유동성사채 1,057,650,000 - 1,057,650,000 파생상품부채 1,580,250,570 - 1,580,250,570 장기차입금 - 75,289,313,682 75,289,313,682 전환사채 9,346,060,000 - 9,346,060,000 금융리스부채 - 209,039,164 209,039,164 우선주부채 2,390,121,600 - 2,390,121,600 계 184,261,460,082 82,363,934,282 266,625,394,364 상기 만기분석은 할인하지 않은 현금흐름을 기초로 연결회사가 지급하여야 하는 가장 빠른 만기일에 근거하여 작성되었습니다. 4) 시장위험시장위험이란 시장가격의 불확실성으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동할 위험을 의미합니다. 시장가격 관리의 목적은 수익은 최적화하는 반면 수용가능한 한계 이내로 시장위험 노출을 관리 및 통제하는 것입니다.① 환위험 연결회사의 기능통화인 원화 외의 통화로 이루어지는 거래가 발생하고 있으며, 이로 인해 환위험에 노출되어 있으며, 환포지션이 발생되는 주요 통화는 USD 입니다. 보고기간 종료일 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성자산 및 부채의 장부금액은 다음과 같습니다(단위: 원). 구 분 당분기말 전기말 자산 부채 자산 부채 USD 75,410,608,036 9,359,921,678 60,009,033,366 12,417,955,059 EUR 6,881,534,714 - 9,363,276,248 1,107,502,120 JPY 4,030 2,149,004,520 4,094 324,521,530 CAD 77,763,163 - 88,702,342 - 계 82,369,909,943 11,508,926,198 69,461,016,050 13,849,978,709 연결회사는 내부적으로 외화 대비 원화 환율 변동에 대한 환위험을 정기적으로 측정하고 있습니다. 보고기간 종료일 현재 다른 변수가 모두 동일하다고 가정할 경우, 각 외화에 대한 기능통화의 환율 10% 변동시 법인세비용차감전순손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다(단위: 원). 구 분 당분기말 전기말 10% 상승시 10% 하락시 10% 상승시 10% 하락시 순손익 7,086,098,375 (7,086,098,375) 5,561,103,734 (5,561,103,734) 상기 민감도 분석은 보고기간 종료일 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성자산 및 부채를 대상으로 하였습니다. ② 이자율위험이자율 위험은 미래에 시장이자율 변동에 따라 예금과 차입금에서 발생하는 이자비용 및 이자수익이 변동될 위험으로서, 연결회사의 변동금리 예금과 변동금리부 조건의 외화표시채권과 일반차입금에서 발생가능한 위험입니다. 이자율 위험의 관리는 이자율이 변동함으로써 발생하는 불확실성으로 인하여 금융자산과 부채의 가치변동을 최소화 하는데 그 목적이 있습니다. 보고기간 종료일 현재 연결회사가 보유하고 있는 이자부 금융상품의 장부금액은 다음과 같습니다(단위: 원). 구 분 당분기말 전기말 고정이자율 금융자산 11,191,197,277 9,503,225,143 금융부채 (64,305,221,101) (30,818,111,464) 계 (53,114,023,824) (21,314,886,321) 변동이자율 금융자산 - - 금융부채 (191,978,983,335) (198,193,789,742) 계 (191,978,983,335) (198,193,789,742) 보고기간 종료일 현재 연결회사가 보유하고 있는 변동금리 차입금으로, 현재 다른 모든 변수가 일정하고 연이자율이 1% 변동한다고 가정할 때 세전순이익에 미치는 영향은 다음과 같습니다(단위: 원). 구 분 당분기말 전기말 1% 상승시 1% 하락시 1% 상승시 1% 하락시 법인세차감전순이익 (1,185,544,114) 1,185,544,114 (1,981,937,897) 1,981,937,897 ③ 가격위험 연결회사는 활성시장이 존재하지 않는 매도가능지분상품에 대하여 공정가치를 신뢰성 있게 측정할 수 없거나 취득원가와의 차이가 중요하지 아니하여 취득원가를 공정가치로 판단하고 있습니다. 따라서 보고기간 종료일 현재 연결회사의 금융상품에 대한 가격위험은 미미합니다. 40. 특수관계자와의 거래 (1) 보고기간 종료일 현재 특수관계자 현황은 다음과 같습니다(단위: 원). 구분 특수관계자의 명칭 당분기말 전기말 기타 우리사주조합,임직원 우리사주조합,임직원 (2) 특수관계자와의 거래내역은 다음과 같습니다(단위: 원). 특 수 관 계 자 계 정 과 목 당분기 전분기 우리사주조합 등 자금의 대여 1,065,000,000 130,000,000 자금의 회수 615,000,000 21,170,677 (3) 보고기간 종료일 현재 특수관계자와의 거래에서 발생된 주요 채권,채무의 내용은 다음과 같습니다(단위: 원). 구 분 계정과목 당분기 전기말 우리사주조합 단기대여금 2,818,829,323 2,368,829,323 장기대여금 60,000,000 60,000,000 미수수익 202,476,065 130,506,036 (4) 주요 경영진에 대한 보상내역은 다음과 같습니다(단위:원). 구분 당분기 전분기 단기급여 820,580,841 908,710,117 퇴직급여 68,381,737 81,314,777 계 888,962,578 990,024,894 41. 지급보증 및 담보제공 (1) 보고기간 종료일 현재 연결회사의 채무보증을 위하여 타인으로부터 제공받은 지급보증의 내용은 다음과 같습니다(단위: 원). 지급보증기관 보 증 내 용 당분기말 전기말 채 권 자 신용보증기금 신용보증서 7,000,000,000 7,000,000,000 신영증권,유안타증권 서울보증보험 보증보험증권 313,847,000 787,847,000 한국로지스풀 외 한국무역보험공사 수출신용보증 3,600,000,000 3,600,000,000 외환은행 등 수출신용보증 USD 980,000 USD 980,000 우리은행 등 계 10,913,847,000USD 980,000 11,387,847,000USD 980,000 상기의 지급보증 이외에 특수관계인으로부터 연대보증을 제공받고 있습니다.(2) 보고기간 종료일 현재 타인에게 제공한 담보제공의 내용은 다음과 같습니다(단위: 천원). 제공받은자 보증내용 당분기말 전기말 채무종류 담보권자 비상테크놀로지 지급보증 1,718,400 1,718,400 차입금 기업은행 42. 우발부채와 약정사항 (1) 진행중인 소송사건당분기말 현재 지배회사의 계류중인 소송사건 중 주요한 사건의 내용은 다음과 같습니다(단위: 원). 원고 피고 사건명 청구금액 계류법원 진행상황 ㈜보미종합건설 (주)코다코 공사대금 청구 1,329,863,217 대전고등법원 진행중(*) (주)코다코 ㈜보미종합건설 손해배상 청구 1,188,509,210 대전고등법원 진행중(*) (*) 2017년 7월 5일 당사가 일부 패소하였으며, (주)보미종합건설이 상소함에 따라 당사도 상소할 예정으로 대법원에서 소송이 진행될 예정입니다. 보고기간 종료일 이후 2017년 10월 31일 대법원에서 보미종합건설의 상고가 기각처리되어 소송이 종결되었습니다. (2) 당분기말 현재 금융기관과의 주요 약정내용은 아래와 같습니다(단위: 원). 금융기관명 구 분 약정한도 대출금액 기업은행 매출채권담보대출 2,217,541,851 296,342,782 시설자금 17,689,000,000 10,300,320,000 KEB하나은행 무역금융 10,100,000,000 8,800,000,000 매입외환 USD 2,000,00 - 시설자금 24,350,000,000 24,350,000,000 운전자금 7,705,000,000 7,343,302,287 매출채권담보대출 14,000,000,000 - 국민은행 시설자금 1,429,000,000 1,429,000,000 운전자금 2,100,000,000 2,100,000,000 연지급수입 USD 2,500,000 USD 832,367 우리은행 매출채권담보대출 1,000,000,000 167,500,419 구매자금 3,900,000,000 3,900,000,000 무역금융 6,835,000,000 6,835,000,000 외화수표 USD 1,000,000 - 매입외환 USD 1,000,000 - 연지급수입 USD 2,700,000 USD 1,409,562 산업은행 수입신용장 USD 13,000,000 USD 7,794,632 시설자금 11,750,000,000 11,750,000,000 원화사모사채 1,000,000,000 1,000,000,000 운전자금 70,000,000,000 70,000,000,000 농협은행 무역어음대출 5,000,000,000 - 대구은행 운전자금 4,000,000,000 3,750,000,000 수협은행 운전자금 1,500,000,000 1,500,000,000 수출입은행 운전자금 4,300,000,000 4,300,000,000 SC제일은행 운전자금 20,000,000,000 20,000,000,000 무역금융 10,000,000,000 - 현대커머셜 운전자금 7,982,944,741 7,375,441,678 현대파워텍 운전자금 800,000,000 800,000,000 계 일반자금 등 227,658,486,592 185,996,907,166 수입신용장 등 USD 22,200,000 USD 10,036,561.48 43. 현금흐름표 영업활동으로 인한 현금흐름 중 조정항목은 다음과 같습니다(단위: 원). 구 분 당분기 전분기 조정항목 - 수익, 비용의 조정 법인세비용(수익) 1,602,488,789 1,949,114,528 금융원가 7,707,916,186 8,220,409,406 금융수익 (3,384,329,894) (2,432,277,831) 감가상각비 및 무형자산상각비 21,925,699,695 17,965,627,461 품질보증비용 189,881,657 - 유형자산손상차손 - - 퇴직급여 531,103,893 1,051,395,708 외화환산손익 (5,377,556,429) 2,000,828,645 금융자산평가이익 (4,998,391) - 주식보상비용 207,068,630 - 대손상각비 1,639,602,278 347,381,099 기타의 대손상각비 13,398,481 - 매출채권처분손실 191,712,938 170,657,698 사채상환손실 - - 유형자산처분손실 27,558,025 65,881,031 유형자산처분이익 (231,375,242) (47,624,623) 매도가능금융자산처분이익 - (5,237,904) 재고자산평가충당금 환입 - (18,283,544) 지분법손실 376,029,320 - 소 계 25,414,199,936 29,267,871,674 구 분 당분기 전분기 조정항목 - 운전자본의 조정 매출채권의감소(증가) (10,153,674,871) (4,051,354,879) 기타채권의감소(증가) (4,354,067,346) (7,808,069,179) 재고자산의감소(증가) (4,392,072,558) (2,014,380,485) 매입채무의증가(감소) 541,655,504 (292,077,168) 기타채무의증가(감소) (7,353,603,811) (496,868,028) 퇴직금의지급 (691,060,778) (1,090,870,692) 사외적립자산의감소 837,536,625 667,166,050 소 계 (25,565,287,235) (15,086,454,381) 합 계 (151,087,299) 14,181,417,293 연결회사의 현금흐름표상 현금의 유입과 유출이 없는 중요한 거래내용은 다음과 같습니다(단위: 원). 내 역 당분기 전분기 건설중인 자산의 본계정대체 38,393,951,026 7,677,298,430 장기차입금의 유동성 대체 23,093,345,177 31,402,193,428 금융리스부채의 유동성 대체 - - 사채의 유동성 대체 - 1,057,650,000 전환사채의 전환 8,176,026,536 19,549,527,334 4. 재무제표 재무상태표 제 21 기 3분기말 2017.09.30 현재 제 20 기말 2016.12.31 현재 (단위 : 원) 제 21 기 3분기말 제 20 기말 자산 유동자산 136,932,893,910 117,199,270,674 현금및현금성자산 7,351,692,690 670,983,833 단기금융상품 2,202,000,000 2,950,000,000 매출채권 및 기타유동채권 93,910,684,804 82,921,464,190 재고자산 20,894,178,568 17,623,118,374 기타유동금융자산 242,265,659 32,717,555 유동파생상품자산 242,265,659 32,717,555 기타유동자산 12,332,072,189 13,000,986,722 비유동자산 227,947,354,619 209,255,014,281 장기금융상품 9,185,597,517 7,056,063,774 유형자산 194,012,757,114 190,277,589,073 영업권 이외의 무형자산 4,080,010,710 4,458,419,944 기타비유동금융자산 2,000,000 2,000,000 비유동매도가능금융자산 2,000,000 2,000,000 종속기업, 조인트벤처와 관계기업에 대한 투자자산 18,603,780,558 5,302,822,000 종속기업에 대한 투자자산 5,302,822,000 관계기업에 대한 투자자산 13,300,958,558 5,302,822,000 기타비유동자산 2,063,208,720 2,158,119,490 자산총계 364,880,248,529 326,454,284,955 부채 유동부채 175,187,047,570 176,387,947,584 매입채무 및 기타유동채무 172,108,433,685 171,875,503,493 당기법인세부채 1,524,141,475 2,070,591,657 기타유동금융부채 545,633,398 1,580,250,570 유동파생상품부채 545,633,398 1,580,250,570 유동충당부채 189,881,657 유동품질보증충당부채 189,881,657 기타유동부채 818,957,355 861,601,864 비유동부채 70,857,373,257 45,526,694,161 장기매입채무 및 기타비유동채무 69,175,402,750 44,507,359,918 장기차입금 58,317,980,000 37,641,778,482 사채 7,000,000,000 7,000,000,000 사채할인발행차금 (78,558,872) (134,418,564) 전환사채 6,000,000,000 전환사채상환할증금 624,486,000 전환사채전환권조정 (2,688,504,378) 기타비유동금융부채 퇴직급여부채 1,476,788,976 813,161,452 이연법인세부채 197,141,369 197,141,369 기타비유동부채 8,040,162 9,031,422 부채총계 246,044,420,827 221,914,641,745 자본 자본금 19,532,128,000 18,171,584,000 보통주자본금 19,532,128,000 18,171,584,000 우선주자본금 0 자본잉여금 48,255,532,917 41,441,326,381 주식발행초과금 48,255,532,917 41,441,326,381 기타자본구성요소 2,004,140,666 (437,219,964) 이익잉여금(결손금) 49,044,026,119 45,363,952,793 이익준비금 596,312,575 417,311,985 미처분이익잉여금(미처리결손금) 48,447,713,544 44,946,640,808 자본총계 118,835,827,702 104,539,643,210 자본과부채총계 364,880,248,529 326,454,284,955 포괄손익계산서 제 21 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지 제 20 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지 (단위 : 원) 제 21 기 3분기 제 20 기 3분기 3개월 누적 3개월 누적 수익(매출액) 64,452,655,299 223,618,072,943 69,379,644,129 205,440,132,900 재화의 판매로 인한 수익(매출액) 제품매출액 59,333,491,065 203,090,542,504 69,379,644,129 205,440,132,900 상품매출액 4,919,164,234 20,527,530,439 매출원가 57,104,185,996 189,503,156,634 58,221,772,967 171,478,922,246 재화의 판매로 인한 수익(매출액)에 대한 매출원가 제품매출원가 52,516,790,193 171,825,185,790 58,221,772,967 171,478,922,246 상품매출원가 4,587,395,803 17,677,970,844 매출총이익 7,348,469,303 34,114,916,309 11,157,871,162 33,961,210,654 판매비와관리비 6,035,529,033 22,782,412,817 6,084,536,533 19,843,227,787 영업이익(손실) 1,312,940,270 11,332,503,492 5,073,334,629 14,117,982,867 기타이익 1,501,242,439 5,162,938,385 868,884,132 3,929,720,597 기타손실 758,110,875 6,265,932,509 3,600,855,291 6,645,801,844 금융수익 423,492,511 3,395,364,629 854,352,193 2,409,189,485 금융원가 1,769,400,600 6,510,341,830 3,059,255,561 7,660,458,933 법인세비용차감전순이익(손실) 710,163,745 7,114,532,167 136,460,102 6,150,632,172 법인세비용 59,284,473 1,580,624,952 23,504,075 1,927,250,693 당기순이익(손실) 650,879,272 5,533,907,215 112,956,027 4,223,381,479 기타포괄손익 (7,563,886) (63,827,989) (3,200,078) (11,487,277) 당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익) 확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익) (7,563,886) (63,827,989) (3,200,078) (11,487,277) 총포괄손익 643,315,386 5,470,079,226 109,755,949 4,211,894,202 주당이익 기본주당이익(손실) 17 149 3 131 희석주당이익(손실) 17 148 3 130 계속영업희석주당이익(손실) 중단영업희석주당이익(손실) 자본변동표 제 21 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지 제 20 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지 (단위 : 원) 자본 자본금 자본잉여금 기타자본구성요소 기타포괄손익누계액 이익잉여금 자본 합계 2016.01.01 (기초자본) 14,564,829,500 25,239,328,050 (162,409,140) 37,160,654,161 76,802,402,571 당기순이익(손실) 4,223,381,479 4,223,381,479 기타포괄손익 (11,487,277) (11,487,277) 주식보상비용 전환권행사 3,606,754,500 16,201,998,331 (277,844,797) 19,530,908,034 전환권대가 배당금지급 (1,572,263,495) (1,572,263,495) 2016.09.30 (기말자본) 18,171,584,000 41,441,326,381 (440,253,937) 39,800,284,868 98,972,941,312 2017.01.01 (기초자본) 18,171,584,000 41,441,326,381 (437,219,964) 45,363,952,793 104,539,643,210 당기순이익(손실) 5,533,907,215 5,533,907,215 기타포괄손익 (63,827,989) (63,827,989) 주식보상비용 207,068,630 전환권행사 1,360,544,000 6,814,206,536 8,174,750,536 전환권대가 2,234,292,000 2,234,292,000 배당금지급 (1,790,005,900) (1,790,005,900) 2017.09.30 (기말자본) 19,532,128,000 48,255,532,917 2,004,140,666 49,044,026,119 118,835,827,702 현금흐름표 제 21 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지 제 20 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지 (단위 : 원) 제 21 기 3분기 제 20 기 3분기 영업활동현금흐름 5,022,550,598 7,678,518,149 당기순이익(손실) 5,533,907,215 4,223,381,479 당기순이익조정을 위한 가감 25,710,723,856 27,540,047,533 법인세비용 1,580,624,952 1,927,250,693 금융비용 3,038,121,500 5,251,269,448 품질보증비용 189,881,657 퇴직급여 252,675,933 842,353,995 대손상각비 1,615,377,106 320,786,036 감가상각비 19,345,985,266 16,935,139,284 무형자산상각비 378,409,234 99,491,734 외화환산손실 401,427,056 2,337,692,190 유형자산처분손실 27,558,025 65,881,031 매출채권처분손실 191,712,938 170,657,698 금융보증비용 698,750,191 153,853,033 외화환산이익 (1,286,743,199) (407,848,953) 유형자산처분이익 (231,375,242) (2,625,623) 금융보증부채환입 (698,750,191) (153,853,033) 주식보상비용(환입) 207,068,630 영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동 (18,922,984,860) (16,503,182,501) 매출채권의 감소(증가) (11,595,862,293) (3,698,122,117) 미수금의 감소(증가) 266,710,253 (649,674,875) 선급금의 감소(증가) 186,296,209 (5,011,627,723) 수입보증금의 감소(증가) (49,229,000) 부가가치세 선급금의 감소(증가) (241,837,057) (1,716,996,402) 선급비용의 감소(증가) 133,880,960 91,832,030 이연법인세자산의 감소(증가) 47,388,016 재고자산의 감소(증가) (3,271,060,194) (2,184,900,561) 매입채무의 증가(감소) (792,620,461) (592,582,527) 미지급금의 증가(감소) (3,235,722,869) (2,263,469,951) 미지급비용의 증가(감소) (802,164,036) (553,133,547) 예수금의 증가(감소) 93,087,710 43,224,700 선수금의 증가(감소) (135,732,219) 154,209,901 확정급여채무의현재가치의 증가(감소) (514,960,588) (956,636,952) 사외적립자산의공정가치의 감소(증가) 844,081,425 667,888,250 금융보증부채의 증가(감소) 142,918,300 167,156,157 국민연금전환금의 증가(감소) 1,492,100 이자지급(영업) (5,242,970,484) (5,020,313,158) 이자수취(영업) 52,947,240 70,329,999 법인세납부(환급) (2,109,072,369) (2,631,745,203) 투자활동현금흐름 (36,709,520,525) (34,344,746,549) 임차보증금의 감소 271,685,000 110,413,000 임차보증금의 증가 (284,950,000) (433,140,000) 건물의 처분 228,000,000 기계장치의 처분 86,500,000 차량운반구의 처분 22,629,993 35,488,272 공구와기구의 처분 325,289,335 집기의 처분 368,000 대여금의 감소 615,000,000 1,404,112,734 파생상품의 정산 1,404,564,126 (521,683,400) 장기금융상품의 처분 359,997,408 단기대여금및수취채권의 처분 단기금융상품의 처분 2,000,000,000 600,000,000 시설물이용권의 감소 74,066,715 건물의 취득 (1,248,362,958) 구축물의 취득 (552,500,000) (434,300,000) 기계장치의 취득 (7,108,025,596) (9,181,440,000) 차량운반구의 취득 (562,483,278) (309,566,115) 공구와기구의 취득 (10,515,934,757) (8,713,458,500) 집기의 취득 (264,456,291) (285,501,637) 건설중인자산의 취득 (3,289,351,798) (7,807,109,110) 장기금융상품의 취득 (2,129,533,743) (2,209,803,916) 단기대여금및수취채권의 취득 (1,155,000,000) (1,630,000,000) 단기금융상품의 취득 (1,252,000,000) (100,000,000) 지분법적용 투자지분의 취득 (13,300,958,558) (5,302,822,000) 재무활동현금흐름 38,223,532,546 34,497,044,698 단기차입금의 증가 236,200,642,174 168,324,722,341 단기차입금의 상환 (211,407,802,584) (122,971,437,576) 장기차입금의 증가 43,769,546,695 22,661,000,000 전환사채의 증가 6,000,000,000 유동성장기부채의 상환 (33,489,921,839) (30,868,707,272) 유동성사채의 상환 (1,057,650,000) (1,057,650,000) 전환권/신주인수권 행사로 인한 현금유입 (18,619,300) 주식발행비용 (1,276,000) 배당금지급 (1,790,005,900) (1,572,263,495) 현금및현금성자산에 대한 환율변동효과 144,146,238 (226,971,080) 현금및현금성자산의순증가(감소) 6,680,708,857 7,603,845,218 기초현금및현금성자산 670,983,833 4,069,220,265 기말현금및현금성자산 7,351,692,690 11,673,065,483 5. 재무제표 주석 1. 당사의 개요 주식회사 코다코(이하 "당사"라 함)는 1997년 2월 14일에 설립되어 자동차부품(알루미늄 다이캐스팅 부품)을 제조판매하고 있으며, 충청남도 천안시 입장면(본사 및 공장)과 경기도 안성시에 각각 공장을 두고 있습니다. 당사는 2000년 12월에 한국거래소가 개설한 코스닥시장에 상장함에 따라 당사의 주식은 코스닥시장에서 거래되고 있으며, 설립 후 수차례의 증자를 거쳐 보고기간 종료일 현재 납입자본금은 19,532백만원(보통주 39,064,256주)이며, 보고기간 종료일 현재 당사의 주요 주주현황은 다음과 같습니다. 주 주 보통주식수(단위: 주) 금액(단위: 원) 지분율 인귀승 4,718,923 2,359,,461,500 12.1% 키스톤송현밸류크리에이션사모투자전문회사 4,081,632 2,040,816,000 10.4% 폴라리스제2호사모투자합자회사 2,267,573 1,133,786,500 5.8% 자기주식 543,050 271,525,000 1.4% 기타주주 27,453,078 13,726,539,000 70.3% 계 39,064,256 19,532,128,000 100.00% 2. 재무제표 작성기준 (1) 회 계기준의 적용당사의 분기재무제표는 한국채택국제회계기준에 따라 작성되는 중간재무제표입니다. 동 재무제표는 기업회계기준서 1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었으며, 연차재무제표에서 요구되는 정보에 비하여 적은 정보를 포함하고 있습니다. 본 재무제표는 기업회계기준서 제1027호 '별도재무제표'에 따른 별도재무제표로서 종속기업, 관계기업 및 공동기업에 대한 투자자산을 보고된 성과와 순자산에 근거하지 않고 직접적인 지분 투자에 근거하여 원가법으로 표시한 재무제표입니다. (2) 제정 또는 개정된 회계기준의 적용제정·개정·공표되었으나 당분기말 현재 시행일이 도래하지 아니하여 적용하지 않은 기준서와 해석서는 다음과 같으며, 경영진은 동 개정사항을 적용할 때 발생할 수 있는 영향이 어느 정도인지 아직 고려하지 않았으며, 당사는 의무적용일에 동 개정사항을 적용할 예정입니다. ① 기업회계기준서 제1102호 주식기준보상(개정) 현금결제형 보상관련 부채 측정 시 가득조건, 비가득조건 회계처리 추가 고려, 현금결제형에서 주식결제형으로 보상조건 변경 시 회계처리 명시, 기타 세금 원천징수의무로 인한 순결제특성이 있는 주식기준보상거래에 대한 회계처리가 추가되었습니다.동 개정내용은 2018년 1월 1일 이후 개시하는 회계연도부터 적용될 예정입니다 ② 기업회계기준서 제1109호 금융상품(제정) 금융상품의 분류와 측정을 사업모형과 상품의 현금흐름 특성에 근거하여 '상각후원가, 기타포괄손익-공정가치, 당기손익-공정가치'로 구분하고, 손상모형은 '기대'신용손실인식으로 변경됨에 따라 조기 인식효과가 발생합니다. 한편, 위험회피회계에 대해서는 기업들의 위험관리와 일관되도록 부분적인 개정이 반영되었습니다. 동 기준서는 기업회계기준서 제1039호 '금융상품:인식과 측정'을 대체하며, 2018년 1월 1일 이후 개시하는 회계연도부터 적용될 예정입니다. ③ 기업회계기준서 제1115호 고객과의 계약에서 생기는 수익(제정) 기업이 재화나 용역의 이전을 나타내도록 해당 재화나 용역의 대가로 받을 권리를 갖게 될 것으로 예상하는 대가를 반영한 금액으로 수익을 인식해야 한다는 것을 핵심원칙으로 하여 5단계의 과정을 적용하여 수익을 인식하도록 요구합니다. 동 기준서는 기업회계기준서 제1011호 '건설계약'. 기업회계기준서 제1018호 '수익' 및 관련 해석서를 대체하며, 2018년 1월 1일 이후 개시하는 회계연도부터 적용될 예정입니다. 당사는 기업회계기준서 제1115호의 도입과 관련하여 내부통제절차의 정비 또는 회계처리시스템 변경 작업에 착수하지 못하였고, 동 기준서를 적용할 경우 재무제표에 미칠 수 있는 영향을 분석하지 못했습니다. 당사는 2017년 4분기까지 기업회계기준서 제1115호의 도입에 따른 재무영향을 분석하여 그 결과를 2017년 4분기 재무제표 주석에 공시할 예정입니다. ④ 기업회계기준서 제1037호 충당부채,우발부채,우발자산(개정)동 개정사항으로 자본시장법에 따른 사업보고서 제출대상법인이 원가기준 투입법을 사용하는 계약이 있을 경우 공사손실충당부채를 영업부문별로 구분하여 주석공시하도록 하고 있습니다. 동 개정사항은 기업회계기준서 제1115호를 적용하는 때부터 적용합니다. ⑤ 기업회계기준서 제1101호 한국채택국제회계기준의 최초채택(개정)최초채택기업에 대한 일부 단기 면제 규정들을 삭제하였습니다. 동 개정사항은 2018년 1월 1일 이후 개시하는 회계연도부터 적용될 예정입니다. ⑥ 기업회계기준서 제1028호 관계기업과 공동기업에 대한 투자(개정)벤처캐피탈 투자기구나 뮤추얼펀드, 단위신탁 및 이와 유사한 기업이 관계기업이나 공동기업에 대한 투자를 최초 인식할 때 각각의 관계기업이나 공동기업에 대하여 개별적으로 당기손익-공정가치 측정 항목으로 선택할 수도 있다는 것을 명확히 하였습니다. 동 개정사항은 2018년 1월 1일 이후 개시하는 회계연도부터 적용될 예정입니다. ⑦ 기업회계기준해석서 제2122호 외화 거래와 선지급·선수취 대가(제정)외화로 대가를 선지급하거나 선수취하여 발생한 비화폐성자산(선급금 등)이나 비화폐성부채(선수금 등)를 제거하면서 관련 자산, 비용, 수익(또는 그 일부)을 최초 인식할 때 적용할 환율은 제거하는 비화폐성자산이나 비화폐성부채를 최초로 인식한 날의 환율로 합니다. 이 해석서는 2018년 1월 1일 이후 개시하는 회계연도부터 적용될예정입니다. (3) 추정과 판단 한국채택국제회계기준에서는 중간재무제표를 작성함에 있어서 중간보고기간말 현재 자산, 부채 및 수익, 비용의 보고금액에 영향을 미치는 사항에 대하여 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정의 사용을 요구하고 있습니다. 중간보고기간말 현재 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정이 실제 환경과 다를 경우 이러한 추정치와 실제결과는 다를 수 있습니다.분기재무제표에서 사용된 당사의 추정금액에 대한 경영진의 판단은 2016년 12월 31일로 종료되는 회계연도의 연차재무제표와 동일한 추정의 근거를 사용하였습니다. (4) 유 의적인 회계정책 당사는 2017년 1월 1일부터 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서를 신규로 적용하였습니다. ① 기업회계기준서 제1007호 현금흐름표(개정)재무활동 현금흐름으로 분류되는 부채에 대해 기중 변동내역을 현금흐름 변동과 비현금흐름 변동(취득, 신규리스, 환율변동, 공정가치 변동 등)으로 세부적으로 구분하여 공시합니다(최초 적용 회계연도에는 비교정보 제공 아니할 수 있음) . 동 개정사항으로 주석 42에 추가 공시하였습니다. ② 기업회계기준서 제1012호 법인세(개정)차감할 일시적차이의 사용여부 평가 시 미래 발생가능한 과세소득은 세무상 공제를 제외한 미래 과세소득임을 명시하고 있으며, 일시적 차이 사용이 세법상 과세소득 원천별로 제한되는 경우 원천별로 구분하여 사용합니다. 동 개정사항이 당사의 중간재무보고에 미치는 중요한 영향은 없습니다. ③ 기업회계기준서 제1112호 타 기업에 대한 지분의 공시(개정)타 기업에 대한 지분(종속,공동,관계기업 등)이 기준서 1105호에 따라 매각예정이나 중단영업으로 분류(또는 그렇게 분류된 처분자산집단에 포함)되는 경우에도 기준서 1112호의 요구사항을 적용(문단B17 제외)하여야 합니다. 동 개정사항이 당사의 중간재무보고에 미치는 영향은 없습니다. 이러한 사항을 제외하고는, 201 6년 12월 31일로 종료하는 회계연도의 연차재무제표를 작성할 때에 적용한 것과 동일한 회계정책을 적용하고있습니다. 3. 현금및현금성자산 보고기간 종료일 현재 재무상태표 및 현금흐름표상의 현금및현금성자산의 구성내역은 다음과 같습니다(단위: 원). 구 분 당분기말 전기말 현금 7,000,000 7,000,000 요구불예금 7,344,692,690 663,983,833 계 7,351,692,690 670,983,833 4. 사용이 제한된 금융자산 보고기간 종료일 현재 사용이 제한된 금융상품은 다음과 같습니다(단위: 원). 계 정 과 목 은 행 명 당분기말 전기말 사용제한내용 단기금융상품 산업은행 950,000,000 950,000,000 차입금 담보 - 2,000,000,000 종속기업의 차입금 담보 장기금융상품 기업은행 - - 차입금 담보 수협은행 1,800,000,000 1,760,000,000 차입금 담보 계 2,750,000,000 4,710,000,000 5. 매출채권 및 기타채권(1) 보고기간 종료일 현재 매출채권 및 기타채권의 내역은 다음과 같습니다(단위: 원). 구 분 당분기말 전기말 매출채권 91,543,615,887 80,591,380,497 차감: 대손충당금 (3,497,511,586) (3,197,875,795) 단기대여금 3,826,189,323 3,335,629,323 미수금 1,702,237,651 2,152,660,576 차감: 대손충당금 - (197,384,617) 미수수익 336,153,529 237,054,206 계 93,910,684,804 82,921,464,190 상기 매출채권 및 기타채권은 보고기간 종료일로부터 1년 이내에 만기가 도래하여 장부금액과 상각 후 원가의 차이가 중요하지 아니합니다. (2) 매출채권 및 기타채권의 대손충당금 변동내역은 다음과 같습니다(단위: 원). 구 분 당분기 전분기 기 초 3,395,260,412 3,442,602,531 대손상각비 1,615,377,106 455,836,036 환 입 - (135,050,000) 제 각 (1,513,125,932) - 기 말 3,497,511,586 3,763,388,567 당사는 개별적인 손상사건이 파악된 채권에 대해 개별 분석을 통해 회수가능가액을 산정하고 산정된 회수가능가액과 장부금액의 차액을 손상차손으로 인식하고 있습니다. 또한, 손상사건이 개별적으로 파악되지 않은 채권에 대해서는 추가로 집합적으로손상여부를 검토하고 있습니다. (3) 보고기간 종료일 현재 매출채권 및 기타채권의 연령 및 손상된 채권금액은 다음과 같습니다(단위: 원). 구 분 당분기말 전기말 채권금액 손상금액 채권금액 손상금액 만기일 미도래 53,320,058,567 601,916,603 61,181,909,780 430,791,343 3개월 미만 28,950,076,637 971,522,917 22,191,563,314 561,626,374 3개월 초과~6개월 미만 11,778,143,040 944,144,077 628,346,135 203,184,727 6개월 초과~1년 미만 2,832,934,766 681,861,691 444,795,863 329,548,458 1년 초과 526,983,380 298,066,298 1,870,109,510 1,870,109,510 계 97,408,196,390 3,497,511,586 86,316,724,602 3,395,260,412 6. 재고자산(1) 보고기간 종료일 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다(단위: 원). 구 분 당분기말 전기말 취득원가 평가충당금 장부금액 취득원가 평가충당금 장부금액 상품 204,552,000 - 204,552,000 - - 0 제품 2,851,077,013 - 2,851,077,013 2,525,908,079 (13,362,879) 2,512,545,200 재공품 14,277,016,399 - 14,277,016,399 12,052,903,381 (130,698,896) 11,922,204,485 원재료 2,277,340,768 - 2,277,340,768 2,090,147,271 - 2,090,147,271 부재료 474,553,218 - 474,553,218 359,987,970 - 359,987,970 저장품 809,639,170 - 809,639,170 737,897,070 - 737,897,070 미착자재 - - 0 336,378 - 336,378 계 20,894,178,568 - 20,894,178,568 17,767,180,149 (144,061,775) 17,623,118,374 상기 재고자산 중 일부가 차입금의 담보로 제공되어 있습니다 (주석17 참조). (2) 당분기 및 전분기 중 재고자산과 관련하여 인식한 재고자산평가손익은 다음과 같습니다(단위: 원). 과목 당분기 전분기 매출원가 재고자산평가손실 - 7,608,056 재고자산평가충당금환입 144,061,775 - 7. 기타유동자산 보고기간 종료일 현재 기타유동자산의 내역은 다음과 같습니다(단위: 원). 구 분 당분기말 전기말 수입보증금 - - 선급금 7,104,742,575 7,342,202,480 차감 : 대손충당금 - (51,163,696) 선급비용 4,142,520,925 4,866,976,306 부가세대급금 1,084,808,689 842,971,632 계 12,332,072,189 13,000,986,722 8. 매도가능금융자산보고기간 종료일 현재 매도가능금융자산의 내역은 다음과 같습니다(단위: 원). 구 분 회 사 소유구좌 당분기말 전기말 취득원가 순자산가액(공정가액) 장부금액 장부금액 비상장주식 한국다이캐스트공업협동조합 1구좌 1,000,000 2,474,148 1,000,000 1,000,000 비상장주식 한국자동차산업협동조합 1구좌 1,000,000 16,807,794 1,000,000 1,000,000 계 2,000,000 19,281,942 2,000,000 2,000,000 (*) 상기 비상장주식의 순자산가액은 2016년 12월말 재무제표를 이용하였습니다. 당사는 활성시장에서 공시되는 시장가격이 없고 공정가치를 신뢰성 있게 측정할 수 없는 비상장주식은 취득원가를 장부금액으로 계상하였습니다. 9.관계기업투자(1)당사의 관계기업투자의 내역은 다음과 같습니다(단위:원). 회사명 소재지 소유 지분율 당기말 전기말 취득원가 순자산가액 장부금액 장부금액 (주)지코 한국 17.43% 13,300,958,558 3,693,768,379 13,300,958,558 - (2)보고기간 종료일 현재 관계기업의 요약 재무정보는 다음과 같습니다(단위:원). 구분 회사명 자산총액 부채총액 매출액 당기순손익 당분기 (주)지코 61,582,662,545 40,390,646,602 57,624,091,401 (3,469,552,407) 10. 종속기업투자 (1) 당사의 종속기업투자의 내역은 다음과 같습니다(단위: 원). 회사명 소재지 소유지분율 당분기말 전기말 취득원가 순자산가액 장부금액 장부금액 (주)앤케이디씨(*) 한국 25.16% 2,145,650,000 2,780,496,265 - - (주)코다코글로벌 한국 66.67% 5,000,000,000 4,370,770,419 5,000,000,000 5,000,000,000 MKDC S.A. DE C.V(**). 멕시코 4.07% 302,822,000 269,383,186 302,822,000 302,822,000 계 7,448,472,000 7,420,649,870 5,302,822,000 5,302,822,000 (*)의결권 있는 지분의 과반을 보유하고 있지는 않지만, 주요 경영진의 교류, 부채의유의적인 부분에 대한 지급보증, 매출의존성 등의 영향을 고려하여 종속기업에 포함하였습니다.(**)(주)코다코글로벌이 95.8%의 지분을 보유하고 있어 종속기업에 포함하였습니다.(2) 보고기간 종료일 현재 종속기업의 요약 재무정보는 다음과 같습니다(단위: 원). 구분 회사명 자산총액 부채총액 매출액 분기순손익 당분기 (주)앤케이디씨 30,004,548,493 18,953,291,479 27,660,997,491 1,167,106,206 (주)코다코글로벌 7,069,014,934 110,258,592 - (364,091,381) MKDC S.A. DE C.V. 47,309,081,176 40,690,329,681 1,089,182,043 (261,334,489) 전분기 (주)앤케이디씨 29,284,848,650 19,262,310,592 26,424,023,976 1,308,087,055 (주)코다코글로벌 9,217,880,229 2,213,507,631 - (253,143,241) 상기 종속회사에 대하여는 검토받지 아니한 가결산 재무제표를 이용하였으며, 당사는 종속회사의 가결산 재무제표에 대하여 신뢰성 검증절차를 수행하였습니다. 11. 유형자산 (1) 보고기간 종료일 현재 유형자산 장부금액의 구성내역은 다음과 같습니다(단위: 원). 구 분 취득원가 감가상각누계액 손상누계액 정부보조금 순장부금액 토지 30,369,994,502 - - (1,101,000,000) 29,268,994,502 건물 46,963,004,187 (11,411,180,690) - - 35,551,823,497 구축물 3,749,640,955 (1,999,791,146) - - 1,749,849,809 기계장치 169,515,146,833 (64,467,080,143) - (41,160,957) 105,006,905,733 차량운반구 1,745,678,495 (945,387,091) - - 800,291,404 공구와기구 36,056,597,212 (15,290,518,060) - - 20,766,079,152 집기비품 2,814,348,182 (1,783,839,365) - (163,421,000) 867,087,817 건설중인자산 1,725,200 - - - 1,725,200 계 291,216,135,566 (95,897,796,495) - (1,305,581,957) 194,012,757,114 구 분 취득원가 감가상각누계액 정부보조금 순장부금액 토지 30,420,586,516 - (1,101,000,000) 29,319,586,516 건물 45,806,793,029 (10,268,454,413) - 35,538,338,616 구축물 3,197,140,955 (1,838,617,792) - 1,358,523,163 기계장치 159,513,626,253 (55,299,442,517) (45,827,840) 104,168,355,896 차량운반구 1,308,135,009 (857,194,634) - 450,940,375 공구와기구 55,265,938,053 (36,898,832,390) - 18,367,105,663 집기비품 4,469,290,946 (3,187,596,987) (208,977,771) 1,072,716,188 건설중인자산 2,022,656 - - 2,022,656 계 299,983,533,417 (108,350,138,733) (1,355,805,611) 190,277,589,073 (2) 유형자산의 순장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다(단위: 원). 구분 기초 취득 처분 대체 감가상각비 당분기말 토지 29,319,586,516 - (50,592,014) - - 29,268,994,502 건물 35,538,338,616 1,248,362,958 (36,016,004) - (1,198,862,073) 35,551,823,497 구축물 1,358,523,163 552,500,000 - - (161,173,354) 1,749,849,809 기계장치 104,168,355,896 7,108,025,596 (6,000) 3,229,824,984 (9,499,294,743) 105,006,911,733 차량운반구 450,940,375 562,483,278 (47,690,018) - (165,442,231) 800,291,404 공구와기구 18,367,105,663 10,515,934,757 (325,289,335) 59,824,270 (7,851,496,203) 20,766,079,152 집기비품 1,072,716,188 264,456,291 (368,000) (469,716,662) 867,087,817 건설중인자산 2,022,656 3,289,351,798 - (3,289,649,254) - 1,725,200 계 190,277,589,073 23,541,114,678 (459,961,371) - (19,345,985,266) 194,012,757,114 상기의 감가상각비 19,345,985,266원 중 614,718,167원은 판매비와관리비, 18,731,267,099원은 제조원가로 처리하였습니다. 구분 기초 취득 처분 대체 감가상각비 전분기말 토지 29,513,802,343 - - - - 29,513,802,343 건물 37,216,904,259 - - - (1,171,428,311) 36,045,475,948 구축물 1,068,139,064 434,300,000 - - (193,657,739) 1,308,781,325 기계장치 94,833,701,435 9,181,440,000 - 7,677,298,430 (8,696,462,270) 102,995,977,595 차량운반구 266,673,623 309,566,115 (99,734,940) - (80,702,751) 395,802,047 공구와기구 17,085,916,374 8,713,458,500 - - (6,293,298,333) 19,506,076,541 집기비품 1,406,120,362 285,501,637 - - (499,589,880) 1,192,032,119 건설중인자산 - 7,807,109,110 - (7,677,298,430) - 129,810,680 계 181,391,257,460 26,731,375,362 (99,734,940) - (16,935,139,284) 191,087,758,598 상기의 감가상각비 16,935,139,284원 중 558,024,887원은 판매비와관리비, 16,377,114,397원은 제조원가로 처리하였습니다. (3) 상기 유형자산 중 토지와 건물 및 기계장치의 일부가 당사의 차입금과 관련하여 담보로 제공되어 있습니다 (주석17 참조). (4) 당사는 2008년 12월 31일을 재평가기준일로 하여 독립적인 전문평가인의 감정평가 결과를 근거로 토지 및 기계장치에 대하여 자산재평가를 실시하였으며, 동 재평가액은 기업회계기준서 제1101호에 따라 전환일의 간주원가로 사용하였습니다. 당분기말 현재 동 재평가로 인한 재평가차액 18,125,011,386원(법인세효과 5,024,206,932원 제외)이 이익잉여금에 계상되어 있습니다. 12. 정부보조금 자산취득에 사용된 정부보조금의 증감내역은 다음과 같습니다(단위: 원). 계정과목 기초 증가 감소(감가상각비 상계액) 당분기말 토 지 1,101,000,000 - - 1,101,000,000 기계장치 45,827,840 - (4,666,883) 41,160,957 집기비품 208,977,771 - (45,556,771) 163,421,000 계 1,355,805,611 - (50,223,654) 1,305,581,957 계정과목 기초 증가 감소(감가상각비 상계액) 전분기말 토 지 1,101,000,000 - - 1,101,000,000 기계장치 52,050,351 - (4,666,883) 47,383,468 집기비품 92,346,021 - (25,854,937) 66,491,084 계 1,245,396,372 - (30,521,820) 1,214,874,552 13. 무형자산 (1) 보고기간 종료일 현재 무형자산 장부금액의 구성내역은 다음과 같습니다(단위: 원). 계정과목 취득원가 상각누계액 순장부금액 시설물이용권 1,200,778,880 - 1,200,778,880 산업재산권 1,989,780,800 (629,099,804) 1,360,680,996 소프트웨어 1,859,450,000 (340,899,166) 1,518,550,834 계 5,050,009,680 (969,998,970) 4,080,010,710 계정과목 취득원가 상각누계액 순장부금액 시설물이용권 1,200,778,880 - 1,200,778,880 산업재산권 1,989,780,800 (529,608,070) 1,460,172,730 소프트웨어 1,859,450,000 (61,981,666) 1,797,468,334 계 5,050,009,680 (591,589,736) 4,458,419,944 (2) 무형자산의 순장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다(단위: 원). 계정과목 기초 취득 처분 상각비 당분기말 시설물이용권 1,200,778,880 - - - 1,200,778,880 산업재산권 1,460,172,730 - - (99,491,734) 1,360,680,996 소프트웨어 1,797,468,334 - - (278,917,500) 1,518,550,834 계 4,458,419,944 - - (378,409,234) 4,080,010,710 당사는 내용연수가 비한정인 것으로 보아 상각하지 아니한 시설물이용권에 대하여 손상검사를 수행하였으며, 당분기 중 인식한 손상차손은 없습니다. 계정과목 기초 취득 처분 상각비 전분기말 시설물이용권 1,092,929,595 - (74,066,715) - 1,018,862,880 산업재산권 1,592,828,375 - - (99,491,734) 1,493,336,641 계 2,685,757,970 - (74,066,715) (99,491,734) 2,512,199,521 당사는 내용연수가 비한정인 것으로 보아 상각하지 아니한 시설물이용권에 대하여 손상검사를 수행하였으며, 전분기 중 인식한 손상차손은 없습니다. 14. 연구개발비당분기 및 전분기에 발생된 연구개발비 발생액은 다음과 같습니다.(단위:원) 당분기 전분기 경상연구개발비(일반) 3,082,145,589 1,715,186,779 경상연구개발비(제조) - 2,333,350,000 계 3,082,145,589 4,048,536,779 15. 기타비유동자산 보고기간 종료일 현재 기타비유동자산의 내역은 다음과 같습니다(단위: 원). 구 분 당분기말 전기말 보증금 1,238,931,845 1,225,666,845 장기대여금 60,000,000 60,000,000 장기선급비용 764,276,875 872,452,645 계 2,063,208,720 2,158,119,490 한편, 기타비유동자산 중 보증금의 장부금액과 상각후원가의 차이가 중요하지 아니합니다. 16. 매입채무 및 기타채무 보고기간 종료일 현재 매입채무 및 기타채무의 내역은 다음과 같습니다(단위: 원). 구 분 당분기말 전기말 매입채무 9,574,652,109 10,367,272,570 미지급금 18,698,803,044 21,934,525,913 미지급비용 2,769,835,388 3,493,922,433 금융보증부채(*) 3,951,110,706 4,506,942,597 계 34,994,401,247 40,302,663,513 상기 매입채무 및 기타채무는 보고기간 종료일로부터 1년 이내에 만기가 도래하여 장부금액과 상각 후 원가의 차이가 중요하지 아니합니다.(*) 당사는 관계기업인 (주)앤케이디씨의 채무보증 등을 위하여 지급보증을 무상으로제공하고 있으 며 (주석39, 40 참조) , 동 지 급보증은 기업회계기준서 제1039호 '금융상품: 인식과 측정'의 금융보증계약의 정의 를 충족하 므로 금융보증제공시 금융보증부채를 인식하고 있습니다. 17. 장ㆍ단기차입금 (1) 보고기간 종료일 현재 단기차입금의 내역은 다음과 같습니다(단위: 원). 차입처 차입용도 연이자율(%) 당분기말 전기말 KEB하나은행 운영자금등 2.94~3.71 14,165,000,000 9,572,500,000 수출입은행 외화차입금 3.08 4,300,000,000 2,800,000,000 산업은행 시설자금등 0.88~3.55 77,887,578,848 56,203,732,898 신한은행 운전자금 1.51 - 57,929,320 국민은행 운전자금 2.88 954,475,250 2,041,640,334 우리은행 무역금융등 2.11~3.76 12,351,345,280 6,394,690,261 농협중앙회 운전자금 4.49~4.58 - 7,000,000,000 현대커머셜 운전자금 3.47~3.92 3,200,000,000 1,700,000,000 현대파워텍 운전자금 - 800,000,000 700,000,000 대구은행 운전자금 4.30 2,000,000,000 2,000,000,000 수협은행 운전자금 2.80 1,500,000,000 3,000,000,000 기업은행 등 할인어음잔액 - 463,843,201 1,272,020,786 계 117,622,242,579 92,742,513,599 (2) 보고기간 종료일 현재 장기차입금의 내역은 다음과 같습니다(단위: 원). 차입처 차입용도 연이자율(%) 당분기말 전기말 기업은행 시설자금등 1.50~3.40 10,300,320,000 15,179,800,000 산업은행 시설자금등 3.61~3.74 11,750,000,000 26,600,000,000 신한은행 시설자금등 2.60~3.58 - 18,993,371,514 국민은행 시설자금등 1.50~4.08 3,529,000,000 1,604,000,000 농협은행 운전자금 4.66 - 2,150,000,000 SC은행 운전자금 4.25 20,000,000,000 대구은행 운전자금 4.44 1,750,000,000 500,000,000 수협은행 운전자금 3.57 - 166,660,000 현대커머셜 운전자금 4.17~5.06 4,175,441,678 1,321,305,308 KEB하나은행 운전자금 3.55~3.93 25,290,000,000 - 계 76,794,761,678 66,515,136,822 유동성대체액 (18,476,781,678) (28,873,358,340) 장기차입금 잔액 58,317,980,000 37,641,778,482 (3) 당분기말 현재 장기차입금의 상환계획은 다음과 같습니다(단위: 원). 구분 금액 비고 2017년 10월 ~ 2018년 9월 18,476,781,678 유동성장기부채 2018년 10월 ~ 2019년 9월 16,559,520,000 2019년 10월 ~ 2020년 9월 30,287,740,000 2020년 10월 ~ 2021년 9월 4,727,120,000 2021년 10월 ~ 2022년 9월 6,743,600,000 계 76,794,761,678 (4) 당분기말 현재 상기 차입금과 관련하여 담보로 제공된 자산의 내역은 다음과 같습니다(단위: 원). 담보제공자산 채권자 장부금액 담보설정액 관련채무 재고자산 수출입은행 19,405,434,180 2,800,000,000 단기차입금 토지, 건물, 기계장치, 산업재산권, 단기금융 상품 등 산업은행 등 108,389,719,117 123,123,215,680 장단기차입금,사채 JPY 1,734,000,000 장단기차입금 계 127,795,153,297 125,923,215,680JPY 1,734,000,000 18. 유동성장기부채보고기간 종료일 현재 유동성장기부채의 내역은 다음과 같습니다(단위: 원). 구 분 당분기말 전기말 유동성 장기차입금 18,476,781,678 28,873,358,340 유동성 금융리스부채 - - 계 18,476,781,678 28,873,358,340 19. 파생상품 (1) 보고기간 종료일 현재 파생상품의 내역은 다음과 같습니다(단위: 원). 구 분 당분기말 전기말 구분 파생상품자산 242,265,659 32,717,555 유동 파생상품부채 545,633,398 1,580,250,570 유동 - - 비유동 (2) 당분기말 현재 파생상품부채는 당사가 체결한 선물환 계약(매월 특정시점에 특정환율로 외화를 매도)과 관련하여 발생된 것으로서 그 내역은 다음과 같습니다(단위: USD,EUR, 원). 금융기관 파생상품종류 약정기간 계약금액 약정환율 평가이익(손실) 신한은행 선물환매도 2017.10.10~2018.01.09 USD 2,000,000 1,202.40 112,649,271 SC은행 선물환매도 2017.10.31~2018.06.19 EUR 4,500,000 1,300.00 (276,576,908) 국민은행 선물환매도 2017.10.02~2017.11.02 USD 2,000,000 1,180.00 6,749,697 선물환매도 2017.10.12~2018.07.11 USD 10,000,000 1,180.00 (37,494,022) 선물환매도 2017.10.27~2018.09.27 USD 6,000,000 1,160.00 (87,982,935) 선물환매도 2017.10.25~2018.09.20 USD 4,800,000 1,160.00 (69,121,065) 산업은행 선물환매도 2017.10.10~2017.11.10 USD 2,000,000 1,170.20 48,408,222 계 (303,367,740) 20. 기타유동부채보고기간 종료일 현재 기타유동부채의 내역은 다음과 같습니다(단위: 원). 구 분 당분기말 전기말 선수금 314,184,883 449,917,102 선수수익 1,321,672 1,321,672 예수금 503,450,800 410,363,090 품질보증충당부채 189,881,657 계 1,008,839,012 861,601,864 21. 사채 (1) 보고기간 종료일 현재 사채의 세부내역은 다음과 같습니다(단위: 원). 인수회사 종류 연이자율 당분기말 전기말 만기일 신영증권 제10회 무보증 사모사채 3.38% 5,000,000,000 5,000,000,000 2018년 09월 22일 유안타증권 제11회 무보증 사모사채 3.39% 2,000,000,000 2,000,000,000 2018년 10월 29일 산업은행 원화 사모사채 5.67% - 1,057,650,000 2017년 08월 14일 계 7,000,000,000 8,057,650,000 차감 : 유동성대체액 - (1,057,650,000) 차감 : 사채할인발행차금 (78,558,872) (134,418,564) 차 감 계 6,921,441,128 6,865,581,436 원화 사모사채에 대하여는 당사의 기계장치가 담보로 제공되어 있습니다(주석17 참조). (2) 당분기말 현재 사채의 상환계획은 다음과 같습니다(단위: 원). 구분 금액 비고 2017년 10월 ~ 2018년 9월 5,000,000,000 유동성사채 2018년 10월 ~ 2019년 9월 2,000,000,000 2019년 10월 ~ 2020년 9월 - 계 7,000,000,000 22. 전환사채(1) 보고기간 종료일 현재 전환사채의 내역은 다음과 같습니다(단위: 원). 구 분 연이자율 당분기말 전기말 제 9 회 - - 6,000,000,000 제 10 회 1% 1,000,000,000 1,000,000,000 제 11 회 - 6,000,000,000 - 가산 : 상환할증금 783,786,000 2,346,060,000 차감 : 전환권조정 (2,832,721,830) (436,162,358) 차감 : 사채할인발행차금 (74,367) (10,579,601) 계 4,950,989,803 8,899,318,041 차감 : 유동성대체 (1,015,008,181) (8,899,318,041) 차감계 3,935,981,622 - (2) 보고기간 종료일 현재 전환사채의 발행내역은 다음과 같습니다. 구 분 제 10 회 기명식 사모 전환사채 제 11 회 무기명식 이권부 사모 전환사채 종류 기명식 사모 전환사채 무기명식 이권부 사모전환사채 발행일 2014년 8월 29일 2017년 05월 15일 만기일 2019년 8월 29일 2022년 05월 15일 액면금액 10억원 60억원 표면이자율 1% 0% 보장수익율 3.90% 2.00% 이자지급 발행일로부터 3개월 분할후급 상환방법 만기일에 사채 원금의 115.9300% 일시상환 만기일에 사채 원금의 110.4081% 일시상환 조기상환조건 발행일로부터 1년이 되는 날의 이자지급기일부터 조기상환 청구 가능(*) 발행일로부터 2년이 경과되는 날부터 3개월마다 조기상환 청구 가능 전환가격 2,314원(2014년 12월에 2,690원에서 조정된 금액임) 3,472원 전환시 발행주식수 432,152 주 1,728,110 주 상기 조기상환조건에 따라 전환사채는 유동부채로 분류하였습니다. 23. 확정급여부채(1) 보고기간 종료일 현재 확정급여부채로 인식된 금액은 다음과 같습니다(단위: 원). 구분 당분기말 전기말 확정급여채무의 현재가치 5,844,502,923 6,024,956,824 사외적립자산의 공정가치 (4,367,713,947) (5,211,795,372) 확정급여부채 1,476,788,976 813,161,452 (2) 확정급여부채의 변동내역은 다음과 같습니다(단위: 원). 구분 당분기 전기 기초 813,161,452 608,278,436 당기비용 925,883,424 1,123,138,660 사외적립자산납입액 (277,300) (1,108,787,150) 퇴직급여지급액 (344,406,154) (146,948,043) 국민연금전환금 지급액 596,800 1,492,100 퇴직금 승계 - - 확정급여부채의 재측정손익 81,830,754 335,987,449 기말 1,476,788,976 813,161,452 (3) 확정급여채무의 현재가치 변동내역은 다음과 같습니다(단위: 원). 구분 당분기 전기 기초 6,024,956,824 5,576,515,235 당기근무원가 930,502,287 1,142,704,269 이자원가 73,017,774 77,453,340 보험수리적손익 - 재무적 가정의 변동 - 경험조정 -- 38,595,476266,322,906 퇴직금 승계 - - 퇴직급여지급액 (1,183,973,962) (1,076,634,402) 기말 5,844,502,923 6,024,956,824 (4) 사외적립자산의 공정가치 변동내역은 다음과 같습니다(단위: 원). 구분 당분기 전기 기초 5,211,795,372 4,968,236,799 사외적립자산의 이자수익 77,636,637 97,018,949 당기손익으로 인식된 이자수익을 제외한 사외적립자산의 수익(보험수리적 손익) (81,830,754) (31,069,067) 사외적립자산 납입액 277,300 1,108,787,150 퇴직급여지급액 (839,567,808) (929,686,359) 국민연금전환금 지급액 (596,800) (1,492,100) 기말 4,367,713,947 5,211,795,372 (5) 퇴직급여제도와 관련하여 당기손익으로 인식한 비용은 다음과 같습니다(단위: 원). 구분 당분기 전분기 당기근무원가 930,502,287 857,028,202 순확정급여부채의 순이자 (이자원가) - 확정급여채무의 이자비용 - 사외적립자산의 기대수익 73,017,774(77,636,637) 58,090,005(72,764,212) 당기손익으로 인식한 비용 925,883,424 842,353,995 상기 퇴직급여제도 관련 비용의 계정과목별 금액은 다음과 같습니다(단위: 원). 구분 당분기 전분기 판매비와관리비 359,024,668 309,390,561 제조원가 566,858,756 532,963,434 계 925,883,424 842,353,995 (6) 확정급여부채의 재측정요소의 구성내역은 다음과 같습니다(단위: 원). 구 분 당분기 전기 확정급여채무의 보험수리적손익 - 재무적 가정의 변동 - 경험조정 -- 38,595,476266,322,906 당기손익으로 인식된 이자수익을 제외한 사외적립자산의 수익 81,830,754 31,069,067 계 81,830,754 335,987,449 (7) 보고기간 종료일 현재 사외적립자산의 구성내역은 다음과 같습니다(단위: 원). 구분 당분기말 전기말 현금성자산 25,522,362 1,146,079,585 단기금융상품 4,342,191,585 4,065,715,787 계 4,367,713,947 5,211,795,372 (8) 보고기간 종료일 현재 사용한 주요 보험수리적 가정은 다음과 같습니다. 구분 당분기말 전기말 할인율 2.20% 2.20% 미래임금상승률 3.00% 3.00% 가중평균만기 3.97년 3.97년 24. 기타비유동부채보고기간 종료일 현재 기타비유동부채의 내역은 다음과 같습니다(단위: 원). 구 분 당분기말 전기말 장기선수수익 8,040,162 9,031,422 25. 자본금 (1) 보고기간 종료일 현재 자본금의 내역은 다음과 같습니다. 구 분 당분기말 전기말 수권주식수 - 보통주 100,000,000주 100,000,000주 - 우선주 20,000,000주 20,000,000주 주당금액 500원 500원 발행주식수 - 보통주 39,064,256주 36,343,168주 보통주자본금 19,532,128,000원 18,171,584,000원 (2) 발행주식수 및 유통주식수의 변동내역은 다음과 같습니다(단위: 주). 구분 당분기 전기 발행주식수 자기주식 유통주식수 발행주식수 자기주식 유통주식수 기초 36,343,168 (543,050) 35,800,118 29,129,659 (543,050) 28,586,609 전환권행사 2,721,088 2,721,088 7,213,509 7,213,509 기말 39,064,256 (543,050) 38,521,206 36,343,168 (543,050) 35,800,118 26. 기타자본구성요소 (1) 보고기간 종료일 현재 기타자본구성요소의 내역은 다음과 같습니다(단위: 원). 구 분 당분기말 전기말 자기주식 (1,470,743,054) (1,470,743,054) 주식선택권 1,299,102,603 1,092,033,973 신주인수권소각손실 (197,433,282) (197,433,282) 전환권대가 2,373,214,399 138,922,399 계 2,004,140,666 (437,219,964) 당사는 자사주식의 가격안정을 위하여 향후 매각을 전제로 하여 자기주식을 취득하였습니다. (2) 기타자본구성요소의 변동내역은 다음과 같습니다(단위: 원). 구 분 당분기 전기 기초 (437,219,964) (162,409,140) 신주인수권대가 감소 - - 주식보상비용 발생 207,068,630 3,033,973 신주인수권의 소각 - - 주식선택권 행사 - - 전환권대가 증가 2,234,292,000 - 전환권대가 감소 - (277,844,797) 기말 2,004,140,666 (437,219,964) 27. 주식기준보상 (1) 당사는 경영에 기여하였거나 기여할 가능성이 있는 임직원에 대한 보상과 주인의식, 동기부여 등의 일환으로 임직원을 대상으로 주식선택권을 주주총회의 특별결의 또는 이사회의 결의에 의하여 부여할 수 있으며, 당분기말 현재 임직원에게 부여한 주식선택권의 내용은 다음과 같습니다. 구분 1차 2차 3차 부여일 2012년 3월 23일 2012년 8월 31일 2016년 12월 27일 결의기관 주주총회 주주총회 주주총회 발행할 주식의 종류 기명식 보통주식 기명식 보통주식 기명식 보통주식 부여방법 신주발행교부, 자기주식교부, 주가차액 보상방식 중 행사시 이사회 결의로 정함 행사가능조건 부여일 이후 2년 이상 당사의 임직원으로 재직한 자 행사가능기간 2014년 3월 24일 ∼ 2021년 3월 23일 2014년 9월 1일 ∼ 2021년 8월 31일 2018년 12월 28일 ~2025년 12월 27일 최초 부여주식수 1,150,000주 100,000주 700,000주 당분기말 현재 부여주식수 1,000,000주 100,000주 700,000주 (2) 당분기 중 주식선택권으로 발행할 주식수의 변동내역은 다음과 같습니다. 기초 증가 감소 당분기말 1,800,000주 - - 1,800,000주 (3) 당사는 주식선택권의 공정가치 산정을 위하여 옵션가격결정모형 (블랙숄즈모형)을 사용하였으며, 주요 가격결정요소는 다음과 같습니다. 구분 1차 2차 3차 주식선택권의 1주당 공정가치 1,010원 790원 791원 권리부여일의 주가 2,740원 2,350원 3,200원 가중평균주가 2,094원 2,138원 3,188원 1주당 행사가격(*) 2,700원 2,420원 3,195원 기대행사기간 2년 2년 2년 기대주가변동성(**) 0.6213 0.5977 0.4201 기대배당금 - - - 무위험이자율 3.6% 2.8% 1.7% (*) 유ㆍ무상증자, 주식배당, 주식분할이나 병합 등의 경우 행사가격 조정가능 (**) 기대주가변동성은 추정된 기대행사기간에 해당하는 과거의 주가변동성을 적용하였습니다. 상기 주식선택권과 관련된 시장조건은 없으며, 용역제공조건과 비시장 성과조건은 공정가치 산정시 반영되지 않았습니다. (4) 당분기 이전에 인식한 보상원가는 1,142,533,973원이며, 당분기 및 당분기 이후인식할 보상원가는 550,666,027 입니다. 28. 이익잉여금 (1) 보고기간 종료일 현재 이익잉여금의 내역은 다음과 같습니다(단위: 원). 구 분 당분기말 전기말 법정적립금 596,312,575 417,311,985 미처분이익잉여금(*) 48,447,713,544 44,946,640,808 계 49,044,026,119 45,363,952,793 (*) 재평가잉여금 18,125,011,386원이 포함되어 있으며, 동 금액은 현금으로 배당할 수 없으나 자본전입 또는 결손보전을 위해서는 사용될 수 있습니다. (2) 법정적립금 법정적립금은 이익준비금으로서 상법상 당사는 자본금의 2분의 1이 될 때까지 매 결산기 금전에 의한 이익배당액의 10분의 1 이상을 이익준비금으로 적립하도록 규정되어 있습니다. 동 이익준비금은 현금으로 배당할 수 없으며, 이월결손금의 보전과 자본전입에만 사용될 수 있습니다. 적립된 자본준비금 및 이익준비금의 총액이 자본금의 1.5배를 초과하는 경우에 주주총회의 결의에 따라 그 초과한 금액 범위에서 자본준비금과 이익준비금을 감액할 수 있습니다.(3) 당분기 및 전기 중 이익잉여금의 변동내역은 다음과 같습니다(단위: 원). 구 분 당분기 전기 기초 44,946,640,808 36,900,568,526 당(분)기순이익 5,533,907,215 10,037,632,338 확정급여부채의 재측정손익 (63,827,989) (262,070,211) 이익준비금 적립 (179,000,590) (157,226,350) 배당금지급(*) (1,790,005,900) (1,572,263,495) 기말 48,447,713,544 44,946,640,808 (*) 당사가 정기주주총회 승인에 의하여 당분기와 전기 중 지급한 배당금의 내역은 다음과 같습니다(단위: 원). 주식의 종류 당분기 전기 주당 배당금 총 배당액 주당 배당금 총 배당액 보통주 50 1,790,005,900 55 1,572,263,495 29. 매출액 (1) 지역별 매출액은 다음과 같습니다(단위: 원). 구 분 당분기 전분기 국내매출 74,225,425,859 69,467,907,739 해외매출 149,392,647,084 135,972,225,161 계 223,618,072,943 205,440,132,900 (2) 주요 고객에 대한 정보 당사의 매출액에는 총매출액에서 10% 이상을 차지하는 다음의 고객이 포함되어 있습니다(단위: 원). 당분기 전분기 구분 매출액 비율 구분 매출액 비율 A사 33,019,793,696 14.8% A사 31,282,410,814 15.2% B사 20,374,395,290 9.1% B사 20,167,832,755 9.8% C사 17,253,174,192 7.7% C사 19,839,170,154 9.7% 계 70,647,363,178 31.6% 계 71,289,413,723 34.7% 30. 판매비와관리비 판매비와관리비의 상세내역은 다음과 같습니다(단위: 원). 구 분 당분기 전분기 급 여 4,400,281,490 3,924,853,642 퇴 직 급 여 359,024,668 309,390,561 복리후생비 579,848,243 556,323,451 감가상각비 614,718,167 558,024,887 지급수수료 1,147,753,179 1,027,741,472 차량유지비 158,861,781 157,379,303 접 대 비 288,881,357 348,828,404 운 반 비 1,038,948,150 1,112,500,363 수출제비용 6,872,566,645 8,206,254,811 경상연구개발비 3,082,145,589 1,715,186,779 대손상각비 1,615,377,106 320,786,036 여비교통비 46,454,679 40,696,976 주식보상비용 207,068,630 - 품질제비용 1,378,304,135 961,443,453 기 타 992,178,998 603,817,649 계 22,782,412,817 19,843,227,787 31. 비용의 성격별 분류매출원가 및 판매비와관리비를 성격별로 분류한 내역은 다음과 같습니다(단위: 원). 구분 판매비와관리비 매출원가 계 사용된 원부재료 - 54,512,327,665 54,512,327,665 재고자산의 변동 - (2,549,281,952) (2,549,281,952) 종업원급여 등 5,546,223,031 11,181,461,231 16,727,684,262 감가상각비 614,718,167 18,731,267,099 19,345,985,266 지급수수료 1,147,753,179 30,548,685,747 31,696,438,926 운반비 1,038,948,150 160,550,090 1,199,498,240 수출제비용 6,872,566,645 - 6,872,566,645 경상개발비 3,082,145,589 - 3,082,145,589 외주가공비 - 35,204,796,938 35,204,796,938 소모품비등 34,755,289 10,962,331,433 10,997,086,722 연료비,전력비 - 10,178,073,100 10,178,073,100 품질제비용 1,378,304,135 - 1,378,304,135 기타 3,066,998,632 20,572,945,283 23,639,943,915 계 22,782,412,817 189,503,156,634 212,285,569,451 구분 판매비와관리비 매출원가 계 사용된 원부재료 - 58,642,430,178 58,642,430,178 재고자산의 변동 - (3,056,572,024) (3,056,572,024) 종업원급여 등 4,790,567,654 10,872,444,451 15,663,012,105 감가상각비 558,024,887 16,377,114,397 16,935,139,284 지급수수료 1,027,741,472 28,154,351,329 29,182,092,801 운반비 1,112,500,363 12,756,700 1,125,257,063 수출제비용 8,206,254,811 - 8,206,254,811 경상개발비 1,715,186,779 2,333,350,000 4,048,536,779 외주가공비 - 35,331,799,550 35,331,799,550 소모품비등 29,583,960 10,651,861,582 10,681,445,542 연료비,전력비 - 9,475,413,208 9,475,413,208 기타 2,403,367,861 2,683,972,875 5,087,340,736 계 19,843,227,787 171,478,922,246 191,322,150,033 32. 기타수익 및 기타비용 기타수익 및 기타비용의 내역은 다음과 같습니다(단위: 원). 구 분 당분기 전분기 기타수익: 외환차익 2,403,382,958 2,774,423,465 외화환산이익 1,288,152,765 407,848,953 유형자산처분이익 231,375,242 61,332,923 수입임대료 31,500,000 31,500,000 금융보증부채환입 698,750,191 153,853,033 잡이익 509,777,229 500,762,223 계 5,162,938,385 3,929,720,597 기타비용: 외환차손 4,931,288,574 3,913,581,193 외화환산손실 401,375,343 2,337,692,190 매출채권처분손실 191,712,938 170,657,698 유형자산처분손실 29,132,025 65,881,031 사채상환손실 - - 소송비용 - - 기부금 6,000,000 3,000,000 금융보증비용 698,750,191 153,853,033 유형자산손상차손 - - 잡손실 7,673,438 1,136,699 계 6,265,932,509 6,645,801,844 33. 금융수익 및 금융비용 금융수익 및 금융비용의 내역은 다음과 같습니다(단위: 원). 구 분 당분기 전분기 금융수익: 이자수익 152,046,563 97,918,078 파생상품거래이익 2,844,498,552 1,329,821,850 파생상품평가이익 398,819,514 981,449,557 계 3,395,364,629 2,409,189,485 금융비용: 이자비용 5,838,897,465 6,069,058,943 파생상품거래손실 144,358,120 560,054,957 파생상품평가손실 527,086,245 1,031,345,033 계 6,510,341,830 7,660,458,933 34. 법인세 (1) 법인세비용의 구성내용은 다음과 같습니다(단위: 원). 구분 당분기 전분기 당기법인세비용 - 당기손익에 대한 법인세비용(수익) 1,531,997,237 1,876,622,676 - 과거기간 당기법인세에 대하여 당기에 인식한 조정사항 30,624,950 - 이연법인세비용 - 일시적차이로 인한 이연법인세변동액 - 47,388,016 당기손익 이외로 인식되는 항목과 관련된 당기법인세 -확정급여부채의 재측정손익(기타포괄손익) 18,002,765 3,240,001 법인세비용 1,580,624,952 1,927,250,693 (2) 법인세비용(수익)과 회계이익의 관계는 다음과 같습니다(단위: 원). 구 분 당분기 전분기 법인세비용차감전순이익 7,114,532,167 6,150,632,172 적용세율 22.0% 22.0% 적용세율에 따른 세부담액 1,565,197,077 1,353,139,078 조정사항 - 비공제수익 - (64,365,857) - 비공제비용 - 33,376,322 - 발생한 일시적차이 중 이연법인세 미인식 효과 - - - 이연법인세자산으로 미인식된 차감할 일시적차이의 실현효과 - (515,266,230) - 세액공제 - - - 과거기간 당기법인세에 대하여 당기에 인식한 조정사항 30,624,950 1,431,552,684 - 세액공제 - (357,141,661) - 기타 (15,197,075) 45,956,356 법인세비용 1,580,624,952 1,927,250,693 유효세율 22.22% 31.33% 35. 주당손익 (1) 기본주당이익기본주당손익의 산출내용은 다음과 같습니다(단위: 원, 주). 구분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 분기순손익 650,879,272 5,533,907,215 112,956,027 4,223,381,479 가중평균유통보통주식수 38,521,206 37,133,085 35,800,118 32,119,720 기본주당순이익 17 149 3 131 상기의 가중평균유통보통주식수는 회계기간 중에 유통된 보통주식수(자기주식수 차감)를 유통기간으로 가중평균하여 산정된 주식수이며, 산출내역은 다음과 같습니다(단위: 주). 구 분 당분기 전분기 기초 보통주식수 36,343,168 29,129,659 자기주식 차감 (543,050) (543,050) 전환권 행사 1,332,967 3,533,111 신주인수권 행사 - - 유통보통주식수 37,133,085 32,119,720 (2) 희석주당손 익희석주당이익의 산출내역은 다음과 같습니다(단위: 원, 주). 구분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 보통주 당기순손익 650,879,272 5,533,907,215 112,956,027 4,223,381,479 전환사채 이자효과 - 45,707,960 - - 보통주 희석당기순손익 650,879,272 5,579,615,175 112,956,027 4,223,381,479 가중평균희석유통보통주식수 38,549,836 37,592,642 35,800,118 32,434,443 희석주당손익 17 148 3 130 상기의 가중평균희석유통보통주식수의 산출내역은 다음과 같습니다(단위: 주). 구분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 가중평균유통보통주식수 38,521,206 37,133,085 35,800,118 32,119,720 주식선택권 28,630 27,405 313,962 314,723 전환권의 효과 - 432,152 - - 가중평균희석유통보통주식수 38,549,836 37,592,642 36,114,080 32,434,443 ( 3) 당분기 중 희석성 잠재적보통주식수의 변동내역은 다음과 같습니다(단위: 주). 구분 기초 증가 감소 당분기말 비고 제9회 전환사채 2,721,089 - 2,721,089 - 전환권행사 제10회 전환사채 432,152 - - 432,152 제11회 전환사채 - 1,728,110 - 1,728,110 전환사채 발행 주식선택권 1,800,000 - - 1,800,000 계 4,953,241 1,728,110 2,721,089 3,960,262 36. 금융상품의 범주별 분류 및 공정가치 (1) 보고기간 종료일 현재 금융자산과 금융부채의 범주별 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다(단위: 원). 금융자산 대여금및수취채권 매도가능금융자산 당기손익인식금융자산 계 공정가치 현금및현금성자산 7,351,692,690 - - 7,351,692,690 7,351,692,690 단기금융상품 2,202,000,000 - - 2,202,000,000 2,202,000,000 매출채권 및 기타채권 93,910,684,804 - - 93,910,684,804 93,910,684,804 파생상품자산 - - 242,265,659 242,265,659 242,265,659 장기금융상품 9,185,597,517 - - 9,185,597,517 9,185,597,517 매도가능금융자산 - 2,000,000 - 2,000,000 2,000,000 기타비유동금융자산(*) 1,298,931,845 - - 1,298,931,845 1,298,931,845 계 113,948,906,856 2,000,000 242,265,659 114,193,172,515 114,193,172,515 (*) 기타비유동자산 중 보증금 및 장기대여금 금융부채 당기손익인식금융부채 상각후 원가측정금융부채 계 공정가치 매입채무 및 기타채무 - 34,994,401,247 34,994,401,247 34,994,401,247 단기차입금 - 117,622,242,579 117,622,242,579 117,622,242,579 유동성장기부채 - 18,476,781,678 18,476,781,678 18,476,781,678 파생상품부채 545,633,398 - 545,633,398 545,633,398 장기차입금 - 58,317,980,000 58,317,980,000 58,317,980,000 사채 - 6,921,441,128 6,921,441,128 6,921,441,128 전환사채 - 4,950,989,803 4,950,989,803 4,950,989,803 계 545,633,398 241,283,836,435 241,829,469,833 241,829,469,833 금융자산 대여금및수취채권 매도가능금융자산 당기손익인식금융자산 계 공정가치 현금및현금성자산 670,983,833 - - 670,983,833 670,983,833 단기금융상품 2,950,000,000 - - 2,950,000,000 2,950,000,000 매출채권 및 기타채권 82,921,464,190 - - 82,921,464,190 82,921,464,190 파생상품자산 - - 32,717,555 32,717,555 32,717,555 장기금융상품 7,056,063,774 - - 7,056,063,774 7,056,063,774 매도가능금융자산 - 2,000,000 - 2,000,000 2,000,000 기타비유동금융자산(*) 1,285,666,845 - - 1,285,666,845 1,285,666,845 계 94,884,178,642 2,000,000 32,717,555 94,918,896,197 94,918,896,197 (*) 기타비유동자산 중 보증금 및 장기대여금 금융부채 당기손익인식금융부채 상각후원가 측정 금융부채 계 공정가치 매입채무 및 기타채무 - 40,302,663,513 40,302,663,513 40,302,663,513 단기차입금 - 92,742,513,599 92,742,513,599 92,742,513,599 유동성장기부채 - 28,873,358,340 28,873,358,340 28,873,358,340 유동성사채 - 1,057,650,000 1,057,650,000 1,057,650,000 파생상품부채 1,580,250,570 - 1,580,250,570 1,580,250,570 장기차입금 - 37,641,778,482 37,641,778,482 37,641,778,482 사채 - 6,865,581,436 6,865,581,436 6,865,581,436 전환사채 - 8,899,318,041 8,899,318,041 8,899,318,041 계 1,580,250,570 216,382,863,411 217,963,113,981 217,963,113,981 (2) 보고기간 종료일 현재 공정가치로 측정되는 금융상품의 공정가치 서열체계에 따른 수준별 공시는 다음과 같습니다(단위: 원). 구 분 당분기 전기 수준 1 수준 2 수준 3 합 계 수준 1 수준 2 수준 3 합 계 파생상품자산 - 242,265,659 - 242,265,659 - 32,717,555 - 32,717,555 파생상품부채 - 545,633,398 - 545,633,398 - 1,580,250,570 - 1,580,250,570 당사는 재무상태표에 공정가치로 측정되는 금융상품에 대하여 공정가치측정에 사용된 투입변수에 따라 다음과 같은 공정가치 서열체계로 분류하였습니다. (수준 1) 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장에서의 (조정되지 않은) 공시가격 (수준 2) 직접적으로(예: 가격) 또는 간접적으로(예: 가격에서 도출되어) 관측가능한, 자산이나 부채에 대한 투입변수. 단 수준 1에 포함된 공시가격은 제외함 (수준 3) 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수(관측가능하지 않은 투입변수) 금융상품의 공정가치는 다음과 같이 결정하였습니다. - 파생상품의 공정가치는 금융기관에서 해당 금융상품에 대하여 산정한 시장가격을 이용하여 결정하였습니다. (3) 금융자산의 양도보고기간 종료일 현재 전체가 제거되지는 않은 양도 금융자산의 내역은 다음과 같습니다(단위: 원). 구분 대여금및수취채권 당분기말 전기말 양도자산에 한하여 소구권이 있는 부채 : 자산의 공정가치 463,843,201 1,272,020,786 관련 부채의 공정가치 (463,843,201) (1,272,020,786) 순포지션 - - 37. 금융상품 범주별 순손익금융상품 범주별 순손익 내역은 다음과 같습니다(단위: 원). 구 분 대여금및수취채권 당기손익인식금융부채 상각후원가측정 금융부채 계 외환차익 301,457,817 - 2,101,925,141 2,403,382,958 외화환산이익 1,234,114,220 - 54,038,545 1,288,152,765 금융보증부채환입 - - 698,750,191 698,750,191 이자수익 152,046,563 - - 152,046,563 파생상품거래이익 - 2,844,498,552 - 2,844,498,552 파생상품평가이익 - 398,819,514 - 398,819,514 대손상각비 (1,615,377,106) - - (1,615,377,106) 외환차손 (4,022,230,972) - (909,057,602) (4,931,288,574) 외화환산손실 (260,447,408) - (140,927,935) (401,375,343) 매출채권처분손실 (191,712,938) - - (191,712,938) 금융보증비용 (698,750,191) - - (698,750,191) 이자비용 - (5,838,897,465) (5,838,897,465) 파생상품거래손실 - (144,358,120) - (144,358,120) 파생상품평가손실 - (527,086,245) - (527,086,245) 순손익 (5,100,900,015) 2,571,873,701 (4,034,169,125) (6,563,195,439) 총포괄손익 (5,100,900,015) 2,571,873,701 (4,034,169,125) (6,563,195,439) 구 분 대여금및수취채권 당기손익인식금융부채 상각후 원가측정 금융부채 계 외환차익 1,403,505,898 - 1,370,917,567 2,774,423,465 외화환산이익 2,980,035 - 404,868,918 407,848,953 금융보증부채환입 - - 153,853,033 153,853,033 이자수익 97,918,078 - - 97,918,078 파생상품거래이익 - 1,329,821,850 - 1,329,821,850 파생상품평가이익 - 981,449,557 - 981,449,557 대손상각비 (320,786,036) - - (320,786,036) 외환차손 (2,217,427,784) - (1,696,153,409) (3,913,581,193) 외화환산손실 (2,337,635,436) - (56,754) (2,337,692,190) 매출채권처분손실 (170,657,698) - - (170,657,698) 금융보증비용 (153,853,033) - - (153,853,033) 이자비용 - - (6,069,058,943) (6,069,058,943) 파생상품거래손실 - (560,054,957) - (560,054,957) 파생상품평가손실 - (1,031,345,033) - (1,031,345,033) 순손익 (3,695,955,976) 719,871,417 (5,835,629,588) (8,811,714,147) 총포괄손익 (3,695,955,976) 719,871,417 (5,835,629,588) (8,811,714,147) 38. 위험관리(1) 자본위험관리당사의 자본관리 목적은 계속기업으로서 주주 및 이해당사자들에게 이익을 지속적으로 제공할 수 있는 능력을 보호하고 자본비용을 절감하기 위해 최적 자본구조를 유지하는 것입니다. 당사는 자본관리지표로 부채비율을 이용하고 있으며 이 비율은 총부채를 총자본으로 나누어 산출하고 있으며 총부채 및 총자본은 재무제표의 공시된 금액을 기준으로 계산합니다. 한편, 보고기간 종료일 현재 당사의 부채비율은 다음과 같습니다(단위: 원). 구 분 당분기말 전기말 부 채 246,044,420,827 221,914,641,745 자 본 118,835,827,702 104,539,643,210 부채비율 207% 212% (2) 재무위험관리1) 당사의 목표 및 정책당사의 위험관리활동은 주로 재무적 성과에 영향을 미치는 신용위험, 유동성위험 및 시장위험(환위험, 이자율위험, 가격위험)의 잠재적 위험을 식별하여 발생가능한 위험을 허용가능한 수준으로 감소, 제거 및 회피함으로써, 안정적이고 지속적인 경영성과를 창출할 수 있도록 지원하고, 동시에 재무구조 개선 및 자금운영의 효율성 제고를 통해 금융비용을 절감함으로써 회사경쟁력 제고에 기여하는 데 그 목적이 있습니다.재무위험관리 체계를 구축하고 시행하기 위하여, 당사는 사업부 통합적인 관점에서 위험관리정책을 수립하고 있으며, 내부 관리자의 통제 및 검토를 엄격히 수행하여 위험관리정책과 절차를 준수하고 있습니다. 2) 신용위험신용위험은 계약상대방이 계약상의 의무를 불이행하여 당사에 재무적 손실을 미칠 위험을 의미합니다. 당사는 거래처의 재무상태, 과거 경험 및 기타 요소들을 평가하여 신용도가 일정수준이상인 거래처와 거래하는 정책을 운영하고 있습니다. 당사의 신용위험은 보유하고 있는 대여금및수취채권을 포함한 거래처에 대한 신용위험 뿐 아니라, 금융기관예치금으로부터 발생하고 있습니다. 금융기관의 경우, 신용등급이 우수한 금융기관과 거래하고 있으므로 금융기관으로부터의 신용위험은 제한적입니다. ① 신용위험에 대한 노출정도금융자산의 장부금액은 신용위험에 대한 최대 노출정도를 표시하고 있습니다. 보고기간 종료일 현재 신용위험에 대한 노출정도는 다음과 같습니다(단위: 원). 구 분 당분기말 전기말 현금및현금성자산 7,351,692,690 670,983,833 단기금융상품 2,202,000,000 2,950,000,000 매출채권 및 기타채권 93,910,684,804 82,921,464,190 파생상품자산 242,265,659 32,717,555 장기금융상품 9,185,597,517 7,056,063,774 매도가능금융자산 2,000,000 2,000,000 기타비유동금융자산(*) 1,298,931,845 1,285,666,845 계 114,193,172,515 94,918,896,197 (*) 기타비유동자산 중 보증금 및 장기대여금 3) 유동성위험유동성위험이란 당사의 경영환경 및 외부환경의 악화로 인하여 당사가 금융부채에 관련된 의무를 적기에 이행하는데 어려움을 겪게 될 위험을 의미합니다. 당사는 유동성 위험의 체계적인 관리를 위하여 주기적인 단기 및 중장기 자금관리계획 수립과 실제 현금 유출입 스케쥴을 지속적으로 분석, 검토하여 발생가능한 위험을적기에 예측하고 대응하고 있습니다. 당사의 경영진은 영업활동현금흐름과 금융자산의 현금유입으로 금융부채를 상환가능하다고 판단하고 있습니다. 보고기간 종료일 현재 금융부채의 잔존계약만기에 따른 만기구조는 다음과 같습니다(단위: 원). 구 분 1년 이내 1년 초과 ~ 5년 이내 계 매입채무 및 기타채무 34,994,401,247 - 34,994,401,247 단기차입금 117,622,242,579 - 117,622,242,579 유동성장기부채 18,476,781,678 - 18,476,781,678 파생상품부채 545,633,398 - 545,633,398 전환사채 1,159,300,000 6,624,486,000 7,783,786,000 사채 - 6,921,441,128 6,921,441,128 장기차입금 - 58,317,980,000 58,317,980,000 계 172,798,358,902 71,863,907,128 244,662,266,030 구 분 1년 이내 1년 초과 ~ 5년 이내 계 매입채무 및 기타채무 40,302,663,513 - 40,302,663,513 단기차입금 92,742,513,599 - 92,742,513,599 유동성장기부채 28,873,358,340 - 28,873,358,340 유동성사채 1,057,650,000 - 1,057,650,000 파생상품부채 1,580,250,570 - 1,580,250,570 전환사채 9,346,060,000 - 9,346,060,000 사채 - 6,865,581,436 6,865,581,436 장기차입금 - 37,641,778,482 37,641,778,482 계 173,902,496,022 44,507,359,918 218,409,855,940 상기 만기분석은 할인하지 않은 현금흐름을 기초로 당사가 지급하여야 하는 가장 빠른 만기일에 근거하여 작성되었습니다. 4) 시장위험시장위험이란 시장가격의 불확실성으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동할 위험을 의미합니다. 시장가격 관리의 목적은 수익은 최적화하는 반면 수용가능한 한계 이내로 시장위험 노출을 관리 및 통제하는 것입니다.① 환위험 당사의 기능통화인 원화 외의 통화로 이루어지는 거래가 발생하고 있으며, 이로 인해환위험에 노출되어 있으며, 환포지션이 발생되는 주요 통화는 USD 입니다. 보고기간 종료일 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성자산 및 부채의 장부금액은 다음과 같습니다(단위: 원). 구 분 당분기말 전기말 자산 부채 자산 부채 USD 75,409,076,895 8,309,394,858 58,283,813,282 11,351,611,773 EUR 6,341,062,127 - 8,840,184,671 1,107,502,120 JPY - 2,149,004,520 - 324,521,530 계 81,750,139,022 10,458,399,378 67,123,997,953 12,783,635,423 당사는 내부적으로 외화 대비 원화 환율 변동에 대한 환위험을 정기적으로 측정하고 있습니다. 보고기간 종료일 현재 다른 변수가 모두 동일하다고 가정할 경우, 각 외화에 대한 기능통화의 환율 10% 변동시 법인세비용차감전순손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다(단위: 원). 구 분 당분기말 전기말 10% 상승시 10% 하락시 10% 상승시 10% 하락시 순손익 7,129,173,964 (7,129,173,964) 5,434,036,253 (5,434,036,253) 상기 민감도 분석은 보고기간 종료일 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성자산 및 부채를 대상으로 하였습니다. ② 이자율위험이자율 위험은 미래에 시장이자율 변동에 따라 예금과 차입금에서 발생하는 이자비용 및 이자수익이 변동될 위험으로서, 당사의 변동금리 예금과 변동금리부 조건의 외화표시채권과 일반차입금에서 발생가능한 위험입니다. 이자율 위험의 관리는 이자율이 변동함으로써 발생하는 불확실성으로 인하여 금융자산과 부채의 가치변동을 최소화 하는데 그 목적이 있습니다. 보고기간 종료일 현재 당사가 보유하고 있는 이자부 금융상품의 장부금액은 다음과 같습니다(단위: 원). 구 분 당분기말 전기말 고정이자율 금융자산 11,387,597,517 10,006,063,774 금융부채 (54,790,882,806) (20,543,854,785) 계 (43,403,285,289) (10,537,791,011) 변동이자율 금융자산 - - 금융부채 (152,283,719,378) (154,264,324,327) 계 (152,283,719,378) (154,264,324,327) 보고기간 종료일 현재 당사가 보유하고 있는 변동금리 차입금으로, 현재 다른 모든 변수가 일정하고 연이자율이 1% 변동한다고 가정할 때 법인세비용차감전순이익에 미치는 영향은 다음과 같습니다(단위: 원). 구 분 당분기말 전기말 1% 상승시 1% 하락시 1% 상승시 1% 하락시 법인세차감전순이익 (1,142,127,895) 1,142,127,895 (1,542,643,243) 1,542,643,243 ③ 가격위험 당사는 활성시장이 존재하지 않는 매도가능지분상품에 대하여 공정가치를 신뢰성 있게 측정할 수 없거나 취득원가와의 차이가 중요하지 아니하여 취득원가를 공정가치로 판단하고 있습니다. 따라서 보고기간 종료일 현재 당사의 금융상품에 대한 가격위험은 미미합니다. 39. 특수관계자와의 거래(1) 당분기말 현재 특수관계자 현황은 다음과 같습니다. 구 분 특수관계자의 명칭 종속기업 (주)앤케이디씨,MKDC,(주)코다코글로벌 기타 우리사주조합, 임직원 등 (2) 특수관계자와의 거래 내역은 다음과 같습니다(단위: 원). 특수관계자 거래내역 당분기 전분기 (주)앤케이디씨 용역의 매입 21,005,490,384 21,139,269,487 재화의 공급 - 2,857,413,418 (주)코다코 글로벌 자금의 대여 90,000,000 - MKDC S.A. DE C.V. 재화의 공급 16,226,258,577 - 재화의 매입 38,201,794 - 우리사주조합 등 자금의 대여 1,065,000,000 130,000,000 자금의 회수 615,000,000 21,170,677 (3) 보고기간 종료일 현재 특수관계자와의 거래에서 발생된 주요 채권ㆍ채무의 내용은 다음과 같습니다(단위: 원). 특 수 관 계 자 계 정 과 목 당분기말 전기말 (주)앤케이디씨 선급금 27,720,000 116,850 미지급금 1,474,932,795 1,367,139,770 MKDC S.A.DE C.V. 매출채권 2,209,716,293 54,091,251 단기대여금 917,360,000 966,800,000 미수금 - 774,081,108 미수수익 54,823,532 8,019,679 (주)코다코글로벌 단기대여금 90,000,000 - 우리사주조합 등 단기대여금 2,818,829,323 2,368,829,323 장기대여금 60,000,000 60,000,000 미수수익 202,476,065 130,506,036 (4) 보고기간 종료일 현재 종속기업인 (주)앤케이디씨의 차입금에 대하여 단기금융상품담보제공 및 지급보증을 제공하고 있습니다 (주석4 및 40 참조). (5) 주요경영진에 대한 보상내역은 다음과 같습니다(단위: 원). 구 분 당분기 전분기 단기급여 753,080,841 854,460,117 퇴직급여 62,756,737 71,205,010 계 815,837,578 925,665,127 40. 지급보증 및 담보제공 (1) 보고기간 종료일 현재 당사의 채무보증을 위하여 타인으로부터 제공받은 지급보증의 내용은 다음과 같습니다(단위: 원). 지급보증기관 보 증 내 용 당분기말 전기말 채 권 자 신용보증기금 신용보증서 7,000,000,000 7,000,000,000 신영증권 등 서울보증보험 이행계약, 인허가 13,847,000 487,847,000 한국로지스풀(주) 한국무역보험공사 수출신용보증 3,600,000,000 3,600,000,000 외환은행 수출신용보증 USD 980,000 USD 980,000 우리은행 등 계 10,613,847,000USD 980,000 11,087,847,000USD 980,000 (2) 보고기간 종료일 현재 타인에게 제공한 지급보증 및 담보제공의 내용은 다음과 같습니다(단위: 원). 제공받은자 보증내용 당분기말 전기말 채무종류 담보권자 (주)앤케이디씨 예금담보 - 2,000,000,000 차입금 산업은행 지급보증 6,900,000,000 7,800,000,000 차입금 산업은행 지급보증 924,000,000 1,200,000,000 차입금 기업은행 지급보증 - USD 3,600,000 수입신용장 산업은행 소계 7,824,000,000 11,000,000,000 - USD 3,600,000 MKDC S.A. DE C.V. 지급보증 USD 30,000,000 USD 30,000,000 차입금 KDB ASIA 소계 USD 30,000,000 USD 30,000,000 비상테크놀로지 지급보증 1,718,400,000 1,718,400,000 차입금 기업은행 소계 1,718,400,000 1,718,400,000 합계 9,542,400,000 12,718,400,000 USD 30,000,000 USD 33,600,000 (3) 금 융보증부채당사는 종속기업인 (주)앤케이디씨의 차입금에 대하여 무상으로 지급보증을 제공하고 있으며, 동 지급보증은 기업회계기준서 제 1039호 '금융상품:인식과 측정'의 금융보증계약의 정의를 충족하므로 금융보증 제공시 금융보증부채를 인식하고 있습니다. 41. 우발부채와 약정사항 (1) 진행중인 소송사건당분기말 현재 계류중인 소송사건 중 주요한 사건의 내용은 다음과 같습니다(단위: 원). 원고 피고 사건명 청구금액 계류법원 진행상황 ㈜보미종합건설 (주)코다코 공사대금 청구 1,329,863,217 대전고등법원 진행중(*) (주)코다코 ㈜보미종합건설 손해배상청구 1,188,509,210 대전고등법원 진행중(*) (*) 2017년 7월 5일 당사가 일부 패소하였으며, (주)보미종합건설이 상소함에 따라 당사도 상소할 예정으로 대법원에서 소송이 진행될 예정입니다. 보고기간 종료일 이후 2017년 10월 31일 대법원에서 보미종합건설의 상고가 기각처리되어 소송이 종결되었습니다.(2) 당분기말 현재 금융기관과의 주요 약정내용은 아래와 같습니다(단위: 원, USD). 금융기관명 구 분 약정한도 대출금액 기업은행 매출채권담보대출 2,217,541,851 296,342,782 시설자금 17,689,000,000 10,300,320,000 KEB하나은행 무역금융 10,100,000,000 8,800,000,000 매입외환 USD 2,000,000 - 시설자금 24,350,000,000 24,350,000,000 운전자금 6,305,000,000 6,305,000,000 매출채권담보대출 14,000,000,000 - 국민은행 시설자금 1,429,000,000 1,429,000,000 운전자금 2,100,000,000 2,100,000,000 연지급수입 USD 2,500,000 USD 832,367 우리은행 매출채권담보대출 1,000,000,000 167,500,419 구매자금 3,900,000,000 3,900,000,000 무역금융 6,835,000,000 6,835,000,000 외화수표 USD 1,000,000 - 매입외환 USD 1,000,000 - 연지급수입 USD 2,700,000 USD 1,409,562 산업은행 수입신용장 USD 10,000,000 USD 6,878,502 시설자금 11,750,000,000 11,750,000,000 원화사모사채 1,000,000,000 1,000,000,000 운전자금 70,000,000,000 70,000,000,000 농협은행 무역어음대출 5,000,000,000 - 대구은행 운전자금 4,000,000,000 3,750,000,000 수협은행 운전자금 1,500,000,000 1,500,000,000 수출입은행 운전자금 4,300,000,000 4,300,000,000 SC은행 운전자금 20,000,000,000 20,000,000,000 무역금융 10,000,000,000 - 현대커머셜 운전자금 7,982,944,741 7,375,441,678 현대파워텍 운전자금 800,000,000 800,000,000 계 일반자금 등 226,258,486,592 184,958,604,879 내국수입유산스 등 USD 19,200,000 USD 9,120,431 4 2. 현금흐름표 영업활동으로 인한 현금흐름 중 조정항목은 다음과 같습니다(단위: 원). 구 분 당분기 전분기 조정항목 - 수익, 비용의 조정 법인세비용(수익) 1,580,624,952 1,927,250,693 금융비용 6,433,486,129 7,660,458,933 금융수익 (3,395,364,629) (2,409,189,485) 감가상각비 19,345,985,266 16,935,139,284 품질보증비용 189,881,657 - 무형자산상각비 378,409,234 99,491,734 퇴직급여 252,675,933 842,353,995 외화환산손실 401,427,056 2,337,692,190 외화환산이익 (1,286,743,199) (407,848,953) 금융보증비용 698,750,191 153,853,033 주식보상비용 207,068,630 - 대손상각비 1,615,377,106 320,786,036 매출채권처분손실 191,712,938 170,657,698 사채상환손실 - - 유형자산처분손실 27,558,025 65,881,031 유형자산처분이익 (231,375,242) (2,625,623) 금융보증부채환입 (698,750,191) (153,853,033) 소 계 25,710,723,856 27,540,047,533 구 분 당분기 전분기 조정항목 - 운전자본의 조정 매출채권의감소(증가) (11,595,862,293) (3,698,122,117) 기타채권의감소(증가) 345,050,365 (7,335,695,970) 재고자산의감소(증가) (3,271,060,194) (2,184,900,561) 매입채무의증가(감소) (792,620,461) (592,582,527) 기타채무의증가(감소) (3,937,613,114) (2,403,132,624) 퇴직금의지급 (514,960,588) (956,636,952) 사외적립자산의감소 844,081,425 667,888,250 소 계 (18,922,984,860) (16,503,182,501) 합 계 6,787,738,996 11,036,865,032 당사의 현금흐름표상 현금의 유입과 유출이 없는 중요한 거래내용은 다음과 같습니다(단위: 원). 내 역 당분기 전분기 건설중인 자산의 본계정 대체 3,289,649,254 7,677,298,430 장기선급비용의 유동성 대체 108,175,770 - 장기차입금의 유동성 대체 23,093,345,177 31,402,193,428 금융리스부채의 유동성 대체 - - 사채의 유동성 대체 - 1,057,650,000 전환사채의 전환 8,176,026,536 19,549,527,334 6. 기타 재무에 관한 사항 1. 대손충당금 설정현황 가. 매출채권 및 기타채권 (연결기준) (1) 보고기간종료일 현재 매출채권 및 기타채권의 내역은 다음과 같습니다(단위: 원). 구 분 당분기말 제20기말 제19기말 매출채권 92,568,302,930 83,048,602,502 74,598,550,422 차감: 대손충당금 (3,919,082,777) (3,595,221,814) (3,524,561,120) 미수금 2,106,911,658 1,467,957,350 825,153,537 차감: 대손충당금 (79,629,547) (263,615,683) (354,904,803) 미수수익 286,768,123 230,085,261 221,885,119 단기대여금 2,818,829,323 2,368,829,323 1,150,000,000 계 93,782,099,710 83,256,636,939 72,916,123,155 상기 매출채권 및 기타채권은 보고기간종료일로부터 1년 이내에 만기가 도래하여 장부금액과 상각 후 원가의 차이가 중요하지 아니합니다. (2) 매출채권 및 기타채권의 대손충당금 변동내역은 다음과 같습니다(단위: 원). 구 분 당분기말 제20기 제19기 기 초 3,858,837,497 3,879,465,923 2,612,432,485 대손상각비 1,653,000,759 - 2,352,267,804 환 입 - 32,594,969 - 기타의 대손상각비 - (53,223,395) - 제 각 (1,513,125,932) (1,085,234,366) 기 말 3,998,712,324 3,858,837,497 3,879,465,923 연결회사는 개별적인 손상사건이 파악된 채권에 대해 개별 분석을 통해 회수가능가액을 산정하고 산정된 회수가능가액과 장부금액의 차액을 손상차손으로 인식하고 있습니다. 또한, 손상사건이 개별적으로 파악되지 않은 채권에 대해서는 추가로 집합적으로 손상여부를 검토하고 있습니다. (3) 보고기간종료일 현재 매출채권 및 기타채권의 연령 및 손상된 채권금액은 다음과 같습니다(단위: 원). 구 분 당분기말 전기말 채권금액 손상금액 채권금액 손상금액 만기일 미도래 53,162,444,776 603,397,465 61,432,153,046 432,468,529 3개월 미만 28,975,544,881 971,773,942 22,247,543,946 564,391,165 3개월 초과~6개월 미만 11,781,443,040 945,464,077 662,466,928 206,886,422 6개월 초과~1년 미만 2,846,196,466 691,811,051 457,995,863 339,776,728 1년 초과 1,015,182,871 786,265,789 2,315,314,653 2,315,314,653 계 97,780,812,034 3,998,712,324 87,115,474,436 3,858,837,497 나. 재고자산의 보유 및 실사내역 등 (연결기준) (1) 보고기간종료일 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다(단위: 원). 구 분 당분기말 제20기말 제19기말 취득원가 평가충당금 장부금액 취득원가 평가충당금 장부금액 취득원가 평가충당금 장부금액 상품 204,552,000 - 204,552,000 - - 0 - - 0 제품 3,544,821,891 (5,311,475) 3,539,510,416 2,979,109,102 (18,674,354) 2,960,434,748 3,011,103,292 (164,728,044) 2,846,375,248 재공품 15,332,377,396 - 15,332,377,396 12,724,086,137 (130,698,896) 12,593,387,241 12,699,892,128 (118,749,565) 12,581,142,563 원재료 4,221,617,853 - 4,221,617,853 3,520,635,373 - 3,520,635,373 5,284,715,701 - 5,284,715,701 부재료 474,553,218 - 474,553,218 359,987,970 - 359,987,970 319,031,070 - 319,031,070 저장품 890,835,920 - 890,835,920 830,212,826 - 830,212,826 808,632,340 - 808,632,340 미착자재 - - 0 3,095,098 - 3,095,098 593,671,682 - 593,671,682 계 24,668,758,278 (5,311,475) 24,663,446,803 20,417,126,506 (149,373,250) 20,267,753,256 22,717,046,213 (283,477,609) 22,433,568,604 상기 재고자산 중 일부가 차입금의 담보로 제공되어 있습니다.(2) 재고자산의 실사내역 등 ▶ 실사일자연결회사는 2017년 당분기 재무제표를 작성함에 있어서 2017년 9월 30일 지배회사인 (주)코다코 및 종속회사 (주)앤케이디씨의 재고실사를 실시하였습니다. ▶ 재고실사시 독립적인 전문가 또는 전문기관, 감사인 등의 참여 및 입회여부연결회사의 동 일자 재고실사에는 외부감사인인 공인회계사가 입회하지 아니하였습니다.다. 금융상품의 범주별 분류 및 공정가치 (1) 보고기간종료일 현재 금융자산과 금융부채의 범주별 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다(단위: 원). 금융자산 대여금및수취채권 당기손익인식금융자산 매도가능금융자산 계 공정가치 현금및현금성자산 8,965,537,407 - - 8,965,537,407 8,965,537,407 단기금융상품 2,202,000,000 - - 2,202,000,000 2,202,000,000 매출채권 및 기타채권 93,782,099,710 - - 93,782,099,710 93,782,099,710 파생상품자산 - 242,265,659 - 242,265,659 242,265,659 장기금융상품 9,996,557,277 - - 9,996,557,277 9,996,557,277 매도가능금융자산 - - 62,000,000 62,000,000 62,000,000 기타비유동금융자산(*) 1,538,483,171 - - 1,538,483,171 1,538,483,171 계 116,484,677,565 242,265,659 62,000,000 116,788,943,224 116,788,943,224 (*) 기타비유동자산 중 보증금 금융부채 당기손익인식금융부채 상각후원가 측정 금융부채 계 공정가치 매입채무 및 기타채무 - 36,899,072,620 36,899,072,620 36,899,072,620 단기차입금 - 123,411,071,686 123,411,071,686 123,411,071,686 유동성장기부채 - 19,068,846,075 19,068,846,075 19,068,846,075 유동성사채 - - - - 파생상품부채 545,633,398 - 545,633,398 545,633,398 상환우선주부채 - 2,577,301,244 2,577,301,244 2,577,301,244 장기차입금 - 95,088,442,180 95,088,442,180 95,088,442,180 사채 - 8,921,441,128 8,921,441,128 8,921,441,128 전환사채 - 4,950,989,803 4,950,989,803 4,950,989,803 리스부채 55,144,940 55,144,940 55,144,940 계 545,633,398 290,972,309,676 291,517,943,074 291,517,943,074 금융자산 대여금및수취채권 당기손익인식금융자산 매도가능금융자산 계 공정가치 현금및현금성자산 28,929,088,538 - - 28,929,088,538 28,929,088,538 단기금융상품 2,950,000,000 - - 2,950,000,000 2,950,000,000 매출채권및기타채권 83,256,636,939 - - 83,256,636,939 83,256,636,939 파생상품자산 - 32,717,555 - 32,717,555 32,717,555 장기금융상품 7,520,025,143 - - 7,520,025,143 7,520,025,143 매도가능금융자산 - - 2,000,000 2,000,000 2,000,000 기타비유동자산(*) 1,454,904,483 - - 1,454,904,483 1,454,904,483 계 124,110,655,103 32,717,555 2,000,000 124,145,372,658 124,145,372,658 (*) 기타비유동자산 중 보증금 금융부채 당기손익인식금융부채 상각후원가 측정 금융부채 계 공정가치 매입채무 및 기타채무 - 39,698,070,571 39,698,070,571 39,698,070,571 단기차입금 - 100,516,468,419 100,516,468,419 100,516,468,419 유동성장기부채 - 29,672,838,922 29,672,838,922 29,672,838,922 유동성사채 - 1,057,650,000 1,057,650,000 1,057,650,000 파생상품부채 1,580,250,570 - 1,580,250,570 1,580,250,570 상환우선주부채 - 2,390,121,600 2,390,121,600 2,390,121,600 장기차입금 - 75,289,313,682 75,289,313,682 75,289,313,682 사채 - 6,865,581,436 6,865,581,436 6,865,581,436 전환사채 - 8,899,318,041 8,899,318,041 8,899,318,041 리스부채 - 209,039,164 209,039,164 209,039,164 계 1,580,250,570 264,598,401,835 266,178,652,405 266,178,652,405 (2) 보고기간종료일 현재 공정가치로 측정되는 금융상품의 공정가치 서열체계에 따른 수준별 공시는 다음과 같습니다(단위: 원). 구 분 당분기 전기 수준 1 수준 2 수준 3 합 계 수준 1 수준 2 수준 3 합 계 - 자산 매도가능금융자산 - - - - - - - - 파생상품자산 242,265,659 242,265,659 32,717,555 32,717,555 - 부채 파생상품부채 - 545,633,398 - 545,633,398 - 1,580,250,570 - 1,580,250,570 연결회사는 재무상태표에 공정가치로 측정되는 금융상품에 대하여 공정가치측정에 사용된 투입변수에 따라 다음과 같은 공정가치 서열체계로 분류하였습니다. (수준 1) 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장에서의 (조정되지 않은) 공시가격 (수준 2) 직접적으로(예: 가격) 또는 간접적으로(예: 가격에서 도출되어) 관측가능한, 자산이나 부채에 대한 투입변수. 단 수준 1에 포함된 공시가격은 제외함 (수준 3) 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수(관측가능하지 않은 투입변수) 금융상품의 공정가치는 다음과 같이 결정하였습니다. - 파생상품 및 매도가능금융자산의 공정가치는 금융기관에서 해당 금융상품에 대하여 산정한 시장가격을 이용하여 결정하였습니다. (3) 금융자산의 양도 보고기간종료일 현재 전체가 제거되지는 않은 양도 금융자산의 내역은 다음과 같습니다(단위: 원). 구분 매출채권및기타채권 당분기말 전기말 양도자산에 한하여 소구권이 있는 부채 : 자산의 공정가치 1,502,145,488 2,387,607,715 관련 부채의 공정가치 (1,502,145,488) (2,387,607,715) 순포지션 - - 라. 금융상품 범주별 순손익 금융상품 범주별 순손익 내역은 다음과 같습니다(단위: 원). 구 분 대여금및수취채권 당기손익인식금융자산 및 부채 상각후원가측정 금융부채 계 외환차익 404,430,908 - 10,105,682,277 10,510,113,185 외화환산이익 1,264,601,332 - 54,038,545 1,318,639,877 이자수익 118,358,996 - - 118,358,996 파생상품거래이익 - 2,844,498,552 - 2,844,498,552 파생상품평가이익 - 398,819,514 - 398,819,514 금융자산평가이익 4,998,391 - - 4,998,391 대손상각비 (1,639,602,278) - - (1,639,602,278) 기타의대손상각비 (13,398,481) - - (13,398,481) 외환차손 (4,125,192,893) - (5,831,103,799) (9,956,296,692) 외화환산손실 (273,903,704) - (140,927,935) (414,831,639) 매출채권처분손실 (191,712,938) - - (191,712,938) 지분법손실 - (385,860,750) - (385,860,750) 이자비용 - - (7,090,674,690) (7,090,674,690) 파생상품거래손실 - (144,358,120) - (144,358,120) 파생상품평가손실 - (527,086,245) - (527,086,245) 계 (4,451,420,667) 2,186,012,951 (2,902,985,602) (5,168,393,318) 구 분 대여금및수취채권 당기손익인식금융부채 상각후원가측정 금융부채 계 외환차익 1,410,378,216 - 1,475,791,322 2,886,169,538 외화환산이익 2,989,783 - 404,868,918 407,858,701 대손충당금환입 18,283,544 - - 18,283,544 이자수익 121,583,212 - - 121,583,212 파생상품거래이익 - 1,329,821,850 - 1,329,821,850 파생상품평가이익 - 981,449,557 - 981,449,557 투자자산처분이익 5,237,904 - - 5,237,904 대손상각비 (347,381,099) - - (347,381,099) 외환차손 (2,246,326,614) - (1,763,082,700) (4,009,409,314) 외화환산손실 (2,408,640,772) - (56,754) (2,408,697,526) 매출채권처분손실 (170,657,698) - - (170,657,698) 이자비용 - - (6,629,009,416) (6,629,009,416) 파생상품거래손실 - (560,054,957) - (560,054,957) 파생상품평가손실 - (1,031,345,033) - (1,031,345,033) 계 (3,614,533,524) 719,871,417 (6,511,488,630) (9,406,150,737) 2. 기타 재무에 관한 사항 ◆click◆『진행률적용 수주계약 현황』 삽입 11013#*진행률적용수주계약현황*.dsl 채무증권 발행실적 (기준일 : 2017년 09월 30일 ) (단위 : 백만원, %) 발행회사 증권종류 발행방법 발행일자 권면총액 이자율 평가등급(평가기관) 만기일 상환여부 주관회사 (주)코다코 회사채 사모 2014.08.29 5,000 1.00% - 2019.08.29 미상환(1,000백만원) - (주)코다코 회사채 사모 2015.09.22 5,000 3.38% - 2018.09.22 미상환 - (주)코다코 회사채 사모 2015.10.29 2,000 3.39% - 2018.10.29 미상환 - (주)코다코 회사채 사모 2017.05.15 6,000 0.00% - 2022.05.15 미상환 - 합 계 - - - 18,000 - - - - - - 상기 회사채 중 2014년 8월 29일 발행한 사채는 (주)코다코 제10회 기명식 사모 전환사채입니다. - 상기 회사채 중 2015년 9월 22일 발행한 사채는 (주)코다코 제10회 무보증 사모사채입니다.- 상기 회사채 중 2015년 10월 29일 발행한 사채는 (주)코다코 제11회 무보증 사모사채입니다.- 상기 회사채 중 2017년 5월 15일 발행한 사채는 (주)코다코 제11회 무기명식 이권부 사모 전환사채입니다 ◆click◆ 『사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등』 삽입 11013#*사채관리계약주요내용.dsl 기업어음증권 미상환 잔액 (기준일 : - ) (단위 : 백만원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년 초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - - 전자단기사채 미상환 잔액 (기준일 : - ) (단위 : 백만원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 합 계 발행 한도 잔여 한도 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - 회사채 미상환 잔액 (기준일 : 2017년 09월 30일 ) (단위 : 백만원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 50 30 - - 60 - - 140 합계 50 30 - - 60 - - 140 신종자본증권 미상환 잔액 (기준일 : - ) (단위 : 천원) 잔여만기 1년 이하 1년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과15년이하 15년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - 조건부자본증권 미상환 잔액 (기준일 : - ) (단위 : 천원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - - - IV. 감사인의 감사의견 등 ※ 회계감사인의 감사(검토)의견, 회계감사인과의 감사/비감사 용역 체결현황이 있을 경우 아래 『회계감사인의 감사의견』단위서식을 클릭하여 삽입하신 후 입력하세요. ◆click◆『회계감사인의 감사의견』 삽입 11013#*회계감사인의감사의견.dsl 25_회계감사인의감사의견 1. 회계감사인의 명칭 및 감사의견(검토의견 포함한다. 이하 이 조에서 같다)을 다음의 표에 따라 기재한다. 사업연도 감사인 감사의견 감사보고서 특기사항 제21기(당기) 도원회계법인 - - 제20기(전기) 도원회계법인 적정 - 제19기(전전기) 도원회계법인 적정 - 2. 감사용역 체결현황은 다음의 표에 따라 기재한다(단위:천원). 사업연도 감사인 내 용 보수 총소요시간 제21기(당기) 도원회계법인 반기검토, 중간감사, 기말감사 97,000 - 제20기(전기) 도원회계법인 반기검토, 중간감사, 기말감사 89,000 692시간 제19기(전전기) 도원회계법인 반기검토, 중간감사, 기말감사 84,000 647시간 3. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황은 다음의 표에 따라 기재한다. 사업연도 계약체결일 용역내용 용역수행기간 용역보수 비고 제21기(당기) - - - - - 제20기(전기) - - - - - 제19기(전전기) - - - - - V. 이사의 경영진단 및 분석의견 당사는 기업공시서식 작성기준에 따라 분,반기보고서의 본 항목을 기재하지 않았습니다. VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항 1. 이사회에 관한 사항 분기보고서 작성기준일 현재 당사의 이사회는 4인의 등기이사로 이루어져 있으며, 사내이사 3인, 사외이사 1인으로 구성되어 있습니다. 당사의 이사회 구성원의 주요이력 등 자세한 사항은 동 보고서 "Ⅷ. 임원 및 직원 등에 관한 사항" 을 참조하시기 바랍니다 (1) 이사회의 구성에 관한 사항 (가) 이사회의 권한 내용 이사회는 이사로 구성하며 회사의 업무진행에 관한 중요한 사항을 결의합니다. (나) 이사후보의 인적사항에 관한 주총 전 공시여부 및 주주의 추천여부 당사는 분기보고서 작성기준일 현재 주주총회전 이사후보에 대한 공시를 하고 있으며, 이사는 주주총회시 주주의 선임에 의해 임명합니다. (다) 사외이사후보추천위원회 설치 및 구성 현황 당사는 분기보고서 작성기준일 현재 사외이사후보추천위원회 설치 및 구성이 되어있지 않습니다. 성 명 사외이사 여부 비 고 - - - (라) 사외이사 현황 성 명 주 요 경 력 최대주주등과의 이해관계 대내외 교육 참여현황 비 고 이원창 연세대학교 경영대학 교수감사원 감사위원예일회계법인 고문 이해관계 없음. - 2017년 3월24일 정기주주총회시 신규 선임 ※사외이사의 업무지원 조직(부서 또는 팀) : 인사총무팀 (담당자 : 노형직 ☎411-3110) - 2017년 8월 31일 사외이사 이홍규님은 일신상의 이유로 사임하였습니다. (2) 이사회의 운영에 관한 사항 (가) 이사회 운영규정의 주요내용 ㉠ 이사회는 대표이사(사장) 또는 이사회에서 따로 정한 이사가 있을때에는 그 이사가 회일 7일전에 각 이사 및 감사에게 통지하여 소집한다. 그러나 이사 및 감사 전원의 동의가 있을 때에는 소집절차를 생략할 수 있다. ㉡ 이사회의 결의는 이사 과반수의 출석과 출석이사의 과반수로 한다. ㉢ 이사회의 의장은 이사회의 소집권자로 한다. ㉣ 이사회의 결의에 관하여 특별한 이해관계가 있는 자는 의결권을 행사하지 못 한다. ㉤ 이사회의 의사에 관하여는 의사록을 작성하고 의사록에는 의사의 안건, 경과 요령, 그 결과 반대하는 자와 그 반대이유를 기재하고 출석한 이사 및 감사가 기명날인 또는 서명하여야 한다. (나) 이사회의 주요활동내역 개최일자 의 안 내 용 가 결 여 부 비 고 2012.02.24 제15기 정기주주총회 소집의 건 가 결 - 2012.03.23 대표이사 선임의 건 가 결 - 2012.06.29 제9회 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채 발행의 건 가 결 - 2012.07.17 임시주주총회 소집의 건 가 결 - 2012.08.31 주식매수선택권 부여 취소 및 승인의 건 가 결 - 2013.03.12 제16기 정기주주총회 소집의 건 가 결 - 2013.04.09 안성 3공장 신축공사의 건 가 결 - 2013.12.23 제17기 주주현금배당의 건 가 결 - 2014.02.10 신주인수권증권 매입의 건 가 결 - 2014.03.13 제17기 정기주주총회 소집의 건 가 결 - 2014.08.29 제10회 기명식 사모 전환사채 발행의 건 가 결 - 2015.02.12 제18기 주주현금배당의 건 가 결 - 2015.03.13 제18기 정기주주총회 소집의 건 가 결 - 2015.03.27 대표이사 선임의 건 가 결 - 2016.02.11 제19기 주주현금배당의 건 가 결 - 2016.03.10 제19기 정기주주총회 소집의 건 가 결 - 2016.07.05 국내법인 설립투자(신규)의 건 가 결 - 2016.11.21 임시주주총회 소집의 건 가 결 - 2017.03.09 제20기 정기주주총회 소집 및 현금배당의 건 가 결 - 2017.03.29 (주)지코 주식 및 전환사채 인수의 건 가 결 - 2017.05.12 제11회 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채 발행의 건 가 결 - (다) 이사회에서의 사외이사의 주요활동내역 회차 개최일자 의안내용 가결여부 사외이사의 성명 현병택 이홍규 이원창 찬반여부 1 2017.03.09 제20기 정기주주총회 소집 및 현금배당의 건 가결 찬성 찬성 - 2 2017.03.29 (주)지코 주식 및 전환사채 인수의 건 가결 - 찬성 찬성 3 2017.05.12 제11회 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채 발행의 건 가결 - - 찬성 - 2017년 3월 24일 정기주주총회 일자로 사외이사 현병택님은 임기만료로 퇴임하 셨으며, 사외이사 이원창님을 신규 선임하였습니다. - 2017년 8월 31일 사외이사 이홍규님은 일신상의 이유로 사임하였습니다. (라) 이사회내의 위원회 구성현황당사는 분기보고서 작성기준일 현재 이사회내의 위원회 구성현황이 없습니다. 위원회명 구성 성명 설치목적 및 권한사항 비 고 - - - - - (마) 이사회내의 위원회 활동내역 - 해당사항 없음. 위원회명 개최일자 의안내용 가결여부 사외이사의 성명 A(출석률: %) B(출석률: %) C(출석률: %) 찬 반 여 부 - - - - - - - (바) 이사의 독립성이사는 주주총회에서 선임하며, 이사선임시 주총 전에 법적절차에 따라 선임후보 예정자의 인적사항을 공시하고 있습니다. 사외이사를 선출하기 위하여 별도의 위원회가 설치되어 있지 않습니다. 2. 감사제도에 관한 사항 (1) 감사기구 관련 사항 (가) 감사위원회(감사) 설치여부, 구성방법 등 이 회사의 감사는 1명이상으로 한다. (나) 감사위원회(감사)의 감사업무에 필요한 경영정보접근을 위한 내부장치 마련여부 ㉠ 감사는 이 회사의 회계와 업무를 감사한다. ㉡ 감사는 이사회에 출석하여 의견을 진술할 수 있다. ㉢ 감사는 회의의 목적사항과 소집의 이유를 기재한 서면을 이사회에 제출하여 임시총회의 소집을 청구할 수 있다. ㉣ 감사는 그 직무를 수행하기 위하여 필요한 때에는 자회사에 대하여 영업의 보 고를 요구할 수 있다. 이 경우 자회사가 지체없이 보고를 하지 아니한 때 또는 그 보고의 내용을 확인할 필요가 있는 때에는 자회사의 업무와 재산상태를 조 사할 수 있다. (다) 감사위원회(감사)의 인적사항 성 명 주 요 경 력 비 고 황 선 권 1976년 고려대 경제학과 졸업 1977년 한불종합금융 근무 1983년 FRANCE SOCIETE GENERALE 은행 연수 1991년 NEW YORK 증권거래소 연수원 수료 1993년 한국금융연수원 국제금융과정 수료 1994년 서울대 경영대학 고급금융과정 수료 1997년 서울대 법과대학 법학연구과정(금융거래법) 수료 1999년 메리츠증권 근무 2001년 (주)이에스티코리아 근무 상근 (2) 감사위원회(감사)의 주요활동내역 개최일자 의 안 내 용 가 결 여 부 비 고 2012.02.24 제15기 정기주주총회 소집의 건 가 결 - 2012.03.23 대표이사 선임의 건 가 결 - 2012.06.29 제9회 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채 발행의 건 가 결 - 2012.07.17 임시주주총회 소집의 건 가 결 - 2012.08.31 주식매수선택권 부여 취소 및 승인의 건 가 결 - 2013.03.12 제16기 정기주주총회 소집의 건 가 결 - 2013.04.09 안성 3공장 신축공사의 건 가 결 - 2013.12.23 제17기 주주현금배당의 건 가 결 - 2014.02.10 신주인수권증권 매입의 건 가 결 - 2014.03.13 제17기 정기주주총회 소집의 건 가 결 - 2014.08.29 제10회 기명식 사모 전환사채 발행의 건 가 결 - 2015.02.12 제18기 주주현금배당의 건 가 결 - 2015.03.13 제18기 정기주주총회 소집의 건 가 결 - 2015.03.27 대표이사 선임의 건 가 결 - 2016.02.11 제19기 주주현금배당의 건 가 결 - 2016.03.10 제19기 정기주주총회 소집의 건 가 결 - 2016.07.05 국내법인 설립투자(신규)의 건 가 결 - 2016.11.21 임시주주총회 소집의 건 가 결 - 2017.03.09 제20기 정기주주총회 소집 및 현금배당의 건 가 결 - 2017.03.29 (주)지코 주식 및 전환사채 인수의 건 가 결 - 2017.05.12 제11회 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채 발행의 건 가 결 - 3. 주주의 의결권 행사에 관한 사항 (1) 주주의 의결권 행사에 관한 당사의 정관 규정- 제26조 "주주의 의결권"에 주주의 의결권은 1주마다 1개로 한다. - 제28조 "의결권의 불통일행사" 2이상의 의결권을 가지고 있는 주주가 의결권의 불통일행사를 하고자 할 때에는 회일의 3일 전에 회사에 대하여 서면으로 그 뜻과 이유를 통보하여야한다. - 제29조 "의결권의 행사" 주주는 총회에 출석하지 아니하고 서면에 의하여 의결권을 행사할 수 있다. 서면에 의하여 의결권을 행사하고자 하는 주주는 의결권 행사에 관한 서면에 필요한 사항을 기재하여, 회일의 전일까지 회사에 제출하여야 한다. 주주는 대리인으로 하여금 그 의결권을 행사하게 할 수 있다. 대리인은 주주총회 개시 전에 그 대리권를 증면하는 서면 (위임장)을 제출하여야 한다.(2) 소수주주권의 행사여부당사는 분기보고서 제출일 현재 소수주주권의 행사여부는 없습니다. 행사자 소수주주권 행사 사유 진행 경과 비 고 - - - - - VII. 주주에 관한 사항 1. 주주의 분포 가. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황 (기준일 : 2017년 09월 30일 ) (단위 : 주, %) 성 명 관 계 주식의종류 소유주식수 및 지분율 비고 기 초 기 말 주식수 지분율 주식수 지분율 인귀승 대표이사 보통주 4,718,923 12.98 4,718,923 12.08 - 유옥희 배 우 자 보통주 517,665 1.42 517,665 1.33 - 인아연 친 인 척 보통주 19,900 0.05 19,900 0.05 - 인귀동 친 인 척 보통주 130,564 0.36 130,564 0.33 - 목희수 임 직 원 보통주 52,530 0.14 52,530 0.13 - (주)앤케이디씨 종속회사 보통주 150,771 0.41 150,771 0.39 - 계 보통주 5,590,353 15.38 5,590,353 14.31 - 우선주 - - - - - ◆click◆『최대주주가 법인 또는 투자조합 등 단체인 경우』 삽입 11013#*최대주주가단체인경우.dsl -최대주주명 : 인귀승 특수관계인의 수 : 5 명 나. 최근 5년간 최대주주 주요경력 최대주주 성명 직위 주요경력(최근 5년간) 기간 경력사항 겸임현황 인 귀 승 회장 1997년 2월 ~ 현재 (주)코다코 회장 (주)지코 대표이사 다. 최근3년간 최대주주의 변동 현황 ◆click◆『최대주주 변동내역』 삽입 11013#*최대주주변동내역.dsl 8_최대주주변동내역 최대주주 변동내역 (기준일 : 2017년 09월 30일 ) (단위 : 주, %) 변동일 최대주주명 소유주식수 지분율 비 고 2010년 12월 31일 인귀승 2,292,932 14.61 - 2012년 07월 16일 인귀승 2,585,329 14.96 - 2013년 10월 28일 인귀승 2,994,685 13.86 - 2013년 12월 17일 인귀승 3,994,685 16.05 - 2014년 02월 11일 인귀승 4,456,673 15.80 - 2014년 09월 03일 인귀승 4,607,923 16.33 - 2014년 10월 21일 인귀승 4,637,923 16.44 - 2014년 11월 03일 인귀승 4,652,923 16.49 - 2014년 11월 07일 인귀승 4,718,923 16.72 - 라. 5%이상 주주의 주식의 소유현황 주식 소유현황 ◆click◆『주식 소유현황』 삽입 11013#*주식소유현황.dsl 35_주식소유현황 주식 소유현황 (기준일 : 2017년 09월 30일 ) (단위 : 주) 구분 주주명 소유주식수 지분율 비고 5% 이상 주주 인귀승 4,718,923 12.08% - 키스톤송현밸류크리에이션 사모투자전문회사 4,081,632 10.45% - 폴라리스 제2호 사모투자합자회사 2,267,573 5.80% 우리사주조합 - - - 마. 소액주주 현황 ◆click◆『소액주주현황』 삽입 11013#*소액주주현황.dsl 10_소액주주현황 소액주주현황 (기준일 : 2016년 12월 31일 ) (단위 : 주) 구 분 주주 보유주식 비 고 주주수 비율 주식수 비율 소액주주 8,631 99.8% 21,543,765 59.3% - - 소액주주현황의 주주수와 보유주식수는 보고서 작성기준일이 아닌 최근 주주명부 폐쇄일인 '16년말 기준으로 작성되었습니다. 2.주식사무 정관상 신주인수권의 내용 제9조(신주인수권) ① 회사의 주주는 신주발행에 있어서 그가 소유한 주식의 수에 비례하여 신주의 배정을 받을 권리를 갖는다. ② 회사는 제1항의 규정에 불구하고 다음 각 호의 경우에는 이사회의 결의로 주주 외의 자에게 신주를 배정할 수 있다. 1. "자본시장과 금융투자법”에 관한 법률 제165조의 6의 규정에 따라 이사회의 결의로 일반공모증자 방식으로 신주를 발행하는 경우 2. 발행하는 주식총수의 100분의 20범위내에서 우리사주조합원에게 우선 배정하는 경우 3. "상법” 제542조의3에 따른 주식매수선택권의 행사로 인하여 신주를 발행하는 경우 4. 회사의 경영상 필요로 외국인투자촉진법에 의한 외국인투자를 위하여 신주를 발행하는 경우 5. 중소기업창업지원법에 의한 중소기업창업투자회사에게 신주를 발행하는 경우 6. 신기술사업금융지원에 관한 법에 의한 신기술금융회사에게 신주를 발행하는 경우 7. 회사가 경영상 또는 기술도입을 필요로 국내외 합작 또는 그 제휴회사에게 신주를 발행하는 경우 8. 회사의 장기적인 발전, 신규영업의 진출, 사업목적의 확대 또는 긴급한 자금조달을 위해 우리사주조합, 국내외 금융기관 또는 기관투자자에게 신주를 발행하는 경우 9. "근로복지기본법” 제39조의 규정에 의한 우리사주매수선택권의 행사로 인하여 신주를 발행하는 경우 ③ 주주가 신주인수권을 포기 또는 상실하거나 신주배정에서 단주가 발생하는 경우에 그 처리방법은 이사회의 결의로 정한다. ④ 제2항 각 호 중 어느 하나의 규정에 의해 신주를 발행할 경우 발행할 주식의 종류와 수 및 발행가격 등은 이사회의 결의로 정한다. 결 산 일 12월 31일 정기주주총회 1 ~ 3 월중 주주명부폐쇄시기 01월 01일 ∼ 01월 07일 주권의 종류 기명식 보통주 (1, 5, 10, 50, 100, 500, 1000, 10000 (8종)) 명의개서대리인 (주)국민은행 증권대행부 주주의 특전 없음 공고게재신문 홈페이지(www.kodaco.co.kr)(전산장애 또는 부득이한 경우 한국경제신문) 3. 최근 6개월 간의 주가 및 주식 거래실적 가. 국내증권시장 (단위 : 주, 원) 종 류 2017. 9월 2017. 8월 2017. 7월 2017년 6월 2017년 5월 2017년 4월 046070 최 고 3,410 3,500 3,840 3,745 3,480 3,620 최 저 3,030 3,220 3,515 3,375 3,330 3,175 월간거래량 14,868,429 6,571,953 16,141,169 15,795,846 5,049,252 39,199,762 나. 해외증권시장 - 해당사항 없음. [증권거래소명 : ] (단위 :주 ) 종 류 월 월 월 월 월 월 - 최 고 - - - - - - 최 저 - - - - - - 월간거래량 - - - - - - - 최 고 - - - - - - 최 저 - - - - - - 월간거래량 - - - - - - VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항 1. 임원 및 직원의 현황 임원 현황 (기준일 : 2017년 09월 30일 ) (단위 : 주) 성명 성별 출생년월 직위 등기임원여부 상근여부 담당업무 주요경력 소유주식수 재직기간 임기만료일 의결권있는 주식 의결권없는 주식 인귀승 남 1958년 05월 대표이사 등기임원 상근 경영 한국컴퓨터(주)동양노즐공업(주) 4,718,923 - 중임21년 2018.03.27 인귀동 남 1945년 02월 이사 등기임원 상근 경영 금성전기 LG전자(주) 130,564 - 중임19년 2019.03.25 목희수 남 1951년 10월 이사 등기임원 상근 관리 기아자동차덴소풍성 52,530 - 6년 2018.03.27 이원창 남 1951년 11월 이사 등기임원 비상근 사외이사 감사원 감사위원예일회계법인 고문 - - 1년 2019.03.24 황선권 남 1951년 01월 감사 등기임원 상근 감사 메리츠증권(주)이에스티코리아 - - 중임9년 2018.03.27 - 2017년 8월 31일 사외이사 이홍규님은 일신상의 이유로 사임하였습니다. 직원 현황 (기준일 : 2017년 09월 30일 ) (단위 : 천원)