크린앤사이언스 사업보고서 (2020.12)
IV. 이사의 경영진단 및 분석의견

1. 예측정보에 대한 주의사항 당사가 본 경영진단의견서에서 미래에 발생할 것으로 예측하여 기재 또는 표시한 내용은 동 의견서 작성 시점의 사건 및 재무성과에 대한 회사의 의견을 반영한 것입니다. 동 예측정보는 미래의 경영환경과 관련된 다양한 가정에 기초한 것이며, 이러한 가정들은 동 의견서 작성 시점의 합리적인 근거에 기초하였지만 외부환경, 회사 내부경영과 관련된 요인 및 기타 변수로 인하여 결과적으로 부적확한 것으로 판명될 수도 있습니다. 당사는 동 의견서의 예측정보 작성시점 이후에 발생하는 위험 또는 불확실성을 반영하기 위하여 예측정보에 기재한 사항을 수정하는 정정보고서를 공시할 의무는 없습니다.결론적으로 이러한 불확실성으로 인해 회사의 미래 실적은 예측정보에 명시적 또는 묵시적으로 포함된 내용과 중대한 차이가 있을 수 있음을 양지하시기 바랍니다. 2. 개요

지난 2020년 국내외 세계경제는 코로나19로 인해 불확실성이 높아지고 국내 경기도 저성장의 장기화 등에 따라 경영환경 전반에서 어려움이 지속되었습니다. 크린앤사이언스는 이러한 불안정한 경영환경 속에서도 주주님들의 변함없는 신뢰와 더불어 전 임직원의 끊임없는 노력과 경험을 바탕으로, 지난해 경영실적은 연결 기준 매출은 전년 대비 27.2% 증가한 1,504억원을 달성하였습니다. 또한 영업이익은 창사 이래 최대치인 전년대비 73.8% 증가한 189억원, 당기순이익은 전년대비 64.8% 증가한 133억원이라는 재무성과를 일구어내었습니다.이같은 성과는 주주 여러분의 관심과 성원에 보답하고자 ‘기업의 가치를 높이고, 또한 주주님들의 가치실현’을 위해 최선을 다하겠다는 전 임직원의 노력과 주주님들의 든든한 도움의 결과물이라 할 것입니다.

지난 한해 전 임직원은 MB생산공장의 완공 및 마스크 등 설비 증설 등 투자 확대를 통한 매출성장 및 이익 확대, 지속적인 품질관리 개선을 통한 고객신뢰 개선 및 3정5S를 통한 안전관리 강화, 미래사업부문에 Liquid Filter 및 복합소재 등의 아이템 발굴을 통한 매출 실현을 위해 모두가 하나 되어 수많은 난관을 훌륭히 극복해 냈다고 자부합니다. 현재 코로나19의 전 세계적인 확산에 따라 국내뿐만 아니라 세계적으로 심각한 경제위기 가 지속될 것이라는 전망을 내놓는 것이 현실입니다.하지만 크린앤사이언스는 47년 역사의 경영 경험과 축적된 기술력을 기반으로 2021년을 전 사업부문의 풀가동을 위한 공격적인 경영은 물론 핵신부문에 총력을 다하여 중견기업으로의 도약과 성장발전을 위한 원년의 해로 삼고자 합니다.

3. 재무상태 및 영업실적(연결기준) 가. 재무상태

(단위 : 천원,%)

구 분	재무상태	증가율

제41기	제40기	증감액	증감율

Ⅰ.유 동 자 산	72,651,386	60,597,079	12,054,307	19.89%

(1) 당 좌 자 산	50,808,690	40,095,403	10,713,288	26.72%

(2) 재 고 자 산	21,842,696	20,501,676	1,341,020	6.54%

Ⅱ.비 유 동 자 산	68,460,790	55,343,691	13,117,099	23.70%

(1) 투 자 자 산	1,032,371	1,343,910	(311,540)	-23.18%

(2) 유 형 자 산	57,889,487	47,543,652	10,345,835	21.76%

(3) 무 형 자 산	718,270	640,695	77,575	12.11%

(4) 기타비유동자산	8,820,663	5,815,433	3,005,229	51.68%

자 산 총 계	141,112,177	115,940,770	25,171,407	21.71%

Ⅰ.유 동 부 채	46,500,354	40,411,236	6,089,118	15.07%

Ⅱ.비 유 동 부 채	41,312,687	33,307,217	8,005,470	24.04%

부 채 총 계	87,813,041	73,718,453	14,094,588	19.12%

납입자본	7,085,812	7,085,812	0	0.00%

기타자본항목	519,867	1,403,707	(883,840)	-62.96%

이익잉여금	45,693,457	33,732,798	11,960,658	35.46%

자 본 총 계	53,299,135	42,222,317	11,076,819	26.23%

- 41기 당사의 자산은 전기대비 251억(27.71%)이 증가한 1,411억 입니다.- 부채는 전기대비 141억(19.12%)이 증가한 878억 입니다. 자산 및 부채의 주요 증감원인은 마스크용 MB 및 FILTER 매출증대에 따른 설비투자 증대로 인한 유형자산 증가와 이에 따른 차입금 증가로 인하여 발생하였습니다.- 자본은 전기대비 111억(26.23%) 증가한 533억으로 41기 당기순이익 134억 등 이익잉여금이 119억 증가 하였습니다. -주요 재무 비율

구 분	비 율

당 기	전 기	증 감

유동비율	156.24%	149.95%	6.29%

부채비율	164.76%	174.60%	-9.84%

차입금의존도	110.57%	104.98%	5.59%

재무비율 측면에서 유동비율은 전기 대비 2.69% 증가하였고, 부채비율은 9.84% 감소하였으며, 차입금의존도는 11.41%로 감소하였습니다. 나. 영업실적

(단위 : 천원,%)

구 분	영업실적	증가율

제41기	제40기	증감액	증감율

Ⅰ.매 출 액	150,489,394	118,318,802	32,170,592	27.19%

Ⅱ.매 출 원 가	116,617,808	94,635,290	21,982,518	23.23%

Ⅲ. 매 출 총 이 익	33,871,586	23,683,513	10,188,074	43.02%

Ⅳ.판매비 와 관리비	14,963,204	12,801,768	2,161,436	16.88%

Ⅴ.영 업 이 익	18,908,382	10,881,745	8,026,638	73.76%

Ⅵ.금 융 이 익	1,597,467	1,562,978	34,489	2.21%

Ⅶ.금 융 비 용	3,182,961	1,508,752	1,674,209	110.97%

Ⅷ.기 타 수 익	442,995	367,826	75,169	20.44%

Ⅸ.기 타 비 용	4,433,193	1,643,303	2,789,890	169.77%

Ⅹ.계속 사업 순손익	13,332,689	9,660,493	3,672,196	38.01%

ⅩⅠ.계속사업손익법인세비용	(48,156)	1,543,375	(1,591,531)	-103.12%

ⅩⅡ.당 기 순 손 익	13,380,845	8,117,118	5,263,727	64.85%

ⅩⅢ.총 포 괄 손 익	13,961,241	6,683,488	7,277,753	108.89%

- 41기 매출액은 전기 대비 27.19% 증가한 매출액 1,504억을 달성 하였습니다. - 영업이익도 전기대비 73.76% 증가한 189억을 달성 하였습니다. 당기순이익은 전기대비 64.85% 증가한 133억을 달성하였습니다. - 주요 손익관련 비율

구 분	비 율

당 기	전 기	증 감

매출액영업이익률	12.56%	9.20%	3.37%

매출액순이익률	8.89%	6.86%	2.03%

총자산순이익률	9.48%	7.00%	2.48%

자기자본순이익률	25.11%	19.22%	5.88%

손익관련 비율 측면에서 매출액영업이익율 및 매출액순이익율은 전기대비 각각 3.37%, 2.03% 증가되었으며, 총자산순이익율은 2.48%, 자기자본순이익율은 5.88% 증가하였습니다. *부문별 영업실적 분석

(단위 : 천원,%)

구분	사업부문	제41기	제40기	증감

금액	비중	금액	비중	금액	증감율

매출	미디어부문	47,480,329	31.55%	32,649,446	27.59%	14,830,883	45.42%

필터부문	86,677,974	57.60%	78,987,324	66.76%	7,690,650	9.74%

기타부문	16,331,090	10.85%	6,682,031	5.65%	9,649,059	144.40%

소계	150,489,394	100.00%	118,318,802	100.00%	32,170,592	27.19%

영업이익	미디어부문	20,027,383	105.92%	6,676,999	61.36%	13,350,384	199.95%

필터부문	1,850,526	9.79%	5,626,625	51.71%	(3,776,099)	-67.11%

기타부문	(2,969,527)	-15.70%	(1,421,879)	-13.07%	(1,547,648)	108.85%

소계	18,908,382	100.00%	10,881,745	100.00%	8,026,636	73.76%

- 미디어부문미디어 부문의 41기 매출은 474억으로 전기대비 45.42% 증가하였으며, 영업이익은 200억으로 전기대비 199.95% 증가 하였습니다.매출 및 영업이익 증가한 주요 원인은 코로나 19로 인한 마스크용 MB필터 수요 증가로 인해 매출 및 영업이익이 크게 증가하였습니다.- 필터부문 필터 부문의 41기 매출은 866억으로 전기대비 9.74% 증가 하였으며, 영업이익은 18억으로 전기대비 67.11% 감소 하였습니다.매출이 증가한 주요 원인으로는 공기청정기용 필터가 대형화, 기능성화 되어가면서 평균 단위당 판가가 상승한 효과이며, 전기 대비 이익이 감소한 원인은 MB부문 수익성 증가에 따른 FILTER에 투입되는 MB 내부판가 상승 및 FILTER 생산량 대비 고정비 증가에 따른 단위당 고정비 증가로 인해 수익성이 감소하였습니다.공기청정기용 필터의 공격적인 수주 및 캐미칼필터, 수처리필터등 아이템 다각화를 통하여 필터 생산량 확대를 통한 고정비 등 원가 절감을 진행하고 있습니다. - 기타부문기타부문의 41기 매출은 163억으로 전기대비 144.4% 증가하였으며, 영업손실은 29억으로전기 대비 적자폭이 증가 되었습니다.기타부문은 신규아이템 발굴을 위한 영업개발 및 트레이딩을 통한 시장 조사부문으로 20년에 마스크를 신규 아이템으로 제조 및 판매를 시작하였습니다.현재 국내시장의 공급과잉으로 실적이 부진한 상황이나, 적극적인 판매전략 및 아이템 개발을 통하여 판매 확대 및 생산량 증가를 통한 원가 절감을 위해 노력하고 있습니다.2021년은 전 사업부문의 공격적인 판매전략 및 마스크, 수처리 필터등 아이템 다각화로 인한 공장 풀 케파를 통하여 매출액 및 영업이익 극대화를 목표로 전 임직원들이 열심히 노력할 것입니다.

4. 유동성 및 자금조달과 지출 당사의 현금흐름은 영업활동을 통하여 211.6억이 유입되었고 유형자산의 취득 및 단기금융상품 취득 등 투자활동으로 275.2억이 유출 되었으며, 차입금의 실행 등 재무활동으로 인하여 120.3억의 현금유입이 발생하였습니다. (단위 : 천원)

구분	제41기	제40기	증감

기초 현금및현금성자산	3,028,497	1,814,384	1,214,113

영업활동으로 인한 현금흐름	21,169,402	8,267,288	12,902,114

투자활동으로 인한 현금흐름	(27,521,077)	(25,648,075)	(1,873,002)

재무활동으로 인한 현금흐름	12,034,232	18,611,882	(6,577,650)

외화표시 현금의 환율변동효과	(22,601)	(16,982)	(5,619)

기말 현금및현금성자산	8,688,453	3,028,497	5,659,956

(단위 : 천원)

계정과목	내 역	비 고

기초잔액	감 소	증 가	기말잔액

단기차입금(원화)	9,000,000	9,500,000	15,000,000	14,500,000	-

단기차입금(수입)	811,676	1,946,566	1,270,531	135,640	-

단기차입금(외화)	0	0	0	0	-

유동성장기차입금	1,909,710	3,228,743	4,039,333	2,720,300	-

장기차입금	31,910,290	11,985,583	21,000,000	40,924,707	-

기 타	27,005	18,378	65,063	73,690	-

총 계	43,658,681	26,679,271	41,374,927	58,354,337	-

5. 그 밖에 투자의사결정에 필요한 사항 특이사항 없음.