크린앤사이언스 사업보고서 (2023.12)
IV. 이사의 경영진단 및 분석의견

1. 예측정보에 대한 주의사항 당사가 본 경영진단의견서에서 미래에 발생할 것으로 예측하여 기재 또는 표시한 내용은 동 의견서 작성 시점의 사건 및 재무성과에 대한 회사의 의견을 반영한 것입니다. 동 예측정보는 미래의 경영환경과 관련된 다양한 가정에 기초한 것이며, 이러한 가정들은 동 의견서 작성 시점의 합리적인 근거에 기초하였지만 외부환경, 회사 내부경영과 관련된 요인 및 기타 변수로 인하여 결과적으로 부적확한 것으로 판명될 수도 있습니다. 당사는 동 의견서의 예측정보 작성시점 이후에 발생하는 위험 또는 불확실성을 반영하기 위하여 예측정보에 기재한 사항을 수정하는 정정보고서를 공시할 의무는 없습니다.결론적으로 이러한 불확실성으로 인해 회사의 미래 실적은 예측정보에 명시적 또는 묵시적으로 포함된 내용과 중대한 차이가 있을 수 있음을 양지하시기 바랍니다. 2. 개요

당사는 2023년 전세계적 경기침체와 심각한 경제불황 속에서도 주주님들의 변함없는 신뢰와 더불어 전 임직원의 끊임없는 노력을 통해 연결 기준 전년 대비 7.5% 증가한 925억원의 매출을 달성하였으며, 영업이익 9.4억원, 당기순이익 9억원으로 흑자전환 하였습니다.이와 같은 재무흑자는 공기청정기 시장의 약진으로 인한 필터 판매 증가와 더불어 IP 생산라인의 정상화에 따른 판매량 회복 등을 주요 요인으로 볼 수 있습니다.하지만 크린앤사이언스는 이에 만족하지 않고 2024년 백절불굴의 마음가짐과 50년 역사의 경영 경험과 축적된 기술력을 기반으로 전 사업부문의 풀가동을 위한 공격적인 경영은 물론 핵심부문에 총력을 다하여 '매출 1,000억원 달성 및 영업이익 50억원 달성'을 통한 중견기업으로의 도약과 성장을 위해 노력할 것입니다.

3. 재무상태 및 영업실적(연결기준)

가. 재무상태(단위 : 천원,%)

구 분	재무상태	증가율

제44기	제43기	증감액	증감율

Ⅰ.유 동 자 산	45,843,089	44,779,872	1,063,217	2.37%

(1) 당 좌 자 산	31,436,649	28,837,497	2,599,152	9.01%

(2) 재 고 자 산	14,406,439	15,942,374	(1,535,935)	-9.63%

Ⅱ.비 유 동 자 산	48,323,886	49,741,866	(1,417,980)	-2.85%

(1) 투 자 자 산	2,014,000	351,623	1,662,377	472.77%

(2) 유 형 자 산	31,490,931	35,085,628	(3,594,697)	-10.25%

(3) 무 형 자 산	983,933	981,131	2,803	0.29%

(4) 기타비유동자산	13,835,022	13,323,485	511,537	3.84%

자 산 총 계	94,166,975	94,521,738	(354,764)	-0.38%

Ⅰ.유 동 부 채	41,676,294	37,603,936	4,072,358	10.83%

Ⅱ.비 유 동 부 채	24,654,198	29,738,675	(5,084,478)	-17.10%

부 채 총 계	66,330,492	67,342,611	(1,012,119)	-1.50%

납입자본	7,085,812	7,085,812	-	-

기타자본항목	209,781	169,080	40,702	24.07%

이익잉여금	20,540,890	19,924,236	616,654	3.09%

자 본 총 계	27,836,483	27,179,127	657,356	2.42%

- 제44기 당사의 자산은 전기 대비 3.5억원(-0.38%)이 감소한 942억원입니다.- 부채는 전기 대비 10억원(-1.50%)이 감소한 663억원입니다. 자산 및 부채의 주요 증감원인은 재고 감소와 설비투자 감소, 장기차입금 상환 등 입니다.- 자본은 전기 대비 6.6억원(2.42%) 증가한 278억원으로 제44기 당기순이익이 9억원으로 흑자 전환되었으며, 이익잉여금이 6.2억원 증가하였습니다.- 주요 재무 비율

구 분	비 율

당 기	전 기	증 감

유동비율	110.00%	119.08%	-9.08%

부채비율	238.29%	247.77%	-9.49%

차입금의존도	188.56%	196.77%	-8.22%

재무비율 측면에서 유동비율은 전기 대비 9.08%, 부채비율은 9.49%, 차입금의존도는 8.22% 감소하였습니다.

나. 영업실적(단위 : 천원,%)

구 분	영업실적	증가율

제44기	제43기	증감액	증감율

Ⅰ.매 출 액	92,497,052	86,034,564	6,462,488	7.51%

Ⅱ.매 출 원 가	78,947,017	80,884,737	-1,937,720	-2.40%

Ⅲ. 매 출 총 이 익	13,550,035	5,149,828	8,400,208	163.12%

Ⅳ.판매비 와 관리비	12,611,949	16,050,066	-3,438,117	-21.42%

Ⅴ.영 업 이 익	938,086	-10,900,238	11,838,324	108.61%

Ⅵ.금 융 이 익	3,022,108	3,812,070	-789,962	-20.72%

Ⅶ.금 융 비 용	3,723,792	3,620,538	103,254	2.85%

Ⅷ.기 타 수 익	503,093	3,952,946	-3,449,853	-87.27%

Ⅸ.기 타 비 용	36,216	11,728,762	-11,692,546	-99.69%

Ⅹ.계속 사업 순손익	703,279	-18,484,522	19,187,801	103.80%

ⅩⅠ.계속사업손익법인세비용	-199,393	-2,183,147	1,983,754	90.87%

ⅩⅡ.당 기 순 손 익	902,673	-16,301,374	17,204,047	105.54%

ⅩⅢ.총 포 괄 손 익	657,356	-15,098,755	15,756,110	104.35%

- 제44기 매출액은 925억원으로 전기 대비 7.51% 증가하였습니다.- 영업이익은 9.4억원으로 전기 대비 108.61% 증가하였습니다.- 당기순이익은 9억원으로 전기 대비 105.54% 증가하였습니다.영업이익 및 당기순이익이 발생한 주요 원인은 공기청정기 시장의 약진으로 인한 필터 판매 증가와 더불어 IP 생산라인의 정상화에 따른 판매량 회복 등으로 볼 수 있습니다.- 주요 손익관련 비율

(단위 : %)

구 분	비 율

제44기	제43기	증 감

매출액영업이익률	1.01%	-12.67%	13.68%

매출액순이익률	0.98%	-18.95%	19.92%

총자산순이익률	0.96%	-17.25%	18.20%

자기자본순이익률	3.24%	-59.98%	63.22%

손익 관련 비율 측면에서 매출액영업이익율 및 매출액순이익율은 전기대비 각각 13.68%, 19.92% 증가하였으며, 총자산순이익율은 18.20%, 자기자본순이익율은 63.22% 증가하였습니다.

* 부문별 영업실적 분석(단위 : 천원,%)

구분	사업부문	제44기	제43기	증감

금액	비중	금액	비중	금액	증감율

매출	필터부문	56,300,360	60.87%	53,524,837	62.14%	2,775,523	5.19%

미디어부문	31,806,991	34.39%	26,637,977	30.93%	5,169,014	19.40%

기타부문	4,389,700	4.75%	5,973,239	6.93%	(1,583,539)	-26.51%

소계	92,497,051	100.00%	86,136,053	100.00%	6,360,998	7.38%

영업이익	필터부문	(2,099,589)	-223.82%	(6,943,887)	63.70%	4,844,297	69.76%

미디어부문	3,205,336	341.69%	(1,818,645)	16.68%	5,023,980	276.25%

기타부문	(167,660)	-17.87%	(2,137,707)	19.61%	1,970,047	92.16%

소계	938,087	100.00%	(10,900,238)	100.00%	11,838,325	108.61%

- 필터 부문필터 부문의 제44기 매출은 563억원으로 전기 대비 5.19% 증가하였으며, 영업이익은 -21억원으로 전기 대비 69.76% 증가하였습니다.매출 및 이익이 증가한 주요 원인으로는 공기청정기 시장의 약진으로 인한 필터 판매 증가이며, 특히 신규 모델 사양 확장에 따른 물량 증대된 부분입니다.- 미디어 부문미디어 부문의 제44기 매출은 318억원으로 전기 대비 19.4% 증가하였으며, 영업이익은 32억원으로 전기 대비 276.25% 증가하였습니다.매출 및 이익이 증가한 주요 원인은 IP 생산라인의 정상화에 따른 생산, 판매량 회복 등에 따른 원가율 감소입니다.- 기타부문기타부문의 제44기 매출은 44억원으로 전기대비 26.51% 감소하였으며, 영업이익은 -1.7억원으로 전기 대비 92.16% 증가하였습니다.기타부문은 신규아이템 발굴을 위한 영업개발 및 트레이딩을 통한 시장 조사부문으로 2020년에 마스크를 신규 아이템으로 제조 및 판매를 시작하였습니다.현재 국내시장의 공급과잉으로 실적이 부진한 상황이나, 적극적인 판매전략과 제조원가 개선 및 고정비 절감을 통한 원가 절감을 위해 노력하고 있습니다.

4. 유동성 및 자금조달과 지출당사의 현금흐름은 영업활동을 통하여 61억원이 유입되었고, 유형자산의 취득 및 단기금융상품 취득 등 투자활동으로 40억원이 유출되었으며, 차입금의 차입 등 재무활동으로 인하여 4억원의 현금 유출이 발생하였습니다.

(단위 : 천원)

구분	제44기	제43기	증감

기초 현금및현금성자산	3,267,165	5,491,070	(2,223,905)

영업활동으로 인한 현금흐름	7,350,789	616,012	6,734,777

투자활동으로 인한 현금흐름	(3,967,596)	(4,247,307)	279,711

재무활동으로 인한 현금흐름	(1,631,126)	1,509,941	(3,141,067)

외화표시 현금의 환율변동효과	24,651	(102,551)	127,202

기말 현금및현금성자산	5,043,884	3,267,165	1,776,718

(단위 : 천원)

계정과목	내 역	비 고

기초잔액	감 소	증 가	기말잔액

단기차입금(원화)	19,000,000	26,200,000	29,500,000	22,300,000	-

단기차입금(수입)	1,056,294	1,309,306	253,012	-	-

단기차입금(외화)	-	-	-	-	-

유동성장기차입금	3,250,380	3,250,380	4,885,680	4,885,680	-

장기차입금	29,413,720	4,885,680	-	24,528,040	-

기 타	264,278	74,760	113,202	302,720	-

총 계	52,984,672	30,834,447	29,866,214	52,016,440	-

5. 그 밖에 투자의사결정에 필요한 사항 특이사항 없음.