크린앤사이언스 사업보고서 (2021.12)
IV. 이사의 경영진단 및 분석의견

1. 예측정보에 대한 주의사항당사가 본 경영진단의견서에서 미래에 발생할 것으로 예측하여 기재 또는 표시한 내용은 동 의견서 작성 시점의 사건 및 재무성과에 대한 회사의 의견을 반영한 것입니다. 동 예측정보는 미래의 경영환경과 관련된 다양한 가정에 기초한 것이며, 이러한 가정들은 동 의견서 작성 시점의 합리적인 근거에 기초하였지만 외부환경, 회사 내부경영과 관련된 요인 및 기타 변수로 인하여 결과적으로 부적확한 것으로 판명될 수도 있습니다. 당사는 동 의견서의 예측정보 작성시점 이후에 발생하는 위험 또는 불확실성을 반영하기 위하여 예측정보에 기재한 사항을 수정하는 정정보고서를 공시할 의무는 없습니다.결론적으로 이러한 불확실성으로 인해 회사의 미래 실적은 예측정보에 명시적 또는 묵시적으로 포함된 내용과 중대한 차이가 있을 수 있음을 양지하시기 바랍니다. 2. 개요

지난 2021년 코로나19로 인한 전세계적 경기침체와 심각한 경제불황 속에서 주주님들의 변함없는 신뢰와 더불어 전 임직원의 끊임없는 노력을 경주하였으나, 지난해 경영실적은 연결 기준 전년 대비 19.2% 감소한 1,216억원의 매출을 달성하였으며, 영업손실 26억, 당기순손실 72억이라는 전년대비 재무적자가 발생되었습니다.

이와 같은 재무적자가 발생한 주요 요인으로는 마스크 시장의 공급과잉에 따른 판가하락 및 판매량 감소에 따른 적자 발생과 이로 인한 마스크 유형자산의 손상인식, 국내 공기청정기 시장의 포화로 인한 필터 판매 감소로 인해 재무적자가 나타나게 되었습니다.

하지만 크린앤사이언스는 2022년 백절불굴의 마음가짐과 48년 역사의 경영 경험과 축적된 기술력을 기반으로 2022년을 전 사업부문의 풀가동을 위한 공격적인 경영은 물론 핵심부문에 총력을 다하여 '매출 1600억 돌파 및 영업이익 흑자전환 달성을 통한 중견기업으로의 도약과 성장발전을 위한 원년의 해’로 삼고자 합니다.

3. 재무상태 및 영업실적(연결기준)

가. 재무상태(단위 : 천원,%)

구 분	재무상태	증가율

제42기	제41기	증감액	증감율

Ⅰ.유 동 자 산	58,330,403	72,651,386	(14,320,983)	-19.71%

(1) 당 좌 자 산	40,101,311	50,808,690	(10,707,380)	-21.07%

(2) 재 고 자 산	18,229,092	21,842,696	(3,613,604)	-16.54%

Ⅱ.비 유 동 자 산	59,413,242	68,460,790	(9,047,548)	-13.22%

(1) 투 자 자 산	346,033	1,032,371	(686,338)	-66.48%

(2) 유 형 자 산	47,798,435	57,889,487	(10,091,052)	-17.43%

(3) 무 형 자 산	401,694	718,270	(316,575)	-44.07%

(4) 기타비유동자산	10,867,080	8,820,663	2,046,417	23.20%

자 산 총 계	117,743,645	141,112,177	(23,368,532)	-16.56%

Ⅰ.유 동 부 채	41,044,104	46,500,354	(5,456,250)	-11.73%

Ⅱ.비 유 동 부 채	33,504,109	41,312,687	(7,808,578)	-18.90%

부 채 총 계	74,548,214	87,813,041	(13,264,828)	-15.11%

납입자본	7,085,812	7,085,812	0	0.00%

기타자본항목	283,502	519,867	(236,365)	-45.47%

이익잉여금	35,826,118	45,693,457	(9,867,339)	-21.59%

자 본 총 계	43,195,431	53,299,135	(10,103,704)	-18.96%

- 42기 당사의 자산은 전기대비 233억(-16.56%)이 감소한 1,177억 입니다.- 부채는 전기대비 132억(-15.11%)이 감소한 745억 입니다. 자산 및 부채의 주요 증감원인은 Filter 매출감소에 따른 재고 감소 및 마스크 유형자산 손상인식에 따른 유형자산 감소, 장기 차입금 상환으로 인하여 발생하였습니다.- 자본은 전기대비 101억(-18.96%) 감소한 431억으로 42기 당기순이익 -75억으로 적자전환 하였고, 이익잉여금이 98 억 감소 하였습니다.-주요 재무 비율

구 분	비 율

당 기	전 기	증 감

유동비율	142.12%	156.24%	-14.12%

부채비율	172.58%	164.76%	7.83%

차입금의존도	119.34%	110.57%	8.77%

재무비율 측면에서 유동비율은 전기 대비 14.12% 감소하였고, 부채비율은 7.83% 증가하였으며, 차입금의존도는 8.77% 증가하였습니다.

나. 영업실적(단위 : 천원,%)

구 분	영업실적	증가율

제42기	제41기	증감액	증감율

Ⅰ.매 출 액	121,656,086	150,489,394	-28,833,308	-19.16%

Ⅱ.매 출 원 가	107,511,028	116,617,808	-9,106,780	-7.81%

Ⅲ. 매 출 총 이 익	14,145,059	33,871,586	-19,726,528	-58.24%

Ⅳ.판매비 와 관리비	16,831,298	14,963,204	1,868,094	12.48%

Ⅴ.영 업 이 익	-2,686,239	18,908,382	-21,594,622	-114.21%

Ⅵ.금 융 이 익	2,780,212	1,597,467	1,182,745	74.04%

Ⅶ.금 융 비 용	2,339,317	3,182,961	-843,645	-26.51%

Ⅷ.기 타 수 익	728,207	442,995	285,213	64.38%

Ⅸ.기 타 비 용	7,016,022	4,433,193	2,582,829	58.26%

Ⅹ.계속 사업 순손익	-8,533,159	13,332,689	-21,865,848	-164.00%

ⅩⅠ.계속사업손익법인세비용	-1,280,103	-48,156	-1,231,947	2558.25%

ⅩⅡ.당 기 순 손 익	-7,253,056	13,380,845	-20,633,901	-154.20%

ⅩⅢ.총 포 괄 손 익	-6,995,111	13,961,241	-20,956,352	-150.10%

- 42기 매출액은 1,216억 으로 전기 대비 19.16% 감소하였습니다.- 영업이익은 -26억으로 전기대비 114.21% 감소하였습니다.- 당기순이익은 -725억으로 전기대비 154.20% 감소하였습니다.영업손실 및 당기순손실이 발생한 주요 원인은 마스크 시장의 공급과잉에 따른 판가하락 및 판매량 감소에 따른 적자 발생과 이로 인한 마스크 유형자산의 손상인식, 국내 공기청정기 시장의 포화로 인한 필터 판매 감소 입니다.- 주요 손익관련 비율

구 분	비 율

당 기	전 기	증 감

매출액영업이익률	-2.21%	12.56%	-14.77%

매출액순이익률	-5.96%	8.89%	-14.85%

총자산순이익률	-6.16%	9.48%	-15.64%

자기자본순이익률	-16.79%	25.11%	-41.90%

손익관련 비율 측면에서 매출액영업이익율 및 매출액순이익율은 전기대비 각각 14.77%, 14.85% 감소 하였으며, 총자산순이익율은 15.64% 감소, 자기자본순이익율은 41.90% 감소하였습니다.

*부문별 영업실적 분석(단위 : 천원,%)

구분	사업부문	제42기	제41기	증감

금액	비중	금액	비중	금액	증감율

매출	필터부문	79,770,440	65.57%	86,677,974	57.60%	-6,907,534	-7.97%

미디어부문	34,893,348	28.68%	47,480,330	31.55%	-12,586,982	-26.51%

기타부문	6,992,298	5.75%	16,331,090	10.85%	-9,338,792	-57.18%

소계	121,656,086	100.00%	150,489,395	100.00%	-28,833,308	-19.16%

영업이익	필터부문	2,476,596	-92.20%	1,850,526	9.79%	626,070	33.83%

미디어부문	1,473,154	-54.84%	20,027,382	105.92%	-18,554,227	-92.64%

기타부문	-6,635,989	247.04%	-2,969,527	-15.70%	-3,666,462	123.47%

소계	-2,686,239	100.00%	18,908,381	100.00%	-21,594,620	-114.21%

- 필터 부문필터 부문의 42기 매출은 797억으로 전기대비 7.97% 감소 하였으며, 영업이익은 24억으로 전기대비 33.83% 증가 하였습니다.매출이 감소한 주요 원인은 국내 공기청정시 신규모델 수요 감소에 따른 판매량 감소이며,이익이 증가한 주요 원인으로는 공기청정기용 필터가 대형화, 기능성화 되어가면서 평균 단위당 판가가 상승에 따른 수익성 개선입니다.- 미디어 부문미디어 부문의 42기 매출은 348억으로 전기대비 26.51% 감소 하였으며, 영업이익은 14억으로 전기대비 92.64% 감소 하였습니다.매출 및 이익이 감소한 주요 원인은 국내 마스크 공급 과잉에 따른 마스크용 MB 매출이 크게 감소함에 따른 매출하락 및 이익이 감소하였습니다.- 기타부문기타부문의 42기 매출은 69억으로 전기대비 57.18% 감소하였으며, 영업손실은 66억으로 전기 대비 적자폭이 증가 되었습니다.기타부문은 신규아이템 발굴을 위한 영업개발 및 트레이딩을 통한 시장 조사부문으로 20년에 마스크를 신규 아이템으로 제조 및 판매를 시작하였습니다.현재 국내시장의 공급과잉으로 실적이 부진한 상황이나, 적극적인 판매전략 및 아이템 개발을 통하여 판매 확대 및 생산량 증가를 통한 원가 절감을 위해 노력하고 있습니다.

4. 유동성 및 자금조달과 지출 당사의 현금흐름은 영업활동을 통하여 112.1억이 유입되었고 유형자산의 취득 및 단기금융상품 취득 등 투자활동으로 39.3억이 유출 되었으며, 차입금의 상환 등 재무활동으로 인하여 105억의 현금 유출이 발생하였습니다. (단위 : 천원)

구분	제42기	제41기	증감

기초 현금및현금성자산	8,688,453	3,028,497	5,659,956

영업활동으로 인한 현금흐름	11,209,015	21,169,402	(9,960,387)

투자활동으로 인한 현금흐름	(3,929,362)	(27,521,077)	23,591,715

재무활동으로 인한 현금흐름	(10,501,692)	12,034,232	(22,535,924)

외화표시 현금의 환율변동효과	24,656	(22,601)	47,257

기말 현금및현금성자산	5,491,070	8,688,453	(3,197,383)

(단위 : 천원)

계정과목	내 역	비 고

기초잔액	감 소	증 가	기말잔액

단기차입금(원화)	14,500,000	10,000,000	11,500,000	16,000,000	-

단기차입금(수입)	135,640	484,596	348,955	-	-

단기차입금(외화)	-	-	-	-	-

유동성장기차입금	2,720,300	3,208,387	2,093,767	1,605,680	-

장기차입금	40,924,707	7,693,467	-	33,231,240	-

기 타	73,690	-	67,817	141,506	-

총 계	58,354,337	19,292,682	11,916,772	50,978,426	-

5. 그 밖에 투자의사결정에 필요한 사항특이사항 없음.