정원엔시스 분기보고서 (2023.09)
2. 연결재무제표

## 2-1. 연결 재무상태표

연결 재무상태표
제 55 기 3분기말 2023.09.30 현재
제 54 기말 2022.12.31 현재
(단위 : 원)

제 55 기 3분기말	제 54 기말

자산

I. 유동자산	65,846,990,845	71,532,296,457

현금및현금성자산 (주4,5,6,8)	240,395,041	4,341,445,287

단기금융자산 (주4,5,6,9)	1,562,620,175	1,562,620,175

매출채권 (주4,5,6,10,33)	32,444,851,671	35,133,546,506

기타채권 (주4,5,6,15,33)	3,299,568,111	4,712,417,580

재고자산 (주11)	21,761,262,644	17,830,039,774

계약자산 (주4,12)	891,687,869	599,383,230

환불자산 (주20)	28,029,911	9,758,221

당기법인세자산	0	93,120

기타유동자산 (주15)	5,618,575,423	7,342,992,564

II. 비유동자산	24,073,145,939	23,948,544,389

장기금융자산 (주4,5,6,9)	3,000,000	3,000,000

당기손익-공정가치측정금융자산 (주4,5,6,13)	329,504,058	321,368,474

관계기업투자 (주14)	49,417,683	60,487,054

유형자산 (주16)	16,511,858,956	16,416,181,020

무형자산 (주18)	1,000,001	1,900,001

투자부동산 (주17)	7,137,967,848	7,142,207,272

기타비유동자산 (주15)	18,931,300	2,931,300

이연법인세자산 (주22)	21,466,093	469,268

자산총계	89,920,136,784	95,480,840,846

부채

I. 유동부채	43,489,086,967	49,356,871,837

매입채무 (주4,5,6,33)	18,789,857,545	24,746,320,568

차입금 등 (주4,5,6,19)	13,240,935,147	8,446,408,348

기타채무 (주4,5,6,15)	4,139,867,087	5,620,087,527

계약부채 (주12)	6,284,360,741	9,497,637,767

환불부채 (주20)	30,001,707	10,456,282

당기법인세부채 (주22)	173,378,590	21,126,124

기타유동부채 (주15)	830,686,150	1,014,835,221

II. 비유동부채	4,791,451,703	4,798,646,493

충당부채 (주21)	1,179,217,966	1,096,079,369

기타비유동부채 (주15,33)	32,743,000	63,633,650

이연법인세부채 (주22)	3,579,490,737	3,638,933,474

부채총계	48,280,538,670	54,155,518,330

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	41,639,598,114	41,325,322,516

I. 자본금 (주1,23)	16,104,646,000	16,104,646,000

II. 자본잉여금	17,485,169,304	17,485,169,304

III. 기타포괄손익누계액 (주24)	2,168,953,066	2,168,953,066

IV. 기타자본항목 (주24)	(1,970,107,743)	(1,970,107,743)

V. 이익잉여금(결손금) (주25)	7,850,937,487	7,536,661,889

자본총계	41,639,598,114	41,325,322,516

자본과부채총계	89,920,136,784	95,480,840,846

## 2-2. 연결 포괄손익계산서

연결 포괄손익계산서
제 55 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 54 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

제 55 기 3분기	제 54 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

I. 매출액 (주26,33,34)	42,955,634,499	121,946,274,867	42,945,642,631	115,186,297,772

II. 매출원가 (주27,30,33)	39,878,806,773	114,021,329,711	40,618,004,632	108,125,989,424

III. 매출총이익	3,076,827,726	7,924,945,156	2,327,637,999	7,060,308,348

판매비와관리비 (주28,30)	2,444,918,049	6,511,611,348	2,678,321,460	7,316,782,958

일반판매비와관리비	2,300,621,583	7,104,924,610	2,600,414,637	7,326,282,614

대손상각비	144,296,466	(593,313,262)	77,906,823	(9,499,656)

IV. 영업이익(손실)	631,909,677	1,413,333,808	(350,683,461)	(256,474,610)

기타수익 (주29)	29,526,231	94,199,129	(31,586,984)	2,149,807,880

기타비용 (주29)	370,690,599	719,009,742	192,623,356	1,098,015,455

금융수익-유효이자율법에 따른 이자수익 (주29)	21,587,243	109,190,979	15,447,703	27,771,010

금융수익-기타 (주29)	698,253	1,851,116	0	0

금융비용 (주29)	181,979,804	445,561,633	106,744,543	262,317,996

지분법이익(손실) (주14)	(6,157,169)	(11,069,371)	(2,153,753)	(1,840,408)

V. 법인세비용차감전순이익(손실)	124,893,832	442,934,286	(668,344,394)	558,930,421

법인세비용(수익) (주22)	28,590,653	128,658,688	(64,474,882)	(199,447,713)

VI. 당기순이익(손실)	96,303,179	314,275,598	(603,869,512)	758,378,134

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업소유주지분	96,303,179	314,275,598	(575,468,411)	783,371,966

비지배지분	0	0	(28,401,101)	(24,993,832)

VII. 총포괄손익	96,303,179	314,275,598	(603,869,512)	758,378,134

총 포괄이익의 귀속

지배기업소유주지분	96,303,179	314,275,598	(575,468,411)	783,371,966

비지배지분	0	0	(28,401,101)	(24,993,832)

VIII. 주당손익

기본주당손익 (단위 : 원) (주31)	3	10	(18)	25

희석주당손익 (단위 : 원) (주31)	3	10	(18)	25

## 2-3. 연결 자본변동표

연결 자본변동표
제 55 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 54 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	비지배지분	자본 합계

자본금	주식발행초과금	기타포괄손익누계액	기타자본항목	이익잉여금(결손금)	지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 합계

2022.01.01 (기초자본)	16,104,646,000	17,485,169,304	1,944,246,015	(1,155,710,348)	6,338,469,201	40,716,820,172	94,062,971	40,810,883,143

[총포괄손익]

당기순이익(손실)	0	0	0	0	783,371,966	783,371,966	(24,993,832)	758,378,134

[자본에 직접 반영된 소유주와의 거래]

자기주식 취득	0	0	0	(814,397,395)	0	(814,397,395)	0	(814,397,395)

2022.09.30 (기말자본)	16,104,646,000	17,485,169,304	1,944,246,015	(1,970,107,743)	7,121,841,167	40,685,794,743	69,069,139	40,754,863,882

2023.01.01 (기초자본)	16,104,646,000	17,485,169,304	2,168,953,066	(1,970,107,743)	7,536,661,889	41,325,322,516	0	41,325,322,516

[총포괄손익]

당기순이익(손실)	0	0	0	0	314,275,598	314,275,598	0	314,275,598

[자본에 직접 반영된 소유주와의 거래]

자기주식 취득	0	0	0	0	0	0	0	0

2023.09.30 (기말자본)	16,104,646,000	17,485,169,304	2,168,953,066	(1,970,107,743)	7,850,937,487	41,639,598,114	0	41,639,598,114

## 2-4. 연결 현금흐름표

연결 현금흐름표
제 55 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 54 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

제 55 기 3분기	제 54 기 3분기

I. 영업활동으로 인한 현금흐름	(8,172,370,618)	(9,288,615,961)

영업으로부터 창출된 현금흐름 (주35)	(7,759,041,127)	(9,010,831,530)

이자의 수취	131,201,584	54,819,790

이자의 지급	(487,778,411)	(277,701,410)

법인세의 환급(납부)	(56,752,664)	(54,902,811)

II. 투자활동으로 인한 현금흐름	(690,307,370)	568,578,177

단기금융자산의 감소	0	814,397,395

유형자산의 처분	5,209,182	4,705,530

단기대여금의 감소	1,983,058,624	292,081,142

임대보증금의 증가	0	36,095,000

유형자산의 취득	(208,163,735)	(23,542,000)

단기대여금의 증가	(2,454,411,441)	(524,497,540)

임차보증금의 증가	(16,000,000)	(1,000,000)

임대보증금의 감소	0	(29,661,350)

III. 재무활동으로 인한 현금흐름	4,761,627,742	6,325,097,855

단기차입금의 증가	36,102,851,974	26,174,826,339

자기주식의 취득	0	(814,397,395)

단기차입금의 감소	(31,310,333,582)	(19,035,331,089)

임대보증금의 감소	(30,890,650)	0

IV. 현금및현금성자산의 증감(I+II+III)	(4,101,050,246)	(2,394,939,929)

V. 기초의 현금및현금성자산	4,341,445,287	3,776,942,582

VI. 기말의 현금및현금성자산	240,395,041	1,382,002,653