정원엔시스 분기보고서 (2024.03)
2. 연결재무제표

## 2-1. 연결 재무상태표

연결 재무상태표
제 56 기 1분기말 2024.03.31 현재
제 55 기말 2023.12.31 현재
(단위 : 원)

제 56 기 1분기말	제 55 기말

자산

I. 유동자산	57,300,489,037	68,198,959,368

현금및현금성자산 (주4,5,6,8)	1,049,542,861	8,779,400,874

단기금융상품 (주4,5,6,9)	1,764,870,039	1,762,620,175

매출채권 (주4,5,6,10,33)	24,536,904,067	32,555,009,709

기타채권 (주4,5,6,15,33)	3,024,428,838	2,732,311,118

유동재고자산 (주11)	19,896,849,712	15,919,511,003

계약자산 (주4,12)	1,136,484,580	484,345,664

환불자산 (주20)	18,894,136	40,875,028

기타유동자산 (주15)	5,872,514,804	5,924,885,797

II. 비유동자산	23,718,646,451	23,660,571,296

장기금융자산 (주4,5,6,9)	3,000,000	3,000,000

당기손익-공정가치측정금융자산 (주4,5,6,13)	338,809,616	329,504,058

관계기업투자 (주14)	65,063,485	65,251,795

유형자산 (주16)	16,139,224,201	16,100,579,906

무형자산 (주18)	13,320,001	700,001

투자부동산 (주17)	7,137,967,848	7,137,967,848

기타비유동자산 (주15)	21,261,300	16,261,300

이연법인세자산 (주22)	0	7,306,388

자산총계	81,019,135,488	91,859,530,664

부채

I. 유동부채	33,728,552,396	44,761,486,970

매입채무 (주4,5,6,33)	18,172,901,342	25,662,092,382

차입금 등 (주4,5,6,19)	4,341,817,025	5,657,333,890

기타채무 (주4,5,6,15)	3,356,129,462	3,771,971,771

계약부채 (주12)	7,486,928,605	8,128,750,969

환불부채 (주20)	20,768,893	43,734,699

당기법인세부채 (주22)	118,954,689	108,424,449

기타유동부채 (주15)	231,052,380	1,389,178,810

II. 비유동부채	3,936,863,593	4,071,968,140

기타비유동부채 (주15,33)	69,936,462	69,936,462

이연법인세부채 (주22)	3,866,927,131	4,002,031,678

부채총계	37,665,415,989	48,833,455,110

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	43,353,719,499	43,026,075,554

I. 자본금 (주1,23)	16,104,646,000	16,104,646,000

II. 자본잉여금	17,485,169,304	17,485,169,304

III. 기타포괄손익누계액 (주24)	2,159,179,899	2,159,179,899

IV. 기타자본항목 (주24)	(1,970,107,743)	(1,970,107,743)

V. 이익잉여금(결손금) (주25)	9,574,832,039	9,247,188,094

자본총계	43,353,719,499	43,026,075,554

자본과부채총계	81,019,135,488	91,859,530,664

## 2-2. 연결 포괄손익계산서

연결 포괄손익계산서
제 56 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
제 55 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
(단위 : 원)

제 56 기 1분기	제 55 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

I. 매출액 (주26,33,34)	35,776,494,070	35,776,494,070	39,130,166,896	39,130,166,896

II. 매출원가 (주27,30,33)	32,979,234,463	32,979,234,463	36,790,013,044	36,790,013,044

III. 매출총이익	2,797,259,607	2,797,259,607	2,340,153,852	2,340,153,852

판매비와관리비 (주28,30)	2,585,496,243	2,585,496,243	2,331,567,190	2,331,567,190

일반판매비와관리비	2,524,135,999	2,524,135,999	2,783,632,973	2,783,632,973

대손상각비	61,360,244	61,360,244	(452,065,783)	(452,065,783)

IV. 영업이익(손실)	211,763,364	211,763,364	8,586,662	8,586,662

기타수익 (주29)	59,431,991	59,431,991	18,710,959	18,710,959

기타비용 (주29)	37,472,156	37,472,156	131,550,406	131,550,406

금융수익-유효이자율법에 따른 이자수익 (주29)	45,378,089	45,378,089	44,073,218	44,073,218

금융수익-기타 (주29)	577,786	577,786	494,533	494,533

금융비용 (주29)	63,333,088	63,333,088	107,844,537	107,844,537

지분법이익(손실) (주14)	(188,310)	(188,310)	(404,890)	(404,890)

V. 법인세비용차감전순이익(손실)	216,157,676	216,157,676	(167,934,461)	(167,934,461)

법인세비용(수익) (주22)	(111,486,269)	(111,486,269)	(13,197,136)	(13,197,136)

VI. 당기순이익(손실)	327,643,945	327,643,945	(154,737,325)	(154,737,325)

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업소유주지분	327,643,945	327,643,945	(154,737,325)	(154,737,325)

VII. 기타포괄손익	0	0	0	0

당기손익으로 재분류되지않는 항목(재평가잉여금)	0	0	0	0

VIII. 총포괄손익	327,643,945	327,643,945	(154,737,325)	(154,737,325)

총 포괄이익의 귀속

지배기업소유주지분	327,643,945	327,643,945	(154,737,325)	(154,737,325)

IX. 주당손익

기본주당손익 (단위 : 원) (주31)	10	10	(5)	(5)

희석주당손익 (단위 : 원) (주31)	10	10	(5)	(5)

## 2-3. 연결 자본변동표

연결 자본변동표
제 56 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
제 55 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	비지배지분	자본 합계

자본금	주식발행초과금	기타포괄손익누계액	기타자본항목	이익잉여금(결손금)	지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 합계

2023.01.01 (기초자본)	16,104,646,000	17,485,169,304	2,168,953,066	(1,970,107,743)	7,536,661,889	41,325,322,516	0	41,325,322,516

[총포괄손익]

당기순이익(손실)	0	0	0	0	(154,737,325)	(154,737,325)	0	(154,737,325)

2023.03.31 (기말자본)	16,104,646,000	17,485,169,304	2,168,953,066	(1,970,107,743)	7,381,924,564	41,170,585,191	0	41,170,585,191

2024.01.01 (기초자본)	16,104,646,000	17,485,169,304	2,159,179,899	(1,970,107,743)	9,247,188,094	43,026,075,554	0	43,026,075,554

[총포괄손익]

당기순이익(손실)	0	0	0	0	327,643,945	327,643,945	0	327,643,945

2024.03.31 (기말자본)	16,104,646,000	17,485,169,304	2,159,179,899	(1,970,107,743)	9,574,832,039	43,353,719,499	0	43,353,719,499

## 2-4. 연결 현금흐름표

연결 현금흐름표
제 56 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
제 55 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
(단위 : 원)

제 56 기 1분기	제 55 기 1분기

I. 영업활동으로 인한 현금흐름	(6,062,749,130)	9,939,048,489

영업으로부터 창출된 현금흐름 (주35)	(6,025,375,128)	10,059,401,170

이자의 수취	37,658,465	32,798,943

이자의 지급	(69,250,817)	(138,091,334)

법인세의 환급(납부)	(5,781,650)	(15,060,290)

II. 투자활동으로 인한 현금흐름	(351,592,018)	(110,047,436)

유형자산의 처분	5,252,827	0

단기대여금의 감소	70,745,023	3,058,624

단기금융자산의 증가	2,249,864	0

유형자산의 취득	(93,352,734)	(10,560,600)

무형자산의 취득	(13,600,000)	0

단기대여금의 증가	(313,387,270)	(86,545,460)

임차보증금의 증가	(5,000,000)	(16,000,000)

III. 재무활동으로 인한 현금흐름	(1,315,516,865)	(580,867,542)

단기차입금의 증가	5,879,313,670	4,080,999,927

단기차입금의 감소	7,194,830,535	4,630,976,819

임대보증금의 감소	0	(30,890,650)

IV. 외화표시현금 환율변동효과	0	0

V. 현금및현금성자산의 증감(I+II+III+IV)	(7,729,858,013)	9,248,133,511

VI. 기초의 현금및현금성자산	8,779,400,874	4,341,445,287

VII. 기말의 현금및현금성자산	1,049,542,861	13,589,578,798