정원엔시스 분기보고서 (2025.09)
2. 연결재무제표

## 2-1. 연결 재무상태표

연결 재무상태표
제 57 기 3분기말 2025.09.30 현재
제 56 기말 2024.12.31 현재
(단위 : 원)

제 57 기 3분기말	제 56 기말

자산

유동자산	85,128,054,505	71,746,902,266

현금및현금성자산 (주4,5,6,8)	10,009,616,791	1,227,555,452

단기금융자산 (주4,5,6,9)	1,774,170,522	1,772,046,817

매출채권 (주4,5,6,10,33)	32,461,081,888	39,399,297,218

기타채권 (주4,5,6,15,33)	1,884,132,346	1,733,989,642

재고자산 (주11)	28,349,148,678	19,177,152,625

계약자산 (주4,12)	1,126,445,120	670,298,002

환불자산 (주21)	37,863,535	59,348,187

기타유동자산 (주15)	9,485,595,625	5,088,996,323

매각예정비유동자산 (주36)	0	2,618,218,000

비유동자산	21,783,938,857	21,771,345,905

장기금융자산 (주4,5,6,9)	3,000,000	3,000,000

당기손익-공정가치측정금융자산 (주4,5,6,13)	349,521,430	338,809,616

관계기업투자 (주14)	68,587,776	71,982,348

유형자산 (주16)	16,642,320,346	16,788,773,244

사용권자산 (주17)	93,038,125	0

무형자산 (주19)	57,650,001	11,106,667

투자부동산 (주18)	4,519,749,848	4,519,749,848

기타비유동자산 (주15)	44,029,270	35,261,300

이연법인세자산 (주22)	6,042,061	2,662,882

자산총계	106,911,993,362	93,518,248,171

부채

유동부채	59,303,907,943	45,608,604,130

매입채무 (주4,5,6,33)	17,773,858,957	26,188,505,505

차입금 등 (주4,5,6,20)	9,498,671,621	9,308,312,533

기타채무 (주4,5,6,15)	4,849,779,601	3,068,142,518

계약부채 (주12)	23,815,130,828	4,757,760,202

환불부채 (주21)	40,300,755	63,736,293

리스부채(유동) (주17)	15,903,693	0

당기법인세부채 (주22)	1,361,993,670	250,652,009

기타유동부채 (주15)	1,948,268,818	1,971,495,070

비유동부채	3,116,187,877	3,937,405,891

리스부채(비유동) (주17)	71,687,983	0

기타비유동부채 (주15,33)	64,038,859	83,282,859

이연법인세부채 (주22)	2,980,461,035	3,854,123,032

부채총계	62,420,095,820	49,546,010,021

자본

지배기업소유주지분	44,491,897,542	43,972,238,150

자본금 (주1,23)	16,104,646,000	16,104,646,000

자본잉여금	17,485,169,304	17,485,169,304

기타포괄손익누계액 (주24)	2,159,179,899	2,159,179,899

기타자본항목 (주24)	(1,970,107,743)	(1,970,107,743)

이익잉여금(결손금) (주25)	10,713,010,082	10,193,350,690

자본총계	44,491,897,542	43,972,238,150

부채와자본총계	106,911,993,362	93,518,248,171

## 2-2. 연결 포괄손익계산서

연결 포괄손익계산서
제 57 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 56 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 원)

제 57 기 3분기	제 56 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액 (주26,33,34)	50,849,683,723	135,059,778,449	41,117,511,932	117,374,377,430

매출원가 (주27,30,33)	47,952,612,078	126,941,365,613	38,730,321,094	109,390,383,939

매출총이익	2,897,071,645	8,118,412,836	2,387,190,838	7,983,993,491

판매비와관리비 (주28,30)	2,903,185,833	7,766,698,333	2,902,044,677	8,114,336,590

일반판매비와관리비	2,704,800,495	7,619,895,687	2,658,929,302	7,627,564,523

대손상각비	198,385,338	146,802,646	243,115,375	486,772,067

영업이익(손실)	(6,114,188)	351,714,503	(514,853,839)	(130,343,099)

기타수익 (주29)	56,835,357	1,168,872,613	216,604,101	358,337,445

기타비용 (주29)	82,338,810	118,010,535	35,188,485	172,205,486

금융수익-유효이자율법에 따른 이자수익 (주29)	24,651,996	60,206,428	17,859,803	102,570,077

금융수익-기타 (주29)	181,897	533,009	703,416	2,023,542

금융비용 (주29)	141,499,621	390,566,357	217,064,043	354,776,956

지분법이익(손실) (주14)	(6,469,026)	(3,394,572)	1,484,750	2,569,609

법인세비용차감전순이익(손실)	(154,752,395)	1,069,355,089	(530,454,297)	(191,824,868)

법인세비용(수익) (주22)	(12,691,831)	549,695,697	(90,447,789)	(20,194,578)

당기순이익(손실)	(142,060,564)	519,659,392	(440,006,508)	(171,630,290)

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업소유주지분	(142,060,564)	519,659,392	(440,006,508)	(171,630,290)

총포괄손익	(142,060,564)	519,659,392	(440,006,508)	(171,630,290)

총 포괄이익의 귀속

지배기업소유주지분	(142,060,564)	519,659,392	(440,006,508)	(171,630,290)

주당손익

기본주당손익 (단위 : 원) (주31)	(5)	17	(14)	(5)

희석주당손익 (단위 : 원) (주31)	(5)	17	(14)	(5)

## 2-3. 연결 자본변동표

연결 자본변동표
제 57 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 56 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	자본 합계

자본금	주식발행초과금	기타포괄손익누계액	기타자본항목	이익잉여금(결손금)	지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 합계

2024.01.01 (기초자본)	16,104,646,000	17,485,169,304	2,159,179,899	(1,970,107,743)	9,247,188,094	43,026,075,554	43,026,075,554

당기순이익(손실)	0	0	0	0	(171,630,290)	(171,630,290)	(171,630,290)

2024.09.30 (기말자본)	16,104,646,000	17,485,169,304	2,159,179,899	(1,970,107,743)	9,075,557,804	42,854,445,264	42,854,445,264

2025.01.01 (기초자본)	16,104,646,000	17,485,169,304	2,159,179,899	(1,970,107,743)	10,193,350,690	43,972,238,150	43,972,238,150

당기순이익(손실)	0	0	0	0	519,659,392	519,659,392	519,659,392

2025.09.30 (기말자본)	16,104,646,000	17,485,169,304	2,159,179,899	(1,970,107,743)	10,713,010,082	44,491,897,542	44,491,897,542

## 2-4. 연결 현금흐름표

연결 현금흐름표
제 57 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 56 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 원)

제 57 기 3분기	제 56 기 3분기

영업활동으로 인한 현금흐름	5,819,622,927	(25,000,488,406)

영업으로부터 창출된 현금흐름 (주35)	6,461,399,544	(24,688,765,133)

이자의 수취	69,678,098	120,470,949

이자의 지급	(396,059,503)	(333,468,680)

법인세의 환급(납부)	(315,395,212)	(98,725,542)

투자활동으로 인한 현금흐름	2,793,873,278	467,255,285

유형자산의 처분	(8,446,510)	82,315,094

매각예정비유동자산의 처분	3,290,000,000	0

단기대여금의 감소	0	2,045,225,194

임차보증금의 감소	10,000,000	1,000,000

단기금융자산의 증가	(2,123,705)	(2,249,864)

유형자산의 취득	(283,439,920)	(1,186,178,943)

무형자산의 취득	(55,000,000)	(13,600,000)

단기대여금의 증가	(132,416,587)	(454,256,196)

임차보증금의 증가	(24,700,000)	(5,000,000)

재무활동으로 인한 현금흐름	168,565,134	16,206,866,512

단기차입금의 증가	68,799,651,268	52,021,187,131

단기차입금의 감소	(68,609,292,180)	(35,814,320,619)

임대보증금의 감소	(19,244,000)	0

유동리스부채의 감소	2,549,954	0

외화표시현금 환율변동효과	0	0

현금및현금성자산의 증감	8,782,061,339	(8,326,366,609)

기초의 현금및현금성자산	1,227,555,452	8,779,400,874

기말의 현금및현금성자산	10,009,616,791	453,034,265