정원엔시스 사업보고서 (2018.12)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 50 기 2018.12.31 현재
제 49 기 2017.12.31 현재
제 48 기 2016.12.31 현재
(단위 : 원)

제 50 기	제 49 기	제 48 기

자산

I. 유동자산	54,469,888,699	46,475,222,138	54,961,456,931

현금및현금성자산 (주3,4,5,7,34)	7,461,697,538	2,507,515,232	5,893,537,305

단기금융자산 (주3,4,5,8,31,34)	2,966,399,556	3,214,693,099	3,026,116,712

당기손익인식금융자산	290,000

매출채권 (주3,4,5,9,31,34)	24,831,044,686	36,771,445,366	36,741,770,080

기타채권 (주3,4,5,14,31,34)	1,614,327,145	1,336,991,242	398,226,972

재고자산 (주10,34)	11,759,154,180	2,167,342,866	7,920,431,354

계약자산 (주11,34)	5,245,168,045

환불자산 (주19,34)	40,225,107

기타유동자산 (주14)	551,872,442	477,234,333	981,084,508

II. 비유동자산	23,438,004,524	23,557,250,547	23,735,666,185

장기금융자산 (주3,4,5,8,34)	3,000,000	3,000,000	3,000,000

당기손익-공정가치측정금융자산 (주3,4,5,12,34)	294,909,324

매도가능금융자산 (주3,4,5,12,34)	290,267,724	285,966,628

관계기업투자 (주13)	25,411,501	22,346,347	17,540,391

유형자산 (주15,30)	15,922,338,889	16,047,552,407	16,234,602,531

무형자산 (주17)	9,171,667	12,991,667	16,811,667

투자부동산 (주16,30)	7,164,817,536	7,170,470,102	7,176,122,668

기타비유동자산 (주14)	7,822,300	10,622,300	1,622,300

이연법인세자산 (주20)	10,533,307

자산총계	77,907,893,223	70,032,472,685	78,697,123,116

부채

I. 유동부채	35,786,299,074	28,085,073,418	33,864,019,147

매입채무 (주3,4,5,31)	21,766,571,115	13,179,677,507	26,756,711,426

차입금 등 (주3,4,5,6,18)	6,446,850,288	4,617,092,796	3,060,688,898

기타채무 (주3,4,5,14,31)	1,934,134,417	7,138,690,183	1,507,241,021

계약부채 (주11,34)	4,826,273,118

환불부채 (주19,34)	44,121,316

기타유동부채 (주14)	768,348,820	3,149,612,932	2,539,377,802

II. 비유동부채	3,544,079,893	7,089,819,423	6,964,533,214

차입금 등 (주3,4,5,18)	4,000,000,000	4,004,879,260

충당부채 (주19,34)	7,580,483	7,973,223

기타비유동채무 (주14)	230,410,000	228,410,000	201,755,000

이연법인세부채 (주20)	3,313,669,893	2,853,828,940	2,749,925,731

부채총계	39,330,378,967	35,174,892,841	40,828,552,361

자본

지배기업 소유주지분	38,479,442,243	34,759,530,985	37,808,296,415

I. 자본금 (주1,21)	16,104,646,000	16,104,646,000	16,104,646,000

II. 주식발행초과금	17,485,169,304	18,972,082,777	18,972,082,777

III. 기타포괄손익누계액 (주22)	1,447,423,486	1,505,170,626	1,501,815,771

IV. 기타자본항목 (주22)	(533,916,723)	80,458,668	341,383,564

V. 이익잉여금(결손금) (주23,34)	3,976,120,176	(1,902,827,086)	888,368,303

비지배지분	98,072,013	98,048,859	60,274,340

자본총계	38,577,514,256	34,857,579,844	37,868,570,755

자본과부채총계	77,907,893,223	70,032,472,685	78,697,123,116

연결 포괄손익계산서
제 50 기 2018.01.01 부터 2018.12.31 까지
제 49 기 2017.01.01 부터 2017.12.31 까지
제 48 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
(단위 : 원)

제 50 기	제 49 기	제 48 기

I. 매출액 (주24,31,32)	147,806,241,643	159,023,250,350	183,874,053,755

II. 매출원가 (주25,28,31)	136,243,417,069	147,742,358,473	171,419,622,274

III. 매출총이익	11,562,824,574	11,280,891,877	12,454,431,481

판매비와관리비 (주26,28,31)	9,066,086,268	8,964,811,835	9,890,531,880

IV. 영업이익(손실)	2,496,738,306	2,316,080,042	2,563,899,601

기타수익 (주27,31)	2,690,115,462	1,196,229,903	493,150,774

기타비용 (주27)	179,763,285	4,540,802,500	284,449,914

금융수익 (주27,31)	71,477,341	22,496,713	23,990,720

금융비용 (주27,31)	342,266,748	444,154,506	647,547,435

지분법이익(손실) (주13)	3,065,154	4,805,956	3,371,241

V. 법인세비용차감전순이익(손실)	4,739,366,230	(1,445,344,392)	2,152,414,987

법인세비용(수익) (주20)	524,100,228	1,308,076,478	(160,844,461)

VI. 당기순이익(손실)	4,215,266,002	(2,753,420,870)	2,313,259,448

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업소유주지분	4,213,767,916	(2,791,195,389)	2,270,358,431

비지배지분	1,498,086	37,774,519	42,901,017

VII. 기타포괄손익	3,354,855	47,639,708

후속적으로 당기손익으로 재분류되는 항목	3,354,855	47,639,708

매도가능금융자산평가손익	3,354,855	47,639,708

VIII. 총포괄손익	4,215,266,002	(2,750,066,015)	2,360,899,156

총 포괄이익의 귀속

지배기업소유주지분	4,213,767,916	(2,787,840,534)	2,317,998,139

비지배지분 (주1)	1,498,086	37,774,519	42,901,017

IX. 주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원) (주29)	131	(89)	79

희석주당이익(손실) (단위 : 원) (주29)	131	(89)	79

연결 자본변동표
제 50 기 2018.01.01 부터 2018.12.31 까지
제 49 기 2017.01.01 부터 2017.12.31 까지
제 48 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	주식발행초과금	기타포괄손익누계액	기타자본항목	이익잉여금(결손금)	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2016.01.01 (기초자본)	14,444,129,500	12,021,931,575	1,454,176,063	(254,088,843)	(1,381,990,128)	26,284,158,167	17,373,323	26,301,531,490

회계정책변경의 효과

수정후 자본

총포괄손익	당기순이익	2,270,358,431	2,270,358,431	42,901,017	2,313,259,448

매도가능금융자산평가손익	47,639,708	47,639,708	47,639,708

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래	결손금보전

유상증자	1,660,516,500	6,950,151,202	8,610,667,702	8,610,667,702

자기주식 처분	4,147,821,682	4,147,821,682	4,147,821,682

자기주식 취득	(3,552,349,275)	(3,552,349,275)	(3,552,349,275)

2016.12.31 (기말자본)	16,104,646,000	18,972,082,777	1,501,815,771	341,383,564	888,368,303	37,808,296,415	60,274,340	37,868,570,755

2017.01.01 (기초자본)	16,104,646,000	18,972,082,777	1,501,815,771	341,383,564	888,368,303	37,808,296,415	60,274,340	37,868,570,755

회계정책변경의 효과

수정후 자본

총포괄손익	당기순이익	(2,791,195,389)	(2,791,195,389)	37,774,519	(2,753,420,870)

매도가능금융자산평가손익	3,354,855	3,354,855	3,354,855

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래	결손금보전

유상증자

자기주식 처분	1,977,472,554	1,977,472,554	1,977,472,554

자기주식 취득	(2,238,397,450)	(2,238,397,450)	(2,238,397,450)

2017.12.31 (기말자본)	16,104,646,000	18,972,082,777	1,505,170,626	80,458,668	(1,902,827,086)	34,759,530,985	98,048,859	34,857,579,844

2018.01.01 (기초자본)	16,104,646,000	18,972,082,777	1,505,170,626	80,458,668	(1,902,827,086)	34,759,530,985	98,048,859	34,857,579,844

회계정책변경의 효과	(57,747,140)	(237,647,740)	295,394,880	1,474,932	296,869,812

수정후 자본	16,104,646,000	18,972,082,777	1,447,423,486	80,458,668	(2,140,474,826)	34,464,136,105	96,573,927	34,560,710,032

총포괄손익	당기순이익	4,213,767,916	4,213,767,916	1,498,086	4,215,266,002

매도가능금융자산평가손익

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래	결손금보전	(1,486,913,473)	415,913,613	1,902,827,086

유상증자

자기주식 처분	462,027,132	462,027,132	462,027,132

자기주식 취득	(660,488,910)	(660,488,910)	(660,488,910)

2018.12.31 (기말자본)	16,104,646,000	17,485,169,304	1,447,423,486	(533,916,723)	3,976,120,176	38,479,442,243	98,072,013	38,577,514,256

연결 현금흐름표
제 50 기 2018.01.01 부터 2018.12.31 까지
제 49 기 2017.01.01 부터 2017.12.31 까지
제 48 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
(단위 : 원)

제 50 기	제 49 기	제 48 기

I. 영업활동으로 인한 현금흐름	8,275,944,662	(4,224,032,175)	8,572,209,466

영업으로부터 창출된 현금흐름 (주33)	8,573,448,699	(2,781,229,624)	9,305,853,853

이자의 수취	54,330,984	31,469,944	23,936,398

이자의 지급	(354,348,055)	(448,436,117)	(677,844,296)

법인세 환급(납부)	2,513,034	(1,025,836,378)	(79,736,489)

II. 투자활동으로 인한 현금흐름	(890,207,886)	(379,766,866)	(745,711,257)

단기금융자산의 감소	660,488,910	3,001,823,613	3,618,757,010

당기손익인식금융자산의 감소	2,268,385	3,137,500

유형자산의 처분	36,000,000	200,000

단기대여금의 감소	659,142,335	1,292,452,560	758,481,200

매도가능금융자산의 감소	3,517,530

임차보증금의 감소	29,000,000	4,605,906	30,000,000

임대보증금의 증가	5,000,000	33,285,000	3,000,000

정부보조금의 증가	265,254,546

단기금융자산의 증가	(412,195,367)	(3,190,400,000)	(4,315,775,438)

당기손익인식금융자산의 증가	(2,100,000)	(2,940,000)

당기손익-공정가치측정금융자산의 증가	(379,904)

유형자산의 취득	(316,167,236)	(25,013,864)	(36,507,859)

무형자산의 취득	(19,100,000)

단기대여금의 증가	(1,751,151,170)	(1,512,452,560)	(758,481,200)

임차보증금의 증가	(26,200,000)	(19,855,906)	(30,000,000)

임대보증금의 감소	(3,000,000)	(380,000)

III. 재무활동으로 인한 현금흐름	(2,424,736,288)	1,217,776,968	(3,027,503,850)

보통주자본금 증가	1,660,516,500

주식발행초과금 증가	6,950,151,202

자기주식의 처분	406,050,732	1,903,574,494	4,315,775,438

단기차입금의 증가	41,334,213,266	59,501,447,218	81,850,780,375

자기주식의 취득	(660,488,910)	(2,238,397,450)	(3,552,349,275)

단기차입금의 감소	(41,499,576,514)	(57,927,094,570)	(98,218,742,366)

유동성장기차입금의 감소	(2,000,000,000)

유동성금융리스부채의 감소	(4,934,862)	(21,752,724)	(33,635,724)

장기차입금의 증가	4,000,000,000

IV. 현금및현금성자산의 증감(I+II+III)	4,961,000,488	(3,386,022,073)	4,798,994,359

V. 기초의 현금및현금성자산	2,507,515,232	5,893,537,305	1,094,542,946

VI. 기말의 현금및현금성자산	7,468,515,720	2,507,515,232	5,893,537,305