대아티아이 분기보고서 (2020.09)
II. 사업의 내용

1. 사업의 개요 가. 업계의 현황

Ⅰ. 철도신호제어시스템 사업부문 (대아티아이(주), 대아글로벌(주), DAEA TI TRANSPORTATION PHILIPPINES INC) (가) 철도시장의 개념 및 분야 철도시장은 철도 차량(Train) 및 철도시설(Infra-structure and Systems)에 대한 모든 거래를 포괄하는 개념입니다. 이에 따라 철도산업은 철도의 트랙, 노반, 역, 차량 등을 연관하여 체계화하는 시스템을 포괄하는 산업으로써 철도와 관련된 모든 연구개발, 제조, 판매 등을 포함하는 개념입니다.또한 철도 산업은 사회간접자본(SOC)의 성격이 강하여 국가기간 산업으로 이루어지며 철도건설과 관련된 건설, 신호통신, 철강, 차량 등의 대단위 투자가 요구되는 산업분야 입니다. 철도시장은, ☞ 신호/통신부문(Signal/Communication) : Train control, Interlocking system, Signals, Point machine 등을 이용한 열차운행의 안전성 및 정시성 확보 ☞ SYSTEM ENGINEERING : 기본계획에서 유지보수까지의 모든 업무 Planning, Design, Engineering 등을 총괄 ☞ 토목건축부문(Construction) : 설계, 노반공사, 궤도부설, 역사건축, 공사감리, 교량 및 터널 등 ☞ 차량부문(Means of Transport) : 차량 및 각종부품 제조 및 개조 ☞ 유지보수/감리 등의 다양한 분야로 구성되어 있습니다.

(나) 철도 산업의 성장성 [경제성 ] 고속철도는 항공 여행 등에 비해 비용이 저렴하고 출발지-도착지 소요시간에 강점을 갖고있어, 경제성 면에서 대안으로 떠오르고 있습니다. 또한 고속철도의 유용성 확대를 위해 고속철도 허브가 있는 도시의 수가 늘어난다면, 네트워크 효과가 이용객에게 편리성을 증가시키고 장기적인 측면에서 경제 및 라이프 스타일 혜택까지도 제공 할 것이라 기대됩니다. [에너지 절약]

고속도로의 자동차 수를 줄이면 큰 폭의 에너지 절약과 더불어 석유 수요도 줄어 듭니다. UIC (International Union of Railways) 데이터에 따르면 고속철도는 자동차 운전보다 에너지 효율이 4 배 이상, 비행기보다 약 9 배 가까이 효율적입니다. [친환경 수단] 철도는 다른 운송 수단보다 온실 가스 배출을 낮추는 경로를 제공합니다. HSR(High Speed Rail) 서비스가 저렴한 비용으로 편리함과 빠른속도를 제공함으로써 자동차 이용을 줄일 수 있다면, 에너지 소비와 탄소 배출을 크게 줄일 수 있습니다.예를 들어, 캘리포니아 고속철도 국 (CHSRA)은 2040 년까지 캘리포니아의 HSR 시스템이 주에서 차량 이동 거리를 매일 천만 마일 씩 줄일 것으로 추정합니다. 심지어 58 년 동안이 시스템은 주 고속도로의 자동차 교통량을 4,000 억 마일 이상으로 줄일 것으로 예상합니다. 또한 CHSRA는 2030 년부터 뉴욕 주의 비행편이 매일 93 ~ 171 회 감소 할 것으로 예상하며, 이는 대기 질 개선으로 나타날 것 입니다.

많은 국가에서 기업과 소비자가 배출량을 줄여야하는 법률과 정책이 이미 확립되 어 있으며 이러한 추세에 대한 합의가 시간이 지남에 따라 나타나고 있습니다.

(다) 세계철도공급시장 현황 세계의 철도공급시장은 유럽을 중심으로 이루어지고 있어서 유럽이 세계철도공급시장의 약 50%를 차지하고 있으며, 아시아와 호주권이 30%, 북미와 중남미가 약 7~8%정도를 차지하고 있습니다. 최근에는 세계적인 경제위기를 극복하기 위한 대규모 재 정투자수단으로 중국, 인도 등 세계주요 개발도상국가들이 철도를 채택하고 있고, 우리나라도 저탄소녹색성장을 주도할 신성장 동력으로 철도산업을 선정하고 대규모 투자계획을 발표하는 등 비교적 전망이 밝다고 볼 수 있습니다. 또한, 고유가로 인한 도로운송분야의 가격경쟁력 약화로 그동안 철도분야에 대한 투자규모가 적었던 북미시장을 중심으로 신선건설 및 기존선에 대한 개보수에 대규모 투자가 진행중이거나 계획됨에 따라 세계철도 시장은 100여년 만에 중흥기에 접어들고 있습니다. 건설계획>

국가	연장 (km)	건설중 (km)	건설전(승인)

중국	26,869	10,738	1,268

스페인	3,100	1,800	0

일본	3,041	402	194

프랑스	3,220	125	0

독일	3,038	330	0

스웨덴	1,706	11	0

영국	1,377	230	320

대한민국	1,104	376	49

이탈리아	999	116	0

터키	802	1,208	1,127

러시아	845	0	770

핀란드	609	0	0

우즈베키스탄	600	0	0

오스트리아	352	208	0

대만	354	0	0

벨기에	326	0	0

폴란드	224	0	484

네덜란드	175	0	0

스위스	144	15	0

룩셈부르크	142	0	0

노르웨이	64	54	0

미국	54	192	1,710

사우디 아라비아	0	453	0

덴마크	0	56	0

태국	0	0	615

스웨덴	0	11	0

러시아	0	0	770

이란	0	0	1,351

인도네시아	0	0	712

인도	0	0	508

말레이시아 / 싱가포르	0	0	350

이스라엘	0	0	85

포르투갈	0	0	550

체코	0	0	660

그리스	0	500	200

헝가리-루마니아	0	0	460

(자료 : UIC, 2019)

a) 유럽 유럽연합은 유럽 2020 전략의 핵심인 스마트, 지속가능, 사회통합 성장을 위해 철도중심의 범유럽 교통망(TEN-T) 계획을 추진중이며 총 30개의 프로젝트 중 22개가 철도관련 프로젝트 입니다. 이 중 14개 노선은 일부 또는 전체를 고속철도 수준으로 계획하고 있습니다. 경기부양, 녹색일자리 창출, 지속가능 교통을 위해 정부주도의 철도투자 확대를 건의하고 있는 상황입니다. 유럽 전역의 초고속 철도 네트워크 개발은 유럽 연합의 목표이며 대부분의 국경 간 철도 노선은 EU 자금을 지원받습니다. 최근에는 프랑스와 이탈리아를 연결하고 슬로베니아를 경유하는 토리노-리옹 고속철도(250 억 유로)에 대해 2015년 유럽연합 기금이 승인되었습니다.

출처:Bernese media(2018) b) 북미 미국 고속철도망 1단계 프로젝트 사업은 대단지 도시 3개 지역의 고속철도를 개발하는 프로젝트 입니다 . 2단계는 7개 권역도시의 10개 지역을 관통하게 되며 100위 내 도시의 미국 연결 지역 중 일부를 고속철도로 연결할 계획입니다. 3단계는 권역망을 확장하는 프로젝트입니다. 주요 권역별 도시 중심부를 중심으로 500마일 이내 중형도시를 연결하고 국가망과 통합을 추진하는 것 입니다.

미국 정부는 철도와 도로, 버스 등을 연계해 승객과 화물 운송 시 효율적이고 경제적 이득을 제공하기 위해 고속철도 건설을 추진하고 있습니다. 트럼프 정부의 출범과 동시에 노후화된 도로와 교량, 철로, 철도교량 등의 재정비, 고속철도 건설을 추진하고 있으며 연방정부 예산을 투입하고 민간의 참여를 촉진시키기 위해 PPP방식으로 사업을 전개할 예정입니다.

출처: America 2050(2017) c) 아시아-태평양 아시아-태평양 지역은 전세계 상위 20개의 메가시티 중 7개가 이 지역에 있으며, 급속한 도시화에 따라 도시철도시장의 성장률도 높게 나타나고 있습니다. 도시철도 시장이 2020년까지 연평균 5.6% 성장할 것으로 예상되며, 도시철도 수명주기에서 성장기에 위치하고있어 시장확대가 크게 이루어 질 것으로 보입니다.

일본은 경쟁력을 갖춘 경제사회 구축의 일환으로 신칸센의 정비와 재래선의 고속화를 추진하고 있으며, 도쿄, 나고야, 오사카, 삿포로, 후쿠오카 등 5대 도시권을 3시간대로 연결하는 것을 목표로 하고, 일본의 3대 도시인 도쿄, 오사카, 나고야를 연결하는 700~800km 연장의 초고속 자기부상철도를 계획 중에 있습니다. 또한 미래철도 실용화, 기초 기술 연구에 중점을 둔 철도기술 연구개발을 추진 중에 있으며, 2011년부터 2025년까지 600Km의 고속철도 신선 건설계획을 갖고 있습니다.

출처: HIsagi(2018) 중국은 중국 정부의 자금 지원으로 인해 중국의 고속철도는 지난 15 년 동안 빠르게 발전했습니다. 2008 년부터 250km/h에서 350km/h (217mph)의 속도로 운행하고 베이징에서 톈진 (117km 또는 73 마일)까지 운행하는 중국 고속철도 운행이 시작되었습니다. 중국의 HSR 네트워크는 2025 년까지 38,000km 이상, 장기적으로는 45,000km에 도달 할 것으로 예상되는데, 이는 전세계 다른 지역보다 훨씬 많은 철도 노선입니다. 중국은 일본, 독일, 프랑스 및 기타 국가와의 합작 투자를 통해 HSR 시스템의 대부분을 수입했습니다. 그러나 최근 몇 년 동안 내부 생산 능력을 개발해 왔으며 현재 다른 국가에서 HSR 개발 계약을 체결하고 있습니다. 또한 2020년까지 25,000km의 HSR 네트워크를 구축하기 위해 총 3,000 억 달러를 투자했습니다.

출처 : AIIB Transport sector study(2018) (라) 국내철도시장의 현황

우리나라 철도는 1899년 9월 경인선 개통에서 시작되어 2010년 경부고속철도 2단계 개통에 따라 총 연장 3,625km(지하철제외)에 이르게 되었습니다.

선로 추이>

구 분	2001	2002	2003	2004	2010	2014	2015	2026

영업거리(km)	3,125	3,129	3,140	3,374	3,625	3,729	3,816	5,364

(표: 철도통계연보(2005년), 한국철도공사, 3차 국가철도망 구축계획 참고) 위 표와 같이 철도의 영업연장은 지난 수년간 정체를 보여왔으나 제3차 국가철도망 구축사업을 필두로 향후 남북철도연결, 지방자치단체에 의해 운영중인 지하철, 그리고 현재 진행 중이거나 계획중인 경전철, 광역철도 신설 및 GTX건설 등의 건설 프로젝트가 증가함에 따라 철도시장 전체의 지속적인 성장이 가능할 것으로 전망하고 있습니다. 또한 현재 국내 철도 선로의 총연장은 주요선진국의 10~20%(국토면적 대비)에 불과한 수준으로 지속적인 성장이 가능할 것으로 예측됩니다.

지표 변화> 영업거리는 3,729km에서 5,364km(144%↑)로, 전철화 연장은 2,595km에서 4,421km(170%↑)로 대폭 제고

구분	2014(A)	2026(B)	비고(B/A)

영업거리(km)	3,729	5,364	144%

복선화율(%)	2,147(58%)	3,813(71%)	178%

전철화율(%)	2,595(70%)	4,421(82%)	170%

(출처: 제3차 국가철도망 구축계획 관보고시) 투자계획>

(단위 : 억원)

구 분	총사업비	2005년까지	2006~2010	2011~2015	2016이후

투자금액	182,413	20,650	52,910	56,305	52,548

(출처 : 2차 철도산업발전계획(2011년), 국토교통부) (단위 : 억원) 구분 총 사업비 `11∼`15 `16∼`20 `21∼`25 계획기간 내 계획기간 후 국고 811,466 236,459 220,146 210,854 431,000 144,007 지방비 48,380 8,068 19,024 11,935 30,959 9,353 민자 266,632 19,407 73,831 123,933 197,764 49,461 공단채권, 광역교통개선부담금 등 145,229 100,511 34,137 10,580 44,717 - 소계 1,271,707 364,445 347,138 357,302 704,440 202,821 (출처 : 제3차 국가철도망 구축계획 관보고시) (단위 : 억원) 구분 총 사업비 `11∼`15 `16∼`20 `21∼`25 계획기간 내 계획기간 후 고속 철도 소계 259,763 181,232 38,491 40,040 78,531 - 국고 119,230 87,787 15,425 16,018 31,443 - 민자 29,155 - 7,021 22,134 29,155 - 기타 111,378 93,445 16,045 1,888 17,933 - 일반 철도 소계 645,731 146,821 199,198 184,989 384,187 114,723 국고 528,571 131,778 156,053 139,846 295,899 100,894 지방비 2,298 1,998 300 - 300 - 민자 114,862 13,045 42,845 45,143 87,988 13,829 광역 철도 소계 366,213 36,393 109,449 132,273 241,722 88,098 국고 163,664 16,894 48,668 54,989 103,657 43,113 지방비 46,083 6,071 18,724 11,935 30,659 9,353 민자 122,615 6,362 23,965 56,656 80,621 35,632 기타 33,851 7,066 18,092 8,693 26,785 - 계획기간 동안 부문별로는 고속철도 7.8조원, 일반철도 38.4조원, 광역철도 24.2조원 소요 전망(출처 : 제3차 국가철도망 구축계획 관보고시) 변화> (단위 : % ) 구 분 2008년 2020년 도로 81.4 69.3 철도 15.9 27.3 항공 2.5 3.2 해운 0.2 0.2 계 100.0 100.0 (출처 : 제3차 국가철도망 구축계획 관보고시(2016년) ) a) 제3차 국가철도망 구축계획(2016-2025) 국토해양.jpg 제3차 국가철도망 구축계획 (표 : 제3차 국가철도망 구축계획 관보고시(2016년)) 아래표는 국토교통부가 발표한 광역철도망 구상을 나타내는 자료입니다. 제3차 국가철도망 구축계획.jpg 제3차 국가철도망 구축계획 (표 : 제3차 국가철도망 구축계획 (2016년)) 국토교통부가 발표한 『제3차 국가철도망 구축계획(2016~2025)』 주요내용에 따르면, 전국 주요거점을 고속 KTX망으로 연결하고, 주요도시간 2시간, 대도시권 30분대 광역 및 급행 철도망을 구축하며, 녹색철도물류체계 구축과 함께 편리한 철도 이용환경을 조성한다고 명시하고 있습니다. 제3차 국가철도망 구축계획기간 동안 철도시설 확충에 총 70조원이 소요될 전망이며 철도운영 연장은 2026년 기준 5,364km를 계획하고 있습니다. 또한 철도운영 효율성 확보를 위하여 병목구간 및 단절구간을해소하고 시설수준을 일치시킬 계획입니다. 계획대로 추진되면 열차운행의 확대가 가능해져 지역과 수도권의 연결성이 강화되고 열차운행 효율화에 기여하게 됩니다. 3차국가철도망 병목.jpg 병목/단절구간 및 시설수준 불일치 변화 (표 : 제3차 국가철도망 구축계획 관보고시 (2016년)) 거론 되는 주요 사업으로는 “강릉~제진” 철도사업, “인덕원 수원 연장, 서울지하철 9호선 연장” 등 5개사업 등이 있으며, 추가적으로 거론중인 사업으로는 지역간 철도 - 대구광주선, 김천전주선 등 20개 사업 입니다. 1) 지역간 철도: 대구광주선, 김천전주선 등 20개 사업 번호 노 선 명 사업구간 사업내용 1 대구광주선 대구~광주 단선전철 2 김천전주선 김천~전주 복선전철 3 교외선 의정부~능곡 단선전철 4 원주춘천선 원주~춘천 단선전철 5 동탄세교선 동탄~세교 복선전철 6 점촌안동선 점촌~안동 단선전철 (기존선 개량 포함) 7 보령선 조치원~보령 단선전철 8 경부선 사상~범일 복선전철 (경부선 이전) 9 인천2호선 연장 대공원~신안산선 복선전철 (광역철도) 10 충청권광역철도 연장 대전조차장~옥천 복선전철 (광역철도) 11 양산울산 광역철도 양산~울산(신복) 복선전철 (광역철도) 12 대산항선 석문산단~대산항 단선철도 13 마산신항선 마산~마산신항 단선철도 14 녹산산단선 부산신항선~녹산산단 단선철도 15 반월산단선 안산~반월산단 단선전철 16 금강산선 철원~군사분계선 단선철도 (철도복원) 17 경원선 연천~월정리 단선전철화 18 동해선 포항~강릉 복선전철화 19 위례신사선 연장 (용인경전철 연결) 위례~에버랜드 복선전철 (광역철도) 20 별내선 연장 (진접선 연결) 별내~별가람 복선전철 (광역철도) 주1) 8번 : 기존 경부선(사상~범일) 구간 선로기능 이전의 경우 부전역 철도시설 재배치와 연계하여 추진주2) 9번: 여건변화 등으로 사업추진 시, 대도시권광역교통기본계획(대공원~광명), 경기도에서 건의한 노선(대공원~독산, 대공원~매화) 등을 비교 검토하여 최적대안으로 추진 2) 광역철도: 수도권광역급행철도, 서울지하철9호선 연장 등 5개사업 번호 노선명 사업구간 사업내용 1 수도권광역급행철도 송도~청량리 복선전철 2 수도권광역급행철도 의정부~금정 복선전철 3 신분당선 호매실~봉담 복선전철 4 신분당선서북부 연장 동빙고~삼송 복선전철 5 원종홍대선 원종~홍대입구 복선전철 6 위례과천선 복정~경마공원 복선전철 7 도봉산포천선 도봉산~포천 복선전철 8 일산선 연장 대화~운정 복선전철 9 서울 9호선 연장 강일~미사 복선전철 10 충청권 광역철도(2단계) 신탄진~조치원 복선전철(기존선) 3) 강릉-제진 철도 연결사업(남북철도 단절구간 연결사업) 경원선, 동해선 등 남북철도 단절구간을 연결하여 남북 연결 및 대륙철도 연결 노선의 확대와 다양화가 기대되는 사업입니다. 남북철도 단절구간.jpg 남북철도 단절구간 연결 (표 : 제3차 국가철도망 구축계획 관보고시 (2016년)) 4) 통일시대를 대비한 한반도 통합철도망 구축 중장기적으로 남북철도 통합운영을 위해 북한철도 개보수 및 구축방안을 마련하고, 대륙철도 운송을 위한 기반( 궤간 차이 극복 등)을 조성하는 계획입니다. 해당 계획의 하나인 국제철도협력기구(OSJD)의 경우, 최근 남북관계가 회복되며 전원 찬성표를 얻어 2018년 6월 7일에 정회원으로 가입하였습니다. 중장기.jpg 대륙철도와 한반도 철도망 연결 개념도 (표 : 제3차 국가철도망 구축계획 관보고시 (2016년)) b) GTX(수도권 광역급행철도)사업 수도권 광역 급행철도 건설은 3개노선, 총 145.4km가 계획중에 있는데, 고양시 킨텍스와 수서(동탄)를 연결하는 46.3km 길이의 A노선, 인천 송도와 청량리를 연결하는 49.9km의 B노선, 의정부와 금정을 연결하는 49.3km의 C노선 등 총 3개 노선을 지하 50m 깊이의 대심도에 철로를 건설하는 사업입니다. 총 사업비는 약 13조 638억원(민자사업 추진시 약 12조원) 으로 추정됩니다. gtx노선도.jpg GTX 노선도 수도권 광역 급행철도는 수송부문의 효율성 증대에 획기적으로 기여할 것으로 기대되는데, 1일 승용차 통행 감소는 38만대, 연간 교통 혼잡비용 절감 7,000억 원, 도로부문 에너지 소비는 연간 45만톤으로 약 5,846억 원의 절감 효과가 예상됩니다. 또한 이산화탄소 배출감소량은 연간 149만톤에 이를 것으로 전망 됩니다. c) 서울시 제2차 도시철도망 구축계획(안) 10년간 추진되는 도시철도 총 사업비는 10개 노선, 총 7조 2302억원이며, 국비 2조 3,900억원, 시비 3조 9,436억원, 민간사업비 8,966억원으로 조달할 예정 입니다. 기존 기본계획 노선 중 추진이 지연됐던 면목, 목동, 난곡, 우이신설연장선 4개 노선과 서부선 완/급행계획, 새롭게 계획한 강북횡단선 등 경전철 6개 노선을 신설하였으며 4호선 급행화와 5호선 지선간 직결화를 통해 기존노선 개량 계획도 포함되었습니다.서울시는 이번 계획을 통해 철도통행시간은 평균 15% 정도 단축되고, 지하철 혼잡도는 평균 30% 줄어드는 한편 철도 이용 가능한 신규 수혜자는 약 40만명 정도 늘어날 것으로 내다 보았습니다. 또한 10분내 철도서비스 가능지역은 현재 63%에서 75%로 확대되며, 철도역 접근이 어려웠던 행정동도 기존 170개에서 104개(40.1%→24.5%)로 감소가 예상됨에 따라 대표적인 철도 서비스 취약지역이었던 동북권, 서북권, 서남권 시민들의 철도이용이 대폭 향상될 것으로 기대되고 있습니다. 0004307844_001_20190220214601069.jpg 제2차 서울시 도시철도망 구축계획(안) (마) 국내 철도 산업의 기술현황전세계적인 대도시 인구집중현상의 심화로 인해 도로위주의 교통정책이 한계점에 도달함에 따라 철도를 통한 여객운송은 도로위주의 교통정책 한계를 극복할 수 있는 대안으로서 국가교통시스템에서 철도의 위상이 증대되어가고 있습니다. 철도 교통의 친환경성 및 높은 운송효율은 기존의 철도에 새로운 철도기술이 결합됨에 따라 기존노선의 현대화와 경전철, 모노레일, 지하철망 등 효율적인 철도망이 건설되고 있습니다. 국가교통시스템에서 철도의 위상이 증대되어감에 따라 고속철도, 자기부상열차 등에 대한 차세대 철도기술 및 고유기술확보를 위한 연구개발투자가 확대되고 있습니다. (바) 철도신호제어부문 기술 현황 철도신호제어부문은 철도의 차량간 운행거리, 운행속도, 운행시간 등 철도의 움직임을 제어하는 분야로서 승객의 안전 및 수송능력 제고를 위한 고도의 핵심기술분야 입니다. 철도산업이 고속화, 고밀도화, 무인화 운행의 방향으로 발전함에 따라 열차제어시스템의 역할과 안전운행을 확보하는 기능이 크게 강조됨으로써 철도신호제어부분의 위상과 중요성이 날로 높아지고 있습니다. 철도산업은 열차집중제어시스템(CTC: Centralized Traffic Control System), 무선통신기반 열차제어시스템(CBTC: Communication Based Train Control System), 자동열차제어시스템(ATC: Automatic Train Control), 자동열차방호시스템(ATP: Automatic Train Protection), 전자연동장치(EI: Electronic Interlocking)등 첨단기술과 지능형 교통관리시스템이 결합되면서 운송효율을 극대화할 수 있는 현대적인 교통수단으로 진화해가고 있습니다. 대아티아이(주)는 신호제어 핵심기술의 하나인 중앙집중제어(CTC) 솔루션을 독자 개발함으로써, 외국기업 독점 시장에서 기술력과 가격경쟁력을 바탕으로 전국 5개 지역관제실로 분포되어 있는 관제설비를 하나의 시스템으로 통합하여 일괄통제 시스템을 구축하였으며, 열차안전운행에 필수적인 장치인 ATP, 역 구내 핵심안전장비인 EI 및 궤도회로 등 철도신호제어 전분야에 걸친 제품 라인업을 완성하는 등 철도신호제어솔루션 분야의 선도적인 기업으로 성장하여 왔습니다. Ⅱ. 디지털광고 사업부문 (㈜코마스인터렉티브, 북경코마스광고유한공사, ㈜워터멜론) (1) 디지털광고 시장 현황 매체로서의 인터넷과 모바일의 위상이 높아짐에 따라, 디지털광고(기존의 PC온라인과 모바일을 통칭하여 디지털광고라 함. 과거에는 온라인광고가 통칭 개념으로도 사용되었으나, 모바일 비중의 약진에 따라 온라인과 모바일을 통칭하는 개념으로서 디지털광고를 사용)시장은 다른 매체에 비해 뒤늦게 출발하였음에도 불구하고, 매우 빠른 속도로 성장하고 있습니다. 한국온라인광고협회 등에 따르면 국내 디지털광고 시장은 1995년 49억원 이래 꾸준히 성장하여 2018년 약 5조 1천 3백억원 규모에 이르고 있습니다. 이 중 PC기반 시장이 약 2조 5백억원, 모바일 기반 시장이 약 3조 7백억원으로 모바일 기반 광고시장이 디지털광고 시장의 60%를 차지하고 있습니다. 매년 10% 이상의 디지털 광고시장의 지속적인 성장에도 불구하고 국내 광고시장 전체(2018년 기준 약 12조 4천 4백억원)에서 디지털광고 시장이 차지하는 비중은 41%에 불과하여 추가 성장 여지는 충분합니다. 특히 'Mobile First를 넘어서 Mobile Only'라는 문구와 같이, 일반 소비자의 콘텐츠 소비, 쇼핑 등의 생활패턴이 모바일 중심으로 급격히 이동되는 등 디지털광고 시장의 향후 성장잠재력은 모바일을 중심으로 매우 크다고 할 수 있습니다. 실제 2020년에도 모바일 광고가 전년 대비 30% 이상 성장할 것으로 예상되어 PC광고의 주춤한 성장세를 만회함으로써, 디지털 광고 시장 전체로는 전년 대비 약 10%의 성장이 예상됩니다. 특히 유튜브, SMR, 페이스북 등을 중심으로 한 동영상 광고가 전년 대비 140% 이상 성장하였으며, WARC(World Administrative Radio Conference 세계 무선 통신 주관청(主管廳) 회의로 국제 전기 통신 연합(ITU)의 기관 중의 하나)에 따르면 2020년에는 동영상 소비의 온라인 비중이 46.7%를 차지 할 것으로 예상되는 등 디지털 동영상 광고가 시장 성장을 견인할 것으로 예상됩니다. (2) 디지털광고 유형 및 특성당사가 영위하고 있는 디지털광고 사업은 광고주의 마케팅 전략 가운데 주로 디지털 매체를 통한 광고 기획, 집행 및 분석과 관련되어 있습니다. 구체적으로는 당사 광고주의 디지털마케팅 전략 수립, 당사 제휴 디지털 매체를 통한 디지털 환경에서의 광고 설계 및 집행, 광고 효과에 대한 분석과 광고주 피드백 등으로 구성됩니다. 이러한 디지털광고 사업은 노출 형태 및 방식에 따라 아래와 같이 몇 가지 유형으로 구분할 수 있습니다. ① 검색광고 당사는 광고주들에게 국내 주요 온라인 포털 사이트의 키워드 광고 상품을 판매하고 광고의 운영 및 성과 분석을 대행해 주는 역할을 하고 있습니다. 검색광고의 효율을 높이기 위해 키워드 효율 분석, 경쟁사 광고 분석, 웹 데이터 분석 등의 서비스를 제공하고 있으며, 이를 뒷받침하는 자체 솔루션 및 외부 DB와의 효율적 연계, 효과적 분석은 당사의 차별화된 강점입니다. ② 배너 광고 배너광고의 경우, 키워드 검색 광고와 달리 이미지가 들어가기 때문에 사내 디자인 전담 인력을 배치하여 광고를 제작하고 있습니다. 또한, 광고주 비즈니스 목적에 맞는 최적의 사이트 및 게재 위치를 찾아서 광고를 노출하고, 노출에 따른 광고 효과를 측정하고 있습니다. 특정 사이트 내 특정 위치에서 단순 노출 빈도수에만 의지하던 과거와 달리, 광고를 전달하고자 하는 타겟층 선별과 광고효과 검증을 보다 효율적이고 객관화하는 방향으로 노출 대상, 시기, 방식 등을 정교화하는 추세입니다. ③ 모바일 광고 스마트폰 사용 유저의 증가와 모바일 매체의 확대로 모바일광고 시장이 빠른 속도로 성장하고 있습니다. 모바일 기기 사용 환경에서는 특정 광고를 노출하고자 하는 대상에 대한 표적화가 용이하므로, 광고도달률과 효과측면에서 영향력이 큰 것으로 나타나고 있습니다. 당사에서는 모바일 광고에서 높은 광고 효과를 볼 수 있는 광고주를 중심으로 모바일 광고를 집행하고 있습니다. ④ 바이럴 마케팅모바일기기의 성장과 더불어 SNS 및 온라인 동영상을 활용하여 브랜드 인지도 증대를 목적으로 하는 바이럴 마케팅이 요구되고 있습니다. 당사에서는 블로그, 페이스북, 트위터와 같이 양방향의 소통이 가능한 매체를 중심으로 광고주 전체 마케팅 활동에 부합하는 강력한 콘텐츠의 생산 및 확산에 중점을 두고 서비스를 제공하고 있습니다. ⑤ 퍼포먼스 광고퍼포먼스 광고란 광고비 대비 매출/고객 가입 등의 효율을 기준으로 성과를 측정하는 광고로 최근 들어 퍼포먼스 광고에 대한 광고주들의 요구가 증가하고 있습니다. 이에 당사는 디자인, 크리에이티브 등을 기본 역량으로 한 퍼포먼스 조직을 구성하고 있으며, 퍼포먼스 향상을 위해 고객의 유입, 로그인, 회원가입, 상품상세, 장바구니 목록, 구매 전환 등을 트래킹 할 수 있는 통합 스크립트를 개발/적용하여 매출/회원 가입 등의 퍼포먼스 최적화가 가능하도록 하고 있습니다. ⑥ 인플루언서 광고 동영상 소비 등의 증가로 유튜브 등 온라인 상에서 상품 판매 등에 대한 개인의 영향력이 크게 확대됨에 따라, 국내외 인플루언서를 활용한 광고 시장이 성장하고 있습니다. 개인 방송, 유튜브 등을 기반으로 상품 사용, 소개 등을 통해 소비자들에게 영향을 주는 개인을 인플루언서라고 하며, 이들을 활용한 광고를 인플루언서 광고라고 합니다. 당사는 유튜버, 인스타그래머 등 다양한 국내/외 인플루언서들과 연결이 가능한 네트워크를 구축하였으며, 이를 통한 인플루언서 광고 경험을 통해 상당한 업무 노하우를 보유하고 있습니다. ⑦ 해외 광고 글로벌 소비/판매 환경이 구축됨에 따라 해외 소비자를 대상으로 디지털광고를 집행하고자 하는 광고주의 요구가 점차 증가하고 있습니다. 당사는 국내에서의 성공적인 캠페인 운영 노하우를 바탕으로 해외 디지털 마케팅에서도 최적의 성과와 서비스를 제공합니다. 현재 중국에 해외 법인을 설립하여 국내외 광고주들의 글로벌 마케팅 파트너로서의 역할을 수행하고 있습니다. (3) 디지털광고 시장의 장점 및 향후 전망 ① 표적성디지털광고는 광고의 대상을 구분하여 개인 또는 표적집단(Target Group)에 대해 접근 할 수 있습니다. 이 경우 불필요한 광고 노출을 사전 방지하고, 광고주의 제품 및 서비스를 필요로 하는 잠재고객에게만 직접적으로 접근하기 때문에 보다 높은 광고효과를 얻을 수 있습니다. ② 상호작용에 의한 깊이 있는 경험제공인터넷과 모바일상에서 쌍방향 멀티미디어 상호작용이 가능한 다양한 도구를 활용하여 단순메시지 전달뿐만 아니라 제품, 서비스에 대한 체험을 통해 보다 심층적인 경험제공이 가능합니다. 이러한 interactive 지향 광고 추세를 반영하여, 광고에 대한 거부감은 최소화하면서도 광고 효과가 두드러지는 콘텐츠형 광고인 Native AD가 더욱 활성화되고, 특히 동영상을 활용한 광고의 활성화가 두드러질 것으로 예상됩니다. ③ 소비자 구매과정의 모든 단계에 다양한 형태로 접근이 가능디지털광고는 효과성 측면에서는 기존매체가 갖는 시간, 지면상의 제약을 극복하여 높은 메시지 전달력을 제공합니다. 동시에 고객관계창출 및 강화를 통해 고객충성도 유지와 고객만족을 가능하게 하는 장기적 효과도 꾀할 수 있습니다. 또한 효율성 측면에서도 커뮤니케이션 비용이 상대적으로 저렴하면서도 비용대비 효과측정을 통해 과학적 관리, 운용이 가능하다는 장점을 지니고 있습니다. ④ AD Tech의 중요성 증대와 경쟁 격화기존에는 미디어렙사 중심으로 광고주를 위하여 선정된 매체로 광고 예산이 집행됨으로써, 불특정 다수의 잠재 소비자를 대상으로 광고비가 소진되었습니다. 그러나 향후에는 디지털상에서 구체적인 광고효과에 기반한 광고 집행이 대세를 이룰 것으로 예상됩니다. 이에 따라 광고효과의 측정 및 분석을 위한 빅데이타 분석, IT기반 솔루션 외에도 디지털광고 효과를 증대시키기 위한 광고기술 개발과 광고주와 매체사로의 제안/공급이 절실히 요구되고 있는 상황입니다. 이러한 현실을 반영하여 SSP, DSP, DMP 및 AD network 등 효율적 광고 구매와 판매, 잠재 소비자에 대한 정밀한 타겟팅을 지원하는 tech 기반 전문 업체와 플랫폼이 본격 등장하여 경쟁이 치열해지고 있습니다. 당사는 이들과의 전략적 제휴와 협력을 통해 광고 및 마케팅 전반에 대한 당사의 오랜 노하우와 업계의 기술 변화를 종합적으로 접목하여 업계를 선도하고자 노력하고 있습니다. 나. 회사의 현황 Ⅰ. 영업개황 및 사업부문의 구분 (1) 영업개황 (가) 철도신호제어시스템 사업부문 당사는 CTC(Centralized Traffic Control)를 독자적인 기술개발을 통해 국산화하여 지역관제실에 분포되어 있는 관제설비를 하나의 시스템으로 통합하여 일괄통제 하는 철도교통관제시스템을 구축하였고, 경부고속철도 KTX 1단계(서울-동대구)구간과 2단계(동대구-부산)구간, 호남고속철도, 수도권고속철도를 모두 수용하는 고속철도 관제시스템을 구축하는 등 높은 기술력을 검증 받고 있습니다. 특히, 2010년 개통된 경부고속철도 2단계 구간 시공을 통해 고속철도CTC 를 100% 국산화함으로서 세계고속철도시장에서 글로벌기업과 경쟁할 수 있는 기술력을 확보하게 되었습니다. 또한 철도 안전운행 핵심기술인 자동열차방호시스템(ATP)및 역 구내 열차운행의 안정성을 담보하는 핵심장비인 전자연동장치(EI)를 포함하여 철도신호제어 전분야에 걸쳐 핵심적인 제품들을 개발 완료하여 철도신호제어 분야의 라인업경쟁력을 확보하고 턴키사업 수행이 가능하게 되었습니다. (나) 디지털광고 사업부문 당사의 디지털광고 사업부문은 업계 최고수준의 조직과 인력, 고객기반을 확보하여 당사의 매출 및 수익구조에 기여하고 있습니다. 이벤트, 검색/배너 광고 뿐만 아니라 새로운 광고 형태로서 급성장하고 있는 모바일, 소셜미디어, 동영상 광고 부분에서 기반을 확고히 하고 있습니다. 주요 고객으로는 통신, 유통, 화장품, 식음료, 교육 등 대표적인 소비재 산업군에 걸쳐 SK, 롯데, G마켓, 맥도날드, 빙그레, 한국 인삼공사, 현대 백화점 면세점 등 대형 우량고객 및 예스 24, 레스모아, 레인보우네이처 코리아 등과 같은 유망 중소기업을 고루 확보하고 있습니다. (2) 공시대상 사업부문의 구분 -해당사항 없음 Ⅱ. 시장점유율 (1) 철도신호제어시스템 사업부문 당사의 CTC기술을 중심으로 한 ATP, EI 등 철도신호제어 핵심 시스템들을 독자적인 기술개발을 통해 라인업 경쟁력을 확보하였고, 이를 기반으로 당사는 국내 철도시장을 선도하는 리딩컴퍼니로서 상위권의 위상을 확보하고 있습니다. (2) 디지털광고 사업부문 현재 디지털광고시장은 매년 10% 이상의 고속 성장을 지속하고 있습니다. 전체 광고시장의 정체에도 불구하고 이러한 디지털광고 시장의 성장 추세는 지난 10년간 지속되고 있는 현상입니다. 당사는 디지털광고대행 전문회사 중에서는 부동의 최상위권을 차지하고 있으나, 다수 시장참여자가 자유경쟁하고 있는 시장 특성상 당사가 시장 지배적 점유율을 확보하고 있지는 않습니다. 현재 업계 추산으로는 오프라인광고 대행사를 포함하여 300개 이상의 업체가 디지털광고 대행업무를 취급하고 있는 것으로 파악되나, 개별적인 시장점유율은 파악하기 어렵습니다. Ⅲ. 시장의 특성 (1) 철도신호제어시스템 사업부문■CTC(Centralized Traffic Control) 사업 (가) 산업의 특성 및 성장성 CTC 분야는 열차운행을 통합 제어 및 모니터링하는 기술로 열차운행의 안정성 및 최적의 열차운행 관리능력을 향상시키는 첨단기술 분야입니다. 신설구간의 CTC 및 기존구간의 개량사업(복선화 등)을 지속적으로 확대시켜 나갈 계획입니다. 또한 향후 IOT, 빅데이터 기술 등과 접목시키는 관제고도화를 통해 안전성 및 운영의 효율성을 확대시켜 나갈 것입니다. (나) 경쟁요소 CTC 분야의 당사 기술기반은 철도운영의 고도의 안전성능과 전국에 걸친 대규모 관제 성능, 방대한 데이터의 실시간 수집 및 통제 기능, 거대한 모니터링 시스템에 효율적 표현성능 등 관제분야에서 최고의 기술을 보유하고 있습니다. 당사는 이 분야에 축적된 기술과 다양한 경험에 의한 경쟁력을 보유하고 있습니다. ■ATP(Automatic Train Protection), EI(Electronic Interlocking) 사업 등 ( 가) 산업의 특성 및 성장성 ATP는 철도 고속화를 위하여 필수적인 장치로써 정부의 국가철도망 계획에 따라 국철의 고속화가 진행되어 향후 수요가 크게 증가할 것으로 예상됩니다. EI는 역 구내에서 차량의 제어를 담당하는 필수 장비로써, 전국적인 국철 및 지하철 등의 EI가 교체시기를 맞고 있어 수요가 크게 증가할 것으로 예상됩니다. 또한 SIL4 인증을 통해 해외진출을 적극적으로 추진할 예정입니다. (나) 경쟁요소 ATP 및 EI는 철도신호제어분야의 핵심장비로 고도의 기술력이 담보되어야 하며, 실적 또한 중요한 요소로 작용하고 있습니다. ■M(Modeling Simulation) 사업(가) 산업의 특성 및 성장성 M 분야는 현실 세계의 대상을 수학적 또는 논리적으로 모델화하는 기술을 기반으로 S/W 기술, H/W 기술, 3D 영상기술, 음향 처리기술, 운동감각 표현기술 등 복합적이고 종합적인 기술이 반영되는 산업으로써, 철도차량 시뮬레이터뿐만 아니라 여러분야로 사업범위를 넓혀갈 수 있는 기술집약적인 미래지향 산업입니다.산업전반이 고도화 되어갈수록 M 분야기술의 수요가 비약적으로 성장하게 되는데, 항공기 시스템의 경우 대부분의 단위시스템의 개발단계에서부터 Simulation 기술을 활용하고 있으며, 최종 완성단계에서는 훈련용의 Simulator를 필수적으로 활용하고 있습니다. 이러한 상황은 국방산업, 철도분야산업, 해양분야산업 등 모든 분야로 급속히 확대되어가고 있습니다. (나) 경쟁요소 당사는 철도, 항공분야의 모델링 기술과 3D 영상기술 등을 보유하고 이를 통합할 수 있는 기술력을 보유하고 있습니다. 이러한 통합기술을 기반으로 당사는 훈련용 시뮬레이터 시장을 주도적으로 개척할 수 있으며, S/W, H/W, 모델링, 3D 컴퓨터 영상의 각 분야에 대하여 개별 사업을 추진할 수 있는 기술 기반 및 조직 인력을 갖추고 있습니다. (2) 디지털광고 사업부문 일반적으로 광고산업은 특성상 경기에 민감한 편으로 대표적인 전통 광고매체(TV, 신문, 라디오, 인쇄)는 경기 변동에 따라 집행 규모에 큰 차이를 보여왔으나, 디지털 광고는 상대적으로 경기변동의 민감도가 낮게 나타나고 있습니다.이것은 경기 불황일수록 매출에 직접적인 영향을 주는 매체에 광고를 집중하기 때문인데, 현재 디지털 기기 중심 환경에서의 소비자는 구매 과정에서 PC와 모바일기기를 통한 정보검색, 정보공유 활동을 대표적인 행동 특성으로 보여주고 있습니다. 이에 따라 디지털광고가 매출에 미치는 영향이 직접적으로 나타나며, 광고효과도 데이터로 측정되고 리포팅되기 때문에 광고성과를 객관적으로 측정할 수 있습니다. 이러한 이유로 인하여 디지털 광고 시장은 경기변동에 큰 상관없이 안정적인 매출 창출이 가능한 시장입니다. 전통 4대 매체를 포함한 전체 광고시장 성장은 다소 정체를 보이고 있으나, 당사가 속한 디지털 광고시장 규모는 최근 5년간 높은 성장율을 나타내며 전체 광고시장 성장을 주도하고 있습니다. 디지털 광고시장은 사용자가 확대됨에 따라 광고집행율과 예산규모의 성장이 높게 나타나고 있으며, 디지털광고는 지상파TV를 넘어선 최대의 광고 매체로 자리매김하고 있습니다. 또한 모바일기기의 성장은 SNS, 보상형 광고, 인플루언서 광고 등 새로운 광고 상품을 창출하며, 디지털 광고 시장의 새로운 성장 모멘텀으로 부상하고 있습니다. 다. 사업부문별 요약 재무정보 (연결기준) (단위 : 원) 부문 구분 제26기 3분기 제25기 제24기 금액 비중 금액 비중 금액 비중 철도 총매출액 71,865,397,994 83.97% 96,862,529,818 84.47% 87,172,304,841 84.69% 내부매출액 301,827,300 100.00% 464,312,056 100.00% 237,967,000 100.00% 순매출액 71,563,570,694 83.91% 96,398,217,762 84.40% 86,934,337,841 84.65% 영업이익 4,719,610,224 88.63% 8,476,805,753 93.74% 8,393,074,337 107.39% 총자산 140,701,832,828 91.69% 134,120,200,421 90.46% 115,267,512,979 92.50% 광고 총매출액 13,721,338,620 16.03% 17,814,110,238 15.53% 15,758,385,609 15.31% 내부매출액 - - - - - - 순매출액 13,721,338,620 16.09% 17,814,110,238 15.60% 15,758,385,609 15.35% 영업이익 606,464,565 11.39% 788,205,809 8.72% (314,815,843) (4.03%) 총자산 12,280,402,411 8.00% 13,684,026,737 9.23% 8,626,770,944 6.92% 기타서비스 총매출액 - - - - - - 내부매출액 - - - - - - 순매출액 - - - - - - 영업이익 (1,150,910) (0.02%) (222,317,213) (2.46%) (262,686,747) (3.36%) 총자산 463,951,331 0.30% 462,790,446 0.31% 721,574,548 0.58% 합계 총매출액 85,586,736,614 100.00% 114,676,640,056 100.00% 102,930,690,450 100.00% 내부매출액 301,827,300 100.00% 464,312,056 100.00% 237,967,000 100.00% 순매출액 85,284,909,314 100.00% 114,212,328,000 100.00% 102,692,723,450 100.00% 영업이익 5,324,923,879 100.00% 9,042,694,349 100.00% 7,815,571,747 100.00% 총자산 153,446,186,570 100.00% 148,267,017,604 100.00% 124,615,858,471 100.00% 2. 주요 제품 및 원재료 등 (연결기준) 가. 주요 제품 등의 현황 (단위 : 원) 구분 사업부문부문 매출유형 품 목 구체적용도 매출액 비율 철도 SIG 제품/용역 철도신호 철도신호제어 48,704,295,779 57.11% M 제품/용역 소프트웨어 시뮬레이터 3,600,162,488 4.22% I 제품/용역 전송장치 지상파통신 13,603,610,848 15.95% 기타 제품/용역 공사 - 5,655,501,579 6.63% 광고 광고 용역 광고 인터넷광고 13,721,338,620 16.09% 합계 85,284,909,314 100.00% 나. 주요 원재료 등의 현황 (단위 : 원) 사업부문 매입유형 매입액 비율 비고 SIG 원재료 10,411,597,578 81.43% - M 원재료 1,249,344,328 9.77% - I 원재료 1,010,000,000 7.90% - 기타 원재료 114,980,134 0.90% - 합계 12,785,922,040 100.00% 다. 주요 원재료 등의 가격변동추이 당사의 매출은 대부분 용역매출이므로 원재료의 가격변동추이를 산출하기 어렵습니다. 3. 매출에 관한 사항 (연결기준) 가. 매출실적 (단위 : 원) 사업부문 매출유형 품 목 제26기 3분기 제25기 제24기 SIG 제품/용역 수 출 222,403,258 2,990,912,061 13,691,381,267 내 수 48,481,892,521 64,468,887,179 52,978,747,532 합 계 48,704,295,779 67,459,799,240 66,670,128,799 M 제품/용역 수 출 - - - 내 수 3,600,162,488 866,365,641 3,324,263,599 합 계 3,600,162,488 866,365,641 3,324,263,599 I 제품/용역 수 출 12,409,547 88,467,568 - 내 수 13,591,201,301 16,318,957,103 4,391,912,686 합 계 13,603,610,848 16,407,424,671 4,391,912,686 광고 용역 수 출 - - - 내 수 13,721,338,620 17,814,110,238 15,758,385,609 합 계 13,721,338,620 17,814,110,238 15,758,385,609 기타 제품/용역 수 출 - - - 내 수 5,655,501,579 11,664,628,210 12,548,032,757 합 계 5,655,501,579 11,664,628,210 12,548,032,757 합계 수 출 234,812,805 3,079,379,629 13,691,381,267 내 수 85,050,096,509 111,132,948,371 89,001,342,183 합 계 85,284,909,314 114,212,328,000 102,692,723,450 나. 판매경로 및 판매방법 등 (1) 판매조직 구분 제품 인원 및 역할 영업팀 SIG(CTC, ATP, EI등), M, ENG, I, 전기공사 등 13명/영업관리(수주, 매출, 수금), 영업 (2) 판매경로 매출유형 제 품 판매경로 비 고 제 품 SIG, M 고객의뢰=>설계/견적=>입찰=>계약=>납품 - 공 사 ENG, I (3) 판매방법 및 조건 품 목 구 분 판매방법 매출처 결재조건 SIG(CTC, ATP, EI등), M, ENG, I, 전기공사 등 국 내 직접판매 공공기관 14일이내 현금 직접판매 민간기업 45일 어음 SIG(CTC, ATP, EI등), I 국 외 직접판매 공공기관 현금 (4) 판매전략 1) SIG (CTC, ATP, EI 등) - CTC: 세계 최대규모로 구축된 철도교통관제센터의 구축사업자로서, 신설구간의 CTC 및 기존구간의 개량사업(복선화 등)은 물론 해외철도신호제어사업에 지속적으로 진출할 것이며, 축적된 CTC기술을 기반으로 IOT, 빅데이터 기술을 접목하여 관제고도화를 적극 추진할 것입니다. - ATP: 해외 원천기술을 국산화하여, 현재 ATP시장을 선도하고 있으며 향후 구축예정인 신설사업구간의 고속화 사업을 주도해나갈 것입니다. - EI: SIL4 전자연동장치의 성공적인 개발로 당사의 핵심 신호제어 장비들과의 라인업경쟁력을 기반으로 철도시설공단, 서울교통공사 및 지방철도운영기관의 전자연동장치 시장에 진출을 적극적으로 추진할 것입니다. 2) M 산업전반이 고도화되어 갈수록 M 분야기술의 수요가 비약적으로 팽창하게 되는데, 항공기 시스템의 경우 대부분의 단위시스템의 개발단계에서부터 Simulation기술을 활용하고 있으며, 최종 완성단계에서는 훈련용의 Simulator를 필수적으로 활용하고 있습니다. 이러한 상황은 철도분야산업, 국방산업, 해양분야 산업 등 모든 분야로의 확장이 가능하여, 다양한 분야로 영업력을 확대하여 수요를 창출할 것입니다. 3) I 고속철도 전송망, 한전 전송망구축 등의 통신실적 및 부산지하철 LTE-R구축경험을 바탕으로 철도운영기관, 지하철운영기관 및 민자사업의 수주를 확대해 나갈 것 입니다. 4) 해외사업 국내시장에서의 축적된 기술, 경험 및 핵심제품 라인업 경쟁력을 바탕으로 동남아를 비롯하여 해외시장을 적극 개척하고 있습니다. 4. 수주상황 및 진행률적용 수주 계약현황 가. 수주상황 (단위 : 원) 품목 수주총액 기납품액 수주잔고 SIG 473,808,064,841 230,741,096,769 243,066,968,072 M 6,184,237,073 3,769,660,083 2,414,576,990 I 51,020,194,003 35,132,860,697 15,887,333,306 ETC 29,132,105,149 27,573,057,070 1,559,048,079 합계 560,144,601,066 297,216,674,619 262,927,926,447 나. 진행률적용 수주 계약현황 당분기말 수주금액이 직전사업연도 매출액의 5%이상인 주요계약 현황 입니다. (단위 : 백만원) 품목 발주처 수주일자 납기 수주총액 기납품액 수주잔고 진행률 미청구공사 매출채권 총액 대손충당금 총액 대손 충당금 광주도시철도 2호선 신호(열차제어)시스템 구매설치 광주광역시도시철도건설본부 2018-07-05 2024-12-31 75,001 6,608 68,394 8.81 - - - - 열차집중제어반(통합사령실) 국가철도공단 2002-11-20 2021-12-31 34,499 33,747 752 97.82 397 4 - - 부전-마산 복선전철 민간투자사업 1공구 신호 및 통신 공사 SK건설 2014-11-21 2020-10-31 19,644 18,756 888 95.48 3,096 31 2,208 22 수도권광역급행철도A노선 민간투자시설사업 건설공사 시스템공구 차상신호설비공사 대림산업 2020-07-07 2024-06-29 19,367 1,456 17,911 7.52 - - - - 철도교통예비관제실 CTC 설비 구매 설치 국가철도공단 2006-12-13 2021-12-30 19,307 19,305 2 99.99 54 1 - - 인도네시아 자카르타 LRT 1사업 신호시스템 공급 PT. Wika 2018-01-20 - 16,734 16,734 - 100.00 420 4 1,408 14 별내선(8호선연장) 신호시스템(본선 및 차량기지) 제작구매 설치 서울특별시 도시기반시설본부 2020-02-25 2023-09-30 16,570 166 16,404 1.00 - - - - 재난안전통신망 B 사업구역 구축, 운영 및 유지보수 행정안전부 2018-12-20 2025-12-31 15,702 14,067 1,635 89.59 2,903 29 - - 철도교통관제센터 관제설비(고속철도) 개량 구매설치 국가철도공단 2020-07-28 2021-12-30 15,445 2,048 13,397 13.26 2,048 20 - - 경부고속철도 1단계구간 열차제어시스템 구매설치 국가철도공단 2019-03-12 2020-12-30 14,034 9,745 4,289 69.44 - - - - 부전-마산 복선전철 민간투자사업 궤도/시스템 신호공사(본선) SK건설 2018-04-02 2021-02-10 10,998 9,249 1,749 84.10 525 5 2,340 23 마닐라 E 신호시스템 물품공급계약 현대로템 2017-02-02 - 10,867 2,123 8,744 19.54 - - - - 추모공원 시설 개보수 및 기타공사 하늘문 2006-09-05 - 10,711 10,711 - 100.00 - - 17 - 서해선 5공구 전기신호통신공사 대림산업 2020-03-31 2022-06-30 10,668 159 10,509 1.49 49 - 121 1 수도권 고속철도 CTC관제설비 신규 구축 및 S/W개수 용역 국가철도공단 2015-06-26 2021-12-31 10,583 10,544 39 99.63 143 1 - - 경부고속철도 1단계 구간 외 2개사업 LTE-R 구매설치 국가철도공단 2018-11-01 2020-12-31 10,567 9,316 1,251 88.16 767 8 - - 하남선 5호선연장 신호시스템 본선 및 관제센터 제작구매 설치 서울특별시 도시기반시설본부 2017-12-07 2021-12-31 10,381 9,028 1,354 86.96 1,531 15 - - 전라선 개운-여수EXPO간 한국형 열차제어시스템(KTCS-2) 시범사업 제조설치 (3공구) 국가철도공단 2020-05-27 2022-07-31 9,548 759 8,789 7.95 - - - - 대곡-소사 신호설비 구축 현대건설 2020-04-01 2023-05-29 9,447 2,709 6,738 28.68 2,709 27 - - 호남선 흑석리-강경간 열차제어시스템(ATP) 개량 제조설치 국가철도공단 2018-06-26 - 9,255 9,251 5 99.95 - - - - 인천2호선 유치선 증설 인천교통공사 2019-12-12 2021-10-31 7,974 1,352 6,622 16.96 - - - - 시흥은계 S3BL 아파트 전기공사 8공구(공임839호) 한국토지주택공사 인천지역본부 2018-03-16 - 7,767 7,241 526 93.23 133 1 - - 필리핀 E 사업 통신시스템 물품공급계약 현대로템 2017-07-12 - 7,470 1,251 6,219 16.75 - - - - 울산-포항 복선전철 태화강-부조간 열차제어시스템(ATP) 제조설치 국가철도공단 2018-10-17 2020-12-30 7,328 4,775 2,553 65.16 - - - - 도담-영천 복선전철 도담-안동간 CTC S/W개수용역 국가철도공단 2018-08-27 2020-12-31 6,601 3,176 3,424 48.12 - - - - 전라선 익산-오수간 한국형 열차제어시스템(KTCS-2) 시범사업 제조설치 (1공구) 국가철도공단 2020-05-27 2022-07-31 6,406 460 5,947 7.18 - - - - 도담-영천 복선전철 도담-안동간 전자연동장치 제조설치 국가철도공단 2018-12-11 2020-12-30 6,106 3,100 3,006 50.77 1,616 16 - - 전라선 오수-개운간 한국형 열차제어시스템(KTCS-2) 시범사업 제조설치 (2공구) 국가철도공단 2020-05-27 2022-07-31 6,006 829 5,176 13.81 - - - - 서해선 4공구 전기설비공사(신호공사) 대우건설 2020-07-21 2022-12-31 5,631 8 5,623 0.14 8 - - - 화성동탄2 A84BL 아파트 정보통신공사 17공구 한국토지주택공사 경기지역본부 2018-03-09 - 5,499 5,154 344 93.74 609 6 - - 부전-마산 복선전철 민간투자사업 1공구 관제설비 및 전자연동장치 S/W개수용역 SK건설 2015-02-02 2020-10-31 5,379 5,299 80 98.50 563 6 - - 원주-제천 복선전철 열차제어시스템(ATP) 제조설치 국가철도공단 2017-04-06 2020-12-30 5,042 4,940 101 97.99 - - - - 철도교통관제센터 CTC관제설비 유지보수 용역(2019-2021) 한국철도공사 2019-02-01 2021-12-31 5,029 2,810 2,219 55.88 502 5 - - 신호제어설비 유지관리 위탁용역 공항철도 주식회사 2018-06-29 2021-06-30 4,819 3,582 1,236 74.34 - - 149 1 합계 436,385 230,458 205,926 18,073 179 6,243 61 5. 연구개발활동 가. 연구개발활동의 개요 (1) 연구개발 담당조직 당사는 철도신호분야에 대한 기술향상 및 제품의 국산화를 위하여 철도기술연구소를 운영하고 있으며, 산.학.연 합동의 연구과제 및 자체 연구과제를 수행하고 있습니다.연구소는 철도신호분야의 소프트웨어 및 하드웨어를 중심으로 핵심기술 및 제품을 개발하고 있으며, 실질적인 사업화 및 상용화로 이어질 수 있도록 검증기관과 공동 연구과제를 수행하고 있습니다. (2) 연구개발비용 (단위 : 원) 과 목 제26기 3분기 제25기 제24기 경상연구개발비 4,616,069,422 5,547,419,698 5,123,274,341 개발비(무형자산) - 82,135,362 241,340,573 연구개발비용 계 4,616,069,422 5,629,555,060 5,364,614,914 (정부보조금) (1,292,649,288) (1,563,507,520) (1,515,357,057) 연구개발비 / 매출액 비율[연구개발비용계÷당기매출액×100] 5.41% 4.93% 4.99% 나. 연구개발 실적 (1) 지적재산권 현황 (특허등록 58건) 구분 명칭 특허등록 고밀도 열차운행을 위한 열차진로제어설비 및 진로구성방법 열차 및 전동차 교육훈련시 평가 및 운전면허시험용 모의운전연습기 기능시험 정보표시기 및 그 운영방법 휴대용 LDTS유지보수장치 열차의 오진입 사고 방지를 위한 안전진로 유도장치 및 방법 부정출발열차의 안전확보장치 및 방법 역정보 전송장치의 통합관리장치 차상 구내배선 및 운행정보 표시장치 열차관제 시뮬레이션 시스템 LDTS의 열차정보를 이용한 열차충돌 경고 시스템 및 그 방법 비행궤적 재현방법 및 재현시스템 진공식 튜브를 이용한 통신라인 연결 보조기 무전원 열차접근 경보시스템 및 그 제어방법 3차원 공간위치 좌표를 적용한 기관사 훈련평가용 열차 및 전동차 모의운전연습기의 운용방법 열차 운행 관제 시스템을 이용한 철도 선로변 작업자 보호시스템 및 그 운용방법 열차운행정보분석장치를 활용한 열차운행 제어시스템 및 그 방법 철도차량의 실시간 위치추적시스템 및 그 운용방법 열차추적 오류방지를 위한 열차번호이동 보상시스템 및 방법 종합 교육용 열차 시뮬레이션 시스템 분산 시스템용 데이터 공유 프로그램을 기록한 컴퓨터로 판독 가능한 기록매체 철도용 방열, 배습형 기구함 철도용 정보전송장치 설치구조물 및 그 설치방법 계전기 접점 보호장치 열차선형정보표시장치에서 접근쇄정표시방법 무선통신기반의 기관사용 열차집중제어장치 모니터링 시스템 및 그를 이용한 열차 운행 정보 제공 방법 철도신호설비 통합유지보수시스템 및 운영방법 주파수도약 확산대역 방식을 이용한 열차자동제어시스템용 무선통신장치의 전원제어시스템 철도차량 신호어김방지장치 및 제어방법 운전자 반응시간 측정이 가능한 열차/전동차 모의운전 연습기 평가 시스템 및 그를 이용한 운전자 반응시간 측정방법 ETCS Level1 신호시스템과 상호간섭을 받는 신호시스템의 ATP/ATO 신호송수신시스템 지자계 센서를 활용한 차축검지장치 및 차축검지방법 시분할 듀플렉스 방식의 송수신 장치 및 그의 송수신 스위칭 방법 스마트 신호어김 방지장치 슬라이딩 기구를 활용한 문 닫음 방지용 장치 키볼트 쇄정 관리를 위한 CTC관제 방법 전차선을 이용한 전력선통신으로 열차위치를 검지하는 열차위치검지장치 및 그 방법 철도 시스템 안전 데이터 수집장치 열차 운행 감시 시스템 지리 정보 기반의 철도 시스템 현시장치 및 방법 선로에 설치된 트랜스폰더의 상태를 파악하는 시스템 및 그 방법 트랜스폰더 전원 공급장치 및 그 방법 출력 가변형 트랜스폰더 시스템 및 그 제어 방법 전력소모 감소형 트랜스폰더 시스템 및 그 동작방법 효율적인 무선전력 전송을 이용한 열차위치검지 시스템 및 그 방법 열차선로의 주변상태정보에 대한 전달이 가능한 열차위치검지 태그 시스템 및 그 방법 무선AP를 이용한 고정밀 열차위치검지 시스템 및 그 방법 철도 운행정보 표출 시스템 및 그 방법 데이터 분산 서비스 기반의 철도 정보수집 시스템 철도 안전관제를 위한 기관사 터미널 단말기 철도위치검지 시스템에서의 트랜스폰더 리더 및 그 제어방법 철도네트워크망에서 DDS 기반 동적 프로토콜을 정의하는 인터페이스 장치 철도안전관제를 위한 선로변 작업 안전감시 시스템 및 이를 이용한 감시 방법 IRU 계전기 감시 장치 및 이를 이용한 감시방법 무절연 AF 궤도회로 비접속 측정 장치 및 측정 방법 트러스트 존 기반의 에지 컴퓨팅 환경에서 열차 운행을 통제하는 현장 인터페이스 장치 및 제어방법 IP기반 전자연동장치용 안전 네트워크 제어기 및 이를 이용한 제어 방법 열차 이동 권한 및 경로 평가 시스템과 이를 이용한 평가 방법 열차번호 관리시스템 이종신호시스템 혼용운영을 위한 CTC가상진로시스템 및 이를 이용한 운용 방법 (2) 연구개발실적 연구과제 과제내용 연구기관 개발기간 진행사항 실시간 철도안전 통합 감시제어 시스템 개발 첨단 IT와 네트워크 기술을 적용하여, 철도 관제시스템을 중심으로 철도차량, 철도 역사 및 철도시설물 등에 대한 안전 관련 정보를 실시간으로 감시(모니터링)하고, 사고 위험을 조기 예측·진단하여 제어할 수 있는 실시간 철도안전 통합 감시·제어시스템 개발 국토교통과학기술진흥원한국철도기술연구원 2014.08.29 ~ 2019.06.30 완료 일반/고속철도용 한국형 무선통신기반 열차제어시스템 제작설치(KTCS Level2 RBC 시스템 개발) ERTMS/ETCS Level2 수준의 무선통신기반 열차제어시스템 개발 국토교통과학기술진흥원 2015.08.27 ~ 2017.12.28 완료 FSC202 공통플랫폼 개발 및 SIL인증 철도신호시스템에 공통으로 적용될 CPU(MCU)모듈 개발 및 안전성인증(SIL4) 획득 자체연구 2014.01.01 ~ 2016.03.10 완료 전자연동장치 개발 및 SIL인증 FSC202가 적용된 전자연동장치의 개발 및 SIL4 인증 자체연구 2016.01.01 ~ 2017.07.30 완료 철도안전관리체계 기술기준을 지원하는도시철도 RAMS 통합시스템 구축 연구 철도안전법 안전관리체계 기술기준을 만족하기 위한 도시철도 운영기관 RAMS관리시스템 개발 국토교통과학기술진흥원 2016.04.01 ~ 2018.12.31 완료 열차제어장치용 IRU 국산화 및 성능개선 차상 제어시스템에 장착되는 IRU계전기의 국산화 개발 중소기업청 2017.06.01 ~ 2019.05.31 완료 IP기반 철도 전자연동장치 실용화 기 개발한 SIL전자연동장치의 분산형 구조 개발무궤도 열차 시스템 인터페이스인 차세대 열차제어시스템 적용 국토교통과학기술진흥원 2017.09.29 ~ 2020.06.30 완료 Axle Counter 개발 및 SIL인증 기 개발한 Axle Counter의 기능 및 안전성 개선 안전성인증(SIL-4) 획득 자체연구 2018.02.01 ~ 2020.02.29 완료 이동폐색 지상 ATP 개발 및 안전성 인증 자동운전을 지원하는 ETCS L3급 고속철도용 열차제어 핵심 기술 및 궤도회로 기능 대체 기술 개발 중 이동폐색 지상 ATP 개발 및 안전성 인증 국토교통과학기술진흥원 2018.06.01 ~ 2020.12.31 진행중 도시철도 전자연동장치 및 현장 제어장치 국산화 개발 전자연동장치 및 현장제어장치 국산화 개발 중소기업청 2018.06.18 ~ 2020.09.17 완료 SW공학기술 현장적용 지원사업 정보통신산업진흥원(NIPA)에서 발행한 '철도분야 SW신뢰.안전성 확보를 위한 개발 가이드' 를 기반으로 당사의 관제시스템 및 개발제품에 탑재되는 SW의 개발역량 강화 정보통신산업진흥원 2019.05.01 ~ 2019.11.30 완료 차세대 도시철도 스마트 통합관제 시스템 개발 4차산업 기술인 IoT, 클라우드, 빅데이터, 모바일, 3D 가상현실을 적용한 차세대 스마트 통합 관제 플랫폼 및 컨텐츠 개발에 따른 도시철도 스마트 환경 조성 부산교통공사 2020.02.26 ~ 2021.12.31 진행중 6. 기타 투자의사결정에 필요한 사항 가. 외부자금조달 요약표 (단위 : 원) 조 달 원 천 기초잔액 신규조달 상환등감소 기말잔액 비고 은 행 - 3,100,000,000 3,100,000,000 - - 보 험 회 사 - - - - - 종합금융회사 - - - - - 여신전문금융회사 - - - - - 상호저축은행 - - - - - 기타금융기관 - - - - - 금융기관 합계 - - - - - 회사채 (공모) - - - - - 회사채 (사모) - - - - - 유 상 증 자 (공모) - - - - - 유 상 증 자 (사모) - - - - - 자산유동화 (공모) - - - - - 자산유동화 (사모) - - - - - 기 타 - - - - - 자본시장 합계 - - - - - 주주ㆍ임원ㆍ계열회사차입금 - - - - - 기 타 - - - - - 총 계 - 3,100,000,000 3,100,000,000 - - 7. 시장위험과 위험관리 (1) 자본위험관리 연결실체의 자본관리 정책은 투자자, 채권자 및 시장의 신뢰 및 향후 발전을 위해 자본을 유지하는 것입니다. 연결실체의 경영진은 더 많은 차입으로 더 높은 수익률을 얻는 것과 건전한 재무상태간의 균형을 유지하기 위해 노력하고 있습니다. (단위 : 원) 구분 당분기말 전기말 부채 총계 51,690,767,572 51,619,136,518 자본 총계 101,755,418,998 96,647,881,086 유동 자산 91,693,473,292 92,901,228,056 유동 부채 45,568,562,517 46,211,435,223 부채 비율 50.80% 53.41% 유동 비율 201.22% 201.04% (2) 금융위험관리 연결실체의 재무부문은 영업을 관리하고, 국내외 금융시장의 접근을 조직하며, 각 위험의 범위와 규모를 분석한 내부위험보고서를 통하여 연결실체의 영업과 관련한 금융위험을 감시하고 관리하는 역할을 하고 있습니다. 이러한 위험들은 시장위험(통화위험, 공정가치이자율위험 및 가격위험 포함), 신용위험, 유동성위험을 포함하고 있습니다. 연결실체는 투기적 목적으로 파생금융상품을 포함한 금융상품계약을 체결하거나 거래하지 않습니다. 1) 신용위험신용위험은 계약상대방이 계약상의 의무를 불이행하여 연결실체에 재무적 손실을 미칠 위험을 의미합니다. 연결실체는 채무불이행으로 인한 재무적 손실을 경감시키는 수단으로서신용도가 일정 수준 이상인 거래처와 거래하고 있습니다. 연결실체가 이용할 수 있는 재무정보와 비재무정보를 근거로 주요거래처에 대한 신용도를 지속적으로 평가하고 있습니다. ① 신용위험에 대한 노출 금융자산의 장부금액은 신용위험에 대한 최대노출정도를 나타냅니다. 보고기간종료일 현재 연결실체의 신용위험에 대한 최대 노출정도는 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구분 당분기말 전기말 현금 및 현금성자산 4,315,997,281 4,068,703,048 기타유동금융자산 39,254,406,834 31,755,950,501 매출채권 및 기타유동채권 39,258,256,512 52,761,664,298 당기법인세자산 2,711,992 2,323,024 비유동금융자산 35,657,412,421 28,401,334,279 기타비유동채권 4,645,129,019 4,006,684,689 합계 123,133,914,059 120,996,659,839 ② 손상차손 보고기간종료일 현재 매출채권 및 미청구공사의 연령 및 각 연령별로 손상된 채권금액은 다음과 같습니다. (당분기) (단위 : 원) 발생시점으로부터 경과기간 채권잔액 손상된 금액 3개월 이하 11,121,725,875 111,217,259 3개월 초과 6개월 이하 - - 6개월 초과 9개월 이하 958,505,755 9,585,058 9개월 초과 12개월 이하 - - 12개월 초과 165,000,000 165,000,000 개별분석 25,812,211,044 453,752,992 합계 38,057,442,674 739,555,309 (전기) (단위 : 원) 발생시점으로부터 경과기간 채권잔액 손상된 금액 3개월 이하 25,594,188,456 255,953,219 3개월 초과 6개월 이하 - - 6개월 초과 9개월 이하 - - 9개월 초과 12개월 이하 - - 12개월 초과 165,000,000 165,000,000 개별분석 20,323,371,601 398,864,598 합계 46,082,560,057 819,817,817 2) 유동성위험연결실체는 충분한 적립금과 차입한도를 유지하고 예측현금흐름과 실제현금흐름을 계속하여 관찰하고 금융자산과 금융부채의 만기구조를 대응시키면서 유동성 위험을 관리하고 있습니다. ① 당분기말 현재 연결실체가 보유한 금융부채의 계약상 만기는 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구분 장부금액 계약상현금흐름 6개월이내 6 ~ 12개월 1 ~ 2년 2 ~ 5년 매입채무 및 기타유동채무 9,340,532,307 9,340,532,307 9,340,532,307 - - - 기타유동금융부채 2,492,348,780 2,706,933,525 2,152,891,322 554,038,523 3,680 - 기타비유동금융부채 1,841,962,695 2,252,923,101 - - 968,126,347 1,284,796,754 합계 13,674,843,782 14,300,388,933 11,493,423,629 554,038,523 968,130,027 1,284,796,754 연결실체는 위의 현금흐름이 유의적으로 더 이른 기간에 발생하거나, 유의적으로 다른 금액일 것으로 기대하지 않습니다. ② 전기말 현재 연결실체가 보유한 금융부채의 계약상 만기는 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구분 장부금액 계약상현금흐름 6개월이내 6 ~ 12개월 1 ~ 2년 2 ~ 5년 매입채무 및 기타유동채무 19,649,407,244 19,649,407,244 19,649,407,244 - - - 기타유동금융부채 4,480,268,343 4,388,668,284 3,955,700,072 431,959,819 1,008,393 - 기타비유동금융부채 2,056,600,023 2,133,296,771 - - 683,191,301 1,450,105,470 합계 26,186,275,610 26,171,372,299 23,605,107,316 431,959,819 684,199,694 1,450,105,470 3) 환위험연결실체는 투기적 외환거래는 금지하고 있으며, 영업활동시 환포지션 발생을 최소화 하도록 사전적인 관리와 환위험회피 목적에 따른 헷지는 내부 절차에 따라 진행하 고 있습니다. ① 환위험에 대한 노출보고기간종료일 현재 연결실체의 환위험에 대한 노출정도는 다음과 같습니다. (당분기) (외화단위 : 1USD, 1JPY, 1EUR, 1CNY, 1IDR, 1PHP) 구분 USD JPY EUR CNY IDR PHP 현금 및 현금성자산 2,915,797.18 12.00 0.08 793,016.81 2,914,216,525.19 582,590.14 기타유동금융자산 - - - - 14,662,366,273.50 366,696.79 매출채권 및 기타유동채권 - - - 27,527.04 23,215,544,441.22 - 기타비유동채권 - - - 6,927.00 - 105,199.00 매입채무 및 기타유동채무 - - - 54,270.19 205,081,645.55 156,199.13 기타유동금융부채 - - - 87,840.69 1,680,819,554.75 426,527.08 기타비유동금융부채 - - - 285,458.00 - 39,681.00 재무상태표상 순액 2,915,797.18 12.00 0.08 399,901.97 38,906,226,039.61 432,078.72 (전기) (외화단위 : 1USD, 1JPY, 1EUR, 1CNY, 1IDR, 1PHP) 구분 USD JPY EUR CNY IDR PHP 현금 및 현금성자산 2,502,458.30 12.00 0.08 882,525.26 630,767,416.94 2,818,726.76 기타유동금융자산 - - - - 14,626,986,113.50 301,953.68 매출채권 및 기타유동채권 - 216,410,488.00 - 27,527.04 47,782,626,274.77 - 기타비유동채권 - - - 6,752.00 - 103,257.00 매입채무 및 기타유동채무 - 216,410,488.00 - 6,917.29 35,796,307,406.10 45,642.69 기타유동금융부채 - - - 434,067.69 1,143,395,269.14 553,627.44 기타비유동금융부채 - - - - - - 재무상태표상 순액 2,502,458.30 12.00 (175,947.84) 475,819.32 26,100,677,129.97 2,384,010.31 당분기와 전기에 적용된 환율은 다음과 같습니다. 구분 평균환율 기말 환율 당분기 전기 당분기말 전기말 USD 1,200.74 1,165.65 1,173.50 1,157.80 JPY/100 1,116.72 1,069.76 1,112.06 1,063.47 EUR 1,350.34 1,304.81 1,369.42 1,297.43 CNY 171.50 168.58 171.90 165.74 IDR/100 8.24 8.24 7.88 8.31 PHP 23.99 22.52 24.22 22.80 ② 민감도분석 보고기간종료일 현재 연결실체 금융자산과 부채를 구성하는 주요 외화 통화에 대한 원화의 환율이 상승하였더라면, 연결실체의 자본과 손익은 증가 또는 감소하였을 것입니다. 이와 같은 분석은 연결실체가 당분기말에 합리적으로 가능하다고 판단하는 정도의 변동을 가정한 것입니다. 또한, 민감도분석 시에는 이자율 등 다른 변수는 변동하지 않는다고 가정하였습니다. 구체적인 자본 및 손익의 법인세 반영 전 변동금액은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구분 당분기말 전기말 자본 손익 자본 손익 USD (5% 상승시) 171,084,400 171,084,400 144,867,311 144,867,311 JPY (5%상승시) 7 7 6 6 EUR (5% 상승시) 5 5 (11,414,000) (11,414,000) CNY (5% 상승시) (3,318,781) 3,437,157 (3,740,971) 3,943,115 IDR (5% 상승시) 121,967,376 153,290,531 173,399,117 108,448,313 PHP (5% 상승시) 226,536 523,247 (204,201) 2,717,772 보고기간종료일 현재 상기 제시된 통화에 비하여 원화의 환율이 하락하는 경우, 다른 변수가 동일하다면 상기 제시된 것과 반대의 효과가 발생할 것입니다. 4) 이자율위험연결실체는 고정이자율과 변동이자율로 자금을 차입하고 있으며, 이로 인한 이자율 위험에 노출되어 있습니다. 연결실체는 이자율위험을 관리하기 위하여 고정이자율차입금과 변동이자율차입금의 적절한 균형을 유지하고 있습니다. 이자율 현황과 위험성향을 적절히조정하면서 이자율위험 회피활동을 진행하고 있습니다. ① 보고기간종료일 현재 연결실체가 보유하고 있는 이자부 금융상품의 장부금액은 다음과같습니다. (단위 : 원) 구분 당분기말 전기말 고정이자율 금융자산 5,050,142,686 6,542,271,419 금융부채 - - 변동이자율 금융자산 53,687,446,462 43,293,988,571 금융부채 - - ② 고정이자율 금융상 품의 공정가치 민감도 분석 연결실체는 고정이자율 금융상품을 당기손익인식금융상품으로 처리하고 있지 않습니다. 따라서, 이자율의 변동은 손익에 영향을 주지 않습니다. ③ 변동이자율 금융상품의 현금흐름 민감도 분석 당분기말 현재 이자율이 1%포인트 변동한다면, 자본과 손익은 증가 또는 감소하였을 것입니다. 이 분석은 환율과 같은 다른 변수는 변동하지 않는다고 가정하며, 전기말에도 동일한 방법으로 분석하였습니다. 구체적인 자본 및 손익의 변동금액은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구분 이자율변동 100BP 하락 100BP 상승 200BP 상승 당분기말 손익에 미치는 영향 (536,874,465) 536,874,465 1,073,748,929 자본에 미치는 영향 (536,874,465) 536,874,465 1,073,748,929 전기말 손익에 미치는 영향 (432,939,886) 432,939,886 865,879,771 자본에 미치는 영향 (432,939,886) 432,939,886 865,879,771 ◆click◆『수주상황』 삽입 11013#*_수주상황.dsl III. 재무에 관한 사항 1. 요약재무정보 표시된 모든 재무정보는 K-IFRS를 적용하여 작성된 연결 및 별도 재무제표입니다.(1) 연결 요약재무정보 회사의 제25기 및 제24기의 연결 재무제표는 외부감사인의 검사(검토)를 받은 재무제표이며, 제26기 3분기 및 제25기 3분기 연결 재무제표는 외부감사인의 감사(검토)를 받지 않은 재무제표입니다. 1) 요약 연결재무상태표 (단위 : 원) 구 분 제26기 3분기(2020년 9월 30일) 제25기(2019년 12월 31일) 제24기(2018년 12월 31일) 자산 Ⅰ.유동자산 91,693,473,292 92,901,228,056 71,319,478,843 (1)현금 및 현금성자산 4,315,997,281 4,068,703,048 9,066,035,295 (2)기타유동금융자산 39,254,406,834 31,755,950,501 10,580,222,551 (3)매출채권 및 기타유동채권 39,258,256,512 52,761,664,298 47,471,867,124 (4)기타유동자산 4,382,114,546 1,212,461,929 1,829,557,060 (5)당기법인세자산 2,711,992 2,323,024 94,930 (6)재고자산 4,479,986,127 3,100,125,256 2,371,701,883 Ⅱ.비유동자산 61,752,713,278 55,365,789,548 53,296,379,628 (1)비유동금융자산 35,657,412,421 28,401,334,279 23,949,069,717 (2)종속기업, 조인트벤처와 관계기업에 대한 투자자산 1,692,860,796 1,692,860,796 3,623,899,804 (3)유형자산 8,476,616,102 8,881,597,896 6,216,477,746 (4)투자부동산 1,524,731,720 1,526,212,067 - (5)무형자산 7,000,321,974 6,185,038,243 11,169,464,402 (6)이연법인세자산 2,367,841,246 4,303,361,578 3,992,004,358 (7)기타비유동채권 4,645,129,019 4,006,684,689 3,972,263,601 (8)기타비유동자산 387,800,000 368,700,000 373,200,000 자산총계 153,446,186,570 148,267,017,604 124,615,858,471 부채 Ⅰ.유동부채 45,568,562,517 46,211,435,223 27,951,122,917 (1)매입채무 및 기타유동채무 9,340,532,307 19,649,407,244 15,901,195,472 (2)기타유동금융부채 2,423,753,428 4,480,268,343 2,142,410,451 (3)기타유동부채 32,254,312,171 20,947,217,904 9,175,010,023 (4)유동충당부채 1,549,964,611 1,134,541,732 732,506,971 Ⅱ.비유동부채 6,122,205,055 5,407,701,295 3,125,303,440 (1)퇴직급여채무 3,945,239,408 3,305,725,794 3,125,303,440 (2)기타비유동금융채무 1,910,558,047 2,056,600,023 - (3)비유동충당부채 266,407,600 45,375,478 - 부채총계 51,690,767,572 51,619,136,518 31,076,426,357 자본 지배기업 소유주지분 99,415,814,316 94,434,595,524 91,837,257,539 Ⅰ.자본금 7,115,152,200 7,115,152,200 7,115,152,200 Ⅱ.주식발행초과금 17,562,006,709 17,562,006,709 17,562,006,709 Ⅲ.기타자본구성요소 2,342,844,915 578,638,100 (978,212,516) Ⅳ.이익잉여금 72,395,810,492 69,178,798,515 68,138,311,146 비지배지분 2,339,604,682 2,213,285,562 1,702,174,575 자본총계 101,755,418,998 96,647,881,086 93,539,432,114 부채와 자본총계 153,446,186,570 148,267,017,604 124,615,858,471 2) 요약 연결손익계산서 (단위 : 원) 과 목 제26기 3분기(2020.01.01~ 2020.09.30) 제25기 3분기(2019.01.01~ 2019.09.30) 제25기(2019.01.01~ 2019.12.31) 제24기(2018.01.01~ 2018.12.31) Ⅰ.매출액 85,284,909,314 77,214,887,753 114,212,328,000 102,692,723,450 Ⅱ.영업이익 5,324,923,879 5,698,637,376 9,042,694,349 7,815,571,747 Ⅲ.당기순이익 4,496,124,179 5,943,287,125 2,334,928,616 6,292,358,644 지배기업귀속 당기순이익 4,439,326,484 5,917,878,609 2,162,487,698 6,450,238,803 비지배지분귀속 당기순이익 56,797,695 25,408,516 172,440,918 (157,880,159) Ⅳ.주당이익 기본주당이익(손실) 62 83 30 91 연결에 포함된 회사수 7개 7개 7개 7개 3) 연결회사의 변동 사업연도 당기에 연결에 포함된 회사 전기대비 연결에추가된 회사 전기대비 연결에서 제외된 회사 연결대상 변동사유 제24기 대아티아이외 6개사 골드스타인베스트먼트(주)DAEA TI TRANSPORTATION PHILIPPINES INC - 신규 설립 제23기 대아티아이외 4개사 (주)워터멜론 - 신규 설립 제20기 대아티아이외 3개사 (주)바이네트 (주)바이네트 추가)의결권 과반수 이상 취득제외)합병으로 인한 소멸 (2) 요약 별도 재무정보 회사의 제25기 및 제24기의 별도 재무제표는 외부감사인의 감사(검토)를 받은 재무제표이며, 제26기 3분기 및 제25기 3분기 별도 재무제표는 외부감사인의 감사(검토)를 받지 않은 재무제표 입니다. 1) 요약 별도 재무상태표 (단위 : 원) 과 목 제26기 3분기(2020년09월30일) 제25기(2019년12월31일) 제24기(2018년12월31일) 자산 Ⅰ.유동자산 81,085,786,293 80,812,445,330 62,585,735,583 (1)현금 및 현금성자산 4,043,316,220 3,773,651,233 7,133,447,793 (2)기타유동금융자산 34,633,074,117 26,731,351,848 9,933,455,914 (3)매출채권 및 기타유동채권 33,617,623,804 46,220,059,169 42,272,374,047 (4)기타유동자산 4,311,786,025 987,257,824 874,755,946 (5)재고자산 4,479,986,127 3,100,125,256 2,371,701,883 Ⅱ.비유동자산 63,001,764,271 56,643,301,737 55,257,977,630 (1)비유동금융자산 34,256,282,421 27,374,028,279 22,924,040,717 (2)종속기업, 조인트벤처와 관계기업에 대한 투자자산 9,559,701,310 9,559,701,310 10,866,870,514 (3)유형자산 7,095,635,735 7,271,800,901 6,100,878,105 (4)투자부동산 1,524,731,720 1,526,212,067 - (5)무형자산 3,709,390,270 2,927,463,830 7,689,439,398 (6)이연법인세자산 2,242,876,879 4,017,970,685 3,816,133,647 (7)기타비유동채권 4,225,345,936 3,597,424,665 3,487,415,249 (8)기타비유동자산 387,800,000 368,700,000 373,200,000 자산 총계 144,087,550,564 137,455,747,067 117,843,713,213 부채 Ⅰ.유동부채 40,711,399,096 39,217,611,752 24,060,376,819 (1)매입채무 및 기타유동채무 5,148,515,997 13,643,175,222 12,170,156,420 (2)기타유동금융부채 1,791,815,285 3,534,510,714 1,946,742,291 (3)기타유동부채 32,221,103,203 20,905,384,084 9,210,971,137 (4)유동충당부채 1,549,964,611 1,134,541,732 732,506,971 Ⅱ.비유동부채 4,943,467,918 4,366,235,371 2,981,882,053 (1)퇴직급여채무 3,588,455,551 3,195,082,433 2,981,882,053 (2)기타비유동금융채무 1,088,604,767 1,125,777,460 - (3)비유동충당부채 266,407,600 45,375,478 - 부채 총계 45,654,867,014 43,583,847,123 27,042,258,872 자본 Ⅰ.자본금 7,115,152,200 7,115,152,200 7,115,152,200 Ⅱ.주식발행초과금 17,562,006,709 17,562,006,709 17,562,006,709 Ⅲ.기타자본구성요소 2,481,280,088 1,083,347,103 (254,450,437) Ⅳ.이익잉여금 71,274,244,553 68,111,393,932 66,378,745,869 자본 총계 98,432,683,550 93,871,899,944 90,801,454,341 부채와 자본총계 144,087,550,564 137,455,747,067 117,843,713,213 종속·관계·공동기업 투자주식의 평가방법 원가법 원가법 원가법 2) 요약 별도 손익계산서 (단위 : 원) 과 목 제26기 3분기(2020.01.01~2020.09.30) 제25기 3분기(2019.01.01~2019.09.30) 제25기(2019.01.01~2019.12.31) 제24기(2018.01.01~2018.12.31) Ⅰ.매출액 71,554,961,147 64,267,216,955 96,315,450,194 86,938,637,841 Ⅱ.영업이익 4,702,449,474 5,766,534,082 8,452,352,304 8,458,061,581 Ⅲ.당기순이익 4,390,071,351 6,007,118,515 2,804,274,712 6,788,005,287 IV.주당이익 기본주당이익 62 84 39 95 ※ 아래 『재무제표』단위서식을 클릭하여 해당사항을 선택하면, 2.연결재무제표 ~ 5.재무제표주석 항목을 삽입할 수 있습니다. ◆click◆『재무제표』 삽입 11013#*재무제표_*.* 2020년 제26기3분_사업보고서_대아티아이(주)_변환.ixd 2. 연결재무제표 연결 재무상태표 제 26 기 3분기말 2020.09.30 현재 제 25 기말 2019.12.31 현재 (단위 : 원) 제 26 기 3분기말 제 25 기말 자산 Ⅰ.유동자산 91,693,473,292 92,901,228,056 (1)현금 및 현금성자산 4,315,997,281 4,068,703,048 (2)기타유동금융자산 39,254,406,834 31,755,950,501 (3)매출채권 및 기타유동채권 39,258,256,512 52,761,664,298 (4)기타유동자산 4,382,114,546 1,212,461,929 (5)당기법인세자산 2,711,992 2,323,024 (6)재고자산 4,479,986,127 3,100,125,256 Ⅱ.비유동자산 61,752,713,278 55,365,789,548 (1)비유동금융자산 35,657,412,421 28,401,334,279 (2)종속기업, 조인트벤처와 관계기업에 대한 투자자산 1,692,860,796 1,692,860,796 (3)유형자산 8,476,616,102 8,881,597,896 (4)투자부동산 1,524,731,720 1,526,212,067 (5)무형자산 7,000,321,974 6,185,038,243 (6)이연법인세자산 2,367,841,246 4,303,361,578 (7)기타비유동채권 4,645,129,019 4,006,684,689 (8)기타비유동자산 387,800,000 368,700,000 자산총계 153,446,186,570 148,267,017,604 부채 Ⅰ.유동부채 45,568,562,517 46,211,435,223 (1)매입채무 및 기타유동채무 9,340,532,307 19,649,407,244 (2)기타유동금융부채 2,423,753,428 4,480,268,343 (3)기타유동부채 32,254,312,171 20,947,217,904 (4)유동충당부채 1,549,964,611 1,134,541,732 Ⅱ.비유동부채 6,122,205,055 5,407,701,295 (1)퇴직급여채무 3,945,239,408 3,305,725,794 (2)기타비유동금융채무 1,910,558,047 2,056,600,023 (3)비유동충당부채 266,407,600 45,375,478 부채총계 51,690,767,572 51,619,136,518 자본 Ⅰ.지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 99,415,814,316 94,434,595,524 (1)자본금 7,115,152,200 7,115,152,200 1.보통주자본금 7,115,152,200 7,115,152,200 (2)주식발행초과금 17,562,006,709 17,562,006,709 (3)기타자본구성요소 2,342,844,915 578,638,100 (4)이익잉여금(결손금) 72,395,810,492 69,178,798,515 Ⅱ.비지배지분 2,339,604,682 2,213,285,562 자본총계 101,755,418,998 96,647,881,086 자본과부채총계 153,446,186,570 148,267,017,604 연결 손익계산서 제 26 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지 제 25 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지 (단위 : 원) 제 26 기 3분기 제 25 기 3분기 3개월 누적 3개월 누적 Ⅰ.매출액 29,116,946,861 85,284,909,314 25,047,890,048 77,214,887,753 Ⅱ.매출원가 23,572,013,270 67,019,079,987 19,734,977,177 60,050,700,271 Ⅲ.매출총이익 5,544,933,591 18,265,829,327 5,312,912,871 17,164,187,482 Ⅳ.판매비와 관리비 3,905,105,288 12,940,905,448 3,883,108,172 11,465,550,106 Ⅴ.영업이익 1,639,828,303 5,324,923,879 1,429,804,699 5,698,637,376 Ⅵ.금융수익 105,360,394 362,193,087 159,229,326 439,596,198 Ⅶ.금융원가 29,432,714 84,750,059 34,126,648 96,567,275 Ⅷ.기타이익 70,152,140 1,656,169,133 390,009,849 1,276,769,228 Ⅸ.기타손실 16,339,990 (18,904,084) (13,795,664) 307,174,453 Ⅹ.법인세비용차감전순이익 1,769,568,133 7,277,440,124 1,958,712,890 7,011,261,074 XI.법인세비용 428,248,932 2,781,315,945 306,782,897 1,067,973,949 XⅡ.당기순이익(손실) 1,341,319,201 4,496,124,179 1,651,929,993 5,943,287,125 XⅢ.당기순이익의 귀속 (1)지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실) 1,356,345,069 4,439,326,484 1,571,025,863 5,917,878,609 (2)비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실) (15,025,868) 56,797,695 80,904,130 25,408,516 XIV.주당이익 (1)기본주당이익(손실) (단위 : 원) 19 62 22 83 연결 포괄손익계산서 제 26 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지 제 25 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지 (단위 : 원) 제 26 기 3분기 제 25 기 3분기 3개월 누적 3개월 누적 Ⅰ.당기순이익(손실) 1,341,319,201 4,496,124,179 1,651,929,993 5,943,287,125 Ⅱ.기타포괄손익 1,246,270,991 1,601,827,851 (227,438,293) 1,129,469,871 (1)당기손익으로 재분류되지 않는 세후기타포괄손익 1,267,215,955 1,615,302,699 (206,127,773) 1,190,403,580 1.확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익) 359,469 (676,674) 53,530,730 7,895,872 2.매도가능금융자산의 세후재측정이익 1,266,856,486 1,615,979,373 (259,658,503) 1,182,507,708 (2)후속적으로 당기손익으로 재분류되는 세후기타포괄손익 (20,944,964) (13,474,848) (21,310,520) (60,933,709) 1.해외사업환산손익 (19,970,649) (10,551,902) (21,310,520) (60,933,709) 2.재평가손익 (974,315) (2,922,946) Ⅲ.총포괄손익 2,587,590,192 6,097,952,030 1,424,491,700 7,072,756,996 Ⅳ.포괄손익의 귀속 (1)지배기업의 소유주 귀속 2,601,713,941 6,037,797,845 1,328,595,721 7,041,944,994 (2)비지배지분 (14,123,749) 60,154,185 95,895,979 30,812,002 연결 자본변동표 제 26 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지 제 25 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지 (단위 : 원) 자본 지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 비지배지분 자본 합계 자본금 주식발행초과금 기타자본구성요소 이익잉여금 지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계 2019.01.01 (Ⅰ.기초자본) 7,115,152,200 17,562,006,709 (978,212,516) 68,138,311,146 91,837,257,539 1,702,174,575 93,539,432,114 Ⅱ.연차배당 (1,423,030,440) (1,423,030,440) (1,423,030,440) Ⅲ.주식기준보상거래 435,920,396 435,920,396 Ⅳ.기타 자본 변동에 따른 증가(감소) Ⅴ.대체와 기타 변동에 따른 증가(감소), 자본 177,782,382 177,782,382 (177,782,382) Ⅵ.당기순이익(손실) 5,917,878,609 5,917,878,609 25,408,516 5,943,287,125 Ⅶ.매도가능증권평가손익 1,182,507,708 1,182,507,708 1,182,507,708 Ⅷ.자산재평가손익 Ⅸ.보험수리적 손익 9,296,603 9,296,603 (1,400,731) 7,895,872 Ⅹ.해외사업장외화환산차이 (67,737,926) (67,737,926) 6,804,217 (60,933,709) 2019.09.30 (XI.기말자본) 7,115,152,200 17,562,006,709 382,077,574 72,574,717,992 97,633,954,475 1,991,124,591 99,625,079,066 2020.01.01 (Ⅰ.기초자본) 7,115,152,200 17,562,006,709 578,638,100 69,178,798,515 94,434,595,524 2,213,285,562 96,647,881,086 Ⅱ.연차배당 (1,423,030,440) (1,423,030,440) (72,845,000) (1,495,875,440) Ⅲ.주식기준보상거래 128,908,722 128,908,722 Ⅳ.기타 자본 변동에 따른 증가(감소) 376,552,600 376,552,600 Ⅴ.대체와 기타 변동에 따른 증가(감소), 자본 151,150,388 215,300,999 366,451,387 (366,451,387) Ⅵ.당기순이익(손실) 4,439,326,484 4,439,326,484 56,797,695 4,496,124,179 Ⅶ.매도가능증권평가손익 1,615,979,373 1,615,979,373 1,615,979,373 Ⅷ.자산재평가손익 (2,922,946) (2,922,946) (2,922,946) Ⅸ.보험수리적 손익 (354,343) (354,343) (322,331) (676,674) Ⅹ.해외사업장외화환산차이 (14,230,723) (14,230,723) 3,678,821 (10,551,902) 2020.09.30 (XI.기말자본) 7,115,152,200 17,562,006,709 2,342,844,915 72,395,810,492 99,415,814,316 2,339,604,682 101,755,418,998 연결 현금흐름표 제 26 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지 제 25 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지 (단위 : 원) 제 26 기 3분기 제 25 기 3분기 Ⅰ.영업활동현금흐름 14,327,886,977 7,803,005,283 (1)당기순이익(손실) 4,496,124,179 5,943,287,125 (2)당기순이익조정을 위한 가감 6,642,053,542 4,551,107,471 (3)영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동 4,209,263,620 (1,867,769,955) (4)이자의 수취 266,101,938 287,990,631 (5)이자의 지급 (84,750,059) (96,567,275) (6)배당금 수입 9,175,000 (7)법인세부담액 (1,210,081,243) (1,015,042,714) Ⅱ.투자활동현금흐름 (12,219,297,781) (11,365,143,448) (1)단기금융상품의 취득 (140,461,605,082) (127,112,611,723) (2)단기금융상품의 처분 133,033,697,435 121,413,839,942 (3)단기대여금및수취채권의 취득 (10,401,292) (4)단기대여금및수취채권의 처분 105,440,025 20,075,924 (5)장기금융상품의 취득 (112,500,000) (230,390,000) (6)장기매도가능금융자산의 취득 (5,288,603,828) (5,441,875,212) (7)장기매도가능금융자산의 처분 938,978,952 957,687,531 (8)장기대여금및수취채권의 취득 (998,000,000) (267,000,000) (9)장기대여금및수취채권의 처분 505,090,000 362,870,000 (10)유형자산의 취득 (456,991,188) (533,951,924) (11)유형자산의 처분 2,405,910 44,757,987 (12)투자부동산의 취득 (9,870,000) (13)무형자산의 취득 (1,584,720,000) (134,481,040) (14)무형자산의 처분 1,365,000 (15)보증금의 증가 (732,795,739) (1,591,090,523) (16)보증금의 감소 2,860,707,026 1,155,530,590 (17)기타 장기성 자산의 취득 (20,000,000) Ⅲ.재무활동현금흐름 (1,907,235,681) (2,192,302,498) (1)단기차입금의 증가 3,100,000,000 2,200,100,000 (2)단기차입금의 상환 (3,100,000,000) (2,200,100,000) (3)주식의 발행 376,552,600 (4)배당금지급 (1,495,875,440) (1,423,030,440) (5)리스금융부채의 감소 (787,912,841) (769,272,058) Ⅳ.환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소) 201,353,515 (5,754,440,663) Ⅴ.현금및현금성자산에 대한 환율변동효과 45,940,718 119,428,078 Ⅵ.현금및현금성자산의순증가(감소) 247,294,233 (5,635,012,585) Ⅶ.기초현금및현금성자산 4,068,703,048 9,066,035,295 Ⅷ.기말현금및현금성자산 4,315,997,281 3,431,022,710 3. 연결재무제표 주석 제 26 (당)분기 2020년 1월 1일부터 2020년 9월 30일까지 제 25 (전)분기 2019년 1월 1일부터 2019년 9월 30일까지 회사명 : 대아티아이 주식회사와 그 종속기업 1. 일반사항 대아티아이 주식회사(이하 "당사" ) 와 종속기업(이하 회사와 종속기업을 합하여 '연결실체')는 19 95년 9월 설립되어 2001년 5월 한국거래소 코스닥시장(KOSDAQ)에 상장된 회사로서 신호통신기기 및 철도신호 등의 제조, 판매와 관련 소프트웨어 개발 및 용역 등을 공급하고 있습니다. 지배회사의 당분기말 현재 자본금은 7,115백만원이며, 당분기말 현재 대주주인 최진우외 1인이 15.97%를 보유하고 있습니다. 2. 연결재무제표 작성기준 및 중요한 회계정책 (1) 연결재무제표 작성기준연결실체의 연결재무제표는 연차재무제표가 속하는 기간의 일부에 대하여 기업회계기준서 제1034호'중간재무보고'를 적용하여 작성하는 재무제표이며, 동 중간재무제표에 대한 이해를 위해서는 한국채택국제회계기준에 따라 작성된 2019년 12월 31일자로 종료하는 회계연도에 대한 연차(연결)재무제표를 함께 이용하여야 합니다.중간재무제표 작성에 적용된 중요한 회계정책은 아래 기술되어 있으며, 당분기 재무제표의 작성에 적용된 중요한 회계정책은 아래에서 설명하는 기준서나 해석서의 도입과 관련된 영향을 제외하고는 2019년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다. 연결실체의 연결재무제표는 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었습니다. 기업회계기준서 제1110호 '연결재무제표'에 의한 지배회사인 대아티아이 주식회사 (이하 "당사")는 코마스인터렉티브 등 종속기업(이하 대아티아이 주식회사와 그 종속기업을 일괄하여 "연결실체")를 연결대상으로 하고, (주)하늘문 등 관계기업을 지분법적용대상으로 하여 연결재무제표를 작성하였습니다. 3. 유의적인 회계정책 (1) 연결실체는 2020년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서를 신규로 적용하였습니다. -기업회계기준서 제1103호 '사업결합' (개정) 동 기준서는 사업의 필수요소 중 하나인 '산출물'의 정의를 '투입물과 그 투입물에 적용하는 과정의 결과물로 고객에게 재화나 용역을 제공하거나 투자수익을 창출하거나 통상적인 활동에서 기타수익을 창출하는 것'으로 변경되었습니다. 또한, 취득한 대상의 사업여부를 간단하게 평가할 수 있는 '집중테스트' 를 신설하여 취득한 총자산 공정가치의 대부분이 식별 가능한 단일자산 또는 비슷한 자산집합에 집중되어 있는 경우에는 사업결합이 아닌 것으로 결정할 수 있도록 개정되었습니다. 해당 집중테스트의 적용여부는 선택사항이며 거래별로 적용 가능합니다. -기업회계기준서 제1001호 '재무제표의 표시' 및 제1008호 '회계정책, 회계추정의 변경 및 오류' (개정) 동 기준서의 개정으로 기준서 제1001호의 '중요성' 에 대한 정의가 변경되고, 기준서 제1008호의 '중요성' 정의는 삭제되었습니다. 개정 기준서에 따르면, '중요성'의 정의가 '특정 보고기업에 대한 재무정보를 제공하는 일반목적재무제표에 정보를 누락하거나 잘못 기재하거나 불분명하게 하여 이를 기초로 내리는 주요 이용자의 의사결정에 영향을 줄 것으로 합리적으로 예상할 수 있다면 그 정보는 중요하다' 로 개정되어 정보와 이용자 및 해당 정보의 영향의 범위가 보다 명확화 되었습니다. 상기에 열거된 제ㆍ개정사항이 재무제표에 미치는 유의적인 영향은 없습니다. (2) 제정 또는 공표되었으나 아직 시행일이 도래하지 않았고, 조기 적용하지 않은 한국채택국제회계기준의 기준서 및 해석서의 제ㆍ개정 내역은 다음과 같습니다.-기업회계기준서 제 1116호 '리스' 개정 - 코로나19 (Covid-19) 관련 임차료 면제ㆍ할인ㆍ유예에 대한 실무적 간편법실무적 간편법으로, 리스이용자는 코로나19의 직접적인 결과로 발생한 임차료 할인 등(rent concession)이 리스변경에 해당하는지 평가하지 않을 수 있습니다. 이러한 선택을 한 리스이용자는 임차료 할인 등으로 인한 리스료 변동을 그러한 변동이 리스변경이 아닐 경우에 이 기준서가 규정하는 방식과 일관되게 회계처리하여야 합니다. 동 개정사항은 2020년 6월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기도입이 가능합니다. 당는 동 개정으로 인해 연결실체의 분기재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다. (3) 영업부분 경영진은 영업 및 기타 전략을 수립하는 과정에서 검토되는 보고정보에 기초하여 영업부문을 결정하고 있습니다. 연결실체의 영업부문은 각각 서로 다른 재화와 용역을 제공하기 위한 전략적 단위입니다. 이러한 영업부문은 서로 다른 기술과 마케팅 전략이 필요하기 때문에 각각 별도의 보고부문으로 구분되었습니다. 경영진은 지역과 재화와 용역의 성격 두가지 측면에서 영업정보를 검토하고 있으며, 지역적으로 한국과 해외(중국과 동남아)의 성과를 검토하고 있습니다. 영업부문은 주요 경영진에게 보고되는 내부 보고자료와 동일한 방식으로 보고하고 있습니다.각각의 지역별로, 철도, 광고, 기타서비스로 구분하고 있습니다. ① 영업부문(가) 일반정보ㄱ) 각 보고부문이 수익을 창출하는 제품과 용역의 유형에 대한 설명연결실체는 3개의 부문(철도, 광고, 기타서비스)을 구분하고 있습니다.ㄴ) 영업부문의 당기손익, 영업부문의 자산과 부채의 측정영업부문들의 회계정책은 유의적인 회계정책의 요약에 기술된 회계정책과 동일합니다. 경영진은 영업이익에 근거하여 영업부문의 성과를 평가하고 있습니다. 이는 금융손익 및 손상차손과 같이 영업과 직접적으로 관련없는 손익을 제외하고 있습니다.ㄷ) 경영진이 보고부문을 식별하기 위해 사용하는 요소연결실체의 보고부문은 서로 다른 제품과 용역을 제공하는 전략적 사업단위입니다. 각 사업은 서로 다른 기술과 마케팅 전략을 요구하기 때문에 별도로 운영되고 있습니다.(나) 부문정보연결실체는 산업의 특성 및 특징 등을 고려한 부문별 경영성과를 적절히 관리하기 위하여 영업부문을 구분하여 관리하고 있으며, 영업부문별 주요 정보는 다음과 같습니다.ㄱ) 영업부문에 대한 일반정보 구 분 주요 사업의 내용 당사와 종속기업 현황 주요 고객 철도 철도신호외 대아티아이(주)(국내 및 해외)대아글로벌(주)(국내)DAEA TI TRANSPORTATION PHILIPPINES INC(해외) 관공서 및 기업 광고 온라인 광고외 (주)코마스인터렉티브(국내)북경코마스광고유한공사(해외)(주)워터멜론(국내) 기타서비스 금융(자산운용)관련서비스업 골드스타인베스트먼트(주)(국내) 기업 및 투자자 ㄴ) 당분기 및 전분기 연결실체의 보고부문별 수익 및 성과는 다음과 같습니다. (당분기) (단위 : 원) 구분 한국지역 해외지역 합계 철도 광고 기타서비스 소계 철도(동남아) 광고(중국) 소계 총부문수익 71,630,585,189 13,721,338,620 - 85,351,923,809 234,812,805 - 234,812,805 85,586,736,614 부문간수익 301,827,300 - - 301,827,300 - - - 301,827,300 외부고객으로부터의 수익 71,328,757,889 13,721,338,620 - 85,050,096,509 234,812,805 - 234,812,805 85,284,909,314 금융수익 321,391,152 38,117,376 2,234,585 361,743,113 108,400 341,574 449,974 362,193,087 금융비용 49,691,317 32,426,887 - 82,118,204 705,738 1,926,117 2,631,855 84,750,059 감가상각비와 무형자산상각비 1,939,714,603 308,279,699 - 2,247,994,302 12,189,941 11,198,478 23,388,419 2,271,382,721 보고부문영업이익(손실) 4,885,598,532 629,098,326 (1,150,910) 5,513,545,948 (165,988,308) (22,633,761) (188,622,069) 5,324,923,879 보고부문 자산 137,446,692,772 12,071,784,554 463,951,331 149,982,428,657 3,255,140,056 208,617,857 3,463,757,913 153,446,186,570 보고부문 자산에 포함된 항목: - - - - - - - - 관계기업 투자의 지분법적용 투자지분 1,692,860,796 - - 1,692,860,796 - - - 1,692,860,796 비유동성자산(주1) 15,554,660,678 1,369,602,654 - 16,924,263,332 12,406,046 65,000,418 77,406,464 17,001,669,796 보고부문 부채 42,763,846,297 5,901,123,009 - 48,664,969,306 2,952,299,176 73,499,090 3,025,798,266 51,690,767,572 (주1) 유ㆍ무형자산 및 투자부동산의 합계액입니다. (전분기) (단위 : 원) 구분 한국지역 해외지역 합계 철도 광고 기타서비스 소계 철도(동남아) 광고(중국) 소계 총부문수익 62,695,897,808 12,866,412,419 - 75,562,310,227 2,013,128,582 - 2,013,128,582 77,575,438,809 부문간수익 360,551,056 - - 360,551,056 - - - 360,551,056 외부고객으로부터의 수익 62,335,346,752 12,866,412,419 - 75,201,759,171 2,013,128,582 - 2,013,128,582 77,214,887,753 금융수익 394,128,587 44,036,716 923,332 439,088,635 220,130 287,433 507,563 439,596,198 금융비용 57,833,081 37,836,227 - 95,669,308 507,907 390,060 897,967 96,567,275 감가상각비와 무형자산상각비 2,041,712,319 297,732,095 2,285,000 2,341,729,414 16,249,137 12,119,496 28,368,633 2,370,098,047 보고부문영업이익(손실) 6,781,318,444 137,402,512 (221,650,313) 6,697,070,643 (972,988,841) (25,444,426) (998,433,267) 5,698,637,376 보고부문 자산 129,792,214,662 13,457,256,164 462,790,446 143,712,261,272 4,327,985,759 226,770,573 4,554,756,332 148,267,017,604 보고부문 자산에 포함된 항목: - - - - - - - - 관계기업 투자의 지분법적용 투자지분 1,692,860,796 - - 1,692,860,796 - - - 1,692,860,796 비유동성자산(주1) 14,956,099,001 1,543,197,144 - 16,499,296,145 20,058,553 73,493,508 93,552,061 16,592,848,206 보고부문 부채 40,510,113,680 7,875,713,711 - 48,385,827,391 3,160,220,276 73,088,851 3,233,309,127 51,619,136,518 (주1) 유ㆍ무형자산 및 투자부동산의 합계액입니다. ㄷ) 당분기 및 전분기 보고부문들의 수익 합계에서 연결실체 수익 조정내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구분 당분기 전분기 보고부문 수익의 합계 85,586,736,614 77,575,438,809 부문간 수익 제거 (301,827,300) (360,551,056) 연결실체 전체 수익 85,284,909,314 77,214,887,753 ㄹ) 당분기 및 전분기 보고부문들의 당기손익 측정치 합계에서 연결실체의 법인세비용차감전순이익으로의 조정내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구분 당분기 전분기 보고부문 영업이익의 합계 5,324,923,879 5,698,637,376 금융수익 362,193,087 439,596,198 금융비용 (84,750,059) (96,567,275) 기타수익 1,656,169,133 1,199,406,577 지분법손익 - 77,362,651 기타비용 18,904,084 (307,174,453) 법인세비용차감전순이익 7,277,440,124 7,011,261,074 ㅁ) 보고기간 종료일 현재 보고부문들의 자산 합계에서 연결실체 자산으로의 조정내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구분 당분기 전기 보고부문 자산 합계 160,240,717,921 155,272,035,036 부문간 내부채권/채무 제거 (773,508,295) (785,304,967) 부문간 비현금성자산 제거 (6,021,023,056) (6,219,712,465) 연결실체 자산 합계 153,446,186,570 148,267,017,604 ㅂ) 보고기간 종료일 현재 보고부문들의 부채 합계에서 연결실체 부채로의 조정내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구분 당분기 전기 보고부문 부채 합계 53,598,182,753 53,722,348,038 부분간 내부채권/채무 제거 (1,907,415,181) (2,103,211,520) 부문간 비현금성부채 제거 - - 연결실체 부채 합계 51,690,767,572 51,619,136,518 ㅅ) 당분기 및 전분기 연결실체 주요 생산물 및 용역에 대한 외부고객으로부터의 수익은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 당분기 전분기 철도부문 71,563,570,694 64,348,475,334 광고부문 13,721,338,620 12,866,412,419 합 계 85,284,909,314 77,214,887,753 ㅇ) 당분기 및 전분기 지역별로 세분화된 연결실체의 외부고객으로부터의 수익과 비유동자산의 금액은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구분 외부고객으로부터의 수익 비유동자산 당분기 전분기 당분기 전기 한국 85,050,096,509 75,201,759,171 61,684,867,092 55,272,237,487 해외(중국,동남아) 234,812,805 2,013,128,582 67,846,186 93,552,061 합계 85,284,909,314 77,214,887,753 61,752,713,278 55,365,789,548 4. 추정과 판단 한국채택국제회계기준은 재무제표를 작성함에 있어서 회계정책의 적용이나, 보고기간말 현재 자산, 부채 및 수익, 비용의 보고금액에 영향을 미치는 사항에 대하여 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정의 사용을 요구하고 있습니다. 보고기간말 현재 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정이 실제환경과 다를 경우 이러한 추정치와 실제 결과는 다를 수 있습니다. 2020년도 중 COVID-19의 확산은 국내외 경제에 중대한 영향을 미치고 있습니다. 이는 생산성 저하와 매출의 감소나 지연, 기존 채권의 회수 등에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. 이로 인해 당사의 재무상태와 재무성과에도 부정적인 영향이 발생할수 있으며, 이러한영향은 2020년 연차재무제표에도 지속될 것으로 예상됩니다.중간기간의 재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 COVID-19에 따른 불확실성의 변동에 따라 조정될 수 있으며, COVID-19로 인하여 당사의 사업, 재무상태 및 경영성과 등에 미칠 궁극적인 영향은 현재 예측할 수 없습니다. 중간연결재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 전기연결재무제표 작성시 적용된 회계추정 및 가정과 동일합니다. 5. 현금 및 현금성자산 보고기간종료일 현재 현금 및 현금성자산의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구분 당분기말 전기말 현금 20,324,058 5,603,836 예적금 4,316,439,170 4,079,006,579 정부보조금 (20,765,947) (15,907,367) 합계 4,315,997,281 4,068,703,048 6. 기타유동금융자산 보고기간종료일 현재 기타유동금융자산의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구분 당분기말 전기말 단기금융상품 37,961,448,258 30,533,540,611 부가세대급금 1,292,958,576 1,222,409,890 합계 39,254,406,834 31,755,950,501 7. 매출채권 및 기타유동채권 (1) 보고기간종료일 현재 매출채권 및 기타유동채권의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구분 당분기말 전기말 매출채권 15,327,001,277 28,840,958,103 차감:대손충당금 (512,250,895) (647,401,797) 매출채권(순액) 14,814,750,382 28,193,556,306 미청구공사 22,730,441,397 17,241,601,954 차감:대손충당금 (227,304,414) (172,416,020) 미청구공사(순액) 22,503,136,983 17,069,185,934 단기대여금 2,866,662,686 2,961,701,419 차감:대손충당금 (2,398,318,613) (2,408,158,349) 단기대여금(순액) 468,344,073 553,543,070 미수금 1,444,302,122 4,432,629,047 차감:대손충당금 (315,644,985) (384,569,004) 미수금(순액) 1,128,657,137 4,048,060,043 미수수익 420,387,028 427,809,839 차감:대손충당금 (390,848,161) (391,143,431) 미수수익(순액) 29,538,867 36,666,408 단기보증금 786,738,070 3,490,843,037 차감:대손충당금 (472,909,000) (630,190,500) 단기보증금(순액) 313,829,070 2,860,652,537 합계 39,258,256,512 52,761,664,298 (2) 당분기와 전기 중 대손충당금의 변동내역은 다음과 같습니다.(당분기) (단위 : 원) 구분 매출채권 미청구공사 기타유동채권 기초금액 647,401,797 172,416,020 3,814,061,284 손상 - 54,888,394 - 환입 등 감소 135,150,902 - 236,340,525 기말금액 512,250,895 227,304,414 3,577,720,759 (전기) (단위 : 원) 구분 매출채권 미청구공사 기타유동채권 기초금액 386,090,301 206,787,044 3,675,231,291 손상 266,696,537 - 141,063,326 환입 등 감소 (5,385,041) (34,371,024) (2,233,333) 기말금액 647,401,797 172,416,020 3,814,061,284 8. 기타유동자 산 보고기간종료일 현재 기타유동자산의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구분 당분기말 전기말 선급금 3,963,532,475 671,373,145 선급비용 418,582,071 541,088,784 합계 4,382,114,546 1,212,461,929 9. 당 기법인세자산 보고기간종료일 현재 당기법인세자산의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구분 당분기말 전기말 선급법인세 2,711,992 2,323,024 10. 재고자산 보고기간종료일 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구분 당분기말 전기말 원재료 3,711,499,974 2,279,498,760 재공품 417,644,086 469,784,429 미착품 350,842,067 350,842,067 합계 4,479,986,127 3,100,125,256 11. 비유동금융자산 (1) 보고기간종료일 현재 비유동금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구분 당분기말 전기말 장기금융상품 12,019,559,034 11,681,441,381 장기미수금 32,662,000 132,662,000 차감:대손충당금 (6,954,124) (23,099,249) 장기미수금(순액) 25,707,876 109,562,751 장기미수수익 2,535,596,006 2,535,596,006 차감:대손충당금 (491,119,739) (649,156,231) 장기미수수익 (순액) 2,044,476,267 1,886,439,775 장기대여금 1,573,480,000 1,080,570,000 차감:대손충당금 (15,734,800) (10,805,700) 장기대여금(순액) 1,557,745,200 1,069,764,300 장기매도가능증권 20,009,924,044 13,654,126,072 합계 35,657,412,421 28,401,334,279 (2) 당분기와 전기 중 대손충당금의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구분 당분기 전기 기초금액 683,061,180 820,176,876 손상 3,776,000 107,000 환입 등 감소 173,028,517 (137,222,696) 기말금액 513,808,663 683,061,180 (3) 장기매도가능증권보고기간종료일 현재 장기매도가능증권의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구분 당분기말 전기말 출자금 4,279,690,570 3,280,361,310 시장성 없는 지분증권 3,047,909,210 3,584,673,642 시장성 있는 지분증권(금융상품) 12,682,324,264 6,789,091,120 합계 20,009,924,044 13,654,126,072 (4) 보고기간종료일 현재 출자금의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 거래처 당분기말 전기말 좌수 금액 좌수 금액 한국소프트웨어공제조합(주1) 6,085좌 4,066,837,330 4,665좌 3,067,508,070 전기공사공제조합 300좌 76,590,000 300좌 76,590,000 전문건설공제조합부천지점 47좌 40,822,320 47좌 40,822,320 한국전력기술인협회 152좌 19,204,100 152좌 19,204,100 정보통신공제조합(주1) 70좌 16,100,000 70좌 16,100,000 소방산업공제조합 20좌 10,000,000 20좌 10,000,000 엔지니어링공제조합 20좌 9,438,180 20좌 9,438,180 대한설비건설공제조합 43좌 40,698,640 43좌 40,698,640 합 계 4,279,690,570 3,280,361,310 (주1) 상기 출자금 중 정보통신공제조합 및 한국소프트웨어공제조합에 대한 출자금 4,083 백만원은 조합의 공사이행보증과 관련하 여 담보로 제공되었 습니다. (5) 보고기간종료일 현재 시장성 없는 지분증권의 내역은 다음과 같습니다. (당분기말) (단위 : 원) 회사명 주식수(주) 지분율(%) 취득원가 순자산가액 장부가액 경봉티엔씨(주1) 360,000 36.00 180,000,000 - - 이엠케이컨소시엄 50,000 4.44 1,500,000,000 - - CMKC 468,000 3.00 933,894,000 - - 케이티아이씨인베스트 22,500 6.47 450,000,000 - - 동우이엔씨(주2) 3,672 19.33 550,404,000 390,966,409 550,404,000 동우기술(주2) 19,328 19.33 447,796,000 684,929,466 447,796,000 모르페우스(주2) 174,360 8.41 1,999,940,850 270,907,435 - 마드라스체크(주2) 17,647 4.35 299,999,000 - 299,999,000 웨일제1호중소중견기업엠앤에이사모투자 합자회사(주2) 1,749,710,210 4.42 1,749,710,210 1,296,909,748 1,749,710,210 합 계 8,111,744,060 2,643,713,058 3,047,909,210 (주1) 회사는 기업회계기준서 제1028호 '관계기업과 공동기업 에 대한 투자'에서 규정하고있는 유의적인 영향력(문단 6~10)을 검토하였습니다. 회사는 피투자기업의 지분율이 20%를 초과하여 보유하고 있으나, 피투자기업에 대한 의결권있는 주식의 대부분을 회사의 특정지배기업이 보유하고 있으며 회사가 보유한 의결권으로는 사실상 영향력을 행사할 수 없습니다. 또한 문단 7의 각호에서 정하고 있는 유의적 영향력의 요건들에 부합하지 않아 장기매도가능증권으로 분류하였습니다. (주2) 피투자회사의 재무제표는 2019년 결산 자료를 이용하 였습니다. (전기말) (단위 : 원) 회사명 주식수(주) 지분율(%) 취득원가 순자산가액 장부가액 경봉티엔씨(주1) 360,000 36.00 180,000,000 - - 이엠케이컨소시엄 50,000 4.44 1,500,000,000 - - CMKC 468,000 3.00 933,894,000 - - 케이티아이씨인베스트 22,500 6.47 450,000,000 - - 동우이엔씨(주2) 3,672 19.33 550,404,000 390,966,409 550,404,000 동우기술(주2) 19,328 19.33 447,796,000 684,929,466 447,796,000 모르페우스(주2) 174,360 8.41 1,999,940,850 270,907,435 - 남양레저(주2) 20,000 0.17 100,000,000 78,342,457 100,000,000 마드라스체크(주2) 172,940 4.35 299,999,000 - 299,999,000 옥산레저(주2) 2,045 0.03 153,340,000 34,513,245 49,104,000 웨일제1호중소중견기업엠앤에이사모투자 합자회사(주3) 1,377,370,642 4.42 1,377,370,642 1,296,909,748 1,377,370,642 더네이쳐홀딩스(주2) 40,000 0.65 760,000,000 48,909,277 760,000,000 합 계 8,752,744,492 2,805,478,037 3,584,673,642 (주1) 회사는 기업회계기준서 제1028호 '관계기업과 공동기업 에 대한 투자'에서 규정하고있는 유의적인 영향력(문단 6~10)을 검토하였습니다. 회사는 피투자기업의 지분율이 20%를 초과하여 보유하고 있으나, 피투자기업에 대한 의결권있는 주식의 대부분을 회사의 특정지배기업이 보유하고 있으며 회사가 보유한 의결권으로는 사실상 영향력을 행사할 수 없습니다. 또한 문단 7의 각호에서 정하고 있는 유의적 영향력의 요건들에 부합하지 않아 장기매도가능증권으로 분류하였습니다. (주2) 피투자회사의 재무제표는 2019년 결산 자료를 이용하 였습니다. (6) 보고기간종료일 현재 시장성 있는 지분증권(금융상품) 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구분 당분기말 전기말 집합투자자산 8,770,324,264 5,075,091,120 상장주식 3,912,000,000 1,714,000,000 계 12,682,324,264 6,789,091,120 12. 종속기업 (1) 당분기 및 전기말 현재 지배기업의 종속기업투자 내역은 다음과 같습니다. 회사명 주요영업활동 법인설립 및영업소재지 지분율 비 고 당분기 전기 대아글로벌(주) 철도신호관련 용역 대한민국 100.00% 100.00% - DAEA TI TRANSPORTATION PHILIPPINES INC(주1) 철도신호관련 용역 필리핀 39.98% 39.98% 약정 등에 따른 실질적 지배 (주)코마스인터렉티브 광고 대한민국 63.64% 70.00% - 북경코마스광고유한공사 광고 중국 63.64% 70.00% 코마스인터렉티브(주) 보유(100%) (주)워터멜론 광고 대한민국 63.64% 70.00% 코마스인터렉티브(주) 보유(100%) 골드스타인베스트먼트(주) 기타서비스 대한민국 100.00% 100.00% - (주1) 당사는 2018년 6월 DAEA TI TRANSPORTATION PHILIPPINES INC의 지분을 39.98% 취득하였으며, 다른 투자자와의 약정현황 등에 따라 실질적인 경영권을 소유하고 있으므로 종속기업에 포함시켰습니다.(2) 당분기말 및 전기의 종속기업의 손익과 영업권을 포함한 총자산 및 부채 (내부거래 제거 전)는 다음과 같습니다.(당분기) (단위 : 원) 과 목 대아글로벌 DAEA TI TRANSPORTATION PHILIPPINES INC (주)코마스 인터렉티브 북경코마스 유한공사 워터멜론 골드스타인베스트먼트 유동자산 197,271,260 25,766,464 9,778,738,387 142,426,688 36,437,765 463,951,331 비유동자산 2,932,581,309 14,953,966 2,484,864,617 66,191,169 9,984,401 - 자산 총계 3,129,852,569 40,720,430 12,263,603,004 208,617,857 46,422,166 463,951,331 유동부채 305,402,260 24,632,859 4,806,559,357 24,428,860 - - 비유동부채 1,612,055,182 10,153,339 1,111,013,652 49,070,230 - - 부채 총계 1,917,457,442 34,786,198 5,917,573,009 73,499,090 - - 자본금 1,000,000,000 204,600,000 1,571,350,000 177,836,950 50,000,000 1,000,000,000 주식발행초과금 (14,506,000) - 2,307,523,476 - - (14,400,000) 기타자본구성요소 - - 388,606,053 - - - 이익잉여금 226,901,127 (198,665,768) 2,078,550,466 (42,718,183) (3,577,834) (521,648,669) 자본 총계 1,212,395,127 5,934,232 6,346,029,995 135,118,767 46,422,166 463,951,331 부채와자본총계 3,129,852,569 40,720,430 12,263,603,004 208,617,857 46,422,166 463,951,331 매출액 298,027,300 12,409,547 13,721,338,620 - - - 영업이익 (218,103,562) (44,444,207) 625,382,726 (22,633,761) (318,386) (1,150,910) 당기순이익 12,868,366 (55,137,309) 326,756,948 (24,218,304) (67,500) 1,160,885 기타포괄손익 - 2,632,084 (202,277) 5,655,349 - - 총포괄손익 12,868,366 (52,505,225) 326,554,671 (18,562,955) (67,500) 1,160,885 (전기) (단위 : 원) 과 목 대아글로벌 DAEA TI TRANSPORTATION PHILIPPINES INC (주)코마스 인터렉티브 북경코마스 유한공사 워터멜론 골드스타인베스트먼트 유동자산 199,557,802 73,702,692 11,212,554,406 152,157,989 36,489,666 462,790,446 비유동자산 3,126,874,211 31,079,866 2,436,468,307 74,612,584 10,000,000 - 자산 총계 3,326,432,013 104,782,558 13,649,022,713 226,770,573 46,489,666 462,790,446 유동부채 321,756,516 35,359,839 6,876,054,543 73,088,851 - - 비유동부채 1,805,148,736 10,983,262 1,016,109,168 - - - 부채 총계 2,126,905,252 46,343,101 7,892,163,711 73,088,851 - - 자본금 1,000,000,000 204,600,000 1,428,500,000 177,836,950 50,000,000 1,000,000,000 주식발행초과금 (14,506,000) - 1,359,940,000 - - (14,400,000) 기타자본구성요소 - - 973,578,207 - - - 이익잉여금 214,032,761 (146,160,543) 1,994,840,795 (24,155,228) (3,510,334) (522,809,554) 자본 총계 1,199,526,761 58,439,457 5,756,859,002 153,681,722 46,489,666 462,790,446 부채와자본총계 3,326,432,013 104,782,558 13,649,022,713 226,770,573 46,489,666 462,790,446 매출액 458,612,056 88,467,568 17,814,110,238 - - - 영업이익 (287,331,390) (59,753,205) 816,323,025 (32,944,576) (1,227,205) (246,275,412) 당기순이익 41,192,127 (45,875,748) 700,610,430 (32,900,526) (1,124,761) (276,062,213) 기타포괄손익 - 5,393,632 (93,036,728) 3,899,038 - 9,866,328 총포괄손익 41,192,127 (40,482,116) 607,573,702 (29,001,488) (1,124,761) (266,195,885) (3) 당분기 및 전기 중 각 종속기업의 요약 현금흐름의 내용(내부거래 제거전)은 다음과 같습니다.(당분기) (단위 : 원) 과 목 대아글로벌 DAEA TI TRANSPORTATION PHILIPPINES INC (주)코마스 인터렉티브 북경코마스 유한공사 워터멜론 골드스타인베스트먼트 영업활동으로 인한 현금흐름 217,597,456 (43,600,960) 131,040,147 (4,928,815) (56,071) 1,075,625 투자활동으로 인한 현금흐름 (29,371,903) 310,910 (2,873,453) - - (1,889,703) 재무활동으로 인한 현금흐름 (189,902,221) (10,953,402) (87,303,803) (10,421,884) - - 현금 및 현금성자산의 환율변동효과 - 3,506,771 - 5,400,552 - - 기초의 현금 및 현금성자산 30,183,068 64,847,014 15,481,585 146,269,737 36,481,666 1,788,745 기말의 현금 및 현금성자산 28,506,400 14,110,333 56,344,476 136,319,590 36,425,595 974,667 (전기) (단위 : 원) 과 목 대아글로벌 DAEA TI TRANSPORTATION PHILIPPINES INC (주)코마스 인터렉티브 북경코마스 유한공사 워터멜론 골드스타인베스트먼트 영업활동으로 인한 현금흐름 298,339,949 (10,403,799) 3,416,483,758 (17,126,978) (810,998) (249,225,944) 투자활동으로 인한 현금흐름 (41,999,245) 2,153,691 (4,048,942,695) (168,580) - (395,060,511) 재무활동으로 인한 현금흐름 (246,403,016) (18,721,326) (297,353,096) (15,482,050) - (22,325,987) 현금 및 현금성자산의 환율변동효과 - 5,749,613 - 3,761,527 - - 기초의 현금 및 현금성자산 20,245,380 86,068,835 945,293,618 175,285,818 37,292,664 668,401,187 기말의 현금 및 현금성자산 30,183,068 64,847,014 15,481,585 146,269,737 36,481,666 1,788,745 (4) 당분기말 각 종속기업별로 비지배지분이 보유한 소유지분율과 재무상태, 경영성과 및 배당금액 중 비지배지분에 귀속되는 몫의 내역은 아래와 같습니다. (단위 : 원) 회사명 DAEA TI TRANSPORTATION PHILIPPINES INC (주)코마스인터렉티브 북경코마스광고유한공사 (주)워터멜론 합계 비지배지분이 보유한 소유지분율(%) 60.02% 36.36% 36.36% 36.36% 누적 비지배지분 3,561,726 2,352,876,398 (15,532,526) (1,300,916) 2,339,604,682 비지배지분에 귀속되는 당기순손익 (33,093,412) 97,675,789 (7,759,591) (25,091) 56,797,695 비지배지분에 귀속되는 총포괄손익 (31,513,635) 97,638,191 (5,945,280) (25,091) 60,154,185 비지배지분에게지급된 배당금 - 72,845,000 - - - 13. 관계기업 투자 (1) 보고기간종료일 현재 관계기업투자의 내역은 다음과 같습니다.(당분기말) (단위 : 원) 회사명 소재지 주요영업활동 지분율(%) 취득원가 순자산가액 중지배기업지분액 장부가액 하늘문(주) 국내 추모공원운영 25.00 3,000,030,000 2,158,536,632 1,692,860,796 관계기업의 당기 재무제표는 2020년 분기 (가)결산 자료를 이용 하였 습 니다. (전기말) (단위 : 원) 회사명 소재지 주요영업활동 지분율(%) 취득원가 순자산가액 중 지배기업지분액 장부가액 하늘문(주) 국내 추모공원운영 25.00 3,000,030,000 2,217,441,718 1,692,860,796 관계기업의 전기 재무제표는 2019년 결산 자료를 이용 하였습니다 ( 2 ) 보 고 기간 종료일 현재 관계기업 투자에 대한 요약 재무정보는 다음과 같습니다. (당분기) (단위 : 원) 회사명 자산 부채 자본 매출액 당기순손익 하늘문(주) 16,961,498,557 8,327,352,031 8,634,146,526 1,981,599,191 (235,620,347) 관계기업의 당기 재무제표는 2020년 분기(가)결산 자료를 이용 하였습니다 (전기) (단위 : 원) 회사명 자산 부채 자본 매출액 당기순손익 하늘문(주) 16,812,978,768 7,943,211,895 8,869,766,873 1,884,520,561 327,024,775 관계기업의 전기 재무제표는 2019년 결산 자료를 이용 하였습니다 . ( 3) 보고기간 종료일 현재 관계기업의 순자산에서 관계기업에 대한 지분의 장부금액으로 조정한 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구분 당분기말 전기말 기말순자산가액 8,634,146,526 8,888,182,057 지분율 25.00% 25.00% 순자산가액 중 지배기업지분액 2,158,536,632 2,222,045,515 취득시 영업권 1,482,745,182 1,482,745,182 관계기업 투자주식에 대한 손상 (1,914,081,518) (1,966,143,901) 내부거래효과제거 (34,339,500) (45,786,000) 기말장부가액 1,692,860,796 1,692,860,796 전기에 독립된 외부평가기관에 의해 관계기업 투자주식 손상을 평가를 하였으며, 회수가능가액은 사용가치로 측정하였습니다. 평가 결과에 따라 장부금액과 회수가능가액의 차이에 대하여 손상차손 1,966백만원을 인식하였습니다. 14. 유형자산 (1) 보고기간종료일 현재 유형자산의 장부가액은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구분 당분기말 전기말 토지 3,063,249,000 3,063,249,000 건물 453,094,871 477,150,359 기계장치 48,812,893 85,040,474 시설장치 81,189,001 77,352,057 차량운반구 406,922,808 507,306,177 비품 1,208,611,071 1,182,173,684 공구와기구 39,501,897 51,140,346 사용권자산(리스) 3,175,234,561 3,438,185,799 합계 8,476,616,102 8,881,597,896 (2) 당분기와 전기 중 유형자산의 변동내역은 다음과 같습니다.(당분기) (단위 : 원) 구분 토지 건물 기계장치 시설장치 차량운반구 비품 공구와기구 사용권자산 합계 Ⅰ.취득원가 또는 평가금액 기초금액 3,063,249,000 943,368,514 538,774,253 2,262,681,375 1,260,457,171 3,728,381,544 397,677,392 4,571,495,060 16,766,084,309 증가 37,335,000 60,993,360 350,324,306 7,920,000 915,750,022 1,372,322,688 감소 43,129,153 4,469,568 1,261,652,435 1,309,251,156 기말금액 3,063,249,000 943,368,514 538,774,253 2,300,016,375 1,278,321,378 4,074,236,282 405,597,392 4,225,592,647 16,829,155,841 Ⅱ.감가상각누계액과 손상차손 누계액 기초금액 - 466,218,155 453,733,779 2,185,329,318 753,150,994 2,443,248,888 344,224,696 1,133,309,261 7,779,215,091 증가 - 24,055,488 36,227,581 33,498,056 161,373,729 349,259,569 20,653,299 916,192,313 1,541,260,035 감소 - 43,126,153 4,806,126 999,143,488 1,047,075,767 기말금액 - 490,273,643 489,961,360 2,218,827,374 871,398,570 2,787,702,331 364,877,995 1,050,358,086 8,273,399,359 Ⅲ.정부보조금 기초금액 - - - - - 102,958,972 2,312,350 105,271,322 증가 - - - - - - 감소 - - - - - 25,036,092 1,094,850 26,130,942 기말금액 - - - - - 77,922,880 1,217,500 79,140,380 Ⅳ.장부금액(Ⅰ-Ⅱ-Ⅲ) 기초금액 3,063,249,000 477,150,359 85,040,474 77,352,057 507,306,177 1,182,173,684 51,140,346 3,440,889,824 8,884,301,921 기말금액 3,063,249,000 453,094,871 48,812,893 81,189,001 406,922,808 1,208,611,071 39,501,897 3,175,234,561 8,476,616,102 (전기) (단위 : 원) 구분 토지(주2) 건물(주2) 기계장치 시설장치 차량운반구 비품 공구와기구 사용권자산(주1) 합계 Ⅰ.취득원가 또는 평가금액 기초금액 2,828,026,827 1,866,114,940 502,496,253 2,259,176,525 1,104,330,688 3,602,436,323 386,778,278 3,579,387,051 16,128,746,885 증가 628,267,000 - 36,278,000 17,604,850 321,430,963 339,734,858 10,899,114 1,110,212,245 2,464,427,030 감소 393,044,827 922,746,426 - 14,100,000 165,304,480 213,789,637 - 118,104,236 1,827,089,606 기말금액 3,063,249,000 943,368,514 538,774,253 2,262,681,375 1,260,457,171 3,728,381,544 397,677,392 4,571,495,060 16,766,084,309 Ⅱ.감가상각누계액과 손상차손 누계액 기초금액 - 517,032,203 398,487,614 2,144,318,340 690,537,111 2,234,370,159 311,926,427 - 6,296,671,854 증가 - 51,481,497 55,246,165 45,240,978 227,915,363 411,574,647 32,298,269 1,199,421,495 2,023,178,414 감소 - 102,295,545 - 4,230,000 165,301,480 202,695,918 - 66,112,234 540,635,177 기말금액 - 466,218,155 453,733,779 2,185,329,318 753,150,994 2,443,248,888 344,224,696 1,133,309,261 7,779,215,091 Ⅲ.정부보조금 기초금액 - - - - - 32,438,084 3,772,150 - 36,210,234 증가 - - - - - 89,059,297 - - 89,059,297 감소 - - - - - 18,538,409 1,459,800 - 19,998,209 기말금액 - - - - - 102,958,972 2,312,350 - 105,271,322 Ⅳ.장부금액(Ⅰ-Ⅱ-Ⅲ) 기초금액 2,828,026,827 1,349,082,737 104,008,639 114,858,185 413,793,577 1,335,628,080 71,079,701 3,579,387,051 9,795,864,797 기말금액 3,063,249,000 477,150,359 85,040,474 77,352,057 507,306,177 1,182,173,684 51,140,346 3,438,185,799 8,881,597,896 ( 주1)기업회계기준서 제1116호 리스에 따른 회계변경효과로 기초의 사용권자산이 3,579백만원이 증가 하였습니다. (주2)투자부동산 대체에 따라 토지 393백만원, 건물 923백만원(감가상각누계액 102백만원)이 각각 감소하였습니다. 15. 투자부동산 (1) 보고기간말 현재 투자부동산 장부금액의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구분 당분기말 전기 토지 606,800,000 606,800,000 건물 910,200,000 910,200,000 시설장치 7,731,720 9,212,067 합계 1,524,731,720 1,526,212,067 (2) 당분기 및 전기 중 투자부동산에서 발생한 손익의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구분 당분기 전기 임대수익 49,500,000 58,333,316 감가상각비 1,480,347 28,509,537 (3) 당분기말 및 전기말 현재 투자부동산의 공정가치는 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 당분기말 전기말 장부금액 공정가치 장부금액 공정가치 토지 606,800,000 606,800,000 606,800,000 606,800,000 건물 910,200,000 910,200,000 910,200,000 910,200,000 시설장치 7,731,720 7,731,720 9,212,067 9,212,067 합계 1,524,731,720 1,524,731,720 1,526,212,067 1,526,212,067 투자부동산의 공정가치는 감정평가법인 대일감정원이 평가하였으며 공시지가, 기준시가 및 최근의 이용가능한 유사거래가격 등을 반영한 평가금액에 근거하여 산정되었습니다.투자부동산의 공정가치는 가치평가기법에 사용된 투입변수에 기초하여 수준 3으로 분류하고 있습니다. (4) 연결실체의 모든 투자부동산은 직접 소유하고 있는 부동산입니다. 16. 무형자산 (1) 보고기간종료일 현재 무형자산 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구분 당분기말 전기말 개발비 1,862,582,104 2,469,007,036 산업재산권 13,118,209 17,331,762 기타의 무형자산 306,940,801 399,498,585 회원권 1,625,194,000 106,714,000 영업권 3,192,486,860 3,192,486,860 합계 7,000,321,974 6,185,038,243 (2) 당분기와 전기 중 무형자산의 변동내역은 다음과 같습니다.(당분기) (단위 : 원) 구분 개발비 산업재산권 기타의 무형자산 회원권 영업권 합계 Ⅰ.취득원가 또는 평가금액 기초금액 8,183,363,725 2,124,779,600 3,574,609,395 106,714,000 10,544,932,629 24,534,399,349 증가 - 9,448,910 131,720,000 1,533,000,000 - 1,674,168,910 감소 - - - 14,520,000 - 14,520,000 기말잔액 8,183,363,725 2,134,228,510 3,706,329,395 1,625,194,000 10,544,932,629 26,194,048,259 Ⅱ.상각누계액과 손상차손 누계액 기초금액 5,714,356,689 2,085,777,729 2,930,617,041 - 7,352,445,769 18,083,197,228 증가 606,424,932 10,205,198 232,286,014 - - 848,916,144 감소 - - - - - - 기말잔액 6,320,781,621 2,095,982,927 3,162,903,055 - 7,352,445,769 18,932,113,372 Ⅲ.정부보조금 기초금액 - 21,670,109 244,493,769 - - 266,163,878 증가 - 9,448,910 80,000,000 - - 89,448,910 감소 - 5,991,645 88,008,230 - - 93,999,875 기말잔액 - 25,127,374 236,485,539 - - 261,612,913 Ⅳ.장부금액(Ⅰ-Ⅱ-Ⅲ) 기초금액 2,469,007,036 17,331,762 399,498,585 106,714,000 3,192,486,860 6,185,038,243 기말금액 1,862,582,104 13,118,209 306,940,801 1,625,194,000 3,192,486,860 7,000,321,974 (전기) (단위 : 원) 구분 개발비 산업재산권 기타의 무형자산 회원권 영업권 합계 Ⅰ.취득원가 또는 평가금액 기초금액 8,101,228,363 2,109,203,800 3,212,574,395 106,714,000 10,544,932,629 24,074,653,187 증가 82,135,362 15,575,800 363,985,000 - - 461,696,162 감소 - - 1,950,000 - - 1,950,000 기말잔액 8,183,363,725 2,124,779,600 3,574,609,395 106,714,000 10,544,932,629 24,534,399,349 Ⅱ.상각누계액과 손상차손 누계액 기초금액 4,523,697,581 1,977,978,243 2,628,016,346 - 3,569,078,063 12,698,770,233 증가 1,190,659,108 107,799,486 303,218,195 - 3,783,367,706 5,385,044,495 감소 - - 617,500 - - 617,500 기말잔액 5,714,356,689 2,085,777,729 2,930,617,041 - 7,352,445,769 18,083,197,228 Ⅲ.정부보조금 기초금액 - 19,533,259 186,885,293 - - 206,418,552 증가 - 8,157,600 156,500,000 - - 164,657,600 감소 - 6,020,750 98,891,524 - - 104,912,274 기말잔액 - 21,670,109 244,493,769 - - 266,163,878 Ⅳ.장부금액(Ⅰ-Ⅱ-Ⅲ) 기초금액 3,577,530,782 111,692,298 397,672,756 106,714,000 6,975,854,566 11,169,464,402 기말금액 2,469,007,036 17,331,762 399,498,585 106,714,000 3,192,486,860 6,185,038,243 (3) 당분기와 전기 중 연결실체의 연구 개발활동과 관련하여 발생한 비용은 제조비용으로 당분기 3,106백만원 과 전기 3,830 백만원을 처리 하였으며, 판관비용으로 처리한 비용은 당분기 217백만원 과 전기 154백만원 입니 다. (4) 당분기와 전기의 무형자산의 손상검토와 관련된 사항은 다음과 같습니다 (단위 : 원) 구분 당분기말 전기말 개발비 (주1) - 382,092,534 영업권 (주2) - 3,783,367,706 합계 - 4,165,460,240 (주1) 전기에 개발비에 대한 손상검토를 수행하였습니다. 미래 경제적 효익을 받을 것으로 기대하고 있었으나 가능성이 낮아져서 자산으로 인식하지 아니하고, 손상차손으로 인식하였습니다.(주2) 전기에 영업권에 대한 손상검토를 수행하였으며, 현금창출단위의 장부금액이 회수가능액을 초과하지 않는 것으로 판단하였습니다. 현금창출단위의 회수가능액은 사용가치 계산에 근거하여 결정하였으며, 장부금액과의 차이금액을 손상차손으로 인식하였습니다. 17. 기 타비유동채권 보고기간종료일 현재 기타비유동채권 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구분 당분기말 전기말 보증금 4,645,129,019 4,006,684,689 18. 기타비유동자산 보고기간종료일 현재 기타비유동자산 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구분 당분기말 전기말 장기선급비용 264,700,000 265,600,000 기타비유동자산 123,100,000 103,100,000 합계 387,800,000 368,700,000 19. 매입채무 및 기타유동채무 보고기간종료일 현재 매입채무 및 기타유동채무의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구분 당분기말 전기말 매입채무 5,789,603,187 14,612,452,225 미지급금 666,744,739 1,248,957,296 미지급비용 2,884,184,381 3,787,997,723 합계 9,340,532,307 19,649,407,244 20. 차입금 (1) 단기차입금 보고기간종료일 현재 단기차입금의 내역은 없습니다. (2) 장기차입금보고기간종료일 현재 장기차입금의 내역은 없습니다. 21. 기타금융부채 (1) 보고기간종료일 현재 기타금융부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구분 당분기말 전기말 유동 비유동 유동 비유동 부가세예수금 307,861,840 - 2,342,173,101 - 금융보증채무 3,075,068 - 16,531,256 - 당기법인세부채 923,850,984 - 895,999,814 - 예수금 199,522,628 - 202,563,188 - 리스금융부채 989,442,908 1,910,558,047 1,023,000,984 2,056,600,023 합계 2,423,753,428 1,910,558,047 4,480,268,343 2,056,600,023 전기초 기업회계기준서 제1116호 리스 (제정)에 따른 회계변경효과로 유동리스금융부채 797백만원, 비유동리스금융부채 2,380백만원이 증가 하였습니다. (2) 당분기말 및 전기말 현재 리스금융부채의 내역은 다음과 같습니다. 구 분 당분기말 전기말 1년 이내 989,442,908 1,023,000,984 1년 초과 5년 이내 1,910,558,047 2,056,600,023 합 계 2,900,000,955 3,079,601,007 22. 기타유동부채 보고기간종료일 현재 기타유동부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구분 당분기말 전기말 선수금 22,878,758 3,681,187,665 초과청구공사 32,161,433,413 17,196,030,239 임대보증금 70,000,000 70,000,000 합계 32,254,312,171 20,947,217,904 23. 충당부채 (1) 보고기간종료일 현재 충당부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구분 당분기말 전기말 유동 비유동 유동 비유동 공사손실충당부채 1,070,671,235 266,407,600 655,248,356 45,375,478 우발손실충당부채 479,293,376 - 479,293,376 - 합계 1,549,964,611 266,407,600 1,134,541,732 45,375,478 (2) 당분기와 전기중 충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구분 당분기 전기 기초금액 1,179,917,210 732,506,971 설정 636,455,001 447,410,239 환입 등 감소 - - 기말금액 1,816,372,211 1,179,917,210 24. 퇴직급여채무 (1) 보고기간종료일 현재 연결실체의 퇴직급여채무와 관련하여 재무상태표에 인식한 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구분 당분기말 전기말 확정급여채무의 현재가치 4,489,020,401 4,012,751,991 사외적립자산의 공정가치 (543,780,993) (707,026,197) 퇴직급여채무에서 발생한 순부채 3,945,239,408 3,305,725,794 (2) 당분기 및 전기 중 확정급여채무의 변동내역은 다음과 같습니다.(당분기) (단위 : 원) 구분 확정급여채무 사외적립자산 순확정급여부채 기초 현재가치 4,012,751,991 (707,026,197) 3,305,725,794 당기손익으로 인식되는 금액 당기근무원가를 통한 증가 631,600,291 - 631,600,291 이자원가를 통한 증가 48,708,399 - 48,708,399 이자수익를 통한 감소 - 8,147,746 8,147,746 기타포괄손익으로 인식되는 재측정요소 재측정요소 이익 - 259,330 259,330 사업적립자산 기업이 납부한 기여금 - - - 급여지급액을 통한 감소 (204,040,280) 171,133,620 (32,906,660) 기말 현재가치 4,489,020,401 (543,780,993) 3,945,239,408 ( 전기) 구분 확정급여채무 사외적립자산 순확정급여부채 기초 현재가치 3,796,411,265 (671,107,825) 3,125,303,440 당기손익으로 인식되는 금액 당기근무원가를 통한 증가 812,201,093 - 812,201,093 이자원가를 통한 증가 74,773,503 - 74,773,503 이자수익를 통한 감소 - (11,455,857) (11,455,857) 기타포괄손익으로 인식되는 재측정요소 재측정요소 이익 (212,371,179) 615,161 (211,756,018) 사업적립자산 기업이 납부한 기여금 - (381,631,086) (381,631,086) 급여지급액을 통한 감소 (458,262,691) 356,553,410 (101,709,281) 기말 현재가치 4,012,751,991 (707,026,197) 3,305,725,794 (3) 당분기 및 전기 중 손익으로 인식된 비용은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구분 당분기 전기 당기근무원가 631,600,291 812,201,093 이자원가 40,560,653 63,317,646 합계 672,160,944 875,518,739 25. 자 본금 및 주식발행초과금 (1) 보고기간종료일 현재 자본금의 내역은 다음과 같습니다. 수권주식수 1,000,000,000 주 액면가액 100 원 발행주식수 71,151,522 주 보통주자본금 7,115,152,200 원 (2) 보고기간종료일 현재 주식발행초과금의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구분 당분기말 전기말 주식발행초과금 17,562,006,709 17,562,006,709 26. 기타자본구성요소 보고기간종료일 현재 기타자본구성요소의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구분 당분기말 전기말 자기주식처분손실 (1,285,262,558) (1,285,262,558) 재평가차익 1,824,141,094 1,827,064,040 매도가능증권평가이익 2,246,231,723 845,375,792 기타자본잉여금 (442,265,344) (808,539,174) 합계 2,342,844,915 578,638,100 27. 이익잉여금 및 배당에 관한 사항 (1) 보고기간종료일 현재 이익잉여금의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구분 당분기말 전기말 이익준비금(주1) 650,807,408 491,504,364 기업합리화적립금(주2) 3,416,991 3,416,991 해외사업환산차(대) (105,327,238) (90,906,851) 미처분이익잉여금 71,846,913,331 68,774,784,011 합계 72,395,810,492 69,178,798,515 (주1) 연결실체는 상법상의 규정에 따라 자본금의 50%에 달할 때까지 매 결산기마다 금전에 의한 이익배당액의 10%이상을 이익준비금으로 적립하도록 되어 있으며, 동 이익준비금은 현금으로 배당할 수 없으나 자본전입 또는 결손보전을 위해서는 사용될 수 있습니다.(주2) 연결실체는 구)조세특례제한법 제145조에 의거 세액감면 등을 받은 금액 상당액을 기업합리화적립금으로 적립하였으며, 동 적립금은 임의적립금으로 주주총회의 결의에 의하여 배당으로 사용할 수 있습니다.(2) 당분기와 전기 중 이익잉여금의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구분 당분기 전기 기초금액 69,178,798,515 68,138,311,146 지배주주지분 당기순이익 4,439,326,484 2,162,487,698 해외사업환산차(대) (14,230,723) (44,283,882) 보험수리적손익 (354,343) 200,658,835 현금 배당금 (1,423,030,440) (1,423,030,440) 매도가능금융자산의 처분으로 재분류된 금액 (주1) 215,300,999 144,655,158 기말금액 72,395,810,492 69,178,798,515 ( 주1) 기타포괄손익-공정가치측정금융자산으로 지정된 지분상품의 평가손익누계액에서 지분상품의 처분에 따라 이익잉여금으로 재분류된 금액입니다. (3) 당사의 배당금의 지급내역은 다음과 같습니다. 전기의 이익처분에 의한 배당금 1,423,030,440원은 2020년 4월 중에 지급 되었습니다. 배당내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 주식의 종류 총발행주식수 자기주식수 배당주식수 주당 배당금 배당금 합계 보통주 71,151,522주 - 71,151,522주 20 1,423,030,440 28. 주당이익 (1) 주당이익 당분기와 전분기의 기본주당이익 계산내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원, 주) 구분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 지배기업의 소유주에 귀속될 당기순이익 1,356,345,069 4,439,326,484 1,571,025,863 5,917,878,609 가중평균유통주식수(주1) 71,151,522 71,151,522 71,151,522 71,151,522 기본주당순이익 19 62 22 83 (주1) 가중평균유통주식수의 산정 내역은 다음과 같습니다. (당분기)3개월 (단위 : 주) 구분 기간 주식수 일수 적수 기초주식 2020-07-01 2020-09-30 71,151,522 92 6,545,940,024 합계 6,545,940,024 유통주식수 71,151,522 누적 (단위 : 주) 구분 기간 주식수 일수 적수 기초주식 2020-01-01 2020-09-30 71,151,522 274 19,495,517,028 합계 19,495,517,028 유통주식수 71,151,522 (전분기)3개월 (단위 : 주) 구분 기간 주식수 일수 적수 기초주식 2019-07-01 2019-09-30 71,151,522 92 6,545,940,024 합계 6,545,940,024 유통주식수 71,151,522 누적 (단위 : 주) 구분 기간 주식수 일수 적수 기초주식 2019-01-01 2019-09-30 71,151,522 273 19,424,365,506 합계 19,424,365,506 유통주식수 71,151,522 29. 판매비와 관리비 당분기 및 전분기 판매비와 관리비의 상세내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 계정 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 급여 1,861,919,101 6,138,421,166 1,721,442,886 5,421,729,088 퇴직급여 205,909,909 620,370,637 203,870,895 584,545,461 복리후생비 300,129,272 805,779,535 247,400,043 740,452,670 여비교통비 52,274,601 176,957,136 100,884,425 290,238,825 접대비 256,490,859 701,607,178 239,153,438 620,631,862 세금과공과금 57,783,824 323,208,770 63,873,955 258,901,029 감가상각비 255,920,044 758,057,218 252,829,611 762,280,383 지급임차료 43,387,613 135,010,077 36,787,556 131,804,502 보험료 72,172,779 235,445,279 75,061,323 264,845,111 지급수수료 539,934,947 2,218,623,119 307,982,348 1,215,379,315 무형자산상각비 36,689,278 113,132,826 36,379,800 203,000,073 대손상각비 27,375,303 (80,262,508) 14,343,740 1,691,039 기타 195,117,758 794,555,015 583,098,152 970,050,748 합계 3,905,105,288 12,940,905,448 3,883,108,172 11,465,550,106 30. 금융수익, 금융비용, 기타이익 및 기타손실 (1) 당분기와 전분기의 금융수익의 상세내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 계정 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 이자수익 70,625,869 258,679,127 125,213,801 344,014,101 리스이자수익 34,734,525 103,513,960 34,015,525 95,582,097 계 105,360,394 362,193,087 159,229,326 439,596,198 (2) 당분기와 전분기의 금융비용의 상세내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 계정 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 이자비용 6,248 1,014,935 416,661 1,395,905 리스금융부채이자 29,426,466 83,735,124 33,709,987 95,171,370 계 29,432,714 84,750,059 34,126,648 96,567,275 (3 ) 당분기와 전분기의 기타이익의 상세내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 계정 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 수입임대료 17,354,548 51,281,826 10,536,366 19,433,320 수입배당금 - 9,175,000 - 6,470,000 외환차익 (230,523) 45,162,226 23,130,555 115,896,484 외화환산이익 (133,839,813) 37,033,395 237,576,525 566,108,210 금융보증료수익 2,961,838 12,716,188 11,493,280 33,652,290 유형자산처분이익 1,892,890 6,909,430 763,512 25,581,280 장기기타금융상품평가이익 130,999,590 225,617,653 52,394,939 210,507,398 지분법이익 - - 25,420,799 77,362,651 잡이익 51,013,610 1,268,273,415 28,693,873 221,757,595 합계 70,152,140 1,656,169,133 390,009,849 1,276,769,228 (4) 당분기와 전분기의 기타손실의 상세내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 계정 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 기부금 1,329,000 101,389,050 1,350,000 3,600,000 기타의 대손상각비 (214,578,728) (405,593,042) (30,839,270) 177,533,951 외환차손 16,413,658 62,688,635 26,994,728 80,886,034 외화환산손실 177,570,762 178,093,282 (15,089,123) 5,041,702 무형자산처분손실 1,491,041 1,491,041 - - 유형자산처분손실 10,120,000 14,520,000 3,373,800 4,839,619 매도가능증권처분손실 2,122,703 4,919,490 - 19,528 잡손실 21,871,554 23,587,460 414,201 35,253,619 합계 16,339,990 (18,904,084) (13,795,664) 307,174,453 31. 법인세 비용 (1) 당분기와 전분기 손익에 반영된 법인세비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 1. 법인세 부담액 291,859,699 1,299,025,138 330,394,865 1,157,401,650 2. 일시적차이로 인한 이연법인세 변동액 488,585,891 1,935,972,691 (92,609,940) 221,514,031 3. 자본에 직접 가감된 이연법인세 555,167,110 453,681,884 (68,997,972) 310,941,732 4. 총법인세 비용 428,248,932 2,781,315,945 306,782,897 1,067,973,949 (2) 당분기와 전분기 중 연결실체의 법인세비용차감전순이익과 법인세비용간의 관계는 다음과같습니다. (단위 : 원) 구분 당분기 전분기 법인세비용차감전순이익 7,432,750,382 7,011,261,074 적용세율 21.59% 21.60% 적용세율에 따른 법인세 1,604,953,302 1,514,635,152 조정사항 비과세수익 (36,142,386) (6,553,102) 비공제비용 1,877,980,955 154,335,660 세액공제 (762,159,658) (705,793,912) 기타(세율차이등) 96,683,732 111,350,151 조정계 1,176,362,643 (446,661,203) 법인세비용 2,781,315,945 1,067,973,949 유효세율 37.42% 15.23% (3) 당분기와 전기 중 연결실체의 이연법인세자산(부채)의 증감내역은 다음과 같습니다.(당분기) (단위 : 원) 구분 기초 증(감) 기말 1.차감할 일시적 차이 정부보조금 85,215,363 (5,681,132) 79,534,231 차량운반구 51,403,810 4,529,343 55,933,153 퇴직급여충당부채 704,639,610 102,259,995 806,899,605 대손충당금 800,257,144 (41,531,408) 758,725,736 대손금 1,772,185,713 (1,545,474,753) 226,710,960 미지급비용 199,704,617 - 199,704,617 투자자산손상차손 1,765,647,455 - 1,765,647,455 충당부채 259,581,786 163,439,590 423,021,376 주식기준보상 213,244,506 (197,539,127) 15,705,379 리스금융부채 803,771,513 (61,085,450) 742,686,063 현재가치할인차금 96,232,565 (15,473,297) 80,759,268 기부금 2,789,714 (2,789,714) - 초과청구공사 6,508,944 (6,508,944) - 소계 6,761,182,740 (1,605,854,897) 5,155,327,843 2.가산할 일시적 차이 미수수익 (568,428,860) 1,743,794 (566,685,066) 유형자산감가상각 (35,055,340) - (35,055,340) 사용권자산(리스) (895,565,164) 82,670,499 (812,894,665) 장기기타금융상품 (251,865,104) (49,635,884) (301,500,988) 퇴직연금부담금 (148,170,484) 28,538,665 (119,631,819) 소계 (1,899,084,952) 63,317,074 (1,835,767,878) 3.자본에 부과된 이연법인세 자산재평가 (515,325,755) (2,922,946) (518,248,701) 매도가능증권평가이익(손실) (238,439,328) (395,113,213) (633,552,541) 보험수리적손익 179,056,395 (393,812) 178,662,583 해외사업환산차손익 15,972,478 5,447,462 21,419,940 소계 (558,736,210) (392,982,509) (951,718,719) 합계 4,303,361,578 (1,935,520,332) 2,367,841,246 차기 이후 일시적차이의 소멸액 반영전 예상과세소득과 가산할 일시적차이의 합계액이 각회계연도에 소멸되는 차감할 일시적차이를 초과하여 이연법인세자산의 실현가능성이 있는 것으로 판단하고 있습니다. (전기) (단위 : 원) 구분 기초 증(감) 기말 1.차감할 일시적 차이 정부보조금 88,756,391 (3,541,028) 85,215,363 차량운반구 40,071,351 11,332,459 51,403,810 퇴직급여충당부채 606,422,380 98,217,230 704,639,610 대손충당금 733,081,083 67,176,061 800,257,144 대손금 1,801,467,764 (29,282,051) 1,772,185,713 미지급비용 95,913,205 103,791,412 199,704,617 투자자산손상차손 1,148,070,231 617,577,224 1,765,647,455 무형자산 11,595,215 (11,595,215) - 충당부채 161,151,533 98,430,253 259,581,786 주식기준보상 85,374,523 127,869,983 213,244,506 리스금융부채 - 803,771,513 803,771,513 현재가치할인차금 - 96,232,565 96,232,565 기부금 2,789,714 - 2,789,714 이월결손금 30,193,742 (30,193,742) - 초과청구공사 - 6,508,944 6,508,944 소계 4,804,887,132 1,956,295,608 6,761,182,740 2.가산할 일시적 차이 미수수익 (564,101,990) (4,326,870) (568,428,860) 유형자산감가상각 (35,528,361) 473,021 (35,055,340) 사용권자산(리스) - (895,565,164) (895,565,164) 장기기타금융상품 (183,331,321) (68,533,783) (251,865,104) 퇴직연금부담금 (147,643,722) (526,762) (148,170,484) 소계 (930,605,394) (968,479,558) (1,899,084,952) 3.자본에 부과된 이연법인세 자산재평가 (350,443,340) (164,882,415) (515,325,755) 매도가능증권평가이익(손실) (25,994,232) (212,445,096) (238,439,328) 보험수리적손익 224,337,864 (45,281,469) 179,056,395 해외사업환산차손익 1,986,961 13,985,517 15,972,478 소계 (150,112,747) (408,623,463) (558,736,210) 4. 중단영업에 부과된 이연법인세 투자자산(중단) 267,835,367 (267,835,367) - 소계 267,835,367 (267,835,367) - 합계 3,992,004,358 311,357,220 4,303,361,578 (4) 상계전 총액기준에 의한 이연법인세자산 및 이연법인세부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 과목 당분기말 전기말 이연법인세자산 5,355,410,366 6,956,211,613 이연법인세부채 (2,987,569,120) (2,652,850,035) 상계후 금액 2,367,841,246 4,303,361,578 (5) 이연법인세자산(부채)로 인식하지 아니한 일시적차이 등은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구분 당분기말 전기말 지분법손익 1,164,545,248 1,251,529,260 32. 위험관리 (1) 자본위험관리 연결실체의 자본관리 정책은 투자자, 채권자 및 시장의 신뢰 및 향후 발전을 위해 자본을 유지하는 것입니다. 연결실체의 경영진은 더 많은 차입으로 더 높은 수익률을 얻는 것과 건전한 재무상태간의 균형을 유지하기 위해 노력하고 있습니다. (단위 : 원) 구분 당분기말 전기말 부채 총계 51,690,767,572 51,619,136,518 자본 총계 101,755,418,998 96,647,881,086 유동 자산 91,693,473,292 92,901,228,056 유동 부채 45,568,562,517 46,211,435,223 부채 비율 50.80% 53.41% 유동 비율 201.22% 201.04% (2) 금융위험관리 연결실체의 재무부문은 영업을 관리하고, 국내외 금융시장의 접근을 조직하며, 각 위험의 범위와 규모를 분석한 내부위험보고서를 통하여 연결실체의 영업과 관련한 금융위험을 감시하고 관리하는 역할을 하고 있습니다. 이러한 위험들은 시장위험(통화위험, 공정가치이자율위험 및 가격위험 포함), 신용위험, 유동성위험을 포함하고 있습니다. 연결실체는 투기적 목적으로 파생금융상품을 포함한 금융상품계약을 체결하거나 거래하지 않습니다. 1) 신용위험신용위험은 계약상대방이 계약상의 의무를 불이행하여 연결실체에 재무적 손실을 미칠 위험을 의미합니다. 연결실체는 채무불이행으로 인한 재무적 손실을 경감시키는 수단으로서신용도가 일정 수준 이상인 거래처와 거래하고 있습니다. 연결실체가 이용할 수 있는 재무정보와 비재무정보를 근거로 주요거래처에 대한 신용도를 지속적으로 평가하고 있습니다. ① 신용위험에 대한 노출 금융자산의 장부금액은 신용위험에 대한 최대노출정도를 나타냅니다. 보고기간종료일 현재 연결실체의 신용위험에 대한 최대 노출정도는 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구분 당분기말 전기말 현금 및 현금성자산 4,315,997,281 4,068,703,048 기타유동금융자산 39,254,406,834 31,755,950,501 매출채권 및 기타유동채권 39,258,256,512 52,761,664,298 당기법인세자산 2,711,992 2,323,024 비유동금융자산 35,657,412,421 28,401,334,279 기타비유동채권 4,645,129,019 4,006,684,689 합계 123,133,914,059 120,996,659,839 ② 손상차손 보고기간종료일 현재 매출채권 및 미청구공사의 연령 및 각 연령별로 손상된 채권금액은 다음과 같습니다. (당분기) (단위 : 원) 발생시점으로부터 경과기간 채권잔액 손상된 금액 3개월 이하 11,121,725,875 111,217,259 3개월 초과 6개월 이하 - - 6개월 초과 9개월 이하 958,505,755 9,585,058 9개월 초과 12개월 이하 - - 12개월 초과 165,000,000 165,000,000 개별분석 25,812,211,044 453,752,992 합계 38,057,442,674 739,555,309 (전기) (단위 : 원) 발생시점으로부터 경과기간 채권잔액 손상된 금액 3개월 이하 25,594,188,456 255,953,219 3개월 초과 6개월 이하 - - 6개월 초과 9개월 이하 - - 9개월 초과 12개월 이하 - - 12개월 초과 165,000,000 165,000,000 개별분석 20,323,371,601 398,864,598 합계 46,082,560,057 819,817,817 2) 유동성위험연결실체는 충분한 적립금과 차입한도를 유지하고 예측현금흐름과 실제현금흐름을 계속하여 관찰하고 금융자산과 금융부채의 만기구조를 대응시키면서 유동성 위험을 관리하고 있습니다. ① 당분기말 현재 연결실체가 보유한 금융부채의 계약상 만기는 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구분 장부금액 계약상현금흐름 6개월이내 6 ~ 12개월 1 ~ 2년 2 ~ 5년 매입채무 및 기타유동채무 9,340,532,307 9,340,532,307 9,340,532,307 - - - 기타유동금융부채 2,492,348,780 2,706,933,525 2,152,891,322 554,038,523 3,680 - 기타비유동금융부채 1,841,962,695 2,252,923,101 - - 968,126,347 1,284,796,754 합계 13,674,843,782 14,300,388,933 11,493,423,629 554,038,523 968,130,027 1,284,796,754 연결실체는 위의 현금흐름이 유의적으로 더 이른 기간에 발생하거나, 유의적으로 다른 금액일 것으로 기대하지 않습니다. ② 전기말 현재 연결실체가 보유한 금융부채의 계약상 만기는 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구분 장부금액 계약상현금흐름 6개월이내 6 ~ 12개월 1 ~ 2년 2 ~ 5년 매입채무 및 기타유동채무 19,649,407,244 19,649,407,244 19,649,407,244 - - - 기타유동금융부채 4,480,268,343 4,388,668,284 3,955,700,072 431,959,819 1,008,393 - 기타비유동금융부채 2,056,600,023 2,133,296,771 - - 683,191,301 1,450,105,470 합계 26,186,275,610 26,171,372,299 23,605,107,316 431,959,819 684,199,694 1,450,105,470 3) 환위험연결실체는 투기적 외환거래는 금지하고 있으며, 영업활동시 환포지션 발생을 최소화 하도록 사전적인 관리와 환위험회피 목적에 따른 헷지는 내부 절차에 따라 진행하고 있습니다. ① 환위험에 대한 노출보고기간종료일 현재 연결실체의 환위험에 대한 노출정도는 다음과 같습니다. (당분기) (외화단위 : 1USD, 1JPY, 1EUR, 1CNY, 1IDR, 1PHP) 구분 USD JPY EUR CNY IDR PHP 현금 및 현금성자산 2,915,797.18 12.00 0.08 793,016.81 2,914,216,525.19 582,590.14 기타유동금융자산 - - - - 14,662,366,273.50 366,696.79 매출채권 및 기타유동채권 - - - 27,527.04 23,215,544,441.22 - 기타비유동채권 - - - 6,927.00 - 105,199.00 매입채무 및 기타유동채무 - - - 54,270.19 205,081,645.55 156,199.13 기타유동금융부채 - - - 87,840.69 1,680,819,554.75 426,527.08 기타비유동금융부채 - - - 285,458.00 - 39,681.00 재무상태표상 순액 2,915,797.18 12.00 0.08 399,901.97 38,906,226,039.61 432,078.72 (전기) (외화단위 : 1USD, 1JPY, 1EUR, 1CNY, 1IDR, 1PHP) 구분 USD JPY EUR CNY IDR PHP 현금 및 현금성자산 2,502,458.30 12.00 0.08 882,525.26 630,767,416.94 2,818,726.76 기타유동금융자산 - - - - 14,626,986,113.50 301,953.68 매출채권 및 기타유동채권 - 216,410,488.00 - 27,527.04 47,782,626,274.77 - 기타비유동채권 - - - 6,752.00 - 103,257.00 매입채무 및 기타유동채무 - 216,410,488.00 - 6,917.29 35,796,307,406.10 45,642.69 기타유동금융부채 - - - 434,067.69 1,143,395,269.14 553,627.44 기타비유동금융부채 - - - - - - 재무상태표상 순액 2,502,458.30 12.00 (175,947.84) 475,819.32 26,100,677,129.97 2,384,010.31 당분기와 전기에 적용된 환율은 다음과 같습니다. 구분 평균환율 기말 환율 당분기 전기 당분기말 전기말 USD 1,200.74 1,165.65 1,173.50 1,157.80 JPY/100 1,116.72 1,069.76 1,112.06 1,063.47 EUR 1,350.34 1,304.81 1,369.42 1,297.43 CNY 171.50 168.58 171.90 165.74 IDR/100 8.24 8.24 7.88 8.31 PHP 23.99 22.52 24.22 22.80 ② 민감도분석 보고기간종료일 현재 연결실체 금융자산과 부채를 구성하는 주요 외화 통화에 대한 원화의 환율이 상승하였더라면, 연결실체의 자본과 손익은 증가 또는 감소하였을 것입니다. 이와 같은 분석은 연결실체가 당분기말에 합리적으로 가능하다고 판단하는 정도의 변동을 가정한 것입니다. 또한, 민감도분석 시에는 이자율 등 다른 변수는 변동하지 않는다고 가정하였습니다. 구체적인 자본 및 손익의 법인세 반영 전 변동금액은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구분 당분기말 전기말 자본 손익 자본 손익 USD (5% 상승시) 171,084,400 171,084,400 144,867,311 144,867,311 JPY (5%상승시) 7 7 6 6 EUR (5% 상승시) 5 5 (11,414,000) (11,414,000) CNY (5% 상승시) (3,318,781) 3,437,157 (3,740,971) 3,943,115 IDR (5% 상승시) 121,967,376 153,290,531 173,399,117 108,448,313 PHP (5% 상승시) 226,536 523,247 (204,201) 2,717,772 보고기간종료일 현재 상기 제시된 통화에 비하여 원화의 환율이 하락하는 경우, 다른 변수가 동일하다면 상기 제시된 것과 반대의 효과가 발생할 것입니다. 4) 이자율위험연결실체는 고정이자율과 변동이자율로 자금을 차입하고 있으며, 이로 인한 이자율 위험에 노출되어 있습니다. 연결실체는 이자율위험을 관리하기 위하여 고정이자율차입금과 변동이자율차입금의 적절한 균형을 유지하고 있습니다. 이자율 현황과 위험성향을 적절히조정하면서 이자율위험 회피활동을 진행하고 있습니다. ① 보고기간종료일 현재 연결실체가 보유하고 있는 이자부 금융상품의 장부금액은 다음과같습니다. (단위 : 원) 구분 당분기말 전기말 고정이자율 금융자산 5,050,142,686 6,542,271,419 금융부채 - - 변동이자율 금융자산 53,687,446,462 43,293,988,571 금융부채 - - ② 고정이자율 금융상 품의 공정가치 민감도 분석 연결실체는 고정이자율 금융상품을 당기손익인식금융상품으로 처리하고 있지 않습니다. 따라서, 이자율의 변동은 손익에 영향을 주지 않습니다. ③ 변동이자율 금융상품의 현금흐름 민감도 분석 당분기말 현재 이자율이 1%포인트 변동한다면, 자본과 손익은 증가 또는 감소하였을 것입니다. 이 분석은 환율과 같은 다른 변수는 변동하지 않는다고 가정하며, 전기말에도 동일한 방법으로 분석하였습니다. 구체적인 자본 및 손익의 변동금액은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구분 이자율변동 100BP 하락 100BP 상승 200BP 상승 당분기말 손익에 미치는 영향 (536,874,465) 536,874,465 1,073,748,929 자본에 미치는 영향 (536,874,465) 536,874,465 1,073,748,929 전기말 손익에 미치는 영향 (432,939,886) 432,939,886 865,879,771 자본에 미치는 영향 (432,939,886) 432,939,886 865,879,771 5) 범주별 금융자산 및 공정가치 ① 범주별 금융자산 보고기간종료일 현재 범주별 금융자산 내역은 다음과 같습니다. (당분기) (단위 : 원) 금융자산 상각후원가측정금융자산 기타포괄손익 공정가치측정 금융자산 당기손익인식금융자산 합계 공정가액 (주1) 현금 및 현금성자산 4,315,997,281 - - 4,315,997,281 4,315,997,281 기타유동금융자산 39,254,406,834 - - 39,254,406,834 39,254,406,834 매출채권 및 기타유동자산 39,258,256,512 - - 39,258,256,512 39,258,256,512 당기법인세자산 2,711,992 - - 2,711,992 2,711,992 비유동금융자산 3,627,929,343 20,009,924,044 12,019,559,034 35,657,412,421 35,655,617,265 기타비유동채권 4,645,129,019 - - 4,645,129,019 4,645,129,019 합계 91,104,430,981 20,009,924,044 12,019,559,034 123,133,914,059 123,132,118,903 금융부채 상각후원가로 측정하는 금융부채 공정가액 (주1) 매입채무 및 기타유동채무 9,340,532,307 9,340,532,307 기타유동금융부채 2,423,753,428 2,423,753,428 기타비유동금융부채 1,910,558,047 1,910,558,047 합계 13,674,843,782 13,674,843,782 (전기) (단위 : 원) 금융자산 상각후원가측정금융자산 기타포괄손익 공정가치측정 금융자산 당기손익인식금융자산 합계 공정가액 주1) 현금 및 현금성자산 4,068,703,048 - - 4,068,703,048 4,068,703,048 기타유동금융자산 31,755,950,501 - - 31,755,950,501 31,755,950,501 매출채권 및 기타유동자산 52,761,664,298 - - 52,761,664,298 52,761,664,298 당기법인세자산 2,323,024 - - 2,323,024 2,323,024 비유동금융자산 3,065,766,826 13,654,126,072 11,681,441,381 28,401,334,279 28,402,874,112 기타비유동채권 4,006,684,689 - - 4,006,684,689 4,006,684,689 합계 95,661,092,386 13,654,126,072 11,681,441,381 120,996,659,839 120,998,199,672 금융부채 상각후원가로 측정하는 금융부채 공정가액 (주1) 매입채무 및 기타유동채무 19,649,407,244 19,649,407,244 기타유동금융부채 4,480,268,343 4,480,268,343 기타비유동금융부채 2,056,600,023 2,056,600,023 합계 26,186,275,610 26,186,275,610 ( 주1)공정가치측정시 유동금융자산 및 유동금융부채는 할인에 따른 효과가 유의적이지 아니하므로 공정가치와 장부금액이 동일합니다. 한편, 당분기말 현재 비유동금융자산 및 비유동 금융부채의 공정가치는 미래에 기대되는 유출 현금흐름의 명목가액을 가중평균차입이자율인 2.46 %로 (전 기말 3.59%) 로 할인 하여 산출하였습니다. ② 금융상품 범주별 순손익 (단위 : 원) 구분 당분기 전기 매도가능증권 처분이익(손실) (4,919,490) (3,310,118) 평가이익(손상)(포괄손익) 1,615,979,373 897,869,592 매도가능증권감액(당기손익) - (1,500,000,000) 수입배당금 9,175,000 6,470,000 대여금 및 수취채권 이자수익 362,193,087 570,475,395 대손상각비(환입) (485,855,550) 228,654,769 장기기타금융상품 평가이익(차손) 225,617,653 311,517,198 상각후원가로 측정하는 금융부채 이자비용 84,750,059 130,054,388 * 포괄손익은 법인세 차감 후 손익을 표시하였습니다. ③ 공정가치 서열체계 아래에서는 공정가치로 인식되는 금융상품을 공정가치 측정방법별 분석을 하였습니다. 가. 공정가치에는 다음의 수준이 있습니다. - 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 공시가격 (수준 1) - 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한 자산이나 부채에 대한 투입변수 (수준 2) - 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수 (수준 3) 나. 보고기간종료일 현재 공정가치로 측정되는 금융상품의 각 종류별로 공정가치 수준별 측정치는 다음과 같습니다. (당분기말) (단위 : 원) 구분 수준1 수준2 수준3 합계 자산 매도가능금융자산 12,682,324,264 - 7,327,599,780 20,009,924,044 장기기타금융상품 11,851,059,444 - - 11,851,059,444 (전기말) (단위 : 원) 구분 수준1 수준2 수준3 합계 자산 매도가능금융자산 6,789,091,120 - 6,865,034,952 13,654,126,072 장기기타금융상품 11,681,441,381 - - 11,681,441,381 다. 연결실체는 당분기말 및 전기말 현재 재무상태표에서 공정가치로 후속측정되지 않는 금융상품의 장부금액은 공정가치와 유사하다고 판단하고 있습니다. 일부 금융자산과 금융부채는 보고기간말 공정가치로 측정합니다. 이러한 금융자산과 금융부채의 공정가치가 산정되는 방법은 다음과 같습니다. 당사는 보고기간종료일 현재 재무상태표에서 당분기손익/기타포괄-공정가치 측정 금융자산및 매도가능금융자산의 주요 공정가치 측정치에 대해 다음의 가치평가기법과 투입변수를 사용하고 있습니다.(당분기말) (단위 : 원) 구분 계정 공정가치 가치평가기법 투입변수 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 매도가능금융자산 20,009,924,044 현금흐름할인법 등 할인율 등 당기손익-공정가치 측정금융자산 장기기타금융상품 11,851,059,444 현금흐름할인법 등 (전기말) (단위 : 원) 구분 계정 공정가치 가치평가기법 투입변수 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 매도가능금융자산 13,654,126,072 현금흐름할인법 등 할인율 등 당기손익-공정가치 측정금융자산 장기기타금융상품 11,681,441,381 현금흐름할인법 등 당분기 중 미래현금흐름을 추정하기 위한 자료를 입수 하여 객관적이고, 신뢰성있는 외부 평가법인을 통하여 공정가치 측정을 하였습니다. 라. 반복적으로 공정가치로 측정되는 금융상품 중 수준 3으로 분류되는 금융자산과 금융부채의 당분기 및 전기 중 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구분 당분기 전기 기초 6,865,034,952 7,616,950,814 취득 1,657,103,828 1,542,545,138 기타증(감) (809,104,000) (2,204,236,000) 처분 (385,435,000) (90,225,000) 기말 7,327,599,780 6,865,034,952 마. 공정가치로 후속측정하는 것이 원칙인 금융자산이나 금융부채 중 공정가치를 신뢰성 있게 측정할 수 없어 공정가치 정보를 공시하지 않은 금융자산의 내역 및 관련 장부금액은다음과 같습니다.(당분기) (단위 : 원) 범주 구분 당분기말 기타포괄손익 공정가치측정 금융자산 출자금 4,279,690,570 기타포괄손익 공정가치측정 금융자산 투자유가증권 3,047,909,210 (전기) (단위 : 원) 범주 구분 전기말 기타포괄손익 공정가치측정 금융자산 출자금 3,280,361,310 기타포괄손익 공정가치측정 금융자산 투자유가증권 3,584,673,642 당해 비상장주식은 소규모 비상장기업이 발행한 주식으로 공정가치 측정에 필요한 신뢰성있는 재무정보를 입수하기 어렵거나, 입수하였더라도 공정가치측정치의 범위가 유의적이고 다양한 추정치의 발생확률을 신뢰성 있게 평가할 수 없기 때문에 원가로 측정하였습니다. 33. 우발부채와 약정 사항 (1) 당분기 말 현재 연결실체는 중소기업은행, KEB하나은행 및 신한은행으로부터 신용대출과 관련하여 각각 5,000백만원, 5,000백만원 , 3,000백만원의 차입 한도약정을 체결하고있습니다. (2) 당분기말 현재 연결실체는 소프트웨어공제조합에 488,186백만원의 입찰, 계약,하자 및 선급금 등 보증, 전기공사공제조합에 2,780 백 만원의 입찰 및 계약 등 보증 , 중소기업은행에 외화 지급보증 IDR 20,200 백만루피아, THB 68백만바트 , 신한은행에 5,000백만원,중소기업은행에 1,000백만원의 후불 한도약정 을 체결하고 있습니다. (3) 당분기말 현재 연결실체가 금융기관 등으로부터 제공받은 보증의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 제공자 내용 보증금액 담보권자 한국소프트웨어공제조합 입찰보증 6,741,991,000 한국철도시설공단 등 한국소프트웨어공제조합 계약/하자 보증 75,618,704,419 한국철도시설공단 등 한국소프트웨어공제조합 선급금 보증 142,174,092,813 한국철도시설공단 등 서울보증보험 입찰 외 997,600,000 한국전력공사 등 신한은행 지급보증 외 4,554,500,000 네이버주식회사 등 중소기업은행 지급보증 외 510,978,000 이베이코리아 등 합 계 230,597,866,232 ( 4) 당 분기 말 현재 연결실체가 타인으로부터 제공받고 있는 지급보증 및 담보내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 제공자 내용 보증금액 담보권자 동우기술 입찰보증 외 2,779,800,000 전기공사공제조합 (5) 당 분기 말 현재 연결실체가 타인에게 제공하고 있는 지급 보증 및 담보내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 제공받는 자 내용 보증금액 담보권자 동우기술 입찰보증 외 6,073,000,000 전기공사공제조합 동우기술 입찰보증 외 671,648,880 정보통신공제조합 합계 6,744,648,880 (6) 연결실체의 당분기 매출액의 50.47%는 3개의 주요 거래처에 대한 것입니다. 연결실체의 영업은 주요 거래처들과의 영업관계에 중요하게 의존하고 있으며, 당분기 연결재무제표는 이러한 영업관계가 당분간 지속될 것이라는 가정 하에 작성된 것입니다. (7) 당분기말 현재 당사가 계류중인 소송사건은 물품대금 청구 중재사건 등 당사가 제소한 건 6건(34.8억원)과 당사의 원고사건의 반대중재로 피소된 건 1건(10억원)이 있습니다. (8) 보고기 간종료일 현재 사용이 제한된 금융상품의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구분 제공처 당분기말 전기말 제한내용 현금 및 현금성자산 한국철도기술연구원 외 20,779,353 16,139,311 국책연구과제 한국철도시설공단 외 4,381,336 265,065,361 하도급 계좌 기타유동금융자산 기업은행 외 210,000,000 - 질권설정 합계 235,160,689 281,204,672 주) DAEA TI TRANSPORTATION PHILIPPINES INC의 대출을 위하여 담보제공 예금임(대출실행은 2020년 10월 중에 이루어졌습니다.) 34. 정부보조금 (1) 당분기와 전기중 정부기관등과 체결한 연구과제 현황은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 제공처 과제명 시행기간 수령액 비고 한국철도기술연구원 실시간 철도 안전관제 플랫폼 개발 5차 2018.01-2019.06 480,000,000 - 국토교통과학기술진흥원 IP기반 철도 전자연동장치 실용화 2019.01-2020.06 380,300,000 3차 한국철도시설공단 이동폐색 지상ATP 및 안전성 인증 2019.01-2019.12 804,000,000 2차 한국철도시설공단 실시간 열차운행관제기술 개발 2019.01-2019.12 85,000,000 2차 중소기업청 도시철도용 전자연동장치 및 현장제어장치 국산화 개발 2019.06-2020.06 150,000,000 2차 정보통신산업진흥원 열차제어시스템 소프트웨어의 안전성 확보를 위한 '철도분야 SW안전가이드' 적용 및 개선 2019.05-2019.11 120,000,000 - 부산교통공사 차세대 도시철도 스마트 통합관제시스템 개발 2020.02-2020.04 30,000,000 - (2) 당분기와 전기 중 정부보조금 사용내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구분 당분기 전기 유/무형자산취득 89,448,910 253,716,897 연구개발비차감 1,203,200,378 1,309,790,623 합계 1,292,649,288 1,563,507,520 당 분기와 전기중 유/무 형자산상각비와 상계된 정부보조금은 120,131 천원 과 124,910 천원입니다. 35. 특수관계자 (1) 지배, 종속관계 종속기업은 코마스인터렉티브(국내), 대아글로벌(국내), 워터멜론(국내), 골드스타인베스트먼트(국내), DAEA TI TRANSPORTATION PHILIPPINES INC(해외-필리핀) 및 북경코마스광고유한공사(해외-중국)가 있으며, 관계기업은 하늘문(주), 대영기술(주), 대영홀딩스(주) 입니다. (2) 당분기와 전기 중 관계기업과의 주요거래내역과 당분기말과 전기말 현재 채권·채무의 잔액은 다음과 같습니다 . (단위 : 원) 회사명 주요거래내역 기말잔액 내역 당분기 전기 과목 당분기말 전기말 하늘문(주) 매출 30,000,000 104,000,000 채권 1,590,176,364 1,635,076,364 대영기술(주) 매입 207,239,710 - 채권 56,000,000 - 매출 56,000,000 - 채무 62,247,990 - 한편, 당분기와 전기 중 관계기업과의 자금 대여거래내역은 없습니다. (3) 임직원과의 거래 당분기와 전기 중 임직원과의 대여거래내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구분 계정과목 기초 증가 감소 기말 당분기 장/단기대여금 1,083,063,000 998,000,000 506,401,000 1,574,662,000 대손충당금 10,830,630 4,915,990 - 15,746,620 전기 장/단기대여금 1,305,775,255 317,000,000 539,712,255 1,083,063,000 대손충당금 13,057,752 107,000 2,334,122 10,830,630 (4) 중요한 경영진에 대한 보상 연결실체의 주요 경영진에는 연결실체의 기업활동의 계획·운영·통제에 대한 중요한 권한과 책임을 가지고 있는 등기이사, 비등기이사, 등기 사외이사를 포함하였으며, 당분기와 전기 중 주요 경영진에 대한 보상내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구분 당분기 전기 단기종업원급여 6,030,089,495 6,656,595,708 퇴직급여 572,781,038 751,053,373 주식보상비용 128,908,722 587,360,496 합계 6,731,779,255 7,995,009,577 36. 주식기준보상 연결실체의 종속기업인 (주)코마스인터렉티브는 주 주총회 결의에 의거하여 회사의 임직원에게 주식매입선택권 을 부 여하고 있습니다.보고기간말 현재 지배기업에 부여한 주식선택권은 없으며, 종속기업에 부여된 주식선택권의 보상원가는 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구분 당분기 전기 주식결제형 128,908,722 581,227,195 37. 비 용의 성격별 분류 당분기와 전분기 중 발생한 비용의 성격별 분류 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 재고자산의 매입액 5,439,954,311 12,469,731,760 5,172,372,182 12,999,253,683 재고자산의 변동액 (1,388,086,930) (1,379,860,871) (180,480,776) (1,179,363,583) 종업원급여 5,376,643,357 18,793,594,801 6,029,410,422 17,752,932,847 퇴직급여 573,653,161 1,667,001,395 543,589,489 1,548,013,337 감가상각비 및 무형자산상각비 941,086,936 2,440,996,749 942,556,379 2,538,049,397 외주용역비 12,215,168,591 32,045,086,348 7,091,766,463 26,072,551,159 복리후생비 727,313,093 1,755,510,390 510,193,663 1,537,073,187 경상연구개발비 1,064,354,844 3,323,420,134 1,006,332,853 2,873,886,772 소모품비 509,245,430 810,846,139 108,381,643 471,109,807 지급수수료 895,944,725 3,093,242,494 878,365,866 2,543,821,994 지급임차료 142,059,865 528,299,098 142,717,196 704,786,650 여비교통비 209,498,997 624,211,598 232,743,686 717,773,389 기타의 비용 883,358,196 3,787,905,400 1,140,136,283 2,936,361,738 합계 27,590,194,576 79,959,985,435 23,618,085,349 71,516,250,377 38. 현금흐름표 ( 1 ) 연결실체의 현금흐름표는 간접법으로 작성하였으며, 현금흐름표상 현금은 재무상태표의 현금 및 현금성자산 입니다. (2) 당분기순이익 조정을 위한 가감 당분기와 전분기의 당기순이익 조정을 위한 가감내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 당분기 전분기 법인세비용 2,781,315,945 1,067,973,949 금융수익 (362,193,086) (439,596,198) 금융비용 84,750,059 96,567,275 배당금수익 (9,175,000) - 대손상각비 (80,262,508) 1,691,039 기타의대손상각비 (405,593,042) 177,533,951 퇴직급여 1,667,001,395 1,548,013,337 주식보상비용 128,908,722 435,920,396 감가상각비 1,516,466,452 1,511,831,982 무형자산상각비 754,916,269 858,266,065 외화환산손실 178,093,282 5,041,702 매도가능증권처분손실 4,919,490 19,528 유형자산처분손실 1,491,041 4,839,619 무형자산처분손실 14,520,000 - 충당부채전입액 636,455,001 162,564,365 외화환산이익 (37,033,395) (566,108,210) 유형자산처분이익 (6,909,430) (25,581,280) 지분법이익 - (77,362,651) 장기기타금융상품평가이익 (225,617,653) (210,507,398) 합계 6,642,053,542 4,551,107,471 (3) 영 업활동으로인한 자산ㆍ부채의변동 당분기와 전분기의 영업활동으로인한 자산ㆍ부채의변동 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 당분기 전분기 매출채권의 감소 13,349,670,649 3,019,537,425 미청구공사의 증가 (5,488,839,443) (5,340,337,891) 미수금의 감소 2,989,008,771 1,633,008,725 선급금의 증가 (3,292,157,865) (568,395,631) 선급비용의 감소 132,855,416 710,211,663 선급법인세의 증가 (680,523) (1,979,531) 부가세대급금의 증가 (70,105,021) (591,187,219) 재고자산의 감소(증가) (1,379,860,871) (1,149,320,875) 장기미수금의 감소 100,000,000 9,332,000 장기선급비용의 감소 900,000 2,700,000 매입채무의 감소 (8,823,359,854) (1,290,263,808) 미지급금의 감소 (620,887,270) 40,364,731 미지급비용의 증가(감소) (903,848,400) 772,386,208 선수금의 감소 (3,660,861,305) (2,000,000) 초과청구공사의 증가 14,966,723,275 3,023,015,046 예수금의 증가(감소) (3,108,232) 80,679,708 부가세예수금의 증가(감소) (2,034,311,261) (931,623,927) 금융보증채무의 감소 (23,753,175) (42,411,962) 퇴직금의 지급 (1,191,366,475) (1,317,972,863) 사외적립자산의 감소(증가) 163,245,204 56,488,246 임대보증금의 감소 - 20,000,000 합계 4,209,263,620 (1,867,769,955) (4) 비현금거래 당분기와 전분기의 중요한 비현금거래내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 당분기 전분기 사용권자산과 리스부채의 취득 1,092,903,262 694,009,151 리스계약해지 265,125,474 59,553,337 투자부동산의 대체 - 391,353,653 (5) 재무활동에서 생기는 부채의 조정내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구분 기초장부금액 현금변동 비현금흐름변동 기말장부금액 취득/대체 이자비용 리스부채 3,079,601,007 (1,091,112,964) 827,777,788 83,735,124 2,900,000,955 39. 용역계약 (1) 당분기와 전기 중 용역계약 잔액의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 당분기 전기 기초잔액 199,372,151,546 221,910,083,093 증(감)액 135,207,813,163 73,771,818,647 수익인식 71,652,038,262 (96,398,217,762) 기말잔액 262,927,926,447 199,283,683,978 (2) 당분기말과 전기말 현재 진행 중인 프로젝트 용역계약과 관련하여 인식한 누적발생원가 및 누적손익 등 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 당분기 전기 누적계약수익 297,216,674,619 371,791,116,458 누적계약원가 244,274,164,707 (318,593,624,210) 누적손익 52,942,509,912 53,197,492,248 초과청구공사 32,161,433,413 17,196,030,239 미청구공사 22,730,441,397 17,241,601,954 (3) 당분기말 진행 중인 용역계약과 관련하여 인식한 예상손실 및 원가기준 투입법을 적용하여 진행기준수익을 인식하는 계약으로서 총계약원가에 대한 당분기 중 추정의 변경과 그러한 추정의 변경이 당분기와 미래기간의 손익(법인세비용차감전) 및 미청구공사에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 품목 예상손실 회계 추정의 변경 총예상손실 기발생액 기말예상손실 (공사손실충당부채) 변경원가 당기 손익에 미치는 영향 미래 손익에 미치는 영향 미청구공사 (초과청구공사) 변동 철도부분 666 395 271 (1,715) 454 1,261 454 (4) 당분기말 진행률 적용 수주현황은 다음과 같습니다 . 당 분기말 수주금액이 직전사업연도 매출액의 5%이상인 주요계약 현황 입니다. (단위 : 백만원) 품목 발주처 수주일자 납기 수주총액 기납품액 수주잔고 진행률 미청구공사 매출채권 총액 대손충당금 총액 대손 충당금 광주도시철도 2호선 신호(열차제어)시스템 구매설치 광주광역시도시철도건설본부 2018-07-05 2024-12-31 75,001 6,608 68,394 8.81 - - - - 열차집중제어반(통합사령실) 국가철도공단 2002-11-20 2021-12-31 34,499 33,747 752 97.82 397 4 - - 부전-마산 복선전철 민간투자사업 1공구 신호 및 통신 공사 SK건설 2014-11-21 2020-10-31 19,644 18,756 888 95.48 3,096 31 2,208 22 수도권광역급행철도A노선 민간투자시설사업 건설공사 시스템공구 차상신호설비공사 대림산업 2020-07-07 2024-06-29 19,367 1,456 17,911 7.52 - - - - 철도교통예비관제실 CTC 설비 구매 설치 국가철도공단 2006-12-13 2021-12-30 19,307 19,305 2 99.99 54 1 - - 인도네시아 자카르타 LRT 1사업 신호시스템 공급 PT. Wika 2018-01-20 - 16,734 16,734 - 100.00 420 4 1,408 14 별내선(8호선연장) 신호시스템(본선 및 차량기지) 제작구매 설치 서울특별시 도시기반시설본부 2020-02-25 2023-09-30 16,570 166 16,404 1.00 - - - - 재난안전통신망 B 사업구역 구축, 운영 및 유지보수 행정안전부 2018-12-20 2025-12-31 15,702 14,067 1,635 89.59 2,903 29 - - 철도교통관제센터 관제설비(고속철도) 개량 구매설치 국가철도공단 2020-07-28 2021-12-30 15,445 2,048 13,397 13.26 2,048 20 - - 경부고속철도 1단계구간 열차제어시스템 구매설치 국가철도공단 2019-03-12 2020-12-30 14,034 9,745 4,289 69.44 - - - - 부전-마산 복선전철 민간투자사업 궤도/시스템 신호공사(본선) SK건설 2018-04-02 2021-02-10 10,998 9,249 1,749 84.10 525 5 2,340 23 마닐라 E 신호시스템 물품공급계약 현대로템 2017-02-02 - 10,867 2,123 8,744 19.54 - - - - 추모공원 시설 개보수 및 기타공사 하늘문 2006-09-05 - 10,711 10,711 - 100.00 - - 17 - 서해선 5공구 전기신호통신공사 대림산업 2020-03-31 2022-06-30 10,668 159 10,509 1.49 49 - 121 1 수도권 고속철도 CTC관제설비 신규 구축 및 S/W개수 용역 국가철도공단 2015-06-26 2021-12-31 10,583 10,544 39 99.63 143 1 - - 경부고속철도 1단계 구간 외 2개사업 LTE-R 구매설치 국가철도공단 2018-11-01 2020-12-31 10,567 9,316 1,251 88.16 767 8 - - 하남선 5호선연장 신호시스템 본선 및 관제센터 제작구매 설치 서울특별시 도시기반시설본부 2017-12-07 2021-12-31 10,381 9,028 1,354 86.96 1,531 15 - - 전라선 개운-여수EXPO간 한국형 열차제어시스템(KTCS-2) 시범사업 제조설치 (3공구) 국가철도공단 2020-05-27 2022-07-31 9,548 759 8,789 7.95 - - - - 대곡-소사 신호설비 구축 현대건설 2020-04-01 2023-05-29 9,447 2,709 6,738 28.68 2,709 27 - - 호남선 흑석리-강경간 열차제어시스템(ATP) 개량 제조설치 국가철도공단 2018-06-26 - 9,255 9,251 5 99.95 - - - - 인천2호선 유치선 증설 인천교통공사 2019-12-12 2021-10-31 7,974 1,352 6,622 16.96 - - - - 시흥은계 S3BL 아파트 전기공사 8공구(공임839호) 한국토지주택공사 인천지역본부 2018-03-16 - 7,767 7,241 526 93.23 133 1 - - 필리핀 E 사업 통신시스템 물품공급계약 현대로템 2017-07-12 - 7,470 1,251 6,219 16.75 - - - - 울산-포항 복선전철 태화강-부조간 열차제어시스템(ATP) 제조설치 국가철도공단 2018-10-17 2020-12-30 7,328 4,775 2,553 65.16 - - - - 도담-영천 복선전철 도담-안동간 CTC S/W개수용역 국가철도공단 2018-08-27 2020-12-31 6,601 3,176 3,424 48.12 - - - - 전라선 익산-오수간 한국형 열차제어시스템(KTCS-2) 시범사업 제조설치 (1공구) 국가철도공단 2020-05-27 2022-07-31 6,406 460 5,947 7.18 - - - - 도담-영천 복선전철 도담-안동간 전자연동장치 제조설치 국가철도공단 2018-12-11 2020-12-30 6,106 3,100 3,006 50.77 1,616 16 - - 전라선 오수-개운간 한국형 열차제어시스템(KTCS-2) 시범사업 제조설치 (2공구) 국가철도공단 2020-05-27 2022-07-31 6,006 829 5,176 13.81 - - - - 서해선 4공구 전기설비공사(신호공사) 대우건설 2020-07-21 2022-12-31 5,631 8 5,623 0.14 8 - - - 화성동탄2 A84BL 아파트 정보통신공사 17공구 한국토지주택공사 경기지역본부 2018-03-09 - 5,499 5,154 344 93.74 609 6 - - 부전-마산 복선전철 민간투자사업 1공구 관제설비 및 전자연동장치 S/W개수용역 SK건설 2015-02-02 2020-10-31 5,379 5,299 80 98.50 563 6 - - 원주-제천 복선전철 열차제어시스템(ATP) 제조설치 국가철도공단 2017-04-06 2020-12-30 5,042 4,940 101 97.99 - - - - 철도교통관제센터 CTC관제설비 유지보수 용역(2019-2021) 한국철도공사 2019-02-01 2021-12-31 5,029 2,810 2,219 55.88 502 5 - - 신호제어설비 유지관리 위탁용역 공항철도 주식회사 2018-06-29 2021-06-30 4,819 3,582 1,236 74.34 - - 149 1 합계 436,385 230,458 205,926 18,073 179 6,243 61 4. 재무제표 재무상태표 제 26 기 3분기말 2020.09.30 현재 제 25 기말 2019.12.31 현재 (단위 : 원) 제 26 기 3분기말 제 25 기말 자산 Ⅰ.유동자산 81,085,786,293 80,812,445,330 (1)현금 및 현금성자산 4,043,316,220 3,773,651,233 (2)기타유동금융자산 34,633,074,117 26,731,351,848 (3)매출채권 및 기타유동채권 33,617,623,804 46,220,059,169 (4)기타유동자산 4,311,786,025 987,257,824 (5)재고자산 4,479,986,127 3,100,125,256 Ⅱ.비유동자산 63,001,764,271 56,643,301,737 (1)비유동금융자산 34,256,282,421 27,374,028,279 (2)종속기업, 조인트벤처와 관계기업에 대한 투자자산 9,559,701,310 9,559,701,310 (3)유형자산 7,095,635,735 7,271,800,901 (4)투자부동산 1,524,731,720 1,526,212,067 (5)무형자산 3,709,390,270 2,927,463,830 (6)이연법인세자산 2,242,876,879 4,017,970,685 (7)기타비유동채권 4,225,345,936 3,597,424,665 (8)기타비유동자산 387,800,000 368,700,000 자산총계 144,087,550,564 137,455,747,067 부채 Ⅰ.유동부채 40,711,399,096 39,217,611,752 (1)매입채무 및 기타유동채무 5,148,515,997 13,643,175,222 (2)기타유동금융부채 1,791,815,285 3,534,510,714 (3)기타유동부채 32,221,103,203 20,905,384,084 (4)유동충당부채 1,549,964,611 1,134,541,732 Ⅱ.비유동부채 4,943,467,918 4,366,235,371 (1)퇴직급여채무 3,588,455,551 3,195,082,433 (2)기타비유동금융채무 1,088,604,767 1,125,777,460 (3)비유동충당부채 266,407,600 45,375,478 부채총계 45,654,867,014 43,583,847,123 자본 Ⅰ.자본금 7,115,152,200 7,115,152,200 (1)보통주자본금 7,115,152,200 7,115,152,200 Ⅱ.주식발행초과금 17,562,006,709 17,562,006,709 Ⅲ.기타자본구성요소 2,481,280,088 1,083,347,103 Ⅳ.이익잉여금(결손금) 71,274,244,553 68,111,393,932 자본총계 98,432,683,550 93,871,899,944 자본과부채총계 144,087,550,564 137,455,747,067 손익계산서 제 26 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지 제 25 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지 (단위 : 원) 제 26 기 3분기 제 25 기 3분기 3개월 누적 3개월 누적 Ⅰ.매출액 24,430,867,326 71,554,961,147 19,894,517,593 64,267,216,955 Ⅱ.매출원가 20,800,846,256 58,995,930,886 16,613,699,721 52,176,824,694 Ⅲ.매출총이익 3,630,021,070 12,559,030,261 3,280,817,872 12,090,392,261 Ⅳ.판매비와 관리비 2,258,004,298 7,856,580,787 2,021,320,897 6,323,858,179 Ⅴ.영업이익 1,372,016,772 4,702,449,474 1,259,496,975 5,766,534,082 Ⅵ.금융수익 92,951,363 320,698,371 141,682,732 389,446,520 Ⅶ.금융원가 18,799,111 50,058,871 19,161,188 51,931,805 Ⅷ.기타이익 77,429,339 1,853,583,640 369,139,538 1,230,299,063 Ⅸ.기타손실 14,593,017 (31,207,515) (16,040,784) 304,340,535 Ⅹ.법인세비용차감전순이익 1,509,005,346 6,857,880,129 1,767,198,841 7,030,007,325 XI.법인세비용 146,102,235 2,467,808,778 245,801,768 1,022,888,810 XⅡ.당기순이익(손실) 1,362,903,111 4,390,071,351 1,521,397,073 6,007,118,515 XⅢ.주당이익 (1)기본주당이익(손실) (단위 : 원) 19 62 21 84 포괄손익계산서 제 26 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지 제 25 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지 (단위 : 원) 제 26 기 3분기 제 25 기 3분기 3개월 누적 3개월 누적 Ⅰ.당기순이익(손실) 1,362,903,111 4,390,071,351 1,521,397,073 6,007,118,515 Ⅱ.기타포괄손익 1,243,894,691 1,593,742,695 (285,737,607) 1,106,956,211 (1)당기손익으로 재분류되지 않는 세후기타포괄손익 1,266,856,486 1,615,979,373 (259,658,503) 1,182,507,708 1.매도가능금융자산의 세후재측정이익 1,266,856,486 1,615,979,373 (259,658,503) 1,182,507,708 (2)후속적으로 당기손익으로 재분류되는 세후기타포괄손익 (22,961,795) (22,236,678) (26,079,104) (75,551,497) 1.해외사업환산손익 (21,987,480) (19,313,732) (26,079,104) (75,551,497) 2.재평가손익 (974,315) (2,922,946) Ⅲ.총포괄손익 2,606,797,802 5,983,814,046 1,235,659,466 7,114,074,726 자본변동표 제 26 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지 제 25 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지 (단위 : 원) 자본 자본금 주식발행과금 기타자본구성요소 이익잉여금 자본 합계 2019.01.01 (Ⅰ.기초자본) 7,115,152,200 17,562,006,709 (254,450,437) 66,378,745,869 90,801,454,341 Ⅱ.연차배당 (1,423,030,440) (1,423,030,440) Ⅲ.대체와 기타 변동에 따른 증가(감소), 자본 Ⅳ.당기순이익(손실) 6,007,118,515 6,007,118,515 Ⅴ.매도가능증권평가손익 1,182,507,708 1,182,507,708 Ⅵ.자산재평가 Ⅶ.해외사업장외화환산차이 (75,551,497) (75,551,497) 2019.09.30 (Ⅷ.기말자본) 7,115,152,200 17,562,006,709 928,057,271 70,887,282,447 96,492,498,627 2020.01.01 (Ⅰ.기초자본) 7,115,152,200 17,562,006,709 820,468,732 68,111,393,932 93,871,899,944 Ⅱ.연차배당 (1,423,030,440) (1,423,030,440) Ⅲ.대체와 기타 변동에 따른 증가(감소), 자본 (215,123,442) 215,123,442 Ⅳ.당기순이익(손실) 4,390,071,351 4,390,071,351 Ⅴ.매도가능증권평가손익 1,615,979,373 1,615,979,373 Ⅵ.자산재평가 (2,922,946) (2,922,946) Ⅶ.해외사업장외화환산차이 (19,313,732) (19,313,732) 2020.09.30 (Ⅷ.기말자본) 7,115,152,200 17,562,006,709 2,481,280,088 71,274,244,553 98,432,683,550 현금흐름표 제 26 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지 제 25 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지 (단위 : 원) 제 26 기 3분기 제 25 기 3분기 Ⅰ.영업활동현금흐름 14,380,759,262 7,761,373,409 (1)당기순이익(손실) 4,390,071,351 6,007,118,515 (2)당기순이익조정을 위한 가감 5,452,240,359 3,549,561,508 (3)영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동 5,061,611,720 (990,232,247) (4)이자의 수취 234,809,507 252,607,867 (5)이자의 지급 (50,058,871) (51,931,805) (6)배당금 수입 179,175,000 (7)법인세부담액 (887,089,804) (1,005,750,429) Ⅱ.투자활동현금흐름 (12,185,473,632) (10,140,932,354) (1)단기금융상품의 취득 (104,267,961,070) (101,384,378,183) (2)단기금융상품의 처분 96,434,697,435 96,883,930,934 (3)단기대여금및수취채권의 취득 (10,401,292) (4)단기대여금및수취채권의 처분 105,440,025 13,775,924 (5)장기금융상품의 취득 (112,500,000) (230,390,000) (6)장기매도가능금융자산의 취득 (5,288,603,828) (5,441,875,212) (7)장기매도가능금융자산의 처분 938,978,952 957,687,531 (8)장기대여금및수취채권의 취득 (591,000,000) (247,000,000) (9)장기대여금및수취채권의 처분 475,690,000 349,760,000 (10)유형자산의 취득 (397,570,791) (462,248,373) (11)유형자산의 처분 2,000,000 30,387,187 (12)투자부동산의 취득 (9,870,000) (13)무형자산의 취득 (1,539,050,000) (129,081,040) (14)보증금의 증가 (831,400,000) (1,630,943,659) (15)보증금의 감소 2,916,206,937 1,159,312,537 (16)기타 장기성 자산의 취득 (20,000,000) Ⅲ.재무활동현금흐름 (1,962,654,038) (1,942,250,207) (1)단기차입금의 증가 3,100,000,000 2,200,100,000 (2)단기차입금의 상환 (3,100,000,000) (2,200,100,000) (3)배당금지급 (1,423,030,440) (1,423,030,440) (4)리스금융부채의 감소 (539,623,598) (519,219,767) Ⅳ.환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소) 232,631,592 (4,321,809,152) Ⅴ.현금및현금성자산에 대한 환율변동효과 37,033,395 105,263,984 Ⅵ.현금및현금성자산의순증가(감소) 269,664,987 (4,216,545,168) Ⅶ.기초현금및현금성자산 3,773,651,233 7,133,447,793 Ⅷ.기말현금및현금성자산 4,043,316,220 2,916,902,625 ※ 이익잉여금 처분계산서 제 25 기 2019년 01월 01일 부터 2019년 12월 31일 까지 처 분 일 : 2020년 3월 24일 제 24 기 2018년 01월 01일 부터 2018년 12월 31일 까지 처 분 일 : 2019년 3월 21일 (단위 : 원) 과 목 제 25 기 제 24 기 Ⅰ. 미처분이익잉여금 67,673,102,274 66,033,172,240 1. 전기이월이익잉여금 64,467,838,756 60,729,897,089 2. 당기순이익 2,804,274,712 6,788,005,287 3. 확정급여채무보험수리적손익 256,333,648 (450,150,828) 4. 회계변경누적효과 - (1,034,579,308) 5. 기타자본구성요소의 대체 144,655,158 - Ⅱ. 이익잉여금이입액 - - Ⅲ. 이익잉여금처분액 (1,565,333,484) (1,565,333,484) 1. 이익준비금 142,303,044 142,303,044 2. 현금배당(20원/주) 1,423,030,440 1,423,030,440 Ⅳ. 차기이월이익잉여금 66,107,768,790 64,467,838,756 - 상기 이익잉여금 처분계산서는 2020년 3월 24일 당사 정기주주총회에서 승인 되었습니다. 5. 재무제표 주석 제 26 기 (당)분기 2020년 01월 01일 부터 2020년 09월 30일 까지 제 25 기 (전)분기 2019년 01월 01일 부터 2019년 09월 30일 까지 회사명 : 대아티아이 주식회사 1. 일반사항 대아티아이 주식회사(이하 "당사")는 1995년 9월 설립되어 2001년 5월 한국거래소 코스닥시장(KOSDAQ)에 상장된 회사로서 철도신호 등의 제조, 판매와 관련 소프트웨어 개발 및 용역 등을 공급하고 있습니다.당사의 당분기말 현재 자본금은 7,115백만원이며, 당분기말 현재 대주주인 최진우외 1인이 15.97%를 보유하고 있습니다. 2. 재무제표 작성기준 및 중요한 회계정책 (1) 분기재무제표 작성기준 회사의 재무제표는 연차재무제표가 속하는 기간의 일부에 대하여 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'를 적용하여 작성하는 재무제표이며, 기 업회계기준서 제1027호 '별도재무제표'에 따른 별도재무제표입니다. 동 중간재무제표에 대한 이해를 위해서는 한국채택국제회계기준에 따라 작성된 2019년 12월 31일자로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표를 함께 이용하여야 합니다. 중간재무제표 작성에 적용된 중요한 회계정책은 아래 기술되어 있으며, 당분기 재무제표의 작성에 적용된 중요한 회계정책은 아래에서 설명하는 기준서나 해석서의 도입과 관련된 영향을 제외하고는 2019년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다. 3. 유의적인 회계정책 (1) 회사는 2020년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서를 신규로 적용하였습니다. -기업회계기준서 제1103호 '사업결합' (개정) 동 기준서는 사업의 필수요소 중 하나인 '산출물'의 정의를 '투입물과 그 투입물에 적용하는 과정의 결과물로 고객에게 재화나 용역을 제공하거나 투자수익을 창출하거나 통상적인활동에서 기타수익을 창출하는 것'으로 변경되었습니다. 또한, 취득한 대상의 사업여부를 간단하게 평가할 수 있는 '집중테스트' 를 신설하여 취득한 총자산 공정가치의 대부분이 식별 가능한 단일자산 또는 비슷한 자산집합에 집중되어 있는 경우에는 사업결합이 아닌 것으로 결정할 수 있도록 개정되었습니다. 해당 집중테스트의 적용여부는 선택사항이며 거래별로 적용 가능합니다. -기업회계기준서 제1001호 '재무제표의 표시' 및 제1008호 '회계정책, 회계추정의 변경 및 오류' (개정) 동 기준서의 개정으로 기준서 제1001호의 '중요성' 에 대한 정의가 변경되고, 기준서 제1008호의 '중요성' 정의는 삭제되었습니다. 개정 기준서에 따르면, '중요성'의 정의가 '특정 보고기업에 대한 재무정보를 제공하는 일반목적재무제표에 정보를 누락하거나 잘못 기재하거나 불분명하게 하여 이를 기초로 내리는 주요 이용자의 의사결정에 영향을 줄 것으로 합리적으로 예상할 수 있다면 그 정보는 중요하다' 로 개정되어 정보와 이용자 및 해당 정보의 영향의 범위가 보다 명확화 되었습니다. 상기에 열거된 제ㆍ개정사항이 재무제표에 미치는 유의적인 영향은 없습니다. (2) 제정 또는 공표되었으나 아직 시행일이 도래하지 않았고, 조기 적용하지 않은 한국채택국제회계기준의 기준서 및 해석서의 제ㆍ개정 내역은 다음과 같습니다.-기업회계기준서 제1116호 '리스' 개정 - 코로나19 (Covid-19) 관련 임차료 면제ㆍ할인ㆍ유예에 대한 실무적 간편법실무적 간편법으로, 리스이용자는 코로나19의 직접적인 결과로 발생한 임차료 할인 등(rent concession)이 리스변경에 해당하는지 평가하지 않을 수 있습니다. 이러한 선택을 한 리스이용자는 임차료 할인 등으로 인한 리스료 변동을 그러한 변동이 리스변경이 아닐 경우에 이 기준서가 규정하는 방식과 일관되게 회계처리하여야 합니다. 동 개정사항은 2020년 6월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기도입이 가능합니다. 동 개정으로 인해 회사의 분기재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다. (3) 영업부문 경영진은 영업 및 기타 전략을 수립하는 과정에서 검토되는 보고정보에 기초하여 영업부문을 결정하고 있습니다.당사의 영업부문은 각각 서로 다른 재화와 용역을 제공하기 위한 전략적 단위입니다. 이러한 영업부문은 서로 다른 기술과 마케팅 전략이 필요하기 때문에 각각 별도의 보고부문으로 구분 되었습니다. 경영진은 지역과 재화와 용역의 성격 두가지 측면에서 영업정보를 검토하고 있으며, 지역적으로 한국과 해외 성과를 검토하고 있습니다. 영업부문은 주요 경영진에게 보고되는 내부 보고자료와 동일한 방식으로 보고하고 있습니다. 당사는 한국채택국제회계기준 제1108호(영업부문)에 따른 보 고부문은 단일부문(철도)으로 영업 부문과 관련된 공시는 국내부분과 해외부분(동남아)으로 나뉩니다. 1) 보고부문별 수익 및 성과는 다음과 같습니다.(당분기) (단위 : 원) 구분 국내 해외(동남아) 계 총부분수익 71,332,557,889 222,403,258 71,554,961,147 부문간수익 - - - 외부고객으로부터의 수익 71,332,557,889 222,403,258 71,554,961,147 금융수익 320,697,954 417 320,698,371 금융비용 50,058,871 - 50,058,871 감가상각비와 무형자산상각비 1,933,995,353 - 1,933,995,353 보고부문영업이익(손실) 4,823,993,575 (121,544,101) 4,702,449,474 보고부문자산 140,873,130,938 3,214,419,626 144,087,550,564 보고부문 자산에 포함된 항목 - - - 종속기업, 관계기업 투자의 지분법적용 투자지분 9,559,701,310 - 9,559,701,310 비유동성자산(주1) 12,329,757,725 - 12,329,757,725 보고부문 부채 42,737,354,036 2,917,512,978 45,654,867,014 (주1) 유ㆍ무형자산 및 투자부동산의 합계액입니다. (전분기 및 전기) (단위 : 원) 구분 국내 해외(동남아) 계 총부분수익 62,341,046,752 1,926,170,203 64,267,216,955 부문간수익 - - - 외부고객으로부터의 수익 62,341,046,752 1,926,170,203 64,267,216,955 금융수익 389,446,520 - 389,446,520 금융비용 51,931,805 - 51,931,805 감가상각비와 무형자산상각비 2,036,814,012 - 2,036,814,012 보고부문영업이익(손실) 6,711,642,966 (945,108,884) 5,766,534,082 보고부문자산 133,216,131,981 4,239,615,086 137,455,747,067 보고부문 자산에 포함된 항목 - - - 종속기업, 관계기업 투자의 지분법적용 투자지분 9,559,701,310 - 9,559,701,310 비유동성자산(주1) 11,725,476,798 - 11,725,476,798 보고부문 부채 40,469,969,948 3,113,877,175 43,583,847,123 (주1) 유ㆍ무형자산 및 투자부동산의 합계액입니다.2) 당분기 및 전분기 보고부문들의 수익의 합계 (단위 : 원) 구분 당분기 전분기 보고부문 수익의 합계 71,554,961,147 64,267,216,955 부문간 수익 제거 - - 전체 수익 71,554,961,147 64,267,216,955 4. 추 정과 판단 한국채택국제회계기준은 재무제표를 작성함에 있어서 회계정책의 적용이나, 보고기간말 현재 자산, 부채 및 수익, 비용의 보고금액에 영향을 미치는 사항에 대하여 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정의 사용을 요구하고 있습니다. 보고기간말 현재 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정이 실제환경과 다를 경우 이러한 추정치와 실제 결과는 다를 수 있습니다. 2020년도 중 COVID-19의 확산은 국내외 경제에 중대한 영향을 미치고 있습니다. 이는 생산성 저하와 매출의 감소나 지연, 기존 채권의 회수 등에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. 이로 인해 당사의 재무상태와 재무성과에도 부정적인 영향이 발생할수 있으며, 이러한영향은 2020년 연차재무제표에도 지속될 것으로 예상됩니다.중간기간의 재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 COVID-19에 따른 불확실성의 변동에 따라 조정될 수 있으며, COVID-19로 인하여 당사의 사업, 재무상태 및 경영성과 등에 미칠 궁극적인 영향은 현재 예측할 수 없습니다.중간재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 전기재무제표 작성시 적용된 회계추정 및 가정과 동일합니다. 5. 현금 및 현금성자산 보고기간종료일 현재 현금 및 현금성자산의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구분 당분기말 전기말 현금 6,757,578 3,519,005 예적금 4,057,324,589 3,786,039,595 정부보조금 (20,765,947) (15,907,367) 합계 4,043,316,220 3,773,651,233 6. 기타유동금융자산 (1) 보고기간종료일 현재 기타유동금융자산의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구분 당분기말 전기말 단기금융상품 33,349,112,937 25,515,849,302 부가세대급금 1,283,961,180 1,215,502,546 합계 34,633,074,117 26,731,351,848 7. 매출채권 및 기타유동채권 (1) 보고기간종료일 현재 매출채권 및 기타유동채권의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구분 당분기말 전기말 매출채권 10,117,999,906 22,763,804,169 차감:대손충당금 (460,160,881) (586,618,923) 매출채권(순액) 9,657,839,025 22,177,185,246 미청구공사 22,730,441,397 17,241,601,954 차감:대손충당금 (227,304,414) (172,416,020) 미청구공사(순액) 22,503,136,983 17,069,185,934 단기대여금 2,366,662,686 2,461,701,419 차감:대손충당금 (2,349,393,613) (2,359,233,349) 단기대여금(순액) 17,269,073 102,468,070 미수금 1,437,730,754 4,427,857,565 차감:대손충당금 (315,644,985) (384,569,004) 미수금(순액) 1,122,085,769 4,043,288,561 미수수익 420,150,115 427,804,672 차감:대손충당금 (390,848,161) (391,143,431) 미수수익(순액) 29,301,954 36,661,241 단기보증금 760,900,000 3,421,460,617 차감:대손충당금 (472,909,000) (630,190,500) 단기보증금(순액) 287,991,000 2,791,270,117 합계 33,617,623,804 46,220,059,169 ( 2 ) 당 분기 와 전 기 중 대손충당금의 변동내역은 다음과 같습니다.(당분기) (단위 : 원) 구분 매출채권 미청구공사 기타유동채권 기초금액 586,618,923 172,416,020 3,765,136,284 손상 - 54,888,394 - 환입 및 제각 등 감소 126,458,042 - 236,340,525 기말금액 460,160,881 227,304,414 3,528,795,759 (전기) (단위 : 원) 구분 매출채권 미청구공사 기타유동채권 기초금액 338,469,149 206,787,044 3,624,072,958 손상 248,149,774 - 141,063,326 환입 및 제각 등 감소 - 34,371,024 - 기말금액 586,618,923 172,416,020 3,765,136,284 8. 기타유동자 산 ( 1) 보고기간종료일 현재 기타유동자산의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구분 당분기말 전기말 선급금 3,936,478,580 654,273,145 선급비용 375,307,445 332,984,679 합계 4,311,786,025 987,257,824 9. 당 기법인세자산 보고기간종료일 현재 당기법인세자산의 구성내역은 없습니다. 10. 재고자산 (1) 보고기간종료일 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구분 당분기말 전기말 원재료 3,711,499,974 2,279,498,760 재공품 417,644,086 469,784,429 미착품 350,842,067 350,842,067 합계 4,479,986,127 3,100,125,256 11. 비유동금융자산 (1) 보고기간종료일 현재 비유동금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구분 당분기말 전기말 장기금융상품 12,019,559,034 11,681,441,381 장기미수금 32,662,000 132,662,000 차감:대손충당금 (6,954,124) (23,099,249) 장기미수금(순액) 25,707,876 109,562,751 장기미수수익 2,535,596,006 2,535,596,006 차감:대손충당금 (491,119,739) (649,156,231) 장기미수수익(순액) 2,044,476,267 1,886,439,775 장기대여금 1,166,480,000 1,051,170,000 차감:대손충당금 (11,664,800) (10,511,700) 장기대여금(순액) 1,154,815,200 1,040,658,300 장기매도가능증권 19,011,724,044 12,655,926,072 합계 34,256,282,421 27,374,028,279 (2) 당분기와 전기 중 대손충당금의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구분 당분기 전기 기초금액 682,767,180 819,905,876 손상 - - 제각 및 환입 등 감소 173,028,517 137,138,696 기말금액 509,738,663 682,767,180 (3) 장기매도가능증권보고기간종료일 현재 장기매도가능증권의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구분 당분기말 전기말 출자금 4,279,690,570 3,280,361,310 시장성없는 지분증권 2,049,709,210 2,586,473,642 시장성있는 지분증권(금융상품) 12,682,324,264 6,789,091,120 합계 19,011,724,044 12,655,926,072 (4) 보고기간종료일 현재 출자금의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 거래처 당분기말 전기말 좌수 금액 좌수 금액 한국소프트웨어공제조합(주1) 6,085좌 4,066,837,330 4,665좌 3,067,508,070 전기공사공제조합 300좌 76,590,000 300좌 76,590,000 전문건설공제조합부천지점 47좌 40,822,320 47좌 40,822,320 한국전력기술인협회 152좌 19,204,100 152좌 19,204,100 정보통신공제조합(주1) 70좌 16,100,000 70좌 16,100,000 소방산업공제조합 20좌 10,000,000 20좌 10,000,000 엔지니어링공제조합 20좌 9,438,180 20좌 9,438,180 대한설비건설공제조합 43좌 40,698,640 43좌 40,698,640 합계 4,279,690,570 3,280,361,310 (주1) 상기 출자금 중 한국소프트웨어공제조합 및 정보통신공제조합에 대 한 출자금 4,083 백만원은 조합의 공사이행보증등과 관련하 여 담보로 제공되었 습니다. (5) 보고기간종료일 현재 시장성없는 지분증권의 내역은 다음과 같습니다. (당분기말) (단위 : 원) 회사명 주식수(주) 지분율(%) 취득원가 순자산가액 장부가액 경봉티엔씨(주1) 360,000 36.00 180,000,000 - - (주)이엠케이컨소시엄 50,000 4.44 1,500,000,000 - - CMKC 468,000 3.00 933,894,000 - - (주)케이티아이씨인베스트 22,500 6.47 450,000,000 - - 모르페우스 174,360 8.41 1,999,940,850 - - 마드라스체크(주2) 172,940 4.35 299,999,000 - 299,999,000 웨일제1호중소중견기업엠앤에이사모투자 합자회사(주2) 1,749,710,210 4.42 1,749,710,210 1,296,909,748 1,749,710,210 합계 7,113,544,060 1,296,909,748 2,049,709,210 (주1) 회사는 기업회계기준서 제1028호 '관계기업과 공동기업에 대한 투자'에서 규정하고있는 유의적인 영향력(문단 6~10)을 검토하였습니다. 회사는 피투자기업의 지분율 20%를초과하여 보유하고 있으나, 피투자기업에 대한 의결권있는 주식의 대부분을 회사의 특정지배기업이 보유하고 있으며 회사가 보유한 의결권으로는 사실상 영향력을 행사할 수 없습니다. 또한 문단 7의 각호에서 정하고 있는 유의적 영향력의 요건들에 부합하지 않아 장기매도가능증권으로 분류하였습니다. (주2) 당기 투자회사의 재무제표는 2019년 결산 자료를 이용하였습니다. (전기말) (단위 : 원) 회사명 주식수(주) 지분율(%) 취득원가 순자산가액 장부가액 경봉티엔씨(주1) 360,000 36.00 180,000,000 - - (주)이엠케이컨소시엄 50,000 4.44 1,500,000,000 - - CMKC 468,000 3.00 933,894,000 - - (주)케이티아이씨인베스트 22,500 6.47 450,000,000 - - 모르페우스 174,360 8.41 1,999,940,850 - - 남양레저(주2) 20,000 0.17 100,000,000 78,342,457 100,000,000 마드라스체크(주2) 172,940 4.35 299,999,000 - 299,999,000 옥산레저(주2) 2,045 0.03 153,340,000 34,513,245 49,104,000 웨일제1호중소중견기업엠앤에이사모투자 합자회사(주2) 1,377,370,642 4.42 1,377,370,642 1,296,909,748 1,377,370,642 더네이쳐홀딩스(주2) 40,000 0.65 760,000,000 48,909,277 760,000,000 합계 7,754,544,492 1,458,674,727 2,586,473,642 (주1) 회사는 기업회계기준서 제1028호 '관계기업과 공동기업에 대한 투자'에서 규정하고있는 유의적인 영향력(문단 6~10)을 검토하였습니다. 회사는 피투자기업의 지분율 20%를초과하여 보유하고 있으나, 피투자기업에 대한 의결권있는 주식의 대부분을 회사의 특정지배기업이 보유하고 있으며 회사가 보유한 의결권으로는 사실상 영향력을 행사할 수 없습니다. 또한 문단 7의 각호에서 정하고 있는 유의적 영향력의 요건들에 부합하지 않아 장기매도가능증권으로 분류하였습니다. (주2) 전기 투자회사의 재무제표는 2019년 결산 자료를 이용하였습니다. (6) 보 고기간종료일 현재 시장성있는 지분증권 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구분 당분기말 전기말 집합투자자산 8,770,324,264 5,075,091,120 상장주식 3,912,000,000 1,714,000,000 합계 12,682,324,264 6,789,091,120 12. 종속기업, 관계기업에 대 한 투자자산 ( 1) 보고기간종료일 현재 종속기업 및 관계기업에 대한 투자자산의 내역은 다음과 같습니다. (당분기말) (단위 : 원) 구분 회사명 소재지 주요영업활동 지분율(%) 취득원가 순자산가액 중 당사지분액 장부가액 종속기업 (주)코마스인터렉티브 (주1) 국내 광고용역 63.64 8,761,564,923 4,038,613,489 5,683,844,000 대아글로벌(주) (주1) 국내 철도신호관련용역 100.00 1,000,000,000 1,212,395,127 1,101,197,434 골드스타인베스트먼트(주) (주1) 국내 기타서비스 100.00 1,000,000,000 463,951,331 1,000,000,000 DAEA TI TRANSPORTATION PHILIPPINES INC (주1) 해외 철도신호관련용역 39.98 81,799,080 2,372,506 81,799,080 관계기업 하늘문(주) (주1) 국내 추모공원운영 25.00 3,000,030,000 2,158,536,632 1,692,860,796 합계 - - - 13,843,394,003 7,875,869,085 9,559,701,310 당사는 종속기업과 관계기업에 대한 투자자산을 전환일 (2010년 01월 01일)의 한국채택국제회계기준 재무상태표 작성 시 기업회계기준서 제1101호에 따라 한국채택국제회계기준 전환일의 과거회계기준에 따른 장부금액을 간주원가로 사용하여 측정하였습니다.당사는 2018년 DAEA TI TRANSPORTATION PHILIPPINES INC의 지분을 39.98% 취득하였으며, 다른 투자자와의 약정현황 등에 따라 실질적인 경영권을 소유하고 있으므로 종속기업에 포함시켰습니다. (주1) 종속기업 및 관계기업 의 재무제표는 당분기말 (가)결산 자료를 이용 하였습니다. (전기말) (단위 : 원) 구분 회사명 소재지 주요영업활동 지분율(%) 취득원가 순자산가액 중 당사지분액 장부가액 종속기업 (주)코마스인터렉티브 (주1) 국내 광고용역 70.00 8,761,564,923 4,018,387,027 5,683,844,000 대아글로벌(주) (주1) 국내 철도신호관련용역 100.00 1,000,000,000 1,199,526,761 1,101,197,434 골드스타인베스트먼트(주) (주1) 국내 기타서비스 100.00 1,000,000,000 462,790,446 1,000,000,000 DAEA TI TRANSPORTATION PHILIPPINES INC (주1) 해외 철도신호관련용역 39.98 81,799,080 23,364,095 81,799,080 관계기업 하늘문(주) (주1) 국내 추모공원운영 25.00 3,000,030,000 2,217,441,718 1,692,860,796 합계 - - - 13,843,394,003 7,925,540,755 9,559,701,310 당사는 종속기업과 관계기업에 대한 투자자산을 전환일 (2010년 01월 01일)의 한국채택국제회계기준 재무상태표 작성시 기업회계기준서 제1101호에 따라 한국채택국제회계기준 전환일의 과거회계기준에 따른 장부금액을 간주원가로 사용하여 측정하였습니다.당사는 2018년 DAEA TI TRANSPORTATION PHILIPPINES INC의 지분을 39.98% 취득하였으며, 다른 투자자와의 약정현황 등에 따라 실질적인 경영권을 소유하고 있으므로 종속기업에 포함시켰습니다. (주1) 종속기업 및 관계기업 의 재무제표는 전기말 결산 자료를 이용 하였습니다. ( 2) 보고기간종료일 현재 종속기업의 요약 재무정보는 다음과 같습니다. (당분기) (단위 : 원) 과 목 대아글로벌 DAEA TI TRANSPORTATION PHILIPPINES INC (주)코마스 인터렉티브 골드스타인베스트먼트 유동자산 197,271,260 25,766,464 9,778,738,387 463,951,331 비유동자산 2,932,581,309 14,953,966 2,484,864,617 - 자산 총계 3,129,852,569 40,720,430 12,263,603,004 463,951,331 유동부채 305,402,260 24,632,859 4,806,559,357 - 비유동부채 1,612,055,182 10,153,339 1,111,013,652 - 부채 총계 1,917,457,442 34,786,198 5,917,573,009 - 자본금 1,000,000,000 204,600,000 1,571,350,000 1,000,000,000 주식발행초과금 (14,506,000) - 2,307,523,476 (14,400,000) 기타자본구성요소 - - 388,606,053 - 이익잉여금 226,901,127 (198,665,768) 2,078,550,466 (521,648,669) 자본 총계 1,212,395,127 5,934,232 6,346,029,995 463,951,331 부채와자본총계 3,129,852,569 40,720,430 12,263,603,004 463,951,331 매출액 298,027,300 12,409,547 13,721,338,620 - 영업이익 (218,103,562) (44,444,207) 625,382,726 (1,150,910) 당기순이익 12,868,366 (55,137,309) 326,756,948 1,160,885 기타포괄손익 - 2,632,084 (202,277) - 총포괄손익 12,868,366 (52,505,225) 326,554,671 1,160,885 (전기) (단위 : 원) 과 목 대아글로벌 DAEA TI TRANSPORTATION PHILIPPINES INC (주)코마스 인터렉티브 골드스타인베스트먼트 유동자산 199,557,802 73,702,692 11,212,554,406 462,790,446 비유동자산 3,126,874,211 31,079,866 2,436,468,307 - 자산 총계 3,326,432,013 104,782,558 13,649,022,713 462,790,446 유동부채 321,756,516 35,359,839 6,876,054,543 - 비유동부채 1,805,148,736 10,983,262 1,016,109,168 - 부채 총계 2,126,905,252 46,343,101 7,892,163,711 - 자본금 1,000,000,000 204,600,000 1,428,500,000 1,000,000,000 주식발행초과금 (14,506,000) - 1,359,940,000 (14,400,000) 기타자본구성요소 - - 973,578,207 - 이익잉여금 214,032,761 (146,160,543) 1,994,840,795 (522,809,554) 자본 총계 1,199,526,761 58,439,457 5,756,859,002 462,790,446 부채와자본총계 3,326,432,013 104,782,558 13,649,022,713 462,790,446 매출액 458,612,056 88,467,568 17,814,110,238 - 영업이익 (287,331,390) (59,753,205) 816,323,025 (246,275,412) 당기순이익 41,192,127 (45,875,748) 700,610,430 (276,062,213) 기타포괄손익 - 5,393,632 (93,036,728) 9,866,328 총포괄손익 41,192,127 (40,482,116) 607,573,702 (266,195,885) (3) 당분기 및 전기 중 각 종속기업의 요약 현금흐름의 내용은 다음과 같습니다. (당분기) (단위 : 원) 과 목 대아글로벌 DAEA TI TRANSPORTATION PHILIPPINES INC (주)코마스 인터렉티브 골드스타인베스트먼트 영업활동으로 인한 현금흐름 217,597,456 (43,600,960) 131,040,147 1,075,625 투자활동으로 인한 현금흐름 (29,371,903) 310,910 (2,873,453) (1,889,703) 재무활동으로 인한 현금흐름 (189,902,221) (10,953,402) (87,303,803) - 현금 및 현금성자산의 환율변동효과 - 3,506,771 - - 기초의 현금 및 현금성자산 30,183,068 64,847,014 15,481,585 1,788,745 기말의 현금 및 현금성자산 28,506,400 14,110,333 56,344,476 974,667 (전기) (단위 : 원) 과 목 대아글로벌 DAEA TI TRANSPORTATION PHILIPPINES INC (주)코마스 인터렉티브 골드스타인베스트먼트 영업활동으로 인한 현금흐름 298,339,949 (10,403,799) 3,416,483,758 (249,225,944) 투자활동으로 인한 현금흐름 (41,999,245) 2,153,691 (4,048,942,695) (395,060,511) 재무활동으로 인한 현금흐름 (246,403,016) (18,721,326) (297,353,096) (22,325,987) 현금 및 현금성자산의 환율변동효과 - 5,749,613 - - 기초의 현금 및 현금성자산 20,245,380 86,068,835 945,293,618 668,401,187 기말의 현금 및 현금성자산 30,183,068 64,847,014 15,481,585 1,788,745 (4) 보고기간종료일 현재 관계기업투자에 대한 요약 재무정보는 다음과 같습니다. (당분기) (단위 : 원) 회사명 자산 부채 자본 매출액 당기순이익 하늘문㈜ 16,961,498,557 8,327,352,031 8,634,146,526 1,981,599,191 (235,620,347) 관계기업의 당기 재무제표는 2020년 (가)결산 자료를 이용하였습니다. (전기) (단위 : 원) 회사명 자산 부채 자본 매출액 당기순이익 하늘문㈜ 16,812,978,768 7,943,211,895 8,869,766,873 1,884,535,561 327,024,775 관계기업의 전기 재무제표는 2019년 결산 자료를 이용하였습니다. 13. 유형자산 (1) 보고기간종료일 현재 유형자산의 장부가액은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구분 당분기말 전기말 토지 3,063,249,000 3,063,249,000 건물 453,094,871 477,150,359 기계장치 48,812,893 85,040,474 시설장치 80,590,183 74,094,557 차량운반구 335,310,907 450,223,333 비품 1,113,925,950 1,080,893,868 공구와기구 39,501,897 51,140,346 사용권자산(리스) 1,961,150,034 1,990,008,964 합계 7,095,635,735 7,271,800,901 (2) 당분기와 전기 중 유형자산의 변동내역은 다음과 같습니다. (당분기) (단위 : 원) 구분 토지 건물 기계장치 시설장치 차량운반구 비품 공구와기구 사용권자산(리스) 합계 Ⅰ.취득원가 또는 평가금액 기초금액 3,063,249,000 943,368,514 538,774,253 2,099,561,375 1,118,660,331 3,334,965,365 397,677,392 2,763,629,815 14,259,886,045 증가 - - - 37,335,000 21,218,153 331,097,638 7,920,000 676,206,853 1,073,777,644 감소 - - - - 43,129,153 - - 643,383,309 686,512,462 기말금액 3,063,249,000 943,368,514 538,774,253 2,136,896,375 1,096,749,331 3,666,063,003 405,597,392 2,796,453,359 14,647,151,227 Ⅱ.감가상각누계액과 손상차손 누계액 기초금액 - 466,218,155 453,733,779 2,025,466,818 668,436,998 2,151,112,525 344,224,696 773,620,851 6,882,813,822 증가 - 24,055,488 36,227,581 30,839,374 136,127,579 323,101,648 20,653,299 645,037,419 1,216,042,388 감소 - - - - 43,126,153 - - 583,354,945 626,481,098 기말금액 - 490,273,643 489,961,360 2,056,306,192 761,438,424 2,474,214,173 364,877,995 835,303,325 7,472,375,112 Ⅲ.정부보조금 기초금액 - - - - - 102,958,972 2,312,350 - 105,271,322 증가 - - - - - - - - - 감소 - - - - - 25,036,092 1,094,850 - 26,130,942 기말금액 - - - - - 77,922,880 1,217,500 - 79,140,380 Ⅳ.장부금액(Ⅰ-Ⅱ-Ⅲ) 기초금액 3,063,249,000 477,150,359 85,040,474 74,094,557 450,223,333 1,080,893,868 51,140,346 1,990,008,964 7,271,800,901 기말금액 3,063,249,000 453,094,871 48,812,893 80,590,183 335,310,907 1,113,925,950 39,501,897 1,961,150,034 7,095,635,735 (전기) (단위 : 원) 구분 토지 건물 기계장치 시설장치 차량운반구 비품 공구와기구 사용권자산(리스) 주1) 합계 Ⅰ.취득원가 또는 평가금액 기초금액 2,828,026,827 1,866,114,940 502,496,253 2,081,956,525 1,010,066,981 3,275,327,443 386,778,278 2,097,760,488 14,048,527,735 증가 628,267,000 - 36,278,000 17,604,850 273,897,830 267,277,559 10,899,114 771,350,251 2,005,574,604 감소 393,044,827 922,746,426 - - 165,304,480 207,639,637 - 105,480,924 1,794,216,294 기말금액 3,063,249,000 943,368,514 538,774,253 2,099,561,375 1,118,660,331 3,334,965,365 397,677,392 2,763,629,815 14,259,886,045 Ⅱ.감가상각누계액과 손상차손 누계액 기초금액 - 517,032,203 398,487,614 1,985,705,840 632,598,044 1,967,928,780 311,926,427 - 5,813,678,908 증가 - 51,481,497 55,246,165 39,760,978 201,140,434 384,034,663 32,298,269 827,109,773 1,591,071,779 감소 - 102,295,545 - - 165,301,480 200,850,918 - 53,488,922 521,936,865 기말금액 - 466,218,155 453,733,779 2,025,466,818 668,436,998 2,151,112,525 344,224,696 773,620,851 6,882,813,822 Ⅲ.정부보조금 기초금액 - - - - - 32,438,084 3,772,150 - 36,210,234 증가 - - - - - 89,059,297 - - 89,059,297 감소 - - - - - 18,538,409 1,459,800 - 19,998,209 기말금액 - - - - - 102,958,972 2,312,350 - 105,271,322 Ⅳ.장부금액(Ⅰ-Ⅱ-Ⅲ) 기초금액 2,828,026,827 1,349,082,737 104,008,639 96,250,685 377,468,937 1,274,960,579 71,079,701 2,097,760,488 8,198,638,593 기말금액 3,063,249,000 477,150,359 85,040,474 74,094,557 450,223,333 1,080,893,868 51,140,346 1,990,008,964 7,271,800,901 주1) 기업회계기준서 제1116호 리스 (제정)에 따른 회계변경효과로 기초의 사용권자산(리스)가 2,097백만원이 증가 하였습니다. 전기 중 유형자산에서 투자부동산으로 대체에 따라 토지 393백만원, 건물 923백만원(감가상각누계액 102백만원)이 각각 감소되었습니다. (3) 당분기와 전기 중 차입원가 관련 사항은 없습니다. 14. 투자부동산 (1) 보고기간종료일 현재 투자부동산 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구분 당분기말 전기말 토지(투자) 606,800,000 606,800,000 건물(투자) 910,200,000 910,200,000 시설장치(투자) 7,731,720 9,212,067 합계 1,524,731,720 1,526,212,067 (2) 당분기 및 전기 중 투자부동산에서 발생한 손익의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구분 당분기말 전기말 임대수익 49,500,000 58,333,316 감가상각비 1,480,347 27,851,604 (3) 보고기간종료일 현재 투자부동산의 공정가치는 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구분 당분기말 전기말 장부금액 공정가치 장부금액 공정가치 토지 606,800,000 606,800,000 606,800,000 606,800,000 건물 910,200,000 910,200,000 910,200,000 910,200,000 시설장치 7,731,720 7,731,720 9,212,067 9,212,067 합계 1,524,731,720 1,524,731,720 1,526,212,067 1,526,212,067 투자부동산의 공정가치는 감정평가법인 대일감정원이 평가하였으며, 공시지가, 기준시가 및 최근의 이용가능한 유사거래가격 등을 반영한 평가금액에 근거하여 산정되었습니다. 투자부동산의 공정가치는 가치평가기법에 사용된 투입변수에 기초하여 수준 3으로 분류하고 있습니다. (4) 당사의 모든 투자부동산은 직접 소유하고 있는 부동산입니다. 15. 무형자산 (1) 보고기간종료일 현재 무형자산 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구분 당분기말 전기말 개발비 1,862,582,104 2,469,007,036 산업재산권 11,547,473 15,475,477 기타의 무형자산 237,660,693 363,861,317 회원권 1,597,600,000 79,120,000 합계 3,709,390,270 2,927,463,830 (2) 당분기와 전기 중 무형자산의 변동내역은 다음과 같습니다.(당분기) (단위 : 원) 구분 개발비 산업재산권 기타의 무형자산 회원권 합계 Ⅰ.취득원가 또는 평가금액 기초금액 7,824,766,984 2,122,098,400 3,301,440,039 79,120,000 13,327,425,423 증가 - 9,448,910 86,050,000 1,533,000,000 1,628,498,910 감소 - - - 14,520,000 14,520,000 기말잔액 7,824,766,984 2,131,547,310 3,387,490,039 1,597,600,000 14,941,404,333 Ⅱ.상각누계액과 손상차손누계액 기초금액 5,355,759,948 2,084,952,814 2,693,084,953 - 10,133,797,715 증가 606,424,932 9,919,649 220,258,854 - 836,603,435 감소 - - - - - 기말금액 5,962,184,880 2,094,872,463 2,913,343,807 - 10,970,401,150 Ⅲ.정부보조금 기초금액 - 21,670,109 244,493,769 - 266,163,878 증가 - 9,448,910 80,000,000 - 89,448,910 감소 - 5,991,645 88,008,230 - 93,999,875 기말금액 - 25,127,374 236,485,539 - 261,612,913 Ⅳ.장부금액(Ⅰ-Ⅱ-Ⅲ) 기초금액 2,469,007,036 15,475,477 363,861,317 79,120,000 2,927,463,830 기말금액 1,862,582,104 11,547,473 237,660,693 1,597,600,000 3,709,390,270 (전기) (단위 : 원) 구분 개발비 산업재산권 기타의 무형자산 영업권 회원권 합계 Ⅰ.취득원가 또는 평가금액 기초금액 7,742,631,622 2,106,522,600 2,958,980,039 3,552,068,074 79,120,000 16,439,322,335 증가 82,135,362 15,575,800 342,460,000 - - 440,171,162 감소 - - - - - - 기말잔액 7,824,766,984 2,122,098,400 3,301,440,039 3,552,068,074 79,120,000 16,879,493,497 Ⅱ.상각누계액과 손상차손누계액 기초금액 4,165,100,840 1,977,534,058 2,400,829,487 - - 8,543,464,385 증가 1,190,659,108 107,418,756 292,255,466 3,552,068,074 - 5,142,401,404 감소 - - - - - - 기말금액 5,355,759,948 2,084,952,814 2,693,084,953 3,552,068,074 - 13,685,865,789 Ⅲ.정부보조금 기초금액 - 19,533,259 186,885,293 - - 206,418,552 증가 - 8,157,600 156,500,000 - - 164,657,600 감소 - 6,020,750 98,891,524 - - 104,912,274 기말금액 - 21,670,109 244,493,769 - - 266,163,878 Ⅳ.장부금액(Ⅰ-Ⅱ-Ⅲ) 기초금액 3,577,530,782 109,455,283 371,265,259 3,552,068,074 79,120,000 7,689,439,398 기말금액 2,469,007,036 15,475,477 363,861,317 - 79,120,000 2,927,463,830 (3) 당사의 연구개발활동과 관련하여 발 생한 비용은 제조비용으로 당분기 3,106백만원 과 전기 3,830백만원을 처리하였습 니다. (4) 당분기와 전기의 무형자산의 손상검토와 관련된 사항은 다음과 같습니다 (단위 : 원) 구분 당분기말 전기말 개발비(주1) - 382,092,534 영업권(주2) - 3,552,068,074 합계 - 3,934,160,608 (주1) 전기에 개발비에 대한 손상검토를 수행하였습니다. 미래 경제적 효익을 받을 것으로 기대하고 있었으나 가능성이 낮아져서 자산으로 인식하지 아니하고, 전기에 비용처리하였습니다. ( 주2) 전기에 영업권에 대한 손상검토를 수행하였으며, 현금창출단위의 장부금액이 회수가능액을 초과하지 않는 것으로 판단하였습니다. 현금창출단위의 회수가능액은 사용가치 계산에 근거하여 결정되었으 며, 장 부 금액과 의 차 이금 액을 손상차손으로 인식하였습니다. 16. 기타비유동채권 보고기간종료일 현재 기타비유동채권 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구분 당분기말 전기말 보증금 4,225,345,936 3,597,424,665 17. 기타비유동자산 보고기간종료일 현재 기타비유동자산 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구분 당분기말 전기말 장기선급비용 264,700,000 265,600,000 기타비유동자산 123,100,000 103,100,000 합계 387,800,000 368,700,000 18. 매입채무 및 기타유동채무 보고기간종료일 현재 매입채무 및 기타유동채무의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구분 당분기말 전기말 매입채무 2,154,689,463 9,817,758,166 미지급금 522,887,267 969,096,566 미지급비용 2,470,939,267 2,856,320,490 합계 5,148,515,997 13,643,175,222 19. 차입금 (1) 단기차입금 보고기간종료일 현재 단기차입금의 내역은 없습니다. (2) 장기차입금보고기간종료일 현재 장기차입금의 내역은 없습니다. 20. 기타금융부채 (1) 보고기간종료일 현재 기타금융부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구분 당분기말 전기말 유동 비유동 유동 비유동 부가세예수금 131,594,332 - 2,143,913,037 - 금융보증채무 24,793,423 - 26,828,243 - 당기법인세부채 832,737,260 - 634,523,395 - 리스금융부채(주1) 646,884,361 1,088,604,767 573,041,566 1,125,777,460 예수금 155,805,909 - 156,204,473 - 합계 1,791,815,285 1,088,604,767 3,534,510,714 1,125,777,460 (주 1) 전 기에 기업회계기준서 제1116호 리스(제정)에 따른 회계변경효과로 전기초의 유동리스금융부채가 491백만원, 비유동리스금융부채 1,304백만원이 증가 하였습니다. (2) 보고기간종료일 현재 리스금융부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구분 당분기 전기 1년 이내 646,884,361 573,041,566 1년 초과 5년 이내 1,088,604,767 1,125,777,460 합계 1,735,489,128 1,698,819,026 21. 기타유동부채 보고기간종료일 현재 기타유동부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구분 당분기말 전기말 선수금 189,020 3,661,050,325 초과청구공사 32,150,914,183 17,174,333,759 임대보증금 70,000,000 70,000,000 합계 32,221,103,203 20,905,384,084 22. 충당부채 (1) 보고기간종료일 현재 충당부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구분 당분기말 전기말 유동 비유동 유동 비유동 공사손실충당부채 1,070,671,235 266,407,600 655,248,356 45,375,478 우발손실충당부채 479,293,376 - 479,293,376 - 합계 1,549,964,611 266,407,600 1,134,541,732 45,375,478 (2) 당분기와 전기중 충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구분 당분기 전기 기초금액 1,179,917,210 732,506,971 설정 636,455,001 447,410,239 환입 등 감소 - - 기말금액 1,816,372,211 1,179,917,210 23. 퇴직급여채무 (1) 보고기간종료일 현재 당사의 퇴직급여채무와 관련하여 재무상태표에 인식한 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구분 당분기말 전기말 확정급여채무의 현재가치 3,588,455,551 3,195,082,433 사외적립자산의 공정가치 - - 퇴직급여채무에서 발생한 순부채 3,588,455,551 3,195,082,433 (2) 당분기 및 전기 중 확정급여제도에 따른 확정급여채무의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구분 당분기 전기 기초 현재가치 3,195,082,433 2,981,882,053 당기근무원가를 통한 증가(감소) 392,875,972 543,626,364 이자원가를 통한 증가(감소) 39,273,326 60,243,449 보험수리적 손실(이익)을 통한 증가(감소) - (328,632,883) 급여지급액을 통한 감소 (38,776,180) (62,036,550) 기말 현재가치 3,588,455,551 3,195,082,433 (3) 당분기 및 전기 중 손익으로 인식된 비용은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구분 당분기 전기 당기근무원가 392,875,972 543,626,364 이자원가 39,273,326 60,243,449 합계 432,149,298 603,869,813 ( 4) 보고기간종료일 현재 사외적립자산으로 인식된 금액은 없습니다. 24. 자 본금 및 주식발행초과금 (1) 보고기간 종료일 현재 자본금의 내역은 다음과 같습니다. 수권주식수 1,000,000,000주 액면가액 100원 발행주식수 71,151,522주 보통주자본금 7,115,152,200원 (2) 보고기간종료일 현재 주식발행초과금의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구분 당분기말 전기말 주식발행초과금 17,562,006,709 17,562,006,709 25. 기타자본구성요소 보고기간종료일 현재 기타자본구성요소의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구분 당분기말 전기말 자기주식처분손실 (1,285,262,558) (1,285,262,558) 매도가능증권평가이익 2,246,231,723 845,375,792 재평가적립금 1,824,141,094 1,827,064,040 기타자본잉여금 (303,830,171) (303,830,171) 합계 2,481,280,088 1,083,347,103 26. 이익잉여금 및 배당에 관한 사항과 이익잉여금처분계산서 (1) 보고기간종료일 현재 이익잉여금의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구분 당분기말 전기말 이익준비금(주1) 633,807,408 491,504,364 기업합리화적립금(주2) 3,416,991 3,416,991 해외사업환산차(대) (75,943,429) (56,629,697) 미처분이익잉여금 70,712,963,583 67,673,102,274 합계 71,274,244,553 68,111,393,932 (주1) 당사는 상법상의 규정에 따라 자본금의 50%에 달할 때까지 매 결산기마다 금전에 의한 이익배당액의 10%이상을 이익준비금으로 적립하도록 되어 있으며, 동 이익준비금은현금으로 배당할 수 없으나 자본전입 또는 결손보전을 위해서는 사용될 수 있습니다.(주2) 당사는 구 조세특례제한법 제145조에 의거 세액감면 등을 받은 금액 상당액을 기업합리화적립금으로 적립하였으며, 동 적립금은 임의적립금으로 주주총회의 결의에 의하여 배당으로 사용할 수 있습니다.(2) 당분기와 전기 중 이익잉여금의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구분 당분기 전기 기초금액 68,111,393,932 66,378,745,869 당기순이익 4,390,071,351 2,804,274,712 보험수리적손익 - 256,333,648 현금 배당금 (1,423,030,440) (1,423,030,440) 해외사업환산차(대) (19,313,732) (49,585,015) 매도가능금융자산의 처분으로 재분류된 금액 (주1) 215,123,442 144,655,158 기말금액 71,274,244,553 68,111,393,932 (주1) 기타포괄손익 -공 정가치측정금융자산으로 지정된 지분상품의 평가손익누계액에서 지분상품의 처분에 따라 이익잉여금으로 재분류된 금액입니다.(3) 당사의 배당금 지급내역은 다음과 같습니다. 전기의 이익 처분에 의한 배당금 1,423,030,440원은 2020년 4월 중에 지급되었습니다. 배당내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 주식의 종류 총발행주식수 자기주식수 배당주식수 주당 배당금 배당금 합계 보통주 71,151,522주 - 71,151,522주 20 1,423,030,440 27. 주당이익 (1) 주당이익 당분기와 전분기의 기본주당이익 계산내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원, 주) 구분 당분기 전분기