대아티아이 사업보고서 (2025.12)
2. 감사제도에 관한 사항

가. 감사

(1) 감사의 인적사항당사는 현재 감사위원회를 별도로 설립하고 있지 않으며, 상법 제409조에 근거하여 주주총회 결의에 의하여 선임된 감사 1인이 감사의 업무를 수행하고 있습니다.

성명	사외이사여부	경력	회계ㆍ재무전문가 관련

해당 여부	전문가 유형	관련 경력

손성근	-	- 경북대학교 회계학과 졸업- 감사원 행정안전감사국 제3과장	예	- 회계재무분야 학위보유자(2호 유형)
- 금융기관.정부.증권유관기관 등 경력자(4호 유형)	- 경북대학교 회계학과 졸업- 감사원 행정안전감사국 제3과장

(2) 감사의 독립성당사는 주주총회 결의에 의하여 선임된 감사 1인이 감사업무를 수행하고 있습니다. 감사는 이사회에 참석하여 독립적으로 이사의 업무를 감독할수 있으며, 제반업무와 관련하여 관련장부 및 관계서류를 해당부서에 제출을 요구할 수 있습니다. 또한, 필요시 회사로부터 영업에 관한 사항을 보고 받을 수 있으며, 적절한 방법으로 경영정보에 접근할 수 있습니다. 감사업무 관련 정관의 주요 규정은 다음과 같습니다.

제6장 감 사
제45조(감사의 수)회사의 감사는 1명으로 한다.
제46조 (감사의 선임)① 감사는 주주총회에서 선임 해임한다.
② 감사의 선임 또는 해임을 위한 의안은 이사의 선임 또는 해임을 위한 의안과는 별도로 상정하여 의결하여야 한다.
③ 감사의 선임은 출석한 주주의 의결권의 과반수로 하되 발행주식총수의 4분의 1이상의 수로 하여야 한다. 다만, 상법 제368조의 4 제1항에 따라 전자적 방법으로 의결권을 행사할 수 있도록 한 경우에는 출석한 주주의 의결권의 과반수로써 감사의 선임을 결의할 수 있다.
④ 감사의 해임은 출석한 주주의 의결권의 3분의 2이상의 수로 하되, 발행주식총수의 3분의 1 이상의 수로 하여야 한다.
⑤ 제3항, 제4항의 감사의 선임 또는 해임에는 의결권 있는 발행주식총수의 100분의 3을 초과하는 수의 주식을 가진 주주(최대주주인 경우에는 그의 특수관계인, 최대주주 또는 그 특수관계인의 계산으로 주식을 보유하는 자, 최대주주 또는 그 특수관계인에게 의결권을 위임한 자가 소유하는 의결권 있는 주식의 수를 합산한다)는 그 초과하는 주식에 관하여 의결권을 행사하지 못한다.
제47조 (감사의 임기)감사의 임기는 취임 후 3년 내의 최종의 결산기에 관한 정기주주총회 종료 시까지로 한다.
제48조 (감사의 보선)감사 중 결원이 생긴 때에는 주주총회에서 이를 선임한다. 그러나 이 정관 제45조에서 정하는 원수를 결하지 아니하고 업무수행상 지장이 없는 경우에는 그러하지 아니 한다.
제49조(감사의 직무 등)① 감사는 이 회사의 회계와 업무를 감사한다.
② 감사는 회의의 목적사항과 소집의 이유를 기재한 서면을 이사회에 제출하여 임시총회의 소집을 청구할 수 있다.
③ 감사는 그 직무를 수행하기 위하여 필요한 때에는 자회사에 대하여 영업의 보고를 요구할 수 있다. 이 경우 자회사가 지체 없이 보고를 하지 아니할 때 또는 그 보고의 내용을 확인할 필요가 있는 때에는 자회사의 업무와 재산상태를 조사할 수 있다.
④ 감사에 대해서는 정관 제37조 제3항 및 제38조의2의 규정을 준용한다.
⑤ 감사는 회사의 비용으로 전문가의 도움을 구할 수 있다.
⑥ 감사는 필요하면 회의의 목적사항과 소집이유를 적은 서면을 이사(소집권자가 있는 경우에는 소집권자)에게 제출하여 이사회 소집을 청구할 수 있다.
⑦ 제6항의 청구를 하였는데도 이사가 지체 없이 이사회를 소집하지 아니하면 그 청구한 감사가 이사회를 소집할 수 있다.
제50조 (감사록)감사는 감사에 관하여 감사록을 작성하여야 하며, 감사록에는 감사의 실시요령과 그 결과를 기재하고 감사를 실시한 감사가 기명날인 또는 서명하여야 한다.
제51조 (감사의 보수와 퇴직금)① 감사의 보수와 퇴직금에 관하여는 정관 제38조의 규정을 준용한다.
② 감사의 보수결정을 위한 의안은 이사의 보수결정을 위한 의안과는 구분하여 상정.결의하여야 한다.

이러한 기준에 따라 선임된 감사는 다음과 같습니다.

성 명	임기
(연임횟수)	선임 배경	회사와의 거래	최대주주 또는주요주주와의 관계

손성근	2023.03.29~2026.03.29(신규선임)	전문성 고려	해당없음	해당없음

(3) 감사의 주요 활동내용

회차	개최일자	의 안 내 용	가결여부

1	2025.01.03	중도금대출 업무협약서 체결의 건	가결

2	2025.01.10	선수금 환급 및 계약이행 보증서 수정 발급의 건	가결

3	2025.01.24	소규모합병 계약 승인의 건	가결

4	2025.02.11	결산 이사회	가결

5	2025.02.11	내부회계관리제도 운영실태보고 및 운영실태평가 보고의 건	가결

6	2025.02.11	제30기 정기주주총회 소집 및 전자투표시스템 채택의 건	가결

7	2025.02.26	소규모합병 승인의 건	가결

8	2025.03.18	필리핀법인 원화예금 담보 질권 설정의 건	가결

9	2025.03.26	대표이사 선임의 건	가결

10	2025.03.27	이사회 의장 선임의 건	가결

11	2025.04.01	합병경과 보고의 건	가결

12	2025.04.09	이사 및 감사보수 집행의 건	가결

13	2025.05.22	해외법인 설립의 건	가결

14	2025.06.23	선수금 환급 및 계양이행 보증 만기 연장의 건	가결

15	2025.08.22	시설자금 차입의 건	가결

16	2025.09.12	필리핀법인 대출 기간연장에 관한 원화예금 담보 질권 설정의 건	가결

17	2025.11.19	선수금 환급 보증금액 감액에 관한 건	가결

18	2025.11.19	외화지급보증 신규의 건	가결

19	2025.11.21	단기한도대출 기한 연장의 건	가결

20	2025.12.01	지점 설치의 건	가결

21	2025.12.02	대표이사 선임 및 주주총회 의장 선임의 건	가결

22	2025.12.02	각자 대표이사 업무 분장 및 겸직 승인의 건	가결

23	2025.12.18	선수금 환급 보증금액 감액에 관한 건	가결

24	2025.12.22	선수금 환급 보증 만기연장에 관한 건	가결

(4) 감사 교육실시 현황

교육일자	교육실시주체	주요 교육내용

2025년 12월 30일	경영기획팀	- 중장기 전략 경영목표- 관련 산업 현황 및 전망 등

(5) 감사 지원조직 현황

부서(팀)명	직원수(명)	직위(근속연수)	주요 활동내역

경영기획팀	4	- 상무(보) 1명(약 13년)- 과장 1명(약 2년)- 대리 및 사원 2명(평균 약 4년)	- 주요 경영사항 보고 및 교육- 감사 직무수행 지원

나. 준법지원인 등 - 해당사항 없음