대아티아이 분기보고서 (2024.03)
정 정 신 고 (보고)

2024년 05월 21일

1. 정정대상 공시서류 : 분기보고서(2024.03)

2. 정정대상 공시서류의 최초제출일 : 2024.05.14

3. 정정사항

항 목	정정요구ㆍ명령관련 여부	정정사유	정 정 전	정 정 후

II. 사업의 내용5. 위험관리 및 파생거래가. 시장위험과 위험관리(2) 금융위험관리(다) 환위험1) 환위험에 대한 노출2) 민감도 분석	해당사항 없음	단순 오기재	주1)	주2)

II. 사업의 내용7. 기타 참고사항마. 사업부문별 주요 재무정보(연결기준)	해당사항 없음	단순 오기재	주3)	주4)

III. 재무에 관한 사항2. 연결재무제표2-4. 연결 자본변동표	해당사항 없음	단순 오기재	주5)	주6)

III. 재무에 관한 사항3. 연결재무제표 주석34. 위험관리(2) 금융위험관리3) 환위험
① 환위험에 대한 노출② 민감도분석	해당사항 없음	단순 오기재	주7)	주8)

III. 재무에 관한 사항4. 재무제표4-1. 재무상태표	해당사항 없음	단순 오기재	주9)	주10)

III. 재무에 관한 사항4. 재무제표4-4. 자본변동표	해당사항 없음	단순 오기재	주11)	주12)

III. 재무에 관한 사항5. 재무제표 주석35. 위험관리(2) 금융위험관리3) 환위험
① 환위험에 대한 노출② 민감도분석	해당사항 없음	단순 오기재	주13)	주14)

XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항2. 우발부채 등에 관한 사항마. 그 밖의 우발채무 등	해당사항 없음	단순 오기재	주15)	주16)

주1) 정정 전

1) 환위험에 대한 노출보고기간종료일 현재 연결실체의 환위험에 대한 노출정도는 다음과 같습니다.

(당분기)

(외화단위 : 1USD, 1JPY, 1EUR)

구분	USD	JPY	EUR

현금 및 현금성자산	1,882,260.61	443,594,015.00	0.08

매출채권 및 기타유동채권	1,834.00	-	-

매입채무 및 기타유동채무	200,000.00	-	608,819.18

재무상태표상 순액	1,684,094.61	443,594,015.00	(608,819.10)

2) 민감도 분석

보고기간종료일 현재 연결실체 금융자산과 부채를 구성하는 주요 외화 통화에 대한 원화의 환율이 상승하였더라면, 연결실체의 자본과 손익은 증가 또는 감소하였을 것입니다. 이와 같은 분석은 연결실체가 당분기말에 합리적으로 가능하다고 판단하는 정도의 변동을 가정한 것입니다. 또한, 민감도분석 시에는 이자율 등 다른 변수는 변동하지 않는다고 가정하였습니다.

구체적인 자본 및 손익의 법인세 반영 전 변동금액은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구분	당분기말	전기말

10%증가	10%하락	10%증가	10%하락

USD	226,813,862	(226,813,862)	247,216,719	(247,216,719)

JPY	394,568,004	(394,568,004)	351,389,688	(351,389,688)

EUR	(88,457,153)	88,457,153	(86,853,524)	86,853,524

주2) 정정 후

1) 환위험에 대한 노출보고기간종료일 현재 연결실체의 환위험에 대한 노출정도는 다음과 같습니다.

(당분기)

(외화단위 : 1USD, 1JPY, 1EUR)

구분	USD	JPY	EUR

현금 및 현금성자산	1,882,260.61	443,594,015.00	0.08

매출채권 및 기타유동채권	1,834.00	-	-

매입채무 및 기타유동채무	-	219,468,000.00	255,007.76

재무상태표상 순액	1,884,094.61	224,126,015.00	(255,007.68)

2) 민감도 분석

보고기간종료일 현재 연결실체 금융자산과 부채를 구성하는 주요 외화 통화에 대한 원화의 환율이 상승하였더라면, 연결실체의 자본과 손익은 증가 또는 감소하였을 것입니다. 이와 같은 분석은 연결실체가 당분기말에 합리적으로 가능하다고 판단하는 정도의 변동을 가정한 것입니다. 또한, 민감도분석 시에는 이자율 등 다른 변수는 변동하지 않는다고 가정하였습니다.

구체적인 자본 및 손익의 법인세 반영 전 변동금액은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구분	당분기말	전기말

10%증가	10%하락	10%증가	10%하락

USD	253,749,862	(253,749,862)	247,216,719	(247,216,719)

JPY	199,355,608	(199,355,608)	351,389,688	(351,389,688)

EUR	(37,050,831)	37,050,831	(86,853,524)	86,853,524

주3) 정정 전

마. 사업부문별 주요 재무정보(연결기준)

(단위 : 원)

부문	구분	제30기 1분기	제29기	제28기

금액	비중	금액	비중	금액	비중

철도	총매출액	25,968,142,801	100.00%	112,504,144,160	100.00%	105,751,390,479	100.00%

내부매출액	(50,035,800)	100.00%	(169,434,200)	100.00%	(203,673,400)	100.00%

순매출액	25,918,107,001	100.00%	112,334,709,960	100.00%	105,547,717,079	100.00%

영업이익	1,135,488,889	121.99%	3,024,593,857	100.83%	9,565,521,307	100.19%

총자산	206,759,867,282	83.14%	251,169,137,582	99.87%	199,241,607,185	99.81%

기타서비스	총매출액	-	-	-	-	-	-

내부매출액	-	-	-	-	-	-

순매출액	-	-	-	-	-	-

영업이익	(204,702,852)	(21.99%)	(24,813,689)	(0.83%)	(17,689,512)	(0.19%)

총자산	41,933,000,837	16.86%	321,024,286	0.13%	377,214,720	0.19%

합계	총매출액	25,968,142,801	100.00%	112,504,144,160	100.00%	105,751,390,479	100.00%

내부매출액	(50,035,800)	100.00%	(169,434,200)	100.00%	(203,673,400)	100.00%

순매출액	25,918,107,001	100.00%	112,334,709,960	100.00%	105,547,717,079	100.00%

영업이익	930,786,037	100.00%	2,999,780,168	100.00%	9,547,831,795	100.00%

총자산	248,692,868,119	100.00%	251,490,161,868	100.00%	199,618,821,905	100.00%

주) 제28기 연결손익계산서는 제29기 중 종속기업 매각예정으로 인한 중단영업 손익을 반영하여 재작성되었습니다. 이에 따라 기 제출된 제28기 연결감사보고서의 영업이익등과는 차이가 발생합니다.

주4) 정정 후

마. 사업부문별 주요 재무정보(연결기준)

(단위 : 원)

부문	구분	제30기 1분기	제29기	제28기

금액	비중	금액	비중	금액	비중

철도	총매출액	26,083,762,299	100.00%	112,504,144,160	100.00%	105,751,390,479	100.00%

내부매출액	(50,035,800)	100.00%	(169,434,200)	100.00%	(203,673,400)	100.00%

순매출액	26,033,726,499	100.00%	112,334,709,960	100.00%	105,547,717,079	100.00%

영업이익	1,145,056,089	115.13%	3,024,593,857	100.83%	9,565,521,307	100.19%

총자산	206,759,867,282	83.14%	251,169,137,582	99.87%	199,241,607,185	99.81%

기타서비스	총매출액	-	-	-	-	-	-

내부매출액	-	-	-	-	-	-

순매출액	-	-	-	-	-	-

영업이익	(150,461,191)	(15.13%)	(24,813,689)	(0.83%)	(17,689,512)	(0.19%)

총자산	41,933,000,837	16.86%	321,024,286	0.13%	377,214,720	0.19%

합계	총매출액	26,083,762,299	100.00%	112,504,144,160	100.00%	105,751,390,479	100.00%

내부매출액	(50,035,800)	100.00%	(169,434,200)	100.00%	(203,673,400)	100.00%

순매출액	26,033,726,499	100.00%	112,334,709,960	100.00%	105,547,717,079	100.00%

영업이익	994,594,898	100.00%	2,999,780,168	100.00%	9,547,831,795	100.00%

총자산	248,692,868,119	100.00%	251,490,161,868	100.00%	199,618,821,905	100.00%

주) 제28기 연결손익계산서는 제29기 중 종속기업 매각예정으로 인한 중단영업 손익을 반영하여 재작성되었습니다. 이에 따라 기 제출된 제28기 연결감사보고서의 영업이익등과는 차이가 발생합니다.

주5) 정정 전

연결 자본변동표
제 30 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
제 29 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	비지배지분	자본 합계

자본금	주식발행초과금	기타자본구성요소	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 합계

2023.01.01 (Ⅰ.기초자본)	7,115,152,200	17,562,006,709	300,878,065	85,037,787,679	110,015,824,653	(94,437,229)	109,921,387,424

Ⅱ.기타변동에 따른 증가(감소), 자본	6,054,444	(6,054,444)

Ⅲ.당기순이익(손실)	1,822,315,337	1,822,315,337	(9,166,333)	1,813,149,004

Ⅳ.매도가능금융자산의 평가에 따른 증가(감소)	12,949,695	12,949,695	12,949,695

Ⅴ.자산재평가손익	(23,456,965)	(23,456,965)	(23,456,965)

Ⅵ.보험수리적손익	2,660,307	2,660,307	2,660,307

Ⅶ.해외사업장외화환산차이	37,939,558	37,939,558	(5,521,808)	32,417,750

Ⅷ.기타포괄손익	33,486,732	1,818,921,200	1,852,407,932	(14,688,141)	24,570,787

2023.03.31 (Ⅸ.기말자본)	7,115,152,200	17,562,006,709	334,364,797	86,856,708,879	111,868,232,585	(109,125,370)	111,759,107,215

2024.01.01 (Ⅰ.기초자본)	7,115,152,200	17,562,006,709	1,564,645,910	95,653,632,453	121,895,437,272	(140,046,093)	121,755,391,179

Ⅱ.기타변동에 따른 증가(감소), 자본

Ⅲ.당기순이익(손실)	1,728,136,965	1,728,136,965	(10,311,773)	1,717,825,192

Ⅳ.매도가능금융자산의 평가에 따른 증가(감소)	3,164,000	3,164,000	3,164,000

Ⅴ.자산재평가손익

Ⅵ.보험수리적손익

Ⅶ.해외사업장외화환산차이	4,913,426	4,913,426	(4,745,643)	167,783

Ⅷ.기타포괄손익	8,077,426	1,728,136,965	1,736,214,391	(15,057,416)	3,331,783

2024.03.31 (Ⅸ.기말자본)	7,115,152,200	17,562,006,709	1,572,723,336	97,381,769,418	123,631,651,663	155,103,509	123,476,548,154

주6) 정정 후

연결 자본변동표
제 30 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
제 29 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	비지배지분	자본 합계

자본금	주식발행초과금	기타자본구성요소	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 합계

2023.01.01 (Ⅰ.기초자본)	7,115,152,200	17,562,006,709	300,878,065	85,037,787,679	110,015,824,653	(94,437,229)	109,921,387,424

Ⅱ.기타변동에 따른 증가(감소), 자본	6,054,444	(6,054,444)

Ⅲ.당기순이익(손실)	1,822,315,337	1,822,315,337	(9,166,333)	1,813,149,004

Ⅳ.매도가능금융자산의 평가에 따른 증가(감소)	12,949,695	12,949,695	12,949,695

Ⅴ.자산재평가손익	(23,456,965)	(23,456,965)	(23,456,965)

Ⅵ.보험수리적손익	2,660,307	2,660,307	2,660,307

Ⅶ.해외사업장외화환산차이	37,939,558	37,939,558	(5,521,808)	32,417,750

2023.03.31 (Ⅷ.기말자본)	7,115,152,200	17,562,006,709	334,364,797	86,856,708,879	111,868,232,585	(109,125,370)	111,759,107,215

2024.01.01 (Ⅰ.기초자본)	7,115,152,200	17,562,006,709	1,564,645,910	95,653,632,453	121,895,437,272	(140,046,093)	121,755,391,179

Ⅱ.기타변동에 따른 증가(감소), 자본

Ⅲ.당기순이익(손실)	1,728,136,965	1,728,136,965	(10,311,773)	1,717,825,192

Ⅳ.매도가능금융자산의 평가에 따른 증가(감소)	3,164,000	3,164,000	3,164,000

Ⅴ.자산재평가손익

Ⅵ.보험수리적손익

Ⅶ.해외사업장외화환산차이	4,913,426	4,913,426	(4,745,643)	167,783

2024.03.31 (Ⅷ.기말자본)	7,115,152,200	17,562,006,709	1,572,723,336	97,381,769,418	123,631,651,663	(155,103,509)	123,476,548,154

주7) 정정 전

① 환위험에 대한 노출보고기간종료일 현재 연결실체의 환위험에 대한 노출정도는 다음과 같습니다.

(당분기)

(외화단위 : 1USD, 1JPY, 1EUR)

구분	USD	JPY	EUR

현금 및 현금성자산	1,882,260.61	443,594,015.00	0.08

매출채권 및 기타유동채권	1,834.00	-	-

매입채무 및 기타유동채무	200,000.00	-	608,819.18

재무상태표상 순액	1,684,094.61	443,594,015.00	(608,819.10)

② 민감도분석

보고기간종료일 현재 연결실체 금융자산과 부채를 구성하는 주요 외화 통화에 대한 원화의 환율이 상승하였더라면, 연결실체의 자본과 손익은 증가 또는 감소하였을 것입니다. 이와 같은 분석은 연결실체가 당분기말에 합리적으로 가능하다고 판단하는 정도의 변동을 가정한 것입니다. 또한, 민감도분석 시에는 이자율 등 다른 변수는 변동하지 않는다고 가정하였습니다.

구체적인 자본 및 손익의 법인세 반영 전 변동금액은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구분	당분기말	전기말

10%증가	10%하락	10%증가	10%하락

USD	226,813,862	(226,813,862)	247,216,719	(247,216,719)

JPY	394,568,004	(394,568,004)	351,389,688	(351,389,688)

EUR	(88,457,153)	88,457,153	(86,853,524)	86,853,524

주8) 정정 후

① 환위험에 대한 노출보고기간종료일 현재 연결실체의 환위험에 대한 노출정도는 다음과 같습니다.

(당분기)

(외화단위 : 1USD, 1JPY, 1EUR)

구분	USD	JPY	EUR

현금 및 현금성자산	1,882,260.61	443,594,015.00	0.08

매출채권 및 기타유동채권	1,834.00	-	-

매입채무 및 기타유동채무	-	219,468,000.00	255,007.76

재무상태표상 순액	1,884,094.61	224,126,015.00	(255,007.68)

② 민감도분석

보고기간종료일 현재 연결실체 금융자산과 부채를 구성하는 주요 외화 통화에 대한 원화의 환율이 상승하였더라면, 연결실체의 자본과 손익은 증가 또는 감소하였을 것입니다. 이와 같은 분석은 연결실체가 당분기말에 합리적으로 가능하다고 판단하는 정도의 변동을 가정한 것입니다. 또한, 민감도분석 시에는 이자율 등 다른 변수는 변동하지 않는다고 가정하였습니다.

구체적인 자본 및 손익의 법인세 반영 전 변동금액은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구분	당분기말	전기말

10%증가	10%하락	10%증가	10%하락

USD	253,749,862	(253,749,862)	247,216,719	(247,216,719)

JPY	199,355,608	(199,355,608)	351,389,688	(351,389,688)

EUR	(37,050,831)	37,050,831	(86,853,524)	86,853,524

주9) 정정 전4-1. 재무상태표(단위 : 원)

제 30 기 1분기말	제 29 기말

자산

I. 유동자산

(3)단기금융상품	14,745,424,880	31,200,763,656

(4)매출채권 및 기타유동채권	36,265,826,759	30,459,141,906

(5)미청구공사	9,263,740,574	5,911,345,794

(6)기타유동자산	33,714,884

(7)유동재고자산	8,379,456,150	9,274,163,554

주10) 정정 후 4-1. 재무상태표(단위 : 원)

제 30 기 1분기말	제 29 기말

자산

I. 유동자산

(3)매출채권 및 기타유동채권	14,745,424,880	31,200,763,656

(4)미청구공사	36,265,826,759	30,459,141,906

(5)기타유동자산	9,263,740,574	5,911,345,794

(6)당기법인세자산	33,714,884

(7)재고자산	8,379,456,150	9,274,163,554

주11) 정정 전

자본변동표
제 30 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
제 29 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	주식발행과금	기타자본구성요소	이익잉여금	자본 합계

2023.01.01 (Ⅰ.기초자본)	7,115,152,200	17,562,006,709	815,215,701	86,688,191,212	112,180,565,822

Ⅱ.당기순이익(손실)	1,977,852,878	1,977,852,878

Ⅲ.매도가능금융자산의 평가에 따른 증가(감소)	12,949,695	12,949,695

Ⅳ.자산재평가손익	(23,456,965)	(23,456,965)

Ⅴ.보험수리적손익	2,660,307	2,660,307

Ⅵ.해외사업장외화환산차이	41,617,697	41,617,697

Ⅶ.기타포괄손익	31,110,427	1,980,513,185	33,770,734

2023.03.31 (Ⅷ.기말자본)	7,115,152,200	17,562,006,709	846,326,128	88,668,704,397	114,192,189,434

2024.01.01 (Ⅰ.기초자본)	7,115,152,200	17,562,006,709	2,076,947,435	96,996,056,833	123,750,163,177

Ⅱ.당기순이익(손실)	1,838,978,223	1,838,978,223

Ⅲ.매도가능금융자산의 평가에 따른 증가(감소)	3,164,000	3,164,000

Ⅳ.자산재평가손익

Ⅴ.보험수리적손익

Ⅵ.해외사업장외화환산차이	8,074,552	8,074,552

Ⅶ.기타포괄손익	11,238,552	11,238,552

2024.03.31 (Ⅷ.기말자본)	7,115,152,200	17,562,006,709	2,088,185,987	98,835,035,056	125,600,379,952

주12) 정정 후

자본변동표
제 30 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
제 29 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	주식발행과금	기타자본구성요소	이익잉여금	자본 합계

2023.01.01 (Ⅰ.기초자본)	7,115,152,200	17,562,006,709	815,215,701	86,688,191,212	112,180,565,822

Ⅱ.당기순이익(손실)	1,977,852,878	1,977,852,878

Ⅲ.매도가능금융자산의 평가에 따른 증가(감소)	12,949,695	12,949,695

Ⅳ.자산재평가손익	(23,456,965)	(23,456,965)

Ⅴ.보험수리적손익	2,660,307	2,660,307

Ⅵ.해외사업장외화환산차이	41,617,697	41,617,697

2023.03.31 (Ⅶ.기말자본)	7,115,152,200	17,562,006,709	846,326,128	88,668,704,397	114,192,189,434

2024.01.01 (Ⅰ.기초자본)	7,115,152,200	17,562,006,709	2,076,947,435	96,996,056,833	123,750,163,177

Ⅱ.당기순이익(손실)	1,838,978,223	1,838,978,223

Ⅲ.매도가능금융자산의 평가에 따른 증가(감소)	3,164,000	3,164,000

Ⅳ.자산재평가손익

Ⅴ.보험수리적손익

Ⅵ.해외사업장외화환산차이	8,074,552	8,074,552

2024.03.31 (Ⅶ.기말자본)	7,115,152,200	17,562,006,709	2,088,185,987	98,835,035,056	125,600,379,952

주13) 정정 전① 환위험에 대한 노출

보고기간종료일 현재 당사의 환위험에 대한 노출정도는 다음과 같습니다.(당분기)

(외화단위 : 1USD, 1JPY, 1EUR)

구분	당분기말

USD	JPY	EUR

현금 및 현금성자산	1,880,990.76	443,594,015.00	0.08

매출채권 및 기타유동채권	183,400.00	-	-

매입채무 및 기타유동채무	-	219,468,000	20,055,007.76

재무상태표상 순액	2,064,390.76	224,126,015.00	(20,055,007.68)

② 민감도분석

보고기간종료일 현재 당사 금융자산과 부채를 구성하는 주요 외화 통화에 대한 원화의 환율이 상승하였더라면, 당사의 자본과 손익은 증가 또는 감소하였을 것입니다. 이와 같은 분석은 당사가 당분기말에 합리적으로 가능하다고 판단하는 정도의 변동을 가정한 것입니다. 또한, 민감도분석 시에는 이자율 등 다른 변수는 변동하지 않는다고 가정하였습니다. 구체적인 자본 및 손익의 법인세 반영 전 변동금액은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구분	당분기말	전기말

10%증가	10%하락	10%증가	10%하락

USD	278,032,148	(278,032,148)	247,074,484	(247,074,484)

JPY	199,355,608	(199,355,608)	351,389,688	(351,389,688)

EUR	(2,913,852,231)	2,913,852,231	(86,853,524)	86,853,524

주14) 정정 후① 환위험에 대한 노출

보고기간종료일 현재 당사의 환위험에 대한 노출정도는 다음과 같습니다.(당분기)

(외화단위 : 1USD, 1JPY, 1EUR)

구분	당분기말

USD	JPY	EUR

현금 및 현금성자산	1,880,990.76	443,594,015.00	0.08

매출채권 및 기타유동채권	1,834.00	-	-

매입채무 및 기타유동채무	-	219,468,000.00	255,007.76

재무상태표상 순액	1,882,824.76	224,126,015.00	(255,007.68)

② 민감도분석

보고기간종료일 현재 당사 금융자산과 부채를 구성하는 주요 외화 통화에 대한 원화의 환율이 상승하였더라면, 당사의 자본과 손익은 증가 또는 감소하였을 것입니다. 이와 같은 분석은 당사가 당분기말에 합리적으로 가능하다고 판단하는 정도의 변동을 가정한 것입니다. 또한, 민감도분석 시에는 이자율 등 다른 변수는 변동하지 않는다고 가정하였습니다. 구체적인 자본 및 손익의 법인세 반영 전 변동금액은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구분	당분기말	전기말

10%증가	10%하락	10%증가	10%하락

USD	253,578,839	(253,578,839)	247,074,484	(247,074,484)

JPY	199,355,608	(199,355,608)	351,389,688	(351,389,688)

EUR	(37,050,831)	37,050,831	(86,853,524)	86,853,524

주15) 정정 전 (9) 보고기간종료일 현재 사용이 제한된 금융상품의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구분	제공처	당분기말	전기말	제한내용

현금 및
현금성자산	국가철도공단 외	911,051	907,941	하도급

부산교통공사	152,243	141,841	국책연구과제

기타유동금융자산	기업은행 외	210,000,000	466,096,613	질권설정 (주1)

합계	211,063,294	467,146,395	-

(주1) 2.1억원은 DAEA TI TRANSPORTATION PHILIPPINES INC의 대출을 위하여 담보제공 예금이며 2.5억원은 에이치디씨 제2호 전문투자가 대출을 위하여 농협은행에 담보제공한 예금 입니다.

주16) 정정 후 (9) 보고기간종료일 현재 사용이 제한된 금융상품의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구분	제공처	당분기말	전기말	제한내용

현금 및
현금성자산	국가철도공단 외	911,051	907,941	하도급

부산교통공사	152,243	141,841	국책연구과제

기타유동금융자산	기업은행 외	460,415,184	466,096,613	질권설정 (주1)

합계	461,478,478	467,146,395	-

(주1) 2.1억원은 DAEA TI TRANSPORTATION PHILIPPINES INC의 대출을 위하여 담보제공 예금이며 2.5억원은 에이치디씨 제2호 전문투자가 대출을 위하여 농협은행에 담보제공한 예금 입니다.