토탈소프트 분기보고서 (2016.09)
4. 재무제표

재무상태표
제 28 기 3분기말 2016.09.30 현재
제 27 기말 2015.12.31 현재
제 26 기말 2014.12.31 현재
(단위 : 원)

제 28 기 3분기말	제 27 기말	제 26 기말

자산

유동자산	4,377,667,734	4,242,598,683	5,040,097,232

현금및현금성자산	1,542,887,308	2,107,445,884	3,421,701,424

보유현금	20,176,146	7,571,072	11,402,899

예금잔액	1,522,711,162	2,099,874,812	3,410,298,525

매출채권 및 기타유동채권	1,601,432,750	1,742,494,995	1,349,039,111

단기매출채권	1,640,775,218	1,763,641,642	1,370,663,264

대손충당금	(51,421,988)	(33,044,262)	(29,700,521)

단기미수금	97,311,129	97,500,319	89,768,388

대손충당금	(86,372,020)	(86,372,020)	(86,372,020)

단기미수수익	1,140,411	769,316	4,680,000

미청구용역	562,985,781	0	73,018,765

재고자산	54,790,700	4,650,000	12,706,044

상품	54,790,700	4,650,000	12,706,044

기타유동금융자산	46,755,946	51,455,960	84,835,770

단기금융상품	0	0	0

단기대여금	46,755,946	51,455,960	84,835,770

기타유동자산	567,524,529	331,293,094	94,014,908

선급금	85,234,099	42,550,313	52,737,993

선급비용	307,440,046	269,710,462	22,207,653

부가세대급금	68,647,474	19,032,319	19,069,262

선급용역원가	106,202,910	0	0

당기법인세자산	1,290,720	5,258,750	4,781,210

비유동자산	10,420,625,410	8,765,543,469	8,459,611,843

공동기업투자지분주식	68,707,853	0	0

유형자산	9,264,221,679	7,519,188,225	7,113,353,158

토지	5,922,282,657	2,671,230,470	2,671,230,470

건물	2,615,419,550	2,615,419,550	2,615,419,550

감가상각누계액	(171,860,850)	(121,509,153)	(54,373,542)

차량운반구	62,882,231	62,882,231	92,988,791

감가상각누계액	(41,921,482)	(30,131,068)	(44,516,071)

집기	1,749,912,813	1,594,054,989	1,531,483,140

감가상각누계액	(1,489,745,707)	(1,391,908,972)	(1,244,446,758)

기타유형자산	53,100,000	53,100,000	53,100,000

감가상각누계액	(28,302,073)	(18,345,832)	(5,070,832)

건설중인자산	592,454,540	2,084,396,010	1,497,538,410

영업권 이외의 무형자산	993,265,612	1,149,340,677	1,242,256,976

개발비	939,469,997	1,075,765,025	1,112,309,644

소프트웨어	52,815,495	71,777,960	127,059,544

산업재산권	980,120	1,797,692	2,887,788

기타비유동금융자산	94,430,266	97,014,567	104,001,709

장기보증금	83,430,266	95,014,387	99,001,559

장기금융상품	1,000,000

장기대여금	10,000,000	2,000,180	5,000,150

이연법인세자산	0	0	0

자산총계	14,798,293,144	13,008,142,152	13,499,709,075

부채

유동부채	1,547,217,041	2,138,525,402	1,632,553,808

매입채무 및 기타유동채무	534,708,302	549,735,228	447,050,976

단기매입채무	31,671,200	13,277,000	0

단기미지급금	95,174,715	115,455,950	105,712,290

단기미지급비용	407,862,387	421,002,278	341,338,686

초과청구용역	136,493,356	622,777,577	6,746,184

단기차입금	0	0	0

기타유동금융부채	244,600,000	255,000,000	417,900,000

단기수탁개발선수금	244,600,000	255,000,000	417,900,000

기타유동부채	610,006,200	693,428,869	757,301,464

선수금	576,531,684	660,401,071	711,089,613

예수금	33,474,516	33,027,798	46,211,851

부가세예수금	0	0	0

유동충당부채	21,409,183	17,583,728	3,555,184

비유동부채	7,803,655,870	5,969,413,168	6,272,053,817

정부보조금	1,207,610,382	1,299,662,208	1,499,495,068

장기차입금	4,698,000,000	3,000,000,000	3,000,000,000

기타비유동금융부채	462,540,590	436,440,590	447,997,990

장기수탁개발선수금	462,540,590	436,440,590	447,997,990

퇴직급여채무	1,435,504,898	1,233,310,370	1,324,560,759

확정급여채무의현재가치	1,958,389,753	1,798,056,116	2,086,226,966

사외적립자산의공정가치	(522,884,855)	(564,745,746)	(761,666,207)

부채총계	9,350,872,911	8,107,938,570	7,904,607,625

자본

자본금	4,279,020,000	4,279,020,000	4,279,020,000

보통주자본금	4,279,020,000	4,279,020,000	4,279,020,000

자본잉여금	715,464,791	715,464,791	715,464,791

주식발행초과금	715,464,791	715,464,791	715,464,791

자기주식처분이익	0	0	0

기타포괄손익누계액	(941,541)	(185,866)	(185,866)

지분법자본변동	(941,541)	(185,866)	(185,866)

이익잉여금(결손금)	453,876,983	(94,095,343)	600,802,525

자본총계	5,447,420,233	4,900,203,582	5,595,101,450

자본과부채총계	14,798,293,144	13,008,142,152	13,499,709,075

포괄손익계산서
제 28 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
제 27 기 3분기 2015.01.01 부터 2015.09.30 까지
제 27 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 26 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 28 기 3분기	제 27 기 3분기	제 27 기	제 26 기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	2,599,870,170	6,654,730,672	1,407,832,245	4,865,226,846	6,376,186,228	7,563,214,909

상품매출	2,410,100	19,614,100	53,450,000	117,095,600	168,781,009	110,197,533

용역매출	2,597,460,070	6,635,116,572	1,354,382,245	4,748,131,246	6,207,405,219	7,453,017,376

매출원가	1,196,238,015	3,415,756,959	812,672,899	2,355,068,224	3,615,711,945	3,114,695,383

상품매출원가	2,191,000	17,831,000	45,448,404	111,349,473	156,209,235	82,475,724

용역매출원가	1,194,047,015	3,397,925,959	767,224,495	2,243,718,751	3,459,502,710	3,032,219,659

매출총이익	1,403,632,155	3,238,973,713	595,159,346	2,510,158,622	2,760,474,283	4,448,519,526

판매비와관리비	789,022,711	2,537,987,119	994,588,989	3,454,173,098	4,173,593,405	3,928,039,956

급여	246,693,392	704,578,322	446,575,309	1,428,254,329	1,091,999,679	1,553,777,960

퇴직급여	43,737,943	138,187,101	28,174,216	84,312,034	112,654,709	235,105,052

복리후생비	33,461,377	101,802,355	(9,907,353)	81,080,626	109,577,452	139,245,891

여비교통비	3,688,918	7,827,629	1,581,441	9,174,436	11,724,685	17,694,030

해외출장비	46,917,488	95,409,249	30,004,720	105,799,984	120,267,720	117,432,944

교육훈련비	0	180,000	100,000	760,908	1,200,908	11,643,547

차량유지비	3,609,910	9,502,100	2,040,414	6,861,178	10,097,348	27,422,145

소모품비	3,654,449	10,464,822	4,224,074	10,629,099	15,637,951	29,902,422

행사비	0	0	0	0	14,825,789	7,781,871

지급수수료	83,182,057	233,421,377	82,691,087	255,678,994	338,904,759	321,477,288

감가상각비	32,802,777	96,944,911	34,181,936	102,312,522	132,864,428	100,044,105

광고선전비	1,040,025	35,831,014	(13,865,000)	35,265,854	38,996,722	27,388,014

통신비	6,435,860	17,761,435	6,150,361	17,068,237	23,814,370	19,842,500

전산사용료	35,431,174	111,110,907	40,465,193	125,292,342	155,718,551	140,016,259

도서인쇄비	0	132,000	291,600	3,044,570	3,044,570	3,115,596

운반비	0	0	1,100,000	1,700,000	1,700,000	0

보험료	781,278	9,696,537	3,832,477	13,424,792	17,672,171	15,337,290

임차료	0	0	5,335,200	16,005,600	21,340,800	73,913,145

수도광열비	13,878,137	39,786,546	15,045,274	42,139,610	54,281,752	32,595,878

세금과공과	23,160,945	76,435,162	24,655,136	137,206,320	197,592,138	150,264,128

접대비	28,323,005	57,560,421	16,202,834	42,793,156	51,010,959	52,050,310

회의비	738,306	5,043,467	839,858	2,475,351	3,062,497	17,499,908

대손상각비(대손충당금환입)	11,742,625	18,377,726	2,956,962	5,749,853	3,343,741	(310,918,777)

수주활동비	(12,132,742)	1,488,044	98,075,803	195,690,999	297,033,862	209,812,869

경상개발비	181,875,787	766,445,994	173,837,447	731,452,304	1,345,225,844	935,595,581

영업이익(손실)	614,609,444	700,986,594	(399,429,643)	(944,014,476)	(1,413,119,122)	520,479,570

기타이익	19,221,992	159,142,952	183,297,604	282,320,605	421,638,785	175,685,408

외환차익	(3,973,659)	77,512,110	40,659,498	99,514,659	116,433,619	75,060,541

외화환산이익	3,409,120	21,399,404	117,184,460	153,460,891	113,233,269	53,792,721

기타충당부채의 환입	0	0	0	0	2,250,000	1,307,597

공사손실충당부채환입액	(9,854,298)	2,885,056	0	0	0	0

유형자산처분이익	0	0	253,546	253,546	253,546	0

잡이익	29,640,829	57,346,382	25,200,100	29,091,509	189,468,351	45,524,549

기타손실	212,975,560	320,574,250	10,029,791	65,259,069	91,071,291	295,645,969

외환차손	47,004,627	106,858,362	18,785,403	42,349,667	69,290,683	112,488,566

외화환산손실	148,968,307	187,649,105	(9,395,764)	22,202,379	20,955,618	83,760,207

기부금	15,000,000	23,000,000	0	0	0	0

무형자산손상차손	0	0	0	0	0	0

기타의대손상각비	0	0	0	0	0	0

유형자산처분손실	0	0	0	0	0	161,340

잡손실	2,002,626	3,066,783	640,152	707,023	824,990	99,235,856

금융수익	(3,698,212)	8,796,031	6,733,571	25,507,202	30,306,283	30,805,216

이자수익	(3,698,212)	8,796,031	6,733,571	25,507,202	30,306,283	30,805,216

금융원가	28,129,899	66,110,313	23,815,068	72,164,382	93,747,942	64,283,828

이자비용	28,129,899	66,110,313	23,815,068	72,164,382	93,747,942	64,283,828

공동기업투자지분법이익(손실)	19,345,031	69,463,528	0	0	0	0

법인세비용차감전순이익(손실)	408,372,796	551,704,542	(243,243,327)	(773,610,120)	(1,145,993,287)	367,040,397

법인세비용	0	0	0	0	0	0

당기순이익(손실)	408,372,796	551,704,542	(243,243,327)	(773,610,120)	(1,145,993,287)	367,040,397

기타포괄손익	(3,732,216)	(3,732,216)	(2,599,077)	(5,974,137)	451,095,419	233,762,128

당기손익으로 재분류되지 않는 세후기타포괄손익	(3,732,216)	(3,732,216)	(2,599,077)	(5,974,137)	451,095,419	233,762,128

확정급여제도의 보험수리적손익의 세후기타포괄손익	(3,732,216)	(3,732,216)	(2,599,077)	(5,974,137)	451,095,419	233,762,128

당기손익으로 재분류되는 세후기타포괄손익	0	0	0	0	0	0

매도가능금융자산	0	0	0	0	0	0

매도가능금융자산의 세후재측정이익(손실)	0	0	0	0	0	0

당기손익으로 재분류되는 지분법 적용대상 관계기업과 공동기업의 세후기타포괄손익에 대한 지분	0	0	0	0	0	0

총포괄손익	404,640,580	547,972,326	(245,842,404)	(779,584,257)	(694,897,868)	600,802,525

주당이익

기본주당이익(손실)	48	64	9	(62)	(134)	43

계속영업기본주당이익(손실)	48	64	9	(62)	(134)	43

자본변동표
제 28 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
제 27 기 3분기 2015.01.01 부터 2015.09.30 까지
제 27 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 26 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	주식발행초과금	자기주식	기타포괄손익누계액	미처분이익잉여금(미처리결손금)	자본 합계

2014.01.01 (기초자본)	4,279,020,000	4,516,422,290	0	(185,866)	(3,800,957,499)	4,994,298,925

자본의 변동	결손금의 처리	(3,800,957,499)	3,800,957,499	0

당기순이익(손실)	367,040,397	367,040,397

자기주식	0

기타포괄손익	지분법자본변동	0

보험수리적손익	233,762,128	233,762,128

매도가능증권평가이익	0

2014.12.31 (기말자본)	4,279,020,000	715,464,791	0	(185,866)	600,802,525	5,595,101,450

2015.01.01 (기초자본)	4,279,020,000	715,464,791	0	(185,866)	600,802,525	5,595,101,450

자본의 변동	결손금의 처리	0

당기순이익(손실)	(1,145,993,287)	(1,145,993,287)

자기주식	0

기타포괄손익	지분법자본변동	0

보험수리적손익	451,095,419	451,095,419

매도가능증권평가이익	0

2015.12.31 (기말자본)	4,279,020,000	715,464,791	0	(185,866)	(94,095,343)	4,900,203,582

2015.01.01 (기초자본)	4,279,020,000	715,464,791	0	(185,866)	600,802,525	5,595,101,450

자본의 변동	결손금의 처리

당기순이익(손실)	(773,610,120)	(773,610,120)

자기주식

기타포괄손익	지분법자본변동

보험수리적손익	(5,974,137)	(5,974,137)

매도가능증권평가이익

2015.09.30 (기말자본)	4,279,020,000	715,464,791	0	(185,866)	(779,584,257)	(779,584,257)

2016.01.01 (기초자본)	4,279,020,000	715,464,791	0	(185,866)	(94,095,343)	4,900,203,582

자본의 변동	결손금의 처리	0

당기순이익(손실)	551,704,542	551,704,542

자기주식	0

기타포괄손익	지분법자본변동	(755,675)	(755,675)

보험수리적손익	(3,732,216)	(3,732,216)

매도가능증권평가이익	0

2016.09.30 (기말자본)	4,279,020,000	715,464,791	0	(941,541)	453,876,983	5,447,420,233

현금흐름표
제 28 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
제 27 기 3분기 2015.01.01 부터 2015.09.30 까지
제 27 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 26 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 28 기 3분기	제 27 기 3분기	제 27 기	제 26 기

영업활동현금흐름	(925,603,853)	(1,439,195,561)	(1,566,365,559)	911,033,781

당기순이익(손실)	551,704,542	(773,610,120)	(1,145,993,287)	367,040,397

당기순이익조정을 위한 가감	(1,489,701,361)	(694,208,582)	(454,111,699)	491,320,078

외화환산손실	187,649,105	22,202,379	20,955,618	83,760,207

법인세비용	0	0	0	0

공동기업투자지분법이익(손실)	(69,463,528)	0	0	0

유형자산처분이익(손실)	0	(253,546)	(253,546)	161,340

감가상각비	169,935,087	187,108,526	243,593,382	201,824,257

무형자산상각비	231,657,810	231,390,909	310,979,440	124,486,226

무형자산손상차손	0	0	0	0

이자비용	66,110,313	72,164,382	93,747,942	64,283,828

외화환산이익	(21,399,404)	(153,460,891)	(113,233,269)	(53,792,721)

단기매매증권처분이익	0	0	0	0

이자수익	(8,796,031)	(25,507,202)	(30,306,283)	(30,805,216)

잡이익	0	(24,856,800)	(169,187,778)	(41,185,792)

정부보조금수익	(863,907,196)	(946,668,350)	(1,334,224,721)	(187,881,048)

매출채권의 감소(증가)	36,074,575	(527,498,518)	(338,016,251)	(295,639,366)

기타채권의 감소(증가)	(562,796,591)	55,950,590	65,286,834	325,936,818

기타유동자산의 감소(증가)	(236,231,435)	(157,179,622)	(237,278,186)	103,081,432

재고자산의 감소(증가)	(50,140,700)	7,758,044	8,056,044	60,414,944

매입채무의 증가(감소)	18,394,200	39,903,270	13,277,000	0

기타채무의 증가(감소)	(505,652,664)	512,563,286	702,491,096	(302,591,386)

기타유동부채의 증가(감소)	(83,422,669)	(314,273,628)	(63,872,595)	50,002,292

충당부채의 증가(감소)	3,825,455	6,394,816	14,028,544	375,856

퇴직급여부채의 증가(감소)	198,462,312	320,053,773	359,845,030	388,888,407

이자수취	8,424,936	28,172,681	34,216,967	34,904,706

배당금수취	0	0	0	0

법인세납부(환급)	3,968,030	450,460	(477,540)	17,768,600

투자활동현금흐름	(1,212,949,022)	373,189,390	308,045,040	(2,856,764,509)

기타금융자산의 감소	7,080,194	22,089,435	43,089,425	399,858,093

기타금융자산의 증가	(1,333,300)	(2,198,202)	(2,198,202)	(39,879,133)

기타비유동자산의 증가	0	0	0	0

유형자산의 취득	(1,914,968,541)	(356,000,649)	(649,429,449)	(3,365,245,764)

무형자산의 취득	(75,582,745)	(194,355,134)	(218,063,141)	(460,397,857)

유형자산의 처분	0	254,546	254,546	2,536,364

정부보조금의 수취	771,855,370	903,399,394	1,134,391,861	606,363,788

재무활동현금흐름	1,649,478,651	(83,452,879)	(99,810,715)	2,109,238,298

기타금융부채의 증가	53,700,000	24,882,100	91,442,600	188,605,000

기타금융부채의 감소	(38,000,000)	(35,143,200)	(96,712,222)	(17,334,600)

차입금의 증가	1,698,000,000	0	0	3,000,000,000

차입금의 감소	0	0	0	(1,000,000,000)

자기주식	0	0	0	0

이자지급	(64,221,349)	(73,191,779)	(94,541,093)	(62,032,102)

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	(489,074,224)	(1,149,459,050)	(1,358,131,234)	163,507,570

기초현금및현금성자산	2,107,445,884	3,421,701,424	3,421,701,424	3,321,148,848

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(75,484,352)	42,832,139	43,875,694	(62,954,994)

기말현금및현금성자산	1,542,887,308	2,315,074,513	2,107,445,884	3,421,701,424