토탈소프트 사업보고서 (2019.12)
4. 재무제표

재무상태표
제 31 기 2019.12.31 현재
제 30 기 2018.12.31 현재
제 29 기 2017.12.31 현재
(단위 : 원)

제 31 기	제 30 기	제 29 기

자산

유동자산	11,123,158,333	9,746,599,834	6,029,490,316

현금및현금성자산	6,406,611,943	4,618,600,331	2,912,573,342

보유현금	28,051,014	13,264,826	7,992,192

예금잔액	6,378,560,929	4,605,335,505	2,904,581,150

매출채권 및 기타유동채권	2,134,264,611	2,195,945,079	1,899,604,957

단기매출채권	2,165,912,123	2,234,932,637	1,924,127,577

대손충당금	(44,386,060)	(49,051,011)	(36,907,551)

단기미수금	86,775,543	87,265,840	97,468,349

대손충당금	(86,372,020)	(86,372,020)	(86,372,020)

단기미수수익	12,335,025	9,169,633	1,288,602

미청구용역	1,002,195,756	1,399,670,024	496,128,912

재고자산	105,206,926	61,443,896	21,946,911

상품	105,206,926	61,443,896	21,946,911

기타유동금융자산	730,000,000	898,462,750	200,000,000

단기금융상품	730,000,000	898,462,750	200,000,000

기타유동자산	736,379,007	570,619,434	497,977,364

선급금	20,213,453	22,777,228	10,504,717

선급비용	185,953,567	143,192,544	162,380,223

부가세대급금	42,021,262	46,758,496	24,418,268

선급용역원가	488,190,725	357,891,166	300,674,156

당기법인세자산	8,500,090	1,858,320	1,258,830

비유동자산	10,240,807,969	10,622,835,103	10,158,940,323

공동기업투자지분	190,014,662	157,919,960	143,956,196

유형자산	9,174,136,635	9,229,927,622	9,241,095,213

토지	5,915,123,657	5,915,123,657	5,915,123,657

건물	3,241,219,854	3,241,219,854	3,241,219,854

감가상각누계액	(399,991,484)	(318,960,623)	(237,929,762)

차량운반구	62,882,231	62,882,231	62,882,231

감가상각누계액	(62,881,231)	(62,881,231)	(61,572,184)

집기	2,408,343,643	2,204,821,818	1,957,653,459

감가상각누계액	(1,990,564,035)	(1,812,282,084)	(1,644,486,210)

기타유형자산	53,100,000	53,100,000	53,100,000

감가상각누계액	(53,096,000)	(53,096,000)	(44,895,832)

건설중인자산	0	0	0

영업권 이외의 무형자산	153,932,294	409,995,012	668,770,478

개발비	108,994,851	362,663,955	624,726,984

소프트웨어	44,937,443	47,331,057	44,043,494

산업재산권	0	0	0

기타비유동금융자산	99,209,455	106,889,784	105,118,436

장기보증금	84,209,455	82,889,784	79,118,436

장기금융상품	15,000,000	24,000,000	16,000,000

장기대여금	0	0	10,000,000

이연법인세자산	623,514,923	718,102,725	0

자산총계	21,363,966,302	20,369,434,937	16,188,430,639

부채

유동부채	3,876,759,745	4,247,041,517	2,516,293,820

매입채무 및 기타유동채무	844,145,565	1,271,839,919	766,547,929

단기매입채무	0	22,742,500	1,573,000

단기미지급금	177,804,546	553,606,614	157,086,269

단기미지급비용	666,341,019	695,490,805	607,888,660

초과청구용역	1,912,910,867	1,243,775,865	329,455,961

단기차입금	800,000,000	600,000,000	600,000,000

기타유동금융부채	273,041,200	218,826,200	165,326,200

단기수탁개발선수금	273,041,200	218,826,200	165,326,200

기타유동부채	41,534,842	891,002,989	633,629,619

선수금	0	849,190,886	576,751,422

예수금	41,534,842	41,812,103	56,878,197

부가세예수금	0	0	0

유동충당부채	5,127,271	21,596,544	21,334,111

비유동부채	6,254,120,696	7,248,111,449	7,453,107,871

정부보조금	672,327,097	1,106,172,003	1,181,482,128

장기차입금	2,500,000,000	3,410,000,000	4,010,000,000

기타비유동금융부채	545,471,790	545,481,790	485,581,790

장기수탁개발선수금	545,471,790	545,481,790	485,581,790

퇴직급여부채	2,536,321,809	2,186,457,656	1,776,043,953

확정급여채무의현재가치	3,349,654,244	2,920,563,586	2,403,142,725

사외적립자산의공정가치	(813,332,435)	(734,105,930)	(627,098,772)

부채총계	10,130,880,441	11,495,152,966	9,969,401,691

자본

자본금	4,279,020,000	4,279,020,000	4,279,020,000

보통주자본금	4,279,020,000	4,279,020,000	4,279,020,000

자본잉여금	715,464,791	715,464,791	715,464,791

주식발행초과금	715,464,791	715,464,791	715,464,791

자기주식처분이익	0	0	0

기타포괄손익누계액	(5,209,848)	(9,431,605)	(20,782,513)

지분법자본변동	(5,209,848)	(9,431,605)	(20,782,513)

이익잉여금(결손금)	6,243,810,918	3,889,228,785	1,245,326,670

자본총계	11,233,085,861	8,874,281,971	6,219,028,948

자본과부채총계	21,363,966,302	20,369,434,937	16,188,430,639

포괄손익계산서
제 31 기 2019.01.01 부터 2019.12.31 까지
제 30 기 2018.01.01 부터 2018.12.31 까지
제 29 기 2017.01.01 부터 2017.12.31 까지
(단위 : 원)

제 31 기	제 30 기	제 29 기

수익(매출액)	11,817,221,783	11,629,587,670	9,746,423,176

상품매출	73,651,958	186,051,674	120,690,936

용역매출	11,743,569,825	11,443,535,996	9,625,732,240

매출원가	6,249,781,480	6,927,397,750	6,117,236,821

상품매출원가	62,298,525	146,893,224	95,716,437

용역매출원가	6,187,482,955	6,780,504,526	6,021,520,384

매출총이익	5,567,440,303	4,702,189,920	3,629,186,355

판매비와관리비	3,137,932,737	2,749,338,841	3,215,461,836

급여	1,134,677,246	1,063,759,008	1,033,778,716

퇴직급여	127,659,677	117,501,778	110,862,680

복리후생비	139,021,192	113,896,936	116,959,960

여비교통비	17,089,281	13,355,683	10,087,782

해외출장비	177,393,937	191,282,423	126,016,063

교육훈련비	6,025,449	6,279,000	16,322,657

차량유지비	9,950,814	14,545,256	11,916,900

소모품비	26,096,481	10,565,263	10,440,215

행사비	13,104,727	32,682,723	39,080,637

지급수수료	452,512,177	456,793,743	393,609,806

무형자산상각비	271,815,378	0	0

감가상각비	158,039,676	156,481,027	137,112,052

광고선전비	11,103,946	31,566,795	12,159,220

통신비	28,726,006	25,880,042	20,449,298

전산사용료	193,776,289	148,733,268	156,500,209

도서인쇄비	1,152,300	3,005,000	1,845,300

운반비	60,000	0	0

보험료	15,058,966	15,332,557	5,901,508

임차료	0	0	0

수도광열비	46,706,412	48,507,945	45,571,423

세금과공과	151,814,672	122,310,737	204,543,077

접대비	46,677,213	45,335,837	35,839,031

회의비	34,869,475	14,990,393	10,217,230

대손상각비(대손충당금환입)	(4,664,951)	12,143,460	0

수주활동비	0	0	0

정부보조금수익차감	(2,348,558,148)	(1,853,391,553)	(1,241,958,185)

경상개발비	2,427,824,522	1,957,781,520	1,958,206,257

영업이익(손실)	2,429,507,566	1,952,851,079	413,724,519

기타이익	394,711,476	398,864,620	524,070,947

외환차익	136,850,302	170,011,910	99,510,455

외화환산이익	152,950,570	185,319,332	37,753,370

공사손실충당부채환입	36,423,099	0	92,942,977

하자보수충당부채환입	0	0	22,152,728

유형자산처분이익	0	0	42,232,337

잡이익	68,487,505	43,533,378	229,479,080

기타손실	125,428,666	160,435,632	575,732,577

외환차손	85,608,599	97,978,961	264,922,596

외화환산손실	35,126,333	27,664,693	296,077,066

기부금	0	0	8,000,000

유형자산처분손실	0	0	0

잡손실	4,693,734	34,791,978	6,732,915

금융수익	58,788,831	19,993,793	9,329,664

이자수익	58,788,831	19,993,793	9,329,664

금융원가	95,274,779	126,912,340	124,340,573

이자비용	95,274,779	126,912,340	124,340,573

공동기업지분법이익(손실)	67,190,085	43,970,860	80,173,644

법인세비용차감전순이익(손실)	2,729,494,513	2,128,332,380	327,225,624

법인세비용	152,075,105	(674,115,730)	0

당기순이익(손실)	2,577,419,408	2,802,448,110	327,225,624

기타포괄손익	(218,615,518)	(147,195,087)	(47,969,457)

당기손익으로 재분류되지 않는 세후기타포괄손익	(222,837,275)	(158,545,995)	(35,179,751)

확정급여제도의 보험수리적손익의 세후기타포괄손익	(222,837,275)	(158,545,995)	(35,179,751)

당기손익으로 재분류되는 세후기타포괄손익	4,221,757	11,350,908	(12,789,706)

매도가능금융자산	0	0	0

매도가능금융자산의 세후재측정이익(손실)	0	0	0

당기손익으로 재분류되는 지분법 적용대상 관계기업과 공동기업의 세후기타포괄손익에 대한 지분	4,221,757	11,350,908	(12,789,706)

총포괄손익	2,358,803,890	2,655,253,023	279,256,167

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	301	327	38

계속영업기본주당이익(손실) (단위 : 원)	301	327	38

자본변동표
제 31 기 2019.01.01 부터 2019.12.31 까지
제 30 기 2018.01.01 부터 2018.12.31 까지
제 29 기 2017.01.01 부터 2017.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	주식발행초과금	자기주식	기타포괄손익누계액	미처분이익잉여금(미처리결손금)	자본 합계

2017.01.01 (기초자본)	4,279,020,000	715,464,791	0	(185,866)	(94,095,343)	4,900,203,582

자본의 변동	결손금의 처리	0

당기순이익(손실)	1,039,513,155	1,039,513,155

자기주식	0

기타포괄손익	지분법자본변동	(7,806,941)	(7,806,941)

보험수리적손익	7,862,985	7,862,985

매도가능증권평가이익	0

2017.12.31 (기말자본)	4,279,020,000	715,464,791	0	(7,806,941)	953,280,797	6,219,028,948

2018.01.01 (기초자본)	4,279,020,000	715,464,791	0	(7,806,941)	953,280,797	5,939,772,781

자본의 변동	결손금의 처리	0

당기순이익(손실)	327,225,624	327,225,624

자기주식	0

기타포괄손익	지분법자본변동	(12,789,706)	(12,789,706)

보험수리적손익	(35,179,751)	(35,179,751)

매도가능증권평가이익	0

2018.12.31 (기말자본)	4,279,020,000	715,464,791	0	(20,782,513)	1,245,326,670	8,874,281,971

2019.01.01 (기초자본)	4,279,020,000	715,464,791	0	(20,782,513)	1,245,326,670	8,874,281,971

자본의 변동	결손금의 처리	0

당기순이익(손실)	2,577,419,408	2,577,419,408

자기주식	0

기타포괄손익	지분법자본변동	4,221,757	4,221,757

보험수리적손익	(222,837,275)	(222,837,275)

매도가능증권평가이익	0

2019.12.31 (기말자본)	4,279,020,000	715,464,791	0	(5,209,848)	6,243,810,918	11,233,085,861

현금흐름표
제 31 기 2019.01.01 부터 2019.12.31 까지
제 30 기 2018.01.01 부터 2018.12.31 까지
제 29 기 2017.01.01 부터 2017.12.31 까지
(단위 : 원)

제 31 기	제 30 기	제 29 기

영업활동현금흐름	558,290,775	1,360,914,196	312,124,038

당기순이익(손실)	2,577,419,408	2,802,448,110	327,225,624

당기순이익조정을 위한 가감	(2,109,885,502)	(1,492,574,786)	(73,893,493)

외화환산손실	35,126,333	27,664,693	296,077,066

법인세비용	152,075,105	(674,115,730)	0

공동기업지분법이익(손실)	(67,190,085)	(43,970,860)	(80,173,644)

유형자산처분이익(손실)	0	0	(42,232,337)

감가상각비	259,312,812	258,335,950	237,501,841

무형자산상각비	271,815,378	280,971,130	326,089,000

무형자산손상차손	0	0	0

이자비용	95,274,779	126,912,340	124,340,573

외화환산이익	(152,950,570)	(185,319,332)	(37,753,370)

단기매매증권처분이익	0	0	0

이자수익	(58,788,831)	(19,993,793)	(9,329,664)

잡이익	0	0	0

정부보조금수익	(2,348,558,148)	(1,853,391,553)	(1,241,958,185)

매출채권의 감소(증가)	65,241,298	(278,004,308)	511,863,344

기타채권의 감소(증가)	399,504,939	(893,338,603)	(269,876,557)

기타유동자산의 감소(증가)	(165,759,573)	(72,642,070)	(197,309,601)

재고자산의 감소(증가)	(43,763,030)	(39,496,985)	(2,451,911)

매입채무의 증가(감소)	(22,742,500)	21,169,500	(374,000)

기타채무의 증가(감소)	271,912,870	1,385,297,915	237,527,465

기타유동부채의 증가(감소)	(849,468,147)	257,373,370	(175,834,145)

충당부채의 증가(감소)	(16,469,273)	262,433	(14,450,435)

퇴직급여부채의 증가(감소)	65,541,141	209,711,117	264,451,067

이자수취	55,623,439	12,112,762	8,226,267

배당금수취	41,775,200	39,527,600	50,161,000

법인세납부(환급)	(6,641,770)	(599,490)	404,640

투자활동현금흐름	1,872,901,507	816,278,295	935,206,324

기타금융자산의 감소	168,462,750	12,634,750	9,212,221

기타금융자산의 증가	9,000,000	(705,073,860)	(19,260,789)

기타비유동자산의 증가	0	0	0

유형자산의 취득	(203,521,825)	(247,168,359)	(200,606,101)

무형자산의 취득	(15,752,660)	(22,195,664)	(54,446,588)

유형자산의 처분	0	0	57,977,213

정부보조금의 수취	1,914,713,242	1,778,081,428	1,142,330,368

재무활동현금흐름	(751,286,764)	(611,443,209)	(339,698,130)

기타금융부채의 증가	186,305,000	125,900,000	169,567,400

기타금융부채의 감소	(132,100,000)	(12,500,000)	(237,000,000)

차입금의 증가	0	0	(600,000,000)

차입금의 감소	(710,000,000)	(600,000,000)	450,000,000

자기주식	0	0	0

이자지급	(95,491,764)	(124,843,209)	(122,265,530)

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	1,679,905,518	1,565,749,282	907,632,232

기초현금및현금성자산	4,618,600,331	2,912,573,342	2,173,258,029

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	108,106,094	140,277,707	(168,316,919)

기말현금및현금성자산	6,406,611,943	4,618,600,331	2,912,573,342