토탈소프트 분기보고서 (2025.03)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 37 기 1분기말 2025.03.31 현재
제 36 기말 2024.12.31 현재
(단위 : 원)

제 37 기 1분기말	제 36 기말

자산

유동자산	34,597,453,858	31,975,772,406

현금및현금성자산	12,541,634,554	10,505,808,857

보유현금	55,209,651	30,602,327

예금잔액	12,486,424,903	10,475,206,530

단기금융상품	0	0

매출채권 및 기타유동채권	5,394,643,795	7,631,440,184

단기매출채권	5,578,699,065	7,806,659,678

대손충당금, 매출채권	(375,646,975)	(324,587,526)

단기미수금, 총액	111,901,055	94,228,403

대손충당금, 단기미수금	(86,372,020)	(86,372,020)

단기미수수익, 총액	166,062,670	141,511,649

미청구용역	3,145,919,398	1,436,037,709

유동재고자산	46,080,000	52,480,000

상품, 총액	46,080,000	52,480,000

기타유동금융자산	12,959,889,042	11,956,373,699

단기금융상품	12,959,889,042	11,956,373,699

기타유동자산	509,287,069	393,631,957

선급금	61,215,502	43,503,577

선급비용	234,695,360	201,518,873

부가세대급금	0	0

선급용역원가	213,376,207	148,609,507

당기법인세자산	0	0

비유동자산	10,932,852,890	10,793,792,004

공동기업투자지분	178,438,988	178,438,988

유형자산	8,547,410,600	8,603,243,097

토지, 총액	5,915,123,657	5,915,123,657

건물, 총액	3,241,219,854	3,241,219,854

감가상각누계액, 건물	(825,403,499)	(805,145,789)

차량운반구, 총액	131,990,351	131,990,351

감가상각누계액, 차량운반구	(100,065,359)	(95,746,103)

집기, 총액	3,229,087,954	3,229,087,954

감가상각누계액, 집기	(3,044,546,358)	(3,013,290,827)

기타유형자산, 총액	53,100,000	53,100,000

감가상각누계액, 기타유형자산	(53,096,000)	(53,096,000)

영업권 이외의 무형자산	59,368,000	64,333,467

개발비	0	0

소프트웨어	59,368,000	64,333,467

기타비유동금융자산	685,276,115	541,141,127

장기보증금	353,608,615	353,138,457

장기금융상품	0	0

장기대여금	331,667,500	188,002,670

이연법인세자산	1,462,359,187	1,406,635,325

기타비유동자산	0	0

자산총계	45,530,306,748	42,769,564,410

부채

유동부채	9,216,532,779	7,990,815,703

매입채무 및 기타유동채무	902,160,226	1,515,179,906

단기매입채무	0	0

단기미지급금	109,840,916	161,300,412

단기미지급비용	792,319,310	1,353,879,494

초과청구용역	5,558,661,346	3,685,374,533

유동 차입금(사채 포함)	17,285,892	17,285,892

기타유동금융부채	1,654,012,000	1,654,012,000

단기수탁개발선수금	1,654,012,000	1,654,012,000

기타 유동부채	102,336,501	98,706,491

예수금	102,336,501	98,706,491

당기법인세부채	929,846,814	968,026,881

유동충당부채	52,230,000	52,230,000

비유동부채	7,532,673,752	7,331,143,157

정부보조금	342,107,750	392,817,271

장기차입금(사채 포함), 총액	14,715,095	19,036,568

기타비유동금융부채	239,240,000	182,340,000

장기수탁개발선수금	239,240,000	182,340,000

퇴직급여부채	6,691,013,506	6,498,501,565

확정급여채무의현재가치	7,566,633,694	7,367,286,758

사외적립자산의공정가치	(875,620,188)	(868,785,193)

기타 비유동 부채

종업원급여부채	245,597,401	238,447,753

부채총계	16,749,206,531	15,321,958,860

자본

자본금	4,279,020,000	4,279,020,000

보통주자본금	4,279,020,000	4,279,020,000

자본잉여금	715,464,791	715,464,791

주식발행초과금	715,464,791	715,464,791

기타포괄손익누계액	(22,223,298)	(22,223,298)

지분법자본변동	(22,223,298)	(22,223,298)

이익잉여금(결손금)	23,808,838,724	22,475,344,057

자본총계	28,781,100,217	27,447,605,550

자본과부채총계	45,530,306,748	42,769,564,410

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 37 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
제 36 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
(단위 : 원)

제 37 기 1분기	제 36 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	5,323,934,148	5,323,934,148	4,418,208,892	4,418,208,892

재화의 판매로 인한 수익(매출액)	11,667,552	11,667,552	28,893,350	28,893,350

상품매출액	11,667,552	11,667,552	28,893,350	28,893,350

용역의 제공으로 인한 수익(매출액)	5,312,266,596	5,312,266,596	4,389,315,542	4,389,315,542

용역매출액	5,312,266,596	5,312,266,596	4,389,315,542	4,389,315,542

매출원가	2,838,117,990	2,838,117,990	2,846,068,587	2,846,068,587

재화의 판매로 인한 수익(매출액)에 대한 매출원가	10,435,729	10,435,729	26,511,548	26,511,548

상품매출원가	10,435,729	10,435,729	26,511,548	26,511,548

용역의 제공으로 인한 수익(매출액)에 대한 매출원가	2,827,682,261	2,827,682,261	2,819,557,039	2,819,557,039

용역매출원가	2,827,682,261	2,827,682,261	2,819,557,039	2,819,557,039

매출총이익	2,485,816,158	2,485,816,158	1,572,140,305	1,572,140,305

판매비와관리비	1,062,577,258	1,062,577,258	1,249,842,487	1,249,842,487

급여, 판관비	497,689,821	497,689,821	517,871,808	517,871,808

퇴직급여, 판관비	77,775,426	77,775,426	71,045,044	71,045,044

복리후생비, 판관비	25,429,378	25,429,378	19,061,786	19,061,786

여비교통비, 판관비	8,139,413	8,139,413	6,819,616	6,819,616

해외출장비	5,711,312	5,711,312	30,000	30,000

교육훈련비, 판관비	220,000	220,000	200,000	200,000

차량유지비, 판관비	1,041,500	1,041,500	861,000	861,000

소모품비, 판관비	6,301,755	6,301,755	3,524,697	3,524,697

행사비, 판관비	0	0	0	0

지급수수료, 판관비	75,811,974	75,811,974	79,444,468	79,444,468

무형자산상각비, 판관비	0	0	0	0

감가상각비, 판관비	4,753,761	4,753,761	0	0

광고선전비, 판관비	0	0	2,382,093	2,382,093

통신비, 판관비	6,173,294	6,173,294	7,623,943	7,623,943

전산사용료	93,439,890	93,439,890	60,905,899	60,905,899

도서인쇄비, 판관비	180,000	180,000	183,000	183,000

운반비, 판관비	0	0	0	0

보험료, 판관비	5,366,950	5,366,950	5,097,832	5,097,832

수도광열비, 판관비	20,665,390	20,665,390	19,400,551	19,400,551

세금과공과, 판관비	28,190,410	28,190,410	27,564,460	27,564,460

접대비, 판관비	11,810,600	11,810,600	12,954,509	12,954,509

회의비, 판관비	10,452,052	10,452,052	7,980,135	7,980,135

대손상각비(대손충당금환입), 판관비	51,059,449	51,059,449	(92,919,999)	(92,919,999)

정부보조금수익차감	(342,744,864)	(342,744,864)	(130,975,874)	(130,975,874)

경상개발비, 판관비	475,109,747	475,109,747	630,787,519	630,787,519

영업이익(손실)	1,423,238,900	1,423,238,900	322,297,818	322,297,818

기타이익	276,557,594	276,557,594	555,057,676	555,057,676

순외환차익	18,522,401	18,522,401	41,527,191	41,527,191

외화환산이익	246,331,419	246,331,419	510,989,903	510,989,903

잡이익	11,703,774	11,703,774	2,540,582	2,540,582

기타손실	184,577,392	184,577,392	50,369,241	50,369,241

순외환차손	158,725,187	158,725,187	14,708,183	14,708,183

외화환산손실	25,852,205	25,852,205	35,661,052	35,661,052

잡손실	0	0	6	6

금융수익	148,720,274	148,720,274	141,241,167	141,241,167

이자수익(금융수익)	148,720,274	148,720,274	141,241,167	141,241,167

금융원가	0	0	7,353,436	7,353,436

이자비용(금융원가)	0	0	7,353,436	7,353,436

공동기업지분법이익(손실)	0	0	0	0

법인세비용차감전순이익(손실)	1,663,939,376	1,663,939,376	960,873,984	960,873,984

법인세비용(수익)	329,024,499	329,024,499	0	0

당기순이익(손실)	1,334,914,877	1,334,914,877	960,873,984	960,873,984

기타포괄손익	(1,420,210)	(1,420,210)	(1,633,504)	(1,633,504)

당기손익으로 재분류되지 않는 세후기타포괄손익	(1,420,210)	(1,420,210)	(1,633,504)	(1,633,504)

확정급여제도의 보험수리적손익의 세후기타포괄손익	(1,420,210)	(1,420,210)	(1,633,504)	(1,633,504)

당기손익으로 재분류되는 세후기타포괄손익	0	0	0	0

매도가능금융자산	0	0	0	0

매도가능금융자산의 세후재측정이익(손실)	0	0	0	0

당기손익으로 재분류되는 지분법 적용대상 관계기업과 공동기업의 세후기타포괄손익에 대한 지분	0	0	0	0

총포괄손익	1,333,494,667	1,333,494,667	959,240,480	959,240,480

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	156.0	156.00	112.0	112.00

계속영업기본주당이익(손실) (단위 : 원)	156	156	112	112

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 37 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
제 36 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	주식발행초과금	자기주식	기타포괄손익누계액	미처분이익잉여금(미처리결손금)	자본 합계

2024.01.01 (기초자본)	4,279,020,000	715,464,791	0	(24,753,878)	16,881,323,817	21,851,054,730

자본의 변동

결손금의 처리	0

당기순이익(손실)	960,873,984	960,873,984

자기주식	0

기타포괄손익

지분법자본변동	0

보험수리적손익	(1,633,504)	(1,633,504)

매도가능증권평가이익	0

기타포괄손익	(1,633,504)	(1,633,504)

주식기준보상거래에 따른 증가(감소), 지분	0

2024.03.31 (기말자본)	4,279,020,000	715,464,791	0	(24,753,878)	17,840,564,297	22,810,295,210

2025.01.01 (기초자본)	4,279,020,000	715,464,791	0	(22,223,298)	22,475,344,057	27,447,605,550

자본의 변동

결손금의 처리	0

당기순이익(손실)	1,334,914,877	1,334,914,877

자기주식	0

기타포괄손익

지분법자본변동	0

보험수리적손익	(1,420,210)	(1,420,210)

매도가능증권평가이익	0

기타포괄손익	(1,420,210)	(1,420,210)

주식기준보상거래에 따른 증가(감소), 지분	0

2025.03.31 (기말자본)	4,279,020,000	715,464,791	0	(22,223,298)	23,808,838,724	28,781,100,217

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 37 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
제 36 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
(단위 : 원)

제 37 기 1분기	제 36 기 1분기

영업활동현금흐름	3,018,330,248	(566,970,822)

당기순이익(손실)	1,334,914,877	960,873,984

당기순이익조정을 위한 가감	1,981,824,614	(1,350,867,657)

순외화환산손익	(220,479,214)	(259,599,777)

법인세비용 조정	329,024,499	0

공동기업지분법이익(손실)	0	0

감가상각비에 대한 조정	55,832,497	74,819,230

무형자산상각비에 대한 조정	4,965,467	5,145,305

이자비용 조정	0	7,353,436

이자수익에 대한 조정	(148,720,274)	(141,241,167)

퇴직급여 조정	241,535,799	204,721,780

정부보조금수익	(342,744,864)	(115,975,874)

매출채권의 감소(증가)	2,319,967,573	(41,703,043)

기타채권의 감소(증가)	(1,727,554,341)	(567,387,815)

기타유동자산의 감소(증가)	(115,655,112)	469,583,943

재고자산의 감소(증가)	6,400,000	(166,105,000)

매입채무의 증가(감소)	0	0

기타채무의 증가(감소)	1,270,331,583	424,790,655

기타유동부채의 증가(감소)	60,530,010	(1,109,256,097)

충당부채의 증가(감소)	0	(187,890,934)

퇴직급여부채의 증가(감소)	(50,794,000)	(35,519,000)

종업원급여부채의 증가(감소)	7,149,648	3,965,014

정부보조금의 증가(감소)	292,035,343	83,431,687

이자수취	124,169,253	216,711,655

배당금수취(영업)	0	0

법인세환급(납부)	(422,578,496)	(393,688,804)

투자활동현금흐름	(1,147,180,173)	(1,386,354,640)

기타금융자산의 감소	58,556,973	6,389,976,867

기타금융자산의 증가	(1,062,072,316)	(7,756,331,507)

기타비유동자산의 증가	16,335,170	(20,000,000)

기타비유동자산의 감소	(160,000,000)	0

유형자산의 취득	0	0

무형자산의 취득	0	0

유형자산의 처분	0	0

매도가능금융자산의 취득	0	0

지분법적용 투자지분의 취득	0	0

재무활동현금흐름	(4,321,473)	124,141,024

기타금융부채의 증가	0	187,818,948

기타금융부채의 감소	0	0

차입금의 감소	(4,321,473)	(54,321,473)

이자지급	0	(9,356,451)

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	1,866,828,602	(1,829,184,438)

기초현금및현금성자산	10,505,808,857	8,593,258,418

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	168,997,095	5,755,205

기말현금및현금성자산	12,541,634,554	6,769,829,185