토탈소프트 사업보고서 (2024.12)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 36 기 2024.12.31 현재
제 35 기 2023.12.31 현재
제 34 기 2022.12.31 현재
(단위 : 원)

제 36 기	제 35 기	제 34 기

자산

유동자산	31,975,772,406	24,106,203,044	18,039,988,675

현금및현금성자산	10,505,808,857	7,502,797,729	8,593,258,418

보유현금	30,602,327	25,069,735	14,506,023

예금잔액	10,475,206,530	7,477,727,994	8,578,752,395

단기금융상품	0	0	0

매출채권 및 기타유동채권	7,631,440,184	2,498,337,358	1,988,737,872

단기매출채권	7,806,659,678	2,453,036,502	2,182,706,242

대손충당금, 매출채권	(324,587,526)	(142,236,723)	(292,036,710)

단기미수금, 총액	94,228,403	98,706,735	127,453,448

대손충당금, 단기미수금	(86,372,020)	(86,372,020)	(86,372,020)

단기미수수익, 총액	141,511,649	175,202,864	56,986,912

미청구용역	1,436,037,709	3,225,074,493	1,331,746,299

유동재고자산	52,480,000	70,060,000	21,310,000

상품, 총액	52,480,000	70,060,000	21,310,000

기타유동금융자산	11,956,373,699	9,957,976,987	5,800,000,000

단기금융상품	11,956,373,699	9,957,976,987	5,800,000,000

기타유동자산	393,631,957	851,956,477	304,936,086

선급금	43,503,577	172,431,010	35,414,465

선급비용	201,518,873	166,173,647	186,623,109

부가세대급금	0	0	0

선급용역원가	148,609,507	513,351,820	82,898,512

당기법인세자산	0	0	0

비유동자산	10,793,792,004	10,866,535,326	10,676,907,913

공동기업투자지분	178,438,988	202,274,894	188,949,363

유형자산	8,603,243,097	8,865,797,016	8,927,385,958

토지, 총액	5,915,123,657	5,915,123,657	5,915,123,657

건물, 총액	3,241,219,854	3,241,219,854	3,241,219,854

감가상각누계액, 건물	(805,145,789)	(724,114,928)	(643,084,067)

차량운반구, 총액	131,990,351	131,990,351	96,438,551

감가상각누계액, 차량운반구	(95,746,103)	(78,469,073)	(66,376,681)

집기, 총액	3,229,087,954	3,229,087,954	3,032,637,954

감가상각누계액, 집기	(3,013,290,827)	(2,849,044,799)	(2,648,577,310)

기타유형자산, 총액	53,100,000	53,100,000	53,100,000

감가상각누계액, 기타유형자산	(53,096,000)	(53,096,000)	(53,096,000)

영업권 이외의 무형자산	64,333,467	84,672,505	11,534,901

개발비	0	0	0

소프트웨어	64,333,467	84,672,505	11,534,901

기타비유동금융자산	541,141,127	581,006,380	595,727,761

장기보증금	353,138,457	349,671,110	157,059,781

장기금융상품	0	0	120,000,000

장기대여금	188,002,670	231,335,270	318,667,980

이연법인세자산	1,406,635,325	1,132,784,531	953,309,930

기타비유동자산	0	0	0

자산총계	42,769,564,410	34,972,738,370	28,716,896,588

부채

유동부채	7,990,815,703	6,738,175,689	4,823,913,987

매입채무 및 기타유동채무	1,515,179,906	957,681,581	1,089,017,857

단기매입채무	0	0	0

단기미지급금	161,300,412	268,569,760	315,015,397

단기미지급비용	1,353,879,494	689,111,821	774,002,460

초과청구용역	3,685,374,533	3,081,740,724	1,420,496,407

유동 차입금(사채 포함)	17,285,892	717,285,880	908,389,080

기타유동금융부채	1,654,012,000	1,233,912,000	920,017,000

단기수탁개발선수금	1,654,012,000	1,233,912,000	920,017,000

기타 유동부채	98,706,491	83,207,186	67,413,064

예수금	98,706,491	83,207,186	67,413,064

당기법인세부채	968,026,881	461,408,930	150,717,825

유동충당부채	52,230,000	202,939,388	267,862,754

비유동부채	7,331,143,157	6,383,507,951	5,075,559,213

정부보조금	392,817,271	469,538,188	388,466,161

장기차입금(사채 포함), 총액	19,036,568	36,322,460	21,728,152

기타비유동금융부채	182,340,000	458,784,000	515,113,300

장기수탁개발선수금	182,340,000	458,784,000	515,113,300

퇴직급여부채	6,498,501,565	5,258,215,543	4,028,184,328

확정급여채무의현재가치	7,367,286,758	6,100,535,072	4,744,191,461

사외적립자산의공정가치	(868,785,193)	(842,319,529)	(716,007,133)

기타 비유동 부채	0	0	0

종업원급여부채	238,447,753	160,647,760	122,067,272

부채총계	15,321,958,860	13,121,683,640	9,899,473,200

자본

자본금	4,279,020,000	4,279,020,000	4,279,020,000

보통주자본금	4,279,020,000	4,279,020,000	4,279,020,000

자본잉여금	715,464,791	715,464,791	715,464,791

주식발행초과금	715,464,791	715,464,791	715,464,791

기타포괄손익누계액	(22,223,298)	(24,753,878)	(18,554,217)

지분법자본변동	(22,223,298)	(24,753,878)	(18,554,217)

이익잉여금(결손금)	22,475,344,057	16,881,323,817	13,841,492,814

자본총계	27,447,605,550	21,851,054,730	18,817,423,388

자본과부채총계	42,769,564,410	34,972,738,370	28,716,896,588

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 36 기 2024.01.01 부터 2024.12.31 까지
제 35 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지
제 34 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지
(단위 : 원)

제 36 기	제 35 기	제 34 기

수익(매출액)	20,710,124,860	16,054,188,977	13,877,625,991

재화의 판매로 인한 수익(매출액)	209,697,237	156,712,080	159,979,210

상품매출액	209,697,237	156,712,080	159,979,210

용역의 제공으로 인한 수익(매출액)	20,500,427,623	15,897,476,897	13,717,646,781

용역매출액	20,500,427,623	15,897,476,897	13,717,646,781

매출원가	11,363,907,823	8,683,833,812	7,811,438,581

재화의 판매로 인한 수익(매출액)에 대한 매출원가	192,013,112	130,392,962	121,312,341

상품매출원가	192,013,112	130,392,962	121,312,341

용역의 제공으로 인한 수익(매출액)에 대한 매출원가	11,171,894,711	8,553,440,850	7,690,126,240

용역매출원가	11,171,894,711	8,553,440,850	7,690,126,240

매출총이익	9,346,217,037	7,370,355,165	6,066,187,410

판매비와관리비	4,177,254,207	3,764,352,297	3,482,189,692

급여, 판관비	2,245,954,129	1,818,223,776	1,394,042,051

퇴직급여, 판관비	287,488,204	295,115,963	196,116,069

복리후생비, 판관비	112,610,996	202,289,131	220,270,121

여비교통비, 판관비	32,128,759	32,355,509	18,035,628

해외출장비	24,722,152	24,522,926	2,030,190

교육훈련비, 판관비	1,431,000	682,000	963,272

차량유지비, 판관비	11,969,681	11,473,011	11,493,225

소모품비, 판관비	23,034,754	22,295,651	25,854,746

행사비, 판관비	9,966,455	5,799,455	2,325,000

지급수수료, 판관비	362,917,357	552,965,215	429,086,897

무형자산상각비, 판관비	0	14,862,396	2,599,216

감가상각비, 판관비	17,695,529	155,640,302	157,441,616

광고선전비, 판관비	10,260,793	29,864,246	7,794,191

통신비, 판관비	36,110,646	36,686,798	35,603,797

전산사용료	268,013,063	223,742,372	242,995,999

도서인쇄비, 판관비	441,300	1,426,373	165,000

운반비, 판관비	140,000	0	0

보험료, 판관비	20,412,033	21,758,747	18,496,991

수도광열비, 판관비	69,024,363	64,535,581	49,141,884

세금과공과, 판관비	72,447,350	68,714,195	120,046,485

접대비, 판관비	38,622,348	48,389,594	48,563,150

회의비, 판관비	41,957,170	34,654,720	18,150,829

대손상각비(대손충당금환입), 판관비	73,235,973	(40,685,157)	241,412,588

정부보조금수익차감	(2,426,429,081)	(3,224,576,077)	(2,564,892,911)

경상개발비, 판관비	2,843,099,233	3,363,615,570	2,804,453,658

영업이익(손실)	5,168,962,830	3,606,002,868	2,583,997,718

기타이익	1,822,627,953	454,332,942	535,400,744

순외환차익	342,649,506	330,433,748	402,321,077

외화환산이익	1,438,180,456	79,811,180	73,728,486

잡이익	41,797,991	44,088,014	59,351,181

기타손실	215,298,954	319,243,267	477,535,688

순외환차손	191,391,755	200,391,557	239,942,665

외화환산손실	23,907,178	118,851,694	237,087,729

잡손실	21	16	505,294

금융수익	612,555,363	541,593,636	259,303,245

이자수익(금융수익)	612,555,363	541,593,636	259,303,245

금융원가	12,557,075	33,690,543	31,102,101

이자비용(금융원가)	12,557,075	33,690,543	31,102,101

공동기업지분법이익(손실)	17,025,785	49,729,836	45,679,549

법인세비용차감전순이익(손실)	7,393,315,902	4,298,725,472	2,915,743,467

법인세비용(수익)	1,290,460,650	520,014,641	273,529,497

당기순이익(손실)	6,102,855,252	3,778,710,831	2,642,213,970

기타포괄손익	(506,304,432)	(745,079,489)	(49,439,398)

당기손익으로 재분류되지 않는 세후기타포괄손익	(508,835,012)	(738,879,828)	(38,103,712)

확정급여제도의 보험수리적손익의 세후기타포괄손익	(508,835,012)	(738,879,828)	(38,103,712)

당기손익으로 재분류되는 세후기타포괄손익	2,530,580	(6,199,661)	(11,335,686)

매도가능금융자산	0	0	0

매도가능금융자산의 세후재측정이익(손실)	0	0	0

당기손익으로 재분류되는 지분법 적용대상 관계기업과 공동기업의 세후기타포괄손익에 대한 지분	2,530,580	(6,199,661)	(11,335,686)

총포괄손익	5,596,550,820	3,033,631,342	2,592,774,572

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	713.0	442.00	309.00

계속영업기본주당이익(손실) (단위 : 원)	713	442.00	309.00

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 36 기 2024.01.01 부터 2024.12.31 까지
제 35 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지
제 34 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	주식발행초과금	자기주식	기타포괄손익누계액	미처분이익잉여금(미처리결손금)	자본 합계

2022.01.01 (기초자본)	4,279,020,000	715,464,791	0	(7,218,531)	11,237,382,556	16,224,648,816

자본의 변동

결손금의 처리

당기순이익(손실)	2,642,213,970	2,642,213,970

자기주식

기타포괄손익

지분법자본변동	(11,335,686)	(11,335,686)

보험수리적손익	(38,103,712)	(38,103,712)

매도가능증권평가이익

기타포괄손익	(11,335,686)	(38,103,712)	(49,439,398)

주식기준보상거래에 따른 증가(감소), 지분

2022.12.31 (기말자본)	4,279,020,000	715,464,791	0	(18,554,217)	13,841,492,814	18,817,423,388

2023.01.01 (기초자본)	4,279,020,000	715,464,791	0	(18,554,217)	13,841,492,814	18,817,423,388

자본의 변동

결손금의 처리	0

당기순이익(손실)	3,778,710,831	3,778,710,831

자기주식	0

기타포괄손익

지분법자본변동	(6,199,661)	(6,199,661)

보험수리적손익	(738,879,828)	(738,879,828)

매도가능증권평가이익	0

기타포괄손익	(6,199,661)	(738,879,828)	(745,079,489)

주식기준보상거래에 따른 증가(감소), 지분

2023.12.31 (기말자본)	4,279,020,000	715,464,791	0	(24,753,878)	16,881,323,817	21,851,054,730

2024.01.01 (기초자본)	4,279,020,000	715,464,791	0	(24,753,878)	16,881,323,817	21,851,054,730

자본의 변동

결손금의 처리	0

당기순이익(손실)	6,102,855,252	6,102,855,252

자기주식	0

기타포괄손익

지분법자본변동	2,530,580	2,530,580

보험수리적손익	(508,835,012)	(508,835,012)

매도가능증권평가이익	0

기타포괄손익	2,530,580	(508,835,012)	(506,304,432)

주식기준보상거래에 따른 증가(감소), 지분	0

2024.12.31 (기말자본)	4,279,020,000	715,464,791	0	(22,223,298)	22,475,344,057	27,447,605,550

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 36 기 2024.01.01 부터 2024.12.31 까지
제 35 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지
제 34 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지
(단위 : 원)

제 36 기	제 35 기	제 34 기

영업활동현금흐름	4,872,064,414	3,301,432,209	3,076,255,117

당기순이익(손실)	6,102,855,252	3,778,710,831	2,642,213,970

당기순이익조정을 위한 가감	(995,012,256)	(540,410,669)	882,812,839

순외화환산손익	(1,414,273,278)	39,040,514	163,359,243

법인세비용 조정	1,290,460,650	520,014,641	273,529,497

공동기업지분법이익(손실)	(17,025,785)	(49,729,836)	(45,679,549)

감가상각비에 대한 조정	262,553,919	293,590,742	291,518,950

무형자산상각비에 대한 조정	20,339,038	14,862,396	23,343,583

이자비용 조정	12,557,075	33,690,543	31,102,101

이자수익에 대한 조정	(612,555,363)	(541,593,636)	(259,303,245)

퇴직급여 조정	841,216,948	758,356,350	0

정부보조금수익	(2,426,429,081)	(3,224,576,077)	0

매출채권의 감소(증가)	(4,556,500,343)	(470,347,428)	(176,318,923)

기타채권의 감소(증가)	1,793,515,116	(2,005,474,048)	121,098,312

기타유동자산의 감소(증가)	458,324,520	(547,020,391)	34,686,225

재고자산의 감소(증가)	17,580,000	(48,750,000)	9,760,000

매입채무의 증가(감소)	0	0	(17,930,000)

기타채무의 증가(감소)	1,141,312,254	1,536,731,560	154,792,652

기타유동부채의 증가(감소)	159,155,305	(2,198,829)	11,271,696

충당부채의 증가(감소)	(150,709,388)	(64,923,366)	(49,530,691)

퇴직급여부채의 증가(감소)	(242,042,000)	(126,312,396)	387,862,562

종업원급여부채의 증가(감소)	77,799,993	38,580,488	(13,078,299)

정부보조금의 증가(감소)	2,349,708,164	3,305,648,104	(57,671,275)

이자수취	646,246,578	423,377,684	228,687,400

배당금수취(영업)	44,077,000	28,552,500	(707,356,192)

법인세환급(납부)	(926,102,160)	(388,798,137)	29,897,100

투자활동현금흐름	(1,956,882,629)	(4,427,222,182)	(3,487,577,160)

기타금융자산의 감소	10,987,771,078	2,327,332,710	2,449,332,840

기타금융자산의 증가	(12,987,986,307)	(6,430,104,892)	(5,600,000,000)

기타비유동자산의 증가	143,332,600	(40,000,000)	(210,000,000)

기타비유동자산의 감소	(100,000,000)	0	0

유형자산의 취득	0	(196,450,000)	(126,910,000)

무형자산의 취득	0	(88,000,000)	0

유형자산의 처분	0	0	0

매도가능금융자산의 취득	0	0	0

지분법적용 투자지분의 취득	0	0	0

재무활동현금흐름	(731,488,434)	29,574,079	(690,094,282)

기타금융부채의 증가	0	339,023,976	254,613,300

기타금융부채의 감소	0	(68,105,000)	(112,200,000)

차입금의 감소	(717,285,880)	(205,768,873)	(800,000,000)

이자지급	(14,202,554)	(35,576,024)	(32,507,582)

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	2,183,693,351	(1,096,215,894)	(1,101,416,325)

기초현금및현금성자산	7,502,797,729	8,593,258,418	9,727,440,067

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	819,317,777	5,755,205	(32,765,324)

기말현금및현금성자산	10,505,808,857	7,502,797,729	8,593,258,418