토탈소프트 분기보고서 (2023.09)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 35 기 3분기말 2023.09.30 현재
제 34 기말 2022.12.31 현재
(단위 : 원)

제 35 기 3분기말	제 34 기말

자산

유동자산	20,810,975,845	18,039,988,675

현금및현금성자산	10,092,898,232	8,593,258,418

보유현금	35,221,561	14,506,023

예금잔액	10,057,676,671	8,578,752,395

단기금융상품

매출채권 및 기타유동채권	2,355,943,746	1,988,737,872

단기매출채권	2,637,934,207	2,182,706,242

대손충당금, 매출채권	(420,737,088)	(292,036,710)

단기미수금	123,710,188	127,453,448

대손충당금, 단기미수금	(86,372,020)	(86,372,020)

단기미수수익	101,408,459	56,986,912

미청구용역	2,368,645,135	1,331,746,299

유동재고자산	61,676,776	21,310,000

상품	61,676,776	21,310,000

기타유동금융자산	5,600,000,000	5,800,000,000

단기금융상품	5,600,000,000	5,800,000,000

기타유동자산	331,811,956	304,936,086

선급금	57,333,047	35,414,465

선급비용	242,615,218	186,623,109

부가세대급금	0	0

선급용역원가	31,863,691	82,898,512

당기법인세자산	0	0

비유동자산	10,694,459,831	10,676,907,913

공동기업투자지분	163,525,485	188,949,363

유형자산	8,861,010,878	8,927,385,958

토지, 총액	5,915,123,657	5,915,123,657

건물, 총액	3,241,219,854	3,241,219,854

감가상각누계액, 건물	(703,857,197)	(643,084,067)

차량운반구, 총액	131,990,351	96,438,551

감가상각누계액, 차량운반구	(74,149,815)	(66,376,681)

집기, 총액	3,148,087,954	3,032,637,954

감가상각누계액, 집기	(2,797,407,926)	(2,648,577,310)

기타유형자산, 총액	53,100,000	53,100,000

감가상각누계액, 기타유형자산	(53,096,000)	(53,096,000)

영업권 이외의 무형자산	90,640,675	11,534,901

개발비	0	0

소프트웨어	90,640,675	11,534,901

기타비유동금융자산	577,847,218	595,727,761

장기보증금	349,845,448	157,059,781

장기금융상품	0	120,000,000

장기대여금	228,001,770	318,667,980

이연법인세자산	1,001,435,575	953,309,930

기타비유동자산

자산총계	31,505,435,676	28,716,896,588

부채

유동부채	5,327,851,257	4,823,913,987

매입채무 및 기타유동채무	898,597,151	1,089,017,857

단기매입채무	0	0

단기미지급금	211,516,158	315,015,397

단기미지급비용	687,080,993	774,002,460

초과청구용역	2,397,503,422	1,420,496,407

유동 차입금	767,285,880	908,389,080

기타유동금융부채	851,912,000	920,017,000

단기수탁개발선수금	851,912,000	920,017,000

기타 유동부채	90,742,629	67,413,064

예수금	90,742,629	67,413,064

당기법인세부채	52,101,894	150,717,825

유동충당부채	269,708,281	267,862,754

비유동부채	5,682,704,323	5,075,559,213

정부보조금	419,261,934	388,466,161

장기차입금	40,643,933	21,728,152

기타비유동금융부채	889,713,300	515,113,300

장기수탁개발선수금	889,713,300	515,113,300

퇴직급여부채	4,211,017,884	4,028,184,328

확정급여채무의현재가치	5,048,684,429	4,744,191,461

사외적립자산의공정가치	(837,666,545)	(716,007,133)

기타 비유동 부채

종업원급여부채	122,067,272	122,067,272

부채총계	11,010,555,580	9,899,473,200

자본

자본금	4,279,020,000	4,279,020,000

보통주자본금	4,279,020,000	4,279,020,000

자본잉여금	715,464,791	715,464,791

주식발행초과금	715,464,791	715,464,791

기타포괄손익누계액	(25,855,432)	(18,554,217)

지분법자본변동	(25,855,432)	(18,554,217)

이익잉여금(결손금)	15,526,250,737	13,841,492,814

자본총계	20,494,880,096	18,817,423,388

자본과부채총계	31,505,435,676	28,716,896,588

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 35 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 34 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

제 35 기 3분기	제 34 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	3,456,798,226	10,433,472,095	2,767,316,263	9,678,526,477

재화의 판매로 인한 수익(매출액)	24,843,800	103,481,047	14,348,000	109,572,210

상품매출액	24,843,800	103,481,047	14,348,000	109,572,210

용역의 제공으로 인한 수익(매출액)	3,431,954,426	10,329,991,048	2,752,968,263	9,568,954,267

용역매출액	3,431,954,426	10,329,991,048	2,752,968,263	9,568,954,267

매출원가	2,088,720,054	6,579,040,380	1,732,636,937	5,501,412,756

재화의 판매로 인한 수익(매출액)에 대한 매출원가	22,664,410	93,540,730	13,050,000	75,483,874

상품매출원가	22,664,410	93,540,730	13,050,000	75,483,874

용역의 제공으로 인한 수익(매출액)에 대한 매출원가	2,066,055,644	6,485,499,650	1,719,586,937	5,425,928,882

용역매출원가	2,066,055,644	6,485,499,650	1,719,586,937	5,425,928,882

매출총이익	1,368,078,172	3,854,431,715	1,034,679,326	4,177,113,721

판매비와관리비	801,827,033	2,957,229,755	461,021,232	2,454,284,670

급여, 판관비	426,127,000	1,284,356,630	339,296,710	1,032,978,640

퇴직급여, 판관비	69,087,249	207,786,359	47,002,323	140,917,345

복리후생비, 판관비	63,056,523	160,159,395	44,149,707	142,041,713

여비교통비, 판관비	8,743,094	22,689,216	4,587,345	13,271,546

해외출장비	0	12,629,118	0	203,070

교육훈련비, 판관비	232,000	432,000	54,545	402,545

차량유지비, 판관비	5,616,500	8,304,306	2,013,900	9,839,225

소모품비, 판관비	8,865,410	16,092,451	6,993,153	19,739,160

지급수수료, 판관비	130,712,980	387,923,945	(10,351,222)	286,417,558

무형자산상각비, 판관비	4,496,210	8,894,226	(13,393,021)	0

감가상각비, 판관비	36,963,338	115,429,818	40,252,677	116,742,116

광고선전비, 판관비	1,200,000	27,660,700	5,390,000	7,394,191

통신비, 판관비	9,738,979	28,045,605	9,161,536	26,796,179

전산사용료	58,362,081	163,463,692	54,951,215	180,607,183

도서인쇄비, 판관비	0	1,126,373	0	165,000

보험료, 판관비	5,543,456	16,380,951	4,482,847	13,557,766

수도광열비, 판관비	18,547,591	48,781,302	14,602,350	37,775,389

세금과공과, 판관비	24,684,750	58,667,700	27,069,726	85,518,286

접대비, 판관비	14,441,520	36,828,654	17,904,300	41,729,900

회의비, 판관비	6,325,752	21,006,015	1,940,612	6,375,777

대손상각비(대손충당금환입), 판관비	(33,718,284)	128,700,378	6,179,409	11,197,680

정부보조금수익차감	(776,287,641)	(1,778,748,479)	(651,007,856)	(1,475,859,868)

경상개발비, 판관비	719,088,525	1,980,619,400	509,740,976	1,756,474,269

영업이익(손실)	566,251,139	897,201,960	573,658,094	1,722,829,051

기타이익	224,488,466	656,030,612	697,407,552	1,244,589,812

순외환차익	60,610,425	258,336,388	68,147,513	154,797,392

외화환산이익	148,275,951	376,349,129	620,424,742	1,060,698,732

잡이익	15,602,090	21,345,095	8,835,297	29,093,688

기타손실	26,581,017	171,385,003	94,965,238	189,876,675

순외환차손	30,639,256	128,056,919	70,046,568	118,448,163

외화환산손실	(4,058,239)	43,328,076	24,913,379	71,423,221

잡손실	0	8	5,291	5,291

금융수익	155,197,157	401,763,095	66,548,346	164,245,823

이자수익(금융수익)	155,197,157	401,763,095	66,548,346	164,245,823

금융원가	8,348,014	25,875,751	7,544,903	21,999,775

이자비용(금융원가)	8,348,014	25,875,751	7,544,903	21,999,775

공동기업지분법이익(손실)	6,110,821	12,284,380	5,795,722	35,683,439

법인세비용차감전순이익(손실)	917,118,552	1,770,019,293	1,240,899,573	2,955,471,675

법인세비용(수익)	9,908,664	79,126,644	260,562,657	245,441,298

당기순이익(손실)	907,209,888	1,690,892,649	980,336,916	2,710,030,377

기타포괄손익	(11,540,407)	(13,435,941)	5,256,236	(10,768,005)

당기손익으로 재분류되지 않는 세후기타포괄손익	(393,231)	(6,134,726)	(1,717,244)	(5,639,862)

확정급여제도의 보험수리적손익의 세후기타포괄손익	(393,231)	(6,134,726)	(1,717,244)	(5,639,862)

당기손익으로 재분류되는 세후기타포괄손익	(11,147,176)	(7,301,215)	6,973,480	(5,128,143)

매도가능금융자산	0	0	0	0

매도가능금융자산의 세후재측정이익(손실)	0	0	0	0

당기손익으로 재분류되는 지분법 적용대상 관계기업과 공동기업의 세후기타포괄손익에 대한 지분	(11,147,176)	(7,301,215)	6,973,480	(5,128,143)

총포괄손익	895,669,481	1,677,456,708	985,593,152	2,699,262,372

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	106.0	198.0	115.0	317.0

계속영업기본주당이익(손실) (단위 : 원)	106	198	115	317

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 35 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 34 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	주식발행초과금	자기주식	기타포괄손익누계액	미처분이익잉여금(미처리결손금)	자본 합계

2022.01.01 (기초자본)	4,279,020,000	715,464,791	0	(7,218,531)	11,237,382,556	16,224,648,816

자본의 변동	결손금의 처리	0

당기순이익(손실)	2,710,030,377	2,710,030,377

자기주식	0

기타포괄손익	지분법자본변동	(5,128,143)	(5,128,143)

보험수리적손익	(5,639,862)	(5,639,862)

매도가능증권평가이익	0

기타포괄손익	(10,768,005)

주식기준보상거래에 따른 증가(감소), 지분

2022.09.30 (기말자본)	4,279,020,000	715,464,791	0	(12,346,674)	13,941,773,071	18,923,911,188

2023.01.01 (기초자본)	4,279,020,000	715,464,791	0	(18,554,217)	13,841,492,814	18,817,423,388

자본의 변동	결손금의 처리	0

당기순이익(손실)	1,690,892,649	1,690,892,649

자기주식	0

기타포괄손익	지분법자본변동	(7,301,215)	(7,301,215)

보험수리적손익	(6,134,726)	(6,134,726)

매도가능증권평가이익	0

기타포괄손익	(13,435,941)

주식기준보상거래에 따른 증가(감소), 지분

2023.09.30 (기말자본)	715,464,791	0	15,526,250,737	20,494,880,096

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 35 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 34 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

제 35 기 3분기	제 34 기 3분기

영업활동현금흐름	1,169,439,936	1,216,887,904

당기순이익(손실)	1,690,892,649	2,710,030,377

당기순이익조정을 위한 가감	(653,699,844)	(956,357,005)

순외화환산손익	(333,021,053)	(989,275,511)

법인세비용 조정	79,126,644	245,441,298

공동기업지분법이익(손실)	(12,284,380)	(35,683,439)

감가상각비에 대한 조정	217,376,880	217,199,247

무형자산상각비에 대한 조정	8,894,226	20,744,367

이자비용 조정	25,875,751	21,999,775

이자수익에 대한 조정	(401,763,095)	(164,245,823)

매출채권의 감소(증가)	(170,727,459)	(811,004,465)

기타채권의 감소(증가)	(1,033,155,576)	(101,828,648)

기타유동자산의 감소(증가)	(26,875,870)	56,409,674

재고자산의 감소(증가)	(40,366,776)	(32,185,274)

매입채무의 증가(감소)	0	(17,930,000)

기타채무의 증가(감소)	777,209,748	375,841,417

기타유동부채의 증가(감소)	46,670,986	19,118,134

충당부채의 증가(감소)	1,845,527	19,194,587

퇴직급여부채의 증가(감소)	176,698,830	310,476,562

종업원급여부채의 증가(감소)	0	0

정부보조금의 증가(감소)	30,795,773	(90,628,906)

이자수취	357,341,548	141,431,320

이자지급(영업)	(27,778,697)	(23,694,242)

법인세환급(납부)	(225,868,220)	(684,419,646)

배당금수취(영업)	28,552,500	29,897,100

투자활동현금흐름	15,088,305	(1,024,110,350)

기타금융자산의 감소	2,310,666,210	2,434,999,650

기타금융자산의 증가	(2,072,127,905)	(3,400,000,000)

기타비유동자산의 증가	(20,000,000)	(20,000,000)

유형자산의 취득	(115,450,000)	(39,110,000)

무형자산의 취득	(88,000,000)	0

유형자산의 처분	0	0

매도가능금융자산의 취득	0	0

지분법적용 투자지분의 취득	0	0

재무활동현금흐름	127,268,903	(345,386,700)

기타금융부채의 증가	346,821,303	254,613,300

기타금융부채의 감소	(68,105,000)	0

차입금의 감소	(151,447,400)	(600,000,000)

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	1,311,797,144	(152,609,146)

기초현금및현금성자산	8,593,258,418	9,727,440,067

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	187,842,670	449,887,532

기말현금및현금성자산	10,092,898,232	10,024,718,453