토탈소프트 분기보고서 (2019.09)
4. 재무제표

재무상태표
제 31 기 3분기말 2019.09.30 현재
제 30 기말 2018.12.31 현재
(단위 : 원)

제 31 기 3분기말	제 30 기말

자산

유동자산	11,015,648,161	9,746,599,834

현금및현금성자산	6,370,914,715	4,618,600,331

보유현금	33,574,251	13,264,826

예금잔액	6,337,340,464	4,605,335,505

매출채권 및 기타유동채권	2,846,068,226	2,195,945,079

단기매출채권	2,887,050,493	2,234,932,637

대손충당금	(49,801,519)	(49,051,011)

단기미수금	86,503,590	87,265,840

대손충당금	(86,372,020)	(86,372,020)

단기미수수익	8,687,682	9,169,633

미청구용역	822,603,316	1,399,670,024

재고자산	45,752,181	61,443,896

상품	45,752,181	61,443,896

기타유동금융자산	200,000,000	898,462,750

단기금융상품	200,000,000	898,462,750

기타유동자산	723,898,243	570,619,434

선급금	35,448,122	22,777,228

선급비용	194,381,743	143,192,544

부가세대급금	4,036,500	46,758,496

선급용역원가	490,031,878	357,891,166

당기법인세자산	6,411,480	1,858,320

비유동자산	10,434,450,687	10,622,835,103

공동기업투자지분	183,724,050	157,919,960

유형자산	9,143,573,276	9,229,927,622

토지	5,915,123,657	5,915,123,657

건물	3,241,219,854	3,241,219,854

감가상각누계액	(379,733,753)	(318,960,623)

차량운반구	62,882,231	62,882,231

감가상각누계액	(62,881,231)	(62,881,231)

집기	2,308,658,643	2,204,821,818

감가상각누계액	(1,941,700,125)	(1,812,282,084)

기타유형자산	53,100,000	53,100,000

감가상각누계액	(53,096,000)	(53,096,000)

건설중인자산	0	0

영업권 이외의 무형자산	215,578,068	409,995,012

개발비	166,116,684	362,663,955

소프트웨어	49,461,384	47,331,057

산업재산권	0	0

기타비유동금융자산	84,601,403	106,889,784

장기보증금	84,601,403	82,889,784

장기금융상품	0	24,000,000

장기대여금	0	0

이연법인세자산	806,973,890	718,102,725

자산총계	21,450,098,848	20,369,434,937

부채

유동부채	3,748,128,597	4,247,041,517

매입채무 및 기타유동채무	741,633,371	1,271,839,919

단기매입채무	18,480,000	22,742,500

단기미지급금	162,122,393	553,606,614

단기미지급비용	561,030,978	695,490,805

초과청구용역	1,860,204,297	1,243,775,865

단기차입금	800,000,000	600,000,000

기타유동금융부채	218,826,200	218,826,200

단기수탁개발선수금	218,826,200	218,826,200

기타유동부채	102,654,549	891,002,989

선수금	0	849,190,886

예수금	99,767,505	41,812,103

부가세예수금	2,887,044	0

유동충당부채	24,810,180	21,596,544

비유동부채	6,733,114,166	7,248,111,449

정부보조금	1,040,360,550	1,106,172,003

장기차입금	2,700,000,000	3,410,000,000

기타비유동금융부채	731,786,790	545,481,790

장기수탁개발선수금	731,786,790	545,481,790

퇴직급여부채	2,260,966,826	2,186,457,656

확정급여채무의현재가치	2,974,681,403	2,920,563,586

사외적립자산의공정가치	(713,714,577)	(734,105,930)

부채총계	10,481,242,763	11,495,152,966

자본

자본금	4,279,020,000	4,279,020,000

보통주자본금	4,279,020,000	4,279,020,000

자본잉여금	715,464,791	715,464,791

주식발행초과금	715,464,791	715,464,791

자기주식처분이익	0	0

기타포괄손익누계액	7,310,143	(9,431,605)

지분법자본변동	7,310,143	(9,431,605)

이익잉여금(결손금)	5,967,061,151	3,889,228,785

자본총계	10,968,856,085	8,874,281,971

자본과부채총계	21,450,098,848	20,369,434,937

포괄손익계산서
제 31 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
제 30 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
(단위 : 원)

제 31 기 3분기	제 30 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	3,170,648,588	8,785,475,619	2,573,522,688	7,619,646,352

상품매출	29,137,858	69,321,958	48,517,221	117,993,735

용역매출	3,141,510,730	8,716,153,661	2,525,005,467	7,501,652,617

매출원가	1,542,406,146	4,564,364,976	1,570,641,869	4,618,647,051

상품매출원가	19,359,167	51,479,243	35,228,412	94,685,989

용역매출원가	1,523,046,979	4,512,885,733	1,535,413,457	4,523,961,062

매출총이익	1,628,242,442	4,221,110,643	1,002,880,819	3,000,999,301

판매비와관리비	722,589,522	2,668,697,898	590,641,050	2,036,094,515

급여	290,002,294	842,636,475	195,337,784	779,721,953

퇴직급여	31,851,094	95,723,428	29,354,873	88,170,939

복리후생비	36,853,983	110,583,462	28,307,336	89,334,810

여비교통비	5,450,451	13,200,101	4,849,097	9,302,907

해외출장비	28,951,849	124,166,116	33,725,112	146,248,201

교육훈련비	1,889,888	4,495,561	240,000	5,839,000

차량유지비	1,400,274	7,583,474	6,072,000	11,961,626

소모품비	2,568,245	6,119,230	2,435,751	6,156,330

행사비	0	2,000	0	0

지급수수료	84,770,665	338,685,002	50,752,120	318,312,675

감가상각비	38,964,953	115,904,391	39,211,881	117,000,005

광고선전비	2,830,000	9,623,290	1,200,000	3,427,184

통신비	7,359,878	20,174,877	5,912,533	18,588,137

전산사용료	44,852,754	143,735,038	37,390,582	101,199,610

도서인쇄비	0	362,000	2,661,000	3,005,000

운반비	60,000	60,000	0	0

보험료	3,628,532	10,835,973	3,746,548	11,160,450

임차료	0	0	0	0

수도광열비	13,926,757	35,951,603	14,566,419	38,593,349

세금과공과	31,335,326	93,101,954	26,357,760	84,070,878

접대비	8,723,320	33,074,613	10,844,150	36,315,657

회의비	4,198,340	24,995,274	2,497,958	8,021,283

대손상각비(대손충당금환입)	8,643,403	750,508	(14,663,105)	(17,196)

수주활동비	0	0	0	0

정부보조금수익차감	(606,575,722)	(1,121,080,169)	(405,130,287)	(1,152,764,753)

경상개발비	680,903,238	1,758,013,697	514,971,538	1,312,446,470

영업이익(손실)	905,652,920	1,552,412,745	412,239,769	964,904,786

기타이익	216,063,313	492,255,852	(795,624)	403,830,008

외환차익	79,289,286	113,534,292	28,728,009	94,325,526

외화환산이익	140,602,479	321,834,840	(102,213,803)	177,463,794

공사손실충당부채환입	0	36,423,099	65,441,615	102,069,604

하자보수충당부채환입	0	0	3,629,772

유형자산처분이익	0	0

잡이익	(3,828,452)	20,463,621	7,248,555	26,341,312

기타손실	32,988,855	65,253,576	73,695,149	163,214,683

외환차손	30,384,976	53,001,600	32,207,236	66,222,056

외화환산손실	2,588,171	11,301,045	10,370,065	26,071,252

기부금	0	0	0	37,000,000

유형자산처분손실	0	0	0	0

잡손실	15,708	950,931	31,117,848	33,921,375

금융수익	17,889,800	41,564,748	6,134,977	11,462,972

이자수익	17,889,800	41,564,748	6,134,977	11,462,972

금융원가	20,580,779	78,733,576	31,970,148	94,494,062

이자비용	20,580,779	78,733,576	31,970,148	94,494,062

공동기업지분법이익(손실)	14,620,624	52,377,916	11,877,179	22,277,493

법인세비용차감전순이익(손실)	1,100,657,023	1,994,624,109	323,791,004	1,144,766,514

법인세비용	86,764,617	86,764,617	0	0

당기순이익(손실)	1,187,421,640	2,081,388,726	323,791,004	1,144,766,514

기타포괄손익	4,608,170	13,185,388	(6,509,073)	(1,783,972)

당기손익으로 재분류되지 않는 세후기타포괄손익	(1,224,520)	(3,556,360)	(2,169,487)	(6,667,601)

확정급여제도의 보험수리적손익의 세후기타포괄손익	(1,224,520)	(3,556,360)	(2,169,487)	(6,667,601)

당기손익으로 재분류되는 세후기타포괄손익	5,832,690	16,741,748	(4,339,586)	4,883,629

매도가능금융자산	0	0	0	0

매도가능금융자산의 세후재측정이익(손실)	0	0	0	0

당기손익으로 재분류되는 지분법 적용대상 관계기업과 공동기업의 세후기타포괄손익에 대한 지분	5,832,690	16,741,748	(4,339,586)	4,883,629

총포괄손익	1,192,029,810	2,094,574,114	317,281,931	1,142,982,542

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	139	243	38	134

계속영업기본주당이익(손실) (단위 : 원)	139	243	38	134

자본변동표
제 31 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
제 30 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	주식발행초과금	자기주식	기타포괄손익누계액	미처분이익잉여금(미처리결손금)	자본 합계

2018.01.01 (기초자본)	4,279,020,000	715,464,791	0	(20,782,513)	1,245,326,670	6,219,028,948

자본의 변동	결손금의 처리	0

당기순이익(손실)	1,144,766,514	821,027,931

자기주식	0

기타포괄손익	지분법자본변동	4,883,629	9,223,215

보험수리적손익	(6,667,601)	(4,498,114)

매도가능증권평가이익	0

2018.09.30 (기말자본)	4,279,020,000	715,464,791	0	(15,898,884)	2,383,425,583	7,044,781,980

2019.01.01 (기초자본)	4,279,020,000	715,464,791	0	(9,431,605)	3,889,228,785	8,874,281,971

자본의 변동	결손금의 처리	0

당기순이익(손실)	2,081,388,726	2,081,388,726

자기주식	0

기타포괄손익	지분법자본변동	16,741,748	16,741,748

보험수리적손익	(3,556,360)	(3,556,360)

매도가능증권평가이익	0

2019.09.30 (기말자본)	4,279,020,000	715,464,791	0	7,310,143	5,967,061,151	10,968,856,085

현금흐름표
제 31 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
제 30 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
(단위 : 원)

제 31 기 3분기	제 30 기 3분기

영업활동현금흐름	79,668,783	1,804,503,658

당기순이익(손실)	2,081,388,726	1,144,766,514

당기순이익조정을 위한 가감	(2,080,988,682)	652,380,083

외화환산손실	11,301,045	26,071,252

법인세비용	(86,764,617)	0

공동기업지분법이익(손실)	(52,377,916)	(22,277,493)

유형자산처분이익(손실)	0	0

감가상각비	190,191,171	195,204,871

무형자산상각비	210,169,604	211,762,629

무형자산손상차손	0	0

이자비용	78,733,576	94,494,062

외화환산이익	(321,834,840)	(177,463,794)

단기매매증권처분이익	0	0

이자수익	(41,564,748)	(11,462,972)

잡이익	0	0

정부보조금수익	(1,320,127,246)	(1,152,764,753)

매출채권의 감소(증가)	(556,791,852)	1,549,153,088

기타채권의 감소(증가)	579,369,332	(1,429,708,764)

기타유동자산의 감소(증가)	(153,278,809)	135,754,798

재고자산의 감소(증가)	15,691,715	(10,893,961)

매입채무의 증가(감소)	(4,262,500)	(1,573,000)

기타채무의 증가(감소)	86,845,945	943,169,524

기타유동부채의 증가(감소)	(788,348,440)	62,942,826

충당부채의 증가(감소)	3,213,636	(2,734,318)

퇴직급여부채의 증가(감소)	68,846,262	242,706,088

이자수취	42,046,699	7,202,151

배당금수취	41,775,200	0

법인세납부(환급)	(4,553,160)	154,910

투자활동현금흐름	1,857,189,058	302,932,813

기타금융자산의 감소	698,462,750	12,634,750

기타금융자산의 증가	24,000,000	(705,073,860)

기타비유동자산의 증가	0	0

유형자산의 취득	(103,836,825)	(213,843,834)

무형자산의 취득	(15,752,660)	(18,513,480)

유형자산의 처분	0	0

정부보조금의 수취	1,254,315,793	1,227,729,237

재무활동현금흐름	(402,109,738)	(399,167,224)

기타금융부채의 증가	186,305,000	155,900,000

기타금융부채의 감소	0	(12,500,000)

차입금의 증가	0	0

차입금의 감소	(510,000,000)	(450,000,000)

자기주식	0	0

이자지급	(78,414,738)	(92,567,224)

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	1,534,748,103	1,708,269,247

기초현금및현금성자산	4,618,600,331	2,912,573,342

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	217,566,281	86,399,691

기말현금및현금성자산	6,370,914,715	4,707,242,280