토탈소프트 분기보고서 (2025.09)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 37 기 3분기말 2025.09.30 현재
제 36 기말 2024.12.31 현재
(단위 : 원)

제 37 기 3분기말	제 36 기말

자산

유동자산	42,920,477,795	31,975,772,406

현금및현금성자산	17,968,463,814	10,505,808,857

보유현금	68,958,924	30,602,327

예금잔액	17,899,504,890	10,475,206,530

단기금융상품	0	0

매출채권 및 기타유동채권	5,391,983,285	7,631,440,184

단기매출채권	5,741,264,010	7,806,659,678

대손충당금, 매출채권	(420,753,856)	(324,587,526)

단기미수금, 총액	88,325,660	94,228,403

대손충당금, 단기미수금	(86,372,020)	(86,372,020)

단기미수수익, 총액	69,519,491	141,511,649

미청구용역	4,124,948,097	1,436,037,709

유동재고자산	53,435,916	52,480,000

상품, 총액	53,435,916	52,480,000

기타유동금융자산	13,481,071,233	11,956,373,699

단기금융상품	13,481,071,233	11,956,373,699

기타유동자산	1,900,575,450	393,631,957

선급금	39,406,255	43,503,577

선급비용	1,170,374,107	201,518,873

부가세대급금	0	0

선급용역원가	690,795,088	148,609,507

당기법인세자산	0	0

비유동자산	10,682,215,353	10,793,792,004

공동기업투자지분	176,985,879	178,438,988

유형자산	8,438,714,297	8,603,243,097

토지, 총액	5,915,123,657	5,915,123,657

건물, 총액	3,241,219,854	3,241,219,854

감가상각누계액, 건물	(865,918,919)	(805,145,789)

차량운반구, 총액	131,990,351	131,990,351

감가상각누계액, 차량운반구	(108,703,871)	(95,746,103)

집기, 총액	3,229,087,954	3,229,087,954

감가상각누계액, 집기	(3,104,088,729)	(3,013,290,827)

기타유형자산, 총액	53,100,000	53,100,000

감가상각누계액, 기타유형자산	(53,096,000)	(53,096,000)

영업권 이외의 무형자산	49,933,333	64,333,467

개발비	0	0

소프트웨어	49,933,333	64,333,467

기타비유동금융자산	557,218,813	541,141,127

장기보증금	353,884,363	353,138,457

장기금융상품	0	0

장기대여금	203,334,450	188,002,670

이연법인세자산	1,459,363,031	1,406,635,325

기타비유동자산	0	0

자산총계	53,602,693,148	42,769,564,410

부채

유동부채	11,587,830,845	7,990,815,703

매입채무 및 기타유동채무	1,183,907,788	1,515,179,906

단기매입채무	0	0

단기미지급금	166,377,508	161,300,412

단기미지급비용	1,017,530,280	1,353,879,494

초과청구용역	7,010,663,834	3,685,374,533

유동 차입금(사채 포함)	15,944,041	17,285,892

기타유동금융부채	1,607,106,073	1,654,012,000

단기수탁개발선수금	1,607,106,073	1,654,012,000

기타 유동부채	113,145,177	98,706,491

예수금	113,145,177	98,706,491

당기법인세부채	1,561,600,932	968,026,881

유동충당부채	95,463,000	52,230,000

비유동부채	7,501,894,024	7,331,143,157

정부보조금	390,916,114	392,817,271

장기차입금(사채 포함), 총액	7,414,000	19,036,568

기타비유동금융부채	356,740,000	182,340,000

장기수탁개발선수금	356,740,000	182,340,000

퇴직급여부채	6,486,927,213	6,498,501,565

확정급여채무의현재가치	7,980,953,566	7,367,286,758

사외적립자산의공정가치	(1,494,026,353)	(868,785,193)

기타 비유동 부채	0	0

종업원급여부채	259,896,697	238,447,753

부채총계	19,089,724,869	15,321,958,860

자본

자본금	4,279,020,000	4,279,020,000

보통주자본금	4,279,020,000	4,279,020,000

자본잉여금	715,464,791	715,464,791

주식발행초과금	715,464,791	715,464,791

기타포괄손익누계액	(21,477,119)	(22,223,298)

지분법자본변동	(21,477,119)	(22,223,298)

이익잉여금(결손금)	29,539,960,607	22,475,344,057

자본총계	34,512,968,279	27,447,605,550

자본과부채총계	53,602,693,148	42,769,564,410

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 37 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 36 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 원)

제 37 기 3분기	제 36 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	6,770,897,475	21,747,354,736	5,730,450,034	14,154,559,020

재화의 판매로 인한 수익(매출액)	19,774,666	31,442,218	29,248,330	73,203,748

상품매출액	19,774,666	31,442,218	29,248,330	73,203,748

용역의 제공으로 인한 수익(매출액)	6,751,122,809	21,715,912,518	5,701,201,704	14,081,355,272

용역매출액	6,751,122,809	21,715,912,518	5,701,201,704	14,081,355,272

매출원가	3,516,947,847	9,752,175,927	2,737,616,731	8,186,830,368

재화의 판매로 인한 수익(매출액)에 대한 매출원가	17,976,969	28,412,698	26,855,000	67,066,548

상품매출원가	17,976,969	28,412,698	26,855,000	67,066,548

용역의 제공으로 인한 수익(매출액)에 대한 매출원가	3,498,970,878	9,723,763,229	2,710,761,731	8,119,763,820

용역매출원가	3,498,970,878	9,723,763,229	2,710,761,731	8,119,763,820

매출총이익	3,253,949,628	11,995,178,809	2,992,833,303	5,967,728,652

판매비와관리비	828,545,893	3,045,109,035	1,020,975,076	3,186,221,711

급여, 판관비	534,754,881	1,661,717,303	571,155,467	1,585,388,839

퇴직급여, 판관비	77,775,426	233,326,278	70,923,549	212,770,647

복리후생비, 판관비	24,476,736	75,104,419	23,527,055	75,071,604

여비교통비, 판관비	11,254,699	28,345,600	8,117,420	24,400,711

해외출장비	3,900,790	17,502,388	0	4,177,470

교육훈련비, 판관비	220,000	460,000	470,000	690,000

차량유지비, 판관비	2,445,638	7,861,138	938,701	4,759,681

소모품비, 판관비	4,205,530	14,707,180	5,108,430	13,627,284

행사비, 판관비	0	0	0	0

지급수수료, 판관비	56,318,783	191,957,029	61,560,601	266,212,849

무형자산상각비, 판관비	0	0	5,057,800	5,057,800

감가상각비, 판관비	4,753,760	14,261,282	0	77,208,400

광고선전비, 판관비	16,500,000	64,927,263	20,140,119	53,942,151

통신비, 판관비	5,504,275	19,471,114	9,624,165	26,953,269

전산사용료	184,020,577	346,614,005	80,065,560	201,729,952

도서인쇄비, 판관비	50,000	248,900	159,300	441,300

운반비, 판관비	0	0	0	140,000

보험료, 판관비	5,643,008	16,591,629	5,090,666	15,223,832

수도광열비, 판관비	21,613,339	56,225,351	19,863,445	53,912,443

세금과공과, 판관비	25,038,970	62,639,270	28,478,140	63,806,250

접대비, 판관비	17,702,550	34,968,500	13,209,929	32,079,788

회의비, 판관비	11,786,500	32,517,380	10,202,226	25,969,833

대손상각비(대손충당금환입), 판관비	40,881,814	96,166,330	(7,915,422)	(86,445,614)

정부보조금수익차감	(773,391,923)	(1,647,029,847)	(700,021,659)	(1,425,051,831)

경상개발비, 판관비	553,090,540	1,716,526,523	795,219,584	1,954,155,053

영업이익(손실)	2,425,403,735	8,950,069,774	1,971,858,227	2,781,506,941

기타이익	341,149,473	580,274,898	(232,272,388)	666,536,299

순외환차익	30,144,843	106,509,688	154,412,875	263,658,902

외화환산이익	259,874,033	409,318,792	(391,295,247)	393,661,091

잡이익	51,130,597	64,446,418	4,609,984	9,216,306

기타손실	(261,186,592)	1,102,152,807	215,113,769	365,059,742

순외환차손	90,538,415	486,042,952	71,311,674	158,056,312

외화환산손실	(454,725,007)	511,109,850	142,895,529	206,096,858

기부금	103,000,000	105,000,000	0	0

잡손실	0	5	906,566	906,572

금융수익	190,491,222	520,503,257	153,194,026	449,331,364

이자수익(금융수익)	190,491,222	520,503,257	153,194,026	449,331,364

금융원가	0	0	0	12,557,075

이자비용(금융원가)	0	0	0	12,557,075

공동기업지분법이익(손실)	(1,335,942)	30,532,933	3,103,104	12,942,200

법인세비용차감전순이익(손실)	3,216,895,080	8,979,228,055	1,680,769,200	3,532,699,987

법인세비용(수익)	732,044,855	1,914,155,901	347,115,454	555,839,505

당기순이익(손실)	2,484,850,225	7,065,072,154	1,333,653,746	2,976,860,482

기타포괄손익	(4,334,267)	290,575	10,157,329	3,042,950

당기손익으로 재분류되지 않는 세후기타포괄손익	1,385,150	(455,604)	(1,366,003)	(4,073,051)

확정급여제도의 보험수리적손익의 세후기타포괄손익	1,385,150	(455,604)	(1,366,003)	(4,073,051)

당기손익으로 재분류되는 세후기타포괄손익	(5,719,417)	746,179	11,523,332	7,116,001

매도가능금융자산	0	0	0	0

매도가능금융자산의 세후재측정이익(손실)	0	0	0	0

당기손익으로 재분류되는 지분법 적용대상 관계기업과 공동기업의 세후기타포괄손익에 대한 지분	(5,719,417)	746,179	11,523,332	7,116,001

총포괄손익	2,480,515,958	7,065,362,729	1,343,811,075	2,979,903,432

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	290.0	826.0	156.0	348.0

계속영업기본주당이익(손실) (단위 : 원)	290	826	156	348

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 37 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 36 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	주식발행초과금	자기주식	기타포괄손익누계액	미처분이익잉여금(미처리결손금)	자본 합계

2024.01.01 (기초자본)	4,279,020,000	715,464,791	0	(24,753,878)	16,881,323,817	21,851,054,730

자본의 변동

결손금의 처리	0

당기순이익(손실)	2,976,860,482	2,976,860,482

자기주식	0

기타포괄손익

지분법자본변동	7,116,001	7,116,001

보험수리적손익	(4,073,051)	(4,073,051)

매도가능증권평가이익	0

기타포괄손익	7,116,001	(4,073,051)	3,042,950

주식기준보상거래에 따른 증가(감소), 지분	0

2024.09.30 (기말자본)	4,279,020,000	715,464,791	0	(17,637,877)	2,972,787,431	24,830,958,162

2025.01.01 (기초자본)	4,279,020,000	715,464,791	0	(22,223,298)	22,475,344,057	27,447,605,550

자본의 변동

결손금의 처리	0

당기순이익(손실)	7,065,072,154	7,065,072,154

자기주식	0

기타포괄손익

지분법자본변동	746,179	746,179

보험수리적손익	(455,604)	(455,604)

매도가능증권평가이익	0

기타포괄손익	746,179	(455,604)	290,575

주식기준보상거래에 따른 증가(감소), 지분	0

2025.09.30 (기말자본)	4,279,020,000	715,464,791	0	(21,477,119)	29,539,960,607	34,512,968,279

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 37 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 36 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 원)

제 37 기 3분기	제 36 기 3분기

영업활동현금흐름	8,886,198,464	2,743,882,503

당기순이익(손실)	7,065,072,154	2,976,860,482

당기순이익조정을 위한 가감	2,569,089,583	32,910,772

순외화환산손익	101,791,058	(187,564,233)

법인세비용 조정	1,914,155,901	555,839,505

공동기업지분법이익(손실)	(30,532,933)	(12,942,200)

감가상각비에 대한 조정	164,528,800	205,432,699

무형자산상각비에 대한 조정	14,400,134	15,281,238

이자비용 조정	0	12,557,075

이자수익에 대한 조정	(520,503,257)	(449,331,364)

잡이익 조정	(46,905,927)	0

퇴직급여 조정	724,607,397	614,165,373

정부보조금수익	(62,493,542)	(1,425,051,831)

매출채권의 감소(증가)	2,142,255,119	(2,220,348,530)

기타채권의 감소(증가)	(2,683,007,645)	1,443,738,433

기타유동자산의 감소(증가)	(1,506,943,493)	65,816,807

재고자산의 감소(증가)	(955,916)	(291,018,798)

매입채무의 증가(감소)	0

기타채무의 증가(감소)	2,955,736,872	403,721,554

기타유동부채의 증가(감소)	14,438,686	19,928,688

충당부채의 증가(감소)	43,233,000	(147,930,061)

퇴직급여부채의 증가(감소)	(736,756,000)	(82,529,000)

종업원급여부채의 증가(감소)	21,448,944	15,441,552

정부보조금의 증가(감소)	60,592,385	1,497,703,865

이자수취	592,495,415	547,320,586

배당금수취(영업)	32,881,800	44,077,000

영업활동으로 분류된 법인세납부(환급)	1,373,340,488	857,286,337

투자활동현금흐름	(1,540,029,314)	(1,975,122,409)

기타금융자산의 감소	4,209,389,338	10,951,442,257

기타금융자산의 증가	(5,734,086,872)	(12,947,897,486)

기타비유동자산의 증가	184,668,220	121,332,820

기타비유동자산의 감소	(200,000,000)	(100,000,000)

유형자산의 취득	0	0

무형자산의 취득	0	0

유형자산의 처분	0	0

매도가능금융자산의 취득	0	0

지분법적용 투자지분의 취득	0	0

재무활동현금흐름	161,435,581	(473,150,961)

기타금융부채의 증가	174,400,000	254,016,000

기타금융부채의 감소	0	0

차입금의 감소	(12,964,419)	(712,964,407)

이자지급	0	(14,202,554)

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	7,507,604,731	295,609,133

기초현금및현금성자산	10,505,808,857	7,502,797,729

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(44,949,774)	187,398,177

기말현금및현금성자산	17,968,463,814	7,985,805,039