토탈소프트 사업보고서 (2018.12)
4. 재무제표

재무상태표
제 30 기 2018.12.31 현재
제 29 기 2017.12.31 현재
제 28 기 2016.12.31 현재
(단위 : 원)

제 30 기	제 29 기	제 28 기

자산

유동자산	9,746,599,834	6,029,490,316	5,439,945,412

현금및현금성자산	4,618,600,331	2,912,573,342	2,173,258,029

보유현금	13,264,826	7,992,192	8,337,931

예금잔액	4,605,335,505	2,904,581,150	2,164,920,098

매출채권 및 기타유동채권	2,195,945,079	1,899,604,957	2,519,982,982

단기매출채권	2,234,932,637	1,924,127,577	2,546,500,981

대손충당금	(49,051,011)	(36,907,551)	(39,173,720)

단기미수금	87,265,840	97,468,349	98,842,536

대손충당금	(86,372,020)	(86,372,020)	(86,372,020)

단기미수수익	9,169,633	1,288,602	185,205

미청구용역	1,399,670,024	496,128,912	224,878,168

재고자산	61,443,896	21,946,911	19,495,000

상품	61,443,896	21,946,911	19,495,000

기타유동금융자산	898,462,750	200,000,000	200,000,000

단기금융상품	898,462,750	200,000,000	200,000,000

기타유동자산	570,619,434	497,977,364	300,667,763

선급금	22,777,228	10,504,717	42,890,313

선급비용	143,192,544	162,380,223	179,227,813

부가세대급금	46,758,496	24,418,268	28,029,661

선급용역원가	357,891,166	300,674,156	50,519,976

당기법인세자산	1,858,320	1,258,830	1,663,470

비유동자산	10,622,835,103	10,158,940,323	10,456,559,612

공동기업투자지분	157,919,960	143,956,196	126,733,258

유형자산	9,229,927,622	9,241,095,213	9,293,735,829

토지	5,915,123,657	5,915,123,657	5,924,611,457

건물	3,241,219,854	3,241,219,854	3,275,451,804

감가상각누계액	(318,960,623)	(237,929,762)	(188,644,764)

차량운반구	62,882,231	62,882,231	62,882,231

감가상각누계액	(62,881,231)	(61,572,184)	(45,851,626)

집기	2,204,821,818	1,957,653,459	1,764,047,358

감가상각누계액	(1,812,282,084)	(1,644,486,210)	(1,520,239,799)

기타유형자산	53,100,000	53,100,000	53,100,000

감가상각누계액	(53,096,000)	(44,895,832)	(31,620,832)

건설중인자산	0	0	0

영업권 이외의 무형자산	409,995,012	668,770,478	940,412,890

개발비	362,663,955	624,726,984	895,711,332

소프트웨어	47,331,057	44,043,494	43,917,462

산업재산권	0	0	784,096

기타비유동금융자산	106,889,784	105,118,436	95,677,635

장기보증금	82,889,784	79,118,436	81,677,635

장기금융상품	24,000,000	16,000,000	4,000,000

장기대여금	0	10,000,000	10,000,000

이연법인세자산	718,102,725	0	0

자산총계	20,369,434,937	16,188,430,639	15,896,505,024

부채

유동부채	4,247,041,517	2,516,293,820	2,132,027,373

매입채무 및 기타유동채무	1,271,839,919	766,547,929	626,119,334

단기매입채무	22,742,500	1,573,000	1,947,000

단기미지급금	553,606,614	157,086,269	126,019,016

단기미지급비용	695,490,805	607,888,660	498,153,318

초과청구용역	1,243,775,865	329,455,961	249,500,929

단기차입금	600,000,000	600,000,000	150,000,000

기타유동금융부채	218,826,200	165,326,200	261,158,800

단기수탁개발선수금	218,826,200	165,326,200	261,158,800

기타유동부채	891,002,989	633,629,619	809,463,764

선수금	849,190,886	576,751,422	776,773,581

예수금	41,812,103	56,878,197	32,690,183

부가세예수금	0	0	0

유동충당부채	21,596,544	21,334,111	35,784,546

비유동부채	7,248,111,449	7,453,107,871	7,824,704,870

정부보조금	1,106,172,003	1,181,482,128	1,281,109,945

장기차입금	3,410,000,000	4,010,000,000	4,610,000,000

기타비유동금융부채	545,481,790	485,581,790	457,181,790

장기수탁개발선수금	545,481,790	485,581,790	457,181,790

퇴직급여부채	2,186,457,656	1,776,043,953	1,476,413,135

확정급여채무의현재가치	2,920,563,586	2,403,142,725	1,998,399,570

사외적립자산의공정가치	(734,105,930)	(627,098,772)	(521,986,435)

부채총계	11,495,152,966	9,969,401,691	9,956,732,243

자본

자본금	4,279,020,000	4,279,020,000	4,279,020,000

보통주자본금	4,279,020,000	4,279,020,000	4,279,020,000

자본잉여금	715,464,791	715,464,791	715,464,791

주식발행초과금	715,464,791	715,464,791	715,464,791

자기주식처분이익	0	0	0

기타포괄손익누계액	(9,431,605)	(20,782,513)	(7,992,807)

지분법자본변동	(9,431,605)	(20,782,513)	(7,992,807)

이익잉여금(결손금)	3,889,228,785	1,245,326,670	953,280,797

자본총계	8,874,281,971	6,219,028,948	5,939,772,781

자본과부채총계	20,369,434,937	16,188,430,639	15,896,505,024

포괄손익계산서
제 30 기 2018.01.01 부터 2018.12.31 까지
제 29 기 2017.01.01 부터 2017.12.31 까지
제 28 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
(단위 : 원)

제 30 기	제 29 기	제 28 기

수익(매출액)	11,629,587,670	9,746,423,176	9,419,277,143

상품매출	186,051,674	120,690,936	421,254,294

용역매출	11,443,535,996	9,625,732,240	8,998,022,849

매출원가	6,927,397,750	6,117,236,821	5,197,370,403

상품매출원가	146,893,224	95,716,437	396,155,869

용역매출원가	6,780,504,526	6,021,520,384	4,801,214,534

매출총이익	4,702,189,920	3,629,186,355	4,221,906,740

판매비와관리비	2,749,338,841	3,215,461,836	3,405,544,685

급여	1,063,759,008	1,033,778,716	938,548,791

퇴직급여	117,501,778	110,862,680	183,772,934

복리후생비	113,896,936	116,959,960	132,097,077

여비교통비	13,355,683	10,087,782	13,970,938

해외출장비	191,282,423	126,016,063	129,886,331

교육훈련비	6,279,000	16,322,657	580,000

차량유지비	14,545,256	11,916,900	15,069,910

소모품비	10,565,263	10,440,215	14,845,453

행사비	32,682,723	39,080,637	19,314,365

지급수수료	456,793,743	393,609,806	371,256,711

감가상각비	156,481,027	137,112,052	128,581,062

광고선전비	31,566,795	12,159,220	25,329,414

통신비	25,880,042	20,449,298	23,802,200

전산사용료	148,733,268	156,500,209	150,982,663

도서인쇄비	3,005,000	1,845,300	711,800

운반비	0	0	0

보험료	15,332,557	5,901,508	11,214,196

임차료	0	0	0

수도광열비	48,507,945	45,571,423	50,494,398

세금과공과	122,310,737	204,543,077	116,894,511

접대비	45,335,837	35,839,031	66,290,063

회의비	14,990,393	10,217,230	11,898,232

대손상각비(대손충당금환입)	12,143,460	0	23,692,938

수주활동비	0	0	2,345,239

정부보조금수익차감	(1,853,391,553)	(1,241,958,185)	0

경상개발비	1,957,781,520	1,958,206,257	973,965,459

영업이익(손실)	1,952,851,079	413,724,519	816,362,055

기타이익	398,864,620	524,070,947	375,223,534

외환차익	170,011,910	99,510,455	121,964,694

외화환산이익	185,319,332	37,753,370	101,763,562

공사손실충당부채환입	0	92,942,977	46,435,435

하자보수충당부채환입	0	22,152,728	7,056,455

유형자산처분이익	0	42,232,337	0

잡이익	43,533,378	229,479,080	98,003,388

기타손실	160,435,632	575,732,577	200,497,497

외환차손	97,978,961	264,922,596	125,145,036

외화환산손실	27,664,693	296,077,066	49,284,103

기부금	0	8,000,000	23,000,000

유형자산처분손실	0	0	0

잡손실	34,791,978	6,732,915	3,068,358

금융수익	19,993,793	9,329,664	10,288,314

이자수익	19,993,793	9,329,664	10,288,314

금융원가	126,912,340	124,340,573	96,403,450

이자비용	126,912,340	124,340,573	96,403,450

공동기업지분법이익(손실)	43,970,860	80,173,644	134,540,199

법인세비용차감전순이익(손실)	2,128,332,380	327,225,624	1,039,513,155

법인세비용	(674,115,730)	0	0

당기순이익(손실)	2,802,448,110	327,225,624	1,039,513,155

기타포괄손익	(147,195,087)	(47,969,457)	56,044

당기손익으로 재분류되지 않는 세후기타포괄손익	(158,545,995)	(35,179,751)	7,862,985

확정급여제도의 보험수리적손익의 세후기타포괄손익	(158,545,995)	(35,179,751)	7,862,985

당기손익으로 재분류되는 세후기타포괄손익	11,350,908	(12,789,706)	(7,806,941)

매도가능금융자산	0	0	0

매도가능금융자산의 세후재측정이익(손실)	0	0	0

당기손익으로 재분류되는 지분법 적용대상 관계기업과 공동기업의 세후기타포괄손익에 대한 지분	11,350,908	(12,789,706)	(7,806,941)

총포괄손익	2,655,253,023	279,256,167	1,039,569,199

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	327	38	121

계속영업기본주당이익(손실) (단위 : 원)	327	38	121

자본변동표
제 30 기 2018.01.01 부터 2018.12.31 까지
제 29 기 2017.01.01 부터 2017.12.31 까지
제 28 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	주식발행초과금	자기주식	기타포괄손익누계액	미처분이익잉여금(미처리결손금)	자본 합계

2016.01.01 (기초자본)	4,279,020,000	715,464,791	0	(185,866)	(94,095,343)	4,900,203,582

자본의 변동	결손금의 처리	0

당기순이익(손실)	1,039,513,155	1,039,513,155

자기주식	0

기타포괄손익	지분법자본변동	(7,806,941)	(7,806,941)

보험수리적손익	7,862,985	7,862,985

매도가능증권평가이익	0

2016.12.31 (기말자본)	4,279,020,000	715,464,791	0	(7,806,941)	953,280,797	5,939,772,781

2017.01.01 (기초자본)	4,279,020,000	715,464,791	0	(7,806,941)	953,280,797	5,939,772,781

자본의 변동	결손금의 처리	0

당기순이익(손실)	327,225,624	327,225,624

자기주식	0

기타포괄손익	지분법자본변동	(12,789,706)	(12,789,706)

보험수리적손익	(35,179,751)	(35,179,751)

매도가능증권평가이익	0

2017.12.31 (기말자본)	4,279,020,000	715,464,791	0	(20,782,513)	1,245,326,670	6,219,028,948

2018.01.01 (기초자본)	4,279,020,000	715,464,791	0	(20,782,513)	1,245,326,670	6,219,028,948

자본의 변동	결손금의 처리	0

당기순이익(손실)	2,802,448,110	2,802,448,110

자기주식	0

기타포괄손익	지분법자본변동	11,350,908	11,350,908

보험수리적손익	(158,545,995)	(158,545,995)

매도가능증권평가이익	0

2018.12.31 (기말자본)	4,279,020,000	715,464,791	0	(9,431,605)	3,889,228,785	8,874,281,971

현금흐름표
제 30 기 2018.01.01 부터 2018.12.31 까지
제 29 기 2017.01.01 부터 2017.12.31 까지
제 28 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
(단위 : 원)

제 30 기	제 29 기	제 28 기

영업활동현금흐름	1,360,914,196	312,124,038	(510,133,862)

당기순이익(손실)	2,802,448,110	327,225,624	1,039,513,155

당기순이익조정을 위한 가감	(1,492,574,786)	(73,893,493)	(1,564,114,722)

외화환산손실	27,664,693	296,077,066	49,284,103

법인세비용	(674,115,730)	0	0

공동기업지분법이익(손실)	(43,970,860)	(80,173,644)	(134,540,199)

유형자산처분이익(손실)	0	(42,232,337)	0

감가상각비	258,335,950	237,501,841	224,461,996

무형자산상각비	280,971,130	326,089,000	307,463,852

무형자산손상차손	0	0	0

이자비용	126,912,340	124,340,573	96,403,450

외화환산이익	(185,319,332)	(37,753,370)	(101,763,562)

단기매매증권처분이익	0	0	0

이자수익	(19,993,793)	(9,329,664)	(10,288,314)

잡이익	0	0	(29,561,510)

정부보조금수익	(1,853,391,553)	(1,241,958,185)	(1,157,825,297)

매출채권의 감소(증가)	(278,004,308)	511,863,344	(680,047,646)

기타채권의 감소(증가)	(893,338,603)	(269,876,557)	(226,220,385)

기타유동자산의 감소(증가)	(72,642,070)	(197,309,601)	30,625,331

재고자산의 감소(증가)	(39,496,985)	(2,451,911)	(14,845,000)

매입채무의 증가(감소)	21,169,500	(374,000)	(11,330,000)

기타채무의 증가(감소)	1,385,297,915	237,527,465	(291,133,004)

기타유동부채의 증가(감소)	257,373,370	(175,834,145)	116,034,895

충당부채의 증가(감소)	262,433	(14,450,435)	18,200,818

퇴직급여부채의 증가(감소)	209,711,117	264,451,067	250,965,750

이자수취	12,112,762	8,226,267	10,872,425

배당금수취	39,527,600	50,161,000	0

법인세납부(환급)	(599,490)	404,640	3,595,280

투자활동현금흐름	816,278,295	935,206,324	(1,104,906,311)

기타금융자산의 감소	12,634,750	9,212,221	66,491,880

기타금융자산의 증가	(705,073,860)	(19,260,789)	(213,125,560)

기타비유동자산의 증가	0	0	0

유형자산의 취득	(247,168,359)	(200,606,101)	(1,999,009,600)

무형자산의 취득	(22,195,664)	(54,446,588)	(98,536,065)

유형자산의 처분	0	57,977,213	0

정부보조금의 수취	1,778,081,428	1,142,330,368	1,139,273,034

재무활동현금흐름	(611,443,209)	(339,698,130)	1,722,069,623

기타금융부채의 증가	125,900,000	169,567,400	98,700,000

기타금융부채의 감소	(12,500,000)	(237,000,000)	(42,238,490)

차입금의 증가	0	(600,000,000)	1,610,000,000

차입금의 감소	(600,000,000)	450,000,000	150,000,000

자기주식	0	0	0

이자지급	(124,843,209)	(122,265,530)	(94,391,887)

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	1,565,749,282	907,632,232	107,029,450

기초현금및현금성자산	2,912,573,342	2,173,258,029	2,107,445,884

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	140,277,707	(168,316,919)	(41,217,305)

기말현금및현금성자산	4,618,600,331	2,912,573,342	2,173,258,029