토탈소프트 반기보고서 (2025.06)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 37 기 반기말 2025.06.30 현재
제 36 기말 2024.12.31 현재
(단위 : 원)

제 37 기 반기말	제 36 기말

자산

유동자산	41,258,721,883	31,975,772,406

현금및현금성자산	14,192,233,968	10,505,808,857

보유현금	38,017,488	30,602,327

예금잔액	14,154,216,480	10,475,206,530

단기금융상품	0	0

매출채권 및 기타유동채권	9,483,598,118	7,631,440,184

단기매출채권	9,660,979,128	7,806,659,678

대손충당금, 매출채권	(379,872,042)	(324,587,526)

단기미수금, 총액	86,462,940	94,228,403

대손충당금, 단기미수금	(86,372,020)	(86,372,020)

단기미수수익, 총액	202,400,112	141,511,649

미청구용역	2,883,926,975	1,436,037,709

유동재고자산	50,529,140	52,480,000

상품, 총액	50,529,140	52,480,000

기타유동금융자산	13,462,348,494	11,956,373,699

단기금융상품	13,462,348,494	11,956,373,699

기타유동자산	1,186,085,188	393,631,957

선급금	80,826,405	43,503,577

선급비용	288,613,246	201,518,873

부가세대급금	0	0

선급용역원가	816,645,537	148,609,507

당기법인세자산	0	0

비유동자산	10,798,247,037	10,793,792,004

공동기업투자지분	185,514,077	178,438,988

유형자산	8,491,875,020	8,603,243,097

토지, 총액	5,915,123,657	5,915,123,657

건물, 총액	3,241,219,854	3,241,219,854

감가상각누계액, 건물	(845,661,209)	(805,145,789)

차량운반구, 총액	131,990,351	131,990,351

감가상각누계액, 차량운반구	(104,384,615)	(95,746,103)

집기, 총액	3,229,087,954	3,229,087,954

감가상각누계액, 집기	(3,075,504,972)	(3,013,290,827)

기타유형자산, 총액	53,100,000	53,100,000

감가상각누계액, 기타유형자산	(53,096,000)	(53,096,000)

영업권 이외의 무형자산	54,587,200	64,333,467

개발비	0	0

소프트웨어	54,587,200	64,333,467

기타비유동금융자산	691,540,908	541,141,127

장기보증금	353,206,608	353,138,457

장기금융상품	0	0

장기대여금	338,334,300	188,002,670

이연법인세자산	1,374,729,832	1,406,635,325

기타비유동자산	0	0

자산총계	52,056,968,920	42,769,564,410

부채

유동부채	12,666,805,472	7,990,815,703

매입채무 및 기타유동채무	1,234,155,573	1,515,179,906

단기매입채무	0	0

단기미지급금	214,664,753	161,300,412

단기미지급비용	1,019,490,820	1,353,879,494

초과청구용역	8,489,653,583	3,685,374,533

유동 차입금(사채 포함)	17,285,892	17,285,892

기타유동금융부채	1,654,012,000	1,654,012,000

단기수탁개발선수금	1,654,012,000	1,654,012,000

기타 유동부채	108,658,991	98,706,491

예수금	108,658,991	98,706,491

당기법인세부채	1,110,809,433	968,026,881

유동충당부채	52,230,000	52,230,000

비유동부채	7,357,711,127	7,331,143,157

정부보조금	408,557,606	392,817,271

장기차입금(사채 포함), 총액	10,393,622	19,036,568

기타비유동금융부채	352,930,000	182,340,000

장기수탁개발선수금	352,930,000	182,340,000

퇴직급여부채	6,333,082,850	6,498,501,565

확정급여채무의현재가치	7,816,774,630	7,367,286,758

사외적립자산의공정가치	(1,483,691,780)	(868,785,193)

기타 비유동 부채

종업원급여부채	252,747,049	238,447,753

부채총계	20,024,516,599	15,321,958,860

자본

자본금	4,279,020,000	4,279,020,000

보통주자본금	4,279,020,000	4,279,020,000

자본잉여금	715,464,791	715,464,791

주식발행초과금	715,464,791	715,464,791

기타포괄손익누계액	(15,757,702)	(22,223,298)

지분법자본변동	(15,757,702)	(22,223,298)

이익잉여금(결손금)	27,053,725,232	22,475,344,057

자본총계	32,032,452,321	27,447,605,550

자본과부채총계	52,056,968,920	42,769,564,410

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 37 기 반기 2025.01.01 부터 2025.06.30 까지
제 36 기 반기 2024.01.01 부터 2024.06.30 까지
(단위 : 원)

제 37 기 반기	제 36 기 반기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	9,652,523,113	14,976,457,261	4,005,900,094	8,424,108,986

재화의 판매로 인한 수익(매출액)	0	11,667,552	15,062,068	43,955,418

상품매출액	0	11,667,552	15,062,068	43,955,418

용역의 제공으로 인한 수익(매출액)	9,652,523,113	14,964,789,709	3,990,838,026	8,380,153,568

용역매출액	9,652,523,113	14,964,789,709	3,990,838,026	8,380,153,568

매출원가	3,397,110,090	6,235,228,080	2,603,145,050	5,449,213,637

재화의 판매로 인한 수익(매출액)에 대한 매출원가	0	10,435,729	13,700,000	40,211,548

상품매출원가	0	10,435,729	13,700,000	40,211,548

용역의 제공으로 인한 수익(매출액)에 대한 매출원가	3,397,110,090	6,224,792,351	2,589,445,050	5,409,002,089

용역매출원가	3,397,110,090	6,224,792,351	2,589,445,050	5,409,002,089

매출총이익	6,255,413,023	8,741,229,181	1,402,755,044	2,974,895,349

판매비와관리비	1,153,985,884	2,216,563,142	915,404,148	2,165,246,635

급여, 판관비	629,272,601	1,126,962,422	496,361,564	1,014,233,372

퇴직급여, 판관비	77,775,426	155,550,852	70,802,054	141,847,098

복리후생비, 판관비	25,198,305	50,627,683	32,482,763	51,544,549

여비교통비, 판관비	8,951,488	17,090,901	9,463,675	16,283,291

해외출장비	7,890,286	13,601,598	4,147,470	4,177,470

교육훈련비, 판관비	20,000	240,000	20,000	220,000

차량유지비, 판관비	4,374,000	5,415,500	2,959,980	3,820,980

소모품비, 판관비	4,199,895	10,501,650	4,994,157	8,518,854

행사비, 판관비	0	0	0	0

지급수수료, 판관비	59,826,272	135,638,246	125,207,780	204,652,248

무형자산상각비, 판관비	0	0	0	0

감가상각비, 판관비	4,753,761	9,507,522	77,208,400	77,208,400

광고선전비, 판관비	48,427,263	48,427,263	31,419,939	33,802,032

통신비, 판관비	7,793,545	13,966,839	9,705,161	17,329,104

전산사용료	69,153,538	162,593,428	60,758,493	121,664,392

도서인쇄비, 판관비	18,900	198,900	99,000	282,000

운반비, 판관비	0	0	140,000	140,000

보험료, 판관비	5,581,671	10,948,621	5,035,334	10,133,166

수도광열비, 판관비	13,946,622	34,612,012	14,648,447	34,048,998

세금과공과, 판관비	9,409,890	37,600,300	7,763,650	35,328,110

접대비, 판관비	5,455,350	17,265,950	5,915,350	18,869,859

회의비, 판관비	10,278,828	20,730,880	7,787,472	15,767,607

대손상각비(대손충당금환입), 판관비	4,225,067	55,284,516	14,389,807	(78,530,192)

정부보조금수익차감	(530,893,060)	(873,637,924)	(594,054,298)	(725,030,172)

경상개발비, 판관비	688,326,236	1,163,435,983	528,147,950	1,158,935,469

영업이익(손실)	5,101,427,139	6,524,666,039	487,350,896	809,648,714

기타이익	(37,432,169)	239,125,425	343,751,011	898,808,687

순외환차익	57,842,444	76,364,845	67,718,836	109,246,027

외화환산이익	(96,886,660)	149,444,759	273,966,435	784,956,338

잡이익	1,612,047	13,315,821	2,065,740	4,606,322

기타손실	1,178,762,007	1,363,339,399	99,576,732	149,945,973

순외환차손	236,779,350	395,504,537	72,036,455	86,744,638

외화환산손실	939,982,652	965,834,857	27,540,277	63,201,329

기부금	2,000,000	2,000,000	0	0

잡손실	5	5	0	6

금융수익	181,291,761	330,012,035	154,896,171	296,137,338

이자수익(금융수익)	181,291,761	330,012,035	154,896,171	296,137,338

금융원가	0	0	5,203,639	12,557,075

이자비용(금융원가)	0	0	5,203,639	12,557,075

공동기업지분법이익(손실)	31,868,875	31,868,875	9,839,096	9,839,096

법인세비용차감전순이익(손실)	4,098,393,599	5,762,332,975	891,056,803	1,851,930,787

법인세비용(수익)	853,086,547	1,182,111,046	208,724,051	208,724,051

당기순이익(손실)	3,245,307,052	4,580,221,929	682,332,752	1,643,206,736

기타포괄손익	6,045,052	4,624,842	(5,480,875)	(7,114,379)

당기손익으로 재분류되지 않는 세후기타포괄손익	(420,544)	(1,840,754)	(1,073,544)	(2,707,048)

확정급여제도의 보험수리적손익의 세후기타포괄손익	(420,544)	(1,840,754)	(1,073,544)	(2,707,048)

당기손익으로 재분류되는 세후기타포괄손익	6,465,596	6,465,596	(4,407,331)	(4,407,331)

매도가능금융자산	0	0	0	0

매도가능금융자산의 세후재측정이익(손실)	0	0	0	0

당기손익으로 재분류되는 지분법 적용대상 관계기업과 공동기업의 세후기타포괄손익에 대한 지분	6,465,596	6,465,596	(4,407,331)	(4,407,331)

총포괄손익	3,251,352,104	4,584,846,771	676,851,877	1,636,092,357

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	379.0	535.0	80.0	192.0

계속영업기본주당이익(손실) (단위 : 원)	379	535	80	192

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 37 기 반기 2025.01.01 부터 2025.06.30 까지
제 36 기 반기 2024.01.01 부터 2024.06.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	주식발행초과금	자기주식	기타포괄손익누계액	미처분이익잉여금(미처리결손금)	자본 합계

2024.01.01 (기초자본)	4,279,020,000	715,464,791	0	(24,753,878)	16,881,323,817	21,851,054,730

자본의 변동

결손금의 처리	0

당기순이익(손실)	1,643,206,736	1,643,206,736

자기주식	0

기타포괄손익

지분법자본변동	(4,407,331)	(4,407,331)

보험수리적손익	(2,707,048)	(2,707,048)

매도가능증권평가이익	0

기타포괄손익	(4,407,331)	(2,707,048)	(7,114,379)

주식기준보상거래에 따른 증가(감소), 지분	0

2024.06.30 (기말자본)	4,279,020,000	715,464,791	0	(29,161,209)	17,840,564,297	22,810,295,210

2025.01.01 (기초자본)	4,279,020,000	715,464,791	0	(22,223,298)	22,475,344,057	27,447,605,550

자본의 변동

결손금의 처리	0

당기순이익(손실)	4,580,221,929	4,580,221,929

자기주식	0

기타포괄손익

지분법자본변동	6,465,596	6,465,596

보험수리적손익	(1,840,754)	(1,840,754)

매도가능증권평가이익	0

기타포괄손익	6,465,596	(1,840,754)	4,624,842

주식기준보상거래에 따른 증가(감소), 지분	0

2025.06.30 (기말자본)	4,279,020,000	715,464,791	0	(15,757,702)	27,053,725,232	32,032,452,321

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 37 기 반기 2025.01.01 부터 2025.06.30 까지
제 36 기 반기 2024.01.01 부터 2024.06.30 까지
(단위 : 원)

제 37 기 반기	제 36 기 반기

영업활동현금흐름	5,657,738,884	83,030,533

당기순이익(손실)	4,580,221,929	1,643,206,736

당기순이익조정을 위한 가감	1,784,094,069	(1,359,809,864)

순외화환산손익	816,390,098	(721,755,009)

법인세비용 조정	1,182,111,046	208,724,051

공동기업지분법이익(손실)	(31,868,875)	(9,839,096)

감가상각비에 대한 조정	111,368,077	142,686,644

무형자산상각비에 대한 조정	9,746,267	10,223,438

이자비용 조정	0	12,557,075

이자수익에 대한 조정	(330,012,035)	(296,137,338)

퇴직급여 조정	483,071,598	409,443,582

정부보조금수익	(41,761,667)	(60,528,273)

매출채권의 감소(증가)	(2,135,645,949)	(1,791,763,443)

기타채권의 감소(증가)	(1,440,123,803)	(427,641,324)

기타유동자산의 감소(증가)	(792,453,231)	508,094,317

재고자산의 감소(증가)	1,950,860	(161,446,369)

매입채무의 증가(감소)	0	826,574

기타채무의 증가(감소)	4,520,361,885	992,385,003

기타유동부채의 증가(감소)	9,952,500	25,215,270

충당부채의 증가(감소)	0	(159,485,334)

퇴직급여부채의 증가(감소)	(650,794,000)	(51,664,000)

종업원급여부채의 증가(감소)	14,299,296	10,294,368

정부보조금의 증가(감소)	57,502,002	0

이자수취	269,123,572	317,172,405

배당금수취(영업)	32,881,800	0

법인세환급(납부)	(1,008,582,486)	(517,538,744)

투자활동현금흐름	(1,656,306,425)	(1,389,256,559)

기타금융자산의 감소	1,625,993,694	6,357,976,987

기타금융자산의 증가	(3,131,968,489)	(7,757,566,576)

기타비유동자산의 증가	(180,000,000)	(40,000,000)

기타비유동자산의 감소	29,668,370	50,333,030

유형자산의 취득	0	0

무형자산의 취득	0	0

유형자산의 처분	0	0

매도가능금융자산의 취득	0	0

지분법적용 투자지분의 취득	0	0

재무활동현금흐름	161,947,054	(468,829,500)

기타금융부채의 증가	170,590,000	254,016,000

기타금융부채의 감소	0	0

차입금의 감소	(8,642,946)	(708,642,946)

이자지급	0	(14,202,554)

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	4,163,379,513	(1,775,055,526)

기초현금및현금성자산	10,505,808,857	7,502,797,729

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(476,954,402)	361,407,755

기말현금및현금성자산	14,192,233,968	6,089,149,958