토탈소프트 사업보고서 (2023.12)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 35 기 2023.12.31 현재
제 34 기 2022.12.31 현재
제 33 기 2021.12.31 현재
(단위 : 원)

제 35 기	제 34 기	제 33 기

자산

유동자산	24,106,203,044	18,039,988,675	16,063,750,589

현금및현금성자산	7,502,797,729	8,593,258,418	9,727,440,067

보유현금	25,069,735	14,506,023	15,914,220

예금잔액	7,477,727,994	8,578,752,395	9,711,525,847

단기금융상품

매출채권 및 기타유동채권	2,498,337,358	1,988,737,872	1,871,692,172

단기매출채권	2,453,036,502	2,182,706,242	1,895,945,227

대손충당금, 매출채권	(142,236,723)	(292,036,710)	(50,624,122)

단기미수금	98,706,735	127,453,448	86,372,020

대손충당금, 단기미수금	(86,372,020)	(86,372,020)	(86,372,020)

단기미수수익	175,202,864	56,986,912	26,371,067

미청구용역	3,225,074,493	1,331,746,299	1,493,926,039

유동재고자산	70,060,000	21,310,000	31,070,000

상품	70,060,000	21,310,000	31,070,000

기타유동금융자산	9,957,976,987	5,800,000,000	2,600,000,000

단기금융상품	9,957,976,987	5,800,000,000	2,600,000,000

기타유동자산	851,956,477	304,936,086	339,622,311

선급금	172,431,010	35,414,465	18,191,111

선급비용	166,173,647	186,623,109	161,609,511

부가세대급금	0	0	28,557,915

선급용역원가	513,351,820	82,898,512	131,263,774

당기법인세자산	0	0	0

비유동자산	10,866,535,326	10,676,907,913	10,681,793,014

공동기업투자지분	202,274,894	188,949,363	187,278,856

유형자산	8,865,797,016	8,927,385,958	9,058,438,588

토지, 총액	5,915,123,657	5,915,123,657	5,915,123,657

건물, 총액	3,241,219,854	3,241,219,854	3,241,219,854

감가상각누계액, 건물	(724,114,928)	(643,084,067)	(562,053,206)

차량운반구, 총액	131,990,351	96,438,551	62,882,231

감가상각누계액, 차량운반구	(78,469,073)	(66,376,681)	(62,881,231)

집기, 총액	3,229,087,954	3,032,637,954	2,905,727,954

감가상각누계액, 집기	(2,849,044,799)	(2,648,577,310)	(2,441,584,671)

기타유형자산, 총액	53,100,000	53,100,000	53,100,000

감가상각누계액, 기타유형자산	(53,096,000)	(53,096,000)	(53,096,000)

영업권 이외의 무형자산	84,672,505	11,534,901	34,878,484

개발비	0	0	9,852,663

소프트웨어	84,672,505	11,534,901	25,025,821

기타비유동금융자산	581,006,380	595,727,761	434,105,322

장기보증금	349,671,110	157,059,781	156,104,502

장기금융상품	0	120,000,000	120,000,000

장기대여금	231,335,270	318,667,980	158,000,820

이연법인세자산	1,132,784,531	953,309,930	967,091,764

기타비유동자산	0

자산총계	34,972,738,370	28,716,896,588	26,745,543,603

부채

유동부채	6,738,175,689	4,823,913,987	5,744,455,526

매입채무 및 기타유동채무	957,681,581	1,089,017,857	939,492,237

단기매입채무	0	0	17,930,000

단기미지급금	268,569,760	315,015,397	205,204,278

단기미지급비용	689,111,821	774,002,460	716,357,959

초과청구용역	3,081,740,724	1,420,496,407	1,433,323,322

유동 차입금	717,285,880	908,389,080	1,700,000,000

기타유동금융부채	1,233,912,000	920,017,000	699,778,800

단기수탁개발선수금	1,233,912,000	920,017,000	699,778,800

기타 유동부채	83,207,186	67,413,064	56,141,368

예수금	83,207,186	67,413,064	56,141,368

당기법인세부채	461,408,930	150,717,825	598,326,354

유동충당부채	202,939,388	267,862,754	317,393,445

비유동부채	6,383,507,951	5,075,559,213	4,776,439,261

정부보조금	469,538,188	388,466,161	446,137,436

장기차입금	36,322,460	21,728,152	0

기타비유동금융부채	458,784,000	515,113,300	592,938,200

장기수탁개발선수금	458,784,000	515,113,300	592,938,200

퇴직급여부채	5,258,215,543	4,028,184,328	3,602,218,054

확정급여채무의현재가치	6,100,535,072	4,744,191,461	4,247,033,811

사외적립자산의공정가치	(842,319,529)	(716,007,133)	(644,815,757)

기타 비유동 부채

종업원급여부채	160,647,760	122,067,272	135,145,571

부채총계	13,121,683,640	9,899,473,200	10,520,894,787

자본

자본금	4,279,020,000	4,279,020,000	4,279,020,000

보통주자본금	4,279,020,000	4,279,020,000	4,279,020,000

자본잉여금	715,464,791	715,464,791	715,464,791

주식발행초과금	715,464,791	715,464,791	715,464,791

기타포괄손익누계액	(24,753,878)	(18,554,217)	(7,218,531)

지분법자본변동	(24,753,878)	(18,554,217)	(7,218,531)

이익잉여금(결손금)	16,881,323,817	13,841,492,814	11,237,382,556

자본총계	21,851,054,730	18,817,423,388	16,224,648,816

자본과부채총계	34,972,738,370	28,716,896,588	26,745,543,603

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 35 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지
제 34 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지
제 33 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
(단위 : 원)

제 35 기	제 34 기	제 33 기

수익(매출액)	16,054,188,977	13,877,625,991	14,091,536,413

재화의 판매로 인한 수익(매출액)	156,712,080	159,979,210	100,337,429

상품매출액	156,712,080	159,979,210	100,337,429

용역의 제공으로 인한 수익(매출액)	15,897,476,897	13,717,646,781	13,991,198,984

용역매출액	15,897,476,897	13,717,646,781	13,991,198,984

매출원가	8,683,833,812	7,811,438,581	7,746,624,201

재화의 판매로 인한 수익(매출액)에 대한 매출원가	130,392,962	121,312,341	90,061,567

상품매출원가	130,392,962	121,312,341	90,061,567

용역의 제공으로 인한 수익(매출액)에 대한 매출원가	8,553,440,850	7,690,126,240	7,656,562,634

용역매출원가	8,553,440,850	7,690,126,240	7,656,562,634

매출총이익	7,370,355,165	6,066,187,410	6,344,912,212

판매비와관리비	3,764,352,297	3,482,189,692	3,309,339,895

급여, 판관비	1,818,223,776	1,394,042,051	1,223,544,812

퇴직급여, 판관비	295,115,963	196,116,069	144,826,827

복리후생비, 판관비	202,289,131	220,270,121	163,507,095

여비교통비, 판관비	32,355,509	18,035,628	22,597,124

해외출장비	24,522,926	2,030,190	17,023,008

교육훈련비, 판관비	682,000	963,272	4,752,545

차량유지비, 판관비	11,473,011	11,493,225	10,843,000

소모품비, 판관비	22,295,651	25,854,746	11,598,514

행사비, 판관비	5,799,455	2,325,000	2,265,000

지급수수료, 판관비	552,965,215	429,086,897	520,435,953

무형자산상각비, 판관비	14,862,396	2,599,216	53,957,630

감가상각비, 판관비	155,640,302	157,441,616	176,568,277

광고선전비, 판관비	29,864,246	7,794,191	2,975,000

통신비, 판관비	36,686,798	35,603,797	35,284,747

전산사용료	223,742,372	242,995,999	261,200,619

도서인쇄비, 판관비	1,426,373	165,000	1,043,055

보험료, 판관비	21,758,747	18,496,991	18,023,423

수도광열비, 판관비	64,535,581	49,141,884	49,738,219

세금과공과, 판관비	68,714,195	120,046,485	179,448,985

접대비, 판관비	48,389,594	48,563,150	45,545,775

회의비, 판관비	34,654,720	18,150,829	14,886,403

대손상각비(대손충당금환입), 판관비	(40,685,157)	241,412,588	(6,292,490)

정부보조금수익차감	(3,224,576,077)	(2,564,892,911)	(2,502,268,557)

경상개발비, 판관비	3,363,615,570	2,804,453,658	2,857,834,931

영업이익(손실)	3,606,002,868	2,583,997,718	3,035,572,317

기타이익	454,332,942	535,400,744	687,054,941

순외환차익	330,433,748	402,321,077	333,008,522

외화환산이익	79,811,180	73,728,486	302,106,092

잡이익	44,088,014	59,351,181	51,940,327

기타손실	319,243,267	477,535,688	276,444,652

순외환차손	200,391,557	239,942,665	96,325,752

외화환산손실	118,851,694	237,087,729	26,681,021

잡손실	16	505,294	153,437,879

금융수익	541,593,636	259,303,245	91,279,009

이자수익(금융수익)	541,593,636	259,303,245	91,279,009

금융원가	33,690,543	31,102,101	24,570,284

이자비용(금융원가)	33,690,543	31,102,101	24,570,284

공동기업지분법이익(손실)	49,729,836	45,679,549	43,900,107

법인세비용차감전순이익(손실)	4,298,725,472	2,915,743,467	3,556,791,438

법인세비용(수익)	520,014,641	273,529,497	541,891,777

당기순이익(손실)	3,778,710,831	2,642,213,970	3,014,899,661

기타포괄손익	(745,079,489)	(49,439,398)	(236,708,878)

당기손익으로 재분류되지 않는 세후기타포괄손익	(738,879,828)	(38,103,712)	(233,123,959)

확정급여제도의 보험수리적손익의 세후기타포괄손익	(738,879,828)	(38,103,712)	(233,123,959)

당기손익으로 재분류되는 세후기타포괄손익	(6,199,661)	(11,335,686)	(3,584,919)

매도가능금융자산	0	0	0

매도가능금융자산의 세후재측정이익(손실)	0	0	0

당기손익으로 재분류되는 지분법 적용대상 관계기업과 공동기업의 세후기타포괄손익에 대한 지분	(6,199,661)	(11,335,686)	(3,584,919)

총포괄손익	3,033,631,342	2,592,774,572	2,778,190,783

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	442.0	309.0	352.0

계속영업기본주당이익(손실) (단위 : 원)	442	309	352

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 35 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지
제 34 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지
제 33 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	주식발행초과금	자기주식	기타포괄손익누계액	미처분이익잉여금(미처리결손금)	자본 합계

2021.01.01 (기초자본)	4,279,020,000	715,464,791	0	(3,633,612)	8,455,606,854	13,446,458,033

자본의 변동	결손금의 처리

당기순이익(손실)	3,014,899,661	3,014,899,661

자기주식

기타포괄손익	지분법자본변동	(3,584,919)	(3,584,919)

보험수리적손익	(233,123,959)	(233,123,959)

매도가능증권평가이익

기타포괄손익	(3,584,919)	(233,123,959)	(236,708,878)

주식기준보상거래에 따른 증가(감소), 지분

2021.12.31 (기말자본)	4,279,020,000	715,464,791	0	(7,218,531)	11,237,382,556	16,224,648,816

2022.01.01 (기초자본)	4,279,020,000	715,464,791	0	(7,218,531)	11,237,382,556	16,224,648,816

자본의 변동	결손금의 처리

당기순이익(손실)	2,642,213,970	2,642,213,970

자기주식

기타포괄손익	지분법자본변동	(11,335,686)	(11,335,686)

보험수리적손익	(38,103,712)	(38,103,712)

매도가능증권평가이익

기타포괄손익	(11,335,686)	(38,103,712)	(49,439,398)

주식기준보상거래에 따른 증가(감소), 지분

2022.12.31 (기말자본)	4,279,020,000	715,464,791	0	(18,554,217)	13,841,492,814	18,817,423,388

2023.01.01 (기초자본)	4,279,020,000	715,464,791	0	(18,554,217)	13,841,492,814	18,817,423,388

자본의 변동	결손금의 처리	0

당기순이익(손실)	3,778,710,831	3,778,710,831

자기주식	0

기타포괄손익	지분법자본변동	(6,199,661)	(6,199,661)

보험수리적손익	(738,879,828)	(738,879,828)

매도가능증권평가이익	0

기타포괄손익	(6,199,661)	(738,879,828)	(745,079,489)

주식기준보상거래에 따른 증가(감소), 지분

2023.12.31 (기말자본)	4,279,020,000	715,464,791	0	(24,753,878)	16,881,323,817	21,851,054,730

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 35 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지
제 34 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지
제 33 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
(단위 : 원)

제 35 기	제 34 기	제 33 기

영업활동현금흐름	3,301,432,209	3,076,255,117	3,261,596,245

당기순이익(손실)	3,778,710,831	2,642,213,970	3,014,899,661

당기순이익조정을 위한 가감	(540,410,669)	882,812,839	234,963,783

순외화환산손익	39,040,514	163,359,243	(275,425,071)

법인세비용 조정	520,014,641	273,529,497	541,891,777

공동기업지분법이익(손실)	(49,729,836)	(45,679,549)	(43,900,107)

감가상각비에 대한 조정	293,590,742	291,518,950	316,158,297

무형자산상각비에 대한 조정	14,862,396	23,343,583	53,957,630

이자비용 조정	33,690,543	31,102,101	24,570,284

이자수익에 대한 조정	(541,593,636)	(259,303,245)	(91,279,009)

매출채권의 감소(증가)	(470,347,428)	(176,318,923)	347,524,788

기타채권의 감소(증가)	(1,864,581,481)	121,098,312	(365,528,170)

기타유동자산의 감소(증가)	(547,020,391)	34,686,225	142,415,127

재고자산의 감소(증가)	(48,750,000)	9,760,000	8,375,000

매입채무의 증가(감소)	0	(17,930,000)	17,930,000

기타채무의 증가(감소)	1,536,731,560	154,792,652	(1,023,116,898)

기타유동부채의 증가(감소)	(2,198,829)	11,271,696	6,955,338

충당부채의 증가(감소)	(64,923,366)	(49,530,691)	244,994,247

퇴직급여부채의 증가(감소)	491,151,387	387,862,562	445,511,959

종업원급여부채의 증가(감소)	38,580,488	(13,078,299)	(7,731,421)

정부보조금의 증가(감소)	81,072,027	(57,671,275)	(108,339,988)

이자수취	423,377,684	228,687,400	90,689,027

법인세환급(납부)	(388,798,137)	(707,356,192)	(120,406,226)

배당금수취(영업)	28,552,500	29,897,100	41,450,000

투자활동현금흐름	(4,427,222,182)	(3,487,577,160)	321,042,407

기타금융자산의 감소	2,327,332,710	2,449,332,840	2,157,005,364

기타금융자산의 증가	(6,430,104,892)	(5,600,000,000)	(1,654,866,624)

기타비유동자산의 증가	(40,000,000)	(210,000,000)	0

유형자산의 취득	(196,450,000)	(126,910,000)	(181,096,333)

무형자산의 취득	(88,000,000)	0	0

유형자산의 처분	0	0	0

매도가능금융자산의 취득	0	0	0

지분법적용 투자지분의 취득	0	0	0

재무활동현금흐름	29,574,079	(690,094,282)	(561,401,166)

기타금융부채의 증가	339,023,976	254,613,300	434,002,600

기타금융부채의 감소	(68,105,000)	(112,200,000)	(168,878,959)

차입금의 감소	(205,768,873)	(800,000,000)	(800,000,000)

이자지급	(35,576,024)	(32,507,582)	(26,524,807)

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	(1,096,215,894)	(1,101,416,325)	3,021,237,486

기초현금및현금성자산	8,593,258,418	9,727,440,067	6,468,171,208

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	5,755,205	(32,765,324)	238,031,373

기말현금및현금성자산	7,502,797,729	8,593,258,418	9,727,440,067