토탈소프트 반기보고서 (2024.06)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 36 기 반기말 2024.06.30 현재
제 35 기말 2023.12.31 현재
(단위 : 원)

제 36 기 반기말	제 35 기말

자산

유동자산	26,355,296,374	24,106,203,044

현금및현금성자산	6,089,149,958	7,502,797,729

보유현금	57,351,378	25,069,735

예금잔액	6,031,798,580	7,477,727,994

단기금융상품	0	0

매출채권 및 기타유동채권	4,700,281,612	2,498,337,358

단기매출채권	4,642,737,343	2,453,036,502

대손충당금, 매출채권	(172,821,361)	(142,236,723)

단기미수금	162,569,853	98,706,735

대손충당금, 단기미수금	(86,372,020)	(86,372,020)

단기미수수익	154,167,797	175,202,864

미청구용역	3,632,929,699	3,225,074,493

유동재고자산	231,506,369	70,060,000

상품	231,506,369	70,060,000

기타유동금융자산	11,357,566,576	9,957,976,987

단기금융상품	11,357,566,576	9,957,976,987

기타유동자산	343,862,160	851,956,477

선급금	63,743,800	172,431,010

선급비용	231,262,682	166,173,647

부가세대급금	0	0

선급용역원가	48,855,678	513,351,820

당기법인세자산	0	0

비유동자산	10,718,336,264	10,866,535,326

공동기업투자지분	162,516,068	202,274,894

유형자산	8,723,110,372	8,865,797,016

토지, 총액	5,915,123,657	5,915,123,657

건물, 총액	3,241,219,854	3,241,219,854

감가상각누계액, 건물	(764,630,348)	(724,114,928)

차량운반구, 총액	131,990,351	131,990,351

감가상각누계액, 차량운반구	(87,107,585)	(78,469,073)

집기, 총액	3,229,087,954	3,229,087,954

감가상각누계액, 집기	(2,942,577,511)	(2,849,044,799)

기타유형자산, 총액	53,100,000	53,100,000

감가상각누계액, 기타유형자산	(53,096,000)	(53,096,000)

영업권 이외의 무형자산	74,449,067	84,672,505

개발비	0	0

소프트웨어	74,449,067	84,672,505

기타비유동금융자산	571,357,523	581,006,380

장기보증금	350,355,283	349,671,110

장기금융상품	0	0

장기대여금	221,002,240	231,335,270

이연법인세자산	1,186,903,234	1,132,784,531

기타비유동자산	0	0

자산총계	37,073,632,638	34,972,738,370

부채

유동부채	6,646,679,601	6,738,175,689

매입채무 및 기타유동채무	1,004,279,944	957,681,581

단기매입채무	826,574	0

단기미지급금	185,540,498	268,569,760

단기미지급비용	817,912,872	689,111,821

초과청구용역	4,034,398,138	3,081,740,724

유동 차입금	17,285,880	717,285,880

기타유동금융부채	1,233,912,000	1,233,912,000

단기수탁개발선수금	1,233,912,000	1,233,912,000

기타 유동부채	108,422,456	83,207,186

예수금	108,422,456	83,207,186

당기법인세부채	204,927,129	461,408,930

유동충당부채	43,454,054	202,939,388

비유동부채	6,939,805,950	6,383,507,951

정부보조금	409,009,915	469,538,188

장기차입금	27,679,514	36,322,460

기타비유동금융부채	712,800,000	458,784,000

장기수탁개발선수금	712,800,000	458,784,000

퇴직급여부채	5,619,374,393	5,258,215,543

확정급여채무의현재가치	6,477,390,328	6,100,535,072

사외적립자산의공정가치	(858,015,935)	(842,319,529)

기타 비유동 부채	0	0

종업원급여부채	170,942,128	160,647,760

부채총계	13,586,485,551	13,121,683,640

자본

자본금	4,279,020,000	4,279,020,000

보통주자본금	4,279,020,000	4,279,020,000

자본잉여금	715,464,791	715,464,791

주식발행초과금	715,464,791	715,464,791

기타포괄손익누계액	(29,161,209)	(24,753,878)

지분법자본변동	(29,161,209)	(24,753,878)

이익잉여금(결손금)	18,521,823,505	16,881,323,817

자본총계	23,487,147,087	21,851,054,730

자본과부채총계	37,073,632,638	34,972,738,370

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 36 기 반기 2024.01.01 부터 2024.06.30 까지
제 35 기 반기 2023.01.01 부터 2023.06.30 까지
(단위 : 원)

제 36 기 반기	제 35 기 반기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	4,005,900,094	8,424,108,986	3,313,303,483	6,976,673,869

재화의 판매로 인한 수익(매출액)	15,062,068	43,955,418	21,787,747	78,637,247

상품매출액	15,062,068	43,955,418	21,787,747	78,637,247

용역의 제공으로 인한 수익(매출액)	3,990,838,026	8,380,153,568	3,291,515,736	6,898,036,622

용역매출액	3,990,838,026	8,380,153,568	3,291,515,736	6,898,036,622

매출원가	2,603,145,050	5,449,213,637	2,309,531,266	4,490,320,326

재화의 판매로 인한 수익(매출액)에 대한 매출원가	13,700,000	40,211,548	19,764,316	70,876,320

상품매출원가	13,700,000	40,211,548	19,764,316	70,876,320

용역의 제공으로 인한 수익(매출액)에 대한 매출원가	2,589,445,050	5,409,002,089	2,289,766,950	4,419,444,006

용역매출원가	2,589,445,050	5,409,002,089	2,289,766,950	4,419,444,006

매출총이익	1,402,755,044	2,974,895,349	1,003,772,217	2,486,353,543

판매비와관리비	915,404,148	2,165,246,635	791,585,778	2,155,402,722

급여, 판관비	496,361,564	1,014,233,372	485,145,690	858,229,630

퇴직급여, 판관비	70,802,054	141,847,098	69,407,045	138,699,110

복리후생비, 판관비	32,482,763	51,544,549	47,664,610	97,102,872

여비교통비, 판관비	9,463,675	16,283,291	7,505,532	13,946,122

해외출장비	4,147,470	4,177,470	11,963,037	12,629,118

교육훈련비, 판관비	20,000	220,000	0	200,000

차량유지비, 판관비	2,959,980	3,820,980	1,219,806	2,687,806

소모품비, 판관비	4,994,157	8,518,854	4,727,040	7,227,041

행사비, 판관비	0	0	0	0

지급수수료, 판관비	125,207,780	204,652,248	120,235,148	257,210,965

무형자산상각비, 판관비	0	0	1,969,584	4,398,016

감가상각비, 판관비	77,208,400	77,208,400	39,458,753	78,466,480

광고선전비, 판관비	31,419,939	33,802,032	25,413,992	26,460,700

통신비, 판관비	9,705,161	17,329,104	8,094,976	18,306,626

전산사용료	60,758,493	121,664,392	53,645,975	105,101,611

도서인쇄비, 판관비	99,000	282,000	(591,370)	1,126,373

운반비, 판관비	140,000	140,000	0	0

보험료, 판관비	5,035,334	10,133,166	5,483,201	10,837,495

수도광열비, 판관비	14,648,447	34,048,998	13,091,842	30,233,711

세금과공과, 판관비	7,763,650	35,328,110	7,249,450	33,982,950

접대비, 판관비	5,915,350	18,869,859	9,942,619	22,387,134

회의비, 판관비	7,787,472	15,767,607	5,671,390	14,680,263

대손상각비(대손충당금환입), 판관비	14,389,807	(78,530,192)	145,168,504	162,418,662

정부보조금수익차감	(594,054,298)	(725,030,172)	(916,305,427)	(1,002,460,838)

경상개발비, 판관비	528,147,950	1,158,935,469	645,424,381	1,261,530,875

영업이익(손실)	487,350,896	809,648,714	212,186,439	330,950,821

기타이익	343,751,011	898,808,687	60,164,856	431,542,146

순외환차익	67,718,836	109,246,027	66,249,597	197,725,963

외화환산이익	273,966,435	784,956,338	(8,631,333)	228,073,178

잡이익	2,065,740	4,606,322	2,546,592	5,743,005

기타손실	99,576,732	149,945,973	89,856,874	144,803,986

순외환차손	72,036,455	86,744,638	54,149,396	97,417,663

외화환산손실	27,540,277	63,201,329	35,707,470	47,386,315

잡손실	0	6	8	8

금융수익	154,896,171	296,137,338	129,693,050	246,565,938

이자수익(금융수익)	154,896,171	296,137,338	129,693,050	246,565,938

금융원가	5,203,639	12,557,075	8,081,163	17,527,737

이자비용(금융원가)	5,203,639	12,557,075	8,081,163	17,527,737

공동기업지분법이익(손실)	9,839,096	9,839,096	6,173,559	6,173,559

법인세비용차감전순이익(손실)	891,056,803	1,851,930,787	310,279,867	852,900,741

법인세비용(수익)	208,724,051	208,724,051	69,217,980	69,217,980

당기순이익(손실)	682,332,752	1,643,206,736	241,061,887	783,682,761

기타포괄손익	(5,480,875)	(7,114,379)	(1,895,534)	(1,895,534)

당기손익으로 재분류되지 않는 세후기타포괄손익	(1,073,544)	(2,707,048)	(5,741,495)	(5,741,495)

확정급여제도의 보험수리적손익의 세후기타포괄손익	(1,073,544)	(2,707,048)	(5,741,495)	(5,741,495)

당기손익으로 재분류되는 세후기타포괄손익	(4,407,331)	(4,407,331)	3,845,961	3,845,961

매도가능금융자산	0	0	0	0

매도가능금융자산의 세후재측정이익(손실)	0	0	0	0

당기손익으로 재분류되는 지분법 적용대상 관계기업과 공동기업의 세후기타포괄손익에 대한 지분	(4,407,331)	(4,407,331)	3,845,961	3,845,961

총포괄손익	676,851,877	1,636,092,357	239,166,353	781,787,227

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	80.0	192.0	28.0	92.0

계속영업기본주당이익(손실) (단위 : 원)	80	192	28	92

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 36 기 반기 2024.01.01 부터 2024.06.30 까지
제 35 기 반기 2023.01.01 부터 2023.06.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	주식발행초과금	자기주식	기타포괄손익누계액	미처분이익잉여금(미처리결손금)	자본 합계

2023.01.01 (기초자본)	4,279,020,000	715,464,791	0	(18,554,217)	13,841,492,814	18,817,423,388

자본의 변동

결손금의 처리	0

당기순이익(손실)	783,682,761	783,682,761

자기주식	0

기타포괄손익

지분법자본변동	3,845,961	3,845,961

보험수리적손익	(5,741,495)	(5,741,495)

매도가능증권평가이익	0

기타포괄손익	3,845,961	777,941,266	(1,895,534)

주식기준보상거래에 따른 증가(감소), 지분	0

2023.06.30 (기말자본)	4,279,020,000	715,464,791	0	14,708,256	14,619,434,080	19,599,210,615

2024.01.01 (기초자본)	4,279,020,000	715,464,791	0	(24,753,878)	16,881,323,817	21,851,054,730

자본의 변동

결손금의 처리	0

당기순이익(손실)	1,643,206,736	1,643,206,736

자기주식	0

기타포괄손익

지분법자본변동	(4,407,331)	(4,407,331)

보험수리적손익	(2,707,048)	(2,707,048)

매도가능증권평가이익	0

기타포괄손익	(4,407,331)	1,640,499,688	(7,114,379)

주식기준보상거래에 따른 증가(감소), 지분	0

2024.06.30 (기말자본)	4,279,020,000	715,464,791	0	(29,161,209)	18,521,823,505	23,487,147,087

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 36 기 반기 2024.01.01 부터 2024.06.30 까지
제 35 기 반기 2023.01.01 부터 2023.06.30 까지
(단위 : 원)

제 36 기 반기	제 35 기 반기

영업활동현금흐름	83,030,533	882,882,154

당기순이익(손실)	1,643,206,736	783,682,761

당기순이익조정을 위한 가감	(1,359,809,864)	78,947,212

순외화환산손익	(721,755,009)	(180,686,863)

법인세비용 조정	208,724,051	69,217,980

공동기업지분법이익(손실)	(9,839,096)	(6,173,559)

감가상각비에 대한 조정	142,686,644	144,488,621

무형자산상각비에 대한 조정	10,223,438	4,398,016

이자비용 조정	12,557,075	17,527,737

이자수익에 대한 조정	(296,137,338)	(246,565,938)

퇴직급여 조정	409,443,582	355,674,596

정부보조금수익	(725,030,172)	(1,002,460,838)

매출채권의 감소(증가)	(1,791,763,443)	104,478,245

기타채권의 감소(증가)	(427,641,324)	(651,987,453)

기타유동자산의 감소(증가)	508,094,317	8,344,810

재고자산의 감소(증가)	(161,446,369)	(51,478,501)

매입채무의 증가(감소)	826,574	0

기타채무의 증가(감소)	992,385,003	799,719,225

기타유동부채의 증가(감소)	25,215,270	15,612,337

충당부채의 증가(감소)	(159,485,334)	618,800

퇴직급여부채의 증가(감소)	(51,664,000)	(245,732,991)

종업원급여부채의 증가(감소)	10,294,368	0

정부보조금의 증가(감소)	664,501,899	943,952,988

이자수취	317,172,405	119,900,028

배당금수취(영업)	0

법인세환급(납부)	(517,538,744)	(99,647,847)

투자활동현금흐름	(1,389,256,559)	(2,156,660,290)

기타금융자산의 감소	6,357,976,987	29,999,700

기타금융자산의 증가	(7,757,566,576)	(2,186,659,990)

기타비유동자산의 증가	(40,000,000)	0

기타비유동자산의 감소	50,333,030	0

유형자산의 취득	0	0

무형자산의 취득	0	0

유형자산의 처분	0	0

매도가능금융자산의 취득	0	0

지분법적용 투자지분의 취득	0	0

재무활동현금흐름	(468,829,500)	251,095,798

기타금융부채의 증가	254,016,000	374,600,000

기타금융부채의 감소	0	0

차입금의 감소	(708,642,946)	(104,194,546)

이자지급	(14,202,554)	(19,309,656)

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	(1,775,055,526)	(1,022,682,338)

기초현금및현금성자산	7,502,797,729	8,593,258,418

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	361,407,755	118,566,266

기말현금및현금성자산	6,089,149,958	7,689,142,346