토탈소프트 반기보고서 (2016.06)
4. 재무제표

재무상태표
제 28 기 반기말 2016.06.30 현재
제 27 기말 2015.12.31 현재
제 26 기말 2014.12.31 현재
(단위 : 원)

제 28 기 반기말	제 27 기말	제 26 기말

자산

유동자산	4,529,459,343	4,242,598,683	5,040,097,232

현금및현금성자산	1,995,185,248	2,107,445,884	3,421,701,424

보유현금	19,992,630	7,571,072	11,402,899

예금잔액	1,975,192,618	2,099,874,812	3,410,298,525

매출채권 및 기타유동채권	1,851,960,666	1,742,494,995	1,349,039,111

단기매출채권	1,879,850,235	1,763,641,642	1,370,663,264

대손충당금	(39,679,363)	(33,044,262)	(29,700,521)

단기미수금	97,311,129	97,500,319	89,768,388

대손충당금	(86,372,020)	(86,372,020)	(86,372,020)

단기미수수익	850,685	769,316	4,680,000

미청구용역	235,441,215	0	73,018,765

재고자산	28,590,000	4,650,000	12,706,044

상품	28,590,000	4,650,000	12,706,044

기타유동금융자산	46,755,946	51,455,960	84,835,770

단기금융상품	0	0	0

단기대여금	46,755,946	51,455,960	84,835,770

기타유동자산	370,442,198	331,293,094	94,014,908

선급금	42,563,492	42,550,313	52,737,993

선급비용	190,360,525	269,710,462	22,207,653

부가세대급금	31,940,378	19,032,319	19,069,262

선급용역원가	105,577,803	0	0

당기법인세자산	1,084,070	5,258,750	4,781,210

비유동자산	10,021,199,300	8,765,543,469	8,459,611,843

조인트벤처투자지분	49,362,822	0	0

유형자산	8,827,148,187	7,519,188,225	7,113,353,158

토지	5,922,282,657	2,671,230,470	2,671,230,470

건물	2,615,419,550	2,615,419,550	2,615,419,550

감가상각누계액	(155,076,951)	(121,509,153)	(54,373,542)

차량운반구	62,882,231	62,882,231	92,988,791

감가상각누계액	(37,991,344)	(30,131,068)	(44,516,071)

집기	1,702,694,039	1,594,054,989	1,531,483,140

감가상각누계액	(1,456,366,409)	(1,391,908,972)	(1,244,446,758)

기타유형자산	53,100,000	53,100,000	53,100,000

감가상각누계액	(24,983,326)	(18,345,832)	(5,070,832)

건설중인자산	145,187,740	2,084,396,010	1,497,538,410

영업권 이외의 무형자산	1,040,114,793	1,149,340,677	1,242,256,976

개발비	981,466,673	1,075,765,025	1,112,309,644

소프트웨어	57,395,476	71,777,960	127,059,544

산업재산권	1,252,644	1,797,692	2,887,788

기타비유동금융자산	104,573,498	97,014,567	104,001,709

장기보증금	94,573,498	95,014,387	99,001,559

장기대여금	10,000,000	2,000,180	5,000,150

이연법인세자산	0	0	0

자산총계	14,550,658,643	13,008,142,152	13,499,709,075

부채

유동부채	2,189,226,237	2,138,525,402	1,632,553,808

매입채무 및 기타유동채무	579,383,627	549,735,228	447,050,976

단기매입채무	924,000	13,277,000	0

단기미지급금	33,030,857	115,455,950	105,712,290

단기미지급비용	545,428,770	421,002,278	341,338,686

초과청구용역	373,406,686	622,777,577	6,746,184

단기차입금	0	0	0

기타유동금융부채	282,600,000	255,000,000	417,900,000

단기수탁개발선수금	282,600,000	255,000,000	417,900,000

기타유동부채	934,772,196	693,428,869	757,301,464

선수금	906,396,743	660,401,071	711,089,613

예수금	28,375,453	33,027,798	46,211,851

부가세예수금	0	0	0

유동충당부채	19,063,728	17,583,728	3,555,184

비유동부채	7,318,652,753	5,969,413,168	6,272,053,817

정부보조금	1,247,151,628	1,299,662,208	1,499,495,068

장기차입금	4,264,000,000	3,000,000,000	3,000,000,000

기타비유동금융부채	451,340,590	436,440,590	447,997,990

장기수탁개발선수금	451,340,590	436,440,590	447,997,990

퇴직급여채무	1,356,160,535	1,233,310,370	1,324,560,759

확정급여채무의현재가치	1,926,257,208	1,798,056,116	2,086,226,966

사외적립자산의공정가치	(570,096,673)	(564,745,746)	(761,666,207)

부채총계	9,507,878,990	8,107,938,570	7,904,607,625

자본

자본금	4,279,020,000	4,279,020,000	4,279,020,000

보통주자본금	4,279,020,000	4,279,020,000	4,279,020,000

자본잉여금	715,464,791	715,464,791	715,464,791

주식발행초과금	715,464,791	715,464,791	715,464,791

자기주식처분이익	0	0	0

기타포괄손익누계액	(941,541)	(185,866)	(185,866)

지분법자본변동	(941,541)	(185,866)	(185,866)

이익잉여금(결손금)	49,236,403	(94,095,343)	600,802,525

자본총계	5,042,779,653	4,900,203,582	5,595,101,450

자본과부채총계	14,550,658,643	13,008,142,152	13,499,709,075

포괄손익계산서
제 28 기 반기 2016.01.01 부터 2016.06.30 까지
제 27 기 반기 2015.01.01 부터 2015.06.30 까지
제 27 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 26 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 28 기 반기	제 27 기 반기	제 27 기	제 26 기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	2,299,699,646	4,054,860,502	2,100,573,973	3,457,394,601	6,376,186,228	7,563,214,909

상품매출	17,204,000	17,204,000	54,000,000	63,645,600	168,781,009	110,197,533

용역매출	2,282,495,646	4,037,656,502	2,046,573,973	3,393,749,001	6,207,405,219	7,453,017,376

매출원가	1,129,241,985	2,219,518,944	846,800,107	1,542,395,325	3,615,711,945	3,114,695,383

상품매출원가	15,640,000	15,640,000	57,653,575	65,901,069	156,209,235	82,475,724

용역매출원가	1,113,601,985	2,203,878,944	789,146,532	1,476,494,256	3,459,502,710	3,032,219,659

매출총이익	1,170,457,661	1,835,341,558	1,253,773,866	1,914,999,276	2,760,474,283	4,448,519,526

판매비와관리비	950,005,781	1,748,964,408	1,222,576,390	2,459,584,109	4,173,593,405	3,928,039,956

급여	223,116,087	457,884,930	440,007,637	981,679,020	1,091,999,679	1,553,777,960

퇴직급여	48,280,710	94,449,158	28,072,539	56,137,818	112,654,709	235,105,052

복리후생비	29,181,076	68,340,978	40,331,309	90,987,979	109,577,452	139,245,891

여비교통비	1,901,771	4,138,711	3,118,486	7,592,995	11,724,685	17,694,030

해외출장비	30,352,395	48,491,761	52,994,939	75,795,264	120,267,720	117,432,944

교육훈련비	0	180,000	95,454	660,908	1,200,908	11,643,547

차량유지비	1,862,320	5,892,190	3,186,697	4,820,764	10,097,348	27,422,145

소모품비	4,020,570	6,810,373	3,120,707	6,405,025	15,637,951	29,902,422

행사비	0	0	0	0	14,825,789	7,781,871

지급수수료	73,171,239	150,239,320	89,880,196	172,987,907	338,904,759	321,477,288

감가상각비	34,479,316	64,142,134	35,527,212	68,130,586	132,864,428	100,044,105

광고선전비	15,558,237	34,790,989	16,357,218	49,130,854	38,996,722	27,388,014

통신비	5,294,520	11,325,575	5,824,871	10,917,876	23,814,370	19,842,500

전산사용료	34,752,198	75,679,733	52,145,833	84,827,149	155,718,551	140,016,259

도서인쇄비	0	132,000	2,515,780	2,752,970	3,044,570	3,115,596

운반비	0	0	600,000	600,000	1,700,000	0

보험료	4,039,293	8,915,259	2,152,621	9,592,315	17,672,171	15,337,290

임차료	0	0	5,335,200	10,670,400	21,340,800	73,913,145

수도광열비	10,791,497	25,908,409	11,183,329	27,094,336	54,281,752	32,595,878

세금과공과	34,686,341	53,274,217	93,709,958	112,551,184	197,592,138	150,264,128

접대비	12,603,953	29,237,416	14,121,422	26,590,322	51,010,959	52,050,310

회의비	2,320,867	4,305,161	822,908	1,635,493	3,062,497	17,499,908

대손상각비(대손충당금환입)	5,895,542	6,635,101	4,307,628	2,792,891	3,343,741	(310,918,777)

수주활동비	(9,307,011)	13,620,786	25,161,237	97,615,196	297,033,862	209,812,869

경상개발비	387,004,860	584,570,207	292,003,209	557,614,857	1,345,225,844	935,595,581

영업이익(손실)	220,451,880	86,377,150	31,197,476	(544,584,833)	(1,413,119,122)	520,479,570

기타이익	80,279,047	139,920,960	56,034,980	99,023,001	421,638,785	175,685,408

외환차익	58,228,991	81,485,769	35,989,633	58,855,161	116,433,619	75,060,541

외화환산이익	(15,306,098)	17,990,284	20,018,551	36,276,431	113,233,269	53,792,721

기타충당부채의 환입	0	0	0	0	2,250,000	1,307,597

공사손실충당부채환입액	12,739,354	12,739,354	0	0	0	0

유형자산처분이익	0	0	0	0	253,546	0

잡이익	24,616,800	27,705,553	26,796	3,891,409	189,468,351	45,524,549

기타손실	15,637,907	107,598,690	(6,372,627)	55,229,278	91,071,291	295,645,969

외환차손	22,040,884	59,853,735	2,906,845	23,564,264	69,290,683	112,488,566

외화환산손실	(15,464,020)	38,680,798	(9,342,974)	31,598,143	20,955,618	83,760,207

기부금	8,000,000	8,000,000	0	0	0	0

무형자산손상차손	0	0	0	0	0	0

기타의대손상각비	0	0	0	0	0	0

유형자산처분손실	0	0	0	0	0	161,340

잡손실	1,061,043	1,064,157	63,502	66,871	824,990	99,235,856

금융수익	7,893,513	12,494,243	8,033,731	18,773,631	30,306,283	30,805,216

이자수익	7,893,513	12,494,243	8,033,731	18,773,631	30,306,283	30,805,216

금융원가	16,477,091	37,980,414	24,308,219	48,349,314	93,747,942	64,283,828

이자비용	16,477,091	37,980,414	24,308,219	48,349,314	93,747,942	64,283,828

조인트벤처지분법이익(손실)	50,118,497	50,118,497	0	0	0	0

법인세비용차감전순이익(손실)	326,627,939	143,331,746	77,330,595	(530,366,793)	(1,145,993,287)	367,040,397

법인세비용	0	0	0	0	0	0

당기순이익(손실)	326,627,939	143,331,746	77,330,595	(530,366,793)	(1,145,993,287)	367,040,397

기타포괄손익	1,118,867	0	(2,050,528)	(3,375,060)	451,095,419	233,762,128

당기손익으로 재분류되지 않는 세후기타포괄손익	1,118,867	0	(2,050,528)	(3,375,060)	451,095,419	233,762,128

확정급여제도의 보험수리적손익의 세후기타포괄손익	1,118,867	0	(2,050,528)	(3,375,060)	451,095,419	233,762,128

당기손익으로 재분류되는 세후기타포괄손익	0	0	0	0	0	0

매도가능금융자산	0	0	0	0	0	0

매도가능금융자산의 세후재측정이익(손실)	0	0	0	0	0	0

당기손익으로 재분류되는 지분법 적용대상 관계기업과 공동기업의 세후기타포괄손익에 대한 지분	0	0	0	0	0	0

총포괄손익	327,746,806	143,331,746	75,280,067	(533,741,853)	(694,897,868)	600,802,525

주당이익

기본주당이익(손실)	38	17	9	(62)	(134)	43

계속영업기본주당이익(손실)	38	17	9	(62)	(134)	43

자본변동표
제 28 기 반기 2016.01.01 부터 2016.06.30 까지
제 27 기 반기 2015.01.01 부터 2015.06.30 까지
제 27 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 26 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	주식발행초과금	자기주식	기타포괄손익누계액	미처분이익잉여금(미처리결손금)	자본 합계

2014.01.01 (기초자본)	4,279,020,000	4,516,422,290	0	(185,866)	(3,800,957,499)	4,994,298,925

자본의 변동	결손금의 처리	(3,800,957,499)	3,800,957,499	0

당기순이익(손실)	367,040,397	367,040,397

자기주식	0

기타포괄손익	지분법자본변동	0

보험수리적손익	233,762,128	233,762,128

매도가능증권평가이익	0

2014.12.31 (기말자본)	4,279,020,000	715,464,791	0	(185,866)	600,802,525	5,595,101,450

2015.01.01 (기초자본)	4,279,020,000	715,464,791	0	(185,866)	600,802,525	5,595,101,450

자본의 변동	결손금의 처리	0

당기순이익(손실)	(1,145,993,287)	(1,145,993,287)

자기주식	0

기타포괄손익	지분법자본변동	0

보험수리적손익	451,095,419	451,095,419

매도가능증권평가이익	0

2015.12.31 (기말자본)	4,279,020,000	715,464,791	0	(185,866)	(94,095,343)	4,900,203,582

2015.01.01 (기초자본)	4,279,020,000	715,464,791	0	(185,866)	600,802,525	5,595,101,450

자본의 변동	결손금의 처리

당기순이익(손실)	(530,366,793)	(530,366,793)

자기주식

기타포괄손익	지분법자본변동

보험수리적손익	(3,375,060)	(3,375,060)

매도가능증권평가이익

2015.06.30 (기말자본)	4,279,020,000	715,464,791	0	(185,866)	67,060,672	5,061,359,597

2016.01.01 (기초자본)	4,279,020,000	715,464,791	0	(185,866)	(94,095,343)	4,900,203,582

자본의 변동	결손금의 처리	0

당기순이익(손실)	143,331,746	143,331,746

자기주식	0

기타포괄손익	지분법자본변동	(755,675)	(755,675)

보험수리적손익

매도가능증권평가이익	0

2016.06.30 (기말자본)	4,279,020,000	715,464,791	0	(941,541)	49,236,403	5,042,779,653

현금흐름표
제 28 기 반기 2016.01.01 부터 2016.06.30 까지
제 27 기 반기 2015.01.01 부터 2015.06.30 까지
제 27 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 26 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 28 기 반기	제 27 기 반기	제 27 기	제 26 기

영업활동현금흐름	(411,665,767)	(532,141,075)	(1,566,365,559)	911,033,781

당기순이익(손실)	143,331,746	(530,366,793)	(1,145,993,287)	367,040,397

당기순이익조정을 위한 가감	(571,585,067)	(24,421,856)	(454,111,699)	491,320,078

외화환산손실	38,680,798	31,598,143	20,955,618	83,760,207

법인세비용	0	0

조인트벤처지분법이익(손실)	(50,118,497)	0	0	0

유형자산처분이익(손실)	(253,546)	161,340

감가상각비	112,523,005	126,506,971	243,593,382	201,824,257

무형자산상각비	155,251,502	147,536,379	310,979,440	124,486,226

무형자산손상차손	0	0

이자비용	37,980,414	48,349,314	93,747,942	64,283,828

외화환산이익	(17,990,284)	(36,276,431)	(113,233,269)	(53,792,721)

단기매매증권처분이익	0	0

이자수익	(12,494,243)	(18,773,631)	(30,306,283)	(30,805,216)

잡이익	(169,187,778)	(41,185,792)

정부보조금수익	(552,512,008)	(492,747,211)	(1,334,224,721)	(187,881,048)

매출채권의 감소(증가)	(126,639,459)	(321,951,267)	(338,016,251)	(295,639,366)

기타채권의 감소(증가)	(235,252,025)	67,803,919	65,286,834	325,936,818

기타유동자산의 감소(증가)	(39,149,104)	(64,546,807)	(237,278,186)	103,081,432

재고자산의 감소(증가)	(23,940,000)	5,983,044	8,056,044	60,414,944

매입채무의 증가(감소)	(12,353,000)	38,990,820	13,277,000	0

기타채무의 증가(감소)	(211,245,658)	225,923,396	702,491,096	(302,591,386)

기타유동부채의 증가(감소)	241,343,327	(5,981,826)	(63,872,595)	50,002,292

충당부채의 증가(감소)	1,480,000	(1,305,184)	14,028,544	375,856

퇴직급여부채의 증가(감소)	122,850,165	224,468,515	359,845,030	388,888,407

이자수취	12,412,874	21,112,124	34,216,967	34,904,706

배당금수취	0	0

법인세납부(환급)	4,174,680	1,535,450	(477,540)	17,768,600

투자활동현금흐름	(969,806,963)	156,739,889	308,045,040	(2,856,764,509)

기타금융자산의 감소	(3,299,806)	18,091,630	43,089,425	399,858,093

기타금융자산의 증가	(2,198,202)	(39,879,133)

기타비유동자산의 증가	0	0

유형자산의 취득	(1,420,482,967)	(317,770,649)	(649,429,449)	(3,365,245,764)

무형자산의 취득	(46,025,618)	(183,618,566)	(218,063,141)	(460,397,857)

유형자산의 처분	254,546	2,536,364

정부보조금의 수취	500,001,428	640,037,474	1,134,391,861	606,363,788

재무활동현금흐름	1,274,080,912	(24,784,337)	(99,810,715)	2,109,238,298

기타금융부채의 증가	42,500,000	23,832,100	91,442,600	188,605,000

기타금융부채의 감소	(96,712,222)	(17,334,600)

차입금의 증가	1,264,000,000	0	3,000,000,000

차입금의 감소	0	(1,000,000,000)

자기주식	0	0

이자지급	(32,419,088)	(48,616,437)	(94,541,093)	(62,032,102)

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	(107,391,818)	(400,185,523)	(1,358,131,234)	163,507,570

기초현금및현금성자산	2,107,445,884	3,421,701,424	3,421,701,424	3,321,148,848

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(4,868,818)	(16,585,407)	43,875,694	(62,954,994)

기말현금및현금성자산	1,995,185,248	3,004,930,494	2,107,445,884	3,421,701,424