토탈소프트 반기보고서 (2017.06)
4. 재무제표

재무상태표
제 29 기 반기말 2017.06.30 현재
제 28 기말 2016.12.31 현재
(단위 : 원)

제 29 기 반기말	제 28 기말

자산

유동자산	5,773,198,844	5,439,945,412

현금및현금성자산	2,318,083,214	2,173,258,029

보유현금	19,947,059	8,337,931

예금잔액	2,298,136,155	2,164,920,098

매출채권 및 기타유동채권	2,045,984,198	2,519,982,982

단기매출채권	2,074,413,088	2,546,500,981

대손충당금	(41,853,698)	(39,173,720)

단기미수금	97,311,129	98,842,536

대손충당금	(86,372,020)	(86,372,020)

단기미수수익	2,485,699	185,205

미청구용역	800,930,863	224,878,168

재고자산	37,429,164	19,495,000

상품	37,429,164	19,495,000

기타유동금융자산	200,000,000	200,000,000

단기금융상품	200,000,000	200,000,000

단기대여금	0	0

기타유동자산	370,452,425	300,667,763

선급금	76,729,687	42,890,313

선급비용	186,902,084	179,227,813

부가세대급금	7,412,090	28,029,661

선급용역원가	99,408,564	50,519,976

당기법인세자산	318,980	1,663,470

비유동자산	10,269,821,099	10,456,559,612

공동기업투자지분	126,501,659	126,733,258

유형자산	9,228,162,030	9,293,735,829

토지	5,924,611,457	5,924,611,457

건물	3,282,451,804	3,275,451,804

감가상각누계액	(231,925,709)	(188,644,764)

차량운반구	62,882,231	62,882,231

감가상각누계액	(53,711,902)	(45,851,626)

집기	1,808,267,704	1,764,047,358

감가상각누계액	(1,579,255,229)	(1,520,239,799)

기타유형자산	53,100,000	53,100,000

감가상각누계액	(38,258,326)	(31,620,832)

건설중인자산	0	0

영업권 이외의 무형자산	813,337,567	940,412,890

개발비	774,173,323	895,711,332

소프트웨어	38,772,196	43,917,462

산업재산권	392,048	784,096

기타비유동금융자산	101,819,843	95,677,635

장기보증금	81,819,843	81,677,635

장기금융상품	10,000,000	4,000,000

장기대여금	10,000,000	10,000,000

이연법인세자산	0	0

자산총계	16,043,019,943	15,896,505,024

부채

유동부채	2,093,550,543	2,132,027,373

매입채무 및 기타유동채무	506,640,735	626,119,334

단기매입채무	31,944,000	1,947,000

단기미지급금	80,880,790	126,019,016

단기미지급비용	393,815,945	498,153,318

초과청구용역	38,059,108	249,500,929

단기차입금	450,000,000	150,000,000

기타유동금융부채	272,726,200	261,158,800

단기수탁개발선수금	272,726,200	261,158,800

기타유동부채	786,710,182	809,463,764

선수금	756,415,716	776,773,581

예수금	30,294,466	32,690,183

부가세예수금	0	0

유동충당부채	39,414,318	35,784,546

비유동부채	7,808,254,842	7,824,704,870

정부보조금	1,406,108,042	1,281,109,945

장기차입금	4,310,000,000	4,610,000,000

기타비유동금융부채	436,181,790	457,181,790

장기수탁개발선수금	436,181,790	457,181,790

퇴직급여채무	1,655,965,010	1,476,413,135

확정급여채무의현재가치	2,182,090,531	1,998,399,570

사외적립자산의공정가치	(526,125,521)	(521,986,435)

부채총계	9,901,805,385	9,956,732,243

자본

자본금	4,279,020,000	4,279,020,000

보통주자본금	4,279,020,000	4,279,020,000

자본잉여금	715,464,791	715,464,791

주식발행초과금	715,464,791	715,464,791

자기주식처분이익	0	0

기타포괄손익누계액	(9,836,194)	(7,992,807)

지분법자본변동	(9,836,194)	(7,992,807)

이익잉여금(결손금)	1,156,565,961	953,280,797

자본총계	6,141,214,558	5,939,772,781

자본과부채총계	16,043,019,943	15,896,505,024

포괄손익계산서
제 29 기 반기 2017.01.01 부터 2017.06.30 까지
제 28 기 반기 2016.01.01 부터 2016.06.30 까지
(단위 : 원)

제 29 기 반기	제 28 기 반기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	2,365,827,270	4,712,331,200	2,299,699,646	4,054,860,502

상품매출	16,235,450	41,960,950	17,204,000	17,204,000

용역매출	2,349,591,820	4,670,370,250	2,282,495,646	4,037,656,502

매출원가	1,190,504,676	2,510,627,297	1,129,241,985	2,219,518,944

상품매출원가	14,313,637	34,301,366	15,640,000	15,640,000

용역매출원가	1,176,191,039	2,476,325,931	1,113,601,985	2,203,878,944

매출총이익	1,175,322,594	2,201,703,903	1,170,457,661	1,835,341,558

판매비와관리비	1,068,520,243	1,842,462,634	950,005,781	1,748,964,408

급여	283,025,161	515,909,697	223,116,087	457,884,930

퇴직급여	27,721,685	55,421,367	48,280,710	94,449,158

복리후생비	27,685,687	63,843,160	29,181,076	68,340,978

여비교통비	2,658,458	4,673,708	1,901,771	4,138,711

해외출장비	28,196,670	57,082,519	30,352,395	48,491,761

교육훈련비	1,343,200	1,573,200	0	180,000

차량유지비	4,790,000	7,148,000	1,862,320	5,892,190

소모품비	2,801,638	5,356,660	4,020,570	6,810,373

행사비	0	0	0	0

지급수수료	123,694,722	219,258,835	73,171,239	150,239,320

감가상각비	32,390,388	64,790,692	34,479,316	64,142,134

광고선전비	2,242,925	3,571,152	15,558,237	34,790,989

통신비	4,164,521	11,120,864	5,294,520	11,325,575

전산사용료	39,044,097	73,191,251	34,752,198	75,679,733

도서인쇄비	1,145,300	1,145,300	0	132,000

운반비	0	0	0	0

보험료	1,056,140	2,223,120	4,039,293	8,915,259

임차료	0	0	0	0

수도광열비	9,296,302	22,623,774	10,791,497	25,908,409

세금과공과	14,722,350	42,192,214	34,686,341	53,274,217

접대비	8,306,439	17,578,293	12,603,953	29,237,416

회의비	1,387,646	3,634,813	2,320,867	4,305,161

대손상각비(대손충당금환입)	6,319,671	2,679,978	5,895,542	6,635,101

수주활동비	(4,762,119)	0	(9,307,011)	13,620,786

경상개발비	451,289,362	667,444,037	387,004,860	584,570,207

영업이익(손실)	106,802,351	359,241,269	220,451,880	86,377,150

기타이익	77,089,189	147,465,510	80,279,047	139,920,960

외환차익	24,623,542	51,127,740	58,228,991	81,485,769

외화환산이익	15,885,933	26,921,714	(15,306,098)	17,990,284

유형자산처분이익	0	0	0	0

기타충당부채의 환입	24,141,558	53,415,349	12,739,354	12,739,354

잡이익	12,438,156	16,000,707	24,616,800	27,705,553

기타손실	21,766,404	245,312,232	15,637,907	107,598,690

외환차손	54,383,867	94,065,637	22,040,884	59,853,735

외화환산손실	(40,618,077)	143,245,487	(15,464,020)	38,680,798

기부금	8,000,000	8,000,000	8,000,000	8,000,000

이주비	0	0	0	0

유형자산처분손실	0	0	0	0

잡손실	614	1,108	1,061,043	1,064,157

금융수익	2,254,704	4,401,964	7,893,513	12,494,243

이자수익	2,254,704	4,401,964	7,893,513	12,494,243

금융원가	30,614,527	61,090,294	16,477,091	37,980,414

이자비용	30,614,527	61,090,294	16,477,091	37,980,414

조인트벤처지분법이익(손실)	(19,599,007)	1,611,788	50,118,497	50,118,497

법인세비용차감전순이익(손실)	114,166,306	206,318,005	326,627,939	143,331,746

법인세비용	0	0	0	0

당기순이익(손실)	114,166,306	206,318,005	326,627,939	143,331,746

기타포괄손익	1,645,461	(4,876,228)	1,118,867	0

당기손익으로 재분류되지 않는 세후기타포괄손익	(1,540,601)	(3,032,841)	1,118,867	0

확정급여제도의 보험수리적손익의 세후기타포괄손익	(1,540,601)	(3,032,841)	1,118,867	0

당기손익으로 재분류되는 세후기타포괄손익	3,186,062	(1,843,387)	0	0

매도가능금융자산	0	0	0	0

매도가능금융자산의 세후재측정이익(손실)	0	0	0	0

당기손익으로 재분류되는 지분법 적용대상 관계기업과 공동기업의 세후기타포괄손익에 대한 지분	3,186,062	(1,843,387)	0	0

총포괄손익	115,811,767	201,441,777	327,746,806	143,331,746

주당이익

기본주당이익(손실)	13	24	38	17

계속영업기본주당이익(손실)	13	24	38	17

자본변동표
제 29 기 반기 2017.01.01 부터 2017.06.30 까지
제 28 기 반기 2016.01.01 부터 2016.06.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	주식발행초과금	자기주식	기타포괄손익누계액	미처분이익잉여금(미처리결손금)	자본 합계

2016.01.01 (기초자본)	4,279,020,000	715,464,791	0	(185,866)	(94,095,343)	4,900,203,582

자본의 변동	결손금의 처리	0	0

당기순이익(손실)	(183,296,193)	(183,296,193)

자기주식	0

기타포괄손익	지분법자본변동	0

보험수리적손익	(1,118,867)	(1,118,867)

매도가능증권평가이익	0

2016.06.30 (기말자본)	4,279,020,000	715,464,791	0	(185,866)	(94,095,343)	4,715,788,522

2017.01.01 (기초자본)	4,279,020,000	715,464,791	0	(7,992,807)	953,280,797	5,939,772,781

자본의 변동	결손금의 처리	0

당기순이익(손실)	101,921,817	101,921,817

자기주식	0

기타포괄손익	지분법자본변동	(5,029,449)	(5,029,449)

보험수리적손익	(1,492,240)	(1,492,240)

매도가능증권평가이익	0

2017.06.30 (기말자본)	4,279,020,000	715,464,791	0	(13,022,256)	1,053,710,374	6,141,214,558

현금흐름표
제 29 기 반기 2017.01.01 부터 2017.06.30 까지
제 28 기 반기 2016.01.01 부터 2016.06.30 까지
(단위 : 원)

제 29 기 반기	제 28 기 반기

영업활동현금흐름	(141,609,106)	(411,665,767)

당기순이익(손실)	206,318,005	143,331,746

당기순이익조정을 위한 가감	(351,373,071)	(571,585,067)

외화환산손실	143,245,487	38,680,798

법인세비용	0	0

조인트벤처지분법이익(손실)	(1,611,788)	(50,118,497)

유형자산처분이익(손실)	0	0

감가상각비	116,794,145	112,523,005

무형자산상각비	159,123,948	155,251,502

무형자산손상차손	0	0

이자비용	61,090,294	37,980,414

외화환산이익	(26,921,714)	(17,990,284)

단기매매증권처분이익	0	0

이자수익	(4,401,964)	(12,494,243)

잡이익	0	0

정부보조금수익	(387,678,064)	(552,512,008)

매출채권의 감소(증가)	422,248,047	(126,639,459)

기타채권의 감소(증가)	(574,521,288)	(235,252,025)

기타유동자산의 감소(증가)	(69,784,662)	(39,149,104)

재고자산의 감소(증가)	(17,934,164)	(23,940,000)

매입채무의 증가(감소)	29,997,000	(12,353,000)

기타채무의 증가(감소)	(358,413,572)	(211,245,658)

기타유동부채의 증가(감소)	(22,753,582)	241,343,327

충당부채의 증가(감소)	3,629,772	1,480,000

퇴직급여부채의 증가(감소)	176,519,034	122,850,165

이자수취	2,101,470	12,412,874

배당금수취	0	0

법인세납부(환급)	1,344,490	4,174,680

투자활동현금흐름	422,878,671	(969,806,963)

기타금융자산의 감소	2,799,940	(3,299,806)

기타금융자산의 증가	(9,328,459)	0

기타비유동자산의 증가	0	0

유형자산의 취득	(51,220,346)	(1,420,482,967)

무형자산의 취득	(32,048,625)	(46,025,618)

유형자산의 처분	0	0

정부보조금의 수취	512,676,161	500,001,428

재무활동현금흐름	(77,256,430)	1,274,080,912

기타금융부채의 증가	0	42,500,000

기타금융부채의 감소	(18,000,000)	0

차입금의 증가	(300,000,000)	1,264,000,000

차입금의 감소	300,000,000	0

자기주식	0	0

이자지급	(59,256,430)	(32,419,088)

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	204,013,135	(107,391,818)

기초현금및현금성자산	2,173,258,029	2,107,445,884

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(59,187,950)	(4,868,818)

기말현금및현금성자산	2,318,083,214	1,995,185,248