토탈소프트 사업보고서 (2025.12)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 37 기 2025.12.31 현재
제 36 기 2024.12.31 현재
제 35 기 2023.12.31 현재
(단위 : 원)

제 37 기	제 36 기	제 35 기

자산

유동자산	44,325,986,626	31,975,772,406	24,106,203,044

현금및현금성자산	18,281,961,178	10,505,808,857	7,502,797,729

보유현금	55,206,849	30,602,327	25,069,735

예금잔액	18,226,754,329	10,475,206,530	7,477,727,994

단기금융상품	0	0	0

매출채권 및 기타유동채권	5,130,941,695	7,631,440,184	2,498,337,358

단기매출채권	5,598,919,844	7,806,659,678	2,453,036,502

대손충당금, 매출채권	(628,769,909)	(324,587,526)	(142,236,723)

단기미수금, 총액	112,913,764	94,228,403	98,706,735

대손충당금, 단기미수금	(86,372,020)	(86,372,020)	(86,372,020)

단기미수수익, 총액	134,250,016	141,511,649	175,202,864

미청구용역	3,888,115,553	1,436,037,709	3,225,074,493

유동재고자산	94,719,618	52,480,000	70,060,000

상품, 총액	94,719,618	52,480,000	70,060,000

기타유동금융자산	14,972,476,028	11,956,373,699	9,957,976,987

단기금융상품	14,972,476,028	11,956,373,699	9,957,976,987

기타유동자산	1,957,772,554	393,631,957	851,956,477

선급금	1,016,835,862	43,503,577	172,431,010

선급비용	381,029,718	201,518,873	166,173,647

부가세대급금	0	0	0

선급용역원가	559,906,974	148,609,507	513,351,820

당기법인세자산	0	0	0

비유동자산	10,662,654,745	10,793,792,004	10,866,535,326

공동기업투자지분	193,607,803	178,438,988	202,274,894

유형자산	8,393,927,289	8,603,243,097	8,865,797,016

토지, 총액	5,915,123,657	5,915,123,657	5,915,123,657

건물, 총액	3,241,219,854	3,241,219,854	3,241,219,854

감가상각누계액, 건물	(886,176,650)	(805,145,789)	(724,114,928)

차량운반구, 총액	131,990,351	131,990,351	131,990,351

감가상각누계액, 차량운반구	(113,023,133)	(95,746,103)	(78,469,073)

집기, 총액	3,229,087,954	3,229,087,954	3,229,087,954

감가상각누계액, 집기	(3,124,298,744)	(3,013,290,827)	(2,849,044,799)

기타유형자산, 총액	53,100,000	53,100,000	53,100,000

감가상각누계액, 기타유형자산	(53,096,000)	(53,096,000)	(53,096,000)

영업권 이외의 무형자산	45,533,333	64,333,467	84,672,505

개발비	0	0	0

소프트웨어	45,533,333	64,333,467	84,672,505

기타비유동금융자산	543,522,404	541,141,127	581,006,380

장기보증금	354,521,144	353,138,457	349,671,110

장기금융상품	0	0	0

장기대여금	189,001,260	188,002,670	231,335,270

이연법인세자산	1,486,063,916	1,406,635,325	1,132,784,531

기타비유동자산	0	0	0

자산총계	54,988,641,371	42,769,564,410	34,972,738,370

부채

유동부채	11,556,074,330	7,990,815,703	6,738,175,689

매입채무 및 기타유동채무	2,109,879,822	1,515,179,906	957,681,581

단기매입채무	0	0	0

단기미지급금	717,295,267	161,300,412	268,569,760

단기미지급비용	1,392,584,555	1,353,879,494	689,111,821

초과청구용역	6,302,212,462	3,685,374,533	3,081,740,724

유동 차입금(사채 포함)	13,846,768	17,285,892	717,285,880

기타유동금융부채	1,821,407,314	1,654,012,000	1,233,912,000

단기수탁개발선수금	1,821,407,314	1,654,012,000	1,233,912,000

기타 유동부채	98,450,812	98,706,491	83,207,186

예수금	98,450,812	98,706,491	83,207,186

당기법인세부채	1,108,656,552	968,026,881	461,408,930

유동충당부채	101,620,600	52,230,000	202,939,388

비유동부채	6,871,195,751	7,331,143,157	6,383,507,951

정부보조금	312,187,618	392,817,271	469,538,188

장기차입금(사채 포함), 총액	5,189,800	19,036,568	36,322,460

기타비유동금융부채	182,910,000	182,340,000	458,784,000

장기수탁개발선수금	182,910,000	182,340,000	458,784,000

퇴직급여부채	5,959,719,847	6,498,501,565	5,258,215,543

확정급여채무의현재가치	7,458,207,137	7,367,286,758	6,100,535,072

사외적립자산의공정가치	(1,498,487,290)	(868,785,193)	(842,319,529)

기타 비유동 부채	0	0

종업원급여부채	411,188,486	238,447,753	160,647,760

부채총계	18,427,270,081	15,321,958,860	13,121,683,640

자본

자본금	4,279,020,000	4,279,020,000	4,279,020,000

보통주자본금	4,279,020,000	4,279,020,000	4,279,020,000

자본잉여금	715,464,791	715,464,791	715,464,791

주식발행초과금	715,464,791	715,464,791	715,464,791

기타포괄손익누계액	(25,541,286)	(22,223,298)	(24,753,878)

지분법자본변동	(25,541,286)	(22,223,298)	(24,753,878)

이익잉여금(결손금)	31,592,427,785	22,475,344,057	16,881,323,817

자본총계	36,561,371,290	27,447,605,550	21,851,054,730

자본과부채총계	54,988,641,371	42,769,564,410	34,972,738,370

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 37 기 2025.01.01 부터 2025.12.31 까지
제 36 기 2024.01.01 부터 2024.12.31 까지
제 35 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지
(단위 : 원)

제 37 기	제 36 기	제 35 기

수익(매출액)	27,495,025,159	20,710,124,860	16,054,188,977

재화의 판매로 인한 수익(매출액)	32,421,776	209,697,237	156,712,080

상품매출액	32,421,776	209,697,237	156,712,080

용역의 제공으로 인한 수익(매출액)	27,462,603,383	20,500,427,623	15,897,476,897

용역매출액	27,462,603,383	20,500,427,623	15,897,476,897

매출원가	13,446,609,005	11,363,907,823	8,683,833,812

재화의 판매로 인한 수익(매출액)에 대한 매출원가	29,345,610	192,013,112	130,392,962

상품매출원가	29,345,610	192,013,112	130,392,962

용역의 제공으로 인한 수익(매출액)에 대한 매출원가	13,417,263,395	11,171,894,711	8,553,440,850

용역매출원가	13,417,263,395	11,171,894,711	8,553,440,850

매출총이익	14,048,416,154	9,346,217,037	7,370,355,165

판매비와관리비	4,690,335,409	4,177,254,207	3,764,352,297

급여, 판관비	2,337,392,063	2,245,954,129	1,818,223,776

퇴직급여, 판관비	313,020,704	287,488,204	295,115,963

복리후생비, 판관비	97,432,603	112,610,996	202,289,131

여비교통비, 판관비	34,351,626	32,128,759	32,355,509

해외출장비	34,359,257	24,722,152	24,522,926

교육훈련비, 판관비	1,591,000	1,431,000	682,000

차량유지비, 판관비	9,051,247	11,969,681	11,473,011

소모품비, 판관비	21,958,039	23,034,754	22,295,651

행사비, 판관비	7,983,091	9,966,455	5,799,455

지급수수료, 판관비	269,560,144	362,917,357	552,965,215

무형자산상각비, 판관비	0	0	14,862,396

감가상각비, 판관비	19,015,046	17,695,529	155,640,302

광고선전비, 판관비	74,439,877	10,260,793	29,864,246

통신비, 판관비	26,758,440	36,110,646	36,686,798

전산사용료	430,557,220	268,013,063	223,742,372

도서인쇄비, 판관비	296,150	441,300	1,426,373

운반비, 판관비	0	140,000	0

보험료, 판관비	22,314,206	20,412,033	21,758,747

수도광열비, 판관비	71,470,584	69,024,363	64,535,581

세금과공과, 판관비	70,965,630	72,447,350	68,714,195

접대비, 판관비	40,567,550	38,622,348	48,389,594

회의비, 판관비	51,496,931	41,957,170	34,654,720

대손상각비(대손충당금환입), 판관비	304,182,383	73,235,973	(40,685,157)

정부보조금수익차감	(2,626,375,630)	(2,426,429,081)	(3,224,576,077)

경상개발비, 판관비	3,077,947,248	2,843,099,233	3,363,615,570

영업이익(손실)	9,358,080,745	5,168,962,830	3,606,002,868

기타이익	1,047,733,195	1,822,627,953	454,332,942

순외환차익	189,812,920	342,649,506	330,433,748

외화환산이익	756,173,076	1,438,180,456	79,811,180

잡이익	101,747,199	41,797,991	44,088,014

기타손실	1,032,230,832	215,298,954	319,243,267

순외환차손	593,841,765	191,391,755	200,391,557

외화환산손실	326,684,389	23,907,178	118,851,694

기부금	110,000,000	0	0

잡손실	1,704,678	21	16

금융수익	733,425,079	612,555,363	541,593,636

이자수익(금융수익)	733,425,079	612,555,363	541,593,636

금융원가	0	12,557,075	33,690,543

이자비용(금융원가)	0	12,557,075	33,690,543

공동기업지분법이익(손실)	52,716,128	17,025,785	49,729,836

법인세비용차감전순이익(손실)	10,159,724,315	7,393,315,902	4,298,725,472

법인세비용(수익)	1,629,411,242	1,290,460,650	(520,014,641)

당기순이익(손실)	8,530,313,073	6,102,855,252	3,778,710,831

기타포괄손익	583,452,667	(506,304,432)	(745,079,489)

당기손익으로 재분류되지 않는 세후기타포괄손익	586,770,655	(508,835,012)	(738,879,828)

확정급여제도의 보험수리적손익의 세후기타포괄손익	586,770,655	(508,835,012)	(738,879,828)

당기손익으로 재분류되는 세후기타포괄손익	(3,317,988)	2,530,580	(6,199,661)

매도가능금융자산	0	0	0

매도가능금융자산의 세후재측정이익(손실)	0	0	0

당기손익으로 재분류되는 지분법 적용대상 관계기업과 공동기업의 세후기타포괄손익에 대한 지분	(3,317,988)	2,530,580	(6,199,661)

총포괄손익	9,113,765,740	5,596,550,820	3,033,631,342

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	997.0	713.0	442.0

계속영업기본주당이익(손실) (단위 : 원)	997	713	442

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 37 기 2025.01.01 부터 2025.12.31 까지
제 36 기 2024.01.01 부터 2024.12.31 까지
제 35 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	주식발행초과금	자기주식	기타포괄손익누계액	미처분이익잉여금(미처리결손금)	자본 합계

2023.01.01 (기초자본)	4,279,020,000	715,464,791	0	18,554,217	13,841,492,814	18,817,423,388

자본의 변동

결손금의 처리

당기순이익(손실)	3,778,710,831	3,778,710,831

자기주식

기타포괄손익

지분법자본변동	(6,199,661)	(6,199,661)

보험수리적손익	(738,879,828)	(738,879,828)

매도가능증권평가이익

기타포괄손익	(6,199,661)	(738,879,828)	(745,079,489)

주식기준보상거래에 따른 증가(감소), 지분

2023.12.31 (기말자본)	4,279,020,000	715,464,791	0	(24,753,878)	16,881,323,817	21,851,054,730

2024.01.01 (기초자본)	4,279,020,000	715,464,791	0	(24,753,878)	16,881,323,817	21,851,054,730

자본의 변동

결손금의 처리

당기순이익(손실)	6,102,855,252	6,102,855,252

자기주식

기타포괄손익

지분법자본변동	2,530,580	2,530,580

보험수리적손익	(508,835,012)	(508,835,012)

매도가능증권평가이익

기타포괄손익	2,530,580	(508,835,012)	(506,304,432)

주식기준보상거래에 따른 증가(감소), 지분

2024.12.31 (기말자본)	4,279,020,000	715,464,791	0	22,223,298	22,475,344,057	27,447,605,550

2025.01.01 (기초자본)	4,279,020,000	715,464,791	0	(22,223,298)	22,475,344,057	27,447,605,550

자본의 변동

결손금의 처리

당기순이익(손실)	8,530,313,073	8,530,313,073

자기주식

기타포괄손익

지분법자본변동	(3,317,988)	(3,317,988)

보험수리적손익	586,770,655	586,770,655

매도가능증권평가이익	0

기타포괄손익	(3,317,988)	586,770,655	583,452,667

주식기준보상거래에 따른 증가(감소), 지분	0

2025.12.31 (기말자본)	4,279,020,000	715,464,791	0	(25,541,286)	31,592,427,785	36,561,371,290

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 37 기 2025.01.01 부터 2025.12.31 까지
제 36 기 2024.01.01 부터 2024.12.31 까지
제 35 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지
(단위 : 원)

제 37 기	제 36 기	제 35 기

영업활동현금흐름	10,539,396,693	4,872,064,414	3,301,432,209

당기순이익(손실)	8,530,313,073	6,102,855,252	3,778,710,831

당기순이익조정을 위한 가감	2,955,530,842	(995,012,256)	(540,410,669)

순외화환산손익	(429,488,687)	(1,414,273,278)	39,040,514

법인세비용 조정	1,629,411,242	1,290,460,650	520,014,641

공동기업지분법이익(손실)	(52,716,128)	(17,025,785)	(49,729,836)

감가상각비에 대한 조정	209,315,808	262,553,919	293,590,742

무형자산상각비에 대한 조정	18,800,134	20,339,038	14,862,396

이자비용 조정	0	12,557,075	33,690,543

이자수익에 대한 조정	(733,425,079)	(612,555,363)	(541,593,636)

잡이익 조정	(52,204,686)	0	0

퇴직급여 조정	994,885,034	841,216,948	758,356,350

정부보조금수익	(2,626,375,630)	(2,426,429,081)	(3,224,576,077)

매출채권의 감소(증가)	2,689,387,649	(4,556,500,343)	(470,347,428)

기타채권의 감소(증가)	(2,470,763,205)	1,793,515,116	(2,005,474,048)

기타유동자산의 감소(증가)	(1,564,140,597)	458,324,520	(547,020,391)

재고자산의 감소(증가)	(42,239,618)	17,580,000	(48,750,000)

매입채무의 증가(감소)	0	0	0

기타채무의 증가(감소)	3,191,035,974	1,141,312,254	1,536,731,560

기타유동부채의 증가(감소)	(255,679)	159,155,305	(2,198,829)

충당부채의 증가(감소)	49,390,600	(150,709,388)	(64,923,366)

퇴직급여부채의 증가(감소)	(793,743,000)	(242,042,000)	(126,312,396)

종업원급여부채의 증가(감소)	172,740,733	77,799,993	38,580,488

정부보조금의 증가(감소)	2,545,745,977	2,349,708,164	3,305,648,104

장기수탁개발선수금 증가(감소)	220,170,000	0	0

이자수취	740,686,712	646,246,578	423,377,684

배당금수취(영업)	32,881,800	44,077,000	28,552,500

영업활동으로 분류된 법인세납부(환급)	1,720,015,734	926,102,160	388,798,137

투자활동현금흐름	(3,017,100,919)	(1,956,882,629)	(4,427,222,182)

기타금융자산의 감소	8,931,953,070	10,987,771,078	2,327,332,710

기타금융자산의 증가	(11,948,055,399)	(12,987,986,307)	(6,430,104,892)

기타비유동자산의 증가	199,001,410	143,332,600	(40,000,000)

기타비유동자산의 감소	(200,000,000)	(100,000,000)	0

유형자산의 취득	0	(196,450,000)

무형자산의 취득	0	(88,000,000)

유형자산의 처분	0

매도가능금융자산의 취득	0

지분법적용 투자지분의 취득	0

재무활동현금흐름	(17,285,892)	(731,488,434)	29,574,079

기타금융부채의 증가	0	0	339,023,976

기타금융부채의 감소	0	0	(68,105,000)

차입금의 감소	(17,285,892)	(717,285,880)	(205,768,873)

이자지급	0	(14,202,554)	(35,576,024)

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	7,505,009,882	2,183,693,351	(1,096,215,894)

기초현금및현금성자산	10,505,808,857	7,502,797,729	8,593,258,418

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	271,142,439	819,317,777	5,755,205

기말현금및현금성자산	18,281,961,178	10,505,808,857	7,502,797,729