토탈소프트 분기보고서 (2017.03)
4. 재무제표

재무상태표
제 29 기 1분기말 2017.03.31 현재
제 28 기말 2016.12.31 현재
제 27 기말 2015.12.31 현재
(단위 : 원)

제 29 기 1분기말	제 28 기말	제 27 기말

자산

유동자산	4,893,845,069	5,439,945,412	4,242,598,683

현금및현금성자산	1,883,476,111	2,173,258,029	2,107,445,884

보유현금	29,395,132	8,337,931	7,571,072

예금잔액	1,854,080,979	2,164,920,098	2,099,874,812

매출채권 및 기타유동채권	1,947,309,737	2,519,982,982	1,742,494,995

단기매출채권	1,970,111,340	2,546,500,981	1,763,641,642

대손충당금	(35,534,027)	(39,173,720)	(33,044,262)

단기미수금	97,311,129	98,842,536	97,500,319

대손충당금	(86,372,020)	(86,372,020)	(86,372,020)

단기미수수익	1,793,315	185,205	769,316

미청구용역	409,475,313	224,878,168	0

재고자산	19,495,000	19,495,000	4,650,000

상품	19,495,000	19,495,000	4,650,000

기타유동금융자산	200,000,000	200,000,000	51,455,960

단기금융상품	200,000,000	200,000,000	0

단기대여금	0	0	51,455,960

기타유동자산	432,343,468	300,667,763	331,293,094

선급금	111,175,289	42,890,313	42,550,313

선급비용	267,380,386	179,227,813	269,710,462

부가세대급금	19,407,090	28,029,661	19,032,319

선급용역원가	34,380,703	50,519,976	0

당기법인세자산	1,745,440	1,663,470	5,258,750

비유동자산	10,397,912,882	10,456,559,612	8,765,543,469

공동기업투자지분	142,914,604	126,733,258	0

유형자산	9,264,446,389	9,293,735,829	7,519,188,225

토지	5,924,611,457	5,924,611,457	2,671,230,470

건물	3,282,451,804	3,275,451,804	2,615,419,550

감가상각누계액	(210,972,770)	(188,644,764)	(121,509,153)

차량운반구	62,882,231	62,882,231	62,882,231

감가상각누계액	(49,781,764)	(45,851,626)	(30,131,068)

집기	1,787,142,704	1,764,047,358	1,594,054,989

감가상각누계액	(1,550,047,694)	(1,520,239,799)	(1,391,908,972)

기타유형자산	53,100,000	53,100,000	53,100,000

감가상각누계액	(34,939,579)	(31,620,832)	(18,345,832)

건설중인자산	0	0	2,084,396,010

영업권 이외의 무형자산	892,146,979	940,412,890	1,149,340,677

개발비	850,737,971	895,711,332	1,075,765,025

소프트웨어	40,820,936	43,917,462	71,777,960

산업재산권	588,072	784,096	1,797,692

기타비유동금융자산	98,404,910	95,677,635	97,014,567

장기보증금	81,404,910	81,677,635	95,014,387

장기금융상품	7,000,000	4,000,000	0

장기대여금	10,000,000	10,000,000	2,000,180

이연법인세자산	0	0	0

자산총계	15,291,757,951	15,896,505,024	13,008,142,152

부채

유동부채	1,545,294,276	2,132,027,373	2,138,525,402

매입채무 및 기타유동채무	406,560,161	626,119,334	549,735,228

단기매입채무	0	1,947,000	13,277,000

단기미지급금	54,976,027	126,019,016	115,455,950

단기미지급비용	351,584,134	498,153,318	421,002,278

초과청구용역	63,669,186	249,500,929	622,777,577

단기차입금	300,000,000	150,000,000	0

기타유동금융부채	253,158,800	261,158,800	255,000,000

단기수탁개발선수금	253,158,800	261,158,800	255,000,000

기타유동부채	482,991,811	809,463,764	693,428,869

선수금	452,234,400	776,773,581	660,401,071

예수금	30,757,411	32,690,183	33,027,798

부가세예수금	0	0	0

유동충당부채	38,914,318	35,784,546	17,583,728

비유동부채	7,711,290,766	7,824,704,870	5,969,413,168

정부보조금	1,226,791,084	1,281,109,945	1,299,662,208

장기차입금	4,460,000,000	4,610,000,000	3,000,000,000

기타비유동금융부채	457,181,790	457,181,790	436,440,590

장기수탁개발선수금	457,181,790	457,181,790	436,440,590

퇴직급여채무	1,567,317,892	1,476,413,135	1,233,310,370

확정급여채무의현재가치	2,091,398,050	1,998,399,570	1,798,056,116

사외적립자산의공정가치	(524,080,158)	(521,986,435)	(564,745,746)

부채총계	9,256,585,042	9,956,732,243	8,107,938,570

자본

자본금	4,279,020,000	4,279,020,000	4,279,020,000

보통주자본금	4,279,020,000	4,279,020,000	4,279,020,000

자본잉여금	715,464,791	715,464,791	715,464,791

주식발행초과금	715,464,791	715,464,791	715,464,791

자기주식처분이익	0	0	0

기타포괄손익누계액	(13,022,256)	(7,992,807)	(185,866)

지분법자본변동	(13,022,256)	(7,992,807)	(185,866)

이익잉여금(결손금)	1,053,710,374	953,280,797	(94,095,343)

자본총계	6,035,172,909	5,939,772,781	4,900,203,582

자본과부채총계	15,291,757,951	15,896,505,024	13,008,142,152

포괄손익계산서
제 29 기 1분기 2017.01.01 부터 2017.03.31 까지
제 28 기 1분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지
제 28 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 27 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
(단위 : 원)

제 29 기 1분기	제 28 기 1분기	제 28 기	제 27 기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	2,346,503,930	2,346,503,930	1,755,160,856	1,755,160,856	9,419,277,143	6,376,186,228

상품매출	25,725,500	25,725,500	0	0	421,254,294	168,781,009

용역매출	2,320,778,430	2,320,778,430	1,755,160,856	1,755,160,856	8,998,022,849	6,207,405,219

매출원가	1,320,122,621	1,320,122,621	1,090,276,959	1,090,276,959	5,197,370,403	3,615,711,945

상품매출원가	19,987,729	19,987,729	0	0	396,155,869	156,209,235

용역매출원가	1,300,134,892	1,300,134,892	1,090,276,959	1,090,276,959	4,801,214,534	3,459,502,710

매출총이익	1,026,381,309	1,026,381,309	664,883,897	664,883,897	4,221,906,740	2,760,474,283

판매비와관리비	773,942,391	773,942,391	798,958,627	798,958,627	3,405,544,685	4,173,593,405

급여	232,884,536	232,884,536	234,768,843	234,768,843	938,548,791	1,091,999,679

퇴직급여	27,699,682	27,699,682	46,168,448	46,168,448	183,772,934	112,654,709

복리후생비	36,157,473	36,157,473	39,159,902	39,159,902	132,097,077	109,577,452

여비교통비	2,015,250	2,015,250	2,236,940	2,236,940	13,970,938	11,724,685

해외출장비	28,885,849	28,885,849	18,139,366	18,139,366	129,886,331	120,267,720

교육훈련비	230,000	230,000	180,000	180,000	580,000	1,200,908

차량유지비	2,358,000	2,358,000	4,029,870	4,029,870	15,069,910	10,097,348

소모품비	2,555,022	2,555,022	2,789,803	2,789,803	14,845,453	15,637,951

행사비	0	0	0	0	19,314,365	14,825,789

지급수수료	95,564,113	95,564,113	77,068,081	77,068,081	371,256,711	338,904,759

감가상각비	32,400,304	32,400,304	29,662,818	29,662,818	128,581,062	132,864,428

광고선전비	1,328,227	1,328,227	19,232,752	19,232,752	25,329,414	38,996,722

통신비	6,956,343	6,956,343	6,031,055	6,031,055	23,802,200	23,814,370

전산사용료	34,147,154	34,147,154	40,927,535	40,927,535	150,982,663	155,718,551

도서인쇄비	0	0	132,000	132,000	711,800	3,044,570

운반비	0	0	0	0	0	1,700,000

보험료	1,166,980	1,166,980	4,875,966	4,875,966	11,214,196	17,672,171

임차료	0	0	0	0	0	21,340,800

수도광열비	13,327,472	13,327,472	15,116,912	15,116,912	50,494,398	54,281,752

세금과공과	27,469,864	27,469,864	18,587,876	18,587,876	116,894,511	197,592,138

접대비	9,271,854	9,271,854	16,633,463	16,633,463	66,290,063	51,010,959

회의비	2,247,167	2,247,167	1,984,294	1,984,294	11,898,232	3,062,497

대손상각비(대손충당금환입)	(3,639,693)	(3,639,693)	739,559	739,559	23,692,938	3,343,741

수주활동비	4,762,119	4,762,119	22,927,797	22,927,797	2,345,239	297,033,862

경상개발비	216,154,675	216,154,675	197,565,347	197,565,347	973,965,459	1,345,225,844

영업이익(손실)	252,438,918	252,438,918	(134,074,730)	(134,074,730)	816,362,055	(1,413,119,122)

기타이익	78,344,968	78,344,968	59,641,913	59,641,913	375,223,534	421,638,785

외환차익	26,504,198	26,504,198	23,256,778	23,256,778	121,964,694	116,433,619

외화환산이익	19,004,428	19,004,428	33,296,382	33,296,382	101,763,562	113,233,269

유형자산처분이익	0	0	0	0	253,546

기타충당부채의 환입	29,273,791	29,273,791	0	0	53,491,890	2,250,000

잡이익	3,562,551	3,562,551	3,088,753	3,088,753	98,003,388	189,468,351

기타손실	221,744,357	221,744,357	91,960,783	91,960,783	200,497,497	91,071,291

외환차손	39,681,770	39,681,770	37,812,851	37,812,851	125,145,036	69,290,683

외화환산손실	182,062,093	182,062,093	54,144,818	54,144,818	49,284,103	20,955,618

기부금	0	0	0	0	23,000,000	0

이주비	0	0	0	0	2,000,000	0

유형자산처분손실	0	0	0	0	0	0

잡손실	494	494	3,114	3,114	1,068,358	824,990

금융수익	2,147,260	2,147,260	4,600,730	4,600,730	10,288,314	30,306,283

이자수익	2,147,260	2,147,260	4,600,730	4,600,730	10,288,314	30,306,283

금융원가	30,475,767	30,475,767	21,503,323	21,503,323	96,403,450	93,747,942

이자비용	30,475,767	30,475,767	21,503,323	21,503,323	96,403,450	93,747,942

조인트벤처지분법이익(손실)	21,210,795	21,210,795	0	0	134,540,199	0

법인세비용차감전순이익(손실)	101,921,817	101,921,817	(183,296,193)	(183,296,193)	1,039,513,155	(1,145,993,287)

법인세비용	0	0	0	0	0	0

당기순이익(손실)	101,921,817	101,921,817	(183,296,193)	(183,296,193)	1,039,513,155	(1,145,993,287)

기타포괄손익	(1,492,240)	(1,492,240)	(1,118,867)	(1,118,867)	56,044	451,095,419

당기손익으로 재분류되지 않는 세후기타포괄손익	(1,492,240)	(1,492,240)	(1,118,867)	(1,118,867)	7,862,985	451,095,419

확정급여제도의 보험수리적손익의 세후기타포괄손익	(1,492,240)	(1,492,240)	(1,118,867)	(1,118,867)	7,862,985	451,095,419

당기손익으로 재분류되는 세후기타포괄손익	0	0	0	0	(7,806,941)	0

매도가능금융자산	0	0	0	0	0	0

매도가능금융자산의 세후재측정이익(손실)	0	0	0	0	0	0

당기손익으로 재분류되는 지분법 적용대상 관계기업과 공동기업의 세후기타포괄손익에 대한 지분	0	0	0	0	(7,806,941)	0

총포괄손익	100,429,577	100,429,577	(184,415,060)	(184,415,060)	1,039,569,199	(694,897,868)

주당이익

기본주당이익(손실)	12	12	(21)	(21)	121	(134)

계속영업기본주당이익(손실)	12	12	(21)	(21)	121	(134)

자본변동표
제 29 기 1분기 2017.01.01 부터 2017.03.31 까지
제 28 기 1분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지
제 28 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 27 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	주식발행초과금	자기주식	기타포괄손익누계액	미처분이익잉여금(미처리결손금)	자본 합계

2015.01.01 (기초자본)	4,279,020,000	715,464,791	0	(185,866)	600,802,525	4,994,298,925

자본의 변동	결손금의 처리	0

당기순이익(손실)	(1,145,993,287)	(1,145,993,287)

자기주식	0

기타포괄손익	지분법자본변동	0

보험수리적손익	451,095,419	451,095,419

매도가능증권평가이익	0

2015.12.31 (기말자본)	4,279,020,000	715,464,791	0	(185,866)	(94,095,343)	4,900,203,582

2016.01.01 (기초자본)	4,279,020,000	715,464,791	0	(185,866)	(94,095,343)	4,900,203,582

자본의 변동	결손금의 처리	0

당기순이익(손실)	1,039,513,155	1,039,513,155

자기주식	0

기타포괄손익	지분법자본변동	(7,806,941)	(7,806,941)

보험수리적손익	7,862,985	7,862,985

매도가능증권평가이익	0

2016.12.31 (기말자본)	4,279,020,000	715,464,791	0	(7,992,807)	953,280,797	5,939,772,781

2016.01.01 (기초자본)	4,279,020,000	715,464,791	0	(185,866)	(94,095,343)	4,900,203,582

자본의 변동	결손금의 처리	0	0

당기순이익(손실)	(183,296,193)	(183,296,193)

자기주식	0

기타포괄손익	지분법자본변동	0

보험수리적손익	(1,118,867)	(1,118,867)

매도가능증권평가이익	0

2016.03.31 (기말자본)	4,279,020,000	715,464,791	0	(185,866)	(94,095,343)	4,715,788,522

2017.01.01 (기초자본)	4,279,020,000	715,464,791	0	(7,992,807)	953,280,797	5,939,772,781

자본의 변동	결손금의 처리	0

당기순이익(손실)	101,921,817	101,921,817

자기주식	0

기타포괄손익	지분법자본변동	(5,029,449)	(5,029,449)

보험수리적손익	(1,492,240)	(1,492,240)

매도가능증권평가이익	0

2017.03.31 (기말자본)	4,279,020,000	715,464,791	0	(13,022,256)	1,053,710,374	6,035,172,909

현금흐름표
제 29 기 1분기 2017.01.01 부터 2017.03.31 까지
제 28 기 1분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지
제 28 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 27 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
(단위 : 원)

제 29 기 1분기	제 28 기 1분기	제 28 기	제 27 기

영업활동현금흐름	(236,287,722)	(574,508,030)	(510,133,862)	(1,566,365,559)

당기순이익(손실)	101,921,817	(183,296,193)	1,039,513,155	(1,145,993,287)

당기순이익조정을 위한 가감	(338,666,719)	(393,619,051)	(1,564,114,722)	(454,111,699)

외화환산손실	182,062,093	54,144,818	49,284,103	20,955,618

법인세비용	0	0	0	0

조인트벤처지분법이익(손실)	(21,210,795)	0	(134,540,199)	0

유형자산처분이익(손실)	0	0	0	(253,546)

감가상각비	59,384,786	53,784,698	224,461,996	243,593,382

무형자산상각비	74,614,536	78,586,892	307,463,852	310,979,440

무형자산손상차손	0	0	0	0

이자비용	30,475,767	21,503,323	96,403,450	93,747,942

외화환산이익	(19,004,428)	(33,296,382)	(101,763,562)	(113,233,269)

단기매매증권처분이익	0	0	0	0

이자수익	(2,147,260)	(4,600,730)	(10,288,314)	(30,306,283)

잡이익	0	0	(29,561,510)	(169,187,778)

정부보조금수익	(195,114,018)	(353,662,205)	(1,157,825,297)	(1,334,224,721)

매출채권의 감소(증가)	498,576,067	196,183,386	(680,047,646)	(338,016,251)

기타채권의 감소(증가)	(183,065,738)	(299,210)	(226,220,385)	65,286,834

기타유동자산의 감소(증가)	(131,675,705)	(75,038,446)	30,625,331	(237,278,186)

재고자산의 감소(증가)	0	(38,740,000)	(14,845,000)	8,056,044

매입채무의 증가(감소)	(1,947,000)	(13,277,000)	(11,330,000)	13,277,000

기타채무의 증가(감소)	(395,685,360)	(275,790,178)	(291,133,004)	702,491,096

기타유동부채의 증가(감소)	(326,471,953)	(189,497,867)	116,034,895	(63,872,595)

충당부채의 증가(감소)	3,129,772	139,378,412	18,200,818	14,028,544

퇴직급여부채의 증가(감소)	89,412,517	47,001,438	250,965,750	359,845,030

이자수취	539,150	2,843,854	10,872,425	34,216,967

배당금수취	0	0	0	0

법인세납부(환급)	(81,970)	(436,640)	3,595,280	(477,540)

투자활동현금흐름	80,477,726	223,012,354	(1,104,906,311)	308,045,040

기타금융자산의 감소	500,000	6,700,194	68,492,060	43,089,425

기타금융자산의 증가	(4,373,460)	0	(215,125,740)	(2,198,202)

기타비유동자산의 증가	0	0	0	0

유형자산의 취득	(30,095,346)	(32,831,700)	(1,999,009,600)	(649,429,449)

무형자산의 취득	(26,348,625)	(21,697,732)	(98,536,065)	(218,063,141)

유형자산의 처분	0	0	0	254,546

정부보조금의 수취	140,795,157	270,841,592	1,139,273,034	1,134,391,861

재무활동현금흐름	(36,464,205)	(21,269,076)	1,722,069,623	(99,810,715)

기타금융부채의 증가	0	0	98,700,000	91,442,600

기타금융부채의 감소	(8,000,000)	0	(42,238,490)	(96,712,222)

차입금의 증가	(150,000,000)	0	1,610,000,000	0

차입금의 감소	150,000,000	0	150,000,000	0

자기주식	0	0	0	0

이자지급	(28,464,205)	(21,269,076)	(94,391,887)	(94,541,093)

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	(192,274,201)	(372,764,752)	107,029,450	(1,358,131,234)

기초현금및현금성자산	2,173,258,029	2,107,445,884	2,107,445,884	3,421,701,424

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(97,507,717)	11,277,700	(41,217,305)	43,875,694

기말현금및현금성자산	1,883,476,111	1,745,958,832	2,173,258,029	2,107,445,884