토탈소프트 분기보고서 (2024.09)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 36 기 3분기말 2024.09.30 현재
제 35 기말 2023.12.31 현재
(단위 : 원)

제 36 기 3분기말	제 35 기말

자산

유동자산	27,480,670,690	24,106,203,044

현금및현금성자산	7,985,805,039	7,502,797,729

보유현금	42,460,687	25,069,735

예금잔액	7,943,344,352	7,477,727,994

단기금융상품	0	0

매출채권 및 기타유동채권	4,602,049,626	2,498,337,358

단기매출채권	4,689,055,006	2,453,036,502

대손충당금, 매출채권	(164,905,939)	(142,236,723)

단기미수금, 총액	87,058,937	98,706,735

대손충당금, 단기미수금	(86,372,020)	(86,372,020)

단기미수수익, 총액	77,213,642	175,202,864

미청구용역	1,792,983,858	3,225,074,493

유동재고자산	361,078,798	70,060,000

상품, 총액	361,078,798	70,060,000

기타유동금융자산	11,952,613,699	9,957,976,987

단기금융상품	11,952,613,699	9,957,976,987

기타유동자산	786,139,670	851,956,477

선급금	72,509,279	172,431,010

선급비용	259,687,453	166,173,647

부가세대급금	0	0

선급용역원가	453,942,938	513,351,820

당기법인세자산	0	0

비유동자산	10,702,768,808	10,866,535,326

공동기업투자지분	172,044,817	202,274,894

유형자산	8,660,364,317	8,865,797,016

토지, 총액	5,915,123,657	5,915,123,657

건물, 총액	3,241,219,854	3,241,219,854

감가상각누계액, 건물	(784,888,058)	(724,114,928)

차량운반구, 총액	131,990,351	131,990,351

감가상각누계액, 차량운반구	(91,426,841)	(78,469,073)

집기, 총액	3,229,087,954	3,229,087,954

감가상각누계액, 집기	(2,980,746,600)	(2,849,044,799)

기타유형자산, 총액	53,100,000	53,100,000

감가상각누계액, 기타유형자산	(53,096,000)	(53,096,000)

영업권 이외의 무형자산	69,391,267	84,672,505

개발비	0	0

소프트웨어	69,391,267	84,672,505

기타비유동금융자산	562,159,624	581,006,380

장기보증금	352,157,174	349,671,110

장기금융상품	0	0

장기대여금	210,002,450	231,335,270

이연법인세자산	1,238,808,783	1,132,784,531

기타비유동자산	0	0

자산총계	38,183,439,498	34,972,738,370

부채

유동부채	6,103,077,252	6,738,175,689

매입채무 및 기타유동채무	1,202,229,160	957,681,581

단기매입채무	0	0

단기미지급금	240,688,436	268,569,760

단기미지급비용	961,540,724	689,111,821

초과청구용역	3,232,771,469	3,081,740,724

유동 차입금(사채 포함)	17,285,892	717,285,880

기타유동금융부채	1,233,912,000	1,233,912,000

단기수탁개발선수금	1,233,912,000	1,233,912,000

기타 유동부채	103,135,874	83,207,186

예수금	103,135,874	83,207,186

당기법인세부채	258,733,530	461,408,930

유동충당부채	55,009,327	202,939,388

비유동부채	7,249,404,084	6,383,507,951

정부보조금	542,190,222	469,538,188

장기차입금(사채 포함), 총액	23,358,041	36,322,460

기타비유동금융부채	712,800,000	458,784,000

장기수탁개발선수금	712,800,000	458,784,000

퇴직급여부채	5,794,966,509	5,258,215,543

확정급여채무의현재가치	6,660,784,956	6,100,535,072

사외적립자산의공정가치	(865,818,447)	(842,319,529)

기타 비유동 부채	0	0

종업원급여부채	176,089,312	160,647,760

부채총계	13,352,481,336	13,121,683,640

자본

자본금	4,279,020,000	4,279,020,000

보통주자본금	4,279,020,000	4,279,020,000

자본잉여금	715,464,791	715,464,791

주식발행초과금	715,464,791	715,464,791

기타포괄손익누계액	(17,637,877)	(24,753,878)

지분법자본변동	(17,637,877)	(24,753,878)

이익잉여금(결손금)	19,854,111,248	16,881,323,817

자본총계	24,830,958,162	21,851,054,730

자본과부채총계	38,183,439,498	34,972,738,370

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 36 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
제 35 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
(단위 : 원)

제 36 기 3분기	제 35 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	5,730,450,034	14,154,559,020	3,456,798,226	10,433,472,095

재화의 판매로 인한 수익(매출액)	29,248,330	73,203,748	24,843,800	103,481,047

상품매출액	29,248,330	73,203,748	24,843,800	103,481,047

용역의 제공으로 인한 수익(매출액)	5,701,201,704	14,081,355,272	3,431,954,426	10,329,991,048

용역매출액	5,701,201,704	14,081,355,272	3,431,954,426	10,329,991,048

매출원가	2,737,616,731	8,186,830,368	2,088,720,054	6,579,040,380

재화의 판매로 인한 수익(매출액)에 대한 매출원가	26,855,000	67,066,548	22,664,410	93,540,730

상품매출원가	26,855,000	67,066,548	22,664,410	93,540,730

용역의 제공으로 인한 수익(매출액)에 대한 매출원가	2,710,761,731	8,119,763,820	2,066,055,644	6,485,499,650

용역매출원가	2,710,761,731	8,119,763,820	2,066,055,644	6,485,499,650

매출총이익	2,992,833,303	5,967,728,652	1,368,078,172	3,854,431,715

판매비와관리비	1,020,975,076	3,186,221,711	801,827,033	2,957,229,755

급여, 판관비	571,155,467	1,585,388,839	426,127,000	1,284,356,630

퇴직급여, 판관비	70,923,549	212,770,647	69,087,249	207,786,359

복리후생비, 판관비	23,527,055	75,071,604	63,056,523	160,159,395

여비교통비, 판관비	8,117,420	24,400,711	8,743,094	22,689,216

해외출장비	0	4,177,470	0	12,629,118

교육훈련비, 판관비	470,000	690,000	232,000	432,000

차량유지비, 판관비	938,701	4,759,681	5,616,500	8,304,306

소모품비, 판관비	5,108,430	13,627,284	8,865,410	16,092,451

행사비, 판관비	0	0	0	0

지급수수료, 판관비	61,560,601	266,212,849	130,712,980	387,923,945

무형자산상각비, 판관비	5,057,800	5,057,800	4,496,210	8,894,226

감가상각비, 판관비	0	77,208,400	36,963,338	115,429,818

광고선전비, 판관비	20,140,119	53,942,151	1,200,000	27,660,700

통신비, 판관비	9,624,165	26,953,269	9,738,979	28,045,605

전산사용료	80,065,560	201,729,952	58,362,081	163,463,692

도서인쇄비, 판관비	159,300	441,300	0	1,126,373

운반비, 판관비	0	140,000	0	0

보험료, 판관비	5,090,666	15,223,832	5,543,456	16,380,951

수도광열비, 판관비	19,863,445	53,912,443	18,547,591	48,781,302

세금과공과, 판관비	28,478,140	63,806,250	24,684,750	58,667,700

접대비, 판관비	13,209,929	32,079,788	14,441,520	36,828,654

회의비, 판관비	10,202,226	25,969,833	6,325,752	21,006,015

대손상각비(대손충당금환입), 판관비	(7,915,422)	(86,445,614)	(33,718,284)	128,700,378

정부보조금수익차감	(700,021,659)	(1,425,051,831)	(776,287,641)	(1,778,748,479)

경상개발비, 판관비	795,219,584	1,954,155,053	719,088,525	1,980,619,400

영업이익(손실)	1,971,858,227	2,781,506,941	566,251,139	897,201,960

기타이익	(232,272,388)	666,536,299	224,488,466	656,030,612

순외환차익	154,412,875	263,658,902	60,610,425	258,336,388

외화환산이익	(391,295,247)	393,661,091	148,275,951	376,349,129

잡이익	4,609,984	9,216,306	15,602,090	21,345,095

기타손실	215,113,769	365,059,742	26,581,017	171,385,003

순외환차손	71,311,674	158,056,312	30,639,256	128,056,919

외화환산손실	142,895,529	206,096,858	(4,058,239)	43,328,076

잡손실	906,566	906,572	0	8

금융수익	153,194,026	449,331,364	155,197,157	401,763,095

이자수익(금융수익)	153,194,026	449,331,364	155,197,157	401,763,095

금융원가	0	12,557,075	8,348,014	25,875,751

이자비용(금융원가)	0	12,557,075	8,348,014	25,875,751

공동기업지분법이익(손실)	3,103,104	12,942,200	6,110,821	12,284,380

법인세비용차감전순이익(손실)	1,680,769,200	3,532,699,987	917,118,552	1,770,019,293

법인세비용(수익)	347,115,454	555,839,505	9,908,664	79,126,644

당기순이익(손실)	1,333,653,746	2,976,860,482	907,209,888	1,690,892,649

기타포괄손익	10,157,329	3,042,950	(11,540,407)	(13,435,941)

당기손익으로 재분류되지 않는 세후기타포괄손익	(1,366,003)	(4,073,051)	(393,231)	(6,134,726)

확정급여제도의 보험수리적손익의 세후기타포괄손익	(1,366,003)	(4,073,051)	(393,231)	(6,134,726)

당기손익으로 재분류되는 세후기타포괄손익	11,523,332	7,116,001	(11,147,176)	(7,301,215)

매도가능금융자산	0	0	0	0

매도가능금융자산의 세후재측정이익(손실)	0	0	0	0

당기손익으로 재분류되는 지분법 적용대상 관계기업과 공동기업의 세후기타포괄손익에 대한 지분	11,523,332	7,116,001	(11,147,176)	(7,301,215)

총포괄손익	1,343,811,075	2,979,903,432	895,669,481	1,677,456,708

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	156.0	348.0	106.0	198.0

계속영업기본주당이익(손실) (단위 : 원)	156	348	106	198

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 36 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
제 35 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	주식발행초과금	자기주식	기타포괄손익누계액	미처분이익잉여금(미처리결손금)	자본 합계

2023.01.01 (기초자본)	4,279,020,000	715,464,791	0	(18,554,217)	13,841,492,814	18,817,423,388

자본의 변동

결손금의 처리	0

당기순이익(손실)	1,690,892,649	1,690,892,649

자기주식	0

기타포괄손익

지분법자본변동	(7,301,215)	(7,301,215)

보험수리적손익	(6,134,726)	(6,134,726)

매도가능증권평가이익	0

기타포괄손익	(7,301,215)	1,684,757,923	(13,435,941)

주식기준보상거래에 따른 증가(감소), 지분	0

2023.09.30 (기말자본)	4,279,020,000	715,464,791	0	(25,855,432)	15,526,250,737	20,494,880,096

2024.01.01 (기초자본)	4,279,020,000	715,464,791	0	(24,753,878)	16,881,323,817	21,851,054,730

자본의 변동

결손금의 처리	0

당기순이익(손실)	2,976,860,482	2,976,860,482

자기주식	0

기타포괄손익

지분법자본변동	7,116,001	7,116,001

보험수리적손익	(4,073,051)	(4,073,051)

매도가능증권평가이익	0

기타포괄손익	7,116,001	2,972,787,431	3,042,950

주식기준보상거래에 따른 증가(감소), 지분	0

2024.09.30 (기말자본)	4,279,020,000	715,464,791	0	(17,637,877)	19,854,111,248	24,830,958,162

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 36 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
제 35 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
(단위 : 원)

제 36 기 3분기	제 35 기 3분기

영업활동현금흐름	2,743,882,503	1,197,218,633

당기순이익(손실)	2,976,860,482	1,690,892,649

당기순이익조정을 위한 가감	32,910,772	(647,565,118)

순외화환산손익	(187,564,233)	(333,021,053)

법인세비용 조정	555,839,505	79,126,644

공동기업지분법이익(손실)	(12,942,200)	(12,284,380)

감가상각비에 대한 조정	205,432,699	217,376,880

무형자산상각비에 대한 조정	15,281,238	8,894,226

이자비용 조정	12,557,075	25,875,751

이자수익에 대한 조정	(449,331,364)	(401,763,095)

퇴직급여 조정	614,165,373	533,511,895

정부보조금수익	(1,425,051,831)	(1,778,748,479)

매출채권의 감소(증가)	(2,220,348,530)	(170,727,459)

기타채권의 감소(증가)	1,443,738,433	(1,033,155,576)

기타유동자산의 감소(증가)	65,816,807	(26,875,870)

재고자산의 감소(증가)	(291,018,798)	(40,366,776)

매입채무의 증가(감소)	0	0

기타채무의 증가(감소)	403,721,554	777,209,748

기타유동부채의 증가(감소)	19,928,688	46,670,986

충당부채의 증가(감소)	(147,930,061)	1,845,527

퇴직급여부채의 증가(감소)	(82,529,000)	(350,678,339)

종업원급여부채의 증가(감소)	15,441,552	0

정부보조금의 증가(감소)	1,497,703,865	1,809,544,252

이자수취	547,320,586	357,341,548

배당금수취(영업)	44,077,000	28,552,500

법인세환급(납부)	(857,286,337)	(232,002,946)

투자활동현금흐름	(1,975,122,409)	15,088,305

기타금융자산의 감소	10,951,442,257	2,310,666,210

기타금융자산의 증가	(12,947,897,486)	(2,072,127,905)

기타비유동자산의 증가	(100,000,000)	0

기타비유동자산의 감소	121,332,820	(20,000,000)

유형자산의 취득	0	(115,450,000)

무형자산의 취득	0	(88,000,000)

유형자산의 처분	0	0

매도가능금융자산의 취득	0	0

지분법적용 투자지분의 취득	0	0

재무활동현금흐름	(473,150,961)	99,490,206

기타금융부채의 증가	254,016,000	346,821,303

기타금융부채의 감소	0	(68,105,000)

차입금의 감소	(712,964,407)	(151,447,400)

이자지급	(14,202,554)	(27,778,697)

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	295,609,133	1,311,797,144

기초현금및현금성자산	7,502,797,729	8,593,258,418

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	187,398,177	187,842,670

기말현금및현금성자산	7,985,805,039	10,092,898,232