토탈소프트 사업보고서 (2015.12)
4. 재무제표

재무상태표
제 27 기 2015.12.31 현재
제 26 기 2014.12.31 현재
제 25 기 2013.12.31 현재
(단위 : 원)

제 27 기	제 26 기	제 25 기

자산

유동자산	4,242,598,683	5,040,097,232	5,170,582,561

현금및현금성자산	2,107,445,884	3,421,701,424	3,321,148,848

보유현금	7,571,072	11,402,899	12,549,207

예금잔액	2,099,874,812	3,410,298,525	3,308,599,641

매출채권 및 기타유동채권	1,742,494,995	1,349,039,111	1,025,114,764

단기매출채권	1,763,641,642	1,370,663,264	1,346,537,462

대손충당금	(33,044,262)	(29,700,521)	(340,619,298)

단기미수금	97,500,319	89,768,388	96,789,130

대손충당금	(86,372,020)	(86,372,020)	(86,372,020)

단기미수수익	769,316	4,680,000	8,779,490

미청구용역	0	73,018,765	391,934,841

재고자산	4,650,000	12,706,044	73,120,988

상품	4,650,000	12,706,044	73,120,988

기타유동금융자산	51,455,960	84,835,770	139,616,970

단기금융상품	0	0	0

단기대여금	51,455,960	84,835,770	139,616,970

기타유동자산	331,293,094	94,014,908	197,096,340

선급금	42,550,313	52,737,993	120,398,228

선급비용	269,710,462	22,207,653	74,578,072

부가세대급금	19,032,319	19,069,262	0

선급용역원가	0	0	2,120,040

당기법인세자산	5,258,750	4,781,210	22,549,810

비유동자산	8,765,543,469	8,459,611,843	5,266,791,282

조인트벤처투자지분	0	0	0

유형자산	7,519,188,225	7,113,353,158	3,951,929,763

토지	2,671,230,470	2,671,230,470	2,663,128,800

건물	2,615,419,550	2,615,419,550	41,231,950

감가상각누계액	(121,509,153)	(54,373,542)	(24,778,168)

차량운반구	62,882,231	92,988,791	30,106,560

감가상각누계액	(30,131,068)	(44,516,071)	(30,105,560)

집기	1,594,054,989	1,531,483,140	2,170,930,523

감가상각누계액	(1,391,908,972)	(1,244,446,758)	(1,850,072,042)

기타유형자산	53,100,000	53,100,000	143,478,455

감가상각누계액	(18,345,832)	(5,070,832)	(143,464,455)

건설중인자산	2,084,396,010	1,497,538,410	951,473,700

영업권 이외의 무형자산	1,149,340,677	1,242,256,976	906,345,345

개발비	1,075,765,025	1,112,309,644	706,084,773

소프트웨어	71,777,960	127,059,544	195,853,520

산업재산권	1,797,692	2,887,788	4,407,052

기타비유동금융자산	97,014,567	104,001,709	408,516,174

장기보증금	95,014,387	99,001,559	387,361,254

장기대여금	2,000,180	5,000,150	21,154,920

이연법인세자산	0	0	0

자산총계	13,008,142,152	13,499,709,075	10,437,373,843

부채

유동부채	2,138,525,402	1,632,553,808	2,726,446,320

매입채무 및 기타유동채무	549,735,228	447,050,976	557,193,722

단기매입채무	13,277,000	0	0

단기미지급금	115,455,950	105,712,290	115,148,178

단기미지급비용	421,002,278	341,338,686	442,045,544

초과청구용역	622,777,577	6,746,184	189,842,098

단기차입금	0	0	1,000,000,000

기타유동금융부채	255,000,000	417,900,000	268,932,000

단기수탁개발선수금	255,000,000	417,900,000	268,932,000

기타유동부채	693,428,869	757,301,464	707,299,172

선수금	660,401,071	711,089,613	664,175,431

예수금	33,027,798	46,211,851	38,637,671

부가세예수금	0	0	4,486,070

유동충당부채	17,583,728	3,555,184	3,179,328

비유동부채	5,969,413,168	6,272,053,817	2,716,628,598

정부보조금	1,299,662,208	1,499,495,068	1,081,012,328

장기차입금	3,000,000,000	3,000,000,000

기타비유동금융부채	436,440,590	447,997,990	466,181,790

장기수탁개발선수금	436,440,590	447,997,990	466,181,790

퇴직급여채무	1,233,310,370	1,324,560,759	1,169,434,480

확정급여채무의현재가치	1,798,056,116	2,086,226,966	1,915,384,808

사외적립자산의공정가치	(564,745,746)	(761,666,207)	(745,950,328)

부채총계	8,107,938,570	7,904,607,625	5,443,074,918

자본

자본금	4,279,020,000	4,279,020,000	4,279,020,000

보통주자본금	4,279,020,000	4,279,020,000	4,279,020,000

자본잉여금	715,464,791	715,464,791	4,516,422,290

주식발행초과금	715,464,791	715,464,791	4,516,422,290

자기주식처분이익	0	0

기타포괄손익누계액	(185,866)	(185,866)	(185,866)

지분법자본변동	(185,866)	(185,866)	(185,866)

이익잉여금(결손금)	(94,095,343)	600,802,525	(3,800,957,499)

자본총계	4,900,203,582	5,595,101,450	4,994,298,925

자본과부채총계	13,008,142,152	13,499,709,075	10,437,373,843

포괄손익계산서
제 27 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 26 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
제 25 기 2013.01.01 부터 2013.12.31 까지
(단위 : 원)

제 27 기	제 26 기	제 25 기

수익(매출액)	6,376,186,228	7,563,214,909	7,784,423,832

상품매출	168,781,009	110,197,533	117,590,338

용역매출	6,207,405,219	7,453,017,376	7,666,833,494

매출원가	3,615,711,945	3,114,695,383	5,057,594,808

상품매출원가	156,209,235	82,475,724	94,237,266

용역매출원가	3,459,502,710	3,032,219,659	4,963,357,542

매출총이익	2,760,474,283	4,448,519,526	2,726,829,024

판매비와관리비	4,173,593,405	3,928,039,956	5,121,304,647

급여	1,091,999,679	1,553,777,960	2,047,870,909

퇴직급여	112,654,709	235,105,052	170,723,848

복리후생비	109,577,452	139,245,891	158,947,496

여비교통비	11,724,685	17,694,030	15,833,185

해외출장비	120,267,720	117,432,944	110,791,813

교육훈련비	1,200,908	11,643,547	38,881,778

차량유지비	10,097,348	27,422,145	81,423,412

소모품비	15,637,951	29,902,422	16,433,915

행사비	14,825,789	7,781,871	18,570,547

지급수수료	338,904,759	321,477,288	340,041,168

감가상각비	132,864,428	100,044,105	74,940,830

광고선전비	38,996,722	27,388,014	59,767,962

통신비	23,814,370	19,842,500	19,821,603

전산사용료	155,718,551	140,016,259	162,169,414

도서인쇄비	3,044,570	3,115,596	5,439,615

운반비	1,700,000	0	698,000

보험료	17,672,171	15,337,290	12,913,839

임차료	21,340,800	73,913,145	124,794,146

수도광열비	54,281,752	32,595,878	21,419,086

세금과공과	197,592,138	150,264,128	140,039,344

접대비	51,010,959	52,050,310	60,166,770

회의비	3,062,497	17,499,908	7,298,867

대손상각비(대손충당금환입)	3,343,741	(310,918,777)	(8,656,696)

수주활동비	297,033,862	209,812,869	218,932,506

경상개발비	1,345,225,844	935,595,581	1,222,041,290

영업이익(손실)	(1,413,119,122)	520,479,570	(2,394,475,623)

기타이익	421,638,785	175,685,408	324,739,635

외환차익	116,433,619	75,060,541	155,881,161

외화환산이익	113,233,269	53,792,721	43,578,451

기타충당부채의 환입	2,250,000	1,307,597	12,575,055

유형자산처분이익	253,546	0	0

잡이익	189,468,351	45,524,549	112,704,968

기타손실	91,071,291	295,645,969	1,631,493,791

외환차손	69,290,683	112,488,566	89,079,426

외화환산손실	20,955,618	83,760,207	70,792,782

기부금	0	0	2,000,000

무형자산손상차손	0	0	1,468,376,080

기타의대손상각비	0	0	0

유형자산처분손실	0	161,340	0

잡손실	824,990	99,235,856	1,245,503

금융수익	30,306,283	30,805,216	96,778,309

이자수익	30,306,283	30,805,216	96,778,309

금융원가	93,747,942	64,283,828	41,723,883

이자비용	93,747,942	64,283,828	41,723,883

조인트벤처지분법이익(손실)	0	0	(210,822,448)

법인세비용차감전순이익(손실)	(1,145,993,287)	367,040,397	(3,856,997,801)

법인세비용	0	0	0

당기순이익(손실)	(1,145,993,287)	367,040,397	(3,856,997,801)

기타포괄손익	451,095,419	233,762,128	56,040,302

당기손익으로 재분류되지 않는 세후기타포괄손익	451,095,419	233,762,128	56,040,302

확정급여제도의 보험수리적손익의 세후기타포괄손익	451,095,419	233,762,128	56,040,302

당기손익으로 재분류되는 세후기타포괄손익	0	0	0

매도가능금융자산	0	0	0

매도가능금융자산의 세후재측정이익(손실)	0	0	0

당기손익으로 재분류되는 지분법 적용대상 관계기업과 공동기업의 세후기타포괄손익에 대한 지분	0	0	0

총포괄손익	(694,897,868)	600,802,525	(3,800,957,499)

주당이익

기본주당이익(손실)	(134)	43	(451)

계속영업기본주당이익(손실)	(134)	43	(451)

자본변동표
제 27 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 26 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
제 25 기 2013.01.01 부터 2013.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	주식발행초과금	자기주식	기타포괄손익누계액	미처분이익잉여금(미처리결손금)	자본 합계

2013.01.01 (기초자본)	4,279,020,000	7,274,264,718	0	(185,866)	(2,757,842,428)	8,795,256,424

자본의 변동	결손금의 처리	(2,757,842,428)	2,757,842,428	0

당기순이익(손실)	(3,856,997,801)	(3,856,997,801)

자기주식

기타포괄손익	지분법자본변동

보험수리적손익	56,040,302	56,040,302

매도가능증권평가이익

2013.12.31 (기말자본)	4,279,020,000	4,516,422,290	0	(185,866)	(3,800,957,499)	4,994,298,925

2014.01.01 (기초자본)	4,279,020,000	4,516,422,290	0	(185,866)	(3,800,957,499)	4,994,298,925

자본의 변동	결손금의 처리	(3,800,957,499)	3,800,957,499	0

당기순이익(손실)	367,040,397	367,040,397

자기주식	0

기타포괄손익	지분법자본변동	0

보험수리적손익	233,762,128	233,762,128

매도가능증권평가이익	0

2014.12.31 (기말자본)	4,279,020,000	715,464,791	0	(185,866)	600,802,525	5,595,101,450

2015.01.01 (기초자본)	4,279,020,000	715,464,791	0	(185,866)	600,802,525	5,595,101,450

자본의 변동	결손금의 처리	0

당기순이익(손실)	(1,145,993,287)	(1,145,993,287)

자기주식	0

기타포괄손익	지분법자본변동	0

보험수리적손익	451,095,419	451,095,419

매도가능증권평가이익	0

2015.12.31 (기말자본)	4,279,020,000	715,464,791	0	(185,866)	(94,095,343)	4,900,203,582

현금흐름표
제 27 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 26 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
제 25 기 2013.01.01 부터 2013.12.31 까지
(단위 : 원)

제 27 기	제 26 기	제 25 기

영업활동현금흐름	(1,566,365,559)	911,033,781	(726,995,826)

당기순이익(손실)	(1,145,993,287)	367,040,397	(3,856,997,801)

당기순이익조정을 위한 가감	(454,111,699)	491,320,078	2,970,223,650

외화환산손실	20,955,618	83,760,207	70,792,782

법인세비용	0	0	0

조인트벤처지분법이익(손실)	0	0	210,822,448

유형자산처분이익(손실)	(253,546)	161,340	0

감가상각비	243,593,382	201,824,257	135,659,287

무형자산상각비	310,979,440	124,486,226	851,142,920

무형자산손상차손	0	0	1,468,376,080

이자비용	93,747,942	64,283,828	41,723,883

외화환산이익	(113,233,269)	(53,792,721)	(43,578,451)

단기매매증권처분이익	0	0	0

이자수익	(30,306,283)	(30,805,216)	(96,778,309)

잡이익	(169,187,778)	(41,185,792)	(95,801,080)

정부보조금수익	(1,334,224,721)	(187,881,048)	(578,643,047)

매출채권의 감소(증가)	(338,016,251)	(295,639,366)	498,784,223

기타채권의 감소(증가)	65,286,834	325,936,818	345,017,515

기타유동자산의 감소(증가)	(237,278,186)	103,081,432	53,575,669

재고자산의 감소(증가)	8,056,044	60,414,944	(41,095,240)

매입채무의 증가(감소)	13,277,000	0	(2,373,632)

기타채무의 증가(감소)	702,491,096	(302,591,386)	(34,778,770)

기타유동부채의 증가(감소)	(63,872,595)	50,002,292	(283,548,832)

충당부채의 증가(감소)	14,028,544	375,856	(5,040,918)

퇴직급여부채의 증가(감소)	359,845,030	388,888,407	475,967,122

이자수취	34,216,967	34,904,706	164,759,785

배당금수취	0	0	0

법인세납부(환급)	(477,540)	17,768,600	(4,981,460)

투자활동현금흐름	308,045,040	(2,856,764,509)	1,032,027,792

기타금융자산의 감소	43,089,425	399,858,093	3,057,470,444

기타금융자산의 증가	(2,198,202)	(39,879,133)	(16,492,627)

기타비유동자산의 증가	0	0	0

유형자산의 취득	(649,429,449)	(3,365,245,764)	(1,805,255,593)

무형자산의 취득	(218,063,141)	(460,397,857)	(1,091,510,021)

유형자산의 처분	254,546	2,536,364	0

정부보조금의 수취	1,134,391,861	606,363,788	887,815,589

재무활동현금흐름	(99,810,715)	2,109,238,298	(2,673,740)

기타금융부채의 증가	91,442,600	188,605,000	73,011,200

기타금융부채의 감소	(96,712,222)	(17,334,600)	(34,198,920)

차입금의 증가	0	3,000,000,000	0

차입금의 감소	0	(1,000,000,000)	0

자기주식	0	0	0

이자지급	(94,541,093)	(62,032,102)	(41,486,020)

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	(1,358,131,234)	163,507,570	302,358,226

기초현금및현금성자산	3,421,701,424	3,321,148,848	3,013,148,281

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	43,875,694	(62,954,994)	5,642,341

기말현금및현금성자산	2,107,445,884	3,421,701,424	3,321,148,848