토탈소프트 분기보고서 (2016.03)
4. 재무제표

재무상태표
제 28 기 1분기말 2016.03.31 현재
제 27 기말 2015.12.31 현재
제 26 기말 2014.12.31 현재
(단위 : 원)

제 28 기 1분기말	제 27 기말	제 26 기말

자산

유동자산	3,757,365,278	4,242,598,683	5,040,097,232

현금및현금성자산	1,745,958,832	2,107,445,884	3,421,701,424

보유현금	22,507,117	7,571,072	11,402,899

예금잔액	1,723,451,715	2,099,874,812	3,410,298,525

매출채권 및 기타유동채권	1,509,233,570	1,742,494,995	1,349,039,111

단기매출채권	1,529,063,690	1,763,641,642	1,370,663,264

대손충당금	(33,783,821)	(33,044,262)	(29,700,521)

단기미수금	97,799,529	97,500,319	89,768,388

대손충당금	(86,372,020)	(86,372,020)	(86,372,020)

단기미수수익	2,526,192	769,316	4,680,000

미청구용역	0	0	73,018,765

재고자산	43,390,000	4,650,000	12,706,044

상품	43,390,000	4,650,000	12,706,044

기타유동금융자산	46,755,946	51,455,960	84,835,770

단기금융상품	0	0	0

단기대여금	46,755,946	51,455,960	84,835,770

기타유동자산	406,331,540	331,293,094	94,014,908

선급금	86,717,105	42,550,313	52,737,993

선급비용	290,944,407	269,710,462	22,207,653

부가세대급금	28,670,028	19,032,319	19,069,262

선급용역원가	0	0	0

당기법인세자산	5,695,390	5,258,750	4,781,210

비유동자산	8,685,234,080	8,765,543,469	8,459,611,843

조인트벤처투자지분	0	0	0

유형자산	7,498,235,227	7,519,188,225	7,113,353,158

토지	2,671,230,470	2,671,230,470	2,671,230,470

건물	2,615,419,550	2,615,419,550	2,615,419,550

감가상각누계액	(138,293,052)	(121,509,153)	(54,373,542)

차량운반구	62,882,231	62,882,231	92,988,791

감가상각누계액	(34,061,206)	(30,131,068)	(44,516,071)

집기	1,620,386,689	1,594,054,989	1,531,483,140

감가상각누계액	(1,421,660,886)	(1,391,908,972)	(1,244,446,758)

기타유형자산	53,100,000	53,100,000	53,100,000

감가상각누계액	(21,664,579)	(18,345,832)	(5,070,832)

건설중인자산	2,090,896,010	2,084,396,010	1,497,538,410

영업권 이외의 무형자산	1,092,451,517	1,149,340,677	1,242,256,976

개발비	1,030,750,771	1,075,765,025	1,112,309,644

소프트웨어	60,175,578	71,777,960	127,059,544

산업재산권	1,525,168	1,797,692	2,887,788

기타비유동금융자산	94,547,336	97,014,567	104,001,709

장기보증금	94,547,336	95,014,387	99,001,559

장기대여금	0	2,000,180	5,000,150

이연법인세자산	0	0	0

자산총계	12,442,599,358	13,008,142,152	13,499,709,075

부채

유동부채	1,792,097,976	2,138,525,402	1,632,553,808

매입채무 및 기타유동채무	411,899,437	549,735,228	447,050,976

단기매입채무	0	13,277,000	0

단기미지급금	43,888,729	115,455,950	105,712,290

단기미지급비용	368,010,708	421,002,278	341,338,686

초과청구용역	464,305,397	622,777,577	6,746,184

단기차입금	0	0	0

기타유동금융부채	255,000,000	255,000,000	417,900,000

단기수탁개발선수금	255,000,000	255,000,000	417,900,000

기타유동부채	503,931,002	693,428,869	757,301,464

선수금	472,080,607	660,401,071	711,089,613

예수금	31,850,395	33,027,798	46,211,851

부가세예수금	0	0	0

유동충당부채	156,962,140	17,583,728	3,555,184

비유동부채	5,934,712,860	5,969,413,168	6,272,053,817

정부보조금	1,216,841,595	1,299,662,208	1,499,495,068

장기차입금	3,000,000,000	3,000,000,000	3,000,000,000

기타비유동금융부채	436,440,590	436,440,590	447,997,990

장기수탁개발선수금	436,440,590	436,440,590	447,997,990

퇴직급여채무	1,281,430,675	1,233,310,370	1,324,560,759

확정급여채무의현재가치	1,848,920,662	1,798,056,116	2,086,226,966

사외적립자산의공정가치	(567,489,987)	(564,745,746)	(761,666,207)

부채총계	7,726,810,836	8,107,938,570	7,904,607,625

자본

자본금	4,279,020,000	4,279,020,000	4,279,020,000

보통주자본금	4,279,020,000	4,279,020,000	4,279,020,000

자본잉여금	621,369,448	715,464,791	715,464,791

주식발행초과금	621,369,448	715,464,791	715,464,791

자기주식처분이익	0	0	0

기타포괄손익누계액	(185,866)	(185,866)	(185,866)

지분법자본변동	(185,866)	(185,866)	(185,866)

이익잉여금(결손금)	(184,415,060)	(94,095,343)	600,802,525

자본총계	4,715,788,522	4,900,203,582	5,595,101,450

자본과부채총계	12,442,599,358	13,008,142,152	13,499,709,075

포괄손익계산서
제 28 기 1분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지
제 27 기 1분기 2015.01.01 부터 2015.03.31 까지
제 27 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 26 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 28 기 1분기	제 27 기 1분기	제 27 기	제 26 기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	1,755,160,856	1,755,160,856	1,356,820,628	1,356,820,628	6,376,186,228	7,563,214,909

상품매출	0	0	9,645,600	9,645,600	168,781,009	110,197,533

용역매출	1,755,160,856	1,755,160,856	1,347,175,028	1,347,175,028	6,207,405,219	7,453,017,376

매출원가	1,090,276,959	1,090,276,959	695,595,218	695,595,218	3,615,711,945	3,114,695,383

상품매출원가	0	0	8,247,494	8,247,494	156,209,235	82,475,724

용역매출원가	1,090,276,959	1,090,276,959	687,347,724	687,347,724	3,459,502,710	3,032,219,659

매출총이익	664,883,897	664,883,897	661,225,410	661,225,410	2,760,474,283	4,448,519,526

판매비와관리비	798,958,627	798,958,627	1,237,007,719	1,237,007,719	4,173,593,405	3,928,039,956

급여	234,768,843	234,768,843	541,671,383	541,671,383	1,091,999,679	1,553,777,960

퇴직급여	46,168,448	46,168,448	28,065,279	28,065,279	112,654,709	235,105,052

복리후생비	39,159,902	39,159,902	50,656,670	50,656,670	109,577,452	139,245,891

여비교통비	2,236,940	2,236,940	4,474,509	4,474,509	11,724,685	17,694,030

해외출장비	18,139,366	18,139,366	22,800,325	22,800,325	120,267,720	117,432,944

교육훈련비	180,000	180,000	565,454	565,454	1,200,908	11,643,547

차량유지비	4,029,870	4,029,870	1,634,067	1,634,067	10,097,348	27,422,145

소모품비	2,789,803	2,789,803	3,284,318	3,284,318	15,637,951	29,902,422

행사비	0	0	0	0	14,825,789	7,781,871

지급수수료	77,068,081	77,068,081	83,107,711	83,107,711	338,904,759	321,477,288

감가상각비	29,662,818	29,662,818	32,603,374	32,603,374	132,864,428	100,044,105

광고선전비	19,232,752	19,232,752	32,773,636	32,773,636	38,996,722	27,388,014

통신비	6,031,055	6,031,055	5,093,005	5,093,005	23,814,370	19,842,500

전산사용료	40,927,535	40,927,535	32,681,316	32,681,316	155,718,551	140,016,259

도서인쇄비	132,000	132,000	237,190	237,190	3,044,570	3,115,596

운반비	0	0	0	0	1,700,000	0

보험료	4,875,966	4,875,966	7,439,694	7,439,694	17,672,171	15,337,290

임차료	0	0	5,335,200	5,335,200	21,340,800	73,913,145

수도광열비	15,116,912	15,116,912	15,911,007	15,911,007	54,281,752	32,595,878

세금과공과	18,587,876	18,587,876	18,841,226	18,841,226	197,592,138	150,264,128

접대비	16,633,463	16,633,463	12,468,900	12,468,900	51,010,959	52,050,310

회의비	1,984,294	1,984,294	812,585	812,585	3,062,497	17,499,908

대손상각비(대손충당금환입)	739,559	739,559	(1,514,737)	(1,514,737)	3,343,741	(310,918,777)

수주활동비	22,927,797	22,927,797	72,453,959	72,453,959	297,033,862	209,812,869

경상개발비	197,565,347	197,565,347	265,611,648	265,611,648	1,345,225,844	935,595,581

영업이익(손실)	(134,074,730)	(134,074,730)	(575,782,309)	(575,782,309)	(1,413,119,122)	520,479,570

기타이익	59,641,913	59,641,913	42,988,021	42,988,021	421,638,785	175,685,408

외환차익	23,256,778	23,256,778	22,865,528	22,865,528	116,433,619	75,060,541

외화환산이익	33,296,382	33,296,382	16,257,880	16,257,880	113,233,269	53,792,721

기타충당부채의 환입	0	0	0	0	2,250,000	1,307,597

유형자산처분이익	0	0	0	0	253,546	0

잡이익	3,088,753	3,088,753	3,864,613	3,864,613	189,468,351	45,524,549

기타손실	91,960,783	91,960,783	61,601,905	61,601,905	91,071,291	295,645,969

외환차손	37,812,851	37,812,851	20,657,419	20,657,419	69,290,683	112,488,566

외화환산손실	54,144,818	54,144,818	40,941,117	40,941,117	20,955,618	83,760,207

기부금	0	0	0	0	0	0

무형자산손상차손	0	0	0	0	0	0

기타의대손상각비	0	0	0	0	0	0

유형자산처분손실	0	0	0	0	0	161,340

잡손실	3,114	3,114	3,369	3,369	824,990	99,235,856

금융수익	4,600,730	4,600,730	10,739,900	10,739,900	30,306,283	30,805,216

이자수익	4,600,730	4,600,730	10,739,900	10,739,900	30,306,283	30,805,216

금융원가	21,503,323	21,503,323	24,041,095	24,041,095	93,747,942	64,283,828

이자비용	21,503,323	21,503,323	24,041,095	24,041,095	93,747,942	64,283,828

조인트벤처지분법이익(손실)	0	0	0	0	0	0

법인세비용차감전순이익(손실)	(183,296,193)	(183,296,193)	(607,697,388)	(607,697,388)	(1,145,993,287)	367,040,397

법인세비용	0	0	0	0	0	0

당기순이익(손실)	(183,296,193)	(183,296,193)	(607,697,388)	(607,697,388)	(1,145,993,287)	367,040,397

기타포괄손익	(1,118,867)	(1,118,867)	(1,324,532)	(1,324,532)	451,095,419	233,762,128

당기손익으로 재분류되지 않는 세후기타포괄손익	(1,118,867)	(1,118,867)	(1,324,532)	(1,324,532)	451,095,419	233,762,128

확정급여제도의 보험수리적손익의 세후기타포괄손익	(1,118,867)	(1,118,867)	(1,324,532)	(1,324,532)	451,095,419	233,762,128

당기손익으로 재분류되는 세후기타포괄손익	0	0	0	0	0	0

매도가능금융자산	0	0	0	0	0	0

매도가능금융자산의 세후재측정이익(손실)	0	0	0	0	0	0

당기손익으로 재분류되는 지분법 적용대상 관계기업과 공동기업의 세후기타포괄손익에 대한 지분	0	0	0	0	0	0

총포괄손익	(184,415,060)	(184,415,060)	(609,021,920)	(609,021,920)	(694,897,868)	600,802,525

주당이익

기본주당이익(손실)	(21)	(21)	(71)	(71)	(134)	43

계속영업기본주당이익(손실)	(21)	(21)	(71)	(71)	(134)	43

자본변동표
제 28 기 1분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지
제 27 기 1분기 2015.01.01 부터 2015.03.31 까지
제 27 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 26 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	주식발행초과금	자기주식	기타포괄손익누계액	미처분이익잉여금(미처리결손금)	자본 합계

2014.01.01 (기초자본)	4,279,020,000	4,516,422,290	0	(185,866)	(3,800,957,499)	4,994,298,925

자본의 변동	결손금의 처리	(3,800,957,499)	3,800,957,499	0

당기순이익(손실)	367,040,397	367,040,397

자기주식	0

기타포괄손익	지분법자본변동	0

보험수리적손익	233,762,128	233,762,128

매도가능증권평가이익	0

2014.12.31 (기말자본)	4,279,020,000	715,464,791	0	(185,866)	600,802,525	5,595,101,450

2015.01.01 (기초자본)	4,279,020,000	715,464,791	0	(185,866)	600,802,525	5,595,101,450

자본의 변동	결손금의 처리	0

당기순이익(손실)	(1,145,993,287)	(1,145,993,287)

자기주식	0

기타포괄손익	지분법자본변동	0

보험수리적손익	451,095,419	451,095,419

매도가능증권평가이익	0

2015.12.31 (기말자본)	4,279,020,000	715,464,791	0	(185,866)	(94,095,343)	4,900,203,582

2015.01.01 (기초자본)	4,279,020,000	715,464,791	0	(185,866)	600,802,525	5,595,101,450

자본의 변동	결손금의 처리

당기순이익(손실)	(607,697,388)	(607,697,388)

자기주식

기타포괄손익	지분법자본변동

보험수리적손익	(1,324,532)	(1,324,532)

매도가능증권평가이익

2015.03.31 (기말자본)	4,279,020,000	715,464,791	0	(185,866)	(8,219,395)	4,986,079,530

2016.01.01 (기초자본)	4,279,020,000	715,464,791	0	(185,866)	(94,095,343)	4,900,203,582

자본의 변동	결손금의 처리	(94,095,343)	94,095,343	0

당기순이익(손실)	(183,296,193)	(183,296,193)

자기주식	0

기타포괄손익	지분법자본변동	0

보험수리적손익	(1,118,867)	(1,118,867)

매도가능증권평가이익	0

2016.03.31 (기말자본)	4,279,020,000	715,464,791	0	(185,866)	(94,095,343)	4,715,788,522

현금흐름표
제 28 기 1분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지
제 27 기 1분기 2015.01.01 부터 2015.03.31 까지
제 27 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 26 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 28 기 1분기	제 27 기 1분기	제 27 기	제 26 기

영업활동현금흐름	(574,508,030)	(537,924,790)	(1,566,365,559)	911,033,781

당기순이익(손실)	(183,296,193)	(607,697,388)	(1,145,993,287)	367,040,397

당기순이익조정을 위한 가감	(393,619,051)	59,910,521	(454,111,699)	491,320,078

외화환산손실	54,144,818	40,941,117	20,955,618	83,760,207

법인세비용	0	0	0	0

조인트벤처지분법이익(손실)	0	0	0	0

유형자산처분이익(손실)	0	0	(253,546)	161,340

감가상각비	53,784,698	63,487,528	243,593,382	201,824,257

무형자산상각비	78,586,892	63,769,772	310,979,440	124,486,226

무형자산손상차손	0	0	0	0

이자비용	21,503,323	24,041,095	93,747,942	64,283,828

외화환산이익	(33,296,382)	(16,257,880)	(113,233,269)	(53,792,721)

단기매매증권처분이익	0	0	0	0

이자수익	(4,600,730)	(10,739,900)	(30,306,283)	(30,805,216)

잡이익	0	0	(169,187,778)	(41,185,792)

정부보조금수익	(353,662,205)	(223,908,483)	(1,334,224,721)	(187,881,048)

매출채권의 감소(증가)	196,183,386	71,827,930	(338,016,251)	(295,639,366)

기타채권의 감소(증가)	(299,210)	75,879,985	65,286,834	325,936,818

기타유동자산의 감소(증가)	(75,038,446)	(121,342,883)	(237,278,186)	103,081,432

재고자산의 감소(증가)	(38,740,000)	6,258,044	8,056,044	60,414,944

매입채무의 증가(감소)	(13,277,000)	0	13,277,000	0

기타채무의 증가(감소)	(275,790,178)	238,439,018	702,491,096	(302,591,386)

기타유동부채의 증가(감소)	(189,497,867)	(53,112,545)	(63,872,595)	50,002,292

충당부채의 증가(감소)	139,378,412	(668,535)	14,028,544	375,856

퇴직급여부채의 증가(감소)	47,001,438	(98,703,742)	359,845,030	388,888,407

이자수취	2,843,854	11,655,517	34,216,967	34,904,706

배당금수취	0	0	0	0

법인세납부(환급)	(436,640)	(1,793,440)	(477,540)	17,768,600

투자활동현금흐름	223,012,354	(14,622,565)	308,045,040	(2,856,764,509)

기타금융자산의 감소	6,700,194	13,072,700	43,089,425	399,858,093

기타금융자산의 증가	0	0	(2,198,202)	(39,879,133)

기타비유동자산의 증가	0	0	0	0

유형자산의 취득	(32,831,700)	(10,233,409)	(649,429,449)	(3,365,245,764)

무형자산의 취득	(21,697,732)	(171,006,625)	(218,063,141)	(460,397,857)

유형자산의 처분	0	0	254,546	2,536,364

정부보조금의 수취	270,841,592	153,544,769	1,134,391,861	606,363,788

재무활동현금흐름	(21,269,076)	(24,041,095)	(99,810,715)	2,109,238,298

기타금융부채의 증가	0	0	91,442,600	188,605,000

기타금융부채의 감소	0	0	(96,712,222)	(17,334,600)

차입금의 증가	0	0	0	3,000,000,000

차입금의 감소	0	0	0	(1,000,000,000)

자기주식	0	0	0	0

이자지급	(21,269,076)	(24,041,095)	(94,541,093)	(62,032,102)

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	(372,764,752)	(576,588,450)	(1,358,131,234)	163,507,570

기초현금및현금성자산	2,107,445,884	3,421,701,424	3,421,701,424	3,321,148,848

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	11,277,700	(20,651,321)	43,875,694	(62,954,994)

기말현금및현금성자산	1,745,958,832	2,824,461,653	2,107,445,884	3,421,701,424