토탈소프트 분기보고서 (2024.03)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 36 기 1분기말 2024.03.31 현재
제 35 기말 2023.12.31 현재
(단위 : 원)

제 36 기 1분기말	제 35 기말

자산

유동자산	25,283,683,788	24,106,203,044

현금및현금성자산	6,769,829,185	7,502,797,729

보유현금	31,723,878	25,069,735

예금잔액	6,738,105,307	7,477,727,994

단기금융상품	0	0

매출채권 및 기타유동채권	2,743,652,881	2,498,337,358

단기매출채권	2,759,517,427	2,453,036,502

대손충당금, 매출채권	(158,431,554)	(142,236,723)

단기미수금	129,206,652	98,706,735

대손충당금, 단기미수금	(86,372,020)	(86,372,020)

단기미수수익	99,732,376	175,202,864

미청구용역	3,761,962,391	3,225,074,493

유동재고자산	236,165,000	70,060,000

상품	236,165,000	70,060,000

기타유동금융자산	11,356,331,507	9,957,976,987

단기금융상품	11,356,331,507	9,957,976,987

기타유동자산	382,372,534	851,956,477

선급금	74,990,563	172,431,010

선급비용	287,620,749	166,173,647

부가세대급금	0	0

선급용역원가	19,761,222	513,351,820

당기법인세자산	33,370,290	0

비유동자산	10,774,894,394	10,866,535,326

공동기업투자지분	202,274,894	202,274,894

유형자산	8,790,977,786	8,865,797,016

토지, 총액	5,915,123,657	5,915,123,657

건물, 총액	3,241,219,854	3,241,219,854

감가상각누계액, 건물	(744,372,638)	(724,114,928)

차량운반구, 총액	131,990,351	131,990,351

감가상각누계액, 차량운반구	(82,788,329)	(78,469,073)

집기, 총액	3,229,087,954	3,229,087,954

감가상각누계액, 집기	(2,899,287,063)	(2,849,044,799)

기타유형자산, 총액	53,100,000	53,100,000

감가상각누계액, 기타유형자산	(53,096,000)	(53,096,000)

영업권 이외의 무형자산	79,527,200	84,672,505

개발비	0	0

소프트웨어	79,527,200	84,672,505

기타비유동금융자산	569,329,983	581,006,380

장기보증금	349,994,593	349,671,110

장기금융상품	0	0

장기대여금	219,335,390	231,335,270

이연법인세자산	1,132,784,531	1,132,784,531

기타비유동자산	0	0

자산총계	36,058,578,182	34,972,738,370

부채

유동부채	6,529,663,984	6,738,175,689

매입채무 및 기타유동채무	863,052,342	957,681,581

단기매입채무	0	0

단기미지급금	102,927,952	268,569,760

단기미지급비용	760,124,390	689,111,821

초과청구용역	3,594,219,565	3,081,740,724

유동 차입금	667,285,880	717,285,880

기타유동금융부채	1,233,912,000	1,233,912,000

단기수탁개발선수금	1,233,912,000	1,233,912,000

기타 유동부채	88,425,617	83,207,186

예수금	88,425,617	83,207,186

당기법인세부채	67,720,126	461,408,930

유동충당부채	15,048,454	202,939,388

비유동부채	6,718,618,988	6,383,507,951

정부보조금	436,994,001	469,538,188

장기차입금	32,000,987	36,322,460

기타비유동금융부채	655,959,399	458,784,000

장기수탁개발선수금	655,959,399	458,784,000

퇴직급여부채	5,429,051,827	5,258,215,543

확정급여채무의현재가치	6,279,275,676	6,100,535,072

사외적립자산의공정가치	(850,223,849)	(842,319,529)

기타 비유동 부채	0	0

종업원급여부채	164,612,774	160,647,760

부채총계	13,248,282,972	13,121,683,640

자본

자본금	4,279,020,000	4,279,020,000

보통주자본금	4,279,020,000	4,279,020,000

자본잉여금	715,464,791	715,464,791

주식발행초과금	715,464,791	715,464,791

기타포괄손익누계액	(24,753,878)	(24,753,878)

지분법자본변동	(24,753,878)	(24,753,878)

이익잉여금(결손금)	17,840,564,297	16,881,323,817

자본총계	22,810,295,210	21,851,054,730

자본과부채총계	36,058,578,182	34,972,738,370

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 36 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
제 35 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
(단위 : 원)

제 36 기 1분기	제 35 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	4,418,208,892	4,418,208,892	3,663,370,386	3,663,370,386

재화의 판매로 인한 수익(매출액)	28,893,350	28,893,350	56,849,500	56,849,500

상품매출액	28,893,350	28,893,350	56,849,500	56,849,500

용역의 제공으로 인한 수익(매출액)	4,389,315,542	4,389,315,542	3,606,520,886	3,606,520,886

용역매출액	4,389,315,542	4,389,315,542	3,606,520,886	3,606,520,886

매출원가	2,846,068,587	2,846,068,587	2,180,789,060	2,180,789,060

재화의 판매로 인한 수익(매출액)에 대한 매출원가	26,511,548	26,511,548	51,112,004	51,112,004

상품매출원가	26,511,548	26,511,548	51,112,004	51,112,004

용역의 제공으로 인한 수익(매출액)에 대한 매출원가	2,819,557,039	2,819,557,039	2,129,677,056	2,129,677,056

용역매출원가	2,819,557,039	2,819,557,039	2,129,677,056	2,129,677,056

매출총이익	1,572,140,305	1,572,140,305	1,482,581,326	1,482,581,326

판매비와관리비	1,249,842,487	1,249,842,487	1,363,816,944	1,363,816,944

급여, 판관비	517,871,808	517,871,808	373,083,940	373,083,940

퇴직급여, 판관비	71,045,044	71,045,044	69,292,065	69,292,065

복리후생비, 판관비	19,061,786	19,061,786	49,438,262	49,438,262

여비교통비, 판관비	6,819,616	6,819,616	6,440,590	6,440,590

해외출장비	30,000	30,000	666,081	666,081

교육훈련비, 판관비	200,000	200,000	200,000	200,000

차량유지비, 판관비	861,000	861,000	1,468,000	1,468,000

소모품비, 판관비	3,524,697	3,524,697	2,500,001	2,500,001

행사비, 판관비	0	0	0	0

지급수수료, 판관비	79,444,468	79,444,468	136,975,817	136,975,817

무형자산상각비, 판관비	0	0	2,428,432	2,428,432

감가상각비, 판관비	0	0	39,007,727	39,007,727

광고선전비, 판관비	2,382,093	2,382,093	1,046,708	1,046,708

통신비, 판관비	7,623,943	7,623,943	10,211,650	10,211,650

전산사용료	60,905,899	60,905,899	51,455,636	51,455,636

도서인쇄비, 판관비	183,000	183,000	1,717,743	1,717,743

보험료, 판관비	5,097,832	5,097,832	5,354,294	5,354,294

수도광열비, 판관비	19,400,551	19,400,551	17,141,869	17,141,869

세금과공과, 판관비	27,564,460	27,564,460	26,733,500	26,733,500

접대비, 판관비	12,954,509	12,954,509	12,444,515	12,444,515

회의비, 판관비	7,980,135	7,980,135	9,008,873	9,008,873

대손상각비(대손충당금환입), 판관비	(92,919,999)	(92,919,999)	17,250,158	17,250,158

정부보조금수익차감	(130,975,874)	(130,975,874)	(86,155,411)	(86,155,411)

경상개발비, 판관비	630,787,519	630,787,519	616,106,494	616,106,494

영업이익(손실)	322,297,818	322,297,818	118,764,382	118,764,382

기타이익	555,057,676	555,057,676	371,377,290	371,377,290

순외환차익	41,527,191	41,527,191	131,476,366	131,476,366

외화환산이익	510,989,903	510,989,903	236,704,511	236,704,511

잡이익	2,540,582	2,540,582	3,196,413	3,196,413

기타손실	50,369,241	50,369,241	54,947,112	54,947,112

순외환차손	14,708,183	14,708,183	43,268,267	43,268,267

외화환산손실	35,661,052	35,661,052	11,678,845	11,678,845

잡손실	6	6	0	0

금융수익	141,241,167	141,241,167	116,872,888	116,872,888

이자수익(금융수익)	141,241,167	141,241,167	116,872,888	116,872,888

금융원가	7,353,436	7,353,436	9,446,574	9,446,574

이자비용(금융원가)	7,353,436	7,353,436	9,446,574	9,446,574

공동기업지분법이익(손실)	0	0	0	0

법인세비용차감전순이익(손실)	960,873,984	960,873,984	542,620,874	542,620,874

법인세비용(수익)	0	0	0	0

당기순이익(손실)	960,873,984	960,873,984	542,620,874	542,620,874

기타포괄손익	(1,633,504)	(1,633,504)	0	0

당기손익으로 재분류되지 않는 세후기타포괄손익	(1,633,504)	(1,633,504)	0	0

확정급여제도의 보험수리적손익의 세후기타포괄손익	(1,633,504)	(1,633,504)	0	0

당기손익으로 재분류되는 세후기타포괄손익	0	0	0	0

매도가능금융자산	0	0	0	0

매도가능금융자산의 세후재측정이익(손실)	0	0	0	0

당기손익으로 재분류되는 지분법 적용대상 관계기업과 공동기업의 세후기타포괄손익에 대한 지분	0	0	0	0

총포괄손익	959,240,480	959,240,480	542,620,874	542,620,874

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	112.00	112.0	63.0	63.00

계속영업기본주당이익(손실) (단위 : 원)	112.00	112.00	63.00	63.00

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 36 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
제 35 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	주식발행초과금	자기주식	기타포괄손익누계액	미처분이익잉여금(미처리결손금)	자본 합계

2023.01.01 (기초자본)	4,279,020,000	715,464,791	0	(18,554,217)	13,841,492,814	18,817,423,388

자본의 변동	결손금의 처리	0

당기순이익(손실)	542,620,874	542,620,874

자기주식	0

기타포괄손익	지분법자본변동	0

보험수리적손익	0

매도가능증권평가이익	0

기타포괄손익	0

주식기준보상거래에 따른 증가(감소), 지분	0

2023.03.31 (기말자본)	4,279,020,000	715,464,791	0	(18,554,217)	14,384,113,688	19,360,044,262

2024.01.01 (기초자본)	4,279,020,000	715,464,791	0	(24,753,878)	16,881,323,817	21,851,054,730

자본의 변동	결손금의 처리	0

당기순이익(손실)	960,873,984	960,873,984

자기주식	0

기타포괄손익	지분법자본변동	0

보험수리적손익	(1,633,504)	(1,633,504)

매도가능증권평가이익	0

기타포괄손익	(738,879,828)	(1,633,504)

주식기준보상거래에 따른 증가(감소), 지분	0

2024.03.31 (기말자본)	4,279,020,000	715,464,791	0	(24,753,878)	17,840,564,297	22,810,295,210

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 36 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
제 35 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
(단위 : 원)

제 36 기 1분기	제 35 기 1분기

영업활동현금흐름	(566,970,822)	(507,129,678)

당기순이익(손실)	960,873,984	542,620,874

당기순이익조정을 위한 가감	(1,350,867,657)	(1,121,417,913)

순외화환산손익	(259,599,777)	(225,025,666)

법인세비용 조정	0	0

공동기업지분법이익(손실)	0	0

감가상각비에 대한 조정	74,819,230	73,060,428

무형자산상각비에 대한 조정	5,145,305	2,428,432

이자비용 조정	7,353,436	9,446,574

이자수익에 대한 조정	(141,241,167)	(116,872,888)

매출채권의 감소(증가)	(41,703,043)	(1,010,911,260)

기타채권의 감소(증가)	(567,387,815)	(375,774,454)

기타유동자산의 감소(증가)	469,583,943	(41,660,245)

재고자산의 감소(증가)	(166,105,000)	(34,335,199)

매입채무의 증가(감소)	0	0

기타채무의 증가(감소)	424,790,655	515,666,560

기타유동부채의 증가(감소)	(1,109,256,097)	13,694,038

충당부채의 증가(감소)	(187,890,934)	3,060,000

퇴직급여부채의 증가(감소)	169,202,780	95,884,298

종업원급여부채의 증가(감소)	3,965,014	0

정부보조금의 증가(감소)	(32,544,187)	(30,078,531)

이자수취	216,711,655	71,667,361

법인세환급(납부)	(393,688,804)	0

배당금수취(영업)	0	0

투자활동현금흐름	(1,386,354,640)	(1,985,000,150)

기타금융자산의 감소	6,389,976,867	14,999,850

기타금융자산의 증가	(7,756,331,507)	(2,000,000,000)

기타비유동자산의 증가	(20,000,000)	0

유형자산의 취득	0	0

무형자산의 취득	0	0

유형자산의 처분	0	0

매도가능금융자산의 취득	0	0

지분법적용 투자지분의 취득	0	0

재무활동현금흐름	124,141,024	105,000,386

기타금융부채의 증가	187,818,948	165,970,523

기타금융부채의 감소	0	0

차입금의 감소	(54,321,473)	(50,000,000)

이자지급	(9,356,451)	(10,970,137)

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	(1,829,184,438)	(2,387,129,442)

기초현금및현금성자산	8,593,258,418	8,593,258,418

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	5,755,205	124,475,004

기말현금및현금성자산	6,769,829,185	6,330,603,980