토탈소프트 분기보고서 (2026.03)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 38 기 1분기말 2026.03.31 현재
제 37 기말 2025.12.31 현재
(단위 : 원)

제 38 기 1분기말	제 37 기말

자산

유동자산	45,427,827,975	44,325,986,626

현금및현금성자산	16,118,862,680	18,281,961,178

보유현금	63,321,165	55,206,849

예금잔액	16,055,541,515	18,226,754,329

매출채권 및 기타유동채권	6,096,298,059	5,130,941,695

단기매출채권	6,696,784,529	5,598,919,844

대손충당금, 매출채권	(852,589,475)	(628,769,909)

단기미수금, 총액	160,518,695	112,913,764

대손충당금, 단기미수금	(86,372,020)	(86,372,020)

단기미수수익, 총액	177,956,330	134,250,016

미청구용역	4,391,222,677	3,888,115,553

유동재고자산	94,719,618	94,719,618

상품, 총액	94,719,618	94,719,618

기타유동금융자산	17,706,298,967	14,972,476,028

단기금융상품	17,706,298,967	14,972,476,028

기타유동자산	1,020,425,974	1,957,772,554

선급금	345,458,421	1,016,835,862

선급비용	242,758,565	381,029,718

부가세대급금	0	0

선급용역원가	432,208,988	559,906,974

당기법인세자산	0	0

비유동자산	10,697,727,248	10,662,654,745

공동기업투자지분	193,607,803	193,607,803

유형자산	8,349,404,591	8,393,927,289

토지, 총액	5,915,123,657	5,915,123,657

건물, 총액	3,241,219,854	3,241,219,854

감가상각누계액, 건물	(906,434,360)	(886,176,650)

차량운반구, 총액	131,990,351	131,990,351

감가상각누계액, 차량운반구	(117,341,960)	(113,023,133)

집기, 총액	3,229,087,954	3,229,087,954

감가상각누계액, 집기	(3,144,244,905)	(3,124,298,744)

기타유형자산, 총액	53,100,000	53,100,000

감가상각누계액, 기타유형자산	(53,096,000)	(53,096,000)

영업권 이외의 무형자산	41,133,333	45,533,333

개발비	0	0

소프트웨어	41,133,333	45,533,333

기타비유동금융자산	550,003,831	543,522,404

장기보증금	355,335,761	354,521,144

장기금융상품	0	0

장기대여금	194,668,070	189,001,260

이연법인세자산	1,563,577,690	1,486,063,916

기타비유동자산	0	0

자산총계	56,125,555,223	54,988,641,371

부채

유동부채	11,598,471,935	11,556,074,330

매입채무 및 기타유동채무	2,312,887,096	2,109,879,822

단기매입채무	0	0

단기미지급금	1,104,129,686	717,295,267

단기미지급비용	1,208,757,410	1,392,584,555

초과청구용역	5,800,411,922	6,302,212,462

유동 차입금(사채 포함)	11,749,495	13,846,768

기타유동금융부채	1,821,407,314	1,821,407,314

단기수탁개발선수금	1,821,407,314	1,821,407,314

기타 유동부채	106,628,392	98,450,812

예수금	106,628,392	98,450,812

당기법인세부채	1,429,617,116	1,108,656,552

유동충당부채	115,770,600	101,620,600

비유동부채	7,022,110,489	6,871,195,751

정부보조금	283,880,115	312,187,618

장기차입금(사채 포함), 총액	2,965,600	5,189,800

기타비유동금융부채	182,910,000	182,910,000

장기수탁개발선수금	182,910,000	182,910,000

퇴직급여부채	6,129,169,462	5,959,719,847

확정급여채무의현재가치	7,637,298,350	7,458,207,137

사외적립자산의공정가치	(1,508,128,888)	(1,498,487,290)

기타 비유동 부채	0	0

종업원급여부채	423,185,312	411,188,486

부채총계	18,620,582,424	18,427,270,081

자본

자본금	4,279,020,000	4,279,020,000

보통주자본금	4,279,020,000	4,279,020,000

자본잉여금	715,464,791	715,464,791

주식발행초과금	715,464,791	715,464,791

기타자본구성요소	(762,407,943)	0

자기주식	(762,407,943)	0

기타포괄손익누계액	(25,541,286)	(25,541,286)

지분법자본변동	(25,541,286)	(25,541,286)

이익잉여금(결손금)	33,298,437,237	31,592,427,785

이익준비금	85,580,400	0

미처분이익잉여금(미처리결손금)	33,212,856,837	31,592,427,785

자본총계	37,504,972,799	36,561,371,290

자본과부채총계	56,125,555,223	54,988,641,371

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 38 기 1분기 2026.01.01 부터 2026.03.31 까지
제 37 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
(단위 : 원)

제 38 기 1분기	제 37 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	7,375,102,190	7,375,102,190	5,323,934,148	5,323,934,148

재화의 판매로 인한 수익(매출액)	0	0	11,667,552	11,667,552

상품매출액	0	0	11,667,552	11,667,552

용역의 제공으로 인한 수익(매출액)	7,375,102,190	7,375,102,190	5,312,266,596	5,312,266,596

용역매출액	7,375,102,190	7,375,102,190	5,312,266,596	5,312,266,596

매출원가	3,968,087,478	3,968,087,478	2,838,117,990	2,838,117,990

재화의 판매로 인한 수익(매출액)에 대한 매출원가	0	0	10,435,729	10,435,729

상품매출원가	0	0	10,435,729	10,435,729

용역의 제공으로 인한 수익(매출액)에 대한 매출원가	3,968,087,478	3,968,087,478	2,827,682,261	2,827,682,261

용역매출원가	3,968,087,478	3,968,087,478	2,827,682,261	2,827,682,261

매출총이익	3,407,014,712	3,407,014,712	2,485,816,158	2,485,816,158

판매비와관리비	1,550,889,860	1,550,889,860	1,062,577,258	1,062,577,258

급여, 판관비	510,572,282	510,572,282	497,689,821	497,689,821

퇴직급여, 판관비	70,743,831	70,743,831	77,775,426	77,775,426

복리후생비, 판관비	28,518,454	28,518,454	25,429,378	25,429,378

여비교통비, 판관비	6,046,690	6,046,690	8,139,413	8,139,413

해외출장비	3,121,451	3,121,451	5,711,312	5,711,312

교육훈련비, 판관비	180,000	180,000	220,000	220,000

차량유지비, 판관비	2,689,500	2,689,500	1,041,500	1,041,500

소모품비, 판관비	4,794,415	4,794,415	6,301,755	6,301,755

행사비, 판관비	0	0	0	0

지급수수료, 판관비	49,617,389	49,617,389	75,811,974	75,811,974

무형자산상각비, 판관비	0	0	0	0

감가상각비, 판관비	4,580,121	4,580,121	4,753,761	4,753,761

광고선전비, 판관비	42,203,849	42,203,849	0	0

통신비, 판관비	8,132,327	8,132,327	6,173,294	6,173,294

전산사용료	115,224,215	115,224,215	93,439,890	93,439,890

도서인쇄비, 판관비	387,274	387,274	180,000	180,000

운반비, 판관비	0	0	0	0

보험료, 판관비	5,645,707	5,645,707	5,366,950	5,366,950

수도광열비, 판관비	19,291,081	19,291,081	20,665,390	20,665,390

세금과공과, 판관비	22,376,740	22,376,740	28,190,410	28,190,410

접대비, 판관비	14,278,273	14,278,273	11,810,600	11,810,600

회의비, 판관비	9,282,349	9,282,349	10,452,052	10,452,052

대손상각비(대손충당금환입), 판관비	223,819,566	223,819,566	51,059,449	51,059,449

정부보조금수익차감	(192,294,475)	(192,294,475)	(342,744,864)	(342,744,864)

경상개발비, 판관비	601,678,821	601,678,821	475,109,747	475,109,747

영업이익(손실)	1,856,124,852	1,856,124,852	1,423,238,900	1,423,238,900

기타이익	1,469,939,263	1,469,939,263	276,557,594	276,557,594

순외환차익	231,910,736	231,910,736	18,522,401	18,522,401

외화환산이익	1,233,484,881	1,233,484,881	246,331,419	246,331,419

잡이익	4,543,646	4,543,646	11,703,774	11,703,774

기타손실	219,724,001	219,724,001	184,577,392	184,577,392

순외환차손	174,815,933	174,815,933	158,725,187	158,725,187

외화환산손실	37,684,818	37,684,818	25,852,205	25,852,205

기부금	3,000,000	3,000,000	0	0

잡손실	4,223,250	4,223,250	0	0

금융수익	163,094,679	163,094,679	148,720,274	148,720,274

이자수익(금융수익)	163,094,679	163,094,679	148,720,274	148,720,274

금융원가	0	0	0	0

이자비용(금융원가)	0	0	0	0

공동기업지분법이익(손실)	0	0	0	0

법인세비용차감전순이익(손실)	3,269,434,793	3,269,434,793	1,663,939,376	1,663,939,376

법인세비용(수익)	702,268,068	702,268,068	329,024,499	329,024,499

당기순이익(손실)	2,567,166,725	2,567,166,725	1,334,914,877	1,334,914,877

기타포괄손익	(5,353,273)	(5,353,273)	(1,420,210)	(1,420,210)

당기손익으로 재분류되지 않는 세후기타포괄손익	(5,353,273)	(5,353,273)	(1,420,210)	(1,420,210)

확정급여제도의 보험수리적손익의 세후기타포괄손익	(5,353,273)	(5,353,273)	(1,420,210)	(1,420,210)

당기손익으로 재분류되는 세후기타포괄손익	0	0	0	0

매도가능금융자산	0	0	0	0

매도가능금융자산의 세후재측정이익(손실)	0	0	0	0

당기손익으로 재분류되는 지분법 적용대상 관계기업과 공동기업의 세후기타포괄손익에 대한 지분	0	0	0	0

총포괄손익	2,561,813,452	2,561,813,452	1,333,494,667	1,333,494,667

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	300.00	300.0	156.0	156.00

계속영업기본주당이익(손실) (단위 : 원)	300	300	156	156

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 38 기 1분기 2026.01.01 부터 2026.03.31 까지
제 37 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	주식발행초과금	자기주식	기타포괄손익누계액	미처분이익잉여금(미처리결손금)	자본 합계

2025.01.01 (기초자본)	4,279,020,000	715,464,791	0	(22,223,298)	22,475,344,057	27,447,605,550

자본의 변동	0

결손금의 처리	0

당기순이익(손실)	1,334,914,877	1,334,914,877

자기주식	0

기타포괄손익	0

지분법자본변동	0

보험수리적손익	(1,420,210)	(1,420,210)

매도가능증권평가이익	0

기타포괄손익	(1,420,210)	(1,420,210)

소유주에 대한 배분으로 인식된 배당금	0

주식기준보상거래에 따른 증가(감소), 지분	0

2025.03.31 (기말자본)	4,279,020,000	715,464,791	0	(22,223,298)	23,808,838,724	28,781,100,217

2026.01.01 (기초자본)	4,279,020,000	715,464,791	0	(25,541,286)	31,592,427,785	36,561,371,290

자본의 변동	0

결손금의 처리	0

당기순이익(손실)	2,567,166,725	2,567,166,725

자기주식	(762,407,943)	(762,407,943)

기타포괄손익	0

지분법자본변동	0

보험수리적손익	(5,353,273)	(5,353,273)

매도가능증권평가이익	0

기타포괄손익	(5,353,273)	(5,353,273)

소유주에 대한 배분으로 인식된 배당금	855,804,000	855,804,000

주식기준보상거래에 따른 증가(감소), 지분	0

2026.03.31 (기말자본)	4,279,020,000	715,464,791	(762,407,943)	(25,541,286)	33,298,437,237	37,504,972,799

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 38 기 1분기 2026.01.01 부터 2026.03.31 까지
제 37 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
(단위 : 원)

제 38 기 1분기	제 37 기 1분기

영업활동현금흐름	1,311,412,412	3,018,330,248

당기순이익(손실)	2,567,166,725	1,334,914,877

당기순이익조정을 위한 가감	(917,718,658)	1,981,824,614

순외화환산손익	(1,195,800,063)	(220,479,214)

법인세비용 조정	702,268,068	329,024,499

공동기업지분법이익(손실)	0	0

감가상각비에 대한 조정	44,522,698	55,832,497

무형자산상각비에 대한 조정	4,400,000	4,965,467

이자비용 조정	0	0

이자수익에 대한 조정	(163,094,679)	(148,720,274)

잡이익 조정	(52,204,686)	0

퇴직급여 조정	221,679,084	241,535,799

정부보조금수익	(192,294,475)	(342,744,864)

매출채권의 감소(증가)	(500,108,972)	2,319,967,573

기타채권의 감소(증가)	(550,712,055)	(1,727,554,341)

기타유동자산의 감소(증가)	937,346,580	(115,655,112)

재고자산의 감소(증가)	0	6,400,000

매입채무의 증가(감소)	0

기타채무의 증가(감소)	(313,051,536)	1,270,331,583

기타유동부채의 증가(감소)	8,177,580	60,530,010

충당부채의 증가(감소)	14,150,000

퇴직급여부채의 증가(감소)	(58,980,000)	(50,794,000)

종업원급여부채의 증가(감소)	11,996,826	7,149,648

정부보조금의 증가(감소)	163,986,972	292,035,343

장기수탁개발선수금 증가(감소)	0	0

이자수취	119,388,365	124,169,253

배당금수취(영업)	0	0

영업활동으로 분류된 법인세납부(환급)	457,424,020	422,578,496

투자활동현금흐름	(2,739,489,749)	(1,147,180,173)

기타금융자산의 감소	791,777,482	58,556,973

기타금융자산의 증가	(3,525,600,421)	(1,062,072,316)

기타비유동자산의 증가	0	16,335,170

기타비유동자산의 감소	(5,666,810)	(160,000,000)

유형자산의 취득	0	0

무형자산의 취득	0	0

유형자산의 처분	0	0

매도가능금융자산의 취득	0	0

지분법적용 투자지분의 취득	0	0

재무활동현금흐름	(1,570,328,730)	(4,321,473)

기타금융부채의 증가	0	0

기타금융부채의 감소	52,204,686	0

차입금의 감소	(4,321,473)	(4,321,473)

자기주식의 취득으로 인한 현금의 유출	(762,407,943)	0

배당금지급	(855,804,000)	0

이자지급	0	0

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	(2,998,406,067)	1,866,828,602

기초현금및현금성자산	18,281,961,178	10,505,808,857

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	835,307,569	168,997,095

기말현금및현금성자산	16,118,862,680	12,541,634,554