한양이엔지 분기보고서 (2019.09)
II. 사업의 내용

지배회사인 당사와 종속회사의 사업부문별 현황은 다음과 같습니다.

사 업 부 문	대 상 회 사

1. 엔지니어링사업부	한양이엔지(주) IT사업부, EPC사업부한양건설(대련)유한공사(중국 대련)Hanyang ENG USA.Inc (미국)Hanyang ENG Vina Co. Ltd (베트남)Hanyang(Xi'an) Engineering Co.,Ltd (중국 시안)HCM(구,한양씨엠에스㈜)(주)디노

2.장치사업부	한양이엔지(주) 장비사업부

가. 업계의 현황

(1) 산업의 특성 반도체산업은 대한민국을 대표하는 IT 산업으로서 메모리반도체와 비메모리반도체(Systmem LSI)로 구분됩니다. 메모리반도체의 경우 국내업체가 글로벌 과점체제를 구축하고 있으며 정보기기의 고용량화, 서버용 디램 수요 증가, 사물인터넷, AI, 자율주행, 5G 등 새로운 시장창출과 수요처가 확대되고 있습니다.

디스플레이산업은 TFT-LCD에서 Micro OLED 중심으로 시장이 확대되고 있으며 최근 설비투자역시 OLED 시장에 집중되고 있습니다. 특히, OLED분야는 국내 제조사들이 선제적 투자를 통해 시장을 주도하고 있습니다.

반도체 및 디스플레이 FAB 제조공정은 초미세화, 고밀도화된 공정으로 사용되는 가스와 화학물질 역시 초고순도를 유지하며 공급되어야 합니다.

고순도(UHP) 특수설비사업은 초고순도 상태의 가스와 화학물질 등을 공급하기 위한 각종 유틸리티 설비와 인프라 설비를 구축하고 구축된 설비에 대한 관리와 유지보수 등 포괄적인 서비스를 제공하는 사업입니다. 기술집약적 산업으로서 최고수준의 설비노하우와 시공능력이 필요로 합니다.

(2) 산업의 성장성

국내 반도체 제조사는 향후 수요증가에 대비하여 기존라인 공정전환, 신규 라인투자를 집행하고 있으며 장기적인 경쟁력 유지를 위해 R 반도체클러스터 조성 등 지속적인 투자가 예상됩니다.

디스플레이 설비투자는 향후 OLED 대형TV 및 스마트폰 채택확대를 대응하기 위해 국내업체와 중국 업체가 OLED중심으로 투자가 확대될 것으로 예상됩니다.

(3) 경기변동의 특성

반도체와 디스플레이 산업은 글로벌 경기와 연동하면서 주기적으로 호황과 불황을 반복하는 경향을 보여 왔으나 반도체산업의 경우 기존 PC와 스마트폰 중심 수요에서 서버구축, 5G, 자율주행 등 새로운 시장과 수요처의 다변화로 지속성장하는 산업으로 변모하고 있습니다.

나. 회사의 현황(1) 영업개황

당사는 반도체/디스플레이 분야 등에서 초고순도 특수설비에 대한 시공과 유지보수를 담당하는 IT 사업부문과 일반산업, 가스, 바이오, 환경, 우주항공 분야에 엔지니어링서비스를 제공하는 EPC사업부, FAB 설비 등에 적용되는 화학 물질 중앙공급장치를 제조 설치하고 유지 보수하는 장비사업부문으로 구성되어 있습니다.

1) IT사업부와 EPC사업부

IT사업부는 반도체/디스플레이 산업 태동기부터 FAB설비에 참여하여 고품질화와 생산성 향상에 필수적인 초고순도(Ultra High Purity) 특수설비를 비롯하여 유틸리티 시스템 대한 설계와 시공을 포함한 기타 엔지니어링 서비스를 제공해 왔습니다.

당사가 제공하는 반도체/디스플레이를 비롯한 하이테크분야 엔지니어링 서비스는 각 공종별 노하우를 보유한 전문인력과 탁월한 설계능력이 필수적인 분야입니다.

당사는 국내 주요 반도체 및 디스플레이 제조업체인 삼성전자, SK하이닉스, 삼성디스플레이, LG디스플레이로부터 기술과 신뢰를 인정받아 신규 설치에서 유지보수까지 일임하여 수행하고 있습니다. 또한, 자체 기술개발과 원가절감 노력을 통해 반도체 UHP설비 분야와 엔지니어링 서비스분야에서 경쟁 우위를 확보해 나가고 있습니다.

EPC사업부는 반도체 및 디스플레이 분야의 설비 노하우를 기반으로 일반산업플랜트, ASU(Air Separation Unit:공기분리장치)/가스플랜트, 바이오제약 플랜트, 수처리, 우주항공, 공공사업 등 다양한 프로젝트에 참여하고 있으며 EPC(Engineering Procurement Construction)형태의 지속적인 수주를 통해서 엔지니어링 전문기업으로서 높은 신뢰와 경험을 축적해 나가고 있습니다.

2) 장비부문 1996년 최초로 국산화에 성공한 화학물질중앙공급장치(C.C.S.S)와 자체 개발한 슬러리공급시스템은 여러 가지 화학물질을 일정한 비율로 혼합한 후 설계된 프로그램에 따라 혼합된 화학물질을 순차적으로 공급하는 장치를 말하며, 반도체 및 디스플레이 분야 전체공정에 적용되는 장비입니다.

또한, 설치 장비의 유지보수 및 운전과 관련된 업무를 비롯하여 Chemical관련 업무에 대해 Total Service를 제공하고 있으며 좀 더 높은 수준의 품질제공을 위해 자동화 설비를 개발 하고 있습니다.

(2) 시장점유율

반도체 및 디스플레이 부문인 IT산업의 특수유틸리티 설비 및 엔지니어링서비스 분야는 관련 산업에 대한 통계자료가 미비하여 시장점유율은 추정하기가 곤란하며, 자료의 신빙성에도 문제가 있어 아래 표의 2019년 시공능력평가 순위를 참고하시기 바랍니다. 시장 시공능력평가 순위>

구 분	시공능력평가액	지역(경기) 순위	전국 순위

기계설비공사업	647,103,019천원	1 / 1,089	1 / 5,677

가스설비공사업	123,778,422천원	3 / 254	12 / 992

- 자료출처 : 대한설비건설협회

- 시공능력 적용기간 : 2019.08.01~2020.07.31

장비부문은 대규모 장치산업 특성상 고도의 기술력과 노하우를 인정받는 일부업체만이 공사에 참여하고 있습니다. 당사를 포함하여 약 4개의 업체가 참여하고 있으며 당사는 관련 시장의 약 40%를 점유하고 있습니다.

(3) 시장의 특성

본 설비분야는 글로벌 경기와 반도체/디스플레이의 트렌드 변화에 민감하고 종속적으로 움직이는 장치 산업분야입니다. 세계시장을 선도하고 있는 국내 주요 반도체 및 디스플레이 기업을 중심으로 매년 수십조 원의 설비투자가 이뤄지고 있어 관련 시장이 꾸준히 성장을 유지하고 있습니다.

(4) 신규 사업 전망 당사는 설계능력 고도화와 혁신적인 시공기술 확보를 위해 지속적인 투자를 진행하고 있으며 이를 통해, 시장 선도 기업으로서의 새로운 사업 환경에 적극적으로 대응하고 있습니다.

(5)한양이엔지 조직도다. 주요 제품 및 서비스(연결기준)

구분	매출비중(%)	주요 사업내용

엔지니어링사업부	74.33%	-반도체/디스플레이 특수 유틸리티 설비 및 유지보수 -설계 등 기타 엔지니어링 서비스 -플랜트 (가스,정밀화학, 바이오제약 등) 사업-특수산업설비 (전자재료,태양광 제조시설)-우주항공관련 연소시험설비,발사체 설비 등-원자력관련 특수설비

장치사업부	25.67%	-화학물질중앙공급장치 제조 및 설치

라. 생산 및 설비 현황(연결기준)산업의 특성상 별도의 설비를 갖추고 있지 않으므로 생산 및 설비 산출이 불가능하며 EPC 및 TURN-KEY 수주를 통하여 설계, 기자재구매, 시공, 시운전을 일괄 수행하기 때문에 산업군에 따라 특화된 설계와 시공으로 주요 원재료 등의 현황도 산출이 불가능합니다. 유형자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.

(당분기말) (단위: 천원)

구 분	토지	건물	기계장치	차량운반구	시설장치	구축물	기타유형자산	건설중인자산	합계

취득원가	38,316,048	37,544,976	17,485,384	2,433,511	8,066,100	1,653,909	6,070,665	947,468	112,518,061

감가상각누계액	-	(6,522,028)	(9,308,994)	(1,562,887)	(3,933,658)	(334,154)	(4,406,646)	-	(26,068,367)

장부금액	38,316,048	31,022,948	8,176,390	870,624	4,132,442	1,319,755	1,664,019	947,468	86,449,694

마. 사업부문별 매출 및 이익(1)연결기준

(단위: 천원)

구분	구분	32기 3분기	비중	31기	비중	30기	비중

엔지니어링사업부	매출액	411,446,857	74.33%	606,804,515	76.93%	564,682,105	79.09%

매출이익	41,109,666	63.99%	98,305,829	75.10%	27,410,592	45.20%

장치사업부	매출액	142,061,143	25.67%	181,989,877	23.07%	149,322,460	20.91%

매출이익	23,130,089	36.01%	32,593,100	24.90%	33,231,917	54.80%

합계	매출액	553,508,000	100%	788,794,392	100%	714,004,565	100%

매출이익	64,239,754	100%	130,898,929	100%	60,642,509	100%

(2)별도기준(단위: 천원)

구분	구분	32기 3분기	비중	31기	비중	30기	비중

엔지니어링사업부	매출액	290,965,961	66.80%	471,565,657	71.82%	488,141,894	76.48%

매출이익	20,978,939	44.36%	82,135,442	71.16%	22,920,721	47.30%

장치사업부	매출액	144,586,088	33.20%	185,057,368	28.18%	150,101,195	23.52%

매출이익	26,315,105	55.64%	33,285,274	28.84%	25,538,563	52.70%

합계	매출액	435,552,049	100%	656,623,025	100%	638,243,089	100%

매출이익	47,294,044	100%	115,420,716	100%	48,459,284	100%

(2-1)별도기준 산업군별 매출(단위: 백만원)

구분	32기 3분기	비중	31기	비중	30기	비중

반도체	151,976	34.89%	270,353	41.17%	289,631	45.38%

디스플레이	15,793	3.63%	57,118	8.70%	86,883	13.61%

플랜트	123,197	28.29%	144,095	21.94%	111,627	17.49%

CCSS	144,586	33.20%	185,057	28.18%	150,101	23.52%

총 계	435,552	100%	656,623	100%	638,243	100%

(3)지역별 매출(연결기준)

(단위: 천원)

구 분	매출액

당분기	전분기

한국	402,707,086	462,572,326

미국	2,557,388	644,423

중국	124,388,495	98,395,871

베트남	23,058,786	45,234,772

기타	796,245	1,006,997

합 계	553,508,000	607,854,389

1) 판매조직 공사부문의 각 사업부문은 거래처별/공정에따라 해당사업부문에서 수주를 위한 영업활동을 부문별로 수행을 하고 있으며, 제조부문의 영업은 별도 조직으로 구축하여 운영하고 있습니다. 설계/견적업무는 수주활동 지원 뿐만아니라 설계 등 기타 엔지니어링 서비스를 제공하고 있습니다. 당사는 각각의 영업네트워크 단위로 전문 영업인력을 배치하고 기존 시장 및 신규 시장 개척을 추진하고 있습니다. 2) 수주전략

ㄱ. 특수설비 및 엔지니어링 우수협력업체로서 확실한 이미지 제공ㄴ. 기존 반도체, 디스플레이 등 첨단산업 설비 경험을 바탕으로 정밀화학,전자재료 등 산업플랜트 등 연관산업군 진출 확대ㄷ. 견적, 설계 등 고객 요구에 부응하는 특화된 서비스 제공 ㄹ. 우수한 전문 공사수행 능력을 최대한 제시

ㅁ. 부설 연구소를 통한 기술개발과 고급기능인력의 확충ㅂ. 기존 고객에 대하여 철저한 A/S를 제공하며 2차 수주 확대3) 판매전략(분양 및 임대전략) 및 판매조건

당사는 각 수주 현황에 따라 계약 조건이 다르게 체결되기에 특정한 전략이나 조건은 없습니다.

바. 시장위험과 위험관리

(1) 자본위험관리연결실체는 부채와 자본 잔액의 최적화를 통하여 주주이익을 극대화시키는 동시에 계속기업으로서 지속될 수 있도록 자본을 관리하고 있습니다. 연결실체의 전반적인 전략은 전기말과 변동이 없습니다.

(2) 금융위험관리 1) 금융위험관리목적연결실체의 재무부문은 영업을 관리하고, 국내외 금융시장의 접근을 조직하며, 각 위험의 범위와 규모를 분석한 내부위험보고서를 통하여 연결실체의 영업과 관련한 금융위험을 감시하고 관리하는 역할을 하고 있습니다. 이러한 위험들은 시장위험(통화위험, 이자율위험 및 가격위험 포함), 신용위험, 유동성위험 및 현금흐름이자율위험을 포함하고 있습니다.

전기말 이후 연결실체의 금융위험관리목적과 위험관리정책의 변화는 없습니다.

2) 위험회피활동연결실체의 활동은 주로 환율과 이자율의 변동으로 인한 금융위험에 노출되어 있습니다.

가. 외화위험관리연결실체는 외화로 표시된 거래를 수행하고 있으므로 환율변동으로 인한 위험에 노출되어 있습니다. 외환 위험은 연결실체의 기능통화가 아닌 통화로 표시되는 상거래및 인식된 자산과 부채와 관련하여 발생하고 있습니다.

나. 이자율위험관리 연결실체는 고정이자율과 변동이자율로 자금을 차입하고 있으며, 이로 인하여 이자율위험에 노출되어 있습니다. 연결실체는 이자율위험을 관리하기 위하여 고정금리부차입금과 변동금리부 차입금의 적절한 균형을 유지하거나, 이자율스왑계약과 선도이자율계약을 체결하고 있습니다. 위험회피활동은 이자율 현황과 정의된 위험성향을 적절히 조정하기 위해 정기적으로 평가되며 최적의 위험회피전략이 적용되도록 하고있습니다.

3) 신용위험관리신용위험은 계약상대방이 계약상의 의무를 불이행하여 연결실체에 재무적 손실을 미칠 위험을 의미합니다. 연결실체는 채무불이행으로 인한 재무적 손실을 경감시키는 수단으로서 신용도가 일정 수준 이상인 거래처와 거래하고, 충분한 담보를 수취하는 정책을 채택하고 있습니다. 연결실체의 신용위험노출 및 거래처의 신용등급을 지속적으로 검토하고 있으며 이러한 거래 총액은 승인된 거래처에 고루 분산되어 있습니다. 신용위험은 재무담당부서장 및 부서원에 의하여 매년 검토되고 승인된 거래한도에 의하여 통제됩니다.

매출채권은 다수의 거래처로 구성되어 있고, 다양한 산업과 지역에 분산되어 있습니다. 매출채권에 대하여 신용평가가 지속적으로 이루어지고 있으며, 필요한 경우 신용보증보험계약을 체결하고 있습니다.

신용위험에 노출된 금융자산 중 상기 금융보증계약을 제외한 나머지 금융자산은 장부금액이 신용위험에 대한 최대 노출정도를 가장 잘 나타내는 경우에 해당하여 상기 공시에서 제외하고 있습니다.

4) 유동성위험관리유동성위험관리에 대한 궁극적인 책임은 연결실체의 단기 및 중장기 자금조달과 유동성관리규정을 적절하게 관리하기 위한 기본정책을 수립하는 이사회에 있습니다. 연결실체는 충분한 적립금과 차입한도를 유지하고 예측현금흐름과 실제현금흐름을 계속하여 관찰하고 금융자산과 금융부채의 만기구조를 대응시키면서 유동성위험을 관리하고 있습니다.

(3) 금융상품의 공정가치 1) 보고기간말 현재 공정가치로 후속측정되지 않는 금융상품의 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말

장부금액	공정가치	장부금액	공정가치

금융자산

상각후원가측정금융자산

임차보증금	21,493,444	21,493,444	4,977,643	4,977,643

금융부채

기타금융부채

임대보증금	950,106	950,106	615,800	615,800

리스부채	2,622,150	2,622,150	-	-

경영진은 상기 표에 상술되어 있는 사항을 제외하고는 재무제표에 상각후원가로 인식되는 금융자산 및 금융부채의 장부금액은 공정가치와 유사하다고 판단하고 있습니다.

2) 연결실체는 연결재무상태표에 공정가치로 측정되는 금융상품에 대하여 공정가치측정에 사용된 투입변수에 따라 다음과 같은 공정가치 서열체계로 분류하였습니다.

(수준 1) 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장에서의 (조정되지 않은) 공시가격
(수준 2) 직접적으로(예: 가격) 또는 간접적으로(예: 가격에서 도출되어) 관측가능한, 자산이나 부채에 대한 투입변수. 단 수준 1에 포함된 공시가격은 제외함
(수준 3) 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수(관측가능하지 않은 투입변수)

다음 표는 최초 인식후 공정가치로 측정되는 금융상품을 공정가치가 시장에서 관측가능한 정도에 따라 수준 1에서 수준 3으로 분류하여 분석한 것입니다.

(당분기말) (단위: 천원)

구 분	수준 1	수준 2	수준 3	합 계

당기손익인식지정금융자산

풋가능금융상품	-	-	7,294,732	7,294,732

기타포괄손익-공정가치측정금융자산

상장주식	85,008	-	-	85,008

비상장주식	-	-	5,535,828	5,535,828

합 계	85,008	-	12,830,560	12,915,568

(전기말) (단위: 천원)

구 분	수준 1	수준 2	수준 3	합 계

당기손익인식지정금융자산

풋가능금융상품	-	-	7,227,730	7,227,730

기타포괄손익-공정가치측정금융자산

상장주식	57,646	-	-	57,646

비상장주식	-	-	2,595,770	2,595,770

합 계	57,646	-	9,823,500	9,881,146

당분기 및 전분기 중 수준 1과 수준 2 간의 대체는 없었습니다.(4) 금융자산의 재분류당분기 중 목적이나 사용의 변경으로 인하여 재분류된 금융자산은 없습니다.

사. 연구개발 활동(1) 연구개발 담당조직 - 기업부설연구소

* 1990년 2월 : 기업부설연구소 등록* 소재지 : 경기도 화성시 영통로26번길 72 (반월동)* 연구분야 : 과학기술-기계* 인원현황

구 분	연구소장	연구전담	연구관리	연구보조	합 계

현재인원(명)	1	7	2	1	11

* 2019년 9월 30일 현재(2) 연구개발 실적

화학물질중앙공급장치의 국산화 개발소구경파이프의 단부 용접헤드액상화학물질 흡입처리 장치약액 순환 장치MIXING SYSTEM / 공기이온화 장치의 설계 및 제작기술 개발공기 이온화 장치슬러리 공급 장치TMAH Mixing 공급 장치Ultra High Purity 배관 시공을 위한 용접 기술CMP용 슬러리 공급장비대용량 화학물질 블렌딩 공급 장비화학물질 중앙공급장비(CCSS)의 자동화 설비 개발

(3) 연구결과 및 기대효과

연구과제	연구기관	연구결과	기 대 효 과

C.C.S.S국산화 개발	부설연구소	상품화	최초의 국산화개발 성공

약액순환장치개발	부설연구소	미활용	1999년 2월 특허권 획득물질의 PARTICLE감소

MIXING SYSTEM 개발	부설연구소	상품화	국내반도체업계 납품국산화에 따른 가격경쟁력 확보로 영업력 증대

공기이온화장치개발	부설연구소	미활용	공기이온화장치의 시장 규모 축소타상품으로 시장대체

SLURRY공급장치	부설연구소	상품화	국내반도체 및 LCD업체 납품국산화에 따른 가격경쟁력 확보로 영업증대

TMAH Mixing 공급장치	부설연구소	상품화	국내반도체 및 LCD업체 납품국산화에 따른 가격경쟁력 확보로 영업증대

초고순도 화학물질 공급장비 성능 개선	부설연구소	상품화	국내최초 국산화 성공 이후 시장 점유율 우위 계속 유지

UHP 배관 용접기술	부설연구소	개발중	품질 극대화가격 경쟁력 우위

CMP용 슬러리 공급장비	부설연구소	상품화	신규시장 진입 완료2017년부터 매출발생

대용량 화학물질 블렌딩 공급장비	부설연구소	상품화	신규시장 진입 완료2017년부터 매출발생

CCSS Drum Auto Coupler System	부설연구소	상품화	신규시장 진입 완료2019년부터 매출발생

Auto Filter	부설연구소	개발중	Slurry 공급장치 매출 확대2019년 중 시장진입 목표

ACQC 반자동 설비 개발(AMCU)	부설연구소	상품화	신규시장 진입 완료2019년부터 매출발생

(4) 연구개발비용(단위:%, 백만원)

과목	제32기 3분기	제31기	제30기	비고

연구개발비용 계	894	2,482	1,717

연구개발비/매출액 비율[연구개발비용계/당기매출액X100]	0.16%	0.31%	0.24%

아. 그 밖에 투자의사결정에 필요한 사항

명칭	출원번호	출원일자	발명자	출원국

반도체 제조용 케미컬의 혼합시스템 및 그 방법	10-2004-0004709	2004.01.26	임병기	대한민국

유체혼합기	10-2004-0004710	2004.01.26	임병기	대한민국

액상화학물질 흡입처리장치	10-2008-0085230	2008.08.29	임병기,이승직,나인승	대한민국

너트풀림 방지장치	10-2011-0060587	2011.06.22	권오희	대한민국

플랜지 체결장치 및 가스켓의 편심도 측정 지그	10-2014-0052513	2014.04.30	김광수,박정수	대한민국

플랜지 체결 공구	10-2014-0052514	2014.04.30	김광수	대한민국

케미컬 드럼 용기의 자동 커플링 시스템	10-2017-0012834	2017.01.26	김기봉	대한민국

케미컬 드럼 용기 자동 커플링 시스템의 캡 개폐장치	10-2017-0012835	2017.01.26	안재원	대한민국

케미컬 드럼 용기 자동 커플링 시스템의 로딩 장치	10-2017-0012836	2017.01.26	임현진	대한민국

케미컬 공급 설비의 필터 자동 교체 시스템	10-2018-0040176	2018.04.06	김영걸,박덕철	대한민국

케미컬 공급 설비용 대차	10-2018-0076022	2018.06.29	김영걸	대한민국

케미컬 공급 설비의 필터 교체 장치	10-2018-0076023	2018.06.29	박덕철	대한민국

배관공사용 집수포	20-2013-0001677	2013.03.06	최관묵	대한민국

입간판	20-2011-0005662	2011.06.22	최관묵	대한민국

유체혼합기	30-2004-0001688	2004.01.26	임병기	대한민국

공기배출기	30-2008-0037573	2008.08.29	임병기,이승직,나인승	대한민국

공기배출기	30-2008-0037574	2008.08.29	임병기,이승직,나인승	대한민국

배관 접속부용 덮개	30-2010-0048486	2010.11.09	최관묵	대한민국

배관 접속부용 덮개	30-2010-0048487	2010.11.09	최관묵	대한민국

입간판	30-2011-0025556	2011.06.22	최관묵	대한민국

너트풀림 방지구	30-2011-0025555	2011.06.22	권오희	대한민국

클린룸 배관구멍 마개	30-2012-0044043	2012.09.13	최관묵	대한민국

플랜지 볼트 체결용 고정구	30-2014-0021950	2014.04.30	최근호,김광수	대한민국

파이프용 절단기	30-2015-0017169	2015.04.03	김광수,신민성	대한민국

자. 수주상황(단위 : 백만원)

품목	수주일자	납기	수주총액	기납품액	수주잔고

수량	금액	수량	금액	수량	금액

한양이엔지(주)	-	-	-	922,655	-	688,702	-	233,953

합 계	-	922,655	-	688,702	-	233,953

주) 공시서류 작성기준일 현재 거래가 종료되지 아니한 수주현황 입니다. 계약서상 비밀유지 의무준수 및 영업기밀에 해당되는 계약을 건별로 공개 할 경우 기업에 현저한 손실을 초래 할 가능성이 있기 때문에 합산 기재를 하였습니다. 주) 상기자료는 별도기준으로 종료되지 않은 모든 현장을 대상으로 작성하였습니다.