오공 분기보고서 (2024.09)
5. 재무제표 주석

제 51(당) 분기 2024년 09월 30일 현재
제 50(전) 분기 2023년 09월 30일 현재
주식회사 오공

1. 회사의 개요주식회사 오공(이하 "당사")의 개황과 주요영업의 내용은 다음과 같습니다.(1) 설립연월일: 1962년 9월 12일(2) 사업목적: 제 조 업(3) 주요제품: 화공약품(4) 본사 및 공장 등의 소재지:본사 및 제1공장: 인천광역시 남동구 함박뫼로 341제2공장 및 물류센터: 인천광역시 남동구 은청로 67인천영업소: 인천광역시 서구 정서진4로 25강남영업소: 경기도 화성시 남양읍 주석로 175번길 44대구영업소: 대구광역시 서구 염색공단천로 30부산영업소: 부산광역시 사상구 낙동대로 1302번길 7창원영업소: 경상남도 창원시 마산회원구 내서읍 광려천남로 71충 주 공 장: 충청북도 충주시 용탄농공2길 7(5) KOSDAQ 상장일자: 2000년 8월 10일

(6) 주식 분포 상황:

주 주 명	소유주식수	지분비율	비 고

김 윤 정 외	5,249,340	30.98%	대표이사와 그 특수관계자

기 타	11,692,634	69.02%

합 계	16,941,974	100.00%

2. 재무제표 작성기준(1) 재무제표의 작성기준당사의 분기재무제표는 한국채택국제회계기준에 따라 작성되는 중간재무제표입니다. 동 재무제표는 기업회계기준서 1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었으며, 연차재무제표에서 요구되는 정보에 비하여 적은 정보를 포함하고 있습니다. 선별적주석에는 직전 연차보고기간말 후 발생한 당사의 재무상태와 경영성과의 변동을 이해하는데 유의적인 거래나 사건에 대한 설명을 포함하고 있습니다.당사의 재무제표는 기업회계기준서 제1027호 "별도재무제표"에 따른 별도재무제표로서 지배기업, 관계기업의 투자자 또는 공동지배기업의 참여자가 투자자산을 피투자자의 보고된 성과와 순자산에 근거하지 않고 직접적인 지분투자에근거한 회계처리로 표시한 재무제표입니다. 당사는 종속기업과 관계기업 및 공동기업에 대한 투자자산을 기업회계기준서 제1027호에 따른 원가법에 따라 회계처리하고 있습니다. 종속기업, 관계기업 및 공동기업으로부터의 배당금은 배당을 받을 권리가 확정되는 시점에 당기손익으로 인식하고 있습니다.재무제표 작성에 적용된 중요한 회계정책은 아래 기술되어 있으며, 당기 재무제표의 작성에 적용된 중요한 회계정책은 아래에서 설명하는 기준서나 해석서의 도입과 관련된 영향을 제외하고는 전기 재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다.

(2) 추정과 판단1) 경영진의 판단 및 가정과 추정의 불확실성

한국채택국제회계기준에서는 재무제표를 작성함에 있어서 회계정책의 적용이나 보고기간말 현재 자산, 부채 및 수익, 비용의 보고금액에 영향을 미치는 사항에 대하여 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정의 사용을 요구하고 있습니다. 보고기간말 현재 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정이 실제환경과 다를 경우 이러한 추정치와 실제결과는 다를 수 있습니다.

분기재무제표에서 사용된 당사의 회계정책의 적용과 추정금액에 대한 경영진의 판단은 2023년 12월 31일로 종료되는 회계연도의 연차재무제표와 동일한 회계정책과 추정의 근거를 사용하였습니다.

2) 공정가치 측정당사는 공정가치평가 정책과 절차를 수립하고 있습니다. 동 정책과 절차에는 공정가치 서열체계에서 수준3으로 분류되는 공정가치를 포함한 모든 유의적인 공정가치 측정의 검토를 책임지는 평가부서의 운영을 포함하고 있으며, 그 결과는 재무담당임원에게 직접 보고되고 있습니다.

평가부서는 정기적으로 관측가능하지 않은 유의적인 투입변수와 평가 조정을 검토하고 있습니다. 공정가치 측정에서 중개인 가격이나 평가기관과 같은 제3자 정보를 사용하는 경우, 평가부서에서 제3자로부터 입수한 정보에 근거한 평가가 공정가치 서열체계 내 수준별 분류를 포함하고 있으며 해당 기준서의 요구사항을 충족한다고 결론을 내릴 수 있는지 여부를 판단하고 있습니다.

자산이나 부채의 공정가치를 측정하는 경우, 당사는 최대한 시장에서 관측가능한 투입변수를 사용하고 있습니다. 공정가치는 다음과 같이 가치평가기법에 사용된 투입변수에 기초하여 공정가치 서열체계 내에서 분류됩니다.

구 분	투입변수의 유의성

수준 1	측정일에 동일한 자산이나 부채에 대한 접근 가능한 활성시장의 조정되지 않은 공시가격

수준 2	수준 1의 공시가격 이외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한 투입변수

수준 3	자산이나 부채에 대한 관측가능하지 않은 투입변수

자산이나 부채의 공정가치를 측정하기 위해 사용되는 여러 투입변수가 공정가치 서열체계 내에서 다른 수준으로 분류되는 경우, 당사는 측정치 전체에 유의적인 공정가치 서열체계에서 가장 낮은 수준의 투입변수와 동일한 수준으로 공정가치 측정치 전체를 분류하고 있으며, 변동이 발생한 보고기간 말에 공정가치 서열체계의 수준간 이동을 인식하고 있습니다.

공정가치 측정 시 사용된 가정의 자세한 정보는 주석 34에 포함되어 있습니다.

3. 중요한 회계정책당사의 분기재무제표는 연차재무제표가 속하는 기간의 일부에 대하여 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'를 적용하여 작성하는 중간재무제표이며, 기업회계기준서 제1027호 '별도재무제표'에 따른 별도재무제표입니다. 동 중간재무제표에 대한 이해를 위해서는 한국채택국제회계기준에 따라 작성된 2023년 12월 31일자로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표를 함께 이용하여야 합니다.

중간재무제표에 적용된 회계정책과 계산방법은 아래에서 설명하는 기준서나 해석서의 도입과 관련된 영향을 제외하고는 전기 재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다.

(1) 당사가 채택한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서당분기에 새로 도입된 기준서 및 해석서와 그로 인한 회계정책의 변경내용은 다음과 같습니다.

1) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' (개정) - 부채의 유동/비유동 분류, 약정사항이 있는 비유동부채

보고기간말 현재 존재하는 실질적인 권리에 따라 유동 또는 비유동으로 분류되며, 부채의 결제를 연기할 수 있는 권리의 행사가능성이나 경영진의 기대는 고려하지 않습 니다. 또한, 부채의 결제에 자기지분상품의 이전도 포함되나, 복합금융상품에서 자기지분상품으로 결제하는 옵션이 지분상품의 정의를 충족하여 부채와 분리하여 인식된경우는 제외됩니다. 또한, 기업이 보고기간말 후에 준수해야하는 약정은 보고기간말에 해당 부채의 분류에 영향을 미치지 않으며, 보고기간 이후 12개월 이내 약정사항을 준수해야하는 부채가 보고기간말 현재 비유동부채로 분류된 경우 보고기간 이후 12개월 이내 부채가 상환될 수 있는 위험에 관한 정보를 공시해야 합니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

2) 기업회계기준서 제1007호 '현금흐름표', 기업회계기준서 제1107호 '금융상품: 공시' (개정) - 공급자금융약정에 대한 정보 공시공급자금융약정을 적용하는 경우, 재무제표이용자가 공급자금융약정이 기업의 부채와 현금흐름 그리고 유동성위험 익스포저에 미치는 영향을 평가할 수 있도록 공급자금융약정에 대한 정보를 공시해야 합니다. 이 개정내용을 최초로 적용하는 회계연도 내 중간보고기간에는 해당 내용을 공시할 필요가 없다는 경과규정에 따라 중간재무제표에 미치는 영향이 없습니다.

3) 기업회계기준서 제1116호 '리스' (개정) - 판매후리스에서 생기는 리스부채판매후리스에서 생기는 리스부채를 후속적으로 측정할 때 판매자-리스이용자가 보유하는 사용권 관련 손익을 인식하지 않는 방식으로 리스료나 수정리스료를 산정합니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

4) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' (개정) - 가상자산 공시가상자산을 보유하는 경우, 가상자산을 고객을 대신하여 보유하는 경우, 가상자산을 발행한 경우의 추가 공시사항을 규정하고 있습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

(2) 당사가 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서

당분기말 현재 제정ㆍ공표되었으나 아직 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 한국채택국제회계기준의 내역은 다음과 같습니다.

1) 기업회계기준서 제1021호 '환율변동효과'와 기업회계기준서 제1101호 '한국채택국제회계기준의 최초채택' (개정) - 교환가능성 결여통화의 교환가능성을 평가하고 다른 통화와 교환이 가능하지 않다면 현물환율을 추정하며 관련 정보를 공시하도록 하고 있습니다. 동 개정사항은 2025년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

4. 금융위험관리

금융상품과 관련하여 당사는 신용위험, 유동성위험 및 시장위험에 노출되어 있습니다. 본 주석은 당사가 노출되어 있는 위의 위험에 대한 정보와 당사의 위험관리 목표,정책, 위험 평가 및 관리 절차, 그리고 자본관리에 대해 공시하고 있습니다. 추가적인계량적 정보에 대해서는 본 재무제표 전반에 걸쳐서 공시되어 있습니다.

(1) 위험관리 정책

당사의 위험관리 체계를 구축하고 감독할 책임은 이사회에 있습니다. 당사의 위험관리 정책은 당사가 직면한 위험을 식별 및 분석하고, 적절한 위험 한계치 및 통제를 설정하고, 위험이 한계치를 넘지 않도록 하기 위해 수립되었습니다. 위험관리정책과 시스템은 시장상황과 당사의 활동의 변경을 반영하기 위해 정기적으로 검토되고 있습니다. 당사는 훈련 및 관리기준, 절차를 통해 모든 종업원들이 자신의 역할과 의무를 이행 할 수 있는 엄격하고 구조적인 통제환경을 구축하는 것을 목표로 하고 있습니 다.

(2) 신용위험

신용위험이란 고객이나 거래상대방이 금융상품에 대한 계약상의 의무를 이행하지 않아 당사가 재무손실을 입을 위험을 의미합니다. 주로 거래처에 대한 매출채권과 투자자산에서 발생합니다.

당사는 매출채권과 투자자산에 대해 발생할 것으로 예상되는 손실에 대해 충당금을 설정하고 있습니다. 이 충당금은 개별적으로 유의적인 항목에 대한 구체적인 손상차손과 유사한 특성을 가진 금융자산의 집합분석에 의한 손상으로 구성됩니다. 금융자산 집합의 충당금은 유사한 금융자산의 회수에 대한 과거 자료에 근거하여 결정되고 있습니다.

(3) 유동성위험

유동성위험이란 당사가 금융부채에 관련된 의무를 충족하는 데 어려움을 겪게 될 위험을 의미합니다. 당사의 유동성 관리방법은 재무적으로 어려운 상황에서도 받아들일 수 없는 손실이 발생하거나, 당사의 평판에 손상을 입힐 위험 없이, 만기일에 부채를 상환할 수 있는 충분한 유동성을 유지하도록 하는 것입니다.

일반적으로 당사는 재무부채 상환을 포함하여, 60일에 대한 예상 운영비용을 충당할수 있는 충분한 요구불예금을 보유하고 있다고 판단하고 있습니다. 여기에는 합리적으로 예상할 수 없는 극단적인 상황으로 인한 잠재적인 효과는 포함되지 않았습니다.

(4) 시장위험

시장위험이란 시장가격의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동할 위험을 의미합니다. 시장가격 관리의 목적은 수익은 최적화하는 반면 수용가능한 한계 이내로 시장위험 노출을 관리 및 통제하는 것입니다. 당사의 기능통화인 원화 외의 통화로 표시되는 판매, 구매 및 차입에 대해 환위험에 노출되어 있습니다. 이러한 거래들이 표시되는 주된 통화는 USD, JPY, CNY 등 입니다.

(5) 자본관리

당사의 정책은 투자자와 채권자, 시장의 신뢰 및 향후 발전을 위해 자본을 유지하는 것입니다. 당사의 자본구조는 차입금에서 현금및현금성자산 등을 차감한 순부채와 자본으로 구성되어 있습니다.

당분기말과 전기말 현재 자본으로 관리하고 있는 항목의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	제 51(당) 분기말	제 50(전) 기말

차입금 총계	1,000,000,000	3,000,000,000

차감: 현금및현금성자산과 유동금융자산

현금및현금성자산	2,756,187,197	4,975,372,539

유동금융자산	6,126,420,536	7,104,443,282

소 계	8,882,607,733	12,079,815,821

순 차 입 금 (ⓐ)	(7,882,607,733)	(9,079,815,821)

자 본 총 계 (ⓑ)	80,167,091,042	78,942,214,687

자본조달비율 (ⓐ÷ⓑ)	(주1)	(주1)

(주1) 부(負)의 비율이므로 기재하지 아니합니다.

5. 영업부문정보(1) 사업부문별 정보당사는 기업회계기준서 제1108호 '영업부문'에 따른 보고부문이 단일부문에 해당하므로 별도의 사업부문별 정보를 공시하지 않았습니다.

(2) 지역별 부문 정보당사의 당분기 및 전분기의 매출지역정보(고객의 위치를 기준으로 작성됨)는 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	제 51(당) 분기	제 50(전) 분기

국 내	41,508,291,904	42,119,802,997

해 외	695,253,270	777,470,920

합 계	42,203,545,174	42,897,273,917

(3) 주요 고객별 정보

당분기와 전분기 중 당사의 매출액의 10% 이상을 차지하는 주요 고객에 대한 매출액은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	제 51(당) 분기	제 50(전) 분기

오공티에스㈜	12,279,630,418	13,933,708,719

6. 현금및현금성자산당분기말과 전기말 현재 현금및현금성자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	제 51(당) 분기말	제 50(전) 기말

현 금 시 재	306,700	311,550

요구불예금	2,755,880,497	4,975,060,989

합 계	2,756,187,197	4,975,372,539

(*) 현금및현금성자산은 재무상태표와 현금흐름표상의 금액이 동일하게 관리되고 있습니다.

7. 당기손익-공정가치측정금융자산당분기말과 전기말 현재 당기손익-공정가치측정금융자산의 상세 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	적 요	제 51(당) 분기말	제 50(전) 기말

비 유 동	장기금융상품	보험상품(장기)	95,754,952	94,181,509

출 자 금	계면활성제조합	4,500,000	4,500,000

합 계	100,254,952	98,681,509

8. 매출채권및기타채권(1) 당분기말과 전기말 현재 매출채권및기타채권의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	계정과목	제 51(당) 분기말	제 50(전) 기말

유 동	매 출 채 권	6,761,921,141	7,805,318,634

미 수 금	23,892,443	41,192,693

소 계	6,785,813,584	7,846,511,327

비 유 동	보 증 금	37,765,949	36,418,385

소 계	37,765,949	36,418,385

합 계	6,823,579,533	7,882,929,712

(2) 당분기말과 전기말 현재 계정과목별 손실충당금 설정내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

계정과목	제 51(당) 분기말	제 50(전) 기말

채권금액	손실충당금	장부금액	채권금액	손실충당금	장부금액

매 출 채 권	7,224,822,450	(462,901,309)	6,761,921,141	8,287,151,086	(481,832,452)	7,805,318,634

미 수 금	23,892,443	-	23,892,443	41,192,693	-	41,192,693

보 증 금	37,765,949	-	37,765,949	36,418,385	-	36,418,385

합 계	7,286,480,842	(462,901,309)	6,823,579,533	8,364,762,164	(481,832,452)	7,882,929,712

(3) 당분기말과 전기말 현재 당사의 매출채권의 위험정보 세부내역은 다음과 같습니다.① 제 51(당) 분기말

(단위: 원)

구분	개별평가	3개월이하	3개월초과 6개월이하	6개월초과 12개월이하	12개월초과	합 계

채무불이행율	19.82%	0.24%	23.20%	76.44%	100.00%	6.41%

총장부금액	1,822,131,096	5,276,828,792	46,724,508	4,073,721	75,064,333	7,224,822,450

전체기간 기대신용손실	361,230,334	12,650,396	10,842,373	3,113,873	75,064,333	462,901,309

순장부금액	1,460,900,762	5,264,178,396	35,882,135	959,848	-	6,761,921,141

② 제 50(전) 기말

(단위: 원)

구분	개별평가	3개월이하	3개월초과 6개월이하	6개월초과 12개월이하	12개월초과	합 계

채무불이행율	19.93%	0.46%	19.58%	70.21%	100.00%	5.81%

총장부금액	1,812,297,474	6,334,116,938	59,526,153	4,665,826	76,544,695	8,287,151,086

전체기간 기대신용손실	361,230,334	29,124,798	11,656,596	3,276,029	76,544,695	481,832,452

순장부금액	1,451,067,140	6,304,992,140	47,869,557	1,389,797	-	7,805,318,634

(4) 당분기와 전분기 중 매출채권및기타채권의 손실충당금의 변동은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	매 출 채 권

제 51(당) 분기	제 50(전) 분기

기 초 금 액	(481,832,452)	(585,815,060)

손상차손환입	18,931,143	88,134,839

기 말 금 액	(462,901,309)	(497,680,221)

(5) 당분기말과 전기말 현재 매출채권및기타채권의 약정회수기일기준 연령분석은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

계정과목	제 51(당) 분기말	제 50(전) 기말

매출채권	미수금	보증금	매출채권	미수금	보증금

3개월 이내	6,737,729,554	23,892,443	37,765,949	7,785,184,078	41,192,693	36,418,385

6개월 이내	46,724,508	-	-	59,526,153	-	-

1년 이내	4,073,721	-	-	4,665,826	-	-

2년 이내	7,571,500	-	-	367,690,499	-	-

3년 이내	358,646,869	-	-	32,793,048	-	-

3년 이상	70,076,298	-	-	37,291,482	-	-

합 계	7,224,822,450	23,892,443	37,765,949	8,287,151,086	41,192,693	36,418,385

9. 기타금융자산당분기말과 전기말 현재 기타금융자산의 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	제 51(당) 분기말	제 50(전) 기말

유동	단기금융상품	6,000,000,000	7,000,000,000

미 수 수 익	126,420,536	104,443,282

소 계	6,126,420,536	7,104,443,282

비유동	장기대여금	34,965,000	39,960,000

소 계	34,965,000	39,960,000

합 계	6,161,385,536	7,144,403,282

10. 재고자산(1) 당분기말과 전기말 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

계정과목	제 51(당) 분기말	제 50(전) 기말

취득원가	평가손실충당금	장부금액	취득원가	평가손실충당금	장부금액

상 품	884,665,951	(18,917,866)	865,748,085	839,606,388	(13,844,806)	825,761,582

제 품	2,525,137,854	(119,466,281)	2,405,671,573	2,646,496,876	(125,014,412)	2,521,482,464

재 공 품	700,605,844	-	700,605,844	457,256,189	-	457,256,189

원 재 료	2,878,697,917	(211,348,923)	2,667,348,994	2,888,121,551	(209,302,766)	2,678,818,785

미 착 품	374,076,465	-	374,076,465	95,961,722	-	95,961,722

합 계	7,363,184,031	(349,733,070)	7,013,450,961	6,927,442,726	(348,161,984)	6,579,280,742

(2) 당분기와 전분기 중 인식한 재고자산평가손실(환입)액은 각각 1,571천원 및 80,658천원으로 매출원가에서 가감하였습니다.

11. 기타유동자산(1) 당분기말과 전기말 현재 기타유동자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

계 정 과 목	제 51(당) 분기말	제 50(전) 기말

선 급 금	243,754,096	73,946,005

선 급 비 용	59,934,672	86,945,969

합 계	303,688,768	160,891,974

(2) 당분기말과 전기말 현재 계정과목별 손실충당금 설정내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

계정과목	제 51(당) 분기말	제 50(전) 기말

채권금액	손실충당금	장부금액	채권금액	손실충당금	장부금액

선 급 금	279,524,362	(35,770,266)	243,754,096	109,716,271	(35,770,266)	73,946,005

합 계	279,524,362	(35,770,266)	243,754,096	109,716,271	(35,770,266)	73,946,005

12. 종속기업투자(1) 당분기말 현재 당사의 종속기업에 대한 세부내용은 다음과 같습니다.

종속기업명	소재지	주요영업활동	결산일

오공티에스㈜	인천광역시	판매업	12월 31일

㈜삼성테이프	충청북도 충주시	제조업	12월 31일

(2) 당분기말과 전기말 현재 종속기업투자의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

회사명	지분율(%)	제 51(당) 분기말	제 50(전) 기말

취득원가 (*1)	장부가액	장부가액

오공티에스㈜ (*1)	97.57%	13,617,572,008	13,617,572,008	13,617,572,008

㈜삼성테이프	100.00%	5,100,000,000	4,396,431,552	4,396,431,552

합 계	18,717,572,008	18,014,003,560	18,014,003,560

(*1) 한국채택국제회계기준 제1101호(한국채택국제회계기준의 최초채택)를 적용하여 한국채택국제회계기준 전환일(2010년 1월 1일)의 과거회계기준에 따른 취득원가를 간주원가로 사용하여 측정하였습니다.

(3) 당분기말과 전기말 현재 종속기업의 요약재무제표는 다음과 같습니다. ① 제 51(당) 분기말

(단위: 원)

회사명	자산총계	부채총계	자본총계	매출액	당기순이익	총포괄손익

오공티에스㈜	53,398,465,422	14,188,450,508	39,210,014,914	83,594,768,472	1,706,992,912	1,480,056,183

㈜삼성테이프	18,839,818,420	5,054,846,862	13,784,971,558	16,615,245,339	1,999,603,181	1,998,434,727

② 제 50(전) 기말

(단위: 원)

회사명	자산총계	부채총계	자본총계	매출액	당기순이익	총포괄손익

오공티에스㈜	52,152,899,045	14,422,940,314	37,729,958,731	110,803,674,648	3,439,938,804	3,148,075,810

㈜삼성테이프	18,197,395,634	6,410,858,803	11,786,536,831	22,053,664,019	2,017,234,530	2,036,489,157

13. 유형자산(1) 당분기말과 전기말 현재 유형자산의 내역은 다음과 같습니다.① 제 51(당) 분기말

(단위: 원)

계정과목	취득원가	감가상각누계액	정부보조금	장부가액

토 지	22,246,292,561	-	-	22,246,292,561

건 물	13,488,462,441	(5,036,521,913)	-	8,451,940,528

구 축 물	2,350,659,039	(1,674,234,039)	-	676,425,000

기 계 장 치	14,185,316,882	(7,550,440,649)	(6,000)	6,634,870,233

차량운반구	1,202,096,528	(895,536,947)	-	306,559,581

집 기 비 품	4,807,610,627	(3,934,277,654)	(25,000)	873,307,973

사용권자산	12,486,498	(11,966,210)	-	520,288

건설중인자산	81,105,000	-	-	81,105,000

합 계	58,374,029,576	(19,102,977,412)	(31,000)	39,271,021,164

② 제 50(전) 기말

(단위: 원)

계정과목	취득원가	감가상각누계액	정부보조금	장부가액

토 지	20,329,128,561	-	-	20,329,128,561

건 물	12,911,332,576	(4,790,913,395)	-	8,120,419,181

구 축 물	2,324,764,869	(1,618,361,522)	-	706,403,347

기 계 장 치	13,726,443,682	(7,034,248,700)	(6,000)	6,692,188,982

차량운반구	1,221,740,448	(855,544,877)	-	366,195,571

집 기 비 품	4,596,964,726	(3,738,223,110)	(25,000)	858,716,616

사용권자산	12,486,498	(7,283,780)	-	5,202,718

건설중인자산	93,700,000	-	-	93,700,000

합 계	55,216,561,360	(18,044,575,384)	(31,000)	37,171,954,976

(2) 당분기와 전분기 중 유형자산의 변동내역은 다음과 같습니다.① 제 51(당) 분기

(단위: 원)

계정과목	기 초	취 득	처 분	감가상각비	계정대체	기 말

토 지	20,329,128,561	1,917,164,000	-	-	-	22,246,292,561

건 물	8,120,419,181	577,129,865	-	(245,608,518)	-	8,451,940,528

구 축 물	706,403,347	25,894,170	-	(55,872,517)	-	676,425,000

기 계 장 치	6,692,194,982	189,121,500	(2,000)	(567,039,949)	320,601,700	6,634,876,233

차량운반구	366,195,571	53,559,470	(17,504,339)	(95,691,121)	-	306,559,581

집 기 비 품	858,741,616	208,545,901	(901,012)	(198,003,532)	4,950,000	873,332,973

사용권자산	5,202,718	-	-	(4,682,430)	-	520,288

건설중인자산	93,700,000	312,956,700	-	-	(325,551,700)	81,105,000

소 계	37,171,985,976	3,284,371,606	(18,407,351)	(1,166,898,067)	-	39,271,052,164

정부보조금	(31,000)	-	-	-	-	(31,000)

합 계	37,171,954,976	3,284,371,606	(18,407,351)	(1,166,898,067)	-	39,271,021,164

② 제 50(전) 분기

(단위: 원)

계정과목	기 초	취 득	처 분	감가상각비	계정대체	기 말

토 지	20,329,128,561	-	-	-	-	20,329,128,561

건 물	8,149,166,071	13,214,142	-	(237,841,444)	267,800,000	8,192,338,769

구 축 물	490,728,199	5,000,000	-	(44,893,657)	-	450,834,542

기 계 장 치	6,469,163,141	121,453,000	(29,000)	(516,841,805)	462,277,288	6,536,022,624

차량운반구	304,487,987	141,258,740	(15,925,731)	(90,125,774)	-	339,695,222

집 기 비 품	761,162,677	242,501,027	(92,314)	(177,205,422)	24,000,000	850,365,968

사용권자산	11,445,958	-	-	(4,682,430)	-	6,763,528

건설중인자산	26,600,000	769,577,288	-	-	(754,077,288)	42,100,000

소 계	36,541,882,594	1,293,004,197	(16,047,045)	(1,071,590,532)	-	36,747,249,214

정부보조금	(31,000)	-	-	-	-	(31,000)

합 계	36,541,851,594	1,293,004,197	(16,047,045)	(1,071,590,532)	-	36,747,218,214

(3) 당분기말 현재 차입금 등과 관련하여 담보로 제공된 자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

담보제공자산내역	관련차입금 등

담보제공자산	장부가액	담보설정가액	종류	금액	담보권자

토지, 건물	14,694,270,965	11,500,000,000	단기차입금	1,000,000,000	㈜하나은행

계약이행지급보증	150,000,000

합 계	14,694,270,965	11,500,000,000	합 계	1,150,000,000

14. 투자부동산

(1) 당분기말과 전기말 현재 투자부동산의 내역은 다음과 같습니다.① 제 51(당) 분기말

(단위: 원)

계정과목	취득원가	감가상각누계액	장부가액

토 지	8,953,261,269	-	8,953,261,269

건 물	3,532,594,632	(948,499,385)	2,584,095,247

합 계	12,485,855,901	(948,499,385)	11,537,356,516

② 제 50(전) 기말

(단위: 원)

계정과목	취득원가	감가상각누계액	장부가액

토 지	8,953,261,269	-	8,953,261,269

건 물	3,499,136,044	(893,322,796)	2,605,813,248

합 계	12,452,397,313	(893,322,796)	11,559,074,517

(2) 당분기 및 전분기 투자부동산의 변동내역은 다음과 같습니다.① 제 51(당) 분기

(단위: 원)

계정과목	기 초	증 가	감가상각비	기 말

토 지	8,953,261,269	-	-	8,953,261,269

건 물	2,605,813,248	33,458,588	(55,176,589)	2,584,095,247

합 계	11,559,074,517	33,458,588	(55,176,589)	11,537,356,516

② 제 50(전) 분기

(단위: 원)

계정과목	기 초	증 가	감가상각비	기 말

토 지	8,953,261,269	-	-	8,953,261,269

건 물	2,670,346,066	7,289,858	(54,413,939)	2,623,221,985

합 계	11,623,607,335	7,289,858	(54,413,939)	11,576,483,254

(3) 당분기 및 전분기 투자부동산과 관련한 수익과 원가는 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	제 51(당) 분기	제 50(전) 분기

투자부동산으로부터의 임대수익	464,400,000	464,400,000

직접 운영원가(감가상각비)	(55,176,589)	(54,413,939)

합 계	409,223,411	409,986,061

15. 리 스

(1) 당사가 리스이용자인 리스에 관련된 정보는 다음과 같습니다.1) 당분기말과 전기말 현재 리스 사용권자산의 내역은 다음과 같습니다.

① 제 51(당) 분기말

(단위: 원)

구 분	취득금액	감가상각누계액	장부금액

건 물	12,486,498	(11,966,210)	520,288

합 계	12,486,498	(11,966,210)	520,288

② 제 50(전) 기말

(단위: 원)

구 분	취득금액	감가상각누계액	장부금액

건 물	12,486,498	(7,283,780)	5,202,718

합 계	12,486,498	(7,283,780)	5,202,718

2) 당분기와 전분기 중 리스 사용권자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.

① 제 51(당) 분기

(단위: 원)

구 분	기 초	증 가	감가상각비	기 말

건 물	5,202,718	-	(4,682,430)	520,288

합 계	5,202,718	-	(4,682,430)	520,288

② 제 50(전) 분기

(단위: 원)

구 분	기 초	증 가	감가상각비	기 말

건 물	11,445,958	-	(4,682,430)	6,763,528

합 계	11,445,958	-	(4,682,430)	6,763,528

3) 당분기와 전분기 중 리스부채의 변동내역은 다음과 같습니다.

① 제 51(당) 분기

(단위: 원)

구 분	기 초	증 가	감 소	이자비용	지 급	기 말

리스부채	3,889,059	-	-	108,881	(3,600,000)	397,940

합 계	3,889,059	-	-	108,881	(3,600,000)	397,940

② 제 50(전) 분기

(단위: 원)

구 분	기 초	증 가	감 소	이자비용	지 급	기 말

리스부채	8,299,930	-	-	317,449	(3,600,000)	5,017,379

합 계	8,299,930	-	-	317,449	(3,600,000)	5,017,379

4) 당분기 및 전분기 중 리스 이용으로 인한 총 현금유출액 및 비용인식액은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	제 51(당) 분기	제 50(전) 분기

현금유출액	비용인식액	현금유출액	비용인식액

리스부채에서 발생한 현금유출	3,600,000	108,881	3,600,000	317,449

단기리스 관련 비용	1,271,304	1,271,304	2,829,413	2,829,413

합 계	4,871,304	1,380,185	6,429,413	3,146,862

5) 당분기말 및 전기말 현재 잔여기간별 리스부채의 만기내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	제 51(당) 분기말	제 50(전) 기말

1년 이내	400,000	4,000,000

1년 초과 ~ 3년 이내	-	-

보고기간말 현재 할인되지 않은 총 리스료	400,000	4,000,000

보고기간말 현재 재무상태표에 인식된 리스부채	397,940	3,889,059

유동 리스부채	397,940	3,889,059

비유동 리스부채	-	-

(2) 리스제공자1) 리스계약당사는 보유 부동산을 운용리스로 제공하고 있으며, 리스기간은 2024년과 2026년 사이입니다. 이러한 리스의 경우에 자산의 소유에 따른 위험과 보상의 대부분이 이전되지 않기 때문에 당사는 관련 리스를 운용리스로 분류하고 있습니다.2) 당분기말과 전기말 현재 운용리스계약의 만기분석은 아래와 같습니다.

(단위: 원)

구 분	제 51(당) 분기말	제 50(전) 기말

1년 이내	608,700,000	234,400,000

1년 초과 2년 이내	336,700,000	21,000,000

16. 무형자산(1) 당분기말과 전기말 현재 무형자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

계정과목	제 51(당) 분기말	제 50(전) 기말

취득원가	상각누계액	장부가액	취득원가	상각누계액	장부가액

소프트웨어	109,100,000	(109,100,000)	-	109,100,000	(109,100,000)	-

회 원 권	126,728,000	-	126,728,000	126,728,000	-	126,728,000

합 계	235,828,000	(109,100,000)	126,728,000	235,828,000	(109,100,000)	126,728,000

(2) 당분기와 전분기 중 무형자산의 변동내역은 다음과 같습니다.① 제 51(당) 분기

(단위: 원)

계정과목	기 초	취 득	기타증감	무형자산상각비	기 말

회 원 권	126,728,000	-	-	-	126,728,000

합 계	126,728,000	-	-	-	126,728,000

② 제 50(전) 분기

(단위: 원)

계정과목	기 초	취 득	기타증감	무형자산상각비	기 말

회 원 권	126,728,000	-	-	-	126,728,000

합 계	126,728,000	-	-	-	126,728,000

(3) 경상연구개발비당분기와 전분기 중 비용으로 인식한 경상연구개발비는 각각 553,915천원과 471,564천원입니다.

17. 보험가입자산당분기말 현재 당사의 유형자산에 대한 보험가입 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

보험종류	보험가입회사	보험가입자산	보험가입금액	비고

재산종합보험	한화손해보험㈜	1공장 건물 등	21,250,891,846	질권설정(*)

충주공장 건물 등	24,568,711,386

DB손해보험㈜	2공장 건물 등	7,794,908,610

매출채권보험	신용보증기금	매출채권	2,168,000,000

합 계	55,782,511,842

(*) 상기 재산종합보험에 대하여 ㈜하나은행으로부터 1,859백만원의 질권이 설정되어 있습니다.

18. 매입채무및기타채무당분기말과 전기말 현재 매입채무및기타채무의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

계 정 과 목	제 51(당) 분기말	제 50(전) 기말

매 입 채 무	4,603,821,653	5,376,992,440

미 지 급 금	1,100,159,770	1,459,278,383

합 계	5,703,981,423	6,836,270,823

19. 차입금(1) 당분기말과 전기말 현재 차입금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	제 51(당) 분기말	제 50(전) 기말

유 동

단기차입금	1,000,000,000	1,000,000,000

유동성장기차입금	-	2,000,000,000

소 계	1,000,000,000	3,000,000,000

비유동

장기차입금	-	-

소 계	-	-

합 계	1,000,000,000	3,000,000,000

(2) 당분기말과 전기말 현재 차입금의 상세 현황은 다음과 같습니다.① 단기차입금

(단위: 원)

차 입 처	제 51(당) 분기말	제 50(전) 기말	비 고

차입일	만기일	금리형태	이자율	차입금액	차입금액

㈜하나은행	2024.08.16	2025.08.15	변동	수출입은행 고시금리+0.33%	1,000,000,000	1,000,000,000	일반대

합 계	1,000,000,000	1,000,000,000

② 장기차입금

(단위: 원)

차 입 처	제 51(당) 분기말	제 50(전) 기말	비 고

차입일	만기일	금리형태	이자율	차입금액	차입금액

㈜신한은행	-	-	-	-	-	2,000,000,000	일 반 대

차감 : 유동성장기차입금	-	(2,000,000,000)	유동성대체

합 계	-	-

20. 담보제공자산

당분기말 현재 차입금 등과 관련하여 담보로 제공된 자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

담보제공자산내역	관련차입금 등

담보제공자산	장부가액	담보설정가액	종류	금액	담보권자

토지, 건물	14,694,270,965	11,500,000,000	단기차입금	1,000,000,000	㈜하나은행

계약이행지급보증	150,000,000

합 계	14,694,270,965	11,500,000,000	합 계	1,150,000,000

21. 순확정급여부채(1) 당분기말과 전기말 현재 확정급여제도의 퇴직급여와 관련하여 재무상태표에 인식한 금액은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

계정과목	제 51(당) 분기말	제 50(전) 기말

확정급여채무의 현재가치	4,381,908,817	3,759,236,010

사외적립자산의 공정가치	(3,570,001,469)	(3,437,835,229)

재무상태표에 인식된 순확정급여부채	811,907,348	321,400,781

(2) 당분기와 전분기 중 확정급여채무의 현재가치 변동은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	제 51(당) 분기	제 50(전) 분기

기초 확정급여채무의 현재가치	3,759,236,010	3,315,093,175

당기근무원가	421,002,100	375,271,294

이 자 원 가	102,161,099	116,190,412

급여지급액	(296,546,520)	(336,017,850)

확정급여채무의 재측정요소	396,056,128	278,978,853

기말 확정급여채무의 현재가치	4,381,908,817	3,749,515,884

(3) 당분기와 전분기 중 사외적립자산 공정가치의 변동은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	제 51(당) 분기	제 50(전) 분기

기초 사외적립자산의 공정가치	3,437,835,229	3,251,456,170

사외적립자산의 기대가치	114,644,393	127,422,116

사용자의 기여금	113,332,800	116,872,400

급여지급액	(80,782,029)	(169,313,541)

사외적립자산의 재측정요소	(15,028,924)	(22,173,254)

기말 사외적립자산의 공정가치	3,570,001,469	3,304,263,891

(4) 당분기와 전분기 중 확정급여채무에 대한 퇴직급여 당기손익 인식내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	제 51(당) 분기	제 50(전) 분기

당기근무원가	421,002,100	375,271,294

이 자 원 가	102,161,099	116,190,412

사외적립자산의 기대가치	(114,644,393)	(127,422,116)

퇴 직 급 여	408,518,806	364,039,590

(5) 당분기말과 전기말 현재 사외적립자산의 유형별 공정가치는 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	제 51(당) 분기말	제 50(전) 기말

정 기 예 금	3,532,572,119	3,401,498,079

출국만기퇴직보험	34,814,400	33,722,200

국민연금전환금	2,614,950	2,614,950

합 계	3,570,001,469	3,437,835,229

(6) 당분기말과 전기말 현재 장기종업원급여부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	제 51(당) 분기말	제 50(전) 기말

장기근속보상에 대한 부채	38,546,100	37,552,047

합 계	38,546,100	37,552,047

22. 기타부채당분기말 및 전기말 현재 기타부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	제 51(당) 분기말	제 50(전) 기말

유동	예 수 금	30,954,770	30,936,420

부가세예수금	231,038,456	298,583,995

선 수 금	36,960,288	17,724,251

리 스 부 채	397,940	3,889,059

소 계	299,351,454	351,133,725

비유동	장기미지급금	40,227,900	40,227,900

임대보증금	245,000,000	245,000,000

장기종업원급여부채	38,546,100	37,552,047

소 계	323,774,000	322,779,947

합 계	623,125,454	673,913,672

23. 자본금(1) 당분기말과 전기말 현재 자본금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 주, 원)

내 역	제 51(당) 분기말	제 50(전) 기말

수권주식수	40,000,000	40,000,000

주 당 금 액	500	500

발행주식수	16,941,974	16,941,974

자 본 금	8,470,987,000	8,470,987,000

(2) 당분기와 전분기 중 자본금의 변동은 다음과 같습니다.

(단위: 주, 원)

내 역	제 51(당) 분기	제 50(전) 분기

주식수	금 액	주식수	금 액

기 초	16,941,974	8,470,987,000	16,941,974	8,470,987,000

유 상 증 자	-	-	-	-

기 말	16,941,974	8,470,987,000	16,941,974	8,470,987,000

24. 자본잉여금당분기말과 전기말 현재 자본잉여금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

계 정 과 목	제 51(당) 분기말	제 50(전) 기말

주식발행초과금	12,365,832,708	12,365,832,708

기타자본잉여금	1,289,809,810	1,289,809,810

합 계	13,655,642,518	13,655,642,518

25. 이익잉여금(1) 당분기말과 전기말 현재 이익잉여금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

계 정 과 목	제 51(당) 분기말	제 50(전) 기말

이익준비금 (*1)	2,102,900,000	2,017,900,000

임의적립금 (*2)	4,201,756,357	4,201,756,357

미처분이익잉여금	51,735,805,167	50,595,928,812

합 계	58,040,461,524	56,815,585,169

(*1) 상법상 회사는 자본금의 50%에 달할 때까지 매결산기에 금전에 의한 이익배당액의 10% 이상을 이익준비금으로 적립하도록 규정되어 있으며 동 이익준비금은 현금으로 배당할수 없으며 주주총회의 결의에 의하여 이월결손금의 보전과 자본전입에만 사용될 수 있습니다.
(*2) 당사는 2002년까지 조세특례제한법에 따른 세액공제 상당액을 기업합리화적립금으로 계상하였으며, 동 적립금은 이월결손금의 보전 및 자본전입에만 사용될 수 있습니다. 그러나, 2002년 12월 11일에 조세특례제한법이 개정되었으며, 동 개정 시에 관련조항이 삭제됨으로 인하여 기업합리화적립금은 임의적립금으로 변경되었습니다.

(2) 당분기와 전분기 중 이익잉여금의 변동은 다음과 같습니다.① 제 51(당) 분기

(단위: 원)

구 분	이익준비금	임의적립금	미처분이익잉여금	합 계

기 초	2,017,900,000	4,201,756,357	50,595,928,812	56,815,585,169

당기순이익	-	-	2,397,143,332	2,397,143,332

순확정급여부채의 재측정요소	-	-	(325,168,277)	(325,168,277)

현 금 배 당	-	-	(847,098,700)	(847,098,700)

준비금적립	85,000,000	-	(85,000,000)	-

기 말	2,102,900,000	4,201,756,357	51,735,805,167	58,040,461,524

② 제 50(전) 분기

(단위: 원)

구 분	이익준비금	임의적립금	미처분이익잉여금	합 계

기 초	1,932,900,000	4,201,756,357	48,353,898,432	54,488,554,789

당기순이익	-	-	2,525,874,437	2,525,874,437

순확정급여부채의 재측정요소	-	-	(238,175,270)	(238,175,270)

현 금 배 당	-	-	(847,098,700)	(847,098,700)

준비금적립	85,000,000	-	(85,000,000)	-

기 말	2,017,900,000	4,201,756,357	49,709,498,899	55,929,155,256

(3) 당분기와 전분기 중 순확정급여부채 재측정요소의 변동은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	제 51(당) 분기	제 50(전) 분기

기 초 금 액	(272,036,632)	28,475,842

당 기 변 동	(411,085,052)	(301,152,107)

법인세효과	85,916,775	62,976,837

기 말 금 액	(597,204,909)	(209,699,428)

(4) 재평가잉여금당사는 한국채택국제회계기준에 따라 과거회계기준에 따른 재평가액을 과거 재평가일의 간주원가로 사용하였으며, 따라서 과거회계기준에 따라 재평가차액으로 계상된기타포괄손익누계액 13,847,591천원을 이익잉여금에 반영하였습니다. 동 이익잉여금은 관련 유형자산을 처분할 때 배당가능 이익잉여금으로 처리하고 있습니다.

26. 영업손익당분기와 전분기의 영업손익 산정내역은 다음과 같습니다.(1) 매출액

(단위: 원)

계정과목	제 51(당) 분기	제 50(전) 분기

3 개 월	누 적	3 개 월	누 적

제품매출액	11,294,515,578	34,567,730,946	11,213,705,550	34,894,729,080

상품매출액	2,465,086,498	7,623,607,758	3,005,892,369	7,961,631,201

기타매출액	3,381,000	12,206,470	-	40,913,636

합 계	13,762,983,076	42,203,545,174	14,219,597,919	42,897,273,917

(2) 매출원가

(단위: 원)

계정과목	제 51(당) 분기	제 50(전) 분기

3 개 월	누 적	3 개 월	누 적

제품매출원가	9,344,931,599	28,260,033,442	8,987,675,532	28,605,412,175

상품매출원가	1,969,908,581	6,191,591,221	2,442,813,860	6,503,209,585

기타매출원가	3,381,001	11,563,712	-	39,192,532

합 계	11,318,221,181	34,463,188,375	11,430,489,392	35,147,814,292

(3) 판매비와 관리비

(단위: 원)

계정과목	제 51(당) 분기	제 50(전) 분기

3 개 월	누 적	3 개 월	누 적

급 여	706,185,816	2,135,733,443	722,456,778	2,095,668,093

퇴 직 급 여	57,039,411	164,258,041	48,993,578	144,165,186

복리후생비	114,804,167	352,412,817	121,409,099	358,467,767

여비교통비	6,781,531	19,631,334	4,410,877	22,981,586

통 신 비	10,247,358	28,719,465	8,660,443	26,304,115

세금과공과	19,369,043	179,269,791	13,565,918	177,289,043

감가상각비	118,121,543	357,352,969	119,186,045	351,599,600

수 선 비	7,065,000	26,376,409	16,663,443	40,237,397

보 험 료	40,427,450	117,090,323	34,547,361	100,936,333

접 대 비	22,947,970	59,859,870	27,409,720	64,934,730

광고선전비	17,265,738	43,362,093	16,400,374	35,700,374

차량유지비	30,964,670	96,458,341	38,854,066	95,845,992

운 반 비	275,855,812	825,185,205	269,467,973	813,355,757

소 모 품 비	21,821,012	77,730,774	25,195,366	64,436,698

지급수수료	156,214,538	576,996,396	188,474,941	575,963,248

도서인쇄비	560,670	2,778,915	800,300	3,265,682

교육훈련비	1,937,000	5,439,930	2,472,000	9,124,890

경상연구개발비	192,818,706	553,914,912	160,179,128	471,563,613

대손상각비	(11,001,878)	(18,931,143)	(24,581,629)	(88,134,839)

잡 비	4,540,740	17,196,840	7,254,200	21,673,539

합 계	1,793,966,297	5,620,836,725	1,801,819,981	5,385,378,804

27. 금융수익 및 금융비용당분기와 전분기의 금융수익 및 금융비용의 산정내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

계정과목	제 51(당) 분기	제 50(전) 분기

3 개 월	누 적	3 개 월	누 적

[금융수익]

이 자 수 익	78,761,426	276,290,938	86,400,953	227,652,951

당기손익-공정가치측정금융자산 평가이익	-	-	-	-

합 계	78,761,426	276,290,938	86,400,953	227,652,951

[금융비용]

이 자 비 용	10,231,577	54,526,646	24,149,741	89,595,151

당기손익-공정가치측정금융자산 평가손실	3,809,399	11,206,120	3,503,758	5,611,279

합 계	14,040,976	65,732,766	27,653,499	95,206,430

28. 기타수익 및 기타비용당분기와 전분기의 기타수익 및 기타비용의 산정내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

계 정 과 목	제 51(당) 분기	제 50(전) 분기

3 개 월	누 적	3 개 월	누 적

[기타수익]

임 대 료	154,800,000	464,400,000	154,800,000	464,400,000

유형자산처분이익	99,988	12,808,170	899,000	10,395,000

수입수수료	56,925,400	178,485,225	57,133,755	170,870,062

외 환 차 익	1,105,687	32,519,094	2,142,555	10,775,848

외화환산이익	(10,836,636)	1,140,528	10,964,505	13,607,410

기타영업수익	2,475,178	5,225,642	207,532	3,931,792

합 계	204,569,617	694,578,659	226,147,347	673,980,112

[기타비용]

유형자산처분손실	-	3,339	-	120,314

외 환 차 손	2,686,139	6,192,495	7,452,621	10,591,170

외화환산손실	4,231,977	4,425,336	(1,800,572)	-

기타영업비용	64,099	2,498,937	145,343	6,823,781

합 계	6,982,215	13,120,107	5,797,392	17,535,265

29. 법인세비용(1) 법인세비용의 구성내역당분기와 전분기의 법인세비용의 구성요소는 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	제 51(당) 분기	제 50(전) 분기

법인세 부담액	669,538,589	695,083,651

법인세 추가납부액(환급액)	960,000	-

일시적 차이로 인한 이연법인세 변동액	(142,021,898)	(130,962,736)

자본에 직접 반영된 법인세비용(수익)	85,916,775	62,976,837

법인세비용	614,393,466	627,097,752

(2) 당분기와 전분기 중 자본에 직접 부가되거나 차감된 법인세 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	제 51(당) 분기	제 50(전) 분기

순확정급여부채의 재측정요소(수익)	(85,916,775)	(62,976,837)

자본에 직접 반영된 법인세비용(수익)	(85,916,775)	(62,976,837)

(3) 법인세비용차감전순손익과 법인세비용 간의 관계당분기와 전분기의 법인세비용차감전순이익과 법인세비용 간의 관계는 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	제 51(당) 분기	제 50(전) 분기

법인세비용차감전순이익	3,011,536,798	3,152,972,189

적용세율에 따른 세부담	612,911,191	642,471,188

조 정 사 항

법인세 추가납부액(환급액)	960,000	-

비일시적 차이	522,275	1,521,791

기타(세율차이등)	-	(16,895,227)

법인세비용	614,393,466	627,097,752

유 효 세 율	20.40%	19.89%

(4) 당분기말 현재 일시적차이의 법인세효과는 당해 일시적차이가 소멸되는 회계연도의 미래 예상세율을 적용하여 계산하였습니다.

(5) 당사의 이연법인세자산과 이연법인세부채는 동일 과세당국이 부과하는 법인세이며 당사는 당기법인세자산과 당기법인세부채를 상계할 수 있는 법적으로 집행가능한권리를 가지고 있으므로 이연법인세자산과 이연법인세부채를 상계하여 재무상태표에 표시하였습니다.(6) 이연법인세자산(부채)으로 인식되지 아니한 일시적차이 등당분기말과 전기말 현재 이연법인세자산(부채)으로 인식되지 아니한 차감할(가산할) 일시적 차이의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	제 51(당) 분기말	제 50(전) 기말

종속기업투자	(77,284,650)	(77,284,650)

손실충당금 등	1,131,663,607	1,131,663,607

합 계	1,054,378,957	1,054,378,957

30. 비용의 성격별 분류당분기와 전분기 중 발생한 비용의 성격별 분류는 다음과 같습니다.

(단위: 원)

계정과목	제 51(당) 분기	제 50(전) 분기

3 개 월	누 적	3 개 월	누 적

제품과 재공품의 감소(증가)	(142,141,348)	(127,538,764)	54,240,953	189,055,601

원재료와 소모품의 사용액	7,448,756,259	22,355,215,710	6,855,877,265	22,464,935,887

상품의 판매	1,969,908,581	6,191,591,221	2,442,813,860	6,503,209,585

종업원급여	2,192,678,307	6,506,693,916	2,159,765,265	6,280,624,949

감가상각, 상각 및 감액	414,580,979	1,222,074,656	384,288,255	1,126,004,471

물 류 비	277,472,416	830,274,122	271,145,315	818,346,789

광고선전비 및 판매촉진비	17,265,738	43,362,093	16,400,374	35,700,374

기 타	933,666,546	3,062,352,146	1,047,778,086	3,115,315,440

매출원가 및 영업비용의 합계	13,112,187,478	40,084,025,100	13,232,309,373	40,533,193,096

31. 종업원 급여당분기와 전분기 중 발생한 종업원 급여의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

계정과목	제 51(당) 분기	제 50(전) 분기

3 개 월	누 적	3 개 월	누 적

급 여	1,614,466,462	4,783,672,769	1,626,860,554	4,694,393,644

퇴 직 급 여	127,739,400	371,720,038	111,974,705	333,198,786

복리후생비	273,557,729	829,672,651	271,320,488	813,603,965

경상연구개발비	176,914,716	521,628,458	149,609,518	439,428,554

합 계	2,192,678,307	6,506,693,916	2,159,765,265	6,280,624,949

32. 주당이익

(1) 가중평균유통보통주식수 당분기와 전분기 중 가중평균유통보통주식수의 산정내역은 다음과 같습니다.

구 분	제 51(당) 분기	제 50(전) 분기

가중평균유통보통주식수	16,941,974	16,941,974

① 제 51(당) 분기

구 분	3 개 월	누 적

주 식 수	일 수	총 적 수	주 식 수	일 수	총 적 수

[발 행 주 식]

전기이월	16,941,974	92	1,558,661,608	16,941,974	274	4,642,100,876

유통주식적수합계	1,558,661,608	4,642,100,876

대 상 일 수	92	274

가중평균주식수	16,941,974	16,941,974

② 제 50(전) 분기

구 분	3 개 월	누 적

주 식 수	일 수	총 적 수	주 식 수	일 수	총 적 수

[발 행 주 식]

전기이월	16,941,974	92	1,558,661,608	16,941,974	273	4,625,158,902

유통주식적수합계	1,558,661,608	4,625,158,902

대 상 일 수	92	273

가중평균주식수	16,941,974	16,941,974

(2) 주당이익당분기와 전분기 주당이익의 산정내역은 다음과 같습니다.

(단위: 주, 원)

구 분	제 51(당) 분기	제 50(전) 분기

3 개 월	누 적	3 개 월	누 적

당기순이익	728,931,108	2,397,143,332	1,008,104,408	2,525,874,437

가중평균유통보통주식수	16,941,974	16,941,974	16,941,974	16,941,974

기본주당이익	43	141	60	149

희석주당이익 (*)	43	141	60	149

(*) 당사가 보유하고 있는 희석성 잠재적보통주는 없습니다.

33. 금융상품당사는 금융상품과 관련하여 환위험, 유동성위험, 신용위험, 이자율위험 및 가격위험과 같은 다양한 금융위험에 노출되어 있습니다. 당사의 위험관리는 당사의 재무적 성과에 영향을 미치는 잠재적 위험을 식별하여 당사가 허용가능한 수준으로 감소, 제거및 회피하는 것을 그 목적으로 하고 있습니다. 당사는 전사적인 수준의 위험관리 정책 및 절차를 마련하여 운영하고 있으며, 당사의 재무부문에서 위험관리에 대한 총괄책임을 담당하고 있습니다. 당사의 재무부문은 당사의 영업과 관련한 금융위험을 감시하고 관리하는 역할을 하고 있습니다.

(1) 환위험당사는 상품 제품 수출 및 원재료 수입 거래와 관련하여 USD, JPY 및 CNY의 환율변동위험에 노출되어 있습니다.

당분기말과 전기말 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성자산 및 부채의 장부금액은 다음과 같습니다.

① 제 51(당) 분기말

(단위: 원)

구 분	USD	JPY	CNY	합 계

자 산:

현금및현금성자산	131,966,928	-	25	131,966,953

매출채권및기타채권	79,777,738	-	48,719,200	128,496,938

합 계	211,744,666	-	48,719,225	260,463,891

부 채:

매입채무및기타채무	156,899,925	-	-	156,899,925

합 계	156,899,925	-	-	156,899,925

② 제 50(전) 기말

(단위: 원)

구 분	USD	JPY	CNY	합 계

자 산:

현금및현금성자산	406,402,866	-	18	406,402,884

매출채권및기타채권	244,784,595	4,234,742	70,616,052	319,635,389

합 계	651,187,461	4,234,742	70,616,070	726,038,273

부 채:

매입채무및기타채무	42,600,255	-	-	42,600,255

합 계	42,600,255	-	-	42,600,255

당사는 내부적으로 원화 환율 변동에 대한 환위험을 정기적으로 측정하고 있습니다. 당분기말과 전기말 현재 각 외화에 대한 원화환율 10% 변동시 환율변동이 법인세비용 반영전 손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	USD	JPY	CNY	합 계

당분기말

10% 상승시	5,484,474	-	4,871,923	10,356,397

10% 하락시	(5,484,474)	-	(4,871,923)	(10,356,397)

전기말

10% 상승시	60,858,721	423,474	7,061,607	68,343,802

10% 하락시	(60,858,721)	(423,474)	(7,061,607)	(68,343,802)

(2) 유동성위험당사는 유동성위험을 관리하기 위하여 단기 및 중장기 자금관리계획을 수립하고 현금유출예산과 실제현금유출액을 지속적으로 분석ㆍ검토하여 금융부채와 금융자산의 만기구조를 대응시키고 있습니다. 당사의 경영진은 영업활동현금흐름과 금융자산의 현금유입으로 금융부채를 상환가능하다고 판단하고 있습니다. 당분기말과 전기말 현재 금융부채의 잔존계약만기에 따른 만기분석은 다음과 같습니다.

① 제 51(당) 분기말

(단위: 원)

구 분	파생금융부채	비파생금융부채	합 계

장부금액	-	6,989,607,263	6,989,607,263

계약상 현금흐름	-	7,025,003,153	7,025,003,153

잔존계약만기

3개월 이하	-	5,989,607,263	5,989,607,263

4개월 ~ 6개월 이하	-	-	-

7개월 ~ 1년 이하	-	1,035,395,890	1,035,395,890

1년 초과 ~ 5년 이하	-	-	-

5년 이상	-	-	-

상기 금융부채의 잔존만기별 현금흐름은 할인되지 아니한 명목금액으로서 지급을 요구받을 수 있는 기간 중 가장 이른 일자를 기준으로 작성되었으며, 이자의 현금흐름을 포함하고 있습니다.

② 제 50(전) 기말

(단위: 원)

구 분	파생금융부채	비파생금융부채	합 계

장부금액	-	10,125,387,782	10,125,387,782

계약상 현금흐름	-	10,174,857,371	10,174,857,371

잔존계약만기

3개월 이하	-	7,125,387,782	7,125,387,782

4개월 ~ 6개월 이하	-	2,023,608,767	2,023,608,767

7개월 ~ 1년 이하	-	1,025,860,822	1,025,860,822

1년 초과 ~ 5년 이하	-	-	-

5년 이상	-	-	-

(3) 신용위험신용위험은 보유하고 있는 수취채권 및 확정계약을 포함한 거래처에 대한 신용위험 뿐만 아니라 현금 및 현금성자산, 은행 및 금융기관 예치금으로부터 발생하고 있습니다. 은행 및 금융기관의 경우, 업계 상위 업체와 거래를 하고 있습니다. 일반거래처의경우 고객의 재무상태, 과거 경험 등 기타 요소들을 고려하여 신용을 평가합니다. 당사는 거래상대방에 대한 개별적인 위험 한도 관리정책은 보유하고 있지 않습니다.금융자산의 장부금액은 신용위험에 대한 최대노출정도를 나타냅니다. 당분기말과 전기말 현재 당사의 신용위험에 대한 최대 노출정도는 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	제 51(당) 분기말	제 50(전) 기말

현금및현금성자산	2,756,187,197	4,975,372,539

매출채권및기타채권(*)	6,823,579,533	7,882,929,712

기타유동자산	303,688,768	160,891,974

장ㆍ단기금융상품	6,161,385,536	7,144,403,282

당기손익-공정가치측정금융자산	100,254,952	98,681,509

합 계	16,145,095,986	20,262,279,016

(*) 손실충당금 차감 후 순장부가액임

(4) 당분기말과 전기말 현재 매출채권및기타채권의 연령 및 각 연령별로 손상된 채권의 금액은 다음과 같습니다.① 제 51(당) 분기말

(단위: 원)

계정과목	채권잔액	손상된금액(충당금설정액)	장부금액

3개월 이내	6,799,387,946	(12,650,396)	6,786,737,550

6개월 이내	46,724,508	(10,842,373)	35,882,135

1년 이내	4,073,721	(3,113,873)	959,848

2년 이내	7,571,500	(7,571,500)	-

3년 이내	358,646,869	(358,646,869)	-

3년 초과	70,076,298	(70,076,298)	-

합 계	7,286,480,842	(462,901,309)	6,823,579,533

② 제 50(전) 기말

(단위: 원)

계정과목	채권잔액	손상된금액(충당금설정액)	장부금액

3개월 이내	7,862,795,156	(29,124,798)	7,833,670,358

6개월 이내	59,526,153	(11,656,596)	47,869,557

1년 이내	4,665,826	(3,276,029)	1,389,797

2년 이내	367,690,499	(367,690,499)	-

3년 이내	32,793,048	(32,793,048)	-

3년 초과	37,291,482	(37,291,482)	-

합 계	8,364,762,164	(481,832,452)	7,882,929,712

(5) 이자율위험당사는 변동 이자율로 차입한 단기차입금으로 인하여 현금흐름 이자율 위험에 노출되어 있습니다. 당사는 이자율 변동 위험을 최소화하기 위해 재융자, 기존 차입금의 갱신, 대체적인 융자 및 이자율 스왑과 같은 위험회피 등 다양한 방법을 검토하여 당사 입장에서 가장 유리한 자금조달 방안에 대한 의사결정을 수행하고 있습니다.

당분기와 전분기 중 다른 변수가 일정하고 변동금리 조건 차입금에 대한 이자율이 1% 상승 또는 하락할 경우, 증가 또는 감소한 변동이자부 차입금에 대한 이자비용으로 인하여 당 회계기간에 대한 법인세비용 반영전 손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	제 51(당) 분기	제 50(전) 분기

1% 상승시	(7,500,000)	(7,500,000)

1% 하락시	7,500,000	7,500,000

(6) 가격위험당사가 보유중인 금융자산 중 상장지분상품은 없으므로 주가지수변동 시 상장지분상품의 가격변동내역은 기재하지 않았습니다.

34. 금융상품의 공정가치(1) 공정가치 서열체계

구분	투입변수의 유의성

수준 1	공정가치 측정치는 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장에서 공시된 가격(조정되지 않은)을 사용하여 도출되는 공정가치

수준 2	공정가치 측정치는 수준 1에 해당되는 공시된 가격을 제외한, 자산이나 부채에 대하여 직접적으로(가격) 또는 간접적으로(가격으로부터 도출) 관측가능한 투입변수를 사용하여 도출되는 공정가치

수준 3	공정가치 측정치는 자산이나 부채에 대하여 관측가능한 시장정보에 근거하지 않은 투입변수(관측불가능한 변수)를 사용하는 평가기법으로부터 도출되는 공정가치

(2) 당분기말 및 전기말 금융상품의 수준별 공정가치 측정치는 다음과 같습니다.① 제 51(당) 분기말

(단위: 원)

구 분	수준 1	수준 2	수준 3	합 계

[금융자산]

당기손익-공정가치측정금융자산(*)	-	95,754,952	-	95,754,952

합 계	-	95,754,952	-	95,754,952

② 제 50(전) 기말

(단위: 원)

구 분	수준 1	수준 2	수준 3	합 계

[금융자산]

당기손익-공정가치측정금융자산(*)	-	94,181,509	-	94,181,509

합 계	-	94,181,509	-	94,181,509

(*) 당분기말 및 전기말 현재 금융상품의 수준별 공정가치 측정치와 관련하여, 활성시장에서 공시되는 시장가격이 없고 공정 가치를 신뢰성있게 측정할 수 없어 공정가치 정보를 공시하지 않은 금융자산은 당분기말과 전기말 현재 각각 4,500천원 입니다.

(3) 가치평가기법과 투입변수당분기말과 전기말 현재 공정가치로 측정하는 금융상품 중 수준 2로 분류된 항목의 가치평가기법과 투입변수는 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구분	제 51(당) 분기말	제 50(전) 기말	가치평가기법	투입변수

당기손익-공정가치측정금융자산	95,754,952	94,181,509	금융기관기준가	금융기관기준가

35. 금융상품의 범주별 분류

당사의 당분기말과 전기말 현재 금융상품의 범주별 분류내역은 다음과 같습니다.(1) 범주별 금융자산의 내역

① 제 51(당) 분기말

(단위: 원)

계정과목	상각후원가	당기손익-공정가치측정	기타포괄손익-공정가치측정	합 계

현금및현금성자산	2,756,187,197	-	-	2,756,187,197

매출채권및기타채권	6,823,579,533	-	-	6,823,579,533

유동금융자산	6,126,420,536	-	-	6,126,420,536

비유동금융자산	34,965,000	-	-	34,965,000

당기손익-공정가치측정금융자산	-	100,254,952	-	100,254,952

합 계	15,741,152,266	100,254,952	-	15,841,407,218

② 제 50(전) 기말

(단위: 원)

계정과목	상각후원가	당기손익-공정가치측정	기타포괄손익-공정가치측정	합 계

현금및현금성자산	4,975,372,539	-	-	4,975,372,539

매출채권및기타채권	7,882,929,712	-	-	7,882,929,712

유동금융자산	7,104,443,282	-	-	7,104,443,282

비유동금융자산	39,960,000	-	-	39,960,000

당기손익-공정가치측정금융자산	-	98,681,509	-	98,681,509

합 계	20,002,705,533	98,681,509	-	20,101,387,042

(2) 범주별 금융부채의 내역① 제 51(당) 분기말

(단위: 원)

계정과목	상각후원가측정금융부채	당기손익-공정가치측정금융부채	합 계

매입채무및기타채무	5,703,981,423	-	5,703,981,423

단기차입금	1,000,000,000	-	1,000,000,000

기타부채	285,625,840	-	285,625,840

합 계	6,989,607,263	-	6,989,607,263

② 제 50(전) 기말

(단위: 원)

계정과목	상각후원가측정금융부채	당기손익-공정가치측정금융부채	합 계

매입채무및기타채무	6,836,270,823	-	6,836,270,823

단기차입금	1,000,000,000	-	1,000,000,000

유동성장기차입금	2,000,000,000	-	2,000,000,000

기타부채	289,116,959	-	289,116,959

합 계	10,125,387,782	-	10,125,387,782

(3) 당분기와 전분기에 발생한 금융상품 범주별 순손익은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구분	계정과목	제 51(당) 분기	제 50(전) 분기

상각후원가측정 금융자산	이 자 수 익	276,290,938	227,652,951

외 환 차 익	32,519,094	10,775,848

외화환산이익	-	13,607,410

외 환 차 손	(4,003,284)	(7,205,857)

외화환산손실	(4,425,336)	-

대손충당금환입	18,931,143	88,134,839

소 계	319,312,555	332,965,191

당기손익-공정가치측정금융자산	평 가 손 실	(11,206,120)	(5,611,279)

소 계	(11,206,120)	(5,611,279)

상각후원가측정 금융부채	외화환산이익	1,140,528	-

이 자 비 용	(54,526,646)	(89,595,151)

외 환 차 손	(2,189,211)	(3,385,313)

소 계	(55,575,329)	(92,980,464)

36. 특수관계자와의 거래내역(1) 당사의 주요 특수관계자는 다음과 같습니다.

특 수 관 계 자	구 분	지 분 율

오공티에스㈜	종속회사	97.57%

㈜삼성테이프	종속회사	100.00%

(2) 당분기와 전분기 중 특수관계자와의 거래내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

특수관계자명	분 류	구 분	제 51(당) 분기	제 50(전) 분기

오공티에스㈜	종속회사	매 출	12,279,630,418	13,933,708,719

임대수익	432,900,000	432,900,000

수입수수료	156,330,000	144,803,000

유형자산매각	-	15,921,731

매 입 등	656,069,556	694,615,708

㈜삼성테이프	종속회사	매 출	952,291,392	1,118,787,648

임대수익	31,500,000	31,500,000

수입수수료	15,221,385	10,338,422

매 입 등	581,306,368	629,699,772

(3) 당분기말과 전기말 현재 특수관계자와의 채권, 채무의 잔액은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

특수관계자명	분 류	구 분	제 51(당) 분기말	제 50(전) 기말

오공티에스㈜	종속회사	매 출 채 권	1,404,856,770	1,385,049,298

미 수 금	18,888,100	20,445,700

임대보증금	245,000,000	245,000,000

㈜삼성테이프	종속회사	매 출 채 권	56,043,992	66,017,842

미 수 금	5,004,343	7,330,381

임차보증금	30,000,000	30,000,000

(4) 당분기말 및 전기말 현재 특수관계자채권에 대하여 설정된 손실충당금은 없습니다.

(5) 당분기와 전분기 중 주요 경영진에 대한 보상은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	제 51(당) 분기	제 50(전) 분기

단기종업원급여	338,480,710	352,757,310

퇴직급여원가	30,890,117	29,486,816

합 계	369,370,827	382,244,126

(6) 당분기말 현재 특수관계자로부터 제공받은 지급보증의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	제공자	차입처	관련채무	차입금 한도	설정금액

연대보증	대표이사	신한은행	외상매출채권담보대출	100,000,000	120,000,000

한국산업은행	산업운영자금대출	2,000,000,000	2,400,000,000

합 계	2,100,000,000	2,520,000,000

37. 현금흐름표(1) 영업현금흐름당분기와 전분기 중 영업에서 창출된 현금흐름의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

과 목	제 51(당) 분기	제 50(전) 분기

당기순이익	2,397,143,332	2,525,874,437

조 정 :

법인세비용	614,393,466	627,097,752

이 자 비 용	54,526,646	89,595,151

이 자 수 익	(276,290,938)	(227,652,951)

퇴 직 급 여	408,518,806	364,039,590

감가상각비ㆍ무형자산상각비	1,222,074,656	1,126,004,471

대손상각비(환입)	(18,931,143)	(88,134,839)

외화환산손실	4,425,336	-

당기손익-공정가치측정금융자산 평가이익(손실)	11,206,120	5,611,279

재고자산평가손실(환입)	1,571,086	80,657,923

외화환산이익	(1,140,528)	(13,607,410)

유형자산처분이익	(12,808,170)	(10,395,000)

유형자산처분손실	3,339	120,314

기타장기종업원급여	994,053	(1,916,050)

소 계	2,008,542,729	1,951,420,230

운전자본의 변동 :

매 출 채 권의 감소(증가)	1,061,641,869	(79,730,429)

미 수 금의 감소(증가)	17,300,250	(383,708)

선 급 금의 감소(증가)	(169,808,091)	70,144,828

선 급 비 용의 감소(증가)	27,011,297	16,804,004

재 고 자 산의 감소(증가)	(435,741,305)	1,285,849,581

매 입 채 무의 증가(감소)	(772,030,259)	(46,040,007)

미 지 급 금의 증가(감소)	(402,609,040)	(140,062,864)

선 수 금의 증가(감소)	19,236,037	8,284,750

예 수 금의 증가(감소)	18,350	(2,865,770)

부가세예수금의 증가(감소)	(67,545,539)	(40,262,546)

퇴 직 금의 지급	(296,546,520)	(336,017,850)

사외적립자산의 감소(증가)	(32,550,771)	52,441,141

소 계	(1,051,623,722)	788,161,130

영업에서 창출된 현금	3,354,062,339	5,265,455,797

(2) 재무활동에서 생기는 부채의 변동당분기와 전분기 중 재무활동에서 생기는 부채의 변동은 다음과 같습니다.① 제 51(당) 분기

(단위: 원)

구 분	기 초	재무활동현금흐름	상 각	대 체	기 말

유 동 성

단기차입금	1,000,000,000	-	-	-	1,000,000,000

유동성장기차입금	2,000,000,000	(2,000,000,000)	-	-	-

리 스 부 채	3,889,059	(3,600,000)	108,881	-	397,940

유동성 소계	3,003,889,059	(2,003,600,000)	108,881	-	1,000,397,940

비유동성

비유동성 소계	-	-	-	-	-

합 계	3,003,889,059	(2,003,600,000)	108,881	-	1,000,397,940

② 제 50(전) 분기

(단위: 원)

구 분	기 초	재무활동현금흐름	상 각	대 체	기 말

유 동 성

단기차입금	3,000,000,000	(2,000,000,000)	-	-	1,000,000,000

유동성장기차입금	-	-	-	2,000,000,000	2,000,000,000

리 스 부 채	4,410,871	(3,600,000)	317,449	3,491,119	4,619,439

유동성 소계	3,004,410,871	(2,003,600,000)	317,449	2,003,491,119	3,004,619,439

비유동성

장기차입금	2,000,000,000	-	-	(2,000,000,000)	-

리 스 부 채	3,889,059	-	-	(3,491,119)	397,940

비유동성 소계	2,003,889,059	-	-	(2,003,491,119)	397,940

합 계	5,008,299,930	(2,003,600,000)	317,449	-	3,005,017,379

(3) 비현금거래당분기 및 전분기의 현금흐름표에 포함되지 않는 주요 비현금 투자활동거래와 비현금 재무활동거래는 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	제 51(당) 분기	제 50(전) 분기

리스부채의 유동성 대체	-	3,491,119

장기차입금의 유동성 대체	-	2,000,000,000

유형자산취득관련 미지급금 증가	46,641,500	-

38. 우발채무와 약정사항(1) 당분기말 현재 당사가 제공받은 지급보증내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	제 공 자	보증한도	실행금액	관련채무	보증처

지급보증	㈜신한은행	100,000,000	49,300,310	매 입 채 무	제이더블유알케미컬즈

㈜하나은행	150,000,000	150,000,000	매 입 채 무	롯데케미칼

㈜하나은행	1,000,000,000	58,805,010	매 입 채 무	대화신역

㈜하나은행	USD 500,000	-	수입신용장	Guangzhou

합 계	1,250,000,000 USD 500,000	258,105,320-

상기 지급보증 이외에 당사는 당분기말 현재 계약이행 및 채권가압류 등과 관련하여 서울보증보험㈜로부터 558백만원의 지급보증을 제공받고 있습니다.

(2) 당사는 당분기말 현재 한화손해보험(주) 및 DB손해보험(주) 등에 재산종합보험, 가스사고배상책임보험 등에 가입하고 있습니다. 상기 보험 중 한화손해보험(주)의 재산종합보험에 대하여 ㈜하나은행으로부터 1,859백만원의 질권이 설정되어 있습니 다.

(3) 당사의 당분기말 현재 금융기관과 체결하고 있는 금융거래 약정한도액 및 실행금액의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: USD, 원)

금 융 기 관	구 분	약정한도액	실행금액

㈜신한은행	외상매출채권담보대출	100,000,000	49,300,310

산 업 은 행	산업운영자금대출	2,000,000,000	-

㈜하나은행	지 급 보 증	150,000,000	150,000,000

무보증구매론	1,000,000,000	58,805,010

운전일반자금대출	2,850,000,000	-

일반차입금대출	1,000,000,000	1,000,000,000

무역금융한도대출	900,000,000	-

수입신용장발행	USD 500,000	-

합 계	8,000,000,000 USD 500,000	1,258,105,320-

(4) 당분기말 현재 특수관계자로부터 제공받은 지급보증의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	제공자	차입처	관련채무	차입금 한도	설정금액

연대보증	대표이사	신한은행	외상매출채권담보대출	100,000,000	120,000,000

한국산업은행	산업운영자금대출	2,000,000,000	2,400,000,000

합 계	2,100,000,000	2,520,000,000