오공 분기보고서 (2026.03)
3. 연결재무제표 주석

제 53(당) 분기 2026년 03월 31일 현재
제 52(전) 분기 2025년 03월 31일 현재
주식회사 오공과 그 종속기업

1. 지배기업의 개요기업회계기준서 제1110호 '연결재무제표'에 의한 지배기업인 주식회사 오공(이하 "지배기업")은 1962년 9월 12일에 설립되었으며, 2000년 8월 10일에 주식을 한국거래소가 개설한 코스닥시장에 상장하였습니다. 지배기업의 개황과 주요영업의 내용은 다음과 같습니다.(1) 사 업 목 적: 제 조 업(2) 주 요 제 품: 화공약품(3) 본사 및 공장 등의 소재지: 본사 및 제1공장: 인천광역시 남동구 함박뫼로 341제2공장 및 물류센터 : 인천광역시 남동구 은청로 67인천영업소: 인천광역시 서구 정서진4로 25강남영업소: 경기도 화성시 남양읍 주석로 175번길 44대구영업소: 대구광역시 서구 염색공단천로 30부산영업소: 부산광역시 사상구 낙동대로 1302번길 7창원영업소: 경상남도 창원시 마산회원구 내서읍 광려천남로 71대전영업소: 대전광역시 대덕구 덕암로148번안길 10울산영업소: 울산광역시 울주군 웅촌면 고연로 97-6충 주 공 장: 충청북도 충주시 용탄농공2길 7 외

(4) KOSDAQ 상장일자: 2000년 8월 10일

(5) 주식 분포 상황:

성 명	소유주식수	지분비율	비 고

김 윤 정 외	5,255,432	31.02%	대표이사와 그 특수관계자

기 타	11,686,542	68.98%

합 계	16,941,974	100.00%

2. 연결재무제표 작성기준 (1) 연결재무제표 작성기준연결회사의 요약분기연결재무제표는 '주식회사 등의 외부감사에 관한 법률'에 따라 제정된 한국채택국제회계기준 기업회계기준서 제1034호에 따라 작성되었습니다.중간재무제표는 연차연결재무제표에 기재할 것으로 요구되는 모든 정보 및 주석사항을 포함하고 있지 아니하므로, 2025년 12월 31일로 종료되는 회계기간에 대한 연차연결재무제표의 정보도 함께 참고하여야 합니다.(2) 추정과 판단한국채택국제회계기준에서는 연결재무제표를 작성함에 있어서 회계정책의 적용이나, 보고기간말 현재 자산, 부채 및 수익, 비용의 보고금액에 영향을 미치는 사항에 대하여 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정의 사용을 요구하고 있습니다. 보고기간말 현재 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정이 실제 환경과 다를 경우 이러한 추정치와 실제결과는 다를 수 있습니다.

추정치와 추정에 대한 기본 가정은 지속적으로 검토되고 있으며, 회계추정의 변경은 추정이 변경된 기간과 미래 영향을 받을 기간 동안 인식되고 있습니다.1) 가정과 추정의 불확실성다음 보고기간 이내에 중요한 조정이 발생할 수 있는 유의한 위험이 있는 가정과 추정의 불확실성에 대한 정보는 다음의 주석사항에 포함되어 있습니다.

- 주석 14 : 리 스- 주석 21 : 순확정급여부채- 주석 29 : 법인세비용- 주석 38 : 우발채무와 약정사항2) 공정가치의 측정연결실체의 회계정책과 공시사항은 다수의 금융 및 비금융자산과 부채에 대해 공정가치 측정을 요구하고 있는 바, 연결실체는 공정가치평가 정책과 절차를 수립하고 있습니다. 동 정책과 절차에는 모든 유의적인 공정가치 측정의 검토를 책임지는 평가부서의 운영을 포함하고 있으며, 그 결과는 재무담당임원에게 직접 보고되고 있습니다.평가부서는 정기적으로 관측가능하지 않은 유의적인 투입변수와 평가 조정을 검토하고 있습니다. 공정가치측정에서 중개인 가격이나 평가기관과 같은 제3자 정보를 사용하는 경우, 평가부서에서 제3자로부터 입수한 정보에 근거한 평가가 공정가치 서열체계 내 수준별 분류를 포함하고 있으며 해당 기준서의 요구사항을 충족한다고 결론을 내릴 수 있는지 여부를 판단하고 있습니다.

공정가치 측정 시 사용된 가정의 자세한 정보는 아래 주석에 포함되어 있습니다.- 주석 7 : 당기손익-공정가치측정금융자산- 주석 34 : 금융상품의 공정가치

3. 중요한 회계정책연결실체의 분기연결재무제표는 연차재무제표가 속하는 기간의 일부에 대하여 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'를 적용하여 작성하는 중간연결재무제표이며, 동 중간연결재무제표에 대한 이해를 위해서는 한국채택국제회계기준에 따라 작성된 2025년 12월 31일자로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표를 함께 이용하여야 합니다.중간연결재무제표에 적용된 회계정책과 계산방법은 아래에서 설명하는 기준서나 해석서의 도입과 관련된 영향을 제외하고는 전기 재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다.

(1) 연결실체가 채택한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서당분기에 새로 도입된 기준서 및 해석서와 그로 인한 회계정책의 변경내용은 다음과 같습니다.

1) 기업회계기준서 제1109호 '금융상품', 제1107호 '금융상품: 공시' (개정)

실무에서 제기된 의문에 대응하고 새로운 요구사항을 포함하기 위해 기업회계기준서제1109호 '금융상품'과 제1107호 '금융상품: 공시'가 개정되었습니다. 동 개정사항은 2026년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 주요 개정내용은 다음과 같습니다.

ㆍ특정 기준을 충족하는 경우, 결제일 전에 전자지급시스템을 통해 금융부채가 결제된 것으로(제거된 것으로) 간주할 수 있도록 허용

ㆍ금융자산이 원리금 지급만으로 구성되어 있는지의 기준을 충족하는지 평가하기 위한 추가 지침을 명확히 하고 추가함.

ㆍ계약상 현금흐름의 시기나 금액을 변경시키는 계약조건이 기업에 미치는 영향과 기업이 노출되는 정도를 금융상품의 각 종류별로 공시

ㆍ기타포괄손익-공정가치(FVOCI) 측정 지분상품의 투자 종류별 공정가치 변동 및 실현손익 정보에 대한 공시 요구사항 추가해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

2) 한국채택국제회계기준 연차개선 Volume 11

한국채택국제회계기준 연차개선 Volume 11은 2026년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 연결실체는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.

ㆍ기업회계기준서 제1101호 '한국채택국제회계기준의 최초채택' : K-IFRS 최초 채택시 위험회피회계 적용

ㆍ기업회계기준서 제1107호 '금융상품:공시' : 제거 손익, 실무적용지침

ㆍ기업회계기준서 제1109호 '금융상품' : 리스부채의 제거 회계처리와 거래가격의 정의

ㆍ기업회계기준서 제1110호 '연결재무제표' : 사실상의 대리인 결정

ㆍ기업회계기준서 제1007호 '현금흐름표' : 원가법

(2) 연결실체가 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서

당분기말 현재 제정ㆍ공표되었으나 아직 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 한국채택국제회계기준의 내역은 다음과 같습니다.

1) 기업회계기준서 제1118호 ‘재무제표 표시와 공시’ 제정

기업회계기준서 제1118호 ‘재무제표 표시와 공시’는 기업회계기준서 제1001호 ‘재무제표 표시’를 대체합니다. 기업회계기준서 제1118호는 손익계산서를 중심으로 정보이용자에게 기업의 성과를 분석하고 비교하는 데 유용한 정보를 제공하여 유사 기업 간 재무성과의 비교가능성을 향상시킬 것으로 예상됩니다.

기업회계기준서 제1118호는 2027년 1월 1일 이후 최초로 시작하는 회계연도부터 적용해야 하며, 조기적용이 허용됩니다. 기업은 기업회계기준서 제1008호 ‘회계정책, 회계추정치 변경과 오류’에 따라 동 기준서를 소급 적용해야 하므로 2026년 12월 31일로 종료되는 회계연도의 비교정보는 기업회계기준서 제1118호에 따라 재작성됩니다.

회사가 기업회계기준서 제1118호를 적용하여 재무제표를 작성하는 경우 현행 재무제표와 유의적인 차이를 발생시킬 것으로 예상되는 주요 회계정책은 다음과 같습니다. 이러한 부분은 향후 발생할 모든 차이를 포함한 것은 아니며 추가적인 분석결과에 따라 변경될 수 있습니다.

[손익계산서 표시 등 변경]기업회계기준서 제1118호는 손익계산서에 포함된 모든 수익과 비용을 영업 범주, 투자 범주, 재무 범주, 법인세 범주, 중단영업 범주의 다섯 가지 범주 중 하나로 분류하도록 합니다. 동 기준서는 투자, 재무, 법인세, 중단영업으로 분류되지 않은 모든 수익과 비용을 영업 범주로 분류하며 영업손익을 잔여 개념의 손익으로 정의하고 있습니다.

회사는 수익과 비용의 범주 분류를 위하여 주된 사업활동을 평가하여야 하며, 연결회사가 특정 유형의 자산 투자 또는 고객에 대한 금융제공을 주된 사업활동으로 영위하는 경우 해당 사업활동이 주된 사업활동이 아니었다면 투자 또는 재무 범주로 분류하였을 일부 수익과 비용을 영업 범주로 분류합니다.

이에 따른 영업손익은 수익에서 매출원가 및 판매비와관리비를 차감한 것으로 정의되는 현행 기업회계기준서 제1001호에 따른 영업손익과는 유의적인 차이가 있습니다. 기업회계기준서 제1118호는 현행 기업회계기준서 제1001호에 따라 산정된 영업손익을 주석으로 공시할 것을 요구하고 있으며, 기업회계기준서 제1118호에 따른 영업손익과 현행 기업회계기준서 제1001호에 따른 영업손익과의 차이 조정내역도 주석으로 공시해야 합니다.

또한, 기업회계기준서 제1118호는 손익계산서에 영업 범주로 분류되는 모든 수익과 비용으로 구성되는 ‘영업손익’, 영업손익과 투자 범주로 분류된 모든 수익과 비용으로 구성되는 ‘재무손익및법인세비용차감전손익’, 그리고 ‘당기순손익’을 표시하도록 요구하고 있습니다. 다만, 연결회사가 주된 사업활동으로 고객에게 금융을 제공하는 경우 회계정책 선택에 따라 ‘재무손익및법인세비용차감전손익’ 표시는 적용되지 않을 수 있습니다.

[경영진이 정의한 성과측정치 공시 도입]

기업회계기준서 제1118호는 경영진이 정의한 성과측정치를 기업이 재무제표와 구분하여 공개적인 의사소통에 사용하고, 기업 전체의 재무성과 측면에 대한 경영진의 견해를 재무제표이용자에게 전달하기 위해 사용하며, 기업회계기준서 제1118호 문단 118에서 열거하지 않거나 한국채택국제회계기준에서 표시나 공시를 명시적으로 요구하지 않는 수익과 비용의 중간합계로 정의하고 이와 관련된 공시 요구사항을 새롭게 도입하였습니다.

경영진이 정의한 성과측정치가 있는 경우 해당 지표를 보고하는 이유, 해당 지표의 산정 방법, 해당 지표와 기업회계기준서 제1118호에서 명시하는 가장 직접적으로 비교가능한 중간합계와의 조정내역, 각 조정항목의 법인세 효과, 비지배지분에 미치는 효과 등을 공시하여야 합니다.

[현금흐름 분류 등 변경]한편, 기업회계기준서 제1118호의 제정에 따라 기업회계기준서 제1007호 ‘현금흐름표’에 대한 일부 개정이 이루어졌으며, 동 개정에 따라 간접법에 따른 영업활동현금흐름 산정의 출발점이 당기순손익에서 영업손익으로 변경되었고, 이자 및 배당 관련 현금흐름에 대한 분류 선택권이 삭제되었습니다.회사는 기업회계기준서 제1118호의 의무적용일이 도래하지 않아 이를 적용하지 아니하였으며, 동 기준서의 적용이 재무제표에 미치는 영향을 검토 중에 있습니다. 회사는 2027년 3월 31일 종료되는 기간의 첫 중간재무제표를 기업회계기준서 제1118호에 따라 보고할 예정입니다.

4. 금융위험관리

금융상품과 관련하여 연결실체는 신용위험, 유동성위험 및 시장위험에 노출되어 있습니다. 본 주석은 연결실체가 노출되어 있는 위의 위험에 대한 정보와 연결실체의 위험관리 목표, 정책, 위험 평가 및 관리 절차, 그리고 자본관리에 대해 공시하고 있습니다. 추가적인 계량적 정보에 대해서는 본 연결재무제표 전반에 걸쳐서 공시되어 있습니다.

(1) 위험관리 정책

연결실체의 위험관리 체계를 구축하고 감독할 책임은 이사회에 있습니다. 연결실체의 위험관리 정책은 연결실체가 직면한 위험을 식별 및 분석하고, 적절한 위험 한계치 및 통제를 설정하고, 위험이 한계치를 넘지 않도록 하기 위해 수립되었습니다. 위험관리정책과 시스템은 시장 상황과 연결실체의 활동의 변경을 반영하기 위해 정기적으로 검토되고 있습니다. 연결실체는 훈련 및 관리기준, 절차를 통해 모든 종업원들이 자신의 역할과 의무를 이해할 수 있는 엄격하고 구조적인 통제환경을 구축하는 것을 목표로 하고 있습니다.

(2) 신용위험

신용위험이란 고객이나 거래상대방이 금융상품에 대한 계약상의 의무를 이행하지 않아 연결실체가 재무손실을 입을 위험을 의미합니다. 주로 거래처에 대한 매출채권과 투자자산에서 발생합니다.

연결실체는 매출채권과 투자자산에 대해 발생할 것으로 예상되는 손실에 대해 충당금을 설정하고 있습니다. 이 충당금은 개별적으로 유의적인 항목에 대한 구체적인 손상차손과 유사한 특성을 가진 금융자산의 집합분석에 의한 손상으로 구성됩니다. 금융자산 집합의 충당금은 유사한 금융자산의 회수에 대한 과거 자료에 근거하여 결정되고 있습니다.

(3) 유동성위험

유동성위험이란 연결실체가 금융부채에 관련된 의무를 충족하는 데 어려움을 겪게 될 위험을 의미합니다. 연결실체의 유동성 관리방법은 재무적으로 어려운 상황에서도 받아들일 수 없는 손실이 발생하거나, 연결실체의 평판에 손상을 입힐 위험 없이, 만기일에 부채를 상환할 수 있는 충분한 유동성을 유지하도록 하는 것입니다.

일반적으로 연결실체는 재무 부채 상환을 포함하여, 60일에 대한 예상 운영비용을 충당할 수 있는 충분한 요구불예금을 보유하고 있다고 판단하고 있습니다. 여기에는 합리적으로 예상할 수 없는 극단적인 상황으로 인한 잠재적인 효과는 포함되지 않았습니다.

(4) 시장위험

시장위험이란 시장가격의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동할 위험을 의미합니다. 시장가격 관리의 목적은 수익은 최적화하는 반면 수용가능한 한계 이내로 시장위험 노출을 관리 및 통제하는 것입니다. 연결실체의 기능통화인 원화 외의 통화로 표시되는 판매, 구매 및 차입에 대해 환위험에 노출되어 있습니다. 이러한 거래들이 표시되는 주된 통화는 USD, JPY, CNY 등 입니다.

(5) 자본관리연결실체의 정책은 투자자와 채권자, 시장의 신뢰 및 향후 발전을 위해 자본을 유지하는 것입니다. 연결실체의 자본구조는 차입금에서 현금및현금성자산 등을 차감한 순부채와 자본으로 구성되어 있습니다.

당분기말과 전기말 현재 자본으로 관리하고 있는 항목의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	제 53(당) 분기말	제 52(전) 기말

차입금 총계	1,000,000,000	1,000,000,000

차감: 현금및현금성자산과 유동성 금융자산

현금및현금성자산	15,126,317,402	13,744,269,388

유동성 금융자산	25,989,976,515	26,978,309,267

소 계	41,116,293,917	40,722,578,655

순 차 입 금 (ⓐ)	(40,116,293,917)	(39,722,578,655)

자 본 총 계 (ⓑ)	123,523,390,556	122,962,547,316

자본조달비율 (ⓐ÷ⓑ)	(주1)	(주1)

(주1) 부(負)의 비율이므로 기재하지 아니합니다.

5. 영업부문정보(1) 사업부문별 정보 연결실체는 기업회계기준서 제1108호 '영업부문'에 따른 보고부문이 단일부문에 해당하므로 별도의 사업부문별 정보를 공시하지 않았습니다.

(2) 지역별 부문 정보연결실체의 당분기 및 전분기의 매출지역정보(고객의 위치를 기준으로 작성됨)는 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	제 53(당) 분기	제 52(전) 분기

국 내	42,321,337,836	37,979,241,805

해 외	223,229,245	305,639,578

합 계	42,544,567,081	38,284,881,383

(3) 주요 고객별 정보당기와 전기 중 연결실체의 매출액의 10% 이상을 차지하는 단일고객은 없습니다.

6. 현금및현금성자산당분기말과 전기말 현재 현금및현금성자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	제 53(당) 분기말	제 52(전) 기말

현 금 시 재	16,009,942	5,815,842

요구불예금	15,110,307,460	13,738,453,546

합 계	15,126,317,402	13,744,269,388

(*)현금및현금성자산은 재무상태표와 현금흐름표상의 금액이 동일하게 관리되고 있습니다.

7. 당기손익-공정가치측정금융자산 당분기말과 전기말 현재 당기손익-공정가치측정금융자산의 상세 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	적 요	제 53(당) 분기말	제 52(전) 기말

유 동	단기금융상품	MMF	1,014,602,734	1,007,947,072

유동 당기손익-공정가치측정금융자산 소계	1,014,602,734	1,007,947,072

비 유 동	장기금융상품	보 험 상 품	551,005,044	503,091,394

출 자 금	계면활성제조합	4,500,000	4,500,000

비유동 당기손익-공정가치측정금융자산 소계	555,505,044	507,591,394

합 계	1,570,107,778	1,515,538,466

8. 매출채권및기타채권

(1) 당분기말과 전기말 현재 매출채권및기타채권의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구분	계정과목	제 53(당) 분기말	제 52(전) 기말

유 동	매 출 채 권	21,593,530,928	19,047,649,283

미 수 금	109,063,208	1,791,562

소 계	21,702,594,136	19,049,440,845

비 유 동	보 증 금	530,017,778	525,423,081

소 계	530,017,778	525,423,081

합 계	22,232,611,914	19,574,863,926

(2) 당분기말과 전기말 현재 계정과목별 손실충당금 및 현재가치할인차금 설정내역은 다음과 같습니다.① 제 53(당) 분기말

(단위: 원)

계정과목	채권금액	손실충당금	현재가치할인차금	장부금액

매 출 채 권	22,916,742,815	(1,323,211,887)	-	21,593,530,928

미 수 금	109,063,208	-	-	109,063,208

장기매출채권	25,680,767	(25,680,767)	-	-

보 증 금	561,174,986	-	(31,157,208)	530,017,778

합 계	23,612,661,776	(1,348,892,654)	(31,157,208)	22,232,611,914

② 제 52(전) 기말

(단위: 원)

계정과목	채권금액	손실충당금	현재가치할인차금	장부금액

매 출 채 권	20,251,467,091	(1,203,817,808)	-	19,047,649,283

미 수 금	1,791,562	-	-	1,791,562

장기매출채권	25,680,767	(25,680,767)	-	-

보 증 금	561,174,986	-	(35,751,905)	525,423,081

합 계	20,840,114,406	(1,229,498,575)	(35,751,905)	19,574,863,926

(3) 당분기말 및 전기말 현재 연결실체의 매출채권의 위험정보 세부내용은 다음과 같습니다.

① 제 53(당) 분기말

(단위: 원)

구 분	3개월이하	3개월초과 6개월이하	6개월초과 12개월이하	12개월초과	합 계

채무불이행율	0.24%	18.33%	93.97%	100.00%	5.77%

총장부금액	21,250,022,387	481,278,377	18,635,110	1,166,806,941	22,916,742,815

전 체 기 간기대신용손실	50,660,154	88,233,448	17,511,344	1,166,806,941	1,323,211,887

순장부금액	21,199,362,233	393,044,929	1,123,766	-	21,593,530,928

② 제 52(전) 기말

(단위: 원)

구 분	3개월이하	3개월초과 6개월이하	6개월초과 12개월이하	12개월초과	합 계

채무불이행율	0.24%	18.71%	91.96%	100.00%	5.94%

총장부금액	18,778,649,093	385,872,324	11,931,777	1,075,013,897	20,251,467,091

전 체 기 간기대신용손실	45,647,795	72,183,838	10,972,278	1,075,013,897	1,203,817,808

순장부금액	18,733,001,298	313,688,486	959,499	-	19,047,649,283

(4) 당분기와 전분기 중 매출채권및기타채권의 손실충당금의 변동은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	제 53(당) 분기	제 52(전) 분기

매출채권	장기매출채권	매출채권	장기매출채권

기 초 금 액	(1,203,817,808)	(25,680,767)	(1,126,235,070)	(25,680,767)

손상차손 인식	(119,394,079)	-	(29,294,863)	-

손상차손 환입	-	-	10,410,159	-

기 말 금 액	(1,323,211,887)	(25,680,767)	(1,145,119,774)	(25,680,767)

(5) 당분기말과 전기말 현재 매출채권및기타채권의 약정회수기일기준 연령분석은 다음과 같습니다.① 제 53(당) 분기말

(단위: 원)

계정과목	매출채권	미수금	장기매출채권	보증금

3개월 이내	21,250,022,387	109,063,208	-	561,174,986

6개월 이내	481,278,377	-	-	-

1년 이내	18,635,110	-	-	-

2년 이내	310,930,121	-	-	-

3년 이내	49,733,309	-	-	-

3년 이상	806,143,511	-	25,680,767	-

합 계	22,916,742,815	109,063,208	25,680,767	561,174,986

② 제 52(전) 기말

(단위: 원)

계정과목	매출채권	미수금	장기매출채권	보증금

3개월 이내	18,778,649,093	1,791,562	-	561,174,986

6개월 이내	385,872,324	-	-	-

1년 이내	11,931,777	-	-	-

2년 이내	243,207,669	-	-	-

3년 이내	37,190,467	-	-	-

3년 이상	794,615,761	-	25,680,767	-

합 계	20,251,467,091	1,791,562	25,680,767	561,174,986

9. 기타금융자산당분기말과 전기말 현재 기타금융자산의 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	제 53(당) 분기말	제 52(전) 기말

유 동	단기금융상품	24,500,000,000	25,500,000,000

단기대여금	45,344,600	1,500,000

미 수 수 익	430,029,181	468,862,195

소 계	24,975,373,781	25,970,362,195

비유동	장기금융상품	-	-

장기대여금	11,250,000	12,000,000

소 계	11,250,000	12,000,000

합 계	24,986,623,781	25,982,362,195

10. 재고자산(1) 당분기말과 전기말 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

계정과목	제 53(당) 분기말	제 52(전) 기말

취득원가	평가손실 충당금	장부금액	취득원가	평가손실 충당금	장부금액

상 품	6,973,768,788	(6,833,327)	6,966,935,461	7,651,091,130	(32,607,991)	7,618,483,139

제 품	3,529,176,080	(143,382,904)	3,385,793,176	4,676,566,438	(119,722,854)	4,556,843,584

재 공 품	668,484,795	-	668,484,795	529,860,676	-	529,860,676

원 재 료	4,580,432,388	(172,340,296)	4,408,092,092	4,188,674,495	(155,933,149)	4,032,741,346

미 착 품	1,737,764,982	-	1,737,764,982	2,247,304,823	-	2,247,304,823

합 계	17,489,627,033	(322,556,527)	17,167,070,506	19,293,497,562	(308,263,994)	18,985,233,568

(2) 당분기와 전분기 중 인식한 재고자산평가손실액은 각각 14,293천원 및 11,278천원으로 매출원가에서 가감하였습니다.

11. 기타유동자산(1) 당분기말과 전기말 현재 기타유동자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

계 정 과 목	제 53(당) 분기말	제 52(전) 기말

선 급 금	317,526,065	161,430,750

선 급 비 용	152,963,569	187,690,502

합 계	470,489,634	349,121,252

(2) 당분기말과 전기말 현재 계정과목별 손실충당금 설정내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

계정과목	제 53(당) 분기말	제 52(전) 기말

채권금액	손실충당금	장부금액	채권금액	손실충당금	장부금액

선 급 금	353,296,331	(35,770,266)	317,526,065	197,201,016	(35,770,266)	161,430,750

합 계	353,296,331	(35,770,266)	317,526,065	197,201,016	(35,770,266)	161,430,750

12. 연결대상 종속기업(1) 당분기 현재 종속기업에 대한 세부내용은 다음과 같습니다.

종속기업명	소재지	주요영업활동	지분율	결산일

오공티에스㈜	인천광역시	판매업	97.57%	12월 31일

㈜삼성테이프	충청북도 충주시	제조업	100.00%	12월 31일

(2) 당분기말과 전기말 현재 종속기업의 요약 재무현황은 다음과 같습니다. ① 제 53(당) 분기말

(단위: 원)

회사명	자산총계	부채총계	자본총계	매출액	당기순이익	총포괄손익

오공티에스㈜	58,166,756,131	15,719,427,907	42,447,328,224	29,214,859,374	532,286,321	516,467,068

㈜삼성테이프	22,084,781,517	5,870,481,973	16,214,299,544	7,217,384,916	490,124,552	489,619,431

② 제 52(전) 기말

(단위: 원)

회사명	자산총계	부채총계	자본총계	매출액	당기순이익	총포괄손익

오공티에스㈜	57,164,111,667	15,233,250,511	41,930,861,156	108,857,687,842	1,801,571,873	1,919,552,033

㈜삼성테이프	22,593,094,545	6,868,414,432	15,724,680,113	23,691,265,185	1,558,126,874	1,660,419,081

(3) 당분기 및 전분기 중 현재 종속기업의 요약 현금흐름은 다음과 같습니다.

① 제 53(당) 분기

(단위: 원)

회사명	영업활동으로 인한 현금흐름	투자활동으로 인한 현금흐름	재무활동으로 인한 현금흐름	현금및현금성 자산의 순증감	기초 현금및 현금성자산	외화환산으로 인한 현금의 변동	기말 현금및 현금성자산

오공티에스㈜	1,436,865,358	816,790,041	(175,140,000)	2,078,515,399	7,890,323,686	-	9,968,839,085

㈜삼성테이프	(705,202,484)	(136,848,566)	(47,203,638)	(889,254,688)	2,968,945,023	3,806,019	2,083,496,354

② 제 52(전) 분기

(단위: 원)

회사명	영업활동으로 인한 현금흐름	투자활동으로 인한 현금흐름	재무활동으로 인한 현금흐름	현금및현금성 자산의 순증감	기초 현금및 현금성자산	기말 현금및 현금성자산

오공티에스㈜	(1,340,883,528)	(230,984,690)	(188,550,000)	(1,760,418,218)	7,853,735,955	6,093,317,737

㈜삼성테이프	(503,495,126)	(15,881,117)	(15,826,021)	(535,202,264)	4,992,720,485	4,457,518,221

(4) 당분기와 전분기 중 각 종속기업별로 비지배지분이 보유한 소유지분율과 재무상태, 경영성과 및 배당금액 중 비지배지분에 귀속되는 몫의 내역은 아래와 같습니다.① 제 53(당) 분기

(단위: 원)

회사명	비지배지분이 보유한 소유지분율(%)	누적 비지배지분	비지배지분에 귀속되는 당기순손익	비지배지분에 귀속되는 총포괄이익	비지배지분에게 지급된 배당금

오공티에스㈜	2.43%	1,031,413,917	12,950,496	12,566,088	-

② 제 52(전) 분기

(단위: 원)

회사명	비지배지분이 보유한 소유지분율(%)	누적 비지배지분	비지배지분에 귀속되는 당기순손익	비지배지분에 귀속되는 총포괄이익	비지배지분에게 지급된 배당금

오공티에스㈜	2.43%	976,699,620	4,628,673	4,502,653	-

13. 유형자산(1) 당분기말과 전기말 현재 유형자산의 내역은 다음과 같습니다① 제 53(당) 분기말

(단위: 원)

계정과목	취득원가	감가상각누계액	정부보조금	장부가액

토 지	36,155,485,228	-	-	36,155,485,228

건 물	24,098,892,585	(9,277,579,251)	-	14,821,313,334

구 축 물	2,685,985,121	(1,933,601,026)	-	752,384,095

기 계 장 치	21,656,765,547	(12,575,479,237)	(3,000)	9,081,283,310

차량운반구	5,490,457,210	(3,438,677,764)	-	2,051,779,446

집 기 비 품	7,836,438,299	(6,426,737,319)	(25,000)	1,409,675,980

사용권자산	184,531,804	(46,861,098)	-	137,670,706

건설중인자산	888,882,000	-	-	888,882,000

합 계	98,997,437,794	(33,698,935,695)	(28,000)	65,298,474,099

② 제 52(전) 기말

(단위: 원)

계정과목	취득원가	감가상각누계액	정부보조금	장부가액

토 지	36,155,485,228	-	-	36,155,485,228

건 물	24,082,442,585	(9,122,534,578)	-	14,959,908,007

구 축 물	2,685,985,121	(1,920,228,119)	-	765,757,002

기 계 장 치	21,411,356,814	(12,310,029,595)	(3,000)	9,101,324,219

차량운반구	5,474,161,890	(3,446,791,020)	-	2,027,370,870

집 기 비 품	7,751,563,147	(6,311,570,855)	(25,000)	1,439,967,292

사용권자산	191,343,202	(32,065,029)	-	159,278,173

건설중인자산	599,282,000	-	-	599,282,000

합 계	98,351,619,987	(33,143,219,196)	(28,000)	65,208,372,791

(2) 당분기와 전분기 중 유형자산의 변동내역은 다음과 같습니다.① 제 53(당) 분기

(단위: 원)

계정과목	기 초	취 득	처 분	감가상각비	계정대체	기 말

토 지	36,155,485,228	-	-	-	-	36,155,485,228

건 물	14,959,908,007	16,450,000	-	(155,044,673)	-	14,821,313,334

구 축 물	765,757,002	-	-	(13,372,907)	-	752,384,095

기 계 장 치	9,101,327,219	140,871,000	-	(265,449,642)	104,537,733	9,081,286,310

차량운반구	2,027,370,870	205,990,338	(1,888,627)	(179,693,135)	-	2,051,779,446

집 기 비 품	1,439,992,292	94,925,182	(2,000)	(133,264,494)	8,050,000	1,409,700,980

사용권자산	159,278,173	-	-	(21,607,467)	-	137,670,706

건설중인자산	599,282,000	402,187,733	-	-	(112,587,733)	888,882,000

소 계	65,208,400,791	860,424,253	(1,890,627)	(768,432,318)	-	65,298,502,099

정부보조금	(28,000)	-	-	-	-	(28,000)

합 계	65,208,372,791	860,424,253	(1,890,627)	(768,432,318)	-	65,298,474,099

② 제 52(전) 분기

(단위: 원)

계정과목	기 초	취 득	처 분	감가상각비	계정대체	기 말

토 지	36,155,485,228	-	-	-	-	36,155,485,228

건 물	13,931,694,593	-	-	(148,150,969)	-	13,783,543,624

구 축 물	784,825,578	67,000,000	(14,600,233)	(22,217,853)	-	815,007,492

기 계 장 치	8,149,911,336	34,326,500	(30,976,783)	(252,272,941)	-	7,900,988,112

차량운반구	1,813,775,624	366,095,775	(3,000)	(160,841,608)	-	2,019,026,791

집 기 비 품	1,424,577,920	125,029,000	(26,828,834)	(121,153,183)	-	1,401,624,903

사용권자산	164,187,978	23,780,370	-	(43,352,970)	-	144,615,378

건설중인자산	228,980,000	238,365,000	-	-	-	467,345,000

소 계	62,653,438,257	854,596,645	(72,408,850)	(747,989,524)	-	62,687,636,528

정부보조금	(31,000)	-	-	-	-	(31,000)

합 계	62,653,407,257	854,596,645	(72,408,850)	(747,989,524)	-	62,687,605,528

(3) 당분기말 현재 차입금 등과 관련하여 담보로 제공된 자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

담보제공자산내역	관련차입금 등

담보제공자산	장부가액	담보설정가액	종류	금액	담보권자

토지, 건물	14,462,257,177	11,500,000,000	단기차입금	1,000,000,000	㈜하나은행

계약이행지급보증	550,000,000

합 계	14,462,257,177	11,500,000,000	합 계	1,550,000,000

14. 리 스(1) 리스이용자연결실체가 리스이용자인 리스에 관련된 정보는 다음과 같습니다.

1) 당분기말과 전기말 현재 리스 사용권자산의 내역은 다음과 같습니다.① 제 53(당) 분기말

(단위: 원)

구 분	취득금액	감가상각누계액	장부금액

건 물	133,942,064	(24,349,455)	109,592,609

차량운반구	50,589,740	(22,511,643)	28,078,097

합 계	184,531,804	(46,861,098)	137,670,706

② 제 52(전) 기말

(단위: 원)

구 분	취득금액	감가상각누계액	장부금액

건 물	140,753,462	(12,715,245)	128,038,217

차량운반구	50,589,740	(19,349,784)	31,239,956

합 계	191,343,202	(32,065,029)	159,278,173

2) 당분기와 전분기 중 리스 사용권자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.

① 제 53(당) 분기

(단위: 원)

구 분	기 초	증 가	처 분	감가상각비	기 말

건 물	128,038,217	-	(18,445,608)	109,592,609

차량운반구	31,239,956	-	-	(3,161,859)	28,078,097

합 계	159,278,173	-	-	(21,607,467)	137,670,706

② 제 52(전) 분기

(단위: 원)

구 분	기 초	증 가	처 분	감가상각비	기 말

건 물	141,237,344	-	-	(38,540,567)	102,696,777

차량운반구	22,950,634	23,780,370	-	(4,812,403)	41,918,601

합 계	164,187,978	23,780,370	-	(43,352,970)	144,615,378

3) 당분기와 전분기 중 리스부채의 변동내역은 다음과 같습니다.

① 제 53(당) 분기

(단위: 원)

구 분	기 초	증 가	감 소	이자비용	지 급	기 말

리스부채	125,759,052	-	-	1,490,761	(17,923,638)	109,326,175

합 계	125,759,052	-	-	1,490,761	(17,923,638)	109,326,175

② 제 52(전) 분기

(단위: 원)

구 분	기 초	증 가	감 소	이자비용	지 급	기 말

리스부채	146,063,961	23,780,370	-	2,218,303	(39,376,021)	132,686,613

합 계	146,063,961	23,780,370	-	2,218,303	(39,376,021)	132,686,613

4) 당분기 및 전분기 중 리스 이용으로 인한 총 현금유출액 및 비용인식액은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	제 53(당) 분기	제 52(전) 분기

현금유출액	비용인식액	현금유출액	비용인식액

리스부채에서 발생한 현금유출	17,923,638	1,490,761	39,376,021	2,218,303

단기리스 관련 비용	24,350,784	24,350,784	4,028,020	4,028,020

합 계	42,274,422	25,841,545	43,404,041	6,246,323

5) 당분기말 및 전기말 현재 잔여기간별 리스부채의 현금흐름은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	제 53(당) 분기말	제 52(전) 기말

1년 이내	65,094,552	66,744,552

1년 초과 ~ 3년 이내	49,758,341	65,774,552

3년 초과	-	257,427

보고기간말 현재 할인되지 않은 총 리스료	114,852,893	132,776,531

보고기간말 현재 재무상태표에 인식된 리스부채	109,326,175	125,759,052

유동 리스부채	60,972,523	61,886,905

비유동 리스부채	48,353,652	63,872,147

(2) 리스제공자연결실체는 보유 부동산을 리스로 제공하고 있습니다. 이러한 리스의 경우에 자산의 소유에 따른 위험과 보상의 대부분이 이전되지 않기 때문에 연결실체는 관련 리스를 운용리스로 분류하고 있습니다.

15. 무형자산(1) 당분기말과 전기말 현재 무형자산의 내역은 다음과 같습니다① 제 53(당) 분기말

(단위: 원)

계정과목	취득원가	상각누계액	손상차손누계액	장부가액

소프트웨어	109,100,000	(109,100,000)	-	-

회 원 권	619,486,990	-	-	619,486,990

영 업 권	2,251,124,839	-	(703,568,448)	1,547,556,391

합 계	2,979,711,829	(109,100,000)	(703,568,448)	2,167,043,381

② 제 52(전) 기말

(단위: 원)

계정과목	취득원가	상각누계액	손상차손누계액	장부가액

소프트웨어	109,100,000	(109,100,000)	-	-

회 원 권	619,486,990	-	-	619,486,990

영 업 권	2,251,124,839	-	(703,568,448)	1,547,556,391

합 계	2,979,711,829	(109,100,000)	(703,568,448)	2,167,043,381

(2) 당분기와 전분기 중 무형자산의 변동내역은 다음과 같습니다.① 제 53(당) 분기

(단위: 원)

계정과목	기 초	취 득	기타증감	무형자산상각비	기 말

회 원 권	619,486,990	-	-	-	619,486,990

영 업 권	1,547,556,391	-	-	-	1,547,556,391

합 계	2,167,043,381	-	-	-	2,167,043,381

② 제 52(전) 분기

(단위: 원)

계정과목	기 초	취 득	기타증감	무형자산상각비	기 말

회 원 권	619,486,990	-	-	-	619,486,990

영 업 권	1,547,556,391	-	-	-	1,547,556,391

합 계	2,167,043,381	-	-	-	2,167,043,381

(3) 손상차손을 인식하기 전, 사업결합에 따른 영업권의 최초취득금액은 다음과 같습니다.

① 식별가능한 ㈜삼성테이프의 순자산 공정가치

(단위: 원)

내 역	공 정 가 치

현금및현금성자산	1,018,803,197

매출채권및기타채권	837,394,020

유 형 자 산	5,940,647,601

기 타 자 산	507,299,887

차 입 부 채	(3,600,000,000)

매입채무및기타채무	(756,807,562)

기 타 부 채	(1,098,461,982)

식별가능순자산 공정가치	2,848,875,161

② 영업권 산정액

(단위: 원)

내 역	금 액

총이전대가	5,100,000,000

식별가능순자산 공정가치	2,848,875,161

영 업 권	2,251,124,839

(4) 영업권의 손상검사① 연결실체는 매년 영업권과 같은 비한정무형자산에 대한 손상검사를 수행하고 있으며, 이를 위하여 현금창출단위의 회수가능액을 평가하고 있습니다. 회수가능액은 사용가치를 기초로 결정되었고, 사용가치는 자산의 계속적인 사용으로부터 기대되는미래현금흐름을 할인하여 결정하였습니다. 사용가치의 계산에 사용된 주요한 가정은해당 산업의 미래 경향에 대한 경영진의 평가를 반영하고 있으며, 이는 외부정보와 내부정보(과거 역사적 정보)를 고려하여 결정하였습니다.

사용가치의 추정에 사용된 주요 가정은 다음과 같습니다.

주요가정치	㈜삼성테이프

영구성장율	0.00%

할 인 율	11.17%

현금흐름은 각 개별기업이 속하는 산업의 본질에 근거하여 향후 추정기간 동안의 미래현금흐름을 예측하였습니다. 추정기간 이후의 현금흐름에 대해서는 영구성장율을 적용하여 추정하였습니다. 현금흐름은 과거 경험, 실제 영업 결과 그리고 사업계획에근거하여 추정하였습니다.② 2015년 중 연결실체는 회수가능가액이 장부금액에 미달하는 ㈜삼성테이프 사업결합에 따른 영업권에 대하여 손상차손 703,568천원을 인식하였습니다.

(5) 경상연구개발비당분기와 전분기 중 비용으로 인식한 경상연구개발비는 각각 186,018천원과 214,554천원입니다.

16. 보험가입자산당분기말 현재 연결실체의 보험가입 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

보험종류	보험가입회사	보험가입자산	보험가입금액	비고

재산종합보험	한화손해보험㈜	1공장 건물 등	22,312,834,371	질권설정(*)

2공장 건물 등	21,500,350,063

충주공장 건물 등	51,581,997,000

영업소 건물 등	21,061,948,000

매출채권보험	신용보증기금	매출채권	2,847,000,000

합 계	119,304,129,434

(*) 상기 재산종합보험에 대하여 ㈜하나은행으로부터 1,859백만원의 질권이 설정되어 있습니다.

17. 매입채무및기타채무당분기말과 전기말 현재 매입채무및기타채무의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

계 정 과 목	제 53(당) 분기말	제 52(전) 기말

매 입 채 무	13,815,781,982	13,966,677,574

미 지 급 금	3,470,101,975	4,185,314,145

합 계	17,285,883,957	18,151,991,719

(*) 공급자금융약정에 따라 금융기관에 지급해야 할 금액은 연결실체의 정상영업 주기 내에 사용되는 운전자본의 일부로서 매입채무와 유사한 성격과 기능을 지니고 있다고 판단되어 이를 매입채무로 분류하고, 현금흐름표에서 관련 현금흐름을 영업활동 현금흐름으로 분류하고 있습니다.

18. 공급자금융약정 부채(1) 공급자금융약정의 조건공급자금융약정은 하나 이상의 금융기관 등이 연결실체가 공급자에게 지급하여야 할금액을 지급하고, 연결실체는 공급자가 지급받은 이후에 해당 약정의 조건에 따라 금융기관 등에 지급하는 것이 특징입니다. 이러한 약정은 관련 대금의 지급기한 보다 연결실체에 연장된 지급기한을 제공하거나, 연결실체의 공급자가 대금을 조기에 수취하게 합니다.연결실체는 하나은행과 신한은행에 공급자금융약정을 체결했습니다. 이 약정에 따라은행은 공급자로부터 특정 매출채권에 대한 권리를 취득하며, 하나은행이 1,500백만원, 신한은행이 100백만원까지 조기결제할 수 있는 조건입니다.

(2) 금융부채의 장부금액과 재무상태표에 표시되는 항목공급자금융약정 부채의 장부금액은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분	계정과목	제 53(당) 분기말	제 52(전) 기말

공급자금융약정 부채	매입채무	1,391,635,838	1,699,339,862

금융기관이 공급자에게 대금을 지급한 공급자금융약정 부채	-	86,323,060	54,157,600

연간 구매론 및 외담대 발행금액	-	3,112,390,066	13,883,144,983

(3) 지급기일의 범위

구 분	지급기일의 범위

공급자금융약정에 해당하는 금융부채	60일 ~ 90일

공급자금융약정에 해당하지 않는 비교 가능한 매입채무	15일 ~ 75일

19. 차입금(1) 당분기말과 전기말 현재 차입금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	제 53(당) 분기말	제 52(전) 기말

유 동

단기차입금	1,000,000,000	1,000,000,000

합 계	1,000,000,000	1,000,000,000

(2) 당분기말과 전기말 현재 단기차입금의 상세 현황은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

차 입 처	제 53(당) 분기말	제 52(전) 기말	비 고

차입일	만기일	금리형태	이자율	차입금액	차입금액

㈜하나은행	2025.08.18	2026.08.15	변동	수출입은행 고시금리+0.43%	1,000,000,000	1,000,000,000	일반대

합 계	1,000,000,000	1,000,000,000

20. 담보제공자산

당분기말 현재 차입금 등과 관련하여 담보로 제공된 자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

담보제공자산내역	관련차입금 등

담보제공자산	장부가액	담보설정가액	종 류	금 액	담보권자

토지, 건물	14,462,257,177	11,500,000,000	단기차입금	1,000,000,000	㈜하나은행

계약이행지급보증	550,000,000

합 계	14,462,257,177	11,500,000,000	합 계	1,550,000,000

(*) 지배기업의 1공장 토지, 건물은 ㈜하나은행에 담보로 제공되어 있습니다.

21. 순확정급여부채(1) 당분기말과 전기말 현재 확정급여제도의 퇴직급여와 관련하여 연결재무상태표에 인식한 금액은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	제 53(당) 분기말	제 52(전) 기말

확정급여채무의 현재가치	10,250,571,938	9,923,216,940

사외적립자산의 공정가치	(8,619,999,576)	(8,635,516,561)

재무상태표에 인식된 순확정급여부채	1,630,572,362	1,287,700,379

(2) 당분기와 전분기 중 확정급여채무의 현재가치 변동은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	제 53(당) 분기	제 52(전) 분기

기초 확정급여채무의 현재가치	9,923,216,940	9,857,527,876

당기근무원가	342,509,539	357,315,687

이 자 원 가	79,715,679	74,985,937

급여지급액	(94,870,220)	(252,485,860)

기말 확정급여채무의 현재가치	10,250,571,938	10,037,343,640

(3) 당분기와 전분기 중 사외적립자산 공정가치의 변동은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	제 53(당) 분기	제 52(전) 분기

기초 사외적립자산의 공정가치	8,635,516,561	7,847,324,348

사외적립자산의 이자수익	83,375,636	71,017,316

사용자의 기여금	12,298,100	11,296,700

급여지급액	(75,817,777)	(81,605,112)

사외적립자산의 재측정요소	(35,372,944)	(8,128,672)

기말 사외적립자산의 공정가치	8,619,999,576	7,839,904,580

(4) 당분기와 전분기 중 확정급여채무에 대한 퇴직급여 당기손익 인식내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	제 53(당) 분기	제 52(전) 분기

당기근무원가	342,509,539	357,315,687

이 자 원 가	79,715,679	74,985,937

사외적립자산의 이자수익	(83,375,636)	(71,017,316)

퇴 직 급 여	338,849,582	361,284,308

(5) 당분기말과 전기말 현재 사외적립자산의 유형별 공정가치는 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	제 53(당) 분기말	제 52(전) 기말

정 기 예 금	8,537,508,976	8,565,324,061

출국만기퇴직보험	82,222,700	69,924,600

국민연금전환금	267,900	267,900

합 계	8,619,999,576	8,635,516,561

(6) 당분기말과 전기말 현재 장기종업원급여부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	제 53(당) 분기말	제 52(전) 기말

장기근속보상에 대한 부채	146,166,565	146,166,565

합 계	146,166,565	146,166,565

22. 기타부채당분기말 및 전기말 현재 기타부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	제 53(당) 분기말	제 52(전) 기말

유 동	예 수 금	73,206,856	84,575,570

부가세예수금	759,968,620	487,219,875

선 수 금	205,621,222	72,743,476

리 스 부 채	60,972,523	61,886,905

미지급배당금	847,098,700	-

소 계	1,946,867,921	706,425,826

비유동	장기미지급금	40,227,900	40,227,900

리 스 부 채	48,353,652	63,872,147

장기종업원급여부채	146,166,565	146,166,565

소 계	234,748,117	250,266,612

합 계	2,181,616,038	956,692,438

23. 자본금(1) 당분기말과 전기말 현재 자본금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 주, 원)

내 역	제 53(당) 분기말	제 52(전) 기말

수권주식수	40,000,000	40,000,000

주 당 금 액	500	500

발행주식수	16,941,974	16,941,974

자 본 금	8,470,987,000	8,470,987,000

(2) 당분기와 전분기 중 자본금의 변동은 다음과 같습니다.

(단위: 주, 원)

내 역	제 53(당) 분기	제 52(전) 분기

주식수	금 액	주식수	금 액

기 초	16,941,974	8,470,987,000	16,941,974	8,470,987,000

유 상 증 자	-	-	-	-

기 말	16,941,974	8,470,987,000	16,941,974	8,470,987,000

24. 자본잉여금 및 자본조정(1) 당분기말과 전기말 현재 자본잉여금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

계 정 과 목	제 53(당) 분기말	제 52(전) 기말

주식발행초과금	12,365,832,708	12,365,832,708

기타자본잉여금	1,289,809,810	1,289,809,810

합 계	13,655,642,518	13,655,642,518

(2) 당분기말과 전기말 현재 자본조정 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

계 정 과 목	제 53(당) 분기말	제 52(전) 기말

기타자본조정	(3,503,528,849)	(3,503,528,849)

합 계	(3,503,528,849)	(3,503,528,849)

25. 이익잉여금(1) 당분기말과 전기말 현재 이익잉여금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

계 정 과 목	제 53(당) 분기말	제 52(전) 기말

이익준비금 (*1)	2,272,900,000	2,187,900,000

임의적립금 (*2)	4,201,756,357	4,201,756,357

미처분이익잉여금	97,394,219,613	96,930,942,461

합 계	103,868,875,970	103,320,598,818

(*1) 상법상 회사는 자본금의 50%에 달할 때까지 매결산기에 금전에 의한 이익배당액의 10%이상을 이익준비금으로 적립하도록 규정되어 있으며 동 이익준비금은 현금으로 배당할수 없으며 주주총회의 결의에 의하여 이월결손금의 보전과 자본전입에만 사용될 수 있습니다.
(*2) 연결실체는 2002년까지 조세특례제한법에 따른 세액공제 상당액을 기업합리화적립금으로 계상하였으며 동 적립금은 이월결손금의 보전 및 자본전입에만 사용될 수 있습니다. 그러나 2002년 12월 11일에 조세특례제한법이 개정되었으며동 개정시에 관련조항이 삭제됨으로 인하여 기업합리화적립금은 임의적립금으로 변경되었습니다.

(2) 당분기와 전분기 중 이익잉여금의 변동은 다음과 같습니다.① 제 53(당) 분기

(단위: 원)

구 분	이익준비금	임의적립금	미처분이익잉여금	합 계

기 초	2,187,900,000	4,201,756,357	96,930,942,461	103,320,598,818

지배기업소유주지분 당기순이익	-	-	1,422,582,341	1,422,582,341

순확정급여부채의 재측정요소	-	-	(27,206,489)	(27,206,489)

현 금 배 당	-	-	(847,098,700)	(847,098,700)

준비금적립	85,000,000	-	(85,000,000)	-

기 말	2,272,900,000	4,201,756,357	97,394,219,613	103,868,875,970

② 제 52(전) 분기

(단위: 원)

구 분	이익준비금	임의적립금	미처분이익잉여금	합 계

기 초	2,102,900,000	4,201,756,357	92,043,257,426	98,347,913,783

지배기업소유주지분 당기순이익	-	-	802,354,742	802,354,742

순확정급여부채의 재측정요소	-	-	(6,303,760)	(6,303,760)

현 금 배 당	-	-	(847,098,700)	(847,098,700)

준비금적립	85,000,000	-	(85,000,000)	-

기 말	2,187,900,000	4,201,756,357	91,907,209,708	98,296,866,065

(3) 재평가잉여금연결실체는 한국채택국제회계기준에 따라 과거회계기준에 따른 재평가액을 과거 재평가일의 간주원가로 사용하였으며, 따라서 과거회계기준에 따라 재평가차액으로 계상된 기타포괄손익누계액 13,847,591천원을 이익잉여금에 반영하였습니다. 동 이익잉여금은 관련 유형자산을 처분할 때 배당가능 이익잉여금으로 처리하고 있습니다.

(4) 당분기와 전분기 중 순확정급여부채 재측정요소의 변동은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	제 53(당) 분기	제 52(전) 분기

기 초 금 액	(689,362,183)	(357,761,175)

당 기 변 동	(35,372,944)	(8,128,672)

법인세효과	7,782,047	1,698,892

기 말 금 액	(716,953,080)	(364,190,955)

- 지배주주지분	(594,486,761)	(253,977,474)

- 비지배주주지분	(122,466,319)	(110,213,481)

26. 영업손익 당분기와 전분기의 영업손익 산정내역은 다음과 같습니다.(1) 매출액

(단위: 원)

계정과목	제 53(당) 분기	제 52(전) 분기

제품매출액	18,658,234,350	16,312,553,010

상품매출액	23,798,332,916	21,962,951,603

기타매출액	87,999,815	9,376,770

합 계	42,544,567,081	38,284,881,383

(2) 매출원가

(단위: 원)

계정과목	제 53(당) 분기	제 52(전) 분기

제품매출원가	14,398,213,716	13,402,767,861

상품매출원가	21,131,582,838	19,005,071,280

기타매출원가	56,759,193	988,215

합 계	35,586,555,747	32,408,827,356

(3) 판매비와 관리비

(단위: 원)

계정과목	제 53(당) 분기	제 52(전) 분기

급 여	2,523,830,770	2,534,574,961

퇴 직 급 여	207,645,292	212,047,893

복리후생비	364,984,638	301,689,617

여비교통비	15,961,220	12,031,894

수도광열비	51,863,628	33,741,857

통 신 비	22,592,549	22,605,880

세금과공과	31,243,966	33,784,847

감가상각비	306,442,130	321,387,019

수 선 비	9,323,000	10,255,201

보 험 료	124,691,915	118,863,225

접 대 비	84,008,035	85,594,060

광고선전비	11,613,046	17,285,573

차량유지비	245,244,392	230,585,148

운 반 비	687,032,231	618,674,835

소 모 품 비	35,548,201	33,676,962

지급수수료	270,686,696	245,695,898

도서인쇄비	2,264,437	2,484,743

교육훈련비	3,626,423	3,307,839

경상연구개발비	186,017,813	214,554,158

임 차 료	21,403,411	1,538,653

대손상각비	119,394,079	18,884,704

잡 비	4,673,770	4,394,150

합 계	5,330,091,642	5,077,659,117

27. 금융수익 및 금융비용당분기와 전분기의 금융수익 및 금융비용의 산정내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

계정과목	제 53(당) 분기	제 52(전) 분기

[금융수익]

이 자 수 익	238,075,602	260,776,027

당기손익-공정가치측정금융자산평가이익	45,130,461	31,703,871

합 계	283,206,063	292,479,898

[금융비용]

이 자 비 용	11,960,623	16,335,279

당기손익-공정가치측정금융자산평가손실	1,326,489	2,565,875

합 계	13,287,112	18,901,154

28. 기타수익 및 기타비용당분기와 전분기의 기타수익 및 기타비용의 산정내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

계 정 과 목	제 53(당) 분기	제 52(전) 분기

[기타수익]

수입수수료	3,289,370	4,306,150

유형자산처분이익	21,356,828	20,121,585

외 환 차 익	58,290,439	74,577,501

외화환산이익	15,406,045	5,273,337

리스해지이익	-	349,228

기타영업수익	3,383,293	1,721,136

합 계	101,725,975	106,348,937

[기타비용]

유형자산처분손실	2,000	71,365,116

외 환 차 손	68,118,388	78,168,163

외화환산손실	91,084,513	6,223,292

기 부 금	300,000	-

기타영업비용	6,102,203	1,239,542

합 계	165,607,104	156,996,113

29. 법인세비용(1) 법인세비용의 구성내역당분기와 전분기의 법인세비용의 구성요소는 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	제 53(당) 분기	제 52(전) 분기

당기법인세

법인세 부담액	381,209,920	179,151,340

법인세 추가납부액(환급액)	2,100,000	-

이연법인세

일시적차이 등으로 인한 이연법인세 변동액	7,332,710	33,492,831

자본에 직접 반영한 법인세비용	7,782,047	1,698,892

법인세비용	398,424,677	214,343,063

(2) 당분기와 전분기 중 자본에 직접 부가되거나 차감된 법인세 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	제 53(당) 분기	제 52(전) 분기

순확정급여부채의 재측정요소	(7,782,047)	(1,698,892)

자본에 직접 반영된 법인세효과	(7,782,047)	(1,698,892)

(3) 연결실체의 당분기 및 전분기의 법인세비용차감전 순이익과 법인세비용간의 관계는 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분	제 53(당) 분기	제 52(전) 분기

법인세비용차감전순이익	1,833,957,514	1,021,326,478

적용세율에 따른 세부담	386,970,653	202,457,234

조 정 사 항

법인세 추가납부액(환급액)	2,100,000	-

비일시적차이	9,399,331	9,915,499

일시적차이로 인한 이연법인세 미인식효과	(665,306)	1,970,330

기 타(세율차이등)	619,999	-

법인세비용	398,424,677	214,343,063

유 효 세 율	21.72%	20.99%

(4) 당분기말 현재 일시적차이의 법인세효과는 당해 일시적차이가 소멸되는 회계연도의 미래 예상세율을 적용하여 계산하였습니다.

(5) 미인식 이연법인세자산연결실체가 미래에 실현될 가능성이 희박하여 법인세효과를 인식하지 아니한 차감할일시적차이는 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	제 53(당) 분기말	제 52(전) 기말

차감할 종속기업 일시적차이	18,140,006,527	18,140,006,527

종속기업투자	(77,284,650)	(77,284,650)

기타 일시적차이	321,212,451	321,212,451

미실현손익	82,814,741	85,838,860

합 계	18,466,749,069	18,469,773,188

30. 비용의 성격별 분류당분기와 전분기 중 발생한 비용의 성격별 분류는 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	제 53(당) 분기	제 52(전) 분기

제품과 재공품의 감소(증가)	1,032,426,289	(220,278,247)

원재료와 소모품의 사용액	10,645,608,037	10,483,336,606

상품의 판매	21,131,582,838	19,005,071,280

종업원급여	4,996,473,387	4,999,843,372

감가상각, 상각 및 감액	768,432,318	747,989,524

물 류 비	690,765,223	621,944,120

광고선전비 및 판매촉진비	11,613,046	17,285,573

기 타	1,639,746,251	1,831,294,245

매출원가 및 영업비용의 합계	40,916,647,389	37,486,486,473

31. 종업원 급여당분기와 전분기 중 발생한 종업원 급여의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	제 53(당) 분기	제 52(전) 분기

급 여	3,910,759,331	3,912,174,726

퇴 직 급 여	324,322,379	344,955,830

복리후생비	589,150,634	543,021,208

경상연구개발비	172,241,043	199,691,608

합 계	4,996,473,387	4,999,843,372

32. 주당이익

(1) 가중평균유통보통주식수 당분기와 전분기 주당이익의 산정내역은 다음과 같습니다.

구 분	제 53(당) 분기	제 52(전) 분기

가중평균유통보통주식수	16,941,974	16,941,974

당분기와 전분기 중 가중평균유통보통주식수의 산정내역은 다음과 같습니다.

구 분	제 53(당) 분기	제 52(전) 분기

주 식 수	일 수	총 적 수	주 식 수	일 수	총 적 수

[발 행 주 식]

전기이월	16,941,974	90	1,524,777,660	16,941,974	90	1,524,777,660

유통주식적수합계	1,524,777,660	1,524,777,660

대 상 일 수	90	90

가중평균주식수	16,941,974	16,941,974

(2) 주당이익

(단위: 주, 원)

구 분	제 53(당) 분기	제 52(전) 분기

지배기업소유주지분당기순이익	1,422,582,341	802,354,742

가중평균유통보통주식수	16,941,974	16,941,974

지배기업지분 기본주당이익	84	47

지배기업지분 희석주당이익(*)	84	47

(*) 연결실체가 보유하고 있는 희석성 잠재적보통주는 없습니다.

33. 금융상품연결실체는 금융상품과 관련하여 환위험, 유동성위험, 신용위험, 이자율위험 및 가격위험과 같은 다양한 금융위험에 노출되어 있습니다. 연결실체의 위험관리는 연결실체의 재무적 성과에 영향을 미치는 잠재적 위험을 식별하여 연결실체가 허용가능한 수준으로 감소, 제거 및 회피하는 것을 그 목적으로 하고 있습니다. 연결실체는 전사적인 수준의 위험관리 정책 및 절차를 마련하여 운영하고 있으며, 연결실체의 재무부문에서 위험관리에 대한 총괄책임을 담당하고 있습니다. 연결실체의 재무부문은 연결실체의 영업과 관련한 금융위험을 감시하고 관리하는 역할을 하고 있습니다.

(1) 환위험연결실체는 상품 제품 수출 및 원재료 수입 거래와 관련하여 USD, JPY 및 CNY의 환율변동위험에 노출되어 있습니다.

당분기말과 전기말 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성자산 및 부채의 장부금액은 다음과 같습니다.

① 제 53(당) 분기말

(단위: 원)

구 분	USD	JPY	CNY	합 계

자 산:

현금및현금성자산	95,484,099	-	16,946,271	112,430,370

매출채권및기타채권	156,064,836	-	25,428,861	181,493,697

합 계	251,548,935	-	42,375,132	293,924,067

부 채:

매입채무및기타채무	1,779,461,527	-	-	1,779,461,527

합 계	1,779,461,527	-	-	1,779,461,527

② 제 52(전) 기말

(단위: 원)

구 분	USD	JPY	CNY	합 계

자 산:

현금및현금성자산	1,153,530,143	-	66	1,153,530,209

매출채권및기타채권	30,867,282	-	67,170,192	98,037,474

합 계	1,184,397,425	-	67,170,258	1,251,567,683

부 채:

매입채무및기타채무	2,874,678,169	-	-	2,874,678,169

합 계	2,874,678,169	-	-	2,874,678,169

연결실체는 내부적으로 원화 환율 변동에 대한 환위험을 정기적으로 측정하고 있습니다. 당분기말과 전기말 현재 각 외화에 대한 원화환율 10% 변동시 환율변동이 법인세비용 반영 전 손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	USD	JPY	CNY	합 계

당분기말

10% 상승시	(152,791,259)	-	4,237,513	(148,553,746)

10% 하락시	152,791,259	-	(4,237,513)	148,553,746

전기말

10% 상승시	(169,028,074)	-	6,717,026	(162,311,048)

10% 하락시	169,028,074	-	(6,717,026)	162,311,048

(2) 유동성위험연결실체는 유동성위험을 관리하기 위하여 단기 및 중장기 자금관리계획을 수립하고현금유출예산과 실제현금유출액을 지속적으로 분석ㆍ검토하여 금융부채와 금융자산의 만기구조를 대응시키고 있습니다. 연결실체의 경영진은 영업활동현금흐름과 금융자산의 현금유입으로 금융부채를 상환가능하다고 판단하고 있습니다.

당분기말과 전기말 현재 금융부채의 잔존계약만기에 따른 만기분석은 다음과 같습니 다.

① 제 53(당) 분기말

(단위: 원)

구 분	파생금융부채	비파생금융부채	합 계

장부금액	-	19,282,536,732	19,282,536,732

계약상 현금흐름	-	19,308,907,479	19,308,907,479

잔존계약만기

3개월 이하	-	18,197,191,238	18,197,191,238

4개월 ~ 6개월 이하	-	1,029,410,624	1,029,410,624

7개월 ~ 1년 이하	-	32,547,276	32,547,276

1년 초과 ~ 5년 이하	-	49,758,341	49,758,341

5년 초과	-	-	-

상기 금융부채의 잔존만기별 현금흐름은 할인되지 아니한 명목금액으로서 지급을 요구받을 수 있는 기간 중 가장 이른 일자를 기준으로 작성되었으며, 이자의 현금흐름을 포함하고 있습니다.

② 제 52(전) 기말

(단위: 원)

구 분	파생금융부채	비파생금융부채	합 계

장부금액	-	19,317,978,671	19,317,978,671

계약상 현금흐름	-	19,356,930,397	19,356,930,397

잔존계약만기

3개월 이하	-	18,221,118,874	18,221,118,874

4개월 ~ 6개월 이하	-	16,273,638	16,273,638

7개월 ~ 1년 이하	-	1,053,505,906	1,053,505,906

1년 초과 ~ 5년 이하	-	66,031,979	66,031,979

5년 초과	-	-	-

(3) 신용위험신용위험은 보유하고 있는 수취채권 및 확정계약을 포함한 거래처에 대한 신용위험 뿐만 아니라 현금 및 현금성자산, 은행 및 금융기관 예치금으로부터 발생하고 있습니다. 은행 및 금융기관의 경우, 업계 상위 업체와 거래를 하고 있습니다. 일반거래처의경우 고객의 재무상태, 과거 경험 등 기타 요소들을 고려하여 신용을 평가합니다. 연결실체는 거래상대방에 대한 개별적인 위험 한도 관리정책은 보유하고 있지 않습니다.

금융자산의 장부금액은 신용위험에 대한 최대노출정도를 나타냅니다. 당분기말과 전기말 현재 연결실체의 신용위험에 대한 최대 노출정도는 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	제 53(당) 분기말	제 52(전) 기말

현금및현금성자산	15,126,317,402	13,744,269,388

매출채권및기타채권(*)	22,232,611,914	19,574,863,926

장ㆍ단기금융상품	24,986,623,781	25,982,362,195

당기손익-공정가치측정금융자산	1,570,107,778	1,515,538,466

합 계	63,915,660,875	60,817,033,975

(*) 손실충당금 차감 후 순장부가액입니다.

(4) 당분기말과 전기말 현재 매출채권및기타채권의 연령 및 각 연령별로 손상된 채권의금액은 다음과 같습니다.

① 제 53(당) 분기말

(단위: 원)

계정과목	채권잔액	손상된금액(충당금설정액)	장부금액

3개월 이내	21,889,103,373	(50,660,154)	21,838,443,219

6개월 이내	481,278,377	(88,233,448)	393,044,929

1년 이내	18,635,110	(17,511,344)	1,123,766

2년 이내	310,930,121	(310,930,121)	-

3년 이내	49,733,309	(49,733,309)	-

3년 이상	831,824,278	(831,824,278)	-

합 계	23,581,504,568	(1,348,892,654)	22,232,611,914

② 제 52(전) 기말

(단위: 원)

계정과목	채권잔액	손상된금액(충당금설정액)	장부금액

3개월 이내	19,305,863,736	(45,647,795)	19,260,215,941

6개월 이내	385,872,324	(72,183,838)	313,688,486

1년 이내	11,931,777	(10,972,278)	959,499

2년 이내	243,207,669	(243,207,669)	-

3년 이내	37,190,467	(37,190,467)	-

3년 이상	820,296,528	(820,296,528)	-

합 계	20,804,362,501	(1,229,498,575)	19,574,863,926

(5) 이자율위험

연결실체는 변동 이자율로 차입한 단기차입금으로 인하여 현금흐름 이자율 위험에 노출되어 있습니다. 연결실체는 이자율 변동 위험을 최소화하기 위해 재융자, 기존 차입금의 갱신, 대체적인 융자 및 위험회피 등 다양한 방법을 검토하여 연결실체 입장에서 가장 유리한 자금조달 방안에 대한 의사결정을 수행하고 있습니다.

당분기와 전분기 현재, 다른 변수가 일정하고 변동금리 조건 차입금에 대한 이자율이 1%상승 또는 하락할 경우, 증가 또는 감소한 변동이자부 차입금에 대한 이자비용으로 인하여 당 회계기간에 대한 법인세비용 반영전 손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	제 53(당) 분기	제 52(전) 분기

1% 상승시	(2,500,000)	(2,500,000)

1% 하락시	2,500,000	2,500,000

(6) 가격위험

연결실체가 보유중인 금융자산 중 상장지분상품은 없으므로 주가지수변동시 상장지분상품의 가격변동내역은 기재하지 않았습니다.

34. 금융상품의 공정가치(1) 공정가치 서열체계

구분	투입변수의 유의성

수준 1	공정가치 측정치는 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장에서 공시된 가격(조정되지 않은)을 사용하여 도출되는 공정가치

수준 2	공정가치 측정치는 수준 1에 해당되는 공시된 가격을 제외한, 자산이나 부채에 대하여 직접적으로(가격) 또는 간접적으로(가격으로부터 도출) 관측가능한 투입변수를 사용하여 도출되는 공정가치

수준 3	공정가치 측정치는 자산이나 부채에 대하여 관측가능한 시장정보에 근거하지 않은 투입변수(관측불가능한 변수)를 사용하는 평가기법으로부터 도출되는 공정가치

(2) 당분기말 및 전기말 금융상품의 수준별 공정가치 측정치는 다음과 같습니다.① 제 53(당) 분기말

(단위: 원)

구 분	수준 1	수준 2	수준 3	합 계

[금융자산]

당기손익-공정가치측정금융자산(*)	-	1,565,607,778	-	1,565,607,778

합 계	-	1,565,607,778	-	1,565,607,778

② 제 52(전) 기말

(단위: 원)

구 분	수준 1	수준 2	수준 3	합 계

[금융자산]

당기손익-공정가치측정금융자산(*)	-	1,511,038,466	-	1,511,038,466

합 계	-	1,511,038,466	-	1,511,038,466

(*) 당분기말 및 전기말 현재 금융상품의 수준별 공정가치 측정치와 관련하여, 활성시장에서 공시되는 시장가격이 없고 공정가를 신뢰성있게 측정할 수 없어 공정가치 정보를 공시하지 않은 금융자산은 당분기말과 전기말 현재 각각 4,500천원 입니다.

(3) 가치평가기법과 투입변수당분기말과 전기말 현재 공정가치로 측정하는 금융상품 중 수준 2로 분류된 항목의 가치평가기법과 투입변수는 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구분	제 53(당) 분기말	제 52(전) 기말	가치평가기법	투입변수

당기손익-공정가치측정금융자산	1,565,607,778	1,511,038,466	금융기관기준가	금융기관기준가

35. 금융상품의 범주별 분류

당분기말과 전기말 현재 금융상품의 범주별 분류내역은 다음과 같습니다.(1) 범주별 금융자산의 내역

① 제 53(당) 분기말

(단위: 원)

계정과목	상각후원가	당기손익 -공정가치측정	기타포괄손익 -공정가치측정	합 계

현금및현금성자산	15,126,317,402	-	-	15,126,317,402

매출채권및기타채권	22,232,611,914	-	-	22,232,611,914

유동금융자산	24,975,373,781	-	-	24,975,373,781

비유동금융자산	11,250,000	-	-	11,250,000

당기손익-공정가치측정금융자산	-	1,570,107,778	-	1,570,107,778

합 계	62,345,553,097	1,570,107,778	-	63,915,660,875

② 제 52(전) 기말

(단위: 원)

계정과목	상각후원가	당기손익 -공정가치측정	기타포괄손익 -공정가치측정	합 계

현금및현금성자산	13,744,269,388	-	-	13,744,269,388

매출채권및기타채권	19,574,863,926	-	-	19,574,863,926

유동금융자산	25,970,362,195	-	-	25,970,362,195

비유동금융자산	12,000,000	-	-	12,000,000

당기손익-공정가치측정금융자산	-	1,515,538,466	-	1,515,538,466

합 계	59,301,495,509	1,515,538,466	-	60,817,033,975

(2) 범주별 금융부채의 내역① 제 53(당) 분기말

(단위: 원)

계정과목	상각후원가측정금융부채	당기손익-공정가치측정 금융부채	합 계

매입채무및기타채무	17,285,883,957	-	17,285,883,957

단기차입금	1,000,000,000	-	1,000,000,000

기 타 부 채	996,652,775	-	996,652,775

합 계	19,282,536,732	-	19,282,536,732

② 제 52(전) 기말

(단위: 원)

계정과목	상각후원가측정금융부채	당기손익-공정가치측정 금융부채	합 계

매입채무및기타채무	18,151,991,719	-	18,151,991,719

단기차입금	1,000,000,000	-	1,000,000,000

기 타 부 채	165,986,952	-	165,986,952

합 계	19,317,978,671	-	19,317,978,671

(3) 당분기와 전분기에 발생한 금융상품 범주별 순손익은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구분	계정과목	제 53(당) 분기	제 52(전) 분기

상각후원가측정 금융자산	이 자 수 익	238,075,602	260,776,027

외 환 차 익	2,959,536	72,781,074

외화환산이익	15,406,045	5,273,337

외 환 차 손	(718,625)	(78,168,163)

대손충당금환입(대손상각비)	(119,394,079)	(18,884,704)

소 계	136,328,479	241,777,571

당기손익-공정가치측정 금융자산	평 가 이 익	45,130,461	31,703,871

평 가 손 실	(1,326,489)	(2,565,875)

소 계	43,803,972	29,137,996

상각후원가측정 금융부채	외 환 차 익	55,330,903	1,796,427

이 자 비 용	(11,960,623)	(16,335,279)

외 환 차 손	(67,399,763)	-

외화환산손실	(91,084,513)	(6,223,292)

소 계	(115,113,996)	(20,762,144)

36. 특수관계자와의 거래내역

(1) 당분기와 전분기 중 주요 경영진에 대한 보상은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	제 53(당) 분기	제 52(전) 분기

단기종업원급여	247,624,740	304,088,370

퇴직급여원가	21,659,511	18,150,301

합 계	269,284,251	322,238,671

(2) 당분기말 현재 특수관계자로부터 제공받은 지급보증의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: USD, 원)

구 분	제공자	차입처	관련채무	차입금 한도	설정금액

연대보증	대표이사	신한은행	외상매출채권담보대출	100,000,000	120,000,000

한국산업은행	한 도 대 출	1,000,000,000	1,200,000,000

산업운영한도대출	2,000,000,000	2,400,000,000

하나은행	물 품 대	280,000,000	336,000,000

구 매 카 드	500,000,000	600,000,000

수입신용장	USD 6,400,000	USD 7,680,000

합 계	3,880,000,000 USD 6,400,000	4,656,000,000 USD 7,680,000

37. 현금흐름표(1) 영업현금흐름당분기와 전분기 중 영업에서 창출된 현금흐름의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

과 목	제 53(당) 분기	제 52(전) 분기

당기순이익	1,435,532,837	806,983,415

조 정 :

법인세비용	398,424,677	214,343,063

이 자 비 용	11,960,623	16,335,279

이 자 수 익	(238,075,602)	(260,776,027)

퇴 직 급 여	338,849,582	361,284,308

감가상각비	768,432,318	747,989,524

대손상각비(환입)	119,394,079	18,884,704

외화환산손실	91,084,513	6,223,292

당기손익-공정가치측정금융자산평가이익	(45,130,461)	(29,137,996)

당기손익-공정가치측정금융자산평가손실	1,326,489	-

재고자산평가손실(환입)	14,292,533	11,277,676

외화환산이익	(15,406,045)	(5,273,337)

유형자산처분이익	(21,356,828)	(20,121,585)

유형자산처분손실	2,000	71,365,116

소 계	1,423,797,878	1,132,394,017

운전자본의 변동 :

매 출 채 권의 감소(증가)	(2,659,257,269)	181,989,373

미 수 금의 감소(증가)	(107,271,646)	(152,078,636)

선 급 금의 감소(증가)	(156,095,315)	20,541,145

선 급 비 용의 감소(증가)	34,726,933	7,340,851

재 고 자 산의 감소(증가)	1,803,870,529	(21,368,026)

매 입 채 무의 증가(감소)	(241,980,105)	(3,332,574,225)

미 지 급 금의 증가(감소)	(789,098,753)	(1,399,621,259)

선 수 금의 증가(감소)	132,877,746	3,227,535

예 수 금의 증가(감소)	(11,368,714)	(4,446,508)

부가세예수금의 증가(감소)	272,748,745	(177,130,263)

퇴 직 금의 지급	(94,870,220)	(252,485,860)

사외적립자산의 증가(감소)	63,519,677	70,308,412

소 계	(1,752,198,392)	(5,056,297,461)

영업에서 창출된 현금	1,107,132,323	(3,116,920,029)

(2) 재무활동에서 생기는 부채의 변동당분기와 전분기 중 재무활동에서 생기는 부채의 변동은 다음과 같습니다.① 제 53(당) 분기

(단위: 원)

구 분	기 초	재무활동 현금흐름	상 각	대 체	기 말

유 동 성

단기차입금	1,000,000,000	-	-	-	1,000,000,000

리 스 부 채	61,886,905	(17,923,638)	1,490,761	15,518,495	60,972,523

유동성 소계	1,061,886,905	(17,923,638)	1,490,761	15,518,495	1,060,972,523

비유동성

장기미지급금	40,227,900	-	-	-	40,227,900

리 스 부 채	63,872,147	-	-	(15,518,495)	48,353,652

비유동성 소계	104,100,047	-	-	(15,518,495)	88,581,552

합 계	1,165,986,952	(17,923,638)	1,490,761	-	1,149,554,075

② 제 52(전) 분기

(단위: 원)

구 분	기 초	재무활동 현금흐름	상 각	대 체	기 말

유 동 성

단기차입금	1,000,000,000	-	-	-	1,000,000,000

리 스 부 채	131,592,218	(39,376,021)	2,218,303	8,169,106	102,603,606

유동성 소계	1,131,592,218	(39,376,021)	2,218,303	8,169,106	1,102,603,606

비유동성

장기미지급금	40,227,900	-	-	-	40,227,900

리 스 부 채	14,471,743	-	-	15,611,264	30,083,007

비유동성 소계	54,699,643	-	-	15,611,264	70,310,907

합 계	1,186,291,861	(39,376,021)	2,218,303	23,780,370	1,172,914,513

(3) 비현금거래당분기 및 전분기의 현금흐름표에 포함되지 않는 주요 비현금 투자활동거래와 비현금 재무활동거래는 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	제 53(당) 분기	제 52(전) 분기

리스부채의 유동성 대체	15,518,495	(15,611,264)

리스부채의 신규 취득	-	23,780,370

사용권자산의 신규 취득	-	23,780,370

유형자산취득관련 미지급금 증가	73,910,967	243,812,567

장기금융상품의 유동성 대체	-	2,000,000,000

38. 우발채무와 약정사항 (1) 당분기말 현재 연결실체가 제공받은 지급보증내역은 다음과 같습니다.

(단위: USD, 원)

구 분	제 공 자	보증한도	실행금액	관련채무	보증처

지급보증	㈜하나은행	550,000,000	550,000,000	매 입 채 무	롯데케미칼 등

280,000,000	80,000,000	매 입 채 무	세안 등

500,000,000	-	매 입 채 무	피엔티 등

1,000,000,000	39,244,590	매 입 채 무	대화신역

USD 6,900,000	USD 3,833,653	수입신용장	SCIENTEX PACKAGING 등

㈜신한은행	100,000,000	47,078,470	매 입 채 무	제이더블유알케미컬즈

합 계	2,430,000,000 USD 6,900,000	716,323,060USD 3,833,653

상기 지급보증 이외에 연결실체는 당분기말 현재 계약이행 및 채권가압류 등과 관련하여 서울보증보험㈜ 으로부터 170백만원의 지급보증을 제공받고 있습니다.

(2) 연결실체의 당분기말 현재 금융기관과 체결하고 있는 금융거래 약정한도액 및 실행금액의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: USD, 원)

금 융 기 관	구 분	약정한도액	실행금액

㈜신한은행	외상매출채권담보대출	100,000,000	47,078,470

한국산업은행	일반운전자금한도대출	3,000,000,000	-

㈜하나은행	원화지급보증	550,000,000	550,000,000

무보증구매론	1,000,000,000	39,244,590

운전일반자금한도대출	2,450,000,000	-

무역금융한도대출	900,000,000	-

일반차입금대출	1,000,000,000	1,000,000,000

상생외상매출채권담보대출	200,000,000	-

지 급 보 증	280,000,000	80,000,000

구 매 카 드	500,000,000	-

수입신용장발행	USD 6,900,000	USD 3,833,653

합 계	9,980,000,000 USD 6,900,000	1,716,323,060 USD 3,833,653

(3) 연결실체는 당분기말 현재 한화손해보험㈜, DB손해보험㈜, 신용보증기금 등에 재산종합보험, 가스사고배상책임보험, 환경오염배상책임보험, 매출채권보험 등에 가입하고 있습니다. 상기 한화손해보험㈜의 재산종합보험에 대하여 ㈜하나은행으로부터 1,859백만원의 질권이 설정되어 있습니다.

(4) 당분기말 현재 특수관계자로부터 제공받은 지급보증의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: USD, 원)

구 분	제공자	차입처	관련채무	차입금 한도	설정금액

연대보증	대표이사	신한은행	외상매출채권담보대출	100,000,000	120,000,000

한국산업은행	한 도 대 출	1,000,000,000	1,200,000,000

산업운영한도대출	2,000,000,000	2,400,000,000

하나은행	물 품 대	280,000,000	336,000,000

구 매 카 드	500,000,000	600,000,000

수입신용장	USD 6,400,000	USD 7,680,000

합 계	3,880,000,000 USD 6,400,000	4,656,000,000 USD 7,680,000