오공 분기보고서 (2024.09)
3. 연결재무제표 주석

제 51(당) 분기 2024년 09월 30일 현재
제 50(전) 분기 2023년 09월 30일 현재
주식회사 오공과 그 종속기업

1. 지배기업의 개요기업회계기준서 제1110호 '연결재무제표'에 의한 지배기업인 주식회사 오공(이하 "지배기업")은 1962년 9월 12일에 설립되었으며, 2000년 8월 8일에 주식을 한국거래소가 개설한 코스닥시장에 상장하였습니다. 지배기업의 개황과 주요영업의 내용은 다음과 같습니다.(1) 사 업 목 적: 제 조 업(2) 주 요 제 품: 화공약품(3) 본사 및 공장 등의 소재지: 본사 및 제1공장: 인천광역시 남동구 함박뫼로 341제2공장 및 물류센터 : 인천광역시 남동구 은청로 67인천영업소: 인천광역시 서구 정서진4로 25강남영업소: 경기도 화성시 남양읍 주석로 175번길 44대구영업소: 대구광역시 서구 염색공단천로 30부산영업소: 부산광역시 사상구 낙동대로 1302번길 7창원영업소: 경상남도 창원시 마산회원구 내서읍 광려천남로 71대전영업소: 대전광역시 대덕구 덕암로148번안길 10울산영업소: 울산광역시 울주군 웅촌면 고연로 97-6충 주 공 장: 충청북도 충주시 용탄농공2길 7

(4) KOSDAQ 상장일자: 2000년 8월 10일

(5) 주식 분포 상황:

성 명	소유주식수	지분비율	비 고

김 윤 정 외	5,249,340	30.98%	대표이사와 그 특수관계자

기 타	11,692,634	69.02%

합 계	16,941,974	100.00%

2. 연결재무제표 작성기준 (1) 연결재무제표 작성기준주식회사 오공과 그 종속기업(이하 "연결실체")의 분기연결재무제표는 한국채택국제회계기준에 따라 작성되는 중간연결재무제표입니다. 동 재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었으며, 연차연결재무제표에서 요구되는 정보에 비하여 적은 정보를 포함하고 있습니다. 선별적 주석에는 직전 연차보고기간 말후 발생한 연결실체의 재무상태와 경영성과의 변동을 이해하는 데 유의적인 거래나 사건에 대한 설명을 포함하고 있습니다.

연결재무제표 작성에 적용된 중요한 회계정책은 아래 기술되어 있으며, 당기 연결재무제표의 작성에 적용된 중요한 회계정책은 아래에서 설명하는 기준서나 해석서의 도입과 관련된 영향을 제외하고는 전기 연결재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다.

경영진은 재무제표를 승인하는 시점에 연결실체가 예측가능한 미래기간 동안 계속기업으로서 존속할 수 있는 충분한 자원을 보유한다는 합리적인 기대를 가지고 있습니다. 따라서 경영진은 계속기업을 전제로 재무제표를 작성하였습니다

(2) 추정과 판단한국채택국제회계기준에서는 연결재무제표를 작성함에 있어서 회계정책의 적용이나, 보고기간말 현재 자산, 부채 및 수익, 비용의 보고금액에 영향을 미치는 사항에 대하여 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정의 사용을 요구하고 있습니다. 보고기간말 현재 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정이 실제 환경과 다를 경우 이러한 추정치와 실제결과는 다를 수 있습니다.

추정치와 추정에 대한 기본 가정은 지속적으로 검토되고 있으며, 회계추정의 변경은 추정이 변경된 기간과 미래 영향을 받을 기간 동안 인식되고 있습니다.1) 가정과 추정의 불확실성다음 보고기간 이내에 중요한 조정이 발생할 수 있는 유의한 위험이 있는 가정과 추정의 불확실성에 대한 정보는 다음의 주석사항에 포함되어 있습니다.

- 주석 14 : 리 스- 주석 20 : 순확정급여부채- 주석 28 : 법인세비용- 주석 37 : 우발채무와 약정사항2) 공정가치의 측정연결실체의 회계정책과 공시사항은 다수의 금융 및 비금융자산과 부채에 대해 공정가치 측정을 요구하고 있는 바, 연결실체는 공정가치평가 정책과 절차를 수립하고 있습니다. 동 정책과 절차에는 모든 유의적인 공정가치 측정의 검토를 책임지는 평가부서의 운영을 포함하고 있으며, 그 결과는 재무담당임원에게 직접 보고되고 있습니다.평가부서는 정기적으로 관측가능하지 않은 유의적인 투입변수와 평가 조정을 검토하고 있습니다. 공정가치측정에서 중개인 가격이나 평가기관과 같은 제3자 정보를 사용하는 경우, 평가부서에서 제3자로부터 입수한 정보에 근거한 평가가 공정가치 서열체계 내 수준별 분류를 포함하고 있으며 해당 기준서의 요구사항을 충족한다고 결론을 내릴 수 있는지 여부를 판단하고 있습니다.

공정가치 측정 시 사용된 가정의 자세한 정보는 아래 주석에 포함되어 있습니다.- 주석 7 : 당기손익-공정가치금융자산- 주석 33 : 금융상품의 공정가치

3. 중요한 회계정책연결실체의 분기연결재무제표는 연차재무제표가 속하는 기간의 일부에 대하여 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'를 적용하여 작성하는 중간연결재무제표이며, 동 중간연결재무제표에 대한 이해를 위해서는 한국채택국제회계기준에 따라 작성된 2023년 12월 31일자로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표를 함께 이용하여야 합니다.중간연결재무제표에 적용된 회계정책과 계산방법은 아래에서 설명하는 기준서나 해석서의 도입과 관련된 영향을 제외하고는 전기 재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다.

(1) 연결실체가 채택한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서당분기에 새로 도입된 기준서 및 해석서와 그로 인한 회계정책의 변경내용은 다음과 같습니다.

1) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' (개정) - 부채의 유동/비유동 분류, 약정사항이 있는 비유동부채

보고기간말 현재 존재하는 실질적인 권리에 따라 유동 또는 비유동으로 분류되며, 부채의 결제를 연기할 수 있는 권리의 행사가능성이나 경영진의 기대는 고려하지 않습 니다. 또한, 부채의 결제에 자기지분상품의 이전도 포함되나, 복합금융상품에서 자기지분상품으로 결제하는 옵션이 지분상품의 정의를 충족하여 부채와 분리하여 인식된경우는 제외됩니다. 또한, 기업이 보고기간말 후에 준수해야하는 약정은 보고기간말에 해당 부채의 분류에 영향을 미치지 않으며, 보고기간 이후 12개월 이내 약정사항을 준수해야하는 부채가 보고기간말 현재 비유동부채로 분류된 경우 보고기간 이후 12개월 이내 부채가 상환될 수 있는 위험에 관한 정보를 공시해야 합니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

2) 기업회계기준서 제1007호 '현금흐름표', 기업회계기준서 제1107호 '금융상품: 공시' (개정) - 공급자금융약정에 대한 정보 공시공급자금융약정을 적용하는 경우, 재무제표이용자가 공급자금융약정이 기업의 부채와 현금흐름 그리고 유동성위험 익스포저에 미치는 영향을 평가할 수 있도록 공급자금융약정에 대한 정보를 공시해야 합니다. 이 개정내용을 최초로 적용하는 회계연도 내 중간보고기간에는 해당 내용을 공시할 필요가 없다는 경과규정에 따라 중간재무제표에 미치는 영향이 없습니다.

3) 기업회계기준서 제1116호 '리스' (개정) - 판매후리스에서 생기는 리스부채판매후리스에서 생기는 리스부채를 후속적으로 측정할 때 판매자-리스이용자가 보유하는 사용권 관련 손익을 인식하지 않는 방식으로 리스료나 수정리스료를 산정합니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

4) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' (개정) - 가상자산 공시가상자산을 보유하는 경우, 가상자산을 고객을 대신하여 보유하는 경우, 가상자산을 발행한 경우의 추가 공시사항을 규정하고 있습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

(2) 연결실체가 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서

당분기말 현재 제정ㆍ공표되었으나 아직 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 한국채택국제회계기준의 내역은 다음과 같습니다.

1) 기업회계기준서 제1021호 '환율변동효과'와 기업회계기준서 제1101호 '한국채택국제회계기준의 최초채택' (개정) - 교환가능성 결여통화의 교환가능성을 평가하고 다른 통화와 교환이 가능하지 않다면 현물환율을 추정하며 관련 정보를 공시하도록 하고 있습니다. 동 개정사항은 2025년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

4. 금융위험관리

금융상품과 관련하여 연결실체는 신용위험, 유동성위험 및 시장위험에 노출되어 있습니다. 본 주석은 연결실체가 노출되어 있는 위의 위험에 대한 정보와 연결실체의 위험관리 목표, 정책, 위험 평가 및 관리 절차, 그리고 자본관리에 대해 공시하고 있습니다. 추가적인 계량적 정보에 대해서는 본 연결재무제표 전반에 걸쳐서 공시되어 있습니다.

(1) 위험관리 정책

연결실체의 위험관리 체계를 구축하고 감독할 책임은 이사회에 있습니다. 연결실체의 위험관리 정책은 연결실체가 직면한 위험을 식별 및 분석하고, 적절한 위험 한계치 및 통제를 설정하고, 위험이 한계치를 넘지 않도록 하기 위해 수립되었습니다. 위험관리정책과 시스템은 시장 상황과 연결실체의 활동의 변경을 반영하기 위해 정기적으로 검토되고 있습니다. 연결실체는 훈련 및 관리기준, 절차를 통해 모든 종업원들이 자신의 역할과 의무를 이해할 수 있는 엄격하고 구조적인 통제환경을 구축하는 것을 목표로 하고 있습니다.

(2) 신용위험

신용위험이란 고객이나 거래상대방이 금융상품에 대한 계약상의 의무를 이행하지 않아 연결실체가 재무손실을 입을 위험을 의미합니다. 주로 거래처에 대한 매출채권과 투자자산에서 발생합니다.

연결실체는 매출채권과 투자자산에 대해 발생할 것으로 예상되는 손실에 대해 충당금을 설정하고 있습니다. 이 충당금은 개별적으로 유의적인 항목에 대한 구체적인 손상차손과 유사한 특성을 가진 금융자산의 집합분석에 의한 손상으로 구성됩니다. 금융자산 집합의 충당금은 유사한 금융자산의 회수에 대한 과거 자료에 근거하여 결정되고 있습니다.

(3) 유동성위험

유동성위험이란 연결실체가 금융부채에 관련된 의무를 충족하는 데 어려움을 겪게 될 위험을 의미합니다. 연결실체의 유동성 관리방법은 재무적으로 어려운 상황에서도 받아들일 수 없는 손실이 발생하거나, 연결실체의 평판에 손상을 입힐 위험 없이, 만기일에 부채를 상환할 수 있는 충분한 유동성을 유지하도록 하는 것입니다.

일반적으로 연결실체는 재무 부채 상환을 포함하여, 60일에 대한 예상 운영비용을 충당할 수 있는 충분한 요구불예금을 보유하고 있다고 판단하고 있습니다. 여기에는 합리적으로 예상할 수 없는 극단적인 상황으로 인한 잠재적인 효과는 포함되지 않았습니다.

(4) 시장위험

시장위험이란 시장가격의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동할 위험을 의미합니다. 시장가격 관리의 목적은 수익은 최적화하는 반면 수용가능한 한계 이내로 시장위험 노출을 관리 및 통제하는 것입니다. 연결실체의 기능통화인 원화 외의 통화로 표시되는 판매, 구매 및 차입에 대해 환위험에 노출되어 있습니다. 이러한 거래들이 표시되는 주된 통화는 USD, JPY, CNY 등 입니다.

(5) 자본관리연결실체의 정책은 투자자와 채권자, 시장의 신뢰 및 향후 발전을 위해 자본을 유지하는 것입니다. 연결실체의 자본구조는 차입금에서 현금및현금성자산 등을 차감한 순부채와 자본으로 구성되어 있습니다.

당분기말과 전기말 현재 자본으로 관리하고 있는 항목의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	제 51(당) 분기말	제 50(전) 기말

차입금 총계	1,000,000,000	4,500,000,000

차감: 현금및현금성자산과 유동금융자산

현금및현금성자산	13,832,471,276	17,188,896,187

유동금융자산	17,465,262,319	18,400,013,146

소 계	31,297,733,595	35,588,909,333

순 차 입 금 (ⓐ)	(30,297,733,595)	(31,088,909,333)

자 본 총 계 (ⓑ)	115,959,541,762	111,359,863,941

자본조달비율 (ⓐ÷ⓑ)	(주1)	(주1)

(주1) 부(負)의 비율이므로 기재하지 아니합니다.

5. 영업부문정보(1) 사업부문별 정보 연결실체는 기업회계기준서 제1108호 '영업부문'에 따른 보고부문이 단일부문에 해당하므로 별도의 사업부문별 정보를 공시하지 않았습니다.

(2) 지역별 부문 정보연결실체의 당분기 및 전분기의 매출지역정보(고객의 위치를 기준으로 작성됨)는 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	제 51(당) 분기	제 50(전) 분기

국 내	119,254,098,988	115,990,607,431

해 외	695,253,270	777,470,920

합 계	119,949,352,258	116,768,078,351

(3) 주요 고객별 정보당 분기와 전 분기 중 연결실체의 매출액의 10% 이상을 차지하는 단일고객은 없습니다.

6. 현금및현금성자산당 분기말과 전기말 현재 현금및현금성자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	제 51(당) 분기말	제 50(전) 기말

현 금 시 재	10,833,516	27,356,137

요구불예금	13,821,637,760	17,161,540,050

합 계	13,832,471,276	17,188,896,187

(*)현금및현금성자산은 재무상태표와 현금흐름표상의 금액이 동일하게 관리되고 있습니다.

7. 당기손익-공정가치측정금융자산 당분기말과 전기말 현재 당기손익-공정가치측정금융자산의 상세 내역은다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	적 요	제 51(당) 분기말	제 50(전) 기말

비유동	장기금융상품	보험상품(장기)	292,014,307	185,027,699

출 자 금	계면활성제조합	4,500,000	4,500,000

합 계	296,514,307	189,527,699

8. 매출채권및기타채권

(1) 당분기말과 전기말 현재 매출채권및기타채권의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구분	계정과목	제 51(당) 분기말	제 50(전) 기말

유 동	매 출 채 권	17,503,812,737	19,805,599,527

미 수 금	953,190	13,695,462

소 계	17,504,765,927	19,819,294,989

비 유 동	보 증 금	513,134,420	472,069,866

소 계	513,134,420	472,069,866

합 계	18,017,900,347	20,291,364,855

(2) 당분기말과 전기말 현재 계정과목별 손실충당금 및 현재가치할인차금 설정내역은 다음과 같습니다.① 제 51(당) 분기말

(단위: 원)

계정과목	채권금액	손실충당금	현재가치할인차금	장부금액

매 출 채 권	18,775,575,185	(1,271,762,448)	-	17,503,812,737

미 수 금	953,190	-	-	953,190

장기매출채권	25,680,767	(25,680,767)	-	-

보 증 금	495,353,254	-	17,781,166	513,134,420

합 계	19,297,562,396	(1,297,443,215)	17,781,166	18,017,900,347

② 제 50(전) 기말

(단위: 원)

계정과목	채권금액	손실충당금	현재가치할인차금	장부금액

매 출 채 권	21,096,838,705	(1,291,239,178)	-	19,805,599,527

미 수 금	13,695,462	-	-	13,695,462

장기매출채권	25,680,767	(25,680,767)	-	-

보 증 금	466,889,457	-	5,180,409	472,069,866

합 계	21,603,104,391	(1,316,919,945)	5,180,409	20,291,364,855

(3) 당분기말 및 전기말 현재 연결실체의 매출채권의 위험정보 세부내용은 다음과 같습니다.

① 제 51(당) 분기말

(단위: 원)

구 분	3개월이하	3개월초과 6개월이하	6개월초과 12개월이하	12개월초과	합 계

채무불이행율	0.37%	17.66%	89.82%	100.00%	6.77%

총장부금액	17,329,387,866	283,757,900	39,838,176	1,122,591,243	18,775,575,185

전체기간 기대신용손실	63,282,129	50,104,889	35,784,187	1,122,591,243	1,271,762,448

순장부금액	17,266,105,737	233,653,011	4,053,989	-	17,503,812,737

② 제 50(전) 기말

(단위: 원)

구 분	3개월이하	3개월초과 6개월이하	6개월초과 12개월이하	12개월초과	합 계

채무불이행율	0.51%	18.55%	85.58%	100.00%	6.12%

총장부금액	19,529,846,694	456,396,960	31,431,633	1,079,163,418	21,096,838,705

전체기간 기대신용손실	100,534,427	84,642,413	26,898,920	1,079,163,418	1,291,239,178

순장부금액	19,429,312,267	371,754,547	4,532,713	-	19,805,599,527

(4) 당분기와 전분기 중 매출채권및기타채권의 손실충당금의 변동은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	제 51(당) 분기	제 50(전) 분기

매출채권	장기매출채권	매출채권	장기매출채권

기 초 금 액	(1,291,239,178)	(25,680,767)	(1,744,973,679)	(25,680,767)

손상차손 인식	(307,514)	-	-	-

손상차손 환입	19,784,244	-	122,080,317	-

채 권 제 각	-	-	58,474,146	-

기 말 금 액	(1,271,762,448)	(25,680,767)	(1,564,419,216)	(25,680,767)

(5) 당분기말과 전기말 현재 매출채권및기타채권의 약정회수기일기준 연령분석은 다음과 같습니다.① 제 51(당) 분기말

(단위: 원)

계정과목	매출채권	미수금	장기매출채권	보증금

3개월 이내	17,329,387,866	953,190	-	495,353,254

6개월 이내	283,757,900	-	-	-

1년 이내	39,838,176	-	-	-

2년 이내	89,159,462	-	-	-

3년 이내	451,082,478	-	-	-

3년 이상	582,349,303	-	25,680,767	-

합 계	18,775,575,185	953,190	25,680,767	495,353,254

② 제 50(전) 기말

(단위: 원)

계정과목	매출채권	미수금	장기매출채권	보증금

3개월 이내	19,529,846,694	13,695,462	-	466,889,457

6개월 이내	456,396,960	-	-	-

1년 이내	31,431,633	-	-	-

2년 이내	451,208,109	-	-	-

3년 이내	279,154,293	-	1,818,182	-

3년 이상	348,801,016	-	23,862,585	-

합 계	21,096,838,705	13,695,462	25,680,767	466,889,457

9. 기타금융자산당분기말과 전기말 현재 기타금융자산의 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	제 51(당) 분기말	제 50(전) 기말

유 동	단기금융상품	17,000,000,000	18,000,000,000

단기대여금	5,250,000	8,000,000

미 수 수 익	460,012,319	392,013,146

소 계	17,465,262,319	18,400,013,146

비유동	장기금융상품	5,000,000,000	2,000,000,000

장기대여금	34,965,000	39,960,000

소 계	5,034,965,000	2,039,960,000

합 계	22,500,227,319	20,439,973,146

10. 재고자산(1) 당분기말과 전기말 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

계정과목	제 51(당) 분기말	제 50(전) 기말

취득원가	평가손실충당금	장부금액	취득원가	평가손실충당금	장부금액

상 품	7,375,803,079	(18,917,866)	7,356,885,213	7,308,560,984	(13,844,806)	7,294,716,178

제 품	4,431,320,043	(119,466,281)	4,311,853,762	4,478,618,079	(125,014,412)	4,353,603,667

재 공 품	856,040,996	-	856,040,996	625,401,090	-	625,401,090

원 재 료	3,757,247,696	(211,348,923)	3,545,898,773	3,820,286,182	(209,302,766)	3,610,983,416

미 착 품	1,779,512,153	-	1,779,512,153	1,303,755,371	-	1,303,755,371

합 계	18,199,923,967	(349,733,070)	17,850,190,897	17,536,621,706	(348,161,984)	17,188,459,722

(2) 당분기와 전분기 중 인식한 재고자산평가손실(환입)액은 각각 1,571천원 및 80,658천원으로 매출원가에서 가감하였습니다.

11. 기타유동자산(1) 당분기말과 전기말 현재 기타유동자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

계 정 과 목	제 51(당) 분기말	제 50(전) 기말

선 급 금	506,055,881	287,661,946

선 급 비 용	141,845,498	229,821,481

합 계	647,901,379	517,483,427

(2) 당분기말과 전기말 현재 계정과목별 손실충당금 설정내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

계정과목	제 51(당) 분기말	제 50(전) 기말

채권금액	손실충당금	장부금액	채권금액	손실충당금	장부금액

선 급 금	541,826,147	(35,770,266)	506,055,881	323,432,212	(35,770,266)	287,661,946

합 계	541,826,147	(35,770,266)	506,055,881	323,432,212	(35,770,266)	287,661,946

12. 연결대상 종속기업(1) 당분기 현재 종속기업에 대한 세부내용은 다음과 같습니다.

종속기업명	소재지	주요영업활동	지분율	결산일

오공티에스㈜	인천광역시	판매업	97.57%	12월 31일

㈜삼성테이프	충청북도 충주시	제조업	100.00%	12월 31일

(2) 당분기말과 전기말 현재 종속기업의 요약 재무현황은 다음과 같습니다. ① 제 51(당) 분기말

(단위: 원)

회사명	자산총계	부채총계	자본총계	매출액	당기순이익	총포괄손익

오공티에스㈜	53,398,465,422	14,188,450,508	39,210,014,914	83,594,768,472	1,706,992,912	1,480,056,183

㈜삼성테이프	18,839,818,420	5,054,846,862	13,784,971,558	16,615,245,339	1,999,603,181	1,998,434,727

② 제 50(전) 기말

(단위: 원)

회사명	자산총계	부채총계	자본총계	매출액	당기순이익	총포괄손익

오공티에스㈜	52,152,899,045	14,422,940,314	37,729,958,731	110,803,674,648	3,439,938,804	3,148,075,810

㈜삼성테이프	18,197,395,634	6,410,858,803	11,786,536,831	22,053,664,019	2,017,234,530	2,036,489,157

(3) 당분기 및 전분기 중 현재 종속기업의 요약 현금흐름은 다음과 같습니다.

① 제 51(당) 분기

(단위: 원)

회사명	영업활동으로인한 현금흐름	투자활동으로인한 현금흐름	재무활동으로인한 현금흐름	현금및현금성자산의 순증감	기초 현금및현금성자산	기말 현금및현금성자산

오공티에스㈜	2,054,491,717	(2,873,311,557)	(539,100,000)	(1,357,919,840)	7,947,106,457	6,589,186,617

㈜삼성테이프	3,221,744,875	(1,454,919,138)	(1,546,145,466)	220,680,271	4,266,417,191	4,487,097,462

② 제 50(전) 분기

(단위: 원)

회사명	영업활동으로인한 현금흐름	투자활동으로인한 현금흐름	재무활동으로인한 현금흐름	현금및현금성자산의 순증감	기초 현금및현금성자산	외화환산으로 인한현금의 변동	기말 현금및현금성자산

오공티에스㈜	3,891,046,390	(3,260,063,527)	(511,200,000)	119,782,863	8,269,426,486	-	8,389,209,349

㈜삼성테이프	2,308,745,002	(135,290,000)	(2,145,147,276)	28,307,726	3,377,278,410	325,838	3,405,911,974

(4) 당분기와 전분기 중 각 종속기업별로 비지배지분이 보유한 소유지분율과 재무상태, 경영성과 및 배당금액 중 비지배지분에 귀속되는 몫의 내역은 아래와 같습니다.① 제 51(당) 분기

(단위: 원)

회사명	비지배지분이 보유한소유지분율(%)	누적 비지배지분	비지배지분에귀속되는당기순손익	비지배지분에귀속되는총포괄이익	비지배지분에게지급된배당금

오공티에스㈜	2.43%	952,755,487	41,491,567	35,977,004	-

② 제 50(전) 분기

(단위: 원)

회사명	비지배지분이 보유한소유지분율(%)	누적 비지배지분	비지배지분에귀속되는당기순손익	비지배지분에귀속되는총포괄이익	비지배지분에게지급된배당금

오공티에스㈜	2.43%	878,109,254	44,621,531	37,971,077	-

13. 유형자산(1) 당분기말과 전기말 현재 유형자산의 내역은 다음과 같습니다① 제 51(당) 분기말

(단위: 원)

계정과목	취득원가	감가상각누계액	정부보조금	장부가액

토 지	36,155,485,228	-	-	36,155,485,228

건 물	22,600,303,355	(8,394,829,693)	-	14,205,473,662

구 축 물	2,524,407,121	(1,829,735,863)	-	694,671,258

기 계 장 치	21,009,411,852	(12,937,779,511)	(6,000)	8,071,626,341

차량운반구	5,080,837,166	(3,255,732,277)	-	1,825,104,889

집 기 비 품	7,457,378,760	(6,102,982,631)	(25,000)	1,354,371,129

사용권자산	352,883,547	(149,352,602)	-	203,530,945

건설중인자산	280,105,000	-	-	280,105,000

합 계	95,460,812,029	(32,670,412,577)	(31,000)	62,790,368,452

② 제 50(전) 기말

(단위: 원)

계정과목	취득원가	감가상각누계액	정부보조금	장부가액

토 지	34,238,321,228	-	-	34,238,321,228

건 물	21,989,714,902	(7,956,152,116)	-	14,033,562,786

구 축 물	2,498,512,951	(1,770,918,537)	-	727,594,414

기 계 장 치	20,396,638,652	(12,279,746,466)	(6,000)	8,116,886,186

차량운반구	4,832,070,551	(3,402,688,499)	-	1,429,382,052

집 기 비 품	7,178,411,042	(5,747,639,566)	(25,000)	1,430,746,476

사용권자산	276,520,473	(124,818,753)	-	151,701,720

건설중인자산	93,700,000	-	-	93,700,000

합 계	91,503,889,799	(31,281,963,937)	(31,000)	60,221,894,862

(2) 당분기와 전분기 중 유형자산의 변동내역은 다음과 같습니다.① 제 51(당) 분기

(단위: 원)

계정과목	기 초	취 득	처 분	감가상각비	계정대체	기 말

토 지	34,238,321,228	1,917,164,000	-	-	-	36,155,485,228

건 물	14,033,562,786	610,588,453	-	(438,677,577)	-	14,205,473,662

구 축 물	727,594,414	25,894,170	-	(58,817,326)	-	694,671,258

기 계 장 치	8,116,892,186	380,891,500	(1,656,770)	(745,096,275)	320,601,700	8,071,632,341

차량운반구	1,429,382,052	868,936,278	(52,729,067)	(420,484,374)	-	1,825,104,889

집 기 비 품	1,430,771,476	276,867,718	(901,012)	(357,292,053)	4,950,000	1,354,396,129

사용권자산	151,701,720	183,984,758	-	(132,155,533)	-	203,530,945

건설중인자산	93,700,000	511,956,700	-	-	(325,551,700)	280,105,000

소 계	60,221,925,862	4,776,283,577	(55,286,849)	(2,152,523,138)	-	62,790,399,452

정부보조금	(31,000)	-	-	-	-	(31,000)

합 계	60,221,894,862	4,776,283,577	(55,286,849)	(2,152,523,138)	-	62,790,368,452

② 제 50(전) 분기

(단위: 원)

계정과목	기 초	취 득	처 분	감가상각비	계정대체	기 말

토 지	34,238,321,228	-	-	-	-	34,238,321,228

건 물	14,297,049,092	33,504,000	-	(429,497,903)	267,800,000	14,168,855,189

구 축 물	498,065,724	21,800,000	-	(46,858,522)	-	473,007,202

기 계 장 치	8,016,853,269	235,393,000	(4,154,176)	(691,223,726)	462,277,288	8,019,145,655

차량운반구	1,147,479,137	372,517,920	(15,925,731)	(325,950,055)	-	1,178,121,271

집 기 비 품	1,480,553,692	280,067,027	(349,864)	(342,194,126)	25,200,000	1,443,276,729

사용권자산	125,768,763	9,544,516	-	(89,968,727)	-	45,344,552

건설중인자산	27,800,000	769,577,288	-	-	(755,277,288)	42,100,000

소 계	59,831,890,905	1,722,403,751	(20,429,771)	(1,925,693,059)	-	59,608,171,826

정부보조금	(31,000)	-	-	-	-	(31,000)

합 계	59,831,859,905	1,722,403,751	(20,429,771)	(1,925,693,059)	-	59,608,140,826

(3) 당분기말 현재 차입금 등과 관련하여 담보로 제공된 자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

담보제공자산내역	관련차입금 등

담보제공자산	장부가액	담보설정가액	종류	금액	담보권자

토지, 건물	14,694,270,965	11,500,000,000	단기차입금	1,000,000,000	㈜하나은행

계약이행지급보증	150,000,000

합 계	14,694,270,965	11,500,000,000	합 계	1,150,000,000

14. 리 스(1) 리스이용자연결실체가 리스이용자인 리스에 관련된 정보는 다음과 같습니다.

1) 당분기말과 전기말 현재 리스 사용권자산의 내역은 다음과 같습니다.① 제 51(당) 분기말

(단위: 원)

구 분	취득금액	감가상각누계액	장부금액

건 물	294,569,540	(118,230,389)	176,339,151

차량운반구	58,314,007	(31,122,213)	27,191,794

합 계	352,883,547	(149,352,602)	203,530,945

② 제 50(전) 기말

(단위: 원)

구 분	취득금액	감가상각누계액	장부금액

건 물	245,015,836	(106,420,020)	138,595,816

차량운반구	31,504,637	(18,398,733)	13,105,904

합 계	276,520,473	(124,818,753)	151,701,720

2) 당분기와 전분기 중 리스 사용권자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.

① 제 51(당) 분기

(단위: 원)

구 분	기 초	증 가	처 분	감가상각비	기 말

건 물	138,595,816	157,175,388	-	(119,432,053)	176,339,151

차량운반구	13,105,904	26,809,370	-	(12,723,480)	27,191,794

합 계	151,701,720	183,984,758	-	(132,155,533)	203,530,945

② 제 50(전) 분기

(단위: 원)

구 분	기 초	증 가	처 분	감가상각비	기 말

건 물	106,551,231	-	-	(77,843,718)	28,707,513

차량운반구	19,217,532	9,544,516	-	(12,125,009)	16,637,039

합 계	125,768,763	9,544,516	-	(89,968,727)	45,344,552

3) 당분기와 전분기 중 리스부채의 변동내역은 다음과 같습니다.

① 제 51(당) 분기

(단위: 원)

구 분	기 초	증 가	감 소	이자비용	지 급	기 말

리스부채	112,991,660	177,741,650	-	9,557,015	(120,845,466)	179,444,859

합 계	112,991,660	177,741,650	-	9,557,015	(120,845,466)	179,444,859

② 제 50(전) 분기

(단위: 원)

구 분	기 초	증 가	감 소	이자비용	지 급	기 말

리스부채	125,729,838	9,544,516	-	3,067,376	(91,947,276)	46,394,454

합 계	125,729,838	9,544,516	-	3,067,376	(91,947,276)	46,394,454

4) 당분기 및 전 분기 중 리스 이용으로 인한 총 현금유출액 및 비용인식액은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	제 51(당) 분기	제 50(전) 분기

현금유출액	비용인식액	현금유출액	비용인식액

리스부채에서 발생한 현금유출	120,845,466	9,557,015	91,947,276	3,067,376

단기리스 관련 비용	15,535,794	15,535,794	12,546,811	12,546,811

합 계	136,381,260	25,092,809	104,494,087	15,614,187

5) 당분기말 및 전기말 현재 잔여기간별 리스부채의 현금흐름은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	제 51(당) 분기말	제 50(전) 기말

1년 이내	143,602,546	71,072,736

1년 초과 ~ 3년 이내	43,912,742	47,469,810

보고기간말 현재 할인되지 않은 총 리스료	187,515,288	118,542,546

보고기간말 현재 재무상태표에 인식된 리스부채	179,444,859	112,991,660

유동 리스부채	137,271,730	66,680,330

비유동 리스부채	42,173,129	46,311,330

(2) 리스제공자연결실체는 보유 부동산을 리스로 제공하고 있습니다. 이러한 리스의 경우에 자산의 소유에 따른 위험과 보상의 대부분이 이전되지 않기 때문에 연결실체는 관련 리스를 운용리스로 분류하고 있습니다.

15. 무형자산(1) 당분기말과 전기말 현재 무형자산의 내역은 다음과 같습니다① 제 51(당) 분기말

(단위: 원)

계정과목	취득원가	상각누계액	손상차손누계액	장부가액

소프트웨어	109,100,000	(109,100,000)	-	-

회 원 권	619,486,990	-	-	619,486,990

영 업 권	2,251,124,839	-	(703,568,448)	1,547,556,391

합 계	2,979,711,829	(109,100,000)	(703,568,448)	2,167,043,381

② 제 50(전) 기말

(단위: 원)

계정과목	취득원가	상각누계액	손상차손누계액	장부가액

소프트웨어	109,100,000	(109,100,000)	-	-

회 원 권	619,486,990	-	-	619,486,990

영 업 권	2,251,124,839	-	(703,568,448)	1,547,556,391

합 계	2,979,711,829	(109,100,000)	(703,568,448)	2,167,043,381

(2) 당분기와 전분기 중 무형자산의 변동내역은 다음과 같습니다.① 제 51(당) 분기

(단위: 원)

계정과목	기 초	취 득	기타증감	무형자산상각비	기 말

회 원 권	619,486,990	-	-	-	619,486,990

영 업 권	1,547,556,391	-	-	-	1,547,556,391

합 계	2,167,043,381	-	-	-	2,167,043,381

② 제 50(전) 분기

(단위: 원)

계정과목	기 초	취 득	기타증감	무형자산상각비	기 말

회 원 권	619,486,990	-	-	-	619,486,990

영 업 권	1,547,556,391	-	-	-	1,547,556,391

합 계	2,167,043,381	-	-	-	2,167,043,381

(3) 손상차손을 인식하기 전, 사업결합에 따른 영업권의 최초취득금액은 다음과 같습니다.

① 식별가능한 ㈜삼성테이프의 순자산공정가치

(단위: 원)

내 역	공 정 가 치

현금및현금성자산	1,018,803,197

매출채권및기타채권	837,394,020

유 형 자 산	5,940,647,601

기 타 자 산	507,299,887

차 입 부 채	(3,600,000,000)

매입채무및기타채무	(756,807,562)

기 타 부 채	(1,098,461,982)

식별가능순자산 공정가치	2,848,875,161

② 영업권 산정액

(단위: 원)

내 역	금 액

총이전대가	5,100,000,000

식별가능순자산 공정가치	2,848,875,161

영 업 권	2,251,124,839

(4) 영업권의 손상검사① 연결실체는 매년 영업권과 같은 비한정무형자산에 대한 손상검사를 수행하고 있으며, 이를 위하여 현금창출단위의 회수가능액을 평가하고 있습니다. 회수가능액은 사용가치를 기초로 결정되었고, 사용가치는 자산의 계속적인 사용으로부터 기대되는미래현금흐름을 할인하여 결정하였습니다. 사용가치의 계산에 사용된 주요한 가정은해당 산업의 미래 경향에 대한 경영진의 평가를 반영하고 있으며, 이는 외부정보와 내부정보(과거 역사적 정보)를 고려하여 결정하였습니다.

사용가치의 추정에 사용된 주요 가정은 다음과 같습니다.

주요가정치	(주)삼성테이프

영구성장율	0.00%

할 인 율	14.87%

현금흐름은 각 개별기업이 속하는 산업의 본질에 근거하여 향후 추정기간 동안의 미래현금흐름을 예측하였습니다. 추정기간 이후의 현금흐름에 대해서는 영구성장율을 적용하여 추정하였습니다. 현금흐름은 과거 경험, 실제 영업 결과 그리고 사업계획에근거하여 추정하였습니다.② 2015년 중 연결실체는 회수가능가액이 장부금액에 미달하는 ㈜삼성테이프 사업결합에 따른 영업권에 대하여 손상차손 703,568천원을 인식하였습니다.

(5) 경상연구개발비당분기와 전분기 중 비용으로 인식한 경상연구개발비는 각각 553,915천원과 471,564천원입니다.

16. 보험가입자산당분기말 현재 연결실체의 보험가입 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

보험종류	보헙가입회사	보험가입자산	보험가입금액	비고

재산종합보험	한화손해보험㈜	1공장 건물 등	21,250,891,846	질권설정(*)

충주공장 건물 등	26,240,711,386

영업소 건물 등	20,742,889,200

DB손해보험㈜	2공장 건물 등	7,794,908,610

충주공장 건물 등	9,785,851,646

매출채권보험	신용보증기금	매출채권	2,168,000,000

합 계	87,983,252,688

(*) 상기 재산종합보험에 대하여 ㈜하나은행으로부터 1,859백만원의 질권이 설정되어 있습니다.

17. 매입채무및기타채무당분기말과 전기말 현재 매입채무및기타채무의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

계 정 과 목	제 51(당) 분기말	제 50(전) 기말

매 입 채 무	11,463,852,773	12,456,197,053

미 지 급 금	3,160,494,747	4,036,014,077

합 계	14,624,347,520	16,492,211,130

18. 차입금(1) 당분기말과 전기말 현재 차입금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	제 51(당) 분기말	제 50(전) 기말

유 동

단기차입금	1,000,000,000	1,000,000,000

유동성장기차입금	-	2,500,000,000

소 계	1,000,000,000	3,500,000,000

비유동

장기차입금	-	1,000,000,000

소 계	-	1,000,000,000

합 계	1,000,000,000	4,500,000,000

(2) 당분기말과 전기말 현재 차입금의 상세 현황은 다음과 같습니다.① 단기차입금

(단위: 원)

차 입 처	제 51(당) 분기말	제 50(전) 기말	비 고

차입일	만기일	금리형태	이자율	차입금액	차입금액

㈜하나은행	2024.08.16	2025.08.15	변동	수출입은행 고시금리+0.33%	1,000,000,000	1,000,000,000	일반대

합 계	1,000,000,000	1,000,000,000

② 장기차입금

(단위: 원)

차 입 처	제 51(당) 분기말	제 50(전) 기말	비 고

차입일	만기일	금리형태	이자율	차입금액	차입금액

㈜신한은행	-	-	-	-	-	2,000,000,000	유동성대체

㈜하나은행	-	-	-	-	-	500,000,000	유동성대체

-	-	-	-	-	1,000,000,000	일반대

유동성장기차입금	-	(2,500,000,000)

합 계	-	1,000,000,000

19. 담보제공자산

당분기말 현재 차입금 등과 관련하여 담보로 제공된 자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

담보제공자산내역	관련차입금 등

담보제공자산	장부가액	담보설정가액	종류	금액	담보권자

토지, 건물	14,694,270,965	11,500,000,000	단기차입금	1,000,000,000	㈜하나은행

계약이행지급보증	150,000,000

합 계	14,694,270,965	11,500,000,000	합 계	1,150,000,000

(*) 지배기업의 1공장 토지, 건물은 ㈜하나은행에 담보로 제공되어 있습니다.

20. 순확정급여부채(1) 당분기말과 전기말 현재 확정급여제도의 퇴직급여와 관련하여 연결재무상태표에 인식한 금액은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

계정과목	제 51(당) 분기말	제 50(전) 기말

확정급여채무의 현재가치	10,207,312,719	8,870,775,305

사외적립자산의 공정가치	(7,366,360,833)	(6,908,818,168)

재무상태표에 인식된 순확정급여부채	2,840,951,886	1,961,957,137

(2) 당분기와 전분기 중 확정급여채무의 현재가치 변동은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	제 51(당) 분기	제 50(전) 분기

기초 확정급여채무의 현재가치	8,870,775,305	7,932,702,042

당기근무원가	989,327,200	872,901,234

이 자 원 가	225,680,472	269,326,879

급여지급액	(545,933,020)	(652,227,580)

확정급여채무의 재측정요소	667,462,762	596,278,291

기말 확정급여채무의 현재가치	10,207,312,719	9,018,980,866

(3) 당분기와 전분기 중 사외적립자산 공정가치의 변동은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	제 51(당) 분기	제 50(전) 분기

기초 사외적립자산의 공정가치	6,908,818,168	6,660,004,765

사외적립자산의 이자수익	224,384,849	248,364,093

사용자의 기여금	430,839,200	177,883,600

급여지급액	(165,683,389)	(289,791,959)

사외적립자산의 재측정요소	(31,997,995)	(53,033,950)

기말 사외적립자산의 공정가치	7,366,360,833	6,743,426,549

(4) 당분기와 전분기 중 확정급여채무에 대한 퇴직급여 당기손익 인식내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	제 51(당) 분기	제 50(전) 분기

당기근무원가	989,327,200	872,901,234

이 자 원 가	225,680,472	269,326,879

사외적립자산의 이자수익	(224,384,849)	(248,364,093)

퇴 직 급 여	990,622,823	893,864,020

(5) 당분기말과 전기말 현재 사외적립자산의 유형별 공정가치는 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	제 51(당) 분기말	제 50(전) 기말

정 기 예 금	7,279,846,383	6,833,552,718

출국만기퇴직보험	83,631,600	72,382,600

국민연금전환금	2,882,850	2,882,850

합 계	7,366,360,833	6,908,818,168

(6) 당분기말과 전기말 현재 장기종업원급여부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	제 51(당) 분기말	제 50(전) 기말

장기근속보상에 대한 부채	82,586,612	84,281,974

합 계	82,586,612	84,281,974

21. 기타부채당분기말 및 전기말 현재 기타부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	제 51(당) 분기말	제 50(전) 기말

유 동	예 수 금	69,599,650	70,244,790

부가세예수금	534,308,653	654,570,353

선 수 금	82,666,127	130,962,409

리 스 부 채	137,271,730	66,680,330

소 계	823,846,160	922,457,882

비유동	장기미지급금	40,227,900	40,227,900

리 스 부 채	42,173,129	46,311,330

장기종업원급여부채	82,586,612	84,281,974

소 계	164,987,641	170,821,204

합 계	988,833,801	1,093,279,086

22. 자본금(1) 당분기말과 전기말 현재 자본금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 주, 원)

내 역	제 51(당) 분기말	제 50(전) 기말

수권주식수	40,000,000	40,000,000

주 당 금 액	500	500

발행주식수	16,941,974	16,941,974

자 본 금	8,470,987,000	8,470,987,000

(2) 당분기와 전분기 중 자본금의 변동은 다음과 같습니다.

(단위: 주, 원)

내 역	제 51(당) 분기	제 50(전) 분기

주식수	금 액	주식수	금 액

기 초	16,941,974	8,470,987,000	16,941,974	8,470,987,000

유 상 증 자	-	-	-	-

기 말	16,941,974	8,470,987,000	16,941,974	8,470,987,000

23. 자본잉여금 및 자본조정(1) 당분기말과 전기말 현재 자본잉여금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

계 정 과 목	제 51(당) 분기말	제 50(전) 기말

주식발행초과금	12,365,832,708	12,365,832,708

기타자본잉여금	1,289,809,810	1,289,809,810

합 계	13,655,642,518	13,655,642,518

(2) 당분기말과 전기말 현재 자본조정 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

계 정 과 목	제 51(당) 분기말	제 50(전) 기말

기타자본조정	(3,503,528,849)	(3,503,528,849)

합 계	(3,503,528,849)	(3,503,528,849)

24. 이익잉여금(1) 당분기말과 전기말 현재 이익잉여금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

계 정 과 목	제 51(당) 분기말	제 50(전) 기말

이익준비금 (*1)	2,102,900,000	2,017,900,000

임의적립금 (*2)	4,201,756,357	4,201,756,357

미처분이익잉여금	90,079,029,249	85,600,328,432

합 계	96,383,685,606	91,819,984,789

(*1) 상법상 회사는 자본금의 50%에 달할 때까지 매결산기에 금전에 의한 이익배당액의 10%이상을 이익준비금으로 적립하도록 규정되어 있으며 동 이익준비금은 현금으로 배당할수 없으며 주주총회의 결의에 의하여 이월결손금의 보전과 자본전입에만 사용될 수 있습니다.
(*2) 연결실체는 2002년까지 조세특례제한법에 따른 세액공제 상당액을 기업합리화적립금으로 계상하였으며 동 적립금은 이월결손금의 보전 및 자본전입에만 사용될 수 있습니다. 그러나 2002년 12월 11일에 조세특례제한법이 개정되었으며동 개정시에 관련조항이 삭제됨으로 인하여 기업합리화적립금은 임의적립금으로 변경되었습니다.

(2) 당분기와 전분기 중 이익잉여금의 변동은 다음과 같습니다.① 제 51(당) 분기

(단위: 원)

구 분	이익준비금	임의적립금	미처분이익잉여금	합 계

기 초	2,017,900,000	4,201,756,357	85,600,328,432	91,819,984,789

지배기업소유주지분 당기순이익	-	-	5,958,558,414	5,958,558,414

순확정급여부채의 재측정요소	-	-	(547,758,897)	(547,758,897)

현 금 배 당	-	-	(847,098,700)	(847,098,700)

준비금적립	85,000,000	-	(85,000,000)	-

기 말	2,102,900,000	4,201,756,357	90,079,029,249	96,383,685,606

② 제 50(전) 분기

(단위: 원)

구 분	이익준비금	임의적립금	미처분이익잉여금	합 계

기 초	1,932,900,000	4,201,756,357	78,215,010,665	84,349,667,022

지배기업소유주지분 당기순이익	-	-	5,475,672,629	5,475,672,629

순확정급여부채의 재측정요소	-	-	(506,682,920)	(506,682,920)

현 금 배 당	-	-	(847,098,700)	(847,098,700)

준비금적립	85,000,000	-	(85,000,000)	-

기 말	2,017,900,000	4,201,756,357	82,251,901,674	88,471,558,031

(3) 재평가잉여금연결실체는 한국채택국제회계기준에 따라 과거회계기준에 따른 재평가액을 과거 재평가일의 간주원가로 사용하였으며, 따라서 과거회계기준에 따라 재평가차액으로 계상된 기타포괄손익누계액 13,847,591천원을 이익잉여금에 반영하였습니다. 동 이익잉여금은 관련 유형자산을 처분할 때 배당가능 이익잉여금으로 처리하고 있습니다.

(4) 당분기와 전분기 중 순확정급여부채 재측정요소의 변동은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	제 51(당) 분기	제 50(전) 분기

기 초 금 액	(357,761,175)	215,359,666

당 기 변 동	(699,460,757)	(649,312,241)

법인세효과	146,187,297	135,978,867

기 말 금 액	(911,034,635)	(297,973,708)

- 지배주주지분	(795,432,611)	(181,235,793)

- 비지배주주지분	(115,602,024)	(116,737,915)

25. 영업손익 당분기와 전분기의 영업손익 산정내역은 다음과 같습니다.(1) 매출액

(단위: 원)

계정과목	제 51(당) 분기	제 50(전) 분기

3 개 월	누 적	3 개 월	누 적

제품매출액	16,554,757,897	50,939,886,284	16,399,494,928	51,219,234,131

상품매출액	22,894,090,650	68,972,443,214	22,837,120,775	65,482,814,514

기타매출액	10,988,188	37,022,760	12,121,840	66,029,706

합 계	39,459,836,735	119,949,352,258	39,248,737,543	116,768,078,351

(2) 매출원가

(단위: 원)

계정과목	제 51(당) 분기	제 50(전) 분기

3 개 월	누 적	3 개 월	누 적

제품매출원가	13,202,865,696	39,973,036,466	12,623,952,447	40,408,771,206

상품매출원가	19,663,353,955	58,816,391,621	19,162,023,481	55,776,833,356

기타매출원가	3,712,441	19,351,011	16,575,283	83,701,882

합 계	32,869,932,092	98,808,779,098	31,802,551,211	96,269,306,444

(3) 판매비와 관리비

(단위: 원)

계정과목	제 51(당) 분기	제 50(전) 분기

3 개 월	누 적	3 개 월	누 적

급 여	2,472,613,353	7,375,200,719	2,402,141,528	7,100,400,189

퇴 직 급 여	198,373,242	584,845,731	171,414,353	508,289,081

복리후생비	301,384,161	925,496,798	304,774,111	906,679,131

여비교통비	12,366,933	46,012,784	9,941,715	40,630,942

수도광열비	27,770,703	89,946,063	28,276,080	93,810,891

통 신 비	22,899,687	67,407,253	21,735,309	65,899,096

세금과공과	38,374,723	235,457,041	43,207,148	237,165,657

감가상각비	305,230,057	898,693,369	255,518,769	752,454,070

수 선 비	13,973,000	45,264,409	23,323,443	47,297,397

보 험 료	97,307,687	286,873,421	91,224,118	331,785,588

접 대 비	80,318,532	199,441,266	85,498,140	214,108,424

광고선전비	18,845,738	47,265,593	20,282,374	42,645,874

차량유지비	254,123,396	734,718,215	262,794,046	725,012,766

운 반 비	613,620,838	1,856,652,067	607,734,175	1,773,098,315

소 모 품 비	43,074,506	129,696,176	46,524,771	113,405,592

지급수수료	181,516,706	687,942,658	220,271,962	727,945,450

도서인쇄비	585,670	2,923,915	860,300	3,525,682

교육훈련비	2,496,100	13,660,450	2,618,000	9,421,890

경상연구개발비	192,818,706	553,914,912	160,179,128	471,563,613

임 차 료	3,234,270	8,106,901	1,713,147	5,014,239

대손상각비	(24,558,341)	(19,476,730)	(62,010,407)	(122,080,317)

잡 비	4,553,940	17,266,840	7,254,200	21,723,539

합 계	4,860,923,607	14,787,309,851	4,705,276,410	14,069,797,109

26. 금융수익 및 금융비용당분기와 전분기의 금융수익 및 금융비용의 산정내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

계정과목	제 51(당) 분기	제 50(전) 분기

3 개 월	누 적	3 개 월	누 적

[금융수익]

이 자 수 익	291,668,336	905,540,717	268,461,403	722,432,722

당기손익-공정가치측정금융자산평가이익	-	-	-	13,911,758

합 계	291,668,336	905,540,717	268,461,403	736,344,480

[금융비용]

이 자 비 용	21,279,231	109,199,873	56,766,777	205,831,172

당기손익-공정가치측정금융자산평가손실	3,809,399	11,206,120	3,503,758	5,611,279

합 계	25,088,630	120,405,993	60,270,535	211,442,451

27. 기타수익 및 기타비용당분기와 전분기의 기타수익 및 기타비용의 산정내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

계 정 과 목	제 51(당) 분기	제 50(전) 분기

3 개 월	누 적	3 개 월	누 적

[기타수익]

수입수수료	6,951,830	15,470,342	8,045,661	23,197,618

유형자산처분이익	15,009,080	57,082,536	8,070,362	50,623,004

외 환 차 익	85,933,399	147,682,420	32,968,160	159,549,062

외화환산이익	3,854,127	15,831,291	11,290,343	13,933,248

기타영업수익	9,521,163	20,740,270	2,587,596	22,996,273

합 계	121,269,599	256,806,859	62,962,122	270,299,205

[기타비용]

유형자산처분손실	678,770	682,109	-	377,864

외 환 차 손	14,647,045	150,718,782	87,787,999	245,519,236

외화환산손실	(3,340,032)	10,446,678	(13,138,333)	40,909,200

기타영업비용	642,502	4,106,107	973,719	1,734,762

합 계	12,628,285	165,953,676	75,623,385	288,541,062

28. 법인세비용(1) 법인세비용의 구성내역당분기와 전분기의 법인세비용의 구성요소는 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	제 51(당) 분기	제 50(전) 분기

당기법인세

법인세 부담액	1,108,076,786	1,173,414,437

법인세 추가납부액(환급액)	960,000	-

이연법인세

일시적차이로 인한 이연법인세 변동액	(258,871,898)	(219,447,714)

자본에 직접 반영한 법인세비용	146,187,297	135,978,867

세무상 결손금등으로 인한 이연법인세 변동액	232,849,050	325,395,220

법인세비용	1,229,201,235	1,415,340,810

(2) 당분기와 전 분기 중 자본에 직접 부가되거나 차감된 법인세 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	제 51(당) 분기	제 50(전) 분기

순확정급여부채의 재측정요소	(146,187,297)	(135,978,867)

자본에 직접 반영된 법인세효과	(146,187,297)	(135,978,867)

(3) 연결실체의 당분기 및 전분기의 법인세비용차감전 순이익과 법인세비용간의 관계는 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분	제 51(당) 분기	제 50(전) 분기

법인세비용차감전순이익	7,229,251,216	6,935,634,970

적용세율에 따른 세부담	1,461,413,505	1,416,547,710

조 정 사 항

법인세 추납액	960,000	-

비일시적차이	11,385,139	4,954,786

이월결손금중 이연법인세 인식효과	(260,850,763)	6,061,950

일시적차이로 인한 이연법인세 미인식효과	(203,215)	-

기타(세율차이등)	16,496,569	(12,223,636)

법인세비용	1,229,201,235	1,415,340,810

유 효 세 율	17.00%	20.41%

(4) 당분기말 현재 일시적차이의 법인세효과는 당해 일시적차이가 소멸되는 회계연도의 미래 예상세율을 적용하여 계산하였습니다.

(5) 미인식 이연법인세자산연결실체가 미래에 실현될 가능성이 희박하여 법인세효과를 인식하지 아니한 차감할일시적차이는 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	제 51(당) 분기말	제 50(전) 기말

차감할 종속기업 일시적차이	18,132,388,629	18,132,388,629

이월결손금	1,726,440,657	1,726,440,657

종속기업투자	(77,284,650)	(77,284,650)

기타 일시적차이	313,289,999	313,289,999

미실현손익	79,271,359	99,372,580

합 계	20,174,105,994	20,194,207,215

(6) 당분기말과 전기말 중 미사용 이월결손금 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	제 51(당) 분기말	제 50(전) 기말

1~2년 이내	755,580,584	4,447,170,430

3년 이내	-	-

합 계	755,580,584	4,447,170,430

29. 비용의 성격별 분류당분기와 전분기 중 발생한 비용의 성격별 분류는 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	제 51(당) 분기	제 50(전) 분기

3 개 월	누 적	3 개 월	누 적

제품과 재공품의 감소(증가)	(193,091,807)	(188,890,001)	187,730,866	949,123,047

원재료와 소모품의 사용액	10,326,212,767	31,111,528,746	9,570,423,609	30,801,848,303

상품의 판매	19,663,353,955	58,816,391,621	19,162,023,481	55,776,833,356

종업원급여	4,934,850,078	14,647,030,698	4,783,011,975	14,072,326,844

감가상각, 상각 및 감액	729,073,733	2,152,523,138	653,674,345	1,925,693,059

물 류 비	616,829,651	1,871,911,411	610,442,372	1,780,855,302

광고선전비 및 판매촉진비	18,845,738	47,265,593	20,282,374	42,645,874

기 타	1,634,781,584	5,138,327,743	1,520,238,599	4,989,777,768

매출원가 및 영업비용의 합계	37,730,855,699	113,596,088,949	36,507,827,621	110,339,103,553

30. 종업원 급여당분기와 전분기 중 발생한 종업원 급여의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	제 51(당) 분기	제 50(전) 분기

3 개 월	누 적	3 개 월	누 적

급 여	3,880,998,699	11,489,709,865	3,792,878,504	11,137,420,600

퇴 직 급 여	322,912,008	953,824,055	289,628,990	863,023,216

복리후생비	554,024,655	1,681,868,320	550,894,963	1,632,454,474

경상연구개발비	176,914,716	521,628,458	149,609,518	439,428,554

합 계	4,934,850,078	14,647,030,698	4,783,011,975	14,072,326,844

31. 주당이익

(1) 가중평균유통보통주식수 당분기와 전분기 주당이익의 산정내역은 다음과 같습니다.

구 분	제 51(당) 분기	제 50(전) 분기

가중평균유통보통주식수	16,941,974	16,941,974

① 제 51(당) 분기

구 분	3 개 월	누 적

주 식 수	일 수	총 적 수	주 식 수	일 수	총 적 수

[발 행 주 식]

전기이월	16,941,974	92	1,558,661,608	16,941,974	274	4,642,100,876

유통주식적수합계	1,558,661,608	4,642,100,876

대 상 일 수	92	274

가중평균주식수	16,941,974	16,941,974

② 제 50(전) 분기

구 분	3 개 월	누 적

주 식 수	일 수	총 적 수	주 식 수	일 수	총 적 수

[발 행 주 식]

전기이월	16,941,974	92	1,558,661,608	16,941,974	273	4,625,158,902

유통주식적수합계	1,558,661,608	4,625,158,902

대 상 일 수	92	273

가중평균주식수	16,941,974	16,941,974

(2) 주당이익

(단위: 주, 원)

구 분	제 51(당) 분기	제 50(전) 분기

3 개 월	누 적	3 개 월	누 적

지배기업소유주지분당기순이익	1,926,002,766	5,958,558,414	2,313,333,882	5,475,672,629

가중평균유통보통주식수	16,941,974	16,941,974	16,941,974	16,941,974

지배기업지분 기본주당이익	114	352	137	323

지배기업지분 희석주당이익(*)	114	352	137	323

(*) 연결실체가 보유하고 있는 희석성 잠재적보통주는 없습니다.

32. 금융상품연결실체는 금융상품과 관련하여 환위험, 유동성위험, 신용위험, 이자율위험 및 가격위험과 같은 다양한 금융위험에 노출되어 있습니다. 연결실체의 위험관리는 연결실체의 재무적 성과에 영향을 미치는 잠재적 위험을 식별하여 연결실체가 허용가능한 수준으로 감소, 제거 및 회피하는 것을 그 목적으로 하고 있습니다. 연결실체는 전사적인 수준의 위험관리 정책 및 절차를 마련하여 운영하고 있으며, 연결실체의 재무부문에서 위험관리에 대한 총괄책임을 담당하고 있습니다. 연결실체의 재무부문은 연결실체의 영업과 관련한 금융위험을 감시하고 관리하는 역할을 하고 있습니다.

(1) 환위험연결실체는 상품 제품 수출 및 원재료 수입 거래와 관련하여 USD, JPY 및 CNY의 환율변동위험에 노출되어 있습니다.

당분기말과 전기말 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성자산 및 부채의 장부금액은 다음과 같습니다.① 제 51(당) 분기말

(단위: 원)

구 분	USD	JPY	CNY	합 계

자 산:

현금및현금성자산	131,966,928	-	25	131,966,953

매출채권및기타채권	79,777,738	-	48,719,200	128,496,938

합 계	211,744,666	-	48,719,225	260,463,891

부 채:

매입채무및기타채무	1,758,639,879	-	-	1,758,639,879

합 계	1,758,639,879	-	-	1,758,639,879

② 제 50(전) 기말

(단위: 원)

구 분	USD	JPY	CNY	합 계

자 산:

현금및현금성자산	406,403,048	-	18	406,403,066

매출채권및기타채권	244,784,595	4,234,742	70,616,052	319,635,389

합 계	651,187,643	4,234,742	70,616,070	726,038,455

부 채:

매입채무및기타채무	1,337,974,882	-	-	1,337,974,882

합 계	1,337,974,882	-	-	1,337,974,882

연결실체는 내부적으로 원화 환율 변동에 대한 환위험을 정기적으로 측정하고 있습니다. 당분기말과 전기말 현재 각 외화에 대한 원화환율 10% 변동시 환율변동이 법인세비용 반영 전 손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	USD	JPY	CNY	합 계

당분기말

10% 상승시	(154,689,521)	-	4,871,923	(149,817,598)

10% 하락시	154,689,521	-	(4,871,923)	149,817,598

전기말

10% 상승시	(68,678,724)	423,474	7,061,607	(61,193,643)

10% 하락시	68,678,724	(423,474)	(7,061,607)	61,193,643

(2) 유동성위험연결실체는 유동성위험을 관리하기 위하여 단기 및 중장기 자금관리계획을 수립하고현금유출예산과 실제현금유출액을 지속적으로 분석ㆍ검토하여 금융부채와 금융자산의 만기구조를 대응시키고 있습니다. 연결실체의 경영진은 영업활동현금흐름과 금융자산의 현금유입으로 금융부채를 상환가능하다고 판단하고 있습니다.

당분기말과 전기말 현재 금융부채의 잔존계약만기에 따른 만기분석은 다음과 같습니다.

① 제 51(당) 분기말

(단위: 원)

구 분	파생금융부채	비파생금융부채	합 계

장부금액	-	15,844,020,279	15,844,020,279

계약상 현금흐름	-	15,883,986,838	15,883,986,838

잔존계약만기

3개월 이하	-	14,700,815,502	14,700,815,502

4개월 ~ 6개월 이하	-	35,361,226	35,361,226

7개월 ~ 1년 이하	-	1,104,087,956	1,104,087,956

1년 초과 ~ 5년 이하	-	43,722,154	43,722,154

5년 초과	-	-	-

상기 금융부채의 잔존만기별 현금흐름은 할인되지 아니한 명목금액으로서 지급을 요구받을 수 있는 기간 중 가장 이른 일자를 기준으로 작성되었으며, 이자의 현금흐름을 포함하고 있습니다.

② 제 50(전) 기말

(단위: 원)

구 분	파생금융부채	비파생금융부채	합 계

장부금액	-	21,145,430,690	21,145,430,690

계약상 현금흐름	-	21,370,058,575	21,370,058,575

잔존계약만기

3개월 이하	-	16,545,615,676	16,545,615,676

4개월 ~ 6개월 이하	-	2,550,043,592	2,550,043,592

7개월 ~ 1년 이하	-	1,106,585,859	1,106,585,859

1년 초과 ~ 5년 이하	-	909,975,932	909,975,932

5년 초과	-	257,837,516	257,837,516

(3) 신용위험신용위험은 보유하고 있는 수취채권 및 확정계약을 포함한 거래처에 대한 신용위험 뿐만 아니라 현금 및 현금성자산, 은행 및 금융기관 예치금으로부터 발생하고 있습니다. 은행 및 금융기관의 경우, 업계 상위 업체와 거래를 하고 있습니다. 일반거래처의경우 고객의 재무상태, 과거 경험 등 기타 요소들을 고려하여 신용을 평가합니다. 연결실체는 거래상대방에 대한 개별적인 위험 한도 관리정책은 보유하고 있지 않습니다.

금융자산의 장부금액은 신용위험에 대한 최대노출정도를 나타냅니다. 당분기말과 전기말 현재 연결실체의 신용위험에 대한 최대 노출정도는 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	제 51(당) 분기말	제 50(전) 기말

현금및현금성자산	13,832,471,276	17,188,896,187

매출채권및기타채권(*)	18,017,900,347	20,291,364,855

기타유동자산	647,901,379	517,483,427

장ㆍ단기금융상품	22,500,227,319	20,439,973,146

당기손익-공정가치측정금융자산	296,514,307	189,527,699

합 계	55,295,014,628	58,627,245,314

(*) 손실충당금 차감 후 순장부가액입니다.

(4) 당분기말과 전기말 현재 매출채권및기타채권의 연령 및 각 연령별로 손상된 채권의 금액은 다음과 같습니다.

① 제 51(당) 분기말

(단위: 원)

계정과목	채권잔액	손상된금액(충당금설정액)	장부금액

3개월 이내	17,843,475,476	(63,282,129)	17,780,193,347

6개월 이내	283,757,900	(50,104,889)	233,653,011

1년 이내	39,838,176	(35,784,187)	4,053,989

2년 이내	89,159,462	(89,159,462)	-

3년 이내	451,082,478	(451,082,478)	-

3년 이상	608,030,070	(608,030,070)	-

합 계	19,315,343,562	(1,297,443,215)	18,017,900,347

② 제 50(전) 기말

(단위: 원)

계정과목	채권잔액	손상된금액(충당금설정액)	장부금액

3개월 이내	20,015,612,022	(100,534,427)	19,915,077,595

6개월 이내	456,396,960	(84,642,413)	371,754,547

1년 이내	31,431,633	(26,898,920)	4,532,713

2년 이내	451,208,109	(451,208,109)	-

3년 이내	280,972,475	(280,972,475)	-

3년 이상	372,663,601	(372,663,601)	-

합 계	21,608,284,800	(1,316,919,945)	20,291,364,855

(5) 이자율위험

연결실체는 변동 이자율로 차입한 단기차입금으로 인하여 현금흐름 이자율 위험에 노출되어 있습니다. 연결실체는 이자율 변동 위험을 최소화하기 위해 재융자, 기존 차입금의 갱신, 대체적인 융자 및 위험회피 등 다양한 방법을 검토하여 연결실체 입장에서 가장 유리한 자금조달 방안에 대한 의사결정을 수행하고 있습니다.

당분기와 전분기 현재, 다른 변수가 일정하고 변동금리 조건 차입금에 대한 이자율이1% 상승 또는 하락할 경우, 증가 또는 감소한 변동이자부 차입금에 대한 이자비용으로 인하여 당 회계기간에 대한 법인세비용 반영전 손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	제 51(당) 분기	제 50(전) 분기

1% 상승시	(7,500,000)	(18,750,000)

1% 하락시	7,500,000	18,750,000

(6) 가격위험

연결실체가 보유중인 금융자산 중 상장지분상품은 없으므로 주가지수변동시 상장지분상품의 가격변동내역은 기재하지 않았습니다.

33. 금융상품의 공정가치(1) 공정가치 서열체계

구분	투입변수의 유의성

수준 1	공정가치 측정치는 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장에서 공시된 가격(조정되지 않은)을 사용하여 도출되는 공정가치

수준 2	공정가치 측정치는 수준 1에 해당되는 공시된 가격을 제외한, 자산이나 부채에 대하여 직접적으로(가격) 또는 간접적으로(가격으로부터 도출) 관측가능한 투입변수를 사용하여 도출되는 공정가치

수준 3	공정가치 측정치는 자산이나 부채에 대하여 관측가능한 시장정보에 근거하지 않은 투입변수(관측불가능한 변수)를 사용하는 평가기법으로부터 도출되는 공정가치

(2) 당분기말 및 전기말 금융상품의 수준별 공정가치 측정치는 다음과 같습니다.① 제 51(당) 분기말

(단위: 원)

구 분	수준 1	수준 2	수준 3	합 계

[금융자산]

당기손익-공정가치측정금융자산(*)	-	292,014,307	-	292,014,307

합 계	-	292,014,307	-	292,014,307

② 제 50(전) 기말

(단위: 원)

구 분	수준 1	수준 2	수준 3	합 계

[금융부채]

당기손익-공정가치측정금융자산(*)	-	185,027,699	-	185,027,699

합 계	-	185,027,699	-	185,027,699

(*) 당분기말 및 전기말 현재 금융상품의 수준별 공정가치 측정치와 관련하여, 활성시장에서 공시되는 시장가격이 없고 공정 가치를 신뢰성있게 측정할 수 없어 공정가치 정보를 공시하지 않은 금융자산은 당분기말과 전기말 현재 각각 4,500천원 입니다.

(3) 가치평가기법과 투입변수당분기말과 전기말 현재 공정가치로 측정하는 금융상품 중 수준 2로 분류된 항목의 가치평가기법과 투입변수는 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구분	제 51(당) 분기말	제 50(전) 기말	가치평가기법	투입변수

당기손익-공정가치측정금융자산	292,014,307	185,027,699	금융기관기준가	금융기관기준가

34. 금융상품의 범주별 분류

당분기말과 전기말 현재 금융상품의 범주별 분류내역은 다음과 같습니다.(1) 범주별 금융자산의 내역

① 제 51(당) 분기말

(단위: 원)

계정과목	상각후원가	당기손익-공정가치측정	기타포괄손익-공정가치측정	합 계

현금및현금성자산	13,832,471,276	-	-	13,832,471,276

매출채권및기타채권	18,017,900,347	-	-	18,017,900,347

유동금융자산	17,465,262,319	-	-	17,465,262,319

비유동금융자산	5,034,965,000	-	-	5,034,965,000

당기손익-공정가치측정금융자산	-	296,514,307	-	296,514,307

합 계	54,350,598,942	296,514,307	-	54,647,113,249

② 제 50(전) 기말

(단위: 원)

계정과목	상각후원가	당기손익-공정가치측정	기타포괄손익-공정가치측정	합 계

현금및현금성자산	17,188,896,187	-	-	17,188,896,187

매출채권및기타채권	20,291,364,855	-	-	20,291,364,855

유동금융자산	18,400,013,146	-	-	18,400,013,146

비유동금융자산	2,039,960,000	-	-	2,039,960,000

당기손익-공정가치측정금융자산	-	189,527,699	-	189,527,699

합 계	57,920,234,188	189,527,699	-	58,109,761,887

(2) 범주별 금융부채의 내역① 제 51(당) 분기말

(단위: 원)

계정과목	상각후원가측정금융부채	당기손익-공정가치측정금융부채	합 계

매입채무및기타채무	14,624,347,520	-	14,624,347,520

단기차입금	1,000,000,000	-	1,000,000,000

기 타 부 채	219,672,759	-	219,672,759

합 계	15,844,020,279	-	15,844,020,279

② 제 50(전) 기말

(단위: 원)

계정과목	상각후원가측정금융부채	당기손익-공정가치측정금융부채	합 계

매입채무및기타채무	16,492,211,130	-	16,492,211,130

단기차입금	1,000,000,000	-	1,000,000,000

유동성장기차입금	2,500,000,000	-	2,500,000,000

장기차입금	1,000,000,000	-	1,000,000,000

기 타 부 채	153,219,560	-	153,219,560

합 계	21,145,430,690	-	21,145,430,690

(3) 당분기와 전 분기에 발생한 금융상품 범주별 순손익은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구분	계정과목	제 51(당) 분기	제 50(전) 분기

상각후원가측정 금융자산	이 자 수 익	905,540,717	722,432,722

외 환 차 익	147,682,420	159,549,062

외화환산이익	-	13,607,410

외 환 차 손	(148,529,571)	(242,133,923)

외화환산손실	(4,425,336)	-

대손충당금환입(대손상각비)	19,476,730	122,080,317

소 계	919,744,960	775,535,588

당기손익-공정가치측정금융자산	평 가 이 익	-	13,911,758

평 가 손 실	(11,206,120)	(5,611,279)

소 계	(11,206,120)	8,300,479

상각후원가측정 금융부채	외화환산이익	15,831,291	325,838

이 자 비 용	(109,199,873)	(205,831,172)

외 환 차 손	(2,189,211)	(3,385,313)

외화환산손실	(6,021,342)	(40,909,200)

소 계	(101,579,135)	(249,799,847)

35. 특수관계자와의 거래내역

(1) 당분기와 전분기 중 주요 경영진에 대한 보상은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	제 51(당) 분기	제 50(전) 분기

단기종업원급여	610,527,200	621,052,230

퇴직급여원가	69,690,562	86,757,964

합 계	680,217,762	707,810,194

(2) 당분기말 현재 특수관계자로부터 제공받은 지급보증의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	제공자	차입처	관련채무	차입금 한도	설정금액

연대보증	대표이사	신한은행	외상매출채권담보대출	100,000,000	120,000,000

한국산업은행	한 도 대 출	1,000,000,000	1,200,000,000

산업운영한도대출	2,000,000,000	2,400,000,000

하나은행	물 품 대	280,000,000	336,000,000

구 매 카 드	500,000,000	600,000,000

수입신용장	USD 6,400,000	USD 7,680,000

합 계	3,880,000,000 USD 6,400,000	4,656,000,000USD 7,680,000

36. 현금흐름표(1) 영업현금흐름당분기와 전분기 중 영업에서 창출된 현금흐름의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

과 목	제 51(당) 분기	제 50(전) 분기

당기순이익	6,000,049,981	5,520,294,160

당기순이익에 대한 조정 :

법인세비용	1,229,201,235	1,415,340,810

이 자 비 용	109,199,873	205,831,172

이 자 수 익	(905,540,717)	(722,432,722)

퇴 직 급 여	990,622,823	893,864,020

감가상각비	2,152,523,138	1,925,693,059

대손상각비(환입)	(19,476,730)	(122,080,317)

외화환산손실	10,446,678	40,909,200

당기손익-공정가치측정금융자산평가이익	-	(13,911,758)

당기손익-공정가치측정금융자산평가손실	11,206,120	5,611,279

재고자산평가손실(환입)	1,571,086	80,657,923

외화환산이익	(15,831,291)	(13,933,248)

유형자산처분이익	(57,082,536)	(50,623,004)

유형자산처분손실	682,109	377,864

기타장기종업원급여	(1,695,362)	(1,984,467)

소 계	3,505,826,426	3,643,319,811

영업활동 자산ㆍ부채의 증감 :

매 출 채 권의 감소(증가)	2,320,576,753	(155,086,979)

미 수 금의 감소(증가)	12,742,272	1,942,168

선 급 금의 감소(증가)	(218,393,935)	219,164,120

선 급 비 용의 감소(증가)	87,975,983	64,341,291

재 고 자 산의 감소(증가)	(663,302,261)	3,612,575,057

매 입 채 무의 증가(감소)	(982,534,331)	(887,388,174)

미 지 급 금의 증가(감소)	(908,091,244)	(372,508,528)

선 수 금의 증가(감소)	(48,296,282)	(45,080,125)

예 수 금의 증가(감소)	(645,140)	(1,536,050)

부가세예수금의 증가(감소)	(120,261,700)	(26,778,419)

퇴 직 금의 지급	(545,933,020)	(652,227,580)

사외적립자산의 증가(감소)	(265,155,811)	111,908,359

소 계	(1,331,318,716)	1,869,325,140

영업에서 창출된 현금	8,174,557,691	11,032,939,111

(2) 재무활동에서 생기는 부채의 변동당분기와 전분기 중 재무활동에서 생기는 부채의 변동은 다음과 같습니다.① 제 51(당) 분기

(단위: 원)

구 분	기 초	재무활동현금흐름	상 각	대 체	기 말

유 동 성

단기차입금	1,000,000,000	-	-	-	1,000,000,000

유동성장기차입금	2,500,000,000	(2,500,000,000)	-	-	-

리 스 부 채	66,680,330	(120,845,466)	9,557,015	181,879,851	137,271,730

유동성 소계	3,566,680,330	(2,620,845,466)	9,557,015	181,879,851	1,137,271,730

비유동성

장기차입금	1,000,000,000	(1,000,000,000)	-	-	-

장기미지급금	40,227,900	-	-	-	40,227,900

리 스 부 채	46,311,330	-	-	(4,138,201)	42,173,129

비유동성 소계	1,086,539,230	(1,000,000,000)	-	(4,138,201)	82,401,029

합 계	4,653,219,560	(3,620,845,466)	9,557,015	177,741,650	1,219,672,759

② 제 50(전) 분기

(단위: 원)

구 분	기 초	재무활동현금흐름	상 각	대 체	기 말

유 동 성

단기차입금	5,100,000,000	(4,100,000,000)	-	-	1,000,000,000

유동성장기부채	-	-	-	2,500,000,000	2,500,000,000

리 스 부 채	110,083,396	(91,947,276)	3,067,376	19,236,840	40,440,336

유동성 소계	5,210,083,396	(4,191,947,276)	3,067,376	2,519,236,840	3,540,440,336

비유동성

장기차입금	3,500,000,000	-	-	(2,500,000,000)	1,000,000,000

장기미지급금	40,227,900	-	-	-	40,227,900

리 스 부 채	15,646,442	-	-	(9,692,324)	5,954,118

비유동성 소계	3,555,874,342	-	-	(2,509,692,324)	1,046,182,018

합 계	8,765,957,738	(4,191,947,276)	3,067,376	9,544,516	4,586,622,354

(3) 비현금거래당분기 및 전분기의 현금흐름표에 포함되지 않는 주요 비현금 투자활동거래와 비현금 재무활동거래는 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	제 51(당) 분기	제 50(전) 분기

리스부채의 유동성 대체	181,879,851	19,236,840

리스부채의 신규 취득	177,741,650	9,544,516

사용권자산의 신규 취득	183,984,758	9,544,516

장기차입금의 유동성 대체	-	2,500,000,000

유형자산취득관련 미지급금 증가	46,641,500	-

장기금융상품의 유동성 대체	1,000,000,000	-

37. 우발채무와 약정사항 (1) 당분기말 현재 연결실체가 제공받은 지급보증내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	제 공 자	보증한도	실행금액	관련채무	보증처

지급보증	㈜하나은행	150,000,000	150,000,000	매 입 채 무	롯데케미칼

280,000,000	135,000,000	매 입 채 무	벡셀 등

500,000,000	-	매 입 채 무	피엔티 등

1,000,000,000	58,805,010	매 입 채 무	대화신역

USD 6,900,000	USD 4,062,284	수입신용장	SCIENTEX PACKAGING 등

㈜신한은행	100,000,000	49,300,310	매 입 채 무	제이더블유알케이컬즈

합 계	2,030,000,000 USD 6,900,000	393,105,320USD 4,062,284	-	-

상기 지급보증 이외에 연결실체는 당분기말 현재 계약이행 및 채권가압류 등과 관련하여 서울보증보험㈜ 으로부터 651백만원의 지급보증을 제공받고 있습니다.

(2) 연결실체의 당분기말 현재 금융기관과 체결하고 있는 금융거래 약정한도액 및 실행금액의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: USD, 원)

금 융 기 관	구 분	약정한도액	실행금액

㈜신한은행	외상매출채권담보대출	100,000,000	49,300,310

한국산업은행	일반운전자금한도대출	3,000,000,000	-

㈜하나은행	원화지급보증	150,000,000	150,000,000

무보증구매론	1,000,000,000	58,805,010

운전일반자금한도대출	2,850,000,000	-

무역금융한도대출	900,000,000	-

일반차입금대출	1,000,000,000	1,000,000,000

공공외상매출채권담보대출	100,000,000	-

상생외상매출채권담보대출	200,000,000	-

지 급 보 증	280,000,000	135,000,000

구 매 카 드	500,000,000	-

수입신용장발행	USD 6,900,000	USD 4,062,284

합 계	10,080,000,000 USD 6,900,000	1,393 ,105,320USD 4,062,284

(3) 연결실체는 당분기말 현재 한화손해보험㈜, DB손해보험㈜ 등에 재산종합보험,가스사고배상책임보험 등에 가입하고 있습니다. 상기 한화손해보험㈜의 재산종합보험에 대하여 ㈜하나은행으로부터 1,859백만원의 질권이 설정되어 있습니다.

(4) 당분기말 현재 특수관계자로부터 제공받은 지급보증의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	제공자	차입처	관련채무	차입금 한도	설정금액

연대보증	대표이사	신한은행	외상매출채권담보대출	100,000,000	120,000,000

한국산업은행	한 도 대 출	1,000,000,000	1,200,000,000

산업운영한도대출	2,000,000,000	2,400,000,000

하나은행	물 품 대	280,000,000	336,000,000

구 매 카 드	500,000,000	600,000,000

수입신용장	USD 6,400,000	USD 7,680,000

합 계	3,880,000,000 USD 6,400,000	4,656,000,000 USD 7,680,000