오공 분기보고서 (2025.03)
3. 연결재무제표 주석

제 52(당) 분기 2025년 03월 31일 현재
제 51(전) 분기 2024년 03월 31일 현재
주식회사 오공과 그 종속기업

1. 지배기업의 개요기업회계기준서 제1110호 '연결재무제표'에 의한 지배기업인 주식회사 오공(이하 "지배기업")은 1962년 9월 12일에 설립되었으며, 2000년 8월 10일에 지배기업의 주식을 한국거래소가 개설한 코스닥시장에 상장하였습니다. 지배기업의 개황과 주요영업의 내용은 다음과 같습니다.

(1) 사 업 목 적: 제 조 업(2) 주 요 제 품: 화공약품(3) 본사 및 공장 등의 소재지: 본사 및 제1공장: 인천광역시 남동구 함박뫼로 341제2공장 및 물류센터 : 인천광역시 남동구 은청로 67인천영업소: 인천광역시 서구 정서진4로 25강남영업소: 경기도 화성시 남양읍 주석로 175번길 44대구영업소: 대구광역시 서구 염색공단천로 30부산영업소: 부산광역시 사상구 낙동대로 1302번길 7창원영업소: 경상남도 창원시 마산회원구 내서읍 광려천남로 71대전영업소: 대전광역시 대덕구 덕암로148번안길 10울산영업소: 울산광역시 울주군 웅촌면 고연로 97-6충 주 공 장: 충청북도 충주시 용탄농공2길 7

(4) KOSDAQ 상장일자: 2000년 8월 10일

(5) 주식 분포 상황:

성 명	소유주식수	지분비율	비 고

김 윤 정 외	5,252,244	31.00%	대표이사와 그 특수관계자

기 타	11,689,730	69.00%

합 계	16,941,974	100.00%

2. 연결재무제표 작성기준(1) 연결재무제표 작성기준

주식회사 오공과 그 종속기업(이하 "연결실체")의 분기연결재무제표는 한국채택국제회계기준에 따라 작성되는 중간연결재무제표입니다. 동 재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었으며, 연차연결재무제표에서 요구되는 정보에 비하여 적은 정보를 포함하고 있습니다. 선별적 주석에는 직전 연차보고기간 말후 발생한 연결실체의 재무상태와 경영성과의 변동을 이해하는 데 유의적인 거래나 사건에 대한 설명을 포함하고 있습니다.

연결재무제표 작성에 적용된 중요한 회계정책은 아래 기술되어 있으며, 당기 연결재무제표의 작성에 적용된 중요한 회계정책은 아래에서 설명하는 기준서나 해석서의 도입과 관련된 영향을 제외하고는 전기 연결재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다.

경영진은 재무제표를 승인하는 시점에 연결실체가 예측가능한 미래기간 동안 계속기업으로서 존속할 수 있는 충분한 자원을 보유한다는 합리적인 기대를 가지고 있습니다. 따라서 경영진은 계속기업을 전제로 재무제표를 작성하였습니다

(2) 측정기준

연결재무제표는 아래에서 열거하고 있는 재무상태표의 주요항목을 제외하고는 역사적원가를 기준으로 작성되었습니다.

- 공정가치로 측정되는 파생상품

- 공정가치로 측정되는 당기손익-공정가치 금융자산

- 확정급여채무의 현재가치에서 사외적립자산의 순공정가치를 차감한 확정급여부채

(3) 기능통화와 표시통화

연결실체는 기업실체의 재무제표에 포함되는 항목들을 기업실체의 영업활동이 이루어지는 주된 경제환경의 통화인 기능통화로 표시하고 있습니다. 재무제표 작성을 위해 개별기업들의 경영성과와 재무상태는 연결실체의 기능통화이면서 재무제표 작성을 위한 표시통화인 원화로 작성하여 보고하고 있습니다.

(4) 추정과 판단

한국채택국제회계기준에서는 연결재무제표를 작성함에 있어서 회계정책의 적용이나, 보고기간말 현재 자산, 부채 및 수익, 비용의 보고금액에 영향을 미치는 사항에 대하여 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정의 사용을 요구하고 있습니다. 보고기간말 현재 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정이 실제 환경과 다를 경우 이러한 추정치와 실제결과는 다를 수 있습니다.

추정치와 추정에 대한 기본 가정은 지속적으로 검토되고 있으며, 회계추정의 변경은 추정이 변경된 기간과 미래 영향을 받을 기간 동안 인식되고 있습니다.

1) 가정과 추정의 불확실성

다음 보고기간 이내에 중요한 조정이 발생할 수 있는 유의한 위험이 있는 가정과 추정의 불확실성에 대한 정보는 다음의 주석사항에 포함되어 있습니다.

- 주석 14 : 리 스

- 주석 21 : 순확정급여부채- 주석 29 : 법인세비용- 주석 38 : 우발채무와 약정사항

2) 공정가치의 측정연결실체의 회계정책과 공시사항은 다수의 금융 및 비금융자산과 부채에 대해 공정가치 측정을 요구하고 있는 바, 연결실체는 공정가치평가 정책과 절차를 수립하고 있습니다. 동 정책과 절차에는 모든 유의적인 공정가치 측정의 검토를 책임지는 평가부서의 운영을 포함하고 있으며, 그 결과는 재무담당임원에게 직접 보고되고 있습니다.평가부서는 정기적으로 관측가능하지 않은 유의적인 투입변수와 평가 조정을 검토하고 있습니다. 공정가치측정에서 중개인 가격이나 평가기관과 같은 제3자 정보를 사용하는 경우, 평가부서에서 제3자로부터 입수한 정보에 근거한 평가가 공정가치 서열체계 내 수준별 분류를 포함하고 있으며 해당 기준서의 요구사항을 충족한다고 결론을 내릴 수 있는지 여부를 판단하고 있습니다.

자산이나 부채의 공정가치를 측정하는 경우, 연결실체는 최대한 시장에서 관측가능한 투입변수를 사용하고 있습니다. 공정가치는 가치평가기법에 사용된 투입변수에 기초하여 공정가치 서열체계 내에서 분류됩니다.

자산이나 부채의 공정가치를 측정하기 위해 사용되는 여러 투입변수가 공정가치 서열체계 내에서 다른 수준으로 분류되는 경우, 연결실체는 측정치 전체에 유의적인 공정가치 서열체계에서 가장 낮은 수준의 투입변수와 동일한 수준으로 공정가치 측정치 전체를 분류하고 있으며, 변동이 발생한 보고기간 말에 공정가치 서열체계의 수준간 이동을 인식하고 있습니다.

공정가치 측정 시 사용된 가정의 자세한 정보는 아래 주석에 포함되어 있습니다.- 주석 7 : 당기손익-공정가치금융자산- 주석 34 : 금융상품의 공정가치

3. 중요한 회계정책

연결실체의 분기연결재무제표는 연차재무제표가 속하는 기간의 일부에 대하여 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'를 적용하여 작성하는 중간연결재무제표이며, 동 중간연결재무제표에 대한 이해를 위해서는 한국채택국제회계기준에 따라 작성된 2024년 12월 31일자로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표를 함께 이용하여야 합니다. 중간연결재무제표에 적용된 회계정책과 계산방법은 아래에서 설명하는 기준서나 해석서의 도입과 관련된 영향을 제외하고는 전기 재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다.

(1) 연결실체는 2025년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서를신규로 적용하였습니다.① 기업회계기준서 제1021호 '환율변동효과', 제1101호 '한국채택국제회계기준의 최초채택' 개정 - 교환가능성 결여

동 개정사항은 기업이 한 통화가 다른 통화로 교환 가능한지 여부를 평가하고, 통화가 교환 가능하지 않은 경우 사용할 현물환율을 결정할 때 일관된 접근 방식을 적용하고 관련 정보를 공시하도록 요구합니다.

동 기준서의 개정 또는 제정이 재무제표에 미치는 유의적인 영향은 없습니다.(2) 제정ㆍ공표되었으나 아직 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 한국채택국제회계기준의 내역은 다음과 같습니다.

① 기업회계기준서 제1109호 '금융상품', 제1107호 '금융상품: 공시' 개정

동 개정사항은 금융상품 분류와 측정 요구사항을 명확히 하였으며, 금융상품 추가 공시사항을 규정하고 있습니다. 주요 개정내용은 다음과 같습니다.

· 전자지급시스템을 통한 금융부채 결제 시 특정 조건을 충족하는 경우, 결제일 전에 전자지급시스템을 통해 금융부채가 결제된 것으로 간주하여 부채를 제거할 수 있도록 허용

· 금융상품의 계약상 현금흐름 특성을 평가할 때, 원리금 지급만으로 구성되어 있는 현금흐름 관련 규정 명확화

· 기타포괄손익-공정가치 측정 지분상품의 투자 종류별 공정가치 변동 및 실현손익 정보에 대한 추가 공시

· 계약상 현금흐름의 시기나 금액을 변경시키는 계약조건이 기업에 미치는 영향과 기업이 노출되는 정도를 금융상품의 각 종류별로 공시

동 개정사항은 2026년 1월 1일 이후 최초로 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다.

② 한국채택국제회계기준 연차개선 Volume 11

한국채택국제회계기준 연차개선 Volume 11은 2026년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다.

· 기업회계기준서 제1101호 '한국채택국제회계기준의 최초채택' : K-IFRS 최초 채택시 위험회피회계 적용

· 기업회계기준서 제1107호 '금융상품: 공시' : 제거 손익, 실무적용지침

· 기업회계기준서 제1109호 '금융상품' : 리스부채의 제거 회계처리와 거래가격의 정의

· 기업회계기준서 제1110호 '연결재무제표' : 사실상의 대리인 결정

· 기업회계기준서 제1007호 '현금흐름표' : 원가법

연결실체는 상기에 열거된 제ㆍ개정사항이 재무제표에 미치는 영향이 중요하지 않을 것으로 판단하고 있습니다.

4. 금융위험관리

금융상품과 관련하여 연결실체는 신용위험, 유동성위험 및 시장위험에 노출되어 있습니다. 본 주석은 연결실체가 노출되어 있는 위의 위험에 대한 정보와 연결실체의 위험관리 목표, 정책, 위험 평가 및 관리 절차, 그리고 자본관리에 대해 공시하고 있습니다. 추가적인 계량적 정보에 대해서는 본 연결재무제표 전반에 걸쳐서 공시되어 있습니다.

(1) 위험관리 정책

연결실체의 위험관리 체계를 구축하고 감독할 책임은 이사회에 있습니다. 연결실체의 위험관리 정책은 연결실체가 직면한 위험을 식별 및 분석하고, 적절한 위험 한계치 및 통제를 설정하고, 위험이 한계치를 넘지 않도록 하기 위해 수립되었습니다. 위험관리정책과 시스템은 시장 상황과 연결실체의 활동의 변경을 반영하기 위해 정기적으로 검토되고 있습니다. 연결실체는 훈련 및 관리기준, 절차를 통해 모든 종업원들이 자신의 역할과 의무를 이해할 수 있는 엄격하고 구조적인 통제환경을 구축하는 것을 목표로 하고 있습니다.

(2) 신용위험

신용위험이란 고객이나 거래상대방이 금융상품에 대한 계약상의 의무를 이행하지 않아 연결실체가 재무손실을 입을 위험을 의미합니다. 주로 거래처에 대한 매출채권과 투자자산에서 발생합니다.

연결실체는 매출채권과 투자자산에 대해 발생할 것으로 예상되는 손실에 대해 충당금을 설정하고 있습니다. 이 충당금은 개별적으로 유의적인 항목에 대한 구체적인 손상차손과 유사한 특성을 가진 금융자산의 집합분석에 의한 손상으로 구성됩니다. 금융자산 집합의 충당금은 유사한 금융자산의 회수에 대한 과거 자료에 근거하여 결정되고 있습니다.

(3) 유동성위험

유동성위험이란 연결실체가 금융부채에 관련된 의무를 충족하는 데 어려움을 겪게 될 위험을 의미합니다. 연결실체의 유동성 관리방법은 재무적으로 어려운 상황에서도 받아들일 수 없는 손실이 발생하거나, 연결실체의 평판에 손상을 입힐 위험 없이, 만기일에 부채를 상환할 수 있는 충분한 유동성을 유지하도록 하는 것입니다.

일반적으로 연결실체는 재무 부채 상환을 포함하여, 60일에 대한 예상 운영비용을 충당할 수 있는 충분한 요구불예금을 보유하고 있다고 판단하고 있습니다. 여기에는 합리적으로 예상할 수 없는 극단적인 상황으로 인한 잠재적인 효과는 포함되지 않았습니다.

(4) 시장위험시장위험이란 시장가격의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동할 위험을 의미합니다. 시장가격 관리의 목적은 수익은 최적화하는 반면 수용가능한 한계 이내로 시장위험 노출을 관리 및 통제하는 것입니다. 연결실체의 기능통화인 원화 외의 통화로 표시되는 판매, 구매 및 차입에 대해 환위험에 노출되어 있습니다. 이러한 거래들이 표시되는 주된 통화는 USD, JPY, CNY 등 입니다.

(5) 자본관리연결실체의 정책은 투자자와 채권자, 시장의 신뢰 및 향후 발전을 위해 자본을 유지하는 것입니다. 연결실체의 자본구조는 차입금에서 현금및현금성자산 등을 차감한 순부채와 자본으로 구성되어 있습니다.

당분기말과 전기말 현재 자본으로 관리하고 있는 항목의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	제 52(당) 분기말	제 51(전) 기말

차입금 총계	1,000,000,000	1,000,000,000

차감: 현금및현금성자산과 유동금융자산

현금및현금성자산	13,093,907,546	15,872,163,767

유동금융자산	19,579,032,154	18,495,669,497

소 계	32,672,939,700	34,367,833,264

순 차 입 금 (ⓐ)	(31,672,939,700)	(33,367,833,264)

자 본 총 계 (ⓑ)	117,896,666,354	117,943,211,419

자본조달비율 (ⓐ÷ⓑ)	(주1)	(주1)

(주1) 부(負)의 비율이므로 기재하지 아니합니다.

5. 영업부문정보(1) 사업부문별 정보 연결실체는 기업회계기준서 제1108호 '영업부문'에 따른 보고부문이 단일부문에 해당하므로 별도의 사업부문별 정보를 공시하지 않았습니다.

(2) 지역별 부문 정보연결실체의 당분기 및 전분기의 매출지역정보(고객의 위치를 기준으로 작성됨)는 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	제 52(당) 분기	제 51(전) 분기

국 내	37,979,241,805	38,582,285,462

해 외	305,639,578	373,985,310

합 계	38,284,881,383	38,956,270,772

(3) 주요 고객별 정보당분기와 전분기 중 연결실체의 매출액의 10% 이상을 차지하는 단일고객은 없습니다.

6. 현금및현금성자산당분기말과 전기말 현재 현금및현금성자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	제 52(당) 분기말	제 51(전) 기말

현 금 시 재	12,297,357	6,958,337

요구불예금	13,081,610,189	15,865,205,430

합 계	13,093,907,546	15,872,163,767

(*)현금및현금성자산은 재무상태표와 현금흐름표상의 금액이 동일하게 관리되고 있습니다.

7. 당기손익-공정가치측정금융자산 당분기말과 전기말 현재 당기손익-공정가치측정금융자산의 상세 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	적 요	제 52(당) 분기말	제 51(전) 기말

비유동	장기금융상품	보험상품(장기)	366,702,612	328,092,825

출 자 금	계면활성제조합	4,500,000	4,500,000

합 계	371,202,612	332,592,825

8. 매출채권및기타채권

(1) 당분기말과 전기말 현재 매출채권및기타채권의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구분	계정과목	제 52(당) 분기말	제 51(전) 기말

유 동	매 출 채 권	18,464,273,963	18,659,971,760

미 수 금	153,356,886	1,278,250

소 계	18,617,630,849	18,661,250,010

비 유 동	보 증 금	524,992,485	518,816,331

소 계	524,992,485	518,816,331

합 계	19,142,623,334	19,180,066,341

(2) 당분기말과 전기말 현재 계정과목별 손실충당금 및 현재가치할인차금 설정내역은 다음과 같습니다.① 제 52(당) 분기말

(단위: 원)

계정과목	채권금액	손실충당금	현재가치할인차금	장부금액

매 출 채 권	19,609,393,737	(1,145,119,774)	-	18,464,273,963

미 수 금	153,356,886	-	-	153,356,886

장기매출채권	25,680,767	(25,680,767)	-	-

보 증 금	518,816,331	-	6,176,154	524,992,485

합 계	20,307,247,721	(1,170,800,541)	6,176,154	19,142,623,334

② 제 51(전) 기말

(단위: 원)

계정과목	채권금액	손실충당금	현재가치할인차금	장부금액

매 출 채 권	19,786,206,830	(1,126,235,070)	-	18,659,971,760

미 수 금	1,278,250	-	-	1,278,250

장기매출채권	25,680,767	(25,680,767)	-	-

보 증 금	494,719,750	-	24,096,581	518,816,331

합 계	20,307,885,597	(1,151,915,837)	24,096,581	19,180,066,341

(3) 당분기말 및 전기말 현재 연결실체의 매출채권의 위험정보 세부내용은 다음과 같습니다.

① 제 52(당) 분기말

(단위: 원)

구 분	3개월이하	3개월초과 6개월이하	6개월초과 12개월이하	12개월초과	합 계

채무불이행율	0.29%	15.80%	84.60%	100.00%	5.84%

총장부금액	18,243,141,985	311,705,245	80,654,298	973,892,209	19,609,393,737

전 체 기 간기대신용손실	53,732,406	49,260,707	68,234,452	973,892,209	1,145,119,774

순장부금액	18,189,409,579	262,444,538	12,419,846	-	18,464,273,963

② 제 51(전) 기말

(단위: 원)

구 분	3개월이하	3개월초과 6개월이하	6개월초과 12개월이하	12개월초과	합 계

채무불이행율	0.30%	15.38%	86.94%	100.00%	5.69%

총장부금액	18,396,467,362	371,216,313	39,421,744	979,101,411	19,786,206,830

전 체 기 간기대신용손실	55,765,942	57,095,408	34,272,309	979,101,411	1,126,235,070

순장부금액	18,340,701,420	314,120,905	5,149,435	-	18,659,971,760

(4) 당분기와 전분기 중 매출채권및기타채권의 손실충당금의 변동은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	제 52(당) 분기	제 51(전) 분기

매출채권	장기매출채권	매출채권	장기매출채권

기 초 금 액	(1,126,235,070)	(25,680,767)	(1,291,239,178)	(25,680,767)

손상차손 인식	(29,294,863)	-	-	-

손상차손 환입	10,410,159	-	20,102,923	-

기 말 금 액	(1,145,119,774)	(25,680,767)	(1,271,136,255)	(25,680,767)

(5) 당분기말과 전기말 현재 매출채권및기타채권의 약정회수기일기준 연령분석은 다음과 같습니다.① 제 52(당) 분기말

(단위: 원)

계정과목	매출채권	미수금	장기매출채권	보증금

3개월 이내	18,243,141,985	153,356,886	-	518,816,331

6개월 이내	311,705,245	-	-	-

1년 이내	80,654,298	-	-	-

2년 이내	97,776,567	-	-	-

3년 이내	43,429,115	-	-	-

3년 이상	832,686,527	-	25,680,767	-

합 계	19,609,393,737	153,356,886	25,680,767	518,816,331

② 제 51(전) 기말

(단위: 원)

계정과목	매출채권	미수금	장기매출채권	보증금

3개월 이내	18,396,467,362	1,278,250	-	494,719,750

6개월 이내	371,216,313	-	-	-

1년 이내	39,421,744	-	-	-

2년 이내	93,801,104	-	-	-

3년 이내	64,771,644	-	-	-

3년 이상	820,528,663	-	25,680,767	-

합 계	19,786,206,830	1,278,250	25,680,767	494,719,750

9. 기타금융자산당분기말과 전기말 현재 기타금융자산의 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	제 52(당) 분기말	제 51(전) 기말

유 동	단기금융상품	19,000,000,000	18,000,000,000

단기대여금	13,932,700	4,500,000

미 수 수 익	565,099,454	491,169,497

소 계	19,579,032,154	18,495,669,497

비유동	장기금융상품	3,000,000,000	5,000,000,000

장기대여금	31,635,000	33,300,000

소 계	3,031,635,000	5,033,300,000

합 계	22,610,667,154	23,528,969,497

10. 재고자산(1) 당분기말과 전기말 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

계정과목	제 52(당) 분기말	제 51(전) 기말

취득원가	평가손실 충당금	장부금액	취득원가	평가손실 충당금	장부금액

상 품	8,101,188,550	(13,533,259)	8,087,655,291	7,302,850,614	(21,726,297)	7,281,124,317

제 품	4,885,574,786	(165,963,823)	4,719,610,963	4,744,114,322	(138,848,820)	4,605,265,502

재 공 품	907,091,505	-	907,091,505	801,158,719	-	801,158,719

원 재 료	3,810,155,033	(177,899,408)	3,632,255,625	4,018,886,332	(185,543,697)	3,833,342,635

미 착 품	1,693,117,520	-	1,693,117,520	2,508,749,381	-	2,508,749,381

합 계	19,397,127,394	(357,396,490)	19,039,730,904	19,375,759,368	(346,118,814)	19,029,640,554

(2) 당분기와 전분기 중 인식한 재고자산평가손실(환입)액은 각각 11,278천원 및 (2,306)천원으로 매출원가에서 가감하였습니다.

11. 기타유동자산(1) 당분기말과 전기말 현재 기타유동자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

계 정 과 목	제 52(당) 분기말	제 51(전) 기말

선 급 금	402,400,211	422,941,356

선 급 비 용	178,877,415	186,218,266

합 계	581,277,626	609,159,622

(2) 당분기말과 전기말 현재 계정과목별 손실충당금 설정내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

계정과목	제 52(당) 분기말	제 51(전) 기말

채권금액	손실충당금	장부금액	채권금액	손실충당금	장부금액

선 급 금	438,170,477	(35,770,266)	402,400,211	458,711,622	(35,770,266)	422,941,356

합 계	438,170,477	(35,770,266)	402,400,211	458,711,622	(35,770,266)	422,941,356

12. 연결대상 종속기업(1) 당분기 현재 종속기업에 대한 세부내용은 다음과 같습니다.

종속기업명	소재지	주요영업활동	지분율	결산일

오공티에스㈜	인천광역시	판매업	97.57%	12월 31일

㈜삼성테이프	충청북도 충주시	제조업	100.00%	12월 31일

(2) 당분기말과 전기말 현재 종속기업의 요약 재무현황은 다음과 같습니다. ① 제 52(당) 분기말

(단위: 원)

회사명	자산총계	부채총계	자본총계	매출액	당기순이익	총포괄손익

오공티에스㈜	53,657,864,715	13,461,895,358	40,195,969,357	26,779,892,415	189,846,242	184,660,234

㈜삼성테이프	19,180,468,391	4,811,656,655	14,368,811,736	5,381,170,511	304,986,603	304,550,704

② 제 51(전) 기말

(단위: 원)

회사명	자산총계	부채총계	자본총계	매출액	당기순이익	총포괄손익

오공티에스㈜	55,786,308,162	15,774,999,039	40,011,309,123	113,250,776,909	2,467,266,887	2,281,350,392

㈜삼성테이프	21,133,291,118	7,069,030,086	14,064,261,032	22,514,472,056	2,354,580,853	2,277,724,201

(3) 당분기 및 전분기 중 현재 종속기업의 요약 현금흐름은 다음과 같습니다.

① 제 52(당) 분기

(단위: 원)

회사명	영업활동으로 인한 현금흐름	투자활동으로 인한 현금흐름	재무활동으로 인한 현금흐름	현금및현금성 자산의 순증감	기초 현금및 현금성자산	기말 현금및 현금성자산

오공티에스㈜	(1,340,883,528)	(230,984,690)	(188,550,000)	(1,760,418,218)	7,853,735,955	6,093,317,737

㈜삼성테이프	(503,495,126)	(15,881,117)	(15,826,021)	(535,202,264)	4,992,720,485	4,457,518,221

② 제 51(전) 분기

(단위: 원)

회사명	영업활동으로 인한 현금흐름	투자활동으로 인한 현금흐름	재무활동으로 인한 현금흐름	현금및현금성 자산의 순증감	기초 현금및 현금성자산	기말 현금및 현금성자산

오공티에스㈜	1,051,577,635	(1,845,025,888)	(185,700,000)	(979,148,253)	7,947,106,457	6,967,958,204

㈜삼성테이프	1,361,018,474	(74,006,874)	(15,381,822)	1,271,629,778	4,266,417,191	5,538,046,969

(4) 당분기와 전분기 중 각 종속기업별로 비지배지분이 보유한 소유지분율과 재무상태, 경영성과 및 배당금액 중 비지배지분에 귀속되는 몫의 내역은 아래와 같습니다.① 제 52(당) 분기

(단위: 원)

회사명	비지배지분이 보유한 소유지분율(%)	누적 비지배지분	비지배지분에 귀속되는 당기순손익	비지배지분에 귀속되는 총포괄이익	비지배지분에게 지급된 배당금

오공티에스㈜	2.43%	976,699,620	4,628,673	4,502,653	-

② 제 51(전) 분기

(단위: 원)

회사명	비지배지분이 보유한 소유지분율(%)	누적 비지배지분	비지배지분에 귀속되는 당기순손익	비지배지분에 귀속되는 총포괄이익	비지배지분에게 지급된 배당금

오공티에스㈜	2.43%	934,077,008	18,030,312	17,298,525	-

13. 유형자산(1) 당분기말과 전기말 현재 유형자산의 내역은 다음과 같습니다① 제 52(당) 분기말

(단위: 원)

계정과목	취득원가	감가상각누계액	정부보조금	장부가액

토 지	36,155,485,228	-	-	36,155,485,228

건 물	22,444,910,355	(8,661,366,731)	-	13,783,543,624

구 축 물	2,684,511,121	(1,869,503,629)	-	815,007,492

기 계 장 치	20,515,530,614	(12,614,542,502)	(6,000)	7,900,982,112

차량운반구	5,369,034,438	(3,350,007,647)	-	2,019,026,791

집 기 비 품	7,522,672,888	(6,121,047,985)	(25,000)	1,401,599,903

사용권자산	361,581,274	(216,965,896)	-	144,615,378

건설중인자산	467,345,000	-	-	467,345,000

합 계	95,521,070,918	(32,833,434,390)	(31,000)	62,687,605,528

② 제 51(전) 기말

(단위: 원)

계정과목	취득원가	감가상각누계액	정부보조금	장부가액

토 지	36,155,485,228	-	-	36,155,485,228

건 물	22,444,910,355	(8,513,215,762)	-	13,931,694,593

구 축 물	2,636,308,121	(1,851,482,543)	-	784,825,578

기 계 장 치	20,916,672,384	(12,766,761,048)	(6,000)	8,149,905,336

차량운반구	5,162,491,359	(3,348,715,735)	-	1,813,775,624

집 기 비 품	7,649,208,888	(6,224,630,968)	(25,000)	1,424,552,920

사용권자산	359,761,025	(195,573,047)	-	164,187,978

건설중인자산	228,980,000	-	-	228,980,000

합 계	95,553,817,360	(32,900,379,103)	(31,000)	62,653,407,257

(2) 당분기와 전분기 중 유형자산의 변동내역은 다음과 같습니다.① 제 52(당) 분기

(단위: 원)

계정과목	기 초	취 득	처 분	감가상각비	계정대체	기 말

토 지	36,155,485,228	-	-	-	-	36,155,485,228

건 물	13,931,694,593	-	-	(148,150,969)	-	13,783,543,624

구 축 물	784,825,578	67,000,000	(14,600,233)	(22,217,853)	-	815,007,492

기 계 장 치	8,149,911,336	34,326,500	(30,976,783)	(252,272,941)	-	7,900,988,112

차량운반구	1,813,775,624	366,095,775	(3,000)	(160,841,608)	-	2,019,026,791

집 기 비 품	1,424,577,920	125,029,000	(26,828,834)	(121,153,183)	-	1,401,624,903

사용권자산	164,187,978	23,780,370	-	(43,352,970)	-	144,615,378

건설중인자산	228,980,000	238,365,000	-	-	-	467,345,000

소 계	62,653,438,257	854,596,645	(72,408,850)	(747,989,524)	-	62,687,636,528

정부보조금	(31,000)	-	-	-	-	(31,000)

합 계	62,653,407,257	854,596,645	(72,408,850)	(747,989,524)	-	62,687,605,528

② 제 51(전) 분기

(단위: 원)

계정과목	기 초	취 득	처 분	감가상각비	계정대체	기 말

토 지	34,238,321,228	-	-	-	-	34,238,321,228

건 물	14,033,562,786	27,500,000	-	(144,897,459)	-	13,916,165,327

구 축 물	727,594,414	20,700,000	-	(19,601,937)	-	728,692,477

기 계 장 치	8,116,892,186	15,565,000	(1,000)	(243,747,353)	51,210,000	7,939,918,833

차량운반구	1,429,382,052	325,604,140	(35,225,728)	(129,236,031)	-	1,590,524,433

집 기 비 품	1,430,771,476	151,090,000	-	(121,399,508)	-	1,460,461,968

사용권자산	151,701,720	183,984,758	-	(50,030,839)	-	285,655,639

건설중인자산	93,700,000	200,666,874	-	-	(51,210,000)	243,156,874

소 계	60,221,925,862	925,110,772	(35,226,728)	(708,913,127)	-	60,402,896,779

정부보조금	(31,000)	-	-	-	-	(31,000)

합 계	60,221,894,862	925,110,772	(35,226,728)	(708,913,127)	-	60,402,865,779

(3) 당분기말 현재 차입금 등과 관련하여 담보로 제공된 자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

담보제공자산내역	관련차입금 등

담보제공자산	장부가액	담보설정가액	종류	금액	담보권자

토지, 건물	14,633,599,700	11,500,000,000	단기차입금	1,000,000,000	㈜하나은행

계약이행지급보증	150,000,000

합 계	14,633,599,700	11,500,000,000	합 계	1,150,000,000

14. 리 스(1) 리스이용자연결실체가 리스이용자인 리스에 관련된 정보는 다음과 같습니다.

1) 당분기말과 전기말 현재 리스 사용권자산의 내역은 다음과 같습니다.① 제 52(당) 분기말

(단위: 원)

구 분	취득금액	감가상각누계액	장부금액

건 물	301,447,018	(198,750,241)	102,696,777

차량운반구	60,134,256	(18,215,655)	41,918,601

합 계	361,581,274	(216,965,896)	144,615,378

② 제 51(전) 기말

(단위: 원)

구 분	취득금액	감가상각누계액	장부금액

건 물	301,447,018	(160,209,674)	141,237,344

차량운반구	58,314,007	(35,363,373)	22,950,634

합 계	359,761,025	(195,573,047)	164,187,978

2) 당분기와 전분기 중 리스 사용권자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.

① 제 52(당) 분기

(단위: 원)

구 분	기 초	증 가	처 분	감가상각비	기 말

건 물	141,237,344	-	-	(38,540,567)	102,696,777

차량운반구	22,950,634	23,780,370	-	(4,812,403)	41,918,601

합 계	164,187,978	23,780,370	-	(43,352,970)	144,615,378

② 제 51(전) 분기

(단위: 원)

구 분	기 초	증 가	처 분	감가상각비	기 말

건 물	138,595,816	157,175,388	-	(45,789,679)	249,981,525

차량운반구	13,105,904	26,809,370	-	(4,241,160)	35,674,114

합 계	151,701,720	183,984,758	-	(50,030,839)	285,655,639

3) 당분기와 전분기 중 리스부채의 변동내역은 다음과 같습니다.

① 제 52(당) 분기

(단위: 원)

구 분	기 초	증 가	감 소	이자비용	지 급	기 말

리스부채	146,063,961	23,780,370	-	2,218,303	(39,376,021)	132,686,613

합 계	146,063,961	23,780,370	-	2,218,303	(39,376,021)	132,686,613

② 제 51(전) 분기

(단위: 원)

구 분	기 초	증 가	감 소	이자비용	지 급	기 말

리스부채	112,991,660	177,741,650	-	3,656,812	(46,281,822)	248,108,300

합 계	112,991,660	177,741,650	-	3,656,812	(46,281,822)	248,108,300

4) 당분기 및 전분기 중 리스 이용으로 인한 총 현금유출액 및 비용인식액은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	제 52(당) 분기	제 51(전) 분기

현금유출액	비용인식액	현금유출액	비용인식액

리스부채에서 발생한 현금유출	39,376,021	2,218,303	46,281,822	3,656,812

단기리스 관련 비용	4,028,020	4,028,020	3,953,237	3,953,237

합 계	43,404,041	6,246,323	50,235,059	7,610,049

5) 당분기말 및 전기말 현재 잔여기간별 리스부채의 현금흐름은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	제 52(당) 분기말	제 51(전) 기말

1년 이내	107,054,552	136,174,362

1년 초과 ~ 3년 이내	32,812,893	15,709,104

보고기간말 현재 할인되지 않은 총 리스료	139,867,445	151,883,466

보고기간말 현재 재무상태표에 인식된 리스부채	132,686,613	146,063,961

유동 리스부채	102,603,606	131,592,218

비유동 리스부채	30,083,007	14,471,743

(2) 리스제공자연결실체는 보유 부동산을 리스로 제공하고 있습니다. 이러한 리스의 경우에 자산의 소유에 따른 위험과 보상의 대부분이 이전되지 않기 때문에 연결실체는 관련 리스를 운용리스로 분류하고 있습니다.

15. 무형자산(1) 당분기말과 전기말 현재 무형자산의 내역은 다음과 같습니다① 제 52(당) 분기말

(단위: 원)

계정과목	취득원가	상각누계액	손상차손누계액	장부가액

소프트웨어	109,100,000	(109,100,000)	-	-

회 원 권	619,486,990	-	-	619,486,990

영 업 권	2,251,124,839	-	(703,568,448)	1,547,556,391

합 계	2,979,711,829	(109,100,000)	(703,568,448)	2,167,043,381

② 제 51(전) 기말

(단위: 원)

계정과목	취득원가	상각누계액	손상차손누계액	장부가액

소프트웨어	109,100,000	(109,100,000)	-	-

회 원 권	619,486,990	-	-	619,486,990

영 업 권	2,251,124,839	-	(703,568,448)	1,547,556,391

합 계	2,979,711,829	(109,100,000)	(703,568,448)	2,167,043,381

(2) 당분기와 전분기 중 무형자산의 변동내역은 다음과 같습니다.① 제 52(당) 분기

(단위: 원)

계정과목	기 초	취 득	기타증감	무형자산상각비	기 말

회 원 권	619,486,990	-	-	-	619,486,990

영 업 권	1,547,556,391	-	-	-	1,547,556,391

합 계	2,167,043,381	-	-	-	2,167,043,381

② 제 51(전) 분기

(단위: 원)

계정과목	기 초	취 득	기타증감	무형자산상각비	기 말

회 원 권	619,486,990	-	-	-	619,486,990

영 업 권	1,547,556,391	-	-	-	1,547,556,391

합 계	2,167,043,381	-	-	-	2,167,043,381

(3) 손상차손을 인식하기 전, 사업결합에 따른 영업권의 최초취득금액은 다음과 같습니다.

① 식별가능한 ㈜삼성테이프의 순자산 공정가치

(단위: 원)

내 역	공 정 가 치

현금및현금성자산	1,018,803,197

매출채권및기타채권	837,394,020

유 형 자 산	5,940,647,601

기 타 자 산	507,299,887

차 입 부 채	(3,600,000,000)

매입채무및기타채무	(756,807,562)

기 타 부 채	(1,098,461,982)

식별가능순자산 공정가치	2,848,875,161

② 영업권 산정액

(단위: 원)

내 역	금 액

총이전대가	5,100,000,000

식별가능순자산 공정가치	2,848,875,161

영 업 권	2,251,124,839

(4) 영업권의 손상검사① 연결실체는 매년 영업권과 같은 비한정무형자산에 대한 손상검사를 수행하고 있으며, 이를 위하여 현금창출단위의 회수가능액을 평가하고 있습니다. 회수가능액은 사용가치를 기초로 결정되었고, 사용가치는 자산의 계속적인 사용으로부터 기대되는미래현금흐름을 할인하여 결정하였습니다. 사용가치의 계산에 사용된 주요한 가정은해당 산업의 미래 경향에 대한 경영진의 평가를 반영하고 있으며, 이는 외부정보와 내부정보(과거 역사적 정보)를 고려하여 결정하였습니다.

사용가치의 추정에 사용된 주요 가정은 다음과 같습니다.

주요가정치	(주)삼성테이프

영구성장율	0.00%

할 인 율	11.66%

현금흐름은 각 개별기업이 속하는 산업의 본질에 근거하여 향후 추정기간 동안의 미래현금흐름을 예측하였습니다. 추정기간 이후의 현금흐름에 대해서는 영구성장율을 적용하여 추정하였습니다. 현금흐름은 과거 경험, 실제 영업 결과 그리고 사업계획에근거하여 추정하였습니다.② 2015년 중 연결실체는 회수가능가액이 장부금액에 미달하는 ㈜삼성테이프 사업결합에 따른 영업권에 대하여 손상차손 703,568천원을 인식하였습니다.

(5) 경상연구개발비당분기와 전분기 중 비용으로 인식한 경상연구개발비는 각각 214,554천원과 181,877천원입니다.

16. 보험가입자산당분기말 현재 연결실체의 보험가입 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

보험종류	보헙가입회사	보험가입자산	보험가입금액	비고

재산종합보험	한화손해보험㈜	1공장 건물 등	22,250,891,846	질권설정(*)

2공장 건물 등	21,422,525,649

충주공장 건물 등	27,019,906,736

영업소 건물 등	20,781,976,000

DB손해보험(주)	충주공장 건물 등	9,785,851,646

매출채권보험	신용보증기금	매출채권	2,787,000,000

합 계	104,048,151,877

(*) 상기 재산종합보험에 대하여 ㈜하나은행으로부터 1,859백만원의 질권이 설정되어 있습니다.

17. 매입채무및기타채무당분기말과 전기말 현재 매입채무및기타채무의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

계 정 과 목	제 52(당) 분기말	제 51(전) 기말

매 입 채 무	11,098,885,477	14,425,236,410

미 지 급 금	2,918,375,818	4,074,860,948

합 계	14,017,261,295	18,500,097,358

(*) 공급자금융약정에 따라 금융기관에 지급해야 할 금액은 연결실체의 정상영업 주기 내에 사용되는 운전자본의 일부로서 매입채무와 유사한 성격과 기능을 지니고 있다고 판단되어 이를 매입채무로 분류하고, 현금흐름표에서 관련 현금흐름을 영업활동 현금흐름으로 분류하고 있습니다.

18. 공급자금융약정 부채 (1) 공급자금융약정의 조건공급자금융약정은 하나 이상의 금융기관 등이 연결실체가 공급자에게 지급하여야 할금액을 지급하고, 연결실체는 공급자가 지급받은 이후에 해당 약정의 조건에 따라 금융기관 등에 지급하는 것이 특징입니다. 이러한 약정은 관련 대금의 지급기한 보다 연결실체에 연장된 지급기한을 제공하거나, 연결실체의 공급자가 대금을 조기에 수취하게 합니다.연결실체는 하나은행과 신한은행과 공급자금융약정을 체결했습니다. 이 약정에 따라은행은 공급자로부터 특정 매출채권에 대한 권리를 취득하며, 하나은행이 1,800백만원, 신한은행이 100백만원까지 조기결제할 수 있는 조건입니다.(2) 금융부채의 장부금액과 재무상태표에 표시되는 항목공급자금융약정 부채의 장부금액은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분	계정과목	제 52(당) 분기말	제 51(전) 기말

공급자금융약정 부채	매입채무	1,791,871,938	2,158,302,554

금융기관이 공급자에게 대금을 지급한 공급자금융약정 부채	-	105,585,190	124,903,975

연간 구매론 및 외담대 발행금액	-	3,156,739,832	14,734,980,707

(3) 지급기일의 범위

구 분	지급기일의 범위

공급자금융약정에 해당하는 금융부채	60일 ~ 90일

공급자금융약정에 해당하지 않는 비교 가능한 매입채무	15일 ~ 75일

19. 차입금(1) 당분기말과 전기말 현재 차입금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	제 52(당) 분기말	제 51(전) 기말

유 동

단기차입금	1,000,000,000	1,000,000,000

유동성장기차입금	-	-

소 계	1,000,000,000	1,000,000,000

비유동

장기차입금	-	-

소 계	-	-

합 계	1,000,000,000	1,000,000,000

(2) 당분기말과 전기말 현재 차입금의 상세 현황은 다음과 같습니다.① 단기차입금

(단위: 원)

차 입 처	제 52(당) 분기말	제 51(전) 기말	비 고

차입일	만기일	금리형태	이자율	차입금액	차입금액

㈜하나은행	2024.08.16	2025.08.15	변동	수출입은행 고시금리 +0.33%	1,000,000,000	1,000,000,000	일반대

합 계	1,000,000,000	1,000,000,000

20. 담보제공자산

당분기말 현재 차입금 등과 관련하여 담보로 제공된 자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

담보제공자산내역	관련차입금 등

담보제공자산	장부가액	담보설정가액	종 류	금 액	담보권자

토지, 건물	14,633,599,700	11,500,000,000	단기차입금	1,000,000,000	㈜하나은행

계약이행지급보증	150,000,000

합 계	14,633,599,700	11,500,000,000	합 계	1,150,000,000

(*) 지배기업의 1공장 토지, 건물은 ㈜하나은행에 담보로 제공되어 있습니다.

21. 순확정급여부채(1) 당분기말과 전기말 현재 확정급여제도의 퇴직급여와 관련하여 연결재무상태표에 인식한 금액은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

계정과목	제 52(당) 분기말	제 51(전) 기말

확정급여채무의 현재가치	10,037,343,640	9,857,527,876

사외적립자산의 공정가치	(7,839,904,580)	(7,847,324,348)

재무상태표에 인식된 순확정급여부채	2,197,439,060	2,010,203,528

(2) 당분기와 전분기 중 확정급여채무의 현재가치 변동은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	제 52(당) 분기	제 51(전) 분기

기초 확정급여채무의 현재가치	9,857,527,876	8,870,775,305

당기근무원가	357,315,687	332,992,514

이 자 원 가	74,985,937	76,291,113

급여지급액	(252,485,860)	(187,290,000)

기말 확정급여채무의 현재가치	10,037,343,640	9,092,768,932

(3) 당분기와 전분기 중 사외적립자산 공정가치의 변동은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	제 52(당) 분기	제 51(전) 분기

기초 사외적립자산의 공정가치	7,847,324,348	6,908,818,168

사외적립자산의 이자수익	71,017,316	74,105,375

사용자의 기여금	11,296,700	8,679,400

급여지급액	(81,605,112)	(26,460,529)

사외적립자산의 재측정요소	(8,128,672)	(41,170,674)

기말 사외적립자산의 공정가치	7,839,904,580	6,923,971,740

(4) 당분기와 전분기 중 확정급여채무에 대한 퇴직급여 당기손익 인식내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	제 52(당) 분기	제 51(전) 분기

당기근무원가	357,315,687	332,992,514

이 자 원 가	74,985,937	76,291,113

사외적립자산의 이자수익	(71,017,316)	(74,105,375)

퇴 직 급 여	361,284,308	335,178,252

(5) 당분기말과 전기말 현재 사외적립자산의 유형별 공정가치는 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	제 52(당) 분기말	제 51(전) 기말

정 기 예 금	7,753,828,230	7,753,348,298

출국만기퇴직보험	83,193,500	91,093,200

국민연금전환금	2,882,850	2,882,850

합 계	7,839,904,580	7,847,324,348

(6) 당분기말과 전기말 현재 장기종업원급여부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	제 52(당) 분기말	제 51(전) 기말

장기근속보상에 대한 부채	86,743,387	86,743,387

합 계	86,743,387	86,743,387

22. 기타부채당분기말 및 전기말 현재 기타부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	제 52(당) 분기말	제 51(전) 기말

유 동	예 수 금	74,115,982	78,562,490

부가세예수금	418,188,428	595,318,691

선 수 금	75,409,511	72,181,976

리 스 부 채	102,603,606	131,592,218

미지급배당금	847,098,700	-

소 계	1,517,416,227	877,655,375

비유동	장기미지급금	40,227,900	40,227,900

리 스 부 채	30,083,007	14,471,743

장기종업원급여부채	86,743,387	86,743,387

소 계	157,054,294	141,443,030

합 계	1,674,470,521	1,019,098,405

23. 자본금(1) 당분기말과 전기말 현재 자본금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 주, 원)

내 역	제 52(당) 분기말	제 51(전) 기말

수권주식수	40,000,000	40,000,000

주 당 금 액	500	500

발행주식수	16,941,974	16,941,974

자 본 금	8,470,987,000	8,470,987,000

(2) 당분기와 전분기 중 자본금의 변동은 다음과 같습니다.

(단위: 주, 원)

내 역	제 52(당) 분기	제 51(전) 분기

주식수	금 액	주식수	금 액

기 초	16,941,974	8,470,987,000	16,941,974	8,470,987,000

유 상 증 자	-	-	-	-

기 말	16,941,974	8,470,987,000	16,941,974	8,470,987,000

24. 자본잉여금 및 자본조정(1) 당분기말과 전기말 현재 자본잉여금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

계 정 과 목	제 52(당) 분기말	제 51(전) 기말

주식발행초과금	12,365,832,708	12,365,832,708

기타자본잉여금	1,289,809,810	1,289,809,810

합 계	13,655,642,518	13,655,642,518

(2) 당분기말과 전기말 현재 자본조정 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

계 정 과 목	제 52(당) 분기말	제 51(전) 기말

기타자본조정	(3,503,528,849)	(3,503,528,849)

합 계	(3,503,528,849)	(3,503,528,849)

25. 이익잉여금(1) 당분기말과 전기말 현재 이익잉여금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

계 정 과 목	제 52(당) 분기말	제 51(전) 기말

이익준비금 (*1)	2,187,900,000	2,102,900,000

임의적립금 (*2)	4,201,756,357	4,201,756,357

미처분이익잉여금	91,907,209,708	92,043,257,426

합 계	98,296,866,065	98,347,913,783

(*1) 상법상 회사는 자본금의 50%에 달할 때까지 매결산기에 금전에 의한 이익배당액의 10%이상을 이익준비금으로 적립하도록 규정되어 있으며 동 이익준비금은 현금으로 배당할수 없으며 주주총회의 결의에 의하여 이월결손금의 보전과 자본전입에만 사용될 수 있습니다.
(*2) 연결실체는 2002년까지 조세특례제한법에 따른 세액공제 상당액을 기업합리화적립금으로 계상하였으며 동 적립금은 이월결손금의 보전 및 자본전입에만 사용될 수 있습니다. 그러나 2002년 12월 11일에 조세특례제한법이 개정되었으며동 개정시에 관련조항이 삭제됨으로 인하여 기업합리화적립금은 임의적립금으로 변경되었습니다.

(2) 당분기와 전분기 중 이익잉여금의 변동은 다음과 같습니다.① 제 52(당) 분기

(단위: 원)

구 분	이익준비금	임의적립금	미처분이익잉여금	합 계

기 초	2,102,900,000	4,201,756,357	92,043,257,426	98,347,913,783

지배기업소유주지분 당기순이익	-	-	802,354,742	802,354,742

순확정급여부채의 재측정요소	-	-	(6,303,760)	(6,303,760)

현 금 배 당	-	-	(847,098,700)	(847,098,700)

준비금적립	85,000,000	-	(85,000,000)	-

기 말	2,187,900,000	4,201,756,357	91,907,209,708	98,296,866,065

② 제 51(전) 분기

(단위: 원)

구 분	이익준비금	임의적립금	미처분이익잉여금	합 계

기 초	2,017,900,000	4,201,756,357	85,600,328,432	91,819,984,789

지배기업소유주지분 당기순이익	-	-	2,001,768,899	2,001,768,899

순확정급여부채의 재측정요소	-	-	(31,834,216)	(31,834,216)

현 금 배 당	-	-	(847,098,700)	(847,098,700)

준비금적립	85,000,000	-	(85,000,000)	-

기 말	2,102,900,000	4,201,756,357	86,638,164,415	92,942,820,772

(3) 재평가잉여금연결실체는 한국채택국제회계기준에 따라 과거회계기준에 따른 재평가액을 과거 재평가일의 간주원가로 사용하였으며, 따라서 과거회계기준에 따라 재평가차액으로 계상된 기타포괄손익누계액 13,847,591천원을 이익잉여금에 반영하였습니다. 동 이익잉여금은 관련 유형자산을 처분할 때 배당가능 이익잉여금으로 처리하고 있습니다.

(4) 당분기와 전분기 중 순확정급여부채 재측정요소의 변동은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	제 52(당) 분기	제 51(전) 분기

기 초 금 액	(357,761,175)	(357,761,175)

당 기 변 동	(8,128,672)	(41,170,674)

법인세효과	1,698,892	8,604,671

기 말 금 액	(364,190,955)	(390,327,178)

- 지배주주지분	(253,977,474)	(279,507,930)

- 비지배주주지분	(110,213,481)	(110,819,248)

26. 영업손익 당분기와 전분기의 영업손익 산정내역은 다음과 같습니다.(1) 매출액

(단위: 원)

계정과목	제 52(당) 분기	제 51(전) 분기

제품매출액	16,312,553,010	16,805,412,857

상품매출액	21,962,951,603	22,135,419,913

기타매출액	9,376,770	15,438,002

합 계	38,284,881,383	38,956,270,772

(2) 매출원가

(단위: 원)

계정과목	제 52(당) 분기	제 51(전) 분기

제품매출원가	13,402,767,861	13,118,643,662

상품매출원가	19,005,071,280	18,600,787,559

기타매출원가	988,215	13,676,878

합 계	32,408,827,356	31,733,108,099

(3) 판매비와 관리비

(단위: 원)

계정과목	제 52(당) 분기	제 51(전) 분기

급 여	2,534,574,961	2,410,814,887

퇴 직 급 여	212,047,893	198,373,234

복리후생비	301,689,617	301,889,523

여비교통비	12,031,894	10,699,805

수도광열비	33,741,857	36,565,226

통 신 비	22,605,880	22,314,784

세금과공과	33,784,847	33,646,245

감가상각비	321,387,019	296,507,441

수 선 비	10,255,201	20,410,000

보 험 료	118,863,225	92,352,832

접 대 비	85,594,060	78,364,834

광고선전비	17,285,573	10,126,657

차량유지비	230,585,148	229,927,364

운 반 비	618,674,835	610,193,362

소 모 품 비	33,676,962	53,922,416

지급수수료	245,695,898	321,648,799

도서인쇄비	2,484,743	2,259,765

교육훈련비	3,307,839	837,930

경상연구개발비	214,554,158	181,877,449

임 차 료	1,538,653	1,638,361

대손상각비	18,884,704	(20,102,923)

잡 비	4,394,150	6,624,300

합 계	5,077,659,117	4,900,892,291

27. 금융수익 및 금융비용당분기와 전분기의 금융수익 및 금융비용의 산정내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

계정과목	제 52(당) 분기	제 51(전) 분기

[금융수익]

이 자 수 익	260,776,027	303,666,304

당기손익-공정가치측정금융자산평가이익	31,703,871	-

합 계	292,479,898	303,666,304

[금융비용]

이 자 비 용	16,335,279	51,921,357

당기손익-공정가치측정금융자산평가손실	2,565,875	3,710,575

합 계	18,901,154	55,631,932

28. 기타수익 및 기타비용당분기와 전분기의 기타수익 및 기타비용의 산정내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

계 정 과 목	제 52(당) 분기	제 51(전) 분기

[기타수익]

수입수수료	4,306,150	3,110,592

유형자산처분이익	20,121,585	15,984,546

외 환 차 익	74,577,501	33,853,716

외화환산이익	5,273,337	13,834,722

리스해지이익	349,228	-

기타영업수익	1,721,136	6,449,304

합 계	106,348,937	73,232,880

[기타비용]

유형자산처분손실	71,365,116	-

외 환 차 손	78,168,163	63,730,989

외화환산손실	6,223,292	17,936,019

기타영업비용	1,239,542	1,090,576

합 계	156,996,113	82,757,584

29. 법인세비용(1) 법인세비용의 구성내역당분기와 전분기의 법인세비용의 구성요소는 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	제 52(당) 분기	제 51(전) 분기

당기법인세

법인세 부담액	179,151,340	425,291,256

이연법인세

일시적차이로 인한 이연법인세 변동액	33,492,831	107,084,912

자본에 직접 반영한 법인세비용	1,698,892	8,604,671

법인세비용	214,343,063	540,980,839

(2) 당분기와 전분기 중 자본에 직접 부가되거나 차감된 법인세 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	제 52(당) 분기	제 51(전) 분기

순확정급여부채의 재측정요소	(1,698,892)	(8,604,671)

자본에 직접 반영된 법인세효과	(1,698,892)	(8,604,671)

(3) 연결실체의 당분기 및 전분기의 법인세비용차감전 순이익과 법인세비용간의 관계는 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분	제 52(당) 분기	제 51(전) 분기

법인세비용차감전순이익	1,021,326,478	2,560,780,050

적용세율에 따른 세부담	202,457,234	518,703,030

조 정 사 항

비일시적차이	9,915,499	16,777,341

일시적차이로 인한 이연법인세 미인식효과	1,970,330	968,732

기 타(세율차이등)	-	4,531,736

법인세비용	214,343,063	540,980,839

유 효 세 율	20.99%	21.13%

(4) 당분기말 현재 일시적차이의 법인세효과는 당해 일시적차이가 소멸되는 회계연도의 미래 예상세율을 적용하여 계산하였습니다.(5) 미인식 이연법인세자산연결실체가 미래에 실현될 가능성이 희박하여 법인세효과를 인식하지 아니한 차감할일시적차이는 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	제 52(당) 분기말	제 51(전) 기말

차감할 종속기업 일시적차이	18,134,038,629	18,134,038,629

이월결손금	-	-

종속기업투자	(77,284,650)	(77,284,650)

기타 일시적차이	317,335,029	317,335,029

미실현손익	86,061,963	76,634,549

합 계	18,460,150,971	18,450,723,557

(6) 당분기말과 전기말 중 미사용 이월결손금 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	제 52(당) 분기말	제 51(전) 기말

1~2년 이내	440,046,969	819,219,461

3년 이내	-	-

합 계	440,046,969	819,219,461

30. 비용의 성격별 분류당분기와 전분기 중 발생한 비용의 성격별 분류는 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	제 52(당) 분기	제 51(전) 분기

제품과 재공품의 감소(증가)	(220,278,247)	35,201,743

원재료와 소모품의 사용액	10,483,336,606	9,979,902,681

상품의 판매	19,005,071,280	18,600,787,559

종업원급여	4,999,843,372	4,803,690,078

감가상각, 상각 및 감액	747,989,524	708,913,127

물 류 비	621,944,120	613,052,598

광고선전비 및 판매촉진비	17,285,573	10,126,657

기 타	1,831,294,245	1,882,325,947

매출원가 및 영업비용의 합계	37,486,486,473	36,634,000,390

31. 종업원 급여당분기와 전분기 중 발생한 종업원 급여의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	제 52(당) 분기	제 51(전) 분기

급 여	3,912,174,726	3,763,907,740

퇴 직 급 여	344,955,830	322,911,996

복리후생비	543,021,208	542,767,796

경상연구개발비	199,691,608	174,102,546

합 계	4,999,843,372	4,803,690,078

32. 주당이익

(1) 가중평균유통보통주식수 당분기와 전분기 주당이익의 산정내역은 다음과 같습니다.

구 분	제 52(당) 분기	제 51(전) 분기

가중평균유통보통주식수	16,941,974	16,941,974

당분기와 전분기 중 가중평균유통보통주식수의 산정내역은 다음과 같습니다.

구 분	제 52(당) 분기	제 51(전) 분기

주 식 수	일 수	총 적 수	주 식 수	일 수	총 적 수

[발 행 주 식]

전기이월	16,941,974	90	1,524,777,660	16,941,974	91	1,541,719,634

유통주식적수합계	1,524,777,660	1,541,719,634

대 상 일 수	90	91

가중평균주식수	16,941,974	16,941,974

(2) 주당이익

(단위: 주, 원)

구 분	제 52(당) 분기	제 51(전) 분기

지배기업소유주지분당기순이익	802,354,742	2,001,768,899

가중평균유통보통주식수	16,941,974	16,941,974

지배기업지분 기본주당이익	47	118

지배기업지분 희석주당이익(*)	47	118

(*) 연결실체가 보유하고 있는 희석성 잠재적보통주는 없습니다.

33. 금융상품연결실체는 금융상품과 관련하여 환위험, 유동성위험, 신용위험, 이자율위험 및 가격위험과 같은 다양한 금융위험에 노출되어 있습니다. 연결실체의 위험관리는 연결실체의 재무적 성과에 영향을 미치는 잠재적 위험을 식별하여 연결실체가 허용가능한 수준으로 감소, 제거 및 회피하는 것을 그 목적으로 하고 있습니다. 연결실체는 전사적인 수준의 위험관리 정책 및 절차를 마련하여 운영하고 있으며, 연결실체의 재무부문에서 위험관리에 대한 총괄책임을 담당하고 있습니다. 연결실체의 재무부문은 연결실체의 영업과 관련한 금융위험을 감시하고 관리하는 역할을 하고 있습니다.

(1) 환위험연결실체는 상품 제품 수출 및 원재료 수입 거래와 관련하여 USD, JPY 및 CNY의 환율변동위험에 노출되어 있습니다.

당분기말과 전기말 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성자산 및 부채의 장부금액은 다음과 같습니다.

① 제 52(당) 분기말

(단위: 원)

구 분	USD	JPY	CNY	합 계

자 산:

현금및현금성자산	6,565,521	-	-	6,565,521

매출채권및기타채권	230,611,525	4,555,366	32,990,460	268,157,351

합 계	237,177,046	4,555,366	32,990,460	274,722,872

부 채:

매입채무및기타채무	1,393,419,112	-	-	1,393,419,112

합 계	1,393,419,112	-	-	1,393,419,112

② 제 51(전) 기말

(단위: 원)

구 분	USD	JPY	CNY	합 계

자 산:

현금및현금성자산	-	-	111	111

매출채권및기타채권	142,058,742	-	67,615,899	209,674,641

합 계	142,058,742	-	67,616,010	209,674,752

부 채:

매입채무및기타채무	3,078,419,154	-	-	3,078,419,154

합 계	3,078,419,154	-	-	3,078,419,154

연결실체는 내부적으로 원화 환율 변동에 대한 환위험을 정기적으로 측정하고 있습니다. 당분기말과 전기말 현재 각 외화에 대한 원화환율 10% 변동시 환율변동이 법인세비용 반영 전 손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	USD	JPY	CNY	합 계

당분기말

10% 상승시	(115,624,207)	455,537	3,299,046	(111,869,624)

10% 하락시	115,624,207	(455,537)	(3,299,046)	111,869,624

전기말

10% 상승시	(293,636,041)	-	6,761,601	(286,874,440)

10% 하락시	293,636,041	-	(6,761,601)	286,874,440

(2) 유동성위험연결실체는 유동성위험을 관리하기 위하여 단기 및 중장기 자금관리계획을 수립하고현금유출예산과 실제현금유출액을 지속적으로 분석ㆍ검토하여 금융부채와 금융자산의 만기구조를 대응시키고 있습니다. 연결실체의 경영진은 영업활동현금흐름과 금융자산의 현금유입으로 금융부채를 상환가능하다고 판단하고 있습니다.

당분기말과 전기말 현재 금융부채의 잔존계약만기에 따른 만기분석은 다음과 같습니 다.

① 제 52(당) 분기말

(단위: 원)

구 분	파생금융부채	비파생금융부채	합 계

장부금액	-	16,037,274,508	16,037,274,508

계약상 현금흐름	-	16,056,613,542	16,056,613,542

잔존계약만기

3개월 이하	-	14,941,201,325	14,941,201,325

4개월 ~ 6개월 이하	-	1,049,202,636	1,049,202,636

7개월 ~ 1년 이하	-	33,396,688	33,396,688

1년 초과 ~ 5년 이하	-	32,812,893	32,812,893

5년 초과	-	-	-

상기 금융부채의 잔존만기별 현금흐름은 할인되지 아니한 명목금액으로서 지급을 요구받을 수 있는 기간 중 가장 이른 일자를 기준으로 작성되었으며, 이자의 현금흐름을 포함하고 있습니다.

② 제 51(전) 기말

(단위: 원)

구 분	파생금융부채	비파생금융부채	합 계

장부금액	-	19,686,389,219	19,686,389,219

계약상 현금흐름	-	19,714,739,661	19,714,739,661

잔존계약만기

3개월 이하	-	18,577,324,345	18,577,324,345

4개월 ~ 6개월 이하	-	34,899,430	34,899,430

7개월 ~ 1년 이하	-	1,086,806,782	1,086,806,782

1년 초과 ~ 5년 이하	-	15,709,104	15,709,104

5년 초과	-	-	-

(3) 신용위험신용위험은 보유하고 있는 수취채권 및 확정계약을 포함한 거래처에 대한 신용위험 뿐만 아니라 현금 및 현금성자산, 은행 및 금융기관 예치금으로부터 발생하고 있습니다. 은행 및 금융기관의 경우, 업계 상위 업체와 거래를 하고 있습니다. 일반거래처의경우 고객의 재무상태, 과거 경험 등 기타 요소들을 고려하여 신용을 평가합니다. 연결실체는 거래상대방에 대한 개별적인 위험 한도 관리정책은 보유하고 있지 않습니다.

금융자산의 장부금액은 신용위험에 대한 최대노출정도를 나타냅니다. 당분기말과 전기말 현재 연결실체의 신용위험에 대한 최대 노출정도는 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	제 52(당) 분기말	제 51(전) 기말

현금및현금성자산	13,093,907,546	15,872,163,767

매출채권및기타채권(*)	19,142,623,334	19,180,066,341

장ㆍ단기금융상품	22,610,667,154	23,528,969,497

당기손익-공정가치측정금융자산	371,202,612	332,592,825

합 계	55,218,400,646	58,913,792,430

(*) 손실충당금 차감 후 순장부가액입니다.

(4) 당분기말과 전기말 현재 매출채권및기타채권의 연령 및 각 연령별로 손상된 채권의금액은 다음과 같습니다.

① 제 52(당) 분기말

(단위: 원)

계정과목	채권잔액	손상된금액(충당금설정액)	장부금액

3개월 이내	18,920,991,356	(53,732,406)	18,867,258,950

6개월 이내	311,705,245	(49,260,707)	262,444,538

1년 이내	80,654,298	(68,234,452)	12,419,846

2년 이내	98,276,567	(97,776,567)	500,000

3년 이내	43,429,115	(43,429,115)	-

3년 이상	858,367,294	(858,367,294)	-

합 계	20,313,423,875	(1,170,800,541)	19,142,623,334

② 제 51(전) 기말

(단위: 원)

계정과목	채권잔액	손상된금액(충당금설정액)	장부금액

3개월 이내	18,916,061,943	(55,765,942)	18,860,296,001

6개월 이내	371,216,313	(57,095,408)	314,120,905

1년 이내	39,421,744	(34,272,309)	5,149,435

2년 이내	94,301,104	(93,801,104)	500,000

3년 이내	64,771,644	(64,771,644)	-

3년 이상	846,209,430	(846,209,430)	-

합 계	20,331,982,178	(1,151,915,837)	19,180,066,341

(5) 이자율위험

연결실체는 변동 이자율로 차입한 단기차입금으로 인하여 현금흐름 이자율 위험에 노출되어 있습니다. 연결실체는 이자율 변동 위험을 최소화하기 위해 재융자, 기존 차입금의 갱신, 대체적인 융자 및 위험회피 등 다양한 방법을 검토하여 연결실체 입장에서 가장 유리한 자금조달 방안에 대한 의사결정을 수행하고 있습니다.

당분기와 전분기 현재, 다른 변수가 일정하고 변동금리 조건 차입금에 대한 이자율이1% 상승 또는 하락할 경우, 증가 또는 감소한 변동이자부 차입금에 대한 이자비용으로 인하여 당 회계기간에 대한 법인세비용 반영전 손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	제 52(당) 분기	제 51(전) 분기

1% 상승시	(2,500,000)	(6,250,000)

1% 하락시	2,500,000	6,250,000

(6) 가격위험

연결실체가 보유중인 금융자산 중 상장지분상품은 없으므로 주가지수변동시 상장지분상품의 가격변동내역은 기재하지 않았습니다.

34. 금융상품의 공정가치(1) 공정가치 서열체계

구분	투입변수의 유의성

수준 1	공정가치 측정치는 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장에서 공시된 가격(조정되지 않은)을 사용하여 도출되는 공정가치

수준 2	공정가치 측정치는 수준 1에 해당되는 공시된 가격을 제외한, 자산이나 부채에 대하여 직접적으로(가격) 또는 간접적으로(가격으로부터 도출) 관측가능한 투입변수를 사용하여 도출되는 공정가치

수준 3	공정가치 측정치는 자산이나 부채에 대하여 관측가능한 시장정보에 근거하지 않은 투입변수(관측불가능한 변수)를 사용하는 평가기법으로부터 도출되는 공정가치

(2) 당분기말 및 전기말 금융상품의 수준별 공정가치 측정치는 다음과 같습니다.① 제 52(당) 분기말

(단위: 원)

구 분	수준 1	수준 2	수준 3	합 계

[금융자산]

당기손익-공정가치측정금융자산(*)	-	366,702,612	-	366,702,612

합 계	-	366,702,612	-	366,702,612

② 제 51(전) 기말

(단위: 원)

구 분	수준 1	수준 2	수준 3	합 계

[금융부채]

당기손익-공정가치측정금융자산(*)	-	328,092,825	-	328,092,825

합 계	-	328,092,825	-	328,092,825

(*) 당분기말 및 전기말 현재 금융상품의 수준별 공정가치 측정치와 관련하여, 활성시장에서 공시되는 시장가격이 없고 공정가치를 신뢰성있게 측정할 수 없어 공정가치 정보를 공시하지 않은 금융자산은 당분기말과 전기말 현재 각각 4,500천원 입니.다.

(3) 가치평가기법과 투입변수당분기말과 전기말 현재 공정가치로 측정하는 금융상품 중 수준 2로 분류된 항목의 가치평가기법과 투입변수는 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구분	제 52(당) 분기말	제 51(전) 기말	가치평가기법	투입변수

당기손익-공정가치측정금융자산	366,702,612	328,092,825	금융기관기준가	금융기관기준가

35. 금융상품의 범주별 분류

당분기말과 전기말 현재 금융상품의 범주별 분류내역은 다음과 같습니다.(1) 범주별 금융자산의 내역

① 제 52(당) 분기말

(단위: 원)

계정과목	상각후원가	당기손익 -공정가치측정	기타포괄손익 -공정가치측정	합 계

현금및현금성자산	13,093,907,546	-	-	13,093,907,546

매출채권및기타채권	19,142,623,334	-	-	19,142,623,334

유동금융자산	19,579,032,154	-	-	19,579,032,154

비유동금융자산	3,031,635,000	-	-	3,031,635,000

당기손익-공정가치측정금융자산	371,202,612	-	371,202,612

합 계	54,847,198,034	371,202,612	-	55,218,400,646

② 제 51(전) 기말

(단위: 원)

계정과목	상각후원가	당기손익 -공정가치측정	기타포괄손익 -공정가치측정	합 계

현금및현금성자산	15,872,163,767	-	-	15,872,163,767

매출채권및기타채권	19,180,066,341	-	-	19,180,066,341

유동금융자산	18,495,669,497	-	-	18,495,669,497

비유동금융자산	5,033,300,000	-	-	5,033,300,000

당기손익-공정가치측정금융자산	-	332,592,825	-	332,592,825

합 계	58,581,199,605	332,592,825	-	58,913,792,430

(2) 범주별 금융부채의 내역① 제 52(당) 분기말

(단위: 원)

계정과목	상각후원가측정금융부채	당기손익-공정가치측정 금융부채	합 계

매입채무및기타채무	14,017,261,295	-	14,017,261,295

단기차입금	1,000,000,000	-	1,000,000,000

기 타 부 채	1,020,013,213	-	1,020,013,213

합 계	16,037,274,508	-	16,037,274,508

② 제 51(전) 기말

(단위: 원)

계정과목	상각후원가측정금융부채	당기손익-공정가치측정 금융부채	합 계

매입채무및기타채무	18,500,097,358	-	18,500,097,358

단기차입금	1,000,000,000	-	1,000,000,000

기 타 부 채	186,291,861	-	186,291,861

합 계	19,686,389,219	-	19,686,389,219

(3) 당분기와 전분기에 발생한 금융상품 범주별 순손익은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구분	계정과목	제 52(당) 분기	제 51(전) 분기

상각후원가측정 금융자산	이 자 수 익	260,776,027	303,666,304

외 환 차 익	72,781,074	33,853,716

외화환산이익	5,273,337	13,834,722

외 환 차 손	(78,168,163)	(63,486,502)

대손충당금환입(대손상각비)	(18,884,704)	20,102,923

소 계	241,777,571	307,971,163

당기손익-공정가치측정 금융자산	평 가 이 익	31,703,871	-

평 가 손 실	(2,565,875)	(3,710,575)

소 계	29,137,996	(3,710,575)

상각후원가측정 금융부채	외 환 차 익	1,796,427	-

이 자 비 용	(16,335,279)	(51,921,357)

외 환 차 손	-	(244,487)

외화환산손실	(6,223,292)	(17,936,019)

소 계	(20,762,144)	(70,101,863)

36. 특수관계자와의 거래내역

(1) 당분기와 전분기 중 주요 경영진에 대한 보상은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	제 52(당) 분기	제 51(전) 분기

단기종업원급여	304,088,370	232,440,190

퇴직급여원가	18,150,301	33,038,047

합 계	322,238,671	265,478,237

(2) 당분기말 현재 특수관계자로부터 제공받은 지급보증의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: USD, 원)

구 분	제공자	차입처	관련채무	차입금 한도	설정금액

연대보증	대표이사	신한은행	외상매출채권담보대출	100,000,000	120,000,000

한국산업은행	한 도 대 출	1,000,000,000	1,200,000,000

산업운영한도대출	2,000,000,000	2,400,000,000

하나은행	물 품 대	280,000,000	336,000,000

구 매 카 드	500,000,000	600,000,000

수입신용장	USD 6,400,000	USD 7,680,000

합 계	3,880,000,000 USD 6,400,000	4,656,000,000 USD 7,680,000

37. 현금흐름표(1) 영업현금흐름당분기와 전분기 중 영업에서 창출된 현금흐름의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

과 목	제 52(당) 분기	제 51(전) 분기

당기순이익	806,983,415	2,019,799,211

조 정 :

법인세비용	214,343,063	540,980,839

이 자 비 용	16,335,279	51,921,357

이 자 수 익	(260,776,027)	(303,666,304)

퇴 직 급 여	361,284,308	335,178,252

감가상각비	747,989,524	708,913,127

대손상각비(환입)	18,884,704	(20,102,923)

외화환산손실	6,223,292	17,936,019

당기손익-공정가치측정금융자산평가손익	(29,137,996)	3,710,575

재고자산평가손실(환입)	11,277,676	(2,306,147)

외화환산이익	(5,273,337)	(13,834,722)

유형자산처분이익	(20,121,585)	(15,984,546)

유형자산처분손실	71,365,116	-

소 계	1,132,394,017	1,302,745,527

운전자본의 변동 :

매 출 채 권의 감소(증가)	181,989,373	172,335,760

미 수 금의 감소(증가)	(152,078,636)	(186,897,690)

선 급 금의 감소(증가)	20,541,145	(75,164,069)

선 급 비 용의 감소(증가)	7,340,851	13,368,675

재 고 자 산의 감소(증가)	(21,368,026)	(181,179,945)

매 입 채 무의 증가(감소)	(3,332,574,225)	46,033,115

미 지 급 금의 증가(감소)	(1,399,621,259)	(766,004,254)

선 수 금의 증가(감소)	3,227,535	(49,680,102)

예 수 금의 증가(감소)	(4,446,508)	732,390

부가세예수금의 증가(감소)	(177,130,263)	(12,644,926)

퇴 직 금의 지급	(252,485,860)	(187,290,000)

사외적립자산의 증가(감소)	70,308,412	17,781,129

소 계	(5,056,297,461)	(1,208,609,917)

영업에서 창출된 현금	(3,116,920,029)	2,113,934,821

(2) 재무활동에서 생기는 부채의 변동당분기와 전분기 중 재무활동에서 생기는 부채의 변동은 다음과 같습니다.① 제 52(당) 분기

(단위: 원)

구 분	기 초	재무활동 현금흐름	상 각	대 체	기 말

유 동 성

단기차입금	1,000,000,000	-	-	-	1,000,000,000

리 스 부 채	131,592,218	(39,376,021)	2,218,303	8,169,106	102,603,606

유동성 소계	1,131,592,218	(39,376,021)	2,218,303	8,169,106	1,102,603,606

비유동성

장기미지급금	40,227,900	-	-	-	40,227,900

리 스 부 채	14,471,743	-	-	15,611,264	30,083,007

비유동성 소계	54,699,643	-	-	15,611,264	70,310,907

합 계	1,186,291,861	(39,376,021)	2,218,303	23,780,370	1,172,914,513

② 제 51(전) 분기

(단위: 원)

구 분	기 초	재무활동 현금흐름	상 각	대 체	기 말

유 동 성

단기차입금	1,000,000,000	-	-	-	1,000,000,000

유동성장기차입금	2,500,000,000	-	-	-	2,500,000,000

리 스 부 채	66,680,330	(46,281,822)	3,656,812	114,100,801	138,156,121

유동성 소계	3,566,680,330	(46,281,822)	3,656,812	114,100,801	3,638,156,121

비유동성

장기차입금	1,000,000,000	-	-	-	1,000,000,000

장기미지급금	40,227,900	-	-	-	40,227,900

리 스 부 채	46,311,330	-	-	63,640,849	109,952,179

비유동성 소계	1,086,539,230	-	-	63,640,849	1,150,180,079

합 계	4,653,219,560	(46,281,822)	3,656,812	177,741,650	4,788,336,200

(3) 비현금거래당분기 및 전분기의 현금흐름표에 포함되지 않는 주요 비현금 투자활동거래와 비현금 재무활동거래는 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	제 52(당) 분기	제 51(전) 분기

리스부채의 유동성 대체	(15,611,264)	114,100,801

리스부채의 신규 취득	23,780,370	177,741,650

사용권자산의 신규 취득	23,780,370	183,984,758

유형자산취득관련 미지급금 증가	243,812,567	94,088,680

장기금융상품의 유동성 대체	2,000,000,000	-

38. 우발채무와 약정사항 (1) 당분기말 현재 연결실체가 제공받은 지급보증내역은 다음과 같습니다.

(단위: USD, 원)

구 분	제 공 자	보증한도	실행금액	관련채무	보증처

지급보증	㈜하나은행	150,000,000	150,000,000	매 입 채 무	롯데케미칼

280,000,000	80,000,000	매 입 채 무	세안 등

500,000,000	-	매 입 채 무	피엔티 등

1,000,000,000	58,805,010	매 입 채 무	대화신역

USD 6,900,000	USD 3,472,969	수입신용장	SCIENTEX PACKAGING 등

㈜신한은행	100,000,000	46,780,180	매 입 채 무	제이더블유알케이컬즈

합 계	2,030,000,000 USD 6,900,000	335,585,190 USD 3,472,969	-	-

상기 지급보증 이외에 연결실체는 당분기말 현재 계약이행 및 채권가압류 등과 관련하여 서울보증보험㈜ 으로부터 647백만원의 지급보증을 제공받고 있습니다.

(2) 연결실체의 당분기말 현재 금융기관과 체결하고 있는 금융거래 약정한도액 및 실행금액의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: USD, 원)

금 융 기 관	구 분	약정한도액	실행금액

㈜신한은행	외상매출채권담보대출	100,000,000	46,780,180

한국산업은행	일반운전자금한도대출	3,000,000,000	-

㈜하나은행	원화지급보증	150,000,000	150,000,000

무보증구매론	1,000,000,000	58,805,010

운전일반자금한도대출	2,850,000,000	-

무역금융한도대출	900,000,000	-

일반차입금대출	1,000,000,000	1,000,000,000

상생외상매출채권담보대출	200,000,000	-

지 급 보 증	280,000,000	80,000,000

구 매 카 드	500,000,000	-

수입신용장발행	USD 6,900,000	USD 3,472,969

합 계	9,980,000,000 USD 6,900,000	1,335,585,190 USD 3,472,969

(3) 연결실체는 당분기말 현재 한화손해보험㈜, DB손해보험㈜, 신용보증기금 등에 재산종합보험,가스사고배상책임보험, 환경오염배상책임보험, 매출채권보험 등에 가입하고 있습니다. 상기 한화손해보험㈜의 재산종합보험에 대하여 ㈜하나은행으로부터 1,859백만원의 질권이 설정되어 있습니다.

(4) 당분기말 현재 특수관계자로부터 제공받은 지급보증의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: USD, 원)

구 분	제공자	차입처	관련채무	차입금 한도	설정금액

연대보증	대표이사	신한은행	외상매출채권담보대출	100,000,000	120,000,000

한국산업은행	한 도 대 출	1,000,000,000	1,200,000,000

산업운영한도대출	2,000,000,000	2,400,000,000

하나은행	물 품 대	280,000,000	336,000,000

구 매 카 드	500,000,000	600,000,000

수입신용장	USD 6,400,000	USD 7,680,000

합 계	3,880,000,000 USD 6,400,000	4,656,000,000 USD 7,680,000