오공 분기보고서 (2025.09)
5. 재무제표 주석

제 52(당) 분기 2025년 09월 30일 현재
제 51(전) 분기 2024년 09월 30일 현재
주식회사 오공

1. 회사의 개요주식회사 오공(이하 "당사")의 개황과 주요영업의 내용은 다음과 같습니다.(1) 설립연월일: 1962년 9월 12일(2) 사업목적: 제 조 업(3) 주요제품: 화공약품(4) 본사 및 공장 등의 소재지:본사 및 제1공장: 인천광역시 남동구 함박뫼로 341제2공장 및 물류센터: 인천광역시 남동구 은청로 67인천영업소: 인천광역시 서구 정서진4로 25강남영업소: 경기도 화성시 남양읍 주석로 175번길 44대구영업소: 대구광역시 서구 염색공단천로 30부산영업소: 부산광역시 사상구 낙동대로 1302번길 7창원영업소: 경상남도 창원시 마산회원구 내서읍 광려천남로 71충 주 공 장: 충청북도 충주시 용탄농공2길 7 외(5) KOSDAQ 상장일자: 2000년 8월 10일

(6) 주식 분포 상황:

주 주 명	소유주식수	지분비율	비 고

김 윤 정 외	5,252,244	31.00%	대표이사와 그 특수관계자

기 타	11,689,730	69.00%

합 계	16,941,974	100.00%

2. 재무제표 작성기준(1) 재무제표의 작성기준당사의 분기재무제표는 한국채택국제회계기준에 따라 작성되는 중간재무제표입니다. 동 재무제표는 기업회계기준서 1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었으며, 연차재무제표에서 요구되는 정보에 비하여 적은 정보를 포함하고 있습니다. 선별적주석에는 직전 연차보고기간말 후 발생한 당사의 재무상태와 경영성과의 변동을 이해하는데 유의적인 거래나 사건에 대한 설명을 포함하고 있습니다.당사의 분기재무제표는 기업회계기준서 제1027호 "별도재무제표"에 따른 별도재무제표로서 지배기업, 관계기업의 투자자 또는 공동지배기업의 참여자가 투자자산을 피투자자의 보고된 성과와 순자산에 근거하지 않고 직접적인 지분투자에근거한 회계처리로 표시한 재무제표입니다. 당사는 종속기업과 관계기업 및 공동기업에 대한 투자자산을 기업회계기준서 제1027호에 따른 원가법에 따라 회계처리하고 있습니다. 종속기업, 관계기업 및 공동기업으로부터의 배당금은 배당을 받을 권리가 확정되는 시점에 당기손익으로 인식하고 있습니다.분기재무제표 작성에 적용된 중요한 회계정책은 아래 기술되어 있으며, 당분기 재무제표의 작성에 적용된 중요한 회계정책은 아래에서 설명하는 기준서나 해석서의 도입과 관련된 영향을 제외하고는 전기 재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다.

(2) 추정과 판단1) 경영진의 판단 및 가정과 추정의 불확실성

한국채택국제회계기준에서는 재무제표를 작성함에 있어서 회계정책의 적용이나 보고기간말 현재 자산, 부채 및 수익, 비용의 보고금액에 영향을 미치는 사항에 대하여 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정의 사용을 요구하고 있습니다. 보고기간말 현재 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정이 실제환경과 다를 경우 이러한 추정치와 실제결과는 다를 수 있습니다.

분기재무제표에서 사용된 당사의 회계정책의 적용과 추정금액에 대한 경영진의 판단은 2024년 12월 31일로 종료되는 회계연도의 연차재무제표와 동일한 회계정책과 추정의 근거를 사용하였습니다.

2) 공정가치 측정당사는 공정가치평가 정책과 절차를 수립하고 있습니다. 동 정책과 절차에는 공정가치 서열체계에서 수준3으로 분류되는 공정가치를 포함한 모든 유의적인 공정가치 측정의 검토를 책임지는 평가부서의 운영을 포함하고 있으며, 그 결과는 재무담당임원에게 직접 보고되고 있습니다.

평가부서는 정기적으로 관측가능하지 않은 유의적인 투입변수와 평가 조정을 검토하고 있습니다. 공정가치 측정에서 중개인 가격이나 평가기관과 같은 제3자 정보를 사용하는 경우, 평가부서에서 제3자로부터 입수한 정보에 근거한 평가가 공정가치 서열체계 내 수준별 분류를 포함하고 있으며 해당 기준서의 요구사항을 충족한다고 결론을 내릴 수 있는지 여부를 판단하고 있습니다.

자산이나 부채의 공정가치를 측정하는 경우, 당사는 최대한 시장에서 관측가능한 투입변수를 사용하고 있습니다. 공정가치는 다음과 같이 가치평가기법에 사용된 투입변수에 기초하여 공정가치 서열체계 내에서 분류됩니다.

구 분	투입변수의 유의성

수준 1	측정일에 동일한 자산이나 부채에 대한 접근 가능한 활성시장의 조정되지 않은 공시가격

수준 2	수준 1의 공시가격 이외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한 투입변수

수준 3	자산이나 부채에 대한 관측가능하지 않은 투입변수

자산이나 부채의 공정가치를 측정하기 위해 사용되는 여러 투입변수가 공정가치 서열체계 내에서 다른 수준으로 분류되는 경우, 당사는 측정치 전체에 유의적인 공정가치 서열체계에서 가장 낮은 수준의 투입변수와 동일한 수준으로 공정가치 측정치 전체를 분류하고 있으며, 변동이 발생한 보고기간 말에 공정가치 서열체계의 수준간 이동을 인식하고 있습니다.

공정가치 측정 시 사용된 가정의 자세한 정보는 주석 35에 포함되어 있습니다.

3. 중요한 회계정책당사의 분기재무제표는 연차재무제표가 속하는 기간의 일부에 대하여 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'를 적용하여 작성하는 중간재무제표이며, 기업회계기준서 제1027호 '별도재무제표'에 따른 별도재무제표입니다. 동 중간재무제표에 대한 이해를 위해서는 한국채택국제회계기준에 따라 작성된 2024년 12월 31일자로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표를 함께 이용하여야 합니다.

중간재무제표에 적용된 회계정책과 계산방법은 아래에서 설명하는 기준서나 해석서의 도입과 관련된 영향을 제외하고는 전기 재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다.

(1) 당사가 채택한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서당분기에 새로 도입된 기준서 및 해석서와 그로 인한 회계정책의 변경내용은 다음과 같습니다.

1) 기업회계기준서 제1021호 '환율변동효과'와 기업회계기준서 제1101호 '한국채택국제회계기준의 최초채택' (개정) - 교환가능성 결여

통화의 교환가능성을 평가하고 다른 통화와 교환이 가능하지 않다면 현물환율을 추정하며 관련 정보를 공시하도록 하고 있습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

(2) 당사가 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서

당분기말 현재 제정ㆍ공표되었으나 아직 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 한국채택국제회계기준의 내역은 다음과 같습니다.

1) 기업회계기준서 제1109호 '금융상품', 제1107호 '금융상품: 공시' (개정)

실무에서 제기된 의문에 대응하고 새로운 요구사항을 포함하기 위해 기업회계기준서제1109호 '금융상품'과 제1107호 '금융상품: 공시'가 개정되었습니다. 동 개정사항은 2026년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 주요 개정내용은 다음과 같습니다.

ㆍ특정 기준을 충족하는 경우, 결제일 전에 전자지급시스템을 통해 금융부채가 결제된 것으로(제거된 것으로) 간주할 수 있도록 허용

ㆍ금융자산이 원리금 지급만으로 구성되어 있는지의 기준을 충족하는지 평가하기 위한 추가 지침을 명확히 하고 추가함.

ㆍ계약상 현금흐름의 시기나 금액을 변경시키는 계약조건이 기업에 미치는 영향과 기업이 노출되는 정도를 금융상품의 각 종류별로 공시

ㆍ기타포괄손익-공정가치(FVOCI) 측정 지분상품의 투자 종류별 공정가치 변동 및 실현손익 정보에 대한 공시 요구사항 추가해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

2) 한국채택국제회계기준 연차개선 Volume 11

한국채택국제회계기준 연차개선 Volume 11은 2026년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 당사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.

ㆍ기업회계기준서 제1101호 '한국채택국제회계기준의 최초채택' : K-IFRS 최초 채택시 위험회피회계 적용

ㆍ기업회계기준서 제1107호 '금융상품:공시' : 제거 손익, 실무적용지침

ㆍ기업회계기준서 제1109호 '금융상품' : 리스부채의 제거 회계처리와 거래가격의 정의

ㆍ기업회계기준서 제1110호 '연결재무제표' : 사실상의 대리인 결정

ㆍ기업회계기준서 제1007호 '현금흐름표' : 원가법

4. 금융위험관리

금융상품과 관련하여 당사는 신용위험, 유동성위험 및 시장위험에 노출되어 있습니다. 본 주석은 당사가 노출되어 있는 위의 위험에 대한 정보와 당사의 위험관리 목표,정책, 위험 평가 및 관리 절차, 그리고 자본관리에 대해 공시하고 있습니다. 추가적인계량적 정보에 대해서는 본 재무제표 전반에 걸쳐서 공시되어 있습니다.

(1) 위험관리 정책

당사의 위험관리 체계를 구축하고 감독할 책임은 이사회에 있습니다. 당사의 위험관리 정책은 당사가 직면한 위험을 식별 및 분석하고, 적절한 위험 한계치 및 통제를 설정하고, 위험이 한계치를 넘지 않도록 하기 위해 수립되었습니다. 위험관리정책과 시스템은 시장상황과 당사의 활동의 변경을 반영하기 위해 정기적으로 검토되고 있습니다. 당사는 훈련 및 관리기준, 절차를 통해 모든 종업원들이 자신의 역할과 의무를 이행 할 수 있는 엄격하고 구조적인 통제환경을 구축하는 것을 목표로 하고 있습니 다.

(2) 신용위험

신용위험이란 고객이나 거래상대방이 금융상품에 대한 계약상의 의무를 이행하지 않아 당사가 재무손실을 입을 위험을 의미합니다. 주로 거래처에 대한 매출채권과 투자자산에서 발생합니다.

당사는 매출채권과 투자자산에 대해 발생할 것으로 예상되는 손실에 대해 충당금을 설정하고 있습니다. 이 충당금은 개별적으로 유의적인 항목에 대한 구체적인 손상차손과 유사한 특성을 가진 금융자산의 집합분석에 의한 손상으로 구성됩니다. 금융자산 집합의 충당금은 유사한 금융자산의 회수에 대한 과거 자료에 근거하여 결정되고 있습니다.

(3) 유동성위험

유동성위험이란 당사가 금융부채에 관련된 의무를 충족하는 데 어려움을 겪게 될 위험을 의미합니다. 당사의 유동성 관리방법은 재무적으로 어려운 상황에서도 받아들일 수 없는 손실이 발생하거나, 당사의 평판에 손상을 입힐 위험 없이, 만기일에 부채를 상환할 수 있는 충분한 유동성을 유지하도록 하는 것입니다.

일반적으로 당사는 재무부채 상환을 포함하여, 60일에 대한 예상 운영비용을 충당할수 있는 충분한 요구불예금을 보유하고 있다고 판단하고 있습니다. 여기에는 합리적으로 예상할 수 없는 극단적인 상황으로 인한 잠재적인 효과는 포함되지 않았습니다.

(4) 시장위험

시장위험이란 시장가격의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동할 위험을 의미합니다. 시장가격 관리의 목적은 수익은 최적화하는 반면 수용가능한 한계 이내로 시장위험 노출을 관리 및 통제하는 것입니다. 당사의 기능통화인 원화 외의 통화로 표시되는 판매, 구매 및 차입에 대해 환위험에 노출되어 있습니다. 이러한 거래들이 표시되는 주된 통화는 USD, JPY, CNY 등 입니다.

(5) 자본관리

당사의 정책은 투자자와 채권자, 시장의 신뢰 및 향후 발전을 위해 자본을 유지하는 것입니다. 당사의 자본구조는 차입금에서 현금및현금성자산 등을 차감한 순부채와 자본으로 구성되어 있습니다.

당분기말과 전기말 현재 자본으로 관리하고 있는 항목의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	제 52(당) 분기말	제 51(전) 기말

차입금 총계	1,000,000,000	1,000,000,000

차감: 현금및현금성자산과 유동금융자산

현금및현금성자산	3,139,413,016	3,025,707,327

유동금융자산	5,030,983,011	7,077,868,214

소 계	8,170,396,027	10,103,575,541

순 차 입 금 (ⓐ)	(7,170,396,027)	(9,103,575,541)

자 본 총 계 (ⓑ)	81,565,459,827	81,063,696,414

자본조달비율 (ⓐ÷ⓑ)	(주1)	(주1)

(주1) 부(負)의 비율이므로 기재하지 아니합니다.

5. 영업부문정보(1) 사업부문별 정보당사는 기업회계기준서 제1108호 '영업부문'에 따른 보고부문이 단일부문에 해당하므로 별도의 사업부문별 정보를 공시하지 않았습니다.

(2) 지역별 부문 정보당사의 당분기 및 전분기의 매출지역정보(고객의 위치를 기준으로 작성됨)는 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	제 52(당) 분기	제 51(전) 분기

국 내	41,114,944,521	41,508,291,904

해 외	745,542,972	695,253,270

합 계	41,860,487,493	42,203,545,174

(3) 주요 고객별 정보

당분기와 전분기 중 당사의 매출액의 10% 이상을 차지하는 주요 고객에 대한 매출액은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	제 52(당) 분기	제 51(전) 분기

오공티에스㈜	11,097,632,575	12,279,630,418

합 계	11,097,632,575	12,279,630,418

6. 현금및현금성자산당분기말과 전기말 현재 현금및현금성자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	제 52(당) 분기말	제 51(전) 기말

현 금 시 재	1,793,270	314,880

요구불예금	3,137,619,746	3,025,392,447

합 계	3,139,413,016	3,025,707,327

(*) 현금및현금성자산은 재무상태표와 현금흐름표상의 금액이 동일하게 관리되고 있습니다.

7. 당기손익-공정가치측정금융자산당분기말과 전기말 현재 당기손익-공정가치측정금융자산의 상세 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	적 요	제 52(당) 분기말	제 51(전) 기말

유동	단기금융상품	MMF	1,001,569,549	-

비 유 동	장기금융상품	보험상품(장기)	106,388,050	96,318,620

출 자 금	계면활성제조합	4,500,000	4,500,000

합 계	1,112,457,599	100,818,620

8. 매출채권및기타채권(1) 당분기말과 전기말 현재 매출채권및기타채권의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	계정과목	제 52(당) 분기말	제 51(전) 기말

유 동	매 출 채 권	7,317,509,126	6,990,666,295

미 수 금	15,953,190	28,553,745

소 계	7,333,462,316	7,019,220,040

비 유 동	보 증 금	7,719,570	34,465,993

소 계	7,719,570	34,465,993

합 계	7,341,181,886	7,053,686,033

(2) 당분기말과 전기말 현재 계정과목별 손실충당금 설정내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

계정과목	제 52(당) 분기말	제 51(전) 기말

채권금액	손실충당금	장부금액	채권금액	손실충당금	장부금액

매 출 채 권	7,800,403,235	(482,894,109)	7,317,509,126	7,443,799,087	(453,132,792)	6,990,666,295

미 수 금	15,953,190	-	15,953,190	28,553,745	-	28,553,745

보 증 금	7,719,570	-	7,719,570	34,465,993	-	34,465,993

합 계	7,824,075,995	(482,894,109)	7,341,181,886	7,506,818,825	(453,132,792)	7,053,686,033

(3) 당분기말과 전기말 현재 당사의 매출채권의 위험정보 세부내역은 다음과 같습니다.① 제 52(당) 분기말

(단위: 원)

구 분	개별평가	3개월이하	3개월초과 6개월이하	6개월초과 12개월이하	12개월초과	합 계

채무불이행율	21.75%	0.28%	33.09%	76.70%	100.00%	6.19%

총장부금액	1,660,780,932	6,011,317,819	29,933,401	13,673,148	84,697,935	7,800,403,235

전체기간 기대신용손실	361,230,334	16,572,016	9,906,350	10,487,474	84,697,935	482,894,109

순장부금액	1,299,550,598	5,994,745,803	20,027,051	3,185,674	-	7,317,509,126

② 제 51(전) 기말

(단위: 원)

구분	개별평가	3개월이하	3개월초과 6개월이하	6개월초과 12개월이하	12개월초과	합 계

채무불이행율	21.84%	0.21%	23.34%	78.64%	100.00%	6.09%

총장부금액	1,653,967,938	5,658,346,594	63,891,165	12,651,357	54,942,033	7,443,799,087

전체기간 기대신용손실	361,230,334	12,100,209	14,911,125	9,949,091	54,942,033	453,132,792

순장부금액	1,292,737,604	5,646,246,385	48,980,040	2,702,266	-	6,990,666,295

(4) 당분기와 전분기 중 매출채권및기타채권의 손실충당금의 변동은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	매 출 채 권

제 52(당) 분기	제 51(전) 분기

기 초 금 액	(453,132,792)	(481,832,452)

손상차손인식	(29,761,317)	-

손상차손환입	-	18,931,143

기 말 금 액	(482,894,109)	(462,901,309)

(5) 당분기말과 전기말 현재 매출채권및기타채권의 약정회수기일기준 연령분석은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

계정과목	제 52(당) 분기말	제 51(전) 기말

매출채권	미수금	보증금	매출채권	미수금	보증금

3개월 이내	7,310,868,417	15,953,190	7,719,570	6,951,084,198	28,553,745	34,465,993

6개월 이내	29,933,401	-	-	63,891,165	-	-

1년 이내	13,673,148	-	-	12,651,357	-	-

2년 이내	30,284,122	-	-	7,668,850	-	-

3년 이내	7,393,630	-	-	4,810,165	-	-

3년 이상	408,250,517	-	-	403,693,352	-	-

합 계	7,800,403,235	15,953,190	7,719,570	7,443,799,087	28,553,745	34,465,993

9. 기타금융자산당분기말과 전기말 현재 기타금융자산의 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	제 52(당) 분기말	제 51(전) 기말

유 동	단기금융상품	5,000,000,000	7,000,000,000

미 수 수 익	30,983,011	77,868,214

소 계	5,030,983,011	7,077,868,214

비유동	장기대여금	28,305,000	33,300,000

소 계	28,305,000	33,300,000

합 계	5,059,288,011	7,111,168,214

10. 재고자산(1) 당분기말과 전기말 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

계정과목	제 52(당) 분기말	제 51(전) 기말

취득원가	평가손실충당금	장부금액	취득원가	평가손실충당금	장부금액

상 품	1,072,827,903	(10,441,972)	1,062,385,931	958,497,878	(21,726,297)	936,771,581

제 품	2,917,938,363	(156,432,079)	2,761,506,284	2,891,246,117	(138,848,820)	2,752,397,297

재 공 품	332,136,552	-	332,136,552	596,618,341	-	596,618,341

원 재 료	2,692,925,050	(166,099,856)	2,526,825,194	3,137,863,275	(185,543,697)	2,952,319,578

미 착 품	175,389,628	-	175,389,628	270,919,542	-	270,919,542

합 계	7,191,217,496	(332,973,907)	6,858,243,589	7,855,145,153	(346,118,814)	7,509,026,339

(2) 당분기와 전분기 중 인식한 재고자산평가손실환입액은 각각 (13,145)천원 및 1,571천원으로 매출원가에서 차감하였습니다.

11. 기타유동자산(1) 당분기말과 전기말 현재 기타유동자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

계 정 과 목	제 52(당) 분기말	제 51(전) 기말

선 급 금	131,400,963	141,843,383

선 급 비 용	56,151,890	81,083,502

합 계	187,552,853	222,926,885

(2) 당분기말과 전기말 현재 계정과목별 손실충당금 설정내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

계정과목	제 52(당) 분기말	제 51(전) 기말

채권금액	손실충당금	장부금액	채권금액	손실충당금	장부금액

선 급 금	167,171,229	(35,770,266)	131,400,963	177,613,649	(35,770,266)	141,843,383

합 계	167,171,229	(35,770,266)	131,400,963	177,613,649	(35,770,266)	141,843,383

12. 종속기업투자(1) 당분기말 현재 당사의 종속기업에 대한 세부내용은 다음과 같습니다.

종속기업명	소재지	주요영업활동	결산일

오공티에스㈜	인천광역시	판매업	12월 31일

㈜삼성테이프	충청북도 충주시	제조업	12월 31일

(2) 당분기말과 전기말 현재 종속기업투자의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

회사명	지분율(%)	제 52(당) 분기말	제 51(전) 기말

취득원가 (*1)	장부가액	장부가액

오공티에스㈜ (*1)	97.57%	13,617,572,008	13,617,572,008	13,617,572,008

㈜삼성테이프	100.00%	5,100,000,000	4,396,431,552	4,396,431,552

합 계	18,717,572,008	18,014,003,560	18,014,003,560

(*1) 한국채택국제회계기준 제1101호(한국채택국제회계기준의 최초채택)를 적용하여 한국채택국제회계기준 전환일(2010년 1월 1일)의 과거회계기준에 따른 취득원가를 간주원가로 사용하여 측정하였습니다.

(3) 당분기말과 전기말 현재 종속기업의 요약재무제표는 다음과 같습니다. ① 제 52(당) 분기말

(단위: 원)

회사명	자산총계	부채총계	자본총계	매출액	분기순이익	총포괄손익

오공티에스㈜	54,279,585,791	13,173,284,143	41,106,301,648	81,394,051,741	1,255,038,604	1,094,992,525

㈜삼성테이프	20,511,562,060	5,525,325,967	14,986,236,093	16,815,043,614	923,282,748	921,975,061

② 제 51(전) 기말

(단위: 원)

회사명	자산총계	부채총계	자본총계	매출액	당기순이익	총포괄손익

오공티에스㈜	55,786,308,162	15,774,999,039	40,011,309,123	113,250,776,909	2,467,266,887	2,281,350,392

㈜삼성테이프	21,133,291,118	7,069,030,086	14,064,261,032	22,514,472,056	2,354,580,853	2,277,724,201

13. 유형자산(1) 당분기말과 전기말 현재 유형자산의 내역은 다음과 같습니다.① 제 52(당) 분기말

(단위: 원)

계정과목	취득원가	감가상각누계액	정부보조금	장부가액

토 지	22,034,909,581	-	-	22,034,909,581

건 물	13,398,814,915	(5,192,053,699)	-	8,206,761,216

구 축 물	2,467,187,039	(1,738,436,913)	-	728,750,126

기 계 장 치	13,440,753,302	(6,776,403,384)	(3,000)	6,664,346,918

차량운반구	1,512,863,396	(936,532,495)	-	576,330,901

집 기 비 품	5,054,529,523	(4,230,938,188)	(25,000)	823,566,335

건설중인자산	633,749,315	-	-	633,749,315

합 계	58,542,807,071	(18,874,364,679)	(28,000)	39,668,414,392

② 제 51(전) 기말

(단위: 원)

계정과목	취득원가	감가상각누계액	정부보조금	장부가액

토 지	22,246,292,561	-	-	22,246,292,561

건 물	13,333,069,441	(5,090,502,813)	-	8,242,566,628

구 축 물	2,417,510,039	(1,693,347,612)	-	724,162,427

기 계 장 치	13,784,277,414	(7,310,156,593)	(6,000)	6,474,114,821

차량운반구	1,292,445,708	(928,955,125)	-	363,490,583

집 기 비 품	4,895,222,355	(4,006,051,742)	(25,000)	889,145,613

사용권자산	36,155,124	(3,012,926)	-	33,142,198

건설중인자산	136,980,000	-	-	136,980,000

합 계	58,141,952,642	(19,032,026,811)	(31,000)	39,109,894,831

(2) 당분기와 전분기 중 유형자산의 변동내역은 다음과 같습니다.① 제 52(당) 분기

(단위: 원)

계정과목	기 초	취 득	처 분	감가상각비	계정대체	기 말

토 지	22,246,292,561	-	-	-	(211,382,980)	22,034,909,581

건 물	8,242,566,628	4,318,800	-	(233,344,019)	193,219,807	8,206,761,216

구 축 물	724,162,427	68,474,000	(14,600,233)	(49,286,068)	-	728,750,126

기 계 장 치	6,474,120,821	173,508,500	(223,667,789)	(540,056,614)	780,445,000	6,664,349,918

차량운반구	363,490,583	348,543,683	(754,035)	(134,949,330)	-	576,330,901

집 기 비 품	889,170,613	162,422,168	(1,041,734)	(226,959,712)	-	823,591,335

사용권자산	33,142,198	-	(25,609,883)	(7,532,315)	-	-

건설중인자산	136,980,000	2,882,430,295	-	-	(2,385,660,980)	633,749,315

소 계	39,109,925,831	3,639,697,446	(265,673,674)	(1,192,128,058)	(1,623,379,153)	39,668,442,392

정부보조금	(31,000)	-	3,000	-	-	(28,000)

합 계	39,109,894,831	3,639,697,446	(265,670,674)	(1,192,128,058)	(1,623,379,153)	39,668,414,392

② 제 51(전) 분기

(단위: 원)

계정과목	기 초	취 득	처 분	감가상각비	계정대체	기 말

토 지	20,329,128,561	1,917,164,000	-	-	-	22,246,292,561

건 물	8,120,419,181	577,129,865	-	(245,608,518)	-	8,451,940,528

구 축 물	706,403,347	25,894,170	-	(55,872,517)	-	676,425,000

기 계 장 치	6,692,194,982	189,121,500	(2,000)	(567,039,949)	320,601,700	6,634,876,233

차량운반구	366,195,571	53,559,470	(17,504,339)	(95,691,121)	-	306,559,581

집 기 비 품	858,741,616	208,545,901	(901,012)	(198,003,532)	4,950,000	873,332,973

사용권자산	5,202,718	-	-	(4,682,430)	-	520,288

건설중인자산	93,700,000	312,956,700	-	-	(325,551,700)	81,105,000

소 계	37,171,985,976	3,284,371,606	(18,407,351)	(1,166,898,067)	-	39,271,052,164

정부보조금	(31,000)	-	-	-	-	(31,000)

합 계	37,171,954,976	3,284,371,606	(18,407,351)	(1,166,898,067)	-	39,271,021,164

(3) 당분기말 현재 차입금 등과 관련하여 담보로 제공된 자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

담보제공자산내역	관련차입금 등

담보제공자산	장부가액	담보설정가액	종류	금액	담보권자

토지, 건물	14,547,928,442	11,500,000,000	단기차입금	1,000,000,000	㈜하나은행

계약이행지급보증	150,000,000

합 계	14,547,928,442	11,500,000,000	합 계	1,150,000,000

14. 투자부동산

(1) 당분기말과 전기말 현재 투자부동산의 내역은 다음과 같습니다.① 제 52(당) 분기말

(단위: 원)

계정과목	취득원가	감가상각누계액	장부가액

토 지	9,164,644,249	-	9,164,644,249

건 물	5,076,383,938	(1,179,496,457)	3,896,887,481

합 계	14,241,028,187	(1,179,496,457)	13,061,531,730

② 제 51(전) 기말

(단위: 원)

계정과목	취득원가	감가상각누계액	장부가액

토 지	8,953,261,269	-	8,953,261,269

건 물	3,532,594,632	(966,940,476)	2,565,654,156

합 계	12,485,855,901	(966,940,476)	11,518,915,425

(2) 당분기 및 전분기 투자부동산의 변동내역은 다음과 같습니다.① 제 52(당) 분기

(단위: 원)

계정과목	기 초	계정대체	감가상각비	기 말

토 지	8,953,261,269	211,382,980	-	9,164,644,249

건 물	2,565,654,156	1,411,996,173	(80,762,848)	3,896,887,481

합 계	11,518,915,425	1,623,379,153	(80,762,848)	13,061,531,730

② 제 51(전) 분기

(단위: 원)

계정과목	기 초	증 가	감가상각비	기 말

토 지	8,953,261,269	-	-	8,953,261,269

건 물	2,605,813,248	33,458,588	(55,176,589)	2,584,095,247

합 계	11,559,074,517	33,458,588	(55,176,589)	11,537,356,516

(3) 당분기 및 전분기 투자부동산과 관련한 수익과 원가는 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	제 52(당) 분기	제 51(전) 분기

투자부동산으로부터의 임대수익	532,320,000	464,400,000

직접 운영원가(감가상각비)	(80,762,848)	(55,176,589)

합 계	451,557,152	409,223,411

15. 리 스

(1) 당사가 리스이용자인 리스에 관련된 정보는 다음과 같습니다.1) 당분기말과 전기말 현재 리스 사용권자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	제 52(당) 분기말	제 51(전) 기말

취득금액	감가상각누계액	장부금액	취득금액	감가상각누계액	장부금액

건 물	-	-	-	36,155,124	(3,012,926)	33,142,198

합 계	-	-	-	36,155,124	(3,012,926)	33,142,198

2) 당분기와 전분기 중 리스 사용권자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.

① 제 52(당) 분기

(단위: 원)

구 분	기 초	증 가	감 소	감가상각비	기 말

건 물	33,142,198	-	(25,609,883)	(7,532,315)	-

합 계	33,142,198	-	(25,609,883)	(7,532,315)	-

② 제 51(전) 분기

(단위: 원)

구 분	기 초	증 가	감 소	감가상각비	기 말

건 물	5,202,718	-	-	(4,682,430)	520,288

합 계	5,202,718	-	-	(4,682,430)	520,288

3) 당분기와 전분기 중 리스부채의 변동내역은 다음과 같습니다.

① 제 52(당) 분기

(단위: 원)

구 분	기 초	증 가	감 소	이자비용	지 급	기 말

리스부채	30,058,533	-	(23,526,826)	718,293	(7,250,000)	-

합 계	30,058,533	-	(23,526,826)	718,293	(7,250,000)	-

② 제 51(전) 분기

(단위: 원)

구 분	기 초	증 가	감 소	이자비용	지 급	기 말

리스부채	3,889,059	-	-	108,881	(3,600,000)	397,940

합 계	3,889,059	-	-	108,881	(3,600,000)	397,940

4) 당분기 및 전분기 중 리스 이용으로 인한 총 현금유출액 및 비용인식액은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	제 52(당) 분기	제 51(전) 분기

현금유출액	비용인식액	현금유출액	비용인식액

리스부채에서 발생한 현금유출	7,250,000	718,293	3,600,000	108,881

단기리스 관련 비용	845,623	845,623	1,271,304	1,271,304

합 계	8,095,623	1,563,916	4,871,304	1,380,185

5) 당분기말 및 전기말 현재 잔여기간별 리스부채의 만기내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	제 52(당) 분기말	제 51(전) 기말

1년 이내	-	17,400,000

1년 초과 ~ 3년 이내	-	14,500,000

보고기간말 현재 할인되지 않은 총 리스료	-	31,900,000

보고기간말 현재 재무상태표에 인식된 리스부채	-	30,058,533

유동 리스부채	-	15,967,178

비유동 리스부채	-	14,091,355

(2) 리스제공자1) 리스계약당사는 보유 부동산을 운용리스로 제공하고 있으며, 리스기간은 2025년과 2027년 사이입니다. 이러한 리스의 경우에 자산의 소유에 따른 위험과 보상의 대부분이 이전되지 않기 때문에 당사는 관련 리스를 운용리스로 분류하고 있습니다.2) 당분기말과 전기말 현재 운용리스계약의 만기분석은 아래와 같습니다.

(단위: 원)

구 분	제 52(당) 분기말	제 51(전) 기말

1년 이내	328,620,000	598,200,000

1년 초과 2년 이내	126,780,000	192,400,000

16. 무형자산(1) 당분기말과 전기말 현재 무형자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

계정과목	제 52(당) 분기말	제 51(전) 기말

취득원가	상각누계액	장부가액	취득원가	상각누계액	장부가액

소프트웨어	109,100,000	(109,100,000)	-	109,100,000	(109,100,000)	-

회 원 권	126,728,000	-	126,728,000	126,728,000	-	126,728,000

합 계	235,828,000	(109,100,000)	126,728,000	235,828,000	(109,100,000)	126,728,000

(2) 당분기와 전분기 중 무형자산의 변동내역은 다음과 같습니다.① 제 52(당) 분기

(단위: 원)

계정과목	기 초	취 득	기타증감	무형자산상각비	기 말

회 원 권	126,728,000	-	-	-	126,728,000

합 계	126,728,000	-	-	-	126,728,000

② 제 51(전) 분기

(단위: 원)

계정과목	기 초	취 득	기타증감	무형자산상각비	기 말

회 원 권	126,728,000	-	-	-	126,728,000

합 계	126,728,000	-	-	-	126,728,000

(3) 경상연구개발비당분기와 전분기 중 비용으로 인식한 경상연구개발비는 각각 577,127천원과 553,915천원입니다.

17. 보험가입자산당분기말 현재 당사의 유형자산에 대한 보험가입 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

보험종류	보험가입회사	보험가입자산	보험가입금액	비고

재산종합보험	한화손해보험㈜	1공장 건물 등	22,312,834,371	질권설정(*)

2공장 건물 등	21,422,525,649

충주공장 건물 등	25,347,906,736

매출채권보험	신용보증기금	매출채권	2,787,000,000

합 계	71,870,266,756

(*) 상기 재산종합보험에 대하여 ㈜하나은행으로부터 1,859백만원의 질권이 설정되어 있습니다.

18. 매입채무및기타채무당분기말과 전기말 현재 매입채무및기타채무의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

계 정 과 목	제 52(당) 분기말	제 51(전) 기말

매 입 채 무	5,347,618,084	5,466,263,429

미 지 급 금	1,585,905,004	1,437,020,482

합 계	6,933,523,088	6,903,283,911

(*) 공급자금융약정에 따라 금융기관에 지급해야 할 금액은 당사의 정상영업 주기 내에 사용되는 운전자본의 일부로서 매입채무와 유사한 성격과 기능을 지니고 있다고 판단되어 이를 매입채무로 분류하고, 현금흐름표에서 관련 현금흐름을 영업활동 현금흐름으로 분류하고 있습니다.

19. 공급자금융약정 부채 (1) 공급자금융약정의 조건공급자금융약정은 하나 이상의 금융기관 등이 당사가 공급자에게 지급하여야 할 금액을 지급하고, 당사는 공급자가 지급받은 이후에 해당 약정의 조건에 따라 금융기관등에 지급하는 것이 특징입니다. 이러한 약정은 관련 대금의 지급기한 보다 당사에 연장된 지급기한을 제공하거나, 당사의 공급자가 대금을 조기에 수취하게 합니다.당사는 하나은행과 신한은행과 공급자금융약정을 체결했습니다. 이 약정에 따라 은행은 공급자로부터 특정 매출채권에 대한 권리를 취득하며, 하나은행이 1,000백만 원, 신한은행이 100백만원까지 조기결제할 수 있는 조건입니다.(2) 금융부채의 장부금액과 재무상태표에 표시되는 항목공급자금융약정 부채의 장부금액은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분	계정과목	제 52(당) 분기말	제 51(전) 기말

공급자금융약정 부채	매입채무	1,771,882,931	1,889,972,954

금융기관이 공급자에게 대금을 지급한 공급자금융약정 부채	-	119,623,150	124,903,975

연간 구매론 및 외담대 발행금액	-	8,580,726,383	11,664,430,491

(3) 지급기일의 범위

구 분	지급기일의 범위

공급자금융약정에 해당하는 금융부채	60일 ~ 90일

공급자금융약정에 해당하지 않는 비교 가능한 매입채무	15일 ~ 75일

20. 차입금(1) 당분기말과 전기말 현재 차입금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	제 52(당) 분기말	제 51(전) 기말

유 동

단기차입금	1,000,000,000	1,000,000,000

합 계	1,000,000,000	1,000,000,000

(2) 당분기말과 전기말 현재 단기차입금의 상세 현황은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

차 입 처	제 52(당) 분기말	제 51(전) 기말	비 고

차입일	만기일	금리형태	이자율	차입금액	차입금액

㈜하나은행	2025.08.16	2026.08.15	변동	수출입은행 고시금리+0.43%	1,000,000,000	1,000,000,000	일반대

합 계	1,000,000,000	1,000,000,000

21. 담보제공자산

당분기말 현재 차입금 등과 관련하여 담보로 제공된 자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

담보제공자산내역	관련차입금 등

담보제공자산	장부가액	담보설정가액	종류	금액	담보권자

토지, 건물	14,547,928,442	11,500,000,000	단기차입금	1,000,000,000	㈜하나은행

계약이행지급보증	150,000,000

합 계	14,547,928,442	11,500,000,000	합 계	1,150,000,000

22. 순확정급여부채(1) 당분기말과 전기말 현재 확정급여제도의 퇴직급여와 관련하여 재무상태표에 인식한 금액은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

계정과목	제 52(당) 분기말	제 51(전) 기말

확정급여채무의 현재가치	4,721,058,071	4,253,138,724

사외적립자산의 공정가치	(3,825,070,470)	(3,829,901,624)

재무상태표에 인식된 순확정급여부채	895,987,601	423,237,100

(2) 당분기와 전분기 중 확정급여채무의 현재가치 변동은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	제 52(당) 분기	제 51(전) 분기

기초 확정급여채무의 현재가치	4,253,138,724	3,759,236,010

당기근무원가	467,071,337	421,002,100

이 자 원 가	97,923,178	102,161,099

급여지급액	(377,049,270)	(296,546,520)

확정급여채무의 재측정요소	279,974,102	396,056,128

기말 확정급여채무의 현재가치	4,721,058,071	4,381,908,817

(3) 당분기와 전분기 중 사외적립자산 공정가치의 변동은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	제 52(당) 분기	제 51(전) 분기

기초 사외적립자산의 공정가치	3,829,901,624	3,437,835,229

사외적립자산의 기대가치	99,236,597	114,644,393

사용자의 기여금	110,933,500	113,332,800

급여지급액	(211,903,502)	(80,782,029)

사외적립자산의 재측정요소	(3,097,749)	(15,028,924)

기말 사외적립자산의 공정가치	3,825,070,470	3,570,001,469

(4) 당분기와 전분기 중 확정급여채무에 대한 퇴직급여 당기손익 인식내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	제 52(당) 분기	제 51(전) 분기

당기근무원가	467,071,337	421,002,100

이 자 원 가	97,923,178	102,161,099

사외적립자산의 기대가치	(99,236,597)	(114,644,393)

퇴 직 급 여	465,757,918	408,518,806

(5) 당분기말과 전기말 현재 사외적립자산의 유형별 공정가치는 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	제 52(당) 분기말	제 51(전) 기말

정 기 예 금	3,813,831,870	3,787,061,474

출국만기퇴직보험	11,238,600	40,225,200

국민연금전환금	-	2,614,950

합 계	3,825,070,470	3,829,901,624

(6) 당분기말과 전기말 현재 장기종업원급여부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	제 52(당) 분기말	제 51(전) 기말

장기근속보상에 대한 부채	43,436,733	42,802,851

합 계	43,436,733	42,802,851

23. 기타부채당분기말 및 전기말 현재 기타부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	제 52(당) 분기말	제 51(전) 기말

유 동	예 수 금	34,806,180	27,523,290

부가세예수금	149,579,581	216,171,856

선 수 금	16,083,142	15,698,973

리 스 부 채	-	15,967,178

소 계	200,468,903	275,361,297

비유동	장기미지급금	40,227,900	40,227,900

임대보증금	275,000,000	245,000,000

리 스 부 채	-	14,091,355

장기종업원급여부채	43,436,733	42,802,851

소 계	358,664,633	342,122,106

합 계	559,133,536	617,483,403

24. 자본금(1) 당분기말과 전기말 현재 자본금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 주, 원)

내 역	제 52(당) 분기말	제 51(전) 기말

수권주식수	40,000,000	40,000,000

주 당 금 액	500	500

발행주식수	16,941,974	16,941,974

자 본 금	8,470,987,000	8,470,987,000

(2) 당분기와 전분기 중 자본금의 변동은 다음과 같습니다.

(단위: 주, 원)

내 역	제 52(당) 분기	제 51(전) 분기

주식수	금 액	주식수	금 액

기 초	16,941,974	8,470,987,000	16,941,974	8,470,987,000

유 상 증 자	-	-	-	-

기 말	16,941,974	8,470,987,000	16,941,974	8,470,987,000

25. 자본잉여금당분기말과 전기말 현재 자본잉여금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

계 정 과 목	제 52(당) 분기말	제 51(전) 기말

주식발행초과금	12,365,832,708	12,365,832,708

기타자본잉여금	1,289,809,810	1,289,809,810

합 계	13,655,642,518	13,655,642,518

26. 이익잉여금(1) 당분기말과 전기말 현재 이익잉여금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

계 정 과 목	제 52(당) 분기말	제 51(전) 기말

이익준비금 (*1)	2,187,900,000	2,102,900,000

임의적립금 (*2)	4,201,756,357	4,201,756,357

미처분이익잉여금	53,049,173,952	52,632,410,539

합 계	59,438,830,309	58,937,066,896

(*1) 상법상 회사는 자본금의 50%에 달할 때까지 매결산기에 금전에 의한 이익배당액의 10% 이상을 이익준비금으로 적립하 도록 규정되어 있으며 동 이익준비금은 현금으로 배당할수 없으며 주주총회의 결의에 의하여 이월결손금의 보전과 자 본전입에만 사용될 수 있습니다.
(*2) 당사는 2002년까지 조세특례제한법에 따른 세액공제 상당액을 기업합리화적립금으로 계상하였으며, 동 적립금은 이월 결손금의 보전 및 자본전입에만 사용될 수 있습니다. 그러나, 2002년 12월 11일에 조세특례제한법이 개정되었으며, 동 개정 시에 관련조항이 삭제됨으로 인하여 기업합리화적립금은 임의적립금으로 변경되었습니다.

(2) 당분기와 전분기 중 이익잉여금의 변동은 다음과 같습니다.① 제 52(당) 분기

(단위: 원)

구 분	이익준비금	임의적립금	미처분이익잉여금	합 계

기 초	2,102,900,000	4,201,756,357	52,632,410,539	58,937,066,896

당기순이익	-	-	1,572,771,947	1,572,771,947

순확정급여부채의 재측정요소	-	-	(223,909,834)	(223,909,834)

현 금 배 당	-	-	(847,098,700)	(847,098,700)

준비금적립	85,000,000	-	(85,000,000)	-

기 말	2,187,900,000	4,201,756,357	53,049,173,952	59,438,830,309

② 제 51(전) 분기

(단위: 원)

구 분	이익준비금	임의적립금	미처분이익잉여금	합 계

기 초	2,017,900,000	4,201,756,357	50,595,928,812	56,815,585,169

당기순이익	-	-	2,397,143,332	2,397,143,332

순확정급여부채의 재측정요소	-	-	(325,168,277)	(325,168,277)

현 금 배 당	-	-	(847,098,700)	(847,098,700)

준비금적립	85,000,000	-	(85,000,000)	-

기 말	2,102,900,000	4,201,756,357	51,735,805,167	58,040,461,524

(3) 당분기와 전분기 중 순확정급여부채 재측정요소의 변동은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	제 52(당) 분기	제 51(전) 분기

기 초 금 액	(583,638,128)	(272,036,632)

당 기 변 동	(283,071,851)	(411,085,052)

법인세효과	59,162,017	85,916,775

기 말 금 액	(807,547,962)	(597,204,909)

(4) 재평가잉여금당사는 한국채택국제회계기준에 따라 과거회계기준에 따른 재평가액을 과거 재평가일의 간주원가로 사용하였으며, 따라서 과거회계기준에 따라 재평가차액으로 계상된기타포괄손익누계액 13,847,591천원을 이익잉여금에 반영하였습니다. 동 이익잉여금은 관련 유형자산을 처분할 때 배당가능 이익잉여금으로 처리하고 있습니다.

27. 영업손익당분기와 전분기의 영업손익 산정내역은 다음과 같습니다.(1) 매출액

(단위: 원)

계정과목	제 52(당) 분기	제 51(전) 분기

3 개 월	누 적	3 개 월	누 적

제품매출액	10,811,043,720	33,622,975,371	11,294,515,578	34,567,730,946

상품매출액	3,118,032,632	8,134,684,246	2,465,086,498	7,623,607,758

기타매출액	922,164	102,827,876	3,381,000	12,206,470

합 계	13,929,998,516	41,860,487,493	13,762,983,076	42,203,545,174

(2) 매출원가

(단위: 원)

계정과목	제 52(당) 분기	제 51(전) 분기

3 개 월	누 적	3 개 월	누 적

제품매출원가	8,795,440,762	28,036,981,356	9,344,931,599	28,260,033,442

상품매출원가	2,514,407,461	6,630,615,351	1,969,908,581	6,191,591,221

기타매출원가	920,994	103,818,406	3,381,001	11,563,712

합 계	11,310,769,217	34,771,415,113	11,318,221,181	34,463,188,375

(3) 판매비와 관리비

(단위: 원)

계정과목	제 52(당) 분기	제 51(전) 분기

3 개 월	누 적	3 개 월	누 적

급 여	772,493,730	2,323,346,549	706,185,816	2,135,733,443

퇴 직 급 여	59,807,965	179,423,895	57,039,411	164,258,041

복리후생비	128,513,814	381,606,041	114,804,167	352,412,817

여비교통비	6,472,871	23,826,074	6,781,531	19,631,334

수도광열비	14,469,763	14,469,763	-	-

통 신 비	10,062,646	30,376,043	10,247,358	28,719,465

세금과공과	23,395,039	185,679,981	19,369,043	179,269,791

감가상각비	145,699,149	412,780,447	118,121,543	357,352,969

수 선 비	6,420,273	14,241,001	7,065,000	26,376,409

보 험 료	37,629,997	108,099,436	40,427,450	117,090,323

접 대 비	26,159,880	66,385,030	22,947,970	59,859,870

광고선전비	13,311,243	46,780,899	17,265,738	43,362,093

차량유지비	30,300,891	92,028,552	30,964,670	96,458,341

운 반 비	292,968,120	861,320,509	275,855,812	825,185,205

소 모 품 비	24,138,442	53,939,918	21,821,012	77,730,774

지급수수료	191,072,580	539,527,863	156,214,538	576,996,396

도서인쇄비	1,011,352	3,731,095	560,670	2,778,915

교육훈련비	3,524,000	8,355,000	1,937,000	5,439,930

경상연구개발비	198,986,734	577,126,989	192,818,706	553,914,912

대손상각비	(25,261,540)	29,761,317	(11,001,878)	(18,931,143)

잡 비	4,849,500	13,449,880	4,540,740	17,196,840

합 계	1,966,026,449	5,966,256,282	1,793,966,297	5,620,836,725

28. 금융수익 및 금융비용당분기와 전분기의 금융수익 및 금융비용의 산정내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

계정과목	제 52(당) 분기	제 51(전) 분기

3 개 월	누 적	3 개 월	누 적

[금융수익]

이 자 수 익	50,602,105	178,785,652	78,761,426	276,290,938

당기손익-공정가치측정금융자산 평가이익	1,569,549	1,569,549	-	-

합 계	52,171,654	180,355,201	78,761,426	276,290,938

[금융비용]

이 자 비 용	8,119,178	26,928,807	10,231,577	54,526,646

당기손익-공정가치측정금융자산 평가손실	(688,517)	2,610,839	3,809,399	11,206,120

합 계	7,430,661	29,539,646	14,040,976	65,732,766

29. 기타수익 및 기타비용당분기와 전분기의 기타수익 및 기타비용의 산정내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

계 정 과 목	제 52(당) 분기	제 51(전) 분기

3 개 월	누 적	3 개 월	누 적

[기타수익]

임 대 료	193,710,000	532,320,000	154,800,000	464,400,000

유형자산처분이익	2,499,000	19,128,276	99,988	12,808,170

수입수수료	71,630,666	186,514,992	56,925,400	178,485,225

외 환 차 익	1,024,655	7,530,350	1,105,687	32,519,094

외화환산이익	8,339,813	8,339,813	(10,836,636)	1,140,528

리스해지이익	-	463,521	-	-

기타영업수익	996,369	4,145,449	2,475,178	5,225,642

합 계	278,200,503	758,442,401	204,569,617	694,578,659

[기타비용]

유형자산처분손실	7,456,379	22,056,612	-	3,339

외 환 차 손	7,679,004	27,322,355	2,686,139	6,192,495

외화환산손실	(11,701,632)	-	4,231,977	4,425,336

기타영업비용	9,110,937	12,702,597	64,099	2,498,937

합 계	12,544,688	62,081,564	6,982,215	13,120,107

30. 법인세비용(1) 법인세비용의 구성내역당분기와 전분기의 법인세비용의 구성요소는 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	제 52(당) 분기	제 51(전) 분기

법인세 부담액	490,404,901	669,538,589

법인세 추가납부액(환급액)	-	960,000

일시적 차이로 인한 이연법인세 변동액	(152,346,375)	(142,021,898)

자본에 직접 반영된 법인세비용(수익)	59,162,017	85,916,775

법인세비용	397,220,543	614,393,466

(2) 당분기와 전분기 중 자본에 직접 부가되거나 차감된 법인세 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	제 52(당) 분기	제 51(전) 분기

순확정급여부채의 재측정요소(수익)	(59,162,017)	(85,916,775)

자본에 직접 반영된 법인세비용(수익)	(59,162,017)	(85,916,775)

(3) 법인세비용차감전순손익과 법인세비용 간의 관계당분기와 전분기의 법인세비용차감전순이익과 법인세비용 간의 관계는 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	제 52(당) 분기	제 51(전) 분기

법인세비용차감전순이익	1,969,992,490	3,011,536,798

적용세율에 따른 세부담	395,228,430	612,911,191

조 정 사 항

법인세 추가납부액(환급액)	-	960,000

비일시적 차이	1,992,113	522,275

법인세비용	397,220,543	614,393,466

유 효 세 율	20.16%	20.40%

(4) 당분기말 현재 일시적차이의 법인세효과는 당해 일시적차이가 소멸되는 회계연도의 미래 예상세율을 적용하여 계산하였습니다.

(5) 당사의 이연법인세자산과 이연법인세부채는 동일 과세당국이 부과하는 법인세이며 당사는 당기법인세자산과 당기법인세부채를 상계할 수 있는 법적으로 집행가능한권리를 가지고 있으므로 이연법인세자산과 이연법인세부채를 상계하여 재무상태표에 표시하였습니다.(6) 이연법인세자산(부채)으로 인식되지 아니한 일시적차이 등당분기말과 전기말 현재 이연법인세자산(부채)으로 인식되지 아니한 차감할(가산할) 일시적 차이의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	제 52(당) 분기말	제 51(전) 기말

종속기업투자	(77,284,650)	(77,284,650)

손실충당금 등	1,133,313,607	1,133,313,607

합 계	1,056,028,957	1,056,028,957

31. 비용의 성격별 분류당분기와 전분기 중 발생한 비용의 성격별 분류는 다음과 같습니다.

(단위: 원)

계정과목	제 52(당) 분기	제 51(전) 분기

3 개 월	누 적	3 개 월	누 적

제품과 재공품의 감소(증가)	(126,098,901)	255,372,802	(142,141,348)	(127,538,764)

원재료와 소모품의 사용액	6,721,912,034	21,356,631,781	7,448,756,259	22,355,215,710

상품의 판매	2,514,407,461	6,630,615,351	1,969,908,581	6,191,591,221

종업원급여	2,234,652,567	6,768,113,831	2,192,678,307	6,506,693,916

감가상각, 상각 및 감액	423,029,503	1,272,890,906	414,580,979	1,222,074,656

물 류 비	298,561,605	870,623,678	277,472,416	830,274,122

광고선전비 및 판매촉진비	13,311,243	46,780,899	17,265,738	43,362,093

기 타	1,197,020,154	3,536,642,147	933,666,546	3,062,352,146

매출원가 및 영업비용의 합계	13,276,795,666	40,737,671,395	13,112,187,478	40,084,025,100

32. 종업원 급여당분기와 전분기 중 발생한 종업원 급여의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

계정과목	제 52(당) 분기	제 51(전) 분기

3 개 월	누 적	3 개 월	누 적

급 여	1,639,021,099	4,963,534,761	1,614,466,462	4,783,672,769

퇴 직 급 여	140,255,441	420,766,324	127,739,400	371,720,038

복리후생비	267,237,793	845,511,069	273,557,729	829,672,651

경상연구개발비	188,138,234	538,301,677	176,914,716	521,628,458

합 계	2,234,652,567	6,768,113,831	2,192,678,307	6,506,693,916

33. 주당이익

(1) 가중평균유통보통주식수 당분기와 전분기 중 가중평균유통보통주식수의 산정내역은 다음과 같습니다.

구 분	제 52(당) 분기	제 51(전) 분기

가중평균유통보통주식수	16,941,974	16,941,974

① 제 52(당) 분기

구 분	3 개 월	누 적

주 식 수	일 수	총 적 수	주 식 수	일 수	총 적 수

[발 행 주 식]

전 기 이 월	16,941,974	92	1,558,661,608	16,941,974	273	4,625,158,902

유통주식적수합계	1,558,661,608	4,625,158,902

대 상 일 수	92	273

가중평균주식수	16,941,974	16,941,974

② 제 51(전) 분기

구 분	3 개 월	누 적

주 식 수	일 수	총 적 수	주 식 수	일 수	총 적 수

[발 행 주 식]

전 기 이 월	16,941,974	92	1,558,661,608	16,941,974	274	4,642,100,876

유통주식적수합계	1,558,661,608	4,642,100,876

대 상 일 수	92	274

가중평균주식수	16,941,974	16,941,974

(2) 주당이익당분기와 전분기 주당이익의 산정내역은 다음과 같습니다.

(단위: 주, 원)

구 분	제 52(당) 분기	제 51(전) 분기

3 개 월	누 적	3 개 월	누 적

당기순이익	768,187,132	1,572,771,947	728,931,108	2,397,143,332

가중평균유통보통주식수	16,941,974	16,941,974	16,941,974	16,941,974

기본주당이익	45	93	43	141

희석주당이익 (*)	45	93	43	141

(*) 당사가 보유하고 있는 희석성 잠재적보통주는 없습니다.

34. 금융상품당사는 금융상품과 관련하여 환위험, 유동성위험, 신용위험, 이자율위험 및 가격위험과 같은 다양한 금융위험에 노출되어 있습니다. 당사의 위험관리는 당사의 재무적 성과에 영향을 미치는 잠재적 위험을 식별하여 당사가 허용가능한 수준으로 감소, 제거및 회피하는 것을 그 목적으로 하고 있습니다. 당사는 전사적인 수준의 위험관리 정책 및 절차를 마련하여 운영하고 있으며, 당사의 재무부문에서 위험관리에 대한 총괄책임을 담당하고 있습니다. 당사의 재무부문은 당사의 영업과 관련한 금융위험을 감시하고 관리하는 역할을 하고 있습니다.

(1) 환위험당사는 상품 제품 수출 및 원재료 수입 거래와 관련하여 USD, JPY 및 CNY의 환율변동위험에 노출되어 있습니다.

당분기말과 전기말 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성자산 및 부채의 장부금액은 다음과 같습니다.

① 제 52(당) 분기말

(단위: 원)

구 분	USD	JPY	CNY	합 계

자 산:

현금및현금성자산	329,267,128	28	329,267,156

매출채권및기타채권	18,228,735	72,689,783	90,918,518

합 계	347,495,863	-	72,689,811	420,185,674

부 채:

매입채무및기타채무	93,020,840	-	-	93,020,840

합 계	93,020,840	-	-	93,020,840

② 제 51(전) 기말

(단위: 원)

구 분	USD	JPY	CNY	합 계

자 산:

현금및현금성자산	-	-	111	111

매출채권및기타채권	142,058,742	-	67,615,899	209,674,641

합 계	142,058,742	-	67,616,010	209,674,752

부 채:

매입채무및기타채무	221,534,130	-	-	221,534,130

합 계	221,534,130	-	-	221,534,130

당사는 내부적으로 원화 환율 변동에 대한 환위험을 정기적으로 측정하고 있습니다. 당분기말과 전기말 현재 각 외화에 대한 원화환율 10% 변동시 환율변동이 법인세비용반영전 손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	USD	JPY	CNY	합 계

당분기말

10% 상승시	25,447,502	-	7,268,981	32,716,483

10% 하락시	(25,447,502)	-	(7,268,981)	(32,716,483)

전기말

10% 상승시	(7,947,539)	-	6,761,601	(1,185,938)

10% 하락시	7,947,539	-	(6,761,601)	1,185,938

(2) 유동성위험당사는 유동성위험을 관리하기 위하여 단기 및 중장기 자금관리계획을 수립하고 현금유출예산과 실제현금유출액을 지속적으로 분석ㆍ검토하여 금융부채와 금융자산의 만기구조를 대응시키고 있습니다. 당사의 경영진은 영업활동현금흐름과 금융자산의 현금유입으로 금융부채를 상환가능하다고 판단하고 있습니다.

당분기말과 전기말 현재 금융부채의 잔존계약만기에 따른 만기분석은 다음과 같습니다.

① 제 52(당) 분기말

(단위: 원)

구 분	파생금융부채	비파생금융부채	합 계

장부금액	-	8,248,750,988	8,248,750,988

계약상 현금흐름	-	8,276,718,111	8,276,718,111

잔존계약만기

3개월 이하	-	7,248,750,988	7,248,750,988

4개월 ~ 6개월 이하	-	-	-

7개월 ~ 1년 이하	-	1,027,967,123	1,027,967,123

1년 초과 ~ 5년 이하	-	-	-

5년 이상	-	-	-

상기 금융부채의 잔존만기별 현금흐름은 할인되지 아니한 명목금액으로서 지급을 요구받을 수 있는 기간 중 가장 이른 일자를 기준으로 작성되었으며, 이자의 현금흐름을 포함하고 있습니다.

② 제 51(전) 기말

(단위: 원)

구 분	파생금융부채	비파생금융부채	합 계

장부금액	-	8,218,570,344	8,218,570,344

계약상 현금흐름	-	8,243,571,440	8,243,571,440

잔존계약만기

3개월 이하	-	7,218,570,344	7,218,570,344

4개월 ~ 6개월 이하	-	-	-

7개월 ~ 1년 이하	-	1,025,001,096	1,025,001,096

1년 초과 ~ 5년 이하	-	-	-

5년 이상	-	-	-

(3) 신용위험신용위험은 보유하고 있는 수취채권 및 확정계약을 포함한 거래처에 대한 신용위험 뿐만 아니라 현금 및 현금성자산, 은행 및 금융기관 예치금으로부터 발생하고 있습니다. 은행 및 금융기관의 경우, 업계 상위 업체와 거래를 하고 있습니다. 일반거래처의경우 고객의 재무상태, 과거 경험 등 기타 요소들을 고려하여 신용을 평가합니다. 당사는 거래상대방에 대한 개별적인 위험 한도 관리정책은 보유하고 있지 않습니다.금융자산의 장부금액은 신용위험에 대한 최대노출정도를 나타냅니다. 당분기말과 전기말 현재 당사의 신용위험에 대한 최대 노출정도는 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	제 52(당) 분기말	제 51(전) 기말

현금및현금성자산	3,139,413,016	3,025,707,327

매출채권및기타채권(*)	7,341,181,886	7,053,686,033

장ㆍ단기금융상품	5,059,288,011	7,111,168,214

당기손익-공정가치측정금융자산	1,112,457,599	100,818,620

합 계	16,652,340,512	17,291,380,194

(*) 손실충당금 차감 후 순장부가액임

(4) 당분기말과 전기말 현재 매출채권및기타채권의 연령 및 각 연령별로 손상된 채권의 금액은 다음과 같습니다.① 제 52(당) 분기말

(단위: 원)

계정과목	채권잔액	손상된금액(충당금설정액)	장부금액

3개월 이내	7,334,541,177	(16,572,016)	7,317,969,161

6개월 이내	29,933,401	(9,906,350)	20,027,051

1년 이내	13,673,148	(10,487,474)	3,185,674

2년 이내	30,284,122	(30,284,122)	-

3년 이내	7,393,630	(7,393,630)	-

3년 초과	408,250,517	(408,250,517)	-

합 계	7,824,075,995	(482,894,109)	7,341,181,886

② 제 51(전) 기말

(단위: 원)

계정과목	채권잔액	손상된금액(충당금설정액)	장부금액

3개월 이내	7,014,103,936	(12,100,209)	7,002,003,727

6개월 이내	63,891,165	(14,911,125)	48,980,040

1년 이내	12,651,357	(9,949,091)	2,702,266

2년 이내	7,668,850	(7,668,850)	-

3년 이내	4,810,165	(4,810,165)	-

3년 초과	403,693,352	(403,693,352)	-

합 계	7,506,818,825	(453,132,792)	7,053,686,033

(5) 이자율위험당사는 변동 이자율로 차입한 단기차입금으로 인하여 현금흐름 이자율 위험에 노출되어 있습니다. 당사는 이자율 변동 위험을 최소화하기 위해 재융자, 기존 차입금의 갱신, 대체적인 융자 및 이자율 스왑과 같은 위험회피 등 다양한 방법을 검토하여 당사 입장에서 가장 유리한 자금조달 방안에 대한 의사결정을 수행하고 있습니다.

당분기와 전분기 중 다른 변수가 일정하고 변동금리 조건 차입금에 대한 이자율이 1% 상승 또는 하락할 경우, 증가 또는 감소한 변동이자부 차입금에 대한 이자비용으로 인하여 당 회계기간에 대한 법인세비용 반영전 손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	제 52(당) 분기	제 51(전) 분기

1% 상승시	(7,500,000)	(7,500,000)

1% 하락시	7,500,000	7,500,000

(6) 가격위험당사가 보유중인 금융자산 중 상장지분상품은 없으므로 주가지수변동 시 상장지분상품의 가격변동내역은 기재하지 않았습니다.

35. 금융상품의 공정가치(1) 공정가치 서열체계

구분	투입변수의 유의성

수준 1	공정가치 측정치는 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장에서 공시된 가격(조정되지 않은)을 사용하여 도출되는 공정가치

수준 2	공정가치 측정치는 수준 1에 해당되는 공시된 가격을 제외한, 자산이나 부채에 대하여 직접적으로(가격) 또는 간접적으로(가격으로부터 도출) 관측가능한 투입변수를 사용하여 도출되는 공정가치

수준 3	공정가치 측정치는 자산이나 부채에 대하여 관측가능한 시장정보에 근거하지 않은 투입변수(관측불가능한 변수)를 사용하는 평가기법으로부터 도출되는 공정가치

(2) 당분기말 및 전기말 금융상품의 수준별 공정가치 측정치는 다음과 같습니다.① 제 52(당) 분기말

(단위: 원)

구 분	수준 1	수준 2	수준 3	합 계

[금융자산]

당기손익-공정가치측정금융자산(*)	-	1,107,957,599	-	1,107,957,599

합 계	-	1,107,957,599	-	1,107,957,599

② 제 51(전) 기말

(단위: 원)

구 분	수준 1	수준 2	수준 3	합 계

[금융자산]

당기손익-공정가치측정금융자산(*)	-	96,318,620	-	96,318,620

합 계	-	96,318,620	-	96,318,620

(*) 당분기말 및 전기말 현재 금융상품의 수준별 공정가치 측정치와 관련하여, 활성시장에서 공시되는 시장가격이 없고 공정 가치를 신뢰성있게 측정할 수 없어 공정가치 정보를 공시하지 않은 금융자산은 당분기말과 전기말 현재 각각 4,500천원 입니다.

(3) 가치평가기법과 투입변수당분기말과 전기말 현재 공정가치로 측정하는 금융상품 중 수준 2로 분류된 항목의 가치평가기법과 투입변수는 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	제 52(당) 분기말	제 51(전) 기말	가치평가기법	투입변수

당기손익-공정가치측정금융자산	1,107,957,599	96,318,620	금융기관기준가	금융기관기준가

합 계	1,107,957,599	96,318,620

36. 금융상품의 범주별 분류

당사의 당분기말과 전기말 현재 금융상품의 범주별 분류내역은 다음과 같습니다.(1) 범주별 금융자산의 내역

① 제 52(당) 분기말

(단위: 원)

계정과목	상각후원가	당기손익-공정가치측정	기타포괄손익-공정가치측정	합 계

현금및현금성자산	3,139,413,016	-	-	3,139,413,016

매출채권및기타채권	7,341,181,886	-	-	7,341,181,886

유동금융자산	5,030,983,011	-	-	5,030,983,011

비유동금융자산	28,305,000	-	-	28,305,000

당기손익-공정가치측정금융자산	-	1,112,457,599	-	1,112,457,599

합 계	15,539,882,913	1,112,457,599	-	16,652,340,512

② 제 51(전) 기말

(단위: 원)

계정과목	상각후원가	당기손익-공정가치측정	기타포괄손익-공정가치측정	합 계

현금및현금성자산	3,025,707,327	-	-	3,025,707,327

매출채권및기타채권	7,053,686,033	-	-	7,053,686,033

유동금융자산	7,077,868,214	-	-	7,077,868,214

비유동금융자산	33,300,000	-	-	33,300,000

당기손익-공정가치측정금융자산	-	100,818,620	-	100,818,620

합 계	17,190,561,574	100,818,620	-	17,291,380,194

(2) 범주별 금융부채의 내역① 제 52(당) 분기말

(단위: 원)

계정과목	상각후원가측정금융부채	당기손익-공정가치측정금융부채	합 계

매입채무및기타채무	6,933,523,088	-	6,933,523,088

단기차입금	1,000,000,000	-	1,000,000,000

기 타 부 채	315,227,900	-	315,227,900

합 계	8,248,750,988	-	8,248,750,988

② 제 51(전) 기말

(단위: 원)

계정과목	상각후원가측정금융부채	당기손익-공정가치측정금융부채	합 계

매입채무및기타채무	6,903,283,911	-	6,903,283,911

단기차입금	1,000,000,000	-	1,000,000,000

기 타 부 채	315,286,433	-	315,286,433

합 계	8,218,570,344	-	8,218,570,344

(3) 당분기와 전분기에 발생한 금융상품 범주별 순손익은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구분	계정과목	제 52(당) 분기	제 51(전) 분기

상각후원가측정 금융자산	이 자 수 익	178,785,652	276,290,938

외 환 차 익	5,912,428	32,519,094

외화환산이익	8,258,291	-

외 환 차 손	(27,322,355)	(4,003,284)

외화환산손실	-	(4,425,336)

대손충당금환입(대손상각비)	(29,761,317)	18,931,143

소 계	135,872,699	319,312,555

당기손익-공정가치측정금융자산	평 가 이 익	1,569,549	(11,206,120)

평 가 손 실	(2,610,839)	-

소 계	(1,041,290)	(11,206,120)

상각후원가측정 금융부채	외 환 차 익	1,617,922	-

외화환산이익	81,522	1,140,528

이 자 비 용	(26,928,807)	(54,526,646)

외 환 차 손	-	(2,189,211)

외화환산손실	-	-

소 계	(25,229,363)	(55,575,329)

37. 특수관계자와의 거래내역(1) 당사의 주요 특수관계자는 다음과 같습니다.

특 수 관 계 자	구 분	지 분 율

오공티에스㈜	종속회사	97.57%

㈜삼성테이프	종속회사	100.00%

(2) 당분기와 전분기 중 특수관계자와의 거래내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

특수관계자명	분 류	구 분	제 52(당) 분기	제 51(전) 분기

오공티에스㈜	종속회사	매 출	11,097,632,575	12,279,630,418

임대수익	463,500,000	432,900,000

수입수수료 등	150,259,000	156,330,000

매 입 등	638,549,080	656,069,556

㈜삼성테이프	종속회사	매 출	989,490,747	952,291,392

임대수익	68,820,000	31,500,000

수입수수료 등	30,620,634	15,221,385

유형자산 매각	216,194,410	-

매 입 등	353,478,606	581,306,368

(3) 당분기말과 전기말 현재 특수관계자와의 채권, 채무의 잔액은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

특수관계자명	분 류	구 분	제 52(당) 분기말	제 51(전) 기말

오공티에스㈜	종속회사	매 출 채 권	1,296,119,677	1,246,859,489

미 수 금	14,839,000	20,836,200

임대보증금	245,000,000	245,000,000

㈜삼성테이프	종속회사	매 출 채 권	3,430,921	45,878,115

미 수 금	-	7,343,545

임차보증금	-	30,000,000

임대보증금	30,000,000	-

(4) 당분기말 및 전기말 현재 특수관계자채권에 대하여 설정된 손실충당금은 없습니다.

(5) 당분기와 전분기 중 주요 경영진에 대한 보상은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	제 52(당) 분기	제 51(전) 분기

단기종업원급여	530,026,910	338,480,710

퇴직급여원가	26,115,347	30,890,117

합 계	556,142,257	369,370,827

(6) 당분기말 현재 특수관계자로부터 제공받은 지급보증의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	제공자	차입처	관련채무	차입금 한도	설정금액

연대보증	대표이사	신한은행	외상매출채권담보대출	100,000,000	120,000,000

한국산업은행	산업운영자금대출	2,000,000,000	2,400,000,000

합 계	2,100,000,000	2,520,000,000

38. 현금흐름표(1) 영업현금흐름당분기와 전분기 중 영업에서 창출된 현금흐름의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

과 목	제 52(당) 분기	제 51(전) 분기

당기순이익	1,572,771,947	2,397,143,332

조 정 :

법인세비용	397,220,543	614,393,466

이 자 비 용	26,928,807	54,526,646

이 자 수 익	(178,785,652)	(276,290,938)

퇴 직 급 여	465,757,918	408,518,806

감가상각비ㆍ무형자산상각비	1,272,890,906	1,222,074,656

대손상각비(환입)	29,761,317	(18,931,143)

외화환산손실	-	4,425,336

당기손익-공정가치측정금융자산 평가손익	1,041,290	11,206,120

재고자산평가손실(환입)	(13,144,907)	1,571,086

외화환산이익	(8,339,813)	(1,140,528)

유형자산처분이익	(19,128,276)	(12,808,170)

유형자산처분손실	22,056,612	3,339

리스해지이익	(463,521)	-

기타장기종업원급여	633,882	994,053

소 계	1,996,429,106	2,008,542,729

운전자본의 변동 :

매 출 채 권의 감소(증가)	(355,392,262)	1,061,641,869

미 수 금의 감소(증가)	12,600,555	17,300,250

선 급 금의 감소(증가)	10,442,420	(169,808,091)

선 급 비 용의 감소(증가)	24,931,612	27,011,297

재 고 자 산의 감소(증가)	663,927,657	(435,741,305)

매 입 채 무의 증가(감소)	(118,563,823)	(772,030,259)

미 지 급 금의 증가(감소)	86,098,828	(402,609,040)

선 수 금의 증가(감소)	384,169	19,236,037

예 수 금의 증가(감소)	7,282,890	18,350

부가세예수금의 증가(감소)	(66,592,275)	(67,545,539)

퇴 직 금의 지급	(377,049,270)	(296,546,520)

사외적립자산의 감소(증가)	98,355,052	(32,550,771)

국민연금전환금의 감소(증가)	2,614,950	-

소 계	(10,959,497)	(1,051,623,722)

영업에서 창출된 현금	3,558,241,556	3,354,062,339

(2) 재무활동에서 생기는 부채의 변동당분기와 전분기 중 재무활동에서 생기는 부채의 변동은 다음과 같습니다.① 제 52(당) 분기

(단위: 원)

구 분	기 초	재무활동현금흐름	상 각	감 소	대 체	기 말

유 동 성

단기차입금	1,000,000,000	-	-	-	-	1,000,000,000

리 스 부 채	15,967,178	(7,250,000)	718,293	(9,435,471)	-	-

유동성 소계	1,015,967,178	(7,250,000)	718,293	(9,435,471)	-	1,000,000,000

비유동성

리 스 부 채	14,091,355	-	-	(14,091,355)	-	-

비유동성 소계	14,091,355	-	-	(14,091,355)	-	-

합 계	1,030,058,533	(7,250,000)	718,293	(23,526,826)	-	1,000,000,000

② 제 51(전) 분기

(단위: 원)

구 분	기 초	재무활동현금흐름	상 각	대 체	기 말

유 동 성

단기차입금	1,000,000,000	-	-	-	1,000,000,000

유동성장기차입금	2,000,000,000	(2,000,000,000)	-	-	-

리 스 부 채	3,889,059	(3,600,000)	108,881	-	397,940

유동성 소계	3,003,889,059	(2,003,600,000)	108,881	-	1,000,397,940

비유동성

비유동성 소계	-	-	-	-	-

합 계	3,003,889,059	(2,003,600,000)	108,881	-	1,000,397,940

(3) 비현금거래당분기 및 전분기의 현금흐름표에 포함되지 않는 주요 비현금 투자활동거래와 비현금 재무활동거래는 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	제 52(당) 분기	제 51(전) 분기

유형자산취득 관련 미지급금 증가	64,887,000	46,641,500

39. 우발채무와 약정사항(1) 당분기말 현재 당사가 제공받은 지급보증내역은 다음과 같습니다.

(단위: USD, 원)

구 분	제 공 자	보증한도	실행금액	관련채무	보증처

지급보증	㈜신한은행	100,000,000	57,548,060	매 입 채 무	제이더블유알케미컬즈

㈜하나은행	150,000,000	150,000,000	매 입 채 무	롯데케미칼

㈜하나은행	1,000,000,000	62,075,090	매 입 채 무	대화신역

㈜하나은행	USD 500,000	-	수입신용장	Guangzhou

합 계	1,250,000,000 USD 500,000	269,623,150 -

상기 지급보증 이외에 당사는 당분기말 현재 계약이행 및 채권가압류 등과 관련하여 서울보증보험㈜로부터 60백만원의 지급보증을 제공받고 있습니다.

(2) 당사는 당분기말 현재 한화손해보험㈜, DB손해보험㈜, 신용보증기금 등에 재산종합보험, 가스사고배상책임보험, 환경오염배상책임보험, 매출채권보험 등에 가입하고 있습니다. 상기 보험 중 한화손해보험㈜의 재산종합보험에 대하여 ㈜하나은행으로부터 1,859백만원의 질권이 설정되어 있습니다.

(3) 당사의 당분기말 현재 금융기관과 체결하고 있는 금융거래 약정한도액 및 실행금액의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: USD, 원)

금 융 기 관	구 분	약정한도액	실행금액

㈜신한은행	외상매출채권담보대출	100,000,000	57,548,060

산 업 은 행	산업운영자금대출	2,000,000,000	-

㈜하나은행	지 급 보 증	150,000,000	150,000,000

무보증구매론	1,000,000,000	62,075,090

운전일반자금대출	2,850,000,000	-

일반차입금대출	1,000,000,000	1,000,000,000

무역금융한도대출	900,000,000	-

수입신용장발행	USD 500,000	-

합 계	8,000,000,000 USD 500,000	1,269,623,150-

(4) 당분기말 현재 특수관계자로부터 제공받은 지급보증의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	제공자	차입처	관련채무	차입금 한도	설정금액

연대보증	대표이사	신한은행	외상매출채권담보대출	100,000,000	120,000,000

한국산업은행	산업운영자금대출	2,000,000,000	2,400,000,000

합 계	2,100,000,000	2,520,000,000