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4. 재무제표

재무상태표
제 36 기 1분기말 2019.03.31 현재
제 35 기말 2018.12.31 현재
(단위 : 원)

제 36 기 1분기말	제 35 기말

자산

Ⅰ.유동자산	22,203,832,824	19,550,937,605

(1)현금및현금성자산 (주3,4,6,7,19)	601,435,579	448,957,534

(2)단기금융상품 (주4,6)	560,000,000	410,000,000

(3)매출채권 및 기타유동채권	7,771,278,183	6,903,353,430

1.매출채권 (주3,4,6,11,19,28,29)	7,674,122,079	7,203,815,455

대손충당금 (주3,11)	(1,572,170,894)	(1,697,544,771)

2.단기미수금 (주4,6,11,29)	621,109,925	666,036,835

대손충당금 (주3,11)	(14,572,000)	(14,572,000)

3.단기미수수익 (주4,6,11)	154,700,897	139,554,124

4.단기선급금	582,004,589	350,510,937

대손충당금 (주3,11)	(1,777,249)	(1,777,249)

5.단기선급비용	38,273,541	46,763,616

6.유동계약자산 (주2)	289,587,295	210,566,483

(4)재고자산 (주3,12,13,30)	12,651,152,156	11,240,469,149

1.상품	3,423,825,737	3,332,868,225

평가충당금	0	0

2.제품	2,953,760,207	3,383,253,364

평가충당금	(78,646,583)	(78,424,074)

3.원재료	1,982,452,202	1,766,446,034

평가충당금	(80,967,180)	(67,270,146)

4.부재료	310,095,652	309,565,980

평가충당금	(29,842,251)	(21,379,693)

5.미착품	3,615,895,117	2,133,853,423

6.재공품	257,231,031	201,157,227

7.저장품	297,348,224	280,398,809

(5)기타유동금융자산	619,966,906	548,157,492

1.유동 당기손익-공정가치 의무 측정 금융자산 (주2,4,6,9)	617,366,302	548,157,492

2.유동파생상품자산	2,600,604	0

Ⅱ.비유동자산	26,416,117,136	26,559,802,257

(1)장기금융상품 (주3,4,6,8)	66,063,700	52,550,050

(2)장기매출채권 및 기타비유동채권	1,291,429,425	1,301,344,048

1.장기보증금자산 (주4,6,11,29)	25,953,700	51,273,700

2.장기대여금 (주4,6,11,19,29)	1,079,772,200	1,061,076,900

현재가치할인차금 (주2,11)	(51,119,707)	(59,610,552)

3.장기임차보증금 (주4,6,11,29)	236,823,232	248,604,000

(3)유형자산 (주3,13,28)	24,067,907,579	24,173,849,738

1.토지	3,324,720,719	3,324,720,719

2.건물	18,979,733,003	18,979,733,003

감가상각누계액	(3,542,766,167)	(3,424,307,219)

3.구축물	502,663,147	502,663,147

감가상각누계액	(188,778,073)	(182,647,759)

4.기계장치	7,781,580,659	7,757,580,659

감가상각누계액	(5,799,239,280)	(5,526,510,378)

5.차량운반구	267,588,735	230,820,769

감가상각누계액	(205,294,915)	(198,390,790)

6.사무용비품	1,137,912,347	1,135,955,529

감가상각누계액	(894,250,360)	(858,110,633)

7.건설중인자산	2,432,342,691	2,432,342,691

8.사용권자산	271,695,073

(4)영업권 이외의 무형자산 (주3,14)	261,008,129	272,179,268

1.저작권, 특허권, 기타 산업재산권, 용역운영권	9,732,611	9,818,784

2.상표권	352,852	619,068

3.전신전화가입권	1,000,000	1,000,000

4.기타무형자산	249,922,666	260,741,416

(5)기타비유동금융자산	147,514,100	147,514,100

1.비유동 당기손익-공정가치 측정 지정 금융자산 (주2,4,6,10)	147,514,100	147,514,100

(6)기타비유동자산	73,130,000	73,130,000

(7)이연법인세자산 (주3,25)	509,064,203	539,235,053

자산총계	48,619,949,960	46,110,739,862

부채

Ⅰ.유동부채	10,316,218,192	7,971,086,253

(1)매입채무 및 기타유동채무	9,524,301,273	7,243,349,133

1.단기매입채무 (주3,4,6,15,19,28)	3,119,482,310	1,815,331,306

2.단기미지급금 (주4,6,15,28,29)	411,560,135	646,779,291

3.미지급배당금	245,497,940	0

4.단기미지급비용 (주4,6,15)	150,005,529	151,242,190

5.단기임대보증금 (주4,6,15,29)	288,956,441	288,956,441

6.단기예수금 (주15)	64,595,230	79,028,030

7.단기선수금	122,063,483	104,402,896

8.단기차입금 (주3,4,6,13,16,27,28)	2,967,245,963	2,270,629,979

9.유동성장기차입금 (주3,4,6,13,16,28)	1,890,722,000	1,886,979,000

10.유동성금융리스부채	264,172,242	0

(2)미지급법인세 (주15)	74,773,340	22,663,230

(3)유동충당부채	717,143,579	705,073,890

1.유동반품충당부채 (주2)	477,941,840	448,767,260

2.유동계약부채 (주2)	238,424,323	255,822,840

3.마일리지충당부채 (주2)	777,416	483,790

Ⅱ.비유동부채	3,530,687,000	3,593,400,610

(1)장기매입채무 및 기타비유동채무	3,530,687,000	3,593,400,610

1.장기미지급금 (주3,6,15)	49,896,000	61,371,360

2.장기차입금 (주3,4,6,13,16,19,28)	3,480,791,000	3,532,029,250

부채총계	13,846,905,192	11,564,486,863

자본

Ⅰ.자본금 (주1,3,4,20)	6,320,941,500	6,320,941,500

(1)보통주자본금	6,320,941,500	6,320,941,500

Ⅱ.자본잉여금 (주1,3,4,20)	19,026,257,120	19,026,257,120

(1)주식발행초과금	19,013,873,983	19,013,873,983

(2)기타자본잉여금 (주3,4,13,23)	12,383,137	12,383,137

Ⅲ.기타자본구성요소	(2,096,557,690)	(2,096,557,690)

(1)자기주식 (주3,4,23)	(2,096,557,690)	(2,096,557,690)

Ⅳ.이익잉여금(결손금) (주2,4,21,26,28)	11,522,403,838	11,295,612,069

(1)이익준비금	1,340,000,000	1,315,000,000

(2)임의적립금	731,284,631	731,284,631

(3)미처분이익잉여금(미처리결손금)	9,451,119,207	9,249,327,438

자본총계	34,773,044,768	34,546,252,999

자본과부채총계	48,619,949,960	46,110,739,862

포괄손익계산서
제 36 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지
제 35 기 1분기 2018.01.01 부터 2018.03.31 까지
(단위 : 원)

제 36 기 1분기	제 35 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

Ⅰ.수익(매출액) (주3,5,29,30)	8,139,435,401	8,139,435,401	8,097,463,510	8,097,463,510

(1)재화의 판매로 인한 수익(매출액)	8,030,240,305	8,030,240,305	8,006,536,049	8,006,536,049

1.제품매출액	2,906,864,131	2,906,864,131	2,758,350,792	2,758,350,792

2.상품매출액	5,123,376,174	5,123,376,174	5,248,185,257	5,248,185,257

(2)용역의 제공으로 인한 수익(매출액)	109,195,096	109,195,096	90,927,461	90,927,461

1.용역매출액	24,097,166	24,097,166	9,243,074	9,243,074

2.임대수익	85,097,930	85,097,930	81,684,387	81,684,387

Ⅱ.매출원가 (주2,18,22,30,31)	5,876,486,883	5,876,486,883	6,105,768,100	6,105,768,100

(1)재화의 판매로 인한 수익(매출액)에 대한 매출원가	5,840,056,004	5,840,056,004	6,076,072,614	6,076,072,614

1.제품매출원가	2,586,595,522	2,586,595,522	2,630,169,852	2,630,169,852

2.상품매출원가	3,253,460,482	3,253,460,482	3,445,902,762	3,445,902,762

(2)용역의 제공으로 인한 수익(매출액)에 대한 매출원가	36,430,879	36,430,879	29,695,486	29,695,486

1.용역매출원가	24,097,166	24,097,166	9,243,074	9,243,074

2.임대매출원가/임대수익원가	12,333,713	12,333,713	20,452,412	20,452,412

Ⅲ.매출총이익	2,262,948,518	2,262,948,518	1,991,695,410	1,991,695,410

Ⅳ.판매비와관리비 (주5,29)	1,652,648,352	1,652,648,352	1,657,733,263	1,657,733,263

(1)급여 (주20,22,29,30,32)	736,388,655	736,388,655	655,065,370	655,065,370

(2)퇴직급여 (주3,18,22,29,30,32)	70,531,024	70,531,024	62,543,671	62,543,671

(3)복리후생비 (주32)	118,963,876	118,963,876	128,467,509	128,467,509

(4)임차료 (주32)	8,606,560	8,606,560	44,616,530	44,616,530

(5)접대비	26,422,190	26,422,190	32,505,570	32,505,570

(6)감가상각비 (주13,32)	94,614,175	94,614,175	21,817,139	21,817,139

(7)세금과공과 (주32)	3,664,050	3,664,050	3,734,750	3,734,750

(8)광고선전비	36,553,623	36,553,623	27,665,251	27,665,251

(9)대손상각비(대손충당금환입) (주3,11)	(125,373,877)	(125,373,877)	52,029,008	52,029,008

(10)여비교통비	35,697,502	35,697,502	23,849,207	23,849,207

(11)통신비	9,107,856	9,107,856	9,750,909	9,750,909

(12)수도광열비	5,937,498	5,937,498	7,320,883	7,320,883

(13)보험료	8,427,015	8,427,015	6,975,692	6,975,692

(14)판매촉진비	558,000	558,000	6,601,800	6,601,800

(15)운반비	73,625,138	73,625,138	80,680,856	80,680,856

(16)포장비	88,085,385	88,085,385	74,308,465	74,308,465

(17)도서인쇄비	1,705,910	1,705,910	1,338,500	1,338,500

(18)지급수수료	206,842,241	206,842,241	168,154,151	168,154,151

(19)경상개발비 (주3,14)	10,004,897	10,004,897	44,124,526	44,124,526

(20)수출제비용	15,979,172	15,979,172	12,398,506	12,398,506

(21)수선비	1,100,000	1,100,000	1,837,546	1,837,546

(22)전산유지비	1,372,680	1,372,680	1,462,680	1,462,680

(23)소모품비	15,821,115	15,821,115	12,835,867	12,835,867

(24)차량유지비	29,520,196	29,520,196	43,995,006	43,995,006

(25)교육훈련비	1,038,610	1,038,610	1,043,650	1,043,650

(26)무형자산상각비 (주3,14,32)	11,503,048	11,503,048	11,245,894	11,245,894

(27)견본품비	165,951,813	165,951,813	121,364,327	121,364,327

Ⅴ.영업이익(손실)	610,300,166	610,300,166	333,962,147	333,962,147

Ⅵ.기타이익	114,934,821	114,934,821	555,138,427	555,138,427

(1)수입수수료	15,000,000	15,000,000	0	0

(2)외환차익	7,707,483	7,707,483	22,573,559	22,573,559

(3)외화환산이익 (주3,4,6,19)	71,857,891	71,857,891	16,084,397	16,084,397

(4)파생금융상품거래이익 (주17)	2,970,000	2,970,000	0	0

(5)파생금융상품평가이익 (주17)	2,600,604	2,600,604	18,990,464	18,990,464

(6)유형자산처분이익	0	0	446,347,766	446,347,766

(7)상각후원가에서 당기손익-공정가치 측정 범주로 재분류된 금융자산의 상각후원가와 공정가치의 차이로 생기는 이익	11,533,810	11,533,810	15,345,525	15,345,525

(8)정부보조금으로 인한 이익/보조금수익	14,850	14,850	35,796,600	35,796,600

(9)잡이익 (주27)	3,250,183	3,250,183	116	116

Ⅶ.기타손실	136,391,192	136,391,192	128,035,840	128,035,840

(1)외환차손	54,469,937	54,469,937	24,281,492	24,281,492

(2)외화환산손실 (주3,4,19)	7,570,230	7,570,230	17,992,767	17,992,767

(3)매출채권처분손실	832,713	832,713	0	0

(4)파생금융상품거래손실 (주17)	0	0	17,140,000	17,140,000

(5)상각후원가에서 당기손익-공정가치 측정 범주로 재분류된 금융자산의 상각후원가와 공정가치의 차이로 생기는 손실	2,325,000	2,325,000	925,000	925,000

(6)기부금	1,000,000	1,000,000	0	0

(7)기타의감가상각비 (주13)	67,315,943	67,315,943	67,315,943	67,315,943

(8)잡손실	2,877,369	2,877,369	380,638	380,638

Ⅷ.금융수익	25,843,823	25,843,823	11,257,428	11,257,428

(1)이자수익 (주3,6)	25,843,823	25,843,823	11,257,428	11,257,428

Ⅸ.금융원가	60,113,159	60,113,159	96,451,641	96,451,641

(1)이자비용 (주6)	60,113,159	60,113,159	96,451,641	96,451,641

Ⅹ.법인세비용차감전순이익(손실)	554,574,459	554,574,459	675,870,521	675,870,521

XI.법인세비용 (주3,25)	82,284,750	82,284,750	85,984,240	85,984,240

XⅡ.당기순이익(손실)	472,289,709	472,289,709	589,886,281	589,886,281

XⅢ.주당이익 (주3,24)

(1)기본주당이익(손실) (단위 : 원)	38.5	38.5	52.2	52.2

(2)희석주당이익(손실) (단위 : 원)	38.5	38.5	50.2	50.2

자본변동표
제 36 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지
제 35 기 1분기 2018.01.01 부터 2018.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2018.01.01 (Ⅰ.기초자본)	5,834,217,000	16,767,523,395	2,096,557,690	0	11,407,758,049	31,912,940,754

Ⅱ.당기순이익(손실)	0	0	0	0	589,886,281	589,886,281

Ⅲ.배당금지급	0	0	0	0	226,028,960	226,028,960

Ⅳ.회계정책변경에 따른 증가(감소)	0	0	0	0	263,442,437	263,442,437

2018.03.31 (Ⅴ.기말자본)	5,834,217,000	16,767,523,395	2,096,557,690	0	11,508,172,933	32,013,355,638

2019.01.01 (Ⅰ.기초자본)	6,320,941,500	19,026,257,120	2,096,557,690	0	11,295,612,069	34,546,252,999

Ⅱ.당기순이익(손실)	0	0	0	0	472,289,709	472,289,709

Ⅲ.배당금지급	0	0	0	0	245,497,940	245,497,940

Ⅳ.회계정책변경에 따른 증가(감소)	0	0	0	0	0	0

2019.03.31 (Ⅴ.기말자본)	6,320,941,500	19,026,257,120	2,096,557,690	0	11,522,403,838	34,773,044,768

현금흐름표
제 36 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지
제 35 기 1분기 2018.01.01 부터 2018.03.31 까지
(단위 : 원)

제 36 기 1분기	제 35 기 1분기

Ⅰ.영업활동현금흐름	99,113,003	229,289,568

(1)당기순이익(손실)	472,289,709	589,886,281

(2)당기순이익조정을 위한 가감	463,480,468	286,829,904

1.감가상각비	513,679,472	453,289,444

2.대손상각비	0	52,029,008

3.무형자산상각비	11,503,048	11,245,894

4.외화환산손실	7,570,230	17,992,767

5.매출채권처분손실	832,713	0

6.당기손익인식금융자산평가손실	2,325,000	925,000

7.사채할인발행자금상각	0	373,700

8.신주인수권조정상각	0	7,115,566

9.재고자산평가충당금	22,382,101	69,448,224

10.외화환산이익	(71,857,891)	(16,084,397)

11.파생금융자산평가이익	(2,600,604)	(18,990,464)

12.유형자산처분이익	0	(446,347,766)

13.당기손익인식금융자산평가이익	(11,533,810)	(15,345,525)

14.대손충당금환입	(125,373,877)	0

15.이자수익	(25,843,823)	(11,257,428)

16.금융비용	60,113,159	96,451,641

17.법인세비용	82,284,750	85,984,240

(3)영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(780,108,158)	(551,835,939)

1.매출채권의 감소(증가)	(420,284,550)	(54,697,572)

2.미수금의 감소(증가)	44,926,910	(81,838,534)

3.선급비용의 감소(증가)	8,490,075	4,750,825

4.선급금의 감소(증가)	(231,493,652)	(448,630,684)

5.유동충당부채의 증가(감소)	(79,020,812)	0

6.재고자산의 감소(증가)	(1,433,065,108)	1,639,496,575

7.매입채무의 증가(감소)	1,302,320,920	(1,416,694,779)

8.미지급금의 증가(감소)	(235,219,156)	(48,163,836)

9.미지급비용의 증가(감소)	937,500	2,406,819

10.예수금의 증가(감소)	(14,432,800)	(31,354,540)

11.임대보증금의 증가(감소)	0	(29,827,404)

12.선수금의 증가(감소)	17,660,587	7,324,581

13.마일리지충당부채의 증가(감소)	293,626	0

14.금융리스부채의 증가(감소)	258,477,599	0

15.기타유동비금융부채의 증가(감소)	11,776,063	(94,607,390)

16.장기미지급금의 증가(감소)	(11,475,360)	0

(4)이자수취(영업)	47,451	81,826

(5)이자지급(영업)	(56,592,677)	(95,670,484)

(6)법인세납부(환급)	(3,790)	(2,020)

Ⅱ.투자활동현금흐름	(592,323,350)	1,693,876,459

(1)임차보증금의 감소	3,000,000	0

(2)토지의 처분	0	1,620,000,000

(3)건물의 처분	0	980,000,000

(4)금융리스자산의 처분	33,715,766	0

(5)기타유동금융자산의 취득	(210,000,000)	(210,000,186)

(6)기타비유동금융자산의 취득	(13,513,650)	(10,000,000)

(7)임차보증금의 증가	(5,000,000)	(200,000,000)

(8)건물의 취득	0	(6,900,000)

(9)기계장치의 취득	(24,000,000)	(53,990,000)

(10)차량운반구의 취득	(36,767,966)	0

(11)사무용비품의 취득	(1,956,818)	(14,605,655)

(12)건설중인자산의 취득	0	(409,070,000)

(13)금융리스자산의 취득	(337,468,773)	0

(14)저작권, 특허권, 기타 산업재산권, 용역운영권의 취득	(331,909)	(1,557,700)

(15)기타무형자산의 취득	0	0

Ⅲ.재무활동현금흐름	643,506,234	(2,008,350,326)

(1)단기차입금의 증가	696,615,984	0

(2)단기차입금의 상환	0	(1,101,576,326)

(3)유동성장기부채의상환	(53,109,750)	(64,284,000)

(4)미지급의 증가	0	448,470,000

(5)미지금의 감소	0	(1,290,960,000)

Ⅳ.환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	150,295,887	(85,184,299)

Ⅴ.현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	2,182,158	1,821,496

Ⅵ.현금및현금성자산의순증가(감소)	152,478,045	(83,362,803)

Ⅶ.기초현금및현금성자산	448,957,534	751,258,853

Ⅷ.기말현금및현금성자산	601,435,579	667,896,050

※ 재무정보의 제36기 1분기는 외부감사인의 검토 및 감사를 받지 않은 재무제표입니다.※ 제35기, 제34기 연간 재무제표는 한국채택국제회계기준(K-IFRS)에 따라 작성되었으며 외부감사인의 검토 및 감사 받은 재무제표입니다.※ 제34기는 종전 기준서인 K-IFRS 1018호, K-IFRS 1039호에 따라 작성되었습니다.