코스맥스비티아이 분기보고서 (2020.03)
정 정 신 고 (보고)

2020년 7월 13일1. 정정대상 공시서류 : 분기보고서

2. 정정대상 공시서류의 최초제출일 : 2019년 11월 14일

3. 정정사유 : 감사보고서 재발행 및 주석기재사항 오류

4. 정정사항

항 목	정 정 전	정 정 후

연결재무상태표	(주1)	(주1)

연결포괄손익계산서	(주2)	(주2)

연결자본변동표	(주3)	(주3)

연결현금흐름표	(주4)	(주4)

연결재무제표 주석	(주5)	(주5)

분기보고서 본문	별도 비교표를 작성하지 않았습니다.본문내용을 참조하시기 바랍니다.

(주1) 연결재무상태표

(단위:천원)

구 분	정정전	정정금액	정정후

자 산

I. 유동자산	256,706,873	-	256,706,873

현금및현금성자산	68,077,108	-	68,077,108

매출채권및기타채권	88,966,971	-	88,966,971

단기금융자산	7,331,077	-	7,331,077

재고자산	75,809,034	-	75,809,034

당기법인세자산	1,989,229	-	1,989,229

기타유동자산	14,533,454	-	14,533,454

II. 비유동자산	645,022,530	14,852,690	659,875,220

장기금융자산	8,888,257	-	8,888,257

관계기업투자자산	282,441,734	14,852,690	297,294,424

유형자산	307,001,448	-	307,001,448

무형자산	32,200,036	-	32,200,036

이연법인세자산	11,491,025	-	11,491,025

기타비유동자산	3,000,030	-	3,000,030

자산총계	901,729,403	14,852,690	916,582,093

부 채

I. 유동부채	418,614,049	-	418,614,049

매입채무및기타채무	61,918,014	-	61,918,014

단기금융부채	343,048,606	-	343,048,606

당기법인세부채	3,332,851	-	3,332,851

기타유동부채	10,314,578	-	10,314,578

II. 비유동부채	126,985,573	-	126,985,573

장기금융부채	108,355,691	-	108,355,691

퇴직급여채무	17,687,831	-	17,687,831

이연법인세부채	942,051	-	942,051

부채총계	545,599,622	-	545,599,622

자 본

자본금	4,801,961	-	4,801,961

자본잉여금	236,134,007	-	236,134,007

기타자본	(45,066,565)	-	(45,066,565)

기타포괄손익누계액	(1,576,115)	14,852,690	13,276,575

이익잉여금	104,423,633	-	104,423,633

비지배지분	57,412,860	-	57,412,860

자본총계	356,129,781	14,852,690	370,982,471

부채및자본총계	901,729,403	14,852,690	916,582,093

(주2) 연결포괄손익계산서

(단위:천원)

구 분	정정전	정정금액	정정후

Ⅰ. 매출액	354,284,904	-	354,284,904

Ⅱ. 매출원가	301,693,259	-	301,693,259

Ⅲ. 매출총이익	52,591,645	-	52,591,645

Ⅳ. 판매비와관리비	49,196,702	-	49,196,702

Ⅴ. 영업손익	3,394,943	-	3,394,943

금융수익	6,256,288	-	6,256,288

기타수익	8,335,054	-	8,335,054

금융비용	16,344,808	-	16,344,808

기타비용	3,357,747	-	3,357,747

지분법손익	4,538,507	-	4,538,507

Ⅵ. 법인세비용차감전순손익	2,822,237	-	2,822,237

Ⅶ.법인세비용(수익)	4,303,390	-	4,303,390

Ⅷ. 당기순손익	(1,481,153)	-	(1,481,153)

IX. 기타포괄손익	(976,781)	14,852,690	13,875,909

후속적으로 당기손익으로 재분류되는 항목:	(112,471)	14,852,690	14,740,219

해외사업환산손익	533,581	-	533,581

지분법자본변동	(373,494)	14,852,690	14,479,196

현금흐름위험회피 평가손익	(272,558)	-	(272,558)

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목:	(864,310)	-	(864,310)

기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익	(1,077,380)	-	(1,077,380)

확정급여제도의 재측정요소	213,070	-	213,070

X. 총포괄손익	(2,457,934)	14,852,690	12,394,756

당기순이익의 귀속

지배기업 소유주지분	4,205,847	-	4,205,847

비지배지분	(5,687,000)	-	(5,687,000)

총포괄이익의 귀속

지배기업 소유주지분	2,769,386	14,852,690	17,622,076

비지배지분	(5,227,320)	-	(5,227,320)

XI. 주당손익

기본주당이익(단위:원)	440	-	440

(주3) 연결자본변동표1) 정정전 (단위:천원)

과 목	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본합계

자본금	자본잉여금	기타자본	기타포괄손익누계액	이익잉여금	소계

2019.01.01(기초자본)	4,801,961	236,451,109	(43,667,293)	(321,998)	101,738,323	299,002,102	60,846,261	359,848,363

당기총포괄이익	당기순이익	-	-	-	-	4,205,847	4,205,847	(5,687,000)	(1,481,153)

기타포괄손익-공정가치측정 금융자산평가	-	-	-	(886,204)	-	(886,204)	(191,176)	(1,077,380)

확정급여제도의 재측정요소	-	-	-	-	(182,344)	(182,344)	395,415	213,071

지분법자본변동	-	-	-	(373,494)	-	(373,494)	-	(373,494)

해외사업환산손익	-	-	-	216,811	-	216,811	316,770	533,581

위험회피파생상품평가	-	-	-	(211,230)	-	(211,230)	(61,328)	(272,558)

자본에 직접인식된 주주와의 거 래	배당	-	-	-	-	(1,338,193)	(1,338,193)	(1,415,772)	(2,753,965)

전환권대가	-	(317,102)	-	-	-	(317,102)	-	(317,102)

연결실체의 변동	-	-	(1,399,272)	-	-	(1,399,272)	3,209,691	1,810,419

2019.09.30 (기말자본)	4,801,961	236,134,007	(45,066,565)	(1,576,115)	104,423,633	298,716,921	57,412,860	356,129,781

2) 정정금액 (단위:천원)

과 목	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본합계

자본금	자본잉여금	기타자본	기타포괄손익누계액	이익잉여금	소계

2019.01.01(기초자본)	-	-	-	-	-	-	-	-

당기총포괄이익	당기순이익	-	-	-	-	-	-	-	-

기타포괄손익-공정가치측정 금융자산평가	-	-	-	-	-	-	-	-

확정급여제도의 재측정요소	-	-	-	-	-	-	-	-

지분법자본변동	-	-	-	14,852,690	-	14,852,690	-	14,852,690

해외사업환산손익	-	-	-	-	-	-	-	-

위험회피파생상품평가	-	-	-	-	-	-	-	-

자본에 직접인식된 주주와의 거 래	배당	-	-	-	-	-	-	-	-

전환권대가	-	-	-	-	-	-	-	-

연결실체의 변동	-	-	-	-	-	-	-	-

2019.09.30 (기말자본)	-	-	-	14,852,690	-	14,852,690	-	14,852,690

3) 정정후 (단위:천원)

과 목	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본합계

자본금	자본잉여금	기타자본	기타포괄손익누계액	이익잉여금	소계

2019.01.01(기초자본)	4,801,961	236,451,109	(43,667,293)	(321,998)	101,738,323	299,002,102	60,846,261	359,848,363

당기총포괄이익	당기순이익	-	-	-	-	4,205,847	4,205,847	(5,687,000)	(1,481,153)

기타포괄손익-공정가치측정 금융자산평가	-	-	-	(886,204)	-	(886,204)	(191,176)	(1,077,380)

확정급여제도의 재측정요소	-	-	-	-	(182,344)	(182,344)	395,415	213,071

지분법자본변동	-	-	-	14,479,196	-	14,479,196	-	14,479,196

해외사업환산손익	-	-	-	216,811	-	216,811	316,770	533,581

위험회피파생상품평가	-	-	-	(211,230)	-	(211,230)	(61,328)	(272,558)

자본에 직접인식된 주주와의 거 래	배당	-	-	-	-	(1,338,193)	(1,338,193)	(1,415,772)	(2,753,965)

전환권대가	-	(317,102)	-	-	-	(317,102)	-	(317,102)

연결실체의 변동	-	-	(1,399,272)	-	-	(1,399,272)	3,209,691	1,810,419

2019.09.30 (기말자본)	4,801,961	236,134,007	(45,066,565)	13,276,575	104,423,633	313,569,611	57,412,860	370,982,471

(주4) 연결현금흐름표

(단위:원)

정정전	정정후	금 액

퇴직급여충당금환입	대손충당금환입	(9,389,952)

대손충당금환입	투자자산처분이익	(1,884,313,960)

(주5) 상기와 같은 수정사항으로 인하여 변동된 연결재무제표상 계정과목과 관련 금액 및주석사항들도 정정하였습니다.