코스맥스비티아이 분기보고서 (2019.03)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 27 기 1분기말 2019.03.31 현재
제 26 기말 2018.12.31 현재
(단위 : 원)

제 27 기 1분기말	제 26 기말

자산

유동자산	217,549,209,011	206,841,394,684

현금및현금성자산	31,996,673,838	23,886,634,430

매출채권	98,974,493,805	101,233,439,024

단기금융자산	5,473,967,011	5,088,489,008

재고자산	63,198,905,888	59,867,036,753

당기법인세자산	111,106,160	17,604,230

기타유동자산	17,794,062,309	16,748,191,239

비유동자산	686,370,935,291	672,973,041,918

장기금융자산	9,424,209,835	8,903,566,028

관계기업 투자자산	281,447,234,149	279,858,109,254

유형자산	348,176,235,541	338,237,380,918

무형자산	32,271,817,122	32,283,266,038

이연법인세자산	11,897,462,749	10,752,662,572

기타비유동자산	3,153,975,895	2,938,057,108

자산총계	903,920,144,302	879,814,436,602

부채

유동부채	423,112,362,843	409,601,507,624

매입채무	69,694,484,893	60,579,875,370

단기금융부채	341,051,909,537	318,409,831,386

당기법인세부채	3,394,988,796	3,940,340,139

기타유동부채	8,970,979,617	26,671,460,729

비유동부채	119,222,142,445	110,364,566,237

장기금융부채	100,542,402,241	92,215,471,930

퇴직급여부채	17,844,720,650	17,337,156,264

이연법인세부채	835,019,554	811,938,043

부채총계	542,334,505,288	519,966,073,861

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	301,525,254,692	299,002,101,512

자본금	4,801,960,500	4,801,960,500

자본잉여금	236,451,109,293	236,451,109,293

기타자본	(43,667,292,878)	(43,667,292,878)

기타포괄손익누계액	1,252,835,923	(321,998,274)

이익잉여금	102,686,641,854	101,738,322,871

비지배지분	60,060,384,322	60,846,261,229

자본총계	361,585,639,014	359,848,362,741

부채및자본총계	903,920,144,302	879,814,436,602

연결 포괄손익계산서
제 27 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지
제 26 기 1분기 2018.01.01 부터 2018.03.31 까지
(단위 : 원)

제 27 기 1분기	제 26 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	115,485,698,517	115,485,698,517	96,531,691,822	96,531,691,822

매출원가	96,580,587,850	96,580,587,850	74,567,390,632	74,567,390,632

매출총이익	18,905,110,667	18,905,110,667	21,964,301,190	21,964,301,190

판매비와관리비	15,211,399,635	15,211,399,635	16,117,972,392	16,117,972,392

영업이익	3,693,711,032	3,693,711,032	5,846,328,798	5,846,328,798

금융수익	1,267,901,206	1,267,901,206	737,466,359	737,466,359

기타수익	573,376,932	573,376,932	727,859,485	727,859,485

금융비용	4,251,528,987	4,251,528,987	4,010,588,884	4,010,588,884

기타비용	106,694,416	106,694,416	191,036,655	191,036,655

지분법손익	2,105,968,082	2,105,968,082	2,142,410,997	2,142,410,997

법인세비용차감전순이익	3,282,733,849	3,282,733,849	5,252,440,100	5,252,440,100

법인세비용	1,573,543,011	1,573,543,011	1,546,007,037	1,546,007,037

분기순이익	1,709,190,838	1,709,190,838	3,706,433,063	3,706,433,063

기타포괄손익	2,782,050,630	2,782,050,630	4,911,192,500	4,911,192,500

후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목	1,867,046,539	1,867,046,539	5,673,918,411	5,673,918,411

해외사업환산손익	802,501,438	802,501,438	367,290,023	367,290,023

지분법자본변동	1,064,545,101	1,064,545,101	5,306,628,388	5,306,628,388

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는항목	915,004,091	915,004,091	(762,725,911)	(762,725,911)

기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익	221,045,760	221,045,760	(154,271,520)	(154,271,520)

확정급여제도의 재측정요소	692,931,569	692,931,569	(608,454,391)	(608,454,391)

위험회피파생상품평가손익	1,026,762	1,026,762	0	0

총포괄손익	4,491,241,468	4,491,241,468	8,617,625,563	8,617,625,563

분기순이익(손실)의 귀속

지배기업주주지분	1,820,595,669	1,820,595,669	2,301,037,150	2,301,037,150

비지배주주지분	(111,404,831)	(111,404,831)	1,405,395,913	1,405,395,913

총 포괄손익의 귀속

지배기업주주지분	3,861,346,120	3,861,346,120	7,418,025,662	7,418,025,662

비지배주주지분	629,895,348	629,895,348	1,199,599,901	1,199,599,901

주당이익

기본주당순이익 (단위 : 원)	190	190	241	241

연결 자본변동표
제 27 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지
제 26 기 1분기 2018.01.01 부터 2018.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타자본	기타포괄손익누계액	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2018.01.01 (기초자본)	4,801,960,500	236,461,276,053	(43,667,292,878)	(2,941,126,848)	94,186,125,463	288,840,942,290	54,836,857,078	343,677,799,368

분기총포괄이익	분기순이익	0	0	0	0	2,301,037,150	2,301,037,150	1,405,395,913	3,706,433,063

기타포괄손익-공정가치측정 금융자산평가손익	0	0	0	(154,271,520)	0	(154,271,520)	0	(154,271,520)

확정급여제도의 재측정요소	0	0	0	0	(175,721,861)	(175,721,861)	(432,732,530)	(608,454,391)

지분법자본변동	0	0	0	5,306,628,388	0	5,306,628,388	0	5,306,628,388

해외사업환산손익	0	0	0	140,353,505	0	140,353,505	226,936,518	367,290,023

위험회피파생상품평가	0	0	0	0	0	0	0	0

자본에 직접 인식된 주주와의 거래	배당	0	0	0	0	(955,852,100)	(955,852,100)	0	(955,852,100)

기타	0	(18,346,410)	11,343,585	0	0	(7,002,825)	(11,343,585)	(18,346,410)

2018.03.31 (기말자본)	4,801,960,500	236,442,929,643	(43,655,949,293)	2,351,583,525	95,355,588,652	295,296,113,027	56,025,113,394	351,321,226,421

2019.01.01 (기초자본)	4,801,960,500	236,451,109,293	(43,667,292,878)	(321,998,274)	101,738,322,871	299,002,101,512	60,846,261,229	359,848,362,741

분기총포괄이익	분기순이익	0	0	0	0	1,820,595,669	1,820,595,669	(111,404,831)	1,709,190,838

기타포괄손익-공정가치측정 금융자산평가손익	0	0	0	221,045,760	0	221,045,760	0	221,045,760

확정급여제도의 재측정요소	0	0	0	0	465,916,254	465,916,254	227,015,315	692,931,569

지분법자본변동	0	0	0	1,064,545,101	0	1,064,545,101	0	1,064,545,101

해외사업환산손익	0	0	0	288,216,574	0	288,216,574	514,284,864	802,501,438

위험회피파생상품평가	0	0	0	1,026,762	0	1,026,762	0	1,026,762

자본에 직접 인식된 주주와의 거래	배당	0	0	0	0	(1,338,192,940)	(1,338,192,940)	(1,415,772,255)	(2,753,965,195)

기타	0	0	0	0	0	0	0	0

2019.03.31 (기말자본)	4,801,960,500	236,451,109,293	(43,667,292,878)	1,252,835,923	102,686,641,854	301,525,254,692	60,060,384,322	361,585,639,014

연결 현금흐름표
제 27 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지
제 26 기 1분기 2018.01.01 부터 2018.03.31 까지
(단위 : 원)

제 27 기 1분기	제 26 기 1분기

영업활동현금흐름	418,038,903	(6,806,308,661)

분기순이익	1,709,190,838	3,706,433,063

분기순이익조정을 위한 가감	10,444,978,090	7,716,827,188

퇴직급여	1,124,083,772	1,211,812,775

감가상각비	5,527,128,944	3,831,494,876

무형자산상각비	581,541,966	417,847,159

대손상각비	320,666,690	99,134,122

재고자산평가손실	134,044,310	94,495,580

유형자산처분손실	3,000	0

외화환산손실	483,190,338	600,361,862

이자비용	3,554,889,116	2,667,031,147

법인세비용	1,573,543,011	1,546,007,037

이자수익	(44,905,704)	(206,048,749)

지분법이익	(2,105,968,082)	(2,142,410,997)

외화환산이익	(503,166,353)	(388,835,637)

유형자산처분이익	(3,072,918)	(14,061,987)

파생상품평가손익	(197,000,000)	0

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(6,461,597,473)	(14,801,245,007)

매출채권의 감소(증가)	2,305,317,172	(11,442,444,695)

미수금의 감소(증가)	(873,712,801)	663,113,810

미수수익의 감소(증가)	(104,723,566)	785,462

선급금의 감소(증가)	337,511,928	(4,035,858,128)

선급비용의 감소(증가)	4,347,137	(815,874,169)

부가세대급금의 감소(증가)	(1,387,730,135)	(659,317,553)

재고자산의 감소(증가)	(3,465,913,445)	(12,047,588,530)

매입채무의 증가(감소)	9,047,279,315	9,318,752,583

미지급금의 증가(감소)	7,747,563,121	4,523,583,404

미지급비용의 증가(감소)	(2,104,476,190)	164,222,340

선수금의 증가(감소)	(17,756,761,244)	(411,536,747)

선수수익의 증가(감소)	2,063,650	5,783,079

예수금의 증가(감소)	(2,946,812,001)	179,875,884

부가세예수금의 증가(감소)	3,001,028,483	0

퇴직금의 지급	(249,174,564)	(241,826,747)

사외적립자산의 감소(증가)	(17,404,333)	(2,915,000)

이자수취	149,629,270	123,781,367

이자지급	(3,609,088,920)	(2,361,489,035)

법인세납부	(3,396,461,190)	(1,190,616,237)

배당금수취	1,581,388,288	0

투자활동현금흐름	(12,623,547,344)	(14,038,165,069)

단기대여금의 감소	2,000,000,000	31,365,097,128

단기금융상품의 감소	997,829,698	0

장기금융상품의 감소	0	77,712

기계장치의 매각	147,606,239	27,118,858

차량운반구의 매각	0	14,276,727

공구기구와비품의 매각	1,000	0

시설장치의 매각	2,000	0

건설중인자산의 매각	80,220,000	265,457,958

정부보조금의 수령	136,259,883	72,500,000

기타비유동자산의 감소	0	5,812,949

보증금의 감소	785,598	0

단기대여금의 증가	(2,000,284,297)	(34,500,000,000)

종속및관계기업투자자산의 증가	0	(1,117,116,000)

장기금융상품의 증가	(17,131,667)	(25,450,551)

기타비유동자산의 증가	(215,918,787)	0

토지의 취득	0	(14,948,196)

건물의 취득	(19,000,000)	(39,025,594)

기계장치의 취득	(548,286,729)	(326,377,310)

차량운반구의 취득	(32,535,000)	(205,417,105)

공구기구와비품의 취득	(172,471,728)	(1,133,431,906)

시설장치의 취득	(303,737,908)	(49,500,000)

건설중인자산의 취득	(12,120,548,786)	(7,891,928,316)

무형자산의 취득	(429,521,053)	(407,050,652)

정부보조금의 사용	(17,650,836)	(18,912,495)

보증금의 증가	(109,164,971)	(59,348,276)

재무활동현금흐름	20,417,861,847	35,252,911,047

단기차입금의 증가	18,558,886,924	94,307,433,901

장기차입금의 증가	39,047,772,500	0

단기차입금의 감소	0	(54,303,822,729)

유동성장기차입금의 감소	(34,379,210,898)	(4,726,867,125)

리스부채의 감소	(55,621,484)	0

보증금의 감소	0	(23,833,000)

배당금의 지급	(2,753,965,195)	0

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	16,295,049	(510,932,017)

현금및현금성자산의 증가	8,228,648,455	13,897,505,300

기초현금및현금성자산	24,001,510,648	21,873,888,319

기말현금및현금성자산	32,230,159,103	35,771,393,619