코스맥스비티아이 분기보고서 (2025.03)
3. 연결재무제표 주석

## 1. 일반사항 (연결)

(1) 지배기업의 개요코스맥스비티아이주식회사(이하 "지배기업"이라 함)는 1992년 11월 12일 설립되었으며, 2002년에 협회중개시장에 등록하였고, 2006년 11월 13일 유가증권시장으로 상장 이전하였습니다. 지배기업은 2014년 3월 1일을 분할기일로 하여 코스맥스비티아이주식회사를 분할존속회사로 하고, 코스맥스주식회사를 분할신설법인으로 하는 인적분할을 하였습니다.지배기업은 경기도 성남시 분당구 판교로 255, F동 8층 801호에 본사가 소재하고 있으며, 당분기말 및 전기말 현재 주주 및 지분율 현황은 다음과 같습니다.
(2) 연결대상 종속기업의 개요당분기말 현재 연결대상 종속기업의 현황은 다음과 같습니다.
(*1) 종속기업인 코스맥스바이오(주)가 보유하고 있는 투자주식수 및 지분율로 표시하였습니다.(*2) SHANGHAI HUANZAI TRADE CO.,LTD.는 COSMAX BIO TECH, INC.의 종속회사입니다.(*3) 지분율이 과반수 미만이나, 기타주주의 분포 및 과거 주주총회에서의 의결권 행사 주식수 등을 고려할 경우 지배력이 있는 것으로 판단됩니다.(*4) 종속기업인 코스맥스엔비티(주)가 보유하고 있는 투자주식수 및 지분율로 표시하였습니다.(*5) 지분율은 종속기업 및 관계기업의 발행주식수에서 자기주식수를 차감한 유통주식수로 계산된 지분율입니다.
(3) 당분기말과 전기말 현재 연결대상 종속기업의 요약재무현황은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 회사명 자산총액 부채총액 매출액 당기순이익(손실) 총포괄손익 코스맥스바이오(주) 113,525,141,163 116,428,555,153 31,321,745,948 (280,490,890) (285,009,534) (주)건강여행 8,553,051,460 1,783,691,672 2,177,954,500 99,721,947 99,721,947 바이오뉴랩 (주) 672,840,413 287,379,335 367,605,392 (2,741,917) (2,741,917) 코스맥스펫(주) 5,407,089,345 10,885,916,598 1,850,782,453 (561,781,472) (561,781,472) COSMAX BIO TECH, INC. (*) 9,301,951,998 16,150,187,577 3,423,730,034 (215,281,127) (109,527,807) 코스맥스엔비티(주) 297,698,131,413 189,647,533,149 51,607,496,396 4,125,617,118 4,753,844,118 COSMAX NBT USA, INC. 71,162,626,333 66,209,494,236 5,611,168,515 (4,594,419,156) (4,622,482,783) COSMAX NBT AUSTRALIA PTY. LTD. 69,911,878,933 59,421,645,027 10,688,176,884 (2,423,897,507) (2,429,847,943) COSMAX NBT SHANGHAI CO., LTD. 14,605,011,887 1,823,712,651 6,856,832,818 373,422,797 403,040,578 COSMAX NBT SINGAPORE PTE. LTD. 1,582,981,631 1,311,840,622 2,008,334,395 22,904,759 22,531,052 코스맥스엔에스(주) 11,828,651,818 1,256,946,837 4,540,850,076 519,237,627 519,237,627 (주)닥터디앤에이 932,606,305 417,356,576 186,156,213 (83,191,711) (83,191,711) 코스맥스파마(주) 42,015,138,916 42,287,414,326 8,464,387,846 (1,540,172,670) (1,540,172,670) (*) COSMAX BIO TECH, INC. 는 연결재무제표 기준으로 작성되었습니다. (단위 : 원) 회사명 자산총액 부채총액 매출액 당기순이익(손실) 총포괄손익 코스맥스바이오(주) 110,029,144,036 112,647,548,492 128,516,140,552 (5,201,836,365) (5,478,028,503) (주)건강여행 8,410,681,764 1,741,043,923 10,329,324,800 320,435,191 272,084,749 바이오뉴랩 (주) 770,333,587 382,130,592 1,663,216,035 (54,481,498) (54,481,498) 코스맥스펫(주) 5,348,269,797 10,265,315,578 4,600,895,681 (2,475,862,196) (2,490,197,112) COSMAX BIO TECH, INC. (*) 7,318,789,313 14,707,497,085 9,841,820,502 (1,467,128,250) (2,190,941,867) 코스맥스엔비티(주) 290,699,894,258 187,781,240,112 209,007,220,093 3,141,932,993 13,533,382,412 COSMAX NBT USA, INC. 81,186,832,288 72,302,166,472 21,610,012,603 (21,251,725,165) (18,987,592,725) COSMAX NBT AUSTRALIA PTY. LTD. 74,671,632,123 64,999,110,914 79,625,396,038 (3,888,930,341) 3,566,212,647 COSMAX NBT SHANGHAI CO., LTD. 15,651,337,579 3,273,078,921 22,991,199,219 1,014,794,268 2,226,415,124 COSMAX NBT SINGAPORE PTE. LTD. 834,221,384 585,611,427 9,959,577,744 207,019,291 237,527,352 코스맥스엔에스(주) 12,358,945,986 2,306,478,632 10,801,977,392 111,020,532 96,949,234 (주)닥터디앤에이 1,121,271,083 522,829,643 1,278,802,861 (384,923,151) (385,259,923) 코스맥스파마(주) 45,153,263,723 43,885,366,463 39,108,947,143 (7,264,197,907) (7,308,273,913) (*) COSMAX BIO TECH, INC. 는 연결재무제표 기준으로 작성되었습니다.

## 2. 재무제표 작성기준 (연결)

분기연결재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었으며연차연결재무제표에서 요구되는 정보에 비하여 적은 정보를 포함하고 있습니다. 분기연결재무제표는 보고기간말 현재 유효한 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었으며, 분기연결재무제표를 작성하기 위하여 채택한 중요한 회계정책은 별도의 언급이 없는 한 전기 연차연결재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일하게 적용되었습니다. 분기연결재무제표 작성을 위하여 채택한 중요한 회계정책은 다음과 같습니다.
2.1 회계정책의 변경과 공시2.1.1 연결회사가 채택한 제ㆍ개정 기준서
연결회사가 2025년 1월 1일 이후 개시하는 회계기간부터 적용한 제ㆍ개정 기준서 및해석서는 다음과 같습니다.
(가) 기업회계기준서 제1021호 '환율변동효과', 제1101호 '한국채택국제회계기준 최초채택' 개정 - 교환가능성 결여
다른 통화와의 교환가능성을 평가하고 교환가능성 결여 시 현물환율을 추정하도록 하며 그러한 영향에 대한 추가 공시를 요구하는 기업회계기준서 제1021호 '환율변동효과', 제1101호 '한국채택국제회계기준의 최초채택'이 개정되었습니다. 이 개정사항은 다른 통화와의 교환가능성 결여로 기업이 노출되는 위험 및 영향을 재무제표이용자가 이해할 수 있도록 도움을 주기 위한 것입니다. 연결회사는 동 개정으로 인해 연결재무제표에 중요한 영향은 없습니다.
2.1.2 공표되었으나 아직 시행되지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서당분기말 현재 제정ㆍ공표되었으나 시행일이 도래하지 않아 연결회사가 채택하지 않은 한국채택국제회계기준의 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다.
(가) 기업회계기준서 제1109호 ‘금융상품’, 제1107호 ‘금융상품: 공시’ 개정
실무에서 제기된 의문에 대응하고 새로운 요구사항을 포함하기 위해 기업회계기준서 제1109호 ‘금융상품’과 제1107호 ‘금융상품: 공시’가 개정되었습니다. 동 개정사항은 2026년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 주요 개정내용은 다음과 같습니다. 연결회사는 동 개정으로 인한 재무제표의 영향을 검토 중에 있습니다.
- 특정 기준을 충족하는 경우, 결제일 전에 전자지급시스템을 통해 금융부채가 결제된 것으로(제거된 것으로) 간주할 수 있도록 허용
- 금융자산이 원리금 지급만으로 구성되어 있는지의 기준을 충족하는지 평가하기 위한 추가 지침을 명확히 하고 추가함.
- 계약상 현금흐름의 시기나 금액을 변경시키는 계약조건이 기업에 미치는 영향과 기업이 노출되는 정도를 금융상품의 각 종류별로 공시
- 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 지정 지분상품에 대한 추가 공시
2.2 재무제표 작성기준1) 측정기준연결재무제표는 금융상품 등 아래의 회계정책에서 별도로 언급하고 있는 사항을 제외하고는 역사적원가를 기준으로 작성되었습니다. 2) 기능통화와 표시통화연결재무제표는 지배기업의 기능통화이면서 표시통화인 "원(KRW)"으로 표시되고 있으며 별도로 언급하고 있는 사항을 제외하고는 "원(KRW)" 단위로 표시되고 있습니다. 2.3 법인세비용중간기간의 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균연간법인세율, 즉 추정평균연간유효법인세율을 중간기간의 세전이익에 적용하여 계산합니다.
2.4 중요한 회계추정 및 판단 연결 재무제표의 작성시 경영진은 회계정책의 적용이나 자산, 부채, 수익, 비용의 장부금액 및 우발부채의 금액에 영향을 미칠 수 있는 판단과 추정 및 가정을 하여야 합니다. 보고기간말 현재 이러한 추정치는 경영진의 최선의 판단 및 추정에 따라 이루어지고 있으며 추정치와 추정에 대한 가정은 지속적으로 검토되고 있으나 향후 경영환경의 변화에 따라 실제 결과와는 중요하게 다를 수도 있습니다.회계정책을 적용하는 과정에서 추정에 관련된 공시와는 별도로 연결 재무제표에 인식되는 금액에 가장 유의적인 영향을 미칠 수 있는 경영진이 내린 판단 및 미래에 대한 가정과 보고기간말의 추정 불확실성과 관련하여 다음 회계연도에 자산과 부채의 장부금액에 대한 중요한 조정을 유발할 수 있는 유의적인 위험을 내포하고 있는 사항은다음과 같습니다. 1) 금융상품의 공정가치 금융상품에 대한 활성시장이 없는 경우 공정가치는 평가기법을 사용하여 결정하고 있으며, 평가기법은 합리적인 판단력과 거래의사가 있는 독립된 당사자 사이의 최근 거래를 사용하는 방법, 실질적으로 동일한 다른 금융상품의 현행 공정가치를 참조하는 방법, 현금흐름할인방법과 옵션가격결정모형 등을 포함하고 있습니다. 연결회사는 주기적으로 평가기법을 조정하며 관측가능한 현행 시장거래의 가격을 사용하거나관측가능한 시장자료에 기초하여 그 타당성을 검토하는 등 다양한 평가기법의 선택과 가정에 대한 판단을 하고 있습니다. 2) 영업권 손상 영업권이 배분된 현금창출단위에 대해 손상검사 수행시 사용가치의 계산은 자산에서 창출될 것으로 기대되는 미래현금흐름의 추정치, 미래현금흐름의 금액 및 시기의 변동가능성에 대한 기대치, 현행 무위험시장이자율로 표현되는 화폐의 시간가치, 자산의 본질적 불확실성에 대한 보상가격 및 자산에서 창출될 것으로 기대되는미래현금흐름의 가격을 결정할 때 시장참여자들이 반영하는 비유동성과 같은 그 밖의 요소 등 다양한 추정에 근거하여 이루어지고 있습니다. 3) 이연법인세 이연법인세 자산과 부채는 보고기간말까지 제정되었거나 실질적으로 제정된 세율(및세법)에 근거하여 당해 자산이 실현되거나 부채가 결제될 회계기간에 적용될 것으로 기대되는 세율을 사용하여 추정하고 있으며 이연법인세자산의 장부금액은 이연법인세자산의일부 또는 전부에 대한 혜택이 사용되기에 충분한 과세소득이 발생할 가능성이 높은 경우 최선의 추정치로 인식하고 있습니다. 이러한 추정치는 미래의 실제 법인세부담과 다를 수 있습니다. 4) 확정급여채무확정급여채무의 현재가치를 계산하기 위하여 사용하는 보험수리적 가정은 퇴직급여의 궁극적인 원가를 결정하는 여러 가지 변수들에 대한 최선의 추정을 반영하는 것으로 여기에는 퇴직전이나 퇴직후의 사망률, 이직률, 신체장애율 및 조기퇴직률, 급여수령권을 갖는 피부양자가 있는 종업원의 비율, 의료급여제도의 경우 의료원가청구율, 할인율, 미래의 임금과 급여 수준 등이 포함되며, 이러한 가정에 따라 확정급여채무의 현재가치는 민감하게 변동될 수 있습니다.

## 3. 현금및현금성자산 (연결)

현금및현금성자산 공시
당분기말 (단위 : 원)

공시금액	장부금액 합계

예적금	64,813,260,610	64,813,260,610

현금및현금성자산 합계	64,813,260,610	64,813,260,610

전기말 (단위 : 원)

공시금액	장부금액 합계

예적금	78,251,455,283	78,251,455,283

현금및현금성자산 합계	78,251,455,283	78,251,455,283

## 4. 범주별 금융상품 (연결)

금융자산의 공시

금융자산의 범주별 공시
당분기말 (단위 : 원)

상각후원가측정금융자산	기타포괄손익-공정가치측정금융자산	당기손익-공정가치측정금융자산	위험회피 파생상품자산	금융자산, 범주 합계

현금및현금성자산	64,813,260,610	0	0	0	64,813,260,610

매출채권	115,287,792,893	0	0	0	115,287,792,893

단기금융자산	19,423,027,991	0	0	3,719,489,113	23,142,517,104

장기금융자산	361,539,880	4,344,608,850	6,076,197,862	1,192,166,373	11,974,512,965

금융자산 합계	199,885,621,374	4,344,608,850	6,076,197,862	4,911,655,486	215,218,083,572

전기말 (단위 : 원)

상각후원가측정금융자산	기타포괄손익-공정가치측정금융자산	당기손익-공정가치측정금융자산	위험회피 파생상품자산	금융자산, 범주 합계

현금및현금성자산	78,251,455,283	0	0	0	78,251,455,283

매출채권	97,805,693,579	0	0	0	97,805,693,579

단기금융자산	10,684,816,655	0	0	5,082,026,515	15,766,843,170

장기금융자산	5,898,163,015	4,686,937,100	57,966,476	0	10,643,066,591

금융자산 합계	192,640,128,532	4,686,937,100	57,966,476	5,082,026,515	202,467,058,623

금융부채의 공시

금융부채의 범주별 공시
당분기말 (단위 : 원)

상각후원가측정금융부채	기타금융부채	금융부채, 범주 합계

매입채무	62,857,041,817	62,857,041,817

단기금융부채	519,935,979,900	4,529,596,700	524,465,576,600

장기금융부채	28,727,164,062	2,440,338,755	31,167,502,817

전기말 (단위 : 원)

상각후원가측정금융부채	기타금융부채	금융부채, 범주 합계

매입채무	60,606,481,923	60,606,481,923

단기금융부채	512,020,061,884	3,560,651,691	515,580,713,575

장기금융부채	26,592,492,553	2,250,198,958	28,842,691,511

금융수익 및 금융비용의 범주별 순손익

금융자산의 범주별 순손익
당분기 (단위 : 원)

상각후원가측정금융자산	당기손익-공정가치측정금융자산	기타포괄손익-공정가치측정금융자산

대손상각비	(461,978,589)

이자수익(금융수익)	293,732,406

배당금수익	23,616,000

외화환산이익(금융수익)	471,600,966

금융상품평가이익	33,746,810

금융상품처분이익	11,381,976

기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익	344,550,673

전분기 (단위 : 원)

상각후원가측정금융자산	당기손익-공정가치측정금융자산	기타포괄손익-공정가치측정금융자산

대손상각비	475,099,931

이자수익(금융수익)	447,695,500

배당금수익	23,616,000

외화환산이익(금융수익)	285,472,930

금융상품평가이익	(1,996,545)

금융상품처분이익	(3,287,670)

기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익	(159,408,000)

금융부채의 범주별 순손익

금융부채의 범주별 순손익
당분기 (단위 : 원)

상각후원가로 측정하는 금융부채, 범주	기타금융부채

외화환산손익	112,052,998

이자비용(금융원가)	(6,190,538,741)	(97,697,340)

전분기 (단위 : 원)

상각후원가로 측정하는 금융부채, 범주	기타금융부채

외화환산손익	(3,477,099,385)

이자비용(금융원가)	(5,921,111,694)	(238,796,230)

파생상품 순손익

파생상품 순손익
당분기 (단위 : 원)

위험회피목적파생상품자산	파생상품 금융부채

파생상품평가손익	(176,400,000)

파생상품거래손익	(1,619,372,448)	1,619,372,448

현금흐름위험회피파생상품평가손익	162,747,135

전분기 (단위 : 원)

위험회피목적파생상품자산	파생상품 금융부채

파생상품평가손익	2,893,032,075

파생상품거래손익

현금흐름위험회피파생상품평가손익	(199,522,493)

## 5. 공정가치측정에 대한 공시 (연결)

자산의 공정가치측정에 대한 공시

자산의 공정가치측정에 대한 공시
(단위 : 원)

공정가치 서열체계의 모든 수준

공정가치 서열체계 수준 1	공정가치 서열체계 수준 2	공정가치 서열체계 수준 3

금융자산, 분류	금융자산, 분류 합계	금융자산, 분류	금융자산, 분류 합계	금융자산, 분류	금융자산, 분류 합계

당기손익-공정가치측정금융자산	기타포괄손익-공정가치측정금융자산	위험회피 파생상품자산	당기손익-공정가치측정금융자산	기타포괄손익-공정가치측정금융자산	위험회피 파생상품자산	당기손익-공정가치측정금융자산	기타포괄손익-공정가치측정금융자산	위험회피 파생상품자산

금융자산, 공정가치	1,096,963,200	1,096,963,200	4,911,655,486	4,911,655,486	6,076,197,862	3,247,645,650	9,323,843,512

가치평가기법, 자산	현금흐름 할인모형	현금흐름 할인모형	취득원가

투입변수, 자산	환율, 금리 등	현금흐름, 할인율 등

공정가치측정 분류내의 공정가치 서열체계의 수준에 대한 기술	동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 공시가격	직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한 자산이나 부채에 대한 투입변수	관측가능한 시장자료에 기초하지 않은 자산이나 부채에 대한 투입변수

## 6. 매출채권 (연결)

매출채권의 공시
당분기말 (단위 : 원)

총장부금액	손상차손누계액	장부금액 합계

매출채권	120,126,922,110	(4,839,129,217)	115,287,792,893

전기말 (단위 : 원)

총장부금액	손상차손누계액	장부금액 합계

매출채권	102,186,582,068	(4,380,888,489)	97,805,693,579

매출채권 손실충당금의 변동에 대한 공시
당분기말 (단위 : 원)

금융상품

매출채권

장부금액

손상차손누계액

기초금융자산	(4,380,888,489)

기대신용손실전(환)입, 금융자산	(461,978,589)

제각을 통한 감소, 금융자산	3,737,861

기말금융자산	(4,839,129,217)

전기말 (단위 : 원)

금융상품

매출채권

장부금액

손상차손누계액

기초금융자산	(3,587,872,546)

기대신용손실전(환)입, 금융자산	(2,229,089,692)

제각을 통한 감소, 금융자산	1,436,073,749

기말금융자산	(4,380,888,489)

연체되거나 손상된 매출채권에 대한 공시
당분기말 (단위 : 원)

금융상품의 신용손상	금융상품의 신용손상 합계

신용이 손상되지 않은 금융상품	손상된 금융자산

연체상태

현재	1개월 이내	1개월 초과 2개월 이내	2개월 초과 3개월 이내	3개월 초과 6개월 이내	6개월 초과	외화환산조정	현재	1개월 이내	1개월 초과 2개월 이내	2개월 초과 3개월 이내	3개월 초과 6개월 이내	6개월 초과	외화환산조정

장부금액	장부금액 합계	장부금액	장부금액 합계	장부금액	장부금액 합계	장부금액	장부금액 합계	장부금액	장부금액 합계	장부금액	장부금액 합계	장부금액	장부금액 합계	장부금액	장부금액 합계	장부금액	장부금액 합계	장부금액	장부금액 합계	장부금액	장부금액 합계	장부금액	장부금액 합계	장부금액	장부금액 합계	장부금액	장부금액 합계

총장부금액	손상차손누계액	총장부금액	손상차손누계액	총장부금액	손상차손누계액	총장부금액	손상차손누계액	총장부금액	손상차손누계액	총장부금액	손상차손누계액	총장부금액	손상차손누계액	총장부금액	손상차손누계액	총장부금액	손상차손누계액	총장부금액	손상차손누계액	총장부금액	손상차손누계액	총장부금액	손상차손누계액	총장부금액	손상차손누계액	총장부금액	손상차손누계액

매출채권	96,165,868,607	(47,610,558)	96,118,258,049	8,791,538,879	(25,816,943)	8,765,721,936	6,594,187,529	(83,750,941)	6,510,436,588	1,072,516,968	(18,685,438)	1,053,831,530	1,631,293,902	(71,264,677)	1,560,029,225	2,337,852,118	(1,440,287,284)	897,564,834	381,950,731	381,950,731	3,151,713,376	(3,151,713,376)	0	115,287,792,893

기대신용손실율	0.0005	0.0029	0.0127	0.0174	0.0437	0.6161	1.0000

전기말 (단위 : 원)

금융상품의 신용손상	금융상품의 신용손상 합계

신용이 손상되지 않은 금융상품	손상된 금융자산

연체상태

현재	1개월 이내	1개월 초과 2개월 이내	2개월 초과 3개월 이내	3개월 초과 6개월 이내	6개월 초과	외화환산조정	현재	1개월 이내	1개월 초과 2개월 이내	2개월 초과 3개월 이내	3개월 초과 6개월 이내	6개월 초과	외화환산조정

장부금액	장부금액 합계	장부금액	장부금액 합계	장부금액	장부금액 합계	장부금액	장부금액 합계	장부금액	장부금액 합계	장부금액	장부금액 합계	장부금액	장부금액 합계	장부금액	장부금액 합계	장부금액	장부금액 합계	장부금액	장부금액 합계	장부금액	장부금액 합계	장부금액	장부금액 합계	장부금액	장부금액 합계	장부금액	장부금액 합계

총장부금액	손상차손누계액	총장부금액	손상차손누계액	총장부금액	손상차손누계액	총장부금액	손상차손누계액	총장부금액	손상차손누계액	총장부금액	손상차손누계액	총장부금액	손상차손누계액	총장부금액	손상차손누계액	총장부금액	손상차손누계액	총장부금액	손상차손누계액	총장부금액	손상차손누계액	총장부금액	손상차손누계액	총장부금액	손상차손누계액	총장부금액	손상차손누계액

매출채권	72,835,706,540	(18,972,768)	72,816,733,772	15,809,000,969	(16,641,242)	15,792,359,727	3,490,815,425	(19,546,066)	3,471,269,359	1,165,391,339	(12,719,978)	1,152,671,361	2,208,157,738	(50,091,469)	2,158,066,269	2,642,542,275	(1,115,390,317)	1,527,151,958	887,441,133	887,441,133	3,147,526,649	(3,147,526,649)	0	97,805,693,579

기대신용손실율	0.0003	0.0011	0.0056	0.0109	0.0227	0.4221	1.0000

## 7. 금융상품 (연결)

파생상품 및 위험회피파생상품 및 위험회피
(단위 : 원)

거래상대방

국민은행_1	국민은행_2	신한은행_1	신한은행_2	수협은행	국민은행_3

기능통화 또는 표시통화

원화	USD	원화	USD	원화	USD	원화	USD	원화	USD	원화	USD

파생상품 유형

통화스왑계약

범위	범위 합계	범위	범위 합계	범위	범위 합계	범위	범위 합계	범위	범위 합계	범위	범위 합계	범위	범위 합계	범위	범위 합계	범위	범위 합계	범위	범위 합계	범위	범위 합계	범위	범위 합계

하위범위	상위범위	하위범위	상위범위	하위범위	상위범위	하위범위	상위범위	하위범위	상위범위	하위범위	상위범위	하위범위	상위범위	하위범위	상위범위	하위범위	상위범위	하위범위	상위범위	하위범위	상위범위	하위범위	상위범위

계약실행기간	2024-09-09	2026-09-09	2024-09-09	2026-09-09	2024-06-10	2025-06-10	2024-06-10	2025-06-10	2024-06-27	2025-06-27	2024-06-27	2025-06-27	2023-09-27	2025-09-26	2023-09-27	2025-09-26	2024-08-29	2025-08-29	2024-08-29	2025-08-29	2024-12-20	2025-12-19	2024-12-20	2025-12-19

스왑계약에 따라 지급할 명목금액	13,416,000,000	18,425,000,000	13,890,000,000	13,280,000,000	2,672,200,000	7,150,000,000

스왑계약에 따라 수취할 명목금액	10,000,000	13,400,000	10,000,000	10,000,000	2,000,000	5,000,000

금융자산의 공시

금융자산의 공시
당분기말 (단위 : 원)

현금및현금성자산	매출채권	단기금융자산	장기금융자산	금융자산, 분류 합계

금융자산	64,813,260,610	115,287,792,893	23,142,517,104	11,974,512,965	215,218,083,572

금융자산, 공정가치	64,813,260,610	115,287,792,893	23,142,517,104	11,974,512,965	215,218,083,572

전기말 (단위 : 원)

현금및현금성자산	매출채권	단기금융자산	장기금융자산	금융자산, 분류 합계

금융자산	78,251,455,283	97,805,693,579	15,766,843,170	10,643,066,591	202,467,058,623

금융자산, 공정가치	78,251,455,283	97,805,693,579	15,766,843,170	10,643,066,591	202,467,058,623

금융부채의 공시

금융부채의 공시
당분기말 (단위 : 원)

매입채무	단기금융부채	장기금융부채	금융부채, 분류 합계

금융부채	62,857,041,817	524,465,576,600	31,167,502,817	618,490,121,234

금융부채, 공정가치	62,857,041,817	524,465,576,600	31,167,502,817	618,490,121,234

전기말 (단위 : 원)

매입채무	단기금융부채	장기금융부채	금융부채, 분류 합계

금융부채	60,606,481,923	515,580,713,575	28,842,691,511	605,029,887,009

금융부채, 공정가치	60,606,481,923	515,580,713,575	28,842,691,511	605,029,887,009

금융자산의 내용

금융자산의 내용
당분기말 (단위 : 원)

공시금액	장부금액 합계

단기금융자산	23,142,517,104	23,142,517,104

단기금융자산	단기대여금	510,390,682	510,390,682

단기금융상품	7,500,000,000	7,500,000,000

단기매매금융자산	6,032,145,872	6,032,145,872

미수금	5,371,130,126	5,371,130,126

미수수익	9,361,311	9,361,311

유동 위험회피파생상품자산	3,719,489,113	3,719,489,113

장기금융자산	11,974,512,965	11,974,512,965

장기금융자산	장기대여금	1,169,604,000	1,169,604,000

비유동 당기손익-공정가치측정금융자산	44,051,990	44,051,990

기타포괄손익-공정가치측정금융자산	4,344,608,850	4,344,608,850

비유동 위험회피파생상품자산	1,192,166,373	1,192,166,373

장기금융상품	5,224,081,752	5,224,081,752

전기말 (단위 : 원)

공시금액	장부금액 합계

단기금융자산	15,766,843,170	15,766,843,170

단기금융자산	단기대여금	506,975,033	506,975,033

단기금융상품	2,000,000,000	2,000,000,000

단기매매금융자산	0	0

미수금	8,163,031,343	8,163,031,343

미수수익	14,810,279	14,810,279

유동 위험회피파생상품자산	5,082,026,515	5,082,026,515

장기금융자산	10,643,066,591	10,643,066,591

장기금융자산	장기대여금	1,172,500,000	1,172,500,000

비유동 당기손익-공정가치측정금융자산	57,966,476	57,966,476

기타포괄손익-공정가치측정금융자산	4,686,937,100	4,686,937,100

비유동 위험회피파생상품자산	0	0

장기금융상품	4,725,663,015	4,725,663,015

당기손익-공정가치측정금융자산의 내용

당기손익-공정가치측정금융자산의 내용
당분기말 (단위 : 원)

금융자산, 범주	금융자산, 범주 합계

당기손익인식금융자산

메디비젼글로벌 전환사채	(주)에이스틴	(주)애니닥터헬스케어	삼성MMF법인1클래스

측정 전체	측정 전체 합계	측정 전체	측정 전체 합계	측정 전체	측정 전체 합계	측정 전체	측정 전체 합계

취득원가	공정가치	취득원가	공정가치	취득원가	공정가치	취득원가	공정가치

지분율(%)	0.0000	0.0170

당기손익-공정가치측정금융자산	44,049,990	44,049,990	238,788,800	0	227,571,439	2,000	6,000,000,000	6,032,145,872	6,076,197,862

전기말 (단위 : 원)

금융자산, 범주	금융자산, 범주 합계

당기손익인식금융자산

메디비젼글로벌 전환사채	(주)에이스틴	(주)애니닥터헬스케어	삼성MMF법인1클래스

측정 전체	측정 전체 합계	측정 전체	측정 전체 합계	측정 전체	측정 전체 합계	측정 전체	측정 전체 합계

취득원가	공정가치	취득원가	공정가치	취득원가	공정가치	취득원가	공정가치

지분율(%)	0.0170

당기손익-공정가치측정금융자산	44,049,990	44,049,990	238,788,800	13,914,486	227,571,439	2,000	57,966,476

기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 내용

기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 내용
당분기말 (단위 : 원)

금융자산, 범주	금융자산, 범주 합계

시장성 있는 지분증권	시장성 없는 지분증권

(주)클리오	(주)아이지엠글로벌	(주)다이나믹아이지엠	(주)큐비엠	(주)이노밸리	(주)스카이테라퓨틱스	한국제약협동조합	COSMAX WEST, CORPORATION	뉴트리원	(주)에이치이엠

측정 전체	측정 전체 합계	측정 전체	측정 전체 합계	측정 전체	측정 전체 합계	측정 전체	측정 전체 합계	측정 전체	측정 전체 합계	측정 전체	측정 전체 합계	측정 전체	측정 전체 합계	측정 전체	측정 전체 합계	측정 전체	측정 전체 합계	측정 전체	측정 전체 합계

취득원가	공정가치	취득원가	공정가치	취득원가	공정가치	취득원가	공정가치	취득원가	공정가치	취득원가	공정가치	취득원가	공정가치	취득원가	공정가치	취득원가	공정가치	취득원가	공정가치

주식수	59,040	1,000	8,000	347,500	122,854	1,530	0	269,100	97,893

지분율(%)	0.0033	0.0084	0.0162	0.0367	0.1017	0.0013	0.0000	0.0769	0.0140

기타포괄손익-공정가치측정금융자산	2,630,822,400	1,096,963,200	20,000,000	0	180,000,000	0	1,501,250,000	247,767,500	12,285,400	12,285,400	26,897,400	26,897,400	50,386,000	8,100,000	696,161,700	696,161,700	1,500,005,840	2,256,433,650	4,344,608,850

전기말 (단위 : 원)

금융자산, 범주	금융자산, 범주 합계

시장성 있는 지분증권	시장성 없는 지분증권

(주)클리오	(주)아이지엠글로벌	(주)다이나믹아이지엠	(주)큐비엠	(주)이노밸리	(주)스카이테라퓨틱스	한국제약협동조합	COSMAX WEST, CORPORATION	뉴트리원	(주)에이치이엠

측정 전체	측정 전체 합계	측정 전체	측정 전체 합계	측정 전체	측정 전체 합계	측정 전체	측정 전체 합계	측정 전체	측정 전체 합계	측정 전체	측정 전체 합계	측정 전체	측정 전체 합계	측정 전체	측정 전체 합계	측정 전체	측정 전체 합계	측정 전체	측정 전체 합계

취득원가	공정가치	취득원가	공정가치	취득원가	공정가치	취득원가	공정가치	취득원가	공정가치	취득원가	공정가치	취득원가	공정가치	취득원가	공정가치	취득원가	공정가치	취득원가	공정가치

주식수	59,040	1,000	8,000	347,500	122,854	0	269,100	97,893

지분율(%)	0.0033	0.0084	0.0162	0.0367	0.1017	0.0000	0.0330	0.0769	0.0163

기타포괄손익-공정가치측정금융자산	2,630,822,400	1,015,488,000	20,000,000	0	180,000,000	1,501,250,000	247,767,500	12,285,400	12,285,400	50,386,000	8,100,000	1,091,900,000	1,091,900,000	696,161,700	696,161,700	1,500,005,840	1,615,234,500	4,686,937,100

당기손익-공정가치측정금융자산의 증감

공정가치측정금융자산의 증감
(단위 : 원)

금융자산, 범주

당기손익-공정가치측정금융자산	기타포괄손익-공정가치측정금융자산

메디비젼글로벌 전환사채	(주)에이스틴	(주)애니닥터헬스케어	삼성MMF법인1클래스	(주)클리오	(주)큐비엠	(주)이노밸리	(주)스카이테라퓨틱스	한국제약협동조합	COSMAX WEST, CORPORATION	뉴트리원	(주)에이치이엠

기초금융자산	44,049,990	13,914,486	2,000	1,015,488,000	247,767,500	12,285,400	0	8,100,000	1,091,900,000	696,161,700	1,615,234,500

취득	8,000,000,000	26,897,400

처분	(15,515,424)	(2,000,000,000)	(1,091,900,000)

평가손익	1,600,938	32,145,872	81,475,200	641,199,150

기말금융자산	44,049,990	2,000	6,032,145,872	1,096,963,200	247,767,500	12,285,400	26,897,400	8,100,000	0	696,161,700	2,256,433,650

금융부채의 내역

금융부채의 내역
당분기말 (단위 : 원)

공시금액	장부금액 합계

유동 차입금 및 비유동차입금(사채 포함)의 유동성 대체 부분	478,818,692,866	478,818,692,866

비유동차입금(사채 포함)의 비유동성 부분	27,684,505,062	27,684,505,062

기타유동금융부채	45,646,883,734	45,646,883,734

기타비유동금융부채	3,482,997,755	3,482,997,755

전기말 (단위 : 원)

공시금액	장부금액 합계

유동 차입금 및 비유동차입금(사채 포함)의 유동성 대체 부분	476,134,040,988	476,134,040,988

비유동차입금(사채 포함)의 비유동성 부분	25,615,143,553	25,615,143,553

기타유동금융부채	39,446,672,587	39,446,672,587

기타비유동금융부채	3,227,547,958	3,227,547,958

기타금융부채의 내역

기타금융부채의 내역
당분기말 (단위 : 원)

공시금액	장부금액 합계

기타유동금융부채	45,646,883,734	45,646,883,734

기타유동금융부채	단기예수보증금	50,000,000	50,000,000

단기미지급금	31,508,509,224	31,508,509,224

유동 미지급비용	9,558,777,810	9,558,777,810

유동 리스부채	4,529,596,700	4,529,596,700

기타비유동금융부채	3,482,997,755	3,482,997,755

기타비유동금융부채	비유동 리스부채	2,440,338,755	2,440,338,755

장기임대보증금	1,042,659,000	1,042,659,000

전기말 (단위 : 원)

공시금액	장부금액 합계

기타유동금융부채	39,446,672,587	39,446,672,587

기타유동금융부채	단기예수보증금	50,000,000	50,000,000

단기미지급금	22,949,718,605	22,949,718,605

유동 미지급비용	12,886,302,291	12,886,302,291

유동 리스부채	3,560,651,691	3,560,651,691

기타비유동금융부채	3,227,547,958	3,227,547,958

기타비유동금융부채	비유동 리스부채	2,250,198,958	2,250,198,958

장기임대보증금	977,349,000	977,349,000

위험회피에 대한 세부 정보 공시

위험회피에 대한 세부 정보 공시
(단위 : 원)

통화스왑계약	금융자산, 분류 합계

위험회피수단으로 지정된 금융상품, 공정가치	4,911,655,486	4,911,655,486

세후기타포괄손익, 현금흐름위험회피	162,747,135	162,747,135

파생상품평가손익	(176,400,000)	(176,400,000)

위험회피수단으로 지정된 금융상품에 대한 기술	연결회사는 환율위험을 회피하기 위하여 통화스왑 파생상품계약을 체결하고, 현금흐름위험회피회계를 적용하고 있습니다.	연결회사는 환율위험을 회피하기 위하여 통화스왑 파생상품계약을 체결하고, 현금흐름위험회피회계를 적용하고 있습니다.

## 8. 기타자산 (연결)

기타자산에 대한 공시
당분기말 (단위 : 원)

공시금액	장부금액 합계

기타유동자산	5,674,476,754	5,674,476,754

기타유동자산	유동선급금	2,939,980,859	2,939,980,859

유동선급비용	1,950,490,113	1,950,490,113

부가세대급금	784,005,782	784,005,782

기타비유동자산	279,651,554	279,651,554

기타비유동자산	장기선급비용	123,651,554	123,651,554

비유동기타투자자산	156,000,000	156,000,000

전기말 (단위 : 원)

공시금액	장부금액 합계

기타유동자산	6,286,866,095	6,286,866,095

기타유동자산	유동선급금	3,714,662,448	3,714,662,448

유동선급비용	2,184,024,746	2,184,024,746

부가세대급금	388,178,901	388,178,901

기타비유동자산	283,897,100	283,897,100

기타비유동자산	장기선급비용	127,897,100	127,897,100

비유동기타투자자산	156,000,000	156,000,000

## 9. 관계기업 및 공동기업 투자자산 (연결)

(1) 당분기말 및 전기말 현재 관계기업투자자산의 현황은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 회사명 자본금 투자주식수 지분율(%, *3) 업종 소재지 측정방법 결산월 보유주식수 총주식수 코스맥스(주)와 그 종속기업 5,674,754,500 3,090,301 11,349,509 27.23 화장품 제조 경기도 화성 지분법 12월 PT. COSMAX INDONESIA와 그 종속기업(*1) 16,276,505,480 1,055 140,760 0.75 화장품 제조 인도네시아 지분법 12월 코스맥스아이엠디(주)(*2) 908,680,000 30,000 181,736 16.51 의약품 제조 충청북도 청주 지분법 12월 (*1) 관계기업인 코스맥스(주)의 종속기업으로 중요한 영향력을 행사하는 것으로 판단하여 관계기업에 포함하였습니다.(*2) 종속기업인 코스맥스파마(주)의 관계기업으로 중요한 영향력을 행사하는 것으로 판단하여 관계기업에 포함하였습니다.(*3) 지분율은 종속기업 및 관계기업의 발행주식수에서 자기주식수를 차감한 유통주식수로 계산된 지분율입니다. (단위 : 원) 회사명 자본금 투자주식수 지분율(%, *3) 업종 소재지 측정방법 결산월 보유주식수 총주식수 코스맥스(주)와 그 종속기업 5,674,754,500 3,090,301 11,349,509 27.23 화장품 제조 경기도 화성 지분법 12월 PT. COSMAX INDONESIA와 그 종속기업(*1) 16,276,505,480 1,055 140,760 0.75 화장품 제조 인도네시아 지분법 12월 코스맥스아이엠디(주)(*2) 908,680,000 30,000 181,736 16.51 의약품 제조 충청북도 청주 지분법 12월 (*1) 관계기업인 코스맥스(주)의 종속기업으로 중요한 영향력을 행사하는 것으로 판단하여 관계기업에 포함하였습니다.(*2) 종속기업인 코스맥스파마(주)의 관계기업으로 중요한 영향력을 행사하는 것으로 판단하여 관계기업에 포함하였습니다.(*3) 지분율은 종속기업 및 관계기업의 발행주식수에서 자기주식수를 차감한 유통주식수로 계산된 지분율입니다. (2) 당분기말 및 전기말 현재 관계기업의 요약재무정보는 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 당분기말 전기말 코스맥스(주)와 그 종속기업 PT. COSMAX INDONESIA와 그 종속기업 코스맥스아이엠디(주) 코스맥스(주)와 그 종속기업 PT. COSMAX INDONESIA와 그 종속기업 코스맥스아이엠디(주) 유동자산 1,029,087,920,236 45,453,297,661 201,629,500 942,502,901,070 56,533,674,960 179,616,480 비유동자산 1,017,979,016,727 56,158,212,513 63,669,127 991,210,588,243 52,141,555,047 75,383,258 유동부채 1,259,784,329,389 64,254,064,323 175,282,050 1,114,158,039,590 73,037,160,285 166,212,850 비유동부채 294,271,017,174 650,355,756 - 310,744,963,258 668,706,652 - 매출액 588,574,135,736 29,617,339,898 23,380,000 2,166,089,636,742 113,184,241,877 93,640,000 순이익(손실) 10,628,936,391 2,716,440,105 1,229,689 88,417,411,666 12,889,276,490 (14,086,051) 총포괄손익 6,247,170,089 1,749,775,999 1,229,689 120,164,896,818 15,180,413,253 (14,086,051) 수령한 배당금 - - - - - - (3) 당분기말 및 전기말 현재 관계기업투자의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 회사명 지분율 (%) 취득원가 순자산지분가액 미상각투자차액 미실현내부거래 장부금액 코스맥스(주)와 그 종속기업 27.23 308,662,707,246 119,206,303,468 217,169,403,344 (753,237,370) 335,622,469,442 PT. COSMAX INDONESIA와 그 종속기업 0.75 123,755,030 275,120,631 - - 275,120,631 코스맥스아이엠디(주) 16.51 150,000,000 14,859,450 - - 14,859,450 합 계 308,936,462,276 119,496,283,549 217,169,403,344 (753,237,370) 335,912,449,523 (단위 : 원) 회사명 지분율 (%) 취득원가 순자산지분가액 미상각투자차액 미실현내부거래 장부금액 코스맥스(주)와 그 종속기업 27.23 308,662,707,246 128,942,859,616 217,429,444,594 (687,685,085) 345,684,619,125 PT. COSMAX INDONESIA와 그 종속기업 0.75 123,755,030 262,096,320 - - 262,096,320 코스맥스아이엠디(주) 16.51 150,000,000 14,656,460 - - 14,656,460 합 계 308,936,462,276 129,219,612,396 217,429,444,594 (687,685,085) 345,961,371,905 (4) 당기 및 전기 중 관계기업투자의 변동내용은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 회사명 기초 취득 지분법손익 지분법자본변동 등 기말 코스맥스(주)와 그 종속기업 345,684,619,125 - 765,641,107 (10,827,790,790) 335,622,469,442 PT. COSMAX INDONESIA와 그 종속기업 262,096,320 - 20,274,441 (7,250,130) 275,120,631 코스맥스아이엠디(주) 14,656,460 - 202,990 - 14,859,450 합 계 345,961,371,905 - 786,118,538 (10,835,040,920) 335,912,449,523 (단위 : 원) 회사명 기 초 취 득 지분법손익 지분법자본변동 등 기 말 코스맥스(주)와 그 종속기업 (*) 298,173,333,694 19,499,995,190 21,328,235,893 6,683,054,348 345,684,619,125 PT. COSMAX INDONESIA와 그 종속기업 149,026,564 - 93,918,328 19,151,428 262,096,320 코스맥스아이엠디(주) 35,602,021 - (20,945,561) - 14,656,460 합 계 298,357,962,279 19,499,995,190 21,401,208,660 6,702,205,776 345,961,371,905 (*) 전기 중 코스맥스의 156,814주를 추가 취득하였습니다(주석 32 참조).(5) 지분법을 적용하여 회계처리하는 관계기업 중 공표된 시장가격이 있는 관계기업투자주식의 공정가치는 다음과 같습니다. (단위 : 주, 원) 회사명 보유주식수(주) 주당시가 공정가치 장부금액 코스맥스(주) 3,090,301 164,400 508,045,484,400 335,622,469,442 (단위 : 주, 원) 회사명 보유주식수(주) 주당시가 공정가치 장부금액 코스맥스(주) 3,090,301 149,100 460,763,879,100 345,684,619,125 10. 재고자산 (연결) 재고자산 세부내역 당분기말 (단위 : 원) 총장부금액 재고자산 평가충당금 장부금액 합계 상품 8,792,937,817 (534,968,982) 8,257,968,835 제품 15,329,219,362 (1,941,907,336) 13,387,312,026 재공품 5,879,984,624 (274,945,322) 5,605,039,302 원재료 34,901,977,444 (5,004,249,982) 29,897,727,462 부재료 8,486,722,711 (2,149,449,657) 6,337,273,054 미착품 3,669,658,779 0 3,669,658,779 재고자산 합계 77,060,500,737 (9,905,521,279) 67,154,979,458 전기말 (단위 : 원) 총장부금액 재고자산 평가충당금 장부금액 합계 상품 12,566,303,017 (555,338,226) 12,010,964,791 제품 17,585,321,314 (2,140,131,904) 15,445,189,410 재공품 4,875,674,454 (272,656,642) 4,603,017,812 원재료 31,759,947,575 (5,078,418,460) 26,681,529,115 부재료 7,113,167,699 (2,122,522,350) 4,990,645,349 미착품 3,131,902,596 0 3,131,902,596 재고자산 합계 77,032,316,655 (10,169,067,582) 66,863,249,073 재고자산 관련 비용 재고자산 관련 비용 당분기 (단위 : 원) 공시금액 장부금액 합계 재고자산평가손실 263,546,303 263,546,303 재고자산폐기손실 596,923,612 596,923,612 사업양수로 인식한 재고자산평가손실 48,241,424 48,241,424 전분기 (단위 : 원) 공시금액 장부금액 합계 재고자산평가손실 (374,088,272) (374,088,272) 재고자산폐기손실 582,786,131 582,786,131 사업양수로 인식한 재고자산평가손실 11. 유형자산 (연결) 유형자산에 대한 세부 정보 공시 유형자산에 대한 세부 정보 공시 당분기말 (단위 : 원) 유형자산 유형자산 합계 토지 건물 구축물 기계장치 차량운반구 공구기구와비품 시설장치 금형 사용권자산 건설중인자산 장부금액 장부금액 합계 장부금액 장부금액 합계 장부금액 장부금액 합계 장부금액 장부금액 합계 장부금액 장부금액 합계 장부금액 장부금액 합계 장부금액 장부금액 합계 장부금액 장부금액 합계 장부금액 장부금액 합계 장부금액 장부금액 합계 총장부금액 감가상각누계액 및 상각누계액 정부보조금 총장부금액 감가상각누계액 및 상각누계액 정부보조금 총장부금액 감가상각누계액 및 상각누계액 정부보조금 총장부금액 감가상각누계액 및 상각누계액 정부보조금 총장부금액 감가상각누계액 및 상각누계액 정부보조금 총장부금액 감가상각누계액 및 상각누계액 정부보조금 총장부금액 감가상각누계액 및 상각누계액 정부보조금 총장부금액 감가상각누계액 및 상각누계액 정부보조금 총장부금액 감가상각누계액 및 상각누계액 정부보조금 총장부금액 감가상각누계액 및 상각누계액 정부보조금 유형자산 59,918,673,024 0 0 59,918,673,024 170,434,057,908 (41,379,024,748) 0 129,055,033,160 12,719,146,955 (2,057,758,496) 0 10,661,388,459 143,796,358,346 (103,085,768,570) (275,104,357) 40,435,485,419 1,116,252,131 (875,150,085) 0 241,102,046 14,984,512,457 (11,276,006,504) (6,102,697) 3,702,403,256 20,601,568,465 (16,231,498,677) (7,750,002) 4,362,319,786 394,948,667 (394,944,667) 0 4,000 11,696,177,983 (4,937,497,579) 0 6,758,680,404 13,434,302,346 13,434,302,346 268,569,391,900 전기말 (단위 : 원) 유형자산 유형자산 합계 토지 건물 구축물 기계장치 차량운반구 공구기구와비품 시설장치 금형 사용권자산 건설중인자산 장부금액 장부금액 합계 장부금액 장부금액 합계 장부금액 장부금액 합계 장부금액 장부금액 합계 장부금액 장부금액 합계 장부금액 장부금액 합계 장부금액 장부금액 합계 장부금액 장부금액 합계 장부금액 장부금액 합계 장부금액 장부금액 합계 총장부금액 감가상각누계액 및 상각누계액 정부보조금 총장부금액 감가상각누계액 및 상각누계액 정부보조금 총장부금액 감가상각누계액 및 상각누계액 정부보조금 총장부금액 감가상각누계액 및 상각누계액 정부보조금 총장부금액 감가상각누계액 및 상각누계액 정부보조금 총장부금액 감가상각누계액 및 상각누계액 정부보조금 총장부금액 감가상각누계액 및 상각누계액 정부보조금 총장부금액 감가상각누계액 및 상각누계액 정부보조금 총장부금액 감가상각누계액 및 상각누계액 정부보조금 총장부금액 감가상각누계액 및 상각누계액 정부보조금 유형자산 59,804,988,526 59,804,988,526 170,296,249,773 (40,291,892,106) 0 130,004,357,667 12,740,948,166 (1,906,400,390) 0 10,834,547,776 140,347,713,053 (100,078,863,432) (286,313,524) 39,982,536,097 1,097,737,523 (854,805,898) 0 242,931,625 15,368,478,622 (11,385,991,772) (6,630,140) 3,975,856,710 20,172,760,183 (15,864,803,606) (9,033,859) 4,298,922,718 394,948,667 (394,944,667) 0 4,000 11,236,857,731 (5,627,245,834) 0 5,609,611,897 10,230,105,958 0 0 10,230,105,958 264,983,862,974 유형자산의 변동내역 유형자산의 변동내역 당분기말 (단위 : 원) 토지 건물 구축물 기계장치 차량운반구 공구기구와비품 시설장치 금형 사용권자산 건설중인자산 유형자산 합계 기초 유형자산 59,804,988,526 130,004,357,667 10,834,547,776 39,982,536,097 242,931,625 3,975,856,710 4,298,922,718 4,000 5,609,611,897 10,230,105,958 264,983,862,974 취득 0 0 0 128,873,219 0 189,239,056 104,200,000 0 2,726,280,592 5,907,031,982 9,055,624,849 처분 0 0 0 (21,633,198) 0 (126,000) 0 0 (205,667,489) 0 (227,426,687) 기타증감 113,684,498 114,931,213 (20,932,177) 3,791,380,752 17,560,923 (95,794,186) 309,527,285 0 (1,362,183) (2,702,835,594) 1,526,160,531 감가상각비 0 (1,064,255,720) (152,227,140) (3,445,671,451) (19,390,502) (366,772,324) (350,330,217) 0 (1,370,182,413) 0 (6,768,829,767) 기말 유형자산 59,918,673,024 129,055,033,160 10,661,388,459 40,435,485,419 241,102,046 3,702,403,256 4,362,319,786 4,000 6,758,680,404 13,434,302,346 268,569,391,900 전기말 (단위 : 원) 토지 건물 구축물 기계장치 차량운반구 공구기구와비품 시설장치 금형 사용권자산 건설중인자산 유형자산 합계 기초 유형자산 35,651,443,090 130,772,333,696 10,274,895,822 44,420,438,265 259,569,808 3,797,028,540 4,551,157,466 51,413,567 7,286,196,765 2,978,939,681 240,043,416,700 취득 25,466,022,663 0 27,356,480 1,573,657,482 0 1,091,239,720 602,475,700 0 3,772,622,310 16,513,007,239 49,046,381,594 처분 0 (152,166,064) 0 (32,703,400) 0 (3,777,334) 0 0 (526,085,026) (146,044,727) (860,776,551) 기타증감 (1,312,477,227) 3,583,007,019 1,110,850,087 7,458,177,589 60,760,634 498,628,039 614,492,301 0 92,204,358 (9,115,796,235) 2,989,846,565 감가상각비 0 (4,198,816,984) (578,554,613) (13,437,033,839) (77,398,817) (1,407,262,255) (1,469,202,749) (51,409,567) (5,015,326,510) 0 (26,235,005,334) 기말 유형자산 59,804,988,526 130,004,357,667 10,834,547,776 39,982,536,097 242,931,625 3,975,856,710 4,298,922,718 4,000 5,609,611,897 10,230,105,958 264,983,862,974 12. 사용권자산 (연결) 유형별 사용권자산 내역 유형별 사용권자산 내역 당분기말 (단위 : 원) 자산 자산 합계 유형자산 부동산 기계장치 차량운반구 장부금액 공시금액 사용권자산 5,591,583,845 1,167,096,559 6,758,680,404 전기말 (단위 : 원) 자산 자산 합계 유형자산 부동산 기계장치 차량운반구 장부금액 공시금액 사용권자산 4,694,778,309 3,261,376 911,572,212 5,609,611,897 사용권자산에 대한 양적 정보 공시 사용권자산에 대한 양적 정보 공시 당분기 (단위 : 원) 공시금액 장부금액 합계 사용권자산감가상각비 (1,370,182,413) (1,370,182,413) 전분기 (단위 : 원) 공시금액 장부금액 합계 사용권자산감가상각비 (1,161,595,210) (1,161,595,210) 13. 리스부채 (연결) 리스부채에 대한 양적 정보 공시 리스부채에 대한 양적 정보 공시 당분기 (단위 : 원) 공시금액 장부금액 합계 리스부채에 대한 이자비용 97,697,340 97,697,340 단기리스료 및 소액리스료 502,671,928 502,671,928 리스부채 측정에 포함되지 않은 변동리스료에 관련되는 비용 18,932,940 18,932,940 전분기 (단위 : 원) 공시금액 장부금액 합계 리스부채에 대한 이자비용 89,516,036 89,516,036 단기리스료 및 소액리스료 446,430,303 446,430,303 리스부채 측정에 포함되지 않은 변동리스료에 관련되는 비용 6,701,434 6,701,434 리스부채의 만기분석 공시 리스부채의 만기분석 공시 당분기말 (단위 : 원) 1년 이내 1년 초과 5년 이내 합계 구간 합계 총 리스부채 4,936,273,071 2,900,101,234 7,836,374,305 리스부채 4,529,596,700 2,440,338,755 6,969,935,455 전기말 (단위 : 원) 1년 이내 1년 초과 5년 이내 합계 구간 합계 총 리스부채 3,896,769,218 2,559,048,506 6,455,817,724 리스부채 3,560,651,691 2,250,198,958 5,810,850,649 리스부채의 유동 및 비유동 구분 리스부채의 유동 및 비유동 구분 당분기말 (단위 : 원) 공시금액 장부금액 합계 유동 리스부채 4,529,596,700 4,529,596,700 비유동 리스부채 2,440,338,755 2,440,338,755 리스부채 합계 6,969,935,455 6,969,935,455 전기말 (단위 : 원) 공시금액 장부금액 합계 유동 리스부채 3,560,651,691 3,560,651,691 비유동 리스부채 2,250,198,958 2,250,198,958 리스부채 합계 5,810,850,649 5,810,850,649 14. 무형자산 (연결) 무형자산에 대한 세부 정보 공시 무형자산에 대한 세부 정보 공시 당분기말 (단위 : 원) 무형자산 및 영업권 무형자산 및 영업권 합계 영업권 영업권 이외의 무형자산 산업재산권 컴퓨터소프트웨어 회원권 건설중인자산(무형) 장부금액 장부금액 합계 장부금액 장부금액 합계 장부금액 장부금액 합계 장부금액 장부금액 합계 장부금액 장부금액 합계 총장부금액 감가상각누계액 및 상각누계액 손상차손누계액 정부보조금 총장부금액 감가상각누계액 및 상각누계액 손상차손누계액 정부보조금 총장부금액 감가상각누계액 및 상각누계액 손상차손누계액 정부보조금 총장부금액 감가상각누계액 및 상각누계액 손상차손누계액 정부보조금 총장부금액 감가상각누계액 및 상각누계액 손상차손누계액 정부보조금 무형자산 25,216,480,591 0 (5,781,618,734) 0 19,434,861,857 2,155,149,489 (1,669,459,681) 0 0 485,689,808 17,367,944,791 (12,785,439,902) 0 (82,919,898) 4,499,584,991 669,556,240 669,556,240 958,139,155 958,139,155 26,047,832,051 전기말 (단위 : 원) 무형자산 및 영업권 무형자산 및 영업권 합계 영업권 영업권 이외의 무형자산 산업재산권 컴퓨터소프트웨어 회원권 건설중인자산(무형) 장부금액 장부금액 합계 장부금액 장부금액 합계 장부금액 장부금액 합계 장부금액 장부금액 합계 장부금액 장부금액 합계 총장부금액 감가상각누계액 및 상각누계액 손상차손누계액 정부보조금 총장부금액 감가상각누계액 및 상각누계액 손상차손누계액 정부보조금 총장부금액 감가상각누계액 및 상각누계액 손상차손누계액 정부보조금 총장부금액 감가상각누계액 및 상각누계액 손상차손누계액 정부보조금 총장부금액 감가상각누계액 및 상각누계액 손상차손누계액 정부보조금 무형자산 24,236,480,591 0 (5,781,618,734) 0 18,454,861,857 2,119,202,859 (1,561,456,038) 0 0 557,746,821 16,688,229,695 (12,432,995,639) 0 (9,534,471) 4,245,699,585 669,556,240 0 0 0 669,556,240 1,057,069,112 0 0 0 1,057,069,112 24,984,933,615 무형자산 및 영업권의 변동내역에 대한 공시 무형자산 및 영업권의 변동내역에 대한 공시 당분기말 (단위 : 원) 무형자산 및 영업권 무형자산 및 영업권 합계 영업권 영업권 이외의 무형자산 산업재산권 컴퓨터소프트웨어 회원권 건설중인자산(무형) 무형자산 및 영업권의 변동내역 무형자산 및 영업권의 변동내역 기초의 무형자산 및 영업권 18,454,861,857 557,746,821 4,245,699,585 669,556,240 1,057,069,112 24,984,933,615 취득 등 증가 15,000,000 5,040,000 478,341,451 498,381,451 처분 등 감소 무형자산상각비 (108,003,643) (369,038,601) (477,042,244) 기타증가 980,000,000 20,946,630 617,884,007 (577,271,408) 1,041,559,229 기말 무형자산 및 영업권 19,434,861,857 485,689,808 4,499,584,991 669,556,240 958,139,155 26,047,832,051 전기말 (단위 : 원) 무형자산 및 영업권 무형자산 및 영업권 합계 영업권 영업권 이외의 무형자산 산업재산권 컴퓨터소프트웨어 회원권 건설중인자산(무형) 무형자산 및 영업권의 변동내역 무형자산 및 영업권의 변동내역 기초의 무형자산 및 영업권 18,454,861,857 177,858,822 3,440,074,182 669,556,240 41,175,000 22,783,526,101 취득 등 증가 0 3,334,500 150,296,300 0 1,763,072,957 1,916,703,757 처분 등 감소 0 (6,997,875) (36,000,000) 0 0 (42,997,875) 무형자산상각비 0 (442,537,677) (1,331,384,024) 0 0 (1,773,921,701) 기타증가 0 826,089,051 2,022,713,127 0 (747,178,845) 2,101,623,333 기말 무형자산 및 영업권 18,454,861,857 557,746,821 4,245,699,585 669,556,240 1,057,069,112 24,984,933,615 연결기업의 부문별 영업권 내역 연결기업의 부문별 영업권 내역 당분기말 (단위 : 원) 부문 부문 합계 보고부문 기타부문 코스맥스비티아이(주) 코스맥스엔비티(주) 코스맥스바이오(주) 사업의 구분 사업의 구분 합계 사업의 구분 사업의 구분 합계 사업의 구분 사업의 구분 합계 건강기능식품 사업 기타사업 건강기능식품 사업 기타사업 건강기능식품 사업 기타사업 영업권 3,094,290,456 3,094,290,456 12,413,982,360 12,413,982,360 3,926,589,041 3,926,589,041 19,434,861,857 전기말 (단위 : 원) 부문 부문 합계 보고부문 기타부문 코스맥스비티아이(주) 코스맥스엔비티(주) 코스맥스바이오(주) 사업의 구분 사업의 구분 합계 사업의 구분 사업의 구분 합계 사업의 구분 사업의 구분 합계 건강기능식품 사업 기타사업 건강기능식품 사업 기타사업 건강기능식품 사업 기타사업 영업권 2,114,290,456 2,114,290,456 12,413,982,360 12,413,982,360 3,926,589,041 3,926,589,041 18,454,861,857 영업권의 변동내역 영업권의 변동내역 (단위 : 원) 건강기능식품 사업 기타사업 사업의 구분 합계 기초 영업권 16,340,571,401 2,114,290,456 18,454,861,857 추가인식, 영업권 980,000,000 980,000,000 기말 영업권 16,340,571,401 3,094,290,456 19,434,861,857 15. 정부보조금 (연결) 정부보조금의 내용 정부보조금의 수령 내역과 회계처리 내역 전기말 (단위 : 원) (재)충북테크노파크 외 정부보조금의 수령 90,888,063 정부보조금에 대한 회계정책에 대한 기술 관련 비용 및 자산에서 차감 정부보조금의 변동내역 정부보조금의 변동내역 당분기 (단위 : 원) 기계장치 공구기구와비품 시설장치 컴퓨터소프트웨어 건설중인자산 자산 합계 정부보조금 (기초잔액) 286,313,524 6,630,140 9,033,859 9,534,471 90,888,063 402,400,057 정부보조금의 증가 0 0 0 79,448,000 0 79,448,000 정부보조금의 상각 (11,209,167) (527,443) (1,283,857) (6,062,573) (90,888,063) (109,971,103) 정부보조금 (기말잔액) 275,104,357 6,102,697 7,750,002 82,919,898 0 371,876,954 전분기 (단위 : 원) 기계장치 공구기구와비품 시설장치 컴퓨터소프트웨어 건설중인자산 자산 합계 정부보조금 (기초잔액) 336,011,776 8,739,911 14,169,288 17,895,165 0 376,816,140 정부보조금의 증가 0 0 0 0 90,888,063 90,888,063 정부보조금의 상각 (49,698,252) (2,109,771) (5,135,429) (8,360,694) 0 (65,304,146) 정부보조금 (기말잔액) 286,313,524 6,630,140 9,033,859 9,534,471 90,888,063 402,400,057 16. 매입채무 (연결) 매입채무 및 기타채무 당분기말 (단위 : 원) 외상매입금 지급어음 부채 합계 매입채무 39,650,978,671 23,206,063,146 62,857,041,817 전기말 (단위 : 원) 외상매입금 지급어음 부채 합계 매입채무 35,335,636,429 25,270,845,494 60,606,481,923 17. 차입금 (연결) 차입금에 대한 세부 정보 당분기말 (단위 : 원) 차입금명칭 하나은행 외 원화차입금 씨티은행 외 외화차입금 우리은행 외 원화차입금 국민은행 외 외화차입금 부채 단기차입금 장기 차입금 단기차입금 장기 차입금 단기차입금 장기 차입금 단기차입금 장기 차입금 범위 범위 합계 범위 범위 합계 범위 범위 합계 범위 범위 합계 범위 범위 합계 범위 범위 합계 범위 범위 합계 범위 범위 합계 하위범위 상위범위 하위범위 상위범위 하위범위 상위범위 하위범위 상위범위 하위범위 상위범위 하위범위 상위범위 하위범위 상위범위 하위범위 상위범위 금융기관 차입금(사채 제외) 362,740,079,500 73,859,443,738 11,145,592,267 29,428,082,423 차입금, 이자율 0.03970 0.07020 0.03000 0.08250 0.04110 0.05550 0.03000 0.04410 차입금, 만기 2026년 2025년 2029년 2031년 차입금, 상환방법 만기일시 만기일시 분할/만기일시 분할/만기일시 전기말 (단위 : 원) 차입금명칭 하나은행 외 원화차입금 씨티은행 외 외화차입금 우리은행 외 원화차입금 국민은행 외 외화차입금 부채 단기차입금 장기 차입금 단기차입금 장기 차입금 단기차입금 장기 차입금 단기차입금 장기 차입금 범위 범위 합계 범위 범위 합계 범위 범위 합계 범위 범위 합계 범위 범위 합계 범위 범위 합계 범위 범위 합계 범위 범위 합계 하위범위 상위범위 하위범위 상위범위 하위범위 상위범위 하위범위 상위범위 하위범위 상위범위 하위범위 상위범위 하위범위 상위범위 하위범위 상위범위 금융기관 차입금(사채 제외) 361,947,079,500 73,974,386,675 8,985,311,800 27,442,406,566 차입금, 이자율 0.04550 0.07381 0.03000 0.08750 0.04229 0.05830 0.03000 0.04850 차입금, 만기 2025년 2025년 2029년 2031년 차입금, 상환방법 만기일시 만기일시 분할/만기일시 분할/만기일시 차입금의 만기분석에 대한 공시 (단위 : 원) 1년 이내 1년 초과 2년 이내 2년 초과 합계 구간 합계 은행차입금, 미할인현금흐름 27,554,169,628 6,761,893,335 6,257,611,727 40,573,674,690 18. 사채 (연결) 사채에 대한 세부 정보 공시 당분기말 (단위 : 원) 차입금명칭 FRN_1 FRN_2 범위 범위 합계 범위 범위 합계 하위범위 상위범위 하위범위 상위범위 유동 사채 및 비유동 사채의 유동성 대체 부분 14,665,000,000 비유동 사채의 비유동성 부분 14,665,000,000 차입금, 이자율 0.0441 0.0425 차입금, 만기 2026년 2025년 차입금, 상환방법 만기일시 만기일시 보증처 국민은행 신한은행 전기말 (단위 : 원) 차입금명칭 FRN_1 FRN_2 범위 범위 합계 범위 범위 합계 하위범위 상위범위 하위범위 상위범위 유동 사채 및 비유동 사채의 유동성 대체 부분 14,700,000,000 비유동 사채의 비유동성 부분 14,700,000,000 차입금, 이자율 0.0441 0.0425 차입금, 만기 2026년 2025년 차입금, 상환방법 만기일시 만기일시 보증처 국민은행 신한은행 사채의 만기분석에 대한 공시 (단위 : 원) 1년 이내 1년 초과 2년 이내 합계 구간 합계 사채, 미할인현금흐름 14,665,000,000 14,665,000,000 29,330,000,000 19. 기타부채 (연결) 기타부채에 대한 공시 당분기말 (단위 : 원) 공시금액 장부금액 합계 기타 유동부채 7,845,936,250 7,845,936,250 기타 유동부채 유동선수금 4,492,134,919 4,492,134,919 단기예수금 2,553,859,305 2,553,859,305 단기선수수익 799,942,026 799,942,026 기타 비유동 부채 200,000,000 200,000,000 기타 비유동 부채 비유동 선수금 200,000,000 200,000,000 전기말 (단위 : 원) 공시금액 장부금액 합계 기타 유동부채 4,867,362,481 4,867,362,481 기타 유동부채 유동선수금 3,431,278,196 3,431,278,196 단기예수금 1,436,084,285 1,436,084,285 단기선수수익 기타 비유동 부채 200,000,000 200,000,000 기타 비유동 부채 비유동 선수금 200,000,000 200,000,000 20. 퇴직급여부채 (연결) 확정급여제도에 대한 공시 확정급여제도에 대한 공시 당분기말 (단위 : 원) 공시금액 장부금액 합계 확정급여채무, 현재가치 56,438,807,067 56,438,807,067 사외적립자산, 공정가치 (6,106,629,455) (6,106,629,455) 순확정급여부채(자산) 50,332,177,612 50,332,177,612 전기말 (단위 : 원) 공시금액 장부금액 합계 확정급여채무, 현재가치 54,043,376,081 54,043,376,081 사외적립자산, 공정가치 (5,478,504,651) (5,478,504,651) 순확정급여부채(자산) 48,564,871,430 48,564,871,430 순확정급여부채(자산)에 대한 공시 순확정급여부채(자산)에 대한 공시 당분기말 (단위 : 원) 확정급여채무의 현재가치 사외적립자산 순확정급여부채(자산) 합계 기초 순확정급여부채(자산) 54,043,376,081 (5,478,504,651) 48,564,871,430 당기근무원가 2,535,410,937 2,535,410,937 이자비용(수익) 377,812,623 (46,444,206) 331,368,417 확정급여채무 재측정요소 13,836,994 13,836,994 기여금 납부액 급여지급액 등 (2,265,469,590) 14,339,486 (2,251,130,104) 사업양수 이관액 874,945,798 (609,857,078) 265,088,720 관계사 전출입효과 944,822,040 944,822,040 기타 (72,090,822) (72,090,822) 기말 순확정급여부채(자산) 56,438,807,067 (6,106,629,455) 50,332,177,612 전기말 (단위 : 원) 확정급여채무의 현재가치 사외적립자산 순확정급여부채(자산) 합계 기초 순확정급여부채(자산) 45,248,161,554 (5,187,715,501) 40,060,446,053 당기근무원가 8,421,619,355 8,421,619,355 이자비용(수익) 1,627,706,424 (162,897,708) 1,464,808,716 확정급여채무 재측정요소 5,374,679,753 3,711,962 5,378,391,715 기여금 납부액 (200,000,000) (200,000,000) 급여지급액 등 (6,086,022,255) 68,396,596 (6,017,625,659) 사업양수 이관액 관계사 전출입효과 (594,411,325) (594,411,325) 기타 51,642,575 51,642,575 기말 순확정급여부채(자산) 54,043,376,081 (5,478,504,651) 48,564,871,430 순확정급여부채(자산)과 관련하여 손익으로 인식된 비용 순확정급여부채(자산)과 관련하여 손익으로 인식된 비용 당분기 (단위 : 원) 공시금액 장부금액 합계 당기근무원가, 순확정급여부채(자산) 2,535,410,937 2,535,410,937 이자비용(수익), 순확정급여부채(자산) 331,368,417 331,368,417 이자비용(수익), 순확정급여부채(자산) 이자비용, 확정급여제도 377,812,623 377,812,623 이자수익, 확정급여제도 (46,444,206) (46,444,206) 당기손익으로 인식된 퇴직급여비용 합계 2,866,779,354 2,866,779,354 전분기 (단위 : 원) 공시금액 장부금액 합계 당기근무원가, 순확정급여부채(자산) 2,057,563,500 2,057,563,500 이자비용(수익), 순확정급여부채(자산) 366,202,179 366,202,179 이자비용(수익), 순확정급여부채(자산) 이자비용, 확정급여제도 406,926,606 406,926,606 이자수익, 확정급여제도 (40,724,427) (40,724,427) 당기손익으로 인식된 퇴직급여비용 합계 2,423,765,679 2,423,765,679 21. 자본금과 자본잉여금 (연결) 주식의 분류에 대한 공시 주식의 분류에 대한 공시 당분기말 보통주 주식 합계 수권주식수 30,000,000 30,000,000 주당 액면가액 500 500 발행주식수 9,603,921 9,603,921 자본금 4,801,960,500 4,801,960,500 전기말 보통주 주식 합계 수권주식수 30,000,000 30,000,000 주당 액면가액 500 500 발행주식수 9,603,921 9,603,921 자본금 4,801,960,500 4,801,960,500 자본잉여금 자본잉여금에 대한 공시 당분기말 (단위 : 원) 공시금액 장부금액 합계 주식발행초과금 221,152,793,548 221,152,793,548 재평가적립금 941,301,173 941,301,173 자기주식처분이익 1,533,182,533 1,533,182,533 기타자본잉여금 9,971,489,837 9,971,489,837 자본잉여금 합계 233,598,767,091 233,598,767,091 전기말 (단위 : 원) 공시금액 장부금액 합계 주식발행초과금 221,152,793,548 221,152,793,548 재평가적립금 941,301,173 941,301,173 자기주식처분이익 1,533,182,533 1,533,182,533 기타자본잉여금 9,971,489,837 9,971,489,837 자본잉여금 합계 233,598,767,091 233,598,767,091 22. 기타자본 및 기타포괄손익누계액 (연결) 기타자본구성요소 당분기말 (단위 : 원) 공시금액 장부금액 합계 기타자본구성요소 (57,268,243,604) (57,268,243,604) 기타자본구성요소 자기주식 (501,171,604) (501,171,604) 기타자본조정 (17,594,689,269) (17,594,689,269) 분할차손 (39,172,382,731) (39,172,382,731) 기타포괄손익누계액 (40,781,849,655) (40,781,849,655) 기타포괄손익누계액 기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익 (2,042,345,486) (2,042,345,486) 해외사업환산손익 2,981,220,591 2,981,220,591 지분법자본변동 (48,698,281,645) (48,698,281,645) 유형자산재평가이익 7,321,093,384 7,321,093,384 위험회피파생상품평가손익 (343,536,499) (343,536,499) 자기주식의 회계정책에 대한 기술 자사주식의 가격안정과 주식배당 및 무상증자시 발행한 단주의 처리를 위하여 기명식 보통주식을 시가로 취득하여 기타자본 계정으로 계상하고 있으며, 향후 시장상황에 따라 처분할 예정입니다. 자사주식의 가격안정과 주식배당 및 무상증자시 발행한 단주의 처리를 위하여 기명식 보통주식을 시가로 취득하여 기타자본 계정으로 계상하고 있으며, 향후 시장상황에 따라 처분할 예정입니다. 전기말 (단위 : 원) 공시금액 장부금액 합계 기타자본구성요소 (57,268,243,604) (57,268,243,604) 기타자본구성요소 자기주식 (501,171,604) (501,171,604) 기타자본조정 (17,594,689,269) (17,594,689,269) 분할차손 (39,172,382,731) (39,172,382,731) 기타포괄손익누계액 (36,431,525,251) (36,431,525,251) 기타포괄손익누계액 기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익 (2,386,896,159) (2,386,896,159) 해외사업환산손익 2,789,502,547 2,789,502,547 지분법자본변동 (43,645,869,933) (43,645,869,933) 유형자산재평가이익 7,321,093,384 7,321,093,384 위험회피파생상품평가손익 (509,355,090) (509,355,090) 자기주식의 회계정책에 대한 기술 자사주식의 가격안정과 주식배당 및 무상증자시 발행한 단주의 처리를 위하여 기명식 보통주식을 시가로 취득하여 기타자본 계정으로 계상하고 있으며, 향후 시장상황에 따라 처분할 예정입니다. 자사주식의 가격안정과 주식배당 및 무상증자시 발행한 단주의 처리를 위하여 기명식 보통주식을 시가로 취득하여 기타자본 계정으로 계상하고 있으며, 향후 시장상황에 따라 처분할 예정입니다. 23. 이익잉여금 (연결) 이익잉여금에 대한 공시 이익잉여금에 대한 공시 당분기말 (단위 : 원) 공시금액 장부금액 합계 이익준비금 4,117,523,299 4,117,523,299 임의적립금 22,923,333,334 22,923,333,334 임의적립금 기업합리화적립금 631,000,000 631,000,000 연구인력개발준비금 22,292,333,334 22,292,333,334 미처분이익잉여금 76,455,166,243 76,455,166,243 이익잉여금 합계 103,496,022,876 103,496,022,876 자본을 구성하는 적립금에 대한 공시 이익준비금은 상법의 규정에 따라 자본금의 50%에 달할 때까지 매 결산기의 금전에 의한 이익배당액의 10% 이상의 금액을 이익준비금으로 적립하고 있으며, 이익배당목적으로 사용될 수 없으며 자본전입 또는 결손보전에만 사용이 가능합니다. 이익준비금은 상법의 규정에 따라 자본금의 50%에 달할 때까지 매 결산기의 금전에 의한 이익배당액의 10% 이상의 금액을 이익준비금으로 적립하고 있으며, 이익배당목적으로 사용될 수 없으며 자본전입 또는 결손보전에만 사용이 가능합니다. 전기말 (단위 : 원) 공시금액 장부금액 합계 이익준비금 4,117,523,299 4,117,523,299 임의적립금 22,923,333,334 22,923,333,334 임의적립금 기업합리화적립금 631,000,000 631,000,000 연구인력개발준비금 22,292,333,334 22,292,333,334 미처분이익잉여금 79,944,289,564 79,944,289,564 이익잉여금 합계 106,985,146,197 106,985,146,197 자본을 구성하는 적립금에 대한 공시 이익준비금은 상법의 규정에 따라 자본금의 50%에 달할 때까지 매 결산기의 금전에 의한 이익배당액의 10% 이상의 금액을 이익준비금으로 적립하고 있으며, 이익배당목적으로 사용될 수 없으며 자본전입 또는 결손보전에만 사용이 가능합니다. 이익준비금은 상법의 규정에 따라 자본금의 50%에 달할 때까지 매 결산기의 금전에 의한 이익배당액의 10% 이상의 금액을 이익준비금으로 적립하고 있으며, 이익배당목적으로 사용될 수 없으며 자본전입 또는 결손보전에만 사용이 가능합니다. 24. 매출액 및 매출원가 (연결) 고객과의 계약에서 생기는 수익의 구분에 대한 공시 매출액의 내용 당분기 (단위 : 원) 공시금액 장부금액 합계 매출액 154,315,882,634 154,315,882,634 매출액 제품매출액 121,789,680,111 121,789,680,111 상품매출액 15,890,242,931 15,890,242,931 기타매출액 16,635,959,592 16,635,959,592 전분기 (단위 : 원) 공시금액 장부금액 합계 매출액 140,241,237,621 140,241,237,621 매출액 제품매출액 107,901,743,280 107,901,743,280 상품매출액 19,264,635,427 19,264,635,427 기타매출액 13,074,858,914 13,074,858,914 매출원가의 내용 매출원가의 내용 당분기 (단위 : 원) 공시금액 장부금액 합계 매출원가 122,619,679,324 122,619,679,324 매출원가 제품매출원가 103,181,135,611 103,181,135,611 상품매출원가 19,438,543,713 19,438,543,713 매출원가에 대한 공시 기타매출 관련비용은 판매비와관리비의 각 과목에 계상되어 있습니다. 기타매출 관련비용은 판매비와관리비의 각 과목에 계상되어 있습니다. 전분기 (단위 : 원) 공시금액 장부금액 합계 매출원가 116,210,746,294 116,210,746,294 매출원가 제품매출원가 99,290,799,413 99,290,799,413 상품매출원가 16,919,946,881 16,919,946,881 매출원가에 대한 공시 기타매출 관련비용은 판매비와관리비의 각 과목에 계상되어 있습니다. 기타매출 관련비용은 판매비와관리비의 각 과목에 계상되어 있습니다. 25. 판매비와 관리비 (연결) 판매비와관리비에 대한 공시 당분기 (단위 : 원) 공시금액 장부금액 합계 판매비와관리비 25,157,705,801 25,157,705,801 판매비와관리비 급여, 판관비 10,503,713,887 10,503,713,887 상여, 판관비 549,356,794 549,356,794 퇴직급여, 판관비 1,449,637,026 1,449,637,026 복리후생비, 판관비 1,457,781,969 1,457,781,969 임차료, 판관비 276,468,644 276,468,644 접대비, 판관비 334,209,305 334,209,305 감가상각비, 판관비 1,124,793,023 1,124,793,023 무형자산상각비, 판관비 477,042,244 477,042,244 세금과공과, 판관비 409,947,327 409,947,327 광고선전비, 판관비 398,469,606 398,469,606 대손상각비, 판관비 461,978,589 461,978,589 여비교통비, 판관비 777,715,599 777,715,599 통신비, 판관비 26,334,960 26,334,960 수도광열비, 판관비 42,550,501 42,550,501 소모품비, 판관비 162,295,705 162,295,705 수선비, 판관비 19,865,929 19,865,929 보험료, 판관비 163,300,668 163,300,668 운반및보관비, 판관비 579,106,649 579,106,649 차량유지비, 판관비 67,229,603 67,229,603 지급수수료, 판관비 2,911,242,568 2,911,242,568 수출비, 판관비 803,315,099 803,315,099 도서인쇄비, 판관비 30,186,846 30,186,846 교육비, 판관비 106,845,904 106,845,904 연구개발비, 판관비 2,024,317,356 2,024,317,356 전분기 (단위 : 원) 공시금액 장부금액 합계 판매비와관리비 21,879,708,115 21,879,708,115 판매비와관리비 급여, 판관비 9,241,591,137 9,241,591,137 상여, 판관비 1,445,690,667 1,445,690,667 퇴직급여, 판관비 1,113,978,851 1,113,978,851 복리후생비, 판관비 1,554,968,634 1,554,968,634 임차료, 판관비 255,226,789 255,226,789 접대비, 판관비 549,568,069 549,568,069 감가상각비, 판관비 1,007,632,051 1,007,632,051 무형자산상각비, 판관비 355,996,109 355,996,109 세금과공과, 판관비 630,632,008 630,632,008 광고선전비, 판관비 357,579,603 357,579,603 대손상각비, 판관비 (475,099,931) (475,099,931) 여비교통비, 판관비 548,136,046 548,136,046 통신비, 판관비 28,439,386 28,439,386 수도광열비, 판관비 43,928,456 43,928,456 소모품비, 판관비 257,291,518 257,291,518 수선비, 판관비 11,313,919 11,313,919 보험료, 판관비 160,215,601 160,215,601 운반및보관비, 판관비 557,411,420 557,411,420 차량유지비, 판관비 70,780,316 70,780,316 지급수수료, 판관비 2,516,115,858 2,516,115,858 수출비, 판관비 631,344,919 631,344,919 도서인쇄비, 판관비 16,245,207 16,245,207 교육비, 판관비 100,441,205 100,441,205 연구개발비, 판관비 900,280,277 900,280,277 26. 금융수익과 금융비용 (연결) 금융수익 및 금융비용 당분기 (단위 : 원) 공시금액 장부금액 합계 금융수익 1,455,780,945 1,455,780,945 금융수익 이자수익(금융수익) 293,732,406 293,732,406 배당금수익(금융수익) 23,616,000 23,616,000 외환차익(금융수익) 439,828,191 439,828,191 외화환산이익(금융수익) 653,475,562 653,475,562 당기손익-공정가치측정금융자산평가이익(금융수익) 33,746,810 33,746,810 당기손익-공정가치측정금융자산처분이익(금융수익) 11,381,976 11,381,976 파생상품평가이익(금융수익) 금융비용 7,211,071,596 7,211,071,596 금융비용 이자비용(금융원가) 6,288,236,081 6,288,236,081 외환차손(금융원가) 676,613,917 676,613,917 외화환산손실(금융원가) 69,821,598 69,821,598 당기손익-공정가치측정금융자산평가손실(금융원가) 당기손익-공정가치측정금융자산처분손실(금융원가) 파생상품평가손실(금융원가) 176,400,000 176,400,000 전분기 (단위 : 원) 공시금액 장부금액 합계 금융수익 4,569,261,140 4,569,261,140 금융수익 이자수익(금융수익) 447,695,500 447,695,500 배당금수익(금융수익) 23,616,000 23,616,000 외환차익(금융수익) 879,171,054 879,171,054 외화환산이익(금융수익) 303,948,745 303,948,745 당기손익-공정가치측정금융자산평가이익(금융수익) 당기손익-공정가치측정금융자산처분이익(금융수익) 파생상품평가이익(금융수익) 2,914,829,841 2,914,829,841 금융비용 10,164,378,996 10,164,378,996 금융비용 이자비용(금융원가) 6,159,907,924 6,159,907,924 외환차손(금융원가) 481,813,891 481,813,891 외화환산손실(금융원가) 3,495,575,200 3,495,575,200 당기손익-공정가치측정금융자산평가손실(금융원가) 1,996,545 1,996,545 당기손익-공정가치측정금융자산처분손실(금융원가) 3,287,670 3,287,670 파생상품평가손실(금융원가) 21,797,766 21,797,766 27. 기타수익과 기타비용 (연결) 기타수익 및 기타비용 당분기 (단위 : 원) 공시금액 장부금액 합계 기타이익 129,834,127 129,834,127 기타이익 유형자산처분이익 35,821,348 35,821,348 투자자산처분이익 임대료 2,351,630 2,351,630 리스변경이익 3,654,333 3,654,333 잡이익 88,006,816 88,006,816 기타손실 166,209,020 166,209,020 기타손실 유형자산폐기손실 125,000 125,000 유형자산처분손실 1,000 1,000 매각예정자산처분손실 기부금 잡손실 166,083,020 166,083,020 전분기 (단위 : 원) 공시금액 장부금액 합계 기타이익 229,377,445 229,377,445 기타이익 유형자산처분이익 2,994,000 2,994,000 투자자산처분이익 6,735,869 6,735,869 임대료 리스변경이익 2,010,006 2,010,006 잡이익 217,637,570 217,637,570 기타손실 328,227,856 328,227,856 기타손실 유형자산폐기손실 0 0 유형자산처분손실 57,074,907 57,074,907 매각예정자산처분손실 85,611,960 85,611,960 기부금 12,000,000 12,000,000 잡손실 173,540,989 173,540,989 28. 법인세 (연결) 법인세비용(수익)의 주요 구성요소 법인세비용(수익)의 주요 구성요소 (단위 : 원) 공시금액 장부금액 합계 법인세의 회계정책에 대한 기술 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균 연간법인세율의 추정에 기초하여 인식하였습니다. 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균 연간법인세율의 추정에 기초하여 인식하였습니다. 29. 비용의 성격별 분류 (연결) 비용의 성격별 분류 공시 당분기 (단위 : 원) 공시금액 장부금액 합계 성격별 비용 147,777,385,125 147,777,385,125 성격별 비용 원부재료비 60,698,655,212 60,698,655,212 상품매입액 15,941,243,698 15,941,243,698 인건비 35,057,336,417 35,057,336,417 복리후생비 4,022,769,436 4,022,769,436 임차료 611,168,774 611,168,774 감가상각비 6,768,829,767 6,768,829,767 무형자산상각비 477,042,244 477,042,244 법인세 이외의 세금 691,115,762 691,115,762 기타 비용 23,509,223,815 23,509,223,815 전분기 (단위 : 원) 공시금액 장부금액 합계 성격별 비용 138,090,454,409 138,090,454,409 성격별 비용 원부재료비 64,684,743,083 64,684,743,083 상품매입액 16,386,693,640 16,386,693,640 인건비 32,918,815,900 32,918,815,900 복리후생비 3,970,808,168 3,970,808,168 임차료 595,254,731 595,254,731 감가상각비 6,464,496,202 6,464,496,202 무형자산상각비 355,996,109 355,996,109 법인세 이외의 세금 944,959,502 944,959,502 기타 비용 11,768,687,074 11,768,687,074 30. 주당이익 (연결) 주당이익 기본주당순이익 당분기 (단위 : 원) 보통주 주식 합계 지배기업의 보통주에 귀속되는 당기순이익(손실) 652,767,279 652,767,279 기본주당이익(손실) 68 68 총 발행보통주식수 9,603,921 9,603,921 가중평균자기주식수 (49,082) (49,082) 가중평균유통보통주식수 9,554,839 9,554,839 전분기 (단위 : 원) 보통주 주식 합계 지배기업의 보통주에 귀속되는 당기순이익(손실) 1,015,504,490 1,015,504,490 기본주당이익(손실) 106 106 총 발행보통주식수 9,603,921 9,603,921 가중평균자기주식수 (49,082) (49,082) 가중평균유통보통주식수 9,554,839 9,554,839 희석주당순이익 희석주당순이익 당분기 (단위 : 원) 보통주 주식 합계 지배기업의 보통주에 귀속되는 당기순이익(손실) 652,767,279 652,767,279 가산: 전환사채에 대한 이자비용 희석효과를 포함한 지배기업의 보통주에 귀속되는 당기순이익(손실) 652,767,279 652,767,279 가중평균유통보통주식수 9,554,839 9,554,839 잠재적보통주식수 조정된 가중평균유통보통주식수 9,554,839 9,554,839 희석주당이익(손실) 68 68 전분기 (단위 : 원) 보통주 주식 합계 지배기업의 보통주에 귀속되는 당기순이익(손실) 1,015,504,490 1,015,504,490 가산: 전환사채에 대한 이자비용 희석효과를 포함한 지배기업의 보통주에 귀속되는 당기순이익(손실) 1,015,504,490 1,015,504,490 가중평균유통보통주식수 9,554,839 9,554,839 잠재적보통주식수 조정된 가중평균유통보통주식수 9,554,839 9,554,839 희석주당이익(손실) 106 106 희석주당이익을 계산할 때 고려하지 않았지만 잠재적 미래 희석효과를 가진 금융상품에 대한 공시에 대한 기술 반희석효과로 인하여 희석주당이익을 계산할 때 고려하지 않았지만 잠재적으로 미래에 기본주당이익을 희석화할 수 있는 잠재적 보통주의 내용은 다음과 같습니다.전분기전환사채에 대한 이자비용(*): 190,969,273발행될 보통주식수: 981,739청구기간: 2022-06-03 ~ 2026-05-29(*)전환사채 이자비용 등은 법인세효과 차감후 금액입니다. 31. 현금흐름표 (연결) 영업활동현금흐름 영업활동현금흐름 당분기 (단위 : 원) 공시금액 장부금액 합계 퇴직급여 조정 2,866,779,353 2,866,779,353 감가상각비에 대한 조정 6,768,829,767 6,768,829,767 무형자산상각비에 대한 조정 477,042,244 477,042,244 매각예정비유동자산처분손실 0 0 대손상각비 조정 461,978,589 461,978,589 재고자산폐기손실 조정 596,923,612 596,923,612 재고자산평가손실 조정 263,546,303 263,546,303 유형자산처분손실 조정 1,000 1,000 유형자산폐기손실 조정 125,000 125,000 지분법손실 조정 0 0 당기손익인식금융자산평가손실 조정 0 0 파생상품평가손실 조정 176,400,000 176,400,000 외화환산손실 조정 69,821,598 69,821,598 이자비용 조정 6,288,236,081 6,288,236,081 법인세비용 조정 2,977,467,844 2,977,467,844 이자수익에 대한 조정 (293,732,406) (293,732,406) 배당수익에 대한 조정 (23,616,000) (23,616,000) 지분법이익 조정 (786,118,538) (786,118,538) 리스변경이익 조정 (3,654,333) (3,654,333) 외화환산이익 조정 (653,475,562) (653,475,562) 유형자산처분이익 조정 (35,821,348) (35,821,348) 금융자산처분이익 (11,381,976) (11,381,976) 투자자산처분이익 조정 0 0 금융상품평가이익 조정 (33,746,810) (33,746,810) 재고자산평가손실환입 조정 (481,363,152) (481,363,152) 파생상품평가이익 조정 0 0 당기순이익조정을 위한 가감 합계 18,624,241,266 18,624,241,266 전분기 (단위 : 원) 공시금액 장부금액 합계 퇴직급여 조정 2,423,765,680 2,423,765,680 감가상각비에 대한 조정 6,464,496,202 6,464,496,202 무형자산상각비에 대한 조정 355,996,109 355,996,109 매각예정비유동자산처분손실 85,611,960 85,611,960 대손상각비 조정 (475,099,931) (475,099,931) 재고자산폐기손실 조정 582,786,131 582,786,131 재고자산평가손실 조정 374,088,272 374,088,272 유형자산처분손실 조정 57,074,907 57,074,907 유형자산폐기손실 조정 0 0 지분법손실 조정 13,730,338 13,730,338 당기손익인식금융자산평가손실 조정 1,996,545 1,996,545 파생상품평가손실 조정 21,797,766 21,797,766 외화환산손실 조정 3,495,575,200 3,495,575,200 이자비용 조정 6,159,907,924 6,159,907,924 법인세비용 조정 5,511,400,707 5,511,400,707 이자수익에 대한 조정 (447,695,500) (447,695,500) 배당수익에 대한 조정 (23,616,000) (23,616,000) 지분법이익 조정 (4,682,355,608) (4,682,355,608) 리스변경이익 조정 (2,010,006) (2,010,006) 외화환산이익 조정 (303,948,745) (303,948,745) 유형자산처분이익 조정 (2,994,000) (2,994,000) 금융자산처분이익 0 0 투자자산처분이익 조정 (6,735,869) (6,735,869) 금융상품평가이익 조정 0 0 재고자산평가손실환입 조정 (78,218,052) (78,218,052) 파생상품평가이익 조정 (2,914,829,841) (2,914,829,841) 당기순이익조정을 위한 가감 합계 16,610,724,189 16,610,724,189 영업활동으로 인한 자산부채의 변동 영업활동으로 인한 자산부채의 변동 당분기 (단위 : 원) 공시금액 장부금액 합계 매출채권의 감소(증가) (11,271,456,224) (11,271,456,224) 받을어음의 감소(증가) (535,514,899) (535,514,899) 미수금의 감소(증가) 3,233,693,052 3,233,693,052 미수수익의 감소(증가) 41,807,703 41,807,703 선급금의 감소(증가) 199,544,750 199,544,750 선급비용의 감소 (증가) 251,205,256 251,205,256 부가세대급금의 감소(증가) (697,093,915) (697,093,915) 재고자산의 감소(증가) 615,040,418 615,040,418 매입채무의 증가(감소) 2,976,640,151 2,976,640,151 지급어음의 증가(감소) (1,342,486,855) (1,342,486,855) 미지급금의 증가(감소) 7,748,690,307 7,748,690,307 미지급비용의 증가(감소) (2,784,564,976) (2,784,564,976) 선수금의 증가(감소) 1,359,159,854 1,359,159,854 선수수익의 증가(감소) 799,942,026 799,942,026 예수금의 증가(감소) 223,373,071 223,373,071 부가세예수금의 증가(감소) 843,958,594 843,958,594 퇴직금의지급 (1,699,195,130) (1,699,195,130) 영업활동으로인한 자산ㆍ부채의변동 합계 (37,256,817) (37,256,817) 전분기 (단위 : 원) 공시금액 장부금액 합계 매출채권의 감소(증가) 72,526,754 72,526,754 받을어음의 감소(증가) 218,890,198 218,890,198 미수금의 감소(증가) 126,532,341 126,532,341 미수수익의 감소(증가) 188,602,359 188,602,359 선급금의 감소(증가) (824,571,889) (824,571,889) 선급비용의 감소 (증가) (546,163,923) (546,163,923) 부가세대급금의 감소(증가) 0 0 재고자산의 감소(증가) 132,375,436 132,375,436 매입채무의 증가(감소) 1,604,553,382 1,604,553,382 지급어음의 증가(감소) (944,178,194) (944,178,194) 미지급금의 증가(감소) 1,851,091,688 1,851,091,688 미지급비용의 증가(감소) (5,147,159,818) (5,147,159,818) 선수금의 증가(감소) 3,963,372,562 3,963,372,562 선수수익의 증가(감소) 387,934,240 387,934,240 예수금의 증가(감소) 2,606,089,930 2,606,089,930 부가세예수금의 증가(감소) (76,800,483) (76,800,483) 퇴직금의지급 (1,572,488,988) (1,572,488,988) 영업활동으로인한 자산ㆍ부채의변동 합계 2,040,605,595 2,040,605,595 현금의 유입, 유출이 없는 거래 중 중요한 사항 현금의 유입, 유출이 없는 거래 중 중요한 사항 당분기 (단위 : 원) 공시금액 장부금액 합계 건설중인자산의 본계정 대체 3,284,550,040 3,284,550,040 기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익 705,646,033 705,646,033 장기차입금의 유동성 대체 5,443,824,348 5,443,824,348 파생상품자산의 유동성 대체 (1,240,082,600) (1,240,082,600) 파생상품부채관련 기타포괄손익 인식 (4,518,644) (4,518,644) 리스부채 유동성 대체 2,378,776,977 2,378,776,977 사용권자산의 취득 2,726,280,592 2,726,280,592 전분기 (단위 : 원) 공시금액 장부금액 합계 건설중인자산의 본계정 대체 1,394,745,381 1,394,745,381 기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익 (159,835,596) (159,835,596) 장기차입금의 유동성 대체 (5,071,739,310) (5,071,739,310) 파생상품자산의 유동성 대체 0 0 파생상품부채관련 기타포괄손익 인식 (50,792,329) (50,792,329) 리스부채 유동성 대체 1,205,936,766 1,205,936,766 사용권자산의 취득 1,334,300,597 1,334,300,597 재무제표이용자들이 재무활동에서 생기는 부채의 변동을 평가할 수 있게 하는 정보의 공시 재무활동에서 생기는 부채의 조정에 관한 공시 재무활동에서 생기는 부채의 조정에 관한 공시 당분기 (단위 : 원) 장기 차입금 단기차입금 유동성장기차입금 유동성리스부채 리스 부채 차입금 및 사채 유동성전환사채 및 파생상품 재무활동에서 생기는 부채 합계 재무활동에서 생기는 기초 부채 25,615,143,553 435,921,466,175 40,212,574,813 3,670,921,446 2,357,410,271 507,777,516,258 현금흐름 7,592,000,000 800,000,000 (3,393,609,533) (1,797,278,882) (188,745,574) 3,012,366,011 환율변동효과 (62,014,143) (121,942,937) (43,620,000) 951,461 (100,667) (226,726,286) 대체 등 (5,460,624,348) 0 5,443,824,348 2,620,276,727 248,604,443 2,852,081,170 평가손익 이자비용 0 0 0 34,725,948 23,170,282 57,896,230 재무활동에서 생기는 기말 부채 27,684,505,062 436,599,523,238 42,219,169,628 4,529,596,700 2,440,338,755 513,473,133,383 전분기 (단위 : 원) 장기 차입금 단기차입금 유동성장기차입금 유동성리스부채 리스 부채 차입금 및 사채 유동성전환사채 및 파생상품 재무활동에서 생기는 부채 합계 재무활동에서 생기는 기초 부채 941,295,694 6,943,003,843 443,037,302,031 450,921,601,568 현금흐름 (367,373,908) (922,243,733) (4,206,208,946) (5,495,826,587) 환율변동효과 12,656,355 23,431,540 4,937,226,453 4,973,314,348 대체 등 627,044,102 87,692,621 714,736,723 평가손익 (115,933,803) (115,933,803) 이자비용 15,200,981 35,327,148 241,427,652 291,955,781 재무활동에서 생기는 기말 부채 1,228,823,224 6,167,211,419 443,768,319,538 125,493,849 451,289,848,030 32. 특수관계자와의 거래 (연결) (1) 당분기말 및 전기말 현재 연결기업과 특수관계에 있는 회사의 내역은 다음과 같습니다. 구 분 당분기말 전기말 관계기업 코스맥스(주)PT COSMAX INDONESIA코스맥스아이엠디(주) 코스맥스(주)PT COSMAX INDONESIA코스맥스아이엠디(주) 기타특수관계자 COSMAX CHINA, INC.COSMAX GUANGZHOU, INC.COSMAX USA, CORPORATION코스맥스아이큐어(주)(*1)농업회사법인 코스맥스향약원씨엠테크 주식회사COSMAX (THAILAND) COMPANY LIMITEDCOSMAX WEST CORPORATION코스맥스이스트 주식회사CM TECH CHINA, INC레시피 주식회사코스맥스네오 주식회사PT. KREASI KOSMETIKA INDONESIA코스맥스라보라토리 주식회사YATSEN Biotechnology (Guangzhou) Co., Ltd.완미일기화장품(광주)유한공사주식회사웰스킨주식회사 이사무애문샷코리아 주식회사매드스퀘어 주식회사(주)코스엠앤엠(주) 믹스앤매치비디에이코퍼레이션 주식회사A-MAX (THAILAND) COMPANY LIMITED알코스비타랩(주)RECIPE CO.,LTD.COSMAX JAPAN, INC케이프 주식회사MIX CHINA INCMADSQUARE INC.PT MADSQUARE CHARIS INDONESIA COS CHINA INTERNATIONAL INC.COS (SHANGHAI) TRADE, INC. Three Apples Cosmetics, Inc. Shanghai Skin Research Laboratory Co.,Ltd. COSMAX HONGKONG BUSINESS Limited(*2)PELEY Cosmetics (Shanghai) CO., Ltd.Cos HK International LimitedGUANGZHOU RECIPE TRADING Co.,LTD메디올 주식회사MOONSHOT CHINA, INC.YOUNGFACE SHANGHAISong Wha Investment Limited코스맥스에이비 주식회사Xiyun (Shanghai) Trading Co.,Ltd.COSMAX MALAYSIA SDN. BHD.Cosmax California Corp.주식회사 아트랩Kekey (Shanghai) International Trade Co., Ltd. COSGZ(HK) LIMITED(*3)MEDIALL USA(*4) COSMAX CHINA, INC.COSMAX GUANGZHOU, INC.COSMAX USA, CORPORATION코스맥스아이큐어(주)농업회사법인 코스맥스향약원씨엠테크 주식회사COSMAX (THAILAND) COMPANY LIMITEDCOSMAX WEST CORPORATION코스맥스이스트 주식회사CM TECH CHINA, INC레시피 주식회사코스맥스네오 주식회사PT. KREASI KOSMETIKA INDONESIA코스맥스라보라토리 주식회사YATSEN Biotechnology (Guangzhou) Co., Ltd.완미일기화장품(광주)유한공사주식회사웰스킨주식회사 이사무애문샷코리아 주식회사매드스퀘어 주식회사(주)코스엠앤엠(주) 믹스앤매치비디에이코퍼레이션 주식회사A-MAX (THAILAND) COMPANY LIMITED알코스비타랩(주)RECIPE CO.,LTD.COSMAX JAPAN, INC케이프 주식회사MIX CHINA INCMADSQUARE INC.PT MADSQUARE CHARIS INDONESIA COS CHINA INTERNATIONAL INC.COS (SHANGHAI) TRADE, INC. Three Apples Cosmetics, Inc. Shanghai Skin Research Laboratory Co.,Ltd. COSMAX HONGKONG LimitedPELEY Cosmetics (Shanghai) CO., Ltd.Cos HK International LimitedGUANGZHOU RECIPE TRADING Co.,LTD메디올 주식회사MOONSHOT CHINA, INC.YOUNGFACE SHANGHAISong Wha Investment Limited코스맥스에이비 주식회사Xiyun (Shanghai) Trading Co.,Ltd.COSMAX MALAYSIA SDN. BHD.Cosmax California Corp.주식회사 아트랩Kekey (Shanghai) International Trade Co., Ltd. (*1) 당분기 중 당사는 코스맥스아이큐어(주)의 하이드로겔 사업부문을 사업양수하였습니다. (*1) 코스맥스아이큐어(주)는 당기 중 청산 예정입니다.(*2) 당분기 중 COSMAX HONGKONG Limited에서 COS HONGKONG BUSINESS Limited로 상호명이 변경되었습니다.(*3) 당분기 중 COSMAX GUANGZHOU, INC의 100% 자회사로 신규 설립되었습니다.(*4) 당분기 중 신규 설립되었습니다. 특수관계자거래에 대한 공시 특수관계자거래에 대한 공시 당분기 (단위 : 원) 전체 특수관계자 전체 특수관계자 합계 관계기업 그 밖의 특수관계자 코스맥스(주) PT. COSMAX INDONESIA 코스맥스아이엠디 주식회사 COSMAX CHINA, INC. COSMAX GUANGZHOU, INC. COSMAX USA, CORPORATION COSMAX (THAILAND) COMPANY LIMITED COS CHINA INTERNATIONAL INC. COSMAX JAPAN, INC. 코스맥스네오(주) 씨엠테크 주식회사 CM TECH CHINA, INC 코스맥스아이큐어(주) (주)코스엠앤엠 (주)믹스앤매치 레시피 주식회사 케이프 주식회사 코스맥스이스트 주식회사 코스맥스라보라토리 주식회사 코스맥스에이비 주식회사 매드스퀘어 주식회사 메디올 주식회사 Xiyun (Shanghai) Trading Co.,Ltd. 농업회사법인 코스맥스향약원 (주) 문샷코리아 주식회사 비디에이코퍼레이션 주식회사 YATSEN Biotechnology (Guangzhou) Co., Ltd. Cosmax California Corp. 매출, 특수관계자거래 35,002,819,533 530,384,926 8,160,000 3,294,187,821 671,965,365 1,008,066,088 975,027,083 238,389,020 218,083,389 151,815,232 931,773,112 965,226 8,192,075 557,727 23,066,238 2,648,862 117,878,166 0 300,000 716,284 305,604 43,185,301,751 매입, 특수관계자거래 3,197,463,969 53,750,808 246,870,822 69,271,589 917,601,259 87,516,000 632,722 29,568 6,190,312 3,546,168 4,582,873,217 기타수익, 특수관계자거래 628,897,854 8,080,854 33,138,186 4,915,566 12,238,068 3,868,932 4,476,654 1,945,924 584,688 1,614,100 2,527,100 4,353,668 100,900 100,900 418,802 166,926 231,800 2,266,000 100,900 2,318,526 1,138,800 713,485,148 기타비용, 특수관계자거래 511,822,555 23,380,000 73,125,502 499,372,039 121,506,367 16,590 524,364 75,000,000 18,246,196 400,000 17,007,954 12,483,000 1,352,884,567 전분기 (단위 : 원) 전체 특수관계자 전체 특수관계자 합계 관계기업 그 밖의 특수관계자 코스맥스(주) PT. COSMAX INDONESIA 코스맥스아이엠디 주식회사 COSMAX CHINA, INC. COSMAX GUANGZHOU, INC. COSMAX USA, CORPORATION COSMAX (THAILAND) COMPANY LIMITED COS CHINA INTERNATIONAL INC. COSMAX JAPAN, INC. 코스맥스네오(주) 씨엠테크 주식회사 CM TECH CHINA, INC 코스맥스아이큐어(주) (주)코스엠앤엠 (주)믹스앤매치 레시피 주식회사 케이프 주식회사 코스맥스이스트 주식회사 코스맥스라보라토리 주식회사 코스맥스에이비 주식회사 매드스퀘어 주식회사 메디올 주식회사 Xiyun (Shanghai) Trading Co.,Ltd. 농업회사법인 코스맥스향약원 (주) 문샷코리아 주식회사 비디에이코퍼레이션 주식회사 YATSEN Biotechnology (Guangzhou) Co., Ltd. Cosmax California Corp. 매출, 특수관계자거래 18,934,193,762 679,604,292 8,160,000 4,012,679,326 1,175,200,279 522,969,683 322,813,783 0 1,050,781 118,039,655 383,987,975 0 19,666,646 325,818 13,761,455 0 7,748,215 286,365 300,000 0 0 26,200,788,035 매입, 특수관계자거래 6,164,222 13,864,485 325,709,096 50,616,679 193,618,167 5,964,000 111,668,373 628,375 479,251 11,439,535 720,152,183 기타수익, 특수관계자거래 261,164,245 5,961,900 23,340,000 17,874,000 2,604,900 8,556,000 10,599,266 56,667 330,156,978 기타비용, 특수관계자거래 268,057,245 138,261,707 420,696,331 23,324,606 5,216,636 26,268,909 76,528,400 7,137,000 965,490,834 특수관계자거래의 채권·채무 잔액에 대한 공시 특수관계자거래의 채권·채무 잔액에 대한 공시 당분기말 (단위 : 원) 전체 특수관계자 전체 특수관계자 합계 관계기업 그 밖의 특수관계자 코스맥스(주) PT. COSMAX INDONESIA 코스맥스아이엠디 주식회사 COSMAX CHINA, INC. COSMAX GUANGZHOU, INC. COSMAX USA, CORPORATION COSMAX (THAILAND) COMPANY LIMITED COS CHINA INTERNATIONAL INC. COSMAX JAPAN, INC. 코스맥스네오(주) 씨엠테크(주) CM TECH CHINA, INC 코스맥스아이큐어(주) (주)믹스앤매치 레시피 주식회사 케이프 주식회사 메디올 주식회사 코스맥스라보라토리(주) 코스맥스에이비 주식회사 Xiyun(Shanghai) Trading Co.,Ltd. (주)코스엠앤엠 농업회사법인 코스맥스향약원 (주) 코스맥스이스트 주식회사 문샷코리아(주) 비디에이코퍼레이션 주식회사 매드스퀘어 주식회사 YATSEN Biotechnology (Guangzhou) Co.,Ltd. Cosmax California Corp. 특수관계자거래의 채권·채무 잔액 특수관계자거래의 채권·채무 잔액 수취채권, 특수관계자거래 36,861,697,089 1,739,865,166 75,603,666 3,473,121,752 755,000,035 1,003,293,876 2,169,200,478 244,037,117 231,939,470 61,604,400 1,023,986,729 1,553,071 0 18,756,874 2,382,388 41,092,128 0 6,020,663 350,900 0 47,709,505,802 채무액, 특수관계자거래 3,510,446,023 0 0 85,805,708 0 249,950,920 0 0 474,425,506 0 96,267,600 0 0 0 0 9,471 1,858,419 0 0 2,394,466 4,421,158,113 기타채권, 특수관계자거래 2,198,452,270 15,077,676 35,904,000 51,618,282 18,383,532 25,808,787 22,564,088 2,230,839 9,817,144 1,541,219 6,063,798 5,320,394 2,097,690 897,695 1,775,510 254,980 110,990 2,492,600 436,590 519,783 2,318,526 1,151,760 2,404,838,153 기타채무, 특수관계자거래 1,243,275,191 128,722,000 733,408,074 23,311,484 100,133,474 6,083 170,139 23,100,000 1,000,000 440,000 20,070,816 7,600,000 2,281,237,261 전기말 (단위 : 원) 전체 특수관계자 전체 특수관계자 합계 관계기업 그 밖의 특수관계자 코스맥스(주) PT. COSMAX INDONESIA 코스맥스아이엠디 주식회사 COSMAX CHINA, INC. COSMAX GUANGZHOU, INC. COSMAX USA, CORPORATION COSMAX (THAILAND) COMPANY LIMITED COS CHINA INTERNATIONAL INC. COSMAX JAPAN, INC. 코스맥스네오(주) 씨엠테크(주) CM TECH CHINA, INC 코스맥스아이큐어(주) (주)믹스앤매치 레시피 주식회사 케이프 주식회사 메디올 주식회사 코스맥스라보라토리(주) 코스맥스에이비 주식회사 Xiyun(Shanghai) Trading Co.,Ltd. (주)코스엠앤엠 농업회사법인 코스맥스향약원 (주) 코스맥스이스트 주식회사 문샷코리아(주) 비디에이코퍼레이션 주식회사 매드스퀘어 주식회사 YATSEN Biotechnology (Guangzhou) Co.,Ltd. Cosmax California Corp. 특수관계자거래의 채권·채무 잔액 특수관계자거래의 채권·채무 잔액 수취채권, 특수관계자거래 19,444,289,259 2,064,474,836 75,603,866 3,495,699,059 1,429,892,350 613,142,733 1,340,423,471 51,675,471 12,631,177 61,296,160 290,319,672 1,570,751 19,051,313 11,591,952 160,817,871 41,656,369 0 5,690,663 0 0 2,661,000 29,122,487,973 채무액, 특수관계자거래 811,911 0 0 85,631,271 0 297,377,957 0 0 128,213,477 0 696,243,900 0 0 0 0 34,084 604,570 0 0 1,208,917,170 기타채권, 특수관계자거래 512,418,842 1,128,225 26,928,000 1,128,225 7,858,608 1,128,225 14,669,698 2,233,525 325,600 325,600 1,986,700 325,600 325,600 325,600 325,600 325,600 571,759,248 기타채무, 특수관계자거래 1,572,844,004 103,004,000 632,906,134 270,083 23,100,000 42,500,000 1,000,000 2,090,000 189,391,904 9,500,000 2,576,606,125 특수관계자 자금거래에 관한 공시 특수관계자 자금거래에 관한 공시 (단위 : 원) 전체 특수관계자 COSMAX CHINA, INC 코스맥스파마 등기임원 범위 범위 합계 범위 범위 합계 하위범위 상위범위 하위범위 상위범위 거래기간 2019.02.01 2031.01.31 2022.05.02 2027.05.02 차입금, 이자율 0.0360 0.0311 차입거래 차입거래 기초 특수관계자 차입금 7,140,596,566 1,000,000,000 차입거래, 차입 14,545,857 차입거래, 상환 기말 특수관계자 차입금 7,155,142,423 1,000,000,000 주요 경영진에 대한 보상 주요 경영진에 대한 보상 당분기 (단위 : 원) 공시금액 장부금액 합계 주요 경영진에 대한 보상, 단기종업원급여 3,863,176,595 3,863,176,595 주요 경영진에 대한 보상, 퇴직급여 507,956,844 507,956,844 주요 경영진에 대한 보상 합계 4,371,133,439 4,371,133,439 전분기 (단위 : 원) 공시금액 장부금액 합계 주요 경영진에 대한 보상, 단기종업원급여 3,443,637,303 3,443,637,303 주요 경영진에 대한 보상, 퇴직급여 432,598,863 432,598,863 주요 경영진에 대한 보상 합계 3,876,236,166 3,876,236,166 특수관계자를 위하여 제공한 자산담보 내용 특수관계자를 위하여 제공한 자산담보 내용 (단위 : 원) 코스맥스(주) 담보로 제공된 유형자산 18,476,851,241 담보설정금액 21,000,000,000 담보설정권자 하나은행 담보제공처 코스맥스 비티아이(주) 특수관계자로부터 제공받은 지급보증 특수관계자로부터 제공받은 지급보증 (단위 : 원) 전체 특수관계자 이병만 지급보증의 구분 지급보증_1 지급보증_2 범위 범위 합계 범위 범위 합계 하위범위 상위범위 하위범위 상위범위 보증내용 차입 차입 보증금액 104,755,200,000 보증금액 USD [USD, 일] 11,100,000 보증기간 2024-04-30 2026-02-13 2024-09-07 2026-09-09 보증처 (주)하나은행 외 (주)국민은행 33. 사용이 제한된 금융자산 (연결) 사용이 제한된 예금 당분기말 (단위 : 원) 거래상대방 거래상대방 합계 IBK기업은행 KB국민은행 KEB하나은행 삼성생명보험(주) 금융자산, 분류 특정예금 사용이 제한된 금융자산 5,000,000 1,500,000 2,000,000 250,234,920 258,734,920 사용이 제한된 금융자산에 대한 설명 당좌개설보증금 당좌개설보증금 당좌개설보증금 임원퇴직급여 전기말 (단위 : 원) 거래상대방 거래상대방 합계 IBK기업은행 KB국민은행 KEB하나은행 삼성생명보험(주) 금융자산, 분류 특정예금 사용이 제한된 금융자산 5,000,000 1,500,000 2,000,000 250,234,920 258,734,920 사용이 제한된 금융자산에 대한 설명 당좌개설보증금 당좌개설보증금 당좌개설보증금 임원퇴직급여 34. 담보로 제공된 자산에 대한 공시 (연결) 담보로 제공된 자산에 대한 공시 담보로 제공된 자산에 대한 공시 (단위 : 원) 담보제공처 하나은행 외 한국증권금융 외 자산 유형자산 유가증권 유형자산 유가증권 담보로 제공된 유형자산 170,813,238,724 316,871,963,817 담보로 제공된 금융자산 담보설정금액 191,156,000,000 195,400,000,000 담보설정금액, USD [USD, 일] 24,000,000 35,640,000 담보제공사유 장단기차입금 외 장단기차입금 외 보험가입내역 보험가입내역 (단위 : 원) 보험계약의 유형 화재보험 외 자산 자산 합계 건물 구축물 기계장치 시설장치 차량운반구 공구기구와비품 건설중인자산 재고자산 범위 범위 합계 범위 범위 합계 범위 범위 합계 범위 범위 합계 범위 범위 합계 범위 범위 합계 범위 범위 합계 범위 범위 합계 하위범위 상위범위 하위범위 상위범위 하위범위 상위범위 하위범위 상위범위 하위범위 상위범위 하위범위 상위범위 하위범위 상위범위 하위범위 상위범위 자산인 보험계약 127,330,781,487 10,640,323,654 33,356,677,728 2,907,116,682 82,718,391 1,840,413,686 1,371,581,481 49,462,278,175 226,991,891,284 부보금액 589,725,098,866 부보금액, USD [USD, 일] 16,325,000 부보금액, AUD [AUD, 일] 50,550,000 보험기간 2021-11-01 2032-08-19 2021-11-01 2032-08-19 2021-11-01 2032-08-19 2021-11-01 2032-08-19 2021-11-01 2032-08-19 2021-11-01 2032-08-19 2021-11-01 2032-08-19 2021-11-01 2032-08-19 보험가입회사 현대해상화재보험, KB손해보험 등 35. 약정사항 (연결) 약정에 대한 공시 약정에 대한 공시 (단위 : 원) KB국민은행 외_1 KB국민은행 외_2 KEB하나은행 외 농협은행 약정 금액 15,900,000,000 159,033,666,667 약정금액, USD [USD, 일] 35,500,000 약정금액, AUD 6,000,000 약정 잔액 14,941,770,000 25,125,794,400 약정 잔액, USD 3,000,000 약정 잔액, AUD [AUD, 일] 약정에 대한 설명 매입채무, 상업어음할인 차입금, 운전자금 외 차입금, 운전자금 외 차입금, 운전자금 외 36. 영업부문 (연결) 각 보고부문이 수익을 창출하는 제품과 용역의 유형에 대한 기술 연결기업의 영업부문은 건강기능식품의 생산ㆍ납품 등의 사업을 운영하는 건강기능식품 사업부문 및 기능성용기 생산ㆍ납품 등의 사업을 운영하는 기타 사업부문으로 구성되어 있습니다 영업부문에 대한 공시 영업부문에 대한 공시 (단위 : 원) 기업 전체 총계 기업 전체 총계 합계 영업부문 중요한 조정사항 부문 부문 합계 부문 부문 합계 건강기능식품 부문 제약 부문 기타부문 건강기능식품 부문 제약 부문 기타부문 매출액 109,604,759,652 8,464,387,846 46,216,369,448 164,285,516,946 (9,969,634,312) 154,315,882,634 영업이익 900,210,215 (1,263,690,130) 12,318,273,708 11,954,793,793 (5,416,296,284) 6,538,497,509 당기순이익(손실) (3,254,013,541) (1,540,172,670) 7,914,400,339 3,120,214,128 (4,564,731,469) (1,444,517,341) 보고부문 자산 446,087,717,744 42,015,138,916 573,363,685,156 1,061,466,541,816 (99,949,726,550) 961,516,815,266 보고부문 부채 396,479,493,592 42,287,414,326 313,192,220,483 751,959,128,401 (62,488,456,987) 689,470,671,414 지역에 대한 공시 지역에 대한 공시 (단위 : 원) 기업 전체 총계 기업 전체 총계 합계 영업부문 연결조정 지역 지역 합계 지역 지역 합계 국내 미국 아시아 호주 국내 미국 아시아 호주 수익(매출액) 135,697,274,300 5,611,168,515 12,288,897,247 10,688,176,884 164,285,516,946 (9,969,634,312) 154,315,882,634 비유동자산(*) 659,629,525,015 27,582,940,791 6,414,487,345 41,896,716,572 735,523,669,723 (88,313,725,296) 647,209,944,427 37. 위험관리 (연결) 금융상품에서 발생하는 위험의 성격과 정도에 대한 공시 금융상품에서 발생하는 위험의 성격과 정도에 대한 공시 (단위 : 원) 위험 위험 합계 금융위험 신용위험 유동성위험 시장위험 환위험 이자율위험 위험관리의 목적, 정책 및 절차에 대한 기술 연결기업은 채무불이행으로 인한 재무적 손실을 경감시키기 위하여 신용도가 일정 수준 이상인 거래처와 거래하고, 충분한 담보 또는 지급보증을 수취하고 있습니다. 연결기업은 신용위험노출 및 거래처의 신용등급을 주기적으로 검토하여 거래처의 여신한도 및 담보수준을 재조정하는 등 신용위험을 관리하고 있습니다. 연결회사는 미래의 현금흐름을 예측하여 단기 및 중장기 자금조달 계획을 수립하여 유동성위험을 관리하고 있습니다. 연결회사는 외화거래 수행에 따라 다양한 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 연결회사는 영업활동에서 발생하는 환위험의 최소화를 위하여 수출입 등의 경상거래및 예금, 차입 등의 자금거래시 현지통화로 거래하거나 입금 및 지출 통화를 일치시키는 것을 원칙으로 함으로써 환포지션 발생을 최대한 억제하고 있습니다. 연결회사는 투기적 외환거래는 금지하고 있으며, 각 개별회사의 환위험을 주기적으로 모니터링, 평가 및 관리하고 있습니다. 연결회사는 고정이자율과 변동이자율로 자금을 차입하고 있으며, 이로 인하여 이자율위험에 노출되어 있습니다. 연결회사는 고정금리차입금과 변동금리차입금의 적절한 균형유지 정책을 수행하는 등 이자율위험을 관리하고 있습니다. 연결기업은 경영활동과 관련하여 신용위험, 유동성위험 및 시장위험 등 다양한 금융위험에 노출되어 있습니다. 연결기업은 금융위험이 경영에 미칠 수 있는 불리한 효과를 최소화하기 위해 노력하고 있습니다. 자본위험관리 자본위험관리 당분기말 (단위 : 원) 공시금액 장부금액 합계 부채총계 689,470,671,414 689,470,671,414 차감: 현금및현금성자산 (64,813,260,610) (64,813,260,610) 순부채 624,657,410,804 624,657,410,804 자본총계 272,046,143,852 272,046,143,852 부채비율 2.2961 2.2961 전기말 (단위 : 원) 공시금액 장부금액 합계 부채총계 672,673,012,576 672,673,012,576 차감: 현금및현금성자산 (78,251,455,283) (78,251,455,283) 순부채 594,421,557,293 594,421,557,293 자본총계 281,230,193,236 281,230,193,236 부채비율 2.1136 2.1136 38. 매각예정자산 (연결) 매각예정자산의 정보 매각예정자산의 정보 당분기말 (단위 : 원) 토지 건물 구축물 시설장치 건설중인자산 자산 합계 기초 매각예정비유동자산 3,056,664,066 25,174,401,210 1,895,757,570 859,950,000 1,733,733,861 32,720,506,707 처분 환산차이, 매각예정비유동자산 (7,277,772) (59,939,051) (4,513,708) (2,047,500) (4,127,937) (77,905,968) 기말 매각예정비유동자산 3,049,386,294 25,114,462,159 1,891,243,862 857,902,500 1,729,605,924 32,642,600,739 전기말 (단위 : 원) 토지 건물 구축물 시설장치 건설중인자산 자산 합계 기초 매각예정비유동자산 2,681,131,052 22,081,546,204 1,662,850,211 861,856,880 1,520,732,273 28,808,116,620 처분

## 10. 재고자산 (연결)

재고자산 세부내역
당분기말 (단위 : 원)

총장부금액	재고자산 평가충당금	장부금액 합계

상품	8,792,937,817	(534,968,982)	8,257,968,835

제품	15,329,219,362	(1,941,907,336)	13,387,312,026

재공품	5,879,984,624	(274,945,322)	5,605,039,302

원재료	34,901,977,444	(5,004,249,982)	29,897,727,462

부재료	8,486,722,711	(2,149,449,657)	6,337,273,054

미착품	3,669,658,779	0	3,669,658,779

재고자산 합계	77,060,500,737	(9,905,521,279)	67,154,979,458

전기말 (단위 : 원)

총장부금액	재고자산 평가충당금	장부금액 합계

상품	12,566,303,017	(555,338,226)	12,010,964,791

제품	17,585,321,314	(2,140,131,904)	15,445,189,410

재공품	4,875,674,454	(272,656,642)	4,603,017,812

원재료	31,759,947,575	(5,078,418,460)	26,681,529,115

부재료	7,113,167,699	(2,122,522,350)	4,990,645,349

미착품	3,131,902,596	0	3,131,902,596

재고자산 합계	77,032,316,655	(10,169,067,582)	66,863,249,073

재고자산 관련 비용

재고자산 관련 비용
당분기 (단위 : 원)

공시금액	장부금액 합계

재고자산평가손실	263,546,303	263,546,303

재고자산폐기손실	596,923,612	596,923,612

사업양수로 인식한 재고자산평가손실	48,241,424	48,241,424

전분기 (단위 : 원)

공시금액	장부금액 합계

재고자산평가손실	(374,088,272)	(374,088,272)

재고자산폐기손실	582,786,131	582,786,131

사업양수로 인식한 재고자산평가손실

## 11. 유형자산 (연결)

유형자산에 대한 세부 정보 공시

유형자산에 대한 세부 정보 공시
당분기말 (단위 : 원)

유형자산	유형자산 합계

토지	건물	구축물	기계장치	차량운반구	공구기구와비품	시설장치	금형	사용권자산	건설중인자산

장부금액	장부금액 합계	장부금액	장부금액 합계	장부금액	장부금액 합계	장부금액	장부금액 합계	장부금액	장부금액 합계	장부금액	장부금액 합계	장부금액	장부금액 합계	장부금액	장부금액 합계	장부금액	장부금액 합계	장부금액	장부금액 합계

총장부금액	감가상각누계액 및 상각누계액	정부보조금	총장부금액	감가상각누계액 및 상각누계액	정부보조금	총장부금액	감가상각누계액 및 상각누계액	정부보조금	총장부금액	감가상각누계액 및 상각누계액	정부보조금	총장부금액	감가상각누계액 및 상각누계액	정부보조금	총장부금액	감가상각누계액 및 상각누계액	정부보조금	총장부금액	감가상각누계액 및 상각누계액	정부보조금	총장부금액	감가상각누계액 및 상각누계액	정부보조금	총장부금액	감가상각누계액 및 상각누계액	정부보조금	총장부금액	감가상각누계액 및 상각누계액	정부보조금

유형자산	59,918,673,024	0	0	59,918,673,024	170,434,057,908	(41,379,024,748)	0	129,055,033,160	12,719,146,955	(2,057,758,496)	0	10,661,388,459	143,796,358,346	(103,085,768,570)	(275,104,357)	40,435,485,419	1,116,252,131	(875,150,085)	0	241,102,046	14,984,512,457	(11,276,006,504)	(6,102,697)	3,702,403,256	20,601,568,465	(16,231,498,677)	(7,750,002)	4,362,319,786	394,948,667	(394,944,667)	0	4,000	11,696,177,983	(4,937,497,579)	0	6,758,680,404	13,434,302,346	13,434,302,346	268,569,391,900

전기말 (단위 : 원)

유형자산	유형자산 합계

토지	건물	구축물	기계장치	차량운반구	공구기구와비품	시설장치	금형	사용권자산	건설중인자산

장부금액	장부금액 합계	장부금액	장부금액 합계	장부금액	장부금액 합계	장부금액	장부금액 합계	장부금액	장부금액 합계	장부금액	장부금액 합계	장부금액	장부금액 합계	장부금액	장부금액 합계	장부금액	장부금액 합계	장부금액	장부금액 합계

총장부금액	감가상각누계액 및 상각누계액	정부보조금	총장부금액	감가상각누계액 및 상각누계액	정부보조금	총장부금액	감가상각누계액 및 상각누계액	정부보조금	총장부금액	감가상각누계액 및 상각누계액	정부보조금	총장부금액	감가상각누계액 및 상각누계액	정부보조금	총장부금액	감가상각누계액 및 상각누계액	정부보조금	총장부금액	감가상각누계액 및 상각누계액	정부보조금	총장부금액	감가상각누계액 및 상각누계액	정부보조금	총장부금액	감가상각누계액 및 상각누계액	정부보조금	총장부금액	감가상각누계액 및 상각누계액	정부보조금

유형자산	59,804,988,526	59,804,988,526	170,296,249,773	(40,291,892,106)	0	130,004,357,667	12,740,948,166	(1,906,400,390)	0	10,834,547,776	140,347,713,053	(100,078,863,432)	(286,313,524)	39,982,536,097	1,097,737,523	(854,805,898)	0	242,931,625	15,368,478,622	(11,385,991,772)	(6,630,140)	3,975,856,710	20,172,760,183	(15,864,803,606)	(9,033,859)	4,298,922,718	394,948,667	(394,944,667)	0	4,000	11,236,857,731	(5,627,245,834)	0	5,609,611,897	10,230,105,958	0	0	10,230,105,958	264,983,862,974

유형자산의 변동내역

유형자산의 변동내역
당분기말 (단위 : 원)

토지	건물	구축물	기계장치	차량운반구	공구기구와비품	시설장치	금형	사용권자산	건설중인자산	유형자산 합계

기초 유형자산	59,804,988,526	130,004,357,667	10,834,547,776	39,982,536,097	242,931,625	3,975,856,710	4,298,922,718	4,000	5,609,611,897	10,230,105,958	264,983,862,974

취득	0	0	0	128,873,219	0	189,239,056	104,200,000	0	2,726,280,592	5,907,031,982	9,055,624,849

처분	0	0	0	(21,633,198)	0	(126,000)	0	0	(205,667,489)	0	(227,426,687)

기타증감	113,684,498	114,931,213	(20,932,177)	3,791,380,752	17,560,923	(95,794,186)	309,527,285	0	(1,362,183)	(2,702,835,594)	1,526,160,531

감가상각비	0	(1,064,255,720)	(152,227,140)	(3,445,671,451)	(19,390,502)	(366,772,324)	(350,330,217)	0	(1,370,182,413)	0	(6,768,829,767)

기말 유형자산	59,918,673,024	129,055,033,160	10,661,388,459	40,435,485,419	241,102,046	3,702,403,256	4,362,319,786	4,000	6,758,680,404	13,434,302,346	268,569,391,900

전기말 (단위 : 원)

토지	건물	구축물	기계장치	차량운반구	공구기구와비품	시설장치	금형	사용권자산	건설중인자산	유형자산 합계

기초 유형자산	35,651,443,090	130,772,333,696	10,274,895,822	44,420,438,265	259,569,808	3,797,028,540	4,551,157,466	51,413,567	7,286,196,765	2,978,939,681	240,043,416,700

취득	25,466,022,663	0	27,356,480	1,573,657,482	0	1,091,239,720	602,475,700	0	3,772,622,310	16,513,007,239	49,046,381,594

처분	0	(152,166,064)	0	(32,703,400)	0	(3,777,334)	0	0	(526,085,026)	(146,044,727)	(860,776,551)

기타증감	(1,312,477,227)	3,583,007,019	1,110,850,087	7,458,177,589	60,760,634	498,628,039	614,492,301	0	92,204,358	(9,115,796,235)	2,989,846,565

감가상각비	0	(4,198,816,984)	(578,554,613)	(13,437,033,839)	(77,398,817)	(1,407,262,255)	(1,469,202,749)	(51,409,567)	(5,015,326,510)	0	(26,235,005,334)

기말 유형자산	59,804,988,526	130,004,357,667	10,834,547,776	39,982,536,097	242,931,625	3,975,856,710	4,298,922,718	4,000	5,609,611,897	10,230,105,958	264,983,862,974

## 12. 사용권자산 (연결)

유형별 사용권자산 내역

유형별 사용권자산 내역
당분기말 (단위 : 원)

자산	자산 합계

유형자산

부동산	기계장치	차량운반구

장부금액

공시금액

사용권자산	5,591,583,845	1,167,096,559	6,758,680,404

전기말 (단위 : 원)

자산	자산 합계

유형자산

부동산	기계장치	차량운반구

장부금액

공시금액

사용권자산	4,694,778,309	3,261,376	911,572,212	5,609,611,897

사용권자산에 대한 양적 정보 공시

사용권자산에 대한 양적 정보 공시
당분기 (단위 : 원)

공시금액	장부금액 합계

사용권자산감가상각비	(1,370,182,413)	(1,370,182,413)

전분기 (단위 : 원)

공시금액	장부금액 합계

사용권자산감가상각비	(1,161,595,210)	(1,161,595,210)

## 13. 리스부채 (연결)

리스부채에 대한 양적 정보 공시

리스부채에 대한 양적 정보 공시
당분기 (단위 : 원)

공시금액	장부금액 합계

리스부채에 대한 이자비용	97,697,340	97,697,340

단기리스료 및 소액리스료	502,671,928	502,671,928

리스부채 측정에 포함되지 않은 변동리스료에 관련되는 비용	18,932,940	18,932,940

전분기 (단위 : 원)

공시금액	장부금액 합계

리스부채에 대한 이자비용	89,516,036	89,516,036

단기리스료 및 소액리스료	446,430,303	446,430,303

리스부채 측정에 포함되지 않은 변동리스료에 관련되는 비용	6,701,434	6,701,434

리스부채의 만기분석 공시

리스부채의 만기분석 공시
당분기말 (단위 : 원)

1년 이내	1년 초과 5년 이내	합계 구간 합계

총 리스부채	4,936,273,071	2,900,101,234	7,836,374,305

리스부채	4,529,596,700	2,440,338,755	6,969,935,455

전기말 (단위 : 원)

1년 이내	1년 초과 5년 이내	합계 구간 합계

총 리스부채	3,896,769,218	2,559,048,506	6,455,817,724

리스부채	3,560,651,691	2,250,198,958	5,810,850,649

리스부채의 유동 및 비유동 구분

리스부채의 유동 및 비유동 구분
당분기말 (단위 : 원)

공시금액	장부금액 합계

유동 리스부채	4,529,596,700	4,529,596,700

비유동 리스부채	2,440,338,755	2,440,338,755

리스부채 합계	6,969,935,455	6,969,935,455

전기말 (단위 : 원)

공시금액	장부금액 합계

유동 리스부채	3,560,651,691	3,560,651,691

비유동 리스부채	2,250,198,958	2,250,198,958

리스부채 합계	5,810,850,649	5,810,850,649

## 14. 무형자산 (연결)

무형자산에 대한 세부 정보 공시

무형자산에 대한 세부 정보 공시
당분기말 (단위 : 원)

무형자산 및 영업권	무형자산 및 영업권 합계

영업권	영업권 이외의 무형자산

산업재산권	컴퓨터소프트웨어	회원권	건설중인자산(무형)

장부금액	장부금액 합계	장부금액	장부금액 합계	장부금액	장부금액 합계	장부금액	장부금액 합계	장부금액	장부금액 합계

총장부금액	감가상각누계액 및 상각누계액	손상차손누계액	정부보조금	총장부금액	감가상각누계액 및 상각누계액	손상차손누계액	정부보조금	총장부금액	감가상각누계액 및 상각누계액	손상차손누계액	정부보조금	총장부금액	감가상각누계액 및 상각누계액	손상차손누계액	정부보조금	총장부금액	감가상각누계액 및 상각누계액	손상차손누계액	정부보조금

무형자산	25,216,480,591	0	(5,781,618,734)	0	19,434,861,857	2,155,149,489	(1,669,459,681)	0	0	485,689,808	17,367,944,791	(12,785,439,902)	0	(82,919,898)	4,499,584,991	669,556,240	669,556,240	958,139,155	958,139,155	26,047,832,051

전기말 (단위 : 원)

무형자산 및 영업권	무형자산 및 영업권 합계

영업권	영업권 이외의 무형자산

산업재산권	컴퓨터소프트웨어	회원권	건설중인자산(무형)

장부금액	장부금액 합계	장부금액	장부금액 합계	장부금액	장부금액 합계	장부금액	장부금액 합계	장부금액	장부금액 합계

총장부금액	감가상각누계액 및 상각누계액	손상차손누계액	정부보조금	총장부금액	감가상각누계액 및 상각누계액	손상차손누계액	정부보조금	총장부금액	감가상각누계액 및 상각누계액	손상차손누계액	정부보조금	총장부금액	감가상각누계액 및 상각누계액	손상차손누계액	정부보조금	총장부금액	감가상각누계액 및 상각누계액	손상차손누계액	정부보조금

무형자산	24,236,480,591	0	(5,781,618,734)	0	18,454,861,857	2,119,202,859	(1,561,456,038)	0	0	557,746,821	16,688,229,695	(12,432,995,639)	0	(9,534,471)	4,245,699,585	669,556,240	0	0	0	669,556,240	1,057,069,112	0	0	0	1,057,069,112	24,984,933,615

무형자산 및 영업권의 변동내역에 대한 공시

무형자산 및 영업권의 변동내역에 대한 공시
당분기말 (단위 : 원)

무형자산 및 영업권	무형자산 및 영업권 합계

영업권	영업권 이외의 무형자산

산업재산권	컴퓨터소프트웨어	회원권	건설중인자산(무형)

무형자산 및 영업권의 변동내역

무형자산 및 영업권의 변동내역	기초의 무형자산 및 영업권	18,454,861,857	557,746,821	4,245,699,585	669,556,240	1,057,069,112	24,984,933,615

취득 등 증가	15,000,000	5,040,000	478,341,451	498,381,451

처분 등 감소

무형자산상각비	(108,003,643)	(369,038,601)	(477,042,244)

기타증가	980,000,000	20,946,630	617,884,007	(577,271,408)	1,041,559,229

기말 무형자산 및 영업권	19,434,861,857	485,689,808	4,499,584,991	669,556,240	958,139,155	26,047,832,051

전기말 (단위 : 원)

무형자산 및 영업권	무형자산 및 영업권 합계

영업권	영업권 이외의 무형자산

산업재산권	컴퓨터소프트웨어	회원권	건설중인자산(무형)

무형자산 및 영업권의 변동내역

무형자산 및 영업권의 변동내역	기초의 무형자산 및 영업권	18,454,861,857	177,858,822	3,440,074,182	669,556,240	41,175,000	22,783,526,101

취득 등 증가	0	3,334,500	150,296,300	0	1,763,072,957	1,916,703,757

처분 등 감소	0	(6,997,875)	(36,000,000)	0	0	(42,997,875)

무형자산상각비	0	(442,537,677)	(1,331,384,024)	0	0	(1,773,921,701)

기타증가	0	826,089,051	2,022,713,127	0	(747,178,845)	2,101,623,333

기말 무형자산 및 영업권	18,454,861,857	557,746,821	4,245,699,585	669,556,240	1,057,069,112	24,984,933,615

연결기업의 부문별 영업권 내역

연결기업의 부문별 영업권 내역
당분기말 (단위 : 원)

부문	부문 합계

보고부문	기타부문

코스맥스비티아이(주)	코스맥스엔비티(주)	코스맥스바이오(주)

사업의 구분	사업의 구분 합계	사업의 구분	사업의 구분 합계	사업의 구분	사업의 구분 합계

건강기능식품 사업	기타사업	건강기능식품 사업	기타사업	건강기능식품 사업	기타사업

영업권	3,094,290,456	3,094,290,456	12,413,982,360	12,413,982,360	3,926,589,041	3,926,589,041	19,434,861,857

전기말 (단위 : 원)

부문	부문 합계

보고부문	기타부문

코스맥스비티아이(주)	코스맥스엔비티(주)	코스맥스바이오(주)

사업의 구분	사업의 구분 합계	사업의 구분	사업의 구분 합계	사업의 구분	사업의 구분 합계

건강기능식품 사업	기타사업	건강기능식품 사업	기타사업	건강기능식품 사업	기타사업

영업권	2,114,290,456	2,114,290,456	12,413,982,360	12,413,982,360	3,926,589,041	3,926,589,041	18,454,861,857

영업권의 변동내역영업권의 변동내역
(단위 : 원)

건강기능식품 사업	기타사업	사업의 구분 합계

기초 영업권	16,340,571,401	2,114,290,456	18,454,861,857

추가인식, 영업권	980,000,000	980,000,000

기말 영업권	16,340,571,401	3,094,290,456	19,434,861,857

## 15. 정부보조금 (연결)

정부보조금의 내용

정부보조금의 수령 내역과 회계처리 내역
전기말 (단위 : 원)

(재)충북테크노파크 외

정부보조금의 수령	90,888,063

정부보조금에 대한 회계정책에 대한 기술	관련 비용 및 자산에서 차감

정부보조금의 변동내역

정부보조금의 변동내역
당분기 (단위 : 원)

기계장치	공구기구와비품	시설장치	컴퓨터소프트웨어	건설중인자산	자산 합계

정부보조금 (기초잔액)	286,313,524	6,630,140	9,033,859	9,534,471	90,888,063	402,400,057

정부보조금의 증가	0	0	0	79,448,000	0	79,448,000

정부보조금의 상각	(11,209,167)	(527,443)	(1,283,857)	(6,062,573)	(90,888,063)	(109,971,103)

정부보조금 (기말잔액)	275,104,357	6,102,697	7,750,002	82,919,898	0	371,876,954

전분기 (단위 : 원)

기계장치	공구기구와비품	시설장치	컴퓨터소프트웨어	건설중인자산	자산 합계

정부보조금 (기초잔액)	336,011,776	8,739,911	14,169,288	17,895,165	0	376,816,140

정부보조금의 증가	0	0	0	0	90,888,063	90,888,063

정부보조금의 상각	(49,698,252)	(2,109,771)	(5,135,429)	(8,360,694)	0	(65,304,146)

정부보조금 (기말잔액)	286,313,524	6,630,140	9,033,859	9,534,471	90,888,063	402,400,057

## 16. 매입채무 (연결)

매입채무 및 기타채무
당분기말 (단위 : 원)

외상매입금	지급어음	부채 합계

매입채무	39,650,978,671	23,206,063,146	62,857,041,817

전기말 (단위 : 원)

외상매입금	지급어음	부채 합계

매입채무	35,335,636,429	25,270,845,494	60,606,481,923

## 17. 차입금 (연결)

차입금에 대한 세부 정보
당분기말 (단위 : 원)

차입금명칭

하나은행 외 원화차입금	씨티은행 외 외화차입금	우리은행 외 원화차입금	국민은행 외 외화차입금

부채

단기차입금	장기 차입금	단기차입금	장기 차입금	단기차입금	장기 차입금	단기차입금	장기 차입금

범위	범위 합계	범위	범위 합계	범위	범위 합계	범위	범위 합계	범위	범위 합계	범위	범위 합계	범위	범위 합계	범위	범위 합계

하위범위	상위범위	하위범위	상위범위	하위범위	상위범위	하위범위	상위범위	하위범위	상위범위	하위범위	상위범위	하위범위	상위범위	하위범위	상위범위

금융기관 차입금(사채 제외)	362,740,079,500	73,859,443,738	11,145,592,267	29,428,082,423

차입금, 이자율	0.03970	0.07020	0.03000	0.08250	0.04110	0.05550	0.03000	0.04410

차입금, 만기	2026년	2025년	2029년	2031년

차입금, 상환방법	만기일시	만기일시	분할/만기일시	분할/만기일시

전기말 (단위 : 원)

차입금명칭

하나은행 외 원화차입금	씨티은행 외 외화차입금	우리은행 외 원화차입금	국민은행 외 외화차입금

부채

단기차입금	장기 차입금	단기차입금	장기 차입금	단기차입금	장기 차입금	단기차입금	장기 차입금

범위	범위 합계	범위	범위 합계	범위	범위 합계	범위	범위 합계	범위	범위 합계	범위	범위 합계	범위	범위 합계	범위	범위 합계

하위범위	상위범위	하위범위	상위범위	하위범위	상위범위	하위범위	상위범위	하위범위	상위범위	하위범위	상위범위	하위범위	상위범위	하위범위	상위범위

금융기관 차입금(사채 제외)	361,947,079,500	73,974,386,675	8,985,311,800	27,442,406,566

차입금, 이자율	0.04550	0.07381	0.03000	0.08750	0.04229	0.05830	0.03000	0.04850

차입금, 만기	2025년	2025년	2029년	2031년

차입금, 상환방법	만기일시	만기일시	분할/만기일시	분할/만기일시

차입금의 만기분석에 대한 공시
(단위 : 원)

1년 이내	1년 초과 2년 이내	2년 초과	합계 구간 합계

은행차입금, 미할인현금흐름	27,554,169,628	6,761,893,335	6,257,611,727	40,573,674,690

## 18. 사채 (연결)

사채에 대한 세부 정보 공시
당분기말 (단위 : 원)

차입금명칭

FRN_1	FRN_2

범위	범위 합계	범위	범위 합계

하위범위	상위범위	하위범위	상위범위

유동 사채 및 비유동 사채의 유동성 대체 부분	14,665,000,000

비유동 사채의 비유동성 부분	14,665,000,000

차입금, 이자율	0.0441	0.0425

차입금, 만기	2026년	2025년

차입금, 상환방법	만기일시	만기일시

보증처	국민은행	신한은행

전기말 (단위 : 원)

차입금명칭

FRN_1	FRN_2

범위	범위 합계	범위	범위 합계

하위범위	상위범위	하위범위	상위범위

유동 사채 및 비유동 사채의 유동성 대체 부분	14,700,000,000

비유동 사채의 비유동성 부분	14,700,000,000

차입금, 이자율	0.0441	0.0425

차입금, 만기	2026년	2025년

차입금, 상환방법	만기일시	만기일시

보증처	국민은행	신한은행

사채의 만기분석에 대한 공시
(단위 : 원)

1년 이내	1년 초과 2년 이내	합계 구간 합계

사채, 미할인현금흐름	14,665,000,000	14,665,000,000	29,330,000,000

## 19. 기타부채 (연결)

기타부채에 대한 공시
당분기말 (단위 : 원)

공시금액	장부금액 합계

기타 유동부채	7,845,936,250	7,845,936,250

기타 유동부채	유동선수금	4,492,134,919	4,492,134,919

단기예수금	2,553,859,305	2,553,859,305

단기선수수익	799,942,026	799,942,026

기타 비유동 부채	200,000,000	200,000,000

기타 비유동 부채	비유동 선수금	200,000,000	200,000,000

전기말 (단위 : 원)

공시금액	장부금액 합계

기타 유동부채	4,867,362,481	4,867,362,481

기타 유동부채	유동선수금	3,431,278,196	3,431,278,196

단기예수금	1,436,084,285	1,436,084,285

단기선수수익

기타 비유동 부채	200,000,000	200,000,000

기타 비유동 부채	비유동 선수금	200,000,000	200,000,000

## 20. 퇴직급여부채 (연결)

확정급여제도에 대한 공시

확정급여제도에 대한 공시
당분기말 (단위 : 원)

공시금액	장부금액 합계

확정급여채무, 현재가치	56,438,807,067	56,438,807,067

사외적립자산, 공정가치	(6,106,629,455)	(6,106,629,455)

순확정급여부채(자산)	50,332,177,612	50,332,177,612

전기말 (단위 : 원)

공시금액	장부금액 합계

확정급여채무, 현재가치	54,043,376,081	54,043,376,081

사외적립자산, 공정가치	(5,478,504,651)	(5,478,504,651)

순확정급여부채(자산)	48,564,871,430	48,564,871,430

순확정급여부채(자산)에 대한 공시

순확정급여부채(자산)에 대한 공시
당분기말 (단위 : 원)

확정급여채무의 현재가치	사외적립자산	순확정급여부채(자산) 합계

기초 순확정급여부채(자산)	54,043,376,081	(5,478,504,651)	48,564,871,430

당기근무원가	2,535,410,937	2,535,410,937

이자비용(수익)	377,812,623	(46,444,206)	331,368,417

확정급여채무 재측정요소	13,836,994	13,836,994

기여금 납부액

급여지급액 등	(2,265,469,590)	14,339,486	(2,251,130,104)

사업양수 이관액	874,945,798	(609,857,078)	265,088,720

관계사 전출입효과	944,822,040	944,822,040

기타	(72,090,822)	(72,090,822)

기말 순확정급여부채(자산)	56,438,807,067	(6,106,629,455)	50,332,177,612

전기말 (단위 : 원)

확정급여채무의 현재가치	사외적립자산	순확정급여부채(자산) 합계

기초 순확정급여부채(자산)	45,248,161,554	(5,187,715,501)	40,060,446,053

당기근무원가	8,421,619,355	8,421,619,355

이자비용(수익)	1,627,706,424	(162,897,708)	1,464,808,716

확정급여채무 재측정요소	5,374,679,753	3,711,962	5,378,391,715

기여금 납부액	(200,000,000)	(200,000,000)

급여지급액 등	(6,086,022,255)	68,396,596	(6,017,625,659)

사업양수 이관액

관계사 전출입효과	(594,411,325)	(594,411,325)

기타	51,642,575	51,642,575

기말 순확정급여부채(자산)	54,043,376,081	(5,478,504,651)	48,564,871,430

순확정급여부채(자산)과 관련하여 손익으로 인식된 비용

순확정급여부채(자산)과 관련하여 손익으로 인식된 비용
당분기 (단위 : 원)

공시금액	장부금액 합계

당기근무원가, 순확정급여부채(자산)	2,535,410,937	2,535,410,937

이자비용(수익), 순확정급여부채(자산)	331,368,417	331,368,417

이자비용(수익), 순확정급여부채(자산)	이자비용, 확정급여제도	377,812,623	377,812,623

이자수익, 확정급여제도	(46,444,206)	(46,444,206)

당기손익으로 인식된 퇴직급여비용 합계	2,866,779,354	2,866,779,354

전분기 (단위 : 원)

공시금액	장부금액 합계

당기근무원가, 순확정급여부채(자산)	2,057,563,500	2,057,563,500

이자비용(수익), 순확정급여부채(자산)	366,202,179	366,202,179

이자비용(수익), 순확정급여부채(자산)	이자비용, 확정급여제도	406,926,606	406,926,606

이자수익, 확정급여제도	(40,724,427)	(40,724,427)

당기손익으로 인식된 퇴직급여비용 합계	2,423,765,679	2,423,765,679

## 21. 자본금과 자본잉여금 (연결)

주식의 분류에 대한 공시주식의 분류에 대한 공시
당분기말

보통주	주식 합계

수권주식수	30,000,000	30,000,000

주당 액면가액	500	500

발행주식수	9,603,921	9,603,921

자본금	4,801,960,500	4,801,960,500

전기말

보통주	주식 합계

수권주식수	30,000,000	30,000,000

주당 액면가액	500	500

발행주식수	9,603,921	9,603,921

자본금	4,801,960,500	4,801,960,500

자본잉여금

자본잉여금에 대한 공시
당분기말 (단위 : 원)

공시금액	장부금액 합계

주식발행초과금	221,152,793,548	221,152,793,548

재평가적립금	941,301,173	941,301,173

자기주식처분이익	1,533,182,533	1,533,182,533

기타자본잉여금	9,971,489,837	9,971,489,837

자본잉여금 합계	233,598,767,091	233,598,767,091

전기말 (단위 : 원)

공시금액	장부금액 합계

주식발행초과금	221,152,793,548	221,152,793,548

재평가적립금	941,301,173	941,301,173

자기주식처분이익	1,533,182,533	1,533,182,533

기타자본잉여금	9,971,489,837	9,971,489,837

자본잉여금 합계	233,598,767,091	233,598,767,091

## 22. 기타자본 및 기타포괄손익누계액 (연결)

기타자본구성요소
당분기말 (단위 : 원)

공시금액	장부금액 합계

기타자본구성요소	(57,268,243,604)	(57,268,243,604)

기타자본구성요소	자기주식	(501,171,604)	(501,171,604)

기타자본조정	(17,594,689,269)	(17,594,689,269)

분할차손	(39,172,382,731)	(39,172,382,731)

기타포괄손익누계액	(40,781,849,655)	(40,781,849,655)

기타포괄손익누계액	기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익	(2,042,345,486)	(2,042,345,486)

해외사업환산손익	2,981,220,591	2,981,220,591

지분법자본변동	(48,698,281,645)	(48,698,281,645)

유형자산재평가이익	7,321,093,384	7,321,093,384

위험회피파생상품평가손익	(343,536,499)	(343,536,499)

자기주식의 회계정책에 대한 기술	자사주식의 가격안정과 주식배당 및 무상증자시 발행한 단주의 처리를 위하여 기명식 보통주식을 시가로 취득하여 기타자본 계정으로 계상하고 있으며, 향후 시장상황에 따라 처분할 예정입니다.	자사주식의 가격안정과 주식배당 및 무상증자시 발행한 단주의 처리를 위하여 기명식 보통주식을 시가로 취득하여 기타자본 계정으로 계상하고 있으며, 향후 시장상황에 따라 처분할 예정입니다.

전기말 (단위 : 원)

공시금액	장부금액 합계

기타자본구성요소	(57,268,243,604)	(57,268,243,604)

기타자본구성요소	자기주식	(501,171,604)	(501,171,604)

기타자본조정	(17,594,689,269)	(17,594,689,269)

분할차손	(39,172,382,731)	(39,172,382,731)

기타포괄손익누계액	(36,431,525,251)	(36,431,525,251)

기타포괄손익누계액	기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익	(2,386,896,159)	(2,386,896,159)

해외사업환산손익	2,789,502,547	2,789,502,547

지분법자본변동	(43,645,869,933)	(43,645,869,933)

유형자산재평가이익	7,321,093,384	7,321,093,384

위험회피파생상품평가손익	(509,355,090)	(509,355,090)

자기주식의 회계정책에 대한 기술	자사주식의 가격안정과 주식배당 및 무상증자시 발행한 단주의 처리를 위하여 기명식 보통주식을 시가로 취득하여 기타자본 계정으로 계상하고 있으며, 향후 시장상황에 따라 처분할 예정입니다.	자사주식의 가격안정과 주식배당 및 무상증자시 발행한 단주의 처리를 위하여 기명식 보통주식을 시가로 취득하여 기타자본 계정으로 계상하고 있으며, 향후 시장상황에 따라 처분할 예정입니다.

## 23. 이익잉여금 (연결)

이익잉여금에 대한 공시

이익잉여금에 대한 공시
당분기말 (단위 : 원)

공시금액	장부금액 합계

이익준비금	4,117,523,299	4,117,523,299

임의적립금	22,923,333,334	22,923,333,334

임의적립금	기업합리화적립금	631,000,000	631,000,000

연구인력개발준비금	22,292,333,334	22,292,333,334

미처분이익잉여금	76,455,166,243	76,455,166,243

이익잉여금 합계	103,496,022,876	103,496,022,876

자본을 구성하는 적립금에 대한 공시	이익준비금은 상법의 규정에 따라 자본금의 50%에 달할 때까지 매 결산기의 금전에 의한 이익배당액의 10% 이상의 금액을 이익준비금으로 적립하고 있으며, 이익배당목적으로 사용될 수 없으며 자본전입 또는 결손보전에만 사용이 가능합니다.	이익준비금은 상법의 규정에 따라 자본금의 50%에 달할 때까지 매 결산기의 금전에 의한 이익배당액의 10% 이상의 금액을 이익준비금으로 적립하고 있으며, 이익배당목적으로 사용될 수 없으며 자본전입 또는 결손보전에만 사용이 가능합니다.

전기말 (단위 : 원)

공시금액	장부금액 합계

이익준비금	4,117,523,299	4,117,523,299

임의적립금	22,923,333,334	22,923,333,334

임의적립금	기업합리화적립금	631,000,000	631,000,000

연구인력개발준비금	22,292,333,334	22,292,333,334

미처분이익잉여금	79,944,289,564	79,944,289,564

이익잉여금 합계	106,985,146,197	106,985,146,197

자본을 구성하는 적립금에 대한 공시	이익준비금은 상법의 규정에 따라 자본금의 50%에 달할 때까지 매 결산기의 금전에 의한 이익배당액의 10% 이상의 금액을 이익준비금으로 적립하고 있으며, 이익배당목적으로 사용될 수 없으며 자본전입 또는 결손보전에만 사용이 가능합니다.	이익준비금은 상법의 규정에 따라 자본금의 50%에 달할 때까지 매 결산기의 금전에 의한 이익배당액의 10% 이상의 금액을 이익준비금으로 적립하고 있으며, 이익배당목적으로 사용될 수 없으며 자본전입 또는 결손보전에만 사용이 가능합니다.

## 24. 매출액 및 매출원가 (연결)

고객과의 계약에서 생기는 수익의 구분에 대한 공시

매출액의 내용
당분기 (단위 : 원)

공시금액	장부금액 합계

매출액	154,315,882,634	154,315,882,634

매출액	제품매출액	121,789,680,111	121,789,680,111

상품매출액	15,890,242,931	15,890,242,931

기타매출액	16,635,959,592	16,635,959,592

전분기 (단위 : 원)

공시금액	장부금액 합계

매출액	140,241,237,621	140,241,237,621

매출액	제품매출액	107,901,743,280	107,901,743,280

상품매출액	19,264,635,427	19,264,635,427

기타매출액	13,074,858,914	13,074,858,914

매출원가의 내용

매출원가의 내용
당분기 (단위 : 원)

공시금액	장부금액 합계

매출원가	122,619,679,324	122,619,679,324

매출원가	제품매출원가	103,181,135,611	103,181,135,611

상품매출원가	19,438,543,713	19,438,543,713

매출원가에 대한 공시	기타매출 관련비용은 판매비와관리비의 각 과목에 계상되어 있습니다.	기타매출 관련비용은 판매비와관리비의 각 과목에 계상되어 있습니다.

전분기 (단위 : 원)

공시금액	장부금액 합계

매출원가	116,210,746,294	116,210,746,294

매출원가	제품매출원가	99,290,799,413	99,290,799,413

상품매출원가	16,919,946,881	16,919,946,881

매출원가에 대한 공시	기타매출 관련비용은 판매비와관리비의 각 과목에 계상되어 있습니다.	기타매출 관련비용은 판매비와관리비의 각 과목에 계상되어 있습니다.

## 25. 판매비와 관리비 (연결)

판매비와관리비에 대한 공시
당분기 (단위 : 원)

공시금액	장부금액 합계

판매비와관리비	25,157,705,801	25,157,705,801

판매비와관리비	급여, 판관비	10,503,713,887	10,503,713,887

상여, 판관비	549,356,794	549,356,794

퇴직급여, 판관비	1,449,637,026	1,449,637,026

복리후생비, 판관비	1,457,781,969	1,457,781,969

임차료, 판관비	276,468,644	276,468,644

접대비, 판관비	334,209,305	334,209,305

감가상각비, 판관비	1,124,793,023	1,124,793,023

무형자산상각비, 판관비	477,042,244	477,042,244

세금과공과, 판관비	409,947,327	409,947,327

광고선전비, 판관비	398,469,606	398,469,606

대손상각비, 판관비	461,978,589	461,978,589

여비교통비, 판관비	777,715,599	777,715,599

통신비, 판관비	26,334,960	26,334,960

수도광열비, 판관비	42,550,501	42,550,501

소모품비, 판관비	162,295,705	162,295,705

수선비, 판관비	19,865,929	19,865,929

보험료, 판관비	163,300,668	163,300,668

운반및보관비, 판관비	579,106,649	579,106,649

차량유지비, 판관비	67,229,603	67,229,603

지급수수료, 판관비	2,911,242,568	2,911,242,568

수출비, 판관비	803,315,099	803,315,099

도서인쇄비, 판관비	30,186,846	30,186,846

교육비, 판관비	106,845,904	106,845,904

연구개발비, 판관비	2,024,317,356	2,024,317,356

전분기 (단위 : 원)

공시금액	장부금액 합계

판매비와관리비	21,879,708,115	21,879,708,115

판매비와관리비	급여, 판관비	9,241,591,137	9,241,591,137

상여, 판관비	1,445,690,667	1,445,690,667

퇴직급여, 판관비	1,113,978,851	1,113,978,851

복리후생비, 판관비	1,554,968,634	1,554,968,634

임차료, 판관비	255,226,789	255,226,789

접대비, 판관비	549,568,069	549,568,069

감가상각비, 판관비	1,007,632,051	1,007,632,051

무형자산상각비, 판관비	355,996,109	355,996,109

세금과공과, 판관비	630,632,008	630,632,008

광고선전비, 판관비	357,579,603	357,579,603

대손상각비, 판관비	(475,099,931)	(475,099,931)

여비교통비, 판관비	548,136,046	548,136,046

통신비, 판관비	28,439,386	28,439,386

수도광열비, 판관비	43,928,456	43,928,456

소모품비, 판관비	257,291,518	257,291,518

수선비, 판관비	11,313,919	11,313,919

보험료, 판관비	160,215,601	160,215,601

운반및보관비, 판관비	557,411,420	557,411,420

차량유지비, 판관비	70,780,316	70,780,316

지급수수료, 판관비	2,516,115,858	2,516,115,858

수출비, 판관비	631,344,919	631,344,919

도서인쇄비, 판관비	16,245,207	16,245,207

교육비, 판관비	100,441,205	100,441,205

연구개발비, 판관비	900,280,277	900,280,277

## 26. 금융수익과 금융비용 (연결)

금융수익 및 금융비용
당분기 (단위 : 원)

공시금액	장부금액 합계

금융수익	1,455,780,945	1,455,780,945

금융수익	이자수익(금융수익)	293,732,406	293,732,406

배당금수익(금융수익)	23,616,000	23,616,000

외환차익(금융수익)	439,828,191	439,828,191

외화환산이익(금융수익)	653,475,562	653,475,562

당기손익-공정가치측정금융자산평가이익(금융수익)	33,746,810	33,746,810

당기손익-공정가치측정금융자산처분이익(금융수익)	11,381,976	11,381,976

파생상품평가이익(금융수익)

금융비용	7,211,071,596	7,211,071,596

금융비용	이자비용(금융원가)	6,288,236,081	6,288,236,081

외환차손(금융원가)	676,613,917	676,613,917

외화환산손실(금융원가)	69,821,598	69,821,598

당기손익-공정가치측정금융자산평가손실(금융원가)

당기손익-공정가치측정금융자산처분손실(금융원가)

파생상품평가손실(금융원가)	176,400,000	176,400,000

전분기 (단위 : 원)

공시금액	장부금액 합계

금융수익	4,569,261,140	4,569,261,140

금융수익	이자수익(금융수익)	447,695,500	447,695,500

배당금수익(금융수익)	23,616,000	23,616,000

외환차익(금융수익)	879,171,054	879,171,054

외화환산이익(금융수익)	303,948,745	303,948,745

당기손익-공정가치측정금융자산평가이익(금융수익)

당기손익-공정가치측정금융자산처분이익(금융수익)

파생상품평가이익(금융수익)	2,914,829,841	2,914,829,841

금융비용	10,164,378,996	10,164,378,996

금융비용	이자비용(금융원가)	6,159,907,924	6,159,907,924

외환차손(금융원가)	481,813,891	481,813,891

외화환산손실(금융원가)	3,495,575,200	3,495,575,200

당기손익-공정가치측정금융자산평가손실(금융원가)	1,996,545	1,996,545

당기손익-공정가치측정금융자산처분손실(금융원가)	3,287,670	3,287,670

파생상품평가손실(금융원가)	21,797,766	21,797,766

## 27. 기타수익과 기타비용 (연결)

기타수익 및 기타비용
당분기 (단위 : 원)

공시금액	장부금액 합계

기타이익	129,834,127	129,834,127

기타이익	유형자산처분이익	35,821,348	35,821,348

투자자산처분이익

임대료	2,351,630	2,351,630

리스변경이익	3,654,333	3,654,333

잡이익	88,006,816	88,006,816

기타손실	166,209,020	166,209,020

기타손실	유형자산폐기손실	125,000	125,000

유형자산처분손실	1,000	1,000

매각예정자산처분손실

기부금

잡손실	166,083,020	166,083,020

전분기 (단위 : 원)

공시금액	장부금액 합계

기타이익	229,377,445	229,377,445

기타이익	유형자산처분이익	2,994,000	2,994,000

투자자산처분이익	6,735,869	6,735,869

임대료

리스변경이익	2,010,006	2,010,006

잡이익	217,637,570	217,637,570

기타손실	328,227,856	328,227,856

기타손실	유형자산폐기손실	0	0

유형자산처분손실	57,074,907	57,074,907

매각예정자산처분손실	85,611,960	85,611,960

기부금	12,000,000	12,000,000

잡손실	173,540,989	173,540,989

## 28. 법인세 (연결)

법인세비용(수익)의 주요 구성요소

법인세비용(수익)의 주요 구성요소
(단위 : 원)

공시금액	장부금액 합계

법인세의 회계정책에 대한 기술	법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균 연간법인세율의 추정에 기초하여 인식하였습니다.	법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균 연간법인세율의 추정에 기초하여 인식하였습니다.

## 29. 비용의 성격별 분류 (연결)

비용의 성격별 분류 공시
당분기 (단위 : 원)

공시금액	장부금액 합계

성격별 비용	147,777,385,125	147,777,385,125

성격별 비용	원부재료비	60,698,655,212	60,698,655,212

상품매입액	15,941,243,698	15,941,243,698

인건비	35,057,336,417	35,057,336,417

복리후생비	4,022,769,436	4,022,769,436

임차료	611,168,774	611,168,774

감가상각비	6,768,829,767	6,768,829,767

무형자산상각비	477,042,244	477,042,244

법인세 이외의 세금	691,115,762	691,115,762

기타 비용	23,509,223,815	23,509,223,815

전분기 (단위 : 원)

공시금액	장부금액 합계

성격별 비용	138,090,454,409	138,090,454,409

성격별 비용	원부재료비	64,684,743,083	64,684,743,083

상품매입액	16,386,693,640	16,386,693,640

인건비	32,918,815,900	32,918,815,900

복리후생비	3,970,808,168	3,970,808,168

임차료	595,254,731	595,254,731

감가상각비	6,464,496,202	6,464,496,202

무형자산상각비	355,996,109	355,996,109

법인세 이외의 세금	944,959,502	944,959,502

기타 비용	11,768,687,074	11,768,687,074

## 30. 주당이익 (연결)

주당이익기본주당순이익
당분기 (단위 : 원)

보통주	주식 합계

지배기업의 보통주에 귀속되는 당기순이익(손실)	652,767,279	652,767,279

기본주당이익(손실)	68	68

총 발행보통주식수	9,603,921	9,603,921

가중평균자기주식수	(49,082)	(49,082)

가중평균유통보통주식수	9,554,839	9,554,839

전분기 (단위 : 원)

보통주	주식 합계

지배기업의 보통주에 귀속되는 당기순이익(손실)	1,015,504,490	1,015,504,490

기본주당이익(손실)	106	106

총 발행보통주식수	9,603,921	9,603,921

가중평균자기주식수	(49,082)	(49,082)

가중평균유통보통주식수	9,554,839	9,554,839

희석주당순이익희석주당순이익
당분기 (단위 : 원)

보통주	주식 합계

지배기업의 보통주에 귀속되는 당기순이익(손실)	652,767,279	652,767,279

가산: 전환사채에 대한 이자비용

희석효과를 포함한 지배기업의 보통주에 귀속되는 당기순이익(손실)	652,767,279	652,767,279

가중평균유통보통주식수	9,554,839	9,554,839

잠재적보통주식수

조정된 가중평균유통보통주식수	9,554,839	9,554,839

희석주당이익(손실)	68	68

전분기 (단위 : 원)

보통주	주식 합계

지배기업의 보통주에 귀속되는 당기순이익(손실)	1,015,504,490	1,015,504,490

가산: 전환사채에 대한 이자비용

희석효과를 포함한 지배기업의 보통주에 귀속되는 당기순이익(손실)	1,015,504,490	1,015,504,490

가중평균유통보통주식수	9,554,839	9,554,839

잠재적보통주식수

조정된 가중평균유통보통주식수	9,554,839	9,554,839

희석주당이익(손실)	106	106

희석주당이익을 계산할 때 고려하지 않았지만 잠재적 미래 희석효과를 가진 금융상품에 대한 공시에 대한 기술
반희석효과로 인하여 희석주당이익을 계산할 때 고려하지 않았지만 잠재적으로 미래에 기본주당이익을 희석화할 수 있는 잠재적 보통주의 내용은 다음과 같습니다.전분기전환사채에 대한 이자비용(*): 190,969,273발행될 보통주식수: 981,739청구기간: 2022-06-03 ~ 2026-05-29(*)전환사채 이자비용 등은 법인세효과 차감후 금액입니다.

## 31. 현금흐름표 (연결)

영업활동현금흐름

영업활동현금흐름
당분기 (단위 : 원)

공시금액	장부금액 합계

퇴직급여 조정	2,866,779,353	2,866,779,353

감가상각비에 대한 조정	6,768,829,767	6,768,829,767

무형자산상각비에 대한 조정	477,042,244	477,042,244

매각예정비유동자산처분손실	0	0

대손상각비 조정	461,978,589	461,978,589

재고자산폐기손실 조정	596,923,612	596,923,612

재고자산평가손실 조정	263,546,303	263,546,303

유형자산처분손실 조정	1,000	1,000

유형자산폐기손실 조정	125,000	125,000

지분법손실 조정	0	0

당기손익인식금융자산평가손실 조정	0	0

파생상품평가손실 조정	176,400,000	176,400,000

외화환산손실 조정	69,821,598	69,821,598

이자비용 조정	6,288,236,081	6,288,236,081

법인세비용 조정	2,977,467,844	2,977,467,844

이자수익에 대한 조정	(293,732,406)	(293,732,406)

배당수익에 대한 조정	(23,616,000)	(23,616,000)

지분법이익 조정	(786,118,538)	(786,118,538)

리스변경이익 조정	(3,654,333)	(3,654,333)

외화환산이익 조정	(653,475,562)	(653,475,562)

유형자산처분이익 조정	(35,821,348)	(35,821,348)

금융자산처분이익	(11,381,976)	(11,381,976)

투자자산처분이익 조정	0	0

금융상품평가이익 조정	(33,746,810)	(33,746,810)

재고자산평가손실환입 조정	(481,363,152)	(481,363,152)

파생상품평가이익 조정	0	0

당기순이익조정을 위한 가감 합계	18,624,241,266	18,624,241,266

전분기 (단위 : 원)

공시금액	장부금액 합계

퇴직급여 조정	2,423,765,680	2,423,765,680

감가상각비에 대한 조정	6,464,496,202	6,464,496,202

무형자산상각비에 대한 조정	355,996,109	355,996,109

매각예정비유동자산처분손실	85,611,960	85,611,960

대손상각비 조정	(475,099,931)	(475,099,931)

재고자산폐기손실 조정	582,786,131	582,786,131

재고자산평가손실 조정	374,088,272	374,088,272

유형자산처분손실 조정	57,074,907	57,074,907

유형자산폐기손실 조정	0	0

지분법손실 조정	13,730,338	13,730,338

당기손익인식금융자산평가손실 조정	1,996,545	1,996,545

파생상품평가손실 조정	21,797,766	21,797,766

외화환산손실 조정	3,495,575,200	3,495,575,200

이자비용 조정	6,159,907,924	6,159,907,924

법인세비용 조정	5,511,400,707	5,511,400,707

이자수익에 대한 조정	(447,695,500)	(447,695,500)

배당수익에 대한 조정	(23,616,000)	(23,616,000)

지분법이익 조정	(4,682,355,608)	(4,682,355,608)

리스변경이익 조정	(2,010,006)	(2,010,006)

외화환산이익 조정	(303,948,745)	(303,948,745)

유형자산처분이익 조정	(2,994,000)	(2,994,000)

금융자산처분이익	0	0

투자자산처분이익 조정	(6,735,869)	(6,735,869)

금융상품평가이익 조정	0	0

재고자산평가손실환입 조정	(78,218,052)	(78,218,052)

파생상품평가이익 조정	(2,914,829,841)	(2,914,829,841)

당기순이익조정을 위한 가감 합계	16,610,724,189	16,610,724,189

영업활동으로 인한 자산부채의 변동

영업활동으로 인한 자산부채의 변동
당분기 (단위 : 원)

공시금액	장부금액 합계

매출채권의 감소(증가)	(11,271,456,224)	(11,271,456,224)

받을어음의 감소(증가)	(535,514,899)	(535,514,899)

미수금의 감소(증가)	3,233,693,052	3,233,693,052

미수수익의 감소(증가)	41,807,703	41,807,703

선급금의 감소(증가)	199,544,750	199,544,750

선급비용의 감소 (증가)	251,205,256	251,205,256

부가세대급금의 감소(증가)	(697,093,915)	(697,093,915)

재고자산의 감소(증가)	615,040,418	615,040,418

매입채무의 증가(감소)	2,976,640,151	2,976,640,151

지급어음의 증가(감소)	(1,342,486,855)	(1,342,486,855)

미지급금의 증가(감소)	7,748,690,307	7,748,690,307

미지급비용의 증가(감소)	(2,784,564,976)	(2,784,564,976)

선수금의 증가(감소)	1,359,159,854	1,359,159,854

선수수익의 증가(감소)	799,942,026	799,942,026

예수금의 증가(감소)	223,373,071	223,373,071

부가세예수금의 증가(감소)	843,958,594	843,958,594

퇴직금의지급	(1,699,195,130)	(1,699,195,130)

영업활동으로인한 자산ㆍ부채의변동 합계	(37,256,817)	(37,256,817)

전분기 (단위 : 원)

공시금액	장부금액 합계

매출채권의 감소(증가)	72,526,754	72,526,754

받을어음의 감소(증가)	218,890,198	218,890,198

미수금의 감소(증가)	126,532,341	126,532,341

미수수익의 감소(증가)	188,602,359	188,602,359

선급금의 감소(증가)	(824,571,889)	(824,571,889)

선급비용의 감소 (증가)	(546,163,923)	(546,163,923)

부가세대급금의 감소(증가)	0	0

재고자산의 감소(증가)	132,375,436	132,375,436

매입채무의 증가(감소)	1,604,553,382	1,604,553,382

지급어음의 증가(감소)	(944,178,194)	(944,178,194)

미지급금의 증가(감소)	1,851,091,688	1,851,091,688

미지급비용의 증가(감소)	(5,147,159,818)	(5,147,159,818)

선수금의 증가(감소)	3,963,372,562	3,963,372,562

선수수익의 증가(감소)	387,934,240	387,934,240

예수금의 증가(감소)	2,606,089,930	2,606,089,930

부가세예수금의 증가(감소)	(76,800,483)	(76,800,483)

퇴직금의지급	(1,572,488,988)	(1,572,488,988)

영업활동으로인한 자산ㆍ부채의변동 합계	2,040,605,595	2,040,605,595

현금의 유입, 유출이 없는 거래 중 중요한 사항

현금의 유입, 유출이 없는 거래 중 중요한 사항
당분기 (단위 : 원)

공시금액	장부금액 합계

건설중인자산의 본계정 대체	3,284,550,040	3,284,550,040

기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익	705,646,033	705,646,033

장기차입금의 유동성 대체	5,443,824,348	5,443,824,348

파생상품자산의 유동성 대체	(1,240,082,600)	(1,240,082,600)

파생상품부채관련 기타포괄손익 인식	(4,518,644)	(4,518,644)

리스부채 유동성 대체	2,378,776,977	2,378,776,977

사용권자산의 취득	2,726,280,592	2,726,280,592

전분기 (단위 : 원)

공시금액	장부금액 합계

건설중인자산의 본계정 대체	1,394,745,381	1,394,745,381

기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익	(159,835,596)	(159,835,596)

장기차입금의 유동성 대체	(5,071,739,310)	(5,071,739,310)

파생상품자산의 유동성 대체	0	0

파생상품부채관련 기타포괄손익 인식	(50,792,329)	(50,792,329)

리스부채 유동성 대체	1,205,936,766	1,205,936,766

사용권자산의 취득	1,334,300,597	1,334,300,597

재무제표이용자들이 재무활동에서 생기는 부채의 변동을 평가할 수 있게 하는 정보의 공시

재무활동에서 생기는 부채의 조정에 관한 공시

재무활동에서 생기는 부채의 조정에 관한 공시
당분기 (단위 : 원)

장기 차입금	단기차입금	유동성장기차입금	유동성리스부채	리스 부채	차입금 및 사채	유동성전환사채 및 파생상품	재무활동에서 생기는 부채 합계

재무활동에서 생기는 기초 부채	25,615,143,553	435,921,466,175	40,212,574,813	3,670,921,446	2,357,410,271	507,777,516,258

현금흐름	7,592,000,000	800,000,000	(3,393,609,533)	(1,797,278,882)	(188,745,574)	3,012,366,011

환율변동효과	(62,014,143)	(121,942,937)	(43,620,000)	951,461	(100,667)	(226,726,286)

대체 등	(5,460,624,348)	0	5,443,824,348	2,620,276,727	248,604,443	2,852,081,170

평가손익

이자비용	0	0	0	34,725,948	23,170,282	57,896,230

재무활동에서 생기는 기말 부채	27,684,505,062	436,599,523,238	42,219,169,628	4,529,596,700	2,440,338,755	513,473,133,383

전분기 (단위 : 원)

장기 차입금	단기차입금	유동성장기차입금	유동성리스부채	리스 부채	차입금 및 사채	유동성전환사채 및 파생상품	재무활동에서 생기는 부채 합계

재무활동에서 생기는 기초 부채	941,295,694	6,943,003,843	443,037,302,031	450,921,601,568

현금흐름	(367,373,908)	(922,243,733)	(4,206,208,946)	(5,495,826,587)

환율변동효과	12,656,355	23,431,540	4,937,226,453	4,973,314,348

대체 등	627,044,102	87,692,621	714,736,723

평가손익	(115,933,803)	(115,933,803)

이자비용	15,200,981	35,327,148	241,427,652	291,955,781

재무활동에서 생기는 기말 부채	1,228,823,224	6,167,211,419	443,768,319,538	125,493,849	451,289,848,030

## 32. 특수관계자와의 거래 (연결)

(1) 당분기말 및 전기말 현재 연결기업과 특수관계에 있는 회사의 내역은 다음과 같습니다.
(*1) 당분기 중 당사는 코스맥스아이큐어(주)의 하이드로겔 사업부문을 사업양수하였습니다. (*1) 코스맥스아이큐어(주)는 당기 중 청산 예정입니다.(*2) 당분기 중 COSMAX HONGKONG Limited에서 COS HONGKONG BUSINESS Limited로 상호명이 변경되었습니다.(*3) 당분기 중 COSMAX GUANGZHOU, INC의 100% 자회사로 신규 설립되었습니다.(*4) 당분기 중 신규 설립되었습니다.

특수관계자거래에 대한 공시

특수관계자거래에 대한 공시
당분기 (단위 : 원)

전체 특수관계자	전체 특수관계자 합계

관계기업	그 밖의 특수관계자

코스맥스(주)	PT. COSMAX INDONESIA	코스맥스아이엠디 주식회사	COSMAX CHINA, INC.	COSMAX GUANGZHOU, INC.	COSMAX USA, CORPORATION	COSMAX (THAILAND) COMPANY LIMITED	COS CHINA INTERNATIONAL INC.	COSMAX JAPAN, INC.	코스맥스네오(주)	씨엠테크 주식회사	CM TECH CHINA, INC	코스맥스아이큐어(주)	(주)코스엠앤엠	(주)믹스앤매치	레시피 주식회사	케이프 주식회사	코스맥스이스트 주식회사	코스맥스라보라토리 주식회사	코스맥스에이비 주식회사	매드스퀘어 주식회사	메디올 주식회사	Xiyun (Shanghai) Trading Co.,Ltd.	농업회사법인 코스맥스향약원 (주)	문샷코리아 주식회사	비디에이코퍼레이션 주식회사	YATSEN Biotechnology (Guangzhou) Co., Ltd.	Cosmax California Corp.

매출, 특수관계자거래	35,002,819,533	530,384,926	8,160,000	3,294,187,821	671,965,365	1,008,066,088	975,027,083	238,389,020	218,083,389	151,815,232	931,773,112	965,226	8,192,075	557,727	23,066,238	2,648,862	117,878,166	0	300,000	716,284	305,604	43,185,301,751

매입, 특수관계자거래	3,197,463,969	53,750,808	246,870,822	69,271,589	917,601,259	87,516,000	632,722	29,568	6,190,312	3,546,168	4,582,873,217

기타수익, 특수관계자거래	628,897,854	8,080,854	33,138,186	4,915,566	12,238,068	3,868,932	4,476,654	1,945,924	584,688	1,614,100	2,527,100	4,353,668	100,900	100,900	418,802	166,926	231,800	2,266,000	100,900	2,318,526	1,138,800	713,485,148

기타비용, 특수관계자거래	511,822,555	23,380,000	73,125,502	499,372,039	121,506,367	16,590	524,364	75,000,000	18,246,196	400,000	17,007,954	12,483,000	1,352,884,567

전분기 (단위 : 원)

전체 특수관계자	전체 특수관계자 합계

관계기업	그 밖의 특수관계자

코스맥스(주)	PT. COSMAX INDONESIA	코스맥스아이엠디 주식회사	COSMAX CHINA, INC.	COSMAX GUANGZHOU, INC.	COSMAX USA, CORPORATION	COSMAX (THAILAND) COMPANY LIMITED	COS CHINA INTERNATIONAL INC.	COSMAX JAPAN, INC.	코스맥스네오(주)	씨엠테크 주식회사	CM TECH CHINA, INC	코스맥스아이큐어(주)	(주)코스엠앤엠	(주)믹스앤매치	레시피 주식회사	케이프 주식회사	코스맥스이스트 주식회사	코스맥스라보라토리 주식회사	코스맥스에이비 주식회사	매드스퀘어 주식회사	메디올 주식회사	Xiyun (Shanghai) Trading Co.,Ltd.	농업회사법인 코스맥스향약원 (주)	문샷코리아 주식회사	비디에이코퍼레이션 주식회사	YATSEN Biotechnology (Guangzhou) Co., Ltd.	Cosmax California Corp.

매출, 특수관계자거래	18,934,193,762	679,604,292	8,160,000	4,012,679,326	1,175,200,279	522,969,683	322,813,783	0	1,050,781	118,039,655	383,987,975	0	19,666,646	325,818	13,761,455	0	7,748,215	286,365	300,000	0	0	26,200,788,035

매입, 특수관계자거래	6,164,222	13,864,485	325,709,096	50,616,679	193,618,167	5,964,000	111,668,373	628,375	479,251	11,439,535	720,152,183

기타수익, 특수관계자거래	261,164,245	5,961,900	23,340,000	17,874,000	2,604,900	8,556,000	10,599,266	56,667	330,156,978

기타비용, 특수관계자거래	268,057,245	138,261,707	420,696,331	23,324,606	5,216,636	26,268,909	76,528,400	7,137,000	965,490,834

특수관계자거래의 채권·채무 잔액에 대한 공시

특수관계자거래의 채권·채무 잔액에 대한 공시
당분기말 (단위 : 원)

전체 특수관계자	전체 특수관계자 합계

관계기업	그 밖의 특수관계자

코스맥스(주)	PT. COSMAX INDONESIA	코스맥스아이엠디 주식회사	COSMAX CHINA, INC.	COSMAX GUANGZHOU, INC.	COSMAX USA, CORPORATION	COSMAX (THAILAND) COMPANY LIMITED	COS CHINA INTERNATIONAL INC.	COSMAX JAPAN, INC.	코스맥스네오(주)	씨엠테크(주)	CM TECH CHINA, INC	코스맥스아이큐어(주)	(주)믹스앤매치	레시피 주식회사	케이프 주식회사	메디올 주식회사	코스맥스라보라토리(주)	코스맥스에이비 주식회사	Xiyun(Shanghai) Trading Co.,Ltd.	(주)코스엠앤엠	농업회사법인 코스맥스향약원 (주)	코스맥스이스트 주식회사	문샷코리아(주)	비디에이코퍼레이션 주식회사	매드스퀘어 주식회사	YATSEN Biotechnology (Guangzhou) Co.,Ltd.	Cosmax California Corp.

특수관계자거래의 채권·채무 잔액

특수관계자거래의 채권·채무 잔액	수취채권, 특수관계자거래	36,861,697,089	1,739,865,166	75,603,666	3,473,121,752	755,000,035	1,003,293,876	2,169,200,478	244,037,117	231,939,470	61,604,400	1,023,986,729	1,553,071	0	18,756,874	2,382,388	41,092,128	0	6,020,663	350,900	0	47,709,505,802

채무액, 특수관계자거래	3,510,446,023	0	0	85,805,708	0	249,950,920	0	0	474,425,506	0	96,267,600	0	0	0	0	9,471	1,858,419	0	0	2,394,466	4,421,158,113

기타채권, 특수관계자거래	2,198,452,270	15,077,676	35,904,000	51,618,282	18,383,532	25,808,787	22,564,088	2,230,839	9,817,144	1,541,219	6,063,798	5,320,394	2,097,690	897,695	1,775,510	254,980	110,990	2,492,600	436,590	519,783	2,318,526	1,151,760	2,404,838,153

기타채무, 특수관계자거래	1,243,275,191	128,722,000	733,408,074	23,311,484	100,133,474	6,083	170,139	23,100,000	1,000,000	440,000	20,070,816	7,600,000	2,281,237,261

전기말 (단위 : 원)

전체 특수관계자	전체 특수관계자 합계

관계기업	그 밖의 특수관계자

코스맥스(주)	PT. COSMAX INDONESIA	코스맥스아이엠디 주식회사	COSMAX CHINA, INC.	COSMAX GUANGZHOU, INC.	COSMAX USA, CORPORATION	COSMAX (THAILAND) COMPANY LIMITED	COS CHINA INTERNATIONAL INC.	COSMAX JAPAN, INC.	코스맥스네오(주)	씨엠테크(주)	CM TECH CHINA, INC	코스맥스아이큐어(주)	(주)믹스앤매치	레시피 주식회사	케이프 주식회사	메디올 주식회사	코스맥스라보라토리(주)	코스맥스에이비 주식회사	Xiyun(Shanghai) Trading Co.,Ltd.	(주)코스엠앤엠	농업회사법인 코스맥스향약원 (주)	코스맥스이스트 주식회사	문샷코리아(주)	비디에이코퍼레이션 주식회사	매드스퀘어 주식회사	YATSEN Biotechnology (Guangzhou) Co.,Ltd.	Cosmax California Corp.

특수관계자거래의 채권·채무 잔액

특수관계자거래의 채권·채무 잔액	수취채권, 특수관계자거래	19,444,289,259	2,064,474,836	75,603,866	3,495,699,059	1,429,892,350	613,142,733	1,340,423,471	51,675,471	12,631,177	61,296,160	290,319,672	1,570,751	19,051,313	11,591,952	160,817,871	41,656,369	0	5,690,663	0	0	2,661,000	29,122,487,973

채무액, 특수관계자거래	811,911	0	0	85,631,271	0	297,377,957	0	0	128,213,477	0	696,243,900	0	0	0	0	34,084	604,570	0	0	1,208,917,170

기타채권, 특수관계자거래	512,418,842	1,128,225	26,928,000	1,128,225	7,858,608	1,128,225	14,669,698	2,233,525	325,600	325,600	1,986,700	325,600	325,600	325,600	325,600	325,600	571,759,248

기타채무, 특수관계자거래	1,572,844,004	103,004,000	632,906,134	270,083	23,100,000	42,500,000	1,000,000	2,090,000	189,391,904	9,500,000	2,576,606,125

특수관계자 자금거래에 관한 공시

특수관계자 자금거래에 관한 공시
(단위 : 원)

전체 특수관계자

COSMAX CHINA, INC	코스맥스파마 등기임원

범위	범위 합계	범위	범위 합계

하위범위	상위범위	하위범위	상위범위

거래기간	2019.02.01	2031.01.31	2022.05.02	2027.05.02

차입금, 이자율	0.0360	0.0311

차입거래

차입거래	기초 특수관계자 차입금	7,140,596,566	1,000,000,000

차입거래, 차입	14,545,857

차입거래, 상환

기말 특수관계자 차입금	7,155,142,423	1,000,000,000

주요 경영진에 대한 보상

주요 경영진에 대한 보상
당분기 (단위 : 원)

공시금액	장부금액 합계

주요 경영진에 대한 보상, 단기종업원급여	3,863,176,595	3,863,176,595

주요 경영진에 대한 보상, 퇴직급여	507,956,844	507,956,844

주요 경영진에 대한 보상 합계	4,371,133,439	4,371,133,439

전분기 (단위 : 원)

공시금액	장부금액 합계

주요 경영진에 대한 보상, 단기종업원급여	3,443,637,303	3,443,637,303

주요 경영진에 대한 보상, 퇴직급여	432,598,863	432,598,863

주요 경영진에 대한 보상 합계	3,876,236,166	3,876,236,166

특수관계자를 위하여 제공한 자산담보 내용

특수관계자를 위하여 제공한 자산담보 내용
(단위 : 원)

코스맥스(주)

담보로 제공된 유형자산	18,476,851,241

담보설정금액	21,000,000,000

담보설정권자	하나은행

담보제공처	코스맥스 비티아이(주)

특수관계자로부터 제공받은 지급보증

특수관계자로부터 제공받은 지급보증
(단위 : 원)

전체 특수관계자

이병만

지급보증의 구분

지급보증_1	지급보증_2

범위	범위 합계	범위	범위 합계

하위범위	상위범위	하위범위	상위범위

보증내용	차입	차입

보증금액	104,755,200,000

보증금액 USD [USD, 일]	11,100,000

보증기간	2024-04-30	2026-02-13	2024-09-07	2026-09-09

보증처	(주)하나은행 외	(주)국민은행

## 33. 사용이 제한된 금융자산 (연결)

사용이 제한된 예금
당분기말 (단위 : 원)

거래상대방	거래상대방 합계

IBK기업은행	KB국민은행	KEB하나은행	삼성생명보험(주)

금융자산, 분류

특정예금

사용이 제한된 금융자산	5,000,000	1,500,000	2,000,000	250,234,920	258,734,920

사용이 제한된 금융자산에 대한 설명	당좌개설보증금	당좌개설보증금	당좌개설보증금	임원퇴직급여

전기말 (단위 : 원)

거래상대방	거래상대방 합계

IBK기업은행	KB국민은행	KEB하나은행	삼성생명보험(주)

금융자산, 분류

특정예금

사용이 제한된 금융자산	5,000,000	1,500,000	2,000,000	250,234,920	258,734,920

사용이 제한된 금융자산에 대한 설명	당좌개설보증금	당좌개설보증금	당좌개설보증금	임원퇴직급여

## 34. 담보로 제공된 자산에 대한 공시 (연결)

담보로 제공된 자산에 대한 공시

담보로 제공된 자산에 대한 공시
(단위 : 원)

담보제공처

하나은행 외	한국증권금융 외

자산

유형자산	유가증권	유형자산	유가증권

담보로 제공된 유형자산	170,813,238,724	316,871,963,817

담보로 제공된 금융자산

담보설정금액	191,156,000,000	195,400,000,000

담보설정금액, USD [USD, 일]	24,000,000	35,640,000

담보제공사유	장단기차입금 외	장단기차입금 외

보험가입내역보험가입내역
(단위 : 원)

보험계약의 유형

화재보험 외

자산	자산 합계

건물	구축물	기계장치	시설장치	차량운반구	공구기구와비품	건설중인자산	재고자산

범위	범위 합계	범위	범위 합계	범위	범위 합계	범위	범위 합계	범위	범위 합계	범위	범위 합계	범위	범위 합계	범위	범위 합계

하위범위	상위범위	하위범위	상위범위	하위범위	상위범위	하위범위	상위범위	하위범위	상위범위	하위범위	상위범위	하위범위	상위범위	하위범위	상위범위

자산인 보험계약	127,330,781,487	10,640,323,654	33,356,677,728	2,907,116,682	82,718,391	1,840,413,686	1,371,581,481	49,462,278,175	226,991,891,284

부보금액	589,725,098,866

부보금액, USD [USD, 일]	16,325,000

부보금액, AUD [AUD, 일]	50,550,000

보험기간	2021-11-01	2032-08-19	2021-11-01	2032-08-19	2021-11-01	2032-08-19	2021-11-01	2032-08-19	2021-11-01	2032-08-19	2021-11-01	2032-08-19	2021-11-01	2032-08-19	2021-11-01	2032-08-19

보험가입회사	현대해상화재보험, KB손해보험 등

## 35. 약정사항 (연결)

약정에 대한 공시약정에 대한 공시
(단위 : 원)

KB국민은행 외_1	KB국민은행 외_2	KEB하나은행 외	농협은행

약정 금액	15,900,000,000	159,033,666,667

약정금액, USD [USD, 일]	35,500,000

약정금액, AUD	6,000,000

약정 잔액	14,941,770,000	25,125,794,400

약정 잔액, USD	3,000,000

약정 잔액, AUD [AUD, 일]

약정에 대한 설명	매입채무, 상업어음할인	차입금, 운전자금 외	차입금, 운전자금 외	차입금, 운전자금 외

## 36. 영업부문 (연결)

각 보고부문이 수익을 창출하는 제품과 용역의 유형에 대한 기술
연결기업의 영업부문은 건강기능식품의 생산ㆍ납품 등의 사업을 운영하는 건강기능식품 사업부문 및 기능성용기 생산ㆍ납품 등의 사업을 운영하는 기타 사업부문으로 구성되어 있습니다

영업부문에 대한 공시영업부문에 대한 공시
(단위 : 원)

기업 전체 총계	기업 전체 총계 합계

영업부문	중요한 조정사항

부문	부문 합계	부문	부문 합계

건강기능식품 부문	제약 부문	기타부문	건강기능식품 부문	제약 부문	기타부문

매출액	109,604,759,652	8,464,387,846	46,216,369,448	164,285,516,946	(9,969,634,312)	154,315,882,634

영업이익	900,210,215	(1,263,690,130)	12,318,273,708	11,954,793,793	(5,416,296,284)	6,538,497,509

당기순이익(손실)	(3,254,013,541)	(1,540,172,670)	7,914,400,339	3,120,214,128	(4,564,731,469)	(1,444,517,341)

보고부문 자산	446,087,717,744	42,015,138,916	573,363,685,156	1,061,466,541,816	(99,949,726,550)	961,516,815,266

보고부문 부채	396,479,493,592	42,287,414,326	313,192,220,483	751,959,128,401	(62,488,456,987)	689,470,671,414

지역에 대한 공시지역에 대한 공시
(단위 : 원)

기업 전체 총계	기업 전체 총계 합계

영업부문	연결조정

지역	지역 합계	지역	지역 합계

국내	미국	아시아	호주	국내	미국	아시아	호주

수익(매출액)	135,697,274,300	5,611,168,515	12,288,897,247	10,688,176,884	164,285,516,946	(9,969,634,312)	154,315,882,634

비유동자산(*)	659,629,525,015	27,582,940,791	6,414,487,345	41,896,716,572	735,523,669,723	(88,313,725,296)	647,209,944,427

## 37. 위험관리 (연결)

금융상품에서 발생하는 위험의 성격과 정도에 대한 공시

금융상품에서 발생하는 위험의 성격과 정도에 대한 공시
(단위 : 원)

위험	위험 합계

금융위험

신용위험	유동성위험	시장위험

환위험	이자율위험

위험관리의 목적, 정책 및 절차에 대한 기술	연결기업은 채무불이행으로 인한 재무적 손실을 경감시키기 위하여 신용도가 일정 수준 이상인 거래처와 거래하고, 충분한 담보 또는 지급보증을 수취하고 있습니다. 연결기업은 신용위험노출 및 거래처의 신용등급을 주기적으로 검토하여 거래처의 여신한도 및 담보수준을 재조정하는 등 신용위험을 관리하고 있습니다.	연결회사는 미래의 현금흐름을 예측하여 단기 및 중장기 자금조달 계획을 수립하여 유동성위험을 관리하고 있습니다.	연결회사는 외화거래 수행에 따라 다양한 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 연결회사는 영업활동에서 발생하는 환위험의 최소화를 위하여 수출입 등의 경상거래및 예금, 차입 등의 자금거래시 현지통화로 거래하거나 입금 및 지출 통화를 일치시키는 것을 원칙으로 함으로써 환포지션 발생을 최대한 억제하고 있습니다. 연결회사는 투기적 외환거래는 금지하고 있으며, 각 개별회사의 환위험을 주기적으로 모니터링, 평가 및 관리하고 있습니다.	연결회사는 고정이자율과 변동이자율로 자금을 차입하고 있으며, 이로 인하여 이자율위험에 노출되어 있습니다. 연결회사는 고정금리차입금과 변동금리차입금의 적절한 균형유지 정책을 수행하는 등 이자율위험을 관리하고 있습니다.	연결기업은 경영활동과 관련하여 신용위험, 유동성위험 및 시장위험 등 다양한 금융위험에 노출되어 있습니다. 연결기업은 금융위험이 경영에 미칠 수 있는 불리한 효과를 최소화하기 위해 노력하고 있습니다.

자본위험관리자본위험관리
당분기말 (단위 : 원)

공시금액	장부금액 합계

부채총계	689,470,671,414	689,470,671,414

차감: 현금및현금성자산	(64,813,260,610)	(64,813,260,610)

순부채	624,657,410,804	624,657,410,804

자본총계	272,046,143,852	272,046,143,852

부채비율	2.2961	2.2961

전기말 (단위 : 원)

공시금액	장부금액 합계

부채총계	672,673,012,576	672,673,012,576

차감: 현금및현금성자산	(78,251,455,283)	(78,251,455,283)

순부채	594,421,557,293	594,421,557,293

자본총계	281,230,193,236	281,230,193,236

부채비율	2.1136	2.1136

## 38. 매각예정자산 (연결)

매각예정자산의 정보

매각예정자산의 정보
당분기말 (단위 : 원)

토지	건물	구축물	시설장치	건설중인자산	자산 합계

기초 매각예정비유동자산	3,056,664,066	25,174,401,210	1,895,757,570	859,950,000	1,733,733,861	32,720,506,707

처분

환산차이, 매각예정비유동자산	(7,277,772)	(59,939,051)	(4,513,708)	(2,047,500)	(4,127,937)	(77,905,968)

기말 매각예정비유동자산	3,049,386,294	25,114,462,159	1,891,243,862	857,902,500	1,729,605,924	32,642,600,739

전기말 (단위 : 원)

토지	건물	구축물	시설장치	건설중인자산	자산 합계

기초 매각예정비유동자산	2,681,131,052	22,081,546,204	1,662,850,211	861,856,880	1,520,732,273	28,808,116,620

처분