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코스맥스비티아이 사업보고서 (2021.12)
사 업 보 고 서

(제 29기)

사업연도 2021년 01월 01일 부터
2021년 12월 31일 까지

금융위원회
한국거래소 귀중 2022년 03월 22일

제출대상법인 유형 : 주권상장법인
면제사유발생 : 해당사항 없음

회 사 명 : 코스맥스비티아이(주)
대 표 이 사 : 이완경
본 점 소 재 지 : 경기도 성남시 분당구 판교로 255, F동 8층 801 호
(전 화)031-789-3300
(홈페이지) http://www.cosmaxbti.com
작 성 책 임 자 : (직 책) 전무이사 (성 명) 신윤서
(전 화) 031-789-3341
1. 회사의 개요

가. 연결대상 종속회사 현황(요약)

(단위 : 사)

구분	연결대상회사수	주요종속회사수

기초	증가	감소	기말

상장	1	-	-	1	1

비상장	12	1	-	13	3

합계	13	1	-	14	4

※상세 현황은 '상세표-1. 연결대상 종속회사 현황(상세)' 참조

※ 연결대상회사의 변동내용

구 분	자회사	사 유

신규연결	바이오뉴랩㈜	당기 중 신설

-	-

연결제외	-	-

-	-

나. 회사의 법적, 상업적 명칭당사의 명칭은 '코스맥스비티아이 주식회사'라고 표기합니다. 또한 영문으로는 COSMAX BTI, INC. 라 표기합니다. 단, 약식으로 표기할 경우에는 코스맥스BTI 주식회사 및 COSMAX BTI, INC.라고 표기 합니다. 다. 설립일자 및 존속기간1992년 11월 12일에 화장품 제조업등을 주 영업목적으로 설립되었으며, 2002년 2월7일에 코스닥 시장 상장, 2006년 11월 13일에 유가증권시장에 이전상장하였으며, 2014년 3월 1일 인적분할로 인해 2014년 4월 7일 변경상장 되었습니다.

라. 본점의 주소, 전화번호 및 홈페이지주 소 : 경기도 성남시 분당구 판교로 255, F동 8층 801호 전 화 : 031-789-3300홈페이지 : http://www.cosmaxbti.com

마. 중소기업 등 해당 여부

중소기업 해당 여부	미해당

벤처기업 해당 여부	미해당

중견기업 해당 여부	해당

바. 주요사업의 내용 당사는 2014년 3월 1일 인적분할을 통해, 신설회사 코스맥스㈜ (2014년 3월 3일 설립)와 존속법인 코스맥스비티아이㈜로 나뉘었으며, 2014년 6월 19일 건강기능식품제조 판매회사인 코스맥스엔비티㈜ (구. ㈜뉴트리바이오텍)을 주요 종속회사로 편입 했으며, 당사의 종속회사로서 건강기능식품 사업을 영위하는 코스맥스바이오㈜와의 시너지를 창출하고 있습니다.

당사 정관에 기재된 목적사업 은 다음과 같습니다.

목적사업	비고

1. 자회사의 주식 또는 지분을 취득소유함으로써 자회사의 제반 사업내용을 지배·경영지도·정리·육성하는 지주사업
2. 브랜드 및 상표권 등 지적재산권의 관리 및 라이센스업
3. 회사가 보유하고 있는 지식,정보 등 무형자산의 판매 및 용역사업
4. 시장조사, 경영자문 및 컨설팅업
5. 국내외 광고의 대행업 및 광고물의 제작 및 매매
6. 자회사 등(자회사 및 손자회사를 말함)에 대한 자금 및 업무지원사업
7. 자회사 등에 대한 자금지원을 위한 자금조달사업
8. 교육서비스업 및 대행용역사업
9. 자회사 등과 상품 또는 용역의 공동개발 판매 및 설비 전산시스템의 공동활용 등을 위한 사무지원사업
10. 화장품의 제조, 판매 및 이와 관련한 서비스 상품의 판매
11. 의약품, 원료의약품, 의약외품, 의료용구, 의료기기 등의 제조, 가공,판매와 소분 판매
12. 동물용 의약부외품의 제조 및 판매
13. 음·식료품 및 음·식료품 첨가물의 수입, 제조, 가공 및 판매
14. 건강기능식품의 제조 및 판매
15. 부동산 임대, 관리 및 시설관리업16. 생활용품의 제조 및 판매
17. 비누 세정 광택제의 제조 및 판매
18. 기타화학제품의 제조 및 판매
19. 기술조사연구 및 기술개발연구의 용역과 기술의 제공
20. 각종 기계(금형포함)의 제조, 가공 및 판매
21. 운동기구 제조 및 판매
22. 프라스틱 포장재료의 제조 및 판매
23. 전자상거래 및 인터넷 관련 사업
24. 위탁 통신판매 및 방문 판매업25. 공무, 시설관리 용역26. 건축설비 공사 및 보수업27. 생산기술(엔지니어링) 컨설팅업28. 물류대행 서비스 및 컨설팅업
29. IT통합솔루션 자문, 개발 및 공급업
30. 컴퓨터시스템 설계 및 자문업
31. 컴퓨터 시설 관리업 및 자료 처리업
32. 연구 및 기술개발과 기술정보의 제공업33. 신ㆍ재생에너지 사업과 직/간접적으로 관련되는 기타 부수사업34. AI 기반 솔루션과 플랫폼 개발, 운영 및 관련 일체의 서비스업35. 각 항에 관련된 도소매, 무역 및 무역대행업36. 각 항에 부대되는 수출ㆍ입 및 판매37. 기타 위에 부대되는 사업

사. 회사의 주권상장(또는 등록ㆍ지정)여부 및 특례상장에 관한 사항

주권상장(또는 등록ㆍ지정)여부	주권상장(또는 등록ㆍ지정)일자	특례상장 등여부	특례상장 등적용법규

유가증권시장	2006년 11월 13일	해당사항없음	해당사항 없음
3. 자본금 변동사항

가. 자본금 변동추이(단위 : 원, 주)

종류	구분	당기말(2021년말)	28기(2020년말)	27기(2019년말)

보통주	발행주식총수	9,603,921	9,603,921	9,603,921

액면금액	500	500	500

자본금	4,802	4,802	4,802

우선주	발행주식총수	-	-	-

액면금액	-	-	-

자본금	-	-	-

기타	발행주식총수	-	-	-

액면금액	-	-	-

자본금	-	-	-

합계	자본금	4,802	4,802	4,802
4. 주식의 총수 등

가. 주식의 총수 현황

(기준일 : 2021년 12월 31일 ) (단위 : 주)

구 분	주식의 종류	비고

보통주	우선주	합계

Ⅰ. 발행할 주식의 총수	30,000,000	10,000,000	40,000,000	-

Ⅱ. 현재까지 발행한 주식의 총수	9,603,921	-	9,603,921	-

Ⅲ. 현재까지 감소한 주식의 총수	-	-	-	-

1. 감자	-	-	-	-

2. 이익소각	-	-	-	-

3. 상환주식의 상환	-	-	-	-

4. 기타	-	-	-	-

Ⅳ. 발행주식의 총수 (Ⅱ-Ⅲ)	9,603,921	-	9,603,921	-

Ⅴ. 자기주식수	49,082	-	49,082	-

Ⅵ. 유통주식수 (Ⅳ-Ⅴ)	9,554,839	-	9,554,839	-

나. 자기주식 취득 및 처분 현황

(기준일 : 2021년 12월 31일 ) (단위 : 주)

취득방법	주식의 종류	기초수량	변동 수량	기말수량	비고

취득(+)	처분(-)	소각(-)

배당가능이익범위이내취득	직접취득	장내 직접 취득	보통주	3,682	-	-	-	3,682	-

우선주	-	-	-	-	-	-

장외직접 취득	보통주	-	-	-	-	-	-

우선주	-	-	-	-	-	-

공개매수	보통주	-	-	-	-	-	-

우선주	-	-	-	-	-	-

소계(a)	보통주	3,682	-	-	-	3,682	-

우선주	-	-	-	-	-	-

신탁계약에 의한취득	수탁자 보유물량	보통주	-	-	-	-	-	-

우선주	-	-	-	-	-	-

현물보유물량	보통주	-	-	-	-	-	-

우선주	-	-	-	-	-	-

소계(b)	보통주	-	-	-	-	-	-

우선주	-	-	-	-	-	-

기타 취득(c)	보통주	45,400	-	-	-	45,400	-

우선주	-	-	-	-	-	-

총 계(a+b+c)	보통주	49,082	-	-	-	49,082	-

우선주	-	-	-	-	-	-

주1) 자기주식중 41,904주는 신탁계약에 의해 취득후 해지에 따른 보유분이고, 3,496주는 2014년 3월 1일 회사분할에 따라 분할전 보유중인 자기주식 124,010주가 분할되면서 배정받은 수량입니다.
5. 정관에 관한 사항

가. 첨부 정관의 최근 개정일 - 당기(제29기) 사업보고서에 첨부된 당사 정관의 최근 개정일은 2021년 3월 26일(제 28기 정기주주총회 개최일) 입니다. 나. 정관 변경 이력

정관변경일	해당주총명	주요변경사항	변경이유

2021.03.26	제 28기정기주주총회	제2조(목적)제16조(기준일)제47조(감사의 선임)제42조의2(위원회)기타	사업범위 확대에 따른 사업의 목적 추가기준일 관련 규정 정비(상법개정안 반영)감사선임 결의요건 완화(상법 개정안 반영)위원회 운영규정 신설기타 상법 개정안 반영(동등배당, 기준일 등)

2020.03.22	제27기정기주주총회	제8조(주권의 발행과 종류)제15조의3(권리의 전자등록)기타	전자증권 도입에 따른 정관 개정기타 규정 정비
2. 주요 제품 및 서비스

가. 주요 제품 등의 현황

(단위:천원, %)

사업부문	매출유형	품 목	구체적용도	주요상표 등	매출액	비율

건강기능식품사업	제품	헬시	면력역 향상,혈행개선 외	라이화이버,클로로파워 등	67,559,444	11.58

뷰티	노화방지 외	-	26,725,051	4.58

홍삼	면역력향상	화진홍삼겔 외	23,590,135	4.04

기타	건강보조	-	342,522,730	58.71

기타사업	서비스및 기타	용역	무역대행 외	-	18,842,082	3.23

수수료	경영지원서비스	-	7,389,804	1.27

브랜드사용	상표수익 외	사과3개 외	9,596,629	1.64

기타	배당금수익 외	-	87,198,450	14.95

단순합계	583,424,325

연결조정	(7,426,123)

총 합 계	575,998,202

※ 구입금액을 기준으로 품목을 산정하였습니다.

나. 주요제품 가격 변동 추이(단위 : 원)

품 목	제29기	제28기	제27기

오메가3	3,428	3,428	3,428

키토산플러스	3,381	3,381	3,381

가르시니아맥스	5,300	5,300	5,300

Nutrilite Probiotics	3,134	2,967	3,023

라이화이버	11,324	11,532	11,054

화이버비츠플러스	9,210	9,210	9,210

※ 주요 가격변동원인은 부자재단가 변동입니다.
4. 매출 및 수주상황

가. 매출에 관한 사항 1) 매출 실적

(단위 : 천원)

사업부문	매출유형	품 목	제29기	제28기	제27기

건강기능식품	제품	건강기능식품	수 출	56,472,619	30,344,113	73,637,155

내 수	403,924,741	407,349,026	291,237,837

합 계	460,397,360	437,693,138	364,874,992

기타	기타	기타	수 출	29,761,344	22,537,821	20,050,041

내 수	93,265,621	73,829,861	88,960,621

합 계	123,026,965	96,367,682	109,010,662

합 계	수 출	86,233,963	52,881,934	93,687,196

내 수	497,190,362	481,178,887	380,198,458

합 계	583,424,325	534,060,821	473,885,654

연결조정효과	(7,426,123)	(8,156,514)	(5,532,786)

총 합 계	575,998,202	525,904,306	468,352,868

2) 판매방법 및 조건 (1) 내수 : 거래선에 직접판매 후 현금 또는 어음수금 (2) 수출 : T/T 방식에 의한 직수출 3) 판매전략 (1) 기본방향 : 업무의 Speed와 Quality를 통한 신규 고객유치 및 기존 고객만족 ▷ 기술 마케팅 지향 R 와 MKT 부서의 유기적인 협력을 통해 Speed 및 Quality를 고객에 제공 ▷ 전략 마케팅 역할 강화 ① 업무 세분화를 통한 전문 역량 강화 (상품기획, 학술, 마케팅지원) ② 교육 강화를 통해 직원 업무 지식을 업계 No.1으로 배양 - 상품기획 교육, 연구소교육, 원료사 초청 강의, 자체 강사 등 ▷ Speedy한 업무 공유 및 대처 고객사와 내부 관련 부서와의 신속한 업무 공유를 통해 speed 있는 업무 진행 지향 (전략마케팅, 영업, 마케팅지원)

(2) 실행전략 ▷ 신제형(New Dosage Form) 매출 활성화 - 식물성 캡슐, 해조류 캡슐 신규 런칭 및 기존 거래처 전환 유도 - 발포정, 젤리, PET/ BTL 매출 집중 ▷ 신소재(New Functional Material)를 통한 관련 시장 선점 - 중점 신소재 : 헛개나무과병추출분말(간건강, 피로개선), 돌외정제(다이어트) ▷ 홈쇼핑 품목 증대 ▷ 제약사 공략 ▷ 대형품목 런칭

나. 수주상황당사는 100% ODM·OEM방식의 매출로 실적이 이루어지며, 매출처와는 기본적인 계약서 작성 후 품목별 수량, 납기일 등에 대한 발주서를 받습니다. 이후 영업담당자에 의해 작성 된 생산의뢰서를 공장 생산팀으로 송부하고 제조가 이루어 집니다.
5. 위험관리 및 파생거래

연결재무제표에 대한 주석 '36. 위험관리', 별도재무제표에 대한 주석 '35. 위험관리'부분을 참고하시기 바랍니다.
6. 주요계약 및 연구개발활동

가. 주요계약 - 해당사항 없습니다.

나. 연구개발활동 1) 연구개발조직 주요종속회사인 코스맥스바이오는 각 분야별 전문역량을 강화하기 위하여 2013년 제천신공장 이전에 맞추어 신제형을 집중으로 연구하고 신제품 및 기존제품의 Pilot 생산기술을 개발하고 업그레이드시킬수 있는 기술을 연구하는 제천의 DF R, 신제품 개발과 신소재를 탐색하고 제품에 적용하는 판교 BIO R 이원화 개편하였습니다.이러한 개편으로 기술을 기반으로한 마케팅 활동을 강화하고 개발예정인 신제품에 대해 생산의 효율성 및 경제성을 고려한 제조적용이 가능할 것으로 예상됩니다.또한 해외시장의 변화 및 기술을 빠르게 적용하기 위해 기술력있는 고문을 초빙하여 기술을 발전시키고 있으며, 정기적인 해외 시장 조사를 통해 고객사의 요구에 빠르고유연하게 대응할 수 있도록 노력하고 있습니다.일본의 건강기능식품 유수기업인 산쿄사,선쇼사와 기술제휴로 국내에서 최초로 츄어블연질캡슐,식물성연질캡슐을 출시하였으며, 국내최초로 젤리제형을 개발하여 다양한 시장에 다양한 소재를 적용한 제품을 출시하였습니다.

2) 연구개발비용(단위 : 천원)

과 목	제29기	제28기	제27기	비 고

원 재 료 비	852,816	835,878	721,549	-

인 건 비	11,970,962	11,349,532	8,872,905	-

위 탁 용 역 비	2,706,512	1,631,264	1,272,943	-

기 타	5,305,005	3,520,255	4,314,710	-

연구개발비용 계	20,835,295	17,336,929	15,182,106	-

회계처리	제조경비	15,211,967	13,598,615	12,042,824	-

판매관리비	5,623,329	3,738,314	3,139,282	-

연구개발비 / 매출액 비율[연구개발비용계÷당기매출액×100]	4.14%	3.74%	3.57%	-
7. 기타 참고사항

가. 지적재산권(상표권)당사는 분할 전 "구 코스맥스(주)가 국내외 사업에 사용하여 온 공통브랜드(상표권)인"코스맥스, COSMAX" 를 포함하여 "사과 3개" 에 대한 법적/경제적 소유권자입니다.이에 회사는 공통브랜드에 대한 가치 제고 및 육성, 보호 활동을 종합적으로 수행하고 있으며, 경제적 사용가치가 있는 국내외 사업에 공통브랜드를 사용하는 계열사 및회사와 2014년 3월 1일부터 상표권 라이센스 계약을 체결하여 사용상의 권리와 의무를 명확히 하고 브랜드 사용료를 수취하고 있습니다.
1. 요약재무정보

가. 연결재무제표

(단위:천원)

구 분	제 29기	제28기	제27기

(2021년 12월말)	(2020년 12월말)	(2019년 12월말)

[유동자산]	273,991,520	246,576,258	235,348,000

ㆍ현금및현금성자산	87,779,205	100,254,871	59,966,258

ㆍ매출채권	98,907,175	80,163,782	85,651,922

ㆍ단기금융자산	3,388,853	2,759,788	4,703,625

ㆍ재고자산	75,757,310	56,514,959	77,770,872

ㆍ당기법인세자산	44,228	1,107	4,550

ㆍ기타유동자산	8,114,748	6,881,750	7,250,773

[비유동자산]	680,673,095	634,988,473	657,368,238

ㆍ장기금융자산	20,550,017	9,061,898	9,952,171

ㆍ종속및관계기업투자자산	351,855,167	297,809,789	298,999,753

ㆍ유형자산	277,024,865	288,359,512	299,364,866

ㆍ무형자산	23,027,296	26,337,871	32,319,075

ㆍ이연법인세자산	6,830,904	11,627,335	13,814,981

ㆍ기타비유동자산	1,384,845	1,792,067	2,917,392

자산 총계	954,664,614	881,564,731	892,716,238

[유동부채]	422,845,123	424,337,733	437,493,005

[비유동부채]	189,922,980	124,991,885	99,233,132

부채 총계	612,768,103	549,329,618	536,726,137

[지배기업주주지분]	308,163,389	291,073,407	307,943,813

ㆍ자본금	4,801,961	4,801,961	4,801,961

ㆍ자본잉여금	235,806,443	235,806,443	236,185,273

ㆍ기타자본	(47,381,119)	(47,381,119)	(45,132,850)

ㆍ기타포괄손익누계액	13,918,983	8,726,099	12,645,828

ㆍ이익잉여금	101,017,123	89,120,023	99,443,601

[비지배주주지분]	33,733,122	41,161,707	48,046,288

자본 총계	341,896,512	332,235,113	355,990,101

(2021.1.1 ~ 2021.12.31)	(2020.1.1 ~ 2020.12.31)	(2019.1.1 ~ 2019.12.31)

매출액	575,998,202	525,904,306	468,352,868

영업이익	11,921,606	1,205,937	(7,332,326)

당기순이익	4,343,190	(17,174,580)	(13,904,654)

ㆍ지배기업주주지분	14,133,653	(6,438,250)	399,022

ㆍ비지배주주지분	(9,790,463)	(10,736,330)	(14,303,676)

기본주당이익(원)	1,479	(674)	42

연결에 포함된 회사수	14개	13개	13개

주1) 상기 재무제표는 한국채택 국제회계기준 작성기준에 따라 작성되었습니다.주2) 제 29기(당기)는 주주총회 승인 전 연결재무제표입니다. 향후 정기주주총회에서 재무제표 승인 관련 안건이 부결되거나 수정이 발생한 경우 정정보고서를 통해 그 내용 및 사유 등을 반영할 예정입니다.

나. 별도재무제표

(단위:천원)

구 분	제 29기	제 28기	제 27기

(2021년 12월말)	(2020년 12월말)	(2019년 12월말)

[유동자산]	58,914,567	51,590,184	82,282,402

ㆍ현금및현금성자산	24,422,733	27,025,231	28,011,161

ㆍ매출채권	25,638,678	18,350,213	25,860,130

ㆍ단기금융자산	608,102	152,061	20,886,160

ㆍ재고자산	6,659,109	4,749,720	5,556,309

ㆍ당기법인세자산	-	-	-

ㆍ기타유동자산	1,585,946	1,312,958	1,968,642

[비유동자산]	413,585,574	375,390,818	347,645,130

ㆍ장기금융자산	39,500,069	25,516,374	2,268,152

ㆍ종속및관계기업투자자산	334,283,590	308,404,749	300,005,371

ㆍ유형자산	35,580,311	36,689,282	38,174,958

ㆍ무형자산	4,118,304	4,616,316	5,720,747

ㆍ이연법인세자산	-	-	1,199,993

ㆍ기타비유동자산	103,300	164,097	275,909

자산 총계	472,500,141	426,981,002	429,927,532

[유동부채]	125,045,914	118,372,332	132,613,296

[비유동부채]	79,567,155	44,434,243	33,109,153

부채 총계	204,613,069	162,806,576	165,722,449

[자본금]	4,801,961	4,801,961	4,801,961

[자본잉여금]	229,242,017	229,242,017	229,161,422

[기타자본]	(39,673,554)	(39,673,554)	(39,554,635)

[기타포괄손익누계액]	(1,760,652)	(2,400,671)	(2,156,215)

[이익잉여금]	75,277,301	72,204,674	71,952,550

자본 총계	267,887,072	264,174,427	264,205,083

종속 관계 공동기업투자주식의 평가방법	원가법	원가법	원가법

(2021.1.1 ~ 2021.12.31)	(2020.1.1 ~ 2020.12.31)	(2019.1.1 ~ 2019.12.31)

매출액	89,671,386	71,929,893	67,200,478

영업이익	14,349,949	11,423,869	9,695,872

당기순이익	4,975,851	3,901,914	5,642,978

기본주당이익(원)	521	408	590

주1) 상기 재무제표는 한국채택 국제회계기준 작성기준에 따라 작성되었습니다.주2) 제 29기(당기)는 주주총회 승인 전 재무제표입니다. 향후 정기주주총회에서 재무제표 승인 관련 안건이 부결되거나 수정이 발생한 경우 정정보고서를 통해 그 내용 및 사유 등을 반영할 예정입니다.