에이치케이 분기보고서 (2020.09)
4. 재무제표

재무상태표
제 31 기 3분기말 2020.09.30 현재
제 30 기말 2019.12.31 현재
(단위 : 원)

제 31 기 3분기말	제 30 기말

자산

유동자산	51,312,644,468	47,375,175,446

현금및현금성자산	11,004,975,708	4,222,903,289

단기금융상품	1,820,933,835	2,291,800,000

당기손익-공정가치측정금융자산	2,481,642,279	1,929,720,686

당기손익인식지정금융자산

매출채권 및 기타유동채권	15,473,778,239	16,927,987,669

재고자산	19,977,253,229	21,693,023,457

당기법인세자산	84,146,943

기타유동금융자산	19,571,600	22,493,600

기타유동자산	534,489,578	203,099,802

비유동자산	32,775,300,859	33,362,036,760

장기금융상품	86,000,000	122,000,000

지분법적용 투자지분	3,784,200,000	3,784,200,000

유형자산	27,823,822,979	28,523,879,979

무형자산	554,574,180	340,776,181

기타비유동금융자산	526,703,700	591,180,600

기타비유동자산

자산총계	84,087,945,327	80,737,212,206

부채

유동부채	33,170,812,787	25,956,753,630

당기손익-공정가치측정금융부채	72,006,262	164,784,773

매입채무 및 기타유동채무	4,650,703,421	2,995,333,200

단기차입금	25,810,356,006	21,208,545,411

당기법인세부채	68,318,900

유동판매보증충당부채	215,942,161	169,292,723

기타유동금융부채	698,114,377	818,408,773

기타유동부채	1,655,371,660	600,388,750

비유동부채	1,149,880,174	5,452,679,553

장기차입금	472,500,000	4,603,478,890

이연법인세부채	499,689,173	562,569,939

기타비유동금융부채	177,691,001	286,630,724

기타비유동부채

부채총계	34,320,692,961	31,409,433,183

자본

자본금	9,252,893,500	9,252,893,500

기타불입자본	9,141,594,465	9,300,962,598

이익잉여금(결손금)	31,372,764,401	30,773,922,925

자본총계	49,767,252,366	49,327,779,023

자본과부채총계	84,087,945,327	80,737,212,206

포괄손익계산서
제 31 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
제 30 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
(단위 : 원)

제 31 기 3분기	제 30 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

매출	10,902,323,318	31,247,723,416	8,593,033,325	29,315,067,417

매출원가	8,825,754,099	25,869,489,340	7,111,939,652	23,582,311,766

매출총이익	2,076,569,219	5,378,234,076	1,481,093,673	5,732,755,651

판매비와관리비	1,347,312,848	5,076,137,618	1,762,537,027	5,469,858,011

영업이익(손실)	729,256,371	302,096,458	(281,443,354)	262,897,640

금융수익	15,248,036	49,469,804	25,019,606	135,848,332

금융비용	157,846,311	516,504,377	226,661,017	705,494,304

기타수익	713,892,236	1,370,558,375	538,593,596	1,491,391,861

기타비용	475,630,824	589,140,214	359,369,923	720,416,315

법인세비용차감전순이익(손실)	824,919,508	616,480,046	(303,861,092)	464,227,214

법인세비용	146,269,774	17,638,570	(19,390,321)	15,822,975

당기순이익(손실)	678,649,734	598,841,476	(284,470,771)	448,404,239

기타포괄손익

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)

총포괄손익	678,649,734	598,841,476	(284,470,771)	448,404,239

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	37	33	(15)	24

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	37	33	(15)	24

자본변동표
제 31 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
제 30 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	주식발행초과	주식선택권	이익잉여금	자본 합계

2019.01.01 (기초자본)	9,227,893,500	8,906,948,183	283,052,630	30,018,360,470	48,436,254,783

당기순이익(손실)	448,404,239	448,404,239

자기주식

주식선택권행사	25,000,000	110,337,083	(90,337,083)	45,000,000

주식보상비용	67,791,039	67,791,039

2019.09.30 (기말자본)	9,252,893,500	9,017,285,266	260,506,586	30,466,764,709	48,997,450,061

2020.01.01 (기초자본)	9,252,893,500	9,017,285,266	283,677,332	30,773,922,925	49,327,779,023

당기순이익(손실)	598,841,476	598,841,476

자기주식	(172,795,514)	(172,795,514)

주식선택권행사

주식보상비용	13,427,381	13,427,381

2020.09.30 (기말자본)	9,252,893,500	8,844,489,752	297,104,713	31,372,764,401	49,767,252,366

현금흐름표
제 31 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
제 30 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
(단위 : 원)

제 31 기 3분기	제 30 기 3분기

영업활동현금흐름	6,651,732,393	830,185,114

당기순이익(손실)	598,841,476	448,404,239

당기순이익조정을 위한 가감	1,507,774,629	1,225,868,242

재고자산평가손실	164,340,451	171,084,104

대손상각비	62,352,885	20,332,046

감가상각비	803,984,879	757,073,408

무형자산상각비	33,202,001	24,956,943

외화환산손실	209,631,272	31,161,535

주식보상비용(환입)	13,427,381	67,791,039

당기손익-공정가치측정금융자산평가손실	0	37,102,708

파생금융자산거래손실	0

파생금융자산평가손실	56,627,147	438,888,269

판매보증비	181,606,858	1,926,604

이자비용	516,504,377	705,494,304

외화환산이익	(72,061,587)	(821,773,770)

대손충당금환입	(787,230)	0

재고자산평가손실환입

유형자산처분이익	(12,601,126)	0

당기손익-공정가치측정금융자산평가이익	(181,734,327)	(2,690,153)

당기손익-공정가치측정금융자산거래이익	(85,481,460)	(25,490,181)

파생금융자산거래이익	0

파생금융자산평가이익	(149,405,658)	0

이자수익	(49,469,804)	(135,848,332)

정부보조금 수익	0	(59,963,257)

법인세비용	17,638,570	15,822,975

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	4,923,781,583	(135,980,095)

매출채권의 감소(증가)	1,221,575,532	2,920,627,573

단기미수금의 감소(증가)	0	(4,646,205)

선급금의 감소(증가)	(335,286,590)	(126,860,900)

선급비용의 감소(증가)	22,509,654	(66,323,082)

부가가치세 선급금의 감소(증가)	(18,612,840)	(118,015,262)

재고자산의 감소(증가)	1,551,429,777	(2,856,324,987)

매입채무의 증가(감소)	1,666,275,693	(263,748,002)

미지급금의 증가(감소)	(104,135,133)	(22,158,348)

미지급비용의 증가(감소)	0	(14,358,945)

선수금의 증가(감소)	1,239,011,147	447,199,471

예수금의 증가(감소)	(11,367,410)	24,509,940

부가가치세 예수금의 증가(감소)	(172,660,827)	(53,954,744)

판매보증충당부채의 증가(감소)	(134,957,420)	(1,926,604)

이자수취(영업)	47,566,850	183,899,874

이자지급(영업)	(498,178,652)	(690,948,407)

법인세납부(환급)	71,946,507	(201,058,739)

투자활동현금흐름	4,919,704	2,070,610,037

대여금의 감소	16,798,900	55,861,920

단기금융상품의 처분	3,741,260,377	4,304,047,623

유형자산의 처분	19,320,032	0

당기손익-공정가치측정금융자산의 처분	3,299,924,896	3,355,257,568

기타금융자산의 처분	50,600,000	0

대여금의 증가	0	(91,000,000)

장기금융상품의 취득	0	(176,000,000)

단기금융상품의 취득	(3,234,394,212)	(4,700,797,621)

당기손익-공정가치측정금융자산의 취득	(3,584,630,702)	(512,744,987)

정부보조금의 상환	0	0

유형자산의 취득	(56,959,587)	(158,236,128)

무형자산의 취득	(247,000,000)	(3,778,338)

기타금융자산의 취득	0	(2,000,000)

재무활동현금흐름	100,844,364	(1,797,776,612)

단기차입금의 증가	10,657,491,183	11,150,150,979

장기차입금의 증가	0	4,000,000,000

단기차입금의 상환	(7,786,259,455)	(13,885,254,290)

장기차입금의 상환	(2,400,000,000)	(2,917,500,000)

금융리스부채의 지급	(197,591,850)	(190,173,301)

주식선택권행사로 인한 현금유입	0	45,000,000

자기주식의 취득	(172,795,514)	0

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	6,757,496,461	1,103,018,539

기초현금및현금성자산	4,222,903,289	3,001,064,106

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	24,575,958	1,866,659

기말현금및현금성자산	11,004,975,708	4,105,949,304