에이치케이 분기보고서 (2020.09)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 31 기 3분기말 2020.09.30 현재
제 30 기말 2019.12.31 현재
(단위 : 원)

제 31 기 3분기말	제 30 기말

자산

유동자산	52,849,603,054	49,531,765,740

현금및현금성자산	12,216,431,902	5,491,728,828

단기금융상품	1,820,933,835	2,291,800,000

당기손익-공정가치측정금융자산	2,481,642,279	1,929,720,686

당기손익인식지정금융자산	0

매출채권 및 기타유동채권	13,356,459,732	14,611,033,511

재고자산	22,359,312,255	24,803,701,901

당기법인세자산	0	84,146,943

기타유동금융자산	51,725,500	113,461,483

기타유동자산	563,097,551	206,172,388

비유동자산	31,262,273,914	31,891,900,915

장기금융상품	86,000,000	122,000,000

유형자산	30,072,324,014	30,817,601,588

무형자산	554,574,180	340,776,181

기타비유동금융자산	549,375,720	611,523,146

자산총계	84,111,876,968	81,423,666,655

부채

유동부채	33,638,918,710	26,993,853,127

당기손익-공정가치측정금융부채	72,006,262	164,784,773

매입채무 및 기타유동채무	4,537,098,165	3,264,731,725

단기차입금	25,810,356,006	21,208,545,411

당기법인세부채	68,318,900

유동판매보증충당부채	236,472,332	189,548,226

기타유동금융부채	761,525,365	897,298,625

기타유동부채	2,153,141,680	1,268,944,367

비유동부채	1,211,141,122	5,538,341,667

장기차입금	472,500,000	4,603,478,890

이연법인세부채	499,689,173	562,569,939

기타비유동금융부채	238,951,949	372,292,838

부채총계	34,850,059,832	32,532,194,794

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	49,261,817,136	48,891,471,861

자본금	9,252,893,500	9,252,893,500

기타불입자본	9,141,594,465	9,300,962,598

이익잉여금(결손금)	30,732,083,912	30,197,123,379

기타포괄손익누계액	135,245,259	140,492,384

비지배지분	0

자본총계	49,261,817,136	48,891,471,861

자본과부채총계	84,111,876,968	81,423,666,655

연결 포괄손익계산서
제 31 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
제 30 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
(단위 : 원)

제 31 기 3분기	제 30 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

매출	13,456,243,620	37,077,656,201	11,764,792,120	37,638,522,815

매출원가	10,493,064,338	29,673,444,375	9,431,026,594	29,683,374,896

매출총이익	2,963,179,282	7,404,211,826	2,333,765,526	7,955,147,919

판매비와관리비	2,188,961,663	7,181,091,916	2,612,127,171	7,366,469,977

영업이익(손실)	774,217,619	223,119,910	(278,361,645)	588,677,942

금융수익	15,291,846	49,563,479	25,069,891	135,958,564

금융비용	157,846,311	516,504,377	226,661,017	705,494,304

기타수익	545,140,400	1,478,915,404	540,305,895	1,543,203,712

기타비용	519,222,032	682,495,313	379,461,657	796,675,497

법인세비용차감전순이익(손실)	657,581,522	552,599,103	(319,108,533)	765,670,417

법인세비용	146,269,774	17,638,570	(21,999,315)	7,995,475

당기순이익(손실)	511,311,748	534,960,533	(297,109,218)	757,674,942

기타포괄손익	(22,747,875)	(5,247,125)	59,178,717	107,599,011

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	(22,747,875)	(5,247,125)	59,178,717	107,599,011

해외사업장환산외환차이(세후기타포괄손익)	(22,747,875)	(5,247,125)	59,178,717	107,599,011

총포괄손익	488,563,873	529,713,408	(237,930,501)	865,273,953

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	534,960,533	23,648,785	(297,109,218)	757,674,942

총 포괄손익의 귀속

총 포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	488,563,873	529,713,408	(237,930,501)	865,273,953

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	28	29	(16)	41

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	28	29	(16)	41

연결 자본변동표
제 31 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
제 30 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	주식발행초과	주식선택권	이익잉여금	기타포괄손익누계액	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2019.01.01 (기초자본)	9,227,893,500	8,906,948,183	283,052,630	29,368,962,659	68,013,019	47,854,869,991	47,854,869,991

당기순이익(손실)	757,674,942	757,674,942	757,674,942

자기주식	0

주식선택권행사	25,000,000	110,337,083	(90,337,083)	45,000,000	45,000,000

주식보상비용	67,791,039	67,791,039	67,791,039

해외사업환산외환차이	107,599,011	107,599,011	107,599,011

2019.09.30 (기말자본)	9,252,893,500	9,017,285,266	260,506,586	30,126,637,601	175,612,030	48,832,934,983	48,832,934,983

2020.01.01 (기초자본)	9,252,893,500	9,017,285,266	283,677,332	30,197,123,379	140,492,384	48,891,471,861	48,891,471,861

당기순이익(손실)	534,960,533	534,960,533	534,960,533

자기주식	(172,795,514)	(172,795,514)	(172,795,514)

주식선택권행사	0

주식보상비용	13,427,381	13,427,381	13,427,381

해외사업환산외환차이	(5,247,125)	(5,247,125)	(5,247,125)

2020.09.30 (기말자본)	9,252,893,500	8,844,489,752	297,104,713	30,732,083,912	135,245,259	49,261,817,136	49,261,817,136

연결 현금흐름표
제 31 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
제 30 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
(단위 : 원)

제 31 기 3분기	제 30 기 3분기

영업활동현금흐름	6,547,255,766	2,189,566,676

당기순이익(손실)	534,960,533	757,674,942

당기순이익조정을 위한 가감	1,603,127,044	1,116,914,907

재고자산평가손실	164,340,451	171,084,104

감가상각비	892,962,330	834,154,595

무형자산상각비	33,202,001	61,642,281

대손상각비	48,118,415	(339,957,085)

당기손익-공정가치측정금융자산평가손실	0	37,102,708

유형자산처분손실	0	3,682,867

파생금융자산평가손실	56,627,147	438,888,269

대손충당금환입	(787,230)	0

재고자산평가손실환입	0	0

주식보상비용(환입)	13,427,381	67,791,039

판매보증비	217,764,358	124,705,750

외화환산손실	234,194,471	101,764,492

이자비용	516,504,377	705,494,304

외화환산이익	(112,079,177)	(873,331,737)

당기손익-공정가치측정금융자산평가이익	(181,734,327)	(2,690,153)

당기손익-공정가치측정금융자산거래이익	(85,481,460)	(25,490,181)

유형자산처분이익	(12,601,126)	0

파생금융자산평가이익	(149,405,658)	0

이자수익	(49,563,479)	(135,958,564)

정부보조금 수익	0	(59,963,257)

법인세비용	17,638,570	7,995,475

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	4,787,739,809	1,022,985,430

매출채권의 감소(증가)	1,072,961,201	4,187,692,589

미수금의 감소(증가)	(26,440,543)	(23,171,188)

선급금의 감소(증가)	(335,286,590)	(52,720,472)

선급비용의 감소(증가)	(2,911,536)	(71,631,703)

부가가치세 선급금의 감소(증가)	(18,612,840)	(118,015,262)

재고자산의 감소(증가)	2,325,052,720	(998,645,315)

매입채무의 증가(감소)	1,283,271,912	(691,807,323)

미지급비용의 증가(감소)	0	(14,358,945)

미지급금의 증가(감소)	(119,613,997)	(28,526,251)

장기미지급금의 증가(감소)	(25,562,761)	(16,346,029)

선수금의 증가(감소)	1,018,880,436	(749,304,939)

예수금의 증가(감소)	(13,839,298)	20,662,623

부가가치세 예수금의 증가(감소)	(172,660,827)	(54,937,923)

판매보증충당부채의 증가(감소)	(170,840,252)	(123,349,735)

해외사업환산	(26,657,816)	(242,554,697)

이자수취(영업)	47,660,525	184,010,106

이자지급(영업)	(498,178,652)	(690,948,407)

법인세납부(환급)	71,946,507	(201,070,302)

투자활동현금흐름	52,026,986	1,824,376,059

대여금의 감소	76,846,426	44,089,180

단기금융상품의 처분	3,741,260,377	4,304,047,623

유형자산의 처분	19,320,032	(59,351)

당기손익-공정가치측정금융자산의 처분	3,299,924,896	3,355,257,568

기타금융자산의 처분	50,600,000	0

대여금의 증가	0	(91,000,000)

장기금융상품의 취득	0	(176,000,000)

단기금융상품의 취득	(3,234,394,212)	(4,700,797,621)

당기손익-공정가치측정금융자산의 취득	(3,584,630,702)	(512,744,987)

정부보조금의 상환	0	0

유형자산의 취득	(67,259,456)	(392,037,365)

무형자산의 취득	(247,000,000)	(3,778,338)

기타금융자산의 취득	(2,640,375)	(2,600,650)

재무활동현금흐름	100,844,364	(1,797,776,612)

단기차입금의 증가	10,657,491,183	11,150,150,979

장기차입금의 증가	0	4,000,000,000

단기차입금의 상환	(7,786,259,455)	(13,885,254,290)

장기차입금의 상환	(2,400,000,000)	(2,917,500,000)

금융리스부채의 지급	(197,591,850)	(190,173,301)

주식선택권행사로 인한 현금유입	0	45,000,000

자기주식의 취득	(172,795,514)

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	6,700,127,116	2,216,166,123

기초현금및현금성자산	5,491,728,828	4,530,629,561

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	24,575,958	1,866,659

기말현금및현금성자산	12,216,431,902	6,748,662,343