에이치케이 분기보고서 (2016.09)
4. 재무제표

재무상태표
제 27 기 3분기말 2016.09.30 현재
제 26 기말 2015.12.31 현재
제 25 기말 2014.12.31 현재
(단위 : 원)

제 27 기 3분기말	제 26 기말	제 25 기말

자산

유동자산	51,157,748,438	50,515,545,959	47,813,190,495

현금및현금성자산	1,896,569,143	2,525,410,239	2,757,966,567

매출채권 및 기타유동채권	16,486,096,414	18,800,086,691	17,282,653,861

재고자산	30,972,350,642	27,766,505,114	26,385,389,518

당기법인세자산	31,500,160	142,374,841

기타유동금융자산	919,556,558	938,802,419	639,414,894

단기금융상품	650,143,225	804,803,369	64,326,437

당기손익인식금융자산	218,499,333	106,999,050	444,644,634

기타금융자산	50,914,000	27,000,000	130,443,823

기타유동자산	851,675,521	342,366,655	747,765,655

비유동자산	30,886,023,810	31,569,604,824	30,735,955,735

종속기업투자

유형자산	29,560,084,234	30,228,681,111	29,196,092,202

무형자산	419,820,314	446,790,186	442,122,842

기타비유동금융자산	906,119,262	894,133,527	1,097,740,691

장기금융상품	696,897,620	724,323,385	953,530,549

기타금융자산	209,221,642	169,810,142	144,210,142

자산총계	82,043,772,248	82,085,150,783	78,549,146,230

부채

유동부채	27,753,997,475	23,635,590,810	18,990,680,976

당기손익인식금융부채	0	498,267,262

매입채무 및 기타유동채무	6,610,386,823	5,178,187,542	3,596,134,601

단기차입금	19,733,356,814	16,291,119,153	13,344,219,535

미지급법인세	70,917,620

판매보증충당부채	165,127,401	174,069,556	123,191,188

기타유동금융부채	706,674,500	854,307,280	1,277,194,176

기타유동비금융부채	538,451,937	639,640,017	579,023,856

비유동부채	9,752,854,740	14,052,445,931	15,915,791,722

장기차입금	9,093,333,350	13,610,833,344	15,227,453,336

이연법인세부채	659,521,390	395,612,587	688,338,386

기타비유동금융부채	46,000,000

부채총계	37,506,852,215	37,688,036,741	34,906,472,698

자본

납입자본	18,273,829,014	18,241,079,138	18,219,565,453

자본금	9,202,893,500	9,202,893,500	9,202,893,500

기타불입자본	9,070,935,514	9,038,185,638	9,016,671,953

이익잉여금(결손금)	26,263,091,019	26,156,034,904	25,423,108,079

자본총계	44,536,920,033	44,397,114,042	43,642,673,532

자본과부채총계	82,043,772,248	82,085,150,783	78,549,146,230

포괄손익계산서
제 27 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
제 26 기 3분기 2015.01.01 부터 2015.09.30 까지
제 26 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 25 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 27 기 3분기	제 26 기 3분기	제 26 기	제 25 기

3개월	누적	3개월	누적

매출	8,673,311,884	32,620,781,122	11,608,659,821	35,220,958,171	52,102,019,928	54,634,002,237

매출원가	7,013,991,106	26,225,147,456	9,281,762,013	28,411,079,923	42,442,493,807	44,102,445,894

매출총이익	1,659,320,778	6,395,633,666	2,326,897,808	6,809,878,248	9,659,526,121	10,531,556,343

판매비와관리비	1,081,584,974	5,565,363,813	2,315,179,551	5,915,807,682	8,512,737,623	8,338,503,678

영업이익	577,735,804	830,269,853	11,718,257	894,070,566	1,146,788,498	2,193,052,665

금융수익	30,050,695	70,596,477	19,237,074	68,621,782	82,035,779	138,399,987

금융원가	199,527,891	585,848,212	211,854,641	583,418,203	784,582,844	549,870,944

기타이익	702,287,750	1,316,995,803	1,458,968,655	2,277,717,453	1,954,525,679	1,970,930,044

기타손실	356,510,403	1,281,662,006	1,527,767,652	1,871,606,206	1,777,920,111	516,378,755

법인세비용차감전순이익	754,035,955	350,351,915	(249,698,307)	785,385,392	620,847,001	3,236,132,997

법인세비용	148,123,063	243,295,800	117,580,229	30,075,878	(112,079,824)	247,823,094

당기순이익(손실)	605,912,892	107,056,115	(132,118,078)	755,309,514	732,926,825	2,988,309,903

기타포괄손익

총포괄손익	605,912,892	107,056,115	(132,118,078)	755,309,514	732,926,825	2,988,309,903

주당이익

희석주당이익(손실)	33	6	(7)	41	40	163

기본주당이익(손실)	33	6	(7)	41	40	162

자본변동표
제 27 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
제 26 기 3분기 2015.01.01 부터 2015.09.30 까지
제 26 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 25 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	주식발행초과금	주식선택권	이익잉여금	자본 합계

2014.01.01 (기초자본)	9,105,393,500	8,575,804,143	297,231,411	22,434,798,176	40,413,227,230

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	2,988,309,903	2,988,309,903

주식선택권 행사	97,500,000	220,806,956	(126,231,956)	192,075,000

주식보상비용	49,061,399	49,061,399

2014.12.31 (기말자본)	9,202,893,500	8,796,611,099	220,060,854	25,423,108,079	43,642,673,532

2015.01.01 (기초자본)	9,202,893,500	8,796,611,099	220,060,854	25,423,108,079	43,642,673,532

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	732,926,825	732,926,825

주식선택권 행사

주식보상비용	21,513,685	21,513,685

2015.12.31 (기말자본)	9,202,893,500	8,796,611,099	242,846,151	26,310,535,671	44,397,114,042

2015.01.01 (기초자본)	9,202,893,500	8,796,611,099	220,060,854	25,423,108,079	43,642,673,532

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	755,309,514	755,309,514

주식선택권 행사

주식보상비용	34,366,775	34,366,775

2015.09.30 (기말자본)	9,202,893,500	8,796,611,099	254,427,629	26,178,417,593	44,432,349,821

2016.01.01 (기초자본)	9,202,893,500	8,796,611,099	241,574,539	26,156,034,904	44,397,114,042

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	107,056,115	107,056,115

주식선택권 행사

주식보상비용	32,749,876	32,749,876

2016.09.30 (기말자본)	9,202,893,500	8,796,611,099	274,324,415	26,263,091,019	44,536,920,033

현금흐름표
제 27 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
제 26 기 3분기 2015.01.01 부터 2015.09.30 까지
제 26 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 25 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 27 기 3분기	제 26 기 3분기	제 26 기	제 25 기

영업활동현금흐름	408,486,069	4,604,987,481	1,473,711,459	(3,015,707,400)

당기순이익(손실)	107,056,115	755,309,514	732,926,825	2,988,309,903

당기순이익조정을 위한 가감	619,206,085	4,647,310,851	1,892,751,491	(4,238,814,739)

감가상각비	687,846,503	625,393,081	862,497,999	267,285,481

무형자산상각비	39,214,872	96,492,725	109,762,656	136,942,504

대손상각비(환입)	(264,403,123)	141,492,684	(29,206,620)	601,614,695

재고자산평가손실	(26,182,393)	90,205,868	85,952,320	57,565,056

유형자산처분손실	3,544,545

주식보상비용	32,749,876	34,366,775	21,513,685	49,061,399

판매보증비	44,355,365	244,334,277	338,778,658	90,911,393

외화환산손실	514,538,488	368,182,563	190,328,352	27,014,820

기타의대손상각비	44,243,823	44,227,530

단기매매금융자산평가손실	71,788,500	114,519,750	65,635,200

단기매매금융자산평가이익	(72,814,050)

무형자산손상차손	45,000,000

파생상품거래손실	94,739,491	78,150,045	182,109,387	10,222,311

파생상품평가손실	944,682,666	709,185,367

이자비용	585,848,212	583,418,203	784,582,844	549,870,944

외화환산이익	(231,381,240)	(961,168,072)	(566,702,506)	(557,149,504)

유형자산처분이익	(10,765,689)	(13,000,000)	(15,477,383)	(9,686,363)

대손충당금환입(기타채권)	(835,404,859)	(2,166,133)	(2,166,133)

파생상품거래이익	(295,332,078)	(215,701,658)	(16,800,000)

파생상품평가이익	(264,610,908)	(95,751,658)	(223,125,834)

이자수익	(70,596,477)	(82,035,779)	(138,399,987)

정부보조금수익	(4,062,000)	(68,621,782)	(25,508,325)

법인세비용	243,295,800	30,075,878	(112,079,824)	247,823,094

매출채권의 감소(증가)	2,842,402,421	1,489,444,747	(931,726,759)	(936,836,385)

미수금의 감소(증가)	19,563,290	(8,700,231)	(17,011,282)	955,139

선급금의 감소(증가)	(85,968,971)	(61,568,936)	66,628,908	(6,035,909)

선급비용의 감소(증가)	(103,083,863)	(47,830,106)	(19,869,678)	28,075,445

재고자산의 감소(증가)	(3,179,663,135)	(2,378,210,269)	(1,050,465,046)	(1,809,831,208)

부가세대급금의 감소(증가)	(320,256,032)	195,840,021	358,639,770	(506,174,843)

매입채무의 증가(감소)	1,623,340,649	3,166,418,098	1,190,023,844	(1,690,892,486)

미지급금의 증가(감소)	(189,678,464)	(617,756,946)	83,830,855	134,557,616

장기미지급금의 증가(감소)	46,000,000

미지급비용의 증가(감소)	(611,605)	32,034,081

선수금의 증가(감소)	(75,842,420)	1,005,399,332	135,510,341	(595,608,950)

선수수익의 증가(감소)	(34,000,000)	(80,000,000)	(30,000,000)

예수금의 증가(감소)	(25,345,660)	5,367,620	5,105,820	368,010

부가세예수금의 감소(증가)

판매보증충당부채의 증가(감소)	(53,297,520)	(234,968,099)	(287,900,290)	(110,982,533)

이자수취	138,371,724	37,304,374	48,994,150	136,054,527

이자지급	(587,635,539)	(612,760,192)	(807,022,571)	(748,275,427)

법인세납부(환급)	131,487,684	(222,177,066)	(393,938,436)	(1,152,981,664)

투자활동현금흐름	30,343,472	(2,654,307,409)	(2,886,143,309)	(8,852,804,874)

대여금의 감소	10,586,000	54,200,000	59,200,000	21,000,000

단기금융상품의 처분	680,722,144	65,841,537	52,337,537	1,704,873,563

장기금융상품의 처분

파생상품부채의 증가	45,800,000	45,980,000

기타금융자산의 처분	8,000,000	5,500,000	16,500,000	284,881,210

기타금융자산의 취득	(7,411,500)	(21,100,000)	(22,100,000)	(57,643,000)

유형자산의 처분	18,181,818	13,000,000	23,909,090	24,231,818

단기금융상품의 취득	(90,000,000)	(552,000,000)	(92,000,000)	(442,000,000)

장기금융상품의 취득	(404,574,235)	(334,574,235)	(446,098,980)	(390,775,429)

대여금의 증가	(74,500,000)	(20,000,000)	(90,000,000)

파생상품부채의 감소	(71,750,000)	(5,700,000)

유형자산의 취득	(26,665,755)	(1,788,324,711)	(2,389,260,956)	(9,911,352,473)

무형자산의 취득	(12,245,000)	(91,150,000)	(114,430,000)	(42,000,563)

재무활동현금흐름	(1,056,505,045)	(678,874,219)	1,180,068,816	13,311,416,633

단기차입금의 증가	23,364,180,748	18,246,660,542	29,887,941,190	40,361,568,865

장기차입금의 증가	1,655,880,000	1,655,880,000	13,867,720,000

단기차입금의 상환	(20,581,414,761)	(30,363,752,374)	(40,843,280,568)

장기차입금의 상환	(24,420,685,793)	(266,666,664)

주식선택권의 행사	192,075,000

배당금지급

현금및현금성자산의 순증가(감소)	(617,675,504)	1,271,805,853	(232,363,034)	1,442,904,359

기초현금및현금성자산	2,525,410,239	2,757,966,567	2,757,966,567	1,310,800,344

현금및현금성자산의 환율변동효과	(11,165,592)	139,768,166	(193,294)	4,261,864

기말현금및현금성자산	1,896,569,143	4,169,540,586	2,525,410,239	2,757,966,567