에이치케이 분기보고서 (2017.03)
4. 재무제표

재무상태표
제 28 기 1분기말 2017.03.31 현재
제 27 기말 2016.12.31 현재
제 26 기말 2015.12.31 현재
(단위 : 원)

제 28 기 1분기말	제 27 기말	제 26 기말

자산

유동자산	47,960,536,267	49,047,708,924	50,515,545,959

현금및현금성자산	3,748,360,248	1,875,239,220	2,525,410,239

매출채권 및 기타유동채권	20,083,245,512	24,011,877,861	18,800,086,691

재고자산	22,869,427,375	22,073,198,103	27,766,505,114

당기법인세자산	142,374,841

기타유동금융자산	1,001,795,525	944,121,525	938,802,419

단기금융상품	758,143,225	704,143,225	804,803,369

당기손익인식금융자산	214,681,800	201,007,800	106,999,050

기타금융자산	28,970,500	38,970,500	27,000,000

기타유동자산	257,707,607	143,272,215	342,366,655

비유동자산	30,758,803,428	30,824,882,994	31,569,604,824

종속기업투자

유형자산	29,201,891,785	29,392,769,470	30,228,681,111

무형자산	395,742,891	408,469,517	446,790,186

기타비유동금융자산	1,161,168,752	1,023,644,007	894,133,527

장기금융상품	951,947,110	814,422,365	724,323,385

기타금융자산	209,221,642	209,221,642	169,810,142

자산총계	78,719,339,695	79,872,591,918	82,085,150,783

부채

유동부채	24,775,013,765	24,813,960,895	23,635,590,810

당기손익인식금융부채	498,267,262

매입채무 및 기타유동채무	5,701,387,420	4,364,347,457	5,178,187,542

단기차입금	17,337,027,105	17,939,233,231	16,291,119,153

미지급법인세	196,270,500	209,056,259

판매보증충당부채	229,401,224	229,401,224	174,069,556

기타유동금융부채	484,738,635	648,286,234	854,307,280

기타유동비금융부채	826,188,881	1,423,636,490	639,640,017

비유동부채	8,853,290,131	9,518,134,359	14,052,445,931

장기차입금	8,220,833,354	8,893,333,352	13,610,833,344

이연법인세부채	632,456,777	624,801,007	395,612,587

기타비유동금융부채	46,000,000

부채총계	33,628,303,896	34,332,095,254	37,688,036,741

자본

납입자본	18,254,801,402	18,212,442,951	18,241,079,138

자본금	9,212,893,500	9,202,893,500	9,202,893,500

기타불입자본	9,041,907,902	9,009,549,451	9,038,185,638

이익잉여금(결손금)	26,836,234,397	27,328,053,713	26,156,034,904

자본총계	45,091,035,799	45,540,496,664	44,397,114,042

자본과부채총계	78,719,339,695	79,872,591,918	82,085,150,783

포괄손익계산서
제 28 기 1분기 2017.01.01 부터 2017.03.31 까지
제 27 기 1분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지
제 27 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 26 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
(단위 : 원)

제 28 기 1분기	제 27 기 1분기	제 27 기	제 26 기

3개월	누적	3개월	누적

매출	9,799,325,933	9,799,325,933	11,455,330,325	11,455,330,325	54,110,901,564	52,102,019,928

매출원가	8,055,120,698	8,055,120,698	9,334,770,519	9,334,770,519	45,217,148,668	42,442,493,807

매출총이익	1,744,205,235	1,744,205,235	2,120,559,806	2,120,559,806	8,893,752,896	9,659,526,121

판매비와관리비	1,565,372,612	1,565,372,612	1,613,017,546	1,613,017,546	7,157,281,461	8,512,737,623

영업이익	178,832,623	178,832,623	507,542,260	507,542,260	1,736,471,435	1,146,788,498

금융수익	13,578,239	13,578,239	23,199,274	23,199,274	79,985,571	82,035,779

금융원가	176,123,413	176,123,413	206,827,846	206,827,846	764,371,608	784,582,844

기타이익	242,580,285	242,580,285	480,156,856	480,156,856	1,853,079,523	1,954,525,679

기타손실	670,481,359	670,481,359	780,273,032	780,273,032	1,262,973,796	1,777,920,111

법인세비용차감전순이익	(411,613,625)	(411,613,625)	23,797,512	23,797,512	1,642,191,125	620,847,001

법인세비용	80,205,691	80,205,691	(17,120,572)	(17,120,572)	470,172,316	(112,079,824)

당기순이익(손실)	(491,819,316)	(491,819,316)	40,918,084	40,918,084	1,172,018,809	732,926,825

기타포괄손익

총포괄손익	(491,819,316)	(491,819,316)	40,918,084	40,918,084	1,172,018,809	732,926,825

주당이익

희석주당이익(손실)	(27)	(27)	2	2	64	40

기본주당이익(손실)	(27)	(27)	2	2	63	40

자본변동표
제 28 기 1분기 2017.01.01 부터 2017.03.31 까지
제 27 기 1분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지
제 27 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 26 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	주식발행초과금	주식선택권	이익잉여금	자본 합계

2015.01.01 (기초자본)	9,202,893,500	8,796,611,099	220,060,854	25,423,108,079	43,642,673,532

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	732,926,825	732,926,825

주식선택권 행사

주식보상비용	21,513,685	21,513,685

2015.12.31 (기말자본)	9,202,893,500	8,796,611,099	241,574,539	26,156,034,904	44,397,114,042

2016.01.01 (기초자본)	9,202,893,500	8,796,611,099	241,574,539	26,156,034,904	44,397,114,042

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	1,172,018,809	1,172,018,809

주식선택권 행사

주식보상비용	(28,636,187)	(28,636,187)

2016.12.31 (기말자본)	9,202,893,500	8,796,611,099	212,938,352	27,328,053,713	45,540,496,664

2016.01.01 (기초자본)	9,202,893,500	8,796,611,099	241,574,539	26,156,034,904	44,397,114,042

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	40,918,084	40,918,084

주식선택권 행사

주식보상비용	8,218,990	8,218,990

2016.03.31 (기말자본)	9,202,893,500	8,796,611,099	249,793,529	26,196,952,988	44,446,251,116

2017.01.01 (기초자본)	9,202,893,500	8,796,611,099	212,938,352	27,328,053,713	45,540,496,664

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	(491,819,316)	(491,819,316)

주식선택권 행사	10,000,000	8,000,000	18,000,000

주식보상비용	36,134,833	(11,776,382)	24,358,451

2017.03.31 (기말자본)	9,212,893,500	8,840,745,932	201,161,970	26,836,234,397	45,091,035,799

현금흐름표
제 28 기 1분기 2017.01.01 부터 2017.03.31 까지
제 27 기 1분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지
제 27 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 26 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
(단위 : 원)

제 28 기 1분기	제 27 기 1분기	제 27 기	제 26 기

영업활동현금흐름	3,207,778,075	(7,290,429)	5,672,398,710	1,473,711,459

당기순이익(손실)	(491,819,316)	40,918,084	1,172,018,809	732,926,825

당기순이익조정을 위한 가감	3,965,435,410	131,441,053	5,097,131,197	1,892,751,491

감가상각비	227,615,701	230,981,820	915,358,140	862,497,999

무형자산상각비	12,726,626	13,213,278	52,165,669	109,762,656

대손상각비(환입)	(32,452,240)	(585,345,278)	(459,045,938)	(29,206,620)

재고자산평가손실	209,524,763	85,952,320

유형자산처분손실

주식보상비용	(11,776,382)	8,218,990	(28,636,187)	21,513,685

판매보증비	341,403	338,133	342,772,439	338,778,658

외화환산손실	511,607,981	449,131,464	112,448,314	190,328,352

기타의대손상각비	44,243,823

단기매매금융자산평가손실	114,519,750

단기매매금융자산평가이익	(13,674,000)	(41,363,850)	(94,008,750)

무형자산손상차손

파생상품거래손실	87,547,951	94,739,491	182,109,387

파생상품평가손실	709,185,367

이자비용	176,123,413	206,827,846	764,371,608	784,582,844

잡손실	29,570,325

외화환산이익	(53,763,101)	(61,652,032)	(562,256,935)	(566,702,506)

유형자산처분이익	(10,000,000)	(7,799,235)	(10,765,689)	(15,477,383)

대손충당금환입(기타채권)	(88,487,645)	(2,166,133)

파생상품거래이익	(5,639,684)	(527,856,753)	(215,701,658)

파생상품평가이익	(201,584,261)

이자수익	(13,578,239)	(23,199,274)	(79,985,571)	(82,035,779)

정부보조금수익	(4,062,000)	(25,508,325)

법인세비용	80,205,691	(17,120,572)	470,172,316	(112,079,824)

매출채권의 감소(증가)	3,487,833,689	1,870,933,597	(4,303,153,454)	(931,726,759)

미수금의 감소(증가)	(8,000,000)	14,764,290	19,563,290	(17,011,282)

선급금의 감소(증가)	(51,891,400)	(138,877,775)	97,060,995	66,628,908

선급비용의 감소(증가)	29,111,511	(186,334,403)	(45,501,628)	(19,869,678)

재고자산의 감소(증가)	(796,229,272)	204,601,224	8,543,523,902	(1,050,465,046)

부가세대급금의 감소(증가)	(91,655,503)	90,030,359	147,535,073	358,639,770

매입채무의 증가(감소)	1,365,616,766	(1,136,273,844)	(916,425,712)	1,190,023,844

미지급금의 증가(감소)	(156,450,577)	(228,839,594)	(237,353,207)	83,830,855

장기미지급금의 증가(감소)	46,000,000

미지급비용의 증가(감소)	70,820,994	(611,605)

선수금의 증가(감소)	(39,211,162)	(330,882,121)	307,969,166	135,510,341

선수수익의 증가(감소)	(80,000,000)

예수금의 증가(감소)	(558,236,447)	(91,718,080)	476,027,307	5,105,820

부가세예수금의 감소(증가)

판매보증충당부채의 증가(감소)	(341,403)	11,482,104	(287,440,771)	(287,900,290)

이자수취	2,718,096	11,653,982	142,661,941	48,994,150

이자지급	(183,220,435)	(191,288,788)	(849,860,441)	(807,022,571)

법인세납부(환급)	(85,335,680)	(14,760)	110,447,204	(393,938,436)

투자활동현금흐름	(119,775,116)	(399,434,164)	(214,004,971)	(2,886,143,309)

대여금의 감소	98,487,645	22,529,500	59,200,000

단기금융상품의 처분	5,416,000	651,151,819	52,337,537

장기금융상품의 처분

파생상품부채의 증가	(141,000,000)	(65,150,000)	45,800,000

기타금융자산의 처분	8,000,000	16,500,000

기타금융자산의 취득	(7,411,500)	(22,100,000)

유형자산의 처분	10,000,000	18,181,818	18,181,818	23,909,090

단기금융상품의 취득	(54,000,000)	(144,000,000)	(92,000,000)

장기금융상품의 취득	(137,524,745)	(211,524,745)	(522,098,980)	(446,098,980)

대여금의 증가	(44,500,000)	(74,500,000)	(20,000,000)

파생상품부채의 감소

유형자산의 취득	(36,738,016)	(13,762,237)	(86,862,628)	(2,389,260,956)

무형자산의 취득	(12,245,000)	(13,845,000)	(114,430,000)

재무활동현금흐름	(1,202,969,916)	(626,618,071)	(6,132,539,931)	1,180,068,816

단기차입금의 증가	5,602,128,480	6,933,173,502	30,950,000,000	29,887,941,190

장기차입금의 증가	1,655,880,000

단기차입금의 상환	(6,859,233,229)	(7,559,791,573)	(37,082,539,931)	(30,363,752,374)

장기차입금의 상환

주식선택권의 행사	54,134,833

배당금지급

현금및현금성자산의 순증가(감소)	1,885,033,043	(1,033,342,664)	(674,146,192)	(232,363,034)

기초현금및현금성자산	1,875,239,220	2,525,410,239	2,525,410,239	2,757,966,567

현금및현금성자산의 환율변동효과	(11,912,015)	(21,008,180)	23,975,173	(193,294)

기말현금및현금성자산	3,748,360,248	1,471,059,395	1,875,239,220	2,525,410,239