에이치케이 분기보고서 (2019.09)
4. 재무제표

재무상태표
제 30 기 3분기말 2019.09.30 현재
제 29 기말 2018.12.31 현재
(단위 : 원)

제 30 기 3분기말	제 29 기말

자산

유동자산	49,921,413,045	50,070,439,211

현금및현금성자산	4,105,949,304	3,001,064,106

단기금융상품	2,246,790,000	1,470,076,745

당기손익-공정가치측정금융자산	643,282,000	3,498,396,872

매출채권 및 기타유동채권	16,203,019,072	18,388,568,955

재고자산	26,236,476,660	23,551,235,777

당기법인세자산	8,814,729

기타유동금융자산	22,305,400	17,520,120

기타유동자산	454,775,880	143,576,636

비유동자산	32,606,807,199	32,677,600,016

장기금융상품	122,000,000	266,000,000

지분법적용 투자지분	3,784,200,000	3,784,200,000

유형자산	27,805,923,051	27,743,890,063

무형자산	348,408,848	369,587,453

기타비유동금융자산	546,275,300	513,922,500

기타비유동자산

자산총계	82,528,220,244	82,748,039,227

부채

유동부채	25,870,301,369	24,548,633,224

당기손익-공정가치측정금융부채	435,208,352

매입채무 및 기타유동채무	3,687,469,402	3,935,608,971

단기차입금	19,891,246,363	19,281,888,610

당기법인세부채	101,989,585

유동판매보증충당부채	196,502,089	196,502,089

기타유동금융부채	815,025,073	605,548,546

기타유동부채	844,850,090	427,095,423

비유동부채	7,660,468,814	9,763,151,220

장기차입금	6,862,500,000	9,130,000,000

이연법인세부채	536,594,770	611,026,220

기타비유동금융부채	261,374,044	22,125,000

기타비유동부채

부채총계	33,530,770,183	34,311,784,444

자본

자본금	9,252,893,500	9,227,893,500

기타불입자본	9,277,791,852	9,190,000,813

이익잉여금(결손금)	30,466,764,709	30,018,360,470

자본총계	48,997,450,061	48,436,254,783

자본과부채총계	82,528,220,244	82,748,039,227

포괄손익계산서
제 30 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
제 29 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
(단위 : 원)

제 30 기 3분기	제 29 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

매출	8,593,033,325	29,315,067,417	10,818,266,310	34,533,863,634

매출원가	7,111,939,652	23,582,311,766	8,688,363,471	27,867,423,981

매출총이익	1,481,093,673	5,732,755,651	2,129,902,839	6,666,439,653

판매비와관리비	1,762,537,027	5,469,858,011	1,973,061,012	5,947,183,220

영업이익(손실)	(281,443,354)	262,897,640	156,841,827	719,256,433

금융수익	25,019,606	135,848,332	37,916,958	98,058,651

금융비용	226,661,017	705,494,304	246,015,752	640,550,391

기타이익	538,593,596	1,491,391,861	128,412,458	1,326,533,787

기타손실	359,369,923	720,416,315	56,113,879	260,902,663

법인세비용차감전순이익(손실)	(303,861,092)	464,227,214	21,041,612	1,242,395,817

법인세비용	(19,390,321)	15,822,975	(47,655,540)	(43,969,755)

당기순이익(손실)	(284,470,771)	448,404,239	68,697,152	1,286,365,572

기타포괄손익

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)

총포괄손익	(284,470,771)	448,404,239	68,697,152	1,286,365,572

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(15)	24	4	70

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(15)	24	4	70

자본변동표
제 30 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
제 29 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	주식발행초과	주식선택권	이익잉여금	자본 합계

2018.01.01 (기초자본)	9,212,893,500	8,840,745,932	266,097,741	28,333,088,447	46,652,825,620

당기순이익(손실)	1,286,365,572	1,286,365,572

주식선택권행사	15,000,000	66,202,251	(54,202,251)	27,000,000

주식보상비용	50,934,503	50,934,503

2018.09.30 (기말자본)	9,227,893,500	8,906,948,183	262,829,993	29,619,454,019	48,017,125,695

2019.01.01 (기초자본)	9,227,893,500	8,906,948,183	283,052,630	30,018,360,470	48,436,254,783

당기순이익(손실)	448,404,239	448,404,239

주식선택권행사	25,000,000	110,337,083	(90,337,083)	45,000,000

주식보상비용	67,791,039	67,791,039

2019.09.30 (기말자본)	9,252,893,500	9,017,285,266	260,506,586	30,466,764,709	48,997,450,061

현금흐름표
제 30 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
제 29 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
(단위 : 원)

제 30 기 3분기	제 29 기 3분기

영업활동현금흐름	830,185,114	(1,357,730,646)

당기순이익(손실)	448,404,239	1,286,365,572

당기순이익조정을 위한 가감	1,159,703,242	1,172,600,474

재고자산평가손실	171,084,104	28,112,586

대손상각비	20,332,046	841,399,986

감가상각비	757,073,408	652,599,104

무형자산상각비	24,956,943	29,988,778

외화환산손실	31,161,535	10,319,647

주식보상비용(환입)	67,791,039	50,934,503

당기손익-공정가치측정금융자산평가손실	37,102,708

파생금융자산평가손실	438,888,269	4,760,280

파생금융자산거래손실	37,275,000

판매보증비	1,926,604	41,093,835

이자비용	705,494,304	640,550,391

외화환산이익	(821,773,770)	(487,596,254)

재고자산평가손실환입

유형자산처분이익	(48,263,862)

무형자산처분이익	(144,727,272)

당기손익-공정가치측정금융자산평가이익	(2,690,153)	(49,390,883)

당기손익-공정가치측정금융자산거래이익	(25,490,181)

파생금융자산거래이익	(103,440,000)	(30,130,000)

파생금융자산평가이익	(14,837,596)

이자수익	(135,848,332)	(98,058,651)

정부보조금 수익	(59,963,257)	(210,184,363)

법인세비용	15,822,975	(43,969,755)

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(69,815,095)	(3,272,527,895)

매출채권의 감소(증가)	2,920,627,573	4,712,988,141

단기미수금의 감소(증가)	(4,646,205)	(71,322,730)

선급금의 감소(증가)	(126,860,900)	68,030,800

선급비용의 감소(증가)	(66,323,082)	(25,947,129)

부가가치세 선급금의 감소(증가)	(118,015,262)	(198,998,537)

파생상품자산의 감소(증가)	26,920,000

재고자산의 감소(증가)	(2,856,324,987)	(6,100,354,394)

파생상품부채의 증가(감소)	66,165,000	3,210,000

매입채무의 증가(감소)	(263,748,002)	(676,667,679)

미지급금의 증가(감소)	(22,158,348)	32,203,264

미지급비용의 증가(감소)	(14,358,945)

선수금의 증가(감소)	447,199,471	(770,252,497)

예수금의 증가(감소)	24,509,940	534,010

부가가치세 예수금의 증가(감소)	(53,954,744)	(233,854,302)

판매보증충당부채의 증가(감소)	(1,926,604)	(39,016,842)

이자수취(영업)	183,899,874	74,229,679

이자지급(영업)	(690,948,407)	(602,060,946)

법인세납부(환급)	(201,058,739)	(16,337,530)

투자활동현금흐름	2,070,610,037	(5,769,367,996)

대여금의 감소	55,861,920	76,898,500

단기금융상품의 처분	4,304,047,623	2,265,496,038

유형자산의 처분	83,580,000

무형자산의 처분	194,727,272

당기손익-공정가치측정금융자산의 처분	3,355,257,568

기타금융자산의 처분	5,550,142

대여금의 증가	(91,000,000)	(40,000,000)

장기금융상품의 취득	(176,000,000)	(306,000,000)

단기금융상품의 취득	(4,700,797,621)	(2,064,000,000)

당기손익-공정가치측정금융자산의 취득	(512,744,987)	(2,071,760,000)

정부보조금의 상환

유형자산의 취득	(158,236,128)	(41,828,107)

무형자산의 취득	(3,778,338)	(87,831,841)

기타금융자산의 취득	(2,000,000)

종속기업에 대한 투자자산의 취득	(3,784,200,000)

재무활동현금흐름	(1,797,776,612)	3,662,532,342

단기차입금의 증가	11,150,150,979	10,844,856,863

장기차입금의 증가	4,000,000,000	5,000,000,000

단기차입금의 상환	(13,885,254,290)	(9,581,824,527)

장기차입금의 상환	(2,917,500,000)	(2,627,499,994)

금융리스부채의 지급	(190,173,301)

주식선택권행사로 인한 현금유입	45,000,000	27,000,000

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	1,103,018,539	(3,464,566,300)

기초현금및현금성자산	3,001,064,106	7,216,522,709

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	1,866,659	7,780,117

기말현금및현금성자산	4,105,949,304	3,759,736,526