에이치케이 분기보고서 (2020.03)
4. 재무제표

재무상태표
제 31 기 1분기말 2020.03.31 현재
제 30 기말 2019.12.31 현재
(단위 : 원)

제 31 기 1분기말	제 30 기말

자산

유동자산	49,036,948,283	47,375,175,446

현금및현금성자산	7,966,183,488	4,222,903,289

단기금융상품	2,537,543,542	2,291,800,000

당기손익-공정가치측정금융자산	362,740,731	1,929,720,686

당기손익인식지정금융자산

매출채권 및 기타유동채권	16,723,518,981	16,927,987,669

재고자산	20,923,691,186	21,693,023,457

당기법인세자산	84,146,943

기타유동금융자산	22,184,100	22,493,600

기타유동자산	501,086,255	203,099,802

비유동자산	33,176,163,987	33,362,036,760

장기금융상품	122,000,000	122,000,000

지분법적용 투자지분	3,784,200,000	3,784,200,000

유형자산	28,350,883,072	28,523,879,979

무형자산	333,143,515	340,776,181

기타비유동금융자산	585,937,400	591,180,600

기타비유동자산

자산총계	82,213,112,270	80,737,212,206

부채

유동부채	30,726,095,220	25,956,753,630

당기손익-공정가치측정금융부채	463,454,010	164,784,773

매입채무 및 기타유동채무	3,957,447,614	2,995,333,200

단기차입금	24,439,589,644	21,208,545,411

당기법인세부채	152,081,619

유동판매보증충당부채	189,870,622	169,292,723

기타유동금융부채	817,166,726	818,408,773

기타유동부채	706,484,985	600,388,750

비유동부채	2,432,843,291	5,452,679,553

장기차입금	1,700,228,154	4,603,478,890

이연법인세부채	562,569,939

기타비유동금융부채	456,690,760	286,630,724

기타비유동부채	275,924,377

부채총계	33,158,938,511	31,409,433,183

자본

자본금	9,252,893,500	9,252,893,500

기타불입자본	9,134,193,484	9,300,962,598

이익잉여금(결손금)	30,667,086,775	30,773,922,925

자본총계	49,054,173,759	49,327,779,023

자본과부채총계	82,213,112,270	80,737,212,206

포괄손익계산서
제 31 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지
제 30 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지
(단위 : 원)

제 31 기 1분기	제 30 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

매출	9,565,563,604	9,565,563,604	10,842,914,375	10,842,914,375

매출원가	7,861,609,719	7,861,609,719	8,698,948,723	8,698,948,723

매출총이익	1,703,953,885	1,703,953,885	2,143,965,652	2,143,965,652

판매비와관리비	2,073,244,380	2,073,244,380	1,719,787,744	1,719,787,744

영업이익(손실)	(369,290,495)	(369,290,495)	424,177,908	424,177,908

금융수익	17,403,216	17,403,216	49,999,509	49,999,509

금융비용	184,982,222	184,982,222	239,680,020	239,680,020

기타이익	939,967,873	939,967,873	466,306,246	466,306,246

기타손실	472,522,086	472,522,086	100,996,046	100,996,046

법인세비용차감전순이익(손실)	(69,423,714)	(69,423,714)	599,807,597	599,807,597

법인세비용	37,412,436	37,412,436	67,426,929	67,426,929

당기순이익(손실)	(106,836,150)	(106,836,150)	532,380,668	532,380,668

기타포괄손익	0	0	0	0

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	0	0	0	0

총포괄손익	(106,836,150)	(106,836,150)	532,380,668	532,380,668

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(6)	(6)	29	29

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(6)	(6)	29	29

자본변동표
제 31 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지
제 30 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	주식발행초과	주식선택권	이익잉여금	자본 합계

2019.01.01 (기초자본)	9,227,893,500	8,906,948,183	283,052,630	30,018,360,470	48,436,254,783

당기순이익(손실)	532,380,668	532,380,668

자기주식

주식선택권행사	25,000,000	110,337,083	(90,337,083)	45,000,000

주식보상비용	20,164,595	20,164,595

2019.03.31 (기말자본)	9,252,893,500	9,017,285,266	212,880,142	30,550,741,138	49,033,800,046

2020.01.01 (기초자본)	9,252,893,500	9,017,285,266	283,677,332	30,773,922,925	49,327,779,023

당기순이익(손실)	(106,836,150)	(106,836,150)

자기주식	(172,795,514)	(172,795,514)

주식선택권행사

주식보상비용	6,026,400	6,026,400

2020.03.31 (기말자본)	9,252,893,500	8,844,489,752	289,703,732	30,667,086,775	49,054,173,759

현금흐름표
제 31 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지
제 30 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지
(단위 : 원)

제 31 기 1분기	제 30 기 1분기

영업활동현금흐름	2,395,124,209	(199,205,810)

당기순이익(손실)	(106,836,150)	532,380,668

당기순이익조정을 위한 가감	627,457,925	182,654,680

재고자산평가손실	0	0

대손상각비	489,619,660	(120,798,884)

감가상각비	269,309,817	260,785,774

무형자산상각비	7,632,666	8,954,238

외화환산손실	23,341,304	5,136,487

주식보상비용(환입)	6,026,400	20,164,595

당기손익-공정가치측정금융자산평가손실	54,809,950	17,083,221

파생금융자산평가손실	298,669,237	60,492,210

판매보증비	(20,433,731)	42,264,536

이자비용	184,982,222	239,680,020

외화환산이익	(683,533,599)	(288,372,545)

대손충당금환입	(252,414)

재고자산평가손실환입	(6,492,807)	(586,333)

유형자산처분이익	0	0

당기손익-공정가치측정금융자산평가이익	(1,779,517)	(6,880,916)

당기손익-공정가치측정금융자산거래이익	(14,450,483)	(12,731,886)

파생금융자산평가이익

이자수익	(17,403,216)	(49,999,509)

정부보조금 수익	(59,963,257)

법인세비용	37,412,436	67,426,929

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	1,952,599,971	(706,781,709)

매출채권의 감소(증가)	466,918,795	(179,313,075)

단기미수금의 감소(증가)	(100,692,138)

선급금의 감소(증가)	(314,583,840)	(22,977,312)

선급비용의 감소(증가)	44,057,022	18,927,295

부가가치세 선급금의 감소(증가)	(27,459,635)	(275,396,587)

재고자산의 감소(증가)	775,825,078	(1,103,896,560)

매입채무의 증가(감소)	953,291,064	625,506,808

미지급금의 증가(감소)	8,135,760	57,668,394

미지급비용의 증가(감소)	0	0

선수금의 증가(감소)	353,183,562	291,453,468

예수금의 증가(감소)	(74,426,500)	(20,467,430)

부가가치세 예수금의 증가(감소)	(172,660,827)	(53,954,744)

판매보증충당부채의 증가(감소)	41,011,630	(44,331,966)

이자수취(영업)	22,520,384	41,119,737

이자지급(영업)	(193,554,868)	(243,519,116)

법인세납부(환급)	92,936,947	(5,060,070)

투자활동현금흐름	1,245,397,847	(2,262,433,674)

대여금의 감소	5,552,700	4,765,700

단기금융상품의 처분	1,922,904,698	175,743,062

유형자산의 처분	0

당기손익-공정가치측정금융자산의 처분	1,528,400,005	1,297,055,519

기타금융자산의 처분	0

대여금의 증가	(55,000,000)

장기금융상품의 취득	(96,000,000)

단기금융상품의 취득	(2,168,648,240)	(3,449,000,000)

당기손익-공정가치측정금융자산의 취득	0

정부보조금의 상환	0

유형자산의 취득	(42,811,316)	(137,997,955)

무형자산의 취득	0

기타금융자산의 취득	(2,000,000)

재무활동현금흐름	76,199,861	1,634,227,343

단기차입금의 증가	7,100,000,000	6,900,000,000

장기차입금의 증가

단기차입금의 상환	(4,785,991,523)	(4,275,766,610)

장기차입금의 상환	(2,000,000,000)	(972,500,000)

금융리스부채의 지급	(65,013,102)	(62,506,047)

주식선택권행사로 인한 현금유입	45,000,000

자기주식의 취득	(172,795,514)

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	3,716,721,917	(827,412,141)

기초현금및현금성자산	4,222,903,289	3,001,064,106

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	26,558,282	18,234,248

기말현금및현금성자산	7,966,183,488	2,191,886,213