에이치케이 분기보고서 (2021.09)
4. 재무제표

재무상태표
제 32 기 3분기말 2021.09.30 현재
제 31 기말 2020.12.31 현재
(단위 : 원)

제 32 기 3분기말	제 31 기말

자산

유동자산	53,399,160,606	49,260,585,813

현금및현금성자산	12,593,047,734	11,417,222,287

단기금융상품	2,301,356,152	1,833,213,835

당기손익-공정가치측정금융자산	3,063,587,057	3,822,848,031

매출채권 및 기타유동채권	15,014,089,299	15,920,545,923

재고자산	19,712,698,697	15,775,867,285

당기법인세자산	0

기타유동금융자산	304,250,851	258,661,332

기타유동자산	410,130,816	232,227,120

비유동자산	33,233,427,293	33,065,235,076

장기금융상품	64,000,000	86,000,000

비유동 당기손익-공정가치측정금융자산	779,001,603

지분법적용 투자지분	4,192,776,000	4,192,776,000

유형자산	27,231,563,150	27,751,614,529

무형자산	518,264,945	451,979,679

기타비유동금융자산	447,821,595	582,864,868

자산총계	86,632,587,899	82,325,820,889

부채

유동부채	31,878,100,292	31,359,894,313

당기손익-공정가치측정금융부채	93,234,603	283,451,876

매입채무 및 기타유동채무	5,953,853,754	4,367,677,861

단기차입금	20,890,000,000	24,066,313,136

당기법인세부채	872,773,534	319,658,298

유동판매보증충당부채	224,696,160	199,723,559

기타유동금융부채	981,619,716	743,755,316

기타유동부채	2,861,922,525	1,379,314,267

비유동부채	752,850,674	579,642,311

장기차입금	0	0

이연법인세부채	261,142,364	301,025,339

기타비유동금융부채	491,708,310	278,616,972

부채총계	32,630,950,966	31,939,536,624

자본

자본금	9,252,893,500	9,252,893,500

기타불입자본	9,169,266,998	9,187,927,176

이익잉여금(결손금)	35,579,476,435	31,945,463,589

자본총계	54,001,636,933	50,386,284,265

자본과부채총계	86,632,587,899	82,325,820,889

포괄손익계산서
제 32 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
제 31 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
(단위 : 원)

제 32 기 3분기	제 31 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

매출	12,951,009,797	40,294,878,649	10,902,323,318	31,247,723,416

매출원가	10,452,776,884	32,455,912,802	8,825,754,099	25,869,489,340

매출총이익	2,498,232,913	7,838,965,847	2,076,569,219	5,378,234,076

판매비와관리비	1,901,926,046	5,502,387,274	1,347,312,848	5,076,137,618

영업이익(손실)	596,306,867	2,336,578,573	729,256,371	302,096,458

금융수익	22,996,169	45,539,882	15,248,036	49,469,804

금융비용	106,052,851	336,017,565	157,846,311	516,504,377

기타수익	567,478,671	2,760,141,273	713,892,236	1,370,558,375

기타비용	197,527,140	287,122,696	475,630,824	589,140,214

법인세비용차감전순이익(손실)	883,201,716	4,519,119,467	824,919,508	616,480,046

법인세비용	193,054,617	885,106,621	146,269,774	17,638,570

당기순이익(손실)	690,147,099	3,634,012,846	678,649,734	598,841,476

기타포괄손익	0	0	0	0

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	0	0	0	0

총포괄손익	690,147,099	3,634,012,846	678,649,734	598,841,476

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	38	198	37	33

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	38	198	37	33

자본변동표
제 32 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
제 31 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	주식발행초과	주식선택권	이익잉여금	자본 합계

2020.01.01 (기초자본)	9,252,893,500	9,017,285,266	283,677,332	30,773,922,925	49,327,779,023

당기순이익(손실)	0	0	0	598,841,476	598,841,476

자기주식 거래로 인한 증감	(172,795,514)	(172,795,514)

주식보상비용	0	13,427,381	0	13,427,381

2020.09.30 (기말자본)	9,252,893,500	8,844,489,752	297,104,713	31,372,764,401	49,767,252,366

2021.01.01 (기초자본)	9,252,893,500	8,887,101,752	300,825,424	31,945,463,589	50,386,284,265

당기순이익(손실)	0	0	0	3,634,012,846	3,634,012,846

자기주식 거래로 인한 증감

주식보상비용	0	13,500,000	(32,160,178)	0	(18,660,178)

2021.09.30 (기말자본)	9,252,893,500	8,900,601,752	268,665,246	35,579,476,435	54,001,636,933

현금흐름표
제 32 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
제 31 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
(단위 : 원)

제 32 기 3분기	제 31 기 3분기

영업활동현금흐름	4,070,102,794	6,651,732,393

당기순이익(손실)	3,634,012,846	598,841,476

당기순이익조정을 위한 가감	391,560,260	1,507,774,629

재고자산평가손실	283,767,325	164,340,451

대손상각비	(445,596)	62,352,885

감가상각비	811,104,074	803,984,879

무형자산상각비	68,007,934	33,202,001

외화환산손실	25,010,100	209,631,272

주식보상비용(환입)	(18,660,178)	13,427,381

당기손익-공정가치측정금융자산평가손실	45,607,545	0

당기손익-공정가치측정금융자산거래손실	2,493,765	0

파생금융자산평가손실	114,065,483	56,627,147

판매보증비	26,518,904	181,606,858

이자비용	336,017,565	516,504,377

외화환산이익	(519,137,432)	(72,061,587)

대손충당금환입	(718,176)	(787,230)

재고자산평가손실환입	(448,756,879)	0

유형자산처분이익	(179,525,777)	(12,601,126)

당기손익-공정가치측정금융자산평가이익	(118,165,750)	(181,734,327)

당기손익-공정가치측정금융자산거래이익	(169,918,149)	(85,481,460)

파생금융자산평가이익	(312,074,527)	(149,405,658)

이자수익	(45,539,882)	(49,469,804)

정부보조금 수익	(393,196,710)	0

법인세비용	885,106,621	17,638,570

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	701,945,838	4,923,781,583

매출채권의 감소(증가)	1,357,656,022	1,221,575,532

단기미수금의 감소(증가)

선급금의 감소(증가)	98,326,995	(335,286,590)

선급비용의 감소(증가)	(8,710,696)	22,509,654

부가가치세 선급금의 감소(증가)	(267,519,995)	(18,612,840)

재고자산의 감소(증가)	(3,771,841,858)	1,551,429,777

매입채무의 증가(감소)	1,564,221,786	1,666,275,693

미지급금의 증가(감소)	245,120,221	(104,135,133)

미지급비용의 증가(감소)	3,631,408	0

선수금의 증가(감소)	1,698,949,834	1,239,011,147

예수금의 증가(감소)	(5,990,420)	(11,367,410)

부가가치세 예수금의 증가(감소)	(210,351,156)	(172,660,827)

판매보증충당부채의 증가(감소)	(1,546,303)	(134,957,420)

이자수취(영업)	69,201,353	47,566,850

이자지급(영업)	(354,743,143)	(498,178,652)

법인세납부(환급)	(371,874,360)	71,946,507

투자활동현금흐름	457,300,435	4,919,704

대여금의 감소	158,385,941	16,798,900

단기금융상품의 처분	1,275,183,631	3,741,260,377

유형자산의 처분	374,505,000	19,320,032

당기손익-공정가치측정금융자산의 처분	4,012,147,511	3,299,924,896

정부보조금의 수취	892,572,000	0

기타금융자산의 처분	352,000	50,600,000

대여금의 증가	(46,000,000)	0

단기금융상품의 취득	(1,952,716,000)	(3,234,394,212)

장기금융상품의 취득	(64,000,000)	0

당기손익-공정가치측정금융자산의 취득	(3,784,113,780)	(3,584,630,702)

유형자산의 취득	(143,407,868)	(56,959,587)

무형자산의 취득	(265,608,000)	(247,000,000)

재무활동현금흐름	(3,370,677,937)	100,844,364

단기차입금의 증가	2,267,501,672	10,657,491,183

자기주식의 취득	0	(172,795,514)

단기차입금의 상환	(5,443,814,808)	(7,786,259,455)

장기차입금의 상환	0	(2,400,000,000)

금융리스부채의 지급	(194,364,801)	(197,591,850)

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	1,156,725,292	6,757,496,461

기초현금및현금성자산	11,417,222,287	4,222,903,289

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	19,100,155	24,575,958

기말현금및현금성자산	12,593,047,734	11,004,975,708