에이치케이 분기보고서 (2018.09)
4. 재무제표

재무상태표
제 29 기 3분기말 2018.09.30 현재
제 28 기말 2017.12.31 현재
(단위 : 원)

제 29 기 3분기말	제 28 기말

자산

유동자산	51,136,835,633	49,899,883,329

현금및현금성자산	3,759,736,526	7,216,522,709

단기금융상품	1,420,547,765	81,562,500

당기손익-공정가치측정금융자산	2,374,973,579

당기손익인식지정금융자산	198,045,100

매출채권 및 기타유동채권	16,679,515,836	21,723,549,267

재고자산	26,361,950,879	20,289,709,071

기타유동금융자산	45,822,120	53,120,620

기타유동자산	494,288,928	337,374,062

비유동자산	32,369,133,302	30,282,624,456

장기금융상품	236,000,000	1,260,296,940

지분법적용 투자지분	3,784,200,000

유형자산	27,855,671,407	28,501,758,542

무형자산	379,339,395	371,496,332

기타비유동금융자산	113,922,500	149,072,642

기타비유동자산

자산총계	83,505,968,935	80,182,507,785

부채

유동부채	24,845,194,603	20,557,289,504

당기손익-공정가치측정금융부채	4,760,280

매입채무 및 기타유동채무	5,135,742,588	5,814,460,962

단기차입금	18,006,335,520	12,131,272,619

당기법인세부채	110,860,790	93,257,411

유동판매보증충당부채	236,277,628	234,200,635

기타유동금융부채	562,455,003	491,762,294

기타유동부채	788,762,794	1,792,335,583

비유동부채	10,643,648,637	12,972,392,661

장기차입금	10,102,500,000	12,353,333,360

이연법인세부채	524,836,137	602,746,801

기타비유동금융부채	16,312,500	16,312,500

기타비유동부채

부채총계	35,488,843,240	33,529,682,165

자본

자본금	9,227,893,500	9,212,893,500

기타불입자본	9,169,778,176	9,106,843,673

이익잉여금(결손금)	29,619,454,019	28,333,088,447

자본총계	48,017,125,695	46,652,825,620

자본과부채총계	83,505,968,935	80,182,507,785

※ 제28기(전기)는 종전 기준서인 K-IFRS 제1018호 '수익', 제1039호 '금융상품:인식과 측정'에 따라 작성되었습니다.

포괄손익계산서
제 29 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
제 28 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
(단위 : 원)

제 29 기 3분기	제 28 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

매출	10,818,266,310	34,533,863,634	12,795,210,321	34,380,571,092

매출원가	8,688,363,471	27,867,423,981	10,089,043,444	27,050,700,206

매출총이익	2,129,902,839	6,666,439,653	2,706,166,877	7,329,870,886

판매비와관리비	1,973,061,012	5,947,183,220	1,799,398,606	5,691,900,478

영업이익(손실)	156,841,827	719,256,433	906,768,271	1,637,970,408

금융수익	37,916,958	98,058,651	20,523,846	47,441,149

금융원가	246,015,752	640,550,391	180,797,318	535,984,707

기타이익	128,412,458	1,326,533,787	245,119,804	512,334,373

기타손실	56,113,879	260,902,663	(23,732,878)	916,096,675

법인세비용차감전순이익(손실)	21,041,612	1,242,395,817	1,015,347,481	745,664,548

법인세비용	(47,655,540)	(43,969,755)	174,016,334	137,849,179

당기순이익(손실)	68,697,152	1,286,365,572	841,331,147	607,815,369

기타포괄손익

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)

총포괄손익	68,697,152	1,286,365,572	841,331,147	607,815,369

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	4	70	46	33

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	4	70	45	32

※ 제28기(전기)는 종전 기준서인 K-IFRS 제1018호 '수익', 제1039호 '금융상품:인식과 측정'에 따라 작성되었습니다.

자본변동표
제 29 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
제 28 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	주식발행초과	주식선택권	이익잉여금	자본 합계

2017.01.01 (기초자본)	9,202,893,500	8,796,611,099	212,938,352	27,328,053,713	45,540,496,664

당기순이익(손실)	607,815,369	607,815,369

주식선택권행사	10,000,000	44,134,833	(36,134,833)	18,000,000

주식보상비용	70,205,831	70,205,831

2017.09.30 (기말자본)	9,212,893,500	8,840,745,932	247,009,350	27,935,869,082	46,236,517,864

2018.01.01 (기초자본)	9,212,893,500	8,840,745,932	266,097,741	28,333,088,447	46,652,825,620

당기순이익(손실)	1,286,365,572	1,286,365,572

주식선택권행사	15,000,000	66,202,251	(54,202,251)	27,000,000

주식보상비용	50,934,503	50,934,503

2018.09.30 (기말자본)	9,227,893,500	8,906,948,183	262,829,993	29,619,454,019	48,017,125,695

현금흐름표
제 29 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
제 28 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
(단위 : 원)

제 29 기 3분기	제 28 기 3분기

영업활동현금흐름	(1,357,730,646)	5,806,318,208

당기순이익(손실)	1,286,365,572	607,815,369

당기순이익조정을 위한 가감	1,382,784,837	2,085,536,953

대손상각비	841,399,986	605,203,675

감가상각비	652,599,104	679,446,425

무형자산상각비	29,988,778	36,688,220

외화환산손실	10,319,647	398,288,791

주식보상비용(환입)	50,934,503	70,205,831

당기손익인식금융자산평가손실	13,901,900

파생금융자산평가손실	4,760,280

판매보증비	41,093,835	712,923

이자비용	640,550,391	535,984,707

기타의 대손충당금환입	(88,487,645)

외화환산이익	(487,596,254)	(84,121,827)

재고자산평가손실환입	28,112,586

유형자산처분이익	(48,263,862)	(69,141,895)

무형자산처분이익	(144,727,272)

당기손익-공정가치측정금융자산평가이익	(49,390,883)

파생금융자산거래이익	(30,130,000)	(45,340,000)

파생금융자산평가이익	(14,837,596)	(58,212,182)

이자수익	(98,058,651)	(47,441,149)

법인세비용	(43,969,755)	137,849,179

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(3,482,712,258)	3,912,831,120

단기금융상품의 감소(증가)	(210,184,363)

파생상품자산의 감소(증가)	26,920,000	45,340,000

매출채권의 감소(증가)	4,712,988,141	5,135,723,517

미수금의 감소(증가)	(71,322,730)	(2,000,000)

선급금의 감소(증가)	68,030,800	(144,508,400)

선급비용의 감소(증가)	(25,947,129)	(38,692,229)

부가가치세 선급금의 감소(증가)	(198,998,537)	(69,255,333)

재고자산의 감소(증가)	(6,100,354,394)	(1,652,334,036)

파생상품부채의 증가(감소)	3,210,000

매입채무의 증가(감소)	(676,667,679)	1,372,340,833

미지급금의 증가(감소)	32,203,264	(155,165,642)

미지급비용의 증가(감소)

선수금의 증가(감소)	(770,252,497)	(84,681,458)

예수금의 증가(감소)	534,010	(500,675,457)

부가가치세 예수금의 증가(감소)	(233,854,302)

판매보증충당부채의 증가(감소)	(39,016,842)	6,739,325

이자수취(영업)	74,229,679	50,202,636

이자지급(영업)	(602,060,946)	(529,598,120)

법인세납부(환급)	(16,337,530)	(320,469,750)

투자활동현금흐름	(5,769,367,996)	643,477,729

대여금의 감소	76,898,500	116,967,525

단기금융상품의 처분	2,265,496,038	391,713,550

유형자산의 처분	83,580,000	132,485,000

무형자산의 처분	194,727,272

기타금융자산의 처분	5,550,142	29,449,000

대여금의 증가	(40,000,000)

장기금융상품의 취득	(306,000,000)	(355,874,575)

단기금융상품의 취득	(2,064,000,000)	(72,000,000)

당기손익-공정가치측정금융자산의 취득	(2,071,760,000)

정부보조금의 상환	460,000,000

유형자산의 취득	(41,828,107)	(59,262,771)

무형자산의 취득	(87,831,841)

종속기업투자의 추가취득	(3,784,200,000)

재무활동현금흐름	3,662,532,342	(1,826,439,486)

단기차입금의 증가	10,844,856,863	8,657,810,810

단기차입금의 상환	(9,581,824,527)	(15,384,750,302)

장기차입금의 증가	5,000,000,000	7,150,000,000

장기차입금의 상환	(2,627,499,994)	(2,267,499,994)

주식선택권행사로 인한 현금유입	27,000,000	18,000,000

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	(3,464,566,300)	4,623,356,451

기초현금및현금성자산	7,216,522,709	1,875,239,220

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	7,780,117	31,963,107

기말현금및현금성자산	3,759,736,526	6,530,558,778