에이치케이 분기보고서 (2016.09)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 27 기 3분기말 2016.09.30 현재
제 26 기말 2015.12.31 현재
제 25 기말 2014.12.31 현재
(단위 : 원)

제 27 기 3분기말	제 26 기말	제 25 기말

자산

유동자산	51,595,959,289	51,887,977,683	48,276,544,193

현금및현금성자산	2,524,144,784	2,922,113,959	2,845,000,713

매출채권 및 기타유동채권	13,206,893,371	16,520,031,773	17,459,955,460

재고자산	34,041,003,301	31,016,147,276	26,578,279,462

당기법인세자산	31,652,546	142,374,841

기타유동금융자산	924,270,648	939,388,419	639,414,894

단기금융상품	650,143,225	804,803,369	64,326,437

당기손익인식금융자산	218,499,333	106,999,050	444,644,634

기타금융자산	55,628,090	27,586,000	130,443,823

기타유동자산	867,994,639	347,921,415	753,893,664

비유동자산	31,192,213,444	31,805,830,940	30,744,103,492

유형자산	29,683,602,066	30,255,633,453	29,204,239,959

무형자산	578,790,110	642,445,320	442,122,842

기타비유동금융자산	929,821,268	907,752,167	1,097,740,691

장기금융상품	696,897,620	724,323,385	953,530,549

기타금융자산	232,923,648	183,428,782	144,210,142

자산총계	82,788,172,733	83,693,808,623	79,020,647,685

부채

유동부채	28,430,341,054	25,443,535,625	18,938,428,643

당기손익인식금융부채	498,267,262

매입채무 및 기타유동채무	6,640,788,615	5,429,506,207	3,589,965,705

단기차입금	19,733,356,814	16,291,119,153	13,344,219,535

미지급법인세	70,917,620

판매보증충당부채	165,127,401	174,069,556	123,191,188

기타유동금융부채	833,225,584	1,090,305,818	1,277,194,176

기타유동비금융부채	1,057,842,640	1,960,267,629	532,940,419

비유동부채	9,787,648,797	14,095,269,386	15,915,791,722

장기차입금	9,093,333,350	13,610,833,344	15,227,453,336

이연법인세부채	694,315,447	438,436,042	688,338,386

기타비유동금융부채	46,000,000

부채총계	38,217,989,851	39,538,805,011	34,854,220,365

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	44,570,182,882	44,155,003,612	44,166,427,320

납입자본	18,273,829,014	18,241,079,138	18,219,565,453

자본금	9,202,893,500	9,202,893,500	9,202,893,500

기타불입자본	9,070,935,514	9,038,185,638	9,016,671,953

이익잉여금(결손금)	26,314,715,078	26,060,919,408	25,940,217,274

기타자본구성요소	(18,361,210)	(146,994,934)	6,644,593

비지배지분

자본총계	44,570,182,882	44,155,003,612	44,166,427,320

자본과부채총계	82,788,172,733	83,693,808,623	79,020,647,685

연결 포괄손익계산서
제 27 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
제 26 기 3분기 2015.01.01 부터 2015.09.30 까지
제 26 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 25 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 27 기 3분기	제 26 기 3분기	제 26 기	제 25 기

3개월	누적	3개월	누적

매출	9,725,999,559	36,435,598,232	14,374,790,004	39,428,462,397	57,333,919,141	55,030,176,606

매출원가	7,651,215,896	28,096,234,566	11,479,043,902	31,482,652,393	45,593,813,305	44,217,427,987

매출총이익	2,074,783,663	8,339,363,666	2,895,746,102	7,945,810,004	11,740,105,836	10,812,748,619

판매비와관리비	2,220,691,392	7,423,658,082	3,016,285,684	7,991,550,683	11,077,111,158	8,728,045,361

영업이익	(145,907,729)	915,705,584	(120,539,582)	(45,740,679)	662,994,678	2,084,703,258

금융수익	30,129,148	70,844,663	19,291,984	68,807,300	82,274,229	138,716,570

금융원가	199,527,891	585,848,212	211,854,641	583,418,203	784,582,844	549,870,944

기타이익	722,892,542	1,398,435,148	1,669,166,463	2,501,690,308	1,958,593,721	1,976,367,032

기타손실	361,376,591	1,310,075,111	1,530,107,613	1,925,265,153	1,867,834,019	524,988,440

법인세비용차감전순이익	46,209,479	489,062,072	(174,043,389)	16,073,573	51,445,765	3,124,927,476

법인세비용	145,446,597	235,266,402	(117,580,229)	30,075,878	(69,256,369)	247,823,094

당기순이익(손실)	(99,237,118)	253,795,670	(56,463,160)	(14,002,305)	120,702,134	2,877,104,382

당기순이익(손실)의 귀속

지배주주 당기순이익(손실)	(99,237,118)	253,795,670	(56,463,160)	(14,002,305)	120,702,134	2,877,104,382

비지배주주 당기순이익(손실)

기타포괄손익	142,500,470	128,633,724	(117,288,407)	(196,976,111)	(153,639,527)	(250,288)

당기손익으로 재분류되는 항목

해외사업장환산외환차이	142,500,470	128,633,724	(117,288,407)	(196,976,111)	(153,639,527)	(250,288)

총포괄손익	43,263,352	382,429,394	(173,751,567)	(210,978,416)	(32,937,393)	2,876,854,094

포괄손익의 귀속

지배주주총포괄이익	43,263,352	382,429,394	(173,751,567)	(210,978,416)	(32,937,393)	2,876,854,094

비지배주주총포괄이익

주당이익

기본주당이익(손실)	(5)	13	(3)	(1)	7	157

희석주당이익(손실)	(5)	13	(3)	(1)	7	156

연결 자본변동표
제 27 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
제 26 기 3분기 2015.01.01 부터 2015.09.30 까지
제 26 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 25 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	주식발행초과금	주식선택권	이익잉여금	기타포괄손익누계액	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2014.01.01 (기초자본)	9,105,393,500	8,575,804,143	297,231,411	23,063,112,892	6,894,881	41,048,436,827	41,048,436,827

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	2,877,104,382	2,877,104,382	2,877,104,382

주식선택권행사	97,500,000	220,806,956	(126,231,956)	192,075,000	192,075,000

주식보상비용	49,061,399	49,061,399	49,061,399

해외사업장환산외환차이	(250,288)	(250,288)	(250,288)

2014.12.31 (기말자본)	9,202,893,500	8,796,611,099	220,060,854	25,940,217,274	6,644,593	44,166,427,320	44,166,427,320

2015.01.01 (기초자본)	9,202,893,500	8,796,611,099	220,060,854	25,940,217,274	6,644,593	44,166,427,320	44,166,427,320

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	120,702,134	120,702,134	120,702,134

주식선택권행사

주식보상비용	21,513,685	21,513,685	21,513,685

해외사업장환산외환차이	(153,639,527)	(153,639,527)	(153,639,527)

2015.12.31 (기말자본)	9,202,893,500	8,796,611,099	241,574,539	26,060,919,408	(146,994,934)	44,155,003,612	44,155,003,612

2015.01.01 (기초자본)	9,202,893,500	8,796,611,099	220,060,854	25,940,217,274	6,644,593	44,166,427,320	44,166,427,320

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	(14,002,305)	(14,002,305)	(14,002,305)

주식선택권행사

주식보상비용	34,366,775	34,366,775	34,366,775

해외사업장환산외환차이	(196,976,111)	(196,976,111)	196,976,111

2015.09.30 (기말자본)	9,202,893,500	8,796,611,099	254,427,629	25,926,214,969	190,331,518	43,989,815,679	43,989,815,679

2016.01.01 (기초자본)	9,202,893,500	8,796,611,099	241,574,539	26,060,919,408	146,994,934	44,155,003,612	44,155,003,612

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	253,795,670	253,795,670	253,795,670

주식선택권행사

주식보상비용	32,749,876	32,749,876	32,749,876

해외사업장환산외환차이	128,633,724	128,633,724	128,633,724

2016.09.30 (기말자본)	9,202,893,500	8,796,611,099	274,324,415	26,314,715,078	18,361,210	44,570,182,882	44,570,182,882

연결 현금흐름표
제 27 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
제 26 기 3분기 2015.01.01 부터 2015.09.30 까지
제 26 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 25 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 27 기 3분기	제 26 기 3분기	제 26 기	제 25 기

영업활동현금흐름	761,299,335	4,598,620,846	1,551,181,480	(3,038,319,196)

당기순이익(손실)	253,795,670	(14,002,305)	120,702,134	2,877,104,382

당기순이익조정을 위한 가감	782,360,541	5,410,070,517	2,493,747,358	(4,150,537,597)

재고자산평가손실	17,669,607	90,205,868	150,447,250	57,565,056

감가상각비	696,667,778	625,454,212	867,145,561	267,692,721

무형자산상각비	75,900,210	133,178,063	158,676,440	136,942,504

대손상각비(환입)	(83,527,483)	382,807,781	(40,503,681)	636,808,686

주식보상비용	32,749,876	34,366,775	21,513,685	49,061,399

판매보증비	44,355,365	244,334,277	488,606,242	90,911,393

외화환산손실	542,951,593	369,839,240	228,132,100	35,605,291

기타의대손상각비	44,243,823	44,227,530

단기매매금융자산평가손실	71,788,500	114,519,750	65,635,200

단기매매금융자산평가이익	(72,814,050)

유형자산처분손실	3,544,545

유형자산처분이익	(10,765,689)	(13,000,000)	(15,477,383)	(9,686,363)

무형자산손상차손	49,649,678	49,649,678	45,000,000

파생상품거래손실	94,739,491	78,150,045	182,109,387	10,222,311

파생상품평가손실	944,682,666	709,185,367

이자비용	585,848,212	583,418,203	784,582,844	549,870,944

정부보조금수익	(4,062,000)	(25,508,325)

외화환산이익	(242,684,292)	(942,054,513)	(570,770,548)	(562,586,492)

대손충당금환입(기타채권)	(835,404,860)	(2,166,133)	(2,166,133)

파생상품거래이익	(295,332,078)	(95,751,658)	(215,701,658)	(16,800,000)

파생상품평가이익	(264,610,908)	(223,125,834)

이자수익	(70,844,663)	(68,807,300)	(82,274,229)	(138,716,570)

법인세비용	235,266,402	30,075,878	(69,256,369)	247,823,094

매출채권의 감소(증가)	3,344,040,374	751,166,138	(2,051,809,222)	(850,807,008)

미수금의 감소(증가)	55,439,755	(16,079,491)	(42,709,199)	(13,645,877)

선급금의 감소(증가)	(85,968,971)	(61,568,936)	66,628,908	(6,035,909)

선급비용의 감소(증가)	(136,532,314)	(46,846,117)	(17,260,547)	27,966,885

재고자산의 감소(증가)	(3,261,542,799)	(1,915,253,642)	(430,168,610)	(1,769,284,426)

부가세대급금의 증가	(297,233,732)	195,840,021	358,639,770	(506,174,843)

매입채무의 증가(감소)	1,404,523,033	3,236,660,663	1,353,092,274	(1,699,930,201)

미지급금의 증가(감소)	(290,387,510)	(629,891,940)	226,040,295	134,557,616

미지급비용의 증가(감소)	32,034,081

선수금의 증가(감소)	(832,057,033)	1,496,968,783	733,286,898	(595,608,950)

선수수익의 증가(감소)	(34,000,000)	(80,000,000)	(30,000,000)

예수금의 증가(감소)	(22,936,910)	83,554,347	53,480,691	(52,234,563)

부가세예수금의 증가	(47,189,455)	47,189,455

판매보증충당부채의 증가(감소)	(53,297,520)	(234,968,099)	(437,727,874)	(110,982,533)

해외사업환산	559,401,112	68,317,208	(62,089,282)	(387,284)

이자수취	138,619,910	37,489,892	49,232,600	136,371,110

이자지급	(587,635,539)	(612,760,192)	(807,634,176)	(748,275,427)

법인세납부(환급)	174,158,753	(222,177,066)	(304,866,436)	(1,152,981,664)

투자활동현금흐름	(91,597,873)	(2,422,417,731)	(2,653,943,756)	(8,852,804,874)

대여금의 감소	10,586,000	54,200,000	61,986,300	21,000,000

단기금융상품의 처분	680,722,144	65,841,537	52,337,537	1,704,873,563

장기금융상품의 처분

기타금융자산의 처분	8,000,000	5,500,000	16,500,000	284,881,210

기타금융자산의 취득	(18,374,500)	(21,100,000)	(22,100,000)	(57,643,000)

유형자산의 처분	53,095,213	13,000,000	23,909,090	24,231,818

파생상품자산의 증가	45,800,000	45,980,000

대여금의 증가	(78,665,940)	(895,875)	(23,372,300)	(90,000,000)

단기금융상품의 취득	(90,000,000)	(552,000,000)	(92,000,000)	(442,000,000)

장기금융상품의 취득	(404,574,235)	(334,574,235)	(446,098,980)	(390,775,429)

파생상품자산의 감소	(71,750,000)	(5,700,000)

유형자산의 취득	(168,391,555)	(1,788,324,711)	(2,389,260,956)	(9,911,352,473)

무형자산의 취득	(12,245,000)	(91,150,000)	(114,430,000)	(42,000,563)

종속기업의 지배력 획득에 따른 현금흐름	232,785,553	232,785,553

재무활동현금흐름	(1,056,505,045)	(678,874,219)	1,180,068,816	13,311,416,633

단기차입금의 증가	23,364,180,748	18,246,660,542	29,887,941,190	40,361,568,865

장기차입금의 증가	1,655,880,000	1,655,880,000	13,867,720,000

단기차입금의 상환	(24,420,685,793)	(20,581,414,761)	(30,363,752,374)	(40,843,280,568)

장기차입금의 상환	(266,666,664)

주식선택권의 행사	192,075,000

배당금지급

현금및현금성자산의 순증가(감소)	(386,803,583)	1,497,328,896	77,306,540	1,420,292,563

기초현금및현금성자산	2,922,113,959	2,845,000,713	2,845,000,713	1,420,446,286

현금및현금성자산의 환율변동효과	(11,165,592)	139,768,166	(193,294)	4,261,864

기말현금및현금성자산	2,524,144,784	4,482,097,775	2,922,113,959	2,845,000,713