태웅 분기보고서 (2017.09)
5. 재무제표 주석

1. 회사의 개요 주식회사 태웅(이하 '당사')은 제강품 및 RING형상의 FLANGE 및 GEAR류 등 자유형 대형 단조품 제조업을 주 목적사업으로 하여, 1981년 5월에 태웅단조공업사로 설립되어 1989년 8월에 주식회사 태웅으로 상호를 변경하였습니다. 부산광역시 강서구 녹산산단27로 67에 본사공장을 두고 있으며, 부산광역시 강서구 화전산단1로 15 에 공장을 두고 있습니다.당사는 2001년 11월 8일에 주식을 한국거래소가 개설한 코스닥시장에 상장한 공개법인으로 당분기말 현재 납입자본금은 10,004백만원입니다. 당사의 주주는 최대주주인 (주)태웅홀딩스( 지분율 27.24% ) 및 특수관계자( 지분율 26.62% )와 기타 소액주주로 구성되어있습니다.

2. 재무제표 작성기준 및 유의적 회계정책 (1) 분기재무제표 작성기준 당사의 재무제표는 연차재무제표가 속하는 기간의 일부에 대하여 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'를 적용하여 작성하는 중간재무제표입니다. 동 중간재무제표에 대한 이해를 위해서는 한국채택국제회계기준에 따라 작성된 2016년 12월 31일자로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표를 함께 이용하여야 합니다.

중간재무제표의 작성에 적용된 유의적 회계정책은 아래에서 설명하는 기준서나 해석서의 도입과 관련된 영향 및 아래 문단에서 설명하는 사항을 제외하고는 2016년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다.1) 당분기부터 새로 도입된 기준서 및 해석서와 그로 인한 회계정책 변경의 내용은 다음과 같습니다.

- 기업회계기준서 제1007호 현금흐름표(개정)동 기준서는 재무활동에서 발생하는 부채의 기간 중 변동내역에 대한 공시를 요구하고 있습니다. 당분기에 동 개정사항을 최초 적용함에 따른 추가 공시내용은 주석 34번에 기술되어 있습니다.- 기업회계기준서 제1012호 법인세(개정)

동 기준서는 공정가치로 측정하는 채무상품의 차감할 일시적차이에 대한 이연법인세자산의 실현가능성을 검토할 때 자산의 장부금액을 초과하는 금액으로 미래 과세소득을 추정할 수 있다는 것을 주요 내용으로 하고 있으며, 동 개정사항이 당사의 분기재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. - 기업회계기준서 제1112호 투자기업에 대한 지분의 공시 (개정)타 기업에 대한 지분이 기준서 제1105호에 따라 매각예정이나 중단영업으로 분류되더라도, 기준서 제1112호에서 규정하고 있는 요약재무정보를 제외한 다른 항목의 공시는 요구됨을 명확히 하였습니다.

2) 분기말 현재 제정ㆍ공표되었으나 아직 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아 니한 한국채택국제회계기준의 내역은 다음과 같습니다.

- 기업회계기준서 제1109호 금융상품(제정)

2015년 9월 25일 제정된 기업회계기준서 제1109호 '금융상품'은 2018년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 적용하되 조기 적용할 수도 있습니다. 동 기준서는현행 기업회계기준서 제1039호 '금융상품: 인식과 측정'을 대체할 예정입니다. 당사는 기업회계기준서 제1109호 '금융상품'은 2018년 1월 1일 이후 시작되는 회계연도부터 적용할 예정입니다.

새로운 기업회계기준서 제1109호 '금융상품'은 소급 적용함이 원칙이나, 금융상품의분류ㆍ측정, 손상의 경우 비교정보 재작성을 면제하는 등 일부 예외조항을 두고 있 고, 위험회피회계의 경우 옵션의 시간가치 회계처리 등 일부 예외조항을 제외하고는 전진적으로 적용합니다.

기업회계기준서 제1109호 '금융상품'의 주요 특징으로 금융자산의 관리를 위한 사업모형과 금융자산의 계약상 현금흐름 특성에 근거한 금융자산의 분류와 측정, 기대신용손실에 기초한 금융상품의 손상모형, 위험회피회계 적용조건을 충족하는 위험회피대상항목과 위험회피수단의 확대 또는 위험회피효과 평가방법의 변경 등을 들 수 있습니다. 당사는 기업회계기준서 제1109호 '금융상품'의 도입 관련 준비작업에 착수하였으며,동 기준서를 적용할 경우 재무제표에 미칠 수 있는 재무적 영향의 분석을 준비하고 있습니다. 당사는 동 기준서 적용으로 인한 재무적 영향 분석을 당기 중 완료할 예정입니다.

- 기업회계기준서 제1115호 고객과의 계약에서 생기는 수익(제정)

2015년 11월 6일 제정된 기업회계기준서 제1115호 '고객과의 계약에서 생기는 수 익'은 2018년 1월 1일 이후 최초로 시작하는 회계연도부터 적용하되 조기 적용할 수도 있습니다. 동 기준서는 현행 기업회계기준서 제1018호 '수익', 제1011호 '건설계약', 기업회계기준해석서 제2031호 '수익: 광고용역의 교환거래', 제2113호 '고객충성제도', 제2115호 '부동산건설약정', 제2118호 '고객으로부터의 자산이전'을 대체할 예정입니다. 동 기준서를 최초 적용하는 경우 기업회계기준서 제1008호 '회계정책, 회계추정의 변경 및 오류'에 따라 비교 표시되는 과거 보고기간에 대해서 소급하여 적용하되, 비교 표시되는 가장 이른 기간초 현재 완료된 계약에 대해서는 재무제표를 재작성하지 않는 등의 실무적 간편법을 적용하거나 최초 적용 누적효과를 최초 적용일에 인식할 수 있습니다.

당사는 기업회계기준서 제1115호 '고객과의 계약에서생기는 수익'을 2018년 1월 1일 이후 시작되는 회계연도부터 적용하되, 소급적용하는 방법은 결정하지 않았습니다.

현행 기업회계기준서 제1018호 '수익'등에서는 재화의 판매, 용역의 제공, 이자수익,로열티수익, 배당수익, 건설계약과 같은 거래 유형별로 수익인식기준을 제시하지만, 새로운 기업회계기준서 제1115호 '고객과의 계약에서 생기는 수익'에 따르면 모든 유형의 계약에 5단계 수익인식모형((1) 계약의 식별, (2) 수행의무 식별, (3) 거래가격 산정, (4) 거래가격을 수행의무에 배분, (5) 수행의무 이행 시 수익 인식)을 적용하여 수익을 인식합니다.

당사는 기업회계기준서 제1115호 '고객과의 계약에서 생기는 수익'의 도입 관련 준비작업에 착수하였으며, 동 기준서를 적용할 경우 재무제표에 미칠 수 있는 재무적 영향의 분석을 준비하고 있습니다. 당사는 동 기준서 적용으로 인한 재무적 영향 분석을 당기 중 완료할 예정입니다.

- 기업회계기준서 제1102호 주식기준보상(개정)

동 기준서는 1) 현금결제형 주식기준보상거래의 공정가치를 측정할 때, 가득조건과 비가득조건의 효과에 대한 회계처리는 주식결제형 주식기준보상거래를 측정할 때의 고려방법과 동일하게 고려해야 한다는 것과 2) 기업이 주식결제형 주식기준보상에 대한 종업원의 소득세를 원천징수해서 과세당국에 납부해야 하는 경우 순결제특성이없다고 가정할 때 주식결제형 주식기준보상으로 분류된다면 그 전부를 주식결제형으로 분류하는 것 그리고 3) 현금결제형 주식기준보상거래의 조건이 변경되어 주식결제형으로 변경되는 경우 기존 부채를 제거하고, 조건변경일에 부여된 지분상품의 공정가치에 기초하여 측정하여, 조건변경일에 제거된 부채의 장부금액과 인식된 자본금액의 차이는 즉시 당기손익으로 인식하는 것을 주요 내용으로 하고 있으며, 2018년 1월 1일 이후 개시하는 회계연도부터 적용될 예정입니다. - 기업회계기준해석서 제2122호 외화 거래와 선지급 선수취 대가(제정)동 해석서는 외화로 대가를 선지급 또는 선수취하는 경우 관련 자산, 비용 또는 수익을 최초 인식할 때 적용할 환율을 결정할 목적의 거래일은 선지급하거나 선수취한 시점이라는 점을 명확히 하고 있으며, 2018년 1월 1일 이후 개시하는 회계연도부터 적용될 예정입니다.

- 한국채택국제회계기준 연차개선 2014-2016 cycle기업회계기준서 제1028호 '관계기업과 공동기업에 대한 투자'와 관련하여 벤처캐피탈 투자기구 등이 관계기업 등을 공정가치로 측정할 수 있는 선택권은 각각의 관계기업 등에 대해 적용할 수 있다는 점을 명확히 하는 개정사항과 기업회계기준서 제1101호 '국제회계기준의 최초채택'에 대한 일부 개정사항입니다. 동 개정사항은 2018년1월 1일 이후 개시하는 회계연도부터 적용될 예정입니다.

3. 중요한 판단과 추정 중간재무제표를 작성함에 있어, 경영진은 회계정책 적용과 자산ㆍ부채 및 수익ㆍ비용에 영향을 미치는 판단, 추정 및 가정을 해야 합니다. 실제 결과는 이러한 추정치와다를 수 있습니다.

중간재무제표 작성을 위해 회계정책의 적용과 추정 불확실성의 주요원천에 대해 경영진이 내린 중요한 판단은 2016년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표와 동일합니다.

4. 사용이 제한되어 있거나 담보로 제공된 금융자산 보고기간말 현재 사용이 제한되어 있거나 부채나 우발부채에 대한 담보로 제공된 금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

계정과목	제공처	당분기말	전기말	내 역

현금성자산	한국산업은행	-	12,500,000	지급보증

단기금융상품	"	10,500,000	-	차입금담보

"	기업은행	-	11,000,000	지급보증

장기금융상품	KEB하나은행 등	4,000	5,000	당좌개설보증금

합 계	10,504,000	23,505,000

5. 매출채권 및 기타채권 (1) 보고기간말 현재 매출채권 및 기타채권의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	당분기말	전기말

유 동	비유동	유 동	비유동

매출채권	87,532,610	-	72,411,879	-

차감 : 대손충당금	(1,393,251)	-	(1,034,089)	-

매출채권(순액)	86,139,359	-	71,377,790	-

미수금	329,158	-	520,779	-

단기대여금	15,306	-	-	-

미수수익	339,178	-	236,915	-

주주임원종업원단기채권	18,882	-	39,597	-

국공채	2,260	2,132,165	3,360	2,026,150

보증금	-	370,818	-	466,853

장기대여금	-	859,963	-	-

합 계	86,844,143	3,362,946	72,178,441	2,493,003

유동성 매출채권 및 기타채권은 보고기간말로부터 1년 이내에 만기가 도래하고 있습니다. 상기 매출채권 및 기타채권은 할인에 따른 효과가 중요하지 않으므로 공정가치가 장부금액과 일치합니다.

(2) 신용위험 및 대손충당금상기 매출채권 및 기타채권은 대여금 및 수취채권으로 분류되며 상각후원가로 측정됩니다. 보고기간말 현재 신용위험의 최대 노출금액은 위에서 언급한 채권의 각 분류별 금액의 합계액과 일치합니다.당사는 제품 매출에 대한 신용공여기간을 거래처별로 상이하게 제공하고 있으며, 일반적인 신용공여기간은 30일~180일입니다. 당사는 개별적인 손상사건이 파악된 채권에 대해 개별 분석을 통하여 산정된 회수가능금액과 장부금액의 차액을 손상차손으로 인식하고 있습니다. 또한 손상사건이 개별적으로 파악되지 않은 채권에 대해서는 연체가 되지 않은 채권은 정상채권으로 간주하여 별도의 대손 설정정책을 유지하고 있습니다. 연체된 채권에 대해서는 채권 연체기간에 따른 그룹의 유사한 신용위험특성(예: 자산의 형태, 산업, 지역적위치, 담보유형, 연체상태와 기타 관련요소를 고려하는 신용위험)을 고려하여 일정한 대손율을 적용하여 손상차손을 인식하고 있습니다.

(3) 평가방법에 따른 대손충당금 설정방법 당사는 채무자의 부도 및 파산 등 회수가 불확실한 채권을 사고채권으로 분류합니다.사고채권은 회생채권 및 기타 사고채권으로 구분되며 회생채권은 예상 변제금액을 고려하여 손상평가를 수행하고, 아래과 같은 기타 사고채권은 담보의 종류 및 금액을고려하여 손상차손을 인식합니다.

· 파산, 부도, 강제집행, 사업의 폐지, 채무자의 사망, 실종 등으로 인해 채권의 회수불능이 객관적으로 입증된 경우
· 소송에 패소하였거나 법적 청구권이 소멸한 경우
· 외부 채권회수 전문기관이 회수가 불가능하고 통지한 경우
· 담보설정 부실채권, 보험 Cover 채권은 담보물을 처분하거나 보험사로부터 보험금을 수령한 경우
· 회수에 따른 비용이 채권금액을 초과하는 경우

당사는 수취채권 등의 집합적인 손상평가를 수행함에 있어서 연체비율, 연체 채권의 회수 및 실제 발생 손실의 금액에 대한 과거 추세, 현재의 경제환경과 신용 조건이 과거의 손상 경험율 보나 높거나 낮은 손실을 발생시킬 가능성에 대한 경영진의 판단을활용하고 있으며, 연체에 따른 집합평가 대손추산액 설정기준 다음과 같습니다.

상 황	설정률

30일 이하	1%

30일초과 60일이하	5%

60일초과 90일이하	10%

90일초과	100%

1) 보고기간말 현재 연체되었으나 손상되지 않은 매출채권 및 기타채권의 연령분석내역은 다음과 같습니다.(당분기말)

(단위 : 천원)

구 분	1개월 이하	1개월 ~ 2개월	2개월 ~ 3개월	3개월 초과	합 계

매출채권	1,831,523	163,072	56,426	-	2,051,021

(전기말)

(단위 : 천원)

구 분	1개월 이하	1개월 ~ 2개월	2개월 ~ 3개월	3개월 초과	합 계

매출채권	2,270,569	496,738	5,997	1,520,844	4,294,148

2) 보고기간말 현재 손상된 매출채권 및 기타채권의 연령분석내역은 다음과 같습니다.(당분기말)

(단위 : 천원)

구 분	미연체	1개월 이하	1개월 ~ 2개월	2개월 ~ 3개월	3개월 초과	합 계

매출채권	-	2,092,852	1,239,891	1,049,201	1,473,668	5,855,612

(전기말)

(단위 : 천원)

구 분	미연체	1개월 이하	1개월 ~ 2개월	2개월 ~ 3개월	3개월 초과	합 계

매출채권	-	232,654	6,559	-	1,311,394	1,550,607

3) 당분기 및 전기 중 발생한 대손충당금 변동 내역은 다음과 같습니다.(당분기)

(단위 : 천원)

구 분	기 초	설 정	환 입	제 각	당분기말

매출채권	1,034,089	476,162	-	(117,000)	1,393,251

(전 기)

(단위 : 천원)

구 분	기 초	설 정	환 입	제 각	전기말

매출채권	882,953	1,460,727	-	(1,309,591)	1,034,089

6. 재고자산 보고기간말 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	당분기말	전기말

취득원가	평가손실충당금	장부금액	취득원가	평가손실충당금	장부금액

제 품	45,195,167	-	45,195,167	17,950,057	-	17,950,057

재공품	13,952,538	-	13,952,538	8,600,235	-	8,600,235

원재료	38,841,725	-	38,841,725	57,208,533	-	57,208,533

부재료	2,004,372	-	2,004,372	2,049,592	-	2,049,592

부산물	1,620,262	-	1,620,262	-	-	-

미착원재료	743,309	-	743,309	-	-	-

미착품	431,731	431,731	138,123	-	138,123

합 계	102,789,104	-	102,789,104	85,946,540	-	85,946,540

7. 기타자산 보고기간말 현재 기타자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	당분기말	전기말

유 동	비유동	유 동	비유동

선급금	238,754	-	23,480	-

선급비용	663,393	-	967,874	-

부가세대급금	1,649,491	-	3,397,513	-

합 계	2,551,638	-	4,388,867	-

8. 매도가능금융자산 보고기간말 현재 매도가능금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	당분기말	전기말

유 동	비유동	유 동	비유동

비상장주식	-	7,539,145	-	6,076,145

상기 지분상품은 활성시장에서 공시되는 시장가격이 없고 공정가치를 신뢰성 있게 측정할 수 없어 원가로 측정하고 있습니다.

9. 관계기업투자 (1) 보고기간말 현재 관계기업의 세부내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

관계기업명	주요영업활동	법인설립 및영업소재지	당분기말	전기말

지분율(%)	취득원가	장부금액	지분율(%)	취득원가	장부금액

가야개발(주)	종합체육시설업	한국	13.46	10,000,000	13,198,462	13.46	10,000,000	12,682,556

가야개발(주)에 대한 당사의 투자지분은 20% 미만이지만, 의사결정기구에 참여하여유의적인 영향력을 행사하고 있습니다.

(2) 당분기 및 전 기 중 관계기업투자의 기중 변동내역은 다음과 같습니다. (당분기)

(단위 : 천원)

관계기업명	기초금액	취득액	처분액	배당금수령	지분법손익	기말금액

가야개발(주)	12,682,556	-	-	-	515,906	13,198,462

(전 기)

(단위 : 천원)

관계기업명	기초금액	취득액	처분액	배당금수령	지분법손익	기말금액

가야개발(주)	11,819,769	-	-	-	862,787	12,682,556

(3) 보 고 기간말 현 재 관계기업의 요약 재무정보는 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	당분기말	전기말

유동자산	7,358,982	7,397,809

비유동자산	251,668,630	251,771,195

자산 계	259,027,612	259,169,004

유동부채	112,350,318	116,443,692

비유동부채	75,449,682	75,331,581

부채 계	187,800,000	191,775,273

매출액	26,745,454	33,936,332

당기순손익	3,833,882	6,411,670

포괄손익	3,833,882	6,411,670

(4) 보고기간말 현재 관계기업의 순자산에서 관계기업에 대한 지분의 장부금액으로 조정한 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	당분기말	전기말

관계기업 기말 순자산(A)	71,227,612	67,393,730

당사 지분율(B)	13.46%	13.46%

순자산 지분금액(AXB)	9,584,744	9,068,838

(+) 영업권	3,613,718	3,613,718

기말 장부금액	13,198,462	12,682,556

10. 유형자산 당분기 및 전기 중 유형자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다. (당분기)

(단위 : 천원)

구 분	기초금액	취득액	처분액	정부보조금	감가상각	대 체(주)	기말금액

토지	194,466,024	-	-	-	-	-	194,466,024

건물	100,133,103	356,350	-	(204,343)	(2,744,005)	-	97,541,105

구축물	36,565,693	15,180	-	(587,877)	(1,816,167)	-	34,176,829

기계장치	252,570,961	9,233,309	-	(621,780)	(15,589,262)	385,696	245,978,924

차량운반구	3,961,387	557,567	(2)	(19,000)	(985,847)	-	3,514,105

공구와기구	6,287,782	854,512	-	-	(1,405,680)	-	5,736,614

비품	2,380,865	146,164	-	-	(516,496)	-	2,010,533

입목	1,369,116	-	-	-	-	-	1,369,116

건설중인자산	15,028,797	1,539,448	-	-	-	(393,696)	16,174,549

합 계	612,763,728	12,702,530	(2)	(1,433,000)	(23,057,457)	(8,000)	600,967,799

(주) 당기 중 판매비로 대체된 8,000천원이 포함되어 있습니다.(전 기)

(단위 : 천원)

구 분	기초금액	취득액	처분액	정부보조금	감가상각	대 체(주)	기말금액

토지	194,466,024	-	-	-	-	-	194,466,024

건물	11,093,781	-	-	-	(1,348,758)	90,388,080	100,133,103

구축물	98,829	2,000	-	-	(654,768)	37,119,632	36,565,693

기계장치	71,635,429	5,000	-	-	(12,619,373)	193,549,905	252,570,961

차량운반구	989,542	384,889	(2)	(17,000)	(647,673)	3,251,631	3,961,387

공구와기구	84,164	129,870	-	-	(451,196)	6,524,944	6,287,782

비품	132,337	321,498	(455)	(4,000)	(249,173)	2,180,658	2,380,865

입목	373,101	-	-	-	-	996,015	1,369,116

건설중인자산	219,419,601	130,766,474	-	-	-	(335,157,278)	15,028,797

합 계	498,292,808	131,609,731	(457)	(21,000)	(15,970,941)	(1,146,413)	612,763,728

(주) 제조원가로 대체된 1,146,413천원이 포함되어 있습니다.

11. 투자부동산 당분기 및 전기 중 투자부동산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다. (당분기)

(단위 : 천원)

구 분	기초금액	취득액	처분액	감가상각비	기말금액

토 지	8,687,334	-	-	-	8,687,334

건 물	1,657,268	-	-	(77,398)	1,579,870

구축물	709,931	-	-	(62,143)	647,788

합 계	11,054,533	-	-	(139,541)	10,914,992

(전 기)

(단위 : 천원)

구 분	기초금액	취득액	처분액	감가상각비	기말금액

토 지	8,687,334	-	-	-	8,687,334

건 물	1,760,467	-	-	(103,198)	1,657,269

구축물	792,788	-	-	(82,858)	709,930

합 계	11,240,589	-	-	(186,056)	11,054,533

12. 무형자산 당분기 및 전기 중 무형자산의 변동내역은 다음과 같습니다. (당분기)

(단위 : 천원)

구 분	기초금액	취득액	처분액	정부보조금	상각비	기말금액

회원권	615,480	-	(225,738)	-	-	389,742

사용수익기부자산	14,735	-	-	-	(1,745)	12,990

합 계	630,215	-	(225,738)	-	(1,745)	402,732

(전 기)

(단위 : 천원)

구 분	기초금액	취득액	처분액	정부보조금	상각비	기말금액

회원권	615,480	-	-	-	-	615,480

사용수익기부자산	-	124,689	-	(108,403)	(1,551)	14,735

합 계	615,480	124,689	-	(108,403)	(1,551)	630,215

13. 매입채무 및 기타채무 보고기간말 현재 매입채무 및 기타채무의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	당분기말	전기말

유 동	비유동	유 동	비유동

매입채무	26,454,696	-	34,739,166	-

미지급금	27,193,837	-	45,020,059	-

미지급비용	7,250,446	-	6,567,431	-

보증금	492,784	100,000	1,107,657	100,000

합 계	61,391,763	100,000	87,434,313	100,000

유동성 매입채무 및 기타채무는 보고기간말로부터 1년 이내에 만기가 도래하고 있습니다. 유동성 매입채무 및 기타채무는 할인에 따른 효과가 중요하지 않으므로 공정가치가 장부금액과 일치합니다.

14. 차입금 보고기간말 현재 차입금의 구성내역은 다음과 같습니다. (1) 단기성 은행차입금

(단위 : 천원)

내 역	차입처	이자율(%)	당분기말	전기말

매입외환 (주1)	KEB하나은행	-	479,225	957,242

유동성장기부채	KEB하나은행	1.50~2.70	2,699,117	1,919,885

합 계	3,178,342	2,877,127

(주1) 제거의 요건을 충족하지 못하는 매출채권의 양도와 관련하여 인식한 금융 부채로 당사의 매출채권에 의하여 담보되어 있습니다.

(2) 장기성 은행차입금

(단위 : 천원)

내 역	차입처	이자율(%)	당분기말	전기말

가열로에너지기금	KEB하나은행	1.50	918,900	1,378,350

외국환평형기금	KEB하나은행 등	2.14~2.72	13,630,472	32,275,075

수출촉진자금	수출입은행	2.40~2.46	125,000,000	87,500,000

산업시설	산업은행	2.46~2.57	125,000,000	87,500,000

차감 : 유동성대체	(2,699,117)	(1,919,885)

잔 액	261,850,255	206,733,540

15. 기타부채 보고기간말 현재 기타부채의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	당분기말	전기말

유 동	비유동	유 동	비유동

선수금	1,458,965	-	1,530,978	-

예수금	516,331	-	427,768	-

합 계	1,975,296	-	1,958,746	-

16. 퇴직급여제도 당사는 자격요건을 갖춘 임직원들을 위하여 확정급여형 퇴직급여제도를 운영하고 있습니다. 가장 최근의 사외적립자산과 확정급여채무의 보험수리적 평가는 (주)지아보험계리컨설팅에 의하여 2017년 10월 19일에 수행되었습니다. 확정급여채무의 현재가치, 관련 당기근무원가 및 과거근무원가는 예측단위적립방식을 사용하여 측정되었습니다.

(1) 보고기간말 현재 확정급여형 퇴직급여제도와 관련하여 당사의 의무로 인하여 발생하는 재무제표상 구성항목은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	당분기말	전기말

확정급여채무의 현재가치	11,915,951	10,634,574

사외적립자산의 공정가치	(7,961,259)	(8,606,670)

순확정급여부채	3,954,692	2,027,904

(2) 당분기 및 전기 중 확정급여채무의 현재가치 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	당분기	전 기

기초 확정급여채무	10,634,574	9,727,879

당기근무원가	1,678,537	1,616,198

이자원가	158,204	187,294

지급액	(555,364)	(1,006,004)

전입전출	-	(55,403)

재측정요소

- 인구통계적가정의 변동에 의한 보험수리적손익	-	(94,755)

- 재무적가정의 변동으로 인한 보험수리적손익	-	7,877

- 경험조정으로 인해 발생한 보험수리적손익	-	251,488

기말 확정급여채무	11,915,951	10,634,574

(3) 당분기 및 전기 중 사외적립자산의 공정가치 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	당분기	전 기

기초 사외적립자산	8,606,670	7,159,251

사용자의 기여금	-	2,000,000

퇴직급여 지급액	(696,128)	(664,289)

사외적립자산의 이자수익	163,979	174,429

재측정요소	(113,262)	(60,454)

국민연금전환금의 변동	-	(2,267)

기말 사외적립자산	7,961,259	8,606,670

(4) 당분기 및 전분기의 확정급여제도와 관련하여 당기손익에 인식된 금액은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	당분기	전분기

3개월	누 적	3개월	누 적

당기근무원가	559,512	1,678,537	404,049	1,212,148

순이자원가	(1,925)	(5,775)	3,217	9,650

합 계	557,587	1,672,762	407,266	1,221,798

17. 자본금 보고기간말 현재 자본금의 구성내역은 다음과 같습니다.

구 분	당분기말	전기말

수권주식수	88,000,000주	88,000,000주

발행주식수	20,007,381주	20,007,381주

1주당 액면금액	500원	500원

보통주자본금	10,003,690,500원	10,003,690,500원

18. 기타불입자본 보고기간말 현재 기타불입자본의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	당분기말	전기말

주식발행초과금	148,832,002	148,832,002

기타자본잉여금	84,158	84,158

신주인수권대가	1,902,322	1,902,322

합 계	150,818,482	150,818,482

19. 기타자본구성요소 보고기간말 현재 기타자본구성요소의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	당분기말	전기말

재평가잉여금	65,854,459	65,854,459

20. 이익잉여금 (1) 보고기간말 현재 이익잉여금의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	당분기말	전기말

법정적립금

이익준비금	4,279,313	4,279,313

기업발전적립금	100,000	100,000

임의적립금

기업합리화적립금	1,502,674	1,502,674

연구및인력개발준비금	387,155	774,311

미처분이익잉여금	402,913,993	400,930,550

합 계	409,183,135	407,586,848

(2) 당분기 및 전기 중 미처분이익잉여금의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	당분기	전 기

기초 미처분이익잉여금	400,930,550	381,911,058

임의적립금 이입	387,155	5,225,690

당기순이익	1,684,632	13,969,352

종업원급여 재측정요소	(113,262)	(225,064)

종업원급여 재측정요소의 법인세효과	24,918	49,514

기말 미처분이익잉여금	402,913,993	400,930,550

21. 매출액 당분기 및 전분기 중 발생한 매출내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	당분기	전분기

3개월	누 적	3개월	누 적

제품매출액(국내)	13,805,727	41,579,159	14,414,398	51,571,496

제품매출액(수출)	55,391,371	154,959,875	46,146,734	176,675,640

원재료매출액	1,866,001	5,564,960	4,224,290	9,002,778

기타매출액	5,389,177	10,446,395	3,207,490	9,448,785

합 계	76,452,276	212,550,389	67,992,912	246,698,699

22. 판매비 및 관리비 (1) 당분기 및 전분기 중 발생한 판매비의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	당분기	전분기

3개월	누 적	3개월	누 적

임원급여	51,466	145,289	49,306	147,538

급여	182,793	532,382	187,420	559,037

퇴직급여	22,547	67,641	23,437	70,312

접대비	95,338	210,743	60,956	196,423

광고비	61,957	127,100	32,211	93,291

합 계	414,101	1,083,155	353,330	1,066,601

(2) 당분기 및 전분기 중 발생한 관리비의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	당분기	전분기

3개월	누 적	3개월	누 적

임원급여	152,824	457,227	189,576	510,832

급여	608,120	1,802,432	665,814	1,816,977

상여금	27,275	100,061	36,443	126,254

잡급	-	-	-	70

퇴직급여	68,385	205,156	73,983	221,828

복리후생비	145,760	460,977	224,829	627,880

지급임차료	-	3,180	280	3,666

여비교통비	51,280	178,071	69,016	281,039

통신비	20,259	63,394	23,057	60,806

세금과공과	683,446	815,555	485,127	682,383

감가상각비	836,348	2,515,767	577,267	1,694,823

투자부동산상각비	46,514	139,542	46,514	139,542

무형자산상각비	582	1,745	600	1,000

수선비	42,496	69,795	42,927	49,554

보험료	34,379	99,878	19,218	45,341

지급수수료	766,363	2,901,978	792,910	2,779,087

도서인쇄비	16,575	35,070	12,218	27,989

소모품비	13,832	39,254	33,402	142,705

대손상각비	506,188	176,163	395,993	701,272

차량유지비	36,132	81,275	31,476	93,288

교육훈련비	224	3,913	2,360	30,563

중국사무소유지비	20,616	65,240	46,115	158,470

수도광열비	-	-	39,298	202,183

잡비	49,263	149,912	3,379	17,699

합 계	4,126,861	10,365,585	3,811,802	10,415,251

23. 기타영업외이익 및 기타영업외비용 (1) 당분기 및 전분기 중 발생한 기타영업외이익의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	당분기	전분기

3개월	누 적	3개월	누 적

외환차익	2,076,744	3,419,693	232,506	4,108,974

외화환산이익	(231,888)	2,020,141	1,592,509	2,107,490

유형자산처분이익	-	30,498	10,908	12,543

임대료수익	84,279	262,765	94,246	311,004

잡이익	591,249	2,580,883	360,231	1,356,228

합 계	2,520,384	8,313,980	2,290,400	7,896,239

(2) 당분기 및 전분기 중 발생한 기타영업외비용의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	당분기	전분기

3개월	누 적	3개월	누 적

외환차손	269,912	3,141,869	3,385,086	5,338,105

외화환산손실	(241,283)	272,082	3,121,582	5,052,211

유형자산처분손실	-	-	450	455

무형자산처분손실	-	47,102	-	-

기부금	1,000	7,000	3,000	38,000

잡손실	1,251,515	1,336,958	432,975	629,257

합 계	1,281,144	4,805,011	6,943,093	11,058,028

24. 금융이익 (1) 당분기 및 전분기 중 발생한 금융이익의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	당분기	전분기

3개월	누 적	3개월	누 적

이자수익

현금및현금성자산	465,954	620,335	80,153	185,138

단기금융상품	523,831	2,023,643	448,281	1,773,020

매출채권및기타채권	66	102,720	584	430,160

장기금융상품	-	338	-	-

배당금수익

매도가능금융자산	-	200,000	-	200,000

합 계	989,851	2,947,036	529,018	2,588,318

(2) 당분기 및 전분기의 자산 범주별로 분석한 금융이익의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	당분기	전분기

3개월	누 적	3개월	누 적

현금및현금성자산	465,954	620,335	80,153	185,138

대여금및수취채권	523,897	2,126,701	448,865	2,203,180

매도가능금융자산	-	200,000	-	200,000

합 계	989,851	2,947,036	529,018	2,588,318

25. 금융원가 (1) 당분기 및 전분기 중 발생한 금융원가의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	당분기	전분기

3개월	누 적	3개월	누 적

일반차입금 이자	1,633,941	4,933,468	6,176	21,158

유산스 이자	-	-	6,516	20,093

합 계	1,633,941	4,933,468	12,692	41,251

(2) 당분기 및 전분기의 부채 범주별로 분석한 금융원가의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	당분기	전분기

3개월	누 적	3개월	누 적

기타의금융부채	1,633,941	4,933,468	12,692	41,251

26. 법인세 당분기 및 전분기의 법인세비용의 주요 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	당분기	전분기

분기법인세비용

분기법인세부담액	1,115,213	3,105,889

이연법인세비용

일시적차이로 인한 이연법인세 변동	449,062	(1,496,440)

총법인세효과	1,564,275	1,609,449

자본에 직접 반영된 법인세비용	24,918	12,650

법인세비용	1,589,193	1,622,099

27. 비용의 성격별 분류 당분기 및 전분기 중 발생한 비용의 성격별 분류는 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	당분기	전분기

제품의 변동	(114,226,930)	7,303,176

재공품의 변동	(27,371,278)	4,056,212

원재료와 부산물의 사용액	178,692,489	106,645,094

원재료 등의 판매	14,628,341	8,825,007

종업원급여	19,215,470	10,950,956

감가상각비	23,196,998	8,525,102

상각비	1,745	1,000

전력비와 연료비	39,549,179	19,973,559

외주가공비	32,040,046	33,517,801

경상연구개발비	1,889,535	1,225,706

지급수수료	5,253,926	4,969,023

운반비	1,573,766	847,742

수출경비	13,399,398	14,509,398

기타	23,472,322	12,650,299

매출원가 및 영업비용의 합계 (주1)	211,315,007	234,000,075

(주1) 영업비용은 포괄손익계산서상 판매비, 관리비, 물류비 및 연구개발비의 합계액입니다.

28. 주당이익 (1) 당분기 및 전분기의 기본주당이익의 내역은 다음과 같습니다.

구 분	당분기	전분기

3개월	누 적	3개월	누 적

분기순이익(손실)	(971,178,733)원	1,684,631,523원	1,393,998,460원	11,503,672,632원

유통주식수	20,007,381주	20,007,381주	18,197,091주	18,176,019주

기본주당이익	(49)원	84원	77원	633원

(2) 당분기 및 전분기의 희석주당이익의 내역은 다음과 같습니다.

구 분	당분기	전분기

3개월	누 적	3개월	누 적

분기순이익(손실)	(971,178,733)원	1,684,631,523원	1,393,998,460원	11,503,672,632원

희석유통주식수	20,007,381주	20,007,381주	18,553,873주	18,237,134주

희석주당이익	(49)원	84원	75원	631원

29. 범주별 금융상품 보고기간말 현재 금융상품의 범주별 내역은 다음과 같습니다.(1) 금융자산(당분기말)

(단위 : 천원)

구 분	대여금및수취채권	당기손익인식금융자산	만기보유금융자산	매도가능금융자산	합 계

현금및현금성자산	75,542,668	-	-	-	75,542,668

단기금융상품	105,126,002	-	-	-	105,126,002

매출채권및기타채권	90,207,089	-	-	-	90,207,089

매도가능금융자산	-	-	-	7,539,145	7,539,145

장기금융상품	4,000	-	-	-	4,000

합 계	270,879,759	-	-	7,539,145	278,418,904

(전기말)

(단위 : 천원)

구 분	대여금및수취채권	당기손익인식금융자산	만기보유금융자산	매도가능금융자산	합 계

현금및현금성자산	63,524,654	-	-	-	63,524,654

단기금융상품	104,897,395	-	-	-	104,897,395

매출채권및기타채권	74,671,445	-	-	-	74,671,445

매도가능금융자산	-	-	-	6,076,145	6,076,145

장기금융상품	5,000	-	-	-	5,000

합 계	243,098,494	-	-	6,076,145	249,174,639

(2) 금융부채(당분기말)

(단위 : 천원)

구 분	당기손익인식금융부채	기타의금융부채	합 계

매입채무및기타채무	-	61,491,763	61,491,763

단기차입금	-	3,178,342	3,178,342

장기차입금	-	261,850,255	261,850,255

합 계	-	326,520,360	326,520,360

(전기말)

(단위 : 천원)

구 분	당기손익인식금융부채	기타의금융부채	합 계

매입채무및기타채무	-	87,534,312	87,534,312

단기차입금	-	2,877,127	2,877,127

장기차입금	-	206,733,540	206,733,540

합 계	-	297,144,979	297,144,979

(3) 금융상품의 공정가치1) 상각후원가로 인식되는 금융상품의 공정가치경영진은 재무제표에 상각후원가로 인식되는 금융자산 및 금융부채의 장부금액은 공정가치와 유사하다고 판단하고 있습니다.

2) 공정가치 측정에 적용된 평가기법과 가정금융자산 및 금융부채의 공정가치는 다음과 같이 결정하였습니다.파생상품이 아닌 금융상품의 경우 활성시장에서 공시되는 가격이 있다면 해당 금융상품의 공정가치는 공시가격으로 측정합니다. 측정대상 금융상품과 동일한 금융상품에 대하여 활성시장에서 공시되는 가격이 없다면 평가기법을 사용하여 공정가치를 측정합니다. 평가기법에는 유사한 금융상품에 대하여 활성시장에서 공시되는 가격 또는 관측 가능한 현행시장거래에서의 가격을 참고하거나 현금흐름할인방법 등 일반적으로 인정된 가격결정모형의 사용을 포함합니다.파생상품의 경우 활성시장에서 공시되는 가격이 있다면 해당 파생상품의 공정가치는공시가격으로 측정합니다. 측정대상 파생상품과 동일한 파생상품에 대하여 활성시장에서 공시되는 가격이 없다면 평가기법을 사용하여 공정가치를 측정합니다. 평가기법을 사용하여 파생상품의 공정가치를 측정하는 경우, 선도계약이나 스왑 등 옵션이 아닌 파생상품은 파생상품의 잔여 기간에 대하여 적용가능한 수익률곡선에 기초한 현금흐름할인방법으로 공정가치를 측정하며, 옵션인 파생상품은 Black-Sholes 모형등 옵션가격결정모형을 사용하여 공정가치를 측정합니다.

30. 금융위험관리 (1) 금융위험요소당사는 여러 활동으로 인하여 시장위험 (공정가치 또는 미래현금흐름의 변동위험, 이자율위험 및 가격위험), 신용위험 및 유동성 위험과 같은 다양한 금융 위험에 노출되어 있습니다. 당사의 전반적인 위험관리는 당사의 재무성과에 잠재적으로 불리할 수 있는 효과를 최소화 하는데 중점을 두고 있습니다. 위험관리는 이사회에서 승인한 정책에 따라 당사의 자금부서에 의해 이루어지고 있습니다. 당사의 자금부서는 영업부서들과 긴밀히 협력하여 재무위험을 식별, 평가 및 회피하고 있습니다. 이사회는 이자율위험, 신용위험, 파생금융상품과 비파생금융상품의 이용 및 유동성을 초과하는 투자와 같은 특정 분야에 관한 정책 뿐 아니라, 전반적인 위험관리에 대한 정책을 제공합니다.1) 시장위험가. 외환위험당사의 외환위험은 주로 인식된 자산과 부채의 환율변동과 관련하여 발생하고 있으며, 외환위험은 미래예상거래 및 인식된 자산ㆍ부채가 기능통화 외의 통화로 표시될 때 발생하고 있습니다. 당사는 원소재 수입과 제품수출을 병행하여, 외환위험거래를 최소화하고 있습니다.

보고기간말 현재 당사가 보유하고 있는 외화표시 화폐성자산 및 화폐성부채의 장부금액은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	당분기말	전기말

자 산	부 채	자 산	부 채

USD	46,850,183	14,221,501	33,549,704	33,326,700

EUR	19,447,590	221,695	23,840,813	760,429

JPY	3,673,869	-	3,324,280	81,150

CAD	-	-	304	-

AUD	-	711	-	-

합 계	69,971,642	14,443,907	60,715,101	34,168,279

한편, 보고기간말 현재 외화에 대한 원화환율 10% 변동시 환율변동이 법인세비용반영전손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	당분기	전 기

10% 상승시	10% 하락시	10% 상승시	10% 하락시

USD	3,262,868	(3,262,868)	22,300	(22,300)

EUR	1,922,589	(1,922,589)	2,308,039	(2,308,039)

JPY	367,387	(367,387)	324,313	(324,313)

CAD	-	-	30	(30)

AUD	(71)	71	-	-

합 계	5,552,773	(5,552,773)	2,654,682	(2,654,682)

나. 가격위험당사는 지분상품을 매매 목적이 아닌 전략적 목적으로 보유하고 있으며, 지분상품의 가격변동이 포괄손익 및 현금흐름에 미치는 영향은 중요하지 않습니다.

2) 이자율위험이자율위험은 미래 시장이자율 변동으로 인하여 예금 또는 차입금 등에서 발생하는 이자수익 및 이자비용이 변동될 위험으로서 이는 주로 예금 및 차입금에서 발생하고 있습니다.당사의 변동금리부 예금은 금액적으로 중요하지 아니한 바, 당사의 수익 및 영업현금흐름은 시장이자율로부터 실질적으로 독립적입니다.변동이자율로 발행된 차입금으로 인하여 당사는 현금흐름 이자율 위험에 노출되어 있습니다. 당사는 이자율 위험에 대해 다양한 방법의 분석을 수행하고 있습니다. 당사는 이자율변동 위험을 최소화하기 위해 재융자, 기존 차입금의 갱신, 대체적인 융자 및 위험회피 등 다양한 방법을 검토하여 당사 입장에서 가장 유리한 자금조달 방안에 대한 의사결정을 수행하고 있습니다. 보고기간말 현재, 다른 변수가 일정하고 변동금리 조건 차입금에 대한 이자율이 1% 상승 또는 하락할 경우, 증가 또는 감소한 변동금리 조건 차입금에 대한 이자비용으로 인하여 당 회계기간에 대한 법인세비용차감전순손익은 1,984,120천원(전분기 1,543,576천원) 만큼 감소 또는 증가하였을 것입니다.

3) 신용위험신용위험은 계약상대방이 계약상의 의무를 불이행하여 당사에 재무적 손실을 미칠 위험을 의미합니다. 신용위험은 보유하고 있는 수취채권 및 확정계약을 포함한 거래처에 대한 신용위험 뿐만 아니라 현금 및 현금성자산, 은행 및 금융기관 예치금으로부터 발생하고 있습니다. 은행 및 금융기관의 경우, 독립적인 신용등급기관으로부터의 신용등급이 최소 A이상인 경우에 한하여 거래를 하고 있습니다. 일반거래처의 경우 고객의 재무상태, 과거 경험 등 기타 요소들을 고려하여 신용을 평가하게 됩니다. 당사는 거래상대방에 대한 개별적인 위험 한도 관리정책은 보유하고 있지 않습니다.

4) 유동성 위험

유동성 위험 관리는 충분한 현금 및 현금성자산 및 단기금융상품의 유지, 적절하게 약정된 신용한도금액으로부터의 자금 여력 및 시장포지션을 결제할 수 있는 능력 등을 포함하고 있습니다. 활발한 영업활동을 통해 당사 자금팀은 신용한도 내에서 자금여력을 탄력적으로 유지하고 있습니다.당사의 금융부채를 보고기간말로부터 계약 만기일까지의 잔여기간에 따라 만기별로 구분한 내역은 다음과 같습니다. 아래 표에 표시된 현금흐름은 할인하지 아니한 금액입니다.

(당분기말)

(단위 : 천원)

구 분	1년미만	1년에서2년이하	2년에서5년이하	5년초과	합 계

매입채무및기타채무	61,391,763	100,000	-	-	61,491,763

차입금	3,178,342	55,582,936	156,267,319	50,000,000	265,028,597

이자비용	6,391,603	6,326,391	11,175,181	1,208,017	25,101,192

합 계	70,961,708	62,009,327	167,442,500	51,208,017	351,621,552

(전기말)

(단위 : 천원)

구 분	1년미만	1년에서2년이하	2년에서5년이하	5년초과	합 계

매입채무및기타채무	87,434,313	100,000	-	-	87,534,313

차입금	2,877,126	9,758,735	122,301,833	74,672,972	209,610,666

이자비용	4,951,268	4,905,709	11,121,009	2,602,498	23,580,484

합 계	95,262,707	14,764,444	133,422,842	77,275,470	320,725,463

(2) 자본위험 관리당사의 자본관리 목적은 계속기업으로서 주주 및 이해당사자들에게 이익을 지속적으로 제공할 수 있는 능력을 보호하고 자본비용을 절감하기 위해 최적 자본구조를 유지하는 것입니다. 자본구조를 유지 또는 조정하기 위하여 당사는 주주에게 지급되는 배당을 조정하고, 주주에게 자본금을 반환하며, 부채감소를 위한 신주 발행 및 자산 매각 등을 실시하고 있습니다. 산업내의 타사와 마찬가지로 당사는 자본조달비율에 기초하여 자본을 관리하고 있습니다. 자본조달비율은 순차입금을 총자본으로 나누어 산출하고 있습니다. 순차입금은 차입금 총계(재무상태표에 표시된 것)에서 현금 및 현금성자산을 차감한 금액이며 총자본은 재무상태표의 자본에 순차입금을 가산한 금액입니다.

보고기간말 현재 자본조달비율은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	당분기말	전기말

차입금총계	265,028,597	209,610,666

차감: 현금및현금성자산	180,668,670	168,422,050

순차입금	84,359,927	41,188,616

자본총계	635,859,765	634,263,479

총자본	720,219,692	675,452,095

자본조달비율	11.71%	6.10%

한편, 당사는 외부적으로 강제된 자기자본 규제의 대상이 아닙니다.

(3) 금융자산의 양도당분기말 현재 당 사가 KEB하나은행에 할인양도한 매출채권 479,225천원이 만기 에 회수되지 않는 경우 회수되지 않은 매출채권금액에 대한 소구의무를 부담하고 있습니다. 당사는 양도한 매출채권과 관련된 위험과 보상의 대부분을 이전하거나 보유하고 있지 않으며, 양도자산을 통제하고 있지 못하다고 판단하여 지속적으로 관여하는 정도까지만 자산을 계속 인식하고 있습니다.

31. 특수관계자 공시 당사의 최대주주는 (주)태웅홀딩스이며, 특수관계자 공시와 관련된 내용은 다음과 같습니다.(1) 특수관계자와의 거래내역

(단위 : 천원)

특수관계자	당사와의 관계	거래내용	당분기	전분기

㈜태웅홀딩스	최대주주	임대료수익등	16,470	5,490

지급수수료	552,225	183,835

㈜태상	기타 특수관계자	매출 등	14,102,039	14,870,193

매입 등	7,180,957	8,195,589

㈜태웅에스엔티	기타 특수관계자	원재료매출 등	997,414	1,106,927

외주가공비 등	6,454,175	7,487,523

㈜태웅피엔씨	기타 특수관계자	기타매출 등	994,586	1,420,462

외주가공비 등	1,483,515	1,728,810

태웅EX	기타 특수관계자	운반비 등	1,496,914	1,006,098

(2) 특수관계자에 대한 채권ㆍ채무

(단위 : 천원)

특수관계자	당사와의 관계	과 목	당분기말	전기말

㈜태웅홀딩스	최대주주	미수금	2,013	2,013

임대보증금등	167,564	167,406

㈜태상	기타 특수관계자	매출채권	10,895,818	8,210,770

매입채무	2,790,055	1,799,978

㈜태웅에스엔티	기타 특수관계자	매출채권 등	251	227,343

매입채무	1,116,685	1,483,956

㈜태웅피엔씨	기타 특수관계자	매출채권	42,083	80,024

매입채무 등	366,606	493,446

태웅EX	기타 특수관계자	미지급금	207,038	152,697

(3) 특수관계자와의 자금대여거래 내역

(단위:천원)

특수관계자	계정과목	기초	증가	감소	기말

㈜태웅에스엔티	단기대여금	-	13,000,000	13,000,000	-

(4) 주요 경영진에 대한 보상금액

(단위 : 천원)

구 분	당분기	전분기

3개월	누 적	3개월	누 적

급 여	415,537	1,242,655	445,927	1,208,300

퇴직급여	26,610	79,829	27,343	82,028

합 계	442,147	1,322,484	473,270	1,290,328

(5) 당사는 대주주 등으로부터 당사 차입금에 대하여 연대보증을 제공받고 있습니다.

32. 담보제공 및 지급보증 (1) 담보제공자산당분기말 현재 당사의 차입금 등과 관련하여 금융기관 등에 담보로 제공한 자산은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

금융기관명	담보제공자산	채권최고액

부산은행	투자부동산	4,000,000

KEB하나은행	토지, 건물	50,400,000

부산광역시	건물	10,500,000

한국산업은행	토지,건물,기계등	162,500,000

한국수출입은행	토지,건물,기계등	162,500,000

한국산업은행등	단기금융상품	10,500,000

합 계	400,400,000

(2) 제공받은 지급보증

(단위 : 천원)

제공자	보증금액	보증내용

KEB하나은행	284,352	외상대지급보증 등

부산은행	121,506

KEB하나은행	4,310,275	수입신용장 등

한국산업은행	972,553

신한은행	570,584

중소기업은행	344,010

서울보증보험	266,822	이행보증 등

합 계	6,870,102

33. 현금 및 현금성자산 현금흐름표상 현금및현금성자산은 현금, 은행예치금 및 단기금융시장 투자자산을 포함하고 당좌차월을 차감한 금액입니다.

보고기간말 현재 현금및현금성자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	당분기말	전기말

현금시재	1,175	2,138

요구불예금	75,541,493	63,522,516

재무상태표상 현금및현금성자산	75,542,668	63,524,654

34. 비현금거래(1) 당분기 및 전분기의 현금흐름표에 포함되지 않는 주요 비현금 투자활동거래와 비현금 재무활동거래는 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	당분기	전분기

국공채의 유동성 대체	1,500	3,205

유형자산의 연불구입	21,579,226	16,008,016

장기차입금의 유동성 대체	2,023,878	459,450

(2) 당분기의 재무활동에서 발생하는 부채의 조정내용은 다음과 같습니다.

구 분	기 초	현금흐름	비현금 변동	기 말

환율변동	대체등

보증금	1,107,657	100,000	-	(714,873)	492,784

단기차입금	957,242	(478,017)	-	-	479,225

유동성장기부채	1,919,885	(1,216,509)	(28,137)	2,023,878	2,699,117

장기차입금	206,733,540	57,847,054	(706,460)	(2,023,878)	261,850,255

재무활동으로부터의 총부채	210,718,324	56,252,529	(734,598)	(714,873)	265,521,381

35. 부문정보 당사의 영업부문은 수익을 창출하고 비용을 발생시키는 사업활동을 영위하는 식별 가능한 구성단위로서 부문에 배분될 자원에 대한 의사결정과 성과평가를 위하여 최고 영업의사결정자가 주기적으로 검토하는 내부 보고자료에 기초하여 풍력설비, 조선, 선박엔진, 산업플랜트용 단조의 제조 및 판매부문을 국내의 단일부문으로 구분하고 있습니다.

(1) 제품에 대한 정보당분기 및 전분기의 제품별 수익은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	당분기	전분기

조선 및 선박엔진	8,820,000	15,270,735

풍력설비	112,886,785	145,591,753

발전설비	6,179,331	5,673,921

산업플랜트	43,037,490	43,634,156

산업기계	25,615,429	18,076,571

합 계	196,539,035	228,247,136

(2) 지역에 대한 정보당분기 및 전분기의 지역별로 세분화된 외부고객으로부터의 제품별 수익에 대한 정보는 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	당분기	전분기

국 내	49,241,751	60,327,225

덴마크	57,393,128	82,111,606

미 국	25,170,347	29,448,987

독 일	17,447,044	13,876,843

일 본	12,760,035	10,093,102

캐나다	10,133,628	13,708,565

인 도	7,918,243	6,358,818

말레이시아	3,336,964	950,911

폴란드	2,655,851	-

대 만	2,599,643	1,007,392

기 타	7,882,401	10,363,687

합 계	196,539,035	228,247,136

(3) 주요고객에 대한 정보 자유형단조제품의 직접판매로 인한 수익 196,539,035천원(전분기 228,247,136천원)에는 당사의 수익의 10% 이상을 차지하는 고객에 대한 매출액 23,405,543천원(전분기 35,215,075천원)이 포함되어 있습니다.