태웅 분기보고서 (2019.03)
5. 재무제표 주석

제 33 기 1분기 2019년 1월 1일부터 2019년 3월 31일까지
제 32 기 1분기 2018년 1월 1일부터 2018년 3월 31일까지
주식회사 태웅

1. 회사의 개요주식회사 태웅(이하 '당사')은 제강품 및 RING형상의 FLANGE 및 GEAR류 등 자유형 대형 단조품 제조업을 주 목적사업으로 하여, 1981년 5월에 태웅단조공업사로 설립되어 1989년 8월에 주식회사 태웅으로 상호를 변경하였습니다. 부산광역시 강서구 녹산산단27로 67에 본사공장을 두고 있으며, 부산광역시 강서구 화전산단1로 15 에 공장을 두고 있습니다.당사는 2001년 11월 8일에 주식을 한국거래소가 개설한 코스닥시장에 상장한 공개법인으로 당분기말 현재 납입자본금은 10,004백만원입니다. 당사의 주주는 최대주주인(주)태웅홀딩스( 지분율 27.24% ) 및 특수관계자( 지분율 26.51% )와 기타 소액주주로 구성되어있습니다.

2. 재무제표 작성기준 및 유의적 회계정책 (1) 분기재무제표 작성기준 당사의 재무제표는 연차재무제표가 속하는 기간의 일부에 대하여 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'를 적용하여 작성하는 중간재무제표입니다. 동 중간재무제표에 대한 이해를 위해서는 한국채택국제회계기준에 따라 작성된 2018년 12월 31일자로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표를 함께 이용하여야 합니다.

중간재무제표의 작성에 적용된 유의적 회계정책은 아래에서 설명하는 기준서나 해석서의 도입과 관련된 영향 및 아래 문단에서 설명하는 사항을 제외하고는 2018년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다.당분기부터 새로 도입된 기준서 및 해석서와 그로 인한 회계정책 변경의 내용은 다음과 같습니다.

-기업회계기준서 제1116호 '리스' 제정

기업회계기준서 제1116호 '리스'는 기업회계기준서 제1017호 '리스'를 대체합니다. 기업회계기준서 제1116호에서는 단일 리스이용자 모형을 도입하여 리스기간이 12개월을 초과하고 기초자산이 소액이 아닌 모든 리스에 대하여 리스이용자가 자산과 부채를 인식하도록 요구합니다. 리스이용자는 사용권자산과 리스료 지급의무를 나타내는 리스부채를 인식해야 합니다. 당사는 기업회계기준서 제1116호 '리스'의 도입 결과 회계정책을 변경하였습니다. 당사는 리스의 식별에 대해서는 실무적 간편법을 선택하여 최초적용일 이후 체결된 계약에만 기준서 제1116호를 적용하였고 비교 표시된 전기 재무제표는 재작성되지 않았습니다. 당 사는 최초적용일 기준으로 누적효과 일괄조정법을 사용하였으며, 종전 기준서에 따라 운용리스로 분류된 리스에 대하여 최초 적용일에 리스부채와 사용권자산을 인식하였습니다. 리스 기준서와 새로운 회계정책의 도입 영향은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	기준서
제 1017호	기준서제 1116호

사용권자산	-	146,883

리스부채	-	146,883

- 기업회계기준서 제1109호 '금융상품' 개정

부의 보상을 수반하는 일부 중도상환 가능한 금융자산을 상각후원가로 측정될 수 있도록 개정하였으며, 상각후원가로 측정되는 금융부채가 조건변경 되었으나 제거되지는 않은 경우 변경으로 인한 효과는 당기손익으로 인식되어야 합니다. 해당 기준서의개정이 분기재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

- 기업회계기준서 제1019호 '종업원급여' 개정

확정급여제도의 변경으로 제도의 개정, 축소, 정산이 되는 경우 제도의 변경 이후 회계기간의 잔여기간에 대한 당기근무원가 및 순이자를 산정하기 위해 순확정급여부채(자산)의 재측정에 사용된 가정을 사용합니다. 또한, 자산인식상한의 영향으로 이전에 인식하지 않은 초과적립액의 감소도 과거근무원가나 정산손익의 일부로 당기손익에 반영합니다. 해당 기준서의 개정이 분기재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

- 기업회계기준해석서 제2123호 '법인세 처리의 불확실성' 제정

제정된 해석서는 기업이 적용한 법인세 처리를 과세당국이 인정할지에 대한 불확실성이 존재하는 경우 당기법인세와 이연법인세 인식 및 측정에 적용하며, 법인세 처리불확실성의 회계단위와 재평가가 필요한 상황 등에 대한 지침을 포함하고 있습니다. 해당 해석서의 제정이 분기재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

- 연차개선 2015-2017① 기업회계기준서 제1103호 '사업결합'

공동영업과 관련된 자산에 대한 권리와 부채에 대한 의무를 보유하다가 해당 공동영업(사업의 정의 충족)에 대한 지배력을 획득하는 것은 단계적으로 이루어지는 사업결합이므로 취득자는 공동영업에 대하여 이전에 보유하고 있던 지분 전부를 재측정합니다. 해당 기준서의 개정이 분기재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

② 기업회계기준서 제1111호 '공동약정'

공동영업에 참여는 하지만 공동지배력을 보유하지 않은 공동영업 당사자가 공동영업에 대한 공동지배력을 획득하는 경우 공동영업에 대하여 이전에 보유하고 있던 지분은 재측정하지 않습니다. 해당 기준서의 개정이 분기재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

③ 기업회계기준서 제1012호 '법인세'

기업회계기준서 제1012호 문단 57A의 규정(배당의 세효과 인식시점과 인식항목을 규정)은 배당의 법인세효과 모두에 적용되며, 배당의 법인세효과를 원래 인식하였던 항목에 따라 당기손익, 기타포괄손익 또는 자본으로 인식하도록 개정되었습니다. 해당 기준서의 개정이 분기재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

④ 기업회계기준서 제1023호 '차입원가'

적격자산을 의도된 용도로 사용(또는 판매) 가능하게 하는 데 필요한 대부분의 활동이 완료되면, 해당 자산을 취득하기 위해 특정 목적으로 차입한 자금을 일반차입금에포함한다는 사실을 명확히 하였습니다. 해당 기준서의 개정이 분기재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

3. 중요한 판단과 추정중간재무제표를 작성함에 있어, 경영진은 회계정책 적용과 자산ㆍ부채 및 수익ㆍ비용에 영향을 미치는 판단, 추정 및 가정을 해야 합니다. 실제 결과는 이러한 추정치와다를 수 있습니다.

중간재무제표 작성을 위해 회계정책의 적용과 추정 불확실성의 주요원천에 대해 경영진이 내린 중요한 판단은 2018년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표와 동일합니다.

4. 사용이 제한되어 있거나 담보로 제공된 금융자산보고기간말 현재 사용이 제한되어 있거나 부채나 우발부채에 대한 담보로 제공된 금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

계정과목	제공처	당분기말	전기말	내 역

단기금융상품	한국산업은행등	10,500,000	10,500,000	차입금담보

"	한국산업은행	20,000,000	20,000,000	지급보증

장기금융상품	KEB하나은행 등	4,000	4,000	당좌개설보증금

합 계	30,504,000	30,504,000

5. 매출채권 및 기타채권(1) 보고기간말 현재 매출채권 및 기타채권의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	당분기말	전기말

유 동	비유동	유 동	비유동

매출채권	105,484,169	-	97,543,061	-

차감 : 대손충당금	(2,804,978)	-	(2,691,060)	-

매출채권(순액)	102,679,191	-	94,852,001	-

미수금	644,775	-	2,663,859	-

단기대여금	9,045,734	-	9,002,510	-

미수수익	687,020	-	1,291,757	-

주주임원종업원단기채권	5,317	-	5,811	-

국공채	3,370	2,239,665	3,370	2,239,665

보증금	-	404,818	-	454,818

장기대여금	-	143,327	-	229,323

합 계	113,065,407	2,787,810	107,819,308	2,923,806

유동성 매출채권 및 기타채권은 보고기간말로부터 1년 이내에 만기가 도래하고 있습니다. 상기 매출채권 및 기타채권은 할인에 따른 효과가 중요하지 않으므로 공정가치가 장부금액과 일치합니다.

(2) 신용위험 및 대손충당금상기 매출채권 및 기타채권은 상각후원가측정금융자산으로 분류되며 상각후원가로 측정됩니다. 보고기간말 현재 신용위험의 최대 노출금액은 위에서 언급한 채권의 각 분류별 금액의 합계액과 일치합니다.

당사는 제품 매출에 대한 신용공여기간을 거래처별로 상이하게 제공하고 있으며, 일반적인 신용공여기간은 30일~180일입니다. 당사는 개별적인 손상사건이 파악된 채권에 대해 개별 분석을 통하여 산정된 회수가능금액과 장부금액의 차액을 손상차손으로 인식하고 있습니다. 또한 손상사건이 개별적으로 파악되지 않은 채권에 대해서는 연체가 되지 않은 채권은 정상채권으로 간주하여 별도의 대손 설정정책을 유지하고 있습니다. 연체된 채권에 대해서는 채권 연체기간에 따른 그룹의 유사한 신용위험특성(예: 자산의 형태, 산업, 지역적위치, 담보유형, 연체상태와 기타 관련요소를 고려하는 신용위험)을 고려하여 일정한 대손율을 적용하여 손상차손을 인식하고 있습니다.

1) 보고기간말 현재 연체되었으나 손상되지 않은 매출채권 및 기타채권의 연령분석내역은 다음과 같습니다.(당분기말)

(단위 : 천원)

구 분	1개월이하	1개월 ~ 2개월	2개월 ~ 3개월	3개월 초과	합 계

매출채권	-	107,350	1,443,191	1,353,876	2,904,417

(전기말)

(단위 : 천원)

구 분	1개월이하	1개월 ~ 2개월	2개월 ~ 3개월	3개월 초과	합 계

매출채권	2,598,331	690,621	2,502,329	3,098,639	8,889,920

2) 보고기간말 현재 손상된 매출채권 및 기타채권의 연령분석내역은 다음과 같습니다.(당분기말)

(단위 : 천원)

구 분	미연체	1개월이하	1개월 ~ 2개월	2개월 ~ 3개월	3개월 초과	합 계

매출채권	-	2,980,128	2,562,690	125,429	2,292,024	7,960,271

(전기말)

(단위 : 천원)

구 분	미연체	1개월이하	1개월 ~ 2개월	2개월 ~ 3개월	3개월 초과	합 계

매출채권	-	525,704	138,431	29,334	2,694,508	3,387,977

3) 당분기 및 전기 중 발생한 대손충당금 변동 내역은 다음과 같습니다.(당분기)

(단위 : 천원)

구 분	기 초	설 정	환 입	제 각	당분기말

매출채권	2,691,060	587,739	(441,699)	(32,122)	2,804,978

(전 기)

(단위 : 천원)

구 분	기 초	설 정	환 입	제 각	전기말

매출채권	1,940,497	1,063,150	(312,587)	-	2,691,060

6. 재고자산보고기간말 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	당분기말	전기말

취득원가	평가손실충당금	장부금액	취득원가	평가손실충당금	장부금액

제 품	64,332,411	(4,578,428)	59,753,983	70,891,362	(5,488,874)	65,402,488

재공품	38,906,435	(1,683,332)	37,223,103	30,900,440	(812,554)	30,087,886

원재료	66,650,084	(1,887,037)	64,763,047	62,818,561	(2,726,025)	60,092,536

부재료	2,565,369	-	2,565,369	2,574,409	-	2,574,409

부산물	4,855,146	-	4,855,146	3,262,800	-	3,262,800

저장품	9,154,720	-	9,154,720	7,610,759	-	7,610,759

미착원재료	832,969	-	832,969	295	-	295

미착품	2,356,425	-	2,356,425	-	-	-

합 계	189,653,559	(8,148,797)	181,504,762	178,058,626	(9,027,453)	169,031,173

7. 기타자산보고기간말 현재 기타자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	당분기말	전기말

유 동	비유동	유 동	비유동

선급금	427,404	-	308,845	-

선급비용	1,049,395	-	1,835,115	-

부가세대급금	1,939,923	-	1,923,337	-

합 계	3,416,722	-	4,067,297	-

8. 당기손익-공정가치측정금융자산 보고기간말 현재 당기손익-공정가치측정 금융자산의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	당분기말	전기말

유 동	비유동	유 동	비유동

파생상품자산	-	-	11,747	-

9. 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 보고기간말 현재 기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 내역은 다음과 같습니다

(단위 : 천원)

구 분	당분기말	전기말

유 동	비유동	유 동	비유동

비상장주식	-	4,408,668	-	4,408,668

상장주식	-	6,907,505	-	9,843,864

합계	-	11,316,173	-	14,252,532

10. 관계기업투자 (1) 보고기간말 현재 관계기업의 세부내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

관계기업명	주요영업활동	법인설립 및영업소재지	당분기말	전기말

지분율(%)	취득원가	장부금액	지분율(%)	취득원가	장부금액

가야개발(주)	종합체육시설업	한국	13.46	10,000,000	13,506,188	13.46	10,000,000	13,555,786

가야개발(주)에 대한 당사의 투자지분은 20% 미만이지만, 의사결정기구에 참여하여유의적인 영향력을 행사하고 있습니다.

(2) 당분기 및 전 기 중의 관계기 업투자의 기중 변동내역은 다음과 같습니다.

(당분기)

(단위 : 천원)

관계기업명	기초금액	취득액	처분액	배당금수령	지분법손익	기말금액

가야개발(주)	13,555,786	-	-	-	(49,598)	13,506,188

(전 기)

(단위 : 천원)

관계기업명	기초금액	취득액	처분액	배당금수령	지분법손익	기말금액

가야개발(주)	13,198,952	-	-	-	356,834	13,555,786

(3) 보 고 기간말 현 재 관계기업의 요약 재무정보는 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	당분기말	전기말

유동자산	2,159,579	4,590,603

비유동자산	248,856,289	249,034,673

자산 계	251,015,868	253,625,276

유동부채	107,372,545	109,742,445

비유동부채	70,128,887	69,999,815

부채 계	177,501,432	179,742,260

매출액	6,317,325	31,967,844

당기순손익	(376,080)	2,659,259

포괄손익	(376,080)	2,659,259

(4) 보고기간말 현재 관계기업의 순자산에서 관계기업에 대한 지분의 장부금액으로 조정한 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	당분기말	전기말

관계기업 기말 순자산(A)	73,514,436	73,883,016

당사 지분율(B)	13.46%	13.46%

순자산 지분금액(AXB)	9,892,470	9,942,068

(+) 영업권	3,613,718	3,613,718

기말 장부금액	13,506,188	13,555,786

11. 유형자산(1) 당분기 및 전기 중 유형자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.(당분기)

(단위 : 천원)

구 분	기초금액	취득액	처분액	정부보조금	대 체(주)	감가상각	기말금액

토지	198,265,764	-	-	-	(3,799,740)	-	194,466,024

건물	93,438,369	-	-	-	(466,092)	(914,748)	92,057,529

구축물	31,149,806	-	-	-	-	(605,409)	30,544,397

기계장치	228,201,875	-	-	-	-	(5,115,253)	223,086,622

차량운반구	1,973,841	-	(8,063)	-	-	(279,329)	1,686,449

공구와기구	3,479,075	-	(227,465)	-	-	(454,179)	2,797,431

비품	1,298,825	5,200	-	-	-	(178,351)	1,125,674

입목	1,369,116	-	-	-	-	-	1,369,116

사용권자산	-	-	-	-	146,883	(11,488)	135,395

건설중인자산	26,624,731	3,176,122	-	-	-	-	29,800,853

합 계	585,801,402	3,181,322	(235,528)	-	(4,118,949)	(7,558,757)	577,069,490

(주) 당분기 중 투자부동산으로 대체된 4,265,832천원, 리스로 인한 대체 146,883천원이 포함되어 있습니다.(전 기)

(단위 : 천원)

구 분	기초금액	취득액	처분액	정부보조금	대 체(주)	감가상각	기말금액

토지	194,466,024	3,799,740	-	-	-	-	198,265,764

건물	96,631,269	474,152	-	-	-	(3,667,052)	93,438,369

구축물	33,571,441	-	-	-	-	(2,421,635)	31,149,806

기계장치	240,607,122	7,405,005	(8,711)	-	1,135,720	(20,937,261)	228,201,875

차량운반구	3,193,472	-	-	-	-	(1,219,631)	1,973,841

공구와기구	5,311,300	97,525	(27,615)	-	-	(1,902,135)	3,479,075

비품	1,843,575	159,328	(1)	(3,000)	-	(701,077)	1,298,825

입목	1,369,116	-	-	-	-	-	1,369,116

건설중인자산	16,295,105	12,109,447	-	-	(1,779,821)	-	26,624,731

합 계	593,288,424	24,045,197	(36,327)	(3,000)	(644,101)	(30,848,791)	585,801,402

(주) 전기 중 재고자산 저장품으로 대체된 644,101천원이 포함되어 있습니다..

(2) 리스 1) 당사의 리스거래로 인해 재무제표에 미치는 영향은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	기초금액	증가	감소	기말금액

사용권자산	146,883	-	11,488	135,395

리스부채	146,883	-	11,971	134,912

상기 사용권 자산은 차량운반구로 구성되어 있습니다.

2) 리스부채의 만기분석 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	분기말

1년 이내	47,000

1년 초과 5년 미만	95,250

합계	142,250

상기 현금흐름은 현재가치할인을 고려하지 아니한 금액입니다.3) 당기 중 리스로 인한 현금유출액은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	분기말

리스부채에서 발생한 현금유출	11,971

단기리스 관련 비용	2,400

소액자산 리스 관련 비용	7,898

총현금유출액	22,268

4) 받을 리스료의 만기 분석 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	분기말

1년 이내	439,517

1년 초과 5년 미만	1,758,069

합 계	2,197,586

12. 투자부동산당분기 및 전기 중 투자부동산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.(당분기)

(단위 : 천원)

구 분	기초금액	취득액	처분액	감가상각비	대체	기말금액

토 지	8,687,334	-	-	-	3,799,740	12,487,074

건 물	1,450,872	-	-	(29,830)	466,092	1,887,134

구축물	544,216	-	-	(20,714)	-	523,502

합 계	10,682,422	-	-	(50,544)	4,265,832	14,897,710

(전 기)

(단위 : 천원)

구 분	기초금액	취득액	처분액	감가상각비	대체	기말금액

토 지	8,687,334	-	-	-	-	8,687,334

건 물	1,554,071	-	-	(103,199)	-	1,450,872

구축물	627,073	-	-	(82,857)	-	544,216

합 계	10,868,478	-	-	(186,056)	-	10,682,422

13. 무형자산당분기 및 전기 중 무형자산의 변동내역은 다음과 같습니다.(당분기)

(단위 : 천원)

구 분	기초금액	취 득	처 분	정부보조금	상각비	기말금액

회원권	389,742	-	-	-	-	389,742

사용수익기부자산	10,095	-	-	-	(578)	9,517

합 계	399,837	-	-	-	(578)	399,259

(전 기)

(단위 : 천원)

구 분	기초금액	취 득	처 분	정부보조금	상각비	기말금액

회원권	389,742	-	-	-	-	389,742

사용수익기부자산	12,408	-	-	-	(2,313)	10,095

합 계	402,150	-	-	-	(2,313)	399,837

14. 매입채무 및 기타채무보고기간말 현재 매입채무 및 기타채무의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	당분기말	전기말

유 동	비유동	유 동	비유동

매입채무	38,338,752	-	44,111,913	-

미지급금	32,074,645	4,012,930	31,127,026	4,220,997

미지급비용	6,616,888	-	7,897,087	-

보증금	964,492	100,000	631,101	100,000

리스부채	43,164	91,748	-	-

합 계	78,037,941	4,204,678	83,767,127	4,320,997

유동성 매입채무 및 기타채무는 보고기간말로부터 1년 이내에 만기가 도래하고 있습니다. 유동성 매입채무 및 기타채무는 할인에 따른 효과가 중요하지 않으므로 공정가치가 장부금액과 일치합니다.

15. 차입금보고기간말 현재 차입금의 구성내역은 다음과 같습니다.(1) 단기성 은행차입금

(단위 : 천원)

내 역	차입처	이자율(%)	당분기말	전기말

유산스	한국산업은행등	0.27~3.08	12,187,862	4,779,492

무역금융	KEB하나은행등	2.68~3.03	36,700,000	28,550,000

유동성장기부채	KEB하나은행등	2.80~3.99	10,407,897	50,153,150

합계	59,295,759	83,482,642

(2) 장기성 은행차입금

(단위 : 천원)

내 역	차입처	이자율(%)	당분기말	전기말

가열로에너지기금	KEB하나은행	1.50	-	153,150

외국환평형기금	KEB하나은행등	3.83~3.99	4,486,864	4,409,178

수출촉진자금	한국수출입은행	2.84~3.00	122,500,000	125,000,000

산업시설	한국산업은행	2.80~2.98	122,500,000	125,000,000

차감 : 유동성대체	(10,407,897)	(50,153,150)

잔 액	239,078,967	204,409,178

16. 기타부채보고기간말 현재 기타부채의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	당분기말	전기말

유 동	비유동	유 동	비유동

선수금	3,041,183	-	2,311,084	-

예수금	1,269,998	-	852,565	-

합 계	4,311,181	-	3,163,649	-

17. 당기손익-공정가치측정 금융부채당분기말 및 전기말 현재 당기손익-공정가치측정 금융부채의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	당분기말	전기말

유 동	비유동	유 동	비유동

파생상품부채	-	-	7,565	-

18. 퇴직급여제도당사는 자격요건을 갖춘 임직원들을 위하여 확정급여형 퇴직급여제도를 운영하고 있습니다. 가장 최근의 사외적립자산과 확정급여채무의 보험수리적 평가는 (주)지아보험계리컨설팅에의하여 2019년 4월 17일에 수행되었습니다. 확정급여채무의 현재가치, 관련 당기근무원가 및 과거근무원가는 예측단위적립방식을 사용하여 측정되었습니다.

(1) 보고기간말 현재 확정급여형 퇴직급여제도와 관련하여 당사의 의무로 인하여 발생하는 재무제표상 구성항목은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	당분기말	전기말

확정급여채무의 현재가치	13,677,833	13,305,299

사외적립자산의 공정가치	(9,695,296)	(10,336,231)

순확정급여부채	3,982,537	2,969,068

(2) 당분기 및 전기 중 확정급여채무의 현재가치 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	당분기	전 기

기초 확정급여채무	13,305,299	11,461,593

당기근무원가	595,805	2,185,957

이자원가	62,679	263,916

지급액	(244,501)	(1,301,485)

전입전출	(41,449)	-

재측정요소

- 인구통계적가정의 변동에 의한 보험수리적손익	-	-

- 재무적가정의 변동으로 인한 보험수리적손익	-	509,577

- 경험조정으로 인해 발생한 보험수리적손익	-	185,741

기말 확정급여채무	13,677,833	13,305,299

(3) 당분기 및 전기 중 사외적립자산의 공정가치 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	당분기	전 기

기초 사외적립자산	10,336,231	10,558,677

사용자의 기여금	-	500,000

퇴직급여 지급액	(657,368)	(832,603)

사외적립자산의 이자수익	60,849	306,994

국민연금전환금의 변동	-	-

재측정요소	(44,416)	(196,837)

기말 사외적립자산	9,695,296	10,336,231

(4) 당분기 및 전분기의 확정급여제도와 관련하여 당기손익에 인식된 금액은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	당분기	전분기

당기근무원가	595,806	546,489

순이자원가	1,829	(10,769)

합 계	597,635	535,720

19. 자본금보고기간말 현재 자본금의 구성내역은 다음과 같습니다.

구 분	당분기말	전기말

수권주식수	88,000,000주	88,000,000주

발행주식수	20,007,381주	20,007,381주

1주당 액면금액	500원	500원

보통주자본금	10,003,690,500원	10,003,690,500원

20. 기타불입자본보고기간말 현재 기타불입자본의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	당분기말	전기말

주식발행초과금	148,832,002	148,832,002

기타자본잉여금	84,158	84,158

신주인수권대가	1,902,322	1,902,322

합 계	150,818,482	150,818,482

21. 기타자본구성요소(1) 당분기말 및 전기말 현재 기타자본구성요소의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	당분기말	전기말

재평가잉여금	65,854,459	65,854,459

기타포괄손익-공정가치측정금융자산 평가손익	3,681,616	5,979,986

합계	69,536,075	71,834,445

(2) 당분기 및 전기 중 기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	당분기	전기

기초금액	5,979,987	-

공정가치 변동	(2,946,629)	9,734,270

공정가치 변동과 관련된 법인세효과	648,258	(2,141,539)

제거에 따른 이익잉여금 대체분	-	(1,612,744)

기말금액	3,681,616	5,979,987

22. 이익잉여금(1) 보고기간말 현재 이익잉여금의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	당분기말	전기말

법정적립금

이익준비금	4,279,313	4,279,313

기업발전적립금	100,000	100,000

임의적립금

기업합리화적립금	1,502,674	1,502,674

연구및인력개발준비금	-	-

미처분이익잉여금	360,955,997	364,432,201

합 계	366,837,984	370,314,188

(2) 당분기 및 전기 중 미처분이익잉여금의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	당분기	전 기

기초 미처분이익잉여금	364,432,201	395,800,722

임의적립금 이입	-	387,155

당기순손실	(3,441,560)	(32,672,540)

종업원급여 재측정요소	(44,416)	(892,155)

기타포괄손익-공정가치측정금융자산 제거에 따른 변동	-	1,612,744

당기손익으로재분류되지않는항목의법인세	9,772	196,275

기말 미처분이익잉여금	360,955,997	364,432,201

23. 매출액당분기 및 전분기 중 발생한 매출내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	당분기	전분기

제품매출액(국내)	19,517,739	21,094,904

제품매출액(수출)	58,217,942	43,286,820

원재료매출액	3,177,676	949,598

기타매출액	3,482,500	3,379,508

합 계	84,395,857	68,710,830

24. 판매비 및 관리비(1) 당분기 및 전분기 중 발생한 판매비의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	당분기	전분기

임원급여	49,077	48,605

급여	188,423	176,287

퇴직급여	24,322	20,950

접대비	70,451	104,617

광고비	5,000	111,665

합 계	337,273	462,124

(2) 당분기 및 전분기 중 발생한 관리비의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	당분기	전분기

임원급여	185,111	152,824

급여	469,812	619,370

상여금	35,992	204,053

잡급	-	-

퇴직급여	62,085	61,481

복리후생비	148,838	159,093

지급임차료	-	-

여비교통비	32,348	49,582

통신비	14,964	16,715

세금과공과	121,210	112,111

감가상각비	816,925	843,662

투자부동산상각비	50,544	46,514

무형자산상각비	578	578

수선비	7,597	48,633

보험료	57,311	33,060

지급수수료	949,674	1,010,714

도서인쇄비	9,680	12,899

소모품비	10,558	9,804

대손상각비	146,039	1,040,210

차량유지비	15,414	31,543

교육훈련비	830	7,290

중국사무소유지비	23,150	24,761

잡비	14,502	33,185

합 계	3,173,162	4,518,082

25. 기타영업외이익 및 기타영업외비용(1) 당분기 및 전분기 중 발생한 기타영업외이익의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	당분기	전분기

외환차익	567,842	868,643

외화환산이익	649,911	214,590

유형자산처분이익	2,687	699

임대료수익	103,267	84,279

잡이익	1,406,740	518,200

합 계	2,730,447	1,686,411

(2) 당분기 및 전분기 중 발생한 기타영업외비용의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	당분기	전분기

외환차손	194,429	134,803

외화환산손실	220,842	303,655

유형자산처분손실	98,721	-

투자자산처분손실	26,699	-

기부금	-	3,000

잡손실	26,072	125,445

합 계	566,763	566,903

26. 금융이익(1) 당분기 및 전분기 중 발생한 금융이익의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	당분기	전분기

이자수익

현금및현금성자산	64,738	71,342

단기금융상품	699,728	1,232,336

매출채권및기타채권	96,411	126

배당금수익

기타포괄손익-공정가치측정금융자산	200,000	200,000

파생상품처분이익	41,043	-

합 계	1,101,920	1,503,804

(2) 당분기 및 전분기의 자산 범주별로 분석한 금융이익의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	당분기	전분기

현금및현금성자산	64,738	71,342

상각후원가측정금융자산	796,139	1,232,462

기타포괄손익-공정가치측정금융자산	200,000	200,000

당기손익-공정가치측정금융자산	41,043	-

합 계	1,101,920	1,503,804

27. 금융원가(1) 당분기 및 전분기 중 발생한 금융원가의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	당분기	전분기

일반차입금 이자	2,101,792	1,695,858

유산스 이자	7,226	-

리스부채 이자	1,279	-

합 계	2,110,297	1,695,858

(2) 당분기 및 전분기의 부채 범주별로 분석한 금융원가의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	당분기	전분기

상각후원가측정금융부채	2,110,297	1,695,858

28. 법인세당분기 및 전분기의 법인세비용(수익)의 주요 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	당분기	전분기

분기법인세비용

분기법인세부담액	-	-

이연법인세비용

일시적차이로 인한 이연법인세 변동	(1,007,014)	(1,962,026)

총법인세효과	(1,007,014)	(1,962,026)

자본에 직접 반영된 법인세비용	658,030	16,752

법인세비용(수익)	(348,984)	(1,945,274)

29. 비용의 성격별 분류당분기 및 전분기 중 발생한 비용의 성격별 분류는 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	당분기	전분기

제품의 변동	(43,048,258)	(41,633,185)

재공품의 변동	(16,654,487)	(9,630,334)

원재료와 부산물의 사용액	82,955,478	71,396,762

원재료 등의 판매	5,987,533	3,144,164

종업원급여	6,943,766	7,550,186

감가상각비	7,609,301	7,735,431

상각비	578	578

전력비와 연료비	13,353,710	14,034,967

외주가공비	12,555,888	9,722,188

경상연구개발비	667,124	396,134

지급수수료	1,894,748	1,880,228

운반비	713,469	685,296

수출경비	5,097,535	3,978,828

기타	11,215,724	9,162,103

매출원가 및 영업비용의 합계 (주1)	89,292,109	78,423,346

(주1) 영업비용은 포괄손익계산서상 판매비, 관리비, 물류비 및 연구개발비의 합계액입니다.30. 주당이익(1) 당분기 및 전분기의 기본주당이익의 내역은 다음과 같습니다.

구 분	당분기	전분기

분기순이익(손실)	(3,441,560,430)원	(6,947,012,970)원

유통주식수	20,007,381주	20,007,381주

기본주당이익(손실)	(172)원	(347)원

(2) 당분기 및 전분기의 희석주당이익의 내역은 다음과 같습니다.

구 분	당분기	전분기

분기순이익(손실)	(3,441,560,430)원	(6,947,012,970)원

희석유통주식수	20,007,381주	20,007,381주

희석주당이익(손실)	(172)원	(347)원

31. 범주별 금융상품보고기간말 현재 금융상품의 범주별 내역은 다음과 같습니다.(1) 금융자산(당분기말)

(단위 : 천원)

구 분	상각후원가측정금융자산	당기손익-공정가치측정금융자산	기타포괄손익-공정가치측정금융자산	합 계

현금및현금성자산	12,393,015	-	-	12,393,015

단기금융상품	99,337,585	-	-	99,337,585

매출채권및기타채권	115,853,218	-	-	115,853,218

기타포괄손익-공정가치측정금융자산	-	-	11,316,173	11,316,173

장기금융상품	4,000	-	-	4,000

합 계	227,587,818	-	11,316,173	238,903,991

(전기말)

(단위 : 천원)

구 분	상각후원가측정 금융자산	당기손익-공정가치측정 금융자산	기타포괄손익-공정가치측정 금융자산	합 계

현금및현금성자산	10,968,197	-	-	10,968,197

단기금융상품	110,444,043	-	-	110,444,043

매출채권및기타채권	110,743,114	-	-	110,743,114

당기손익-공정가치측정금융자산	-	11,747	-	11,747

기타포괄손익-공정가치측정금융자산	-	-	14,252,532	14,252,532

장기금융상품	4,000	-	-	4,000

합 계	232,159,354	11,747	14,252,532	246,423,633

(2) 금융부채(당분기말)

(단위 : 천원)

구 분	상각후원가측정금융부채	당기손익-공정가치 측정 금융부채	합 계

매입채무및기타채무	82,242,621	-	82,242,621

단기차입금	59,295,759	-	59,295,759

장기차입금	239,078,967	-	239,078,967

합 계	380,617,347	-	380,617,347

(전기말)

(단위 : 천원)

구 분	상각후원가측정 금융부채	당기손익-공정가치측정 금융부채	합 계

매입채무및기타채무	88,088,124	-	88,088,124

당기손익-공정가치측정금융부채	-	7,565	7,565

단기차입금	83,482,642	-	83,482,642

장기차입금	204,409,178	-	204,409,178

합 계	375,979,944	7,565	375,987,509

(3) 금융상품의 공정가치1) 상각후원가로 인식되는 금융상품의 공정가치경영진은 재무제표에 상각후원가로 인식되는 금융자산 및 금융부채의 장부금액은 공정가치와 유사하다고 판단하고 있습니다.

2) 공정가치 측정에 적용된 평가기법과 가정금융자산 및 금융부채의 공정가치는 다음과 같이 결정하였습니다.파생상품이 아닌 금융상품의 경우 활성시장에서 공시되는 가격이 있다면 해당 금융상품의 공정가치는 공시가격으로 측정합니다. 측정대상 금융상품과 동일한 금융상품에 대하여 활성시장에서 공시되는 가격이 없다면 평가기법을 사용하여 공정가치를 측정합니다. 평가기법에는 유사한 금융상품에 대하여 활성시장에서 공시되는 가격 또는 관측 가능한 현행시장거래에서의 가격을 참고하거나 현금흐름할인방법 등 일반적으로 인정된 가격결정모형의 사용을 포함합니다.파생상품의 경우 활성시장에서 공시되는 가격이 있다면 해당 파생상품의 공정가치는공시가격으로 측정합니다. 측정대상 파생상품과 동일한 파생상품에 대하여 활성시장에서 공시되는 가격이 없다면 평가기법을 사용하여 공정가치를 측정합니다. 평가기법을 사용하여 파생상품의 공정가치를 측정하는 경우, 선도계약이나 스왑 등 옵션이 아닌 파생상품은 파생상품의 잔여 기간에 대하여 적용가능한 수익률곡선에 기초한 현금흐름할인방법으로 공정가치를 측정하며, 옵션인 파생상품은 Black-Sholes 모형등 옵션가격결정모형을 사용하여 공정가치를 측정합니다.

3) 당사는 분기재무상태표에 공정가치로 측정되는 금융상품에 대하여 공정가치측정에 사용된 투입변수에 따라 다음과 같은 공정가치 서열체계로 분류하였습니다.

(수준 1) 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장에서의 (조정되지 않은) 공시가격
(수준 2) 직접적으로(예: 가격) 또는 간접적으로(예: 가격에서 도출되어) 관측가능한, 자산이나 부채에 대한 투입변수. 단 수준 1에 포함된 공시가격은 제외함
(수준 3) 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수(관측가능하지 않은 투입변수)

다음은 최초 인식후 공정가치로 측정되는 금융상품을 공정가치가 시장에서 관측가능한 정도에 따라 수준1에서 수준3으로 분류하여 분석한 것입니다 (단위 : 천원).(당분기말)

구 분	수준 1	수준 2	수준 3	합 계

기타포괄손익-공정가치측정금융자산

지분상품	6,907,505	4,408,668	11,316,173

당분기와 전기 중 수준 1과 수준 2 간의 유의적인 이동은 없습니다.32. 금융위험관리(1) 금융위험요소당사는 여러 활동으로 인하여 시장위험 (공정가치 또는 미래현금흐름의 변동위험, 이자율위험 및 가격위험), 신용위험 및 유동성 위험과 같은 다양한 금융 위험에 노출되어 있습니다. 당사의 전반적인 위험관리는 당사의 재무성과에 잠재적으로 불리할 수 있는 효과를 최소화 하는데 중점을 두고 있습니다. 위험관리는 이사회에서 승인한 정책에 따라 당사의 자금부서에 의해 이루어지고 있습니다. 당사의 자금부서는 영업부서들과 긴밀히 협력하여 재무위험을 식별, 평가 및 회피하고 있습니다. 이사회는 이자율위험, 신용위험, 파생금융상품과 비파생금융상품의 이용 및 유동성을 초과하는 투자와 같은 특정 분야에 관한 정책 뿐 아니라, 전반적인 위험관리에 대한 정책을 제공합니다.

1) 시장위험가. 외환위험당사의 외환위험은 주로 인식된 자산과 부채의 환율변동과 관련하여 발생하고 있으며, 외환위험은 미래예상거래 및 인식된 자산ㆍ부채가 기능통화 외의 통화로 표시될 때 발생하고 있습니다. 당사는 원소재 수입과 제품수출을 병행하여, 외환위험거래를 최소화하고 있습니다.보고기간말 현재 당사가 보유하고 있는 외화표시 화폐성자산 및 화폐성부채의 장부금액은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	당분기말	전기말

자 산	부 채	자 산	부 채

USD	46,314,838	6,451,141	43,311,231	7,738,170

EUR	19,683,727	4,266,862	20,259,040	4,080,368

JPY	3,049,286	13,210,966	1,753,401	2,720,183

합 계	69,047,851	23,928,969	65,323,672	14,538,721

한편, 보고기간말 현재 외화에 대한 원화환율 10% 변동시 환율변동이 법인세비용반영전손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	당분기	전 기

10% 상승시	10% 하락시	10% 상승시	10% 하락시

USD	3,986,370	(3,986,370)	3,557,306	(3,557,306)

EUR	1,541,686	(1,541,686)	1,617,867	(1,617,867)

JPY	(1,016,168)	1,016,168	(96,678)	96,678

합 계	4,511,888	(4,511,888)	5,078,495	(5,078,495)

나. 가격위험당사는 지분상품을 매매 목적이 아닌 전략적 목적으로 보유하고 있으며, 지분상품의 가격변동이 포괄손익 및 현금흐름에 미치는 영향은 중요하지 않습니다.

2) 이자율위험이자율위험은 미래 시장이자율 변동으로 인하여 예금 또는 차입금 등에서 발생하는 이자수익 및 이자비용이 변동될 위험으로서 이는 주로 예금 및 차입금에서 발생하고 있습니다.

당사의 변동금리부 예금은 금액적으로 중요하지 아니한 바, 당사의 수익 및 영업현금흐름은 시장이자율로부터 실질적으로 독립적입니다.변동이자율로 발행된 차입금으로 인하여 당사는 현금흐름 이자율 위험에 노출되어 있습니다. 당사는 이자율 위험에 대해 다양한 방법의 분석을 수행하고 있습니다. 당사는 이자율변동 위험을 최소화하기 위해 재융자, 기존 차입금의 갱신, 대체적인 융자 및 위험회피 등 다양한 방법을 검토하여 당사 입장에서 가장 유리한 자금조달 방안에 대한 의사결정을 수행하고 있습니다. 보고기간말 현재, 다른 변수가 일정하고 변동금리 조건 차입금에 대한 이자율이 1% 상승 또는 하락할 경우, 증가 또는 감소한 변동금리 조건 차입금에 대한 이자비용으로 인하여 당 회계기간에 대한 법인세비용차감전순손익은 745,937천원(전분기 651,995천원) 만큼 감소 또는 증가하였을 것입니다.

3) 신용위험신용위험은 계약상대방이 계약상의 의무를 불이행하여 당사에 재무적 손실을 미칠 위험을 의미합니다. 신용위험은 보유하고 있는 수취채권 및 확정계약을 포함한 거래처에 대한 신용위험 뿐만 아니라 현금 및 현금성자산, 은행 및 금융기관 예치금으로부터 발생하고 있습니다. 은행 및 금융기관의 경우, 독립적인 신용등급기관으로부터의 신용등급이 최소 A이상인 경우에 한하여 거래를 하고 있습니다. 일반거래처의 경우 고객의 재무상태, 과거 경험 등 기타 요소들을 고려하여 신용을 평가하게 됩니다. 당사는 거래상대방에 대한 개별적인 위험 한도 관리정책은 보유하고 있지 않습니다.

4) 유동성 위험

유동성 위험 관리는 충분한 현금 및 현금성자산 및 단기금융상퓸의 유지, 적절하게 약정된 신용한도금액으로부터의 자금 여력 및 시장포지션을 결제할 수 있는 능력 등을 포함하고 있습니다. 활발한 영업활동을 통해 당사 자금팀은 신용한도 내에서 자금여력을 탄력적으로 유지하고 있습니다.

당사의 금융부채를 보고기간말로부터 계약 만기일까지의 잔여기간에 따라 만기별로 구분한 내역은 다음과 같습니다. 아래 표에 표시된 현금흐름은 할인하지 아니한 금액입니다.(당분기말)

(단위 : 천원)

구 분	1년미만	1년에서2년이하	2년에서5년이하	5년초과	합 계

매입채무및기타채무	78,037,942	978,255	2,604,468	621,955	82,242,620

차입금	59,295,759	26,631,587	137,447,380	75,000,000	298,374,726

이자비용	8,652,145	7,259,261	15,432,622	2,277,258	33,621,286

합 계	145,985,846	34,869,103	155,484,470	77,899,213	414,238,632

(전기말)

(단위 : 천원)

구 분	1년미만	1년에서2년이하	2년에서5년이하	5년초과	합 계

매입채무및기타채무	83,767,127	934,782	2,548,781	837,434	88,088,124

당기손익-공정가치측정금융부채	7,565	-	-	-	7,565

차입금	83,482,642	51,603,337	152,805,841	-	287,891,820

이자비용	8,113,884	5,841,470	8,687,749	-	22,643,103

합 계	175,371,218	58,379,589	164,042,371	837,434	398,630,612

(2) 자본위험 관리당사의 자본관리 목적은 계속기업으로서 주주 및 이해당사자들에게 이익을 지속적으로 제공할 수 있는 능력을 보호하고 자본비용을 절감하기 위해 최적 자본구조를 유지하는 것입니다. 자본구조를 유지 또는 조정하기 위하여 당사는 주주에게 지급되는 배당을 조정하고, 주주에게 자본금을 반환하며, 부채감소를 위한 신주 발행 및 자산 매각 등을 실시하고 있습니다. 산업내의 타사와 마찬가지로 당사는 자본조달비율에 기초하여 자본을 관리하고 있습니다. 자본조달비율은 순차입금을 총자본으로 나누어 산출하고 있습니다. 순차입금은 차입금 총계(재무상태표에 표시된 것)에서 현금 및 현금성자산을 차감한 금액이며 총자본은 재무상태표의 자본에 순차입금을 가산한 금액입니다.

보고기간말 현재 자본조달비율은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	당분기말	전기말

차입금총계	298,374,727	287,891,820

차감: 현금및현금성자산	111,730,600	121,412,240

순차입금	186,644,127	166,479,580

자본총계	597,196,230	602,970,806

총자본	783,840,357	769,450,386

자본조달비율	23.81%	21.64%

한편, 당사는 외부적으로 강제된 자기자본 규제의 대상이 아닙니다.

33. 특수관계자 공시당사의 최대주주는 (주)태웅홀딩스 이며, 특수관계자 공시와 관련된 내용은 다음과 같습니다.

(1) 특수관계자와의 거래내역

(단위 : 천원)

특수관계자	당사와의 관계	거래내용	당분기	전분기

(주)태웅홀딩스	최대주주	임대료수익 등	5,490	5,490

지급수수료 등	100,588	184,267

(주)태상	기타 특수관계자	매출 등	5,862,616	3,848,951

매입 등	2,829,712	3,429,086

(주)태웅에스엔티	기타 특수관계자	매출 등	879,472	4,440,387

외주가공비 등	2,663,576	8,201,577

(주)태웅피엔씨	기타 특수관계자	기타매출 등	272	229,573

외주가공비 등	430,110	506,820

태웅EX	기타 특수관계자	운반비 등	264,253	663,484

(2) 특수관계자에 대한 채권ㆍ채무

(단위 : 천원)

특수관계자	당사와의 관계	과 목	당분기말	전기말

(주)태웅홀딩스	최대주주	미수금	2,013	2,013

임대보증금 등	127,938	142,583

(주)태상	기타 특수관계자	매출채권	22,127,713	15,073,844

매입채무 등	5,341,948	5,180,965

(주)태웅에스엔티	기타 특수관계자	매출채권 등	745,772	681,443

매입채무	1,441,269	2,178,329

(주)태웅피엔씨	기타 특수관계자	매출채권	-	-

매입채무 등	256,788	257,063

태웅EX	기타 특수관계자	미지급금	245,443	263,311

(3) 특수관계자와의 자금대여거래 내역

(단위 : 천원)

특수관계자	계정과목	기 초	증 가	감 소	기 말

(주)태웅에스엔티	단기대여금	8,500,000	-	-	8,500,000

(4) 특수관계자에게 제공한 지급보증의 내역

(단위 : 천원)

제공받은자	당사와의 관계	보증금액	보증내역

㈜태상	기타특수관계자	20,000,000	차입금담보제공

(5) 주요 경영진에 대한 보상금액

(단위 : 천원)

구 분	당분기	전분기

급여	472,210	424,461

퇴직급여	34,331	24,563

합 계	506,541	449,024

(6) 당사는 대주주등으로 부터 당사 차입금에 대하여 309,488 백만원의 연대보증을 제공받고 있습니다.

34. 담보제공 및 지급보증(1) 담보제공자산당분기말 현재 당사의 차입금 등과 관련하여 금융기관 등에 담보로 제공한 자산은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

금융기관명	담보제공자산	채권최고액

부산은행	투자부동산	4,000,000

KEB하나은행	토지, 건물등	50,400,000

부산광역시	건물	10,500,000

한국산업은행	토지,건물,기계등	162,500,000

한국수출입은행	토지,건물,기계등	162,500,000

한국산업은행등	단기금융상품	10,500,000

한국산업은행	단기금융상품	20,000,000

합 계	420,400,000

(2) 제공받은 지급보증

(단위 : 천원)

제공자	보증금액	보증내용

KEB하나은행	3,476,886	외상대지급보증 등

부산은행	46,592

KEB하나은행	4,074,332	수입신용장 등

한국산업은행	2,832,995

부산은행	1,827,196

서울보증보험	818,854	이행보증 등

합 계	13,076,855

35. 현금및현금성자산현금흐름표상 현금및현금성자산은 현금, 은행예치금 및 단기금융시장 투자자산을 포함하고 당좌차월을 차감한 금액입니다.

보고기간말 현재 현금및현금성자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	당분기말	전기말

현금시재	533	1,579

요구불예금	12,392,482	10,966,618

재무상태표상 현금및현금성자산	12,393,015	10,968,197

36. 현금흐름표(1) 당분기 및 전분기의 현금흐름표에 포함되지 않는 주요 비현금 투자활동거래와 비현금 재무활동거래는 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	당분기	전분기

국공채의 유동성 대체	-	870

장기차입금의 유동성 대체	(34,592,103)	25,554,043

기타포괄손익-공정가치측정금융자산 평가손익	(2,946,629)	-

유형자산의 연불구입	534,691	433,887

(2) 당분기의 재무활동에서 발생하는 부채의 조정내용은 다음과 같습니다.

구 분	기 초	현금흐름	비현금 변동	기 말

환율변동	대체등

보증금	631,101	(50,000)	-	383,391	964,492

단기차입금	33,329,492	15,466,257	92,114	-	48,887,863

유동성장기부채	50,153,149	(5,153,150)	-	(34,592,103)	10,407,896

장기차입금	204,409,178	-	77,686	34,592,103	239,078,967

재무활동으로부터의 총부채	288,522,920	10,263,107	169,800	383,391	299,339,218

37. 부문정보당사의 영업부문은 수익을 창출하고 비용을 발생시키는 사업활동을 영위하는 식별 가능한 구성단위로서 부문에 배분될 자원에 대한 의사결정과 성과평가를 위하여 최고 영업의사결정자가 주기적으로 검토하는 내부 보고자료에 기초하여 풍력설비, 조선, 선박엔진, 산업플랜트용 단조의 제조 및 판매부문을 국내의 단일부문으로 구분하고 있습니다.

(1) 제품에 대한 정보당분기 및 전분기의 제품별 수익은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	당분기	전분기

조선 및 선박엔진	6,541,821	3,464,882

풍력설비	31,367,244	29,940,241

발전설비	6,501,103	3,987,716

산업플랜트	23,707,614	15,198,163

산업기계	9,617,899	11,790,721

합 계	77,735,681	64,381,723

(2) 지역에 대한 정보당분기 및 전분기의 지역별로 세분화된 외부고객으로부터의 제품별 수익에 대한 정보는 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	당분기	전분기

국 내	23,818,838	23,772,664

미 국	15,670,084	5,368,999

덴마크	13,121,120	12,170,918

인 도	8,072,157	3,505,266

네덜란드	4,695,735	1,825,161

일 본	3,716,254	3,638,272

캐나다	2,643,614	3,532,954

스페인	1,613,492	31,835

독 일	1,211,918	3,624,605

스위스	785,530	4,307,714

기 타	2,386,939	2,603,337

합 계	77,735,681	64,381,725

(3) 주요고객에 대한 정보 당분기중 자유형단조제품의 직접판매로 인한 수익 77,735,681천원(전분기 64,381,723천원)에서 당사 수익의 10% 이상을 차지하는 고객은 없습니다. (전분기 6,978,025천원)