KSS해운 반기보고서 (2020.06)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 37 기 반기말 2020.06.30 현재
제 36 기말 2019.12.31 현재
(단위 : 원)

제 37 기 반기말	제 36 기말

자산

비유동자산	976,170,975,743	881,263,114,264

유형자산	971,798,426,962	877,007,835,432

토지	1,512,996,503	1,426,001,991

건물	3,469,100,042	3,295,645,985

감가상각누계액	(1,173,769,451)	(1,005,208,723)

선박	1,153,216,612,436	1,057,282,757,246

감가상각누계액	(242,281,522,337)	(214,372,224,418)

선박정기수리	7,382,591,489	4,848,918,826

감가상각누계액	(2,776,109,628)	(1,753,405,281)

차량운반구	407,927,852	361,744,525

감가상각누계액	(154,623,535)	(196,253,724)

집기비품	976,673,055	971,956,985

감가상각누계액	(888,960,324)	(889,340,310)

건설중인자산	53,782,606,950	28,652,488,646

정부보조금	(1,675,096,090)	(1,615,246,316)

무형자산	536,547,241	510,639,978

회원권	512,312,395	494,007,904

소프트웨어	24,234,846	16,632,074

종속기업및관계기업투자	180,049,900	236,670,923

관계기업투자주식	180,049,900	236,670,923

기타비유동금융자산	3,655,951,640	3,507,967,931

당기손익-공정가치측정금융자산	2,596,974,216	2,506,560,485

장기금융상품	952,896,701	897,466,532

기타비유동수취채권	106,080,723	103,940,914

유동자산	53,759,206,926	65,472,148,665

재고자산	9,334,912,885	10,607,512,289

매출채권	10,897,233,271	9,385,245,934

기타유동자산	3,373,005,972	2,962,686,442

위탁대리점	1,863,462,581	983,366,774

선급금	92,967	1,250,711,313

선급비용	691,114,899	679,441,288

부가세대급금	784,099,965	0

당기법인세자산	4,137,197	11,775,123

미수수익	30,098,363	37,391,944

기타유동금융자산	3,186,194,393	2,891,666,777

당기손익-공정가치측정금융자산	208,850,370	229,038,775

단기대여금	10,000,000	30,000,000

단기금융상품	653,200,005	211,999,992

통화선도	445,049,853	242,750,820

매수주가지수옵션	0	3,397,461

기타유동수취채권	1,869,094,165	2,174,479,729

현금및현금성자산	26,967,860,405	39,625,037,223

현금	10,174,614	2,673,393

현금성자산	26,957,685,791	39,622,363,830

자산총계	1,029,930,182,669	946,735,262,929

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	292,905,924,355	278,834,358,650

자본금	11,592,940,000	11,592,940,000

자본금	11,592,940,000	11,592,940,000

자본잉여금	3,457,211,536	3,457,211,536

주식발행초과금	3,457,211,536	3,457,211,536

기타자본	(3,710,432,783)	(3,710,432,783)

자기주식	(5,552,357,823)	(5,552,357,823)

자기주식처분이익	1,861,484,716	1,861,484,716

기타자본조정	(19,559,676)	(19,559,676)

기타포괄손익누계액	26,742,089,619	17,009,120,603

표시통화환산손익	26,637,970,784	16,905,001,768

관계기업자본변동	104,118,835	104,118,835

이익잉여금(결손금)	254,824,115,983	250,485,519,294

법정적립금	5,796,470,000	5,796,470,000

임의적립금	229,200,000,000	209,000,000,000

미처분이익잉여금(미처리결손금)	19,827,645,983	35,689,049,294

비지배지분	76,380,761	73,866,996

자본총계	292,982,305,116	278,908,225,646

부채

비유동부채	547,030,841,815	495,875,423,066

장기금융리스부채	486,861,424,046	462,511,232,761

장기금융리스부채	546,587,076,442	523,562,847,240

현재가치할인차금	(59,725,652,396)	(61,051,614,479)

장기차입금	50,997,257,738	24,653,086,668

순확정급여채무	7,098,781,402	6,717,031,961

확정급여부채	10,787,093,180	10,847,924,183

사외적립자산	(3,687,930,184)	(4,130,057,923)

국민연금전환금	(381,594)	(834,299)

이연법인세부채	1,942,760,407	1,869,945,654

기타비유동부채	130,618,222	124,126,022

종업원급여충당부채	125,618,219	119,126,016

임대보증금	5,000,003	5,000,006

유동부채	189,917,035,738	171,951,614,217

유동금융리스부채	73,638,184,692	66,952,565,034

유동금융리스부채	89,683,647,268	82,422,380,045

현재가치할인차금	(16,045,462,576)	(15,469,815,011)

차입금	80,031,582,929	72,872,970,118

단기차입금	60,138,796,520	55,576,290,016

유동성장기부채	19,892,786,409	17,296,680,102

매입채무 및 기타유동부채	14,999,351,021	15,970,782,657

매입채무	7,529,125,506	8,894,220,783

예수금	40,083,816	19,840,170

선수금	6,337,134,223	2,805,127,739

선수수익	1,093,007,476	4,251,593,965

당기법인세부채	106,778,619	271,520,969

기타유동금융부채	21,141,138,477	15,883,775,439

미지급금	6,813,692,486	5,705,818,629

미지급비용	2,327,677,541	2,373,590,243

미지급배당금	142,910,701	120,777,251

매도주가지수옵션	14,242,527

이자율스왑	11,591,480,642	7,083,984,829

기타금융부채	265,377,107	585,361,960

부채총계	736,947,877,553	667,827,037,283

자본과부채총계	1,029,930,182,669	946,735,262,929

연결 포괄손익계산서
제 37 기 반기 2020.01.01 부터 2020.06.30 까지
제 36 기 반기 2019.01.01 부터 2019.06.30 까지
(단위 : 원)

제 37 기 반기	제 36 기 반기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	52,412,523,982	114,180,326,799	56,205,490,073	111,501,450,586

운항수익	27,958,513,518	61,596,094,565	30,165,989,944	60,401,792,586

대선수익	24,302,296,047	52,371,096,504	26,016,488,267	50,919,391,749

수수료수익	151,714,417	213,135,730	22,132,662	57,228,872

기타수익	0	0	879,200	123,037,379

매출원가	37,662,049,828	84,010,553,837	40,117,130,217	81,110,790,220

용역원가	37,662,049,828	84,010,553,837	40,117,130,217	81,110,790,220

매출총이익	14,750,474,154	30,169,772,962	16,088,359,856	30,390,660,366

판매비와관리비	2,688,401,209	5,875,932,388	2,482,983,156	4,992,112,877

급여	1,608,877,760	3,244,463,470	1,679,120,317	3,190,323,845

퇴직급여	169,996,954	333,819,909	(34,126,960)	143,999,679

복리후생비	223,125,999	440,980,062	216,777,183	402,860,905

교육훈련비	4,302,120	7,586,752	20,293,169	38,079,296

여비교통비	61,142,753	120,366,026	87,072,585	157,193,933

차량유지비	14,209,706	36,798,496	12,443,490	30,701,490

통신비	25,854,660	59,079,087	25,916,208	49,807,542

세금과공과	81,668,164	144,029,936	78,446,689	153,622,768

소모품비	3,530,122	4,722,543	2,511,381	9,312,689

건물관리비	21,783,748	45,748,076	21,934,853	45,532,256

임차료	35,280,534	71,140,543	33,989,889	67,836,491

도서인쇄비	21,414,055	60,147,060	19,033,079	42,171,717

수선비	730,234	1,139,754	880,889	1,241,762

접대비	54,130,016	130,203,171	107,750,120	212,287,113

지급수수료	228,679,350	809,453,214	41,598,027	158,789,359

감가상각비	99,845,606	192,478,383	103,645,462	191,028,233

무형자산상각비	2,685,282	5,064,971	1,835,316	3,937,634

광고선전비	10,025,453	128,447,874	43,066,620	52,967,163

전산유지비	19,357,278	36,708,845	18,236,133	36,009,467

잡비	1,761,415	3,554,216	2,558,706	4,409,535

영업이익(손실)	12,062,072,945	24,293,840,574	13,605,376,700	25,398,547,489

금융수익	31,313,698	150,718,084	99,233,015	207,388,096

이자수익	30,895,453	147,186,839	98,842,396	205,134,477

배당금수익	418,245	3,531,245	390,619	2,253,619

금융원가	3,974,861,892	9,687,824,464	6,617,769,701	13,380,123,455

이자비용	3,974,861,892	9,687,824,464	6,617,769,701	13,380,123,455

관계기업투자손익	(40,507,165)	(56,621,024)	(10,423,134)	(13,285,358)

관계기업투자손익	(40,507,165)	(56,621,024)	(10,423,134)	(13,285,358)

기타수익	447,692,612	678,246,038	20,241,858	162,752,737

임대료수입	1,050,000	2,100,000	1,050,000	2,100,000

유형자산처분이익	18,118,401	25,246,818	0	9,089,909

당기손익-금융자산평가이익	6,852,409	6,852,409	0	2,781,066

통화선도평가이익	264,607,736	445,049,861	79,655,178	79,655,178

통화선도거래이익	24,900,000	24,900,000	(90,300,000)	0

옵션평가이익	0	0	3,982,500	10,800,000

옵션거래이익	0	33,349,460	9,842,700	21,262,500

잡이익	132,164,066	140,747,490	16,011,480	37,064,084

기타비용	674,587,773	6,805,844,512	3,620,359,772	6,271,268,591

유형자산처분손실	855,290	883,290	765,625	769,625

매도가능금융자산처분손실	0	0	260,413	260,413

당기손익-금융자산평가손실	2,665,615	29,706,426	2,980,404	2,980,404

파생상품거래손실	0	0	51,600,006	51,600,006

통화선도거래손실	401,400,000	589,250,819	521,637,084	521,637,084

통화선도평가손실	(484,583,397)	0	(217,197,614)	116,269,876

옵션평가손실	0	0	10,242,500	17,364,414

옵션거래손실	0	0	0	14,179,410

이자율스왑평가손실	464,280,098	5,880,659,765	3,155,284,591	5,437,941,383

이자율스왑거래손실	289,970,156	293,285,182	91,786,747	92,765,949

기부금	0	12,059,000	3,000,000	15,500,000

잡손실	11	30	16	27

외환손익	(1,056,823,646)	1,941,480,245	(266,020,397)	598,658,648

외환차익	853,694,592	1,673,473,969	915,788,612	1,111,553,964

외화환산이익	0	2,208,047,193	(315,857,816)	470,145,339

외환차손	(608,156,070)	(1,044,696,385)	(86,506,098)	(131,138,419)

외화환산손실	(1,302,362,168)	(895,344,532)	(779,445,095)	(851,902,236)

법인세비용차감전순이익(손실)	6,794,298,779	10,513,994,941	3,210,278,569	6,702,669,566

법인세비용	54,061,644	112,085,350	39,830,766	54,347,637

당기순이익(손실)	6,740,237,135	10,401,909,591	3,170,447,803	6,648,321,929

기타포괄손익	(5,577,170,722)	9,736,133,899	4,091,402,586	8,414,269,485

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목	(5,577,170,722)	9,736,133,899	4,091,402,586	8,414,269,485

표시통화환산손익	(5,577,170,722)	9,736,133,899	4,091,402,586	8,414,269,485

총포괄손익	1,163,066,413	20,138,043,490	7,261,850,389	15,062,591,414

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업 소유주	6,741,666,951	10,402,560,709	3,172,309,169	6,649,357,563

비지배지분	(1,429,816)	(651,118)	(1,861,366)	(1,035,634)

총 포괄손익의 귀속

총 포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	1,165,410,966	20,135,529,725	7,261,102,075	15,060,128,867

총 포괄손익, 비지배지분	(2,344,553)	2,513,765	748,314	2,462,547

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	300	463	141	296

연결 자본변동표
제 37 기 반기 2020.01.01 부터 2020.06.30 까지
제 36 기 반기 2019.01.01 부터 2019.06.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타자본	기타포괄손익누계액	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2019.01.01 (기초자본)	11,592,940,000	3,457,211,536	(4,073,144,777)	9,218,563,490	229,201,964,196	249,397,534,445	(2,624,117)	249,394,910,328

자본의 변동	당기순이익	6,649,357,563	6,649,357,563	(1,035,634)	6,648,321,929

기타포괄손익	표시통화환산이익(손실)	8,410,771,304	8,410,771,304	3,498,181	8,414,269,485

소유주와의 자본거래 등	연차배당	(5,152,869,170)	(5,152,869,170)	(5,152,869,170)

자기주식취득	(105,246,810)	(105,246,810)	(105,246,810)

자기주식처분	467,948,534	467,948,534	467,948,534

2019.06.30 (기말자본)	11,592,940,000	3,457,211,536	(3,710,443,053)	17,629,334,794	230,698,452,589	259,667,495,866	(161,570)	259,667,334,296

2020.01.01 (기초자본)	11,592,940,000	3,457,211,536	(3,710,432,783)	17,009,120,603	250,485,519,294	278,834,358,650	73,866,996	278,908,225,646

자본의 변동	당기순이익	10,402,560,709	10,402,560,709	(651,118)	10,401,909,591

기타포괄손익	표시통화환산이익(손실)	9,732,969,016	9,732,969,016	3,164,883	9,736,133,899

소유주와의 자본거래 등	연차배당	(6,063,964,020)	(6,063,964,020)	(6,063,964,020)

자기주식취득

자기주식처분

2020.06.30 (기말자본)	11,592,940,000	3,457,211,536	(3,710,432,783)	26,742,089,619	254,824,115,983	292,905,924,355	76,380,761	292,982,305,116

연결 현금흐름표
제 37 기 반기 2020.01.01 부터 2020.06.30 까지
제 36 기 반기 2019.01.01 부터 2019.06.30 까지
(단위 : 원)

제 37 기 반기	제 36 기 반기

영업활동현금흐름	31,357,826,224	34,076,793,498

당기순이익(손실)	10,401,909,591	6,648,321,929

비용등의가산	40,061,845,860	41,275,616,483

법인세비용	112,085,350	54,347,637

이자비용	9,687,824,464	13,380,123,455

장기종업원급여	7,610,215	24,668,769

퇴직급여	1,051,997,380	1,338,022,227

감가상각비	21,451,512,442	20,033,743,052

무형자산상각비	5,064,971	3,937,634

관계기업투자손실	56,621,024	13,285,358

유형자산처분손실	883,290	769,625

매도가능금융자산처분손실	0	260,413

당기손익-공정가치측정금융자산평가손실	29,706,426	2,980,404

통화선도평가손실	0	116,269,876

통화선도거래손실	589,250,819	0

옵션평가손실	0	17,364,414

이자율스왑평가손실	5,880,659,765	5,437,941,383

이자율스왑거래손실	293,285,182	0

외화환산손실	895,344,532	851,902,236

수익등의차감	(2,906,475,583)	(779,859,588)

이자수익	147,186,839	207,388,096

배당금수익	3,531,245	0

유형자산처분이익	25,246,818	9,089,909

당기손익-금융자산평가이익	6,852,409	2,781,066

통화선도평가이익	445,049,861	79,655,178

통화선도거래이익	24,900,000	0

옵션평가이익	0	10,800,000

옵션거래이익	33,349,460	0

외화환산이익	2,208,047,193	470,145,339

잡이익	12,311,758	0

영업활동 자산·부채의 증감	(6,434,546,089)	(11,900,761,621)

재고자산의 감소(증가)	1,342,527,270	(755,489,841)

매출채권의 감소(증가)	(2,765,940,321)	(4,743,807,100)

위탁대리점의 감소(증가)	(748,522,894)	(405,350,147)

이자율스왑의 증가	0	(370,568,876)

선급금의 감소(증가)	117,387	(412,204,348)

선급비용의 감소(증가)	(5,144,176)	165,265,219

기타유동수취채권의 감소(증가)	578,534,270	105,886,607

부가세대급금의 증가(감소)	(784,099,955)	0

퇴직금의 지급	(1,142,274,611)	(639,995,166)

사외적립자산의 증가(감소)	471,573,947	153,677,270

국민연금전환금의 감소	452,700	1,674,300

장기종업원급여의 지급	(1,118,000)	(3,540,000)

매입채무의 증가(감소)	(1,507,825,560)	(1,641,946,848)

예수금의 증가(감소)	19,948,798	25,127,133

선수수익의 증가(감소)	2,084,924,752	(573,960,332)

수탁대리점의 감소	0	(162,575,683)

선수금의 증가(감소)	(1,720,394,740)	(1,174,094,619)

미지급금의 증가(감소)	(1,895,063,534)	(1,845,452,170)

미지급비용의 증가(감소)	(41,517,369)	282,574,008

미지급배당금의 증가(감소)	0	22,554,510

기타유동금융부채의 증가(감소)	(320,724,053)	71,464,462

영업활동에서 발생한 현금	(9,764,907,555)	(1,166,523,705)

이자의 수취	154,480,429	199,907,350

배당금의 수취	3,531,245	2,253,619

이자의 지급	(9,656,615,827)	(1,163,795,772)

법인세의 납부	(266,303,402)	(204,888,902)

투자활동으로 인한 현금흐름	(43,068,162,712)	(2,833,865,179)

투자활동으로 인한 현금유입	184,655,551	6,448,543,210

단기금융상품의 처분	112,000,000	0

차량운반구의 처분	29,909,091	9,090,909

당기손익-공정가치측정금융자의 처분	0	268,338

단기대여금의 감소	20,000,000	0

기타유동수취채권의 감소	0	6,349,056,961

기타비유동수취채권의 감소	242,000	1,770,692

매수주가지수옵션의 처분	22,504,460	60,463,740

매도주가지수옵션의 취득	0	27,892,570

투자활동으로 인한 현금유출	(43,252,818,263)	(9,282,408,389)

단기금융상품의 증가	553,200,000	112,000,000

토지의 취득	20,500,000	0

건물의 취득	53,270,660	0

선박의 취득	15,026,904,796	483,982,642

선박정기수리의 증가	1,202,831,806	801,140,981

차량운반구의 취득	2,425,995	191,123,680

집기비품의 취득	17,181,330	32,368,379

건설중인자산의 증가	24,097,722,752	659,908,277

소프트웨어의 취득	11,850,000	17,930,000

당기손익-공정가치측정금융자산의 취득	0	502,000,000

장기금융상품의 증가	21,815,579	3,058,092

매수주가지수옵션의 취득	0	22,554,720

매도주가지수옵션의 처분	0	69,005,450

기타유동수취채권의 증가	0	6,387,336,168

통화선도의 증가	304,230,961	0

이자율스왑의 감소	1,940,884,384	0

재무활동으로 인한 현금흐름	(571,022,823)	(29,270,217,900)

재무활동으로 인한 현금의 유입	62,717,662,684	60,720,761,338

자기주식의 처분	0	671,564,705

단기차입금의 증가	28,613,061,510	60,049,196,633

장기차입금의 증가	34,104,601,174	0

재무활동으로 인한 현금의 유출	(63,288,685,507)	(89,990,979,238)

자기주식의 취득	0	308,862,981

배당금의 지급	6,021,390,770	5,152,869,170

유동리스부채의 감소	26,687,969,554	38,084,897,087

유동성장기차입금의 상환	5,548,125,183	2,795,250,000

단기차입금의 상환	25,031,200,000	43,649,100,000

현금및현금성자산의 환율변동효과	(375,817,507)	(28,788,634)

현금및현금성자산의순증가(감소)	(12,657,176,818)	1,943,921,785

기초현금및현금성자산	39,625,037,223	24,315,355,044

기말현금및현금성자산	26,967,860,405	26,259,276,829