KSS해운 반기보고서 (2020.06)
4. 재무제표

재무상태표
제 37 기 반기말 2020.06.30 현재
제 36 기말 2019.12.31 현재
(단위 : 원)

제 37 기 반기말	제 36 기말

자산

비유동자산	976,728,835,563	881,804,945,420

유형자산	972,253,063,233	877,450,200,006

토지	1,372,226,262	1,323,197,774

건물	3,387,377,715	3,266,349,561

감가상각누계액	(1,172,682,663)	(1,005,208,723)

선박	1,153,872,412,436	1,057,931,557,246

감가상각누계액	(242,359,568,801)	(214,437,234,552)

선박정기수리	7,382,591,489	4,848,918,826

감가상각누계액	(2,776,109,628)	(1,753,405,281)

차량운반구	379,710,457	361,744,525

감가상각누계액	(128,580,429)	(196,253,724)

집기비품	935,942,640	931,393,140

감가상각누계액	(856,205,765)	(858,101,116)

건설중인자산	53,891,045,610	28,652,488,646

정부보조금	(1,675,096,090)	(1,615,246,316)

무형자산	536,547,241	510,639,978

회원권	512,312,395	494,007,904

소프트웨어	24,234,846	16,632,074

종속기업및관계기업투자	385,702,038	434,975,283

종속기업투자	205,652,138	198,304,360

관계기업투자	180,049,900	236,670,923

기타비유동금융자산	3,553,523,051	3,409,130,153

당기손익-공정가치측정금융자산	2,581,068,810	2,488,849,395

장기금융상품	920,525,012	868,350,000

기타비유동수취채권	51,929,229	51,930,758

유동자산	51,606,378,991	63,520,442,437

재고자산	9,334,912,885	10,607,512,289

매출채권	10,847,137,270	9,313,385,367

기타유동자산	3,391,305,335	2,874,833,348

위탁대리점	1,911,898,359	930,899,896

선급금	0	1,250,500,959

선급비용	691,114,899	677,580,822

부가세대급금	784,099,965	0

미수수익	4,192,112	15,851,671

기타유동금융자산	2,595,778,100	2,776,137,375

당기손익-공정가치측정금융자산	208,850,370	229,038,775

단기금융상품	30,000,005	111,999,992

통화선도	445,049,853	242,750,820

매수주가지수옵션	0	3,397,461

기타유동수취채권	1,911,877,872	2,188,950,327

현금및현금성자산	25,437,245,401	37,948,574,058

현금	704,379	0

현금성자산	25,436,541,022	37,948,574,058

자산총계	1,028,335,214,554	945,325,387,857

자본

자본금	11,592,940,000	11,592,940,000

자본금	11,592,940,000	11,592,940,000

자본잉여금	3,457,211,536	3,457,211,536

주식발행초과금	3,457,211,536	3,457,211,536

기타자본	(3,690,873,107)	(3,690,873,107)

자기주식	(5,552,357,823)	(5,552,357,823)

자기주식처분이익	1,861,484,716	1,861,484,716

기타포괄손익누계액	26,676,302,335	16,996,118,325

표시통화환산손익	26,572,183,500	16,891,999,490

관계기업자본변동	104,118,835	104,118,835

이익잉여금(결손금)	254,402,344,742	250,077,580,565

법정적립금	5,796,470,000	5,796,470,000

임의적립금	229,200,000,000	209,000,000,000

미처분이익잉여금(미처리결손금)	19,405,874,742	35,281,110,565

자본총계	292,437,925,506	278,432,977,319

부채

비유동부채	546,319,432,743	495,178,804,242

장기금융리스부채	486,861,424,046	462,511,232,761

장기금융리스부채	546,587,076,442	523,562,847,240

현재가치할인차금	(59,725,652,396)	(61,051,614,479)

장기차입금	50,997,257,738	24,653,086,668

순확정급여채무	6,407,965,477	6,039,478,684

확정급여부채	9,889,826,872	9,955,257,285

사외적립자산	(3,481,479,801)	(3,914,944,302)

국민연금전환금	(381,594)	(834,299)

이연법인세부채	1,942,760,407	1,869,945,654

기타비유동부채	110,025,075	105,060,475

종업원급여충당부채	105,025,072	100,060,469

임대보증금	5,000,003	5,000,006

유동부채	189,577,856,305	171,713,606,296

유동금융리스부채	73,638,184,692	66,952,565,034

유동금융리스부채	89,683,647,268	82,422,380,045

현재가치할인차금	(16,045,462,576)	(15,469,815,011)

차입금	79,972,071,419	72,872,970,118

단기차입금	60,079,285,010	55,576,290,016

유동성장기부채	19,892,786,409	17,296,680,102

매입채무 및 기타유동부채	15,102,724,214	16,195,348,530

매입채무	7,663,326,257	9,134,860,783

예수금	9,256,258	3,766,043

선수수익	6,337,134,223	4,251,593,965

선수금	1,093,007,476	2,805,127,739

당기법인세부채	91,365,225	271,520,969

기타유동금융부채	20,773,510,755	15,421,201,645

미지급금	7,794,108,806	5,437,396,619

미지급비용	1,033,417,801	2,179,438,459

미지급배당금	142,910,701	120,777,251

매도주가지수옵션	0	14,242,527

이자율스왑	11,591,480,642	7,083,984,829

통화선도	0	0

기타금융부채	211,592,805	585,361,960

부채총계	735,897,289,048	666,892,410,538

자본과부채총계	1,028,335,214,554	945,325,387,857

포괄손익계산서
제 37 기 반기 2020.01.01 부터 2020.06.30 까지
제 36 기 반기 2019.01.01 부터 2019.06.30 까지
(단위 : 원)

제 37 기 반기	제 36 기 반기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	52,260,809,565	113,967,191,069	56,183,357,411	111,444,221,714

운항수익	27,958,513,518	61,596,094,565	30,165,989,944	60,401,792,586

대선수익	24,302,296,047	52,371,096,504	26,016,488,267	50,919,391,749

기타수익	0	0	879,200	123,037,379

매출원가	37,999,855,046	84,677,015,522	40,552,192,833	81,941,179,300

용역원가	37,999,855,046	84,677,015,522	40,552,192,833	81,941,179,300

매출총이익	14,260,954,519	29,290,175,547	15,631,164,578	29,503,042,414

판매비와관리비	2,238,601,216	5,020,956,143	2,209,020,009	4,344,807,769

급여	1,254,074,155	2,559,582,904	1,306,508,292	2,533,348,890

퇴직급여	146,104,665	286,035,332	154,019,650	308,039,300

복리후생비	165,813,499	322,649,140	157,582,960	304,527,361

교육훈련비	3,309,900	5,966,572	14,447,110	28,889,654

여비교통비	40,515,595	86,463,378	70,291,022	125,280,155

차량유지비	12,555,916	33,025,996	12,443,490	30,701,490

통신비	20,485,872	48,955,828	18,635,724	38,523,906

세금과공과	77,153,112	138,648,323	73,539,718	147,876,907

소모품비	2,434,818	3,146,244	1,316,032	2,306,686

건물관리비	20,490,000	42,810,870	20,444,020	42,057,260

임차료	5,872,136	12,523,302	5,853,170	12,344,841

도서인쇄비	18,017,246	56,316,744	16,400,282	38,245,920

수선비	312,728	418,365	497,545	580,273

접대비	49,019,329	121,560,317	88,455,242	161,590,882

지급수수료	225,588,784	801,342,219	38,200,532	150,229,032

감가상각비	89,382,266	181,156,282	93,089,484	178,186,463

무형자산상각비	2,685,282	5,064,971	1,835,316	3,937,634

광고선전비	10,025,453	128,447,874	41,820,651	51,721,194

전산유지비	94,357,278	186,084,845	93,236,133	185,385,467

잡비	403,182	756,637	403,636	1,034,454

영업이익(손실)	12,022,353,303	24,269,219,404	13,422,144,569	25,158,234,645

금융수익	25,494,360	141,947,860	95,823,147	199,924,005

이자수익	25,494,360	138,834,860	95,823,147	198,061,005

배당금수익	0	3,113,000	0	1,863,000

금융원가	3,974,861,892	9,687,824,464	6,617,769,701	13,380,123,455

이자비용	3,974,861,892	9,687,824,464	6,617,769,701	13,380,123,455

관계기업투자손익	(40,507,165)	(56,621,024)	(10,423,134)	(13,285,358)

관계기업투자손익	(40,507,165)	(56,621,024)	(10,423,134)	(13,285,358)

기타수익	440,488,128	664,805,379	13,239,874	134,699,432

임대료수입	1,050,000	2,100,000	1,050,000	2,100,000

유형자산처분이익	18,118,401	25,973,091	0	9,089,909

당기손익-금융자산평가이익	6,852,409	6,852,409	0	2,781,066

통화선도평가이익	264,607,736	445,049,861	79,655,178	79,655,178

통화선도거래이익	24,900,000	24,900,000	(90,300,000)	0

옵션평가이익	0	0	3,982,500	10,800,000

옵션거래이익	0	33,349,460	9,842,700	21,262,500

잡이익	124,959,582	126,580,558	9,009,496	9,010,779

기타비용	671,922,158	6,803,178,897	3,617,193,151	6,268,101,970

유형자산처분손실	855,290	883,290	765,625	769,625

당기손익-금융자산평가손실	0	27,040,811	74,200	74,200

통화선도평가손실	(484,583,397)	0	(217,197,614)	116,269,876

통화선도거래손실	401,400,000	589,250,819	521,637,084	521,637,084

파생상품거래손실	0	0	51,600,006	51,600,006

옵션평가손실	0	0	10,242,500	17,364,414

옵션거래손실	0	0	0	14,179,410

이자율스왑평가손실	464,280,098	5,880,659,765	3,155,284,591	5,437,941,383

이자율스왑거래손실	289,970,156	293,285,182	91,786,747	92,765,949

기부금	0	12,059,000	3,000,000	15,500,000

잡손실	11	30	12	23

외환손익	(1,058,460,120)	1,932,802,337	(269,074,128)	594,456,881

외환차익	835,290,112	1,645,279,715	901,495,626	1,090,213,618

외화환산이익	0	2,189,206,677	(320,237,201)	462,021,212

외화환산손실	(584,558,530)	(1,006,339,523)	(70,887,458)	(105,875,713)

외환차손	(1,309,191,702)	(895,344,532)	(779,445,095)	(851,902,236)

법인세비용차감전순이익(손실)	6,742,584,456	10,461,150,595	3,016,747,476	6,425,804,180

법인세비용	36,211,199	72,422,398	32,928,823	61,252,238

당기순이익(손실)	6,706,373,257	10,388,728,197	2,983,818,653	6,364,551,942

기타포괄손익	(5,562,626,959)	9,680,184,010	4,042,463,237	8,350,651,222

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목	(5,562,626,959)	9,680,184,010	4,042,463,237	8,350,651,222

표시통화환산손익	(5,562,626,959)	9,680,184,010	4,042,463,237	8,350,651,222

총포괄손익	1,143,746,298	20,068,912,207	7,026,281,890	14,715,203,164

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	299	463	133	284

자본변동표
제 37 기 반기 2020.01.01 부터 2020.06.30 까지
제 36 기 반기 2019.01.01 부터 2019.06.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2019.01.01 (기초자본)	11,592,940,000	3,457,211,536	(4,073,144,777)	9,254,913,297	228,968,521,599	249,220,001,331

자본의 변동	당기순이익	6,364,551,942	6,364,551,942

기타포괄손익	표시통화환산손익	8,350,651,222	8,350,651,222

소유주와의 자본거래 등	연차배당	(5,152,869,170)	(5,152,869,170)

자기주식 취득	(105,246,810)	(105,246,810)

자기주식 처분	467,948,534	467,948,534

2019.06.30 (기말자본)	11,592,940,000	3,457,211,536	(3,710,443,053)	17,605,564,519	230,180,204,371	259,145,037,049

2020.01.01 (기초자본)	11,592,940,000	3,457,211,536	(3,710,432,783)	16,996,118,325	250,077,580,565	278,432,977,319

자본의 변동	당기순이익	10,388,728,197	10,388,728,197

기타포괄손익	표시통화환산손익	9,680,184,010	9,680,184,010

소유주와의 자본거래 등	연차배당	(6,063,964,020)	(6,063,964,020)

자기주식 취득

자기주식 처분

2020.06.30 (기말자본)	11,592,940,000	3,457,211,536	(3,710,432,783)	26,676,302,335	254,402,344,742	292,437,925,506

현금흐름표
제 37 기 반기 2020.01.01 부터 2020.06.30 까지
제 36 기 반기 2019.01.01 부터 2019.06.30 까지
(단위 : 원)

제 37 기 반기	제 36 기 반기

영업활동현금흐름	31,115,525,564	33,520,193,610

당기순이익(손실)	10,388,728,197	6,364,551,942

비용등의가산	39,971,919,345	41,518,697,961

법인세비용	72,422,398	61,252,238

이자비용	9,687,824,464	13,380,123,455

장기종업원급여	6,082,615	29,595,475

퇴직급여	1,004,212,803	1,533,246,651

감가상각비	21,453,226,671	20,072,935,416

무형자산상각비	5,064,971	3,937,634

관계기업투자손실	56,621,024	13,285,358

유형자산처분손실	883,290	769,625

당기손익-공정가치측정금융자산평가손실	27,040,811	74,200

통화선도평가손실	0	116,269,876

통화선도거래손실	589,250,819	0

옵션평가손실	0	17,364,414

이자율스왑평가손실	5,880,659,765	5,437,941,383

이자율스왑거래손실	293,285,182	0

외화환산손실	895,344,532	851,902,236

수익등의차감	(2,879,591,116)	(764,271,370)

이자수익	138,834,860	199,924,005

배당금수익	3,113,000	0

유형자산처분이익	25,973,091	9,089,909

당기손익-공정가치측정금융자산평가이익	6,852,409	2,781,066

통화선도평가이익	445,049,861	79,655,178

통화선도거래이익	24,900,000	0

옵션평가이익	0	10,800,000

옵션거래이익	33,349,460	0

외화환산이익	2,189,206,677	462,021,212

잡이익	12,311,758	0

영업활동 자산·부채의 증감	(6,612,830,693)	(12,417,383,569)

재고자산의 감소(증가)	1,342,527,270	(755,489,841)

매출채권의 감소(증가)	(2,894,144,136)	(5,059,606,739)

위탁대리점의 감소(증가)	(994,778,274)	(405,350,147)

이자율스왑의 증가	0	(370,568,876)

선급금의 감소(증가)	0	(412,204,348)

선급비용의 감소(증가)	(7,004,642)	165,156,403

기타유동수취채권의 감소(증가)	631,838,162	78,793,622

퇴직금의 지급	(1,114,775,632)	(848,673,159)

사외적립자산의 증가(감소)	478,596,897	167,742,158

국민연금전환금의 감소(증가)	452,700	0

장기종업원급여의 지급	(1,118,000)	(3,540,000)

매입채무의 증가(감소)	(1,507,825,560)	(1,641,946,848)

예수금의 증가(감소)	5,490,220	7,744,672

선수수익의 증가(감소)	2,084,924,752	(573,960,332)

선수금의 증가(감소)	(1,720,394,740)	(1,174,094,619)

미지급금의 증가(감소)	(1,748,953,758)	(1,347,616,155)

미지급비용의 증가(감소)	(9,057,642)	(135,627,184)

미지급배당금의 증가(감소)	0	22,554,510

기타금융부채의 증가(감소)	(374,508,355)	(130,696,686)

부가세대급금의 증가(감소)	(784,099,955)	0

영업활동으로 발생한 현금	(9,752,700,169)	(1,181,401,354)

이자 수취	150,494,428	196,928,834

배당금 수취	3,113,000	1,863,000

이자 지급	(9,656,615,827)	(1,163,795,772)

법인세 납부	(249,691,770)	(216,397,416)

투자활동으로 인한 현금흐름	(42,601,661,865)	(2,831,075,425)

투자활동으로 인한 현금유입	165,382,824	6,448,274,872

단기금융상품의 처분	112,000,000	0

차량운반구의 처분	30,636,364	9,090,909

기타유동수취채권의 처분	0	6,349,056,961

기타비유동수취채권의 처분	242,000	1,770,692

매수주가지수옵션의 처분	22,504,460	60,463,740

매도주가지수옵션의 취득	0	27,892,570

투자활동으로 인한 현금유출	(42,767,044,689)	(9,279,350,297)

단기금융상품의 증가	30,000,000	112,000,000

장기금융상품의 증가	20,000,000	0

선박의 취득	15,026,904,796	483,982,642

선박정기수리의 증가	1,202,831,806	801,140,981

차량운반구의 취득	0	191,123,680

집기비품의 취득	17,181,330	32,368,379

건설중인자산의 증가	24,213,161,412	659,908,277

소프트웨어의 취득	11,850,000	17,930,000

당기손익-공정가치측정 금융자산의 취득	0	502,000,000

매수주가지수옵션의 취득	0	22,554,720

매도주가지수옵션의 처분	0	69,005,450

기타유동수취채권의 취득	0	6,387,336,168

통화선도의 증가	304,230,961	0

이자율스왑의 감소	1,940,884,384	0

재무활동으로 인한 현금흐름	(630,534,333)	(29,270,217,900)

재무활동으로 인한 현금유입	62,658,151,174	60,720,761,338

자기주식의 처분	0	671,564,705

단기차입금의 증가	28,553,550,000	60,049,196,633

장기차입금의 증가	34,104,601,174	0

재무활동으로 인한 현금유출	(63,288,685,507)	(89,990,979,238)

자기주식의 취득	0	308,862,981

배당금의 지급	6,021,390,770	5,152,869,170

유동금융리스부채의 감소	26,687,969,554	38,084,897,087

유동성장기차입금의 상환	5,548,125,183	2,795,250,000

단기차입금의 감소	25,031,200,000	43,649,100,000

현금및현금성자산의 환율변동효과	(394,658,023)	(36,912,761)

현금및현금성자산의순증가(감소)	(12,511,328,657)	1,381,987,524

기초현금및현금성자산	37,948,574,058	22,538,191,693

기말현금및현금성자산	25,437,245,401	23,920,179,217