KSS해운 분기보고서 (2021.03)
7. 정관에 관한 사항

가. 정관 최근 개정일 - 최근 개정일은 2021년 3월 26일이며, 제37기 정기주주총회(2021년 3월 26일) 안건에는 아래와 같이 '정관 일부 변경의 건'이 포함되어 있습니다.[제2호 의안 : 정관 일부 변경의 건 ]

정관변경일	해당주총명	변경전 내용	변경후 내용	변경의 목적

2021.03.26	제37기 정기주주총회	제8조 (우선주식의 수와 내용)⑦ 우선주식의 존속기간은 3년이상 10년이내의 범위내에서 발행시 이사회가 결정하며 이 기간만료와 동시에 보통주식으로 전환된다. 그러나 위 기간중 소정의배당을 하지 못한 경우에는 소정의 배당을 완료할 때까지 그 기간을 연장 한다. 이 경우 전환으로 인하여 발행하는 주식에 대한 이익의 배당에 관하여는 제 11조의 규정을 준용한다.	제8조 (우선주식의 수와 내용)⑦ 우선주식의 존속기간은 3년이상 10년이내의 범위내에서 발행시 이사회가 결정하며 이 기간만료와 동시에 보통주식으로 전환된다. 그러나 위 기간중 소정의배당을 하지 못한 경우에는 소정의 배당을 완료할 때까지 그 기간을 연장 한다.	상법 개정으로 정관이 정하는 바에 따라 배당에 있어 직전영업연도말에 발행된 것으로 볼 수 있도록 한 규정이 삭제됨에 따라 배당기준일 및 주식의 발행 시기와 관계 없이 모든 주식에 대하여 동등배당하는 취지로 제11조를 정비함에 따라 배당 기산일 준용규정을 삭제

제11조 (신주의 배당기산일) 회사가 유상증자, 무상증자 및 주식배당에 의하여 신주를 발행하는 경우 신주에 대한이익의 배당에 관하여는 신주를 발행한 때가 속하는 영업년도의 직전 영업년도말에 발행된 것으로 본다.	제11조 ( 동등배당 ) 회사는 배당 기준일 현재 발행(전환된 경우를 포함한다)동종 주식에 대하여 발행일에 관계 없이 모두 동등하게 배당한다.	상법 개정으로 정관이 정하는 바에 따라 배당에 있어 직전영업연도말에 발행된 것으로 볼 수 있도록 한 규정이 삭제됨에 따라 배당기준일 및 주식의 발행 시기와 관계 없이 모든 주식에 대하여 동등배당하는 취지로 내용을 정비

제12조 (명의개서 대리인)④ 제③항의 사무취급에 관한 절차는 명의개서대리인의 증권의 명의개서 대행 등에 관한 규정에 따른다.	제12조 (명의개서 대리인)④ 제③항의 사무취급에 관한 절차는 명의개서대리인 이 정한 관련 업무규정에 따른다.	전자등록제도에 도입에 따른 증권에 대한 명의개서대행 업무 사라진 현황을 반영

(신 설)	제13조 (주주명부 작성ㆍ비치) ① 회사는 전자등록기관으로부터 소유자명세를 통지받은 경우 통지받은 사항과 통지 연월일을 기재하여 주주명부를 작성ㆍ비치하여야 한다. ② 회사는 5% 이상 지분을 보유한 주주(특수관계인 등을 포함한다)의 현황에 변경이 있는 등 필요한 경우에 전자등록기관에 소유자명세의 작성을 요청할 수있다.	제13조 신설로 1조씩 재배열("이하 동일")- 전자증권법 제37조 제6항의 규정 내용 반영 - 전자증권법시행령 제31조 제4항 제3호 가목에 의거 회사가 소유자명세의 작성 요청이 가능하도록 근거 규정을 마련

제13조 ( 주주명부의 폐쇄 및 기준일) ① 회사는 매년 1월1일부터 1월31일까지 권리에 관한 주주명부의 기재변경을 정지한다. ② 회사는 매년 12월31일 최종의 주주명부에 기재되어 있는 주주를 그 결산기에 관한 정기주주총회에서 권리를 행사할 주주로 한다. ③ 회사는 임시주주총회의 소집 기타 필요한 경우 이사회의 결의로 3개월을 경과하지 아니하는 일정한 기간을 정하여 권리에 관한 주주명부의 기재변경을 정지하거나 이사회의 결의로 정한 날에 주주명부에 기재되어 있는 주주를 그 권리를행사할 주주로 할 수 있으며, 이사회가 필요하다고 인정하는 경우에는 주주명부의 기재변경 정지와 기준일의 지정을 함께 할 수 있다. 회사는 이를 2주전에 공고하여야 한다.	제14조 (기준일) (삭 제) ① 회사는 매년 12월 31일 최종의 주주명부에 기재되어 있는 주주를 그 결산기에관한 정기주주총회에서 권리를 행사할 주주로 한다. ② 회사는 임시주주총회의 소집 기타 필요한 경우 이사회의 결의로 정한 날에 주주명부에 기재되어 있는 주주를 그 권리를 행사할 주주로 한다. 회사는 이를 2주간전에 공고하여야 한다.	전자등록제도 도입에 따라 주주 확정방법으로 주주명부폐쇄 절차는 불필요함에 따라 관련 규정을 삭제

제14조 (전환사채의 발행)① 회사는 다음 각호의 경우에는 이사회의 결의로 주주외의 자에게 전환사채를 발행할 수 있다.1. 사채의 액면총액이 200억원 을 초과하지 않는 범위내에서 일반공모 또는 주주 우선공모의 방법으로 전환사채를 발행하는 경우2. 사채의 액면총액이 200억원 을 초과하지 않는 범위내에서 주식예탁증서(DR) 발행에 따라 전환사채를 발행하는 경우3. 사채의 액면총액이 200억원 을 초과하지 않는 범위내에서 외국인투자를 위하여 전환사채를 발행하는 경우4. 사채의 액면총액이 200억원 을 초과하지 않는 범위내에서 직.간접 거래 관계에 있는 국내외 법인 및 개인에게 전환사채를 발행하는 경우5. 사채의 액면총액이 200억원 을 초과하지 않는 범위내에서 긴급한 자금의 조달을 위하여 국내외 금융기관에게 전환사채를 발행하는 경우② (생 략)③ 전환으로 인하여 발행하는 주식은 보통주식으로 하고 전환가액은 주식의 액면금액 또는 그 이상의 가액으로 사채발행시 이사회가 정한다. ④ (생 략)⑤ 전환으로 인하여 발행하는 주식에 대한 이익의 배당과 전환사채에 대한 이자의지급에 관하여는 제11 조의 규정을 준용한다.	제15조 (전환사채의 발행)① 회사는 다음 각호의 경우에는 이사회의 결의로 주주외의 자에게 전환사채를 발행할 수 있다.1. 사채의 액면총액이 1,000억원 을 초과하지 않는 범위내에서 일반공모 또는 주주 우선공모의 방법으로 전환사채를 발행하는 경우2. 사채의 액면총액이 1,000억원 을 초과하지 않는 범위내에서 주식예탁증서(DR) 발행에 따라 전환사채를 발행하는 경우3. 사채의 액면총액이 1,000억원 을 초과하지 않는 범위내에서 외국인투자를 위하여 전환사채를 발행하는 경우4. 사채의 액면총액이 1,000억원 을 초과하지 않는 범위내에서 직.간접 거래 관계에 있는 국내외 법인 및 개인에게 전환사채를 발행하는 경우5. 사채의 액면총액이 1,000억원 을 초과하지 않는 범위내에서 긴급한 자금의 조달을 위하여 국내외 금융기관에게 전환사채를 발행하는 경우② (좌 동)③ 전환으로 인하여 발행하는 주식은 보통주식 또는 우선주식 으로 하고 전환가액은 주식의 액면금액 또는 그 이상의 가액으로 사채발행시 이사회가 정한다. ④ (좌 동) ⑤ 주식으로 전환된 경우 회사는 전환 전에 지급시기가 도래한 이자에 대하여만이자를 지급한다.	- 사업영업 확장, 공기업 등 정부사업 참여를 고려 사채 발행 한도증액- 전환사채의 전환청구로 인하여 발행할 신주의 종류 를 추가- 전환사채의 전환에 따라 발행일에 관계 없이 동등 하게 배당이 지급될 수 있게 됨에 따라 이자지급 시기 이후 전환일까지 발생할 수 있는 이자에 대한 지급의무가 발생하지 않음을 분명히 함

제15조 (신주인수권부 사채의 발행)① 회사는 다음 각호의 경우에는 이사회의 결의로 주주외의 자에게 신주인수권부 사채를 일반공모의 방법으로 발행할 수 있다.1. 사채의 액면총액이 200억원을 초과하지 않는 범위내에서 일반공모 또는 주주우선공모의 방법으로 신주인수권부 사채를 발행하는 경우2. 사채의 액면총액이 200억원을 초과하지 않는 범위내에서 주식예탁증서(DR) 발행에 따라 신주인수권부 사채를 발행하는 경우3. 사채의 액면총액이 200억원을 초과하지 않는 범위내에서 외국인투자를 위하여 신주인수권부 사채를 발행하는 경우4. 사채의 액면총액이 200억원을 초과하지 않는 범위내에서 직.간접 거래 관계에 있는 국내외 법인 및 개인에게 신주인수권부 사채를 발행하는 경우5. 사채의 액면총액이 200억원을 초과하지 않는 범위내에서 긴급한 자금의 조달을 위하여 국내외 금융기관에게 신주인수권부 사채를 발행하는 경우 ② (생 략)③ 신주인수권의 행사로 발행하는 주식은 보통주식으로 하고 그 발행가액은 액면금액 또는 그 이상의 가액으로 사채발행시 이사회가 정한다. ④ (생 략) ⑤ 신주인수권의 행사로 인하여 발행하는 주식에 대한 이익의 배당에 관하여는 제11조의 규정을 준용한다.	제16조 (신주인수권부 사채의 발행)① 회사는 다음 각호의 경우에는 이사회의 결의로 주주외의 자에게 신주인수권부 사채를 일반공모의 방법으로 발행할 수 있다.1. 사채의 액면총액이 1,000억원을 초과하지 않는 범위내에서 일반공모 또는 주주우선공모의 방법으로 신주인수권부 사채를 발행하는 경우2. 사채의 액면총액이 1,000억원을 초과하지 않는 범위내에서 주식예탁증서(DR) 발행에 따라 신주인수권부 사채를 발행하는 경우3. 사채의 액면총액이 1,000억원을 초과하지 않는 범위내에서 외국인투자를 위하여 신주인수권부 사채를 발행하는 경우4. 사채의 액면총액이 1,000억원을 초과하지 않는 범위내에서 직.간접 거래 관계에 있는 국내외 법인 및 개인에게 신주인수권부 사채를 발행하는 경우5. 사채의 액면총액이 1,000억원을 초과하지 않는 범위내에서 긴급한 자금의 조달을 위하여 국내외 금융기관에게 신주인수권부 사채를 발행하는 경우 ② (좌 동)③ 신주인수권의 행사로 발행하는 주식은 보통주식 또는 우선주식으로 하고 그 발행가액은 액면금액 또는 그 이상의 가액으로 사채발행시 이사회가 정한다. ④ (좌 동) (삭 제)	- 사업영업 확장, 공기업 등 정부사업 참여를 고려 사채 발행 한도증액- 전환사채의 전환청구로 인하여 발행할 신주의 종류 를 추가- 제11의 조정에 따라 배당기산일 준용규정을 삭제

제15조의2 (사채 및 신주인수권증서에 표시 되어야 할 권리의 전자등록)회사는 사채권 및 신주인수권증권을 발행하는 대신 전자등록기관의 전자등록 계좌부에 사채 및 신주인수권증권에 표시되어야 할 권리를 전자등록한다.	제16조의2 (사채 및 신주인수권증서에 표시 되어야 할 권리의 전자등록)회사는 사채권 및 신주인수권증권을 발행하는 대신 전자등록기관의 전자등록 계좌부에 사채권 및 신주인수권증권에 표시되어야 할 권리를 전자등록한다. 다만, 사채의 경우 법령에 따라 전자등록이 의무화된 상장사채등을 제외하고는 전자등록을 하지 않을수 있다.	- 문구를 명확히 함- 전자등록이 의무화되지 않은 사채에 대하여 전자 등록을 하지 않을 수 있는 근거를 신설

제31조 (이사의 임기)② 대표이사의 임기는 통산 9년을 넘을 수 없다.	제32조 (이사의 임기)② 대표이사의 임기는 통산 6년을 넘을 수 없다.	- 상법 시행령에 따른 사외이사 임기 6년 제한규정에 맞추어 사장의 임기를 조정

제32조 (이사의 보선) ② 사외이사가 사임.사망등의 사유로 인하여 정관 제 29조에서 정하는 원수를 결한경우에는 그 사유가 발생한 후 최초로 소집되는 주주총회에서 그 요건에 충족되도록 하여야 한다.	제33조 (이사의 보선)(삭 제)	- 제30조 제2항과 내용이 중복되므로 삭제

제40조 (감사위원회의 구성)③ 사외이사인 감사위원회 위원의 선임에는 의결권 있는 발행주식총수의 100분의 3을 초과하는 수의 주식을 가진 주주는 그 초과하는 주식에 대하여는 의결권을 행사하지 못한다. (신 설)(신 설)(신 설) ④ 감사위원회는 그 결의로 위원회를 대표할 자를 선정하여야 한다. 이 경우 위원장은사외이사 이어야 한다. ⑤ 사외이사의 사임·사망 등의 사유로 인하여 사외이사의 수가 이 조에서 정한 감사위원회의 구성요건에 미달하게 되면 그 사유가 발생한 후, 처음으로 소집되는 주주총회에서 그 요건에 합치되도록 하여야 한다.	제41조 (감사위원회의 구성)③ 감사위원회 위원은 주주총회에서 이사를 선임한 후 선임된 이사 중에서 감사위원을 선임하여야 한다. 이 경우 감사위원회 위원 중 1명 이상은 주주총회 결의로 다른 이사들과 분리하여 감사위원회 위원이 되는 이사로 선임하여야 한다. ④ 감사위원회 위원의 선임은 출석한 주주의 의결권의 과반수로 하되 발행주식총수의4분의 1이상의 수로 하여야 한다. 다만, 상법 제368조의4 제1항에 따라 전자적 방법으로 의결권을 행사할 수 있도록 한 경우에는 출석한 주주의 의결권의 과반수로써 감사위원회 위원의 선임을 결의할 수 있다.⑤ 감사위원회위원은 상법 제434조에 따른 주주총회의 결의로 해임할 수 있다. 이 경우 제4항 단서에 따른 감사위원회 위원은 이사와 감사위원회 위원의 지위를 모두 상실한다.⑥ 감사위원회 위원의 선임과 해임에는 의결권 없는 주식을 제외한 발행주식총수의 100분의 3을 초과하는 수의 주식을 가진 주주(최대주주인 경우에는 사외이사가 아닌 감사위원회 위원을 선임 또는 해임할 때에는 그의 특수관계인, 그 밖에 상법시행령으로 정하는 자가 소유하는 주식을 합산한다)는 그 초과하는 주식에 관하여 의결권을 행사하지 못한다. ⑦ (좌 동) ⑧ (좌 동)	- 개정 상법 제542조의12 제2항 반영- 개정 상법 제542조의12 제8항 반영- 개정 상법 제542조의12 제3항 반영- 개정 상법 제542조의12 제4항 반영

CH-09 부칙제1조(시행일)이 정관은 2020년 3월 20일부터 시행한다.	CH-09 부칙제1조(시행일)이 정관은 제37기 정기 주주총회에서 승인한 날(또는 주주총회에서 승인한 2021년 03월 26일)부터 시행한다. 다만 제32조 개정내용은 2023년 03월 개최되는 주주총회일부터 시행한다.

나. 정관 변경 이력

정관변경일	해당주총명	주요변경사항	변경이유

2020년 03월 20일	제36기 정기주주총회	제31조(이사의 임기)	상법 시행령에 개정에 따른 사외이사 임기 삭제

2019년 03월 22일	제35기 정기주주총회	- 제9조(주식 및 신주인수권증서에 표시되어야 할 권리의 전자등록)- 제12조(명의개서대리인)- 제13조(삭 제)- 제13조(주주명부의 폐쇄 및 기준일)- 제15조의2(사채 및 신주인수권증서에 표시 되어야 할 권리의 전자등록)- 제17조(소집시기) - 제21조(의장) - 제29조(이사의 수) - 제31조(이사의 임기)- 제36조(이사회의 결의방법)- 제40조(감사위원회의 구성)- 제41조(감사위원회의 직무 등) - 제45조(외부감사인의 선임) - 제48조(이익배당)	- 상장사 발행 주식 및 신주인수권증서에표시되어야 할 권리에 대한 전자등록의무화에 따라 조명칭 변경 및 내용 변경- 주식등의 전자등록에 따른 주식사무처리 변경내용 반영- 주식이 전자등록될 경우 명의개서대리인에게 주주등의 제반정보를 신고할 필요가없으므로 관련 내용 삭제- 기간을 의미하는 경우 개월로 표현 변경- 상장사의 경우 발행하는 사채 및 신주인수권 증권에 표시되어야 할 권리에 대하여 전자등록이 의무화됨에 따라 관련 근거신설- 기간을 의미하는 경우 개월로 표현 변경- 대표이사 사장이 유고시 주총회 의장에 대해서는 주주총회에서 원칙적으로 정하는 것으로 변경- 사외이사의 사임·사망 등으로 인한 결원시 상법상 예외규정을 적용받을 수 있도록 문구 반영- 임기 총량제 도입, 사외이사 연령제한 만68세 신설- 이사회 참석방법 일부강화- 사외이사인 감사위원의 사임·사망 등으로 인한 결원시상법상 예외 규정을 적용받을 수 있도록 문구 조정- 개정 외부감사법 제10조에 따라 외부감사인 선정권한의변경 내용을 반영- 개정 외부감사법 제10조에 따라 외부감사인의 선정권 변경 내용을 반영- 자사주와 같은 현물배당을 추가

2018년 03월 23일	제34기 정기주주총회	- 제32조(이사의 임기)- 제47조(이익공유제 운영)- 제49조(이익배당)	- 대표이사의 재임기간(9년), 사외이사의 재임기간(12년) 제한 - 대표이사 연령제한- 불명예 사유로 중도퇴임하는 경우에 한하여,지위상실 및 새로운 취임이 불가하도록 수정함.- 제31기 정기주주총회에서 승인받은 내용을 구체적으로 명문화함.- 배당금 결정 규정 삽입