KSS해운 분기보고서 (2025.03)
2. 연결재무제표

## 2-1. 연결 재무상태표

연결 재무상태표
제 42 기 1분기말 2025.03.31 현재
제 41 기말 2024.12.31 현재
(단위 : 원)

제 42 기 1분기말	제 41 기말

자산

비유동자산	1,718,511,772,103	1,719,623,178,732

유형자산 (주8)	1,673,717,799,293	1,677,201,889,690

무형자산 (주9)	1,887,623,820	1,666,285,731

관계기업투자 (주7)	0	0

기타비유동자산	4,094,107,387	0

장기선급비용	4,094,107,387	0

기타비유동금융자산 (주4,5)	38,812,241,603	40,755,003,311

당기손익-공정가치금융자산	8,469,207,172	8,404,310,220

장기금융상품 (주20)	29,539,870,761	32,137,383,614

기타비유동수취채권	803,163,670	213,309,477

유동자산	176,022,217,138	172,380,624,699

재고자산 (주6)	20,892,029,717	20,709,183,322

매출채권	18,556,512,289	15,529,680,453

기타유동자산	7,044,034,312	8,702,108,630

위탁대리점	2,212,125,948	1,444,825,643

선급금	902,592,956	13,830,100

선급비용	3,652,123,136	7,101,395,379

부가세대급금	277,192,272	142,057,508

당기법인세자산	70,000,826	0

기타유동금융자산 (주4,5)	11,214,354,270	11,836,214,862

당기손익-공정가치금융자산	105,265,048	106,813,993

단기대여금	100,000,000	99,999,999

단기금융상품 (주11,20)	1,748,377,579	3,528,000,000

기타유동수취채권 (주19,20)	2,684,420,845	1,598,282,424

미수수익	6,244,196,594	5,845,031,448

유동이자율스왑자산	332,094,204	658,086,998

현금및현금성자산 (주20)	118,245,285,724	115,603,437,432

현금	4,674,725	3,781,184

현금성자산	118,240,610,999	115,599,656,248

자산총계	1,894,533,989,241	1,892,003,803,431

자본

지배기업소유주지분	530,857,401,577	529,497,387,975

자본금	11,592,940,000	11,592,940,000

보통주자본금 (주15)	11,592,940,000	11,592,940,000

자본잉여금	3,525,449,059	3,525,449,059

주식발행초과금 (주15)	3,457,211,536	3,457,211,536

기타자본잉여금	68,237,523	68,237,523

기타자본 (주16)	(1,617,571,835)	(1,617,571,835)

자기주식	(3,614,432,856)	(3,614,432,856)

자기주식처분이익	2,016,420,697	2,016,420,697

기타자본조정	(19,559,676)	(19,559,676)

기타포괄손익누계액	113,661,977,465	114,848,726,497

표시통화환산손익	113,661,977,465	114,848,726,497

이익잉여금	403,694,606,888	401,147,844,254

법정적립금	5,796,470,000	5,796,470,000

임의적립금	379,600,000,000	332,800,000,000

미처분이익잉여금	18,298,136,888	62,551,374,254

비지배지분	0	0

자본총계	530,857,401,577	529,497,387,975

부채

비유동부채	804,980,003,361	1,005,193,135,833

장기리스부채 (주10,11,18)	22,248,926,924	2,423,402,542

장기차입금 (주11,18,20)	771,805,902,801	991,979,333,242

장기차입금	771,805,902,801	991,979,333,242

순확정급여부채 (주12)	7,922,992,188	8,498,100,837

확정급여채무	13,559,185,111	14,092,362,547

사외적립자산	(5,636,192,923)	(5,594,261,710)

이연법인세부채	2,784,515,555	2,080,926,326

기타 비유동 부채	217,665,893	211,372,886

종업원급여충당부채	217,665,893	211,372,886

유동부채	558,696,584,303	357,313,279,623

유동 리스부채 (주10,11,18)	26,772,170,105	23,417,452,509

차입금및사채 (주11,18,20)	453,735,332,524	266,282,917,375

단기차입금	62,197,999,998	62,240,000,009

단기사채	30,257,703,413	30,215,489,675

유동성장기부채	361,279,629,113	173,827,427,691

매입채무 (주11)	18,181,207,711	17,212,513,271

기타유동부채	28,865,183,665	27,767,832,863

예수금	1,001,155,020	312,108,978

선수수익	27,513,522,605	24,200,843,349

선수금	350,506,040	3,254,880,536

당기법인세부채	217,946,185	117,646,026

기타유동금융부채 (주11)	30,924,744,113	22,514,917,579

미지급금 (주19)	7,028,029,159	5,812,813,976

미지급비용	14,215,902,474	15,825,180,132

미지급배당금	9,233,911,430	202,901,457

기타금융부채	446,901,050	674,022,014

부채총계	1,363,676,587,664	1,362,506,415,456

부채및자본총계	1,894,533,989,241	1,892,003,803,431

## 2-2. 연결 포괄손익계산서

연결 포괄손익계산서
제 42 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
제 41 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
(단위 : 원)

제 42 기 1분기	제 41 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액 (주21)	137,666,965,156	137,666,965,156	112,739,116,808	112,739,116,808

매출원가 (주14)	103,531,958,402	103,531,958,402	88,111,952,222	88,111,952,222

매출총이익	34,135,006,754	34,135,006,754	24,627,164,586	24,627,164,586

판매비와관리비 (주14)	4,407,039,781	4,407,039,781	3,710,178,223	3,710,178,223

급여 (주19)	2,701,820,881	2,701,820,881	1,832,569,871	1,832,569,871

퇴직급여 (주12,19)	232,496,023	232,496,023	203,907,845	203,907,845

복리후생비	498,561,243	498,561,243	284,929,057	284,929,057

교육훈련비	17,998,144	17,998,144	16,305,026	16,305,026

여비교통비	163,509,325	163,509,325	139,484,833	139,484,833

차량유지비	22,098,765	22,098,765	18,934,921	18,934,921

통신비	18,401,423	18,401,423	25,398,749	25,398,749

세금과공과	82,681,492	82,681,492	333,531,774	333,531,774

소모품비	1,848,926	1,848,926	1,854,765	1,854,765

건물관리비	29,761,046	29,761,046	41,114,070	41,114,070

임차료	29,896,677	29,896,677	28,485,711	28,485,711

도서인쇄비	70,063,728	70,063,728	60,372,970	60,372,970

수선비	0	0	18,182	18,182

접대비	87,196,489	87,196,489	95,163,972	95,163,972

지급수수료	283,713,865	283,713,865	484,405,891	484,405,891

감가상각비 (주8)	93,023,266	93,023,266	90,894,807	90,894,807

무형자산상각비 (주9)	16,876,907	16,876,907	3,719,372	3,719,372

광고선전비	8,681,000	8,681,000	3,713,000	3,713,000

전산유지비	47,288,670	47,288,670	44,376,305	44,376,305

잡비	1,121,911	1,121,911	997,102	997,102

영업이익 (주21)	29,727,966,973	29,727,966,973	20,916,986,363	20,916,986,363

금융수익	902,619,828	902,619,828	835,441,473	835,441,473

이자수익	902,006,828	902,006,828	834,828,473	834,828,473

배당금수익	613,000	613,000	613,000	613,000

금융비용	19,032,035,917	19,032,035,917	20,300,613,695	20,300,613,695

이자비용	18,662,047,025	18,662,047,025	20,034,792,251	20,034,792,251

금융지급수수료	369,988,892	369,988,892	265,821,444	265,821,444

기타수익	573,912,400	573,912,400	353,058,477	353,058,477

유형자산처분이익	458,240,245	458,240,245	14,362,636	14,362,636

당기손익-공정가치금융자산평가이익	83,274,205	83,274,205	19,493,509	19,493,509

이자율스왑평가이익	12,470,192	12,470,192	270,537,197	270,537,197

이자율스왑거래이익	3,093,719	3,093,719	5,015,202	5,015,202

잡이익	16,834,039	16,834,039	43,649,933	43,649,933

기타비용	12,782,049	12,782,049	1,302,820,398	1,302,820,398

유형자산처분손실	8,130,297	8,130,297	0	0

무형자산처분손실	0	0	62,162,517	62,162,517

당기손익-공정가치금융자산평가손실	1,651,748	1,651,748	1,239,579,326	1,239,579,326

기부금	3,000,000	3,000,000	0	0

잡손실	4	4	1,078,555	1,078,555

외환손익	278,961,481	278,961,481	11,424,549,143	11,424,549,143

외환차익	563,670,849	563,670,849	648,324,902	648,324,902

외화환산이익	1,027,704,531	1,027,704,531	12,885,564,623	12,885,564,623

외환차손	(373,148,996)	(373,148,996)	(73,229,327)	(73,229,327)

외화환산손실	(939,264,903)	(939,264,903)	(2,036,111,055)	(2,036,111,055)

법인세비용차감전순이익	12,438,642,716	12,438,642,716	11,926,601,363	11,926,601,363

법인세비용 (주13)	860,870,082	860,870,082	103,351,255	103,351,255

분기순이익	11,577,772,634	11,577,772,634	11,823,250,108	11,823,250,108

기타포괄손익	(1,186,749,032)	(1,186,749,032)	16,622,761,063	16,622,761,063

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목	(1,186,749,032)	(1,186,749,032)	16,622,761,063	16,622,761,063

표시통화환산손익	(1,186,749,032)	(1,186,749,032)	16,622,761,063	16,622,761,063

분기총포괄손익	10,391,023,602	10,391,023,602	28,446,011,171	28,446,011,171

분기순이익귀속

지배기업소유주지분	11,577,772,634	11,577,772,634	11,823,250,108	11,823,250,108

비지배지분	0	0	0	0

분기총포괄이익귀속

지배기업소유주지분	10,391,023,602	10,391,023,602	28,446,011,171	28,446,011,171

비지배지분	0	0	0	0

주당손익

기본주당이익(손실) (단위 : 원) (주17)	513	513	524.0	524.0

희석주당이익(손실) (단위 : 원) (주17)	513	513	524.0	524.0

## 2-3. 연결 자본변동표

연결 자본변동표
제 42 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
제 41 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업소유주지분	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타자본	기타포괄손익누계액	이익잉여금	지배기업소유주지분 합계

2024.01.01 (기초자본)	11,592,940,000	3,525,449,059	(1,617,571,835)	53,741,089,102	353,238,336,061	420,480,242,387	0	420,480,242,387

총포괄손익	0	0	0	16,622,761,063	11,823,250,108	28,446,011,171	0	28,446,011,171

분기순이익	0	0	0	0	11,823,250,108	11,823,250,108	0	11,823,250,108

표시통화환산손익	0	0	0	16,622,761,063	0	16,622,761,063	0	16,622,761,063

연차배당	0	0	0	0	(7,902,133,750)	(7,902,133,750)	0	(7,902,133,750)

2024.03.31 (분기말자본)	11,592,940,000	3,525,449,059	(1,617,571,835)	70,363,850,165	357,159,452,419	441,024,119,808	0	441,024,119,808

2025.01.01 (기초자본)	11,592,940,000	3,525,449,059	(1,617,571,835)	114,848,726,497	401,147,844,254	529,497,387,975	0	529,497,387,975

총포괄손익	0	0	0	(1,186,749,032)	11,577,772,634	10,391,023,602	0	10,391,023,602

분기순이익	0	0	0	0	11,577,772,634	11,577,772,634	0	11,577,772,634

표시통화환산손익	0	0	0	(1,186,749,032)	0	(1,186,749,032)	0	(1,186,749,032)

연차배당	0	0	0	0	(9,031,010,000)	(9,031,010,000)	0	(9,031,010,000)

2025.03.31 (분기말자본)	11,592,940,000	3,525,449,059	(1,617,571,835)	113,661,977,465	403,694,606,888	530,857,401,577	0	530,857,401,577

## 2-4. 연결 현금흐름표

연결 현금흐름표
제 42 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
제 41 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
(단위 : 원)

제 42 기 1분기	제 41 기 1분기

영업활동으로 인한 현금흐름	37,013,187,086	19,804,139,323

분기순이익	11,577,772,634	11,823,250,108

분기순이익조정을 위한 가감	47,813,584,967	32,345,986,156

법인세비용	860,870,082	103,351,255

이자비용	18,662,047,025	20,034,792,251

장기종업원급여	7,663,777	7,287,355

퇴직급여	831,376,975	833,403,364

감가상각비	28,873,999,701	21,866,152,016

무형자산상각비	16,876,907	3,719,372

유형자산처분손실	8,130,297	0

무형자산처분손실	0	62,162,517

당기손익-공정가치금융자산평가손실	1,651,748	1,239,579,326

재고자산평가손실	114,366,821	188,764,256

잡손실	0	1,078,029

외화환산손실	939,264,903	2,036,111,055

이자수익	(902,006,828)	(834,828,473)

배당금수익	(613,000)	(613,000)

유형자산처분이익	(458,240,245)	(14,362,636)

이자율스왑평가이익	(12,470,192)	(270,537,197)

이자율스왑거래이익	(3,093,719)	(5,015,202)

잡이익	(15,260,549)	0

당기손익-공정가치금융자산평가이익	(83,274,205)	(19,493,509)

외화환산이익	(1,027,704,531)	(12,885,564,623)

영업활동 자산 및 부채의 증감	(3,542,889,339)	(5,086,815,871)

재고자산의 증가	(404,481,350)	(1,820,813,447)

매출채권의 감소(증가)	(3,884,679,488)	6,350,561,879

위탁대리점의 증가	(745,536,412)	(1,747,776,430)

선급금의 감소	21,218,429	0

선급비용의 증가	(686,144,979)	(1,377,018,436)

기타유동수취채권의 증가	(706,681,181)	(3,328,593,955)

퇴직금의지급	(1,406,485,667)	(663,920,690)

사외적립자산의 감소	0	96,215,150

장기종업원급여의 지급	(1,370,800)	0

매입채무의 증가	1,715,215,167	253,364,543

예수금의 증가	688,927,575	355,094,412

선수금의 증가(감소)	(2,810,370,406)	2,355,980,784

선수수익의 증가(감소)	3,456,523,178	(4,129,793,317)

미지급금의 증가	2,458,451,234	389,593,116

미지급비용의 감소	(766,671,419)	(1,263,427,088)

기타금융부채의 감소	(335,668,456)	(438,281,411)

부가세대급금(부가세예수금)의 증감	(135,134,764)	(118,000,981)

영업활동으로 발생한 현금	(18,835,281,176)	(19,278,281,070)

이자의 수취	681,648,190	845,346,115

배당금의 수취	613,000	613,000

이자의 지급	(19,397,257,479)	(20,002,159,565)

법인세의 납부	(120,284,887)	(122,080,620)

투자활동으로 인한 현금흐름	3,080,481,736	(43,669,628,742)

단기금융상품의 처분	2,940,000,000	12,249,279,370

장기금융상품의 처분	1,503,580,738	0

당기손익-공정가치금융자산(유동)의 감소	190,117,259	33,573,082

차량운반구의 처분	30,636,364	14,363,636

선박의 처분	1,761,150,885	0

회원권의 처분	0	162,818,182

이자율스왑(자산)의 감소	340,793,879	414,701,215

장기금융상품의 취득	(15,000,000)	(1,837,920,000)

당기손익-공정가치금융자산(유동)의 증가	(190,928,979)	0

건물의 취득	0	(4,414,370)

선박의 취득	0	(51,884,259,507)

선박정기수리의 증가	(2,487,072,472)	(2,619,882,813)

차량운반구의 취득	0	(53,165,331)

건설중인자산의 증가	(162,473,211)	(144,722,206)

회원권의 취득	(235,799,977)	0

소프트웨어의 취득	(7,000,000)	0

기타비유동수취채권의 증가	(587,522,750)	0

재무활동으로 인한 현금흐름 (주18)	(37,605,490,228)	5,741,889,860

단기차입금의 증가	0	4,540,000,000

장기차입금의 증가	0	39,384,000,000

리스부채의 상환	(7,224,368,066)	(2,902,251,641)

유동성장기차입금의 상환	(30,381,122,162)	(25,635,302,099)

단기차입금의 상환	0	(9,644,556,400)

현금및현금성자산의 환율변동효과	153,669,698	(238,754,035)

현금및현금성자산의 순증감	2,641,848,292	(18,362,353,594)

기초의 현금및현금성자산	115,603,437,432	69,636,422,718

분기말의 현금및현금성자산	118,245,285,724	51,274,069,124