KSS해운 반기보고서 (2021.06)
4. 재무제표

재무상태표
제 38 기 반기말 2021.06.30 현재
제 37 기말 2020.12.31 현재
(단위 : 원)

제 38 기 반기말	제 37 기말

자산

비유동자산	1,244,246,714,400	997,604,133,319

유형자산	1,227,925,624,795	991,671,141,303

토지	1,651,447,246	1,590,066,021

건물	3,865,129,360	3,721,469,684

감가상각누계액	(1,336,443,687)	(1,143,444,600)

선박	1,438,959,577,770	1,048,126,158,327

감가상각누계액	(274,109,607,541)	(239,367,941,137)

정부보조금	(1,544,933,311)	0

손상차손누계액	(2,766,240,000)	(2,663,424,000)

선박정기수리	11,353,934,402	9,982,136,352

감가상각누계액	(3,739,417,291)	(2,726,749,395)

선박장비품	2,157,552,708	0

감가상각누계액(선박장비품)	(329,646,301)	0

차량운반구	357,352,230	344,070,112

감가상각누계액	(197,564,015)	(153,366,264)

집기비품	971,699,919	851,134,103

감가상각누계액	(832,606,060)	(785,880,561)

건설중인자산	53,465,389,366	175,414,781,026

정부보조금	0	(1,517,868,365)

무형자산	505,515,449	491,914,343

회원권	482,146,254	464,225,773

소프트웨어	23,369,195	27,688,570

관계기업투자	1,003,288,478	331,641,016

종속기업투자	1,003,288,478	186,349,235

관계기업투자	0	145,291,781

장기매출채권	1,223,642,377	0

기타비유동금융자산	13,588,643,301	5,109,436,657

당기손익-공정가치측정금융자산	2,429,191,443	2,338,804,751

장기금융상품	10,720,390,765	2,713,558,495

기타비유동수취채권	102,029,722	57,073,411

장기이자율스왑자산	337,031,371	0

유동자산	55,591,783,151	70,175,467,231

재고자산	16,736,009,898	10,374,495,876

매출채권	9,950,356,547	6,310,613,726

기타유동자산	1,829,128,611	1,410,243,295

위탁대리점	1,127,310,278	598,748,194

선급비용	491,553,244	680,198,111

부가세대급금	210,204,804	130,699,286

미수수익	60,285	597,704

기타유동금융자산	1,230,079,058	2,464,536,265

당기손익-공정가치측정금융자산	142,747,984	61,284,504

단기금융상품	0	30,000,000

통화선도	10,542,222	150,635,351

기타유동수취채권	1,076,788,852	2,222,616,410

현금및현금성자산	25,846,209,037	49,615,578,069

현금	2,368,243	1,322,513

현금성자산	25,843,840,794	49,614,255,556

자산총계	1,299,838,497,551	1,067,779,600,550

자본

자본금	11,592,940,000	11,592,940,000

자본금	11,592,940,000	11,592,940,000

자본잉여금	3,457,211,536	3,457,211,536

주식발행초과금	3,457,211,536	3,457,211,536

기타자본	(3,690,873,107)	(3,690,873,107)

자기주식	(5,552,357,823)	(5,552,357,823)

자기주식처분이익	1,861,484,716	1,861,484,716

기타포괄손익누계액	7,772,727,068	(2,867,170,078)

표시통화환산손익	7,772,727,068	(2,971,288,913)

관계기업자본변동	0	104,118,835

이익잉여금(결손금)	276,705,327,159	259,847,240,430

법정적립금	5,796,470,000	5,796,470,000

임의적립금	238,300,000,000	229,200,000,000

미처분이익잉여금(미처리결손금)	32,608,857,159	24,850,770,430

자본총계	295,837,332,656	268,339,348,781

부채

비유동부채	675,726,577,611	560,068,972,948

장기리스부채	9,784,982,094	337,559,106

장기차입금	657,409,181,522	550,583,023,638

순확정급여채무	5,688,530,418	5,809,047,020

확정급여부채	9,986,782,768	9,790,935,564

사외적립자산	(4,297,870,749)	(3,981,506,939)

국민연금전환금	(381,601)	(381,605)

이연법인세부채	1,668,577,877	1,608,094,094

기타비유동금융부채	1,042,289,728	1,598,636,078

장기이자율스왑	1,042,289,728	1,598,636,078

기타비유동부채	133,015,972	132,613,012

종업원급여충당부채	133,015,972	132,613,012

유동부채	328,274,587,284	239,371,278,821

유동금융리스부채	2,738,084,593	161,899,086

차입금	285,261,095,314	210,515,020,679

단기차입금	67,796,500,017	69,518,400,004

유동성장기부채	217,464,595,297	140,996,620,675

매입채무 및 기타유동부채	22,718,680,622	12,171,611,172

매입채무	14,472,433,554	5,923,377,971

예수금	12,429,026	5,017,073

선수수익	8,229,288,381	6,238,854,827

선수금	4,529,661	4,361,301

당기법인세부채	123,138,586	216,906,672

기타유동금융부채	17,433,588,169	16,305,841,212

미지급금	8,340,194,655	7,729,363,512

미지급비용	5,284,768,768	2,403,691,298

미지급배당금	164,636,965	142,910,680

유동성장기이자율스왑	2,931,282,782	5,555,042,810

통화선도	1,469,881	132,934,549

기타금융부채	711,235,118	341,898,363

부채총계	1,004,001,164,895	799,440,251,769

자본과부채총계	1,299,838,497,551	1,067,779,600,550

포괄손익계산서
제 38 기 반기 2021.01.01 부터 2021.06.30 까지
제 37 기 반기 2020.01.01 부터 2020.06.30 까지
(단위 : 원)

제 38 기 반기	제 37 기 반기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	78,433,023,887	142,054,383,584	52,260,809,565	113,967,191,069

운항수익	40,167,895,007	72,494,905,126	27,958,513,518	61,596,094,565

대선수익	38,208,533,616	69,502,883,194	24,302,296,047	52,371,096,504

기타수익(매출액)	56,595,264	56,595,264	0	0

매출원가	61,804,858,770	112,430,472,745	38,216,255,311	84,922,385,788

용역원가	61,804,858,770	112,430,472,745	38,216,255,311	84,922,385,788

매출총이익	16,628,165,117	29,623,910,839	14,044,554,254	29,044,805,281

판매비와관리비	3,087,341,862	5,662,628,827	2,309,404,968	5,107,856,809

급여	1,602,972,898	2,836,547,935	1,254,074,155	2,559,582,904

퇴직급여	154,412,726	321,167,453	146,104,665	286,035,332

복리후생비	172,625,313	315,287,090	166,412,642	325,187,145

교육훈련비	15,701,291	48,912,293	3,309,900	5,966,572

여비교통비	31,267,315	71,652,354	66,427,181	119,431,215

차량유지비	11,609,355	27,298,299	13,463,433	34,155,359

통신비	18,424,857	42,456,458	20,642,511	49,202,613

세금과공과	78,747,515	145,871,255	77,153,112	138,648,323

소모품비	1,386,250	2,347,820	2,518,440	3,229,866

건물관리비	20,703,210	43,915,850	20,490,000	42,810,870

임차료	5,807,686	12,545,192	5,872,136	12,523,302

도서인쇄비	8,527,370	17,291,825	18,317,285	56,616,783

수선비	3,385,000	3,385,000	312,728	418,365

접대비	75,827,710	154,710,869	76,570,301	152,803,759

지급수수료	638,166,257	1,160,570,170	240,872,660	818,858,867

감가상각비	102,342,503	201,266,419	89,382,266	181,156,282

무형자산상각비	2,551,592	5,325,247	2,685,282	5,064,971

광고선전비	17,635,302	30,466,622	10,025,453	128,447,874

전산유지비	124,766,803	220,779,767	94,367,636	186,959,770

잡비	480,909	830,909	403,182	756,637

영업이익(손실)	13,540,823,255	23,961,282,012	11,735,149,286	23,936,948,472

금융수익	20,897,334	825,980,250	25,494,360	141,947,860

이자수익	20,897,334	22,367,250	25,494,360	138,834,860

배당금수익	0	803,613,000	0	3,113,000

금융원가	5,711,528,976	8,450,560,825	4,771,661,146	9,276,440,902

이자비용	5,711,528,976	8,450,560,825	4,771,661,146	9,276,440,902

관계기업투자손익	103,495,926	110,960,900	(40,507,165)	(56,621,024)

관계기업투자손익	7,464,974	(40,507,165)	(56,621,024)

관계기업투자처분손익	103,495,926	103,495,926	0	0

기타수익	402,489,957	399,154,869	925,071,525	664,805,379

임대료수입	0	0	1,050,000	2,100,000

유형자산처분이익	0	0	18,118,401	25,973,091

당기손익-공정가치금융자산평가이익	0	0	6,852,409	6,852,409

통화선도평가이익	363,691,045	10,542,220	749,191,133	445,049,861

통화선도거래이익	15,000,000	16,064,651	24,900,000	24,900,000

옵션거래이익	0	0	0	33,349,460

이자율스왑평가이익	0	348,592,424	0	0

이자율스왑거래이익	2,661,698	2,661,698	0	0

잡이익	21,137,214	21,293,876	124,959,582	126,580,558

기타비용	435,379,152	442,996,655	1,156,505,555	6,803,178,897

유형자산처분손실	0	0	855,290	883,290

당기손익-공정가치금융자산평가손실	2,011,061	3,813,058	0	27,040,811

통화선도평가손실	0	1,469,882	0	0

통화선도거래손실	290,100,000	367,802,101	401,400,000	589,250,819

이자율스왑평가손실	101,936,931	0	464,280,098	5,880,659,765

이자율스왑거래손실	39,090,954	66,671,391	289,970,156	293,285,182

기부금	0	1,000,000	0	12,059,000

잡손실	2,240,206	2,240,223	11	30

외환손익	(303,450,509)	7,247,947,891	(1,058,460,120)	1,932,802,337

외환차익	349,399,624	718,139,499	835,290,112	1,645,279,715

외화환산이익	0	8,340,298,187	0	2,189,206,677

외환차손	(219,035,632)	(1,252,672,053)	(584,558,530)	(1,006,339,523)

외화환산손실	(433,814,501)	(557,817,742)	(1,309,191,702)	(895,344,532)

법인세비용차감전순이익(손실)	7,617,347,835	23,651,768,442	5,658,581,185	10,540,263,225

법인세비용	32,253,740	55,943,913	36,211,199	72,422,398

당기순이익(손실)	7,585,094,095	23,595,824,529	5,622,369,986	10,467,840,827

기타포괄손익	(766,589,947)	10,639,897,146	(5,631,686,433)	9,757,319,785

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목	(662,471,112)	10,744,015,981	(5,631,686,433)	9,757,319,785

표시통화환산손익	(662,471,112)	10,744,015,981	(5,631,686,433)	9,757,319,785

후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목	(104,118,835)	(104,118,835)	0	0

관계기업자본변동	(104,118,835)	(104,118,835)	0	0

총포괄손익	6,818,504,148	34,235,721,675	(9,316,447)	20,225,160,612

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	338	1,051	250	466

자본변동표
제 38 기 반기 2021.01.01 부터 2021.06.30 까지
제 37 기 반기 2020.01.01 부터 2020.06.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2020.01.01 (기초자본)	11,592,940,000	3,457,211,536	(3,690,873,107)	17,063,724,159	252,101,463,522	280,524,466,110

자본의 변동	당기순이익	10,467,840,827	10,467,840,827

기타포괄손익	관계기업자본변동

표시통화환산손익	9,757,319,785	9,757,319,785

소유주와의 자본거래 등	연차배당	(6,063,964,020)	(6,063,964,020)

2020.06.30 (기말자본)	11,592,940,000	3,457,211,536	(3,690,873,107)	26,821,043,944	256,505,340,329	294,685,662,702

2021.01.01 (기초자본)	11,592,940,000	3,457,211,536	(3,690,873,107)	(2,867,170,078)	259,847,240,430	268,339,348,781

자본의 변동	당기순이익	23,595,824,529	23,595,824,529

기타포괄손익	관계기업자본변동	(104,118,835)	(104,118,835)

표시통화환산손익	10,744,015,981	10,744,015,981

소유주와의 자본거래 등	연차배당	(6,737,737,800)	(6,737,737,800)

2021.06.30 (기말자본)	11,592,940,000	3,457,211,536	(3,690,873,107)	7,772,727,068	276,705,327,159	295,837,332,656

현금흐름표
제 38 기 반기 2021.01.01 부터 2021.06.30 까지
제 37 기 반기 2020.01.01 부터 2020.06.30 까지
(단위 : 원)

제 38 기 반기	제 37 기 반기

영업활동현금흐름	40,138,484,894	30,835,938,065

당기순이익(손실)	23,595,824,529	10,467,840,827

비용등의가산	38,660,511,836	39,613,219,216

법인세비용	55,943,913	72,422,398

이자비용	8,450,560,825	9,276,440,902

장기종업원급여	7,266,555	6,082,615

퇴직급여	1,089,648,039	1,004,212,803

감가상각비	28,054,193,083	21,505,910,104

무형자산상각비	5,325,247	5,064,971

관계기업투자손실	0	56,621,024

유형자산처분손실	0	883,290

당기손익-공정가치금융자산평가손실	3,813,058	27,040,811

통화선도평가손실	1,469,882	0

통화선도거래손실	367,802,101	589,250,819

이자율스왑평가손실	0	5,880,659,765

이자율스왑거래손실	66,671,391	293,285,182

외화환산손실	557,817,742	895,344,532

수익등의차감	(9,671,672,750)	(2,879,591,116)

이자수익	22,367,250	138,834,860

배당금수익	803,613,000	3,113,000

유형자산처분이익	0	25,973,091

관계기업투자이익	7,464,974	0

당기손익-공정가치금융자산평가이익	0	6,852,409

통화선도평가이익	10,542,220	445,049,861

이자율스왑평가이익	348,592,424	0

이자율스왑거래이익	2,661,698	0

통화선도거래이익	16,064,651	24,900,000

옵션거래이익	0	33,349,460

외화환산이익	8,340,298,187	2,189,206,677

관계기업투자처분이익	103,495,926	0

잡이익	16,572,420	12,311,758

영업활동 자산·부채의 증감	(4,731,942,360)	(6,612,830,693)

재고자산의 감소(증가)	(6,632,640,992)	1,342,527,270

매출채권의 감소(증가)	(4,756,378,773)	(2,707,520,936)

위탁대리점의 감소(증가)	(510,549,069)	(1,181,401,474)

선급비용의 감소(증가)	215,610,892	(7,004,642)

기타유동수취채권의 감소(증가)	1,283,256,504	553,039,440

기타비유동수취채권의 증가	(94,862,625)	0

퇴직금의 지급	(912,447,021)	(1,114,775,632)

사외적립자산의공정가치의 감소(증가)	(297,717,655)	478,596,897

국민연금전환금의 감소(증가)	0	452,700

장기종업원급여의 지급	(6,863,590)	(1,118,000)

매입채무의 증가(감소)	8,484,074,524	(1,507,825,560)

예수금의 증가(감소)	7,406,113	5,490,220

선수수익의 증가(감소)	1,912,830,674	2,084,924,752

선수금의 증가(감소)	0	(1,720,394,740)

미지급금의 증가(감소)	(4,851,367,922)	(2,065,249,124)

미지급비용의 증가(감소)	1,116,723,274	307,237,724

기타금융부채의 증가(감소)	390,488,818	(374,508,355)

부가세 대급금의 감소(증가)	(79,505,512)	(705,301,233)

영업활동으로 발생한 현금	(7,714,236,361)	(9,752,700,169)

이자 수취	22,904,669	150,494,428

배당금 수취	803,613,000	3,113,000

이자 지급	(8,389,507,875)	(9,656,615,827)

법인세 납부	(151,246,155)	(249,691,770)

투자활동으로 인한 현금흐름	(215,165,896,448)	(85,634,330,866)

투자활동으로 인한 현금유입	246,739,164	165,382,824

단기금융상품의 처분	30,000,000	112,000,000

장기금융상품의 처분	39,164	0

차량운반구의 처분	0	30,636,364

통화선도자산의 감소	166,700,000	0

관계기업투자의 처분	50,000,000	0

기타비유동수취채권의 감소	0	242,000

매수주가지수옵션의 처분	0	22,504,460

투자활동으로 인한 현금유출	(215,412,635,612)	(85,799,713,690)

단기금융상품의 취득	0	30,000,000

장기금융상품의 취득	7,926,501,436	20,000,000

선박의 취득	187,362,610,343	13,744,081,027

선박정기수리의 증가	1,423,198,757	2,485,655,575

선박장비품의 취득	1,644,703,668	0

집기비품의 취득	85,545,225	17,181,330

건설중인자산의 증가	12,098,010,771	67,245,830,413

소프트웨어의 취득	0	11,850,000

당기손익-공정가치금융자산의 취득	85,376,538	0

통화선도자산의 증가	0	304,230,961

통화선도부채의 감소	500,700,000	0

이자율스왑의 감소	3,485,988,874	1,940,884,384

종속기업투자의 취득	800,000,000	0

재무활동으로 인한 현금흐름	150,012,144,617	42,681,722,167

재무활동으로 인한 현금유입	230,458,228,000	105,970,407,674

단기차입금의 증가	32,887,400,000	28,553,550,000

장기차입금의 증가	197,570,828,000	77,416,857,674

재무활동으로 인한 현금유출	(80,446,083,383)	(63,288,685,507)

배당금의 지급	6,699,439,110	6,021,390,770

유동리스부채의 감소	1,313,270,805	66,258,592

유동성장기차입금의 상환	36,846,173,468	32,169,836,145

단기차입금의 상환	35,587,200,000	25,031,200,000

현금및현금성자산의 환율변동효과	1,245,897,905	(394,658,023)

현금및현금성자산의순증가(감소)	(23,769,369,032)	(12,511,328,657)

기초현금및현금성자산	49,615,578,069	37,948,574,058

기말현금및현금성자산	25,846,209,037	25,437,245,401