KSS해운 분기보고서 (2021.03)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 38 기 1분기말 2021.03.31 현재
제 37 기말 2020.12.31 현재
(단위 : 원)

제 38 기 1분기말	제 37 기말

자산

비유동자산	1,181,056,133,227	997,031,514,214

유형자산	1,173,627,420,252	990,958,886,396

토지	1,767,861,581	1,710,310,860

건물	3,946,675,296	3,794,731,384

감가상각누계액	(1,267,498,929)	(1,151,052,120)

선박	1,346,961,144,721	1,047,477,358,327

감가상각누계액	(260,651,001,806)	(239,276,979,003)

정부보조금	(1,565,531,950)	0

손상차손누계액	(2,774,808,000)	(2,663,424,000)

선박정기수리	10,729,050,034	9,982,136,352

감가상각누계액	(3,919,106,082)	(2,726,749,395)

선박장비품	1,714,767,086	0

감가상각누계액(선박장비품)	(114,243,821)	0

차량운반구	386,676,465	372,287,507

감가상각누계액	(205,458,519)	(179,712,620)

집기비품	970,304,652	902,630,057

감가상각누계액	(861,922,829)	(821,524,954)

건설중인자산	78,510,512,353	175,056,742,366

정부보조금	0	(1,517,868,365)

무형자산	509,660,518	491,914,343

회원권	483,639,626	464,225,773

소프트웨어	26,020,892	27,688,570

관계기업투자	152,756,751	145,291,781

관계기업투자	152,756,751	145,291,781

기타비유동금융자산	6,766,295,706	5,435,421,694

당기손익-공정가치측정금융자산	2,651,378,999	2,553,845,227

장기금융상품	3,596,113,706	2,744,137,928

기타비유동수취채권	135,741,527	137,438,539

장기이자율스왑자산	383,061,474	0

유동자산	63,598,015,333	72,496,163,505

재고자산	15,448,552,990	10,608,600,876

매출채권	9,616,256,189	6,076,204,424

기타유동자산	2,690,442,404	1,430,705,596

위탁대리점	1,121,179,470	598,748,194

선급금	623,425	0

선급비용	741,263,819	680,198,111

당기법인세자산	5,137,677	0

부가세대급금	801,278,947	130,699,286

미수수익	20,959,066	21,060,005

기타유동금융자산	2,862,098,974	3,409,405,061

당기손익-공정가치측정금융자산	5,775,635	61,284,504

단기대여금	130,000,000	1,010,000,000

단기금융상품	254,400,000	84,400,000

통화선도	0	150,635,351

기타유동수취채권	2,471,923,339	2,103,085,206

현금및현금성자산	32,980,664,776	50,971,247,548

현금	6,245,558	3,232,200

현금성자산	32,974,419,218	50,968,015,348

자산총계	1,244,654,148,560	1,069,527,677,719

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	289,413,178,355	268,780,951,266

자본금	11,592,940,000	11,592,940,000

자본금	11,592,940,000	11,592,940,000

자본잉여금	3,457,211,536	3,457,211,536

주식발행초과금	3,457,211,536	3,457,211,536

기타자본	(3,710,432,783)	(3,710,432,783)

자기주식	(5,552,357,823)	(5,552,357,823)

자기주식처분이익	1,861,484,716	1,861,484,716

기타자본조정	(19,559,676)	(19,559,676)

기타포괄손익누계액	8,512,008,590	(2,854,337,553)

표시통화환산손익	8,407,889,755	(2,958,456,388)

관계기업자본변동	104,118,835	104,118,835

이익잉여금(결손금)	269,561,451,012	260,295,570,066

법정적립금	5,876,470,000	5,796,470,000

임의적립금	238,300,000,000	229,200,000,000

미처분이익잉여금(미처리결손금)	25,384,981,012	25,299,100,066

비지배지분	74,986,342	75,049,819

자본총계	289,488,164,697	268,856,001,085

부채

비유동부채	669,979,817,295	560,582,740,535

장기리스부채	296,847,690	337,559,106

장기리스부채	296,847,690	337,559,106

장기차입금	660,077,533,944	550,583,023,638

순확정급여채무	6,501,332,188	6,298,365,105

확정급여부채	10,768,739,236	10,580,821,216

사외적립자산	(4,267,025,444)	(4,282,074,506)

국민연금전환금	(381,604)	(381,605)

이연법인세부채	1,673,746,039	1,608,094,094

기타비유동금융부채	1,269,852,421	1,598,636,078

장기이자율스왑	1,269,852,421	1,598,636,078

기타비유동부채	160,505,013	157,062,514

종업원급여충당부채	160,505,013	157,062,514

유동부채	285,186,166,568	240,088,936,099

유동금융리스부채	164,620,279	161,899,086

유동리스부채	164,620,279	161,899,086

차입금	239,746,271,876	211,045,020,679

단기차입금	58,124,674,985	70,048,400,004

유동성장기부채	181,621,596,891	140,996,620,675

매입채무 및 기타유동부채	20,158,422,801	12,061,170,813

매입채무	12,401,704,914	5,790,848,484

예수금	42,355,480	27,106,201

선수수익	7,521,489,438	6,238,854,827

선수금	192,872,969	4,361,301

당기법인세부채	194,138,586	220,766,757

기타유동금융부채	24,922,713,026	16,600,078,764

미지급금	8,827,771,669	8,063,825,203

미지급비용	3,792,167,711	2,404,162,839

미지급배당금	6,880,648,494	142,910,680

유동성장기이자율스왑	4,383,070,745	5,555,042,810

통화선도	354,618,705	132,934,549

기타금융부채	684,435,702	301,202,683

부채총계	955,165,983,863	800,671,676,634

자본과부채총계	1,244,654,148,560	1,069,527,677,719

연결 포괄손익계산서
제 38 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지
제 37 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지
(단위 : 원)

제 38 기 1분기	제 37 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	63,769,446,920	63,769,446,920	61,767,802,817	61,767,802,817

운항수익	32,327,010,119	32,327,010,119	33,637,581,047	33,637,581,047

대선수익	31,294,349,578	31,294,349,578	28,068,800,457	28,068,800,457

수수료수익	148,087,223	148,087,223	61,421,313	61,421,313

매출원가	50,364,039,034	50,364,039,034	46,377,474,010	46,377,474,010

용역원가	50,364,039,034	50,364,039,034	46,377,474,010	46,377,474,010

매출총이익	13,405,407,886	13,405,407,886	15,390,328,807	15,390,328,807

판매비와관리비	2,990,904,564	2,990,904,564	3,203,628,093	3,203,628,093

급여	1,573,571,393	1,573,571,393	1,635,585,710	1,635,585,710

퇴직급여	194,100,772	194,100,772	163,822,955	163,822,955

복리후생비	199,400,497	199,400,497	219,792,925	219,792,925

교육훈련비	33,535,032	33,535,032	3,284,632	3,284,632

여비교통비	58,646,471	58,646,471	66,279,524	66,279,524

차량유지비	17,923,704	17,923,704	22,810,636	22,810,636

통신비	27,508,039	27,508,039	33,314,573	33,314,573

세금과공과	68,532,400	68,532,400	62,361,772	62,361,772

소모품비	1,561,461	1,561,461	1,192,421	1,192,421

건물관리비	24,321,624	24,321,624	23,964,328	23,964,328

임차료	36,863,309	36,863,309	35,860,009	35,860,009

도서인쇄비	9,318,171	9,318,171	38,733,005	38,733,005

수선비	291,346	291,346	409,520	409,520

접대비	85,251,904	85,251,904	79,765,625	79,765,625

지급수수료	528,742,062	528,742,062	583,006,636	583,006,636

감가상각비	93,713,547	93,713,547	92,632,777	92,632,777

무형자산상각비	2,773,655	2,773,655	2,379,689	2,379,689

광고선전비	12,331,320	12,331,320	118,422,421	118,422,421

전산유지비	21,012,964	21,012,964	18,216,134	18,216,134

잡비	1,504,893	1,504,893	1,792,801	1,792,801

영업이익(손실)	10,414,503,322	10,414,503,322	12,186,700,714	12,186,700,714

금융수익	805,753,873	805,753,873	119,404,386	119,404,386

이자수익	2,140,873	2,140,873	116,291,386	116,291,386

배당금수익	803,613,000	803,613,000	3,113,000	3,113,000

금융원가	2,741,393,341	2,741,393,341	4,504,779,756	4,504,779,756

이자비용	2,741,393,341	2,741,393,341	4,504,779,756	4,504,779,756

관계기업투자손익	7,464,974	7,464,974	(16,113,859)	(16,113,859)

관계기업투자손익	7,464,974	7,464,974	(16,113,859)	(16,113,859)

기타수익	463,458,287	463,458,287	230,553,426	230,553,426

임대료수입	0	0	1,050,000	1,050,000

유형자산처분이익	0	0	7,128,417	7,128,417

통화선도평가이익	0	0	180,442,125	180,442,125

통화선도거래이익	1,064,651	1,064,651	0	0

옵션거래이익	0	0	33,349,460	33,349,460

이자율스왑평가이익	450,529,355	450,529,355	0	0

잡이익	11,864,281	11,864,281	8,583,424	8,583,424

기타비용	462,703,259	462,703,259	6,131,256,739	6,131,256,739

유형자산처분손실	0	0	28,000	28,000

당기손익-공정가치금융자산평가손실	1,801,997	1,801,997	27,040,811	27,040,811

통화선도평가손실	354,618,707	354,618,707	484,583,397	484,583,397

통화선도거래손실	77,702,101	77,702,101	187,850,819	187,850,819

이자율스왑평가손실	0	0	5,416,379,667	5,416,379,667

이자율스왑거래손실	27,580,437	27,580,437	3,315,026	3,315,026

기부금	1,000,000	1,000,000	12,059,000	12,059,000

잡손실	17	17	19	19

외환손익	7,557,171,121	7,557,171,121	2,998,303,891	2,998,303,891

외환차익	391,058,954	391,058,954	819,779,377	819,779,377

외화환산이익	8,790,758,343	8,790,758,343	3,705,957,946	3,705,957,946

외환차손	(1,054,348,390)	(1,054,348,390)	(436,540,315)	(436,540,315)

외화환산손실	(570,297,786)	(570,297,786)	(1,090,893,117)	(1,090,893,117)

법인세비용차감전순이익(손실)	16,044,254,977	16,044,254,977	4,882,812,063	4,882,812,063

법인세비용	(38,997,189)	(38,997,189)	(58,023,706)	(58,023,706)

당기순이익(손실)	16,005,257,788	16,005,257,788	4,824,788,357	4,824,788,357

기타포괄손익	11,364,643,624	11,364,643,624	15,459,499,870	15,459,499,870

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목	11,364,643,624	11,364,643,624	15,459,499,870	15,459,499,870

표시통화환산손익	11,364,643,624	11,364,643,624	15,459,499,870	15,459,499,870

총포괄손익	27,369,901,412	27,369,901,412	20,284,288,227	20,284,288,227

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업 소유주	16,003,618,746	16,003,618,746	4,824,009,659	4,824,009,659

비지배지분	1,639,042	1,639,042	778,698	778,698

총 포괄손익의 귀속

총 포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	27,369,964,889	27,369,964,889	20,279,429,909	20,279,429,909

총 포괄손익, 비지배지분	(63,477)	(63,477)	4,858,318	4,858,318

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	713	713	215	215

연결 자본변동표
제 38 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지
제 37 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타자본	기타포괄손익누계액	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2020.01.01 (기초자본)	11,592,940,000	3,457,211,536	(3,710,432,783)	17,076,726,437	252,509,402,251	280,925,847,441	73,866,996	280,999,714,437

자본의 변동	당기순이익	4,824,009,659	4,824,009,659	778,698	4,824,788,357

기타포괄손익	표시통화환산이익(손실)	15,455,420,250	15,455,420,250	4,079,620	15,459,499,870

소유주와의 자본거래 등	연차배당	(6,063,964,020)	(6,063,964,020)	(6,063,964,020)

2020.03.31 (기말자본)	11,592,940,000	3,457,211,536	(3,710,432,783)	32,532,146,687	251,269,447,890	295,141,313,330	78,725,314	295,220,038,644

2021.01.01 (기초자본)	11,592,940,000	3,457,211,536	(3,710,432,783)	(2,854,337,553)	260,295,570,066	268,780,951,266	75,049,819	268,856,001,085

자본의 변동	당기순이익	16,003,618,746	1,639,042	16,005,257,788

기타포괄손익	표시통화환산이익(손실)	11,366,346,143	11,366,346,143	(1,702,519)	11,364,643,624

소유주와의 자본거래 등	연차배당	(6,737,737,800)	(6,737,737,800)	(6,737,737,800)

2021.03.31 (기말자본)	11,592,940,000	3,457,211,536	(3,710,432,783)	8,512,008,590	269,561,451,012	289,413,178,355	74,986,342	289,488,164,697

연결 현금흐름표
제 38 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지
제 37 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지
(단위 : 원)

제 38 기 1분기	제 37 기 1분기

영업활동현금흐름	14,722,818,634	19,628,490,114

당기순이익(손실)	16,005,257,788	4,824,788,357

비용등의가산	16,811,735,445	22,813,950,501

법인세비용	38,997,189	58,023,706

이자비용	2,741,393,341	4,504,779,756

장기종업원급여	4,550,913	3,805,107

퇴직급여	572,170,065	525,998,691

감가상각비	12,419,849,254	10,492,758,856

무형자산상각비	2,773,655	2,379,689

관계기업투자손실	0	16,113,859

유형자산처분손실	0	28,000

당기손익-공정가치금융자산평가손실	1,801,997	27,040,811

통화선도평가손실	354,618,707	484,583,397

통화선도거래손실	77,702,101	187,850,819

이자율스왑평가손실	0	5,416,379,667

이자율스왑거래손실	27,580,437	3,315,026

외화환산손실	570,297,786	1,090,893,117

수익등의차감	(10,055,571,196)	(4,046,282,334)

이자수익	2,140,873	116,291,386

배당금수익	803,613,000	3,113,000

외화환산이익	8,790,758,343	3,705,957,946

유형자산처분이익	0	7,128,417

옵션거래이익	0	33,349,460

통화선도평가이익	0	180,442,125

통화선도거래이익	1,064,651	0

이자율스평가이익	450,529,355	0

관계기업투자이익	7,464,974	0

영업활동 자산·부채의 증감	(4,050,920,976)	1,712,985,647

매출채권의 감소(증가)	(3,243,775,381)	5,514,044,544

재고자산의 감소(증가)	(4,617,874,256)	(2,609,518,615)

기타유동수취채권의 감소(증가)	470,787,621	(2,926,742,082)

선급금의 감소(증가)	(612,778)	5,318,641

선급비용의 감소(증가)	(27,306,221)	96,271,411

위탁대리점의 감소(증가)	(476,858,025)	604,686,008

매입채무의 증가(감소)	6,603,310,029	2,086,170,402

미지급금의 증가(감소)	(4,672,995,295)	(835,278,766)

기타유동금융부채의 증가(감소)	479,713,586	(219,631,771)

선수금의 증가(감소)	184,158,953	(682,064,520)

예수금의 증가(감소)	15,038,762	73,762,539

선수수익의 증가(감소)	1,193,452,889	1,396,228,085

미지급비용의 증가(감소)	1,082,930,195	119,124,821

퇴직금의 지급	(395,142,245)	(913,605,324)

사외적립자산의공정가치의 감소(증가)	25,939,248	4,885,574

국민연금전환금의 감소	0	452,700

장기종업원급여의 지급	(1,108,400)	(1,118,000)

부가가치세 대급금의 감소(증가)	(670,579,658)	0

영업활동에서 발생한 현금	(3,987,682,427)	(5,676,952,057)

이자의 수취	2,241,810	111,867,388

배당금의 수취	613,000	3,113,000

이자의 지급	(3,914,481,100)	(5,663,159,410)

법인세의 납부	(76,056,137)	(128,773,035)

투자활동으로 인한 현금흐름	(145,702,731,660)	(54,083,530,898)

투자활동으로 인한 현금유입	1,235,406,872	245,392,674

단기금융상품의 처분	30,000,000	112,000,000

단기대여금의 감소	1,000,000,000	20,000,000

당기손익-공정가치금융자산의 감소	53,706,872	0

차량운반구의 처분	0	7,727,273

매수주가지수옵션의 증가	0	36,937,070

보증금의 회수	0	242,000

통화선도자산의 감소	151,700,000	68,486,331

투자활동으로 인한 현금유출	(146,938,138,532)	(54,328,923,572)

단기금융상품의 증가	200,000,000	0

장기금융상품의 증가	781,776,846	5,868,624

단기대여금의 증가	120,000,000	0

선박의 취득	139,253,182,271	62,698,654

선박정기수리의 증가	160,805,782	3,000,000

선박장비품의 취득	7,529	0

차량운반구의 취득	0	2,425,995

집기비품의 취득	31,644,261	7,432,301

건설중인자산의 증가	4,432,664,089	53,468,821,278

소프트웨어의 취득	0	11,850,000

이자율스왑의 감소	1,747,357,754	766,826,720

통화선도부채의 감소	210,600,000	0

당기손익-공정가치금융자산의 취득	100,000	0

재무활동으로 인한 현금흐름	112,324,745,330	51,042,582,542

재무활동으로 인한 현금의 유입	155,153,902,000	74,411,733,174

단기차입금의 증가	12,887,400,000	10,231,800,000

장기차입금의 증가	142,266,502,000	64,179,933,174

재무활동으로 인한 현금의 유출	(42,829,156,670)	(23,369,150,632)

단기차입금의 상환	25,887,200,000	8,215,600,000

유동성장기차입금의 상환	16,901,975,423	15,120,562,068

유동리스부채의 감소	39,981,247	32,988,564

현금및현금성자산의 환율변동효과	664,584,924	(782,410,607)

현금및현금성자산의순증가(감소)	(17,990,582,772)	15,805,131,151

기초현금및현금성자산	50,971,247,548	39,625,037,223

기말현금및현금성자산	32,980,664,776	55,430,168,374