KSS해운 분기보고서 (2025.03)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 42 기 1분기말 2025.03.31 현재
제 41 기말 2024.12.31 현재
(단위 : 원)

제 42 기 1분기말	제 41 기말

자산

비유동자산	1,718,516,056,528	1,719,651,255,801

유형자산 (주8)	1,673,649,078,412	1,677,153,625,622

무형자산 (주9)	1,887,623,820	1,666,285,731

종속 및 관계기업투자 (주7)	138,451,341	138,781,773

기타비유동자산	4,094,107,387	0

장기선급비용	4,094,107,387	0

기타비유동금융자산 (주4,5)	38,746,795,568	40,692,562,675

당기손익-공정가치금융자산	8,435,192,910	8,371,851,684

장기금융상품 (주20)	29,538,602,897	32,136,174,225

기타비유동수취채권	772,999,761	184,536,766

유동자산	174,974,362,603	171,331,958,102

재고자산 (주6)	20,892,029,717	20,709,183,322

매출채권	18,800,208,117	15,529,680,453

기타유동자산	7,044,034,312	8,702,108,630

위탁대리점	2,212,125,948	1,444,825,643

선급금	902,592,956	13,830,100

선급비용	3,652,123,136	7,101,395,379

부가세대급금	277,192,272	142,057,508

당기법인세자산	70,000,826	0

기타유동금융자산 (주4,5)	11,214,354,270	11,848,720,455

당기손익-공정가치금융자산	105,265,048	106,813,993

단기대여금	100,000,000	99,999,999

단기금융상품 (주11,20)	1,748,377,579	3,528,000,000

기타유동수취채권 (주19,20)	2,684,420,845	1,610,788,017

미수수익	6,244,196,594	5,845,031,448

유동이자율스왑자산	332,094,204	658,086,998

현금및현금성자산 (주20)	116,953,735,361	114,542,265,242

현금	3,620,295	3,021,221

현금성자산	116,950,115,066	114,539,244,021

자산총계	1,893,490,419,131	1,890,983,213,903

자본

자본금	11,592,940,000	11,592,940,000

보통주자본금 (주15)	11,592,940,000	11,592,940,000

자본잉여금	3,457,211,536	3,457,211,536

주식발행초과금 (주15)	3,457,211,536	3,457,211,536

기타자본 (주16)	(3,571,729,348)	(3,571,729,348)

자기주식	(3,614,432,856)	(3,614,432,856)

자기주식처분이익	2,016,420,697	2,016,420,697

기타자본조정	(1,973,717,189)	(1,973,717,189)

기타포괄손익누계액	112,679,512,078	113,933,602,093

표시통화환산손익	112,679,512,078	113,933,602,093

이익잉여금	405,939,895,865	403,397,519,984

법정적립금	5,796,470,000	5,796,470,000

임의적립금	379,600,000,000	332,800,000,000

미처분이익잉여금	20,543,425,865	64,801,049,984

자본총계	530,097,830,131	528,809,544,265

부채

비유동부채	804,797,934,621	1,005,011,067,093

장기리스부채 (주10,11,18)	22,248,926,924	2,423,402,542

장기차입금 (주11,18,20)	771,805,902,801	991,979,333,242

장기차입금	771,805,902,801	991,979,333,242

순확정급여부채 (주12)	7,740,923,448	8,316,032,097

확정급여채무	13,377,116,371	13,910,293,807

사외적립자산	(5,636,192,923)	(5,594,261,710)

이연법인세부채	2,784,515,555	2,080,926,326

기타 비유동 부채	217,665,893	211,372,886

종업원급여충당부채	217,665,893	211,372,886

유동부채	558,594,654,379	357,162,602,545

유동 리스부채 (주10,11,18)	26,772,170,105	23,417,452,509

차입금및사채 (주11,18,20)	453,735,332,524	266,282,917,375

단기차입금	62,197,999,998	62,240,000,009

단기사채	30,257,703,413	30,215,489,675

유동성장기부채	361,279,629,113	173,827,427,691

매입채무 (주11)	18,181,207,711	17,212,513,271

기타유동부채	28,864,391,532	27,765,383,162

예수금	1,000,362,887	309,659,277

선수수익	27,513,522,605	24,200,843,349

선수금	350,506,040	3,254,880,536

당기법인세부채	217,946,185	117,646,026

기타유동금융부채 (주11)	30,823,606,322	22,366,690,202

미지급금 (주19)	6,975,967,499	5,773,439,815

미지급비용	14,215,902,474	15,825,180,132

미지급배당금	9,233,911,430	202,901,457

기타금융부채	397,824,919	565,168,798

부채총계	1,363,392,589,000	1,362,173,669,638

부채및자본총계	1,893,490,419,131	1,890,983,213,903

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 42 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
제 41 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
(단위 : 원)

제 42 기 1분기	제 41 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액 (주19,21)	137,641,502,717	137,641,502,717	112,724,489,475	112,724,489,475

매출원가 (주14,19)	103,556,524,699	103,556,524,699	88,146,754,306	88,146,754,306

매출총이익	34,084,978,018	34,084,978,018	24,577,735,169	24,577,735,169

판매비와관리비 (주14)	4,363,477,665	4,363,477,665	3,672,173,653	3,672,173,653

급여 (주19)	2,690,892,281	2,690,892,281	1,822,300,908	1,822,300,908

퇴직급여 (주12,19)	232,496,023	232,496,023	203,907,845	203,907,845

복리후생비	489,898,706	489,898,706	280,618,360	280,618,360

교육훈련비	17,830,305	17,830,305	16,305,026	16,305,026

여비교통비	160,419,068	160,419,068	136,805,942	136,805,942

차량유지비	22,098,765	22,098,765	18,934,921	18,934,921

통신비	15,490,725	15,490,725	23,994,616	23,994,616

세금과공과	82,471,932	82,471,932	333,519,453	333,519,453

소모품비	1,787,445	1,787,445	1,773,814	1,773,814

건물관리비	28,492,079	28,492,079	39,415,202	39,415,202

임차료	18,838,507	18,838,507	18,095,000	18,095,000

도서인쇄비	69,845,051	69,845,051	59,957,534	59,957,534

수선비	0	0	18,182	18,182

접대비	85,405,562	85,405,562	91,127,123	91,127,123

지급수수료	281,232,682	281,232,682	482,235,170	482,235,170

감가상각비 (주8)	93,023,266	93,023,266	90,894,807	90,894,807

무형자산상각비 (주9)	16,876,907	16,876,907	3,719,372	3,719,372

광고선전비	8,681,000	8,681,000	3,713,000	3,713,000

전산유지비	47,288,670	47,288,670	44,376,305	44,376,305

잡비	408,691	408,691	461,073	461,073

영업이익 (주21)	29,721,500,353	29,721,500,353	20,905,561,516	20,905,561,516

금융수익	902,619,828	902,619,828	835,441,473	835,441,473

이자수익	902,006,828	902,006,828	834,828,473	834,828,473

배당금수익	613,000	613,000	613,000	613,000

금융비용	19,032,035,917	19,032,035,917	20,300,613,695	20,300,613,695

이자비용	18,662,047,025	18,662,047,025	20,034,792,251	20,034,792,251

금융지급수수료	369,988,892	369,988,892	265,821,444	265,821,444

기타수익	572,338,910	572,338,910	351,579,961	351,579,961

유형자산처분이익	458,240,245	458,240,245	14,362,636	14,362,636

당기손익-공정가치금융자산평가이익	83,274,205	83,274,205	19,493,509	19,493,509

이자율스왑평가이익	12,470,192	12,470,192	270,537,197	270,537,197

이자율스왑거래이익	3,093,719	3,093,719	5,015,202	5,015,202

잡이익	15,260,549	15,260,549	42,171,417	42,171,417

기타비용	12,782,049	12,782,049	1,302,820,398	1,302,820,398

유형자산처분손실	8,130,297	8,130,297	0	0

무형자산처분손실	0	0	62,162,517	62,162,517

당기손익-공정가치금융자산평가손실	1,651,748	1,651,748	1,239,579,326	1,239,579,326

기부금	3,000,000	3,000,000	0	0

잡손실	4	4	1,078,555	1,078,555

외환손익	278,961,481	278,961,481	11,424,549,143	11,424,549,143

외환차익	563,670,849	563,670,849	648,324,902	648,324,902

외화환산이익	1,027,704,531	1,027,704,531	12,885,564,623	12,885,564,623

외환차손	(373,148,996)	(373,148,996)	(73,229,327)	(73,229,327)

외화환산손실	(939,264,903)	(939,264,903)	(2,036,111,055)	(2,036,111,055)

법인세비용차감전순이익	12,430,602,606	12,430,602,606	11,913,698,000	11,913,698,000

법인세비용 (주13)	857,216,725	857,216,725	90,948,750	90,948,750

분기순이익	11,573,385,881	11,573,385,881	11,822,749,250	11,822,749,250

기타포괄손익	(1,254,090,015)	(1,254,090,015)	16,661,258,930	16,661,258,930

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목	(1,254,090,015)	(1,254,090,015)	16,661,258,930	16,661,258,930

표시통화환산손익	(1,254,090,015)	(1,254,090,015)	16,661,258,930	16,661,258,930

분기총포괄손익	10,319,295,866	10,319,295,866	28,484,008,180	28,484,008,180

주당손익

기본주당이익(손실) (단위 : 원) (주17)	513	513	524	524

희석주당이익(손실) (단위 : 원) (주17)	513	513	524	524

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 42 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
제 41 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2024.01.01 (기초자본)	11,592,940,000	3,457,211,536	(1,598,012,159)	52,844,913,701	355,516,749,267	421,813,802,345

총포괄손익	0	0	0	16,661,258,930	11,822,749,250	28,484,008,180

분기순이익	0	0	0	0	11,822,749,250	11,822,749,250

표시통화환산손익	0	0	0	16,661,258,930	0	16,661,258,930

연차배당	0	0	0	0	(7,902,133,750)	(7,902,133,750)

합병으로 인한 자본조정	0	0	(1,973,717,189)	0	0	(1,973,717,189)

2024.03.31 (분기말자본)	11,592,940,000	3,457,211,536	(3,571,729,348)	69,506,172,631	359,437,364,767	440,421,959,586

2025.01.01 (기초자본)	11,592,940,000	3,457,211,536	(3,571,729,348)	113,933,602,093	403,397,519,984	528,809,544,265

총포괄손익	0	0	0	(1,254,090,015)	11,573,385,881	10,319,295,866

분기순이익	0	0	0	0	11,573,385,881	11,573,385,881

표시통화환산손익	0	0	0	(1,254,090,015)	0	(1,254,090,015)

연차배당	0	0	0	0	(9,031,010,000)	(9,031,010,000)

합병으로 인한 자본조정	0	0	0	0	0	0

2025.03.31 (분기말자본)	11,592,940,000	3,457,211,536	(3,571,729,348)	112,679,512,078	405,939,895,865	530,097,830,131

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 42 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
제 41 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
(단위 : 원)

제 42 기 1분기	제 41 기 1분기

영업활동으로 인한 현금흐름	36,782,808,913	20,044,096,448

분기순이익	11,573,385,881	11,822,749,250

분기순이익조정을 위한 가감	47,809,931,610	32,333,583,651

법인세비용	857,216,725	90,948,750

이자비용	18,662,047,025	20,034,792,251

장기종업원급여	7,663,777	7,287,355

퇴직급여	831,376,975	833,403,364

감가상각비	28,873,999,701	21,866,152,016

무형자산상각비	16,876,907	3,719,372

유형자산처분손실	8,130,297	0

무형자산처분손실	0	62,162,517

당기손익-공정가치금융자산평가손실	1,651,748	1,239,579,326

재고자산평가손실	114,366,821	188,764,256

잡손실	0	1,078,029

외화환산손실	939,264,903	2,036,111,055

이자수익	(902,006,828)	(834,828,473)

배당금수익	(613,000)	(613,000)

유형자산처분이익	(458,240,245)	(14,362,636)

이자율스왑평가이익	(12,470,192)	(270,537,197)

이자율스왑거래이익	(3,093,719)	(5,015,202)

잡이익	(15,260,549)	0

당기손익-공정가치금융자산평가이익	(83,274,205)	(19,493,509)

외화환산이익	(1,027,704,531)	(12,885,564,623)

영업활동 자산 및 부채의 증감	(3,768,880,759)	(4,846,357,888)

재고자산의 증가	(404,481,350)	(1,820,813,447)

매출채권의 감소(증가)	(2,703,209,915)	7,532,031,452

위탁대리점의 증가	(745,536,412)	(1,764,295,926)

선급금의 감소	21,218,429	0

선급비용의 증가	(686,144,979)	(1,377,011,676)

기타유동수취채권의 증가	(790,225,493)	(3,502,142,338)

퇴직금의지급	(1,406,485,667)	(663,920,690)

사외적립자산의 감소	0	96,215,150

장기종업원급여의 지급	(1,370,800)	0

매입채무의 증가(감소)	885,853,230	(575,997,394)

예수금의 증가	690,703,589	356,442,579

선수금의 증가(감소)	(2,810,370,406)	2,355,980,784

선수수익의 증가(감소)	3,456,523,178	(4,129,793,317)

미지급금의 증가	1,858,977,902	425,934,464

미지급비용의 감소	(831,853,425)	(1,328,609,094)

기타금융부채의 감소	(167,343,876)	(332,377,454)

부가세대급금(부가세예수금)의 증감	(135,134,764)	(118,000,981)

영업활동으로 발생한 현금	(18,831,627,819)	(19,265,878,565)

이자의 수취	681,648,190	845,346,115

배당금의 수취	613,000	613,000

이자의 지급	(19,397,257,479)	(20,002,159,565)

법인세의 납부	(116,631,530)	(109,678,115)

투자활동으로 인한 현금흐름	3,080,481,736	(37,349,217,560)

단기금융상품의 처분	2,940,000,000	12,249,279,370

장기금융상품의 처분	1,503,580,738	0

당기손익-공정가치금융자산(유동)의 감소	190,117,259	33,573,082

차량운반구의 처분	30,636,364	14,363,636

선박의 처분	1,761,150,885	0

회원권의 처분	0	162,818,182

이자율스왑(자산)의 감소	340,793,879	414,701,215

종속기업의 합병에 따른 순현금흐름	0	6,320,411,182

장기금융상품의 취득	(15,000,000)	(1,837,920,000)

당기손익-공정가치금융자산(유동)의 증가	(190,928,979)	0

건물의 취득	0	(4,414,370)

선박의 취득	0	(51,884,259,507)

선박정기수리의 증가	(2,487,072,472)	(2,619,882,813)

차량운반구의 취득	0	(53,165,331)

건설중인자산의 증가	(162,473,211)	(144,722,206)

회원권의 취득	(235,799,977)	0

소프트웨어의 취득	(7,000,000)	0

기타비유동수취채권의 증가	(587,522,750)	0

재무활동으로 인한 현금흐름 (주18)	(37,605,490,228)	5,741,889,860

단기차입금의 증가	0	4,540,000,000

장기차입금의 증가	0	39,384,000,000

리스부채의 상환	(7,224,368,066)	(2,902,251,641)

유동성장기차입금의 상환	(30,381,122,162)	(25,635,302,099)

단기차입금의 상환	0	(9,644,556,400)

현금및현금성자산의 환율변동효과	153,669,698	(238,754,035)

현금및현금성자산의 순증감	2,411,470,119	(11,801,985,287)

기초의 현금및현금성자산	114,542,265,242	62,157,110,511

분기말의 현금및현금성자산	116,953,735,361	50,355,125,224