KSS해운 반기보고서 (2019.06)
4. 재무제표

재무상태표
제 36 기 반기말 2019.06.30 현재
제 35 기말 2018.12.31 현재
(단위 : 원)

제 36 기 반기말	제 35 기말

자산

비유동자산	870,567,954,216	858,290,674,415

유형자산	866,710,425,022	855,036,964,359

토지	1,322,054,918	1,277,826,423

건물	2,856,291,088	2,621,861,168

감가상각누계액	(977,114,717)	(817,827,828)

선박	1,061,424,625,887	1,025,435,655,246

감가상각누계액	(201,789,469,320)	(176,587,795,680)

선박정기수리	5,196,775,075	4,351,197,488

감가상각누계액	(2,265,517,039)	(2,081,210,923)

차량운반구	361,432,084	228,972,221

감가상각누계액	(153,364,772)	(181,556,675)

집기비품	920,809,968	864,450,264

감가상각누계액	(846,186,392)	(811,579,302)

건설중인자산	660,088,242	736,971,957

무형자산	513,838,761	482,580,639

회원권	493,581,227	477,068,783

소프트웨어	20,257,534	5,511,856

종속기업및관계기업투자	443,725,679	450,382,622

종속기업투자주식	198,133,083	191,504,668

관계기업투자주식	245,592,596	258,877,954

기타비유동금융자산	2,899,964,754	2,320,746,795

당기손익-공정가치측정금융자산(매도)	1,980,419,829	1,428,960,245

장기금융상품	867,600,000	838,574,999

기타비유동수취채권	51,944,925	53,211,551

유동자산	49,739,367,046	43,161,511,478

재고자산	8,581,300,627	7,673,669,241

매출채권	11,891,365,321	8,039,536,517

기타유동자산	3,161,789,487	2,532,397,296

위탁대리점	1,798,400,021	1,400,309,360

선급금	690,343,085	290,894,199

선급비용	655,214,332	824,493,851

미수수익	17,832,049	16,699,886

기타유동금융자산	2,184,732,394	2,377,716,731

당기손익-공정가치측정금융자산(단기)	225,311,833	222,604,966

단기금융상품	112,000,000	0

통화선도	0	269,937,080

매수주가지수옵션	22,121,431	16,425,491

기타유동수취채권	1,825,299,130	1,868,749,194

현금및현금성자산	23,920,179,217	22,538,191,693

현금	1,404,999	2,237,279

현금성자산	23,918,774,218	22,535,954,414

자산총계	920,307,321,262	901,452,185,893

자본

자본금	11,592,940,000	11,592,940,000

자본금	11,592,940,000	11,592,940,000

자본잉여금	3,457,211,536	3,457,211,536

주식발행초과금	3,457,211,536	3,457,211,536

기타자본	(3,690,883,377)	(4,053,585,101)

자기주식	(5,552,357,823)	(6,106,795,104)

자기주식처분이익	1,861,474,446	2,053,210,003

기타포괄손익누계액	17,605,564,519	9,254,913,297

표시통화환산손익	17,501,445,684	9,150,794,462

관계기업자본변동	104,118,835	104,118,835

이익잉여금(결손금)	230,180,204,371	228,968,521,599

법정적립금	5,796,470,000	5,796,470,000

임의적립금	209,000,000,000	194,600,000,000

미처분이익잉여금(미처리결손금)	15,383,734,371	28,572,051,599

자본총계	259,145,037,049	249,220,001,331

부채

비유동부채	476,351,254,738	530,845,541,530

장기금융리스부채	453,141,788,290	506,078,299,335

장기금융리스부채	513,373,190,771	574,649,237,044

현재가치할인차금	(60,231,402,481)	(68,570,937,709)

장기차입금	10,955,795,990	13,384,526,882

순확정급여채무	10,175,984,998	9,323,669,279

확정급여부채	12,588,218,868	11,903,645,315

사외적립자산	(2,411,399,574)	(2,579,141,733)

국민연금전환금	(834,296)	(834,303)

이연법인세부채	1,947,348,780	1,954,764,848

기타비유동충당부채	130,336,680	104,281,186

종업원급여충당부채	125,336,678	99,281,188

임대보증금	5,000,002	4,999,998

유동부채	184,811,029,475	121,386,643,032

유동금융리스부채	102,129,426,153	56,199,957,087

유동금융리스부채	120,893,074,018	72,006,038,327

현재가치할인차금	(18,763,647,865)	(15,806,081,240)

차입금	55,198,079,996	37,896,617,663

단기차입금	49,414,079,996	32,306,117,663

유동성장기부채	5,784,000,000	5,590,500,000

매입채무 및 기타유동부채	12,402,898,404	15,914,246,259

매입채무	7,795,206,649	9,521,025,438

예수금	14,776,172	7,087,242

선수수익	2,845,790,653	3,464,752,337

선수금	1,747,124,930	2,921,381,242

당기법인세부채	125,917,320	208,499,128

기타유동금융부채	14,954,707,602	11,167,322,895

미지급금	3,726,438,108	5,073,915,660

미지급비용	2,532,067,580	2,582,775,074

미지급배당금	134,886,974	112,332,477

매도주가지수옵션	37,462,033	28,405,499

이자율스왑	8,352,372,775	3,187,499,841

통화선도	36,614,698	0

기타금융부채	134,865,434	182,394,344

부채총계	661,162,284,213	652,232,184,562

자본과부채총계	920,307,321,262	901,452,185,893

포괄손익계산서
제 36 기 반기 2019.01.01 부터 2019.06.30 까지
제 35 기 반기 2018.01.01 부터 2018.06.30 까지
(단위 : 원)

제 36 기 반기	제 35 기 반기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	56,183,357,411	111,444,221,714	48,059,037,197	96,082,770,893

운항수익	30,165,989,944	60,401,792,586	21,557,239,708	42,001,152,944

대선수익	26,016,488,267	50,919,391,749	26,475,634,760	54,055,455,220

기타수익	879,200	123,037,379	26,162,729	26,162,729

매출원가	40,552,192,833	81,941,179,300	34,057,602,727	68,543,301,586

용역원가	40,552,192,833	81,941,179,300	34,057,602,727	68,543,301,586

매출총이익	15,631,164,578	29,503,042,414	14,001,434,470	27,539,469,307

판매비와관리비	2,209,020,009	4,344,807,769	1,976,923,343	4,073,756,455

급여	1,306,508,292	2,533,348,890	1,060,551,866	2,187,020,672

퇴직급여	154,019,650	308,039,300	149,689,044	296,677,092

복리후생비	157,582,960	304,527,361	191,387,157	307,057,864

교육훈련비	14,447,110	28,889,654	19,422,594	34,352,169

여비교통비	70,291,022	125,280,155	39,821,655	101,426,587

차량유지비	12,443,490	30,701,490	10,835,071	23,247,790

통신비	18,635,724	38,523,906	21,309,623	42,946,807

세금과공과	73,539,718	147,876,907	49,799,113	133,857,772

소모품비	1,316,032	2,306,686	524,749	1,631,873

건물관리비	20,444,020	42,057,260	20,296,020	42,162,400

임차료	5,853,170	12,344,841	46,526,132	101,356,504

도서인쇄비	16,400,282	38,245,920	9,601,039	46,936,658

수선비	497,545	580,273	137,364	1,715,342

접대비	88,455,242	161,590,882	59,644,633	133,446,164

지급수수료	38,200,532	150,229,032	153,238,874	317,522,002

감가상각비	93,089,484	178,186,463	41,676,665	93,775,241

무형자산상각비	1,835,316	3,937,634	1,648,476	4,097,309

광고선전비	41,820,651	51,721,194	4,625,763	13,168,037

전산유지비	93,236,133	185,385,467	94,571,546	188,105,849

잡비	403,636	1,034,454	1,615,959	3,252,323

영업이익(손실)	13,422,144,569	25,158,234,645	12,024,511,127	23,465,712,852

금융수익	95,823,147	199,924,005	94,075,781	239,200,306

이자수익	95,823,147	198,061,005	94,075,781	238,587,306

배당금수익	0	1,863,000	0	613,000

금융원가	6,617,769,701	13,380,123,455	6,302,683,876	11,860,274,845

이자비용	6,617,769,701	13,380,123,455	6,302,683,876	11,860,274,845

관계기업투자손익	(10,423,134)	(13,285,358)	1,675,578	(14,377,639)

관계기업투자손익	(10,423,134)	(13,285,358)	1,675,578	(14,377,639)

기타수익	13,239,874	134,699,432	1,590,704,783	1,599,872,895

임대료수입	1,050,000	2,100,000	1,050,000	2,100,000

유형자산처분이익	0	9,089,909	1,582,293,240	1,582,293,240

당기손익-공정가치측정금융자산평가이익	0	2,781,066	0	0

통화선도평가이익	79,655,178	79,655,178	(959,845)	0

통화선도거래이익	(90,300,000)	0	200,000	980,000

옵션평가이익	3,982,500	10,800,000	1,395,000	1,395,000

옵션거래이익	9,842,700	21,262,500	0	0

잡이익	9,009,496	9,010,779	6,726,388	13,104,655

기타비용	3,617,193,151	6,268,101,970	125,143,609	855,474,019

유형자산처분손실	765,625	769,625	8,000	8,000

당기손익-공정가치측정금융자산평가손실	74,200	74,200	12,619,080	(15,114,527)

통화선도평가손실	(217,197,614)	116,269,876	0	0

통화선도거래손실	521,637,084	521,637,084	0	0

파생상품거래손실	51,600,006	51,600,006	14,000	14,000

옵션평가손실	10,242,500	17,364,414	2,302,500	2,302,500

옵션거래손실	0	14,179,410	0	0

이자율스왑평가손실	3,155,284,591	5,437,941,383	0	0

이자율스왑거래손실	91,786,747	92,765,949	0	0

기부금	3,000,000	15,500,000	110,200,000	868,264,000

잡손실	12	23	29	46

외환손익	(269,074,128)	594,456,881	1,848,010,810	635,930,273

외환차익	901,495,626	1,090,213,618	215,690,166	390,458,154

외화환산이익	(320,237,201)	462,021,212	1,189,590,433	1,221,254,722

외환차손	(70,887,458)	(105,875,713)	(324,454,772)	(410,453,072)

외화환산손실	(779,445,095)	(851,902,236)	767,184,983	(565,329,531)

법인세비용차감전순이익(손실)	3,016,747,476	6,425,804,180	9,131,150,594	13,210,589,823

법인세비용	32,928,823	61,252,238	44,774,979	77,247,045

당기순이익(손실)	2,983,818,653	6,364,551,942	9,086,375,615	13,133,342,778

기타포괄손익	4,042,463,237	8,350,651,222	12,367,171,626	11,431,555,374

후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목	4,042,463,237	8,350,651,222	12,367,171,626	11,431,555,374

표시통화환산손익	4,042,463,237	8,350,651,222	12,367,171,626	11,431,555,374

총포괄손익	7,026,281,890	14,715,203,164	21,453,547,241	24,564,898,152

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	133	284	397	574

자본변동표
제 36 기 반기 2019.01.01 부터 2019.06.30 까지
제 35 기 반기 2018.01.01 부터 2018.06.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2018.01.01 (기초자본)	11,592,940,000	3,457,211,536	(1,709,681,914)	(859,477,095)	214,808,276,555	227,289,269,082

자본의 변동	당기순이익	13,133,342,778	13,133,342,778

기타포괄손익	표시통화환산손익	11,431,555,373	11,431,555,373

소유주와의 자본거래 등	연차배당	(5,235,846,040)	(5,235,846,040)

자기주식 취득	(790,669,610)	(790,669,610)

자기주식 처분	1,593,396,597	1,593,396,597

2018.06.30 (기말자본)	11,592,940,000	3,457,211,536	(906,954,927)	10,572,078,278	222,705,773,293	247,421,048,180

2019.01.01 (기초자본)	11,592,940,000	3,457,211,536	(4,053,585,101)	9,254,913,297	228,968,521,599	249,220,001,331

자본의 변동	당기순이익	6,364,551,942	6,364,551,942

기타포괄손익	표시통화환산손익	8,350,651,222	8,350,651,222

소유주와의 자본거래 등	연차배당	(5,152,869,170)	(5,152,869,170)

자기주식 취득	(105,246,810)	(105,246,810)

자기주식 처분	467,948,534	467,948,534

2019.06.30 (기말자본)	11,592,940,000	3,457,211,536	(3,690,883,377)	17,605,564,519	230,180,204,371	259,145,037,049

현금흐름표
제 36 기 반기 2019.01.01 부터 2019.06.30 까지
제 35 기 반기 2018.01.01 부터 2018.06.30 까지
(단위 : 원)

제 36 기 반기	제 35 기 반기

영업활동현금흐름	33,520,193,610	42,200,680,470

당기순이익(손실)	6,364,551,942	13,133,342,778

비용등의가산	41,487,513,158	32,605,632,949

법인세비용	61,252,238	77,247,045

금융원가	13,380,123,455	11,860,274,845

장기종업원급여	29,595,475	4,077,653

퇴직급여	1,502,061,848	1,231,238,648

감가상각비	20,072,935,416	18,746,679,779

무형자산상각비	3,937,634	4,097,309

지분법손실	13,285,358	14,377,639

유형자산처분손실	769,625	8,000

당기손익-공정가치측정금융자산평가손실	74,200	0

통화선도평가손실	116,269,876	0

옵션평가손실	17,364,414	2,302,500

이자율스왑평가손실	5,437,941,383	0

외화환산손실	851,902,236	565,329,531

기부금	0	100,000,000

수익등의차감	(764,271,370)	(3,059,257,795)

금융이익	199,924,005	239,200,306

유형자산처분이익	9,089,909	1,582,293,240

당기손익-공정가치측정금융자산평가이익	2,781,066	15,114,527

통화선도평가이익	79,655,178	0

옵션평가이익	10,800,000	1,395,000

외화환산이익	462,021,212	1,221,254,722

영업활동 자산·부채의 증감	(12,386,198,766)	805,549,994

재고자산의 감소(증가)	(755,489,841)	516,448,941

매출채권의 감소(증가)	(5,059,606,739)	(732,381,249)

위탁대리점의 감소(증가)	(405,350,147)	198,260,353

이자율스왑의 감소(증가)	(370,568,876)	0

선급금의 감소(증가)	(412,204,348)	(251,251,645)

선급비용의 감소(증가)	165,156,403	40,690,993

미수금의 감소(증가)	78,793,622	449,373,345

퇴직금의 지급	(848,673,159)	(557,276,748)

퇴직연금운용자산의 감소(증가)	198,926,961	58,211,162

장기종업원급여의 지급	(3,540,000)	2,387,200

매입채무의 증가(감소)	(1,641,946,848)	1,673,997,154

예수금의 증가(감소)	7,744,672	16,468,654

선수수익의 증가(감소)	(573,960,332)	1,377,954,375

선수금의 증가(감소)	(1,174,094,619)	(492,746,942)

미지급금의 증가(감소)	(1,347,616,155)	(1,759,567,202)

미지급비용의 증가(감소)	(135,627,184)	194,444,188

미지급배당금의 증가(감소)	22,554,510	29,898,060

기타금융부채의 증가(감소)	(130,696,686)	40,639,355

영업활동으로 발생한 현금	(1,181,401,354)	(1,284,587,456)

이자 수취	196,928,834	262,431,115

배당금 수취	1,863,000	613,000

이자 지급	(1,163,795,772)	(1,385,166,858)

법인세 납부	(216,397,416)	(162,464,713)

투자활동으로 인한 현금흐름	(2,831,075,425)	2,397,334,970

투자활동으로 인한 현금유입	6,448,274,872	11,865,514,118

차량운반구의 처분	9,090,909	0

선박의 처분	0	6,124,094,241

기타유동수취채권의 처분	6,349,056,961	5,734,532,307

보증금의 회수	1,770,692	4,090,070

매수주가지수옵션의 처분	60,463,740	1,672,500

매도주가지수옵션의 취득	27,892,570	1,125,000

투자활동으로 인한 현금유출	(9,279,350,297)	(9,468,179,148)

단기금융상품의 취득	112,000,000	0

선박의 취득	483,982,642	354,271,419

선박정기수리의 증가	801,140,981	984,128,947

차량운반구의 취득	191,123,680	0

집기비품의 취득	32,368,379	5,444,834

건설중인자산의 증가	659,908,277	997,158,425

소프트웨어의 취득	17,930,000	60,000

당기손익-공정가치측정금융자산의 취득	502,000,000	0

매수주가지수옵션의 취득	22,554,720	6,445,610

매도주가지수옵션의 처분	69,005,450	7,564,510

기타유동수취채권의 취득	6,387,336,168	7,113,105,403

재무활동으로 인한 현금흐름	(29,270,217,900)	(63,628,770,644)

재무활동으로 인한 현금유입	60,720,761,338	11,634,806,650

자기주식의 처분	671,564,705	1,633,106,650

단기차입금의 차입	60,049,196,633	10,001,700,000

재무활동으로 인한 현금유출	(89,990,979,238)	(75,263,577,294)

자기주식의 취득	308,862,981	830,379,663

배당금의 지급	5,152,869,170	5,235,846,040

유동금융리스부채의 상환	38,084,897,087	33,638,204,091

차입금의 상환	46,444,350,000	35,559,147,500

현금및현금성자산의 환율변동효과	(36,912,761)	(163,264,786)

현금및현금성자산의순증가(감소)	1,381,987,524	(19,194,019,990)

기초현금및현금성자산	22,538,191,693	47,207,089,927

기말현금및현금성자산	23,920,179,217	28,013,069,937