KSS해운 분기보고서 (2022.03)
4. 재무제표

재무상태표
제 39 기 1분기말 2022.03.31 현재
제 38 기말 2021.12.31 현재
(단위 : 원)

제 39 기 1분기말	제 38 기말

자산

비유동자산	1,403,383,646,040	1,366,267,053,356

유형자산	1,374,866,496,203	1,340,454,459,381

토지	1,769,533,032	1,732,558,151

건물	4,258,538,363	4,054,965,361

감가상각누계액	(1,576,982,100)	(1,558,253,138)

선박	1,583,696,127,919	1,550,604,360,462

감가상각누계액	(315,638,353,975)	(295,140,323,849)

정부보조금	(1,604,727,303)	(1,587,734,981)

손상차손누계액	(6,299,792,400)	(6,168,156,500)

선박정기수리	12,088,960,326	11,132,058,637

감가상각누계액	(6,172,204,288)	(5,420,793,825)

선박장비품	2,908,522,082	2,847,747,710

감가상각누계액(선박장비품)	(1,166,104,540)	(856,963,713)

차량운반구	382,904,495	374,903,598

감가상각누계액	(273,212,321)	(247,424,781)

집기비품	856,708,377	860,034,944

감가상각누계액	(729,404,032)	(724,084,017)

건설중인자산	102,365,982,568	80,551,565,322

무형자산	766,169,408	529,946,426

회원권	744,646,685	505,826,887

소프트웨어	21,522,723	24,119,539

관계기업투자	1,075,028,044	1,052,565,036

종속기업투자	1,075,028,044	1,052,565,036

장기매출채권	752,028,970	919,246,812

기타비유동금융자산	25,923,923,415	23,310,835,701

당기손익-공정가치측정금융자산	7,602,005,209	7,443,159,214

장기금융상품	16,705,022,313	15,088,540,184

기타비유동수취채권	112,640,617	102,539,741

장기이자율스왑자산	1,504,255,276	676,596,562

유동자산	56,260,372,314	62,988,949,225

재고자산	18,586,669,489	17,334,630,741

매출채권	10,329,624,596	9,768,496,829

기타유동자산	1,922,267,801	1,404,566,914

위탁대리점	1,165,451,350	899,569,923

선급금	4,668,035	0

선급비용	597,309,253	504,996,991

부가세대급금	152,373,405	0

미수수익	2,465,758	0

기타유동금융자산	2,263,321,001	2,686,017,956

당기손익-공정가치측정금융자산	191,396,544	124,813,837

통화선도	101,126,730	0

기타유동수취채권	1,513,815,799	2,537,636,296

유동이자율스왑자산	456,981,928	23,567,823

현금및현금성자산	23,158,489,427	31,795,236,785

현금	3,505,736	1,189,689

현금성자산	23,154,983,691	31,794,047,096

자산총계	1,459,644,018,354	1,429,256,002,581

자본

자본금	11,592,940,000	11,592,940,000

자본금	11,592,940,000	11,592,940,000

자본잉여금	3,457,211,536	3,457,211,536

주식발행초과금	3,457,211,536	3,457,211,536

기타자본	(1,554,312,265)	(3,690,873,107)

자기주식	(3,614,432,856)	(5,552,357,823)

자기주식처분이익	2,060,120,591	1,861,484,716

기타포괄손익누계액	30,407,920,437	22,517,667,615

표시통화환산손익	30,407,920,437	22,517,667,615

이익잉여금(결손금)	315,365,439,297	309,331,571,527

법정적립금	5,796,470,000	5,796,470,000

임의적립금	286,600,000,000	238,300,000,000

미처분이익잉여금	22,968,969,297	65,235,101,527

자본총계	359,269,199,005	343,208,517,571

부채

비유동부채	756,603,029,041	712,628,981,312

장기리스부채	281,588,553	191,430,226

장기차입금 및 사채	748,552,614,063	704,725,119,301

장기차입금	718,603,297,034	674,780,640,975

사채	29,949,317,029	29,944,478,326

순확정급여채무	5,120,521,271	4,675,046,123

확정급여부채	10,231,539,127	9,856,902,224

사외적립자산	(5,110,636,261)	(5,181,474,501)

국민연금전환금	(381,595)	(381,600)

이연법인세부채	2,520,446,188	2,436,733,023

기타비유동금융부채	8,579,704	484,933,091

장기이자율스왑부채	8,579,704	484,933,091

기타비유동부채	119,279,262	115,719,548

종업원급여충당부채	119,279,262	115,719,548

유동부채	343,771,790,308	373,418,503,698

유동리스부채	230,125,278	148,908,851

차입금	299,442,330,539	333,802,323,101

단기차입금	65,632,485,993	68,404,779,935

유동성장기부채	233,809,844,546	265,397,543,166

매입채무 및 기타유동부채	23,908,381,190	24,442,517,789

매입채무	16,156,401,655	12,346,634,775

예수금	369,174,047	277,371,151

선수수익	7,377,951,936	11,729,172,725

선수금	4,853,552	4,752,136

부가가치세예수금	0	84,587,002

당기법인세부채	536,638,208	280,362,581

기타유동금융부채	19,654,315,093	14,744,391,376

미지급금	4,589,139,071	3,267,194,436

미지급비용	6,130,468,776	9,873,577,905

미지급배당금	8,022,302,391	164,636,966

유동성장기이자율스왑	376,475,994	882,555,245

기타금융부채	535,928,861	556,426,824

부채총계	1,100,374,819,349	1,086,047,485,010

자본과부채총계	1,459,644,018,354	1,429,256,002,581

포괄손익계산서
제 39 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지
제 38 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지
(단위 : 원)

제 39 기 1분기	제 38 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	89,800,766,887	89,800,766,887	63,621,359,697	63,621,359,697

운항수익	46,829,548,108	46,829,548,108	32,327,010,119	32,327,010,119

대선수익	42,971,218,779	42,971,218,779	31,294,349,578	31,294,349,578

매출원가	70,412,830,955	70,412,830,955	50,625,613,975	50,625,613,975

용역원가	70,412,830,955	70,412,830,955	50,625,613,975	50,625,613,975

매출총이익	19,387,935,932	19,387,935,932	12,995,745,722	12,995,745,722

판매비와관리비	4,493,413,083	4,493,413,083	2,575,286,965	2,575,286,965

급여	1,566,337,063	1,566,337,063	1,233,575,037	1,233,575,037

퇴직급여	190,102,838	190,102,838	166,754,727	166,754,727

복리후생비	169,181,357	169,181,357	142,661,777	142,661,777

교육훈련비	29,879,317	29,879,317	33,211,002	33,211,002

여비교통비	81,000,947	81,000,947	40,385,039	40,385,039

차량유지비	19,186,264	19,186,264	15,688,944	15,688,944

통신비	36,814,357	36,814,357	24,031,601	24,031,601

세금과공과	81,581,100	81,581,100	67,123,740	67,123,740

소모품비	3,218,000	3,218,000	961,570	961,570

건물관리비	22,349,340	22,349,340	23,212,640	23,212,640

임차료	3,541,326	3,541,326	6,737,506	6,737,506

도서인쇄비	11,839,047	11,839,047	8,764,455	8,764,455

수선비	49,364	49,364	0	0

접대비	81,971,340	81,971,340	78,883,159	78,883,159

지급수수료	1,902,572,488	1,902,572,488	522,403,913	522,403,913

감가상각비	116,111,682	116,111,682	98,923,916	98,923,916

무형자산상각비	3,095,251	3,095,251	2,773,655	2,773,655

광고선전비	14,307,367	14,307,367	12,831,320	12,831,320

전산유지비	159,957,635	159,957,635	96,012,964	96,012,964

잡비	317,000	317,000	350,000	350,000

영업이익(손실)	14,894,522,849	14,894,522,849	10,420,458,757	10,420,458,757

금융수익	16,500,020	16,500,020	805,082,916	805,082,916

이자수익	12,887,020	12,887,020	1,469,916	1,469,916

배당금수익	3,613,000	3,613,000	803,613,000	803,613,000

금융원가	5,453,419,067	5,453,419,067	2,739,031,849	2,739,031,849

이자비용	5,453,419,067	5,453,419,067	2,739,031,849	2,739,031,849

관계기업투자손익	0	0	7,464,974	7,464,974

관계기업투자손익	0	0	7,464,974	7,464,974

기타수익	2,080,631,033	2,080,631,033	451,750,668	451,750,668

통화선도평가이익	101,126,734	101,126,734	0	0

통화선도거래이익	0	0	1,064,651	1,064,651

이자율스왑평가이익	1,978,562,274	1,978,562,274	450,529,355	450,529,355

잡이익	942,025	942,025	156,662	156,662

기타비용	30,451,036	30,451,036	462,703,259	462,703,259

유형자산처분손실	26,653	26,653	0	0

당기손익-공정가치금융자산평가손실	20,292,909	20,292,909	1,801,997	1,801,997

통화선도거래손실	0	0	77,702,101	77,702,101

통화선도평가손실	0	0	354,618,707	354,618,707

이자율스왑거래손실	131,471	131,471	27,580,437	27,580,437

기부금	10,000,000	10,000,000	1,000,000	1,000,000

잡손실	3	3	17	17

외환손익	3,772,954,574	3,772,954,574	7,551,398,400	7,551,398,400

외환차익	647,255,944	647,255,944	368,739,875	368,739,875

외화환산이익	4,135,379,203	4,135,379,203	8,786,592,732	8,786,592,732

외환차손	(59,642,214)	(59,642,214)	(1,033,636,421)	(1,033,636,421)

외화환산손실	(950,038,359)	(950,038,359)	(570,297,786)	(570,297,786)

법인세비용차감전순이익(손실)	15,280,738,373	15,280,738,373	16,034,420,607	16,034,420,607

법인세비용	477,413,291	477,413,291	23,690,173	23,690,173

당기순이익(손실)	14,803,325,082	14,803,325,082	16,010,730,434	16,010,730,434

기타포괄손익	7,890,252,822	7,890,252,822	11,406,487,093	11,406,487,093

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목	7,890,252,822	7,890,252,822	11,406,487,093	11,406,487,093

표시통화환산손익	7,890,252,822	7,890,252,822	11,406,487,093	11,406,487,093

총포괄손익	22,693,577,904	22,693,577,904	27,417,217,527	27,417,217,527

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	659	659	713	713

자본변동표
제 39 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지
제 38 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2021.01.01 (기초자본)	11,592,940,000	3,457,211,536	(3,690,873,107)	(2,867,170,078)	259,847,240,430	268,339,348,781

자본의 변동	당기순이익	0	0	0	0	16,010,730,434	16,010,730,434

기타포괄손익	표시통화환산손익	0	0	0	11,406,487,093	0	11,406,487,093

소유주와의 자본거래 등	연차배당	0	0	0	0	(6,737,737,800)	(6,737,737,800)

자기주식의 처분	0	0	0	0	0	0

자기주식의 소각	0	0	0	0	0	0

2021.03.31 (기말자본)	11,592,940,000	3,457,211,536	(3,690,873,107)	8,539,317,015	269,120,233,064	289,018,828,508

2022.01.01 (기초자본)	11,592,940,000	3,457,211,536	(3,690,873,107)	22,517,667,615	309,331,571,527	343,208,517,571

자본의 변동	당기순이익	0	0	0	0	14,803,325,082	14,803,325,082

기타포괄손익	표시통화환산손익	0	0	0	7,890,252,822	0	7,890,252,822

소유주와의 자본거래 등	연차배당	0	0	0	0	(7,860,694,100)	(7,860,694,100)

자기주식의 처분	0	0	1,227,797,630	0	0	1,227,797,630

자기주식의 소각	0	0	908,763,212	0	(908,763,212)	0

2022.03.31 (기말자본)	11,592,940,000	3,457,211,536	(1,554,312,265)	30,407,920,437	315,365,439,297	359,269,199,005

현금흐름표
제 39 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지
제 38 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지
(단위 : 원)

제 39 기 1분기	제 38 기 1분기

영업활동현금흐름	21,182,192,841	15,105,736,605

당기순이익(손실)	14,803,325,082	16,010,730,434

비용등의가산	23,583,089,231	16,779,042,219

법인세비용	477,413,291	23,690,173

이자비용	5,453,419,067	2,739,031,849

장기종업원급여	3,559,715	3,633,278

퇴직급여	790,957,850	544,824,020

감가상각비	15,884,154,665	12,433,088,216

무형자산상각비	3,095,251	2,773,655

유형자산처분손실	26,653	0

당기손익-공정가치금융자산평가손실	20,292,909	1,801,997

통화선도평가손실	0	354,618,707

통화선도거래손실	0	77,702,101

이자율스왑거래손실	131,471	27,580,437

외화환산손실	950,038,359	570,297,786

수익등의차감	(6,232,509,932)	(10,050,734,628)

이자수익	12,887,020	1,469,916

배당금수익	3,613,000	803,613,000

외화환산이익	4,135,379,203	8,786,592,732

통화선도평가이익	101,126,734	0

통화선도거래이익	0	1,064,651

이자율스왑평가이익	1,978,562,274	450,529,355

관계기업투자이익	0	7,464,974

잡이익	941,701	0

영업활동 자산·부채의 증감	(4,539,104,293)	(3,661,460,238)

재고자산의 감소(증가)	(1,252,038,748)	(4,809,949,256)

매출채권의 감소(증가)	(813,779,088)	(3,225,738,035)

위탁대리점의 감소(증가)	(270,973,120)	(476,858,025)

선급금의 감소(증가)	(4,632,076)	(612,778)

선급비용의 감소(증가)	(89,065,306)	(27,306,221)

기타유동수취채권의 감소(증가)	1,052,727,563	830,437,299

퇴직금의 지급	(438,918,901)	(592,779,745)

사외적립자산의공정가치의 감소(증가)	(93,436,148)	25,939,248

장기종업원급여의 지급	0	(1,108,400)

매입채무의 증가(감소)	3,991,413,568	6,531,434,592

예수금의 증가(감소)	85,845,739	20,081,178

선수수익의 증가(감소)	(4,368,196,967)	1,193,452,889

선수금의 증가(감소)	0	184,158,953

미지급금의 증가(감소)	1,642,962,529	(4,072,926,573)

미지급비용의 증가(감소)	(3,822,140,815)	1,082,930,195

미지급배당금의 증가(감소)	(3,028,670)	0

기타금융부채의 증가(감소)	(3,470,448)	347,964,099

부가세대급금의 감소(증가)	(152,373,405)	(670,579,658)

영업활동으로 발생한 현금	(6,432,607,247)	(3,971,841,182)

이자 수취	10,421,265	1,644,335

배당금 수취	613,000	613,000

이자 지급	(6,248,263,042)	(3,912,548,067)

법인세의 납부	(195,378,470)	(61,550,450)

투자활동으로 인한 현금흐름	(21,847,114,818)	(146,382,018,714)

투자활동으로 인한 현금유입	0	235,406,872

단기금융상품의 처분	0	30,000,000

당기손익-공정가치금융자산의 감소	0	53,706,872

통화선도자산의 감소	0	151,700,000

투자활동으로 인한 현금유출	(21,847,114,818)	(146,617,425,586)

장기금융상품의 취득	1,352,504,374	781,063,900

당기손익-공정가치금융자산의 취득	86,875,616	100,000

선박의 취득	0	139,253,182,271

선박정기수리의 증가	1,124,719,799	160,805,782

선박장비품의 취득	0	7,529

집기비품의 취득	0	31,644,261

건설중인자산의 증가	18,758,997,924	4,432,664,089

회원권의 취득	224,980,699	0

기타비유동수취채권의 증가	17,828,037	0

이자율스왑부채의 감소	281,208,369	1,747,357,754

통화선도부채의 감소	0	210,600,000

재무활동으로 인한 현금흐름	(8,564,869,784)	112,524,745,330

재무활동으로 인한 현금유입	21,762,412,208	155,153,902,000

단기차입금의 증가	2,938,800,000	12,887,400,000

장기차입금의 증가	18,576,474,368	142,266,502,000

자기주식의 처분	247,137,840	0

재무활동으로 인한 현금유출	(30,327,281,992)	(42,629,156,670)

유동리스부채의 감소	47,211,854	39,981,247

유동성장기차입금의 상환	23,750,137,638	16,901,975,423

단기차입금의 상환	6,529,932,500	25,687,200,000

현금및현금성자산의 환율변동효과	593,044,403	660,419,313

현금및현금성자산의순증가(감소)	(8,636,747,358)	(18,091,117,466)

기초현금및현금성자산	31,795,236,785	49,615,578,069

기말현금및현금성자산	23,158,489,427	31,524,460,603