KSS해운 분기보고서 (2019.09)
4. 재무제표

재무상태표
제 36 기 3분기말 2019.09.30 현재
제 35 기말 2018.12.31 현재
(단위 : 원)

제 36 기 3분기말	제 35 기말

자산

비유동자산	915,621,527,502	858,290,674,415

유형자산	911,632,655,277	855,036,964,359

토지	1,372,911,975	1,277,826,423

건물	2,995,741,299	2,621,861,168

감가상각누계액	(1,004,056,452)	(817,827,828)

선박	1,092,636,858,678	1,025,435,655,246

감가상각누계액	(212,612,723,186)	(176,587,795,680)

선박정기수리	4,747,590,277	4,351,197,488

감가상각누계액	(2,028,160,425)	(2,081,210,923)

차량운반구	375,335,722	228,972,221

감가상각누계액	(181,445,818)	(181,556,675)

집기비품	960,141,783	864,450,264

감가상각누계액	(884,789,647)	(811,579,302)

건설중인자산	26,931,184,220	736,971,957

정부보조금	(1,675,933,149)	0

무형자산	531,715,262	482,580,639

회원권	512,568,402	477,068,783

소프트웨어	19,146,860	5,511,856

종속기업및관계기업투자	447,362,054	450,382,622

종속기업투자주식	241,607,150	191,504,668

관계기업투자주식	205,754,904	258,877,954

기타비유동금융자산	3,009,794,909	2,320,746,795

당기손익-공정가치측정금융자산	2,056,602,990	1,428,960,245

장기금융상품	900,975,000	838,574,999

기타비유동수취채권	52,216,919	53,211,551

유동자산	48,417,557,114	43,161,511,478

재고자산	10,592,355,907	7,673,669,241

매출채권	9,001,176,381	8,039,536,517

기타유동자산	4,538,902,269	2,532,397,296

위탁대리점	833,589,835	1,400,309,360

선급금	2,954,867,186	290,894,199

선급비용	743,839,468	824,493,851

미수수익	6,605,780	16,699,886

기타유동금융자산	4,317,742,624	2,377,716,731

당기손익-공정가치측정금융자산	225,152,152	222,604,966

단기금융상품	111,999,998	0

통화선도	0	269,937,080

매수주가지수옵션	3,982,491	16,425,491

기타유동수취채권	3,976,607,983	1,868,749,194

현금및현금성자산	19,967,379,933	22,538,191,693

현금	2,904,507	2,237,279

현금성자산	19,964,475,426	22,535,954,414

자산총계	964,039,084,616	901,452,185,893

자본

자본금	11,592,940,000	11,592,940,000

자본금	11,592,940,000	11,592,940,000

자본잉여금	3,457,211,536	3,457,211,536

주식발행초과금	3,457,211,536	3,457,211,536

기타자본	(3,690,426,352)	(4,053,585,101)

자기주식	(5,552,357,823)	(6,106,795,104)

자기주식처분이익	1,861,931,471	2,053,210,003

기타포괄손익누계액	27,408,130,090	9,254,913,297

표시통화환산손익	27,304,011,255	9,150,794,462

관계기업자본변동	104,118,835	104,118,835

이익잉여금(결손금)	237,279,863,424	228,968,521,599

법정적립금	5,796,470,000	5,796,470,000

임의적립금	209,000,000,000	194,600,000,000

미처분이익잉여금(미처리결손금)	22,483,393,424	28,572,051,599

자본총계	276,047,718,698	249,220,001,331

부채

비유동부채	502,503,382,113	530,845,541,530

장기금융리스부채	489,851,108,432	506,078,299,335

장기금융리스부채	556,976,409,497	574,649,237,044

현재가치할인차금	(67,125,301,065)	(68,570,937,709)

장기차입금	0	13,384,526,882

순확정급여채무	10,536,777,871	9,323,669,279

확정급여부채	12,956,851,139	11,903,645,315

사외적립자산	(2,419,238,965)	(2,579,141,733)

국민연금전환금	(834,303)	(834,303)

이연법인세부채	1,979,781,623	1,954,764,848

기타비유동부채	135,714,187	104,281,186

종업원급여충당부채	130,714,185	99,281,188

임대보증금	5,000,002	4,999,998

유동부채	185,487,983,805	121,386,643,032

유동금융리스부채	72,970,215,311	56,199,957,087

유동금융리스부채	89,499,781,918	72,006,038,327

현재가치할인차금	(16,529,566,607)	(15,806,081,240)

차입금	79,438,585,621	37,896,617,663

단기차입금	63,556,465,010	32,306,117,663

유동성장기부채	15,882,120,611	5,590,500,000

매입채무 및 기타유동부채	16,669,246,548	15,914,246,259

매입채무	12,144,480,037	9,521,025,438

예수금	12,482,156	7,087,242

선수수익	3,178,470,692	3,464,752,337

선수금	1,333,813,663	2,921,381,242

당기법인세부채	149,390,426	208,499,128

기타유동금융부채	16,260,545,899	11,167,322,895

미지급금	4,496,191,548	5,073,915,660

미지급비용	2,441,537,136	2,582,775,074

미지급배당금	120,777,239	112,332,477

매도주가지수옵션	15,277,483	28,405,499

이자율스왑	8,757,022,056	3,187,499,841

통화선도	152,029,392	0

기타금융부채	277,711,045	182,394,344

부채총계	687,991,365,918	652,232,184,562

자본과부채총계	964,039,084,616	901,452,185,893

포괄손익계산서
제 36 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
제 35 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
(단위 : 원)

제 36 기 3분기	제 35 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	57,984,765,858	169,428,987,572	53,171,010,686	149,253,781,579

운항수익	30,522,351,246	90,924,143,832	24,363,505,614	66,364,658,558

대선수익	27,462,414,612	78,381,806,361	28,784,975,072	82,840,430,292

기타수익	0	123,037,379	22,530,000	48,692,729

매출원가	44,192,266,186	126,133,445,486	38,619,496,764	107,162,798,350

용역원가	44,192,266,186	126,133,445,486	38,619,496,764	107,162,798,350

매출총이익	13,792,499,672	43,295,542,086	14,551,513,922	42,090,983,229

판매비와관리비	2,117,027,337	6,461,835,106	2,037,424,052	6,111,180,507

급여	1,243,520,848	3,776,869,738	1,139,803,486	3,326,824,158

퇴직급여	154,019,649	462,058,949	143,613,008	440,290,100

복리후생비	130,660,074	435,187,435	123,269,746	430,327,610

교육훈련비	14,923,521	43,813,175	15,462,325	49,814,494

여비교통비	80,224,021	205,504,176	44,285,098	145,711,685

차량유지비	10,966,108	41,667,598	8,427,989	31,675,779

통신비	17,497,008	56,020,914	20,536,931	63,483,738

세금과공과	52,113,489	199,990,396	74,448,308	208,306,080

소모품비	529,010	2,835,696	850,234	2,482,107

건물관리비	24,631,720	66,688,980	24,722,680	66,885,080

임차료	6,401,951	18,746,792	49,602,502	150,959,006

도서인쇄비	11,967,879	50,213,799	13,048,401	59,985,059

수선비	383,000	963,273	84,500	1,799,842

접대비	79,811,302	241,402,184	73,933,175	207,379,339

지급수수료	82,181,595	232,410,627	148,981,114	466,503,116

감가상각비	96,800,951	274,987,414	41,825,479	135,600,720

무형자산상각비	1,878,359	5,815,993	1,714,890	5,812,199

광고선전비	22,298,966	74,020,160	26,591,636	39,759,673

전산유지비	85,870,159	271,255,626	84,803,640	272,909,489

잡비	347,727	1,382,181	1,418,910	4,671,233

영업이익(손실)	11,675,472,335	36,833,706,980	12,514,089,870	35,979,802,722

금융수익	98,467,773	298,391,778	74,153,651	313,353,957

이자수익	98,467,773	296,528,778	74,153,651	312,740,957

배당금수익	0	1,863,000	0	613,000

금융원가	6,317,948,022	19,698,071,477	6,447,654,354	18,307,929,199

이자비용	6,317,948,022	19,698,071,477	6,447,654,354	18,307,929,199

관계기업투자손익	(3,985,444)	(17,270,802)	(12,169,714)	(26,547,353)

관계기업투자손익	(3,985,444)	(17,270,802)	(12,169,714)	(26,547,353)

기타수익	1,657,096,777	1,791,796,209	153,302,672	1,781,869,019

임대료수입	1,050,000	3,150,000	1,050,000	3,150,000

유형자산처분이익	1,630,378,558	1,639,468,467	0	1,582,293,240

당기손익-금융자산평가이익	0	2,781,066	0	27,733,607

파생상품거래이익	0	0	3,455,352	4,435,352

통화선도평가이익	(76,533,732)	3,121,446	147,595,629	148,555,474

통화선도거래이익	19,400,000	19,400,000	0	0

옵션평가이익	(6,817,500)	3,982,500	(900,000)	495,000

옵션거래이익	89,618,800	110,881,300	0	0

잡이익	651	9,011,430	2,101,691	15,206,346

기타비용	1,122,092,791	7,390,194,761	454,877,253	1,339,044,724

유형자산처분손실	0	769,625	0	8,000

당기손익-금융자산평가손실	159,679	233,879	28,445,497	41,064,577

통화선도평가손실	38,880,967	155,150,843	0	959,845

통화선도거래손실	494,700,000	1,016,337,084	0	0

파생상품거래손실	0	51,600,006	0	14,000

옵션평가손실	(7,312,500)	10,051,914	(1,072,500)	1,230,000

옵션거래손실	0	14,179,410	0	0

이자율스왑평가손실	324,711,191	5,762,652,574	427,404,838	427,404,838

이자율스왑거래손실	268,964,993	361,730,942	0	0

기부금	1,988,436	17,488,436	0	868,264,000

잡손실	25	48	99,418	99,464

외환손익	1,239,849,683	1,834,306,564	451,545,590	1,087,475,863

외환차익	367,347,256	1,457,560,874	1,042,169,303	1,432,627,457

외화환산이익	967,858,020	1,429,879,232	(753,282,555)	467,972,167

외화환산손실	158,525,883	(693,376,353)	200,081,550	(365,247,981)

외환차손	(253,881,476)	(359,757,189)	(37,422,708)	(447,875,780)

법인세비용차감전순이익(손실)	7,226,860,311	13,652,664,491	6,278,390,462	19,488,980,285

법인세비용	127,201,258	188,453,496	(20,177,741)	(97,424,786)

당기순이익(손실)	7,099,659,053	13,464,210,995	6,258,212,721	19,391,555,499

기타포괄손익	9,802,565,571	18,153,216,793	(2,283,925,015)	9,147,630,359

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목	9,802,565,571	18,153,216,793	(2,283,925,015)	9,147,630,359

표시통화환산손익	9,802,565,571	18,153,216,793	(2,283,925,015)	9,147,630,359

총포괄손익	16,902,224,624	31,617,427,788	3,974,287,706	28,539,185,858

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	316	600	400	850

자본변동표
제 36 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
제 35 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2018.01.01 (기초자본)	11,592,940,000	3,457,211,536	1,709,681,914	(859,477,095)	214,808,276,555	227,289,269,082

자본의 변동	당기순이익	19,391,555,499	19,391,555,499

기타포괄손익	표시통화환산손익	9,147,630,359	9,147,630,359

소유주와의 자본거래 등	연차배당	(5,235,846,040)	(5,235,846,040)

자기주식 취득	(2,077,020,960)	(2,077,020,960)

자기주식 처분	1,593,715,212	1,593,715,212

2018.09.30 (기말자본)	11,592,940,000	3,457,211,536	(2,192,987,662)	8,288,153,264	228,963,986,014	250,109,303,152

2019.01.01 (기초자본)	11,592,940,000	3,457,211,536	(4,053,585,101)	9,254,913,297	228,968,521,599	249,220,001,331

자본의 변동	당기순이익	13,464,210,995	13,464,210,995

기타포괄손익	표시통화환산손익	18,153,216,793	18,153,216,793

소유주와의 자본거래 등	연차배당	(5,152,869,170)	(5,152,869,170)

자기주식 취득	(105,246,810)	(105,246,810)

자기주식 처분	468,405,559	(468,405,559)

2019.09.30 (기말자본)	11,592,940,000	3,457,211,536	(3,690,426,352)	27,408,130,090	237,279,863,424	276,047,718,698

현금흐름표
제 36 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
제 35 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
(단위 : 원)

제 36 기 3분기	제 35 기 3분기

영업활동현금흐름	59,078,735,627	59,950,352,998

당기순이익(손실)	13,464,210,995	19,391,555,499

비용등의가산	59,304,333,883	49,604,824,367

법인세비용	188,453,496	97,424,786

금융원가	19,698,071,477	18,307,929,199

장기종업원급여	34,972,981	12,503,862

퇴직급여	2,299,869,974	1,846,857,973

감가상각비	30,437,643,972	28,371,833,754

무형자산상각비	5,815,993	5,812,199

관계기업투자손실	17,270,802	26,547,353

유형자산처분손실	769,625	8,000

당기손익-공정가치측정금융자산평가손실	233,879	41,064,577

통화선도평가손실	155,150,843	959,845

옵션평가손실	10,051,914	1,230,000

이자율스왑평가손실	5,762,652,574	427,404,838

외화환산손실	693,376,353	365,247,981

기부금	0	100,000,000

수익등의차감	(3,377,624,489)	(2,540,403,445)

금융이익	298,391,778	313,353,957

유형자산처분이익	1,639,468,467	1,582,293,240

당기손익-공정가치측정금융자산평가이익	2,781,066	27,733,607

통화선도평가이익	3,121,446	148,555,474

옵션평가이익	3,982,500	495,000

외화환산이익	1,429,879,232	467,972,167

영업활동 자산·부채의 증감	(8,381,191,451)	(4,680,066,585)

재고자산의 감소(증가)	(2,603,545,178)	(161,631,057)

매출채권의 감소(증가)	(955,130,246)	(5,114,354,175)

위탁대리점의 감소(증가)	586,935,986	980,741,869

이자율스왑의 감소(증가)	(581,056,810)	0

선급금의 감소(증가)	(2,664,107,718)	(250,560,878)

선급비용의 감소(증가)	84,725,524	(108,132,197)

기타유동수취채권의 감소(증가)	(1,455,371,189)	547,641,544

퇴직금의 지급	(1,246,664,130)	(859,305,983)

사외적립자산의 감소(증가)	159,902,754	58,211,162

장기종업원급여의 지급	(3,540,000)	3,580,800

매입채무의 증가(감소)	2,620,424,646	2,987,714,971

예수금의 증가(감소)	5,392,066	(1,378,577)

선수수익의 증가(감소)	(308,928,599)	303,414,989

선수금의 증가(감소)	(1,587,901,089)	(1,460,685,401)

미지급금의 증가(감소)	(492,130,782)	(2,215,423,704)

미지급비용의 증가(감소)	(211,198,267)	501,510,261

미지급배당금의 증가(감소)	8,444,760	29,898,060

기타금융부채의 증가(감소)	262,556,821	78,691,731

영업활동으로 발생한 현금	(1,930,993,311)	(1,825,556,838)

이자 수취	306,622,886	343,934,967

배당금 수취	1,863,000	613,000

이자 지급	(1,879,817,454)	(1,890,952,514)

법인세 납부	(359,661,743)	(279,152,291)

투자활동으로 인한 현금흐름	(24,724,614,117)	3,686,205,388

투자활동으로 인한 현금유입	15,952,167,631	17,640,293,346

차량운반구의 처분	9,090,909	0

선박의 처분	5,429,402,400	6,124,094,241

기타유동수취채권의 처분	10,419,591,300	11,511,044,035

보증금의 회수	49,142,260	1,065,000

매수주가지수옵션의 처분	43,170,070	0

매도주가지수옵션의 취득	1,770,692	4,090,070

투자활동으로 인한 현금유출	(40,676,781,748)	(13,954,087,958)

단기금융상품의 증가	112,000,000	0

선박의 취득	1,383,824,867	359,796,579

선박정기수리의 증가	1,147,625,817	984,128,947

차량운반구의 취득	191,123,680	0

집기비품의 취득	36,205,106	11,951,815

건설중인자산의 증가	26,724,003,712	997,158,425

소프트웨어의 취득	17,930,000	60,000

당기손익-공정가치측정금융자산의 취득	502,000,000	0

매수주가지수옵션의 취득	26,537,220	4,443,220

매도주가지수옵션의 처분	83,877,480	4,835,930

기타유동수취채권의 취득	10,451,653,866	11,586,011,949

기타비유동수취채권의 취득	0	5,701,093

재무활동으로 인한 현금흐름	(36,744,522,441)	(94,743,668,203)

재무활동으로 인한 현금유입	107,425,390,889	29,660,008,650

자기주식의 처분	672,021,730	1,633,106,650

단기차입금의 증가	105,082,219,159	28,026,902,000

정부보조금의 수령	1,671,150,000	0

재무활동으로 인한 현금유출	(144,169,913,330)	(124,403,676,853)

자기주식의 취득	308,862,981	2,116,412,398

배당금의 지급	5,152,869,170	5,235,846,040

유동금융리스부채의 상환	59,571,587,307	53,353,020,915

차입금의 감소	79,136,593,872	63,698,397,500

현금및현금성자산의 환율변동효과	(180,410,829)	(235,330,286)

현금및현금성자산의순증가(감소)	(2,570,811,760)	(31,342,440,103)

기초현금및현금성자산	22,538,191,693	47,207,089,927

기말현금및현금성자산	19,967,379,933	15,864,649,824