KSS해운 분기보고서 (2022.03)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 39 기 1분기말 2022.03.31 현재
제 38 기말 2021.12.31 현재
(단위 : 원)

제 39 기 1분기말	제 38 기말

자산

비유동자산	1,425,381,821,144	1,378,096,415,707

유형자산	1,397,598,040,274	1,353,046,977,891

토지	1,869,342,157	1,844,824,026

건물	4,322,066,406	4,123,578,626

감가상각누계액	(1,582,410,813)	(1,563,095,867)

선박	1,614,131,466,787	1,580,379,014,227

감가상각누계액	(334,888,137,031)	(313,467,327,047)

정부보조금	(1,604,727,303)	(1,587,734,981)

손상차손누계액	(6,299,792,400)	(6,168,156,500)

사용권자산(선박)	11,415,354,290	0

감가상각누계액	(745,400,654)	0

선박정기수리	14,119,339,416	13,120,012,396

감가상각누계액	(7,176,133,526)	(6,204,841,879)

선박장비품	2,908,522,082	2,847,747,710

감가상각누계액(선박장비품)	(1,166,104,540)	(856,963,713)

차량운반구	424,467,128	442,256,631

감가상각누계액	(279,887,536)	(277,353,815)

집기비품	908,376,221	911,416,112

감가상각누계액	(770,132,734)	(764,098,823)

건설중인자산	102,011,832,324	80,267,700,788

무형자산	766,169,408	529,946,426

회원권	744,646,685	505,826,887

소프트웨어	21,522,723	24,119,539

관계기업투자	0	0

관계기업투자	0	0

장기매출채권	752,028,970	919,246,812

기타비유동금융자산	26,265,582,492	23,600,244,578

당기손익-공정가치측정금융자산	7,818,820,259	7,660,598,748

장기금융상품	16,735,285,079	15,119,946,103

기타비유동수취채권	207,221,878	143,103,165

장기이자율스왑자산	1,504,255,276	676,596,562

유동자산	62,821,398,381	68,132,507,059

재고자산	19,222,495,333	17,819,930,673

매출채권	11,823,175,668	8,270,247,374

기타유동자산	2,225,210,860	1,562,303,393

위탁대리점	1,398,669,109	987,718,661

선급금	4,679,035	25,026,351

선급비용	646,743,553	529,278,381

부가세대급금	152,373,405	0

미수수익	22,745,758	20,280,000

기타유동금융자산	2,506,330,682	2,445,272,304

당기손익-공정가치측정금융자산	191,396,544	124,813,837

단기대여금	27,000,000	27,000,000

통화선도	101,126,730	0

기타유동수취채권	1,729,825,480	2,269,890,644

유동이자율스왑자산	456,981,928	23,567,823

현금및현금성자산	27,044,185,838	38,034,753,315

현금	8,592,563	4,497,789

현금성자산	27,035,593,275	38,030,255,526

자산총계	1,488,203,219,525	1,446,228,922,766

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	358,748,177,497	342,751,528,037

자본금	11,592,940,000	11,592,940,000

자본금	11,592,940,000	11,592,940,000

자본잉여금	3,457,211,536	3,457,211,536

주식발행초과금	3,457,211,536	3,457,211,536

기타자본	(1,573,871,941)	(3,710,432,783)

자기주식	(3,614,432,856)	(5,552,357,823)

자기주식처분이익	2,060,120,591	1,861,484,716

기타자본조정	(19,559,676)	(19,559,676)

기타포괄손익누계액	30,226,185,836	22,625,731,107

표시통화환산손익	30,226,185,836	22,625,731,107

이익잉여금(결손금)	315,045,712,066	308,786,078,177

법정적립금	5,796,470,000	5,876,470,000

임의적립금	286,600,000,000	238,300,000,000

미처분이익잉여금	22,649,242,066	64,609,608,177

비지배지분	70,813,385	73,116,373

자본총계	358,818,990,882	342,824,644,410

부채

비유동부채	765,770,462,647	721,805,998,036

장기리스부채	8,005,862,725	191,430,226

장기차입금 및 사채	748,552,614,063	712,390,648,843

장기차입금	718,603,297,034	682,446,170,517

사채	29,949,317,029	29,944,478,326

순확정급여채무	6,510,593,011	6,135,108,073

확정급여부채	12,291,369,373	11,983,580,958

사외적립자산	(5,780,394,767)	(5,848,091,285)

국민연금전환금	(381,595)	(381,600)

이연법인세부채	2,520,446,188	2,436,733,023

기타비유동금융부채	8,579,704	484,933,091

장기이자율스왑부채	8,579,704	484,933,091

기타비유동부채	172,366,956	167,144,780

종업원급여충당부채	172,366,956	167,144,780

유동부채	363,613,765,996	381,598,280,320

유동리스부채	3,395,115,990	148,908,851

차입금	314,053,060,494	340,605,975,995

단기차입금	71,032,485,993	73,404,779,935

유동성장기부채	243,020,574,501	267,201,196,060

매입채무 및 기타유동부채	25,727,990,112	25,966,077,646

매입채무	17,596,927,956	13,817,124,639

예수금	645,751,179	311,519,031

선수금	7,377,951,936	11,748,094,838

선수수익	107,359,041	4,752,136

부가가치세예수금	0	84,587,002

당기법인세부채	680,948,058	399,371,027

기타유동금융부채	19,756,651,342	14,477,946,801

미지급금	5,450,254,879	3,161,237,112

미지급비용	5,393,239,561	9,733,374,046

미지급배당금	8,022,302,391	164,636,966

유동성장기이자율스왑	376,475,994	882,555,245

기타금융부채	514,378,517	536,143,432

부채총계	1,129,384,228,643	1,103,404,278,356

자본과부채총계	1,488,203,219,525	1,446,228,922,766

연결 포괄손익계산서
제 39 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지
제 38 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지
(단위 : 원)

제 39 기 1분기	제 38 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	96,435,761,438	96,435,761,438	63,769,446,920	63,769,446,920

운항수익	53,926,681,790	53,926,681,790	32,327,010,119	32,327,010,119

대선수익	42,415,167,644	42,415,167,644	31,294,349,578	31,294,349,578

수수료수익	32,088,392	32,088,392	148,087,223	148,087,223

기타수익(매출액)	61,823,612	61,823,612	0	0

매출원가	76,013,463,579	76,013,463,579	50,364,039,034	50,364,039,034

용역원가	76,013,463,579	76,013,463,579	50,364,039,034	50,364,039,034

매출총이익	20,422,297,859	20,422,297,859	13,405,407,886	13,405,407,886

판매비와관리비	4,963,970,395	4,963,970,395	2,990,904,564	2,990,904,564

급여	1,978,427,059	1,978,427,059	1,573,571,393	1,573,571,393

퇴직급여	312,096,799	312,096,799	194,100,772	194,100,772

복리후생비	232,670,266	232,670,266	199,400,497	199,400,497

교육훈련비	30,303,637	30,303,637	33,535,032	33,535,032

여비교통비	100,893,828	100,893,828	58,646,471	58,646,471

차량유지비	21,912,944	21,912,944	17,923,704	17,923,704

통신비	38,471,043	38,471,043	27,508,039	27,508,039

세금과공과	92,659,180	92,659,180	68,532,400	68,532,400

소모품비	3,568,731	3,568,731	1,561,461	1,561,461

건물관리비	22,349,340	22,349,340	24,321,624	24,321,624

임차료	10,576,326	10,576,326	36,863,309	36,863,309

도서인쇄비	12,411,447	12,411,447	9,318,171	9,318,171

수선비	49,364	49,364	291,346	291,346

접대비	89,708,870	89,708,870	85,251,904	85,251,904

지급수수료	1,823,226,165	1,823,226,165	528,742,062	528,742,062

감가상각비	119,948,143	119,948,143	93,713,547	93,713,547

무형자산상각비	3,095,251	3,095,251	2,773,655	2,773,655

광고선전비	14,927,367	14,927,367	12,331,320	12,331,320

전산유지비	56,357,635	56,357,635	21,012,964	21,012,964

잡비	317,000	317,000	1,504,893	1,504,893

영업이익(손실)	15,458,327,464	15,458,327,464	10,414,503,322	10,414,503,322

금융수익	16,758,397	16,758,397	805,753,873	805,753,873

이자수익	13,145,397	13,145,397	2,140,873	2,140,873

배당금수익	3,613,000	3,613,000	803,613,000	803,613,000

금융원가	5,564,643,494	5,564,643,494	2,741,393,341	2,741,393,341

이자비용	5,564,643,494	5,564,643,494	2,741,393,341	2,741,393,341

관계기업투자손익	0	0	7,464,974	7,464,974

관계기업투자손익	0	0	7,464,974	7,464,974

기타수익	2,080,633,722	2,080,633,722	463,458,287	463,458,287

통화선도평가이익	101,126,734	101,126,734	0	0

통화선도거래이익	0	0	1,064,651	1,064,651

이자율스왑평가이익	1,978,562,274	1,978,562,274	450,529,355	450,529,355

잡이익	944,714	944,714	11,864,281	11,864,281

기타비용	30,451,048	30,451,048	462,703,259	462,703,259

유형자산처분손실	26,653	26,653	0	0

당기손익-공정가치금융자산평가손실	20,292,909	20,292,909	1,801,997	1,801,997

통화선도평가손실	0	0	354,618,707	354,618,707

통화선도거래손실	0	0	77,702,101	77,702,101

이자율스왑거래손실	131,471	131,471	27,580,437	27,580,437

기부금	10,000,000	10,000,000	1,000,000	1,000,000

잡손실	15	15	17	17

외환손익	3,652,659,890	3,652,659,890	7,557,171,121	7,557,171,121

외환차익	759,497,132	759,497,132	391,058,954	391,058,954

외화환산이익	4,142,517,317	4,142,517,317	8,790,758,343	8,790,758,343

외환차손	(299,316,200)	(299,316,200)	(1,054,348,390)	(1,054,348,390)

외화환산손실	(950,038,359)	(950,038,359)	(570,297,786)	(570,297,786)

법인세비용차감전순이익(손실)	15,613,284,931	15,613,284,931	16,044,254,977	16,044,254,977

법인세비용	584,193,730	584,193,730	38,997,189	38,997,189

당기순이익(손실)	15,029,091,201	15,029,091,201	16,005,257,788	16,005,257,788

기타포괄손익	7,598,151,741	7,598,151,741	11,364,643,624	11,364,643,624

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목	7,598,151,741	7,598,151,741	11,364,643,624	11,364,643,624

표시통화환산손익	7,598,151,741	7,598,151,741	11,364,643,624	11,364,643,624

총포괄손익	22,627,242,942	22,627,242,942	27,369,901,412	27,369,901,412

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업 소유주	15,029,091,201	15,029,091,201	16,003,618,746	16,003,618,746

비지배지분	0	0	1,639,042	1,639,042

총 포괄손익의 귀속

총 포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	22,629,545,930	22,629,545,930	27,369,964,889	27,369,964,889

총 포괄손익, 비지배지분	(2,302,988)	(2,302,988)	(63,477)	(63,477)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	669	669	713	713

연결 자본변동표
제 39 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지
제 38 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타자본	기타포괄손익누계액	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2021.01.01 (기초자본)	11,592,940,000	3,457,211,536	(3,710,432,783)	(2,854,337,553)	260,295,570,066	268,780,951,266	75,049,819	268,856,001,085

자본의 변동	당기순이익	0	0	0	0	16,003,618,746	16,003,618,746	1,639,042	16,005,257,788

기타포괄손익	표시통화환산이익(손실)	0	0	0	11,366,346,143	0	11,366,346,143	(1,702,519)	11,364,643,624

소유주와의 자본거래 등	연차배당	0	0	0	0	(6,737,737,800)	(6,737,737,800)	0	(6,737,737,800)

자기주식의 처분	0	0	0	0	0	0	0	0

자기주식의 소각	0	0	0	0	0	0	0	0

2021.03.31 (기말자본)	11,592,940,000	3,457,211,536	(3,710,432,783)	8,512,008,590	269,561,451,012	289,413,178,355	74,986,342	289,488,164,697

2022.01.01 (기초자본)	11,592,940,000	3,457,211,536	(3,710,432,783)	22,625,731,107	308,786,078,177	342,751,528,037	73,116,373	342,824,644,410

자본의 변동	당기순이익	0	0	0	0	15,029,091,201	15,029,091,201	0	15,029,091,201

기타포괄손익	표시통화환산이익(손실)	0	0	0	7,600,454,729	0	7,600,454,729	(2,302,988)	7,598,151,741

소유주와의 자본거래 등	연차배당	0	0	0	0	(7,860,694,100)	(7,860,694,100)	0	(7,860,694,100)

자기주식의 처분	0	0	1,227,797,630	0	0	1,227,797,630	0	1,227,797,630

자기주식의 소각	0	0	908,763,212	0	(908,763,212)	0	0	0

2022.03.31 (기말자본)	11,592,940,000	3,457,211,536	(1,573,871,941)	30,226,185,836	315,045,712,066	358,748,177,497	70,813,385	358,818,990,882

연결 현금흐름표
제 39 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지
제 38 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지
(단위 : 원)

제 39 기 1분기	제 38 기 1분기

영업활동현금흐름	19,684,272,646	14,722,818,634

당기순이익(손실)	15,029,091,201	16,005,257,788

비용등의가산	25,133,357,922	16,811,735,445

법인세비용	584,193,730	38,997,189

이자비용	5,564,643,494	2,741,393,341

장기종업원급여	5,222,177	4,550,913

퇴직급여	913,136,073	572,170,065

감가상각비	17,092,577,805	12,419,849,254

무형자산상각비	3,095,251	2,773,655

유형자산처분손실	26,653	0

당기손익-공정가치금융자산평가손실	20,292,909	1,801,997

통화선도평가손실	0	354,618,707

통화선도거래손실	0	77,702,101

이자율스왑거래손실	131,471	27,580,437

외화환산손실	950,038,359	570,297,786

수익등의차감	(6,239,906,423)	(10,055,571,196)

이자수익	13,145,397	2,140,873

배당금수익	3,613,000	803,613,000

외화환산이익	4,142,517,317	8,790,758,343

통화선도평가이익	101,126,734	0

통화선도거래이익	0	1,064,651

이자율스왑평가이익	1,978,562,274	450,529,355

관계기업투자이익	0	7,464,974

잡이익	941,701	0

영업활동 자산·부채의 증감	(7,558,913,889)	(4,050,920,976)

매출채권의 감소(증가)	(1,290,556,274)	(3,243,775,381)

재고자산의 감소(증가)	(1,402,564,660)	(4,617,874,256)

기타유동수취채권의 감소(증가)	568,972,230	470,787,621

퇴직금의 지급	(631,087,334)	(395,142,245)

사외적립자산의공정가치의 감소(증가)	(93,436,148)	25,939,248

장기종업원급여의 지급	0	(1,108,400)

선급금의 감소(증가)	(4,632,076)	(612,778)

선급비용의 감소(증가)	(89,065,306)	(27,306,221)

위탁대리점의 감소(증가)	(270,973,120)	(476,858,025)

매입채무의 증가(감소)	3,961,450,004	6,603,310,029

미지급금의 증가(감소)	186,086,519	(4,672,995,295)

기타유동금융부채의 증가(감소)	18,051,406	479,713,586

선수금의 증가(감소)	102,505,489	184,158,953

예수금의 증가(감소)	328,645,427	15,038,762

선수수익의 증가(감소)	(4,387,119,080)	1,193,452,889

미지급비용의 증가(감소)	(4,399,788,891)	1,082,930,195

미지급배당금의 증가(감소)	(3,028,670)	0

부가세대급금의 감소(증가)	(152,373,405)	(670,579,658)

영업활동에서 발생한 현금	(6,679,356,165)	(3,987,682,427)

이자의 수취	10,679,642	2,241,810

배당금의 수취	613,000	613,000

이자의 지급	(6,414,127,527)	(3,914,481,100)

법인세의 납부	(276,521,280)	(76,056,137)

투자활동으로 인한 현금흐름	(21,832,424,564)	(145,702,731,660)

투자활동으로 인한 현금유입	0	1,235,406,872

단기금융상품의 처분	0	30,000,000

단기대여금의 감소	0	1,000,000,000

당기손익-공정가치금융자산(유동)의 감소	0	53,706,872

통화선도자산의 감소	0	151,700,000

투자활동으로 인한 현금유출	(21,832,424,564)	(146,938,138,532)

단기금융상품의 취득	0	200,000,000

장기금융상품의 취득	1,352,504,374	781,776,846

당기손익-공정가치금융자산(유동)의 증가	86,875,616	100,000

단기대여금의 증가	0	120,000,000

선박의 취득	0	139,253,182,271

선박정기수리의 증가	1,124,719,799	160,805,782

선박장비품의 취득	0	7,529

집기비품의 취득	425,456	31,644,261

건설중인자산의 증가	18,688,712,214	4,432,664,089

회원권의 취득	224,980,699	0

기타비유동수취채권의 증가	72,998,037	0

이자율스왑부채의 감소	281,208,369	1,747,357,754

통화선도부채의 감소	0	210,600,000

재무활동으로 인한 현금흐름	(9,427,901,572)	112,324,745,330

재무활동으로 인한 현금의 유입	22,162,412,208	155,153,902,000

단기차입금의 증가	3,338,800,000	12,887,400,000

장기차입금의 증가	18,576,474,368	142,266,502,000

자기주식의 처분	247,137,840	0

재무활동으로 인한 현금의 유출	(31,590,313,780)	(42,829,156,670)

단기차입금의 상환	6,529,932,500	25,887,200,000

유동성장기차입금의 상환	24,289,815,167	16,901,975,423

유동리스부채의 감소	770,566,113	39,981,247

현금및현금성자산의 환율변동효과	585,486,013	664,584,924

현금및현금성자산의순증가(감소)	(10,990,567,477)	(17,990,582,772)

기초현금및현금성자산	38,034,753,315	50,971,247,548

기말현금및현금성자산	27,044,185,838	32,980,664,776