KSS해운 분기보고서 (2023.03)
4. 재무제표

재무상태표
제 40 기 1분기말 2023.03.31 현재
제 39 기말 2022.12.31 현재
(단위 : 원)

제 40 기 1분기말	제 39 기말

자산

비유동자산	1,621,201,253,089	1,543,805,723,917

유형자산	1,588,437,288,606	1,512,650,672,310

토지	1,498,303,141	1,456,358,007

건물	3,607,187,434	3,506,203,895

감가상각누계액	(1,727,578,443)	(1,619,050,648)

선박	1,927,469,399,156	1,801,625,490,929

감가상각누계액	(394,797,100,526)	(373,859,881,704)

정부보조금	(1,655,227,151)	(1,626,569,006)

손상차손누계액	(3,146,069,400)	(3,145,438,600)

선박정기수리	14,559,666,290	14,412,388,244

감가상각누계액	(6,257,569,417)	(5,343,854,516)

선박장비품	3,131,921,944	3,044,243,504

감가상각누계액(선박장비품)	(2,508,440,378)	(2,133,791,992)

차량운반구	266,048,136	221,616,819

감가상각누계액	(156,244,849)	(141,074,999)

집기비품	801,113,636	883,080,132

감가상각누계액	(714,722,428)	(784,688,354)

건설중인자산	48,066,601,461	76,155,640,599

무형자산	838,915,581	819,320,909

회원권	801,842,046	779,394,404

소프트웨어	37,073,535	39,926,505

종속기업, 조인트벤처와 관계기업에 대한 투자자산	1,157,599,573	1,125,192,467

종속ㆍ관계기업투자	1,157,599,573	1,125,192,467

장기매출채권	0	197,518,335

기타비유동금융자산	30,767,449,329	29,013,019,896

당기손익-공정가치측정금융자산	7,126,781,468	7,187,028,727

장기금융상품	22,435,983,234	20,304,991,700

기타비유동수취채권	56,709,862	51,780,269

장기이자율스왑자산	1,147,974,765	1,469,219,200

유동자산	86,234,572,344	68,232,074,464

재고자산	20,102,108,507	17,257,066,800

매출채권	15,322,244,392	16,746,394,136

기타유동자산	5,240,594,729	3,488,527,524

위탁대리점	2,448,471,786	2,874,518,849

선급비용	765,031,574	509,876,219

부가세대급금	205,400,992	30,589,086

미수수익	1,821,690,377	73,543,370

기타유동금융자산	14,628,227,466	6,958,522,921

당기손익-공정가치측정금융자산	88,087,910	41,915,859

단기금융상품	2,607,600,000	2,534,600,000

기타유동수취채권	9,939,248,159	2,252,261,279

유동이자율스왑자산	1,993,291,397	2,129,745,783

현금및현금성자산	30,941,397,250	23,781,563,083

현금	3,639,023	930,199

현금성자산	30,937,758,227	23,780,632,884

자산총계	1,707,435,825,433	1,612,037,798,381

자본

자본금	11,592,940,000	11,592,940,000

자본금	11,592,940,000	11,592,940,000

자본잉여금	3,457,211,536	3,457,211,536

주식발행초과금	3,457,211,536	3,457,211,536

기타자본	(1,598,012,159)	(1,598,012,159)

자기주식	(3,614,432,856)	(3,614,432,856)

자기주식처분이익	2,016,420,697	2,016,420,697

기타포괄손익누계액	58,260,489,844	46,229,814,389

표시통화환산손익	58,260,489,844	46,229,814,389

이익잉여금(결손금)	354,615,544,697	342,685,454,830

법정적립금	5,796,470,000	5,796,470,000

임의적립금	319,900,000,000	286,600,000,000

미처분이익잉여금	28,919,074,697	50,288,984,830

자본총계	426,328,173,918	402,367,408,596

부채

비유동부채	899,912,154,820	849,578,564,159

장기리스부채	55,825,444	83,395,108

장기차입금 및 사채	895,368,931,752	843,318,999,418

장기차입금	865,399,849,517	813,354,920,745

사채	29,969,082,235	29,964,078,673

순확정급여채무	2,315,000,276	4,196,345,353

확정급여채무	7,025,895,339	8,929,677,485

사외적립자산	(4,710,895,063)	(4,733,332,132)

이연법인세부채	2,069,251,644	1,874,630,612

기타비유동부채	103,145,704	105,193,668

종업원급여충당부채	103,145,704	105,193,668

유동부채	381,195,496,695	360,091,825,626

유동리스부채	108,928,864	108,035,120

차입금	309,362,203,507	302,044,827,680

단기차입금	82,393,889,794	86,733,691,602

유동성장기부채	226,968,313,713	215,311,136,078

매입채무 및 기타유동부채	39,775,444,558	36,328,838,357

매입채무	15,886,927,875	16,382,515,523

예수금	693,477,571	231,151,415

선수수익	23,189,812,765	19,710,091,383

선수금	5,226,347	5,080,036

당기법인세부채	448,265,073	862,123,014

기타유동금융부채	31,500,654,693	20,748,001,455

미지급금	11,824,226,402	5,819,303,964

미지급비용	11,359,722,226	14,408,142,473

미지급배당금	8,078,121,512	175,987,732

기타금융부채	238,584,553	344,567,286

부채총계	1,281,107,651,515	1,209,670,389,785

자본과부채총계	1,707,435,825,433	1,612,037,798,381

포괄손익계산서
제 40 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
제 39 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지
(단위 : 원)

제 40 기 1분기	제 39 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	96,944,161,599	96,944,161,599	89,800,766,887	89,800,766,887

매출원가	71,110,195,719	71,110,195,719	70,412,830,955	70,412,830,955

용역원가	71,110,195,719	71,110,195,719	70,412,830,955	70,412,830,955

매출총이익	25,833,965,880	25,833,965,880	19,387,935,932	19,387,935,932

판매비와관리비	3,132,755,117	3,132,755,117	4,493,413,083	4,493,413,083

급여	1,593,614,277	1,593,614,277	1,566,337,063	1,566,337,063

퇴직급여	177,624,085	177,624,085	190,102,838	190,102,838

복리후생비	198,899,199	198,899,199	169,181,357	169,181,357

교육훈련비	12,672,334	12,672,334	29,879,317	29,879,317

여비교통비	92,868,523	92,868,523	81,000,947	81,000,947

차량유지비	24,829,684	24,829,684	19,186,264	19,186,264

통신비	28,216,327	28,216,327	36,814,357	36,814,357

세금과공과	84,803,740	84,803,740	81,581,100	81,581,100

소모품비	1,407,837	1,407,837	3,218,000	3,218,000

건물관리비	24,355,500	24,355,500	22,349,340	22,349,340

임차료	4,025,008	4,025,008	3,541,326	3,541,326

도서인쇄비	38,008,967	38,008,967	11,839,047	11,839,047

수선비	3,659,182	3,659,182	49,364	49,364

접대비	132,955,366	132,955,366	81,971,340	81,971,340

지급수수료	558,869,752	558,869,752	1,902,572,488	1,902,572,488

감가상각비	81,369,819	81,369,819	116,111,682	116,111,682

무형자산상각비	3,913,191	3,913,191	3,095,251	3,095,251

광고선전비	6,371,815	6,371,815	14,307,367	14,307,367

전산유지비	63,679,511	63,679,511	159,957,635	159,957,635

잡비	611,000	611,000	317,000	317,000

영업이익	22,701,210,763	22,701,210,763	14,894,522,849	14,894,522,849

금융수익	324,637,538	324,637,538	16,500,020	16,500,020

이자수익	321,024,538	321,024,538	12,887,020	12,887,020

배당금수익	3,613,000	3,613,000	3,613,000	3,613,000

금융원가	16,561,701,839	16,561,701,839	5,453,419,067	5,453,419,067

이자비용	16,300,013,882	16,300,013,882	5,453,419,067	5,453,419,067

금융지급수수료	261,687,957	261,687,957	0	0

기타수익	7,837,023,013	7,837,023,013	2,080,631,033	2,080,631,033

유형자산처분이익	7,824,007,148	7,824,007,148	0	0

당기손익-공정가치금융자산평가이익	7,459,379	7,459,379	0	0

통화선도평가이익	0	0	101,126,734	101,126,734

이자율스왑평가이익	0	0	1,978,562,274	1,978,562,274

이자율스왑거래이익	5,264,608	5,264,608	0	0

잡이익	291,878	291,878	942,025	942,025

기타비용	320,497,962	320,497,962	30,451,036	30,451,036

유형자산처분손실	3,973,661	3,973,661	26,653	26,653

당기손익-공정가치금융자산평가손실	267,243,667	267,243,667	20,292,909	20,292,909

이자율스왑평가손실	43,230,605	43,230,605	0	0

이자율스왑거래손실	0	0	131,471	131,471

기부금	6,050,000	6,050,000	10,000,000	10,000,000

잡손실	29	29	3	3

외환손익	5,907,829,452	5,907,829,452	3,772,954,574	3,772,954,574

외환차익	621,479,078	621,479,078	647,255,944	647,255,944

외화환산이익	6,371,081,035	6,371,081,035	4,135,379,203	4,135,379,203

외환차손	(525,393,929)	(525,393,929)	(59,642,214)	(59,642,214)

외화환산손실	(559,336,732)	(559,336,732)	(950,038,359)	(950,038,359)

법인세비용차감전순이익	19,888,500,965	19,888,500,965	15,280,738,373	15,280,738,373

법인세비용	56,277,348	56,277,348	477,413,291	477,413,291

분기순이익	19,832,223,617	19,832,223,617	14,803,325,082	14,803,325,082

기타포괄손익	12,030,675,455	12,030,675,455	7,890,252,822	7,890,252,822

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목	12,030,675,455	12,030,675,455	7,890,252,822	7,890,252,822

표시통화환산손익	12,030,675,455	12,030,675,455	7,890,252,822	7,890,252,822

분기총포괄손익	31,862,899,072	31,862,899,072	22,693,577,904	22,693,577,904

주당손익

기본 및 희석주당손익 (단위 : 원)	878	878	659	659

자본변동표
제 40 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
제 39 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2022.01.01 (분기초)	11,592,940,000	3,457,211,536	(3,690,873,107)	22,517,667,615	309,331,571,527	343,208,517,571

자본의 변동	분기순이익	0	0	0	0	14,803,325,082	14,803,325,082

기타포괄손익	표시통화환산손익	0	0	0	7,890,252,822	0	7,890,252,822

소유주와의 자본거래 등	연차배당	0	0	0	0	(7,860,694,100)	(7,860,694,100)

자기주식의 처분	0	0	1,227,797,630	0	0	1,227,797,630

자기주식의 소각	0	0	908,763,212	0	(908,763,212)	0

2022.03.31 (분기말)	11,592,940,000	3,457,211,536	(1,554,312,265)	30,407,920,437	315,365,439,297	359,269,199,005

2023.01.01 (분기초)	11,592,940,000	3,457,211,536	(1,598,012,159)	46,229,814,389	342,685,454,830	402,367,408,596

자본의 변동	분기순이익	0	0	0	0	19,832,223,617	19,832,223,617

기타포괄손익	표시통화환산손익	0	0	0	12,030,675,455	0	12,030,675,455

소유주와의 자본거래 등	연차배당	0	0	0	0	(7,902,133,750)	(7,902,133,750)

자기주식의 처분	0	0	0	0	0	0

자기주식의 소각	0	0	0	0	0	0

2023.03.31 (분기말)	11,592,940,000	3,457,211,536	(1,598,012,159)	58,260,489,844	354,615,544,697	426,328,173,918

현금흐름표
제 40 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
제 39 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지
(단위 : 원)

제 40 기 1분기	제 39 기 1분기

영업활동현금흐름	11,987,868,040	21,182,192,841

분기순이익	19,832,223,617	14,803,325,082

비용등의가산	35,952,742,480	23,583,089,231

법인세비용	56,277,348	477,413,291

이자비용	16,300,013,882	5,453,419,067

장기종업원급여	4,194,144	3,559,715

퇴직급여	556,507,833	790,957,850

감가상각비	18,158,051,417	15,884,154,665

무형자산상각비	3,913,191	3,095,251

유형자산처분손실	3,973,661	26,653

당기손익-공정가치금융자산평가손실	267,243,667	20,292,909

이자율스왑평가손실	43,230,605	0

이자율스왑거래손실	0	131,471

외화환산손실	559,336,732	950,038,359

수익등의차감	(14,532,449,708)	(6,232,509,932)

이자수익	321,024,538	12,887,020

배당금수익	3,613,000	3,613,000

유형자산처분이익	7,824,007,148	0

통화선도평가이익	0	101,126,734

이자율스왑평가이익	0	1,978,562,274

이자율스왑거래이익	5,264,608	0

잡이익	0	941,701

당기손익-공정가치금융자산평가이익	7,459,379	0

외화환산이익	6,371,081,035	4,135,379,203

영업활동 자산·부채의 증감	(13,438,163,697)	(4,539,104,293)

재고자산의 증가(감소)	(2,738,365,447)	(1,252,038,748)

매출채권의 감소(증가)	2,332,034,936	(813,779,088)

위탁대리점의 감소(증가)	462,966,595	(270,973,120)

선급금의 감소(증가)	0	(4,632,076)

선급비용의 증가	(241,528,512)	(89,065,306)

기타유동수취채권의 증가	(10,075,360,826)	1,052,727,563

퇴직금의 지급	(2,506,961,024)	(438,918,901)

사외적립자산의 감소(증가)	69,108,160	(93,436,148)

장기종업원급여의 지급	(6,242,095)	0

매입채무의 증가(감소)	(465,049,326)	3,991,413,568

예수금의 증가(감소)	462,335,760	85,845,739

선수수익의 증가(감소)	3,181,493,168	(4,368,196,967)

미지급금의 증가(감소)	(33,455,730)	1,642,962,529

미지급비용의 감소	(3,590,572,904)	(3,822,140,815)

기타금융부채의 증가(감소)	(113,754,546)	(3,470,448)

부가세대급금(부가세예수금)의 증감	(174,811,906)	(152,373,405)

미지급배당금의 증가(감소)	0	(3,028,670)

영업활동으로 발생한 현금	(15,826,484,652)	(6,432,607,247)

이자의 수취	275,353,258	10,421,265

배당금의 수취	613,000	613,000

이자의 지급	(15,757,784,683)	(6,248,263,042)

법인세의 납부	(344,666,227)	(195,378,470)

투자활동으로 인한 현금흐름	(39,375,148,842)	(21,847,114,818)

투자활동으로 인한 현금유입	39,253,611,001	0

단기금융상품의 처분	2,534,600,000	0

장기금융상품의 처분	43,899	0

선박의 처분	36,209,600,000	0

기타비유동수취채권의 감소	484,000	0

이자율스왑(자산)의 감소	508,883,102	0

투자활동으로 인한 현금유출	(78,628,759,843)	(21,847,114,818)

단기금융상품의 취득	2,591,600,000

장기금융상품의 취득	1,552,656,601	1,352,504,374

당기손익-공정가치금융자산의 증가	38,712,672	86,875,616

선박의 취득	70,584,387,785	0

선박정기수리의 증가	476,271,024	1,124,719,799

차량운반구의 취득	37,108,017	0

건설중인자산의 증가	3,348,023,744	18,758,997,924

회원권의 취득	0	224,980,699

기타비유동수취채권의 증가	0	17,828,037

이자율스왑(부채)의 감소	0	281,208,369

재무활동으로 인한 현금흐름	33,511,737,500	(8,564,869,784)

재무활동으로 인한 현금유입	126,749,245,206	21,762,412,208

단기차입금의 증가	30,372,250,000	2,938,800,000

장기차입금의 증가	96,376,995,206	18,576,474,368

자기주식의 처분	0	247,137,840

재무활동으로 인한 현금유출	(93,237,507,706)	(30,327,281,992)

유동리스부채의 감소	26,675,926	47,211,854

유동성장기차입금의 상환	57,899,588,480	23,750,137,638

단기차입금의 상환	35,311,243,300	6,529,932,500

현금및현금성자산의 환율변동효과	1,035,377,469	593,044,403

현금및현금성자산의 순증감	7,159,834,167	(8,636,747,358)

기초의 현금및현금성자산	23,781,563,083	31,795,236,785

분기말의 현금및현금성자산	30,941,397,250	23,158,489,427