KSS해운 반기보고서 (2022.06)
4. 재무제표

재무상태표
제 39 기 반기말 2022.06.30 현재
제 38 기말 2021.12.31 현재
(단위 : 원)

제 39 기 반기말	제 38 기말

자산

비유동자산	1,501,283,887,512	1,366,267,053,356

유형자산	1,471,311,265,997	1,340,454,459,381

토지	1,502,724,573	1,732,558,151

건물	4,144,067,983	4,054,965,361

감가상각누계액	(1,762,290,487)	(1,558,253,138)

선박	1,691,080,875,275	1,550,604,360,462

감가상각누계액	(352,202,845,844)	(295,140,323,849)

정부보조금	(1,695,500,863)	(1,587,734,981)

손상차손누계액	(6,726,958,700)	(6,168,156,500)

선박정기수리	12,256,482,966	11,132,058,637

감가상각누계액	(4,361,162,042)	(5,420,793,825)

선박장비품	3,105,738,519	2,847,747,710

감가상각누계액(선박장비품)	(1,555,747,747)	(856,963,713)

차량운반구	199,988,604	374,903,598

감가상각누계액	(164,897,720)	(247,424,781)

집기비품	913,609,646	860,034,944

감가상각누계액	(789,797,954)	(724,084,017)

건설중인자산	127,366,979,788	80,551,565,322

무형자산	814,800,884	529,946,426

회원권	795,138,503	505,826,887

소프트웨어	19,662,381	24,119,539

종속ㆍ관계기업투자	1,147,921,835	1,052,565,036

종속ㆍ관계기업투자	1,147,921,835	1,052,565,036

장기매출채권	603,017,843	919,246,812

기타비유동금융자산	27,406,880,953	23,310,835,701

당기손익-공정가치측정금융자산	6,602,189,220	7,443,159,214

장기금융상품	19,106,545,684	15,088,540,184

기타비유동수취채권	74,280,444	102,539,741

장기이자율스왑자산	1,623,865,605	676,596,562

유동자산	60,277,133,198	62,988,949,225

재고자산	23,949,803,627	17,334,630,741

매출채권	12,199,498,198	9,768,496,829

기타유동자산	1,293,635,623	1,404,566,914

위탁대리점	822,165,662	899,569,923

선급비용	461,075,911	504,996,991

미수수익	10,394,050	0

기타유동금융자산	5,839,948,406	2,686,017,956

당기손익-공정가치측정금융자산	16,312,002	124,813,837

단기금융상품	2,585,800,000	0

기타유동수취채권	2,200,330,840	2,537,636,296

유동이자율스왑자산	1,037,505,564	23,567,823

현금및현금성자산	16,994,247,344	31,795,236,785

현금	996,755	1,189,689

현금성자산	16,993,250,589	31,794,047,096

자산총계	1,561,561,020,710	1,429,256,002,581

자본

자본금	11,592,940,000	11,592,940,000

자본금	11,592,940,000	11,592,940,000

자본잉여금	3,457,211,536	3,457,211,536

주식발행초과금	3,457,211,536	3,457,211,536

기타자본	(1,554,312,265)	(3,690,873,107)

자기주식	(3,614,432,856)	(5,552,357,823)

자기주식처분이익	2,060,120,591	1,861,484,716

기타포괄손익누계액	54,484,663,472	22,517,667,615

표시통화환산손익	54,484,663,472	22,517,667,615

이익잉여금(결손금)	332,238,956,912	309,331,571,527

법정적립금	5,796,470,000	5,796,470,000

임의적립금	286,600,000,000	238,300,000,000

미처분이익잉여금	39,842,486,912	65,235,101,527

자본총계	400,219,459,655	343,208,517,571

부채

비유동부채	834,880,114,034	712,628,981,312

장기리스부채	226,186,780	191,430,226

장기차입금 및 사채	826,759,279,133	704,725,119,301

장기차입금	796,805,082,724	674,780,640,975

사채	29,954,196,409	29,944,478,326

순확정급여채무	5,102,114,060	4,675,046,123

확정급여부채	8,298,822,616	9,856,902,224

사외적립자산	(3,196,326,956)	(5,181,474,501)

국민연금전환금	(381,600)	(381,600)

이연법인세부채	2,691,348,593	2,436,733,023

기타비유동금융부채	0	484,933,091

장기이자율스왑부채	0	484,933,091

기타비유동부채	101,185,468	115,719,548

종업원급여충당부채	101,185,468	115,719,548

유동부채	326,461,447,021	373,418,503,698

유동리스부채	236,295,418	148,908,851

차입금	285,758,468,907	333,802,323,101

단기차입금	84,348,722,006	68,404,779,935

유동성장기부채	201,409,746,901	265,397,543,166

매입채무 및 기타유동부채	27,569,892,056	24,442,517,789

매입채무	17,943,128,116	12,346,634,775

예수금	238,856,939	277,371,151

선수수익	9,355,656,141	11,729,172,725

선수금	5,182,654	4,752,136

부가가치세예수금	27,068,206	84,587,002

당기법인세부채	602,019,272	280,362,581

기타유동금융부채	12,294,771,368	14,744,391,376

미지급금	3,981,500,702	3,267,194,436

미지급비용	7,343,507,930	9,873,577,905

미지급배당금	175,987,776	164,636,966

유동성장기이자율스왑	0	882,555,245

통화선도	270,717,629	0

기타금융부채	523,057,331	556,426,824

부채총계	1,161,341,561,055	1,086,047,485,010

자본과부채총계	1,561,561,020,710	1,429,256,002,581

포괄손익계산서
제 39 기 반기 2022.01.01 부터 2022.06.30 까지
제 38 기 반기 2021.01.01 부터 2021.06.30 까지
(단위 : 원)

제 39 기 반기	제 38 기 반기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	98,940,000,413	188,740,767,300	78,433,023,887	142,054,383,584

운항수익	55,828,077,040	102,657,625,148	40,167,895,007	72,494,905,126

대선수익	43,111,923,373	86,083,142,152	38,208,533,616	69,502,883,194

기타수익(매출액)	0	0	56,595,264	56,595,264

매출원가	81,497,875,350	151,910,706,305	61,804,858,770	112,430,472,745

용역원가	81,497,875,350	151,910,706,305	61,804,858,770	112,430,472,745

매출총이익	17,442,125,063	36,830,060,995	16,628,165,117	29,623,910,839

판매비와관리비	3,062,967,402	7,556,380,485	3,087,341,862	5,662,628,827

급여	1,443,757,838	3,010,094,901	1,602,972,898	2,836,547,935

퇴직급여	169,424,824	359,527,662	154,412,726	321,167,453

복리후생비	498,646,496	667,827,853	172,625,313	315,287,090

교육훈련비	47,219,600	77,098,917	15,701,291	48,912,293

여비교통비	94,597,779	175,598,726	31,267,315	71,652,354

차량유지비	11,721,013	30,907,277	11,609,355	27,298,299

통신비	26,672,352	63,486,709	18,424,857	42,456,458

세금과공과	81,851,430	163,432,530	78,747,515	145,871,255

소모품비	844,338	4,062,338	1,386,250	2,347,820

건물관리비	20,712,340	43,061,680	20,703,210	43,915,850

임차료	19,013,307	22,554,633	5,807,686	12,545,192

도서인쇄비	8,763,115	20,602,162	8,527,370	17,291,825

수선비	200,000	249,364	3,385,000	3,385,000

접대비	70,156,078	152,127,418	75,827,710	154,710,869

지급수수료	297,771,455	2,200,343,943	638,166,257	1,160,570,170

감가상각비	125,948,774	242,060,456	102,342,503	201,266,419

무형자산상각비	3,234,835	6,330,086	2,551,592	5,325,247

광고선전비	6,273,604	20,580,971	17,635,302	30,466,622

전산유지비	135,764,224	295,721,859	124,766,803	220,779,767

잡비	394,000	711,000	480,909	830,909

영업이익(손실)	14,379,157,661	29,273,680,510	13,540,823,255	23,961,282,012

금융수익	42,918,831	59,418,851	20,897,334	825,980,250

이자수익	42,918,831	55,805,851	20,897,334	22,367,250

배당금수익	0	3,613,000	0	803,613,000

금융원가	8,192,592,037	13,646,011,104	5,711,528,976	8,450,560,825

이자비용	7,108,892,339	12,562,311,406	5,711,528,976	8,450,560,825

금융지급수수료	1,083,699,698	1,083,699,698	0	0

종속ㆍ관계기업투자손익	0	0	103,495,926	110,960,900

관계기업투자손익	0	0	0	7,464,974

관계기업투자처분손익	0	0	103,495,926	103,495,926

기타수익	1,246,569,096	3,226,073,395	402,489,957	399,154,869

유형자산처분이익	257,940,704	257,940,704	0	0

통화선도평가이익	0	0	363,691,045	10,542,220

통화선도거래이익	0	0	15,000,000	16,064,651

이자율스왑평가이익	854,404,173	2,832,966,447	0	348,592,424

이자율스왑거래이익	102,310,230	102,310,230	2,661,698	2,661,698

잡이익	31,913,989	32,856,014	21,137,214	21,293,876

기타비용	1,480,554,858	1,409,879,160	435,379,152	442,996,655

유형자산처분손실	222,457,160	222,483,813	0	0

당기손익-공정가치금융자산평가손실	764,429,288	784,722,197	2,011,061	3,813,058

통화선도평가손실	371,844,360	270,717,626	0	1,469,882

통화선도거래손실	116,800,000	116,800,000	290,100,000	367,802,101

이자율스왑평가손실	0	0	101,936,931	0

이자율스왑거래손실	0	131,471	39,090,954	66,671,391

기부금	2,024,016	12,024,016	0	1,000,000

잡손실	3,000,034	3,000,037	2,240,206	2,240,223

외환손익	11,201,133,032	14,974,087,606	(303,450,509)	7,247,947,891

외환차익	1,176,558,762	1,823,814,706	349,399,624	718,139,499

외화환산이익	12,231,959,251	16,367,338,454	0	8,340,298,187

외환차손	(1,217,466,854)	(1,277,109,068)	(219,035,632)	(1,252,672,053)

외화환산손실	(989,918,127)	(1,939,956,486)	(433,814,501)	(557,817,742)

법인세비용차감전순이익(손실)	17,196,631,725	32,477,370,098	7,617,347,835	23,651,768,442

법인세비용	(323,114,110)	(800,527,401)	(32,253,740)	(55,943,913)

당기순이익(손실)	16,873,517,615	31,676,842,697	7,585,094,095	23,595,824,529

기타포괄손익	24,076,743,035	31,966,995,857	(766,589,947)	10,639,897,146

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목	24,076,743,035	31,966,995,857	(662,471,112)	10,744,015,981

표시통화환산손익	24,076,743,035	31,966,995,857	(662,471,112)	10,744,015,981

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	0	0	(104,118,835)	(104,118,835)

관계기업자본변동	0	0	(104,118,835)	(104,118,835)

총포괄손익	40,950,260,650	63,643,838,554	6,818,504,148	34,235,721,675

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	747	1,406	338	1,051

자본변동표
제 39 기 반기 2022.01.01 부터 2022.06.30 까지
제 38 기 반기 2021.01.01 부터 2021.06.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2021.01.01 (기초자본)	11,592,940,000	3,457,211,536	(3,690,873,107)	(2,867,170,078)	259,847,240,430	268,339,348,781

자본의 변동	당기순이익	0	0	0	0	23,595,824,529	23,595,824,529

기타포괄손익	관계기업자본변동	0	0	0	(104,118,835)	0	(104,118,835)

표시통화환산손익	0	0	0	10,744,015,981	0	10,744,015,981

소유주와의 자본거래 등	연차배당	0	0	0	0	(6,737,737,800)	(6,737,737,800)

자기주식의 처분	0	0	0	0	0	0

자기주식의 소각	0	0	0	0	0	0

2021.06.30 (기말자본)	11,592,940,000	3,457,211,536	(3,690,873,107)	7,772,727,068	276,705,327,159	295,837,332,656

2022.01.01 (기초자본)	11,592,940,000	3,457,211,536	(3,690,873,107)	22,517,667,615	309,331,571,527	343,208,517,571

자본의 변동	당기순이익	0	0	0	0	31,676,842,697	31,676,842,697

기타포괄손익	관계기업자본변동	0	0	0	0	0	0

표시통화환산손익	0	0	0	31,966,995,857	0	31,966,995,857

소유주와의 자본거래 등	연차배당	0	0	0	0	(7,860,694,100)	(7,860,694,100)

자기주식의 처분	0	0	1,227,797,630	0	0	1,227,797,630

자기주식의 소각	0	0	908,763,212	0	(908,763,212)	0

2022.06.30 (기말자본)	11,592,940,000	3,457,211,536	(1,554,312,265)	54,484,663,472	332,238,956,912	400,219,459,655

현금흐름표
제 39 기 반기 2022.01.01 부터 2022.06.30 까지
제 38 기 반기 2021.01.01 부터 2021.06.30 까지
(단위 : 원)

제 39 기 반기	제 38 기 반기

영업활동현금흐름	37,085,367,472	40,138,484,894

당기순이익(손실)	31,676,842,697	23,595,824,529

비용등의가산	50,881,082,449	38,660,511,836

법인세비용	800,527,401	55,943,913

이자비용	12,562,311,406	8,450,560,825

장기종업원급여	7,119,429	7,266,555

퇴직급여	1,057,851,718	1,089,648,039

감가상각비	33,112,130,816	28,054,193,083

무형자산상각비	6,330,086	5,325,247

유형자산처분손실	222,483,813	0

당기손익-공정가치금융자산평가손실	784,722,197	3,813,058

통화선도평가손실	270,717,626	1,469,882

통화선도거래손실	116,800,000	367,802,101

이자율스왑거래손실	131,471	66,671,391

외화환산손실	1,939,956,486	557,817,742

수익등의차감	(19,642,864,736)	(9,671,672,750)

이자수익	55,805,851	22,367,250

배당금수익	3,613,000	803,613,000

유형자산처분이익	257,940,704	0

통화선도평가이익	0	10,542,220

통화선도거래이익	0	16,064,651

이자율스왑평가이익	2,832,966,447	348,592,424

이자율스왑거래이익	102,310,230	2,661,698

관계기업투자이익	0	7,464,974

관계기업투자처분이익	0	103,495,926

잡이익	22,890,050	16,572,420

외화환산이익	16,367,338,454	8,340,298,187

영업활동 자산·부채의 증감	(12,423,748,165)	(4,731,942,360)

재고자산의 감소(증가)	(7,715,172,886)	(6,632,640,992)

매출채권의 감소(증가)	(3,044,080,344)	(4,756,378,773)

위탁대리점의 감소(증가)	129,874,550	(510,549,069)

선급비용의 감소(증가)	48,341,251	215,610,892

기타유동수취채권의 감소(증가)	398,271,857	1,283,256,504

기타비유동수취채권의 증가	0	(94,862,625)

퇴직금의 지급	(2,661,127,162)	(912,447,021)

사외적립자산의공정가치의 감소(증가)	2,030,343,328	(297,717,655)

장기종업원급여의 지급	(21,653,538)	(6,863,590)

매입채무의 증가(감소)	5,353,777,428	8,484,074,524

예수금의 증가(감소)	(38,587,581)	7,406,113

선수수익의 증가(감소)	(2,596,629,762)	1,912,830,674

미지급금의 증가(감소)	317,749,128	(4,851,367,922)

미지급비용의 증가(감소)	(4,494,223,219)	1,116,723,274

기타금융부채의 증가(감소)	(73,112,415)	390,488,818

부가세예수금의 증가(감소)	(57,518,800)	(79,505,512)

영업활동으로 발생한 현금	(13,405,944,773)	(7,714,236,361)

이자 수취	45,411,811	22,904,669

배당금 수취	3,613,000	803,613,000

이자 지급	(13,007,146,620)	(8,389,507,875)

법인세의 납부	(447,822,964)	(151,246,155)

투자활동으로 인한 현금흐름	(45,948,511,034)	(215,165,896,448)

투자활동으로 인한 현금유입	900,783,868	246,739,164

단기금융상품의 처분	0	30,000,000

장기금융상품의 처분	0	39,164

당기손익-공정가치금융자산(유동)의 감소	84,435,937	0

토지의 처분	111,386,792	0

건물의 처분	555,805,644	0

차량운반구의 처분	90,909,090	0

기타비유동수취채권의 감소	8,246,405	0

통화선도(자산)의 감소	0	166,700,000

관계기업투자의 처분	50,000,000	50,000,000

투자활동으로 인한 현금유출	(46,849,294,902)	(215,412,635,612)

단기금융상품의 취득	2,551,000,000	0

장기금융상품의 취득	2,790,708,345	7,926,501,436

당기손익-공정가치금융자산(유동)의 증가	0	85,376,538

선박의 취득	0	187,362,610,343

선박정기수리의 증가	4,640,872,887	1,423,198,757

선박장비품의 취득	0	1,644,703,668

집기비품의 취득	0	85,545,225

건설중인자산의 증가	36,221,715,431	12,098,010,771

회원권의 취득	224,980,699	0

기타비유동수취채권의 증가	22,009,171	0

이자율스왑(부채)의 감소	281,208,369	3,485,988,874

통화선도(부채)의 감소	116,800,000	500,700,000

종속기업투자의 증가	0	800,000,000

재무활동으로 인한 현금흐름	(6,720,833,033)	150,012,144,617

재무활동으로 인한 현금유입	123,115,523,929	230,458,228,000

단기차입금의 증가	38,677,255,000	32,887,400,000

장기차입금의 증가	84,191,131,089	197,570,828,000

자기주식의 처분	247,137,840	0

재무활동으로 인한 현금유출	(129,836,356,962)	(80,446,083,383)

배당금의 지급	7,826,703,250	6,699,439,110

유동리스부채의 감소	104,539,577	1,313,270,805

유동성장기차입금의 상환	95,859,749,135	36,846,173,468

단기차입금의 상환	26,045,365,000	35,587,200,000

현금및현금성자산의 환율변동효과	782,987,154	1,245,897,905

현금및현금성자산의 순증감	(14,800,989,441)	(23,769,369,032)

기초현금및현금성자산	31,795,236,785	49,615,578,069

기말현금및현금성자산	16,994,247,344	25,846,209,037