KSS해운 분기보고서 (2020.03)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 37 기 1분기말 2020.03.31 현재
제 36 기말 2019.12.31 현재
(단위 : 원)

제 37 기 1분기말	제 36 기말

자산

비유동자산	940,871,246,114	881,263,114,264

유형자산	936,394,207,012	877,007,835,432

토지	1,522,434,654	1,426,001,991

건물	3,488,190,568	3,295,645,985

감가상각누계액	(1,127,859,367)	(1,005,208,723)

선박	1,116,557,919,760	1,057,282,757,246

감가상각누계액	(236,446,192,043)	(214,372,224,418)

선박정기수리	5,214,783,450	4,848,918,826

감가상각누계액	(2,183,548,881)	(1,753,405,281)

차량운반구	359,861,290	361,744,525

감가상각누계액	(204,125,240)	(196,253,724)

집기비품	999,158,626	971,956,985

감가상각누계액	(912,415,231)	(889,340,310)

건설중인자산	50,831,648,197	28,652,488,646

정부보조금	(1,705,648,771)	(1,615,246,316)

무형자산	549,021,670	510,639,978

회원권	521,656,646	494,007,904

소프트웨어	27,365,024	16,632,074

종속기업및관계기업투자	220,557,064	236,670,923

관계기업투자주식	220,557,064	236,670,923

기타비유동금융자산	3,707,460,368	3,507,967,931

당기손익-공정가치측정금융자산	2,646,960,832	2,506,560,485

장기금융상품	953,779,399	897,466,532

기타비유동수취채권	106,720,137	103,940,914

유동자산	79,146,804,804	65,472,148,665

재고자산	13,406,249,650	10,607,512,289

매출채권	4,004,788,419	9,385,245,934

기타유동자산	800,500,594	2,962,686,442

위탁대리점	182,306,807	983,366,774

선급금	145,990	1,250,711,313

선급비용	592,319,868	679,441,288

당기법인세자산	4,191,987	11,775,123

미수수익	21,535,942	37,391,944

기타유동금융자산	5,505,097,767	2,891,666,777

당기손익-공정가치측정금융자산	201,997,972	229,038,775

단기대여금	10,000,000	30,000,000

단기금융상품	100,000,000	211,999,992

통화선도	0	242,750,820

매수주가지수옵션	0	3,397,461

기타유동수취채권	5,193,099,795	2,174,479,729

현금및현금성자산	55,430,168,374	39,625,037,223

현금	2,794,459	2,673,393

현금성자산	55,427,373,915	39,622,363,830

자산총계	1,020,018,050,918	946,735,262,929

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	291,740,513,389	278,834,358,650

자본금	11,592,940,000	11,592,940,000

자본금	11,592,940,000	11,592,940,000

자본잉여금	3,457,211,536	3,457,211,536

주식발행초과금	3,457,211,536	3,457,211,536

기타자본	(3,710,432,783)	(3,710,432,783)

자기주식	(5,552,357,823)	(5,552,357,823)

자기주식처분이익	1,861,484,716	1,861,484,716

기타자본조정	(19,559,676)	(19,559,676)

기타포괄손익누계액	32,318,345,604	17,009,120,603

표시통화환산손익	32,214,226,769	16,905,001,768

관계기업자본변동	104,118,835	104,118,835

이익잉여금(결손금)	248,082,449,032	250,485,519,294

법정적립금	5,796,470,000	5,796,470,000

임의적립금	229,200,000,000	209,000,000,000

미처분이익잉여금(미처리결손금)	13,085,979,032	35,689,049,294

비지배지분	78,725,314	73,866,996

자본총계	291,819,238,703	278,908,225,646

부채

비유동부채	530,042,499,160	495,875,423,066

장기금융리스부채	472,299,866,411	462,511,232,761

장기금융리스부채	533,535,937,806	523,562,847,240

현재가치할인차금	(61,236,071,395)	(61,051,614,479)

장기차입금	49,352,297,636	24,653,086,668

순확정급여채무	6,334,763,626	6,717,031,961

확정급여부채	10,475,040,690	10,847,924,183

사외적립자산	(4,139,895,467)	(4,130,057,923)

국민연금전환금	(381,597)	(834,299)

이연법인세부채	1,928,758,380	1,869,945,654

기타비유동부채	126,813,107	124,126,022

종업원급여충당부채	121,813,101	119,126,016

임대보증금	5,000,006	5,000,006

유동부채	198,156,313,055	171,951,614,217

유동금융리스부채	72,753,637,707	66,952,565,034

유동금융리스부채	88,642,743,703	82,422,380,045

현재가치할인차금	(15,889,105,996)	(15,469,815,011)

차입금	80,440,370,567	72,872,970,118

단기차입금	59,293,929,995	55,576,290,016

유동성장기부채	21,146,440,572	17,296,680,102

매입채무 및 기타유동부채	18,533,390,993	15,970,782,657

매입채무	10,614,529,932	8,894,220,783

예수금	93,980,453	19,840,170

선수금	2,130,844,941	2,805,127,739

선수수익	5,694,035,667	4,251,593,965

당기법인세부채	246,071,740	271,520,969

기타유동금융부채	26,182,842,048	15,883,775,439

미지급금	4,711,055,620	5,705,818,629

미지급비용	2,496,413,428	2,373,590,243

미지급배당금	6,184,741,262	120,777,251

매도주가지수옵션	0	14,242,527

이자율스왑	12,107,328,123	7,083,984,829

통화선도	304,141,287	0

기타금융부채	379,162,328	585,361,960

부채총계	728,198,812,215	667,827,037,283

자본과부채총계	1,020,018,050,918	946,735,262,929

연결 포괄손익계산서
제 37 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지
제 36 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지
(단위 : 원)

제 37 기 1분기	제 36 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	61,767,802,817	61,767,802,817	55,295,960,513	55,295,960,513

운항수익	33,637,581,047	33,637,581,047	30,235,802,642	30,235,802,642

대선수익	28,068,800,457	28,068,800,457	24,902,903,482	24,902,903,482

수수료수익	61,421,313	61,421,313	35,096,210	35,096,210

기타수익	0	0	122,158,179	122,158,179

매출원가	46,348,504,009	46,348,504,009	40,993,660,003	40,993,660,003

용역원가	46,348,504,009	46,348,504,009	40,993,660,003	40,993,660,003

매출총이익	15,419,298,808	15,419,298,808	14,302,300,510	14,302,300,510

판매비와관리비	3,187,531,179	3,187,531,179	2,509,129,721	2,509,129,721

급여	1,635,585,710	1,635,585,710	1,511,203,528	1,511,203,528

퇴직급여	163,822,955	163,822,955	178,126,639	178,126,639

복리후생비	217,854,063	217,854,063	186,083,722	186,083,722

교육훈련비	3,284,632	3,284,632	17,786,127	17,786,127

여비교통비	59,223,273	59,223,273	70,121,348	70,121,348

차량유지비	22,588,790	22,588,790	18,258,000	18,258,000

통신비	33,224,427	33,224,427	23,891,334	23,891,334

세금과공과	62,361,772	62,361,772	75,176,079	75,176,079

소모품비	1,192,421	1,192,421	6,801,308	6,801,308

건물관리비	23,964,328	23,964,328	23,597,403	23,597,403

임차료	35,860,009	35,860,009	33,846,602	33,846,602

도서인쇄비	38,733,005	38,733,005	23,138,638	23,138,638

수선비	409,520	409,520	360,873	360,873

접대비	76,073,155	76,073,155	104,536,993	104,536,993

지급수수료	580,773,864	580,773,864	117,191,332	117,191,332

감가상각비	92,632,777	92,632,777	87,382,771	87,382,771

무형자산상각비	2,379,689	2,379,689	2,102,318	2,102,318

광고선전비	118,422,421	118,422,421	9,900,543	9,900,543

전산유지비	17,351,567	17,351,567	17,773,334	17,773,334

잡비	1,792,801	1,792,801	1,850,829	1,850,829

영업이익(손실)	12,231,767,629	12,231,767,629	11,793,170,789	11,793,170,789

금융수익	119,404,386	119,404,386	108,155,081	108,155,081

이자수익	116,291,386	116,291,386	106,292,081	106,292,081

배당금수익	3,113,000	3,113,000	1,863,000	1,863,000

금융원가	5,712,962,572	5,712,962,572	6,762,353,754	6,762,353,754

이자비용	5,712,962,572	5,712,962,572	6,762,353,754	6,762,353,754

관계기업투자손익	(16,113,859)	(16,113,859)	(2,862,224)	(2,862,224)

관계기업투자손익	(16,113,859)	(16,113,859)	(2,862,224)	(2,862,224)

기타수익	230,553,426	230,553,426	142,510,879	142,510,879

임대료수입	1,050,000	1,050,000	1,050,000	1,050,000

유형자산처분이익	7,128,417	7,128,417	9,089,909	9,089,909

당기손익-금융자산평가이익	0	0	2,781,066	2,781,066

통화선도평가이익	180,442,125	180,442,125

통화선도거래이익	0	0	90,300,000	90,300,000

옵션평가이익	0	0	6,817,500	6,817,500

옵션거래이익	33,349,460	33,349,460	11,419,800	11,419,800

잡이익	8,583,424	8,583,424	21,052,604	21,052,604

기타비용	6,131,256,739	6,131,256,739	2,650,908,819	2,650,908,819

유형자산처분손실	28,000	28,000	4,000	4,000

당기손익-금융자산평가손실	27,040,811	27,040,811	0	0

통화선도거래손실	187,850,819	187,850,819	0	0

통화선도평가손실	484,583,397	484,583,397	333,467,490	333,467,490

옵션평가손실	0	0	7,121,914	7,121,914

옵션거래손실	0	0	14,179,410	14,179,410

이자율스왑평가손실	5,416,379,667	5,416,379,667	2,282,656,792	2,282,656,792

이자율스왑거래손실	3,315,026	3,315,026	979,202	979,202

기부금	12,059,000	12,059,000	12,500,000	12,500,000

잡손실	19	19	11	11

외환손익	2,998,303,891	2,998,303,891	864,679,045	864,679,045

외환차익	819,779,377	819,779,377	195,765,352	195,765,352

외화환산이익	3,705,957,946	3,705,957,946	786,003,155	786,003,155

외환차손	(436,540,315)	(436,540,315)	(44,632,321)	(44,632,321)

외화환산손실	(1,090,893,117)	(1,090,893,117)	(72,457,141)	(72,457,141)

법인세비용차감전순이익(손실)	3,719,696,162	3,719,696,162	3,492,390,997	3,492,390,997

법인세비용	58,023,706	58,023,706	14,516,871	14,516,871

당기순이익(손실)	3,661,672,456	3,661,672,456	3,477,874,126	3,477,874,126

기타포괄손익	15,313,304,621	15,313,304,621	4,321,978,398	4,321,978,398

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목	15,313,304,621	15,313,304,621	4,321,978,398	4,321,978,398

표시통화환산손익	15,313,304,621	15,313,304,621	4,321,978,398	4,321,978,398

총포괄손익	18,974,977,077	18,974,977,077	7,799,852,524	7,799,852,524

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업 소유주	3,660,893,758	3,660,893,758	3,477,048,394	3,477,048,394

비지배지분	778,698	778,698	825,732	825,732

총 포괄손익의 귀속

총 포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	18,970,118,759	18,970,118,759	7,798,138,291	7,798,138,291

총 포괄손익, 비지배지분	4,858,318	4,858,318	1,714,233	1,714,233

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	163	163	155	155

연결 자본변동표
제 37 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지
제 36 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타자본	기타포괄손익누계액	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2019.01.01 (기초자본)	11,592,940,000	3,457,211,536	(4,073,144,777)	9,218,563,490	229,201,964,196	249,397,534,445	(2,624,117)	249,394,910,328

자본의 변동	당기순이익	3,477,048,394	3,477,048,394	825,732	3,477,874,126

기타포괄손익	표시통화환산이익(손실)	4,321,978,398	4,321,978,398	888,501	4,322,866,899

소유주와의 자본거래 등	연차배당	(5,152,869,170)	(5,152,869,170)	(5,152,869,170)

자기주식취득	(105,246,810)	(105,246,810)	(105,246,810)

자기주식처분	467,753,399	467,753,399	467,753,399

2019.03.31 (기말자본)	11,592,940,000	3,457,211,536	(3,710,638,188)	13,540,541,888	227,526,143,420	252,406,198,656	(909,884)	252,405,288,772

2020.01.01 (기초자본)	11,592,940,000	3,457,211,536	(3,710,432,783)	17,009,120,603	250,485,519,294	278,834,358,650	73,866,996	278,908,225,646

자본의 변동	당기순이익	3,660,893,758	3,660,893,758	778,698	3,661,672,456

기타포괄손익	표시통화환산이익(손실)	15,309,225,001	15,309,225,001	4,079,620	15,313,304,621

소유주와의 자본거래 등	연차배당	(6,063,964,020)	(6,063,964,020)	(6,063,964,020)

자기주식취득

자기주식처분

2020.03.31 (기말자본)	11,592,940,000	3,457,211,536	(3,710,432,783)	32,318,345,604	248,082,449,032	291,740,513,389	78,725,314	291,819,238,703

연결 현금흐름표
제 37 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지
제 36 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지
(단위 : 원)

제 37 기 1분기	제 36 기 1분기

영업활동현금흐름	20,452,154,020	14,041,040,560

당기순이익(손실)	3,661,672,456	3,477,874,126

비용등의가산	23,995,742,239	20,109,412,277

법인세비용	58,023,706	14,516,871

이자비용	5,712,962,572	6,762,353,754

장기종업원급여	3,805,107	5,377,507

퇴직급여	525,998,691	766,623,325

감가상각비	10,466,367,778	9,839,932,398

무형자산상각비	2,379,689	2,102,318

관계기업투자손실	16,113,859	2,862,224

유형자산처분손실	28,000	4,000

당기손익-공정가치측정금융자산평가손실	27,040,811	0

통화선도평가손실	484,583,397	333,467,490

통화선도거래손실	187,850,819	0

옵션평가손실	0	2,433,457

이자율스왑평가손실	5,416,379,667	2,282,656,792

이자율스왑거래손실	3,315,026	0

외화환산손실	1,090,893,117	97,082,141

수익등의차감	(4,046,282,334)	(868,535,754)

금융수익	119,404,386	108,155,081

유형자산처분이익	7,128,417	9,089,909

당기손익-금융자산평가이익	0	2,781,066

옵션거래이익	33,349,460	0

통화선도평가이익	180,442,125	0

이자율스왑평가이익	0	(37,493,457)

외화환산이익	3,705,957,946	786,003,155

영업활동 자산·부채의 증감	2,517,973,716	(8,167,642,213)

재고자산의 감소(증가)	(2,609,518,615)	(927,308,564)

매출채권의 감소(증가)	5,514,044,544	(4,604,632,849)

위탁대리점의 감소(증가)	604,686,008	612,147,955

선급금의 감소(증가)	5,318,641	236,389,506

선급비용의 감소(증가)	96,271,411	202,939,672

미수수익의 감소(증가)	20,280,000	(1,558,605)

기타유동수취채권의 감소(증가)	(2,142,034,013)	185,098,066

퇴직금의 지급	(898,882,226)	(331,462,769)

사외적립자산의 감소(증가)	(9,837,524)	79,379,236

국민연금전환금의 감소	452,700	1,674,300

장기종업원급여의 지급	(1,118,000)	0

매입채무의 증가(감소)	2,086,170,402	(1,462,572,661)

예수금의 증가(감소)	73,762,539	20,369,862

선수수익의 증가(감소)	1,396,228,085	0

선수금의 증가(감소)	(682,064,520)	47,696,446

미지급금의 증가(감소)	(835,278,766)	(2,014,305,792)

미지급비용의 증가(감소)	119,124,821	(140,330,626)

기타유동금융부채의 증가(감소)	(219,631,771)	(71,165,390)

영업활동에서 발생한 현금	(5,676,952,057)	(510,067,876)

이자의 수취	111,867,388	109,486,042

배당금의 수취	3,113,000	1,863,000

이자의 지급	(5,663,159,410)	(610,245,461)

법인세의 납부	(128,773,035)	(11,171,457)

투자활동으로 인한 현금흐름	(20,407,270,804)	(1,556,835,604)

투자활동으로 인한 현금유입	4,605,251,216	3,217,997,221

단기금융상품의 처분	112,000,000	0

차량운반구의 처분	7,727,273	9,089,909

기타금융자산의 감소	20,000,000	0

기타유동수취채권의 감소	4,359,858,542	3,145,599,158

기타비유동수취채권의 감소	242,000	1,770,692

장기금융상품의 감소	0	(713,578)

매수주가지수옵션의 처분	36,937,070	49,230,500

매도주가지수옵션의 취득	0	13,020,540

통화선도의 처분	68,486,331	0

투자활동으로 인한 현금유출	(25,012,522,020)	(4,774,832,825)

선박의 취득	62,698,654	483,982,642

선박정기수리의 증가	3,000,000	5,000,000

차량운반구의 취득	2,425,995	191,123,680

집기비품의 취득	7,432,301	18,502,106

건설중인자산의 증가	18,987,573,115	645,393,127

사용권자산의 증가	0	140,139,733

소프트웨어의 취득	11,850,000	17,930,000

장기금융상품의 증가	5,868,624	0

매수주가지수옵션의 취득	0	50,855,740

매도주가지수옵션의 처분	0	55,984,910

이자율스왑의 처분	766,826,720	0

기타유동수취채권의 증가	5,164,846,611	3,165,920,887

재무활동으로 인한 현금흐름	16,542,658,542	(16,642,952,678)

재무활동으로 인한 현금의 유입	39,911,809,174	18,321,366,203

자기주식의 처분	0	671,369,570

단기차입금의 증가	10,231,800,000	17,649,996,633

장기차입금의 증가	29,680,009,174	0

재무활동으로 인한 현금의 유출	(23,369,150,632)	(34,964,318,881)

자기주식의 취득	0	308,862,981

유동리스부채의 감소	12,872,967,301	19,021,630,900

유동성장기차입금의 상환	2,280,583,331	1,397,625,000

단기차입금의 상환	8,215,600,000	14,236,200,000

현금및현금성자산의 환율변동효과	(782,410,607)	(20,233,727)

현금및현금성자산의순증가(감소)	15,805,131,151	(4,178,981,449)

기초현금및현금성자산	39,625,037,223	24,315,355,044

기말현금및현금성자산	55,430,168,374	20,136,373,595