KSS해운 분기보고서 (2020.09)
4. 재무제표

재무상태표
제 37 기 3분기말 2020.09.30 현재
제 36 기말 2019.12.31 현재
(단위 : 원)

제 37 기 3분기말	제 36 기말

자산

비유동자산	949,806,039,435	881,804,945,420

유형자산	944,459,428,621	877,450,200,006

토지	1,355,800,246	1,323,197,774

건물	3,610,817,605	3,266,349,561

감가상각누계액	(1,157,023,756)	(1,005,208,723)

선박	1,127,913,537,116	1,057,931,557,246

감가상각누계액	(247,072,604,900)	(214,437,234,552)

선박정기수리	7,714,996,588	4,848,918,826

감가상각누계액	(2,931,522,242)	(1,753,405,281)

차량운반구	371,108,708	361,744,525

감가상각누계액	(145,543,066)	(196,253,724)

집기비품	916,801,899	931,393,140

감가상각누계액	(842,051,913)	(858,101,116)

건설중인자산	56,362,261,716	28,652,488,646

정부보조금	(1,637,149,380)	(1,615,246,316)

무형자산	533,664,749	510,639,978

회원권	500,706,750	494,007,904

소프트웨어	32,957,999	16,632,074

종속기업및관계기업투자	367,708,456	434,975,283

종속기업투자	200,993,407	198,304,360

관계기업투자	166,715,049	236,670,923

기타비유동금융자산	4,445,237,609	3,409,130,153

당기손익-공정가치측정금융자산	2,522,598,691	2,488,849,395

장기금융상품	1,865,660,013	868,350,000

기타비유동수취채권	56,978,905	51,930,758

유동자산	58,631,843,961	63,520,442,437

재고자산	9,964,056,715	10,607,512,289

매출채권	9,283,585,445	9,313,385,367

기타유동자산	2,762,484,781	2,874,833,348

위탁대리점	1,753,797,200	930,899,896

선급금	0	1,250,500,959

선급비용	790,227,754	677,580,822

부가세대급금	218,003,242	0

미수수익	456,585	15,851,671

기타유동금융자산	2,023,473,537	2,776,137,375

당기손익-공정가치측정금융자산	269,942,728	229,038,775

단기금융상품	130,000,002	111,999,992

통화선도	693,007,105	242,750,820

매수주가지수옵션	0	3,397,461

기타유동수취채권	930,523,702	2,188,950,327

현금및현금성자산	34,598,243,483	37,948,574,058

현금	2,677,000	0

현금성자산	34,595,566,483	37,948,574,058

자산총계	1,008,437,883,396	945,325,387,857

자본

자본금	11,592,940,000	11,592,940,000

자본금	11,592,940,000	11,592,940,000

자본잉여금	3,457,211,536	3,457,211,536

주식발행초과금	3,457,211,536	3,457,211,536

기타자본	(3,690,873,107)	(3,690,873,107)

자기주식	(5,552,357,823)	(5,552,357,823)

자기주식처분이익	1,861,484,716	1,861,484,716

기타포괄손익누계액	19,644,184,390	16,996,118,325

표시통화환산손익	19,540,065,555	16,891,999,490

관계기업자본변동	104,118,835	104,118,835

이익잉여금(결손금)	262,689,375,107	250,077,580,565

법정적립금	5,796,470,000	5,796,470,000

임의적립금	229,200,000,000	209,000,000,000

미처분이익잉여금(미처리결손금)	27,692,905,107	35,281,110,565

자본총계	293,692,837,926	278,432,977,319

부채

비유동부채	559,214,275,539	498,943,849,349

장기금융리스부채	462,168,107,714	462,511,232,761

장기금융리스부채	516,882,004,875	523,562,847,240

현재가치할인차금	(54,713,897,161)	(61,051,614,479)

장기차입금	86,083,000,064	24,653,086,668

순확정급여채무	6,618,016,958	6,039,478,684

확정급여부채	10,077,841,774	9,955,257,285

사외적립자산	(3,459,443,218)	(3,914,944,302)

국민연금전환금	(381,598)	(834,299)

이연법인세부채	1,898,750,179	1,869,945,654

기타비유동금융부채	2,340,742,252	3,770,045,113

장기이자율스왑	2,335,742,250	3,765,045,107

임대보증금	5,000,002	5,000,006

기타비유동부채	105,658,372	100,060,469

종업원급여충당부채	105,658,372	100,060,469

유동부채	155,530,769,931	167,948,561,189

유동금융리스부채	57,907,649,323	66,952,565,034

유동금융리스부채	73,071,413,014	82,422,380,045

현재가치할인차금	(15,163,763,691)	(15,469,815,011)

차입금	70,820,143,184	72,872,970,118

단기차입금	56,916,674,997	55,576,290,016

유동성장기부채	13,903,468,187	17,296,680,102

매입채무 및 기타유동부채	9,419,327,501	16,195,348,530

매입채무	5,213,007,309	9,134,860,783

예수금	9,679,134	3,766,043

선수수익	4,191,937,025	4,251,593,965

선수금	4,704,033	2,805,127,739

당기법인세부채	45,472,914	271,520,969

기타유동금융부채	17,338,177,009	11,656,156,538

미지급금	3,804,642,098	5,437,396,619

미지급비용	5,114,282,445	2,179,438,459

미지급배당금	142,910,695	120,777,251

매도주가지수옵션	0	14,242,527

유동성장기이자율스왑	7,200,242,893	3,318,939,722

기타금융부채	1,076,098,878	585,361,960

부채총계	714,745,045,470	666,892,410,538

자본과부채총계	1,008,437,883,396	945,325,387,857

포괄손익계산서
제 37 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
제 36 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
(단위 : 원)

제 37 기 3분기	제 36 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	57,335,615,509	171,302,806,578	57,984,765,858	169,428,987,572

운항수익	29,569,675,605	91,165,770,170	30,522,351,246	90,924,143,832

대선수익	27,765,939,904	80,137,036,408	27,462,414,612	78,381,806,361

기타수익	0	0	0	123,037,379

매출원가	41,985,521,501	126,662,537,023	44,192,266,186	126,133,445,486

용역원가	41,985,521,501	126,662,537,023	44,192,266,186	126,133,445,486

매출총이익	15,350,094,008	44,640,269,555	13,792,499,672	43,295,542,086

판매비와관리비	2,367,276,951	7,388,233,094	2,117,027,337	6,461,835,106

급여	1,251,136,370	3,810,719,274	1,243,520,848	3,776,869,738

퇴직급여	139,930,665	425,965,997	154,019,649	462,058,949

복리후생비	141,568,846	464,217,986	130,660,074	435,187,435

교육훈련비	4,745,118	10,711,690	14,923,521	43,813,175

여비교통비	43,711,241	130,174,619	80,224,021	205,504,176

차량유지비	7,369,082	40,395,078	10,966,108	41,667,598

통신비	18,903,057	67,858,885	17,497,008	56,020,914

세금과공과	102,832,354	241,480,677	52,113,489	199,990,396

소모품비	387,668	3,533,912	529,010	2,835,696

건물관리비	25,714,700	68,525,570	24,631,720	66,688,980

임차료	6,193,677	18,716,979	6,401,951	18,746,792

도서인쇄비	11,759,422	68,076,166	11,967,879	50,213,799

수선비	1,434,672	1,853,037	383,000	963,273

접대비	99,804,399	221,364,716	79,811,302	241,402,184

지급수수료	303,190,839	1,104,533,058	82,181,595	232,410,627

감가상각비	95,438,212	276,594,494	96,800,951	274,987,414

무형자산상각비	2,863,322	7,928,293	1,878,359	5,815,993

광고선전비	18,989,585	147,437,459	22,298,966	74,020,160

전산유지비	90,953,722	277,038,567	85,870,159	271,255,626

잡비	350,000	1,106,637	347,727	1,382,181

영업이익(손실)	12,982,817,057	37,252,036,461	11,675,472,335	36,833,706,980

금융수익	6,567,945	148,515,805	98,467,773	298,391,778

이자수익	6,567,945	145,402,805	98,467,773	296,528,778

배당금수익	0	3,113,000	0	1,863,000

금융원가	3,300,901,803	12,988,726,267	6,317,948,022	19,698,071,477

이자비용	3,300,901,803	12,988,726,267	6,317,948,022	19,698,071,477

관계기업투자손익	(13,334,853)	(69,955,877)	(3,985,444)	(17,270,802)

관계기업투자손익	(13,334,853)	(69,955,877)	(3,985,444)	(17,270,802)

기타수익	1,598,454,490	1,232,755,007	1,657,096,777	1,791,796,209

임대료수입	1,050,000	3,150,000	1,050,000	3,150,000

유형자산처분이익	0	25,973,091	1,630,378,558	1,639,468,467

당기손익-금융자산평가이익	61,092,353	67,944,762	0	2,781,066

통화선도평가이익	247,957,240	693,007,101	(76,533,732)	3,121,446

통화선도거래이익	257,700,000	282,600,000	19,400,000	19,400,000

옵션평가이익	0	0	(6,817,500)	3,982,500

옵션거래이익	0	33,349,460	89,618,800	110,881,300

이자율스왑평가이익	1,030,504,862	0	0	0

잡이익	150,035	126,730,593	651	9,011,430

기타비용	974,732,856	6,747,406,891	1,122,092,791	7,390,194,761

유형자산처분손실	1,000	884,290	0	769,625

당기손익-금융자산평가손실	0	27,040,811	159,679	233,879

통화선도평가손실	0	0	38,880,967	155,150,843

통화선도거래손실	0	589,250,819	494,700,000	1,016,337,084

파생상품거래손실	0	0	0	51,600,006

옵션평가손실	0	0	(7,312,500)	10,051,914

옵션거래손실	0	0	0	14,179,410

이자율스왑평가손실	0	4,850,154,903	324,711,191	5,762,652,574

이자율스왑거래손실	968,281,058	1,261,566,240	268,964,993	361,730,942

기부금	6,450,763	18,509,763	1,988,436	17,488,436

잡손실	35	65	25	48

외환손익	(1,799,850,531)	132,951,806	1,239,849,683	1,834,306,564

외환차익	234,262,933	1,879,542,648	367,347,256	1,457,560,874

외화환산이익	0	1,060,387,203	967,858,020	1,429,879,232

외화환산손실	(562,271,667)	(1,568,611,190)	(253,881,476)	(359,757,189)

외환차손	(1,471,841,797)	(1,238,366,855)	158,525,883	(693,376,353)

법인세비용차감전순이익(손실)	8,499,019,449	18,960,170,044	7,226,860,311	13,652,664,491

법인세비용	211,989,084	284,411,482	127,201,258	188,453,496

당기순이익(손실)	8,287,030,365	18,675,758,562	7,099,659,053	13,464,210,995

기타포괄손익	(7,032,117,945)	2,648,066,065	9,802,565,571	18,153,216,793

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목	(7,032,117,945)	2,648,066,065	9,802,565,571	18,153,216,793

표시통화환산손익	(7,032,117,945)	2,648,066,065	9,802,565,571	18,153,216,793

총포괄손익	1,254,912,420	21,323,824,627	16,902,224,624	31,617,427,788

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	369	832	316	600

자본변동표
제 37 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
제 36 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2019.01.01 (기초자본)	11,592,940,000	3,457,211,536	4,053,585,101	9,254,913,297	228,968,521,599	249,220,001,331

자본의 변동	당기순이익	13,464,210,995	13,464,210,995

기타포괄손익	표시통화환산손익	18,153,216,793	18,153,216,793

소유주와의 자본거래 등	연차배당	5,152,869,170	5,152,869,170

자기주식 취득	105,246,810	105,246,810

자기주식 처분	468,405,559	468,405,559

2019.09.30 (기말자본)	11,592,940,000	3,457,211,536	3,690,426,352	27,408,130,090	237,279,863,424	276,047,718,698

2020.01.01 (기초자본)	11,592,940,000	3,457,211,536	3,690,873,107	16,996,118,325	250,077,580,565	278,432,977,319

자본의 변동	당기순이익	18,675,758,562	18,675,758,562

기타포괄손익	표시통화환산손익	2,648,066,065	2,648,066,065

소유주와의 자본거래 등	연차배당	6,063,964,020	6,063,964,020

자기주식 취득

자기주식 처분

2020.09.30 (기말자본)	11,592,940,000	3,457,211,536	3,690,873,107	19,644,184,390	262,689,375,107	293,692,837,926

현금흐름표
제 37 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
제 36 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
(단위 : 원)

제 37 기 3분기	제 36 기 3분기

영업활동현금흐름	50,506,030,653	59,078,735,627

당기순이익(손실)	18,675,758,562	13,464,210,995

비용등의가산	55,512,385,792	59,304,333,883

법인세비용	284,411,482	188,453,496

이자비용	12,988,726,267	19,698,071,477

장기종업원급여	9,123,923	34,972,981

퇴직급여	1,506,319,204	2,299,869,974

감가상각비	32,678,656,828	30,437,643,972

무형자산상각비	7,928,293	5,815,993

관계기업투자손실	69,955,877	17,270,802

유형자산처분손실	884,290	769,625

당기손익-공정가치측정금융자산평가손실	27,040,811	233,879

통화선도평가손실	0	155,150,843

통화선도거래손실	589,250,819	0

옵션평가손실	0	10,051,914

이자율스왑평가손실	4,850,154,903	5,762,652,574

이자율스왑거래손실	1,261,566,240	0

외화환산손실	1,238,366,855	693,376,353

수익등의차감	(2,311,777,422)	(3,377,624,489)

이자수익	145,402,805	298,391,778

배당금수익	3,113,000	0

유형자산처분이익	25,973,091	1,639,468,467

당기손익-공정가치측정금융자산평가이익	67,944,762	2,781,066

통화선도평가이익	693,007,101	3,121,446

통화선도거래이익	282,600,000	0

옵션평가이익	0	3,982,500

옵션거래이익	33,349,460	0

외화환산이익	1,060,387,203	1,429,879,232

영업활동 자산·부채의 증감	(8,114,873,909)	(8,381,191,451)

재고자산의 감소(증가)	612,596,957	(2,603,545,178)

매출채권의 감소(증가)	545,068,622	(955,130,246)

위탁대리점의 감소(증가)	(835,827,835)	586,935,986

선급금의 감소(증가)	0	(2,664,107,718)

선급비용의 감소(증가)	(107,972,246)	84,725,524

기타유동수취채권의 감소(증가)	624,960,106	(1,455,371,189)

부가세대급금의 증가(감소)	(218,003,242)	0

퇴직금의 지급	(1,442,474,091)	(1,246,664,130)

사외적립자산의 증가(감소)	514,240,428	159,902,754

국민연금전환금의 감소(증가)	452,700	0

장기종업원급여의 지급	(3,526,000)	(3,540,000)

매입채무의 증가(감소)	(3,926,727,325)	2,620,424,646

예수금의 증가(감소)	5,913,080	5,392,066

선수수익의 증가(감소)	(95,381,639)	(308,928,599)

선수금의 증가(감소)	(2,808,113,920)	(1,587,901,089)

미지급금의 증가(감소)	(515,685,132)	(492,130,782)

미지급비용의 증가(감소)	(1,009,503,124)	(211,198,267)

미지급배당금의 증가(감소)	22,133,460	8,444,760

기타금융부채의 증가(감소)	522,975,292	262,556,821

이자율스왑의 증가(감소)	0	(581,056,810)

영업활동으로 발생한 현금	(13,255,462,370)	(1,930,993,311)

이자 수취	160,797,891	306,622,886

배당금 수취	3,113,000	1,863,000

이자 지급	(12,910,498,936)	(1,879,817,454)

법인세 납부	(508,874,325)	(359,661,743)

투자활동으로 인한 현금흐름	(52,658,979,921)	(24,724,614,117)

투자활동으로 인한 현금유입	171,392,385	15,952,167,631

단기금융상품의 처분	112,000,000	0

차량운반구의 처분	30,636,364	9,090,909

선박의 처분	0	5,429,402,400

기타유동수취채권의 처분	0	10,419,591,300

기타비유동수취채권의 처분	6,251,561	1,770,692

매수주가지수옵션의 처분	22,504,460	49,142,260

매도주가지수옵션의 취득	0	43,170,070

투자활동으로 인한 현금유출	(52,830,372,306)	(40,676,781,748)

단기금융상품의 증가	130,000,000	112,000,000

장기금융상품의 증가	989,018,000	0

토지의 취득	14,911,990	0

건물의 취득	234,371,510	0

선박의 취득	17,259,912,697	1,383,824,867

선박정기수리의 증가	2,337,044,444	1,147,625,817

차량운반구의 취득	123,719,190	191,123,680

집기비품의 취득	19,704,177	36,205,106

건설중인자산의 증가	27,856,927,624	26,724,003,712

소프트웨어의 취득	23,850,000	17,930,000

기타비유동수취채권의 증가	11,289,985	0

당기손익-공정가치측정 금융자산의 취득	0	502,000,000

매수주가지수옵션의 취득	0	26,537,220

매도주가지수옵션의 처분	0	83,877,480

기타유동수취채권의 취득	0	10,451,653,866

통화선도의 증가	39,840,858	0

이자율스왑의 감소	3,789,781,831	0

재무활동으로 인한 현금흐름	(642,485,942)	(36,744,522,441)

재무활동으로 인한 현금유입	130,190,797,167	107,425,390,889

자기주식의 처분	0	672,021,730

단기차입금의 증가	53,244,700,000	105,082,219,159

장기차입금의 증가	76,946,097,167	0

정부보조금의 수령	0	1,671,150,000

재무활동으로 인한 현금유출	(130,833,283,109)	(144,169,913,330)

자기주식의 취득	0	308,862,981

배당금의 지급	6,063,964,020	5,152,869,170

유동금융리스부채의 감소	54,304,435,286	59,571,587,307

유동성장기차입금의 상환	18,333,683,803	4,192,875,000

단기차입금의 감소	52,131,200,000	74,943,718,872

현금및현금성자산의 환율변동효과	(554,895,365)	(180,410,829)

현금및현금성자산의순증가(감소)	(3,350,330,575)	(2,570,811,760)

기초현금및현금성자산	37,948,574,058	22,538,191,693

기말현금및현금성자산	34,598,243,483	19,967,379,933