KSS해운 사업보고서 (2021.12)
4. 재무제표

재무상태표
제 38 기 2021.12.31 현재
제 37 기 2020.12.31 현재
제 36 기 2019.12.31 현재
(단위 : 원)

제 38 기	제 37 기	제 36 기

자산

비유동자산	1,366,267,053,356	997,604,133,319	893,558,352,170

유형자산	1,340,454,459,381	991,671,141,303	889,203,606,756

토지	1,732,558,151	1,590,066,021	1,323,197,774

건물	4,054,965,361	3,721,469,684	3,266,349,561

감가상각누계액	(1,558,253,138)	(1,143,444,600)	(1,005,208,723)

선박	1,550,604,360,462	1,048,126,158,327	1,060,526,066,346

감가상각누계액	(295,140,323,849)	(239,367,941,137)	(215,228,165,705)

정부보조금	(1,587,734,981)	0	0

손상차손누계액	(6,168,156,500)	(2,663,424,000)	0

선박정기수리	11,132,058,637	9,982,136,352	4,848,918,826

감가상각누계액	(5,420,793,825)	(2,726,749,395)	(1,753,405,281)

선박장비품	2,847,747,710	0	0

감가상각누계액(선박장비품)	(856,963,713)	0	0

차량운반구	374,903,598	344,070,112	361,744,525

감가상각누계액	(247,424,781)	(153,366,264)	(196,253,724)

집기비품	860,034,944	851,134,103	931,393,140

감가상각누계액	(724,084,017)	(785,880,561)	(858,101,116)

건설중인자산	80,551,565,322	175,414,781,026	38,602,317,449

정부보조금	0	(1,517,868,365)	(1,615,246,316)

무형자산	529,946,426	491,914,343	510,639,978

회원권	505,826,887	464,225,773	494,007,904

소프트웨어	24,119,539	27,688,570	16,632,074

관계기업투자	1,052,565,036	331,641,016	434,975,283

종속기업투자	1,052,565,036	186,349,235	198,304,360

관계기업투자	0	145,291,781	236,670,923

장기매출채권	919,246,812	0	0

기타비유동금융자산	23,310,835,701	5,109,436,657	3,409,130,153

당기손익-공정가치측정금융자산	7,443,159,214	2,338,804,751	2,488,849,395

장기금융상품	15,088,540,184	2,713,558,495	868,350,000

기타비유동수취채권	102,539,741	57,073,411	51,930,758

장기이자율스왑자산	676,596,562	0	0

유동자산	62,988,949,225	70,175,467,231	62,269,941,478

재고자산	17,334,630,741	10,374,495,876	10,607,512,289

매출채권	9,768,496,829	6,310,613,726	9,653,456,658

기타유동자산	1,404,566,914	1,410,243,295	1,363,059,820

위탁대리점	899,569,923	598,748,194	590,828,605

선급비용	504,996,991	680,198,111	677,580,822

부가세대급금	0	130,699,286	78,798,722

미수수익	0	597,704	15,851,671

기타유동금융자산	2,686,017,956	2,464,536,265	2,697,338,653

당기손익-공정가치측정금융자산	124,813,837	61,284,504	229,038,775

단기금융상품	0	30,000,000	111,999,992

통화선도	0	150,635,351	242,750,820

매수주가지수옵션	0	0	3,397,461

기타유동수취채권	2,537,636,296	2,222,616,410	2,110,151,605

유동이자율스왑자산	23,567,823	0	0

현금및현금성자산	31,795,236,785	49,615,578,069	37,948,574,058

현금	1,189,689	1,322,513	0

현금성자산	31,794,047,096	49,614,255,556	37,948,574,058

자산총계	1,429,256,002,581	1,067,779,600,550	955,828,293,648

자본

자본금	11,592,940,000	11,592,940,000	11,592,940,000

자본금	11,592,940,000	11,592,940,000	11,592,940,000

자본잉여금	3,457,211,536	3,457,211,536	3,457,211,536

주식발행초과금	3,457,211,536	3,457,211,536	3,457,211,536

기타자본	(3,690,873,107)	(3,690,873,107)	(3,690,873,107)

자기주식	(5,552,357,823)	(5,552,357,823)	(5,552,357,823)

자기주식처분이익	1,861,484,716	1,861,484,716	1,861,484,716

기타포괄손익누계액	22,517,667,615	(2,867,170,078)	17,063,724,159

표시통화환산손익	22,517,667,615	(2,971,288,913)	16,959,605,324

관계기업자본변동	0	104,118,835	104,118,835

이익잉여금(결손금)	309,331,571,527	259,847,240,430	252,101,463,522

법정적립금	5,796,470,000	5,796,470,000	5,796,470,000

임의적립금	238,300,000,000	229,200,000,000	209,000,000,000

미처분이익잉여금(미처리결손금)	65,235,101,527	24,850,770,430	37,304,993,522

자본총계	343,208,517,571	268,339,348,781	280,524,466,110

부채

비유동부채	712,628,981,312	560,068,972,948	507,355,266,349

장기리스부채	191,430,226	337,559,106	397,107,281

장기차입금 및 사채	704,725,119,301	550,583,023,638	495,178,629,148

장기차입금	674,780,640,975	550,583,023,638	495,178,629,148

사채	29,944,478,326	0	0

순확정급여채무	4,675,046,123	5,809,047,020	6,039,478,684

확정급여부채	9,856,902,224	9,790,935,564	9,955,257,285

사외적립자산	(5,181,474,501)	(3,981,506,939)	(3,914,944,302)

국민연금전환금	(381,600)	(381,605)	(834,299)

이연법인세부채	2,436,733,023	1,608,094,094	1,869,945,654

기타비유동금융부채	484,933,091	1,598,636,078	3,770,045,113

장기이자율스왑	484,933,091	1,598,636,078	3,765,045,107

임대보증금	0	0	5,000,006

기타비유동부채	115,719,548	132,613,012	100,060,469

종업원급여충당부채	115,719,548	132,613,012	100,060,469

유동부채	373,418,503,698	239,371,278,821	167,948,561,189

유동금융리스부채	148,908,851	161,899,086	121,576,452

차입금	333,802,323,101	210,515,020,679	139,703,958,700

단기차입금	68,404,779,935	69,518,400,004	55,576,290,016

유동성장기부채	265,397,543,166	140,996,620,675	84,127,668,684

매입채무 및 기타유동부채	24,442,517,789	12,171,611,172	16,195,348,530

매입채무	12,346,634,775	5,923,377,971	9,134,860,783

예수금	277,371,151	5,017,073	3,766,043

선수수익	11,729,172,725	6,238,854,827	4,251,593,965

선수금	4,752,136	4,361,301	2,805,127,739

부가가치세예수금	84,587,002	0	0

당기법인세부채	280,362,581	216,906,672	271,520,969

기타유동금융부채	14,744,391,376	16,305,841,212	11,656,156,538

미지급금	3,267,194,436	7,729,363,512	5,437,396,619

미지급비용	9,873,577,905	2,403,691,298	2,179,438,459

미지급배당금	164,636,966	142,910,680	120,777,251

매도주가지수옵션	0	0	14,242,527

유동성장기이자율스왑	882,555,245	5,555,042,810	3,318,939,722

통화선도	0	132,934,549	0

기타금융부채	556,426,824	341,898,363	585,361,960

부채총계	1,086,047,485,010	799,440,251,769	675,303,827,538

자본과부채총계	1,429,256,002,581	1,067,779,600,550	955,828,293,648

포괄손익계산서
제 38 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
제 37 기 2020.01.01 부터 2020.12.31 까지
제 36 기 2019.01.01 부터 2019.12.31 까지
(단위 : 원)

제 38 기	제 37 기	제 36 기

수익(매출액)	320,166,917,015	225,806,307,080	231,049,579,080

운항수익	164,988,324,144	117,049,022,438	125,037,110,935

대선수익	155,112,997,607	108,757,284,642	105,888,662,766

기타수익(매출액)	65,595,264	0	123,805,379

매출원가	249,824,510,933	165,262,052,616	169,328,599,546

용역원가	249,824,510,933	165,262,052,616	169,328,599,546

매출총이익	70,342,406,082	60,544,254,464	61,720,979,534

판매비와관리비	12,108,852,913	9,732,425,363	9,196,592,497

급여	6,602,451,365	5,050,656,264	5,274,074,679

퇴직급여	640,331,913	565,896,664	616,078,599

복리후생비	693,302,291	648,489,341	603,039,499

교육훈련비	76,852,227	19,462,340	57,489,365

여비교통비	150,639,306	217,654,651	253,544,008

차량유지비	48,876,868	53,659,038	54,339,295

통신비	75,683,551	85,868,408	75,588,527

세금과공과	420,750,415	391,565,417	354,040,972

소모품비	4,191,325	4,284,350	3,823,399

건물관리비	89,330,230	89,977,380	87,990,250

임차료	14,502,374	24,361,482	24,802,974

도서인쇄비	46,258,956	92,630,882	70,901,315

수선비	3,394,091	2,514,855	1,197,000

접대비	299,176,374	323,856,017	355,087,391

지급수수료	1,958,542,975	1,243,120,069	513,797,659

감가상각비	417,402,412	373,575,564	366,657,868

무형자산상각비	11,229,085	10,878,628	7,665,804

광고선전비	80,842,896	164,000,642	114,893,675

전산유지비	473,620,623	367,222,642	359,858,037

잡비	1,473,636	2,750,729	1,722,181

영업이익(손실)	58,233,553,169	50,811,829,101	52,524,387,037

금융수익	848,880,118	149,451,583	389,844,441

이자수익	45,267,118	146,338,583	387,981,441

배당금수익	803,613,000	3,113,000	1,863,000

금융원가	19,149,870,756	16,544,156,792	25,175,194,920

이자비용	19,149,870,756	16,544,156,792	25,175,194,920

관계기업투자손익	110,960,900	(91,379,140)	(22,207,036)

관계기업투자손익	7,464,974	(91,379,140)	(22,207,036)

관계기업투자처분손익	103,495,926	0	0

기타수익	8,534,418,136	1,871,148,382	2,042,021,472

임대료수입	0	3,500,000	4,200,000

유형자산처분이익	2,060,390,493	25,973,091	1,639,468,467

당기손익-공정가치금융자산평가이익	4,933,001,019	98,512,026	6,667,693

통화선도평가이익	0	17,700,797	242,750,819

통화선도거래이익	79,664,649	1,559,000,004	19,400,000

옵션평가이익	0	0	3,397,500

옵션거래이익	0	33,349,460	117,125,540

이자율스왑평가이익	1,074,572,255	0	0

이자율스왑거래이익	2,661,698	0	0

잡이익	384,128,022	133,113,004	9,011,453

기타비용	6,791,340,450	9,462,216,667	6,562,813,770

유형자산처분손실	7,493,651	884,290	769,625

무형자산처분손실	10,000	0	0

유형자산손상차손	5,299,330,176	2,663,424,000	0

상각후원가금융자산손상차손	810,000,000	0	0

당기손익-공정가치금융자산평가손실	23,409,306	27,040,811	233,879

통화선도거래손실	449,802,101	882,950,819	1,035,937,084

파생금융상품거래손실	0	0	51,600,006

옵션평가손실	0	0	9,016,914

옵션거래손실	0	0	14,179,410

이자율스왑평가손실	0	3,615,616,130	4,618,084,998

이자율스왑거래손실	170,445,826	2,227,163,133	772,225,549

기부금	28,608,793	45,137,406	60,766,236

잡손실	2,240,597	78	69

외환손익	16,288,571,757	(13,136,036,262)	212,727,483

외환차익	3,685,146,753	2,612,477,095	1,642,282,454

외화환산이익	14,802,785,452	309,224,495	0

외환차손	(651,260,905)	(2,682,182,291)	(925,294,273)

외화환산손실	(1,548,099,543)	(13,375,555,561)	(504,260,698)

법인세비용차감전순이익(손실)	58,075,172,874	13,598,640,205	23,408,764,707

법인세비용	1,047,137,782	372,313,810	282,076,607

당기순이익(손실)	57,028,035,092	13,226,326,395	23,126,688,100

기타포괄손익	24,578,871,498	(19,347,479,704)	11,127,239,200

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목	24,682,990,333	(19,347,479,704)	11,127,239,200

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)	(805,966,195)	583,414,533	3,321,934,527

표시통화환산손익	25,488,956,528	(19,930,894,237)	7,805,304,673

후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목	(104,118,835)	0	0

관계기업자본변동	(104,118,835)	0	0

총포괄손익	81,606,906,590	(6,121,153,309)	34,253,927,300

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	2,539	589	1,030

자본변동표
제 38 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
제 37 기 2020.01.01 부터 2020.12.31 까지
제 36 기 2019.01.01 부터 2019.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2019.01.01 (기초자본)	11,592,940,000	3,457,211,536	(4,053,585,101)	9,258,419,486	230,805,710,065	251,060,695,986

자본의 변동	당기순이익	23,126,688,100	23,126,688,100

기타포괄손익	관계기업자본변동

확정급여제도의재측정요소	3,321,934,527	3,321,934,527

표시통화환산손익	7,805,304,673	7,805,304,673

소유주와의 자본거래 등	연차배당	(5,152,869,170)	(5,152,869,170)

자기주식 취득	(105,246,810)	(105,246,810)

자기주식 처분	467,958,804	467,958,804

2019.12.31 (기말자본)	11,592,940,000	3,457,211,536	(3,690,873,107)	17,063,724,159	252,101,463,522	280,524,466,110

2020.01.01 (기초자본)	11,592,940,000	3,457,211,536	(3,690,873,107)	17,063,724,159	252,101,463,522	280,524,466,110

자본의 변동	당기순이익	13,226,326,395	13,226,326,395

기타포괄손익	관계기업자본변동

확정급여제도의재측정요소	583,414,533	583,414,533

표시통화환산손익	(19,930,894,237)	(19,930,894,237)

소유주와의 자본거래 등	연차배당	(6,063,964,020)	(6,063,964,020)

자기주식 취득

자기주식 처분

2020.12.31 (기말자본)	11,592,940,000	3,457,211,536	(3,690,873,107)	(2,867,170,078)	259,847,240,430	268,339,348,781

2021.01.01 (기초자본)	11,592,940,000	3,457,211,536	(3,690,873,107)	(2,867,170,078)	259,847,240,430	268,339,348,781

자본의 변동	당기순이익	57,028,035,092	57,028,035,092

기타포괄손익	관계기업자본변동	(104,118,835)	(104,118,835)

확정급여제도의재측정요소	(805,966,195)	(805,966,195)

표시통화환산손익	25,488,956,528	25,488,956,528

소유주와의 자본거래 등	연차배당	(6,737,737,800)	(6,737,737,800)

자기주식 취득

자기주식 처분

2021.12.31 (기말자본)	11,592,940,000	3,457,211,536	(3,690,873,107)	22,517,667,615	309,331,571,527	343,208,517,571

현금흐름표
제 38 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
제 37 기 2020.01.01 부터 2020.12.31 까지
제 36 기 2019.01.01 부터 2019.12.31 까지
(단위 : 원)

제 38 기	제 37 기	제 36 기

영업활동현금흐름	97,630,439,307	71,986,545,313	83,340,255,986

당기순이익(손실)	57,028,035,092	13,226,326,395	23,126,688,100

비용등의가산	90,364,118,986	85,728,916,012	71,910,233,270

법인세비용	1,047,137,782	372,313,810	282,076,607

이자비용	19,149,870,756	16,544,156,792	25,175,194,920

장기종업원급여	4,145,733	46,645,555	34,972,981

퇴직급여	2,441,328,198	2,008,425,606	(275,328,277)

감가상각비	59,401,816,829	43,862,481,737	40,875,506,890

무형자산상각비	11,229,085	10,878,628	7,665,804

유형자산손상차손	5,299,330,176	2,663,424,000	0

상각후원가금융자산손상차손	810,000,000	0	0

관계기업투자손실	0	91,379,140	22,207,036

유형자산처분손실	7,493,651	884,290	769,625

무형자산처분손실	10,000	0	0

당기손익-공정가치금융자산평가손실	23,409,306	27,040,811	233,879

통화선도거래손실	449,802,101	882,950,819	0

옵션평가손실	0	0	9,016,914

이자율스왑평가손실	0	3,615,616,130	4,618,084,998

이자율스왑거래손실	170,445,826	2,227,163,133	0

외화환산손실	1,548,099,543	13,375,555,561	1,159,831,893

수익등의차감	(24,292,594,620)	(2,193,211,456)	(2,937,700,115)

이자수익	45,267,118	146,338,583	389,844,441

배당금수익	803,613,000	3,113,000	0

유형자산처분이익	2,060,390,493	25,973,091	1,639,468,467

당기손익-공정가치금융자산평가이익	4,933,001,019	98,512,026	6,667,693

통화선도평가이익	0	17,700,797	242,750,819

통화선도거래이익	79,664,649	1,559,000,004	0

옵션평가이익	0	0	3,397,500

옵션거래이익	0	33,349,460	0

이자율스왑평가이익	1,074,572,255	0	0

이자율스왑거래이익	2,661,698	0	0

관계기업투자이익	7,464,974	0	0

관계기업투자처분이익	103,495,926	0	0

잡이익	379,678,036	0	0

외화환산이익	14,802,785,452	309,224,495	655,571,195

영업활동 자산·부채의 증감	(6,011,995,329)	(4,380,548,165)	(6,108,955,213)

재고자산의 감소(증가)	(8,483,422,495)	126,172,149	(2,843,710,981)

매출채권의 감소(증가)	(4,712,222,302)	2,768,843,444	(1,616,972,772)

위탁대리점의 감소(증가)	(277,918,368)	(332,151,717)	120,682,624

이자율스왑의 증가(감소)	0	0	(806,153,663)

선급비용의 감소(증가)	161,275,695	(25,155,381)	146,011,989

기타유동수취채권의 감소(증가)	(434,575,066)	(392,201,638)	(312,391,371)

퇴직금의 지급	(1,833,965,893)	(1,678,086,417)	(1,673,059,759)

사외적립자산의공정가치의 감소(증가)	(1,162,675,265)	14,240,428	164,197,402

국민연금전환금의 감소(증가)	0	452,700	0

장기종업원급여의 지급	(21,039,190)	(14,093,000)	(16,610,600)

매입채무의 증가(감소)	5,629,230,289	(3,151,899,116)	(277,006,369)

예수금의 증가(감소)	231,634,934	1,251,043	(3,324,054)

선수수익의 증가(감소)	4,743,252,733	(795,084,182)	828,752,292

선수금의 증가(감소)	0	(7,627,281)	(108,785,359)

미지급금의 증가(감소)	(2,004,999,919)	(86,098,922)	363,485,345

미지급비용의 증가(감소)	1,901,727,140	(457,080,851)	(488,882,445)

미지급배당금의 증가(감소)	0	22,133,460	8,444,760

기타금융부채의 증가(감소)	141,003,090	(243,463,596)	406,367,748

부가세 대급금의 감소(증가)	110,699,288	(130,699,288)	0

영업활동으로 발생한 현금	(19,457,124,822)	(20,394,937,473)	(2,650,010,056)

이자 수취	45,864,825	161,592,551	388,829,650

배당금 수취	803,613,000	3,113,000	1,863,000

이자 지급	(19,951,153,571)	(19,974,029,686)	(2,672,709,863)

법인세 납부	(355,449,076)	(585,613,338)	(367,992,843)

투자활동으로 인한 현금흐름	(335,194,990,227)	(179,038,996,552)	(44,734,423,886)

투자활동으로 인한 현금유입	4,441,949,190	1,333,778,828	20,307,385,275

단기금융상품의 처분	30,000,000	212,000,000	0

장기금융상품의 처분	80,190	12,279	0

차량운반구의 처분	0	30,636,364	9,090,909

선박의 처분	4,131,569,000	0	5,429,402,400

당기손익-공정가치금융자산의 감소	0	239,225,502	0

기타유동수취채권의 감소	0	0	14,756,583,944

기타비유동수취채권의 감소	0	6,493,561	1,770,692

통화선도자산의 감소	230,300,000	822,906,662	0

매수주가지수옵션의 처분	0	22,504,460	53,124,760

매도주가지수옵션의 취득	0	0	57,412,570

관계기업투자의 처분	50,000,000	0	0

투자활동으로 인한 현금유출	(339,636,939,417)	(180,372,775,380)	(65,041,809,161)

단기금융상품의 취득	0	130,000,000	112,000,000

장기금융상품의 취득	11,828,311,901	1,970,308,761	1,012,000,000

상각후원가금융자산의증가	810,000,000	0	0

당기손익-공정가치금융자산의 취득	48,695,544	0	0

토지의 취득	0	356,872,564	0

건물의 취득	0	619,382,976	0

선박의 취득	246,376,267,955	17,976,891,986	5,690,342,993

선박정기수리의 증가	4,712,764,194	6,330,156,746	1,424,448,641

선박장비품의 취득	2,224,879,154	0	0

차량운반구의 취득	0	123,719,190	191,123,680

집기비품의 취득	99,210,222	20,850,995	42,329,934

건설중인자산의 증가	66,185,354,191	147,237,444,629	40,174,070,579

소프트웨어의 취득	5,400,000	23,850,000	17,930,000

매수주가지수옵션의 취득	0	0	29,934,720

매도주가지수옵션의 처분	0	0	99,154,980

임대보증금의 반환	0	5,000,000	0

기타유동수취채권의 증가	0	0	14,748,473,634

기타비유동수취채권의 증가	0	12,289,985	0

이자율스왑의 감소	5,963,356,256	5,566,007,548	0

통화선도부채의 감소	582,700,000	0	0

종속기업투자의 취득	800,000,000	0	0

사외적립자산의 적립	0	0	1,500,000,000

재무활동으로 인한 현금흐름	218,540,459,448	120,565,635,139	(23,233,039,914)

재무활동으로 인한 현금유입	387,994,616,649	299,673,455,167	157,128,191,384

단기차입금의 증가	60,600,484,000	96,881,720,000	118,227,019,159

장기차입금의 증가	297,454,452,649	202,791,735,167	36,558,447,250

사채의 증가	29,939,680,000	0	0

자기주식의 처분	0	0	671,574,975

정부보조금의 수령	0	0	1,671,150,000

재무활동으로 인한 현금유출	(169,454,157,201)	(179,107,820,028)	(180,361,231,298)

배당금의 지급	6,699,439,110	6,063,964,020	5,152,869,170

유동리스부채의 감소	2,435,687,027	144,471,975	151,893,636

유동성장기차입금의 상환	95,785,774,064	91,611,104,033	80,131,486,639

단기차입금의 상환	64,533,257,000	81,288,280,000	94,616,118,872

자기주식의 취득	0	0	308,862,981

현금및현금성자산의 환율변동효과	1,203,750,188	(1,846,179,889)	37,590,179

현금및현금성자산의순증가(감소)	(17,820,341,284)	11,667,004,011	15,410,382,365

기초현금및현금성자산	49,615,578,069	37,948,574,058	22,538,191,693

기말현금및현금성자산	31,795,236,785	49,615,578,069	37,948,574,058