KSS해운 분기보고서 (2018.03)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 35 기 1분기말 2018.03.31 현재
제 34 기말 2017.12.31 현재
(단위 : 원)

제 35 기 1분기말	제 34 기말

자산

비유동자산	836,000,602,501	836,823,595,226

유형자산	832,928,195,545	833,657,191,980

토지	1,301,060,826	1,289,271,194

건물	2,537,402,091	2,540,481,228

감가상각누계액	(700,430,465)	(676,974,975)

선박	971,559,015,573	961,181,129,949

감가상각누계액	(146,762,491,283)	(138,672,385,080)

선박정기수리	4,275,275,128	4,422,332,696

감가상각누계액	(2,463,802,404)	(2,613,958,093)

차량운반구	218,405,219	219,408,674

감가상각누계액	(147,948,367)	(136,055,082)

집기	883,945,678	884,342,557

감가상각누계액	(806,914,020)	(795,470,052)

건설중인자산	3,034,677,569	6,015,068,964

무형자산	444,159,086	490,951,631

회원권	433,622,744	477,948,863

컴퓨터소프트웨어	10,536,342	13,002,768

기타금융자산	2,405,606,375	2,436,756,895

장기대여금및수취채권	106,724,857	103,961,813

장기금융상품	823,788,704	852,131,581

비유동매도가능금융자산	1,475,092,814	1,480,663,501

지분법적용 투자지분	222,641,495	238,694,720

유동자산	64,361,303,574	67,939,407,988

재고자산	5,007,335,978	5,687,568,384

기타유동금융자산	1,955,462,759	2,510,261,169

유동매도가능금융자산	285,530,023	258,980,854

단기대여금및수취채권	1,668,972,886	2,251,280,315

통화선도	959,850	0

매출채권	6,738,822,371	8,341,402,269

기타유동자산	2,211,260,379	2,561,635,458

선급금	57,912,298	38,571,435

선급비용	656,356,016	723,505,080

위탁대리점	1,496,992,065	1,799,558,943

선납법인세	4,049,430	0

현금및현금성자산	48,444,372,657	48,838,540,708

현금	6,411,356	2,241,358

현금성자산	48,437,961,301	48,836,299,350

자산총계	900,361,906,075	904,763,003,214

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	226,689,002,464	227,365,549,463

자본금	11,592,940,000	11,592,940,000

주식발행초과금	3,457,211,536	3,457,211,536

기타포괄손익누계액	(1,844,825,205)	(956,992,945)

지분법자본변동	104,118,834	104,118,835

표시통화환산이익	(1,948,944,039)	(1,061,111,780)

자기주식	(2,394,675,004)	(3,629,440,828)

자기주식처분이익	2,055,036,729	1,919,758,914

이익잉여금(결손금)	213,823,314,408	214,982,072,786

이익준비금	5,796,470,000	5,796,470,000

임의적립금	194,600,000,000	175,300,000,000

미처분이익잉여금(미처리결손금)	13,426,844,408	33,885,602,786

비지배지분	38,352,595	18,501,364

자본총계	226,727,355,059	227,384,050,827

부채

비유동부채	537,617,740,262	542,002,184,425

장기금융리스부채	509,960,644,148	513,338,790,853

장기금융리스부채	576,370,144,165	581,137,620,798

현재가치할인차금	(66,409,500,017)	(67,798,829,945)

장기차입금	16,766,209,737	18,182,491,549

비유동충당부채	104,240,683	100,163,044

퇴직급여채무	8,820,823,142	8,367,324,854

확정급여부채	10,537,214,616	10,125,199,089

사외적립자산	(1,713,882,872)	(1,755,365,636)

국민연금전환금	(2,508,602)	(2,508,599)

이연법인세부채	1,965,822,552	2,013,414,125

유동부채	136,016,810,754	135,376,767,962

유동성금융리스부채	54,268,577,355	53,788,315,496

유동금융리스부채	68,826,164,102	68,356,857,223

현재가치할인차금	(14,557,586,747)	(14,568,541,727)

단기차입금	50,908,670,006	54,420,771,977

유동성장기차입금	7,692,131,250	8,129,247,500

매입채무 및 기타유동채무	12,170,492,049	10,026,948,500

매입채무	7,097,868,888	4,452,851,928

단기선수금	1,835,414,314	3,097,203,120

단기예수금	38,940,335	34,597,809

선수수익	3,198,268,512	2,442,295,643

기타유동금융부채	10,719,058,346	8,758,190,241

미지급금	3,037,476,533	6,516,548,339

미지급비용	2,105,719,074	1,910,606,596

기타유동부채	257,582,275	248,600,881

미지급배당금	5,318,280,464	82,434,425

미지급법인세	257,881,748	253,294,248

부채총계	673,634,551,016	677,378,952,387

자본과부채총계	900,361,906,075	904,763,003,214

연결 포괄손익계산서
제 35 기 1분기 2018.01.01 부터 2018.03.31 까지
제 34 기 1분기 2017.01.01 부터 2017.03.31 까지
(단위 : 원)

제 35 기 1분기	제 34 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	48,091,512,881	48,091,512,881	38,135,154,303	38,135,154,303

용역의 제공으로 인한 수익	48,091,512,881	48,091,512,881	38,135,154,303	38,135,154,303

매출원가	34,128,550,838	34,128,550,838	28,821,552,690	28,821,552,690

용역의 제공으로 인한 수익(매출액)에 대한 매출원가	34,128,550,838	34,128,550,838	28,821,552,690	28,821,552,690

매출총이익	13,962,962,043	13,962,962,043	9,313,601,613	9,313,601,613

판매비와관리비	2,473,055,998	2,473,055,998	2,308,875,333	2,308,875,333

급여	1,396,855,849	1,396,855,849	1,391,016,751	1,391,016,751

퇴직급여	163,751,848	163,751,848	152,383,344	152,383,344

복리후생비	175,374,415	175,374,415	203,604,571	203,604,571

교육훈련비	20,295,726	20,295,726	10,897,985	10,897,985

여비교통비	80,663,747	80,663,747	69,715,576	69,715,576

차량유지비	12,412,719	12,412,719	17,921,264	17,921,264

통신비	25,377,151	25,377,151	19,538,439	19,538,439

세금과공과	86,595,726	86,595,726	58,003,927	58,003,927

소모품비	2,932,526	2,932,526	1,592,406	1,592,406

건물관리비	21,866,380	21,866,380	22,018,250	22,018,250

임차료	81,530,167	81,530,167	81,362,081	81,362,081

도서인쇄비	37,724,001	37,724,001	22,552,061	22,552,061

수선비	1,818,315	1,818,315	246,701	246,701

접대비	98,994,452	98,994,452	96,459,082	96,459,082

지급수수료	169,965,456	169,965,456	70,067,923	70,067,923

감가상각비	54,384,368	54,384,368	62,628,487	62,628,487

무형자산상각비	2,448,833	2,448,833	6,180,701	6,180,701

광고선전비	8,542,274	8,542,274	1,643,818	1,643,818

전산유지비	19,158,303	19,158,303	17,362,954	17,362,954

잡비	12,363,742	12,363,742	3,679,012	3,679,012

영업이익(손실)	11,489,906,045	11,489,906,045	7,004,726,280	7,004,726,280

금융수익	145,352,205	145,352,205	12,783,951	12,783,951

이자수익	144,739,205	144,739,205	10,540,240	10,540,240

배당금수익(금융수익)	613,000	613,000	2,243,711	2,243,711

금융원가	5,557,590,969	5,557,590,969	2,636,458,533	2,636,458,533

이자비용	5,557,590,969	5,557,590,969	2,636,458,533	2,636,458,533

관계기업투자손익	(16,053,217)	(16,053,217)	10,951,071	10,951,071

지분법이익	0	0	10,951,071	10,951,071

지분법손실	(16,053,217)	(16,053,217)	0	0

기타이익	65,782,176	65,782,176	171,859,883	171,859,883

단기매매증권평가이익	27,733,607	27,733,607	0	0

잡이익	35,258,724	35,258,724	170,809,883	170,809,883

수입임대료	1,050,000	1,050,000	1,050,000	1,050,000

통화선도평가이익	780,000	780,000	0	0

파생상품거래이익	959,845	959,845	0	0

기타손실	781,306,457	781,306,457	200,016	200,016

기부금	758,064,000	758,064,000	200,000	200,000

잡손실	23,242,457	23,242,457	16	16

외환손익	(1,211,902,621)	(1,211,902,621)	(2,015,587,284)	(2,015,587,284)

외환차익	183,039,408	183,039,408	134,645,928	134,645,928

외화환산이익	31,664,289	31,664,289	128,778,118	128,778,118

외환차손	(92,391,330)	(92,391,330)	(388,652,087)	(388,652,087)

외화환산손실	(1,334,214,988)	(1,334,214,988)	(1,890,359,243)	(1,890,359,243)

법인세비용차감전순이익(손실)	4,134,187,162	4,134,187,162	2,548,075,352	2,548,075,352

법인세비용	52,896,515	52,896,515	123,081,585	123,081,585

계속영업이익(손실)	4,081,290,647	4,081,290,647	2,424,993,767	2,424,993,767

당기순이익(손실)	4,081,290,647	4,081,290,647	2,424,993,767	2,424,993,767

기타포괄손익	(872,184,013)	(872,184,013)	(17,668,069,270)	(17,668,069,270)

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	(872,184,013)	(872,184,013)	(17,668,069,270)	(17,668,069,270)

매도가능금융자산평가손익(세후기타포괄손익)	0	0	6,659,445	6,659,445

표시통화환산손익	(872,184,013)	(872,184,013)	(17,674,728,715)	(17,674,728,715)

총포괄손익	3,209,106,634	3,209,106,634	(15,243,075,503)	(15,243,075,503)

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	4,077,087,662	4,077,087,662	2,406,756,056	2,406,756,056

비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실)	4,202,985	4,202,985	18,237,711	18,237,711

총 포괄손익의 귀속

총 포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	3,189,255,403	3,189,255,403	(15,249,418,389)	(15,249,418,389)

총 포괄손익, 비지배지분	19,851,231	19,851,231	6,342,886	6,342,886

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	179	179	105	105

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	179	179	105	105

연결 자본변동표
제 35 기 1분기 2018.01.01 부터 2018.03.31 까지
제 34 기 1분기 2017.01.01 부터 2017.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	기타포괄손익누계액	기타자본구성요소	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2017.01.01 (기초자본)	15,050,151,536	26,030,670,125	567,244,463	194,311,928,677	235,959,994,801	49,712,017	236,009,706,818

연결대상범위의 변동

배당금지급	(3,912,602,190)	(3,912,602,190)	(3,912,602,190)

자기주식처분(취득)	(213,612,701)	(213,612,701)	(213,612,701)

당기순이익(손실)	2,406,756,056	2,406,756,056	18,237,711	2,424,993,767

기타포괄손익	매도가능증권평가이익(손실)	6,659,445	6,659,445	6,659,445

확정급여제도의재측정요소

표시통화환산이익(손실)	(17,662,833,890)	(17,662,833,890)	(11,894,825)	(17,674,728,715)

자본 증가(감소) 합계	(17,656,174,445)	(213,612,701)	(1,505,846,134)	(19,375,633,280)	6,342,886	(19,369,290,394)

2017.03.31 (기말자본)	15,050,151,536	8,374,495,680	353,631,762	192,806,082,543	216,584,361,521	56,054,903	216,640,416,424

2018.01.01 (기초자본)	15,050,151,536	(956,992,945)	(1,709,681,914)	214,982,072,786	227,365,549,463	18,501,364	227,384,050,827

연결대상범위의 변동	0

배당금지급	(5,235,846,040)	(5,235,846,040)	(5,235,846,040)

자기주식처분(취득)	1,370,043,639	1,370,043,639	1,370,043,639

당기순이익(손실)	4,077,087,662	4,077,087,662	4,202,985	4,081,290,647

기타포괄손익	매도가능증권평가이익(손실)	0

확정급여제도의재측정요소	0

표시통화환산이익(손실)	(887,832,260)	(887,832,260)	15,648,246	(872,184,014)

자본 증가(감소) 합계	0	(887,832,260)	1,370,043,639	(1,158,758,378)	(676,546,999)	19,851,231	(656,695,768)

2018.03.31 (기말자본)	15,050,151,536	(1,844,825,205)	(339,638,275)	213,823,314,408	226,689,002,464	19,851,231	226,727,355,059

연결 현금흐름표
제 35 기 1분기 2018.01.01 부터 2018.03.31 까지
제 34 기 1분기 2017.01.01 부터 2017.03.31 까지
(단위 : 원)

제 35 기 1분기	제 34 기 1분기

영업활동현금흐름	26,600,787,344	17,702,896,174

당기순이익(손실)	4,081,290,647	2,424,993,767

당기순이익조정을 위한 가감	16,694,649,277	11,927,924,703

법인세비용	52,896,515	123,081,585

이자비용	5,557,590,969	2,636,458,533

퇴직급여	618,095,423	498,650,795

장기종업원급여	4,077,653	3,013,472

감가상각비	9,314,021,780	6,922,693,614

무형자산상각비	2,448,833	6,180,701

지분법손실	16,053,217	0

외화환산손실	1,334,214,988	1,890,359,243

이자수익	(145,352,205)	(12,783,951)

외화환산이익	(31,664,289)	(128,778,118)

단기매매증권평가이익	(27,733,607)	0

지분법이익	0	(10,951,171)

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	6,444,751,128	3,832,364,609

재고자산의 감소(증가)	667,725,120	(363,961,870)

매출채권의 감소(증가)	1,021,149,832	743,761,949

위탁대리점의 감소(증가)	288,906,973	96,553,467

선급금의 감소(증가)	(19,628,446)	10,758

선급비용의 감소(증가)	74,748,186	(25,441,275)

미수금의 감소(증가)	520,062,667	(59,462,275)

미수수익의 감소(증가)	(22,006,666)	54,553,432

장기종업원급여의 지급	0	(4,422,880)

퇴직금의 지급	(217,156,936)	(602,519,996)

사외적립자산의공정가치의 감소(증가)	52,559,824	66,431,861

매입채무의 증가(감소)	2,706,243,177	1,283,492,296

예수금의 증가(감소)	3,871,299	15,903,366

선수수익의 증가(감소)	723,856,449	461,219,691

선수금의 증가(감소)	(1,294,479,420)	(160,774,967)

미지급금의 증가(감소)	(3,511,762,974)	(1,003,177,052)

미지급비용의 증가(감소)	192,578,672	(72,562,579)

미지급배당금의 증가(감소)	5,235,846,040	3,912,602,190

기타유동부채의 증가(감소)	23,197,176	(509,841,507)

통화선도의 증가(감소)	(959,845)	0

이자수취(영업)	139,678,402	14,764,335

배당금수취(영업)	613,000	2,243,711

이자지급(영업)	(674,103,847)	(451,704,287)

법인세납부(환급)	(86,091,263)	(47,690,664)

투자활동현금흐름	(1,125,590,716)	(5,057,523,273)

장기금융상품의 처분	27,347,489	114,898,289

무형자산의 처분	44,564,970	0

기타유동금융자산의 처분	4,041,703,049	4,515,318,575

토지의 취득	0	(31,555,483)

건물의 취득	0	(204,109,067)

선박의 취득	(220,937,347)	(3,691,513,321)

선박정기수리의 증가	(483,743,981)	(628,881,565)

집기의 취득	(3,305,417)	0

건설중인자산의 취득	(466,905,081)	(796,592,335)

무형자산의 취득	0	(5,989,000)

장기금융상품의 취득	(4,064,314,398)	(4,325,744,817)

매도가능금융자산의 취득	0	(3,354,549)

재무활동현금흐름	(25,818,568,448)	(8,424,289,897)

단기차입금의 증가	6,000,000,000	15,309,400,000

자기주식의 처분	1,633,106,650	784,618,919

단기차입금의 상환	(9,414,200,000)	(7,800,000,000)

장기차입금의 상환	(1,741,025,000)	(1,963,812,500)

금융리스부채의 지급	(16,797,541,046)	(9,843,662,506)

자기주식의 취득	(263,063,012)	(998,231,620)

배당금지급	(5,235,846,040)	(3,912,602,190)

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	(343,371,820)	4,221,083,004

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(50,796,231)	(3,531,325)

현금및현금성자산의순증가(감소)	(394,168,051)	4,217,551,679

기초현금및현금성자산	48,838,540,708	15,044,972,812

기말현금및현금성자산	48,444,372,657	19,262,524,491