KSS해운 분기보고서 (2019.03)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 36 기 1분기말 2019.03.31 현재
제 35 기말 2018.12.31 현재
(단위 : 원)

제 36 기 1분기말	제 35 기말

자산

비유동자산	864,334,306,907	857,660,282,754

유형자산	861,134,199,417	854,522,616,518

토지	1,391,442,185	1,363,925,307

건물	2,700,394,148	2,651,903,999

감가상각누계액	(860,563,971)	(817,827,828)

선박	1,043,342,330,127	1,024,786,855,246

감가상각누계액	(189,087,137,383)	(176,587,795,680)

선박정기수리	4,308,173,771	4,351,197,488

감가상각누계액	(1,724,823,027)	(2,081,210,923)

차량운반구	355,495,701	228,972,221

감가상각누계액	(129,836,907)	(181,556,675)

집기비품	933,728,320	904,856,722

감가상각누계액	(850,989,566)	(833,675,316)

사용권자산	140,139,731	0

사용권자산감가상각충당금	(36,286,286)	0

건설중인자산	652,132,574	736,971,957

무형자산	485,759,686	461,151,189

회원권	464,044,892	455,639,333

소프트웨어	21,714,794	5,511,856

종속기업및관계기업투자	256,015,729	258,877,954

관계기업투자주식	256,015,729	258,877,954

기타비유동금융자산	2,458,332,075	2,417,637,093

당기손익-공정가치측정금융자산(매도)	1,474,396,940	1,448,644,205

기타비유동수취채권	102,222,338	103,173,631

장기금융상품	881,712,797	865,819,257

유동자산	41,702,229,035	41,507,595,706

재고자산	8,674,121,759	7,673,669,241

매출채권	9,556,802,183	4,574,784,180

기타유동자산	1,350,863,867	2,535,919,973

위탁대리점	648,945,505	1,400,309,360

선급금	55,464,859	290,894,199

선급비용	627,727,632	824,602,667

당기법인세자산	346,560	99,080

미수수익	18,379,311	20,014,667

기타유동금융자산	1,984,067,631	2,407,867,268

당기손익-공정가치측정금융자산	229,308,150	222,604,966

단기대여금	30,000,000	30,000,000

기타유동수취채권	1,706,708,713	1,868,899,731

통화선도	0	269,937,080

매수주가지수옵션	18,050,768	16,425,491

현금및현금성자산	20,136,373,595	24,315,355,044

현금	2,869,051	4,496,184

현금성자산	20,133,504,544	24,310,858,860

자산총계	906,036,535,942	899,167,878,460

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	252,406,198,656	249,397,534,445

자본금	11,592,940,000	11,592,940,000

자본금	11,592,940,000	11,592,940,000

자본잉여금	3,457,211,536	3,457,211,536

주식발행초과금	3,457,211,536	3,457,211,536

기타자본	(3,710,638,188)	(4,073,144,777)

자기주식	(5,552,357,823)	(6,106,795,104)

자기주식처분이익	1,861,279,311	2,053,210,003

기타자본조정	(19,559,676)	(19,559,676)

기타포괄손익누계액	13,540,541,888	9,218,563,490

표시통화환산손익	13,436,423,053	9,114,444,655

관계기업자본변동	104,118,835	104,118,835

이익잉여금(결손금)	227,526,143,420	229,201,964,196

법정적립금	5,796,470,000	5,796,470,000

임의적립금	209,000,000,000	194,600,000,000

미처분이익잉여금(미처리결손금)	12,729,673,420	28,805,494,196

비지배지분	(909,884)	(2,624,117)

자본총계	252,405,288,772	249,394,910,328

부채

비유동부채	526,835,718,066	531,397,411,303

장기금융리스부채	502,288,617,264	506,078,299,335

장기금융리스부채	568,307,268,632	574,649,237,044

현재가치할인차금	(66,018,651,368)	(68,570,937,709)

장기차입금	12,198,101,208	13,384,526,882

순확정급여채무	10,374,485,341	9,862,015,930

확정급여부채	13,039,167,441	12,604,006,831

사외적립자산의공정가치	(2,663,847,796)	(2,739,482,298)

국민연금전환금	(834,304)	(2,508,603)

이연법인세부채	1,851,332,424	1,954,764,848

기타비유동부채	123,181,829	117,804,308

종업원급여충당부채	118,181,823	112,804,310

임대보증금	5,000,006	4,999,998

유동부채	126,795,529,104	118,375,556,829

유동금융리스부채	56,790,531,777	56,199,957,087

유동금융리스부채	72,526,273,079	72,006,038,327

현재가치할인차금	(15,735,741,302)	(15,806,081,240)

차입금	41,858,399,998	37,896,617,663

단기차입금	36,169,399,998	32,306,117,663

유동성장기부채	5,689,000,000	5,590,500,000

매입채무 및 기타유동부채	10,864,687,204	12,223,767,669

매입채무	7,859,258,628	9,125,099,404

예수금	35,191,952	14,711,340

선수금	2,970,236,624	2,921,381,242

수탁대리점	162,575,683

당기법인세부채	350,799,214	208,499,128

기타유동금융부채	16,931,110,911	11,846,715,282

미지급금	3,412,638,905	5,753,308,047

미지급비용	2,443,933,891	2,582,775,074

미지급배당금	5,265,201,644	112,332,477

기타금융부채	417,340,749	182,394,344

매도주가지수옵션	25,368,050	28,405,499

이자율스왑	5,303,097,266	3,187,499,841

통화선도	63,530,406	0

부채총계	653,631,247,170	649,772,968,132

자본과부채총계	906,036,535,942	899,167,878,460

연결 포괄손익계산서
제 36 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지
제 35 기 1분기 2018.01.01 부터 2018.03.31 까지
(단위 : 원)

제 36 기 1분기	제 35 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	55,295,960,513	55,295,960,513	48,091,512,881	48,091,512,881

운항수익	30,235,802,642	30,235,802,642	20,443,913,236	20,443,913,236

대선수익	24,902,903,482	24,902,903,482	27,579,820,460	27,579,820,460

수수료수익	35,096,210	35,096,210	67,779,185	67,779,185

기타수익	122,158,179	122,158,179	0	0

매출원가	40,993,660,003	40,993,660,003	34,128,550,838	34,128,550,838

용역원가	40,993,660,003	40,993,660,003	34,128,550,838	34,128,550,838

매출총이익	14,302,300,510	14,302,300,510	13,962,962,043	13,962,962,043

판매비와관리비	2,509,129,721	2,509,129,721	2,473,055,998	2,473,055,998

급여	1,511,203,528	1,511,203,528	1,396,855,849	1,396,855,849

퇴직급여	178,126,639	178,126,639	163,751,848	163,751,848

복리후생비	186,083,722	186,083,722	175,374,415	175,374,415

교육훈련비	17,786,127	17,786,127	20,295,726	20,295,726

여비교통비	70,121,348	70,121,348	80,663,747	80,663,747

차량유지비	18,258,000	18,258,000	12,412,719	12,412,719

통신비	23,891,334	23,891,334	25,377,151	25,377,151

세금과공과	75,176,079	75,176,079	86,595,726	86,595,726

소모품비	6,801,308	6,801,308	2,932,526	2,932,526

건물관리비	23,597,403	23,597,403	21,866,380	21,866,380

임차료	33,846,602	33,846,602	81,530,167	81,530,167

도서인쇄비	23,138,638	23,138,638	37,724,001	37,724,001

수선비	360,873	360,873	1,818,315	1,818,315

접대비	104,536,993	104,536,993	98,994,452	98,994,452

지급수수료	117,191,332	117,191,332	169,965,456	169,965,456

감가상각비	87,382,771	87,382,771	54,384,368	54,384,368

무형자산상각비	2,102,318	2,102,318	2,448,833	2,448,833

광고선전비	9,900,543	9,900,543	8,542,274	8,542,274

전산유지비	17,773,334	17,773,334	19,158,303	19,158,303

잡비	1,850,829	1,850,829	12,363,742	12,363,742

영업이익(손실)	11,793,170,789	11,793,170,789	11,489,906,045	11,489,906,045

금융수익	108,155,081	108,155,081	145,352,205	145,352,205

이자수익	106,292,081	106,292,081	144,739,205	144,739,205

배당금수익	1,863,000	1,863,000	613,000	613,000

금융비용	6,762,353,754	6,762,353,754	5,557,590,969	5,557,590,969

이자비용	6,762,353,754	6,762,353,754	5,557,590,969	5,557,590,969

기타수익	142,510,879	142,510,879	65,782,176	65,782,176

임대료수입	1,050,000	1,050,000	1,050,000	1,050,000

유형자산처분이익	9,089,909	9,089,909	0	0

당기손익-공정가치측정금융자산평가이익	2,781,066	2,781,066	27,733,607	27,733,607

파생상품거래이익	0	0	780,000	780,000

통화선도평가이익	0	0	959,845	959,845

통화선도거래이익	90,300,000	90,300,000	0	0

옵션평가이익	6,817,500	6,817,500	0	0

옵션거래이익	11,419,800	11,419,800	0	0

잡이익	21,052,604	21,052,604	35,258,724	35,258,724

기타비용	2,653,771,043	2,653,771,043	797,359,674	797,359,674

유형자산처분손실	4,000	4,000	0	0

통화선도평가손실	333,467,490	333,467,490	0	0

옵션평가손실	7,121,914	7,121,914	0	0

옵션거래손실	14,179,410	14,179,410	0	0

이자율스왑평가손실	2,282,656,792	2,282,656,792	0	0

이자율스왑거래손실	979,202	979,202	0	0

기부금	12,500,000	12,500,000	758,064,000	758,064,000

잡손실	11	11	23,242,457	23,242,457

지분법손실	2,862,224	2,862,224	16,053,217	16,053,217

외환손익	864,679,045	864,679,045	(1,211,902,621)	(1,211,902,621)

외환차익	195,765,352	195,765,352	183,039,408	183,039,408

외화환산이익	786,003,155	786,003,155	31,664,289	31,664,289

외환차손	(44,632,321)	(44,632,321)	(92,391,330)	(92,391,330)

외화환산손실	(72,457,141)	(72,457,141)	(1,334,214,988)	(1,334,214,988)

법인세비용차감전순이익(손실)	3,492,390,997	3,492,390,997	4,134,187,162	4,134,187,162

법인세비용	14,516,871	14,516,871	52,896,515	52,896,515

당기순이익(손실)	3,477,874,126	3,477,874,126	4,081,290,647	4,081,290,647

기타포괄손익	4,321,978,398	4,321,978,398	(872,184,013)	(872,184,013)

후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목	4,321,978,398	4,321,978,398	(872,184,013)	(872,184,013)

표시통화환산손익	4,321,978,398	4,321,978,398	(872,184,013)	(872,184,013)

총포괄손익	7,799,852,524	7,799,852,524	3,209,106,634	3,209,106,634

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업 소유주	3,477,048,394	3,477,048,394	4,077,087,662	4,077,087,662

비지배지분	825,732	825,732	4,202,985	4,202,985

총 포괄손익의 귀속

총 포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	7,798,138,291	7,798,138,291	3,189,255,403	3,189,255,403

총 포괄손익, 비지배지분	1,714,233	1,714,233	19,851,231	19,851,231

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	155	155	179	179

연결 자본변동표
제 36 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지
제 35 기 1분기 2018.01.01 부터 2018.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타자본	기타포괄손익누계액	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2018.01.01 (기초자본)	11,592,940,000	3,457,211,536	(1,709,681,914)	(956,992,945)	214,982,072,786	227,365,549,463	18,501,364	227,384,050,827

자본의 변동	당기순이익	4,077,087,662	4,077,087,662	4,202,985	4,081,290,647

기타포괄손익	지분법자본변동	(1)	(1)	(1)

표시통화환산이익(손실)	(887,832,259)	(887,832,259)	15,648,246	(872,184,013)

소유주와의 자본거래 등	연차배당	(5,235,846,040)	(5,235,846,040)	(5,235,846,040)

자기주식취득	(225,307,130)	(225,307,130)	(225,307,130)

자기주식처분	1,595,350,769	1,595,350,769	1,595,350,769

2018.03.31 (기말자본)	11,592,940,000	3,457,211,536	(339,638,275)	(1,844,825,205)	213,823,314,408	226,689,002,464	38,352,595	226,727,355,059

2019.01.01 (기초자본)	11,592,940,000	3,457,211,536	(4,073,144,777)	9,218,563,490	229,201,964,196	249,397,534,445	(2,624,117)	249,394,910,328

자본의 변동	당기순이익	3,477,048,394	3,477,048,394	825,732	3,477,874,126

기타포괄손익	지분법자본변동

표시통화환산이익(손실)	4,321,978,398	4,321,978,398	888,501	4,322,866,899

소유주와의 자본거래 등	연차배당	(5,152,869,170)	(5,152,869,170)	(5,152,869,170)

자기주식취득	(105,246,810)	(105,246,810)	(105,246,810)

자기주식처분	467,753,399	467,753,399	467,753,399

2019.03.31 (기말자본)	11,592,940,000	3,457,211,536	(3,710,638,188)	13,540,541,888	227,526,143,420	252,406,198,656	(909,884)	252,405,288,772

연결 현금흐름표
제 36 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지
제 35 기 1분기 2018.01.01 부터 2018.03.31 까지
(단위 : 원)

제 36 기 1분기	제 35 기 1분기

영업활동현금흐름	19,193,909,730	26,600,787,344

당기순이익(손실)	3,477,874,126	4,081,290,647

비용등의가산	20,109,412,277	16,899,399,378

법인세비용	14,516,871	52,896,515

금융원가	6,762,353,754	5,557,590,969

장기종업원급여	5,377,507	4,077,653

퇴직급여	766,623,325	618,095,423

감가상각비	9,839,932,398	9,314,021,780

무형자산상각비	2,102,318	2,448,833

지분법손실	2,862,224	16,053,217

유형자산처분손실	4,000	0

파생상품평가손실	2,618,557,739	0

외화환산손실	97,082,141	1,334,214,988

수익등의차감	(868,535,754)	(205,709,946)

금융이익	108,155,081	145,352,205

유형자산처분이익	9,089,909	0

당기손익-금융자산평가이익	2,781,066	27,733,607

파생상품평가이익	(37,493,457)	959,845

외화환산이익	786,003,155	31,664,289

영업활동 자산·부채의 증감	(3,014,773,043)	6,445,710,973

재고자산의 감소(증가)	(927,308,564)	667,725,120

매출채권의 감소(증가)	(4,604,632,849)	1,745,006,281

위탁대리점의 감소(증가)	612,147,955	288,906,973

선급금의 감소(증가)	236,389,506	(19,628,446)

선급비용의 감소(증가)	202,939,672	74,748,186

미수수익의 감소(증가)	(1,558,605)	(22,006,666)

기타유동수취채권의 감소(증가)	18,038,698	520,062,667

퇴직연금운용자산의 감소(증가)	(331,462,769)	(217,156,936)

퇴직금의 지급	79,379,236	52,559,824

국민연금전환금의 감소	1,674,300	0

매입채무의 증가(감소)	(1,462,572,661)	2,706,243,177

예수금의 증가(감소)	20,369,862	3,871,299

선수금의 증가(감소)	47,696,446	(1,294,479,420)

미지급금의 증가(감소)	(2,014,305,792)	(3,511,762,974)

미지급비용의 증가(감소)	(140,330,626)	192,578,672

미지급배당금의 증가(감소)	5,152,869,170	5,235,846,040

기타금융부채의 증가(감소)	95,893,978	23,197,176

영업활동에서 발생한 현금	(510,067,876)	(619,903,708)

이자의 수취	109,486,042	139,678,402

배당금의 수취	1,863,000	613,000

이자의 지급	(610,245,461)	(674,103,847)

법인세의 납부	(11,171,457)	(86,091,263)

투자활동으로 인한 현금흐름	(1,556,835,604)	(1,125,590,716)

투자활동으로 인한 현금유입	3,217,997,221	4,113,615,508

차량운반구의 처분	9,089,909	0

회원권의 처분	0	44,564,970

기타유동금융자산의 처분	3,145,599,158	4,041,703,049

보증금의 회수	1,770,692	0

장기금융상품의 감소	(713,578)	27,347,489

매수주가지수옵션의 처분	49,230,500	0

매도주가지수옵션의 취득	13,020,540	0

투자활동으로 인한 현금유출	(4,774,832,825)	(5,239,206,224)

선박의 취득	(483,982,642)	(220,937,347)

선박정기수리의 증가	(5,000,000)	(483,743,981)

차량운반구의 취득	(191,123,680)	0

집기비품의 취득	(18,502,106)	(3,305,417)

건설중인자산의 증가	(645,393,127)	(466,905,081)

사용권자산의 취득	(140,139,733)	0

무형자산의 취득	(17,930,000)	0

매수주가지수옵션의 취득	(50,855,740)	0

매도주가지수옵션의 처분	(55,984,910)	0

기타유동금융자산의 취득	(3,165,920,887)	(4,064,314,398)

재무활동으로 인한 현금흐름	(21,795,821,848)	(25,818,568,448)

재무활동으로 인한 현금의 유입	18,321,366,203	7,633,106,650

자기주식의 처분	671,369,570	1,633,106,650

차입금의 증가	17,649,996,633	6,000,000,000

재무활동으로 인한 현금의 유출	(40,117,188,051)	(33,451,675,098)

자기주식의 취득	(308,862,981)	(263,063,012)

배당금의 지급	(5,152,869,170)	(5,235,846,040)

금융리스부채의 감소	(19,021,630,900)	(16,797,541,046)

차입금의 상환	(14,236,200,000)	(9,414,200,000)

장기차입금의 상환	(1,397,625,000)	(1,741,025,000)

현금및현금성자산의 환율변동효과	(20,233,727)	(50,796,231)

현금및현금성자산의순증가(감소)	(4,178,981,449)	(394,168,051)

기초현금및현금성자산	24,315,355,044	48,838,540,708

기말현금및현금성자산	20,136,373,595	48,444,372,657