KSS해운 사업보고서 (2016.12)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 33 기 2016.12.31 현재
제 32 기 2015.12.31 현재
제 31 기 2014.12.31 현재
(단위 : 원)

제 33 기	제 32 기	제 31 기

자산

비유동자산	616,153,946,701	511,703,251,020	472,759,437,384

유형자산	612,912,840,062	510,078,622,258	456,528,724,883

토지	1,440,920,922	1,306,290,375	1,714,179,526

건물	2,663,929,995	2,533,920,760	3,894,292,915

감가상각누계액	(644,176,472)	(513,366,296)	(635,089,851)

선박	685,556,218,870	571,401,361,243	533,190,795,133

감가상각누계액	(144,660,696,139)	(118,013,376,322)	(91,881,859,926)

선박정기수리	5,664,044,659	4,395,699,475	3,581,257,452

감가상각누계액	(2,711,571,439)	(1,372,483,938)	(2,313,765,172)

차량운반구	247,484,956	373,192,973	350,011,708

감가상각누계액	(96,732,641)	(230,482,836)	(139,066,628)

집기비품	990,961,429	901,587,636	880,899,374

감가상각누계액	(819,138,924)	(693,083,352)	(580,275,172)

건설중인자산	65,281,594,846	49,989,362,540	8,467,345,524

무형자산	408,210,607	423,144,279	434,092,078

회원권	380,059,197	374,441,884	379,154,322

소프트웨어	28,151,410	48,702,395	54,937,756

장기금융리스채권	0	0	15,177,951,257

지분법적용 투자지분	207,574,523	263,047,605	194,175,064

기타비유동금융자산	2,625,321,509	938,436,878	424,494,102

비유동매도가능금융자산	1,367,320,908	702,433,723	225,535,142

장기대여금및수취채권	195,357,634	155,239,803	145,458,863

장기금융상품	1,062,642,967	80,763,352	53,500,097

유동자산	31,834,237,355	33,976,652,395	22,176,770,607

재고자산	3,324,215,004	3,210,579,168	3,976,310,735

유동금융리스채권	0	13,370,794,580	349,020,941

매출채권	8,748,042,465	3,860,349,566	4,449,198,204

기타유동비금융자산	2,070,930,920	3,123,787,930	2,830,698,732

위탁대리점	1,338,972,570	1,897,550,559	1,857,968,967

선급금	40,054,855	168,533,179	0

선급비용	691,903,495	1,057,704,192	972,729,765

기타유동금융자산	2,646,076,154	3,770,199,748	3,320,054,015

유동매도가능금융자산	267,364,456	638,576,999	633,190,841

단기대여금및수취채권	2,378,711,698	3,131,622,749	2,686,863,174

현금및현금성자산	15,044,972,812	6,640,941,403	7,251,487,980

현금	395,926	167,071,941	32,542,506

현금성자산	15,044,576,886	6,473,869,462	7,218,945,474

자산총계	647,988,184,056	545,679,903,415	494,936,207,991

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	235,959,994,801	212,129,703,627	184,349,598,292

납입자본	15,050,151,536	15,100,636,046	15,100,636,046

자본금	11,592,940,000	5,796,470,000	5,796,470,000

주식발행초과금	3,457,211,536	9,304,166,046	9,304,166,046

기타자본구성요소	26,597,914,588	13,783,765,725	7,454,382,449

기타포괄손익누계액	26,030,670,125	18,893,594,467	6,567,791,928

지분법자본변동	104,118,835	104,118,835	104,118,835

매도가능증권평가손실	(89,713,843)	(68,711,817)	(356,908,181)

표시통화환산이익	26,016,265,133	18,858,187,449	6,820,581,274

자기주식	(1,357,586,610)	(7,044,758,499)	(975,857,203)

자기주식처분이익	1,924,831,073	1,934,929,757	1,862,447,724

이익잉여금	194,311,928,677	183,245,301,856	161,794,579,797

이익준비금	2,898,235,000	2,898,235,000	2,898,235,000

임의적립금	168,400,000,000	147,600,000,000	130,000,000,000

미처분이익잉여금(미처리결손금)	23,013,693,677	32,747,066,856	28,896,344,797

비지배지분	49,712,017	0	0

자본총계	236,009,706,818	212,129,703,627	184,349,598,292

부채

비유동부채	327,323,887,719	246,540,617,236	241,226,603,321

장기금융리스부채	290,966,325,201	222,218,682,128	230,990,338,980

장기금융리스부채	320,187,421,505	246,403,525,739	258,911,126,149

현재가치할인차금	(29,221,096,304)	(24,184,843,611)	(27,920,787,169)

장기차입금	26,551,685,213	14,943,000,000	0

비유동충당부채	71,542,741	64,513,162	75,505,039

퇴직급여채무	7,319,520,813	6,966,633,302	7,863,224,719

확정급여부채	8,379,862,745	8,516,263,879	9,467,003,157

사외적립자산	(1,057,833,320)	(1,546,875,580)	(1,594,254,540)

국민연금전환금	(2,508,612)	(2,754,997)	(9,523,898)

이연법인세부채	2,414,813,751	2,347,788,644	2,297,534,583

유동부채	84,654,589,519	87,009,582,552	69,360,006,378

유동금융리스부채	30,208,802,458	40,865,348,506	47,367,480,913

유동금융리스부채	37,743,129,353	47,122,618,450	55,044,552,080

현재가치할인차금	(7,534,326,895)	(6,257,269,944)	(7,677,071,167)

단기차입금	17,806,250,004	26,120,759,952	8,646,815,988

유동성장기차입금	21,450,875,000	1,758,000,000	0

매입채무 및 기타유동채무	8,300,092,401	11,645,833,164	8,432,929,576

매입채무	4,484,962,541	7,883,918,350	5,398,290,360

예수금	64,344,362	41,769,889	27,026,575

단기선수금	1,006,515,903	0	74,123,662

선수수익	2,744,269,595	3,720,144,925	2,933,488,979

기타유동금융부채	6,838,161,223	6,410,389,636	4,816,300,907

미지급금	5,051,937,801	5,204,524,940	3,624,272,082

미지급비용	1,196,626,273	1,008,885,692	1,021,894,396

미지급배당금	61,946,512	53,289,097	70,086,893

기타유동부채	527,650,637	143,689,907	100,047,536

미지급법인세	50,408,433	209,251,294	96,478,994

부채총계	411,978,477,238	333,550,199,788	310,586,609,699

자본과부채총계	647,988,184,056	545,679,903,415	494,936,207,991

연결 포괄손익계산서
제 33 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 32 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 31 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 33 기	제 32 기	제 31 기

매출액	141,144,030,975	143,480,707,136	137,526,097,588

용역의 제공으로 인한 수익	141,142,960,672	143,476,768,602	137,260,238,533

기타수익	1,070,303	3,938,534	265,859,055

매출원가	98,831,998,441	104,219,261,086	105,996,123,549

용역의 제공으로 인한 수익(매출액)에 대한 매출원가	98,831,998,441	104,219,261,086	105,996,123,549

매출총이익	42,312,032,534	39,261,446,050	31,529,974,039

판매비와관리비	9,689,556,653	9,530,820,090	9,487,886,852

급여	5,740,700,774	5,586,926,361	5,777,817,779

퇴직급여	645,019,231	690,830,056	596,849,195

복리후생비	933,511,421	792,797,396	805,565,851

교육훈련비	65,643,573	91,780,197	57,999,080

여비교통비	305,276,865	350,792,650	270,208,597

차량유지비	44,516,415	54,275,305	72,107,349

통신비	84,043,279	80,959,979	67,794,528

세금과공과	335,609,622	278,142,000	440,888,407

소모품비	14,806,987	6,165,987	7,678,695

건물관리비	89,949,609	114,119,981	112,794,043

임차료	313,869,374	219,265,986	175,587,387

도서인쇄비	77,699,316	88,014,787	81,140,490

수선비	23,875,067	1,098,646	3,800,444

접대비	376,591,637	264,160,462	279,138,533

지급수수료	207,760,632	403,525,712	209,368,239

감가상각비	265,375,074	348,600,707	349,170,199

무형자산상각비	26,847,851	25,814,679	42,530,341

광고선전비	57,081,448	59,418,301	36,912,616

전산유지비	64,122,895	68,269,046	89,202,983

잡비	17,255,583	5,861,852	11,332,096

영업이익(손실)	32,622,475,881	29,730,625,960	22,042,087,187

금융수익	254,816,308	514,970,120	496,885,038

이자수익	252,552,744	513,107,120	496,272,038

배당금수익	2,263,564	1,863,000	613,000

금융원가	9,809,712,288	7,092,527,065	6,012,118,468

이자비용	9,809,712,288	7,092,527,065	6,012,118,468

기타영업외수익	276,368,561	420,719,679	195,287,205

유형자산처분이익	16,931,923	35,453,586	90,759,225

매도가능증권처분이익	5,060,939	0	0

잡이익	60,769,930	327,568,366	84,448,748

무형자산처분이익	45,594,545	57,347,727	20,079,232

임대료수입	4,200,000	350,000	0

종속기업투자이익	143,811,224	0	0

기타영업외비용	9,514,813,799	1,614,227,375	79,868,452

유형자산처분손실	26,910,298	237,396,100	38,187,082

매도가능증권처분손실	38,325,764	317,199,766	0

만기보유증권처분손실	0	0	543,203

기부금	9,408,466,500	1,059,630,930	40,997,090

잡손실	388,153	579	141,077

지분법손실	40,723,084	0	0

외환손익	(431,662,382)	1,232,282,549	4,041,815,111

외환차익	1,441,600,139	1,233,935,632	1,051,812,566

외화환산이익	342,817,708	842,537,685	3,962,916,598

외환차손	(1,509,537,157)	(593,407,497)	(646,879,868)

외화환산손실	(706,543,072)	(250,783,271)	(326,034,185)

관계기업투자손익	0	68,872,544	133,636,726

지분법이익	0	68,872,544	38,274,488

지분법투자주식처분이익	0	0	95,362,238

법인세비용차감전순이익(손실)	13,397,472,281	23,260,716,412	20,817,724,347

법인세비용	124,788,093	111,254,141	(212,321,173)

계속영업이익(손실)	13,272,684,188	23,149,462,271	21,030,045,520

당기순이익(손실)	13,272,684,188	23,149,462,271	21,030,045,520

기타포괄손익	7,758,234,421	12,931,450,327	5,727,104,062

당기손익으로 재분류되지 않는 세후기타포괄손익	632,897,150	605,647,788	(1,730,129,226)

확정급여제도의 보험수리적손익의 세후기타포괄손익	632,897,150	605,647,788	(1,730,129,226)

당기손익으로 재분류되는 세후기타포괄손익	7,125,337,271	12,325,802,539	7,457,233,288

매도가능금융자산	(21,002,026)	288,196,364	(11,558,066)

지분법자본변동	0	0	104,118,835

표시통화환산손익	7,146,339,297	12,037,606,175	7,364,672,519

총포괄손익	21,030,918,609	36,080,912,598	26,757,149,582

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주	13,239,551,271	23,149,462,271	0

비지배지분	33,132,917	0	0

총포괄손익의 귀속

지배기업의 소유주	21,009,524,079	36,080,912,598	0

비지배지분	21,394,530	0	0

주당이익

기본주당이익(손실)	585	1,016	908

희석주당이익(손실)	585	1,016	908

연결 자본변동표
제 33 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 32 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 31 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	기타포괄손익누계액	자기주식	기타자본잉여금	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2014.01.01 (기초자본)	15,100,636,046	(892,042,390)	1,862,447,724	144,326,887,701	357,002,911	160,754,931,992

자본의 변동	연결실체변경효과	2,601,030	(325,141,998)	(357,002,911)	(679,543,879)

배당금지급	(1,507,082,200)	(1,507,082,200)

자기주식처분(취득)	(975,857,203)	(975,857,203)

무상증자 제반비용

총포괄손익	당기순이익(손실)	21,030,045,520	21,030,045,520

지분법자본변동	104,118,835	104,118,835

매도가능증권평가이익(손실)	(11,558,066)	(11,558,066)

보험수리적손익	(1,730,129,226)	(1,730,129,226)

표시통화환산이익(손실)	7,364,672,519	7,364,672,519

총포괄손익 계	7,457,233,288	19,299,916,294	26,757,149,582

자본 증가(감소) 합계	7,459,834,318	(975,857,203)	17,467,692,096	(357,002,911)	23,594,666,300

2014.12.31 (기말자본)	15,100,636,046	6,567,791,928	(975,857,203)	1,862,447,724	161,794,579,797	184,349,598,292

2015.01.01 (기초자본)	15,100,636,046	6,567,791,928	(975,857,203)	1,862,447,724	161,794,579,797	184,349,598,292	184,349,598,292

자본의 변동	연결실체변경효과

배당금지급	(2,304,388,000)	(2,304,388,000)	(2,304,388,000)

자기주식처분(취득)	(6,068,901,296)	72,482,033	(5,996,419,263)	(5,996,419,263)

무상증자 제반비용

총포괄손익	당기순이익(손실)	23,149,462,271	23,149,462,271	23,149,462,271

지분법자본변동

매도가능증권평가이익(손실)	288,196,364	288,196,364	288,196,364

보험수리적손익	605,647,788	605,647,788	605,647,788

표시통화환산이익(손실)	12,037,606,175	12,037,606,175	12,037,606,175

총포괄손익 계	12,325,802,539	23,755,110,059	36,080,912,598	36,080,912,598

자본 증가(감소) 합계	12,325,802,539	(6,068,901,296)	72,482,033	21,450,722,059	27,780,105,335	27,780,105,335

2015.12.31 (기말자본)	15,100,636,046	18,893,594,467	(7,044,758,499)	1,934,929,757	183,245,301,856	212,129,703,627	212,129,703,627

2016.01.01 (기초자본)	15,100,636,046	18,893,594,467	(7,044,758,499)	1,934,929,757	183,245,301,856	212,129,703,627	212,129,703,627

자본의 변동	연결실체변경효과	94,831,740	94,831,740	28,317,487	123,149,227

배당금지급	(2,900,653,340)	(2,900,653,340)	(2,900,653,340)

자기주식처분(취득)	5,687,171,889	(10,098,684)	5,677,073,205	5,677,073,205

무상증자 제반비용	(50,484,510)	(50,484,510)	(50,484,510)

총포괄손익	당기순이익(손실)	13,239,551,271	13,239,551,271	33,132,917	13,272,684,188

지분법자본변동

매도가능증권평가이익(손실)	(21,002,026)	(21,002,026)	(21,002,026)

보험수리적손익	632,897,150	632,897,150	632,897,150

표시통화환산이익(손실)	7,158,077,684	7,146,339,297	(11,738,387)	7,146,339,297

총포괄손익 계	7,137,075,658	13,872,448,421	20,997,785,692	21,394,530	21,030,918,609

자본 증가(감소) 합계	(50,484,510)	7,137,075,658	5,687,171,889	(10,098,684)	11,066,626,821	23,818,552,787	49,712,017	23,880,003,191

2016.12.31 (기말자본)	15,050,151,536	26,030,670,125	(1,357,586,610)	1,924,831,073	194,311,928,677	235,948,256,414	49,712,017	236,009,706,818

연결 현금흐름표
제 33 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 32 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 31 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 33 기	제 32 기	제 31 기

영업활동현금흐름	54,957,971,365	53,980,679,319	39,342,387,923

당기순이익(손실)	13,272,684,188	23,149,462,271	21,030,045,520

현금유출이없는비용등의가산	36,920,703,996	31,239,995,831	25,982,446,028

퇴직급여	1,797,711,242	1,961,469,237	1,762,651,448

장기종업원급여	10,981,861	1,716,473	9,122,113

감가상각비	24,338,040,443	21,241,835,099	18,003,580,361

무형자산상각비	26,847,851	25,814,679	42,530,341

유형자산처분손실	26,910,298	237,396,100	38,187,082

이자비용	9,809,712,288	7,092,527,065	6,012,118,468

외화환산손실	706,543,072	250,783,271	326,034,185

법인세비용	124,788,093	111,254,141	(212,321,173)

투자자산처분손실	0	0	543,203

매도가능금융자산처분손실	38,325,764	317,199,766	0

지분법손실	40,723,084	0	0

잡손실	120,000	0	0

현금유입이없는수익등의차감	(808,632,083)	(1,519,181,662)	(4,608,914,581)

유형자산처분이익	16,931,923	35,453,586	90,759,225

무형자산처분이익	45,594,545	57,347,727	20,079,232

이자수익	254,415,744	514,970,120	496,272,038

배당금수익	0	0	613,000

지분법이익	0	68,872,544	38,274,488

외화환산이익	342,817,708	842,537,685	3,962,916,598

투자자산처분이익	5,060,939	0	0

종속기업투자이익	143,811,224	0	0

영업활동으로인한자산·부채의변동	7,243,378,492	1,256,821,033	(3,014,935,751)

금융리스채권의 감소(증가)	12,502,809,505	350,403,175	321,841,525

매출채권의 감소(증가)	(3,853,293,177)	589,658,322	(4,335,296,351)

재고자산의 감소(증가)	(113,635,829)	765,731,566	(745,852,855)

대여금 및 수취채권의 감소(증가)	191,939,442	(902,684,855)	(225,880,815)

위탁대리점의 감소(증가)	576,645,259	(12,231,662)	(146,154,536)

선급금의 감소(증가)	132,176,460	(169,489,940)	1,320,000

선급비용의 감소(증가)	369,795,568	(82,753,895)	7,832,769

매입채무의 증가(감소)	(1,766,496,940)	734,919,763	642,460,979

미지급금의 증가(감소)	(242,040,059)	1,580,251,862	1,593,839,273

미지급비용의 증가(감소)	279,545,009	(34,208,141)	(145,067,060)

기타유동부채의 증가(감소)	422,729,900	20,105,263	(47,188,325)

미지급배당금의 증가(감소)	8,657,460	(16,797,820)	5,208,820

선수금의 증가(감소)	1,002,518,450	(74,123,662)	74,123,662

예수금의 증가(감소)	(5,766,466)	14,743,278	(350,529)

선수수익의 증가(감소)	(1,025,872,496)	786,959,796	1,420,281,696

장기종업원급여의 지급	(3,952,300)	(17,708,325)	(6,748,800)

퇴직금의 지급	(1,742,201,984)	(2,373,231,873)	(3,218,983,354)

사외적립자산의 증가(감소)	509,574,290	90,509,281	1,780,811,650

국민연금전환금의 증가(감소)	246,400	6,768,900	8,866,500

이자수취	249,831,768	512,171,351	503,281,881

배당금수취	1,863,000	1,863,000	613,000

이자지급	(1,632,318,181)	(566,388,383)	(174,014,846)

법인세납부	(289,539,815)	(94,064,122)	(376,133,328)

투자활동현금흐름	(26,887,093,599)	(41,844,390,650)	(144,942,312,371)

토지의 처분	0	469,700,000	129,000,000

건물의 처분	0	845,727,273	351,000,000

차량운반구의 처분	68,818,181	0	43,181,818

집기의 처분	111,709	0	0

무형자산의 처분	65,816,842	84,575,000	98,181,818

유동만기보유금융자산의 처분	0	0	20,950,000

장기금융상품의 처분	4,500,000	0	0

만기보유금융자산의 처분	0	0	20,890,000

단기대여금및수취채권의 처분	20,000,000	76,833,346	62,712,134

매도가능금융자산의 처분	0	672,899,244	0

장기투자증권의 처분	647,392,412	0	0

기타유동금융자산의 감소	17,016,103,741	17,506,298,944	16,551,127,806

보증금의 감소	8,700,000	0	106,040,953

관계기업에 대한 투자자산의 처분	14,750,000	0	0

임대보증금의 입금	0	5,000,000	0

토지의 취득	0	0	(24,983,295)

건물의 취득	(2,376,774)	0	(185,154,223)

선박의 취득	(1,640,965,361)	(84,955,373)	(133,929,523,562)

선박정기수리의 증가	(1,908,590,832)	(2,983,008,247)	(662,813,278)

진행중인DOCK수리의 증가	0	0	(36,067,120)

차량운반구의 취득	(147,209,923)	0	(187,122,520)

집기비품의 취득	(57,473,512)	(39,042,022)	(203,118,221)

건설중인자산의 증가	(23,016,343,579)	(40,086,078,687)	(7,784,419,364)

컴퓨터소프트웨어의 취득	(4,385,500)	(15,991,700)	(29,859,000)

무형자산의 취득	0	0	(308,100,000)

단기금융상품의 증가	(340,000,000)	0	0

장기금융상품의 증가	(948,543,265)	(27,263,267)	(33,870,866)

단기대여금및수취채권의 증가	(20,000,000)	(45,000,000)	(25,000,000)

기타금융자산의 취득	(16,834,415,078)	(17,085,481,991)	(17,637,581,373)

매도가능금융자산의 취득	0	(668,507,463)	0

기타비유동금융자산의 취득	(615,600,000)	(460,660,000)	0

보증금의 증가	(6,800,000)	(9,435,707)	(53,612,455)

종속기업에 대한 투자자산의 취득	809,417,340	0	(1,224,171,623)

재무활동현금흐름	(19,593,248,935)	(12,662,912,859)	109,315,252,149

단기차입금의 차입	53,177,839,000	62,812,736,000	56,671,886,500

장기차입금의 증가	25,456,938,921	16,861,500,000	0

금융리스부채의 증가	0	0	156,772,471,325

자기주식의 처분	9,768,338,835	985,046,346	31,258,500

자기주식의 취득	(4,091,265,630)	(6,981,465,609)	(1,007,115,703)

금융리스부채의 지급	(41,355,972,721)	(37,927,847,596)	(53,137,309,773)

장기차입금의 상환	(3,128,375,000)	(843,075,000)	0

단기차입금의 상환	(56,520,099,000)	(45,265,419,000)	(48,508,856,500)

배당금지급	(2,900,653,340)	(2,304,388,000)	(1,507,082,200)

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	8,477,628,831	(526,624,190)	3,715,327,701

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(73,597,422)	(83,922,387)	(87,333,874)

현금및현금성자산의순증가(감소)	8,404,031,409	(610,546,577)	3,627,993,827

기초현금및현금성자산	6,640,941,403	7,251,487,980	3,623,494,153

기말현금및현금성자산	15,044,972,812	6,640,941,403	7,251,487,980