KSS해운 사업보고서 (2025.12)
1. 이사회에 관한 사항

가. 이사회의 구성개요보고서 작성 기준일(2025년 12월 31일) 현재 당사의 이사회는 사내이사 3인(박찬도, 최권호, 서영준), 사외이사 5인(임장원, 정희선, 박강태, 이보미, 조장희), 총 8인으로 구성되어 있습니다. 박찬도 사내이사가 대표이사, 임장원 사외이사가 이사회 의장입니다. 2024년 제370차 이사회에서 출석이사 상호간의 토의를 거쳐 이사 전원의 찬성으로 의장으로 선임되었습니다.※ 이사후보의 인적사항에 관한 주총 전 공시여부 및 주주의 추천여부

1) 주총전 공시 :

- 주총소집통지서에 이사후보자의 성명, 약력, 추천인, 후보자와 최대주주와의 관계, 후보자와 당해법인과의 3년간 거래내역 등 명시- 주주총회 소집통지ㆍ공고사항 비치, 공시시 이사후보에 대한 인적사항 공시2) 주주의 추천여부 : 이사회의 추천을 받음 나. 이사회의 운영에 관한 사항 □ 이사회 운영규정의 주요내용

1) 적용범위

이사회에 관한 사항은 법령 또는 정관에 정하여진 것 이외에는 이 규정이 정하는 바에 의한다.2) 기능 및 권한(1) 이사회는 법령 또는 정관에 정하여진 사항, 주주총회로부터 위임받은 사항, 회사경영의 기본방침 및 업무집행에 관한 중요사항을 의결한다.

(2) 이사회는 이사의 직무의 집행을 감독한다.3) 부의사항상법 또는 정관에 주주총회결의사항으로 되어 있는 것을 제외하고 당사의 중요한 업무 및 운영에 관한 다음 사항들은 이사회에 부의하여 심의 의결하여야 한다.

(1) 회사의 경영전략, 경영방침 및 주요 경영계획의 기본지침 설정

(2) 주주총회의 소집 및 부의안건

(3) 자기주식 취득, 처분에 관한 사항

(4) 신주의 발행, 주식관련 옵션 부여 및 사채의 발행에 관한 사항

(5) 회사의 제반 규정 및 규칙의 제ㆍ개정 폐기에 관한 사항, (회사의 임직원 급여(상여포함)체계, 복리후생규정 개폐를 포함한다).

(6) 다음과 같은 중요한 계약 및 소송의 제기 및 응소에 관한 사항

- 건별 또는 3년 누적하여 1천만불 이상의 용선(임차)계약,- 최근 사업연도 매출액 3% 이상의 계약 체결 및 해지

- 자기자본 0.5%이상의 기술도입, 이전, 특허권 관련 계약 등

(7) 국내외 지점, 해외 법인 및 사무소의 설치, 이전, 폐쇄에 관한 사항

(8) 정기 항로의 신설, 폐지 또는 변경에 관한 사항

(9) 토지, 건물, 선박의 취득, 처분 및 폐선에 관한 사항

(자기 자본 1% 이상인 기타의 유형자산 취득, 처분에 관한 사항)

(10) 건별 또는 연간 누적하여 최근 사업연도 매출액 3% 상당 이상의 사업의 확장 또는 축소, 구조 조정에 관한 사항

(11) 독점규제 및 공정거래에 관한 법률(이하 '공정거래법'이라 한다)에 의한 판단으로 회사가 지배하거나 경영에 영향력을 가지는 회사 또는 기관(사내근로복지기금 포함)의 다음 사항

- 설립 및 출자

- 임원(복지기금의 사측대표) 선임에 관한 사항

- 주요경영사항으로서 출연자 결정 사항

- 주요 규정의 제정과 개폐에 관한 회사의 의견

(12) 다음의 단체 또는 개인으로부터의 차입 및 채무부담 거래

- 금융기관 (건당 또는 최근 3년간 누적하여 자기자본 1%이상인 거래에 한한다)

(금융기관이라 함은 금융산업의 구조개선에 관한 법률에서 정한 금융기관에서 보험회사, 여신전문금융회사는 제외한다)- 금융기관 이외의 개인 또는 단체 (보험회사, 여신전문금융회사를 포함한 단체)

(13) 다음의 단체(수혜자)를 위한 건별 또는 3년간 누적하여 금 5억원 이상의 보증 및자금대여 행위

- 선박취득을 목적으로 한 특수목적법인

- 공정거래법기준 회사가 지배하거나 경영에 영향력을 가지는 회사나 단체

- 그외 제3자를 위한 보증 및 자금대여 행위 일절(금액을 불문한다)

(14) 건별 또는 3년간 누적하여 3억이상의 재산에 대한 저당권, 질권의 설정에 관한 사항

(15) 사업계획, 예산 및 결산에 관한 사항

(16) 정관 및 주주총회에서 위임받은 사항

(17) 건별 또는 최근 1년간 누적하여 5천만원을 초과하는 기부행위에 관한 사항

(18) 회장 및 고문의 인사에 관한 사항

(19) 재무제표 및 영업보고서의 승인에 관한 사항

(20) 이사와 집행임원의 업무위촉 및 해촉과 직무정지 이행여부 결정에 관한 사항

(21) 이사, 집행임원의 보수에 관한 사항

(22) 임원 상여금 지급기준에 관한 사항

(23) 대표이사 사장, 사외이사, 사내이사 후보 추천위원회 운영 및 직무정지에 관한 사항

(24) 다음의 단체나 개인을 상대방으로하는 거래(금전, 유가증권, 부동산, 기타 재산권 등 자산의 제공 및 거래 포함)

- 계열회사(공정거래법의 계열회사),- 주주(1%이상 소유주주),

- 특수관계인(자본시장 및 금융투자업에 관한 법률상의 특수관계인)

- 임직원(회사규정에서 정한 부분, 월보수한도금액은 예외로 한다)(25) 지배인의 선임 또는 해임

(26) 외부 업체와의 전략적 제휴 등 협력 추진

(27) 상장/비상장 회사 지분의 취득/출자(금융기관이 운영하는 금융상품(펀드)가입에따른 간접 취득 제외) 결정에 관한 사항

(28) 기타 회사 경영에 중요하다고 판단하여 대표이사 또는 이사회가 이사회에 부의를 요구하는 사항

4) 직무분담(1) 정관 제35조의 규정에 의하여, 대표이사 사장은 회사를 대표하고 업무를 총괄한다.

(2) 사내이사는 대표이사 사장을 보좌하고 이사회에서 정하는 바에 따라 회사의 업무를 분장 집행하고, 대표이사 사장 유고 시에는 사내이사 경력 순서를 고려하여 이사회 결의에 의해 사장의 직무를 대행한다.

다. 이사회 구성 개요 당사의 이사회는 보고서 작성 기준일(2024년 12월 31일) 현재 사내이사 3명, 사외이사 5명으로 구성되어 있으며, 또한 이사회와 별도로 감사위원회가 설치되어 운영 중입니다.

- 사외이사 및 그 변동현황(단위 : 명)

이사의 수	사외이사 수	사외이사 변동현황

선임	해임	중도퇴임

8	5	1	-	-

※ 2025년 3월 26일 주주총회를 통해 박강태 사외이사가 재선임 되었습니다.※ 각 이사의 주요 이력, 업무분장 및 변동에 관한 사항은 「Ⅷ. 임원 및 직원 등에 관한사항의 1. 임원 및 직원의 현황」 을 참조하시기 바랍니다

라. 주요 의결사항 보고서 작성 기준일(2025년 12월 31일) 현재 개최된 이사회의 안건에 대한 자세한 내용은 아래와 같습니다.

회차	개최일자	의안내용	가결여부	이사 등의 성명

사내이사	사외이사

박찬도(출석률: 100%)	최권호(출석률: 100%)	서영준(출석률: 100%)	최원범(출석률: 100%)	임장원(출석률: 100%)	정희선(출석률: 92.3%)	박강태(출석률: 100%)	이보미(출석률: 100%)	조장희(출석률: 100%)

찬 반 여 부

1	2025.01.23	① 제41기 재무제표ㆍ연결재무제표 승인의 건	여	찬성	찬성	선임 전	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성

② 제41기 영업보고서 승인의 건	여	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성

③ 임원상여금 지급기준의 건	여	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성

④ 선박 매각의 건	여	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성

2	2025.02.25	① 제41기 (수정)재무제표·연결재무제표 승인의 건	여	찬성	찬성	찬성	찬성	불참	찬성	찬성	찬성

② 제41기 (수정)영업보고서 승인의 건	여	찬성	찬성	찬성	찬성	불참	찬성	찬성	찬성

③ 제41기 현금배당 결의의 건	여	찬성	찬성	찬성	찬성	불참	찬성	찬성	찬성

④ 제41기 정기주주총회 소집 및 부의안건 결정의 건	여	찬성	찬성	찬성	찬성	불참	찬성	찬성	찬성

⑤ 권리수임주식(사내근로복지기금 소유)의 의결권 행사	여	찬성	찬성	찬성	찬성	불참	찬성	찬성	찬성

⑥ 사내근로복지기금 사용자측 임원 선임의 건	여	찬성	찬성	찬성	찬성	불참	찬성	찬성	찬성

⑦ 대선계약 체결의 건	여	찬성	찬성	찬성	찬성	불참	찬성	찬성	찬성

⑧ 선박 매각의 건	여	찬성	찬성	찬성	찬성	불참	찬성	찬성	찬성

3	2025.03.07	① 선박 매각의 건	여	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성

② 싱가포르 지사 설립의 건	여	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성

③ 2024년 내부회계관리제도 운영실태 및 평가 보고의 건	-	-	-	-	-	-	-	-	-

4	2025.03.26	① 대선계약 체결의 건	여	찬성	찬성	찬성	2025.03.26임기만료 퇴임	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성

② 임원 보수 변경의 건	여	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성

③ 집행임원 선임의 건	여	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성

5	2025.04.24	① 녹색채권 만기 연장의 건	여	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성

② 2025년 1분기 결산실적 보고	-	-	-	-	-	-	-	-	-

③ 중대성 평가 및 ESG 전략계획 보고	-	-	-	-	-	-	-	-	-

6	2025.05.07	① 50,192DWT PRODUCT TANKER 장기 대선계약 체결 및 중고선 도입의 건	여	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성

7	2025.05.28	① BBCHP/LOAN 계약 변경의 건	여	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성

② 중고선 도입시 이행보증의 건	여	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성

8	2025.06.24	① 대선 계약 체결의 건	여	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성

9	2025.07.31	① 운영자금 대출 승인의 건	여	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성

② 2025년 반기 결산실적 보고	-	-	-	-	-	-	-	-	-

10	2025.09.03	① BBCHP/LOAN 계약 변경의 건	여	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성

② 운전자금 대출 승인의 건	여	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성

11	2025.10.01	① 84,000CBM VLGC 1척 중고선 도입 및 대선계약 체결의 건	여	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성

12	2025.10.30	① 중고선 도입시 이행보증의 건	여	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성

② 2025년 3분기 결산실적 보고	-	-	-	-	-	-	-	-	-

13	2025.12.18	① BBCHP/LOAN 계약 변경의 건	여	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성

② 지속가능연계채권 발행의 건	여	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성

③ 2026년 예산(안) 승인의 건	여	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성

④ ESG 진행사항 및 개선사항 보고	-	-	-	-	-	-	-	-	-

※ 2025년 3월 26일 정기주주총회를 통해 서영준 사내이사가 신규선임되었으며, 박강태 사외이사가 재선임되었습니다. ※ 2025년 3월 26일 최원범 사내이사가 임기만료로 퇴임하였습니다. ※ 보고서 작성일 기준 회사의 이사회는 사내이사 3인(박찬도, 최권호, 서영준), 사외이사 5인(임장원, 정희선, 박강태, 이보미, 조장희)으로 구성되어 있습니다.

마. 이사회내 위원회

- 당사는 이사회내 위원회를 구성하고 있지 않습니다.

바. 이사의 독립성

1) 이사의 선임당사의 이사회는 총 8인의 이사로 구성되어 있으며, 이사 선임시 상법 등 관련 법령상의 절차를 준수하여 선임하고 있으며, 그 중 5인을 사외이사로 구성함으로써 이사 선임에 대한 독립성을 견지하고 있습니다. 사외이사 선임의 경우, 사외이사추천위원회가 별도로 설치되어 있으며, 사외이사추천위원회 추천을 거쳐 주주총회를통해 최종적으로 선임됩니다.

이러한 절차에 따른 이사 선임 현황은 아래와 같습니다.

(기준일 : 2025년 12월 31일)

구 분	성 명	추천인	활동분야	회사와의 거래	최대주주(주요주주)관계	결격요건 여부	임기	연임여부(횟수)	선임배경

사내이사	박찬도	사내이사추천위원회	경영총괄	해당사항 없음	발행회사임원	결격요건 없음	3년	-	KSS해운의 영업본부장 및 가스 등을 역임한 해운 전문가로서, 해운산업에 대한 깊은 이해와 풍부한 실무 경험을 바탕으로 회사의 글로벌 성장과 기업가치 제고에 기여할 수 있는 인물로 판단되어 선임되었습니다.

사내이사	최권호	사내이사추천위원회	경영지원본부장/해사운영본부 및해사관리본부 총괄	해당사항 없음	발행회사임원	결격요건 없음	3년	-	KSS해운의 재경팀장 및 기획전략팀장을 역임한 해운 전문가로서, 해운산업에 대한 깊은 이해와 통찰력을 바탕으로 회사의 글로벌 경쟁력 강화와 기업가치 제고에 기여할 수 있는 인물로 판단되어 선임되었습니다.

사내이사	서영준	사내이사추천위원회	영업본부 및 기획관리본부 총괄	해당사항 없음	발행회사임원	결격요건 없음	3년	2025.03.26신규 선임	KSS해운의 선박관리팀장, 해사본부장, 해사운영본부 및 해사관리본부 총괄 등 주요 직책을 역임한 해운 전문가로서, 풍부한 경험과 깊은 산업 이해를 바탕으로 회사의 글로벌 경쟁력 강화와 기업가치 제고에 기여할 수 있는 인물로 판단되어 선임되었습니다.

사외이사	임장원	사외이사추천위원회	사외이사/감사위원장/이사회 의장	해당사항 없음	발행회사임원	결격요건 없음	3년	연임(1회)	윤리와 도덕성이 중시되는 해운 산업의 특성을 고려할 때, 중장기적 관점에서 회사의 투명하고 건실한 경영에 기여할 수 있는 인물로 판단되어 선임되었습니다.

사외이사	정희선	사외이사추천위원회	사외이사/감사위원	해당사항 없음	발행회사임원	결격요건 없음	3년	연임(1회)	법률에 대한 전문성을 바탕으로 당사의 지속적 성장에 필요한 의사결정과 조언을 할 수 있는 인물로 판단되어 선임되었습니다.

사외이사	박강태	사외이사추천위원회	사외이사/감사위원	해당사항 없음	발행회사임원	결격요건 없음	3년	연임(1회)	전국협동조합협의회 고문 및 정우은평택시협동조합 이사로서, 특히 직원협동조합 분야의 전문성과 경영 전반에 대한 풍부한 경험을 바탕으로, 이사회의 공정하고 합리적인 의사결정에 기여할 수 있는 인물로 판단되어 선임되었습니다.

사외이사	이보미	사외이사추천위원회	사외이사/감사위원	해당사항 없음	발행회사임원	결격요건 없음	3년	-	한국금융연구원 연구위원으로서 국내외 금융제도, 금융정책 및 금융회사 경영 전반에 대한 높은 전문성을 보유하고 있으며, 객관적이고 거시적인 시각을 바탕으로 회사의 이사회 의사결정에 기여할 수 있는 인물로 판단되어 선임되었습니다.

사외이사	조장희	사외이사추천위원회	사외이사/감사위원	해당사항 없음	발행회사임원	결격요건 없음	3년	-	경영컨설팅 전문회사 대표로서 다양한 기업 재무 및 구조조정 경험을 보유하고 있어, 이사회 구성의 다양성과 회사의 성장에 기여할 수 있는 인물로 판단되어 선임되었습니다.

2) 사외이사후보추천위원회

□ 사외이사추천위원회 주요 기능사외이사추천위원회는 회사의 사외이사 후보 추천을 위해 구성된 위원회입니다. 본 위원회는 사외이사 후보의 자질과 역량을 검토하여 주주총회에 추천할 사외이사 후보를 의결합니다.

□ 사외이사추천위원회 활동내역

위원회명	활 동 내 역

개최일자	의안내용	가결여부

사외이사 추천위원회	2023-01-26	사외이사 후보 추천의 건 (임장원/이보미)	가결

사외이사 추천위원회	2024-01-25	사외이사 후보 추천의 건(정희선)	가결

사외이사 추천위원회	2024-02-15	사외이사 후보 추천의 건(조장희)	가결

사외이사 추천위원회	2025-01-23	사외이사 후보 추천의 건(박강태)	가결

사. 사외이사의 전문성1) 회사 내 지원조직사외이사가 이사회 내에서 전문적인 직무수행이 가능하도록 보조하고 있습니다. 이사회 개최 전에 해당 안건 내용을 충분히 검토할 수 있도록 사전에 자료를 제공하고 필요시 별도 설명을 하고 있으며, 기타 사내 주요 현안에 대해서도 정기적으로 정보를 제공하고 있습니다.

(기준일: 2025년 12월 31일)

부서(팀)명	직원수(명)	직위(근속연수)	주요 활동내역

경영지원본부경영관리팀	6	팀장 1명, 매니저 5명(평균 근속연수 : 9.95년 )	이사회 운영, 사외이사 업무지원 총괄

2) 사외이사 교육실시 현황

교육일자	교육실시주체	참석 사외이사	불참시 사유	주요 교육내용

2023년 05월 12일	회사(내부교육)	고평석 이사정희선 이사박강태 이사이보미 이사	임장원 이사의 경우 주된 직업에 따른 업무 일정으로 인한 불참	- 해운업에 대한 이해- 회사 일반현황 및 사업구조 설명

2024년 05월 09일	회사(내부교육)	임장원 이사박강태 이사조장희 이사	정희선, 이보미 이사의 경우 주된 직업에 따른업무 일정으로 인한 불참.(교육영상 녹화분 전달하여 수강)	- 해운업에 대한 이해- 회사 일반현황 및 사업구조 설명