KSS해운 반기보고서 (2017.06)
4. 재무제표

재무상태표
제 34 기 반기말 2017.06.30 현재
제 33 기말 2016.12.31 현재
(단위 : 원)

제 34 기 반기말	제 33 기말

자산

비유동자산	825,378,618,335	616,348,772,494

유형자산	822,109,476,038	613,049,626,814

토지	1,302,397,809	1,346,972,624

건물	2,672,277,065	2,612,835,527

감가상각누계액	(663,324,818)	(644,176,472)

선박	946,901,587,716	685,556,218,870

감가상각누계액	(150,328,196,826)	(144,660,696,139)

선박정기수리	5,079,200,105	5,664,044,659

감가상각누계액	(2,836,848,547)	(2,711,571,439)

차량운반구	233,375,140	247,484,956

감가상각누계액	(117,966,673)	(96,732,641)

집기비품	896,339,863	950,325,495

감가상각누계액	(800,295,655)	(813,043,472)

건설중인자산	19,770,930,859	65,597,964,846

무형자산	356,043,193	382,275,103

회원권	335,091,062	355,350,602

소프트웨어	20,952,131	26,924,501

지분법적용 투자지분	250,906,051	207,574,523

연결자회사	195,187,121	206,988,097

기타비유동금융자산	2,467,005,932	2,502,307,957

비유동매도가능금융자산	1,555,130,867	1,352,771,202

장기대여금및수취채권	57,175,065	137,633,215

장기금융상품	854,700,000	1,011,903,540

유동자산	49,148,455,284	30,494,009,864

재고자산	5,013,594,245	3,324,215,004

매출채권	10,011,494,638	8,748,042,465

기타유동비금융자산	1,908,189,168	2,070,639,618

위탁대리점	1,093,301,869	1,338,972,570

선급금	37,496,532	39,763,553

선급비용	777,390,767	691,903,495

기타유동금융자산	2,024,012,740	2,619,298,164

유동매도가능금융자산	256,353,613	267,364,456

단기대여금및수취채권	1,767,659,127	2,351,933,708

현금및현금성자산	30,191,164,493	13,731,814,613

현금	263,163,771	181,218,432

현금성자산	29,928,000,722	13,550,596,181

자산총계	874,527,073,619	646,842,782,358

자본

납입자본	15,050,151,536	15,050,151,536

자본금	11,592,940,000	11,592,940,000

주식발행초과금	3,457,211,536	3,457,211,536

기타자본구성요소	13,357,858,574	26,640,117,846

기타포괄손익누계액	13,098,399,338	26,072,873,383

지분법자본변동	104,118,835	104,118,835

매도가능증권평가손실	(85,621,700)	(89,713,843)

표시통화환산이익	13,079,902,203	26,058,468,391

자기주식	(1,660,383,938)	(1,357,586,610)

자기주식처분이익	1,919,843,174	1,924,831,073

이익잉여금	201,454,117,590	194,042,889,803

이익준비금	5,796,470,000	2,898,235,000

임의적립금	175,300,000,000	168,400,000,000

미처분이익잉여금(미처리결손금)	20,357,647,590	22,744,654,803

자본총계	229,862,127,700	235,733,159,185

부채

비유동부채	517,642,606,138	326,591,446,604

비유동충당부채	71,978,413	71,542,741

장기금융리스부채	486,325,880,557	290,966,325,201

장기금융리스부채	549,233,698,821	320,187,421,505

현재가치할인차금	(62,907,818,264)	(29,221,096,304)

장기차입금	22,188,898,609	26,551,685,213

퇴직급여채무	6,844,766,554	6,587,079,698

확정급여부채	7,742,336,814	7,486,971,495

사외적립자산	(896,735,958)	(899,057,485)

국민연금전환금	(834,302)	(834,312)

이연법인세부채	2,211,082,005	2,414,813,751

유동부채	127,022,339,781	84,518,176,569

유동금융리스부채	51,395,812,943	30,208,802,458

유동금융리스부채	64,824,469,265	37,743,129,353

현재가치할인차금	(13,428,656,322)	(7,534,326,895)

단기차입금	41,321,090,829	17,806,250,004

유동성장기차입금	19,373,200,000	21,450,875,000

매입채무 및 기타유동채무	8,464,002,447	8,413,199,902

매입채무	3,588,065,235	4,614,762,541

예수금	52,569,523	47,651,863

단기선수금	1,869,285,880	1,006,515,903

선수수익	2,954,081,809	2,744,269,595

기타유동금융부채	6,213,009,430	6,588,640,772

미지급금	4,665,561,348	4,827,735,219

미지급비용	1,316,846,864	1,315,096,273

미지급배당금	82,444,637	61,946,512

기타유동부채	148,156,581	383,862,768

미지급법인세	255,224,132	50,408,433

부채총계	644,664,945,919	411,109,623,173

자본과부채총계	874,527,073,619	646,842,782,358

포괄손익계산서
제 34 기 반기 2017.01.01 부터 2017.06.30 까지
제 33 기 반기 2016.01.01 부터 2016.06.30 까지
(단위 : 원)

제 34 기 반기	제 33 기 반기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	42,508,960,021	80,552,602,438	33,420,353,952	69,708,073,054

용역의 제공으로 인한 수익	42,508,960,021	80,552,602,438	33,420,353,952	69,707,002,751

기타수익	0	0	0	1,070,303

매출원가	27,886,796,332	57,097,813,236	24,154,532,353	50,183,022,449

용역의 제공으로 인한 수익(매출액)에 대한 매출원가	27,886,796,332	57,097,813,236	24,154,532,353	50,183,022,449

매출총이익	14,622,163,689	23,454,789,202	9,265,821,599	19,525,050,605

판매비와관리비	2,069,993,306	4,080,257,312	2,074,881,533	4,363,670,430

급여	1,081,359,965	2,160,368,507	1,077,458,098	2,283,157,183

퇴직급여	136,119,056	272,238,110	138,645,196	287,290,391

복리후생비	165,628,119	302,545,356	225,027,923	393,347,308

교육훈련비	12,534,990	18,118,565	25,356,633	42,723,272

여비교통비	41,122,016	100,012,349	64,545,448	145,054,677

차량유지비	9,741,786	23,965,603	5,496,576	27,611,847

통신비	16,841,009	33,021,496	17,381,744	39,806,931

세금과공과	63,057,952	119,130,304	54,067,637	130,237,839

소모품비	913,861	1,964,497	1,146,471	2,899,969

건물관리비	19,937,140	41,955,390	20,891,511	44,446,444

임차료	52,524,577	106,891,134	48,836,834	98,654,312

도서인쇄비	10,751,795	32,955,957	11,718,851	37,270,418

수선비	78,182	78,182	1,610,350	1,710,350

접대비	49,376,710	123,782,880	52,516,908	131,170,377

지급수수료	124,506,493	191,256,795	43,245,489	113,092,538

감가상각비	59,630,086	119,972,781	56,355,680	140,578,346

무형자산상각비	4,283,662	10,464,363	6,663,622	13,617,939

광고선전비	17,259,909	18,903,727	20,604,637	31,164,637

전산유지비	203,036,907	399,798,861	201,862,870	397,329,142

잡비	1,289,091	2,832,455	1,449,055	2,506,510

영업이익(손실)	12,552,170,383	19,374,531,890	7,190,940,066	15,161,380,175

금융수익	30,231,460	46,137,321	95,995,939	222,608,935

이자수익	30,231,460	44,274,321	95,995,939	220,745,935

배당금수익	0	1,863,000	0	1,863,000

금융원가	3,976,494,217	6,612,952,750	2,373,401,574	4,443,004,102

이자비용	3,976,494,217	6,612,952,750	2,373,401,574	4,443,004,102

기타영업외수익	7,702,529	173,518,200	25,364,451	27,669,451

유형자산처분이익	0	0	5,453,546	6,296,559

잡이익	6,652,529	171,418,200	13,799,966	14,211,953

임대료수입	1,050,000	2,100,000	1,050,000	2,100,000

매도가능증권 처분이익	0	0	5,060,939	5,060,939

기타영업외비용	92,101	292,117	9,420,674,640	9,450,959,798

유형자산처분손실	92,088	92,088	224,146	26,909,298

매도가능증권처분손실	0	0	38,325,764	38,325,764

기부금	0	200,000	9,381,736,600	9,385,336,600

잡손실	13	29	388,130	388,136

외환손익	519,543,042	(1,494,119,371)	(1,798,255,932)	(3,909,208,228)

외환차익	36,312,734	158,142,303	184,164,939	692,157,238

외화환산이익	73,200,985	201,979,103	117,612,294	203,849,696

외환차손	(308,486,665)	(687,402,742)	(325,299,512)	(845,421,328)

외화환산손실	718,515,988	(1,166,838,035)	(1,774,733,653)	(3,959,793,834)

관계기업투자손익	32,380,463	43,331,534	23,714,740	42,597,790

지분법이익	32,380,463	43,331,534	23,714,740	42,597,790

법인세비용차감전순이익(손실)	9,165,441,559	11,530,154,707	(6,256,316,950)	(2,348,915,777)

법인세비용	125,109,031	206,324,730	28,590,219	21,111,667

계속영업이익(손실)	9,040,332,528	11,323,829,977	(6,284,907,169)	(2,370,027,444)

당기순이익(손실)	9,040,332,528	11,323,829,977	(6,284,907,169)	(2,370,027,444)

기타포괄손익	4,661,841,907	(12,974,474,045)	1,885,421,967	(1,409,725,962)

당기손익으로 재분류되는 세후기타포괄손익	4,661,841,907	(12,974,474,045)	1,885,421,967	(1,409,725,962)

매도가능금융자산	(2,567,302)	4,092,143	20,502,550	39,034,923

표시통화환산손익	4,664,409,209	(12,978,566,188)	1,864,919,417	(1,448,760,885)

총포괄손익	13,702,174,435	(1,650,644,068)	(4,399,485,202)	(3,779,753,406)

주당이익

기본주당이익(손실)	393	493	(568)	(214)

희석주당이익(손실)	393	493	(568)	(214)

자본변동표
제 34 기 반기 2017.01.01 부터 2017.06.30 까지
제 33 기 반기 2016.01.01 부터 2016.06.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	기타포괄손익누계액	자기주식	기타자본잉여금	이익잉여금	비지배지분	자본 합계

2016.01.01 (기초자본)	15,100,636,046	18,894,330,959	(7,044,758,499)	1,934,929,757	183,247,383,796	212,132,522,059

자본의 변동	연결실체변경효과

배당금지급	(2,900,653,340)	(2,900,653,340)

자기주식처분(취득)	7,044,758,499	(10,216,497)	7,034,542,002

총포괄손익	당기순이익(손실)	(2,370,027,444)	(2,370,027,444)

지분법자본변동

매도가능증권평가이익(손실)	39,034,923	39,034,923

보험수리적손익

표시통화환산이익(손실)	(1,448,760,885)	(1,448,760,885)

총포괄손익 계	(1,409,725,962)	(2,370,027,444)	(3,779,753,406)

자본 증가(감소) 합계	(1,409,725,962)	7,044,758,499	(10,216,497)	(5,270,680,784)	354,135,256

2016.06.30 (기말자본)	15,100,636,046	17,484,604,997	0	1,924,713,260	177,976,703,012	212,486,657,315

2017.01.01 (기초자본)	15,050,151,536	26,072,873,383	(1,357,586,610)	1,924,831,073	194,042,889,803	235,733,159,185

자본의 변동	연결실체변경효과

배당금지급	(3,912,602,190)	(3,912,602,190)

자기주식처분(취득)	(302,797,328)	(4,987,899)	(307,785,227)

총포괄손익	당기순이익(손실)	11,323,829,977	11,323,829,977

지분법자본변동

매도가능증권평가이익(손실)	4,092,143	4,092,143

보험수리적손익

표시통화환산이익(손실)	(12,978,566,188)	(12,978,566,188)

총포괄손익 계	(12,974,474,045)	11,323,829,977	(1,650,644,068)

자본 증가(감소) 합계	(12,974,474,045)	(302,797,328)	(4,987,899)	7,411,227,787	(5,871,031,485)

2017.06.30 (기말자본)	15,050,151,536	13,098,399,338	(1,660,383,938)	1,919,843,174	201,454,117,590	229,862,127,700

현금흐름표
제 34 기 반기 2017.01.01 부터 2017.06.30 까지
제 33 기 반기 2016.01.01 부터 2016.06.30 까지
(단위 : 원)

제 34 기 반기	제 33 기 반기

영업활동현금흐름	30,642,170,567	25,225,040,221

당기순이익(손실)	11,323,829,977	(2,370,027,444)

현금유출이없는비용등의가산	24,183,663,169	21,209,950,189

퇴직급여	964,772,742	876,558,323

장기종업원급여	6,026,945	5,291,695

감가상각비	15,216,191,516	11,825,337,567

무형자산상각비	10,464,363	13,617,939

유형자산처분손실	92,088	26,909,298

이자비용	6,612,952,750	4,443,004,102

외화환산손실	1,166,838,035	3,959,793,834

법인세비용	206,324,730	21,111,667

매도가능금융자산처분손실	0	38,325,764

현금유입이없는수익등의차감	(291,447,958)	(480,413,919)

유형자산처분이익	0	6,296,559

이자수익	46,137,321	222,608,935

지분법이익	43,331,534	42,597,790

외화환산이익	201,979,103	203,849,696

투자자산 처분이익	0	5,060,939

영업활동으로인한자산·부채의변동	(3,588,758,394)	7,532,929,983

금융리스채권의 감소(증가)	0	12,502,809,505

매출채권의 감소(증가)	(915,226,906)	(2,186,482,477)

재고자산의 감소(증가)	(1,701,747,939)	894,220,963

대여금 및 수취채권의 감소(증가)	87,768,216	949,601,208

위탁대리점의 감소(증가)	135,461,519	366,133,492

선급금의 감소(증가)	0	132,037,704

선급비용의 감소(증가)	(91,540,580)	344,503,334

매입채무의 증가(감소)	(1,041,957,220)	(3,645,336,732)

미지급금의 증가(감소)	(171,315,592)	(2,203,917,195)

미지급비용의 증가(감소)	(87,983,645)	280,431,583

기타유동부채의 증가(감소)	(224,981,920)	97,010,702

미지급배당금의 증가(감소)	20,498,090	10,559,660

선수금의 증가(감소)	867,242,660	7,000,000

예수금의 증가(감소)	4,917,624	13,618,218

선수수익의 증가(감소)	242,784,769	517,028,446

장기종업원급여의 지급	(5,591,280)	0

퇴직금의 지급	(715,556,959)	(1,189,657,894)

사외적립자산의 증가(감소)	8,470,769	641,448,766

국민연금전환금의 증가(감소)	0	1,920,700

이자수취	45,459,915	222,763,025

배당금수취	1,863,000	1,863,000

이자지급	(961,001,811)	(708,898,401)

법인세납부	(71,437,331)	(183,126,212)

투자활동현금흐름	(7,716,657,507)	(14,442,928,696)

차량운반구의 처분	0	58,181,817

장기금융상품의 처분	108,178,580	4,500,000

단기대여금및수취채권의 처분	0	20,000,000

매도가능금융자산의 처분	0	634,926,868

기타유동금융자산의 감소	8,689,131,767	8,924,272,987

보증금의 감소	80,200,000	8,700,000

토지의 취득	(31,555,483)	0

건물의 취득	(204,109,067)	0

선박의 취득	(6,340,591,022)	(1,377,834,414)

선박정기수리의 증가	(628,881,565)	(1,035,867,431)

진행중인DOCK수리의 증가	(37,320,420)	0

차량운반구의 취득	0	(82,195,240)

집기비품의 취득	(3,770,000)	(17,379,822)

건설중인자산의 증가	(873,775,355)	(12,211,330,835)

컴퓨터소프트웨어의 취득	(6,068,988)	0

장기금융상품의 증가	(2,650,000)	(13,661,876)

기타유동금융자산의 취득	(8,185,245,954)	(9,013,240,750)

매도가능금융자산의 취득	(280,000,000)	(342,000,000)

보증금의 증가	(200,000)	0

재무활동현금흐름	(6,469,055,083)	(2,616,948,844)

단기차입금의 차입	44,945,947,800	30,068,619,000

자기주식의 처분	784,647,953	9,768,221,022

자기주식의 취득	(1,092,433,180)	(2,733,679,020)

금융리스부채의 지급	(22,666,990,466)	(18,381,456,506)

장기차입금의 상환	(3,927,625,000)	(879,000,000)

단기차입금의 상환	(20,600,000,000)	(17,559,000,000)

배당금지급	(3,912,602,190)	(2,900,653,340)

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	16,456,457,977	8,165,162,681

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	2,891,903	(8,873,457)

현금및현금성자산의순증가(감소)	16,459,349,880	8,156,289,224

기초현금및현금성자산	13,731,814,613	6,449,646,303

기말현금및현금성자산	30,191,164,493	14,605,935,527