KSS해운 분기보고서 (2023.03)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 40 기 1분기말 2023.03.31 현재
제 39 기말 2022.12.31 현재
(단위 : 원)

제 40 기 1분기말	제 39 기말

자산

비유동자산	1,684,019,748,077	1,576,641,079,112

유형자산	1,652,044,358,962	1,546,388,382,218

토지	1,596,415,728	1,544,451,699

건물	3,793,473,292	3,683,692,449

감가상각누계액	(1,778,452,406)	(1,660,789,896)

선박	2,014,222,660,974	1,851,152,615,787

감가상각누계액	(422,299,878,631)	(392,926,103,685)

정부보조금	(1,655,227,151)	(1,626,569,006)

손상차손누계액	(1,279,320,400)	(1,188,727,400)

선박정기수리	17,784,631,053	16,751,383,555

감가상각누계액	(7,205,201,127)	(6,437,995,016)

선박장비품	3,131,921,944	3,044,243,504

감가상각누계액(선박장비품)	(2,508,440,378)	(2,133,791,992)

차량운반구	265,321,863	263,900,135

감가상각누계액	(155,941,819)	(153,337,172)

집기비품	884,700,932	937,918,310

감가상각누계액	(724,284,862)	(831,004,811)

건설중인자산	47,971,979,950	75,968,495,757

무형자산	838,915,581	819,320,909

회원권	801,842,046	779,394,404

소프트웨어	37,073,535	39,926,505

장기매출채권	0	197,518,335

기타비유동금융자산	31,023,075,922	29,122,460,038

당기손익-공정가치측정금융자산	7,342,971,599	7,202,760,823

장기금융상품	22,436,335,620	20,305,333,939

기타비유동수취채권	95,793,938	145,146,076

장기이자율스왑자산	1,147,974,765	1,469,219,200

이연법인세자산	113,397,612	113,397,612

유동자산	98,780,046,906	82,531,563,889

재고자산	21,939,936,069	18,737,480,987

매출채권	17,161,225,275	18,185,901,895

기타유동자산	5,682,595,247	3,696,803,315

위탁대리점	2,611,942,088	3,021,298,324

선급금	0	1,940,921

선급비용	1,036,048,867	569,431,614

부가세대급금	205,400,992	30,589,086

미수수익	1,821,690,377	73,543,370

선납법인세	7,512,923	0

기타유동금융자산	15,220,188,135	9,379,637,253

당기손익-공정가치측정금융자산	88,087,910	41,915,859

단기대여금	39,500,000	15,050,695

단기금융상품	2,607,600,000	2,534,600,000

기타유동수취채권	10,491,708,828	4,658,324,916

유동이자율스왑자산	1,993,291,397	2,129,745,783

현금및현금성자산	38,776,102,180	32,531,740,439

현금	5,433,884	3,208,090

현금성자산	38,770,668,296	32,528,532,349

자산총계	1,782,799,794,983	1,659,172,643,001

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	424,614,522,241	406,280,228,275

자본금	11,592,940,000	11,592,940,000

자본금	11,592,940,000	11,592,940,000

자본잉여금	3,525,449,059	3,525,449,059

주식발행초과금	3,457,211,536	3,457,211,536

기타자본잉여금	68,237,523	68,237,523

기타자본	(1,617,571,835)	(1,617,571,835)

자기주식	(3,614,432,856)	(3,614,432,856)

자기주식처분이익	2,016,420,697	2,016,420,697

기타자본조정	(19,559,676)	(19,559,676)

기타포괄손익누계액	61,565,220,371	47,354,413,937

표시통화환산손익	61,565,220,371	47,354,413,937

이익잉여금(결손금)	349,548,484,646	345,424,997,114

법정적립금	5,796,470,000	5,796,470,000

임의적립금	319,900,000,000	286,600,000,000

미처분이익잉여금	23,852,014,646	53,028,527,114

비지배지분	0	0

자본총계	424,614,522,241	406,280,228,275

부채

비유동부채	963,014,677,979	874,272,754,851

장기리스부채	4,567,923,681	6,833,075,248

장기차입금 및 사채	952,875,148,123	860,197,200,274

장기차입금	922,906,065,888	830,233,121,601

사채	29,969,082,235	29,964,078,673

순확정급여채무	3,355,810,064	5,220,852,785

확정급여채무	8,823,047,203	10,713,933,687

사외적립자산	(5,467,237,139)	(5,493,080,902)

이연법인세부채	2,069,251,644	1,874,630,612

기타비유동부채	146,544,467	146,995,932

종업원급여충당부채	146,544,467	146,995,932

유동부채	395,170,594,763	378,619,659,875

유동리스부채	4,298,349,948	3,414,021,702

차입금	313,993,931,342	311,753,669,648

단기차입금	83,293,889,794	87,683,691,602

유동성장기부채	230,700,041,548	224,069,978,046

매입채무 및 기타유동부채	43,835,219,876	39,404,731,714

매입채무	18,864,893,386	19,052,498,079

예수금	842,031,614	275,916,883

선수수익	24,028,352,609	19,959,242,563

선수금	99,942,267	117,074,189

당기법인세부채	606,234,523	1,260,166,483

기타유동금융부채	32,436,859,074	22,787,070,328

미지급금	13,094,363,527	7,187,751,893

미지급비용	10,932,637,522	14,962,151,185

미지급배당금	8,078,121,512	175,987,732

기타금융부채	331,736,513	461,179,518

부채총계	1,358,185,272,742	1,252,892,414,726

자본과부채총계	1,782,799,794,983	1,659,172,643,001

연결 포괄손익계산서
제 40 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
제 39 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지
(단위 : 원)

제 40 기 1분기	제 39 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	108,790,236,518	108,790,236,518	96,435,761,438	96,435,761,438

매출원가	82,208,430,458	82,208,430,458	76,013,463,579	76,013,463,579

용역원가	82,208,430,458	82,208,430,458	76,013,463,579	76,013,463,579

매출총이익	26,581,806,060	26,581,806,060	20,422,297,859	20,422,297,859

판매비와관리비	3,697,117,711	3,697,117,711	4,963,970,395	4,963,970,395

급여	1,932,083,208	1,932,083,208	1,978,427,059	1,978,427,059

퇴직급여	201,264,741	201,264,741	312,096,799	312,096,799

복리후생비	254,700,422	254,700,422	232,670,266	232,670,266

교육훈련비	13,847,834	13,847,834	30,303,637	30,303,637

여비교통비	123,070,682	123,070,682	100,893,828	100,893,828

차량유지비	26,168,814	26,168,814	21,912,944	21,912,944

통신비	31,320,110	31,320,110	38,471,043	38,471,043

세금과공과	90,058,336	90,058,336	92,659,180	92,659,180

소모품비	4,773,901	4,773,901	3,568,731	3,568,731

건물관리비	26,838,440	26,838,440	22,349,340	22,349,340

임차료	15,203,630	15,203,630	10,576,326	10,576,326

도서인쇄비	38,581,574	38,581,574	12,411,447	12,411,447

수선비	3,659,182	3,659,182	49,364	49,364

접대비	149,989,136	149,989,136	89,708,870	89,708,870

지급수수료	615,798,317	615,798,317	1,823,226,165	1,823,226,165

감가상각비	92,063,923	92,063,923	119,948,143	119,948,143

무형자산상각비	3,913,191	3,913,191	3,095,251	3,095,251

광고선전비	6,961,815	6,961,815	14,927,367	14,927,367

전산유지비	65,450,511	65,450,511	56,357,635	56,357,635

잡비	1,369,944	1,369,944	317,000	317,000

영업이익	22,884,688,349	22,884,688,349	15,458,327,464	15,458,327,464

금융수익	324,959,368	324,959,368	16,758,397	16,758,397

이자수익	321,346,368	321,346,368	13,145,397	13,145,397

배당금수익	3,613,000	3,613,000	3,613,000	3,613,000

금융원가	17,407,708,893	17,407,708,893	5,564,643,494	5,564,643,494

이자비용	17,146,020,936	17,146,020,936	5,564,643,494	5,564,643,494

금융지급수수료	261,687,957	261,687,957	0	0

기타수익	20,204,730	20,204,730	2,080,633,722	2,080,633,722

유형자산처분이익	3,378,843	3,378,843	0	0

당기손익-공정가치금융자산평가이익	7,459,379	7,459,379	0	0

통화선도평가이익	0	0	101,126,734	101,126,734

이자율스왑평가이익	0	0	1,978,562,274	1,978,562,274

이자율스왑거래이익	5,264,608	5,264,608	0	0

잡이익	4,101,900	4,101,900	944,714	944,714

기타비용	320,514,963	320,514,963	30,451,048	30,451,048

유형자산처분손실	3,990,661	3,990,661	26,653	26,653

당기손익-공정가치금융자산평가손실	267,243,667	267,243,667	20,292,909	20,292,909

이자율스왑평가손실	43,230,605	43,230,605	0	0

이자율스왑거래손실	0	0	131,471	131,471

기부금	6,050,000	6,050,000	10,000,000	10,000,000

잡손실	30	30	15	15

외환손익	6,738,263,589	6,738,263,589	3,652,659,890	3,652,659,890

외환차익	980,022,842	980,022,842	759,497,132	759,497,132

외화환산이익	7,422,993,404	7,422,993,404	4,142,517,317	4,142,517,317

외환차손	(622,063,226)	(622,063,226)	(299,316,200)	(299,316,200)

외화환산손실	(1,042,689,431)	(1,042,689,431)	(950,038,359)	(950,038,359)

법인세비용차감전순이익	12,239,892,180	12,239,892,180	15,613,284,931	15,613,284,931

법인세비용	214,270,898	214,270,898	584,193,730	584,193,730

분기순이익	12,025,621,282	12,025,621,282	15,029,091,201	15,029,091,201

기타포괄손익	14,210,806,434	14,210,806,434	7,598,151,741	7,598,151,741

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목	14,210,806,434	14,210,806,434	7,598,151,741	7,598,151,741

표시통화환산손익	14,210,806,434	14,210,806,434	7,598,151,741	7,598,151,741

분기총포괄손익	26,236,427,716	26,236,427,716	22,627,242,942	22,627,242,942

분기순이익귀속

지배기업소유주지분	12,025,621,282	12,025,621,282	15,029,091,201	15,029,091,201

분기기총포괄이익귀속

지배기업소유주지분	26,236,427,716	26,236,427,716	22,629,545,930	22,629,545,930

비지배기업소유주지분	0	0	(2,302,988)	(2,302,988)

주당손익

기본 및 희석주당손익 (단위 : 원)	533	533	669	669

연결 자본변동표
제 40 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
제 39 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타자본	기타포괄손익누계액	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2022.01.01 (분기초)	11,592,940,000	3,457,211,536	(3,710,432,783)	22,625,731,107	308,786,078,177	342,751,528,037	73,116,373	342,824,644,410

자본의 변동	분기순이익	0	0	0	0	15,029,091,201	15,029,091,201	0	15,029,091,201

기타포괄손익	표시통화환산이익(손실)	0	0	0	7,600,454,729	0	7,600,454,729	(2,302,988)	7,598,151,741

소유주와의 자본거래 등	연차배당	0	0	0	0	(7,860,694,100)	(7,860,694,100)	0	(7,860,694,100)

자기주식의 처분	0	0	1,227,797,630	0	0	1,227,797,630	0	1,227,797,630

자기주식의 소각	0	0	908,763,212	0	(908,763,212)	0	0	0

2022.03.31 (분기말)	11,592,940,000	3,457,211,536	(1,573,871,941)	30,226,185,836	315,045,712,066	358,748,177,497	70,813,385	358,818,990,882

2023.01.01 (분기초)	11,592,940,000	3,525,449,059	(1,617,571,835)	47,354,413,937	345,424,997,114	406,280,228,275	0	406,280,228,275

자본의 변동	분기순이익	0	0	0	0	12,025,621,282	12,025,621,282	0	12,025,621,282

기타포괄손익	표시통화환산이익(손실)	14,210,806,434	14,210,806,434	14,210,806,434

소유주와의 자본거래 등	연차배당	(7,902,133,750)	(7,902,133,750)	7,902,133,750

자기주식의 처분	0	0	0	0	0	0	0	0

자기주식의 소각	0	0	0	0	0	0	0	0

2023.03.31 (분기말)	11,592,940,000	3,525,449,059	(1,617,571,835)	61,565,220,371	349,548,484,646	424,614,522,241	0	424,614,522,241

연결 현금흐름표
제 40 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
제 39 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지
(단위 : 원)

제 40 기 1분기	제 39 기 1분기

영업활동현금흐름	14,321,927,859	19,684,272,646

분기순이익	12,025,621,282	15,029,091,201

비용등의가산	39,363,788,298	25,133,357,922

법인세비용	214,270,898	584,193,730

이자비용	17,146,020,936	5,564,643,494

장기종업원급여	5,790,643	5,222,177

퇴직급여	606,330,103	913,136,073

감가상각비	20,030,308,163	17,092,577,805

무형자산상각비	3,913,191	3,095,251

유형자산처분손실	3,990,661	26,653

당기손익-공정가치금융자산평가손실	267,243,667	20,292,909

이자율스왑평가손실	43,230,605	0

이자율스왑거래손실	0	131,471

외화환산손실	1,042,689,431	950,038,359

수익등의차감	(7,764,055,602)	(6,239,906,423)

이자수익	321,346,368	13,145,397

배당금수익	3,613,000	3,613,000

유형자산처분이익	3,378,843	0

당기손익-공정가치금융자산평가이익	7,459,379	0

통화선도평가이익	0	101,126,734

이자율스왑평가이익	0	1,978,562,274

이자율스왑거래이익	5,264,608	0

잡이익	0	941,701

외화환산이익	7,422,993,404	4,142,517,317

영업활동 자산·부채의 증감	(12,225,568,049)	(7,558,913,889)

재고자산의 증가(감소)	(3,095,778,822)	(1,402,564,660)

매출채권의 감소(증가)	6,377,812,619	(1,290,556,274)

위탁대리점의 감소(증가)	400,176,454	(270,973,120)

선급금의 감소(증가)	1,940,921	(4,632,076)

선급비용의 증가	(452,990,410)	(89,065,306)

미수수익의 감소(증가)	1,242,713,227	0

기타유동수취채권의 감소(증가)	(7,232,489,255)	568,972,230

퇴직금의 지급	(2,552,788,438)	(631,087,334)

사외적립자산의 감소(증가)	81,415,660	(93,436,148)

장기종업원급여의 지급	(6,242,095)	0

매입채무의 증가(감소)	(843,416,448)	3,961,450,004

예수금의 증가(감소)	565,649,586	328,645,427

선수수익의 증가(감소)	3,770,881,832	(4,387,119,080)

선수금의 증가(감소)	(17,278,233)	102,505,489

미지급금의 증가(감소)	(1,916,512,934)	186,086,519

미지급비용의 감소	(8,183,831,089)	(4,399,788,891)

미지급배당금의 증가(감소)	0	(3,028,670)

부가세대급금(부가세예수금)의 감소	(227,615,806)	(152,373,405)

기타금융부채의 증가(감소)	(137,214,818)	18,051,406

영업활동에서 발생한 현금	(17,077,858,070)	(6,679,356,165)

이자의 수취	275,675,088	10,679,642

배당금의 수취	613,000	613,000

이자의 지급	(16,603,899,439)	(6,414,127,527)

법인세의 납부(환급)	(750,246,719)	(276,521,280)

투자활동으로 인한 현금흐름	(76,638,613,164)	(21,832,424,564)

투자활동으로 인한 현금유입	3,128,251,910	0

단기금융상품의 처분	2,534,600,000	0

장기금융상품의 처분	43,899	0

차량운반구의 처분	29,090,909	0

기타비유동수취채권의 감소	55,634,000	0

이자율스왑(자산)의 감소	508,883,102	0

투자활동으로 인한 현금유출	(79,766,865,074)	(21,832,424,564)

단기금융상품의 취득	2,591,600,000	0

장기금융상품의 취득	1,752,656,601	1,352,504,374

단기대여금의 증가	23,000,000	0

당기손익-공정가치금융자산의 증가	38,712,672	86,875,616

선박의 취득	70,584,387,785	0

선박정기수리의 증가	1,323,937,165	1,124,719,799

차량운반구의 취득	37,108,017	0

집기비품의 취득	67,439,090	425,456

건설중인자산의 증가	3,348,023,744	18,688,712,214

회원권의 취득	0	224,980,699

기타유동수취채권의 증가	0	72,998,037

이자율스왑부채의 감소	0	281,208,369

재무활동으로 인한 현금흐름	67,603,384,375	(9,427,901,572)

재무활동으로 인한 현금의 유입	168,209,827,686	22,162,412,208

단기차입금의 증가	35,623,232,480	3,338,800,000

장기차입금의 증가	132,586,595,206	18,576,474,368

자기주식의 처분	0	247,137,840

재무활동으로 인한 현금의 유출	(100,606,443,311)	(31,590,313,780)

유동리스부채의 감소	1,286,470,195	770,566,113

유동성장기차입금의 상환	63,958,729,816	24,289,815,167

단기차입금의 상환	35,361,243,300	6,529,932,500

현금및현금성자산의 환율변동효과	957,662,671	585,486,013

현금및현금성자산의 순증감	6,244,361,741	(10,990,567,477)

기초의 현금및현금성자산	32,531,740,439	38,034,753,315

분기말의 현금및현금성자산	38,776,102,180	27,044,185,838