KSS해운 사업보고서 (2020.12)
4. 재무제표

재무상태표
제 37 기 2020.12.31 현재
제 36 기 2019.12.31 현재
제 35 기 2018.12.31 현재
(단위 : 원)

제 37 기	제 36 기	제 35 기

자산

비유동자산	997,604,133,319	893,558,352,170	860,422,263,269

유형자산	991,671,141,303	889,203,606,756	857,168,553,213

토지	1,590,066,021	1,323,197,774	1,277,826,423

건물	3,721,469,684	3,266,349,561	2,621,861,168

감가상각누계액	(1,143,444,600)	(1,005,208,723)	(817,827,828)

선박	1,048,126,158,327	1,060,526,066,346	1,027,941,200,784

감가상각누계액	(239,367,941,137)	(215,228,165,705)	(177,252,646,563)

손상차손누계액	(2,663,424,000)	0	0

선박정기수리	9,982,136,352	4,848,918,826	4,351,197,488

감가상각누계액	(2,726,749,395)	(1,753,405,281)	(2,081,210,923)

차량운반구	344,070,112	361,744,525	228,972,221

감가상각누계액	(153,366,264)	(196,253,724)	(181,556,675)

집기비품	851,134,103	931,393,140	864,450,264

감가상각누계액	(785,880,561)	(858,101,116)	(811,579,302)

건설중인자산	175,414,781,026	38,602,317,449	1,027,866,156

정부보조금	(1,517,868,365)	(1,615,246,316)	0

무형자산	491,914,343	510,639,978	482,580,639

회원권	464,225,773	494,007,904	477,068,783

소프트웨어	27,688,570	16,632,074	5,511,856

종속기업및관계기업투자	331,641,016	434,975,283	450,382,622

종속기업투자	186,349,235	198,304,360	191,504,668

관계기업투자	145,291,781	236,670,923	258,877,954

기타비유동금융자산	5,109,436,657	3,409,130,153	2,320,746,795

당기손익-공정가치측정금융자산	2,338,804,751	2,488,849,395	1,428,960,245

장기금융상품	2,713,558,495	868,350,000	838,574,999

기타비유동수취채권	57,073,411	51,930,758	53,211,551

유동자산	70,175,467,231	62,269,941,478	42,870,617,279

재고자산	10,374,495,876	10,607,512,289	7,673,669,241

매출채권	6,310,613,726	9,653,456,658	8,832,106,449

기타유동자산	1,410,243,295	1,363,059,820	1,508,635,546

위탁대리점	598,748,194	590,828,605	607,739,428

선급비용	680,198,111	677,580,822	824,493,851

부가세대급금	130,699,286	78,798,722	59,702,381

미수수익	597,704	15,851,671	16,699,886

기타유동금융자산	2,464,536,265	2,697,338,653	2,318,014,350

당기손익-공정가치측정금융자산	61,284,504	229,038,775	222,604,966

단기금융상품	30,000,000	111,999,992	0

통화선도	150,635,351	242,750,820	269,937,080

매수주가지수옵션	0	3,397,461	16,425,491

기타유동수취채권	2,222,616,410	2,110,151,605	1,809,046,813

현금및현금성자산	49,615,578,069	37,948,574,058	22,538,191,693

현금	1,322,513	0	2,237,279

현금성자산	49,614,255,556	37,948,574,058	22,535,954,414

자산총계	1,067,779,600,550	955,828,293,648	903,292,880,548

자본

자본금	11,592,940,000	11,592,940,000	11,592,940,000

자본금	11,592,940,000	11,592,940,000	11,592,940,000

자본잉여금	3,457,211,536	3,457,211,536	3,457,211,536

주식발행초과금	3,457,211,536	3,457,211,536	3,457,211,536

기타자본	(3,690,873,107)	(3,690,873,107)	(4,053,585,101)

자기주식	(5,552,357,823)	(5,552,357,823)	(6,106,795,104)

자기주식처분이익	1,861,484,716	1,861,484,716	2,053,210,003

기타포괄손익누계액	(2,867,170,078)	17,063,724,159	9,258,419,486

표시통화환산손익	(2,971,288,913)	16,959,605,324	9,154,300,651

관계기업자본변동	104,118,835	104,118,835	104,118,835

이익잉여금(결손금)	259,847,240,430	252,101,463,522	230,805,710,065

법정적립금	5,796,470,000	5,796,470,000	5,796,470,000

임의적립금	229,200,000,000	209,000,000,000	194,600,000,000

미처분이익잉여금(미처리결손금)	24,850,770,430	37,304,993,522	30,409,240,065

자본총계	268,339,348,781	280,524,466,110	251,060,695,986

부채

비유동부채	560,068,972,948	507,355,266,349	533,226,887,716

장기리스부채	337,559,106	397,107,281	0

장기리스부채	337,559,106	397,107,281	0

장기차입금	550,583,023,638	495,178,629,148	519,462,826,217

순확정급여채무	5,809,047,020	6,039,478,684	9,323,669,279

확정급여부채	9,790,935,564	9,955,257,285	11,903,645,315

사외적립자산	(3,981,506,939)	(3,914,944,302)	(2,579,141,733)

국민연금전환금	(381,605)	(834,299)	(834,303)

이연법인세부채	1,608,094,094	1,869,945,654	1,954,764,848

기타비유동금융부채	1,598,636,078	3,770,045,113	2,386,346,184

장기이자율스왑	1,598,636,078	3,765,045,107	2,381,346,186

임대보증금	0	5,000,006	4,999,998

기타비유동부채	132,613,012	100,060,469	99,281,188

종업원급여충당부채	132,613,012	100,060,469	99,281,188

유동부채	239,371,278,821	167,948,561,189	119,005,296,846

유동금융리스부채	161,899,086	121,576,452	0

유동금융리스부채	161,899,086	121,576,452	0

차입금	210,515,020,679	139,703,958,700	94,096,574,750

단기차입금	69,518,400,004	55,576,290,016	32,306,117,663

유동성장기부채	140,996,620,675	84,127,668,684	61,790,457,087

매입채무 및 기타유동부채	12,171,611,172	16,195,348,530	15,914,246,259

매입채무	5,923,377,971	9,134,860,783	9,521,025,438

예수금	5,017,073	3,766,043	7,087,242

선수수익	6,238,854,827	4,251,593,965	3,464,752,337

선수금	4,361,301	2,805,127,739	2,921,381,242

당기법인세부채	216,906,672	271,520,969	208,499,128

기타유동금융부채	16,305,841,212	11,656,156,538	8,785,976,709

미지급금	7,729,363,512	5,437,396,619	5,073,915,660

미지급비용	2,403,691,298	2,179,438,459	2,582,775,074

미지급배당금	142,910,680	120,777,251	112,332,477

매도주가지수옵션	0	14,242,527	28,405,499

이자율스왑	5,555,042,810	3,318,939,722	806,153,655

통화선도	132,934,549	0	0

기타금융부채	341,898,363	585,361,960	182,394,344

부채총계	799,440,251,769	675,303,827,538	652,232,184,562

자본과부채총계	1,067,779,600,550	955,828,293,648	903,292,880,548

포괄손익계산서
제 37 기 2020.01.01 부터 2020.12.31 까지
제 36 기 2019.01.01 부터 2019.12.31 까지
제 35 기 2018.01.01 부터 2018.12.31 까지
(단위 : 원)

제 37 기	제 36 기	제 35 기

수익(매출액)	225,806,307,080	231,049,579,080	202,418,731,416

운항수익	117,049,022,438	125,037,110,935	92,008,063,952

대선수익	108,757,284,642	105,888,662,766	110,145,075,584

기타수익	0	123,805,379	265,591,880

매출원가	165,262,052,616	169,328,599,546	147,971,052,799

용역원가	165,262,052,616	169,328,599,546	147,971,052,799

매출총이익	60,544,254,464	61,720,979,534	54,447,678,617

판매비와관리비	9,732,425,363	9,196,592,497	8,405,204,577

급여	5,050,656,264	5,274,074,679	4,684,116,911

퇴직급여	565,896,664	616,078,599	590,653,185

복리후생비	648,489,341	603,039,499	591,289,528

교육훈련비	19,462,340	57,489,365	62,388,469

여비교통비	217,654,651	253,544,008	215,939,798

차량유지비	53,659,038	54,339,295	43,498,175

통신비	85,868,408	75,588,527	82,213,183

세금과공과	391,565,417	354,040,972	346,494,998

소모품비	4,284,350	3,823,399	3,456,746

건물관리비	89,977,380	87,990,250	87,703,200

임차료	24,361,482	24,802,974	202,064,354

도서인쇄비	92,630,882	70,901,315	84,718,077

수선비	2,514,855	1,197,000	2,232,569

접대비	323,856,017	355,087,391	289,500,301

지급수수료	1,243,120,069	513,797,659	522,667,516

감가상각비	373,575,564	366,657,868	177,701,655

무형자산상각비	10,878,628	7,665,804	7,472,172

광고선전비	164,000,642	114,893,675	47,950,765

전산유지비	367,222,642	359,858,037	357,277,306

잡비	2,750,729	1,722,181	5,865,669

영업이익(손실)	50,811,829,101	52,524,387,037	46,042,474,040

금융수익	149,451,583	389,844,441	408,066,688

이자수익	146,338,583	387,981,441	407,453,688

배당금수익	3,113,000	1,863,000	613,000

금융원가	16,544,156,792	25,175,194,920	24,816,381,967

이자비용	16,544,156,792	25,175,194,920	24,816,381,967

관계기업투자손익	(91,379,140)	(22,207,036)	20,183,237

관계기업투자손익	(91,379,140)	(22,207,036)	20,183,237

기타수익	1,871,148,382	2,042,021,472	2,010,833,425

임대료수입	3,500,000	4,200,000	4,200,000

유형자산처분이익	25,973,091	1,639,468,467	1,582,293,240

당기손익-공정가치금융자산평가이익	98,512,026	6,667,693	0

파생금융상품거래이익	0	0	980,000

통화선도평가이익	17,700,797	242,750,819	269,937,084

통화선도거래이익	1,559,000,004	19,400,000	21,900,000

옵션평가이익	0	3,397,500	37,493,457

옵션거래이익	33,349,460	117,125,540	78,819,410

잡이익	133,113,004	9,011,453	15,210,234

기타비용	9,462,216,667	6,562,813,770	4,701,869,387

유형자산처분손실	884,290	769,625	18,000

당기손익-공정가치금융자산평가손실	27,040,811	233,879	48,801,375

통화선도거래손실	882,950,819	1,035,937,084	37,000,003

파생상품거래손실	0	51,600,006	426,485,244

옵션평가손실	0	9,016,914	42,719,043

옵션거래손실	0	14,179,410	0

이자율스왑평가손실	3,615,616,130	4,618,084,998	3,187,499,841

이자율스왑거래손실	2,227,163,133	772,225,549	0

매도가능금융자산처분손실	0	0	33,720,239

유형자산손상차손	2,663,424,000	0	0

기부금	45,137,406	60,766,236	925,526,166

잡손실	78	69	99,476

외환손익	(13,136,036,262)	212,727,483	931,250,140

외환차익	2,612,477,095	1,642,282,454	1,708,306,190

외화환산이익	309,224,495	0	449,231,470

외환차손	(2,682,182,291)	(925,294,273)	(540,511,004)

외화환산손실	(13,375,555,561)	(504,260,698)	(685,776,516)

법인세비용차감전순이익(손실)	13,598,640,205	23,408,764,707	19,894,556,176

법인세비용	372,313,810	282,076,607	107,326,803

당기순이익(손실)	13,226,326,395	23,126,688,100	19,787,229,373

기타포괄손익	(19,347,479,704)	11,127,239,200	9,012,995,404

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목	(19,347,479,704)	11,127,239,200	9,012,995,404

확정급여제도의 재측정요소	583,414,533	3,321,934,527	(1,307,108,225)

표시통화환산손익	(19,930,894,237)	7,805,304,673	10,320,103,629

총포괄손익	(6,121,153,309)	34,253,927,300	28,800,224,777

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	589	1,030	870

자본변동표
제 37 기 2020.01.01 부터 2020.12.31 까지
제 36 기 2019.01.01 부터 2019.12.31 까지
제 35 기 2018.01.01 부터 2018.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2018.01.01 (기초자본)	11,592,940,000	3,457,211,536	(1,709,681,914)	(1,061,684,143)	217,561,434,957	229,840,220,436

자본의 변동	당기순이익	19,787,229,373	19,787,229,373

기타포괄손익	확정급여제도의재측정요소	(1,307,108,225)	(1,307,108,225)

표시통화환산손익	10,320,103,629	10,320,103,629

소유주와의 자본거래 등	연차배당	(5,235,846,040)	(5,235,846,040)

자기주식 취득	(2,477,354,276)	(2,477,354,276)

자기주식 처분	133,451,089	133,451,089

2018.12.31 (기말자본)	11,592,940,000	3,457,211,536	(4,053,585,101)	9,258,419,486	230,805,710,065	251,060,695,986

2019.01.01 (기초자본)	11,592,940,000	3,457,211,536	(4,053,585,101)	9,258,419,486	230,805,710,065	251,060,695,986

자본의 변동	당기순이익	23,126,688,100	23,126,688,100

기타포괄손익	확정급여제도의재측정요소	3,321,934,527	3,321,934,527

표시통화환산손익	7,805,304,673	7,805,304,673

소유주와의 자본거래 등	연차배당	(5,152,869,170)	(5,152,869,170)

자기주식 취득	(105,246,810)	(105,246,810)

자기주식 처분	467,958,804	467,958,804

2019.12.31 (기말자본)	11,592,940,000	3,457,211,536	(3,690,873,107)	17,063,724,159	252,101,463,522	280,524,466,110

2020.01.01 (기초자본)	11,592,940,000	3,457,211,536	(3,690,873,107)	17,063,724,159	252,101,463,522	280,524,466,110

자본의 변동	당기순이익	13,226,326,395	13,226,326,395

기타포괄손익	확정급여제도의재측정요소	583,414,533	583,414,533

표시통화환산손익	(19,930,894,237)	(19,930,894,237)

소유주와의 자본거래 등	연차배당	(6,063,964,020)	(6,063,964,020)

자기주식 취득

자기주식 처분

2020.12.31 (기말자본)	11,592,940,000	3,457,211,536	(3,690,873,107)	(2,867,170,078)	259,847,240,430	268,339,348,781

현금흐름표
제 37 기 2020.01.01 부터 2020.12.31 까지
제 36 기 2019.01.01 부터 2019.12.31 까지
제 35 기 2018.01.01 부터 2018.12.31 까지
(단위 : 원)

제 37 기	제 36 기	제 35 기

영업활동현금흐름	71,986,545,313	83,340,255,986	82,423,114,573

당기순이익(손실)	13,226,326,395	23,126,688,100	20,703,199,309

비용등의가산	85,728,916,012	71,910,233,270	69,535,444,779

법인세비용	372,313,810	282,076,607	107,326,803

이자비용	16,544,156,792	25,175,194,920	24,760,556,475

장기종업원급여	46,645,555	34,972,981	16,671,816

퇴직급여	2,008,425,606	(275,328,277)	2,473,825,190

감가상각비	43,862,481,737	40,875,506,890	38,104,777,548

무형자산상각비	10,878,628	7,665,804	7,472,172

유형자산손상차손	2,663,424,000	0	0

관계기업투자손실	91,379,140	22,207,036	0

유형자산처분손실	884,290	769,625	18,000

당기손익-공정가치금융자산평가손실	27,040,811	233,879	48,801,375

통화선도거래손실	882,950,819	0	0

옵션평가손실	0	9,016,914	42,719,043

이자율스왑평가손실	3,615,616,130	4,618,084,998	3,187,499,841

이자율스왑거래손실	2,227,163,133	0	0

외화환산손실	13,375,555,561	1,159,831,893	685,776,516

기부금	0	0	100,000,000

수익등의차감	(2,193,211,456)	(2,937,700,115)	(2,767,205,176)

이자수익	146,338,583	389,844,441	408,066,688

배당금수익	3,113,000	0	0

유형자산처분이익	25,973,091	1,639,468,467	1,582,293,240

당기손익-공정가치측정금융자산평가이익	98,512,026	6,667,693	0

통화선도평가이익	17,700,797	242,750,819	269,937,084

통화선도거래이익	1,559,000,004	0	0

옵션평가이익	0	3,397,500	37,493,457

옵션거래이익	33,349,460	0	0

외화환산이익	309,224,495	655,571,195	449,231,470

관계기업투자이익	0	0	20,183,237

영업활동 자산·부채의 증감	(4,380,548,165)	(6,108,955,213)	(2,688,245,979)

재고자산의 감소(증가)	126,172,149	(2,843,710,981)	(1,906,864,336)

매출채권의 감소(증가)	2,768,843,444	(1,616,972,772)	426,033,873

위탁대리점의 감소(증가)	(332,151,717)	120,682,624	354,214,942

이자율스왑의 증가(감소)	0	(806,153,663)	0

선급비용의 감소(증가)	(25,155,381)	146,011,989	(96,179,389)

기타유동수취채권의 감소(증가)	(392,201,638)	(312,391,371)	251,964,627

선급금의 감소(증가)	0	0	(251,025,128)

퇴직금의 지급	(1,678,086,417)	(1,673,059,759)	(1,112,185,041)

사외적립자산의공정가치의 감소(증가)	14,240,428	164,197,402	(967,181,894)

국민연금전환금의 감소(증가)	452,700	0	0

장기종업원급여의 지급	(14,093,000)	(16,610,600)	6,769,800

매입채무의 증가(감소)	(3,151,899,116)	(277,006,369)	1,813,013,677

예수금의 증가(감소)	1,251,043	(3,324,054)	(5,594,945)

선수수익의 증가(감소)	(795,084,182)	828,752,292	990,719,575

선수금의 증가(감소)	(7,627,281)	(108,785,359)	(208,719,131)

미지급금의 증가(감소)	(86,098,922)	363,485,345	(2,718,396,009)

미지급비용의 증가(감소)	(457,080,851)	(488,882,445)	678,120,246

미지급배당금의 증가(감소)	22,133,460	8,444,760	29,898,060

기타금융부채의 증가(감소)	(243,463,596)	406,367,748	27,165,094

부가세 대급금의 증가(감소)	(130,699,288)	0

영업활동으로 발생한 현금	(20,394,937,473)	(2,650,010,056)	(2,360,078,360)

이자 수취	161,592,551	388,829,650	432,643,497

배당금 수취	3,113,000	1,863,000	613,000

이자 지급	(19,974,029,686)	(2,672,709,863)	(2,534,385,972)

법인세 납부	(585,613,338)	(367,992,843)	(258,948,885)

투자활동으로 인한 현금흐름	(179,038,996,552)	(44,734,423,886)	1,113,266,242

투자활동으로 인한 현금유입	1,333,778,828	20,307,385,275	22,166,456,383

단기금융상품의 처분	212,000,000	0	0

장기금융상품의 처분	12,279	0	1,356,260,000

차량운반구의 처분	30,636,364	9,090,909	0

선박의 처분	0	5,429,402,400	6,124,095,241

집기비품의 처분	0	0	9,000

당기손익-공정가치금융자산의 감소	239,225,502	0	0

기타유동수취채권의 감소	0	14,756,583,944	14,643,905,667

기타비유동수취채권의 감소	6,493,561	1,770,692	9,381,475

통화선도의 감소	822,906,662	0	0

매수주가지수옵션의 처분	22,504,460	53,124,760	32,805,000

매도주가지수옵션의 취득	0	57,412,570	0

투자활동으로 인한 현금유출	(180,372,775,380)	(65,041,809,161)	(21,053,190,141)

단기금융상품의 증가	130,000,000	112,000,000	0

장기금융상품의 증가	1,970,308,761	1,012,000,000	1,317,015,000

토지의 취득	356,872,564	0	0

건물의 취득	619,382,976	0	0

선박의 취득	17,976,891,986	5,690,342,993	1,121,423,404

선박정기수리의 증가	6,330,156,746	1,424,448,641	1,458,802,865

차량운반구의 취득	123,719,190	191,123,680	0

집기비품의 취득	20,850,995	42,329,934	15,222,096

건설중인자산의 증가	147,237,444,629	40,174,070,579	2,334,679,144

소프트웨어의 취득	23,850,000	17,930,000	60,000

매수주가지수옵션의 취득	0	29,934,720	49,230,500

매도주가지수옵션의 처분	0	99,154,980	28,405,496

임대보증금의 반환	5,000,000	0	5,701,093

기타유동수취채권의 증가	0	14,748,473,634	14,722,650,543

기타비유동수취채권의 증가	12,289,985	0	0

이자율스왑의 감소	5,566,007,548	0	0

사외적립자산의 적립	0	1,500,000,000	0

재무활동으로 인한 현금흐름	120,565,635,139	(23,233,039,914)	(107,948,900,501)

재무활동으로 인한 현금유입	299,673,455,167	157,128,191,384	52,115,593,699

단기차입금의 증가	96,881,720,000	118,227,019,159	50,522,069,656

장기차입금의 증가	202,791,735,167	36,558,447,250	0

자기주식의 처분	0	671,574,975	1,593,524,043

정부보조금의 수령	0	1,671,150,000	0

재무활동으로 인한 현금유출	(179,107,820,028)	(180,361,231,298)	(160,064,494,200)

배당금의 지급	6,063,964,020	5,152,869,170	5,235,846,040

유동리스부채의 감소	144,471,975	151,893,636	69,545,773,430

유동성장기차입금의 상환	91,611,104,033	80,131,486,639	8,129,247,500

단기차입금의 상환	81,288,280,000	94,616,118,872	73,216,200,000

자기주식의 취득	0	308,862,981	3,937,427,230

현금및현금성자산의 환율변동효과	(1,846,179,889)	37,590,179	(256,378,548)

현금및현금성자산의순증가(감소)	11,667,004,011	15,410,382,365	(24,668,898,234)

기초현금및현금성자산	37,948,574,058	22,538,191,693	47,207,089,927

기말현금및현금성자산	49,615,578,069	37,948,574,058	22,538,191,693