KSS해운 사업보고서 (2020.12)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 37 기 2020.12.31 현재
제 36 기 2019.12.31 현재
제 35 기 2018.12.31 현재
(단위 : 원)

제 37 기	제 36 기	제 35 기

자산

비유동자산	997,031,514,214	893,016,521,014	859,791,871,608

유형자산	990,958,886,396	888,761,242,182	856,654,205,372

토지	1,710,310,860	1,426,001,991	1,363,925,307

건물	3,794,731,384	3,295,645,985	2,651,903,999

감가상각누계액	(1,151,052,120)	(1,005,208,723)	(817,827,828)

선박	1,047,477,358,327	1,059,877,266,346	1,027,292,400,784

감가상각누계액	(239,276,979,003)	(215,163,155,571)	(177,252,646,563)

손상차손누계액	(2,663,424,000)	0	0

선박정기수리	9,982,136,352	4,848,918,826	4,351,197,488

감가상각누계액	(2,726,749,395)	(1,753,405,281)	(2,081,210,923)

차량운반구	372,287,507	361,744,525	228,972,221

감가상각누계액	(179,712,620)	(196,253,724)	(181,556,675)

집기비품	902,630,057	971,956,985	904,856,722

감가상각누계액	(821,524,954)	(889,340,310)	(833,675,316)

건설중인자산	175,056,742,366	38,602,317,449	1,027,866,156

정부보조금	(1,517,868,365)	(1,615,246,316)	0

무형자산	491,914,343	510,639,978	461,151,189

회원권	464,225,773	494,007,904	455,639,333

소프트웨어	27,688,570	16,632,074	5,511,856

종속기업및관계기업투자	145,291,781	236,670,923	258,877,954

관계기업투자주식	145,291,781	236,670,923	258,877,954

기타비유동금융자산	5,435,421,694	3,507,967,931	2,417,637,093

당기손익-공정가치측정금융자산	2,553,845,227	2,506,560,485	1,448,644,205

장기금융상품	2,744,137,928	897,466,532	865,819,257

기타비유동수취채권	137,438,539	103,940,914	103,173,631

유동자산	72,496,163,505	64,221,647,706	44,681,453,844

재고자산	10,608,600,876	10,607,512,289	7,673,669,241

매출채권	6,076,204,424	9,725,317,225	8,832,106,449

기타유동자산	1,430,705,596	1,450,912,914	1,512,158,223

위탁대리점	598,748,194	643,295,483	607,739,428

선급금	0	210,354	0

선급비용	680,198,111	679,441,288	824,602,667

부가세대급금	130,699,286	78,798,722	59,702,381

당기법인세자산	0	11,775,123	99,080

미수수익	21,060,005	37,391,944	20,014,667

기타유동금융자산	3,409,405,061	2,812,868,055	2,348,164,887

당기손익-공정가치측정금융자산	61,284,504	229,038,775	222,604,966

단기대여금	1,010,000,000	30,000,000	30,000,000

단기금융상품	84,400,000	211,999,992	0

통화선도	150,635,351	242,750,820	269,937,080

매수주가지수옵션	0	3,397,461	16,425,491

기타유동수취채권	2,103,085,206	2,095,681,007	1,809,197,350

현금및현금성자산	50,971,247,548	39,625,037,223	24,315,355,044

현금	3,232,200	2,673,393	4,496,184

현금성자산	50,968,015,348	39,622,363,830	24,310,858,860

자산총계	1,069,527,677,719	957,238,168,720	904,473,325,452

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	268,780,951,266	280,925,847,441	251,238,229,100

자본금	11,592,940,000	11,592,940,000	11,592,940,000

자본금	11,592,940,000	11,592,940,000	11,592,940,000

자본잉여금	3,457,211,536	3,457,211,536	3,457,211,536

주식발행초과금	3,457,211,536	3,457,211,536	3,457,211,536

기타자본	(3,710,432,783)	(3,710,432,783)	(4,073,144,777)

자기주식	(5,552,357,823)	(5,552,357,823)	(6,106,795,104)

자기주식처분이익	1,861,484,716	1,861,484,716	2,053,210,003

기타자본조정	(19,559,676)	(19,559,676)	(19,559,676)

기타포괄손익누계액	(2,854,337,553)	17,076,726,437	9,222,069,679

표시통화환산손익	(2,958,456,388)	16,972,607,602	9,117,950,844

관계기업자본변동	104,118,835	104,118,835	104,118,835

이익잉여금(결손금)	260,295,570,066	252,509,402,251	231,039,152,662

법정적립금	5,796,470,000	5,796,470,000	5,796,470,000

임의적립금	229,200,000,000	209,000,000,000	194,600,000,000

미처분이익잉여금(미처리결손금)	25,299,100,066	37,712,932,251	30,642,682,662

비지배지분	75,049,819	73,866,996	(2,624,117)

자본총계	268,856,001,085	280,999,714,437	251,235,604,983

부채

비유동부채	560,582,740,535	508,051,885,173	533,778,757,489

장기리스부채	337,559,106	397,107,281	0

장기리스부채	337,559,106	397,107,281	0

장기차입금	550,583,023,638	495,178,629,148	519,462,826,217

순확정급여채무	6,298,365,105	6,717,031,961	9,862,015,930

확정급여부채	10,580,821,216	10,847,924,183	12,604,006,831

사외적립자산	(4,282,074,506)	(4,130,057,923)	(2,739,482,298)

국민연금전환금	(381,605)	(834,299)	(2,508,603)

이연법인세부채	1,608,094,094	1,869,945,654	1,954,764,848

기타비유동금융부채	1,598,636,078	3,770,045,113	2,386,346,184

장기이자율스왑	1,598,636,078	3,765,045,107	2,381,346,186

임대보증금	0	5,000,006	4,999,998

기타비유동부채	157,062,514	119,126,016	112,804,310

종업원급여충당부채	157,062,514	119,126,016	112,804,310

유동부채	240,088,936,099	168,186,569,110	119,458,962,980

유동금융리스부채	161,899,086	121,576,452	0

유동리스부채	161,899,086	121,576,452	0

차입금	211,045,020,679	139,703,958,700	94,096,574,750

단기차입금	70,048,400,004	55,576,290,016	32,306,117,663

유동성장기부채	140,996,620,675	84,127,668,684	61,790,457,087

매입채무 및 기타유동부채	12,061,170,813	15,970,782,657	15,525,944,323

매입채무	5,790,848,484	8,894,220,783	9,125,099,404

예수금	27,106,201	19,840,170	14,711,340

선수수익	6,238,854,827	4,251,593,965	3,464,752,337

선수금	4,361,301	2,805,127,739	2,921,381,242

당기법인세부채	220,766,757	271,520,969	208,499,128

기타유동금융부채	16,600,078,764	12,118,730,332	9,627,944,779

미지급금	8,063,825,203	5,705,818,629	5,753,308,047

미지급비용	2,404,162,839	2,373,590,243	2,582,775,074

미지급배당금	142,910,680	120,777,251	112,332,477

매도주가지수옵션	0	14,242,527	28,405,499

이자율스왑	5,555,042,810	3,318,939,722	806,153,655

통화선도	132,934,549	0	0

기타금융부채	301,202,683	585,361,960	344,970,027

부채총계	800,671,676,634	676,238,454,283	653,237,720,469

자본과부채총계	1,069,527,677,719	957,238,168,720	904,473,325,452

연결 포괄손익계산서
제 37 기 2020.01.01 부터 2020.12.31 까지
제 36 기 2019.01.01 부터 2019.12.31 까지
제 35 기 2018.01.01 부터 2018.12.31 까지
(단위 : 원)

제 37 기	제 36 기	제 35 기

수익(매출액)	226,181,167,041	231,240,042,004	202,504,829,183

운항수익	117,049,022,438	125,037,110,935	92,008,063,952

대선수익	108,757,284,642	105,888,662,766	110,145,075,584

수수료수익	374,859,961	190,462,924	86,097,767

기타수익	0	123,805,379	265,591,880

매출원가	163,993,021,600	167,701,722,637	146,239,634,580

용역원가	163,993,021,600	167,701,722,637	146,239,634,580

매출총이익	62,188,145,441	63,538,319,367	56,265,194,603

판매비와관리비	11,456,957,039	10,766,382,257	10,014,824,229

급여	6,433,156,147	6,672,797,010	5,897,724,584

퇴직급여	676,153,817	504,718,955	679,425,734

복리후생비	872,424,383	808,784,716	827,881,595

교육훈련비	25,919,805	74,352,541	75,337,734

여비교통비	300,170,729	322,849,939	285,906,941

차량유지비	58,323,258	54,339,295	43,498,175

통신비	101,531,032	95,270,176	98,581,898

세금과공과	398,525,241	361,923,524	356,469,694

소모품비	5,823,217	11,599,655	15,424,639

건물관리비	95,042,887	94,198,223	90,589,743

임차료	139,393,278	138,511,891	309,438,544

도서인쇄비	97,915,007	76,949,963	89,872,134

수선비	4,493,356	3,456,633	5,578,382

접대비	337,413,781	431,428,335	365,907,654

지급수수료	1,266,072,387	539,720,768	544,327,726

감가상각비	394,533,589	384,294,328	193,338,318

무형자산상각비	10,878,628	7,665,804	7,472,172

광고선전비	164,300,642	116,186,917	47,950,765

전산유지비	67,846,642	60,482,037	57,901,306

잡비	7,039,213	6,851,547	22,196,491

영업이익(손실)	50,731,188,402	52,771,937,110	46,250,370,374

금융수익	159,602,717	404,658,485	413,863,276

이자수익	155,660,922	401,993,172	412,503,073

배당금수익	3,941,795	2,665,313	1,360,203

금융원가	16,545,329,678	25,175,195,453	24,816,381,967

이자비용	16,545,329,678	25,175,195,453	24,816,381,967

관계기업투자손익	(91,379,140)	(22,207,036)	20,183,237

관계기업투자손익	(91,379,140)	(22,207,036)	20,183,237

기타수익	1,914,086,356	2,121,269,128	2,059,817,166

임대료수입	3,500,000	4,200,000	4,200,000

유형자산처분이익	25,246,818	1,639,468,467	1,582,293,240

무형자산처분이익	0	21,429,450	0

당기손익-공정가치금융자산처분이익	3,083,117	0	249,068

당기손익-공정가치금융자산평가이익	98,512,026	6,667,693	0

파생금융상품거래이익	0	0	980,000

통화선도평가이익	17,700,797	242,750,819	269,937,084

통화선도거래이익	1,559,000,004	19,400,000	21,900,000

옵션평가이익	0	3,397,500	37,493,457

옵션거래이익	33,349,460	117,125,540	78,819,410

잡이익	173,694,134	66,829,659	63,944,907

기타비용	9,467,940,878	6,602,018,622	4,798,972,247

유형자산처분손실	884,290	769,625	48,595

당기손익-공정가치금융자산처분손실	5,724,211	267,438	35,852,257

당기손익-공정가치금융자산평가손실	27,040,811	3,218,482	48,801,375

통화선도거래손실	882,950,819	1,035,937,084	37,000,003

파생상품거래손실	0	51,600,006	426,485,244

옵션평가손실	0	9,016,914	42,719,043

옵션거래손실	0	14,179,410

이자율스왑평가손실	3,615,616,130	4,618,084,998	3,187,499,841

이자율스왑거래손실	2,227,163,133	772,225,549

유형자산손상차손	2,663,424,000	0

기부금	45,137,406	60,766,236	925,526,166

잡손실	78	35,952,880	95,039,723

외환손익	(13,148,237,014)	215,128,616	931,964,258

외환차익	2,680,391,847	1,681,220,226	1,749,813,601

외화환산이익	328,065,011	0	453,808,251

외환차손	(2,767,171,777)	(966,869,010)	(579,357,579)

외화환산손실	(13,389,522,095)	(499,222,600)	(692,300,015)

법인세비용차감전순이익(손실)	13,551,990,765	23,713,572,228	20,060,844,097

법인세비용	422,870,038	278,275,848	(160,898,104)

당기순이익(손실)	13,129,120,727	23,435,296,380	19,899,945,993

기타포괄손익	(19,208,870,059)	11,083,017,444	9,001,144,256

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목	(19,208,870,059)	11,083,017,444	9,001,144,256

확정급여제도의 재측정요소	722,832,082	3,225,420,227	(1,383,765,662)

표시통화환산손익	(19,931,702,141)	7,857,597,217	10,384,909,918

총포괄손익	(6,079,749,332)	34,518,313,824	28,901,090,249

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업 소유주	13,127,299,753	23,397,698,532	19,900,700,408

비지배지분	1,820,974	37,597,848	(754,415)

총 포괄손익의 귀속

총 포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	(6,080,932,155)	34,477,775,517	28,898,204,418

총 포괄손익, 비지배지분	1,182,823	40,538,307	2,885,831

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	584	1,042	916

연결 자본변동표
제 37 기 2020.01.01 부터 2020.12.31 까지
제 36 기 2019.01.01 부터 2019.12.31 까지
제 35 기 2018.01.01 부터 2018.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타자본	기타포괄손익누계액	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2018.01.01 (기초자본)	11,592,940,000	3,457,211,536	(1,709,681,914)	(1,159,199,993)	217,735,231,188	229,916,500,817	18,501,364	229,935,002,181

자본의 변동	당기순이익	19,900,700,408	19,900,700,408	(754,415)	19,899,945,993

기타포괄손익	확정급여제도의 재측정요소	(1,383,765,662)	(1,383,765,662)	(1,383,765,662)

표시통화환산이익(손실)	10,381,269,672	10,381,269,672	3,640,246	10,384,909,918

소유주와의 자본거래 등	연차배당	(5,235,846,040)	(5,235,846,040)	(5,235,846,040)

자기주식취득	(2,477,354,276)	(2,477,354,276)	(2,477,354,276)

자기주식처분	133,451,089	133,451,089	133,451,089

지배력을 상실하지 않는 종속기업에 대한 소유지분의 변동	(19,559,676)	22,832,768	3,273,092	(24,011,312)	(20,738,220)

2018.12.31 (기말자본)	11,592,940,000	3,457,211,536	(4,073,144,777)	9,222,069,679	231,039,152,662	251,238,229,100	(2,624,117)	251,235,604,983

2019.01.01 (기초자본)	11,592,940,000	3,457,211,536	(4,073,144,777)	9,222,069,679	231,039,152,662	251,238,229,100	(2,624,117)	251,235,604,983

자본의 변동	당기순이익	23,397,698,532	23,397,698,532	37,597,848	23,435,296,380

기타포괄손익	확정급여제도의 재측정요소	3,225,420,227	3,225,420,227	3,225,420,227

표시통화환산이익(손실)	7,854,656,758	7,854,656,758	38,893,265	7,893,550,023

소유주와의 자본거래 등	연차배당	(5,152,869,170)	(5,152,869,170)	(5,152,869,170)

자기주식취득	(105,246,810)	(105,246,810)	(105,246,810)

자기주식처분	467,958,804	467,958,804	467,958,804

지배력을 상실하지 않는 종속기업에 대한 소유지분의 변동

2019.12.31 (기말자본)	11,592,940,000	3,457,211,536	(3,710,432,783)	17,076,726,437	252,509,402,251	280,925,847,441	73,866,996	280,999,714,437

2020.01.01 (기초자본)	11,592,940,000	3,457,211,536	(3,710,432,783)	17,076,726,437	252,509,402,251	280,925,847,441	73,866,996	278,908,225,646

자본의 변동	당기순이익	13,127,299,753	13,127,299,753	1,820,974	13,129,120,727

기타포괄손익	확정급여제도의 재측정요소	722,832,082	722,832,082	722,832,082

표시통화환산이익(손실)	(19,931,063,990)	(19,931,063,990)	(638,151)	(19,931,702,141)

소유주와의 자본거래 등	연차배당	(6,063,964,020)	(6,063,964,020)	(6,063,964,020)

자기주식취득

자기주식처분

지배력을 상실하지 않는 종속기업에 대한 소유지분의 변동

2020.12.31 (기말자본)	11,592,940,000	3,457,211,536	(3,710,432,783)	(2,854,337,553)	260,295,570,066	268,780,951,266	75,049,819	268,856,001,085

연결 현금흐름표
제 37 기 2020.01.01 부터 2020.12.31 까지
제 36 기 2019.01.01 부터 2019.12.31 까지
제 35 기 2018.01.01 부터 2018.12.31 까지
(단위 : 원)

제 37 기	제 36 기	제 35 기

영업활동현금흐름	72,022,520,637	83,335,037,686	60,011,651,567

당기순이익(손실)	13,129,120,727	23,435,296,380	19,517,227,938

비용등의가산	85,897,535,004	71,769,697,920	49,658,220,668

법인세비용	422,870,038	278,275,848	134,422,661

이자비용	16,545,329,678	25,175,195,453	18,307,929,199

장기종업원급여	53,269,510	41,605,406	12,503,862

퇴직급여	2,103,994,759	(387,070,861)	1,846,857,973

감가상각비	43,857,487,762	40,828,133,216	28,387,460,988

무형자산상각비	10,878,628	7,665,804	5,812,199

유형자산손상차손	2,663,424,000	0	0

관계기업투자손실	91,379,140	22,207,036	26,547,353

유형자산처분손실	884,290	769,625	38,563

당기손익-공정가치금융자산처분손실	5,724,211	267,438	0

당기손익-공정가치금융자산평가손실	27,040,811	3,218,482	41,064,577

통화선도거래손실	882,950,819	0	0

옵션평가손실	0	9,016,914	1,230,000

이자율스왑평가손실	3,615,616,130	4,618,084,998	427,404,838

이자율스왑거래손실	2,227,163,133	0	0

외화환산손실	13,389,522,095	1,172,328,561	366,948,455

기부금	0	0	100,000,000

수익등의차감	(2,224,559,950)	(2,991,478,375)	(2,546,512,286)

이자수익	155,660,922	401,993,172	314,886,017

배당금수익	3,941,795	2,665,313	0

유형자산처분이익	25,246,818	1,639,468,467	1,582,293,240

무형자산처분이익	0	21,429,450	0

당기손익-공정가치금융자산처분이익	3,083,117	0	0

당기손익-공정가치금융자산평가이익	98,512,026	6,667,693	27,733,607

통화선도평가이익	17,700,797	242,750,819	148,555,474

통화선도거래이익	1,559,000,004	0	0

옵션평가이익	0	3,397,500	495,000

옵션거래이익	33,349,460	0	0

외화환산이익	328,065,011	673,105,961	472,548,948

영업활동 자산·부채의 증감	(4,329,122,232)	(6,249,136,961)	(4,722,793,429)

재고자산의 감소(증가)	(107,932,851)	(2,843,710,981)	(161,631,057)

매출채권의 감소(증가)	2,754,585,043	(1,450,973,339)	(5,154,687,875)

위탁대리점의 감소(증가)	(85,896,337)	(125,572,756)	980,741,869

이자율스왑의 감소(증가)	0	(806,153,663)	0

선급금의 감소(증가)	210,354	(210,354)	(250,423,043)

선급비용의 감소(증가)	(23,294,915)	144,260,339	(107,980,606)

기타유동수취채권의 감소(증가)	(527,171,647)	(355,694,294)	575,426,355

퇴직금의 지급	(1,714,730,007)	(1,464,189,136)	(791,032,128)

사외적립자산의공정가치의 감소(증가)	(85,552,209)	108,087,389	53,857,541

국민연금전환금의 감소	452,700	1,674,300	0

장기종업원급여의 지급	(15,333,000)	(17,700,600)	3,580,800

매입채무의 증가(감소)	(3,151,899,116)	(277,006,369)	2,987,714,971

예수금의 증가(감소)	7,317,691	4,765,737	(18,471,447)

선수수익의 증가(감소)	(795,084,182)	828,752,292	303,414,989

수탁대리점의 감소	0	(162,575,683)	0

선수금의 증가(감소)	(7,627,281)	(108,785,359)	(1,460,685,401)

미지급금의 증가(감소)	455,949,084	143,965,754	(2,394,229,643)

미지급비용의 증가(감소)	(640,390,455)	(262,602,746)	501,510,261

미지급배당금의 증가(감소)	22,133,460	8,444,760	29,898,060

기타금융자산의 감소(증가)	0	(20,280,000)	38,560,000

기타유동금융부채의 증가(감소)	(284,159,276)	406,367,748	141,642,925

부가가치세 대급금의 감소(증가)	(130,699,288)	0	0

영업활동에서 발생한 현금	(20,450,452,912)	(2,629,341,278)	(1,894,491,324)

이자의 수취	151,712,862	404,895,889	345,093,827

배당금의 수취	3,941,795	2,665,313	986,200

이자의 지급	(19,985,573,211)	(2,672,710,396)	(1,890,952,514)

법인세의 납부	(620,534,358)	(364,192,084)	(349,618,837)

투자활동으로 인한 현금흐름	(179,932,969,544)	(44,834,943,870)	3,779,868,287

투자활동으로 인한 현금유입	2,380,891,277	20,307,385,275	17,708,516,245

단기금융상품의 처분	1,236,756,605	0	0

장기금융상품의 처분	12,279	0	24,560,834

차량운반구의 처분	29,909,091	9,090,909	0

선박의 처분	0	5,429,402,400	6,124,094,241

무형자산의 처분	0	0	43,662,065

단기대여금의 감소	20,000,000	0	0

당기손익-공정가치금융자산의 감소	242,308,619	0	0

기타유동수취채권의 감소	0	14,756,583,944	11,511,044,035

기타비유동수취채권의 감소	6,493,561	1,770,692	4,090,070

통화선도의 감소	822,906,662	0	0

매수주가지수옵션의 처분	22,504,460	53,124,760	1,065,000

매도주가지수옵션의 취득	0	57,412,570	0

투자활동으로 인한 현금유출	(182,313,860,821)	(65,142,329,145)	(13,928,647,958)

단기금융상품의 증가	2,111,486,605	212,000,000	0

장기금융상품의 증가	1,972,023,821	519,984	0

토지의 취득	377,372,564	0	0

건물의 취득	672,653,636	0	0

선박의 취득	17,976,891,986	5,690,342,993	334,356,579

선박정기수리의 증가	6,330,156,746	1,424,448,641	984,128,947

차량운반구의 취득	126,145,185	191,123,680	0

집기비품의 취득	31,846,724	42,329,934	11,951,815

건설중인자산의 증가	146,879,405,969	40,174,070,579	997,158,425

소프트웨어의 취득	23,850,000	17,930,000	60,000

당기손익-공정가치측정금융자산의 취득	200,000,000	1,012,000,000	0

매수주가지수옵션의 취득	0	29,934,720	4,443,220

매도주가지수옵션의 처분	0	99,154,980	4,835,930

기타금융자산의 증가	46,020,037	14,748,473,634	11,586,011,949

사외적립자산의 적립	0	1,500,000,000	0

이자율스왑의 감소	5,566,007,548	0	0

기타비유동수취채권의 증가	0	0	5,701,093

재무활동으로 인한 현금흐름	121,095,635,139	(23,233,039,914)	(94,743,668,203)

재무활동으로 인한 현금의 유입	300,203,455,167	157,128,191,384	29,660,008,650

단기차입금의 증가	97,411,720,000	118,227,019,159	28,026,902,000

장기차입금의 증가	202,791,735,167	36,558,447,250	0

자기주식의 처분	0	671,574,975	1,633,106,650

정부보조금의 수령	0	1,671,150,000	0

재무활동으로 인한 현금의 유출	(179,107,820,028)	(180,361,231,298)	(124,403,676,853)

배당금의 지급	6,063,964,020	5,152,869,170	5,235,846,040

유동리스부채의 감소	144,471,975	151,893,636	53,353,020,915

유동성장기차입금의 상환	91,611,104,033	80,131,486,639	6,789,997,500

단기차입금의 상환	81,288,280,000	94,616,118,872	56,908,400,000

자기주식의 취득	0	308,862,981	2,116,412,398

현금및현금성자산의 환율변동효과	(1,838,975,907)	42,628,277	(269,401,700)

현금및현금성자산의순증가(감소)	11,346,210,325	15,309,682,179	(31,221,550,049)

기초현금및현금성자산	39,625,037,223	24,315,355,044	48,838,540,708

기말현금및현금성자산	50,971,247,548	39,625,037,223	17,616,990,659