KSS해운 사업보고서 (2019.12)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 36 기 2019.12.31 현재
제 35 기 2018.12.31 현재
제 34 기 2017.12.31 현재
(단위 : 원)

제 36 기	제 35 기	제 34 기

자산

비유동자산	881,263,114,264	857,660,282,754	836,823,595,226

유형자산	877,007,835,432	854,522,616,518	833,657,191,980

토지	1,426,001,991	1,363,925,307	1,289,271,194

건물	3,295,645,985	2,651,903,999	2,540,481,228

감가상각누계액	(1,005,208,723)	(817,827,828)	(676,974,975)

선박	1,057,282,757,246	1,024,786,855,246	961,181,129,949

감가상각누계액	(214,372,224,418)	(176,587,795,680)	(138,672,385,080)

선박정기수리	4,848,918,826	4,351,197,488	4,422,332,696

감가상각누계액	(1,753,405,281)	(2,081,210,923)	(2,613,958,093)

차량운반구	361,744,525	228,972,221	219,408,674

감가상각누계액	(196,253,724)	(181,556,675)	(136,055,082)

집기비품	971,956,985	904,856,722	884,342,557

감가상각누계액	(889,340,310)	(833,675,316)	(795,470,052)

건설중인자산	28,652,488,646	736,971,957	6,015,068,964

정부보조금	(1,615,246,316)	0	0

무형자산	510,639,978	461,151,189	490,951,631

회원권	494,007,904	455,639,333	477,948,863

소프트웨어	16,632,074	5,511,856	13,002,768

종속,관계기업투자	236,670,923	258,877,954	238,694,720

관계기업투자주식	236,670,923	258,877,954	238,694,720

기타비유동금융자산	3,507,967,931	2,417,637,093	2,436,756,895

당기손익-공정가치측정금융자산	2,506,560,485	1,448,644,205	1,480,663,501

장기금융상품	897,466,532	865,819,257	852,131,581

기타비유동수취채권	103,940,914	103,173,631	103,961,813

유동자산	65,472,148,665	44,972,348,043	67,939,407,988

재고자산	10,607,512,289	7,673,669,241	5,687,568,384

매출채권	9,385,245,934	8,039,536,517	8,341,402,269

기타유동자산	2,962,686,442	2,535,919,973	2,561,635,458

위탁대리점	983,366,774	1,400,309,360	1,799,558,943

선급금	1,250,711,313	290,894,199	38,571,435

선급비용	679,441,288	824,602,667	723,505,080

당기법인세자산	11,775,123	99,080	0

미수수익	37,391,944	20,014,667	0

기타유동금융자산	2,891,666,777	2,407,867,268	2,510,261,169

당기손익-공정가치측정금융자산	229,038,775	222,604,966	258,980,854

단기대여금	30,000,000	30,000,000	20,000,000

단기금융상품	211,999,992	0	0

통화선도	242,750,820	269,937,080	0

매수주가지수옵션	3,397,461	16,425,491	0

기타유동수취채권	2,174,479,729	1,868,899,731	2,231,280,315

현금및현금성자산	39,625,037,223	24,315,355,044	48,838,540,708

현금	2,673,393	4,496,184	2,241,358

현금성자산	39,622,363,830	24,310,858,860	48,836,299,350

자산총계	946,735,262,929	902,632,630,797	904,763,003,214

자본

지배기업소유지분	278,834,358,650	249,397,534,445	227,365,549,463

자본금	11,592,940,000	11,592,940,000	11,592,940,000

자본금	11,592,940,000	11,592,940,000	11,592,940,000

자본잉여금	3,457,211,536	3,457,211,536	3,457,211,536

주식발행초과금	3,457,211,536	3,457,211,536	3,457,211,536

기타자본	(3,710,432,783)	(4,073,144,777)	(1,709,681,914)

자기주식	(5,552,357,823)	(6,106,795,104)	(3,629,440,828)

자기주식처분이익	1,861,484,716	2,053,210,003	1,919,758,914

기타자본조정	(19,559,676)	(19,559,676)	0

기타포괄손익누계액	17,009,120,603	9,218,563,490	(956,992,945)

표시통화환산손익	16,905,001,768	9,114,444,655	(1,061,111,780)

관계기업자본변동	104,118,835	104,118,835	104,118,835

이익잉여금	250,485,519,294	229,201,964,196	214,982,072,786

법정적립금	5,796,470,000	5,796,470,000	5,796,470,000

임의적립금	209,000,000,000	194,600,000,000	175,300,000,000

미처분이익잉여금	35,689,049,294	28,805,494,196	33,885,602,786

비지배지분	73,866,996	(2,624,117)	18,501,364

자본총계	278,908,225,646	249,394,910,328	227,384,050,827

부채

비유동부채	495,875,423,066	531,397,411,303	542,002,184,425

장기리스부채	462,511,232,761	506,078,299,335	513,338,790,853

장기리스부채	523,562,847,240	574,649,237,044	581,137,620,798

현재가치할인차금	(61,051,614,479)	(68,570,937,709)	(67,798,829,945)

장기차입금	24,653,086,668	13,384,526,882	18,182,491,549

순확정급여채무	6,717,031,961	9,862,015,930	8,367,324,854

확정급여채무	10,847,924,183	12,604,006,831	10,125,199,089

사외적립자산	(4,130,057,923)	(2,739,482,298)	(1,755,365,636)

국민연금전환금	(834,299)	(2,508,603)	(2,508,599)

이연법인세부채	1,869,945,654	1,954,764,848	2,013,414,125

기타비유동부채	124,126,022	117,804,308	100,163,044

종업원급여충당부채	119,126,016	112,804,310	95,163,045

임대보증금	5,000,006	4,999,998	4,999,999

유동부채	171,951,614,217	121,840,309,166	135,376,767,962

유동리스부채	66,952,565,034	56,199,957,087	53,788,315,496

유동리스부채	82,422,380,045	72,006,038,327	68,356,857,223

현재가치할인차금	(15,469,815,011)	(15,806,081,240)	(14,568,541,727)

차입금	72,872,970,118	37,896,617,663	62,550,019,477

단기차입금	55,576,290,016	32,306,117,663	54,420,771,977

유동성장기부채	17,296,680,102	5,590,500,000	8,129,247,500

매입채무 및 기타유동부채	15,970,782,657	15,688,520,006	10,026,948,500

매입채무	8,894,220,783	9,125,099,404	4,452,851,928

예수금	19,840,170	14,711,340	34,597,809

선수금	2,805,127,739	2,921,381,242	3,097,203,120

선수수익	4,251,593,965	3,464,752,337	2,442,295,643

수탁대리점	0	162,575,683	0

당기법인세부채	271,520,969	208,499,128	253,294,248

기타유동금융부채	15,883,775,439	11,846,715,282	8,758,190,241

미지급금	5,705,818,629	5,753,308,047	6,516,548,339

미지급비용	2,373,590,243	2,582,775,074	1,910,606,596

미지급배당금	120,777,251	112,332,477	82,434,425

매도주가지수옵션	14,242,527	28,405,499	0

이자율스왑	7,083,984,829	3,187,499,841	0

기타금융부채	585,361,960	182,394,344	248,600,881

부채총계	667,827,037,283	653,237,720,469	677,378,952,387

자본과부채총계	946,735,262,929	902,632,630,797	904,763,003,214

연결 포괄손익계산서
제 36 기 2019.01.01 부터 2019.12.31 까지
제 35 기 2018.01.01 부터 2018.12.31 까지
제 34 기 2017.01.01 부터 2017.12.31 까지
(단위 : 원)

제 36 기	제 35 기	제 34 기

매출액	231,240,042,004	202,504,829,183	177,565,951,749

운항수익	125,037,110,935	92,008,063,952	87,736,882,412

대선수익	105,888,662,766	110,145,075,584	89,353,584,497

수수료수익	190,462,924	86,097,767	276,016,267

기타수익	123,805,379	265,591,880	199,468,573

매출원가	167,598,554,220	145,402,274,070	122,254,073,610

용역원가	167,598,554,220	145,402,274,070	122,254,073,610

매출총이익	63,641,487,784	57,102,555,113	55,311,878,139

판매비와관리비	10,706,825,900	9,992,040,295	10,237,278,476

급여	6,672,797,010	5,897,724,584	6,105,691,281

퇴직급여	504,718,955	679,425,734	831,748,105

복리후생비	808,784,716	827,374,203	849,076,163

교육훈련비	74,352,541	75,337,734	60,846,671

여비교통비	322,849,939	285,698,841	296,906,495

차량유지비	54,339,295	43,498,175	46,614,767

통신비	95,270,176	98,581,898	79,891,440

세금과공과	361,923,524	356,469,694	302,447,066

소모품비	11,599,655	15,424,639	11,051,313

건물관리비	94,198,223	90,589,743	86,777,110

임차료	138,511,891	309,438,544	321,967,866

도서인쇄비	76,949,963	89,872,134	75,751,714

수선비	3,456,633	5,578,382	6,889,411

접대비	371,871,978	348,240,412	353,447,746

지급수수료	539,720,768	539,926,526	414,070,296

감가상각비	384,294,328	193,338,318	255,926,545

무형자산상각비	7,665,804	7,472,172	17,973,908

광고선전비	116,186,917	47,950,765	38,136,705

전산유지비	60,482,037	57,901,306	65,628,041

잡비	6,851,547	22,196,491	16,435,833

영업이익	52,934,661,884	47,110,514,818	45,074,599,663

금융수익	404,658,485	413,863,276	252,624,527

이자수익	401,993,172	412,503,073	249,626,863

배당금수익	2,665,313	1,360,203	2,997,664

금융원가	25,524,614,718	24,760,556,475	16,920,583,366

이자비용	25,524,614,718	24,760,556,475	16,920,583,366

관계기업투자손익	(22,207,036)	20,183,237	31,120,194

관계기업투자손익	(22,207,036)	20,183,237	31,120,194

기타수익	2,107,089,718	2,059,817,166	934,833,002

임대료수익	4,200,000	4,200,000	4,200,000

유형자산처분이익	1,639,468,467	1,582,293,240	608,284,196

매도가능금융자산처분이익	0	249,068	5,759,049

당기손익-금융자산평가이익	6,667,693	0	31,697,862

파생상품거래이익	0	980,000	0

통화선도평가이익	242,750,819	269,937,084	0

통화선도거래이익	19,400,000	21,900,000	0

옵션평가이익	3,397,500	37,493,457	0

옵션거래이익	102,946,130	78,819,410	0

무형자산처분이익	21,429,450	0	0

잡이익	66,829,659	63,944,907	284,891,895

기타비용	6,587,839,212	4,798,972,247	193,726,465

유형자산처분손실	769,625	48,595	94,088

매도가능금융자산처분손실	267,438	35,852,257	0

당기손익-금융자산평가손실	3,218,482	48,801,375	100,315,594

파생상품거래손실	51,600,006	426,485,244	0

통화선도거래손실	1,035,937,084	37,000,003	0

옵션평가손실	9,016,914	42,719,043	0

이자율스왑평가손실	4,618,084,998	3,187,499,841	0

이자율스왑거래손실	772,225,549	0	0

기부금	60,766,236	925,526,166	90,959,500

잡손실	35,952,880	95,039,723	2,357,283

외환손익	215,128,616	931,964,258	(3,502,640,211)

외환차익	1,681,220,226	1,749,813,601	458,702,624

외화환산이익	673,105,961	453,808,251	170,120,506

외환차손	(966,869,010)	(579,357,579)	(1,312,188,339)

외화환산손실	(1,172,328,561)	(692,300,015)	(2,819,275,002)

법인세비용차감전순이익	23,526,877,737	20,976,814,033	25,676,227,344

법인세비용	278,275,848	160,898,104	(11,285,079)

당기순이익	23,248,601,889	20,815,915,929	25,687,512,423

기타포괄손익	11,018,917,799	8,795,431,019	(28,125,314,147)

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목	0	0	89,713,843

매도가능금융자산평가손익	0	0	89,713,843

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목	11,018,917,799	8,795,431,019	(28,215,027,990)

확정급여제도의 재측정요소	3,225,420,227	(1,383,765,662)	(1,111,386,194)

표시통화환산손익	7,793,497,572	10,179,196,681	(27,103,641,796)

총포괄손익	34,267,519,688	29,611,346,948	(2,437,801,724)

당기순이익 귀속

지배기업 소유주	23,211,004,041	20,816,670,344	25,692,458,193

비지배지분	37,597,848	(754,415)	(4,945,770)

총 포괄이익 귀속

지배기업 소유주	34,226,981,381	29,608,461,117	(2,406,591,071)

비지배지분	40,538,307	2,885,831	(31,210,653)

주당손익

기본주당순이익 (단위 : 원)	1,034	914	1,120

연결 자본변동표
제 36 기 2019.01.01 부터 2019.12.31 까지
제 35 기 2018.01.01 부터 2018.12.31 까지
제 34 기 2017.01.01 부터 2017.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업 소유주지분	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타자본	기타포괄손익누계액	이익잉여금	지배기업 소유주지분 합계

2017.01.01 (기초자본)	11,592,940,000	3,457,211,536	567,244,463	26,030,670,125	194,311,928,677	235,959,994,801	49,712,017	236,009,706,818

자본의 변동	당기순이익	25,692,458,193	25,692,458,193	(4,945,770)	25,687,512,423

기타포괄손익	매도가능금융자산평가손익	89,713,843	89,713,843	89,713,843

확정급여제도의 재측정요소	(1,111,386,194)	(1,111,386,194)	(1,111,386,194)

표시통화환산손익	(27,077,376,913)	(27,077,376,913)	(26,264,883)	(27,103,641,796)

전기오류수정이익	1,674,300	1,674,300	1,674,300

소유주와의 자본거래 등	연차배당	(3,912,602,190)	(3,912,602,190)	(3,912,602,190)

자기주식취득	(2,271,854,218)	(2,271,854,218)	(2,271,854,218)

자기주식처분	(5,072,159)	(5,072,159)	(5,072,159)

지배력을 상실하지 않는 종속기업 소유지분의 변동

2017.12.31 (기말자본)	11,592,940,000	3,457,211,536	(1,709,681,914)	(956,992,945)	214,982,072,786	227,365,549,463	18,501,364	227,384,050,827

2018.01.01 (기초자본)	11,592,940,000	3,457,211,536	(1,709,681,914)	(956,992,945)	214,982,072,786	227,365,549,463	18,501,364	227,384,050,827

자본의 변동	당기순이익	20,816,670,344	20,816,670,344	754,415	20,815,915,929

기타포괄손익	매도가능금융자산평가손익

확정급여제도의 재측정요소	(1,383,765,662)	(1,383,765,662)	(1,383,765,662)

표시통화환산손익	10,175,556,435	10,175,556,435	3,640,246	10,179,196,681

전기오류수정이익

소유주와의 자본거래 등	연차배당	(5,235,846,040)	(5,235,846,040)	(5,235,846,040)

자기주식취득	(2,477,354,276)	(2,477,354,276)	(2,477,354,276)

자기주식처분	133,451,089	133,451,089	133,451,089

지배력을 상실하지 않는 종속기업 소유지분의 변동	(19,559,676)	22,832,768	3,273,092	(24,011,312)	(20,738,220)

2018.12.31 (기말자본)	11,592,940,000	3,457,211,536	(4,073,144,777)	9,218,563,490	229,201,964,196	249,397,534,445	(2,624,117)	249,394,910,328

2019.01.01 (기초자본)	11,592,940,000	3,457,211,536	(4,073,144,777)	9,218,563,490	229,201,964,196	249,397,534,445	(2,624,117)	249,394,910,328

자본의 변동	당기순이익	23,211,004,041	23,211,004,041	37,597,848	23,248,601,889

기타포괄손익	매도가능금융자산평가손익

확정급여제도의 재측정요소	3,225,420,227	3,225,420,227	3,225,420,227

표시통화환산손익	7,790,557,113	7,790,557,113	38,893,265	7,829,450,378

전기오류수정이익

소유주와의 자본거래 등	연차배당	(5,152,869,170)	(5,152,869,170)	(5,152,869,170)

자기주식취득	(105,246,810)	(105,246,810)	(105,246,810)

자기주식처분	467,958,804	467,958,804	467,958,804

지배력을 상실하지 않는 종속기업 소유지분의 변동

2019.12.31 (기말자본)	11,592,940,000	3,457,211,536	(3,710,432,783)	17,009,120,603	250,485,519,294	278,834,358,650	73,866,996	278,908,225,646

연결 현금흐름표
제 36 기 2019.01.01 부터 2019.12.31 까지
제 35 기 2018.01.01 부터 2018.12.31 까지
제 34 기 2017.01.01 부터 2017.12.31 까지
(단위 : 원)

제 36 기	제 35 기	제 34 기

영업활동으로 인한 현금흐름	82,398,190,233	82,498,315,468	76,112,169,309

당기순이익	23,248,601,889	20,815,915,929	25,687,512,423

비용 등의 가산	72,015,948,768	69,919,400,195	55,902,925,384

법인세비용(수익)	278,275,848	160,898,104	(17,407,220)

금융원가	25,524,614,718	24,760,556,475	16,920,583,366

장기종업원급여	41,605,406	16,671,816	45,037,753

퇴직급여	(387,070,861)	2,397,167,753	2,204,504,909

감가상각비	40,724,964,799	38,120,414,211	33,812,547,984

무형자산상각비	7,665,804	7,472,172	17,973,908

관계기업투자손실	22,207,036	0	0

유형자산처분손실	769,625	48,595	94,088

매도가능금융자산처분손실	267,438	0	0

당기손익-공정가치측정금융자산평가손실	3,218,482	48,801,375	100,315,594

통화선도평가손실	0	384,850,795	0

옵션평가손실	9,016,914	42,719,043	0

이자율스왑평가손실	4,618,084,998	3,187,499,841	0

외화환산손실	1,172,328,561	692,300,015	2,819,275,002

기부금	0	100,000,000	0

수익 등의 차감	(2,991,478,375)	(2,740,085,088)	(1,099,606,334)

금융수익	404,658,485	413,863,276	252,624,527

매도가능금융자산처분이익	0	0	37,456,911

관계기업투자이익	0	20,183,237	31,120,194

유형자산처분이익	1,639,468,467	1,582,293,240	608,284,196

당기손익-금융자산평가이익	6,667,693	0	0

통화선도평가이익	242,750,819	269,937,084	0

옵션평가이익	3,397,500	0	0

무형자산처분이익	21,429,450	0	0

외화환산이익	673,105,961	453,808,251	170,120,506

영업활동 자산·부채의 증감	(7,245,540,771)	(3,055,593,824)	(2,280,031,260)

재고자산의 증가	(2,843,710,981)	(1,906,864,336)	(2,466,930,352)

매출채권의 감소(증가)	(1,791,044,630)	219,676,674	(443,957,012)

위탁대리점의 감소	214,498,535	354,214,942	(629,055,986)

이자율스왑의 감소	(806,153,663)	0	0

선급금의 증가	(996,614,164)	(250,882,796)	3,354,843

선급비용의 감소(증가)	144,260,339	(96,131,668)	(1,412,935,384)

미수수익의 증가	(20,280,000)	0	0

기타유동수취채권의 감소(증가)	(355,694,294)	275,706,012	(315,254,183)

퇴직금의 지급	(1,464,189,136)	(1,315,367,981)	(1,586,711,195)

사외적립자산의 감소(증가)	108,087,389	(970,874,264)	720,298,384

국민연금전환금의 감소	1,674,300	0	0

장기종업원급여의 지급	(17,700,600)	6,769,800	(16,417,460)

매입채무의 증가(감소)	(277,006,369)	1,390,669,425	107,630,775

예수금의 감소	4,765,737	(20,452,183)	(29,080,985)

선수수익의 증가	828,752,292	990,719,575	(223,670,301)

수탁대리점의 증가(감소)	(162,575,683)	162,575,683	0

선수금의 증가	(108,785,359)	(208,719,131)	2,127,376,860

미지급금의 증가(감소)	143,965,754	(2,351,446,514)	1,589,151,968

미지급비용의 증가(감소)	(262,602,746)	678,120,246	582,759,788

미지급배당금의 증가	8,444,760	29,898,060	20,487,890

기타유동금융부채의 감소	406,367,748	(43,205,368)	(307,078,910)

영업활동에서 발생한 현금	(2,629,341,278)	(2,441,321,744)	(2,098,630,904)

이자의 수취	404,895,889	437,692,882	212,861,213

배당금의 수취	2,665,313	1,360,203	2,997,664

이자의 지급	(2,672,710,396)	(2,534,385,972)	(2,391,148,378)

법인세의 납부	(364,192,084)	(345,988,857)	76,658,597

투자활동으로 인한 현금흐름	(35,429,649,167)	1,186,038,651	(2,919,530,495)

투자활동으로 인한 현금의 유입	20,307,385,275	22,236,159,732	27,220,361,802

차량운반구의 처분	9,090,909	0	0

선박의 처분	5,429,402,400	6,124,095,241	9,837,460,435

회원권의 처분	0	45,086,510	0

집기비품의 처분	0	9,000	0

기타유동수취채권의 감소	14,756,583,944	14,643,905,667	17,181,003,078

장기금융상품의 감소	0	24,616,839	114,898,289

보증금의 회수	1,770,692	9,381,475	87,000,000

매수주가지수옵션의 처분	53,124,760	32,805,000	0

매도주가지수옵션의 취득	57,412,570	0	0

장기투자증권의 처분	0	1,356,260,000	0

투자활동으로 인한 현금의 유출	(55,737,034,442)	(21,050,121,081)	(30,139,892,297)

단기금융상품의 증가	212,000,000	0	0

토지의 취득	0	0	31,555,483

건물의 취득	0	0	204,109,067

선박의 취득	5,690,342,993	1,095,983,404	(142,557,580)

선박정기수리의 증가	1,424,448,641	1,458,802,865	1,738,800,479

차량운반구의 취득	191,123,680	0	0

집기비품의 취득	42,329,934	15,222,096	11,551,237

건설중인자산의 증가	30,768,775,876	2,334,679,144	11,209,514,826

소프트웨어의 취득	17,930,000	60,000	159,368,988

장기금융상품의 증가	519,984	0	11,454,567

매수주가지수옵션의 취득	29,934,720	49,230,500	0

매도주가지수옵션의 처분	99,154,980	28,405,496	0

장기투자증권의 취득	1,012,000,000	1,317,015,000	280,000,000

기타유동수취채권의 증가	14,748,473,634	14,728,351,636	16,636,095,230

종속기업취득에 따른 순현금흐름	0	22,370,940	0

사외적립자산의 적립	1,500,000,000	0	0

재무활동으로 인한 현금흐름	(31,701,487,164)	(107,948,900,501)	(39,386,412,536)

재무활동으로 인한 현금의 유입	148,659,744,134	52,115,593,699	101,820,336,451

자기주식의 처분	671,574,975	1,593,524,043	784,563,693

단기차입금의 증가	118,227,019,159	50,522,069,656	97,501,879,800

장기차입금의 증가	28,090,000,000	0	0

정부보조금의 수령	1,671,150,000	0	0

금융리스부채의 증가	0	0	3,533,892,958

재무활동으로 인한 현금의 유출	(180,361,231,298)	(160,064,494,200)	(141,206,748,987)

자기주식의 취득	308,862,981	3,937,427,230	3,061,490,070

배당금의 지급	5,152,869,170	5,235,846,040	3,912,602,190

유동리스부채의 감소	74,692,880,275	69,545,773,430	57,373,775,477

차입금의 감소	100,206,618,872	81,345,447,500	76,858,881,250

현금및현금성자산의 환율변동효과	42,628,277	(258,639,282)	(12,658,382)

현금및현금성자산의 증가(감소)	15,309,682,179	(24,523,185,664)	33,793,567,896

기초의 현금및현금성자산	24,315,355,044	48,838,540,708	15,044,972,812

기말의 현금및현금성자산	39,625,037,223	24,315,355,044	48,838,540,708