KSS해운 분기보고서 (2021.03)
4. 재무제표

재무상태표
제 38 기 1분기말 2021.03.31 현재
제 37 기말 2020.12.31 현재
(단위 : 원)

제 38 기 1분기말	제 37 기말

자산

비유동자산	1,181,733,402,827	997,604,133,319

유형자산	1,174,434,262,172	991,671,141,303

토지	1,656,562,350	1,590,066,021

건물	3,877,101,000	3,721,469,684

감가상각누계액	(1,265,923,200)	(1,143,444,600)

선박	1,347,885,930,828	1,048,126,158,327

감가상각누계액	(260,749,992,534)	(239,367,941,137)

정부보조금	(1,565,531,950)	0

손상차손누계액	(2,774,808,000)	(2,663,424,000)

선박정기수리	10,729,050,034	9,982,136,352

감가상각누계액	(3,919,106,082)	(2,726,749,395)

선박장비품	1,714,767,086	0

감가상각누계액(선박장비품)	(114,243,821)	0

차량운반구	358,459,070	344,070,112

감가상각누계액	(178,977,971)	(153,366,264)

집기비품	918,909,022	851,134,103

감가상각누계액	(825,591,206)	(785,880,561)

건설중인자산	78,687,657,546	175,414,781,026

정부보조금	0	(1,517,868,365)

무형자산	509,660,518	491,914,343

회원권	483,639,626	464,225,773

소프트웨어	26,020,892	27,688,570

관계기업투자	346,899,083	331,641,016

종속기업투자	194,142,332	186,349,235

관계기업투자	152,756,751	145,291,781

기타비유동금융자산	6,442,581,054	5,109,436,657

당기손익-공정가치측정금융자산	2,436,715,486	2,338,804,751

장기금융상품	3,565,602,447	2,713,558,495

기타비유동수취채권	57,201,647	57,073,411

장기이자율스왑자산	383,061,474	0

유동자산	61,335,180,227	70,175,467,231

재고자산	15,406,522,990	10,374,495,876

매출채권	9,513,037,494	6,310,613,726

기타유동자산	2,664,768,944	1,410,243,295

위탁대리점	1,121,179,470	598,748,194

선급금	623,425	0

선급비용	741,263,819	680,198,111

부가세대급금	801,278,947	130,699,286

미수수익	423,283	597,704

기타유동금융자산	2,226,390,196	2,464,536,265

당기손익-공정가치측정금융자산	5,775,635	61,284,504

단기금융상품	0	30,000,000

통화선도	0	150,635,351

기타유동수취채권	2,220,614,561	2,222,616,410

현금및현금성자산	31,524,460,603	49,615,578,069

현금	2,914,363	1,322,513

현금성자산	31,521,546,240	49,614,255,556

자산총계	1,243,068,583,054	1,067,779,600,550

자본

자본금	11,592,940,000	11,592,940,000

자본금	11,592,940,000	11,592,940,000

자본잉여금	3,457,211,536	3,457,211,536

주식발행초과금	3,457,211,536	3,457,211,536

기타자본	(3,690,873,107)	(3,690,873,107)

자기주식	(5,552,357,823)	(5,552,357,823)

자기주식처분이익	1,861,484,716	1,861,484,716

기타포괄손익누계액	8,539,317,015	(2,867,170,078)

표시통화환산손익	8,435,198,180	(2,971,288,913)

관계기업자본변동	104,118,835	104,118,835

이익잉여금(결손금)	269,120,233,064	259,847,240,430

법정적립금	5,796,470,000	5,796,470,000

임의적립금	238,300,000,000	229,200,000,000

미처분이익잉여금(미처리결손금)	25,023,763,064	24,850,770,430

자본총계	289,018,828,508	268,339,348,781

부채

비유동부채	669,240,148,528	560,068,972,948

장기리스부채	296,847,690	337,559,106

장기리스부채	296,847,690	337,559,106

장기차입금	660,077,533,944	550,583,023,638

순확정급여채무	5,787,030,558	5,809,047,020

확정급여부채	9,752,302,940	9,790,935,564

사외적립자산	(3,964,890,778)	(3,981,506,939)

국민연금전환금	(381,604)	(381,605)

이연법인세부채	1,673,746,039	1,608,094,094

기타비유동금융부채	1,269,852,421	1,598,636,078

장기이자율스왑	1,269,852,421	1,598,636,078

기타비유동부채	135,137,876	132,613,012

종업원급여충당부채	135,137,876	132,613,012

유동부채	284,809,606,018	239,371,278,821

유동금융리스부채	164,620,279	161,899,086

유동금융리스부채	164,620,279	161,899,086

차입금	239,416,271,876	210,515,020,679

단기차입금	57,794,674,985	69,518,400,004

유동성장기부채	181,621,596,891	140,996,620,675

매입채무 및 기타유동부채	20,194,716,585	12,171,611,172

매입채무	12,454,812,474	5,923,377,971

예수금	25,541,704	5,017,073

선수수익	7,521,489,438	6,238,854,827

선수금	192,872,969	4,361,301

당기법인세부채	184,339,495	216,906,672

기타유동금융부채	24,849,657,783	16,305,841,212

미지급금	8,750,189,666	7,729,363,512

미지급비용	3,791,267,711	2,403,691,298

미지급배당금	6,880,648,494	142,910,680

유동성장기이자율스왑	4,383,070,745	5,555,042,810

통화선도	354,618,705	132,934,549

기타금융부채	689,862,462	341,898,363

부채총계	954,049,754,546	799,440,251,769

자본과부채총계	1,243,068,583,054	1,067,779,600,550

포괄손익계산서
제 38 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지
제 37 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지
(단위 : 원)

제 38 기 1분기	제 37 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	63,621,359,697	63,621,359,697	61,706,381,504	61,706,381,504

운항수익	32,327,010,119	32,327,010,119	33,637,581,047	33,637,581,047

대선수익	31,294,349,578	31,294,349,578	28,068,800,457	28,068,800,457

매출원가	50,625,613,975	50,625,613,975	46,706,130,477	46,706,130,477

용역원가	50,625,613,975	50,625,613,975	46,706,130,477	46,706,130,477

매출총이익	12,995,745,722	12,995,745,722	15,000,251,027	15,000,251,027

판매비와관리비	2,575,286,965	2,575,286,965	2,798,451,841	2,798,451,841

급여	1,233,575,037	1,233,575,037	1,305,508,749	1,305,508,749

퇴직급여	166,754,727	166,754,727	139,930,667	139,930,667

복리후생비	142,661,777	142,661,777	158,774,503	158,774,503

교육훈련비	33,211,002	33,211,002	2,656,672	2,656,672

여비교통비	40,385,039	40,385,039	53,004,034	53,004,034

차량유지비	15,688,944	15,688,944	20,691,926	20,691,926

통신비	24,031,601	24,031,601	28,560,102	28,560,102

세금과공과	67,123,740	67,123,740	61,495,211	61,495,211

소모품비	961,570	961,570	711,426	711,426

건물관리비	23,212,640	23,212,640	22,320,870	22,320,870

임차료	6,737,506	6,737,506	6,651,166	6,651,166

도서인쇄비	8,764,455	8,764,455	38,299,498	38,299,498

수선비	0	0	105,637	105,637

접대비	78,883,159	78,883,159	76,233,458	76,233,458

지급수수료	522,403,913	522,403,913	577,986,207	577,986,207

감가상각비	98,923,916	98,923,916	91,774,016	91,774,016

무형자산상각비	2,773,655	2,773,655	2,379,689	2,379,689

광고선전비	12,831,320	12,831,320	118,422,421	118,422,421

전산유지비	96,012,964	96,012,964	92,592,134	92,592,134

잡비	350,000	350,000	353,455	353,455

영업이익(손실)	10,420,458,757	10,420,458,757	12,201,799,186	12,201,799,186

금융수익	805,082,916	805,082,916	116,453,500	116,453,500

이자수익	1,469,916	1,469,916	113,340,500	113,340,500

배당금수익	803,613,000	803,613,000	3,113,000	3,113,000

금융원가	2,739,031,849	2,739,031,849	4,504,779,756	4,504,779,756

이자비용	2,739,031,849	2,739,031,849	4,504,779,756	4,504,779,756

관계기업투자손익	7,464,974	7,464,974	(16,113,859)	(16,113,859)

관계기업투자손익	7,464,974	7,464,974	(16,113,859)	(16,113,859)

기타수익	451,750,668	451,750,668	224,317,251	224,317,251

임대료수입	0	0	1,050,000	1,050,000

유형자산처분이익	0	0	7,854,690	7,854,690

통화선도평가이익	0	0	180,442,125	180,442,125

통화선도거래이익	1,064,651	1,064,651	0	0

옵션거래이익	0	0	33,349,460	33,349,460

이자율스왑평가이익	450,529,355	450,529,355	0	0

잡이익	156,662	156,662	1,620,976	1,620,976

기타비용	462,703,259	462,703,259	6,131,256,739	6,131,256,739

유형자산처분손실	0	0	28,000	28,000

당기손익-공정가치금융자산평가손실	1,801,997	1,801,997	27,040,811	27,040,811

통화선도평가손실	354,618,707	354,618,707	484,583,397	484,583,397

통화선도거래손실	77,702,101	77,702,101	187,850,819	187,850,819

이자율스왑평가손실	0	0	5,416,379,667	5,416,379,667

이자율스왑거래손실	27,580,437	27,580,437	3,315,026	3,315,026

기부금	1,000,000	1,000,000	12,059,000	12,059,000

잡손실	17	17	19	19

외환손익	7,551,398,400	7,551,398,400	2,991,262,457	2,991,262,457

외환차익	368,739,875	368,739,875	809,989,603	809,989,603

외화환산이익	8,786,592,732	8,786,592,732	3,693,946,964	3,693,946,964

외환차손	(1,033,636,421)	(1,033,636,421)	(421,780,993)	(421,780,993)

외화환산손실	(570,297,786)	(570,297,786)	(1,090,893,117)	(1,090,893,117)

법인세비용차감전순이익(손실)	16,034,420,607	16,034,420,607	4,881,682,040	4,881,682,040

법인세비용	(23,690,173)	(23,690,173)	(36,211,199)	(36,211,199)

당기순이익(손실)	16,010,730,434	16,010,730,434	4,845,470,841	4,845,470,841

기타포괄손익	11,406,487,093	11,406,487,093	15,389,006,218	15,389,006,218

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목	11,406,487,093	11,406,487,093	15,389,006,218	15,389,006,218

표시통화환산손익	11,406,487,093	11,406,487,093	15,389,006,218	15,389,006,218

총포괄손익	27,417,217,527	27,417,217,527	20,234,477,059	20,234,477,059

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	713	713	216	216

자본변동표
제 38 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지
제 37 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2020.01.01 (기초자본)	11,592,940,000	3,457,211,536	(3,690,873,107)	17,063,724,159	252,101,463,522	280,524,466,110

자본의 변동	당기순이익	4,845,470,841	4,845,470,841

기타포괄손익	표시통화환산손익	15,389,006,218	15,389,006,218

소유주와의 자본거래 등	연차배당	(6,063,964,020)	(6,063,964,020)

2020.03.31 (기말자본)	11,592,940,000	3,457,211,536	(3,690,873,107)	32,452,730,377	250,882,970,343	294,694,979,149

2021.01.01 (기초자본)	11,592,940,000	3,457,211,536	(3,690,873,107)	(2,867,170,078)	259,847,240,430	268,339,348,781

자본의 변동	당기순이익	16,010,730,434	16,010,730,434

기타포괄손익	표시통화환산손익	11,406,487,093	11,406,487,093

소유주와의 자본거래 등	연차배당	(6,737,737,800)	(6,737,737,800)

2021.03.31 (기말자본)	11,592,940,000	3,457,211,536	(3,690,873,107)	8,539,317,015	269,120,233,064	289,018,828,508

현금흐름표
제 38 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지
제 37 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지
(단위 : 원)

제 38 기 1분기	제 37 기 1분기

영업활동현금흐름	15,105,736,605	19,331,682,910

당기순이익(손실)	16,010,730,434	4,845,470,841

비용등의가산	16,779,042,219	22,773,111,145

법인세비용	23,690,173	36,211,199

이자비용	2,739,031,849	4,504,779,756

장기종업원급여	3,633,278	3,041,307

퇴직급여	544,824,020	502,106,403

감가상각비	12,433,088,216	10,498,388,095

무형자산상각비	2,773,655	2,379,689

관계기업투자손실	0	16,113,859

유형자산처분손실	0	28,000

당기손익-공정가치금융자산평가손실	1,801,997	27,040,811

통화선도평가손실	354,618,707	484,583,397

이자율스왑평가손실	0	5,416,379,667

이자율스왑거래손실	27,580,437	3,315,026

통화선도거래손실	77,702,101	187,850,819

외화환산손실	570,297,786	1,090,893,117

수익등의차감	(10,050,734,628)	(4,032,046,739)

이자수익	1,469,916	113,340,500

배당금수익	803,613,000	3,113,000

관계이업투자이익	7,464,974	0

유형자산처분이익	0	7,854,690

통화선도평가이익	0	180,442,125

통화선도거래이익	1,064,651	0

이자율스왑평가이익	450,529,355	0

옵션거래이익	0	33,349,460

외화환산이익	8,786,592,732	3,693,946,964

영업활동 자산·부채의 증감	(3,661,460,238)	1,408,385,174

재고자산의 감소(증가)	(4,809,949,256)	(2,609,518,615)

매출채권의 감소(증가)	(3,225,738,035)	5,432,679,150

위탁대리점의 감소(증가)	(476,858,025)	358,430,628

선급금의 감소(증가)	(612,778)	5,254,277

선급비용의 감소(증가)	(27,306,221)	94,410,945

기타유동수취채권의 감소(증가)	830,437,299	(3,005,970,973)

퇴직금의 지급	(592,779,745)	(854,580,908)

사외적립자산의공정가치의 감소(증가)	25,939,248	(19,616,913)

국민연금전환금의 감소(증가)	0	452,700

장기종업원급여의 지급	(1,108,400)	(1,118,000)

매입채무의 증가(감소)	6,531,434,592	2,086,170,402

예수금의 증가(감소)	20,081,178	65,343,613

선수수익의 증가(감소)	1,193,452,889	1,396,228,085

선수금의 증가(감소)	184,158,953	(682,064,520)

미지급금의 증가(감소)	(4,072,926,573)	(528,728,350)

미지급비용의 증가(감소)	1,082,930,195	37,768,567

부가세 대급금의 증가(감소)	(670,579,658)	0

기타금융부채의 증가(감소)	347,964,099	(366,754,914)

영업활동으로 발생한 현금	(3,971,841,182)	(5,663,237,511)

이자 수취	1,644,335	111,628,373

배당금 수취	613,000	3,113,000

이자 지급	(3,912,548,067)	(5,663,159,410)

법인세 납부	(61,550,450)	(114,819,474)

투자활동으로 인한 현금흐름	(146,382,018,714)	(54,122,276,706)

투자활동으로 인한 현금유입	235,406,872	226,119,947

단기금융상품의 처분	30,000,000	112,000,000

차량운반구의 처분	0	8,454,546

기타비유동수취채권의 감소	0	242,000

통화선도자산의 감소	151,700,000	68,486,331

매수주가지수옵션의 처분	0	36,937,070

당기손익-공정가치금융자산의 감소	53,706,872	0

투자활동으로 인한 현금유출	(146,617,425,586)	(54,348,396,653)

선박의 취득	139,253,182,271	62,698,654

선박정기수리의 증가	160,805,782	3,000,000

선박장비품의 취득	7,529	0

집기비품의 취득	31,644,261	7,432,301

건설중인자산의 증가	4,432,664,089	53,491,588,978

소프트웨어의 취득	0	11,850,000

이자율스왑의 감소	1,747,357,754	766,826,720

장기금융상품의 취득	781,063,900	5,000,000

당기손익-공정가치금융자산의 취득	100,000	0

통화선도부채의 감소	210,600,000	0

재무활동으로 인한 현금흐름	112,524,745,330	51,042,582,542

재무활동으로 인한 현금유입	155,153,902,000	74,411,733,174

단기차입금의 증가	12,887,400,000	10,231,800,000

장기차입금의 증가	142,266,502,000	64,179,933,174

재무활동으로 인한 현금유출	(42,629,156,670)	(23,369,150,632)

유동리스부채의 감소	39,981,247	32,988,564

유동성장기차입금의 상환	16,901,975,423	15,120,562,068

단기차입금의 상환	25,687,200,000	8,215,600,000

현금및현금성자산의 환율변동효과	660,419,313	(794,421,589)

현금및현금성자산의순증가(감소)	(18,091,117,466)	15,457,567,157

기초현금및현금성자산	49,615,578,069	37,948,574,058

기말현금및현금성자산	31,524,460,603	53,406,141,215