KSS해운 분기보고서 (2019.03)
4. 재무제표

재무상태표
제 36 기 1분기말 2019.03.31 현재
제 35 기말 2018.12.31 현재
(단위 : 원)

제 36 기 1분기말	제 35 기말

자산

비유동자산	864,960,696,285	858,290,674,415

유형자산	861,643,478,316	855,036,964,359

토지	1,300,340,670	1,277,826,423

건물	2,668,056,199	2,621,861,168

감가상각누계액	(860,563,971)	(817,827,828)

선박	1,043,991,130,127	1,025,435,655,246

감가상각누계액	(189,087,137,383)	(176,587,795,680)

선박정기수리	4,308,173,771	4,351,197,488

감가상각누계액	(1,724,823,027)	(2,081,210,923)

차량운반구	355,495,701	228,972,221

감가상각누계액	(129,836,907)	(181,556,675)

집기비품	893,264,877	864,450,264

감가상각누계액	(826,607,760)	(811,579,302)

사용권자산	140,139,731	0

사용권자산감가상각충당금	(36,286,286)	0

건설중인자산	652,132,574	736,971,957

무형자산	507,189,136	482,580,639

회원권	485,474,342	477,068,783

소프트웨어	21,714,794	5,511,856

종속기업및관계기업투자	450,894,552	450,382,622

종속기업투자주식	194,878,823	191,504,668

관계기업투자주식	256,015,729	258,877,954

기타비유동금융자산	2,359,134,281	2,320,746,795

당기손익-공정가치측정금융자산(매도)	1,454,137,346	1,428,960,245

기타비유동수취채권	51,646,935	53,211,551

장기금융상품	853,350,000	838,574,999

유동자산	39,847,774,001	39,696,759,141

재고자산	8,674,121,759	7,673,669,241

매출채권	9,518,123,390	4,574,784,180

기타유동자산	1,764,907,300	2,532,397,296

위탁대리점	1,068,248,677	1,400,309,360

선급금	55,464,859	290,894,199

선급비용	627,687,839	824,493,851

미수수익	13,505,925	16,699,886

기타유동금융자산	1,930,017,588	2,377,716,731

당기손익-공정가치측정금융자산(단기)	229,308,150	222,604,966

기타유동수취채권	1,682,658,670	1,868,749,194

통화선도	0	269,937,080

매수주가지수옵션	18,050,768	16,425,491

현금및현금성자산	17,960,603,964	22,538,191,693

현금	667,001	2,237,279

현금성자산	17,959,936,963	22,535,954,414

자산총계	904,808,470,286	897,987,433,556

자본

자본금	11,592,940,000	11,592,940,000

자본금	11,592,940,000	11,592,940,000

자본잉여금	3,457,211,536	3,457,211,536

주식발행초과금	3,457,211,536	3,457,211,536

기타자본	(3,691,078,512)	(4,053,585,101)

자기주식	(5,552,357,823)	(6,106,795,104)

자기주식처분이익	1,861,279,311	2,053,210,003

기타포괄손익누계액	13,563,101,282	9,254,913,297

표시통화환산이익	13,458,982,447	9,150,794,462

관계기업자본변동	104,118,835	104,118,835

이익잉여금(결손금)	227,196,385,718	228,968,521,599

법정적립금	5,796,470,000	5,796,470,000

임의적립금	209,000,000,000	194,600,000,000

미처분이익잉여금(미처리결손금)	12,399,915,718	28,572,051,599

자본총계	252,118,560,024	249,220,001,331

부채

비유동부채	526,165,819,344	530,845,541,530

장기금융리스부채	502,288,617,264	506,078,299,335

장기금융리스부채	568,307,268,632	574,649,237,044

현재가치할인차금	(66,018,651,368)	(68,570,937,709)

장기차입금	12,198,101,208	13,384,526,882

순확정급여채무	9,718,109,741	9,323,669,279

확정급여부채	12,313,678,171	11,903,645,315

퇴직연금운용자산	(2,594,734,126)	(2,579,141,733)

국민연금전환금	(834,304)	(834,303)

이연법인세부채	1,851,332,424	1,954,764,848

기타비유동충당부채	109,658,707	104,281,186

종업원급여충당부채	104,658,701	99,281,188

임대보증금	5,000,006	4,999,998

유동부채	126,524,090,918	117,921,890,695

유동금융리스부채	56,790,531,777	56,199,957,087

유동금융리스부채	72,526,273,079	72,006,038,327

현재가치할인차금	(15,735,741,302)	(15,806,081,240)

차입금	41,858,399,998	37,896,617,663

단기차입금	36,169,399,998	32,306,117,663

유동성장기부채	5,689,000,000	5,590,500,000

매입채무 및 기타유동부채	10,983,303,622	12,449,493,922

매입채무	7,991,258,662	9,521,025,438

예수금	21,808,336	7,087,242

선수금	2,970,236,624	2,921,381,242

당기법인세부채	350,799,214	208,499,128

기타유동금융부채	16,541,056,307	11,167,322,895

미지급금	3,239,186,820	5,073,915,660

미지급비용	2,443,933,891	2,582,775,074

미지급배당금	5,265,201,644	112,332,477

매도주가지수옵션	25,368,050	28,405,499

이자율스왑	5,303,097,266	3,187,499,841

통화선도	63,530,406	0

기타금융부채	200,738,230	182,394,344

부채총계	652,689,910,262	648,767,432,225

자본과부채총계	904,808,470,286	897,987,433,556

포괄손익계산서
제 36 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지
제 35 기 1분기 2018.01.01 부터 2018.03.31 까지
(단위 : 원)

제 36 기 1분기	제 35 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	55,260,864,303	55,260,864,303	48,023,733,696	48,023,733,696

운항수익	30,235,802,642	30,235,802,642	20,443,913,236	20,443,913,236

대선수익	24,902,903,482	24,902,903,482	27,579,820,460	27,579,820,460

기타수익	122,158,179	122,158,179	0	0

매출원가	41,388,986,467	41,388,986,467	34,485,698,859	34,485,698,859

용역원가	41,388,986,467	41,388,986,467	34,485,698,859	34,485,698,859

매출총이익	13,871,877,836	13,871,877,836	13,538,034,837	13,538,034,837

판매비와관리비	2,135,787,760	2,135,787,760	2,096,833,112	2,096,833,112

급여	1,226,840,598	1,226,840,598	1,126,468,806	1,126,468,806

퇴직급여	154,019,650	154,019,650	146,988,048	146,988,048

복리후생비	146,944,401	146,944,401	115,670,707	115,670,707

교육훈련비	14,442,544	14,442,544	14,929,575	14,929,575

여비교통비	54,989,133	54,989,133	61,604,932	61,604,932

차량유지비	18,258,000	18,258,000	12,412,719	12,412,719

통신비	19,888,182	19,888,182	21,637,184	21,637,184

세금과공과	74,337,189	74,337,189	84,058,659	84,058,659

소모품비	990,654	990,654	1,107,124	1,107,124

건물관리비	21,613,240	21,613,240	21,866,380	21,866,380

임차료	6,491,671	6,491,671	54,830,372	54,830,372

도서인쇄비	21,845,638	21,845,638	37,335,619	37,335,619

수선비	82,728	82,728	1,577,978	1,577,978

접대비	73,135,640	73,135,640	73,801,531	73,801,531

지급수수료	112,028,500	112,028,500	164,283,128	164,283,128

감가상각비	85,096,979	85,096,979	52,098,576	52,098,576

무형자산상각비	2,102,318	2,102,318	2,448,833	2,448,833

광고선전비	9,900,543	9,900,543	8,542,274	8,542,274

전산유지비	92,149,334	92,149,334	93,534,303	93,534,303

잡비	630,818	630,818	1,636,364	1,636,364

영업이익(손실)	11,736,090,076	11,736,090,076	11,441,201,725	11,441,201,725

금융수익	104,100,858	104,100,858	145,124,525	145,124,525

이자수익	102,237,858	102,237,858	144,511,525	144,511,525

배당금수익	1,863,000	1,863,000	613,000	613,000

금융비용	6,762,353,754	6,762,353,754	5,557,590,969	5,557,590,969

이자비용	6,762,353,754	6,762,353,754	5,557,590,969	5,557,590,969

기타수익	121,459,558	121,459,558	36,901,719	36,901,719

임대료수입	1,050,000	1,050,000	1,050,000	1,050,000

유형자산처분이익	9,089,909	9,089,909	0	0

당기손익-금융자산평가이익	2,781,066	2,781,066	27,733,607	27,733,607

파생상품거래이익	0	0	780,000	780,000

통화선도평가이익	0	0	959,845	959,845

통화선도거래이익	90,300,000	90,300,000	0	0

옵션평가이익	6,817,500	6,817,500	0	0

옵션거래이익	11,419,800	11,419,800	0	0

잡이익	1,283	1,283	6,378,267	6,378,267

기타비용	2,653,771,043	2,653,771,043	774,117,234	774,117,234

유형자산처분손실	4,000	4,000	0	0

통화선도평가손실	333,467,490	333,467,490	0	0

옵션평가손실	7,121,914	7,121,914	0	0

옵션거래손실	14,179,410	14,179,410	0	0

이자율스왑평가손실	2,282,656,792	2,282,656,792	0	0

이자율스왑거래손실	979,202	979,202	0	0

기부금	12,500,000	12,500,000	758,064,000	758,064,000

잡손실	11	11	17	17

지분법손실	2,862,224	2,862,224	16,053,217	16,053,217

외환손익	863,531,009	863,531,009	(1,212,080,537)	(1,212,080,537)

외환차익	188,717,992	188,717,992	174,767,988	174,767,988

외화환산이익	782,258,413	782,258,413	31,664,289	31,664,289

외환차손	(34,988,255)	(34,988,255)	(85,998,300)	(85,998,300)

외화환산손실	(72,457,141)	(72,457,141)	(1,332,514,514)	(1,332,514,514)

법인세비용차감전순이익(손실)	3,409,056,704	3,409,056,704	4,079,439,229	4,079,439,229

법인세비용	28,323,415	28,323,415	32,472,066	32,472,066

당기순이익(손실)	3,380,733,289	3,380,733,289	4,046,967,163	4,046,967,163

기타포괄손익	4,308,187,985	4,308,187,985	(935,616,252)	(935,616,252)

후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목	4,308,187,985	4,308,187,985	(935,616,252)	(935,616,252)

표시통화환산손익	4,308,187,985	4,308,187,985	(935,616,252)	(935,616,252)

총포괄손익	7,688,921,274	7,688,921,274	3,111,350,911	3,111,350,911

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	151	151	177	177

자본변동표
제 36 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지
제 35 기 1분기 2018.01.01 부터 2018.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2018.01.01 (기초자본)	11,592,940,000	3,457,211,536	(1,709,681,914)	(859,477,095)	214,808,276,555	227,289,269,082

자본의 변동	당기순이익	4,046,967,163	4,046,967,163

기타포괄손익	표시통화환산손익	(935,616,252)	(935,616,252)

소유주와의 자본거래 등	연차배당	(5,235,846,040)	(5,235,846,040)

자기주식 취득	(225,307,130)	(225,307,130)

자기주식 처분	1,595,350,769	1,595,350,769

2018.03.31 (기말자본)	11,592,940,000	3,457,211,536	(339,638,275)	(1,795,093,347)	213,619,397,678	226,534,817,592

2019.01.01 (기초자본)	11,592,940,000	3,457,211,536	(4,053,585,101)	9,254,913,297	228,968,521,599	249,220,001,331

자본의 변동	당기순이익	3,380,733,289	3,380,733,289

기타포괄손익	표시통화환산손익	4,308,187,985	4,308,187,985

소유주와의 자본거래 등	연차배당	(5,152,869,170)	(5,152,869,170)

자기주식 취득	(105,246,810)	(105,246,810)

자기주식 처분	467,753,399	467,753,399

2019.03.31 (기말자본)	11,592,940,000	3,457,211,536	(3,691,078,512)	13,563,101,282	227,196,385,718	252,118,560,024

현금흐름표
제 36 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지
제 35 기 1분기 2018.01.01 부터 2018.03.31 까지
(단위 : 원)

제 36 기 1분기	제 35 기 1분기

영업활동현금흐름	18,794,589,871	26,923,193,051

당기순이익(손실)	3,380,733,289	4,046,967,163

비용등의가산	20,120,933,029	16,872,512,565

법인세비용	28,323,415	32,472,066

금융원가	6,762,353,754	5,557,590,969

장기종업원급여	5,377,507	4,077,653

퇴직급여	766,623,325	615,619,325

감가상각비	9,837,646,606	9,311,735,988

무형자산상각비	2,102,318	2,448,833

지분법손실	2,862,224	16,053,217

유형자산처분손실	4,000	0

파생상품평가손실	2,618,557,739	0

외화환산손실	97,082,141	1,332,514,514

수익등의차감	(860,736,793)	(205,482,266)

금융이익	104,100,858	145,124,525

유형자산처분이익	9,089,909	0

당기손익-금융자산평가이익	2,781,066	27,733,607

파생상품평가이익	(37,493,457)	959,845

외화환산이익	782,258,413	31,664,289

잡이익	4	0

영업활동 자산·부채의 증감	(3,318,411,011)	6,776,535,524

재고자산의 감소(증가)	(927,308,564)	667,725,120

매출채권의 감소(증가)	(4,912,454,022)	1,785,339,981

위탁대리점의 감소(증가)	612,147,955	288,906,973

선급금의 감소(증가)	236,389,506	(18,718,208)

선급비용의 감소(증가)	202,869,032	74,780,733

미수금의 감소(증가)	218,012,264	474,104,961

퇴직금의 지급	(356,590,523)	(232,444,003)

퇴직연금운용자산의 감소(증가)	(15,592,401)	45,015,773

매입채무의 증가(감소)	(1,462,572,661)	2,706,243,177

예수금의 증가(감소)	14,718,222	18,861,541

선수금의 증가(감소)	47,696,446	(1,294,479,420)

미지급금의 증가(감소)	(1,834,879,259)	(3,193,280,414)

미지급비용의 증가(감소)	(140,330,626)	192,578,672

미지급배당금의 증가(감소)	5,152,869,170	5,235,846,040

기타금융부채의 증가(감소)	(153,385,550)	26,054,598

영업활동으로 발생한 현금	(527,928,643)	(567,339,935)

이자 수취	105,431,819	139,450,722

배당금 수취	1,863,000	613,000

이자 지급	(610,245,461)	(674,103,847)

법인세 납부	(24,978,001)	(33,299,810)

투자활동으로 인한 현금흐름	(1,556,122,026)	(1,215,371,747)

투자활동으로 인한 현금유입	3,218,710,799	4,041,703,049

차량운반구의 처분	9,089,909	0

기타유동금융자산의 처분	3,145,599,158	4,041,703,049

보증금의 회수	1,770,692	0

매수주가지수옵션의 처분	49,230,500	0

매도주가지수옵션의 취득	13,020,540	0

투자활동으로 인한 현금유출	(4,774,832,825)	(5,257,074,796)

선박의 취득	(483,982,642)	(220,937,347)

선박정기수리의 증가	(5,000,000)	(483,743,981)

차량운반구의 취득	(191,123,680)	0

집기비품의 취득	(18,502,106)	(3,305,417)

건설중인자산의 증가	(645,393,127)	(484,773,653)

사용권자산의 취득	(140,139,733)	0

소프트웨어의 취득	(17,930,000)	0

매수주가지수옵션의 취득	(50,855,740)	0

매도주가지수옵션의 처분	(55,984,910)	0

기타유동금융자산의 취득	(3,165,920,887)	(4,064,314,398)

재무활동으로 인한 현금흐름	(21,795,821,848)	(25,818,568,448)

재무활동으로 인한 현금유입	18,321,366,203	7,633,106,650

자기주식의 처분	671,369,570	1,633,106,650

단기차입금의 차입	17,649,996,633	6,000,000,000

재무활동으로 인한 현금유출	(40,117,188,051)	(33,451,675,098)

자기주식의 취득	(308,862,981)	(263,063,012)

배당금의 지급	(5,152,869,170)	(5,235,846,040)

금융리스부채의 상환	(19,021,630,900)	(16,797,541,046)

유동성장기차입금의 상환	(1,397,625,000)	(1,741,025,000)

단기차입금의 상환	(14,236,200,000)	(9,414,200,000)

현금및현금성자산의 환율변동효과	(20,233,727)	(16,724,817)

현금및현금성자산의순증가(감소)	(4,577,587,730)	(127,471,961)

기초현금및현금성자산	22,538,191,693	47,207,089,927

기말현금및현금성자산	17,960,603,964	47,079,617,966