KSS해운 분기보고서 (2020.03)
4. 재무제표

재무상태표
제 37 기 1분기말 2020.03.31 현재
제 36 기말 2019.12.31 현재
(단위 : 원)

제 37 기 1분기말	제 36 기말

자산

비유동자산	941,399,966,202	881,804,945,420

유형자산	936,818,921,784	877,450,200,006

토지	1,397,254,793	1,323,197,774

건물	3,449,161,317	3,266,349,561

감가상각누계액	(1,127,859,367)	(1,005,208,723)

선박	1,117,206,719,760	1,057,931,557,246

감가상각누계액	(236,517,690,177)	(214,437,234,552)

선박정기수리	5,214,783,450	4,848,918,826

감가상각누계액	(2,183,548,881)	(1,753,405,281)

차량운반구	331,643,895	361,744,525

감가상각누계액	(178,233,758)	(196,253,724)

집기비품	958,341,984	931,393,140

감가상각누계액	(880,418,358)	(858,101,116)

건설중인자산	50,854,415,897	28,652,488,646

정부보조금	(1,705,648,771)	(1,615,246,316)

무형자산	549,021,670	510,639,978

회원권	521,656,646	494,007,904

소프트웨어	27,365,024	16,632,074

종속기업및관계기업투자	429,960,165	434,975,283

종속기업투자	209,403,101	198,304,360

관계기업투자	220,557,064	236,670,923

기타비유동금융자산	3,602,062,583	3,409,130,153

당기손익-공정가치측정금융자산	2,628,145,853	2,488,849,395

장기금융상품	921,950,006	868,350,000

기타비유동수취채권	51,966,724	51,930,758

유동자산	77,339,191,956	63,520,442,437

재고자산	13,406,249,650	10,607,512,289

매출채권	3,910,907,921	9,313,385,367

기타유동자산	1,191,943,243	2,874,833,348

위탁대리점	582,059,577	930,899,896

선급금	0	1,250,500,959

선급비용	592,319,868	677,580,822

미수수익	17,563,798	15,851,671

기타유동금융자산	5,423,949,927	2,776,137,375

당기손익-공정가치측정금융자산	201,997,972	229,038,775

단기금융상품	0	111,999,992

통화선도	0	242,750,820

매수주가지수옵션	0	3,397,461

기타유동수취채권	5,221,951,955	2,188,950,327

현금및현금성자산	53,406,141,215	37,948,574,058

현금	228,212	0

현금성자산	53,405,913,003	37,948,574,058

자산총계	1,018,739,158,158	945,325,387,857

자본

자본금	11,592,940,000	11,592,940,000

자본금	11,592,940,000	11,592,940,000

자본잉여금	3,457,211,536	3,457,211,536

주식발행초과금	3,457,211,536	3,457,211,536

기타자본	(3,690,873,107)	(3,690,873,107)

자기주식	(5,552,357,823)	(5,552,357,823)

자기주식처분이익	1,861,484,716	1,861,484,716

기타포괄손익누계액	32,238,929,294	16,996,118,325

표시통화환산손익	32,134,810,459	16,891,999,490

관계기업자본변동	104,118,835	104,118,835

이익잉여금(결손금)	247,695,971,485	250,077,580,565

법정적립금	5,796,470,000	5,796,470,000

임의적립금	229,200,000,000	209,000,000,000

미처분이익잉여금(미처리결손금)	12,699,501,485	35,281,110,565

자본총계	291,294,179,208	278,432,977,319

부채

비유동부채	529,355,746,177	495,178,804,242

장기금융리스부채	472,299,866,411	462,511,232,761

장기금융리스부채	533,535,937,806	523,562,847,240

현재가치할인차금	(61,236,071,395)	(61,051,614,479)

장기차입금	49,352,297,636	24,653,086,668

순확정급여채무	5,667,839,990	6,039,478,684

확정급여부채	9,602,782,822	9,955,257,285

사외적립자산	(3,934,561,235)	(3,914,944,302)

국민연금전환금	(381,597)	(834,299)

이연법인세부채	1,928,758,380	1,869,945,654

기타비유동부채	106,983,760	105,060,475

종업원급여충당부채	101,983,754	100,060,469

임대보증금	5,000,006	5,000,006

유동부채	198,089,232,773	171,713,606,296

유동금융리스부채	72,753,637,707	66,952,565,034

유동금융리스부채	88,642,743,703	82,422,380,045

현재가치할인차금	(15,889,105,996)	(15,469,815,011)

차입금	80,440,370,567	72,872,970,118

단기차입금	59,293,929,995	55,576,290,016

유동성장기부채	21,146,440,572	17,296,680,102

매입채무 및 기타유동부채	18,645,774,881	16,195,348,530

매입채무	10,751,784,607	9,134,860,783

예수금	69,109,666	3,766,043

선수수익	5,694,035,667	4,251,593,965

선수금	2,130,844,941	2,805,127,739

당기법인세부채	245,795,930	271,520,969

기타유동금융부채	26,003,653,688	15,421,201,645

미지급금	4,908,393,675	5,437,396,619

미지급비용	2,267,010,156	2,179,438,459

미지급배당금	6,184,741,262	120,777,251

매도주가지수옵션	0	14,242,527

이자율스왑	12,107,328,123	7,083,984,829

통화선도	304,141,287	0

기타금융부채	232,039,185	585,361,960

부채총계	727,444,978,950	666,892,410,538

자본과부채총계	1,018,739,158,158	945,325,387,857

포괄손익계산서
제 37 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지
제 36 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지
(단위 : 원)

제 37 기 1분기	제 36 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	61,706,381,504	61,706,381,504	55,260,864,303	55,260,864,303

운항수익	33,637,581,047	33,637,581,047	30,235,802,642	30,235,802,642

대선수익	28,068,800,457	28,068,800,457	24,902,903,482	24,902,903,482

기타수익	0	0	122,158,179	122,158,179

매출원가	46,677,160,476	46,677,160,476	41,388,986,467	41,388,986,467

용역원가	46,677,160,476	46,677,160,476	41,388,986,467	41,388,986,467

매출총이익	15,029,221,028	15,029,221,028	13,871,877,836	13,871,877,836

판매비와관리비	2,782,354,927	2,782,354,927	2,135,787,760	2,135,787,760

급여	1,305,508,749	1,305,508,749	1,226,840,598	1,226,840,598

퇴직급여	139,930,667	139,930,667	154,019,650	154,019,650

복리후생비	156,835,641	156,835,641	146,944,401	146,944,401

교육훈련비	2,656,672	2,656,672	14,442,544	14,442,544

여비교통비	45,947,783	45,947,783	54,989,133	54,989,133

차량유지비	20,470,080	20,470,080	18,258,000	18,258,000

통신비	28,469,956	28,469,956	19,888,182	19,888,182

세금과공과	61,495,211	61,495,211	74,337,189	74,337,189

소모품비	711,426	711,426	990,654	990,654

건물관리비	22,320,870	22,320,870	21,613,240	21,613,240

임차료	6,651,166	6,651,166	6,491,671	6,491,671

도서인쇄비	38,299,498	38,299,498	21,845,638	21,845,638

수선비	105,637	105,637	82,728	82,728

접대비	72,540,988	72,540,988	73,135,640	73,135,640

지급수수료	575,753,435	575,753,435	112,028,500	112,028,500

감가상각비	91,774,016	91,774,016	85,096,979	85,096,979

무형자산상각비	2,379,689	2,379,689	2,102,318	2,102,318

광고선전비	118,422,421	118,422,421	9,900,543	9,900,543

전산유지비	91,727,567	91,727,567	92,149,334	92,149,334

잡비	353,455	353,455	630,818	630,818

영업이익(손실)	12,246,866,101	12,246,866,101	11,736,090,076	11,736,090,076

금융수익	116,453,500	116,453,500	104,100,858	104,100,858

이자수익	113,340,500	113,340,500	102,237,858	102,237,858

배당금수익	3,113,000	3,113,000	1,863,000	1,863,000

금융원가	5,712,962,572	5,712,962,572	6,762,353,754	6,762,353,754

이자비용	5,712,962,572	5,712,962,572	6,762,353,754	6,762,353,754

관계기업투자손익	(16,113,859)	(16,113,859)	(2,862,224)	(2,862,224)

관계기업투자손익	(16,113,859)	(16,113,859)	(2,862,224)	(2,862,224)

기타수익	224,317,251	224,317,251	121,459,558	121,459,558

임대료수입	1,050,000	1,050,000	1,050,000	1,050,000

유형자산처분이익	7,854,690	7,854,690	9,089,909	9,089,909

당기손익-금융자산평가이익	0	0	2,781,066	2,781,066

통화선도평가이익	180,442,125	180,442,125	0	0

통화선도거래이익	0	0	90,300,000	90,300,000

옵션평가이익	0	0	6,817,500	6,817,500

옵션거래이익	33,349,460	33,349,460	11,419,800	11,419,800

잡이익	1,620,976	1,620,976	1,283	1,283

기타비용	6,131,256,739	6,131,256,739	2,650,908,819	2,650,908,819

유형자산처분손실	28,000	28,000	4,000	4,000

당기손익-금융자산평가손실	27,040,811	27,040,811	0	0

통화선도평가손실	484,583,397	484,583,397	333,467,490	333,467,490

통화선도거래손실	187,850,819	187,850,819	0	0

옵션평가손실	0	0	7,121,914	7,121,914

옵션거래손실	0	0	14,179,410	14,179,410

이자율스왑평가손실	5,416,379,667	5,416,379,667	2,282,656,792	2,282,656,792

이자율스왑거래손실	3,315,026	3,315,026	979,202	979,202

기부금	12,059,000	12,059,000	12,500,000	12,500,000

잡손실	19	19	11	11

외환손익	2,991,262,457	2,991,262,457	863,531,009	863,531,009

외환차익	809,989,603	809,989,603	188,717,992	188,717,992

외화환산이익	3,693,946,964	3,693,946,964	782,258,413	782,258,413

외화환산손실	(421,780,993)	(421,780,993)	(34,988,255)	(34,988,255)

외환차손	(1,090,893,117)	(1,090,893,117)	(72,457,141)	(72,457,141)

법인세비용차감전순이익(손실)	3,718,566,139	3,718,566,139	3,409,056,704	3,409,056,704

법인세비용	36,211,199	36,211,199	28,323,415	28,323,415

당기순이익(손실)	3,682,354,940	3,682,354,940	3,380,733,289	3,380,733,289

기타포괄손익	15,242,810,969	15,242,810,969	4,308,187,985	4,308,187,985

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목	15,242,810,969	15,242,810,969	4,308,187,985	4,308,187,985

표시통화환산손익	15,242,810,969	15,242,810,969	4,308,187,985	4,308,187,985

총포괄손익	18,925,165,909	18,925,165,909	7,688,921,274	7,688,921,274

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	164	164	151	151

자본변동표
제 37 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지
제 36 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2019.01.01 (기초자본)	11,592,940,000	3,457,211,536	4,053,585,101	9,254,913,297	228,968,521,599	249,220,001,331

자본의 변동	당기순이익	3,380,733,289	3,380,733,289

기타포괄손익	표시통화환산손익	4,308,187,985	4,308,187,985

소유주와의 자본거래 등	연차배당	(5,152,869,170)	(5,152,869,170)

자기주식 취득	(105,246,810)	(105,246,810)

자기주식 처분	467,753,399	467,753,399

2019.03.31 (기말자본)	11,592,940,000	3,457,211,536	(3,691,078,512)	13,563,101,282	227,196,385,718	252,118,560,024

2020.01.01 (기초자본)	11,592,940,000	3,457,211,536	(3,690,873,107)	16,996,118,325	250,077,580,565	278,432,977,319

자본의 변동	당기순이익	3,682,354,940	3,682,354,940

기타포괄손익	표시통화환산손익	15,242,810,969	15,242,810,969

소유주와의 자본거래 등	연차배당	(6,063,964,020)	(6,063,964,020)

자기주식 취득	155,038,625	155,038,625

자기주식 처분

2020.03.31 (기말자본)	11,592,940,000	3,457,211,536	(3,535,834,482)	32,238,929,294	247,695,971,485	291,294,179,208

현금흐름표
제 37 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지
제 36 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지
(단위 : 원)

제 37 기 1분기	제 36 기 1분기

영업활동현금흐름	20,155,346,816	13,641,720,701

당기순이익(손실)	3,682,354,940	3,380,733,289

비용등의가산	23,954,902,883	20,120,933,029

법인세비용	36,211,199	28,323,415

이자비용	5,712,962,572	6,762,353,754

장기종업원급여	3,041,307	5,377,507

퇴직급여	502,106,403	766,623,325

감가상각비	10,471,997,017	9,837,646,606

무형자산상각비	2,379,689	2,102,318

관계기업투자손실	16,113,859	2,862,224

유형자산처분손실	28,000	4,000

당기손익-공정가치측정금융자산평가손실	27,040,811	0

통화선도평가손실	484,583,397	333,467,490

옵션평가손실	0	2,433,457

이자율스왑평가손실	5,416,379,667	2,282,656,792

이자율스왑거래손실	3,315,026	0

통화선도거래손실	187,850,819	0

외화환산손실	1,090,893,117	97,082,141

수익등의차감	(4,032,046,739)	(860,736,793)

금융수익	116,453,500	104,100,858

유형자산처분이익	7,854,690	9,089,909

당기손익-공정가치측정금융자산평가이익	0	2,781,066

통화선도평가이익	180,442,125	0

이자율스왑평가이익	0	(37,493,457)

옵션거래이익	33,349,460	0

외화환산이익	3,693,946,964	782,258,413

잡이익	0	4

영업활동 자산·부채의 증감	2,213,373,243	(8,471,280,181)

재고자산의 감소(증가)	(2,609,518,615)	(927,308,564)

매출채권의 감소(증가)	5,432,679,150	(4,912,454,022)

위탁대리점의 감소(증가)	358,430,628	612,147,955

선급금의 감소(증가)	5,254,277	236,389,506

선급비용의 감소(증가)	94,410,945	202,869,032

기타유동수취채권의 감소(증가)	(2,200,982,904)	218,012,264

퇴직금의 지급	(854,580,908)	(356,590,523)

사외적립자산의 감소(증가)	(19,616,913)	(15,592,401)

국민연금전환금의 증가	452,700	0

장기종업원급여의 지급	(1,118,000)	0

매입채무의 증가(감소)	2,086,170,402	(1,462,572,661)

예수금의 증가(감소)	65,343,613	14,718,222

선수수익의 증가(감소)	1,396,228,085	0

선수금의 증가(감소)	(682,064,520)	47,696,446

미지급금의 증가(감소)	(528,728,350)	(1,834,879,259)

미지급비용의 증가(감소)	37,768,567	(140,330,626)

기타금융부채의 증가(감소)	(366,754,914)	(153,385,550)

영업활동으로 발생한 현금	(5,663,237,511)	(527,928,643)

이자 수취	111,628,373	105,431,819

배당금 수취	3,113,000	1,863,000

이자 지급	(5,663,159,410)	(610,245,461)

법인세 납부	(114,819,474)	(24,978,001)

투자활동으로 인한 현금흐름	(20,446,016,612)	(1,556,122,026)

투자활동으로 인한 현금유입	4,585,978,489	3,218,710,799

단기금융상품의 처분	112,000,000	0

차량운반구의 처분	8,454,546	9,089,909

기타유동수취채권의 처분	4,359,858,542	3,145,599,158

기타비유동수취채권의 처분	242,000	1,770,692

통화선도의 처분	68,486,331	0

매수주가지수옵션의 처분	36,937,070	49,230,500

매도주가지수옵션의 취득	0	13,020,540

투자활동으로 인한 현금유출	(25,031,995,101)	(4,774,832,825)

선박의 취득	62,698,654	483,982,642

선박정기수리의 증가	3,000,000	5,000,000

차량운반구의 취득	0	191,123,680

집기비품의 취득	7,432,301	18,502,106

건설중인자산의 증가	19,010,340,815	645,393,127

사용권자산의 취득	0	140,139,733

소프트웨어의 취득	11,850,000	17,930,000

매수주가지수옵션의 취득	0	50,855,740

매도주가지수옵션의 처분	0	55,984,910

이자율스왑의 처분	766,826,720	0

기타유동수취채권의 취득	5,164,846,611	3,165,920,887

장기금융상품의 취득	5,000,000	0

재무활동으로 인한 현금흐름	16,542,658,542	(16,642,952,678)

재무활동으로 인한 현금유입	39,911,809,174	18,321,366,203

자기주식의 처분	0	671,369,570

단기차입금의 증가	10,231,800,000	17,649,996,633

장기차입금의 증가	29,680,009,174	0

재무활동으로 인한 현금유출	(23,369,150,632)	(34,964,318,881)

자기주식의 취득	0	308,862,981

유동금융리스부채의 감소	12,872,967,301	19,021,630,900

유동성장기차입금의 상환	2,280,583,331	1,397,625,000

단기차입금의 감소	8,215,600,000	14,236,200,000

현금및현금성자산의 환율변동효과	(794,421,589)	(20,233,726)

현금및현금성자산의순증가(감소)	15,457,567,157	(4,577,587,729)

기초현금및현금성자산	37,948,574,058	22,538,191,693

기말현금및현금성자산	53,406,141,215	17,960,603,964