주연테크 분기보고서 (2016.09)
4. 재무제표

재무상태표
제 29 기 3분기말 2016.09.30 현재
제 28 기말 2015.12.31 현재
제 27 기말 2014.12.31 현재
(단위 : 원)

제 29 기 3분기말	제 28 기말	제 27 기말

자산

유동자산	37,310,407,481	27,176,223,054	29,244,129,584

현금및현금성자산	3,367,870,806	13,287,129,181	2,221,194,661

기타유동금융자산	19,989,980,200	5,496,778,700	15,500,000,000

매출채권 및 기타유동채권	6,961,692,307	1,490,905,966	2,803,712,364

단기매출채권	5,500,120,472	1,457,024,552	2,644,910,113

단기미수금	461,571,835	33,881,414	158,802,251

단기대여금	1,000,000,000	0	0

기타유동비금융자산	1,366,044,806	1,248,383,119	3,356,649,481

당기법인세자산	25,090,710	61,968,331	81,810,880

재고자산	5,599,728,652	5,591,057,757	5,280,762,198

비유동자산	5,015,856,844	1,290,771,203	1,389,730,020

기타비유동금융자산	20,000,000	20,000,000	32,000,000

지분법적용 투자지분	1,035,701,079	220,068,519	201,178,160

유형자산	368,659,121	271,883,970	293,831,701

무형자산	2,396,539,644	237,670,714	324,075,159

보증금	1,194,957,000	541,148,000	538,645,000

이연법인세자산	0	0	0

자산총계	42,326,264,325	28,466,994,257	30,633,859,604

부채

유동부채	9,207,691,218	6,741,325,764	3,753,614,422

매입채무 및 기타유동채무	2,788,810,945	6,093,253,054	2,967,166,584

단기매입채무	1,041,205,421	2,511,285,044	1,560,917,568

단기미지급금	1,463,237,305	3,322,834,050	1,103,109,277

단기예수금	0	33,945,652	32,214,740

단기미지급비용	284,368,219	225,188,308	270,924,999

선수금	72,897,937	110,724,856	151,280,245

미지급배당금	0	0	0

미지급법인세	0	0	0

판매보증충당부채	412,550,238	537,347,854	635,167,593

전환사채	5,933,432,098	0	0

비유동부채	1,234,951,210	1,899,974,074	1,805,277,503

퇴직급여채무	407,732,292	1,046,599,998	809,099,292

예수보증금	826,261,848	852,012,646	994,301,191

장기미지급금	957,070	1,361,430	1,877,020

부채총계	10,442,642,428	8,641,299,838	5,558,891,925

자본

자본금	5,718,571,100	4,290,000,000	4,290,000,000

자본잉여금	32,712,747,270	23,150,239,500	23,150,239,500

기타자본구성요소	(2,676,926,582)	(2,752,976,582)	(2,752,976,582)

포괄적손익누계액	0	82,000,000	0

이익잉여금(결손금)	(3,870,769,891)	(4,943,568,499)	387,704,761

자본총계	31,883,621,897	19,825,694,419	25,074,967,679

자본과부채총계	42,326,264,325	28,466,994,257	30,633,859,604

손익계산서
제 29 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
제 28 기 3분기 2015.01.01 부터 2015.09.30 까지
제 28 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 27 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 29 기 3분기	제 28 기 3분기	제 28 기	제 27 기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	10,945,136,054	35,430,854,868	9,402,684,945	32,011,542,065	52,011,825,259	42,813,492,672

매출원가	8,853,709,711	28,424,374,360	9,136,421,684	28,003,050,185	45,706,884,160	36,151,857,323

매출총이익	2,091,426,343	7,006,480,508	266,263,261	4,008,491,880	6,304,941,099	6,661,635,349

판매비와관리비	2,181,026,973	6,541,622,252	3,007,267,616	7,993,436,532	11,734,134,391	8,380,411,671

영업이익(손실)	(89,600,630)	464,858,256	(2,741,004,355)	(3,984,944,652)	(5,429,193,292)	(1,718,776,322)

기타이익	65,983,178	523,723,366	1,307,021	172,408,319	202,717,848	91,956,975

기타손실	12,198,372	33,589,903	158,456,120	212,597,838	328,115,083	6,561,705

금융수익	187,247,222	397,188,738	93,485,375	289,384,966	338,685,497	661,533,877

금융원가	16,352,517	195,014,409	12,921,625	27,059,832	94,980,504	150,102,869

관계회사투자손익	(47,971,006)	(84,367,440)	649,265	10,747,581	18,890,359	22,363,222

법인세비용차감전순이익(손실)	87,107,875	1,072,798,608	(2,816,940,439)	(3,752,061,456)	(5,291,995,175)	(1,099,586,822)

법인세비용	0	0	0	0	0	0

당기순이익(손실)	87,107,875	1,072,798,608	(2,816,940,439)	(3,752,061,456)	(5,291,995,175)	(1,099,586,822)

주당이익

기본주당이익(손실)	2	24	(72)	(96)	(135)	(28)

희석주당이익(손실)	2	24	(72)	(96)	(135)	(28)

포괄손익계산서
제 29 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
제 28 기 3분기 2015.01.01 부터 2015.09.30 까지
제 28 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 27 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 29 기 3분기	제 28 기 3분기	제 28 기	제 27 기

3개월	누적	3개월	누적

당기순이익(손실)	87,107,875	1,072,798,608	(2,816,940,439)	(3,752,061,456)	(5,291,995,175)	(1,099,586,822)

기타포괄손익	0	(82,000,000)	0	0	42,721,915	(130,744,412)

매도가능금융자산평가손익	0	(82,000,000)	0	0	82,000,000	0

보험적수리적손익	0	0	0	0	(39,278,085)	(130,744,412)

총포괄손익	87,107,875	990,798,608	(2,816,940,439)	(3,752,061,456)	(5,249,273,260)	(1,230,331,234)

자본변동표
제 29 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
제 28 기 3분기 2015.01.01 부터 2015.09.30 까지
제 28 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 27 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	기타자본잉여금	이익잉여금	기타자본	자본 합계

2014.01.01 (기초자본)	4,290,000,000	23,150,239,500	1,618,035,995	(2,752,976,582)	26,305,298,913

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	(1,099,586,822)	(1,099,586,822)

기타포괄손익	(130,744,412)	(130,744,412)

총포괄손익	(1,230,331,234)	(1,230,331,234)

배당금지급

자기주식의취득

유상증자

전환권대가

2014.12.31 (기말자본)	4,290,000,000	23,150,239,500	387,704,761	(2,752,976,582)	25,074,967,679

2015.01.01 (기초자본)	4,290,000,000	23,150,239,500	387,704,761	(2,752,976,582)	25,074,967,679

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	(5,291,995,175)	(5,291,995,175)

기타포괄손익	(39,278,085)	(39,278,085)

총포괄손익	(5,331,273,260)	(5,331,273,260)

배당금지급

자기주식의취득

유상증자

전환권대가

2015.12.31 (기말자본)	4,290,000,000	23,150,239,500	(4,943,568,499)	(2,752,976,582)	19,825,694,419

2015.01.01 (기초자본)	4,290,000,000	23,150,239,500	387,704,761	(2,752,976,582)	19,825,694,419

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	(3,752,061,456)	(3,752,061,456)

기타포괄손익	0	0

총포괄손익	(3,752,061,456)	(3,752,061,456)

배당금지급

자기주식의취득

유상증자

전환권대가

2015.09.30 (기말자본)	4,290,000,000	23,150,239,500	(3,364,356,695)	(2,752,976,582)	21,322,906,223

2016.01.01 (기초자본)	4,290,000,000	23,150,239,500	(4,943,568,499)	(2,752,976,582)	19,615,268,469

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	1,072,798,608	0	1,072,798,608

기타포괄손익	0	(82,000,000)	(82,000,000)

총포괄손익	1,072,798,608	(82,000,000)	990,798,608

배당금지급

자기주식의취득

유상증자	1,428,571,100	9,562,507,770	10,991,078,870

전환권대가	76,050,000	76,050,000

2016.09.30 (기말자본)	5,718,571,100	32,712,747,270	(3,870,769,891)	(2,676,926,582)	31,883,621,897

현금흐름표
제 29 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
제 28 기 3분기 2015.01.01 부터 2015.09.30 까지
제 28 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 27 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 29 기 3분기	제 28 기 3분기	제 28 기	제 27 기

영업활동현금흐름	(8,830,539,631)	(3,057,011,662)	1,087,176,509	(4,062,715,299)

영업에서 창출된 현금흐름	(9,013,717,032)	(3,341,910,168)	668,813,096	(4,665,803,440)

이자수취	236,174,885	263,218,970	403,287,020	570,934,341

이자지급	(52,997,484)	21,679,536	(4,882,228)	0

배당금수취	0	116,072	0

법인세납부(환급)	0	0	19,842,549	32,153,800

투자활동현금흐름	(18,077,317,033)	2,953,249,380	9,987,593,000	2,966,451,701

투자활동으로 인한 현금유입액	23,226,937,160	5,084,750,000	12,624,329,358	15,559,953,066

단기금융상품의 감소	17,500,000,000	5,000,000,000	12,500,000,000	15,001,000,000

단기대여금의 감소	800,000,000	0	0	0

단기금융상품의 처분	1,786,282,560	0	0	444,285,000

매도가능금융자산의 처분	3,010,654,600	0	119,910,576	0

장기투자증권의 감소	0	0	0	99,664,066

유형자산의 처분	0	0	4,418,782	0

보증금의 감소	130,000,000	0	0	15,004,000

무형자산손상차손	0	84,750,000	0	0

투자활동으로 인한 현금유출액	(41,304,254,193)	(2,131,500,620)	(2,636,736,358)	(12,593,501,365)

단기금융상품의 증가	31,500,000,000	2,000,000,000	2,000,000,000	12,000,000,000

단기대여금의 증가	1,800,000,000	0	0	0

단기금융상품의 취득	1,551,617,455	0	0	332,652,650

매도가능금융자산의 취득	2,400,000,000	0	499,609,165	0

관계회사지분의 취득	900,000,000	10,747,581	0	0

유형자산의 취득	202,418,401	92,567,799	109,183,953	260,848,715

무형자산의 취득	2,166,409,337	25,440,240	25,440,240	0

보증금의 증가	783,809,000	2,745,000	2,503,000	0

재무활동현금흐름	16,991,078,870	0	0	0

재무활동으로 인한 현금유입액	16,991,078,870	0	0

유상증자	10,991,078,870	0	0

전환사채의 발행	6,000,000,000	0	0	0

재무활동으로 인한 현금유출액	0	0	0

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	(9,916,777,794)	(103,762,282)	11,074,769,509	(1,096,263,598)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(2,480,581)	251,623	(25)	(307,960)

현금및현금성자산의순증가(감소)	(9,919,258,375)	(103,510,659)	11,074,769,484	(1,096,571,558)

기초현금및현금성자산	13,287,129,181	2,221,194,661	2,221,194,661	3,317,766,219

기말현금및현금성자산	3,367,870,806	2,117,684,002	13,295,964,145	2,221,194,661