위닉스 분기보고서 (2020.09)
3. 연결재무제표 주석

1. 연결회사의 개요(1) 지배기업의 개요주식회사 위닉스(이하 "당사")는 1986년 9월에 설립되었으며, 2000년 10월에 주식을 상장한 코스닥상장법인으로서 공기청정기, 건조기, 제습기, 열교환기 등 전자 및 전기제품의 제조와 판매를 주요 사업으로 영위하고 있습니다.당분기말 현재 당사는 경기도 시흥시 공단1대로 295번길에 본사 및 공장을 두고 있으며, 광주광역시 광산구 하남산단 9번로 186-25의 공장, 광주광역시 광산구 하남산단천변우로 56(도천동)의 공장, 경기도 화성시 장안면 수정로 80-13의 공장, 경기도 성남시 분당구 하오개로 344번길 6에 지점이 있습니다.지배기업은 2014년 4월 29일자로 합병계약을 체결하고 2014년 8월 1일을 합병기준일로 하여 위니맥스 주식회사를 흡수합병하였습니다.지배기업의 자본금은 수차례의 유상증자 및 전환권행사 등을 거쳐 당기말 현재 8,937백만원이고 대표이사는 윤희종, 윤철민 각자대표이며, 주요 주주현황은 다음과 같습니다.

주 주 명	보유주식수(주)	지분율	비 고

윤희종	5,055,971	28.29%	대 표 이 사

윤철민	3,504,241	19.61%	대 표 이 사

자기주식	1,530,786	8.56%	-

기타 소액주주	7,782,427	43.54%	-

합 계	17,873,425	100.00%	-

(*) 자기주식 중 1,501,845주는 2020년 3월 6일 발행한 교환사채와 관련하여 한국예탁결제원에 예탁되어 있습니다.한편, 2020년 9월 30일로 종료하는 보고기간에 대한 분 기연결재무제표는 지배기업과 지배기업의 종속기업(이하 "연결실체")에 대한 지분으로 구성되어 있습니다.(2) 당분기말 현재 연결대상 종속기업의 내역은 다음과 같습니다. (단위:외화)

종속기업명	소재지	지분율	자본금	주요영업활동	결산월

통화	금액

유원전자(소주)유한공사(*1)	중국	100.00%	CNY	32,788,578	열교환기 제조업	12월

Yoowon Electronics Co., Ltd. (*2)	태국	99.99%	THB	222,000,000	열교환기 제조업	12월

Winix America Incorporated	미국	100.00%	USD	4,500,000	제품 판매	12월

Winix Global LLC	미국	100.00%	USD	35,000,000	창고 임대	12월

Winix Europe B.V.	네덜란드	100.00%	EUR	300,000	제품 판매	12월

PREMINIX ELECTRONICS EGYPT S.A.E (*2)	이집트	50.00%	EGP	35,000,000	열교환기 제조업	12월

(*1) 유원전자(소주)유한공사의 종속기업인 Suzhou Yoowon Trade Co., LTD.와 Chuzhou Yoowon Cooling Technol-ogy Co., Ltd.는 연결재무제표에 미치는 영향이 미미하여 연결대상에서 제외하였으며, 직접적인 지분투자에 근거하여 회계처리하였습니다.(*2) PREMINIX ELECTRONICS EGYPT S.A.E는 2019년 4월 4일 설립되었으며, Yoowon Electronics Co., Ltd.가 50%의 지분을 보유하고 있는 손자회사입니다. . 당분기 중 연결대상 종속기업의 변동은 없습니다. (3) 종속기업의 요약 재무정보① 재무상태표 (단위:원화)

종속기업명	당분기말	전기말

총자산	총부채	총자본	총자산	총부채	총자본

유원전자(소주)유한공사	10,655,078,392	5,245,160,774	5,409,917,618	13,610,072,971	7,598,691,279	6,011,381,692

Yoowon Electronics Co., Ltd.	30,214,737,173	20,288,644,510	9,926,092,663	23,641,505,437	13,939,462,337	9,702,043,100

Winix America Incorporated	75,965,886,605	64,507,573,706	11,458,312,899	35,760,850,885	29,005,048,880	6,755,802,005

Winix Global LLC	41,544,230,783	207,596,398	41,336,634,385	40,523,000,000	-	40,523,000,000

Winix Europe B.V.	6,109,103,469	6,510,006,828	(400,903,359)	2,474,055,836	3,265,591,036	(791,535,200)

PREMINIX ELECTRONICS EGYPT S.A.E	4,333,027,462	2,186,680,217	2,146,347,245	2,830,473,851	501,218,169	2,329,255,682

② 포괄손익계산서

종속기업명	당분기	전분기

매출액	당기순손익	총포괄손익	매출액	당기순손익	총포괄손익

유원전자(소주)유한공사	9,198,731,135	(714,968,239)	(601,464,074)	17,773,876,394	11,245,600	222,487,427

Yoowon Electronics Co., Ltd.	33,035,481,597	585,642,299	224,049,563	15,370,835,332	(84,985,473)	996,519,929

Winix America Incorporated	89,209,676,974	4,717,931,351	4,702,510,894	44,068,149,048	(1,299,215,167)	(899,742,672)

Winix Global LLC	1,125,982,131	270,265,635	813,634,385	-	-	-

Winix Europe B.V.	6,486,175,515	428,496,903	390,631,841	2,696,627,584	(181,671,037)	(205,514,348)

PREMINIX ELECTRONICS EGYPT S.A.E	1,540,630,945	(262,175,145)	(182,908,437)	-	(117,795,788)	118,680,437

2. 재무제표 작성기준연결실체의 분기재무제표는 한국채택국제회계기준에 따라 작성되는 요약 중간재무제표입니다. 동 재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었으며, 연차재무제표에서 요구되는 정보에 비하여 적은 정보를 포함하고 있습니다. 선별적 주석은 직전 연차보고기간말 후 발생한 연결실체의 재무상태와 경영성과의 변동을 이해하는 데 유의적인 거래나 사건에 대한 설명을 포함하고 있습니다.(1) 측정기준재무제표는 아래에서 열거하고 있는 재무상태표의 주요 항목을 제외하고는 역사적원가를 기준으로 작성되었습니다.- 공정가치로 측정되는 금융상품- 확정급여채무의 현재가치에서 사외적립자산의 공정가치를 차감한 확정급여부채(2) 기능통화와 표시통화연결실체 내 개별기업의 재무제표는 각 개별기업의 영업활동이 이루어지는 주된 경제환경의 통화인 기능통화로 작성되고 있습니다. 연결실체의 연결재무제표는 보고기업인 지배기업의 기능통화 및 표시통화인 '원화'로 작성하여 보고하고 있습니다.(3) 추정과 판단한국채택국제회계기준에서는 재무제표를 작성함에 있어서 회계정책의 적용이나, 중간보고기간말 현재 자산, 부채 및 수익, 비용의 보고금액에 영향을 미치는 사항에 대하여 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정의 사용을 요구하고 있습니다. 중간보고기간말 현재 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정이 실제 환경과 다를 경우 이러한 추정치와 실제 결과는 다를 수 있습니다.추정치와 추정에 대한 기본 가정은 지속적으로 검토되고 있으며, 회계추정의 변경은 추정이 변경된 기간과 미래 영향을 받을 기간 동안 인식되고 있습니다.① COVID-19로 인한 가정과 추정의 불확실성세계적인 COVID-19의 확산으로 각국 정부는 이를 통제하기 위하여 공장 폐쇄, 자가격리, 입국제한, 여행 금지 등의 조치를 시행하고 있습니다. COVID-19 팬데믹이 연결실체의 영업에 미칠 궁극적인 영향은 아직 알 수 없고, 향후 전개되는 국면에 따라 달라질 것으로 보입니다. COVID-19의 지속기간, 심각성은 매우 불확실하고 예측할 수 없으며, 정부나 연결실체의 보호조치로 인하여 실질적인 영업중단이 발생하고 영업규모가 감소할 수 있습니다. 이로 인한 재무 영향은 합리적으로 추정할 수 없지만 경영진은 연결실체가 사업을 영위하는 대부분의 지역 및 영업부문이 어느 정도 영향을 받을 것으로 예상하고 있습니다. COVID-19가 연결실체의 영업에 미치는 영향의 정도와 기간은 아직 결정할 수 없습니다.② 공정가치 측정연결실체의 회계정책과 공시사항은 다수의 금융 및 비금융자산과 부채에 대해 공정가치 측정이 요구되고 있습니다. 연결실체는 공정가치평가 정책과 절차를 수립하고 있습니다. 동 정책과 절차에는 공정가치 서열체계에서 수준 3으로 분류되는 공정가치를 포함한 모든 유의적인 공정가치 측정의 검토를 책임지는 평가부서의 운영을 포함하고 있습니다.평가부서는 정기적으로 관측가능하지 않은 유의적인 투입변수와 평가 조정을 검토하고 있습니다. 공정가치 측정에서 중개인 가격이나 평가기관과 같은 제3자 정보를 사용하는 경우, 평가부서에서 제3자로부터 입수한 정보에 근거한 평가가 공정가치 서열체계 내 수준별 분류를 포함하고 있으며 해당 기준서의 요구사항을 충족한다고 결론을 내릴 수 있는지 여부를 판단하고 있습니다.자산이나 부채의 공정가치를 측정하는 경우, 연결실체는 최대한 시장에서 관측가능한 투입변수를 사용하고 있습니다. 공정가치는 다음과 같이 가치평가기법에 사용된 투입변수에 기초하여 공정가치 서열체계 내에서 분류됩니다.- 수준 1: 측정일에 동일한 자산이나 부채에 대한 접근 가능한 활성시장의 조정되지 않은 공시가격- 수준 2: 수준 1의 공시가격 이외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한 투입변수- 수준 3: 자산이나 부채에 대한 관측가능하지 않은 투입변수자산이나 부채의 공정가치를 측정하기 위해 사용되는 여러 투입변수가 공정가치 서열체계 내에서 다른 수준으로 분류되는 경우, 연결실체는 측정치 전체에 유의적인 공정가치 서열체계에서 가장 낮은 수준의 투입변수와 동일한 수준으로 공정가치 측정치 전체를 분류하고 있으며, 변동이 발생한 보고기간 말에 공정가치 서열체계의 수준간 이동을 인식하고 있습니다.공정가치 측정 시 사용된 가정의 자세한 정보는 아래 주석에 포함되어 있습니다.- 주석 29: 금융상품3. 유의적인 회계정책연결실체가 한국채택국제회계기준에 따른 분기연결재무제표 작성에 적용한 유의적인 회계정책은 전기의 연차연결재무제표를 작성할 때 적용한 회계정책과 동일합니다. 2020년 1월 1일부터 시행되는 새로운 회계기준이 있으나, 그 기준들은 연결실체의 연결재무제표에 중요한 영향을 미치지 않습니다.4. 영업부문⑴ 부문별 정보연결실체의 경영진은 부문에 자원을 배분하고 부문의 성과를 평가하기 위하여 연결실체의 최고영업의사결정기구에게 보고되는 정보에 기초하여 영업부문을 결정하고 있습니다. 연결실체는 전자 및 전기제품 제조의 단일영업부문으로 구성되어 있습니다.⑵ 기업 전체수준에서의 공시① 당분기 및 전분기 중 매출액의 구성내용은 다음과 같습니다. (단위 : 원)

구 분	당분기	전분기

상품매출액	25,740,069,935	28,216,680,836

제품매출액	266,028,630,879	277,322,357,200

기타매출액	770,305,908	2,876,883,471

합계	292,539,006,722	308,415,921,507

② 당분기 및 전분기 중 매출원가의 구성내용은 다음과 같습니다. (단위 : 원)

구 분	당분기	전분기

상품매출원가	21,378,974,732	20,636,760,829

제품매출원가	171,524,987,822	180,400,361,571

기타매출원가	218,257,870	2,162,874,150

합계	193,122,220,424	203,199,996,550

(3) 지역별 정보아래의 지역별 정보는 연결실체의 소재지와 기타 국가별로 연결실체의 매출액을 분석하고 있습니다. 다음 정보를 표시함에 있어서 매출액은 고객의 지역별(법인소재지 기준) 위치에 근거하였습니다. (단위 : 원)

구 분	당분기	전분기

국내	161,810,906,922	211,194,327,304

해외	130,728,099,800	97,221,594,203

합계	292,539,006,722	308,415,921,507

(4) 당분기와 전분기 중 단일 외부고객으로부터의 매출액이 연결실체 전체 매출액의 10%를 상회하는 고객으로부터 발생한 매출액은 다음과 같습니다. (단위 : 원)

구 분	당분기	전분기

고객 A	33,685,369,246	44,346,716,175

고객 B	29,889,634,373	30,343,997,025

고객 C	36,284,648,143	24,110,741,350

합계	99,859,651,762	98,801,454,550

(5) 당분기말과 전기말 현재 지역별 비유동자산(*)의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원)

구 분	당분기	전기

국내	57,856,857,184	55,898,066,756

미국	45,974,645,435	6,023,344,647

유럽	73,785,404	31,862,714

중국	4,022,637,446	2,944,052,796

태국	11,635,675,614	18,086,083,838

기타	1,875,320,956	2,329,314,967

합계	121,438,922,039	85,312,725,718

(*) 금융자산, 영업권, 이연법인세자산 등이 제외된 금액입니다.5. 현금및현금성자산 당분기말 과 전기말 현재 현금및현금성자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원)

구 분	당분기말	전기말

현금	14,510,013	10,230,979

보통예금	3,577,420,933	123,181,645

외화보통예금	21,416,496,202	44,025,186,223

기타현금성자산	330,086,527

합 계	25,338,513,675	44,158,598,847

6. 기타금융자산(1) 당분기말과 전기말 현재 기타금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원)

구 분	당분기말	전기말

유동자산

수익증권	10,529,547,278	960,052,834

지분상품	57,120,000	66,840,000

파생상품	0	63,525,000

예치금	0	55,386,652

소계	10,586,667,278	1,145,804,486

비유동투자자산

당좌개설보증금	2,000,000	2,000,000

채무상품	10,022,098,648	2,000,000

지분상품	184,206,446	281,758,000

소계	10,208,305,094	285,758,000

합계	20,794,972,372	1,431,562,486

(2) 당분기말과 전기말 현재 지분상품 및 채무상품의 세부내역은 다음과 같습니다.① 지분상품 (단위 : 원)

구 분	당분기말	전기말

주식수㈜	장부금액	주식수㈜	장부금액

대우조선해양㈜(*1)	2,400	57,120,000	2,400	66,840,000

SUZHOU YOOWON TRADE CO.LTD	146,115,000	140,879,000

CHUZHOU YOOWON COOLING TECHN-OLOGY CO.,LTD	38,091,446	140,879,000

합계	241,326,446	348,598,000

(*1) 지분상품 중 대우조선해양(주) 지분은 당기손익-공정가치측정 금융자산으로 분류됩니다.② 채무상품 (단위 : 원)

구 분	장부금액

당분기말	전기말

한국정수기공업(협)	1,000,000	1,000,000

㈜일신레져	-	1,000,000

신한금융 무보증 사채	5,011,208,078	-

신한은행 무보증 사채	5,009,890,570	-

합계	10,022,098,648	2,000,000

7. 매출채권 및 기타채권(1) 당분기말과 전기말 현재 매출채권및기타채권의 장부금액 구성내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원)

구분	당분기말	전기말

총장부금액	손실충당금	순장부금액	총장부금액	손실충당금	순장부금액

유동 :

매출채권	67,933,327,771	(915,980,418)	67,017,347,353	37,938,554,951	(810,475,600)	37,128,079,351

미수금	834,347,958	-	834,347,958	528,076,557	-	528,076,557

미수수익	78,589,905	-	78,589,905	-	-	-

소계	68,846,265,634	(915,980,418)	67,930,285,216	38,466,631,508	(810,475,600)	37,656,155,908

비유동 :

보증금	1,071,105,816	-	1,071,105,816	1,351,767,082	-	1,351,767,082

합계	69,917,371,450	(915,980,418)	69,001,391,032	39,818,398,590	(810,475,600)	39,007,922,990

(2) 당분기와 전기 중 매출채권및기타채권에 대한 손실충당금의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원)

구 분	당분기	전기말

기초잔액	810,475,600	646,257,885

손상차손(환입)	161,167,759	2,223,287,173

제각	(49,169,619)	(2,084,684,762)

순외환차이	(6,493,322)	25,615,304

기말잔액	915,980,418	810,475,600

(3) 당분기말 현재 매출채권및기타채권의 연령에 대한 기대신용손실과 신용위험 익스포저에 대한 정보는 다음과 같습니다. (단위 : 원)

구분	기대손실율	매출채권	기타채권

채권잔액	손상된금액	채권잔액	손상된금액

3월이하	0.66%	60,585,944,891	399,274,525	70,427,093	-

6월이하	1.27%	6,645,445,546	84,294,028	576,229,045	-

9월이하	13.71%	254,436,384	34,895,196	36,047,798	-

12월이하	39.92%	83,197,199	33,212,918	568,410,098	-

12월 초과	100.00%	364,303,751	364,303,751	732,929,645	-

합계	67,933,327,771	915,980,418	1,984,043,679	-

연결실체는 매출채권 및 기타채권에 대해 기대신용손실을 측정하여 충당금을 설정하고 있습니다. 다만, 매출채권에 대해서는 연체되어 제각이 되기까지의 가능성을 기초로 한 'Roll-Rate' 방법을 이용하여 전체기간 기대손실을 측정하고, 기타채권은 거래 상대방의 신용도 등을 분석하여 기대손실율을 추정하였습니다.8. 재고자산(1) 당분기말과 전기말 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다.① 당분기말 (단위 : 원)

구 분	당분기말	전기말

취득원가	평가충당금	장부금액	취득원가	평가충당금	장부금액

상품	6,232,635,660	(6,975,399)	6,225,660,261	7,766,350,772	(130,780,748)	7,635,570,024

제품	25,947,769,366	(487,477,209)	25,460,292,157	38,526,113,992	(591,000,330)	37,935,113,662

재공품	527,434,180	(32,925,422)	494,508,758	560,942,974	(17,537,469)	543,405,505

원재료	7,459,028,448	(426,847,586)	7,032,180,862	10,916,448,153	(193,160,045)	10,723,288,108

저장품	535,538,243	(1,640)	535,536,603	241,646,815	-	241,646,815

미착품	14,260,314,031	-	14,260,314,031	2,905,958,843	-	2,905,958,843

반품자산회수권(*1)	120,701,303	-	120,701,303	58,112,134	-	58,112,134

합 계	55,083,421,231	(954,227,256)	54,129,193,975	60,975,573,683	(932,478,592)	60,043,095,091

(*1) 기업회계기준서 제1115호를 적용에 따라 고객이 반품 권리를 행사할 때, 제품을회수할 권리를 자산으로 인식하였습니다.(2) 당분기와 전분기 중 각각 재고자산평가손실 21,748,664원과 재고자산평가손실환입 501,805,861원을 인식하였으며, 동 금액을 매출원가에 가산(차감)하였습니다.9. 기타유동자산당분기말과 전기말 현재 기타자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원)

구 분	당분기말	전기말

선급금	2,439,138,259	6,384,521,082

선급비용	1,879,536,961	1,634,688,599

부가세대급금	2,130,906,588	676,761,329

합 계	6,449,581,808	8,695,971,010

10. 유형자산(1) 당분기말과 전기말 현재 유형자산의 장부금액 구성내역은 다음과 같습니다.① 당분기말 (단위 : 원)

구분	취득원가	감가상각누계액	장부금액

토지	48,898,966,952	-	48,898,966,952

건축물(*)	55,254,109,735	(9,133,007,662)	46,121,102,073

기계장치	35,273,489,389	(29,607,011,881)	5,666,477,508

기타유형자산(*)	54,999,383,623	(42,817,440,498)	12,181,943,125

건설중인자산	4,382,367,804	-	4,382,367,804

합계	198,808,317,503	(81,557,460,041)	117,250,857,462

(*) 건축물은 건물과 구축물로 구성되어 있으며, 기타유형자산은 공구와기구, 차량운반구, 비품, 임차자산개량권 및 사용권자산으로 구성되어 있습니다.② 전기말 (단위 : 원)

구분	취득원가	감가상각누계액	장부금액

토지	33,808,257,752	-	33,808,257,752

건축물(*)	26,112,582,141	(9,802,669,680)	16,309,912,461

기계장치	38,636,579,082	(32,499,396,934)	6,137,182,148

기타유형자산(*)	51,951,159,832	(40,447,047,592)	11,504,112,240

건설중인자산	6,147,838,814	-	6,147,838,814

합계	156,656,417,621	(82,749,114,206)	73,907,303,415

(*) 건축물은 건물과 구축물로 구성되어 있으며, 기타유형자산은 차량운반구, 공구와기구, 비품 및 임차자산개량권으로 구성되어 있습니다.(2) 당분기와 전기 중 유형자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.① 당분기 (단위 : 원)

구분	토지	건축물	기계장치	기타유형자산	건설중인자산	합계

기초장부금액	33,808,257,752	16,309,912,461	6,137,182,148	11,504,112,240	6,147,838,814	73,907,303,415

취득	15,609,620,000	28,932,903,727	38,028,891	2,100,525,083	5,683,908,834	52,364,986,535

처분	-	(372,053,098)	(394,555,244)	(447,363,096)	-	(1,213,971,438)

감가상각비	-	(1,323,903,796)	(997,280,192)	(3,510,406,955)	-	(5,831,590,943)

대체(*1)	326,221	3,202,533,699	820,984,039	2,803,428,541	(7,415,160,271)	(587,887,771)

순외환차이	(519,237,021)	(628,290,920)	62,117,866	(268,352,688)	(34,219,573)	(1,387,982,336)

기말장부금액	48,898,966,952	46,121,102,073	5,666,477,508	12,181,943,125	4,382,367,804	117,250,857,462

(*1) 당분기 중 건설중인자산에서 유형자산 이외의 항목으로 대체된 내역은 무형자산으로 대체된 금액 210,600,000원과 계약 해지 등으로 부채와 상계된 377,287,771원으로 구성되어 있습니다.② 전분기 (단위 : 원)

구분	토지	건축물	기계장치	기타유형자산	건설중인자산	합계

기초장부금액	30,489,002,196	18,507,267,232	7,209,248,580	7,077,275,432	2,454,620,069	65,737,413,509

취득	5,557,912,164	195,290,839	1,673,941,122	5,479,258,332	12,422,081,428	25,328,483,885

처분	-	-	(23,400,734)	(230,123,635)	-	(253,524,369)

감가상각비	-	(932,535,433)	(1,298,551,745)	(2,733,020,903)	-	(4,964,108,081)

대체(*1)	-	350,804,024	-	(177,200,000)	(9,229,902,832)	(9,056,298,808)

종속기업처분(*2)	(1,229,123,274)	(2,481,371,708)	(2,947,204,566)	(131,030,729)	-	(6,788,730,277)

순외환차이	248,913,391	357,029,288	194,083,484	39,328,531	121,588,790	960,943,484

기말장부금액	35,066,704,477	15,996,484,242	4,808,116,141	9,324,487,028	5,768,387,455	70,964,179,343

(*1) Winix Electronics Co., Ltd.는 2019년 4월 17일 지분 전부를 매각하여 종속기업에서 제외되었습니다. 따라서 2019년 4월 16일 기준 Winix Electronics Co., Ltd.의 유형자산 장부금액을 제거하였습니다.(3) 당분기와 전분기 중 발생한 감가상각비의 배부내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원)

구 분	당분기	전반기

매출원가	4,277,600,868	3,873,300,387

판매비와관리비	-	-

- 일반판매비와관리비	1,453,480,020	1,021,470,581

- 경상개발비	100,510,055	69,337,113

소계	1,553,990,075	1,090,807,694

합계	5,831,590,943	4,964,108,081

(4) 연결실체는 토지 및 차량운반구를 제외한 유형자산에 대하여 KB손해보험 및 현대해상화재보험, Sompo international 등에 재산종합보험(부보금액: 138,376백만원) 등에 가입하고 있습니다.(5) 당분기말 현재 연결실체의 차입금과 관련하여 연결실체 소유의 유형자산을 담보로 제공하고 있습니다(주석 31 참조).11. 무형자산과 영업권(1) 당분기말과 전기말 현재 무형자산과 영업권의 장부금액 구성내역은 다음과 같습니다.① 당분기말 (단위 : 원)

구 분	취득원가	상각누계액	손상차손누계액	장부금액

영업권	52,053,673,453	-	(10,096,783,233)	41,956,890,220

회원권	1,098,163,200	-	(36,342,200)	1,061,821,000

소프트웨어	2,577,978,472	(583,377,238)	-	1,994,601,234

토지사용권	-	-	-	-

합계	55,729,815,125	(583,377,238)	(10,133,125,433)	45,013,312,454

② 전기말 (단위 : 원)

구 분	취득원가	상각누계액	손상차손누계액	장부금액

영업권	52,053,673,453	-	(10,096,783,233)	41,956,890,220

회원권	1,453,959,300	-	(36,342,200)	1,417,617,100

소프트웨어	2,062,661,772	(251,655,259)	-	1,811,006,513

토지사용권	391,436,445	(124,170,204)	-	267,266,241

합계	55,961,730,970	(375,825,463)	(10,133,125,433)	45,452,780,074

(2) 당분기와 전분기 중 무형자산과 영업권 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.① 당분기 (단위 : 원)

구 분	영업권(*1)	회원권(*2)	소프트웨어	토지사용권	합 계

기초장부금액	41,956,890,220	1,417,617,100	1,811,006,513	267,266,241	45,452,780,074

취득	-	-	490,244,790	-	490,244,790

처분	-	(284,840,000)	-	-	(284,840,000)

무형자산상각비	-	-	(307,578,706)	(5,422,637)	(313,001,343)

대체	-	(77,172,750)	191	(271,131,968)	(348,304,527)

순외환차손익	-	6,216,650	928,446	9,288,364	16,433,460

기말장부금액	41,956,890,220	1,061,821,000	1,994,601,234	-	45,013,312,454

(*1) 연결실체는 매년 영업권의 손상여부를 검토하고 있으며, 현금창출단위의 처분부대원가를 차감한 공정가치를 회수가능액으로 근거하여 결정되었습니다. 당분기 중 공정가치에 근거하여 계산된 회수가능액이 장부금액을 초과하여 손상차손을 인식하지 않았습니다.(*2) 당분기 중 공정가치에 근거하여 계산된 회수가능액이 장부금액을 초과하여 손상차손을 인식하지 않았습니다.② 전분기 (단위 : 원)

구 분	영업권(*1)	회원권(*2)	소프트웨어	토지사용권	합 계

기초장부금액	41,956,890,220	1,339,584,400	400,979,471	270,180,236	43,967,634,327

취득	-	81,623,940	815,308,500	-	896,932,440

무형자산상각비	-	-	(93,125,562)	(6,016,875)	(99,142,437)

순외환차손익	-	6,854,400	24	9,583,961	16,438,385

기말장부금액	41,956,890,220	1,428,062,740	1,123,162,433	273,747,322	44,781,862,887

(*1) 연결실체는 매년 영업권의 손상여부를 검토하고 있으며, 현금창출단위의 처분부대원가를 차감한 공정가치를 회수가능액으로 근거하여 결정되었습니다. 전분기 중 공정가치에 근거하여 계산된 회수가능액이 장부금액을 초과하여 손상차손을 인식하지 않았습니다.(*2) 전분기 중 공정가치에 근거하여 계산된 회수가능액이 장부금액을 초과하여 손상차손을 인식하지 않았습니다.3) 당분기와 전분기 중 발생한 무형자산상각비는 전액 판매비와관리비에 배부되었습니다.(4) 당분기와 전분기 중 연구개발활동과 관련하여 지출된 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원)

구 분	당분기	전분기

경상개발비(판관비)	4,010,497,591	3,308,574,117

12. 매입채무 및 기타채무당분기말과 전기말 현재 매입채무및기타채무의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원)

구 분	당분기말	전기말

매입채무	46,657,323,183	30,918,350,291

미지급금	5,650,875,123	4,344,339,959

미지급비용	10,560,566,099	4,666,920,146

합 계	62,868,764,405	39,929,610,396

13. 금융부채(1) 당분기말과 전기말 현재 금융부채 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원)

구 분	당분기말	전기말

유동	비유동	유동	비유동

단기차입금	25,578,815,848	-	49,912,606,092	-

유동성장기차입금	4,887,810,000	-	3,501,249,375	-

장기차입금	-	6,941,295,000	-	9,086,790,625

교환사채	-	29,793,419,121	-	-

합 계	30,466,625,848	36,734,714,121	53,413,855,467	9,086,790,625

(2) 차입금① 당분기말과 전기말 현재 단기차입금의 세부내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원)

차입처	내 역	이자율	당분기말	전기말

단기차입금 :

한국수출입은행	포괄수출금융	-	-	6,000,000,000

중소기업은행	일반자금(*1)	-	-	10,000,000,000

-	-	2,000,000,000

5.25%	2,406,600,000	2,591,438,998

한국산업은행	일반자금(*1)	2.35%	-	10,000,000,000

정책금리+0.95%	7,000,000,000	-

2.38%	6,000,000,000	6,000,000,000

Bangkok Bank	부동산담보대출(*1)	4.00%	3,710,000,000	3,866,000,000

신한은행	일반자금	3M Libor + 1.1%	2,346,906,600	2,108,442,348

Banque MISR	운용자금	8.00%	594,809,248	227,044,746

BANK OF HOPE	일반자금(*1)	WSJ Prime Rate	3,520,500,000	3,473,400,000

BANK OF CHINA	부동산담보대출(*1)	5.00%	-	1,325,920,000

단기차입금 합계	25,578,815,848	49,912,606,092

(*1) 당분기말 현재 상기 차입금과 관련하여 연결실체의 유형자산이 담보로 제공되어 있습니다(주석 31 참조)② 당분기말과 전기말 현재 장기차입금의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원)

차입처	내 역	이자율	당분기말	전기말(*3)

장기차입금 :

한국산업은행	일반자금(*1)	2.73%	6,666,640,000	9,166,630,000

BANGKOK BANK	부동산담보대출(*1)	MLR (-1%)	5,162,465,000	3,421,410,000

차감 : 유동성대체	(4,887,810,000)	(3,501,249,375)

장기차입금 합계	6,941,295,000	9,086,790,625

(*1) 당분기말 현재 상기 차입금과 관련하여 연결실체의 유형자산이 담보로 제공되어 있습니다(주석 31참조).(3) 교환사채① 당분기말 현재 당사가 발행한 교환사채의 내역은 다음과 같습니다.

구 분	내용

명칭	제3회 무기명식 무보증 사모 교환사채

발행일	2020년 3월 6일

만기일	2025년 3월 6일

권면총액 및 발행가액(*)	40,700,000,000원

이자지급조건	표면이율, 연 0%

만기보장수익률	연 0%

교환대상	주식회사 위닉스 기명식 보통주식 1,501,845주

교환비율	100%

사채권자의 조기상환권	조기상환청구기간	사채발행일로부터 2년이 경과하는 날 및 그 날로부터 매 3개월마다

조기상환 청구금액	조기상환을 청구한 전자등록금액에 조기상환율(100%)을 곱한 금액

교환청구기간	시작일	발행일로부터 5영업일이 경과한 날(2020년 3월 16일)부터

종료일	사채의 만기 1개월 전(2025년 2월 6일)까지

교환가액(원/주)	교환가액	27,100원

교환가액 조정	발행회사가 시가를 하회하는 발행가액으로 신주를 발행하거나 신주인수권을 부여하는 증권을 발행하는 경우 별도 규정된 교환가액 조정 산식에 의하여 조정 시가하락에 따른 조정은 없음

당분기말 현재 교환사채의 교환에 필요한 자기주식 1,501,845주는 한국예탁결제원에 예탁되어 있습니다.② 당분기말 현재 교환사채의 장부금액 구성내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원)

구 분	당분기말

교환사채 발행금액	40,700,000,000

거래원가	(468,577,000)

순 현금유입액	40,231,423,000

자본으로 분류	(11,601,867,489)

발생이자	1,163,863,610

당분기말 장부금액	29,793,419,121

14. 기타부채(1) 당분기말과 전기말 현재 기타부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원)

구 분	당분기말	전기말

유동 :

예수금	2,116,510,621	1,682,949,148

선수금	1,898,038,372	308,889,175

부가세예수금	417,381,964	88,219,382

복구충당부채(*1)	9,400,000	10,900,000

환불부채(*2)	762,236,282	93,482,239

제품보증충당부채(*3)	1,697,879,538	2,350,306,620

유동리스부채(*4)	529,540,221	234,349,685

소계	7,430,986,998	4,769,096,249

비유동 :

장기종업원급여부채	166,430,912	135,562,253

제품보증충당부채(*3)	591,705,687	650,410,008

비유동리스부채(*4)	1,042,492,191	-

소계	1,800,628,790	785,972,261

합계	9,231,615,788	5,555,068,510

(*1) 연결실체는 임차부동산의 계약상 요구사항에 따른 원상복구의무를 이행하기 위해 장래에 발생할 수 있는 비용을 추정하여 충당부채로 인식하고 있습니다(*2) 연결실체는 반품권리가 부여된 제품 판매에 대해서 과거 경험을 기초로 환불부채를 인식하고 있으며, 환불부채를 결제할 때 고객에게서 제품을 회수할 권리는 자산으로 인식하고 있습니다.(*3) 연결실체는 품질보증과 관련하여 장래에 지출 및 발생 예상 금액을 과거 경험율 등을 기초로 추정하여 인식하고 있습니다.(*4) 연결실체는 기업회계기준서 제1116호의 적용에 따라 리스부채를 인식하였습니다.(주석 35참조)(2) 당분기말과 전분기말 중 충당부채 및 환불부채 변동내역은 다음과 같습니다.① 당분기말 (단위 : 원)

구 분	기초	설정	사용 및 환입	당분기말

복구충당부채	10,900,000	-	- 1,500,000	9,400,000

환불부채	93,482,239	668,754,043	-	762,236,282

제품보증충당부채	3,000,716,628	-	(711,131,403)	2,289,585,225

합 계	3,105,098,867	668,754,043	(712,631,403)	3,061,221,507

② 전분기말 (단위 : 원)

구 분	기초	설정	사용 및 환입	전분기말

복구충당부채	10,900,000	-	-	10,900,000

환불부채	413,709,401	-	(366,375,023)	47,334,378

제품보증충당부채	2,271,240,236	1,601,260,953	(1,030,856,302)	2,841,644,887

합 계	2,695,849,637	1,601,260,953	(1,397,231,325)	2,899,879,265

15. 순확정급여부채(1) 당분기말과 전기말 현재 순확정급여부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원)

구 분	당분기말	전기말

확정급여채무의 현재가치	14,704,765,148	13,372,119,364

사외적립자산의 공정가치	(7,755,166,306)	(8,144,948,928)

순확정급여부채 금액	6,949,598,842	5,227,170,436

(2) 당분기와 전기 중 순확정급여부채의 조정내역은 다음과 같습니다.① 당분기 (단위 : 원)

구 분	확정급여채무	사외적립자산공정가치	순확정급여부채

기초잔액	13,372,119,364	(8,144,948,928)	5,227,170,436

당기 비용으로 인식 :

당기근무원가	1,972,675,980	-	1,972,675,980

이자원가(수익)	111,412,440	(111,412,440)	-

소계	2,084,088,420	(111,412,440)	1,972,675,980

기타포괄손익으로 인식 :

재측정손실	-	-	-

- 보험수리적손익	-	-	-

(인구통계적 가정)	-	-	-

(재무적 가정)	-	-	-

(경험조정)	-	-	-

- 사회적립자산 손실	-	(1,218,778)	(1,218,778)

환율변동효과	(3,629,066)	0	(3,629,066)

소계	(3,629,066)	(1,218,778)	(4,847,844)

기타 :

납부한 기여금	-	-	-

퇴직급여 지급	(747,813,570)	479,271,710	(268,541,860)

운용관리수수료	-	23,142,130	23,142,130

소계	(747,813,570)	502,413,840	(245,399,730)

기말잔액	14,704,765,148	(7,755,166,306)	6,949,598,842

② 전기 (단위 : 원)

구 분	확정급여채무	사외적립자산공정가치	순확정급여부채

기초잔액	10,139,451,173	(5,943,478,394)	4,195,972,779

당기 비용으로 인식 :

당기근무원가	2,276,291,979	-	2,276,291,979

이자원가(수익)	231,683,164	(134,832,984)	96,850,180

소계	2,507,975,143	(134,832,984)	2,373,142,159

기타포괄손익으로 인식 :

재측정손실	-	-	-

- 보험수리적손익	-	-	-

(인구통계적 가정)	946,523	-	946,523

(재무적 가정)	406,207,658	-	406,207,658

(경험조정)	1,150,958,252	-	1,150,958,252

- 사회적립자산 손실	-	17,826,431	17,826,431

환율변동효과	6,467,461	-	6,467,461

소계	1,564,579,894	17,826,431	1,582,406,325

기타 :

납부한 기여금	-	(2,500,000,000)	(2,500,000,000)

퇴직급여 지급	(839,886,846)	395,016,745	(444,870,101)

운용관리수수료	-	20,519,274	20,519,274

소계	(839,886,846)	(2,084,463,981)	(2,924,350,827)

기말잔액	13,372,119,364	(8,144,948,928)	5,227,170,436

(3) 기금적립연결실체는 기업은행 등의 퇴직연금에 가입하고 있으며, 연결실체가 가입한 퇴직연금은 원금이 보장됩니다. 한편, 확정급여제도의 운영으로 연결실체는 수명위험, 이자율위험 및 시장(투자)위험 등의 보험수리적 위험에 노출됩니다.(4) 사외적립자산구성내역당분기말과 전기말 현재 사외적립자산은 다음의 항목으로 구성되어 있습니다. (단위 : 원)

구 분	당분기말	전기말

정기예금	7,261,621,054	7,606,900,160

보험사 이율보증형	491,386,752	535,890,268

국민연금전환금	2,158,500	2,158,500

합 계	7,755,166,306	8,144,948,928

한편, 당분기와 전기 중 사외적립자산의 실제수익은 112,631,218원과 128,079,374원입니다.(5) 당분기와 전분기 중 발생한 퇴직급여의 배부내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원)

구 분	당분기	전분기

매출원가	1,288,671,876	1,203,501,001

판매비와관리비	-	-

- 일반판매비와관리비	603,951,603	492,576,408

- 경상개발비	80,052,501	71,273,589

합 계	1,972,675,980	1,767,350,998

(6) 보험수리적가정당분기말과 전기말 현재 확정급여채무 평가에 사용된 주요 보험수리적가정은 다음과 같습니다. (단위 : %)

구 분	당분기말	전기말

할인율	2.00	2.00

미래임금상승률(물가상승률포함)	5.00	5.00

16. 자본금 및 자본잉여금(1) 당분기말과 전기말 현재 자본금의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 원)

구 분	당분기말	전기말

수권주식수	30,000,000주	30,000,000주

발행주식수	17,873,425주	17,873,425주

액면금액	500원	500원

자본금	8,936,712,500	8,936,712,500

(2) 당분기말과 전기말 현재 자본잉여금의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원)

구 분	당분기말	전기말

주식발행초과금	72,109,794,475	72,109,794,475

자기주식처분이익	260,570,388	260,570,388

기타자본잉여금	302,318,441	302,318,441

교환권대가	9,049,456,641	-

합 계	81,722,139,945	72,672,683,304

(3) 당분기와 전기 중 발행주식수, 자본금 및 주식발행초과금의 변동내역은 없습니다.17. 기타자본구성요소(1) 당분기말과 전기말 현재 기타자본항목의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원)

구 분	당분기말	전기말

자기주식	(22,581,756,635)	(22,581,756,635)

해외사업환산손익	508,007,220	120,664,797

기타자본	273,345	273,345

기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손실	(108,023,554)	0

합 계	(22,181,499,624)	(22,460,818,493)

(2) 당분기말과 전기말 현재 당사가 보유하고 있는 자기주식의 상세내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원)

구 분	당분기말	전기말

수량	취득원가	수량	취득원가

단주처리를 위한 취득	240	1,600,800	240	1,600,800

자사주신탁계약에 의한 취득(*)	-	-	582,024	7,986,256,000

-	-	267,426	2,965,721,100

-	-	203,101	3,956,354,500

합병시 주식매수청구권 행사에 따른 취득	3	52,635	3	52,635

자사주신탁해지에 의한 보유	1,052,551	14,908,331,600	-	-

합병으로 인한 승계	477,992	7,671,771,600	477,992	7,671,771,600

합 계	1,530,786	22,581,756,635	1,530,786	22,581,756,635

(*) 주가안정을 목적으로 하나금융투자와 체결한 자사주신탁계약에 의해 취득하였습니다.(*) 자기주식 중 1,501,845주는 2020년 3월 6일 발행한 교환사채로 인하여 한국예탁결제원에 예탁되어 있습니다.18. 이익잉여금(1) 당분기와 전기 현재 이익잉여금의 구성내용은 다음과 같습니다. (단위 : 원)

구 분	당분기말	전기말

법정적립금(*1)	3,454,092,275	2,636,960,325

임의적립금(*2)	1,915,000,000	1,915,000,000

미처분이익잉여금	114,943,382,726	88,954,926,912

합 계	120,312,475,001	93,506,887,237

(*1) 상법상 연결실체는 자본금의 50%에 달할 때까지 매 결산기마다 금전에 의한 이익배당액의 10% 이상을 이익준비금으로 적립하도록 되어 있습니다. 동 이익준비금은 현금으로 배당될 수 없으며 주주총회의 결의에 의하여 이월결손금의 보전과 자본전입에만 사용될 수 있습니다.(*2) 당분기말과 전기말 현재 임의적립금의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원)

구 분	당분기말	전기말

기업화적립금	1,900,000,000	1,900,000,000

임의적립금	15,000,000	15,000,000

합 계	1,915,000,000	1,915,000,000

19. 주당손익(1) 당분기와 전분기의 기본주당이익 계산내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원, 주)

구 분	당분기	전분기

3개월	누적	3개월	누적

지배기업소유주지분분기순이익	17,575,348,213	34,975,956,617	2,476,267,010	36,073,311,932

가중평균유통보통주식수(*)	16,342,639	16,342,639	16,342,639	16,342,639

기본주당이익	1,075	2,140	151	2,207

(*) 당분기와 전분기의 주당이익을 계산하기 위한 가중평균유통보통주식수의 산정내용은 다음과 같습니다. (단위 : 주)

구 분	당분기	전분기

3개월	누적	3개월	누적

발행주식수	17,873,425	17,873,425	17,873,425	17,873,425

자기주식 효과	(1,530,786)	(1,530,786)	(1,530,786)	(1,530,786)

가중평균유통보통주식수	16,342,639	16,342,639	16,342,639	16,342,639

(2) 당분기와 전분기의 희석주당이익 계산내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원, 주)

구 분	당분기	전분기

3개월	누적	3개월	누적

지배기업소유주지분분기순이익	17,575,348,213	34,975,956,617	2,476,267,010	36,073,311,932

이자비용	406,340,509	907,813,616	-	-

보통주희석당분기순이익	17,981,688,722	35,883,770,233	2,476,267,010	36,073,311,932

가중평균희석유통보통주식수(*)	17,844,484	17,433,395	16,342,639	16,342,639

희석주당이익	1,008	2,058	151	2,207

(*) 당분기와 전분기의 희석주당이익을 계산하기 위한 가중평균유통보통주식수의 산정내용은 다음과 같습니다. (단위 : 주)

구 분	당분기	전분기

3개월	누적	3개월	누적

가중평균유통보통주식수	16,342,639	16,342,639	16,342,639	16,342,639

교환사채 교환효과	1,501,845	1,090,756	-	-

가중평균희석유통보통주식수	17,844,484	17,433,395	16,342,639	16,342,639

20. 고객과의 계약에서 생기는 수익수익은 고객과의 계약에서 약속된 대가를 기초로 측정됩니다. 연결실체는 고객에게 재화나 용역에 대한 통제가 이전될 때 수익을 인식합니다.(1) 고객과의 계약에서의 주요 매출유형 별 수행의무의 특성과 이행시기, 유의적인 대금 지급조건과 관련된 수익인식 정책은 다음과 같습니다.

구분	재화나 용역의 특성, 수행의무 이행시기	기업회계기준서 제1115호 하에서 수익인식

제품의 판매	제품의 판매수익은 고객에게 이전되어 고객이 인수한 시점에 수익을 인식합니다. 제품의 하자 등이 발생할 경우 회사가 하자보수 서비스를 제공할 의무가 있으며, 고객에게 반품권이 부여되어 있어 반품된 제품은 새 제품으로 교체 또는 현금으로 환불됩니다.	과거 정보를 이용한 예상되는 반품 추정치를 반영한 금액을 제품이 고객에게 이전되어 고객이 인수한 때 수익으로 인식하였으며 환불부채와 고객에게서 제품을 회수할 기업의 권리에 대하여 자산이 인식되었습니다. 환불부채를 결제할 때 고객에게서 제품을 회수할 권리에 대해 인식하는 자산은 처음 측정할 때 예상되는 환불 부채에서 과거 기간의 원가율을 곱한 금액으로 측정됩니다. 환불부채는 기타유동부채(주석 14 참조)에 포함되어 있고, 환불부채를 결제할 때 고객에게서 제품을 회수할 권리는 재고자산(주석 7 참조)에 포함되어 있습니다. 당사는 보고기간말 마다 환불될 제품에 대한 예상의 변동을 반영하여 자산과 부채의 측정치를 새로 수정합니다.

(2) 당분기와 전분기의 매출액의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원)

구 분	당분기	전분기

3개월	누계	3개월	누계

한 시점에 인식하는 수익 :

상품매출액	10,666,246,640	25,740,069,935	7,565,582,254	28,216,680,836

제품매출액	95,908,768,856	266,028,630,879	64,072,437,476	277,322,357,200

기타매출액	344,134,961	770,305,908	1,816,041,742	2,876,883,471

합계	106,919,150,457	292,539,006,722	73,454,061,472	308,415,921,507

(3) 당분기말과 전기말 현재 고객과의 계약에서 생기는 수취채권, 계약자산, 계약부채는 다음과 같습니다. (단위 : 원)

구 분	당분기말	전기말

외상매출금	67,017,347,353	37,128,079,351

계약부채	123,511,888	308,889,175

21. 매출원가당분기와 전분기 의 매출원가의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원)

구 분	당분기	전분기

3개월	누계	3개월	누계

상품매출원가	8,769,371,396	21,378,974,732	5,735,772,814	20,636,760,829

제품매출원가	59,357,033,840	171,524,987,822	48,093,284,465	180,400,361,571

기타매출원가	70,888,838	218,257,870	1,347,394,309	2,162,874,150

합계	68,197,294,074	193,122,220,424	55,176,451,588	203,199,996,550

22. 판매비와관리비당분기와 전분기 중 판매비와관리비의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원)

구 분	당분기	전분기

3개월	누계	3개월	누계

급여	3,894,115,732	11,902,305,535	3,859,412,232	12,600,398,386

퇴직급여	194,807,079	603,951,603	160,616,221	492,576,408

복리후생비	750,406,555	2,204,645,436	720,969,098	2,137,121,779

여비교통비	83,796,875	257,585,765	181,834,296	545,017,526

통신비	59,639,678	173,858,537	51,693,586	161,971,719

가스수도비	12,539,112	53,917,686	13,174,687	61,554,148

전력비	48,666,656	147,753,567	57,983,009	171,180,070

세금과공과	698,435,642	1,677,903,423	415,786,831	1,042,316,035

수선비	35,350,249	117,048,061	2,061,351	107,130,857

보험료	400,719,125	1,136,370,550	233,581,390	701,293,688

접대비	82,023,011	275,094,676	137,743,304	451,968,258

광고선전비	1,483,504,321	5,909,473,153	1,367,647,525	8,610,214,269

경상개발비	1,492,340,909	4,010,497,591	1,343,276,043	3,308,574,117

운반비	1,318,976,852	3,278,094,909	875,880,895	3,327,133,684

소모품비	599,735,164	1,130,972,444	391,369,284	1,900,109,683

차량유지비	61,900,550	163,962,458	55,958,040	177,700,813

도서인쇄비	3,827,209	14,898,215	3,491,996	11,603,266

교육훈련비	3,300,295	7,319,001	4,006,945	32,240,183

지급수수료	1,179,105,868	3,216,147,076	847,423,519	3,261,246,038

판매수수료	3,952,695,403	16,209,714,077	3,518,542,082	15,007,536,224

감가상각비	502,334,100	1,453,480,020	325,962,237	1,021,470,581

임차료	6,688,533	36,057,909	41,317,341	299,195,431

매출채권손상차손	(51,183,001)	161,167,759	92,816,732	1,221,023,367

제품보증비(환입)	(427,550,869)	(945,434,372)	43,990,300	773,231,664

무형자산상각비	107,607,798	313,001,343	43,537,184	98,962,437

용역수수료	396,693,579	1,083,613,044	438,151,169	1,310,236,385

합계	16,890,476,425	54,593,399,466	15,228,227,297	58,833,007,016

23. 비용의 성격별 분류당분기와 전분기 중 비용의 성격별 분류는 다음과 같습니다. (단위 : 원)

구 분	당분기	전분기

3개월	누계	3개월	누계

원재료 등의 사용액	57,862,971,056	139,814,728,592	31,119,560,022	146,953,760,429

상품의 매입	5,995,852,349	15,598,050,372	2,385,079,837	22,149,420,803

재고자산의 변동	(7,433,151,978)	2,642,646,914	7,736,369,768	(7,070,302,012)

기타매출원가	70,888,838	218,257,870	1,347,394,309	2,162,874,150

종업원급여	9,171,543,433	27,893,699,766	11,091,622,741	31,488,215,563

퇴직급여	654,124,130	1,972,675,980	634,371,718	1,767,350,998

감가상각비 및 무형자산상각비	2,109,519,000	6,144,592,286	1,676,836,549	5,063,250,513

전력비	377,603,468	1,188,122,467	398,069,692	1,319,207,717

운반비	1,416,345,904	3,543,825,029	1,048,349,102	3,648,883,908

수선비	238,741,990	924,421,673	544,111,193	1,622,083,069

소모품비	914,017,270	2,238,489,519	717,274,338	3,341,715,898

광고선전비	1,483,504,321	5,909,473,153	1,367,647,525	8,610,214,269

지급수수료	5,083,919,816	13,806,034,407	5,349,297,189	23,407,542,749

판매수수료	3,952,695,403	16,209,714,077	3,518,542,082	15,007,536,224

기타비용	3,189,195,499	9,610,887,785	1,470,152,819	2,561,249,288

합계(*)	85,087,770,499	247,715,619,890	70,404,678,884	262,033,003,566

(*) 포괄손익계산서 상 매출원가와 판매비와관리비의 합계입니다.24. 금융수익과 금융원가당분기와 전분기 중 금융수익과 금융원가의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원)

구 분	당분기	전분기

3개월	누계	3개월	누계

금융수익:

이자수익	102,801,113	234,605,564	18,882,453	61,235,654

외환차익	425,525,680	2,427,845,288	730,038,370	1,825,416,572

외화환산이익	32,838,141	230,058,575	220,178,684	497,901,058

단기투자자산 평가이익	-	-	(32,095,652)	99,511

당기손익-공정가치측정평가이익	60,768,356	242,135,783	-	-

파생상품 평가이익	-	-	(39,750,000)	-

합계	621,933,290	3,134,645,210	897,253,855	2,384,652,795

금융원가:

이자비용	815,428,020	2,288,380,677	307,442,129	1,142,251,950

외환차손	1,229,506,345	1,785,095,871	28,239,927	469,901,198

외화환산손실	268,452,365	915,283,896	(20,011,137)	190,695,189

단기투자자산 평가손실	-	-	66,220,840	69,700,840

당기손익-공정가치측정평가손실	(110,937,265)	595,323,774	-	-

파생상품거래손실	-	325,607,850	14,950,000	181,806,100

합계	2,202,449,465	5,909,692,068	396,841,759	2,054,355,277

순금융비용	(1,580,516,175)	(2,775,046,858)	500,412,096	330,297,518

25. 기타수익과 기타비용당분기와 전분기 중 기타수익과 기타비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원)

구 분	당분기	전분기

3개월	누적	3개월	누적

기타수익:

유형자산처분이익	527,618,257	528,217,257	347	23,661,331

잡이익	389,332,560	1,624,150,290	275,380,060	1,143,752,602

무형자산처분이익	-	159,705,455	-	-

합계	916,950,817	2,312,073,002	275,380,407	1,167,413,933

기타비용:

유형자산처분손실	-	280,652,336	2,495,469	28,725,840

기부금	12,589,693	69,367,147	3,962,450	240,353,684

종속기업투자주식처분손실	-	-	-	442,711,638

잡손실	133,375,189	335,657,584	112,755,624	267,247,301

합계	145,964,882	685,677,067	119,213,543	979,038,463

26. 법인세비용법인세비용은 당기법인세비용에서 과거기간 당기법인세에 대하여 당기에 인식한 조정사항, 일시적차이의 발생과 소멸로 인한 이연법인세비용(수익) 및 당기손익 이외로인식되는 항목과 관련된 법인세비용(수익)을 조정하여 산출하였습니다. 당분기 법인세비용의 평균유효세율은 20.12%(전분기 : 23.21%)입니다.27. 금융위험관리연결실체는 신용위험, 유동성위험 및 시장위험(환율변동위험, 이자율위험 및 가격위험)에 노출되어 있습니다. 연결실체의 전반적인 위험관리는 연결실체의 재무성과에 잠재적으로 불리할 수 있는 효과를 최소화하는데 중점을 두고 있습니다.위험관리는 이사회에서 승인한 정책에 따라 자금부서에 의해 이루어지고 있습니다. 자금부서는 영업부서들과 긴밀히 협력하여 금융위험을 식별, 평가 및 회피하고 있습니다.28. 자본관리연결실체의 자본관리는 건전한 자본구조의 유지를 통한 주주이익의 극대화를 목적으로 하고 있으며, 자본관리지표로 부채비율을 이용하고 있으며, 이 비율은 총부채를 총자본으로 나누어 산출하고 있으며 총부채 및 총자본은 재무제표의 금액을 기준으로 계산합니다당분기말과 전기말 현재 부채비율은 다음과 같습니다. (단위 : 원)

구 분	당분기말	전기말

부채	150,074,015,203	123,025,883,880

자본	189,364,867,596	153,280,421,137

부채비율	79.25%	80.26%

29. 금융상품(1) 당분기말 및 전기말 현재 금융자산과 금융부채의 범주별 분류내역은 다음과 같습니다.① 당분기말 (단위 : 원)

구 분	상각후원가측정 금융자산	당기손익-공정가치측정 금융자산	기타포괄손익 -공정가치측정 금융자산	상각후원가측정 금융부채	합계

금융자산 :	-	-	-	-	-

현금및현금성자산	25,338,513,675	-	-	-	25,338,513,675

기타유동금융자산	-	10,586,667,278	-	-	10,586,667,278

매출채권및기타채권	67,930,285,216	-	-	-	67,930,285,216

기타비유동금융자산	2,000,000	10,022,098,648	184,206,446	-	10,208,305,094

기타비유동채권	1,071,105,816	-	-	1,071,105,816

금융자산 합계	94,341,904,707	20,608,765,926	184,206,446	-	115,134,877,079

금융부채 :	-	-	-	-	-

매입채무및기타채무	-	-	-	62,868,764,405	62,868,764,405

유동금융부채	-	-	-	30,466,625,848	30,466,625,848

비유동금융부채	-	-	-	36,734,714,121	36,734,714,121

금융부채 합계	-	-	-	130,070,104,374	130,070,104,374

② 전기말 (단위 : 원)

구 분	상각후원가측정 금융자산	당기손익-공정가치측정 금융자산	기타포괄손익 -공정가치측정 금융자산	상각후원가측정 금융부채	합계

금융자산 :	-	-	-	-	-

현금및현금성자산	44,158,598,847	-	-	-	44,158,598,847

기타유동금융자산	55,386,652	1,090,417,834	-	-	1,145,804,486

매출채권및기타채권	37,656,155,908	-	-	-	37,656,155,908

기타비유동금융자산	2,000,000	2,000,000	281,758,000	-	285,758,000

기타비유동금융채권	1,351,767,082	-	-	-	1,351,767,082

금융자산 합계	83,223,908,489	1,092,417,834	281,758,000	-	84,598,084,323

금융부채 :	-	-	-	-	-

매입채무및기타채무	-	-	-	39,929,610,396	39,929,610,396

유동금융부채	-	-	-	53,413,855,467	53,413,855,467

비유동금융부채	-	-	-	9,086,790,625	9,086,790,625

금융부채 합계	-	-	-	102,430,256,488	102,430,256,488

(2) 공정가치공정가치 서열체계를 포함한 금융자산과 금융부채의 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다. 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치에 해당하여 공정가치를 측정하지않은 금융자산과 금융부채에 대한 공정가치 정보는 포함하고 있지 않습니다.① 당분기말 (단위 : 원)

구 분	장부금액	공정가치 수준

수준1	수준2	수준3	합 계

공정가치로 측정되는 금융자산:

당기손익-공정가치 측정	20,608,765,926	9,836,468,650	10,665,112,556	107,184,720	20,608,765,926

기타포괄손익-공정가치 측정	184,206,446	0	0	184,206,446	184,206,446

합 계	20,792,972,372	9,836,468,650	10,665,112,556	291,391,166	20,792,972,372

② 전기말 (단위 : 원)

구 분	장부금액	공정가치 수준

수준1	수준2	수준3	합 계

공정가치로 측정되는 금융자산:

당기손익-공정가치 측정	1,092,417,834	66,840,000	1,023,577,834	2,000,000	1,092,417,834

기타포괄손익-공정가치 측정	281,758,000	-	-	281,758,000	281,758,000

합 계	1,374,175,834	66,840,000	1,023,577,834	283,758,000	1,374,175,834

③ 당분기와 전기 중 수준 1, 수준 2 및 수준 3간의 대체는 없으며, 수준 1, 수준2 및 수준 3의 공정가치 측정으로 분류되는 금융자산의 당분기와 전기 중 변동내역은 다음과 같습니다.가. 당분기 (단위 : 원)

수준	구분	기초	취득	처분	평가	기타	분기말

수준1	당기손익-공정가치 측정	66,840,000	10,000,000,000	-	(230,371,350)	-	9,836,468,650

수준2	당기손익-공정가치 측정	1,023,577,834	9,942,942,668	(63,525,000)	(122,816,641)	(115,066,305)	10,665,112,556

수준3	당기손익-공정가치 측정	2,000,000	-	(1,000,000)	-	106,184,720	107,184,720

수준3	기타포괄손익-공정가치 측정	281,758,000	-	-	(108,023,554)	10,472,000	184,206,446

나. 전기 (단위 : 원)

수준	구분	기초	취득	처분	평가	기타	기말

수준1	당기손익-공정가치 측정	81,960,000	-	-	(15,120,000)	-	66,840,000

수준2	당기손익-공정가치 측정	1,058,370,631	-	-	(98,317,797)	-	1,023,577,834

수준3	당기손익-공정가치 측정	2,000,000	-	-	-	-	2,000,000

수준3	기타포괄손익-공정가치 측정	187,174,000	91,157,000	-	-	3,427,000	281,758,000

④ 가치평가기법과 유의적이지만 관측가능하지 않은 투입변수수준 2의 경우 유의적이지만 관측가능하지 않은 투입변수는 없으며, 수준 3의 공정가치 측정을 위해 사용된 평가기법과 투입변수는 다음과 같습니다. (단위 : 원)

구 분	평가기법	투입변수	공정가치측정과 유의적이지만 관측가능하지 않은 투입변수간 상호관계

당기손익-공정가치 측정	자산가치법	순자산	-

기타포괄손익-공정가치 측정	자산가치법	순자산	-

30. 우발상황 및 약정사항(1) 당분기말과 전기말 현재 사용이 제한된 금융상품은 다음과 같습니다. (단위: 외화, 원)

구 분	예입처	당분기말	전기말	내역

당좌개설보증금	중소기업은행	2,000,000	2,000,000	-

투자형사모증권	신영증권	106,184,720	-	-

(2) 당분기말 현재 연결실체와 금융기관 등과 체결한 주요 약정사항은 다음과 같습니다. (단위 : 원)

금융기관명	내역	약정한도액	사용액

통화	금액	통화	금액

기업은행	무역금융	KRW	3,000,000,000	KRW	-

무역금융	KRW	1,500,000,000	KRW	125,733,440

무역금융	KRW	10,000,000,000	KRW	-

당좌차월	KRW	3,000,000,000	KRW	-

수입신용장	USD	3,000,000	USD	2,581,818

운전자금	RMB	14,000,000	RMB	14,000,000

한국산업은행	운전자금	KRW	6,000,000,000	KRW	6,000,000,000

운전자금	KRW	7,000,000,000	KRW	7,000,000,000

운전자금	KRW	10,000,000,000	KRW	-

시설자금	KRW	10,000,000,000	KRW	6,666,640,000

수입신용장	USD	4,000,000	USD	43,631

수출입은행	무역금융	KRW	6,000,000,000	KRW	-

Bangkok Bank	부동산담보대출	THB	297,000,000	THB	239,150,000

SHINHAN BANK Europe GmbH	운전자금	USD	2,000,000	USD	2,000,000

Bank of Hope	부동산담보대출	USD	3,000,000	USD	3,000,000

Banque MISR	운전자금	EGP	10,000,000.00	EGP	7,988,306

하나은행	B2B팩토링할인	KRW	10,000,000,000	KRW	-

(3) 계류중인 소송사건 당분기말 현재 연결실체가 피고로 계류 중인 소송사건은 없습니다. 31. 담보제공자산 및 지급보증(1) 당분기말 현재 연결실체가 타인에게 담보로 제공한 자산은 다음과 같습니다. (단위: 외화, 원)

담보제공처	담보제공자산	장부가액	담보설정금액	담보제공내용	차입금액

통화	금액	통화	금액

중소기업은행	토지,건물	KRW	6,262,078,834	KRW	18,700,000,000	차입금담보	-

중소기업은행	토지,건물	KRW	USD	520,000	차입금담보	-

한국산업은행	토지,건물	KRW	22,203,627,023	KRW	24,000,000,000	차입금담보	19,666,640,000

Bangkok Bank	토지,건물,기계장치	THB	35,434,490	THB	157,000,000	차입금담보	3,710,000,000

Bangkok Bank	토지,건물	THB	216,275,783	THB	140,000,000	차입금담보	5,162,465,000

Bank of Hope	토지,건물	USD	4,418,411	USD	3,000,000	차입금담보	3,520,500,000

(2) 당분기말 현재 연결실체가 타인으로부터 제공받은 담보내역은 없습니다.(3) 당분기말 현재 연결실체가 타인으로부터 제공받은 지급보증내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원)

제공자	보증내용	보증금액

서울보증보험	계약이행보증 등	1,746,598,047

32. 특수관계자거래(1) 당분기말 현재 특수관계자 현황은 다음과 같습니다.

구 분	회사명

기타 특수관계자	Suzhou Yoowon Trade Co., LTD.(*1)

Chuzhou Yoowon Cooling Technology Co., Ltd.(*1)

Winix Electronics Co., Ltd.(*2)

성우 (사업자등록번호 : 642-61-00178)

(*1) 유원전자(소주)유한공사가 100% 지분율 보유하고 있는 손자회사입니다.(*2) 2019년 4월 17일자로 지배기업이 보유하고 있던 Winix Electronics Co.,Ltd.의 지분 99.99%를 전량을 특수관계자에게 매각하여 종속기업에서 기타특수관계자로 분류되었습니다.(2) 당분기와 전분기 중 특수관계자와의 주요 거래내용은 다음과 같습니다. (단위 : 원)

특수관계자명	거래내용	당분기	전분기

3개월	누적	3개월	누적

Suzhou Yoowon Trade Co., LTD.	매입	-	334,493,414	722,820,679	2,024,839,087

기타비용	-	3,188,907	-	-

Chuzhou Yoowon Cooling Technology Co., Ltd.	매입	132,890,400	332,749,712	-	-

Winix Electronics Co., Ltd.	매출	682,681,617	1,418,973,148	367,262,180	699,839,354

매입	1,086,608,249	2,589,108,308	4,971,095	415,474,065

성우(*)	기타비용	39,091,236	114,583,891	-	-

(3) 당분기말과 전기말 현재 특수관계자에 대한 채권ㆍ채무 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원)

특수관계자명	계정과목	당분기말	전기말

Suzhou Yoowon Trade Co., LTD.	매입채무	-	103,232,079

Chuzhou Yoowon Cooling Technology Co., Ltd.	매입채무	482,820	-

Winix Electronics Co., Ltd.	매출채권	780,328,025	288,237,642

미수금	64,251,354	167,428,181

매입채무	275,770,153	-

성우	임차보증금	230,000,000	230,000,000

기타부채	35,673,638	11,906,068

(4) 당분기말 현재 연결실체가 특수관계자로부터 제공받은 담보 및 지급보증내역은 없습니다.(5) 당분기말 현재 연결실체가 특수관계자에게 제공한 지급보증내역은 없습니다.(6) 당분기와 전분기 중 연결실체가 주요 경영진에 대한 보상을 위해 비용으로 반영한 금액은 다음과 같으며, 주요 경영진에는 연결실체의 기업활동의 계획ㆍ운영ㆍ통제에 대한 중요한 권한과 책임을 가지고 있는 등기이사, 미등기 사외이사 및 집행임원 등을 포함하였습니다. (단위 : 원)

구 분	당분기	전분기

3개월	누적	3개월	누적

급여	3,240,336,185	5,198,571,395	1,604,615,103	3,999,995,765

퇴직급여	(53,830,071)	236,202,076	91,587,682	256,454,572

합 계	3,186,506,114	5,434,773,471	1,696,202,785	4,256,450,337

33. 현금흐름표(1) 당분기와 전분기 중 영업활동 중 수익ㆍ비용의 조정내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원)

구 분	당분기	전분기

법인세비용	8,788,319,689	10,887,140,774

이자비용	2,288,380,677	1,142,251,950

감가상각비	5,831,590,943	4,613,486,865

무형자산상각비	313,001,346	99,142,437

퇴직급여	1,972,675,981	1,767,350,998

외화환산손실	915,283,896	190,695,189

유형자산처분손실	280,652,336	31,005,841

당기손익-공정가치측정금융자산평가손실	595,323,774	69,700,840

종속기업투자주식처분손실	-	442,711,638

장기종업원급여	30,868,659	27,155,616

이자수익	(234,605,564)	(61,235,654)

외화환산이익	(230,058,575)	(497,901,058)

유형자산처분이익	(528,217,258)	(23,661,331)

무형자산처분이익	(159,705,455)	-

당기손익-공정가치측정금융자산평가이익	(242,135,783)	(99,511)

파생상품거래손실	325,607,850	-

매출채권손상차손(환입)	161,167,759	1,221,023,367

하자보수비	(945,434,372)	570,404,651

재고자산평가손실(환입)	-	(501,805,861)

합 계	19,162,715,903	19,977,366,751

(2) 당분기와 전분기 중 영업활동 중 영업활동으로 인한 자산ㆍ부채의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원)

구 분	당분기	전분기

매출채권의 감소(증가)	(31,450,536,350)	(17,721,981,404)

미수금의 감소(증가)	(302,226,820)	(208,490,301)

선급금의 감소(증가)	3,962,886,037	(423,934,090)

선급비용의 감소(증가)	(230,446,352)	(896,207,332)

재고자산의 감소(증가)	6,528,106,281	(6,726,330,404)

부가세대급금의 감소(증가)	(1,467,123,027)	589,543,588

매입채무의 증가(감소)	16,031,210,785	(7,418,937,638)

미지급금의 증가(감소)	(55,338,933)	3,195,238,770

선수금의 증가(감소)	2,620,434,983	1,028,390,356

예수금의 증가(감소)	447,441,805	147,544,416

미지급비용의 증가(감소)	6,031,654,925	(547,772,683)

부가세예수금의 증가(감소)	336,043,379	62,850,377

순확정급여부채의 증가(감소)	(245,399,730)	(317,375,570)

퇴직연금운용자산의 감소(증가)	-	(500,000,000)

충당부채의 증가(감소)	(25,224,643)	-

환불부채의 증가(감소)	681,558,813	(366,375,023)

반품자산회수권의 감소(증가)	-	335,667,165

합 계	2,863,041,153	(29,768,169,773)

(3) 당분기와 전분기 중 유동성 대체를 제외한 중요한 현금의 유출ㆍ유입이 없는 거래는 다음과 같습니다. (단위 : 원)

구 분	당분기	전분기

퇴직연금에 의한 퇴직금 지급	479,271,710	157,100,860

종속기업의 처분으로 순자산 제거	-	2,719,512,837

리스부채 인식 및 사용권자산 증가	2,093,593,291	415,724,568

건설중인자산의 본계정 대체	6,827,272,500	-

건설중인자산의 미지급	1,400,338,770	-

(4) 재무활동에서 생기는 부채의 변동당분기와 전분기 중 재무활동에서 생기는 부채의 변동은 다음과 같습니다.① 당분기 (단위 : 원)

구 분	기초	재무활동현금흐름	비현금거래기타(*)	당분기말

단기차입금	49,912,606,092	(24,596,924,901)	263,134,657	25,578,815,848

유동성장기부채	3,501,249,375	(2,532,383,500)	3,918,944,125	4,887,810,000

장기차입금	9,086,790,625	1,962,665,000	(4,108,160,625)	6,941,295,000

리스부채	234,349,685	(514,819,364)	1,852,502,091	1,572,032,412

교환사채	-	40,231,423,000	(10,438,003,879)	29,793,419,121

(*) 환율변동에 의한 증감액 등을 포함하고 있습니다.② 전분기 (단위 : 원)

구 분	기초	재무활동현금흐름	비현금거래기타(*)	전분기말

단기차입금	37,665,102,582	(3,706,608,011)	(5,195,726,238)	28,762,768,333

유동성장기부채	1,166,700,000	(333,330,000)	2,499,990,000	3,333,360,000

장기차입금	11,137,075,156	1,473,429,800	(4,375,464,956)	8,235,040,000

리스부채	-	(266,913,957)	421,859,678	154,945,721

(*) 환율변동에 의한 증감액 등을 포함하고 있습니다.지배기업은 2019년 4월 17일자로 Winix Electronics Co., Ltd. 지분 전체를 매각함에 따라 Winix Electronics Co., Ltd.는 연결범위에서 제외되었습니다. 따라서 2019년 4월 16일 기준 Winix Electronics Co., Ltd.의 장단기 차입금 장부금액을 제거하였습니다.34. 리스(1) 당분기말 및 전기말 현재 사용권자산과 리스부채 장부금액의 구성내역은 다음과 같습니다.① 사용권자산 (단위 : 원)

구 분	당분기말	전기말

취득원가	상각누계액	장부금액	취득원가	상각누계액	장부금액

부동산	1,834,322,723	(661,112,715)	1,173,210,008	570,441,517	(346,264,899)	224,176,618

차량운반구	521,235,746	(151,946,623)	369,289,123	-	-	-

합계	2,355,558,469	(813,059,338)	1,542,499,131	570,441,517	(346,264,899)	224,176,618

② 리스부채 (단위 : 원)

구 분	당분기말	전기말

유동부채	529,540,221	234,349,685

비유동부채	1,042,492,191	-

(2) 당분기와 전분기 중 사용권자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.① 당분기 (단위 : 원)

구분	부동산	차량운반구	합계

기초장부금액	224,176,618	-	224,176,618

취득	1,348,651,699	534,822,665	1,883,474,364

처분	-	-	-

상각비	(378,553,634)	(156,020,201)	(534,573,835)

순외환차이	(21,064,675)	(9,513,341)	(30,578,016)

기말장부금액	1,173,210,008	369,289,123	1,542,499,131

② 전분기 (단위 : 원)

구분	부동산	차량운반구	합계

기초장부금액(*)	340,253,079	-	340,253,079

취득	66,171,489	-	66,171,489

처분	-	-	-

상각비	(251,020,953)	-	(251,020,953)

순외환차이	-	-	-

기말장부금액	155,403,615	-	155,403,615

(*) 회계정책변경효과 반영 후 금액입니다.(3) 당분기 중 포괄손익계산서에 인식된 금액은 다음과 같습니다. (단위 : 원)

구분	당분기	전분기

3개월	누적	3개월	누적

사용권자산의 감가상각비	173,472,950	534,573,835	87,344,553	251,020,953

리스부채에 대한 이자비용	14,985,010	48,746,217	1,357,579	6,135,110

단기리스와 관련된 비용	41,768,181	63,323,241	220,995,977	309,880,431

소액자산리스 중 단기리스를 제외한 비용	40,861,693	123,476,003	39,899,485	210,471,150

합계	271,087,834	770,119,296	349,597,594	777,507,644

(4) 당분기와 전분기 중 리스와 관련하여 현금흐름표에 인식한 금액은 다음과 같습니다. (단위 : 원)

구분	당분기	전분기

리스의 총 현금유출	514,819,364	266,913,957

35. 보고기간일 이후 사건 보고기간일 이후 연결실체가 피소된 건은 매입대금 결제금액에 대한 반환 청구소송(원고 : 미국 SEARS사, 소송가액 USD 1,698,862.88)건 입니다. 한편 현재로서는 동 소송의 결과에 대한 합리적인 예측이 불가능하고 자원의 유출금액 및 시기가 불확실하며, 재무제표에 미치는 영향이 중요하지 아니할 것으로 예측하고 있습니다.