위닉스 분기보고서 (2020.03)
6. 기타 재무에 관한 사항

가. 대손충당금 설정현황(1) 최근 3사업연도의 계정과목별 대손충당금 설정내역

(단위 : 원)

구 분	계정과목	채권 총액	대손충당금	대손충당금설정률

제35기 1분기	매출채권	65,362,542,281	(1,657,155,205)	2.54%

제34기	매출채권	37,938,554,951	(810,475,600)	2.14%

제33기	매출채권	33,106,735,475	(646,257,885)	1.95%

주) 연결재무상태표 기준입니다.(2) 최근 3사업연도의 대손충당금 변동현황

(단위 : 원)

구 분	제35기 1분기	제34기	제33기

1. 기초 대손충당금 잔액합계	810,475,600	646,257,885	565,598,856

2. 순대손처리액(①－②±③)	5,833,844	(2,059,069,458)	(117,159,615)

① 대손처리액(상각채권액)	(8,084,969)	(2,084,684,762)	(137,554,115)

② 상각채권회수액	-	-	-

③ 기타증감액	13,918,813	25,615,304	20,394,500

3. 대손상각비 계상(환입)액	840,845,761	2,223,287,173	197,818,644

4. 기말 대손충당금 잔액합계	1,657,155,205	810,475,600	646,257,885

주) 연결재무상태표 기준입니다.(3) 매출채권 관련 대손충당금 설정방침

당사는 매출채권 및 기타채권에 대해 기대신용손실을 측정하여 충당금을 설정하고 있습니다. 다만, 매출채권에 대해서는 연체되어 제각이 되기까지의 가능성을 기초로 한 'Roll-Rate' 방법을 이용하여 전체기간 기대손실을 측정하고, 기타채권은 거래 상대방의 신용도 등을 분석하여 기대손실율을 추정하였습니다. (4) 당분기말 현재 경과기간별 매출채권잔액 현황

(단위 : 원)

구 분	6월 이하	6월 초과1년 이하	1년 초과3년 이하	3년 초과	계

금액	일반	53,550,635,128	11,286,300,962	164,813,582	2,814,474	65,004,564,146

특수관계자	357,978,135	357,978,135

계	53,908,613,263	11,286,300,962	164,813,582	2,814,474	65,362,542,281

구성비율	82.48%	17.27%	0.25%	0.00%	100%

주) 연결재무상태표 기준입니다.나. 재고자산의 보유 및 실사내역 등(1) 최근 3사업연도의 재고자산의 사업부문별 보유현황

(단위 : 원)

사업부문	계정과목	제35기 1분기	제34기	제33기	비고

전기장비제조	상 품	7,738,711,921	7,635,570,024	8,657,219,712	-

제 품	30,954,252,654	37,935,113,662	27,556,003,270	-

재공품	401,839,128	543,405,505	1,441,572,270	-

원재료	10,771,033,638	10,723,288,108	8,280,295,820	-

저장품	503,101,401	241,646,815	389,342,711	-

미착품	5,841,748,190	2,905,958,843	6,009,647,701	-

기타재고	34,143,788	58,112,134	371,498,428

합 계	56,244,830,720	60,043,095,091	52,705,579,912	-

총자산대비 재고자산 구성비율(%)[재고자산÷기말자산총계×100]	17.91%	21.73%	23.90%	-

재고자산회전율(회수)[연환산 매출원가÷{(기초재고＋기말재고)÷2}]	4.4회	4.6회	4.9회	-

주) 연결재무상태표 기준입니다.

(2) 재고자산의 실사내역 등

1. 실사일자 : 2020.03.31 (1일간)2. 참여자 : 해당부서의 담당자, 당사 재무팀3. 재고자산은 총평균법(미착품은 개별법)에 의한 취득원가로 평가하고 있으며, 그 수량은 계속기록법과 실지재고조사를 병용하여 확정하고 있습니다. 한편, 재고 자산의 순실현가능가치(원재료는 현행대체원가)가 취득원가보다 하락한 경우에 는 시가를재무상태표가액으로 하고 있으며, 재고자산의 시가가 장부금액 이하로 하락하여 발생한 평가손실은 매출원가에 가산하고 있습니다.

다. 공정가치평가 내역 (1) 금융상품의 공정가치와 그 평가방법 Ⅲ. 재무에관한사항 -> 3.연결재무제표주석 -> 29. 금융위험관리 ->(5) 공정가치 참조 (2) 유형자산의 공정가치와 그 평가방법 - 해당사항이 없습니다.

## 채무증권 발행실적

(기준일 : 2020년 03월 31일 ) (단위 : 백만원, %)

발행회사	증권종류	발행방법	발행일자	권면(전자등록)총액	이자율	평가등급(평가기관)	만기일	상환여부	주관회사

(주)위닉스	회사채	사모	2020.03.06	40,700	0%	-	2025.03.06	미상환	-

합 계	-	-	-	40,700	-	-	-	-	-

## 기업어음증권 미상환 잔액

(기준일 : 2020년 03월 31일 ) (단위 : 원)

잔여만기	10일 이하	10일초과30일이하	30일초과90일이하	90일초과180일이하	180일초과1년이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년 초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-	-

## 단기사채 미상환 잔액

(기준일 : 2020년 03월 31일 ) (단위 : 원)

잔여만기	10일 이하	10일초과30일이하	30일초과90일이하	90일초과180일이하	180일초과1년이하	합 계	발행 한도	잔여 한도

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-

## 회사채 미상환 잔액

(기준일 : 2020년 03월 31일 ) (단위 : 백만원)

잔여만기	1년 이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년초과4년이하	4년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	40,700	-	-	40,700

합계	-	-	-	-	40,700	-	-	40,700

## 신종자본증권 미상환 잔액

(기준일 : 2020년 03월 31일 ) (단위 : 원)

잔여만기	1년 이하	1년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과15년이하	15년초과20년이하	20년초과30년이하	30년초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-

## 조건부자본증권 미상환 잔액

(기준일 : 2020년 03월 31일 ) (단위 : 원)

잔여만기	1년 이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년초과4년이하	4년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과20년이하	20년초과30년이하	30년초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-