위닉스 분기보고서 (2022.03)
3. 연결재무제표 주석

1. 연결회사의 개요(1) 지배기업의 개요주식회사 위닉스(이하 "지배기업")는 1986년 9월에 설립되었으며, 2000년 10월에 주식을 상장한 코스닥상장법인으로서 공기청정기, 건조기, 제습기, 열교환기 등 전자 및 전기제품의 제조와 판매를 주요 사업으로 영위하고 있습니다.당분기말 현재 지배기업은 경기도 시흥시 공단1대로 295번길에 본사 및 공장을 두고 있으며, 광주광역시 광산구 하남산단천변우로 56(도천동)의 공장, 경기도 화성시 장안면 수정로 80-13의 공장, 경기도 성남시 분당구 하오개로 344번길 6에 지점이 있습니다.광주광역시 광산구 하남산단천변우로 56(도천동)의 공장은 2021년 1월 1일자 물적분할로 신설된 ㈜유원에 임대중입니다.지배기업의 자본금은 수차례의 유상증자 및 전환권행사 등을 거쳐 당분기말 현재 8,937백만원이고 대표이사는 윤희종, 윤철민 각자대표이며, 주요 주주현황은 다음과 같습니다.

주 주 명	보유주식수(주)	지분율	비 고

윤희종	5,055,971	28.29%	대 표 이 사

윤철민	3,504,241	19.61%	대 표 이 사

자기주식(*)	2,065,521	11.56%	-

기타 소액주주	7,247,692	40.55%	-

합 계	17,873,425	100.00%	-

(*) 주가안정을 목적으로 삼성증권과 체결한 자사주신탁계약에 의해 취득하였습니다.(*) 자기주식 중 1,485,958주는 교환사채 발행으로 인하여 한국예탁결제원에 예탁되어 있습니다.(2) 당분기말 현재 연결대상 종속기업의 내역은 다음과 같습니다. (단위:외화)

종속기업명	소재지	지분율	자본금	주요영업활동	결산월

통화	금액

안휘유원전자유한공사	중국	100.00%	USD	1,000,000	열교환기 제조업	12월

Yoowon Electronics Co., Ltd.	태국	99.99%	THB	222,000,000	열교환기 제조업	12월

Winix America Incorporated	미국	100.00%	USD	9,000	제품 판매	12월

Winix Global LLC	미국	100.00%	USD	35,000,000	창고임대업	12월

Winix Europe B.V.	네덜란드	100.00%	EUR	300,000	제품 판매	12월

Winix Deutschland GmbH	독일	100.00%	EUR	25,000	제품 판매	12월

㈜유원	대한민국	100.00%	KRW	1,000,000,000	열교환기 제조업	12월

와츠크리에이티브㈜	대한민국	100.00%	KRW	1,000,000,000	도소매업	12월

(3) 종속기업의 요약 재무정보① 재무상태표 (단위:원화)

종속기업명	당분기말	전기말

총자산	총부채	총자본	총자산	총부채	총자본

유원전자(소주)유한공사	9,105,294,323	1,450,449,196	7,654,845,127	9,116,251,504	1,546,852,019	7,569,399,485

Yoowon Electronics Co., Ltd.	53,989,672,414	43,348,989,466	10,640,682,948	55,965,336,135	46,424,756,778	9,540,579,357

Winix America Incorporated	135,022,283,733	127,310,361,775	7,711,921,958	131,364,346,968	120,739,822,657	10,624,524,311

Winix Global LLC	44,422,635,073	439,126,938	43,983,508,135	43,401,096,864	565,259,323	42,835,837,541

Winix Europe B.V.	10,559,425,180	10,595,288,056	(35,862,876)	9,292,993,145	9,194,067,480	98,925,665

Winix Deutschland GmbH	111,857,565	89,880,680	21,976,885	151,909,958	91,377,794	60,532,164

㈜유원	27,773,611,778	17,768,416,290	10,005,195,488	23,267,847,667	14,997,417,588	8,270,430,079

와츠크리에이티브㈜(*1)	1,117,201,454	226,948,950	890,252,504	-	-	-

(*1) 지배기업은 와츠크리에이티브(주)를 2022년 01월 05일부로 출자하였으며, 지배기업의 동 종속기업에 대한 지분율은 100% 입니다.(*) 해당 재무정보는 종속기업의 별도재무제표 기준입니다.② 포괄손익계산서 (단위:원화)

종속기업명	당분기	전분기

매출액	당기순손익	총포괄손익	매출액	당기순손익	총포괄손익

안휘유원전자유한공사(*1)	2,404,894,297	(67,221,875)	85,445,642	1,415,443,218	(262,839,083)	(73,265)

Yoowon Electronics Co., Ltd.	18,443,839,215	1,071,533,994	1,100,103,591	22,091,903,260	929,624,105	876,284,264

Winix America Incorporated	16,835,972,709	(3,124,172,852)	(2,942,326,456)	45,221,644,422	470,220,707	966,095,303

Winix Global LLC	627,010,553	232,373,982	1,164,026,228	604,339,594	364,712,064	1,910,705,407

Winix Europe B.V.	1,736,477,361	(135,348,007)	(134,788,541)	3,343,804,642	174,215,306	172,754,182

Winix Deutschland GmbH	7,915,750	(38,989,422)	(38,555,279)	-	(1,029,023)	(1,264,363)

㈜유원	25,282,718,510	1,734,765,409	1,734,765,409	19,460,439,373	650,632,186	650,632,186

와츠크리에이티브㈜(*2)	-	(109,747,496)	(109,747,496)	-	-	-

(*1) 유원전자(소주)유한공사가 2021년 3분기 중 사명을 변경하였습니다.(*2) 지배기업은 와츠크리에이티브(주)를 2022년 01월 05일부로 출자하였으며, 지배기업의 동 종속기업에 대한 지분율은 100% 입니다.(*) 해당 재무정보는 종속기업의 별도재무제표 기준입니다.(4) 종속기업 변동내역① 당분기 중 연결재무제표에 포함된 회사

종속기업명	사유

와츠크리에이티브㈜	당기 중 신설

② 당분기 중 연결재무제표에서 제외된 회사

종속기업명	사유

-	-

2. 재무제표 작성기준(1) 회계기준의 적용연결회사의 분기연결재무제표는 한국채택국제회계기준에 따라 작성되는 중간재무제표입니다. 동 재무제표는 기업회계기준서 1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었으며, 연차재무제표에서 요구되는 정보에 비하여 적은 정보를 포함하고있습니다.(2) 연결회사가 채택한 제ㆍ개정 회계기준연결회사는 2022년 1월 1일부터 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 회계기준을 신규로 적용하였습니다.① 기업회계기준서 제 1116호 '리스' 개정 - 코로나19 관련 임차료 할인 등에 대한 실무적 간편법실무적 간편법으로, 리스이용자는 코로나19의 직접적인 결과로 발생한 임차료 할인 등이 리스변경에 해당하는지 평가하지 않을 수 있습니다. 이러한 선택을 한 리스이용자는 임차료 할인 등으로 인한 리스료 변동을 그러한 변동이 리스변경이 아닐 경우에이 기준서가 규정하는 방식과 일관되게 회계처리하여야 합니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.② 기업회계기준서 제1109호 '금융상품', 제1039호 '금융상품: 인식과 측정', 제1107호 '금융상품: 공시', 제 1104호 ‘보험계약’ 및 제 1116호 ‘리스’ 개정 - 이자율지표 개혁(2단계 개정)'이자율지표개혁과 관련하여 상각후원가로 측정되는 금융상품의 이자율지표대체시 장부금액이 아닌 유효이자율을 조정하고, 위험회피관계에서 이자율지표대체가 발생한 경우에도 중단없이 위험회피회계를 계속할 수 있도록 하는 등의 예외규정을 포함하고 있습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.(3) 연결회사가 미채택한 제ㆍ개정 회계기준(시행일 미도래)제정 또는 공표되었으나 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 제·개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다.① K-IFRS 제1001호 '재무제표 표시' 개정공시 대상인 중요한 회계정책 정보는 재무제표에 포함된 다른 정보와 함께 고려할 때 재무제표 주요 이용자의 의사결정에 영향을 줄 것으로 예상되는 정보입니다. 관련되는 '거래, 그 밖의 사건 또는 상황'이 크기나 성격면에서 중요하고 관련 회계정책 정보 자체가 재무제표에서 중요하면 해당 회계정책 정보를 공시해야 합니다. 동 개정사항은 2023년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용하며, 조기적용이 허용됩니다. 당사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.② K-IFRS 제1008호 '회계정책, 회계추정치 변경과 오류' 개정회계추정의 변경'의 정의를 삭제하고, '회계추정치'를 정의하였습니다. '회계추정치'란 측정불확실성의 영향을 받는 재무제표상 화폐금액을 의미합니다. 회계추정치 개발에 '측정기법'과 '투입변수'가 사용됩니다. 새로운 상황의 전개나 새로운 정보의 획득으로 측정기법이나 투입변수를 변경한 경우, 이러한 변경이 전기오류수정이 아니라면 회계추정치의 변경입니다. 동 개정사항은 2023년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용하며, 조기적용이 허용됩니다. 당사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.③ K-IFRS 제1012호 '법인세' 개정최초 인식시점에 동일한 금액의 가산할 일시적차이와 차감할 일시적차이가 생기는 거래(예:사용권자산과 리스부채, 복구충당부채와 관련 자산 최초 인식)에 이연법인세 최초인식 예외규정이 적용되지 않도록 해당 규정에 요건③을 추가하였습니다. 비교 표시되는 가장 이른 기간의 시작일 이후에 생긴 거래는 거래를 최초로 인식한 날에 개정 내용에 따라 이연법인세자산·부채를 인식합니다. 비교 표시되는 가장 이른 기간의 시작일에 이미 존재하는 (1)사용권자산과 리스부채, (2)사후처리 및 복구 관련 부채와 이에 대응하여 자산으로 인식한 금액에 대해서는 비교 표시되는 가장 이른 기간의 시작일에 이연법인세 자산·부채를 인식합니다. 동 개정사항은 2023년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용하며, 조기적용이 허용됩니다. 당사는 동 개정으로 인한 재무제표의 영향을 검토 중에 있습니다.④ K-IFRS 제1117호 '보험계약' 제정보험계약의 적용범위, 인식, 측정, 표시 및 공시 원칙이 제정되었습니다. 이 기준서는 2023년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용하며, 조기적용이 허용됩니다. 당사는 동 기준서의 적용범위에 해당하지 않을 것으로 예상하고 있습니다.(4) 추정과 판단한국채택국제회계기준에서는 중간재무제표를 작성함에 있어서 중간보고기간말 현재 자산, 부채 및 수익, 비용의 보고금액에 영향을 미치는 사항에 대하여 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정의 사용을 요구하고 있습니다. 중간보고기간말 현재 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정이 실제 환경과 다를 경우 이러한 추정치와 실제결과는 다를 수 있습니다.분기연결재무제표에서 사용된 연결회사의 추정금액에 대한 경영진의 판단은 2021년12월 31일로 종료되는 회계연도의 연차재무제표와 동일한 추정의 근거를 사용하였습니다.3. 유의적인 회계정책(1) 중간재무제표의 작성에 적용된 유의적인 회계정책은 2021년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표 작성 시 채택한 회계정책과 동일합니다.4. 영업부문연결실체의 경영진은 부문에 자원을 배분하고 부문의 성과를 평가하기 위하여 연결실체의 최고영업의사결정기구에게 보고되는 정보에 기초하여 영업부문을 결정하고 있습니다. 연결실체는 전자 및 전기제품 제조의 단일영업부문으로 구성되어 있습니다.(1) 기업 전체수준에서의 공시① 당분기 및 전분기 중 매출액의 구성내용은 다음과 같습니다. (단위 : 원)

구 분	당분기	전분기

상품매출액	13,051,641,227	16,388,698,921

제품매출액	72,209,554,185	83,401,678,769

기타매출액	252,941,171	560,145,139

합계	85,514,136,583	100,350,522,829

② 당분기 및 전분기 중 매출원가의 구성내용은 다음과 같습니다. (단위 : 원)

구 분	당분기	전분기

상품매출원가	12,391,498,669	15,298,834,532

제품매출원가	53,891,758,430	54,301,883,490

기타매출원가	95,156,089	373,594,761

합계	66,378,413,188	69,974,312,783

(2) 지역별 정보아래의 지역별 정보는 연결실체의 소재지와 기타 국가별로 연결실체의 매출액을 분석하고 있습니다. 다음 정보를 표시함에 있어서 매출액은 고객의 지역별(법인소재지 기준) 위치에 근거하였습니다. (단위 : 원)

구 분	당분기	전분기

국내	45,405,422,852	21,606,482,819

해외	40,108,713,731	78,744,040,010

합계	85,514,136,583	100,350,522,829

(3) 당분기와 전분기 중 단일 외부고객으로부터의 매출액이 연결실체 전체 매출액의 10%를 상회하는 고객으로부터 발생한 매출액은 다음과 같습니다. (단위 : 원)

구 분	당분기	전분기

고객 A	19,199,416,741	12,906,293,642

고객 B	11,921,981,895	9,092,888,338

합계	31,121,398,636	21,999,181,980

(4) 당분기말과 전기말 현재 지역별 비유동자산(*)의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원)

구 분	당분기말	전기말

국내	61,500,906,729	61,386,169,685

미국	61,389,017,642	60,470,698,230

유럽	15,801,088	25,411,181

중국	3,705,528,634	3,843,510,954

태국	21,234,128,385	21,061,366,134

합계	147,845,382,478	146,787,156,184

(*) 금융자산, 영업권, 이연법인세자산 등이 제외된 금액입니다.5. 현금및현금성자산당분기말과 전기말 현재 현금및현금성자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원)

구 분	당분기말	전기말

현금	6,588,070	4,376,841

보통예금	3,428,356,624	3,129,232,046

외화보통예금	10,335,677,746	15,389,322,587

기타현금성자산	5,073,562	15,455,643,966

합 계	13,775,696,002	33,978,575,440

6. 기타금융자산(1) 당분기말과 전기말 현재 기타금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원)

구 분	당분기말	전기말

유동자산

수익증권	58,541,659	925,206,936

지분상품	1,111,515,404	1,344,488,935

복합금융상품	-	-

예치금	144,444,504	144,084,735

소계	1,314,501,567	2,413,780,606

비유동투자자산

당좌개설보증금	2,000,000	2,000,000

채무상품	1,000,000	9,682,162,875

지분상품	-	-

소계	3,000,000	9,684,162,875

합계	1,317,501,567	12,097,943,481

(2) 당분기말과 전기말 현재 지분상품 및 채무상품의 내역은 다음과 같습니다.① 지분상품 (단위 : 원)

구 분	당분기말	전기말

상장 지분증권	1,111,515,404	1,344,488,935

비상장 지분증권	-	-

합계	1,111,515,404	1,344,488,935

② 채무상품 (단위 : 원)

구 분	장부금액

당분기말	전기말

한국정수기공업(협)	1,000,000	1,000,000

신한금융 무보증 사채	-	4,840,710,362

신한은행 무보증 사채	-	4,840,452,513

합계	1,000,000	9,682,162,875

(3) 연결실체의 기타금융자산과 관련된 신용위험 및 시장위험에 대한 노출은 '주석 30'에서설명하고 있습니다.7. 매출채권 및 기타채권(1) 당분기말과 전기말 현재 매출채권및기타채권의 장부금액 구성내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원)

구분	당분기말	전기말

총장부금액	손실충당금	순장부금액	총장부금액	손실충당금	순장부금액

유동 :

매출채권	72,089,900,808	(998,240,206)	71,091,660,602	55,626,417,845	(744,275,000)	54,882,142,845

미수금	3,007,754,879	-	3,007,754,879	2,847,460,946	-	2,847,460,946

미수수익	2,486,092	-	2,486,092	85,838,193	-	85,838,193

단기보증금	268,300,000	-	268,300,000	373,300,000	-	373,300,000

소계	75,368,441,779	(998,240,206)	74,370,201,573	58,933,016,984	(744,275,000)	58,188,741,984

비유동 :

보증금	837,537,734	-	837,537,734	734,336,347	-	734,336,347

합계	76,205,979,513	(998,240,206)	75,207,739,307	59,667,353,331	(744,275,000)	58,923,078,331

(2) 당분기와 전기 중 매출채권및기타채권에 대한 손실충당금의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원)

구 분	당분기	전기

기초잔액	744,275,000	741,716,299

손상차손(환입)	249,814,027	377,867,838

제각	-	(395,081,964)

순외환차이	4,151,179	19,772,827

기말잔액	998,240,206	744,275,000

(3) 당분기말 현재 매출채권및기타채권의 연령에 대한 기대신용손실과 신용위험 익스포저에 대한 정보는 다음과 같습니다. (단위 : 원)

구분	기대손실율	매출채권	기타채권

채권잔액	손상된금액	채권잔액	손상된금액

정상채권	0.89%	38,238,748,463	338,523,768	3,945,918,955	-

3월이하	0.27%	15,341,318,700	42,061,559	116,874,687	-

6월이하	0.41%	17,853,496,556	73,652,310	3,533,153	-

9월이하	40.71%	110,974,516	45,176,516	-	-

12월이하	56.05%	105,884,881	59,348,361	(519,700)	-

12월 초과	100.00%	439,477,692	439,477,692	50,271,610	-

합계	72,089,900,808	998,240,206	4,116,078,705	-

연결실체는 매출채권 및 기타채권에 대해 기대신용손실을 측정하여 충당금을 설정하고 있습니다. 다만, 매출채권에 대해서는 연체되어 제각이 되기까지의 가능성을 기초로 한 'Roll-Rate' 방법을 이용하여 전체기간 기대손실을 측정하고, 기타채권은 거래 상대방의 신용도 등을 분석하여 기대손실율을 추정하였습니다.8. 재고자산(1) 당분기말과 전기말 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다.① 당분기말 및 전기말 (단위 : 원)

구 분	당분기말	전기말

취득원가	평가충당금	장부금액	취득원가	평가충당금	장부금액

상품	6,707,678,877	(212,827,671)	6,494,851,206	7,106,521,869	(178,093,442)	6,928,428,427

제품	73,204,804,783	(715,961,409)	72,488,843,374	65,699,603,129	(1,203,898,889)	64,495,704,240

재공품	633,730,109	(11,833,380)	621,896,729	606,282,267	(11,316,870)	594,965,397

원재료	24,491,388,586	(628,876,359)	23,862,512,227	21,272,979,388	(489,057,934)	20,783,921,454

저장품	321,129,693	-	321,129,693	350,836,415	-	350,836,415

미착품	2,121,471,508	-	2,121,471,508	3,078,522,476	-	3,078,522,476

반품자산회수권(*1)	1,196,967,449	-	1,196,967,449	1,861,690,763	-	1,861,690,763

합 계	108,677,171,005	(1,569,498,819)	107,107,672,186	99,976,436,307	(1,882,367,135)	98,094,069,172

(*1) 기업회계기준서 제1115호를 적용에 따라 고객이 반품 권리를 행사할 때, 제품을 회수할 권리를 자산으로 인식하였습니다.(2) 당분기와 전기 중 각각 재고자산평가손실환입 312,868,316원과 재고자산평가손실 1,049,254,139원을 인식하였으며, 동 금액을 매출원가에 가산(차감)하였습니다.9. 기타자산당분기말과 전기말 현재 기타자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원)

구 분	당분기말	전기말

유동	비유동	유동	비유동

선급금	935,184,574	-	236,687,831	-

선급비용	2,281,894,951	47,042,876	1,761,006,836	48,019,500

부가세대급금	1,433,331,655	-	1,513,723,983	-

합 계	4,650,411,180	47,042,876	3,511,418,650	48,019,500

10. 유형자산(1) 당분기말과 전기말 현재 유형자산의 장부금액 구성내역은 다음과 같습니다.① 당분기말 (단위 : 원)

구분	취득원가	감가상각누계액	장부금액

토지	55,145,257,092	-	55,145,257,092

건축물(*)	74,988,708,134	(11,643,878,754)	63,344,829,380

기계장치	33,277,920,231	(26,015,002,867)	7,262,917,364

기타유형자산(*)	64,386,012,373	(50,073,216,291)	14,312,796,082

건설중인자산	4,154,451,068	-	4,154,451,068

합계	231,952,348,898	(87,732,097,912)	144,220,250,986

(*) 건축물은 건물과 구축물로 구성되어 있으며, 기타유형자산은 공구와기구, 차량운반구, 비품, 임차자산개량권 및 사용권자산으로 구성되어 있습니다.② 전기말 (단위 : 원)

구분	취득원가	감가상각누계액	장부금액

토지	54,626,015,406	-	54,626,015,406

건축물(*)	69,046,420,997	(10,937,211,603)	58,109,209,394

기계장치	34,390,842,765	(29,946,458,917)	4,444,383,848

기타유형자산(*)	63,838,615,784	(48,749,754,901)	15,088,860,883

건설중인자산	10,860,635,936	-	10,860,635,936

합계	232,762,530,888	(89,633,425,421)	143,129,105,467

(*) 건축물은 건물과 구축물로 구성되어 있으며, 기타유형자산은 차량운반구, 공구와기구, 비품 및 임차자산개량권으로 구성되어 있습니다.(2) 당분기와 전기 중 유형자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.① 당분기 (단위 : 원)

구분	토지	건축물	기계장치	기타유형자산	건설중인자산	합계

기초장부금액	54,626,015,406	58,109,209,394	4,444,383,848	15,088,860,883	10,860,635,936	143,129,105,467

취득	-	35,038,741	-	649,747,084	1,575,133,953	2,259,919,778

처분	-	-	(110,521,700)	(143,942,542)	-	(254,464,242)

감가상각비	-	(633,675,481)	(336,007,184)	(1,626,345,154)	-	(2,596,027,548)

대체(*1)	-	4,899,921,294	3,223,666,341	238,364,415	(8,499,026,050)	(137,074,000)

순외환차이	519,241,686	934,335,432	41,396,057	106,110,537	217,707,228	1,818,791,531

기말장부금액	55,145,257,092	63,344,829,380	7,262,917,364	14,312,796,082	4,154,451,068	144,220,250,986

(*1) 당기 중 건설중인자산에서 유형자산 이외의 항목으로 대체된 내역은 무형자산으로 대체된 금액 134,500,000원으로 구성되어 있습니다.② 전기 (단위 : 원)

구분	토지	건축물	기계장치	기타유형자산	건설중인자산	합계

기초장부금액	47,522,677,423	44,313,231,246	4,649,986,213	10,950,256,828	5,994,252,046	113,430,403,756

취득	2,223,348,128	10,909,156,723	(182,615,812)	1,792,950,946	23,014,263,957	37,757,103,942

처분	-	(28,981,036)	(158,245,321)	(709,568,747)	-	(896,795,104)

감가상각비	-	(2,299,140,961)	(1,154,980,537)	(6,123,244,108)	-	(9,577,365,606)

대체(*1)	3,450,895,949	2,376,854,858	1,185,988,168	9,391,943,108	(18,081,013,640)	(1,675,331,557)

순외환차이	1,429,093,906	2,838,088,564	104,251,137	(213,477,144)	(66,866,427)	4,091,090,036

기말장부금액	54,626,015,406	58,109,209,394	4,444,383,848	15,088,860,883	10,860,635,936	143,129,105,467

(*1) 전기 중 건설중인자산에서 유형자산 이외의 항목으로 대체된 내역은 무형자산으로 대체된 금액 470,016,000원과 매각예정비유동자산으로 대체된 금액 1,116,311,464원으로 구성되어 있습니다.(3) 당분기와 전분기 중 발생한 감가상각비의 배부내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원)

구 분	당분기	전분기

매출원가	1,773,120,515	1,506,264,561

판매비와관리비

- 일반판매비와관리비	775,969,898	672,979,664

- 경상개발비	46,937,135	29,623,116

소계	822,907,033	702,602,780

합계	2,596,027,548	2,208,867,341

(4) 연결실체는 토지 및 차량운반구를 제외한 유형자산에 대하여 KB손해보험 및 ,Sompo international 등에 재산종합보험(부보금액: 161,684백만원) 등에 가입하고 있습니다.(5) 당분기말 현재 연결실체의 차입금과 관련하여 연결실체 소유의 유형자산을 담보로 제공하고 있습니다(주석 32 참조).11. 무형자산과 영업권(1) 당분기말과 전기말 현재 무형자산과 영업권의 장부금액 구성내역은 다음과 같습니다.① 당분기말 (단위 : 원)

구 분	취득원가	상각누계액	손상차손누계액	장부금액

영업권	52,053,673,453	-	(10,096,783,233)	41,956,890,220

회원권	1,119,726,000	-	(36,342,200)	1,083,383,800

소프트웨어	3,780,587,647	(2,135,047,311)	-	1,645,540,336

토지사용권	888,185,163	(39,020,683)	-	849,164,480

합계	57,842,172,263	(2,174,067,994)	(10,133,125,433)	45,534,978,836

② 전기말 (단위 : 원)

구 분	취득원가	상각누계액	손상차손누계액	장부금액

영업권	52,053,673,453	-	(10,096,783,233)	41,956,890,220

회원권	1,115,251,600	-	(36,342,200)	1,078,909,400

소프트웨어	3,599,774,713	(1,906,478,708)	-	1,693,296,005

토지사용권	870,610,296	(32,784,484)	-	837,825,812

합계	57,639,310,062	(1,939,263,192)	(10,133,125,433)	45,566,921,437

(2) 당분기와 전기 중 무형자산과 영업권 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.① 당분기 (단위 : 원)

구 분	영업권(*1)	회원권(*2)	소프트웨어	토지사용권	합 계

기초장부금액	41,956,890,220	1,078,909,400	1,693,296,005	837,825,812	45,566,921,437

취득	-	-	492,516	-	492,516

무형자산상각비	-	-	(192,186,132)	(5,563,235)	(197,749,367)

대체(*3)	-	-	137,074,000	-	137,074,000

순외환차손익	-	4,474,400	6,863,947	16,901,903	28,240,250

기말장부금액	41,956,890,220	1,083,383,800	1,645,540,336	849,164,480	45,534,978,836

(*1) 연결실체는 매년 영업권의 손상여부를 검토하고 있으며, 현금창출단위의 처분부대원가를 차감한 공정가치를 회수가능액으로 근거하여 결정되었습니다. 당분기 중 공정가치에 근거하여 계산된 회수가능액이 장부금액을 초과하여 손상차손을 인식하지 않았습니다.(*2) 당분기 중 공정가치에 근거하여 계산된 회수가능액이 장부금액을 초과하여 손상차손을 인식하지 않았습니다.(*3) 당분기 중 건설중인자산에서 대체되었습니다.② 전기 (단위 : 원)

구 분	영업권(*1)	회원권(*2)	소프트웨어	토지사용권	합 계

기초장부금액	41,956,890,220	1,055,942,400	1,400,489,607	770,603,076	45,183,925,303

취득	-	-	394,098,974	-	394,098,974

무형자산상각비	-	-	(689,356,923)	(20,820,183)	(710,177,106)

대체(*3)	-	-	579,244,000	-	579,244,000

순외환차손익	-	22,967,000	8,820,347	88,042,918	119,830,265

기말장부금액	41,956,890,220	1,078,909,400	1,693,296,005	837,825,811	45,566,921,437

(*1) 연결실체는 매년 영업권의 손상여부를 검토하고 있으며, 현금창출단위의 처분부대원가를 차감한 공정가치를 회수가능액으로 근거하여 결정되었습니다. 당분기 중 공정가치에 근거하여 계산된 회수가능액이 장부금액을 초과하여 손상차손을 인식하지 않았습니다.(*2) 전기 중 공정가치에 근거하여 계산된 회수가능액이 장부금액을 초과하여 손상차손을 인식하지 않았습니다.(3) 당분기와 전분기 중 발생한 무형자산상각비는 전액 판매비와관리비에 배부되었습니다.(4) 당분기와 전분기 중 연구개발활동과 관련하여 지출된 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원)

구 분	당분기	전분기

경상개발비(판관비)	1,256,618,732	1,402,883,789

12. 공동기업투자(1) 당분기말과 전기말 현재 공동기업투자 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원)

회사명	지분율(%)	취득원가	당분기말	전기말

순자산금액	장부금액	순자산금액	장부금액

PREMINIX ELECTRONICS EGYPT S.A.E	50.00%	1,125,671,750	1,118,329,867	838,611,757	1,201,537,854	907,975,404

(2) 당분기 및 전기 중 공동기업투자의 변동은 아래와 같습니다. (단위 : 원)

구 분	당분기	전기

기초	907,975,404	565,748,547

연결범위변동	-	-

지분법이익	85,425,599	153,957,292

기타자본대체	-	-

순외환차이	(154,789,246)	188,269,565

기말	838,611,757	907,975,404

(3) 당분기 및 전기의 공동기업의 요약재무정보는 아래와 같습니다. (단위 : 원)

구분	당분기	전기

유동자산	2,845,085,098	3,229,563,680

비유동자산	1,672,864,911	2,430,085,684

자산 계	4,517,950,009	5,659,649,364

유동부채	2,281,290,275	2,511,848,175

비유동부채	-	744,725,481

부채 계	2,281,290,275	3,256,573,656

연결실체지분	1,118,329,867	1,201,537,854

타투자자지분	1,118,329,867	1,201,537,854

자본 계	2,236,659,733	2,403,075,708

영업수익	1,232,469,119	4,421,197,114

영업이익(손실)	62,887,498	153,299,583

총포괄이익(손실)	223,340,527	321,703,436

(4) 당분기말 및 전기말 현재 공동기업의 순자산에서 공동기업에 대한 지분의 장부금액으로 조정한 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원)

구분	당분기말	전기말

공동기업 기말 순자산(A)	2,236,659,733	2,403,075,708

연결실체 지분율(B)	50.00%	50.00%

순자산 지분금액(A * B)	1,118,329,867	1,201,537,854

하향판매 미실현이익 제거	(415,330,197)	(429,174,537)

투자차액	135,612,087	135,612,087

기말장부금액	838,611,757	907,975,404

13. 매입채무 및 기타채무당분기말과 전기말 현재 매입채무및기타채무의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원)

구 분	당분기말	전기말

매입채무	38,289,531,671	33,763,055,881

미지급금	4,931,997,100	5,026,327,071

미지급비용	4,553,284,332	5,149,058,759

합 계	47,774,813,103	43,938,441,711

14. 금융부채(1) 당분기말과 전기말 현재 금융부채 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원)

구 분	당분기말	전기말

유동	비유동	유동	비유동

단기차입금	83,027,090,424	-	82,994,262,942	-

유동성장기차입금	3,015,204,315	-	2,783,567,044	-

장기차입금	-	14,264,946,770	-	14,779,796,379

교환사채	3,953,893,496	10,705,488,134	40,188,253,613	-

리스부채	732,668,194	147,005,403	365,553,906	158,272,508

파생상품부채	-	9,051,767,583	-	-

합 계	90,728,856,429	34,169,207,890	126,331,637,505	14,938,068,887

(2) 차입금① 당분기말과 전기말 현재 단기차입금의 세부내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원)

차입처	내 역	이자율	당분기말	전기말

단기차입금 :

한국수출입은행	포괄수출금융	3M+1.10%	6,000,000,000	6,000,000,000

중소기업은행	일반자금(*)	2.28%	-	1,000,000,000

2.28%	-	4,500,000,000

2.48%	5,000,000,000	1,500,000,000

한국산업은행	일반자금(*)	단기한도대출기준금리+1.07%	7,500,000,000	10,000,000,000

2.42%	13,000,000,000	13,000,000,000

2.47%	20,000,000,000	20,000,000,000

Bangkok Bank	부동산담보대출(*)	4.00%	3,634,000,000	3,557,000,000

부동산담보대출(*)	5.87%	-	865,765,675

한국수출입은행	포괄수출금융	1.50%	6,078,828,010	5,974,497,265

포괄수출금융	1.80%	4,863,062,408	-

신한은행	일반자금	3M Libor + 1.3%	2,421,600,006	2,371,000,002

BANK OF HOPE	일반자금	3.47%	14,529,600,000	14,226,000,000

단기차입금 합계	83,027,090,424	82,994,262,942

(*) 당분기말 현재 상기 차입금과 관련하여 연결실체의 유형자산이 담보로 제공되어 있습니다(주석 32 참조)② 당분기말과 전기말 현재 장기차입금의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원)

차입처	내 역	이자율	당분기말	전기말

장기차입금 :

BANGKOK BANK	부동산담보대출(*)	MLR (-1%)	2,538,349,000	2,735,333,000

2.00%	260,273,802	462,971,260

BANK OF HOPE	부동산담보대출(*)	3.01%	8,481,528,283	8,365,059,163

기업은행	부동산담보대출(*)	2.22%	6,000,000,000	6,000,000,000

차감 : 유동성대체	(3,015,204,315)	(2,783,567,044)

장기차입금 합계	14,264,946,770	14,779,796,379

(*) 당분기말 현재 상기 차입금과 관련하여 연결실체의 유형자산이 담보로 제공되어 있습니다(주석 32참조).(3) 교환사채① 당분기말 현재 당사가 발행한 교환사채의 내역은 다음과 같습니다.-제3회 무기명식 무보증 사모 교환사채

구 분	내용

명칭	제3회 무기명식 무보증 사모 교환사채

발행일	2020년 3월 6일

만기일	2025년 3월 6일

권면총액 및 발행가액(*)	40,700,000,000원

이자지급조건	표면이율, 연 0%

만기보장수익률	연 0%

교환대상	주식회사 위닉스 기명식 보통주식 1,501,845주

교환비율	100%

사채권자의 조기상환권	조기상환청구기간	사채발행일로부터 2년이 경과하는 날 및 그 날로부터 매 3개월마다

조기상환 청구금액	조기상환을 청구한 전자등록금액에 조기상환율(100%)을 곱한 금액

교환청구기간	시작일	발행일로부터 5영업일이 경과한 날(2020년 3월 16일)부터

종료일	사채의 만기 1개월 전(2025년 2월 6일)까지

교환가액(원/주)	교환가액	27,100원

교환가액 조정	발행회사가 시가를 하회하는 발행가액으로 신주를 발행하거나 신주인수권을 부여하는 증권을 발행하는 경우 별도 규정된 교환가액 조정 산식에 의하여 조정 시가하락에 따른 조정은 없음

(*)당분기에 제3회 무기명식 무보증 사모 교환사채 원금 조기상환이 청구되어 367억원을 상환하였고 교환대상주식 1,354,243주가 입고 되었습니다. 제3회 무기명식 무보증 사모 교환사채 교환대상주식 147,602주는 한국예탁결제원에 예탁되어 있습니다.-제4회 무기명식 무보증 사모 교환사채

구 분	내용

명칭	제4회 무기명식 무보증 사모 교환사채

발행일	2022년 3월 14일

만기일	2027년 3월 14일

권면총액 및 발행가액(*)	27,000,000,000원

이자지급조건	표면이율, 연 0%

만기보장수익률	연 0%

교환대상	주식회사 위닉스 기명식 보통주식 1,338,356주

교환비율	100%

사채권자의 조기상환권	조기상환청구기간	사채발행일로부터 2년이 경과하는 날 및 그 날로부터 매 3개월마다

조기상환 청구금액	조기상환을 청구한 전자등록금액에 조기상환율(100%)을 곱한 금액

교환청구기간	시작일	발행일로부터 5영업일이 경과한 날(2022년 3월 21일)부터

종료일	사채의 만기 1개월 전(2027년 2월 14일)까지

교환가액(원/주)	교환가액	20,174원

교환가액 조정	발행회사가 시가를 하회하는 발행가액으로 신주를 발행하거나 신주인수권을 부여하는 증권을 발행하는 경우 별도 규정된 교환가액 조정 산식에 의하여 조정 시가하락에 따른 조정은 없음

(*)당분기말 현재 제4회 무기명식 무보증 사모 교환사채의 교환에 필요한 자기주식 1,338,356주는 한국예탁결제원에 예탁되어 있습니다.② 당분기말 현재 교환사채의 장부금액 구성내역은 다음과 같습니다.-제3회 무기명식 무보증 사모 교환사채 (단위: 원)

구 분	당분기말

교환사채 발행금액	40,700,000,000

거래원가	(468,577,000)

순 현금유입액	40,231,423,000

자본으로 분류	(11,601,867,489)

발생이자	12,024,337,985

조기상환대금	(36,700,000,000)

당분기말 장부금액	3,953,893,496

-제4회 무기명식 무보증 사모 교환사채 (단위: 원)

구 분	당분기말

교환사채 발행금액	27,000,000,000

거래원가	(212,890,000)

순 현금유입액	26,787,110,000

자본으로 분류	(7,123,585,811)

발생이자	93,731,528

파생상품부채	(9,051,767,583)

당분기말 장부금액	10,705,488,134

15. 기타부채(1) 당분기말과 전기말 현재 기타부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원)

구 분	당분기말	전기말

유동 :

예수금	1,515,596,557	1,659,054,998

선수금	7,151,867,120	6,945,016,414

부가세예수금	147,054,343	118,405,748

미지급배당금	4,742,371,200	-

복구충당부채(*1)	1,500,000	1,500,000

환불부채(*2)	2,439,714,654	3,453,802,004

제품보증충당부채(*3)	668,490,716	692,284,889

소계	16,666,594,590	12,870,064,053

비유동 :

장기종업원급여부채	205,744,622	192,950,117

제품보증충당부채(*3)	332,866,436	278,018,024

소계	538,611,058	470,968,141

합계	17,205,205,648	13,341,032,194

(*1) 연결실체는 임차부동산의 계약상 요구사항에 따른 원상복구의무를 이행하기 위해 장래에 발생할 수 있는 비용을 추정하여 충당부채로 인식하고 있습니다.(*2) 연결실체는 반품권리가 부여된 제품 판매에 대해서 과거 경험을 기초로 환불부채를 인식하고 있으며, 환불부채를 결제할 때 고객에게서 제품을 회수할 권리는 자산으로 인식하고 있습니다.(*3) 연결실체는 품질보증과 관련하여 장래에 지출 및 발생 예상 금액을 과거 경험율 등을 기초로 추정하여 인식하고 있습니다.(2) 당분기와 전분기 중 충당부채 및 환불부채 변동내역은 다음과 같습니다.① 당분기 (단위: 원)

구 분	기초	설정	사용 및 환입	순외환차이	당분기말

복구충당부채	1,500,000	-	-	-	1,500,000

환불부채	3,453,802,004	(1,109,210,156)	95,122,806	2,439,714,654

제품보증충당부채	970,302,913	31,054,239	-	-	1,001,357,152

합 계	4,425,604,917	31,054,239	(1,109,210,156)	95,122,806	3,442,571,806

② 전분기 (단위: 원)

구 분	기초	설정	사용 및 환입	순외환차이	전기말

복구충당부채	9,400,000	-	(3,450,000)	-	5,950,000

환불부채	4,521,597,723	-	(109,165,331)	-	4,412,432,392

제품보증충당부채	1,091,072,021	-	(45,354,153)	-	1,045,717,868

합 계	5,622,069,744	-	(157,969,484)	-	5,464,100,260

16. 순확정급여부채(1) 당분기말과 전기말 현재 순확정급여부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원)

구 분	당분기말	전기말

확정급여채무의 현재가치	13,817,994,679	13,671,453,522

사외적립자산의 공정가치	(9,864,137,266)	(10,253,855,564)

순확정급여부채 금액	3,953,857,413	3,417,597,958

(2) 당분기와 전기 중 순확정급여부채의 조정내역은 다음과 같습니다.① 당분기 (단위: 원)

구 분	확정급여채무	사외적립자산공정가치	순확정급여부채

기초잔액	13,671,453,522	(10,253,855,564)	3,417,597,958

당기 비용으로 인식 :

당기근무원가	733,749,422	-	733,749,422

이자원가(수익)	-	(68,250,708)	(68,250,708)

소계	733,749,422	(68,250,708)	665,498,714

기타포괄손익으로 인식 :

재측정손실

- 보험수리적손익

(인구통계적 가정)	-	-	-

(재무적 가정)	-	-	-

(경험조정	-	-	-

- 사회적립자산 손실	-	29,832,586	29,832,586

환율변동효과	2,562,635	-	2,562,635

소계	2,562,635	29,832,586	32,395,221

기타 :

납부한 기여금	-	-	-

퇴직급여 지급	(589,770,900)	420,738,142	(169,032,758)

국민연금전환금	-	-	-

운용관리수수료	-	7,398,278	7,398,278

소계	(589,770,900)	428,136,420	(161,634,480)

기말잔액	13,817,994,679	(9,864,137,266)	3,953,857,413

② 전기 (단위: 원)

구 분	확정급여채무	사외적립자산공정가치	순확정급여부채

기초잔액	14,563,417,055	(8,474,590,238)	6,088,826,817

당기 비용으로 인식 :

당기근무원가	2,734,193,086	-	2,734,193,086

과거근무원가	-	-	-

이자원가(수익)	286,740,960	(166,480,536)	120,260,424

소계	3,020,934,046	(166,480,536)	2,854,453,510

기타포괄손익으로 인식 :

재측정손실

- 보험수리적손익

(인구통계적 가정)	-	-	-

(재무적 가정)	(982,836,848)	-	(982,836,848)

(경험조정	(504,442,869)	-	(504,442,869)

- 사회적립자산 손실	-	74,396,749	74,396,749

환율변동효과	24,915,398	-	24,915,398

소계	(1,462,364,319)	74,396,749	(1,387,967,570)

기타 :

납부한 기여금	-	(2,350,000,000)	(2,350,000,000)

퇴직급여 지급	(2,450,533,260)	618,881,980	(1,831,651,280)

국민연금전환금	-	837,900	837,900

운용관리수수료	-	43,098,581	43,098,581

소계	(2,450,533,260)	(1,687,181,539)	(4,137,714,799)

기말잔액	13,671,453,522	(10,253,855,564)	3,417,597,958

(3) 기금적립연결실체는 기업은행 등의 퇴직연금에 가입하고 있으며, 연결실체가 가입한 퇴직연금은 원금이 보장됩니다. 한편, 확정급여제도의 운영으로 연결실체는 수명위험, 이자율위험 및 시장(투자)위험 등의 보험수리적 위험에 노출됩니다.(4) 사외적립자산구성내역당분기말과 전기말 현재 사외적립자산은 다음의 항목으로 구성되어 있습니다. (단위: 원)

구 분	당분기말	전기말

정기예금	8,685,807,895	9,033,377,876

보험사 이율보증형	1,177,008,771	1,219,157,088

국민연금전환금	1,320,600	1,320,600

합 계	9,864,137,266	10,253,855,564

한편, 당분기와 전기 중 사외적립자산의 실제수익은 38,418,122원과 91,979,696원입니다.(5) 당분기와 전분기 중 발생한 퇴직급여의 배부내역은 다음과 같습니다. (단위: 원)

구 분	당분기	전분기

매출원가	446,123,442	397,827,806

판매비와관리비

- 일반판매비와관리비	191,229,396	263,062,529

- 경상개발비	28,145,876	27,029,894

계	665,498,714	687,920,229

(6) 보험수리적가정당분기말과 전기말 현재 확정급여채무 평가에 사용된 주요 보험수리적가정은 다음과 같습니다. (단위: %)

구 분	당분기말	전기말

할인율	2.90	2.90

미래임금상승률(물가상승률포함)	4.00	4.00

17. 자본금 및 자본잉여금(1) 당분기말과 전기말 현재 자본금의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 원)

구 분	당분기말	전기말

수권주식수	30,000,000주	30,000,000주

발행주식수	17,873,425주	17,873,425주

액면금액	500원	500원

자본금	8,936,712,500	8,936,712,500

(2) 당분기말과 전기말 현재 자본잉여금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원)

구 분	당분기말	전기말

주식발행초과금	72,109,794,475	72,109,794,475

자기주식처분이익	260,570,388	260,570,388

기타자본잉여금	302,318,441	302,318,441

교환권대가	14,180,192,881	8,794,215,557

합 계	86,852,876,185	81,466,898,861

(3) 당분기와 전기 중 발행주식수, 자본금 및 주식발행초과금의 변동내역은 없습니다.18. 기타자본구성요소(1) 당분기말과 전기말 현재 기타자본항목의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원)

구 분	당분기말	전기말

자기주식	(34,439,644,935)	(34,439,644,935)

해외사업환산손익	2,880,975,929	1,557,742,254

기타자본	273,345	273,345

기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손실	-	-

합 계	(31,558,395,661)	(32,881,629,336)

(2) 당분기말과 전기말 현재 당사가 보유하고 있는 자기주식의 상세내역은 다음과 같습니다. (단위: 원)

구 분	당분기말	전기말

수량	취득원가	수량	취득원가

단주처리를 위한 취득	240	1,600,800	240	1,600,800

자사주신탁계약에 의한 취득(*)	582,024	7,986,256,000	582,024	7,986,256,000

267,426	2,965,721,100	267,426	2,965,721,100

203,101	3,956,354,500	203,101	3,956,354,500

224,160	4,956,052,250	224,160	4,956,052,250

211,750	4,934,522,350	211,750	4,934,522,350

98,825	1,967,313,700	98,825	1,967,313,700

합병시 주식매수청구권 행사에 따른 취득	3	52,635	3	52,635

합병으로 인한 승계	477,992	7,671,771,600	477,992	7,671,771,600

합 계	2,065,521	34,439,644,935	2,065,521	34,439,644,935

(*) 주가안정을 목적으로 삼성증권과 체결한 자사주신탁계약에 의해 취득하였습니다.(*) 자기주식 중 1,485,958주는 교환사채 발행으로 인하여 한국예탁결제원에 예탁되어 있습니다.19. 이익잉여금(1) 당분기와 전기 현재 이익잉여금의 구성내용은 다음과 같습니다. (단위: 원)

구 분	당분기말	전기말

법정적립금(*1)	4,468,356,250	4,256,357,495

임의적립금(*2)	1,915,000,000	1,915,000,000

미처분이익잉여금	132,378,409,893	135,100,171,539

합 계	138,761,766,143	141,271,529,034

(*1) 상법상 연결실체는 자본금의 50%에 달할 때까지 매 결산기마다 금전에 의한 이익배당액의 10% 이상을 이익준비금으로 적립하도록 되어 있습니다. 동 이익준비금은 현금으로 배당될 수 없으며 주주총회의 결의에 의하여 이월결손금의 보전과 자본전입에만 사용될 수 있습니다.(*2) 당분기말과 전기말 현재 임의적립금의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위: 원)

구 분	당분기말	전기말

기업화적립금	1,900,000,000	1,900,000,000

임의적립금	15,000,000	15,000,000

합 계	1,915,000,000	1,915,000,000

20. 주당손익(1) 당분기와 전분기의 기본주당이익 계산내역은 다음과 같습니다. (단위: 원, 주)

구 분	당분기	전분기

지배기업소유주지분당기순이익	2,237,192,206	9,280,286,015

가중평균유통보통주식수(*)	15,807,904	15,933,700

기본주당이익	142	582

(*) 당분기와 전분기의 주당이익을 계산하기 위한 가중평균유통보통주식수의 산정내용은 다음과 같습니다. (단위: 주)

구 분	당분기	전분기

발행주식수	17,873,425	17,873,425

자기주식 효과	(2,065,521)	(1,939,725)

가중평균유통보통주식수	15,807,904	15,933,700

(2) 당분기와 전분기의 희석주당이익 계산내역은 다음과 같습니다. (단위: 원, 주)

구 분	당분기	전분기

지배기업소유주지분당기순이익	2,237,192,206	9,280,286,015

이자비용	424,003,530	405,460,751

보통주희석당기순이익	2,661,195,736	9,685,746,766

가중평균희석유통보통주식수(*2)	17,248,987	17,435,545

주당희석효과(*1)	154	556

희석주당이익(*1)	142	556

(*1) 당분기에는 반희석효과가 발생하므로, 희석 보통주 주당이익은 기본 보통주 주당이익과 동일한 142원입니다.(*2) 당분기와 전분기의 희석주당이익을 계산하기 위한 가중평균유통보통주식수의 산정내용은 다음과 같습니다. (단위: 주)

구 분	당분기	전분기

가중평균유통보통주식수	15,807,904	15,933,700

교환사채효과 효과	1,441,083	1,501,845

가중평균희석유통보통주식수	17,248,987	17,435,545

21. 고객과의 계약에서 생기는 수익(1) 당분기와 전분기의 매출액의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위: 원)

구 분	당분기	전분기

한 시점에 인식하는 수익 :

상품매출액	13,051,641,227	16,388,698,921

제품매출액	72,209,554,185	83,401,678,769

기타매출액	252,941,171	560,145,139

합계	85,514,136,583	100,350,522,829

(2) 당분기말과 전기말 현재 고객과의 계약에서 생기는 수취채권, 계약자산, 계약부채는 다음과 같습니다. (단위: 원)

구 분	당분기말	전기말

매출채권	71,091,660,602	54,882,142,845

계약부채	7,151,867,120	6,945,016,414

22. 매출원가(1) 당분기와 전분기의 매출액의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위: 원)

구 분	당분기	전분기

상품매출원가	12,391,498,669	15,298,834,532

제품매출원가	53,891,758,430	54,301,883,490

기타매출원가	95,156,089	373,594,761

합계	66,378,413,188	69,974,312,783

23. 판매비와관리비당분기와 전분기 중 판매비와관리비의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위: 원)

구 분	당분기	전분기

급여	4,566,798,229	4,457,779,452

퇴직급여	191,229,396	263,062,529

복리후생비	1,064,174,157	1,202,025,837

여비교통비	49,281,789	158,318,432

통신비	65,266,630	66,167,780

가스수도비	26,075,546	16,580,742

전력비	79,047,511	117,473,348

세금과공과	503,773,419	383,220,564

수선비	23,226,458	24,923,439

보험료	446,188,872	459,893,280

접대비	102,274,828	78,814,787

광고선전비	2,008,388,422	2,414,480,746

경상개발비	1,256,618,732	1,402,883,789

운반비	1,524,413,843	2,854,908,322

소모품비	184,693,818	759,958,509

차량유지비	55,870,183	40,673,175

도서인쇄비	8,314,283	6,407,979

교육훈련비	21,391,722	8,624,082

지급수수료	1,085,045,778	1,422,519,395

판매수수료	2,086,261,829	4,179,666,913

감가상각비	775,969,898	672,979,664

임차료	113,314,633	132,194,294

매출채권손상차손	249,814,027	(118,585,187)

제품보증비(환입)	31,054,239	(45,354,153)

무형자산상각비	197,749,367	147,916,567

용역수수료	334,707,916	362,008,618

합계	17,050,945,525	21,469,542,903

24. 비용의 성격별 분류당분기와 전분기 중 비용의 성격별 분류는 다음과 같습니다. (단위: 원)

구 분	당분기	전분기

원재료 등의 사용액	48,364,940,477	52,752,333,708

상품의 매입	6,034,898,610	7,946,526,558

재고자산의 변동	61,661,035	(2,264,377,639)

기타매출원가	95,156,089	373,594,761

종업원급여	10,563,868,066	9,241,508,803

퇴직급여	665,498,714	687,920,229

감가상각비 및 무형자산상각비	2,793,776,916	2,356,783,908

전력비	482,109,276	453,919,469

운반비	1,649,686,576	2,950,220,240

수선비	339,344,471	295,537,980

소모품비	771,107,734	1,295,431,954

광고선전비	2,008,388,422	2,414,480,746

지급수수료	3,250,891,924	4,683,200,137

판매수수료	2,086,261,829	4,179,666,913

기타비용	4,261,768,574	4,077,107,919

합계(*)	83,429,358,713	91,443,855,686

(*) 포괄손익계산서 상 매출원가와 판매비와관리비의 합계입니다.25. 금융수익과 금융원가당분기와 전분기 중 금융수익과 금융원가의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원)

구 분	당분기	전분기

금융수익:

이자수익	66,035,177	199,811,863

배당금수익	12,744,782	-

외환차익	711,446,242	759,332,802

외화환산이익	1,839,224,417	2,446,704,976

당기손익 - 공정가치평가 금융자산 평가이익	4,200,000	83,938,646

당기손익 - 공정가치평가 금융자산 처분이익	-	446,334,187

합계	2,633,650,618	3,936,122,474

금융원가:

이자비용	1,178,742,315	900,023,696

외환차손	293,944,094	349,895,907

외화환산손실	360,680,599	653,191,964

파생상품거래손실	-	-

당기손익 - 공정가치평가 금융자산 처분손실	361,962,577	-

당기손익 - 공정가치평가 금융자산 평가손실	237,238,052	1,298,062,822

합계	2,432,567,637	3,201,174,389

순금융비용	201,082,981	734,948,085

26. 기타수익과 기타비용당분기와 전분기 중 기타수익과 기타비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원)

구 분	당분기	전분기

기타수익:

유형자산처분이익	149,432,275	33,208,359

잡이익	421,497,917	1,671,509,572

합계	570,930,192	1,704,717,931

기타비용:

유형자산처분손실	9,202,968	17,060,446

기부금	1,500,000	3,047,550

잡손실	46,417,274	148,113,894

합계	57,120,242	168,221,890

27. 법인세비용법인세비용은 당기법인세비용에서 과거기간 당기법인세에 대하여 당기에 인식한 조정사항, 일시적차이의 발생과 소멸로 인한 이연법인세비용(수익) 및 당기손익 이외로인식되는 항목과 관련된 법인세비용(수익)을 조정하여 산출하였습니다. 당분기 법인세비용의 평균유효세율은 22.46%(전분기 : 17.20%)입니다.28. 금융위험관리연결실체는 신용위험, 유동성위험 및 시장위험(환율변동위험, 이자율위험 및 가격위험)에노출되어 있습니다. 본 주석은 연결실체가 노출되어 있는 위의 위험에 대한 정보와 연결실체의 위험관리 목표,정책, 위험 평가 및 관리 절차, 그리고 자본관리에 대해 공시하고 있습니다. 추가적인 계량적 정보는 본 재무제표 전반에 걸쳐서 공시되어 있습니다.(1) 위험관리정책연결실체의 위험관리 체계를 구축하고 감독할 책임은 이사회에 있습니다. 이사회는 연결실체의 위험관리 정책을 개발하고 연결실체가 직면한 위험을 식별 및 분석하고, 적절한 위험 한계치 및 통제를 설정하고, 위험이 한계치를 넘지 않도록 관리ㆍ감독하고 있습니다.위험관리정책과 시스템은 시장 상황과 연결실체의 활동의 변경을 반영하기 위해 정기적으로 검토되고 있습니다. 연결실체는 훈련 및 관리기준, 절차를 통해 모든 종업원들이 자신의 역할과 의무를 이해할 수 있는 엄격하고 구조적인 통제환경을 구축하는 것을 목표로 하고 있습니다.(2) 신용위험신용위험이란 고객이나 거래상대방이 금융상품에 대한 계약상의 의무를 이행하지 않아 연결실체가 재무손실을 입을 위험을 의미합니다. 주로 거래처에 대한 매출채권과 채무증권에서 발생합니다.연결실체의 신용위험에 대한 노출은 주로 각 고객별 특성의 영향을 받으나, 고객이 영업하고 있는 산업 및 국가의 파산위험 등의 고객 분포도 신용위험에 영향을 미치는 요소로 고려하고 있습니다.① 매출채권 및 기타채권연결실체는 신용거래를 희망하는 모든 거래상대방에 대하여 신용검증절차의 수행을 원칙으로 하여 신용상태가 건전한 거래상대방과의 거래만을 수행하고 있습니다. 또한, 대손위험에 대한 당사의 노출정도가 중요하지 않은 수준으로 유지될 수 있도록 지속적으로 신용도를 재평가하고 담보물을 확보하는 등 매출채권 및 기타채권 잔액에 대한 지속적인 관리업무를 수행하고 있습니다. 연결실체의 신용위험 노출정도는 거래상대방별매출채권 등의 장부금액과 동일한 금액이 될 것입니다.② 기타의 자산현금및현금성자산, 장ㆍ단기투자자산 및 장ㆍ단기대여금 등으로 구성되는 연결실체의 기타의 자산으로부터 발생하는 신용위험은 거래상대방의 부도 등으로 발생합니다. 이러한 경우 연결실체의 신용위험 노출정도는 최대 해당 금융상품 장부금액과 동일한 금액입니다. 한편, 연결실체는 다수의 금융기관에 현금및현금성자산과 단기금융상품등을 예치하고 있으며, 신용등급이 우수한 금융기관과 거래하고 있으므로 금융기관으로부터의 신용위험은 제한적입니다.(3) 유동성 위험유동성위험은 만기까지 모든 금융계약상의 약정사항들을 이행하기 위한 필요자금을 조달하지 못할 위험입니다. 연결실체는 유동성 전략 및 계획을 통하여 자금부족에 따른 위험을 관리하고 있습니다.연결실체는 상기에서 언급한 예측을 통해 결정된 대로 여유있는 유동성이 확보될 수 있도록 적절한 만기나 충분한 유동성을 제공해주는 이자부 당좌예금 등의 금융상품을 선택하여 잉여자금을 투자하고 있습니다.(4) 시장위험시장위험이란 환율, 이자율 및 지분증권의 가격 등 시장가격의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동할 위험을 의미합니다. 시장가격 관리의 목적은 수익은 최적화하는 반면 수용가능한 한계 이내로 시장위험 노출을 관리 및 통제하는 것입니다.① 환위험연결실체의 기능통화인 원화 외의 통화로 표시되는 판매, 구매 등에 대해 환위험에 노출되어 있습니다. 이러한 거래들이 표시되는 주된 통화는 USD, CNY, EUR, THB 등입니다.② 이자율위험연결실체의 현금흐름 이자율위험은 미래의 시장이자율 변동에 따라 차입금에서 발생하는이자비용이 변동될 위험으로서 이는 주로 변동금리부 조건의 차입금에서 발생하고 있습니다. 변동이자율로 발행된 차입금으로 인하여 연결실체는 현금흐름 이자율위험에 노출되어 있으며 동 이자율위험의 일부는 변동이자부 현금성자산으로부터의 이자율위험과 상쇄됩니다. 연결실체는 이자율 변동이 연결실체의 경영 활동 및 재무현황에 미치는 영향을 지속적으로 모니터링하고 있습니다.③ 기타 시장가격 위험연결실체는 유동성관리 및 영업상의 필요 등으로 지분증권 및 채무증권에 투자하고 있습니다. 당분기말 현재 해당 지분증권 및 채무증권은 가격위험에 노출되어 있습니다.29. 자본관리연결실체의 자본관리는 건전한 자본구조의 유지를 통한 주주이익의 극대화를 목적으로 하고 있으며, 자본관리지표로 부채비율을 이용하고 있으며, 이 비율은 총부채를 총자본으로 나누어 산출하고 있으며 총부채 및 총자본은 재무제표의 금액을 기준으로 계산합니다.당분기말과 전기말 현재 부채비율은 다음과 같습니다. (단위: 원)

구 분	당분기말	전기말

부채	197,184,935,427	206,781,048,629

자본	202,993,235,846	198,793,756,333

부채비율	97.14%	104.02%

30. 금융상품(1) 당분기말 및 전기말 현재 금융자산과 금융부채의 범주별 분류내역은 다음과 같습니다.① 당분기말 (단위: 원)

구 분	상각후원가측정 금융자산	당기손익-공정가치측정 금융자산	기타포괄손익 -공정가치측정 금융자산	상각후원가측정 금융부채	당기손익-공정가치측정 금융부채	합계

금융자산 :

현금및현금성자산	13,775,696,002	-	-	-	13,775,696,002

기타유동금융자산	144,444,504	1,170,057,063	-	-	1,314,501,567

매출채권및기타채권	74,370,201,573	-	-	-	74,370,201,573

기타비유동금융자산	2,000,000	1,000,000	-	-	3,000,000

기타비유동채권	837,537,734	-	-	-	837,537,734

금융자산 합계	89,129,879,813	1,171,057,063	-	-	90,300,936,876

금융부채 :

매입채무및기타채무	-	-	-	47,774,813,103	47,774,813,103

유동금융부채	-	-	-	90,728,856,429	90,728,856,429

비유동금융부채	-	-	-	25,117,440,307	9,051,767,583	34,169,207,890

금융부채 합계	-	-	-	163,621,109,839	9,051,767,583	172,672,877,422

② 전기말 (단위: 원)

구 분	상각후원가측정 금융자산	당기손익-공정가치측정 금융자산	기타포괄손익 -공정가치측정 금융자산	상각후원가측정 금융부채	합계

금융자산 :

현금및현금성자산	33,978,575,440	-	-	-	33,978,575,440

기타유동금융자산	144,084,735	2,269,695,871	-	-	2,413,780,606

매출채권및기타채권	58,188,741,984	-	-	-	58,188,741,984

기타비유동금융자산	2,000,000	9,682,162,875	-	-	9,684,162,875

기타비유동금융채권	734,336,347	-	-	-	734,336,347

금융자산 합계	93,047,738,506	11,951,858,746	-	-	104,999,597,252

금융부채 :

매입채무및기타채무	-	-	-	43,938,441,711	43,938,441,711

유동금융부채	-	-	-	126,331,637,505	126,331,637,505

비유동금융부채	-	-	-	14,938,068,887	14,938,068,887

금융부채 합계	-	-	-	185,208,148,103	185,208,148,103

(2) 공정가치공정가치 서열체계를 포함한 금융자산과 금융부채의 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다. 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치에 해당하여 공정가치를 측정하지않은 금융자산과 금융부채에 대한 공정가치 정보는 포함하고 있지 않습니다.① 당분기말 (단위: 원)

구 분	장부금액	공정가치 수준

수준1	수준2	수준3	합 계

공정가치로 측정되는 금융자산:

당기손익-공정가치 측정	1,171,057,063	1,111,515,404	-	59,541,659	1,171,057,063

공정가치로 측정되는 금융부채:

당기손익-공정가치 측정	9,051,767,583	-	-	9,051,767,583	9,051,767,583

② 전기말 (단위: 원)

구 분	장부금액	공정가치 수준

수준1	수준2	수준3	합 계

공정가치로 측정되는 금융자산:

당기손익-공정가치 측정	11,951,858,746	1,344,488,935	10,547,763,631	59,606,180	11,951,858,746

③ 당분기와 전기 중 수준 1, 수준 2 및 수준 3간의 대체는 없으며, 수준 1, 수준2 및 수준 3의 공정가치 측정으로 분류되는 금융자산의 당분기와 전기 중 변동내역은 다음과 같습니다.가. 당분기 (단위: 원)

수준	구분	기초	취득	처분	평가	기타	당분기말

수준1	당기손익-공정가치 측정	1,344,488,935	-	-	(232,973,531)	-	1,111,515,404

수준2	당기손익-공정가치 측정	10,547,763,631	-	(10,547,763,631)	-	-	-

수준3	당기손익-공정가치 측정	59,606,180	-	-	(64,521)	-	59,541,659

나. 전기 (단위: 원)

수준	구분	기초	취득	처분	평가	기타	기말

수준1	당기손익-공정가치 측정	10,499,967,450	24,863,865,349	(34,041,777,984)	22,434,120	-	1,344,488,935

수준2	당기손익-공정가치 측정	10,654,747,701	13,237,656,472	(13,237,656,472)	(106,984,070)	-	10,547,763,631

수준3	당기손익-공정가치 측정	5,070,263,230	-	(4,963,745,223)	(46,911,827)	-	59,606,180

수준3	기타포괄손익-공정가치 측정	560,078,785	-	(560,078,785)	-	-	-

④ 가치평가기법과 유의적이지만 관측가능하지 않은 투입변수수준 2의 경우 유의적이지만 관측가능하지 않은 투입변수는 없으며, 수준 3의 공정가치 측정을 위해 사용된 평가기법과 투입변수는 다음과 같습니다. (단위: 원)

구 분	평가기법	투입변수	공정가치측정과 유의적이지만 관측가능하지 않은 투입변수간 상호관계

당기손익-공정가치 측정 금융자산	자산가치법	순자산	-

당기손익-공정가치 측정 금융부채	이항모형-BDT모형	기대만기수익률	-

31. 우발상황 및 약정사항(1) 당분기말과 전기말 현재 사용이 제한된 금융상품은 다음과 같습니다. (단위: 외화, 원)

구 분	예입처	당분기말	전기말	내역

당좌개설보증금	중소기업은행	2,000,000	2,000,000

사모증권투자신탁	신영증권	58,541,659	58,606,180	질권설정

(2) 당분기말 현재 연결실체와 금융기관 등과 체결한 주요 약정사항은 다음과 같습니다. (단위: 원)

금융기관명	내역	약정한도액	사용액

통화	금액	통화	금액

기업은행	무역어음	KRW	3,000,000,000	KRW	-

무역어음	KRW	1,500,000,000	KRW	70,151,900

무역어음	KRW	10,000,000,000	KRW	-

무역어음	KRW	8,000,000,000	KRW	5,000,000,000

운전자금	KRW	6,000,000,000	KRW	6,000,000,000

당좌차월	KRW	3,000,000,000	KRW	-

수입신용장	USD	6,500,000	USD	1,616,798

한국산업은행	운전자금	KRW	13,000,000,000	KRW	13,000,000,000

운전자금	KRW	10,000,000,000	KRW	7,500,000,000

운전자금	KRW	20,000,000,000	KRW	20,000,000,000

수입신용장	USD	4,000,000	USD	272,257

수출입은행	수출성장자금	KRW	6,000,000,000	KRW	6,000,000,000

수출입은행	운전자금	USD	5,000,000	USD	5,000,000

USD	4,000,000	USD	4,000,000

Bangkok Bank	부동산담보대출	THB	346,020,000	THB	173,184,703

운전자금	THB	7,000,000	THB	3,827,482

SHINHAN BANK Europe GmbH	운전자금	USD	2,000,000	USD	2,000,000

Bank of Hope	운전자금	USD	12,000,000	USD	12,000,000

부동산담보대출	USD	7,200,000	USD	7,004,896

하나은행	B2B팩토링할인	KRW	10,000,000,000	KRW	-

합 계	KRW	90,500,000,000	KRW	57,570,151,900

USD	40,700,000	USD	31,893,952

RMB	-	RMB	-

THB	353,020,000	THB	177,012,185

(3) 계류중인 소송사건연결실체가 피소된 건은 매입대금 결제금액에 대한 반환 청구소송(원고 : 미국 SEARS사, 소송가액 USD 1,698,862.88)건 입니다. 한편 현재로서는 동 소송의 결과에 대한 합리적인 예측이 불가능하고 자원의 유출금액 및 시기가 불확실하며, 재무제표에 미치는 영향이 중요하지 아니할 것으로 예측하고 있습니다.32. 담보제공자산 및 지급보증(1) 당분기말 현재 연결실체가 타인에게 담보로 제공한 자산은 다음과 같습니다. (단위: 외화,원)

담보제공처	담보제공자산	장부가액	담보설정금액	담보제공내용	차입금액

통화	금액	통화	금액

중소기업은행	토지,건물	KRW	5,980,812,602	KRW	28,300,000,000	차입금담보	5,000,000,000

중소기업은행	토지,건물	KRW	USD	520,000	차입금담보	-

한국산업은행	토지,건물	KRW	21,537,390,877	KRW	24,000,000,000	차입금담보	40,500,000,000

Bangkok Bank	토지,건물,기계장치	THB	37,517,603	THB	187,000,000	차입금담보	3,634,000,000

Bangkok Bank	토지,건물	THB	333,583,217	THB	159,020,000	차입금담보	2,659,532,112

Bank of Hope	토지,건물	USD	10,696,946	USD	7,200,000	차입금담보	8,481,528,283

기업은행	토지,건물	KRW	6,689,679,082	KRW	7,200,000,000	차입금담보	6,000,000,000

(2) 당분기말 현재 연결실체가 타인으로부터 제공받은 담보내역은 없습니다.(3) 당분기말 현재 연결실체가 타인으로부터 제공받은 지급보증내역은 다음과 같습니다. (단위: 원)

제공자	보증내용	보증금액

서울보증보험	계약이행보증 등	1,404,411,800

33. 특수관계자거래(1) 당분기말 현재 특수관계자 현황은 다음과 같습니다.

구 분	회사명

관계기업 및 공동기업	PREMINIX ELECTRONICS EGYPT S.A.E

기타 특수관계자	Thai Yoowon Electronics Co., Ltd.

성우 (사업자등록번호 : 642-61-00178)

(2) 당분기와 전분기 중 특수관계자와의 주요 거래내용은 다음과 같습니다. (단위: 원)

특수관계자명	거래내용	당분기	전분기

Thai Yoowon Electronics Co., Ltd.	매출	533,481,390	870,747,945

기타수익	56,061,544	167,460,456

매입	3,472,678,147	1,594,927,276

기타비용	-	-

성우	기타비용	125,995,099	66,928,180

(*) 연결실체는 성우로부터 창고를 임차하여 당분기말 현재 사용권자산으로 1,280,573,514원과 리스부채 446,579,333원을 계상하고 있습니다.(3) 당분기말과 전기말 현재 특수관계자에 대한 채권ㆍ채무 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원)

특수관계자명	계정과목	당분기말	전기말

Thai Yoowon Electronics Co., Ltd.	매출채권	537,034,175	457,462,101

미수금	56,257,884	266,110,369

매입채무	595,158,569	445,827,767

성우	임차보증금	250,000,000	250,000,000

리스부채	446,579,333	82,014,294

(4) 당분기말 현재 연결실체가 특수관계자로부터 제공받은 담보 및 지급보증내역은 없습니다.(5) 당분기말 현재 연결실체가 특수관계자에게 제공한 지급보증내역은 없습니다.(6) 당분기와 전분기 중 연결실체가 주요 경영진에 대한 보상을 위해 비용으로 반영한 금액은 다음과 같으며, 주요 경영진에는 연결실체의 기업활동의 계획ㆍ운영ㆍ통제에 대한 중요한 권한과 책임을 가지고 있는 등기이사, 미등기 사외이사 및 집행임원 등을 포함하였습니다. (단위: 원)

구 분	당분기	전분기

임원급여	1,492,528,924	1,468,596,063

퇴직급여	166,340,950	104,831,820

합 계	1,658,869,874	1,573,427,883

34. 현금흐름표(1) 당분기와 전분기 중 영업활동 중 수익ㆍ비용의 조정내역은 다음과 같습니다. (단위: 원)

구 분	당분기	전분기

법인세비용	647,935,343	1,927,678,133

이자비용	1,178,742,315	900,023,696

감가상각비	2,596,113,349	2,188,594,435

무형자산상각비	197,663,567	152,172,331

퇴직급여	665,498,714	687,920,229

외화환산손실	360,680,599	653,191,964

유형자산처분손실	9,202,968	17,060,446

당기손익-공정가치측정금융자산평가손실	237,238,052	1,298,062,822

당기손익-공정가치측정금융자산처분손실	361,962,577	-

장기종업원급여	12,794,505	15,514,006

이자수익	(66,035,177)	(199,811,863)

외화환산이익	(1,839,224,417)	(2,446,704,976)

유형자산처분이익	(149,432,275)	(33,208,359)

당기손익-공정가치측정금융자산평가이익	(4,200,000)	(83,938,646)

당기손익-공정가치측정금융자산처분이익	-	(446,334,187)

매출채권손상차손(환입)	249,814,027	(118,585,187)

하자보수비	31,054,239	(45,354,153)

배당금수익	(12,744,782)	-

지분법이익	-	(29,871,153)

합 계	4,477,063,604	4,436,409,538

(2) 당분기와 전분기 중 영업활동 중 영업활동으로 인한 자산ㆍ부채의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 원)

구 분	당분기	전분기

매출채권의 감소(증가)	(13,791,427,419)	(29,078,076,886)

미수금의 감소(증가)	24,310,589	(1,156,451,455)

선급금의 감소(증가)	(694,666,792)	773,662,022

선급비용의 감소(증가)	(502,698,851)	(780,841,653)

재고자산의 감소(증가)	(7,535,898,128)	(9,048,116,143)

부가세대급금의 감소(증가)	81,801,877	542,862,161

매입채무의 증가(감소)	2,450,605,779	4,952,510,217

미지급금의 증가(감소)	(876,967,021)	3,368,792,703

선수금의 증가(감소)	69,456,298	(658,529,074)

예수금의 증가(감소)	(145,370,583)	(218,687,437)

미지급비용의 증가(감소)	(634,305,554)	(1,808,018,587)

부가세예수금의 증가(감소)	25,799,496	185,435,903

퇴직금의 지급	(161,634,480)	2,128,155

복구충당부채의 감소	-	(3,450,000)

환불부채의 증가(감소)	(1,080,997,895)	(284,740,247)

합 계	(22,771,992,684)	(33,211,520,321)

(3) 당분기와 전분기 중 중요한 현금의 유출ㆍ유입이 없는 거래는 다음과 같습니다. (단위: 원)

구 분	당분기	전분기

사용권자산 취득 리스부채 증가	569,032,199	817,591,642

교환권대가	5,385,977,324	-

건설중인자산의 본계정 대체	8,490,251,070	3,231,475,742

(4) 재무활동에서 생기는 부채의 변동당분기와 전분기 중 재무활동에서 생기는 부채의 변동은 다음과 같습니다.① 당분기 (단위: 원)

구 분	기초	재무활동현금흐름	비현금거래	당분기말

기타(*)	유동성대체

단기차입금	82,994,262,942	(566,541,914)	599,369,396	-	83,027,090,424

유동성장기부채	2,783,567,044	(532,345,606)	36,488,026	727,494,851	3,015,204,315

장기차입금	14,779,796,379	-	212,645,242	(727,494,851)	14,264,946,770

리스부채	523,826,414	(218,412,173)	574,259,356	-	879,673,597

교환사채	40,188,253,613	(9,912,890,000)	(15,615,981,983)	-	14,659,381,630

(*) 환율변동에 의한 증감액 등을 포함하고 있습니다.② 전분기 (단위: 원)

구 분	기초	재무활동현금흐름	비현금거래	전분기말

기타(*)	유동성대체

단기차입금	34,620,825,128	25,673,530,643	62,956,204	-	60,357,311,975

유동성장기부채	5,086,361,600	(1,277,017,400)	(2,958,501)	1,494,391,694	5,300,777,393

장기차입금	5,595,794,600	20,549,160,000	404,433,701	(1,494,391,694)	25,054,996,607

리스부채	641,970,801	(611,516,952)	946,330,331	-	976,784,180

교환사채	30,329,624,310	-	534,908,642	-	30,864,532,952

(*) 환율변동에 의한 증감액 등을 포함하고 있습니다.35. 리스(1) 당분기말 및 전기말 현재 사용권자산과 리스부채 장부금액의 구성내역은 다음과 같습니다.① 사용권자산 (단위: 원)

구 분	당분기말	전기말

취득원가	상각누계액	장부금액	취득원가	상각누계액	장부금액

부동산	2,037,705,838	(1,477,049,559)	560,656,279	1,412,182,986	(1,173,414,318)	238,768,668

차량운반구	474,368,004	(203,162,521)	271,205,483	431,237,193	(194,728,060)	236,509,133

합계	2,512,073,842	(1,680,212,080)	831,861,762	1,843,420,179	(1,368,142,378)	475,277,801

② 리스부채 (단위: 원)

구 분	당분기말	전기말

유동부채	732,668,194	365,553,906

비유동부채	147,005,403	158,272,508

(2) 당분기와 전분기 중 사용권자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.① 당분기 (단위: 원)

구분	부동산	차량운반구	합계

기초장부금액	238,768,668	236,509,133	475,277,801

취득	501,489,853	68,589,243	570,079,096

처분	(693,305)	-	(693,305)

상각비	(179,112,683)	(38,813,671)	(217,926,354)

순외환차이	203,746	4,920,778	5,124,524

기말장부금액	560,656,279	271,205,483	831,861,762

② 전분기 (단위: 원)

구분	부동산	차량운반구	합계

기초장부금액(*)	315,209,137	308,755,440	623,964,577

취득	477,551,832	28,946,091	506,497,923

처분	(2,056,754)	-	(2,056,754)

상각비	(153,293,258)	(50,935,959)	(204,229,217)

순외환차이	(279,155)	4,321,069	4,041,914

기말장부금액	637,131,802	291,086,641	928,218,443

(3) 당분기와 전분기 중 포괄손익계산서에 인식된 금액은 다음과 같습니다. (단위: 원)

구분	당분기	전분기

사용권자산의 감가상각비	217,926,354	204,174,923

리스부채에 대한 이자비용	4,359,293	6,002,243

단기리스와 관련된 비용	61,172,553	6,500,000

소액자산리스 중 단기리스를 제외한 비용	38,456,184	27,524,845

합계	321,914,384	244,202,011

(4) 당분기와 전분기 중 리스와 관련하여 현금흐름표에 인식한 금액은 다음과 같습니다. (단위: 원)

구분	당분기	전분기

리스의 총 현금유출	218,412,173	611,516,952