위닉스 분기보고서 (2016.09)
6. 기타 재무에 관한 사항

가. 대손충당금 설정현황(1) 최근 3사업연도의 계정과목별 대손충당금 설정내역

(단위 : 원)

구 분	계정과목	채권 총액	대손충당금	대손충당금설정률

제31기 3분기	매출채권	24,746,949,901	(261,866,664)	1.06%

제30기	매출채권	23,816,763,821	(211,560,161)	0.89%

제29기	매출채권	29,196,005,406	(316,378,648)	1.08%

주) 연결재무상태표 기준입니다.(2) 최근 3사업연도의 대손충당금 변동현황

(단위 : 원)

구 분	제 31기 3분기	제 29기	제 28기

1. 기초 대손충당금 잔액합계	211,560,161	316,378,648	92,978,742

2. 순대손처리액(①－②±③)	-	-	-

① 대손처리액(상각채권액)	-	-	-

② 상각채권회수액	-	-	-

③ 기타증감액	-	-	-

3. 대손상각비 계상(환입)액	50,306,503	(104,818,487)	223,399,906

4. 기말 대손충당금 잔액합계	261,866,664	211,560,161	316,378,648

주) 연결재무상태표 기준입니다.(3) 매출채권관련 대손충당금 설정방침

당사는 대차대조표일 현재 대여금 및 수취채권에 해당하는 항목 중 매출채권에 대해서만 대손을 설정하고 있으며, 정상채권(1년미만 채권)을 유사한 신용위험(연령별 구분)을 가진 자산으로 구분하고 이 자산별로 과거의 대손경험율에 근거하여 대손충당금을 설정하고 있습니다.(4) 당분기말 현재 경과기간별 매출채권잔액 현황

(단위 : 원)

구 분	6월 이하	6월 초과1년 이하	1년 초과3년 이하	3년 초과	계

금액	일반	23,314,634,129	1,027,882,927	107,691,977	296,740,868	24,746,949,901

특수관계자	0	0	0	0	0

계	23,314,634,129	1,027,882,927	107,691,977	296,740,868	24,746,949,901

구성비율	94.21%	4.15%	0.44%	1.20%

주) 연결재무상태표 기준입니다.나. 재고자산의 보유 및 실사내역 등(1) 최근 3사업연도의 재고자산의 사업부문별 보유현황

(단위 : 원)

사업부문	계정과목	제 31기 3분기	제 30기	제 29기	비고

합계	상 품	9,060,615,864	3,191,093,911	6,977,731,378	-

제 품	33,342,468,032	61,727,132,265	84,635,803,284	-

재공품	815,789,868	657,382,922	547,253,896	-

원재료	10,572,929,348	12,220,822,002	12,994,000,003	-

저장품	78,585,862	75,544,134	88,662,545	-

미착품	108,335,624	296,281,155	100,502,914	-

소 계	53,978,724,598	78,168,256,389	105,343,954,020	-

총자산대비 재고자산 구성비율(%)[재고자산÷기말자산총계×100]	25.45%	31.83%	37.70%	-

재고자산회전율(회수)[연환산 매출원가÷{(기초재고＋기말재고)÷2}]	2.82회	1.79회	2.13회	-

주) 연결재무상태표 기준입니다.

(2) 재고자산의 실사내역 등

1. 실사일자 : 2016.03.31. 2016.06.30, 2016.09.30 (각1일간) 2. 참여자 : 해당부서의 담당자, 당사 재무팀 3. 재고자산은 총평균법(미착품은 개별법)에 의한 취득원가로 평가하고 있으며, 그 수량은 계속기록법과 실지재고조사를 병용하여 확정하고 있습니다. 한편, 재고 자산의 순실현가능가치(원재료는 현행대체원가)가 취득원가보다 하락한 경우에 는 시가를재무상태표가액으로 하고 있으며, 재고자산의 시가가 장부금액 이하로 하락하여 발생한 평가손실은 매출원가에 가산하고 있습니다.

다. 공정가치평가 내역 (1) 금융상품의 공정가치와 그 평가방법 Ⅲ. 재무에관한사항 -> 3.연결재무제표주석 의 5. 공정가치로 측정되는 자산·부채의 공정가치 측정치 참조 (2) 유형자산의 공정가치와 그 평가방법 - 해당사항이 없습니다.라. 채무증권 발행실적 등

## 채무증권 발행실적

(기준일 : 2016년 09월 30일 ) (단위 : 백만원, %)

발행회사	증권종류	발행방법	발행일자	권면총액	이자율	평가등급(평가기관)	만기일	상환여부	주관회사

위닉스	회사채	사모	2014.11.05	25,000	3.5%	-	2020.11.05	미상환	-

합 계	-	-	-	25,000	-	-	-	-	-

## 기업어음증권 미상환 잔액

(기준일 : 2016년 09월 30일 ) (단위 : 원)

잔여만기	10일 이하	10일초과30일이하	30일초과90일이하	90일초과180일이하	180일초과1년이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년 초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-	-

## 전자단기사채 미상환 잔액

(기준일 : 2016년 09월 30일 ) (단위 : 원)

잔여만기	10일 이하	10일초과30일이하	30일초과90일이하	90일초과180일이하	180일초과1년이하	합 계	발행 한도	잔여 한도

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-

## 회사채 미상환 잔액

(기준일 : 2016년 09월 30일 ) (단위 : 백만원)

잔여만기	1년 이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년초과4년이하	4년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	25,000	-	-	25,000

합계	-	-	-	-	25,000	-	-	25,000

## 신종자본증권 미상환 잔액

(기준일 : 2016년 09월 30일 ) (단위 : 원)

잔여만기	1년 이하	1년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과15년이하	15년초과20년이하	20년초과30년이하	30년초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-

## 조건부자본증권 미상환 잔액

(기준일 : 2016년 09월 30일 ) (단위 : 원)

잔여만기	1년 이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년초과4년이하	4년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과20년이하	20년초과30년이하	30년초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-