자연과환경 분기보고서 (2016.09)
4. 재무제표

재무상태표
제 18 기 3분기말 2016.09.30 현재
제 17 기말 2015.12.31 현재
제 16 기말 2014.12.31 현재
(단위 : 원)

제 18 기 3분기말	제 17 기말	제 16 기말

자산

유동자산	18,305,737,994	15,148,801,908	18,926,807,494

현금및현금성자산	3,965,446,177	1,790,931,719	1,598,326,721

기타금융자산	100,000,000	305,226,600	85,680,720

매출채권	3,031,482,963	1,504,688,355	2,528,008,486

미청구공사	2,564,759,869	958,505,392	816,711,675

기타채권	3,516,471,717	5,518,623,765	9,122,986,997

재고자산	1,663,083,468	1,597,164,027	1,414,836,995

기타유동자산	123,712,063	132,880,313	19,474,163

매각예정종속기업투자	3,340,781,737	3,340,781,737	3,340,781,737

비유동자산	13,125,647,041	14,199,110,042	13,329,312,581

기타금융자산	469,550,161	356,438,787	519,797,591

매도가능금융자산	1,664,901,632	1,480,271,542	364,974,954

기타채권	254,040,000	113,066,000	18,829,000

종속기업투자	2,138,245,910	1,888,443,267	2,158,282,480

투자부동산	307,054,543	178,940,640	190,124,430

유형자산	8,137,323,206	9,911,090,757	9,936,640,126

무형자산	50,476,794	122,728,912	140,664,000

기타비유동자산	104,054,795	148,130,137

자산총계	31,431,385,035	29,347,911,950	32,256,120,075

부채

유동부채	8,382,943,453	7,014,586,163	18,324,370,581

매입채무	2,013,296,423	1,368,338,464	1,347,787,249

초과청구공사	226,865,405	175,811,531	384,960,744

기타채무	654,325,879	559,956,112	10,182,229,470

차입금	5,488,455,746	4,910,480,056	6,409,393,118

비유동부채	1,203,832,361	1,187,018,823	384,015,511

기타채무	114,054,795	153,130,137	5,000,000

차입금	638,000,000	638,000,000	38,000,000

기타충당부채	268,157,458	212,268,578	154,796,899

이연법인세부채	183,620,108	183,620,108	186,218,612

부채총계	9,586,775,814	8,201,604,986	18,708,386,092

자본

납입자본	35,874,882,047	30,870,917,977	61,508,471,349

자본금	10,974,678,500	9,937,678,500	5,937,678,500

자본잉여금	24,900,203,547	20,933,239,477	55,570,792,849

기타자본구성요소	(9,951,950,203)	(9,951,950,203)	(9,938,985,659)

이익잉여금(결손금)	(4,078,322,623)	227,339,190	(38,021,751,707)

자본총계	21,844,609,221	21,146,306,964	13,547,733,983

자본과부채총계	31,431,385,035	29,347,911,950	32,256,120,075

포괄손익계산서
제 18 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
제 17 기 3분기 2015.01.01 부터 2015.09.30 까지
제 17 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 16 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 18 기 3분기	제 17 기 3분기	제 17 기	제 16 기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	2,646,788,227	7,413,143,921	2,360,630,075	5,342,450,347	6,923,461,626	10,191,728,724

매출원가	2,095,615,940	6,694,191,866	2,065,218,322	3,980,468,742	4,957,960,523	7,688,241,223

매출총이익	551,172,287	718,952,055	295,411,753	1,361,981,605	1,965,501,103	2,503,487,501

연구개발비	42,326,102	101,008,338	59,597,065	123,226,719	259,575,617	52,350,419

판매비와관리비	588,103,515	1,752,098,291	378,144,760	1,104,762,720	1,377,240,962	1,387,452,154

영업이익(손실)	(79,257,330)	(1,134,154,574)	(142,330,072)	133,992,166	328,684,524	1,063,684,928

기타수익	10,597,499	89,134,650	168,869,130	337,299,300	561,380,861	431,954,268

기타비용	11,109,352	3,225,093,043	31,394,389	62,234,790	484,471,423	4,416,880,525

금융수익	96,320,500	164,348,008	602,818	3,549,699	98,145,920	325,241,788

이자수익	96,320,500	160,588,008	602,818	3,549,699	53,033,346	9,944,394

장기투자자산평가이익	44,116,686

배당금수익	3,760,000

매도가능증권처분이익	995,888

파생상품거래이익	315,297,394

금융비용	67,563,326	199,896,854	70,177,676	207,085,518	276,400,692	858,807,406

이자비용	67,563,326	199,896,854	70,177,676	207,085,518	275,950,576	358,384,863

장기투자자산평가손실	450,116	63,000,277

사채상환손실	437,205,484

유가증권평가손실	216,782

법인세비용차감전순이익(손실)	(51,012,009)	(4,305,661,813)	(74,430,189)	205,520,857	227,339,190	(3,454,806,947)

법인세비용

계속영업이익(손실)	(51,012,009)	(4,305,661,813)	(74,430,189)	205,520,857	227,339,190	(3,454,806,947)

중단영업이익(손실)	(21,755,028,582)

당기순이익(손실)	(51,012,009)	(4,305,661,813)	(74,430,189)	205,520,857	227,339,190	(25,209,835,529)

기타포괄손익	(9,212,876)

매도가능금융자산평가손익	(9,212,876)

총포괄손익	(51,012,009)	(4,305,661,813)	(74,430,189)	205,520,857	218,126,314	(25,209,835,529)

주당이익

기본주당이익(손실)

계속영업기본주당이익(손실)	(3)	(214)	(11)	13	15	(359)

중단영업기본주당이익(손실)	(2,261)

희석주당이익(손실)

계속영업희석주당이익(손실)	(3)	(214)	(11)	13	15	(359)

중단영업희석주당이익(손실)	(2,261)

자본변동표
제 18 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
제 17 기 3분기 2015.01.01 부터 2015.09.30 까지
제 17 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 16 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본항목	미처분이익잉여금(미처리결손금)	자본 합계

2014.01.01 (기초자본)	45,736,786,500	12,783,611,307	(9,798,499,682)	(13,292,588,040)	35,429,310,085

자본의 변동	이월결손금보전

총포괄 손익	당기순이익(손실)	(25,209,835,529)	(25,209,835,529)

매도가능금융자산평가손익

유상증자	1,364,000,000	1,628,458,800	2,992,458,800

무상감자	(41,163,108,000)	41,158,722,742	(4,385,258)

자기주식취득

주식매수선택권의 부여	(140,485,977)	(140,485,977)

분할로 인한 효과	480,671,862	480,671,862

자본 증가(감소) 합계	(39,799,108,000)	42,787,181,542	(140,485,977)	(24,729,163,667)	(21,881,576,102)

2014.12.31 (기말자본)	5,937,678,500	55,570,792,849	(9,938,985,659)	(38,021,751,707)	13,547,733,983

2015.01.01 (기초자본)	5,937,678,500	55,570,792,849	(9,938,985,659)	(38,021,751,707)	13,547,733,983

자본의 변동	이월결손금보전	(38,021,751,707)	38,021,751,707

총포괄 손익	당기순이익(손실)	227,339,190	227,339,190

매도가능금융자산평가손익	(9,212,876)	(9,212,876)

유상증자	4,000,000,000	3,384,198,335	7,384,198,335

무상감자

자기주식취득	(2,804,620)	(2,804,620)

주식매수선택권의 부여	(947,048)	(947,048)

분할로 인한 효과

자본 증가(감소) 합계	4,000,000,000	(34,637,553,372)	(12,964,544)	38,249,090,897	7,598,572,981

2015.12.31 (기말자본)	9,937,678,500	20,933,239,477	(9,951,950,203)	227,339,190	21,146,306,964

2015.01.01 (기초자본)	5,937,678,500	55,570,792,849	(9,938,985,659)	(38,021,751,707)	13,547,733,983

자본의 변동	이월결손금보전	(38,021,751,707)	38,021,751,707

총포괄 손익	당기순이익(손실)	205,520,857	205,520,857

매도가능금융자산평가손익

유상증자	4,000,000,000	3,384,198,335	7,384,198,335

무상감자

자기주식취득

주식매수선택권의 부여	(947,048)	(947,048)

분할로 인한 효과	(2,804,620)	(2,804,620)

자본 증가(감소) 합계	4,000,000,000	(34,637,553,372)	(3,751,668)	38,227,272,564	7,585,967,524

2015.09.30 (기말자본)	9,937,678,500	20,933,239,477	(9,942,737,327)	205,520,857	21,133,701,507

2016.01.01 (기초자본)	9,937,678,500	20,933,239,477	(9,951,950,203)	227,339,190	21,146,306,964

자본의 변동	이월결손금보전

총포괄 손익	당기순이익(손실)	(4,305,661,813)	(4,305,661,813)

매도가능금융자산평가손익

유상증자	1,037,000,000	3,966,964,070	5,003,964,070

무상감자

자기주식취득

주식매수선택권의 부여

분할로 인한 효과

자본 증가(감소) 합계	1,037,000,000	3,966,964,070	(4,305,661,813)	698,302,257

2016.09.30 (기말자본)	10,974,678,500	24,900,203,547	(9,951,950,203)	(4,078,322,623)	21,844,609,221

현금흐름표
제 18 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
제 17 기 3분기 2015.01.01 부터 2015.09.30 까지
제 17 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 16 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 18 기 3분기	제 17 기 3분기	제 17 기	제 16 기

영업활동현금흐름	(1,933,813,360)	(261,932,579)	(229,239,956)	(774,091,682)

당기순이익(손실)	(4,305,661,813)	205,520,857	227,339,190	(25,209,835,529)

현금의 유출입이 없는 수익비용의 조정	3,810,830,759	467,381,798	554,599,588	26,446,284,476

영업활동으로 인한 자산부채의 변동	(1,265,473,521)	(742,551,935)	(753,953,336)	(1,772,147,822)

배당금수취	3,760,000

이자수취	19,678,958	30,157,908	33,717,533	1,148,770

이자지급	(200,395,303)	(218,256,057)	(286,621,161)	(239,541,577)

법인세납부(환급)	3,447,560	(4,185,150)	(4,321,770)

투자활동현금흐름	(1,478,611,942)	(5,123,421,372)	(6,060,635,699)	749,660,324

단기투자자산의 감소	305,901,000	84,258,220	84,258,220

장기투자자산의 감소	6,207,009	304,783,218	384,783,218	33,274,000

단기대여금의 감소	2,962,039,899	643,115,671	5,896,850,843	270,000,000

장기대여금의 감소	300,000,000

매도가능금융자산의 처분	76,281,560	76,281,560

유형자산의 처분	10,500,000

무형자산의 처분	18,075,200	100,452,425

매각예정비유동자산의 감소	1,900,000,000

임차보증금의 감소	154,392,380	3,980,000	12,829,000	64,600,000

정부보조금의 수취	90,000,000

단기투자자산의 증가	(100,674,400)	(3,298,300)	(303,804,100)

장기투자자산의 증가	(119,318,383)	(153,318,383)	(177,757,844)	(134,331,951)

단기대여금의 증가	(2,221,340,100)	(5,389,119,486)	(10,485,981,511)	(967,412,257)

유형자산의 취득	(28,978,547)	(359,970,232)	(409,768,545)	(89,823,053)

무형자산의 취득	(4,000,000)	(2,740,000)	(8,866,900)

매도가능금융자산의 취득	(184,630,090)	(202,393,640)	(1,202,393,640)

임차보증금의 증가	(248,040,000)	(5,000,000)	(107,066,000)	(27,600,000)

종속기업투자	(2,018,245,910)	(120,000,000)	(120,000,000)	(499,998,840)

재무활동현금흐름	5,586,939,760	6,781,195,073	6,482,480,653	1,292,761,099

임대보증금의 증가	5,000,000

차입금의 증가	808,416,554	18,632,530,122	11,610,478,162	5,309,915,613

유상증자	5,003,964,070	7,384,198,335	7,384,198,335	2,992,458,800

차입금의 상환	(230,440,864)	(12,509,391,224)	(2,765,682,500)

신주인수권부사채의 상환	(4,181,724,814)

전환사채의 상환	(19,232,728,764)	(57,206,000)

임대보증금의 감소	5,000,000	(10,000,000)

자기주식의 취득	(2,804,620)	(2,804,620)

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	2,174,514,458	1,395,841,122	192,604,998	1,268,329,741

현금및현금성자산의순증가(감소)	2,174,514,458	1,395,841,122	192,604,998	1,268,329,741

기초현금및현금성자산	1,790,931,719	1,598,326,721	1,598,326,721	331,673,834

매각예정종속기업투자로 분류	(1,676,854)

기말현금및현금성자산	3,965,446,177	2,994,167,843	1,790,931,719	1,598,326,721