자연과환경 분기보고서 (2022.09)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 24 기 3분기말 2022.09.30 현재
제 23 기말 2021.12.31 현재
(단위 : 원)

제 24 기 3분기말	제 23 기말

자산

유동자산	48,505,744,113	41,554,376,037

현금및현금성자산	5,232,149,668	4,228,412,746

기타금융자산	2,300,000,000	2,600,000,000

매출채권	18,161,230,336	13,085,142,735

계약자산	5,332,430,274	6,011,092,035

기타채권	3,990,514,589	4,184,696,895

재고자산	8,825,823,216	8,677,140,885

기타유동자산	4,663,596,030	2,767,890,741

비유동자산	71,922,597,674	63,447,779,691

기타금융자산	286,847,535	224,926,063

당기손익-공정가치측정 금융자산	1,914,473,413	1,914,473,413

기타비유동채권	2,999,602,371	2,993,979,636

관계기업투자	312,216,088	312,322,126

투자부동산	189,194,951	201,580,950

유형자산	65,400,564,478	56,820,810,543

사용권자산	660,342,849	824,815,934

무형자산	140,065,951	124,730,345

기타비유동자산	19,290,038	30,140,681

자산총계	120,428,341,787	105,002,155,728

부채

유동부채	31,574,782,582	35,499,253,828

매입채무	15,210,985,772	20,728,133,444

계약부채	888,356,356	236,968,646

유동리스부채	106,575,359	49,701,369

파생상품부채	15,897,538	74,792,395

기타채무	3,052,316,135	3,954,908,385

차입금및사채	12,255,651,822	10,009,631,554

기타충당부채	44,999,600	445,118,035

비유동부채	14,804,290,176	14,298,893,080

기타채무	10,000,000	13,000,000

차입금	8,880,000,000	8,240,622,000

리스부채	537,975,082	748,396,347

기타충당부채	454,320,204	374,879,843

이연법인세부채	4,921,994,890	4,921,994,890

부채총계	46,379,072,758	49,798,146,908

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	68,118,862,807	49,036,916,591

자본금	40,689,778,000	30,896,984,000

자본잉여금	63,371,901,078	54,688,951,011

기타자본구성요소	(10,318,141,370)	(10,318,141,370)

기타포괄손익누계액	8,026,278,888	8,026,278,888

이익잉여금(결손금)	(33,650,953,789)	(34,257,155,938)

비지배지분	5,930,406,222	6,167,092,229

자본총계	74,049,269,029	55,204,008,820

자본과부채총계	120,428,341,787	105,002,155,728

연결 포괄손익계산서
제 24 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
제 23 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
(단위 : 원)

제 24 기 3분기	제 23 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	20,285,182,069	56,293,576,693	15,387,746,207	34,374,605,027

매출원가	19,137,437,608	51,772,183,958	14,310,743,468	31,122,207,183

매출총이익	1,147,744,461	4,521,392,735	1,077,002,739	3,252,397,844

판매비와관리비	1,193,304,326	3,680,804,939	1,043,562,258	3,236,579,731

영업이익(손실)	(45,559,865)	840,587,796	33,440,481	15,818,113

기타수익	24,215,857	92,475,053	151,387,459	206,178,284

기타비용	60,036,965	127,947,618	11,316,967	194,607,453

금융수익	68,634,691	244,532,149	254,272,220	450,038,637

금융비용	236,338,059	680,131,238	121,256,876	5,631,238,586

법인세비용차감전순이익(손실)	(249,084,341)	369,516,142	306,526,317	(5,153,811,005)

법인세비용	0	0	0	0

당기순이익(손실)	(249,084,341)	369,516,142	306,526,317	(5,153,811,005)

총포괄손익	(249,084,341)	369,516,142	306,526,317	(5,153,811,005)

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	(148,961,461)	606,202,149	395,890,137	(4,940,027,616)

비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실)	(100,122,880)	(236,686,007)	(89,363,820)	(213,783,389)

총 포괄손익의 귀속

총 포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	(148,961,461)	606,202,149	395,890,137	(4,940,027,616)

총 포괄손익, 비지배지분	(100,122,880)	(236,686,007)	(89,363,820)	(213,783,389)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(2)	8	7	(86)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(2)	8	7	(86)

연결 자본변동표
제 24 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
제 23 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2021.01.01 (기초자본)	26,574,678,500	43,312,591,067	(10,318,141,370)	1,449,580,977	(22,965,360,023)	38,053,349,151	569,781,203	38,623,130,354

당기순이익(손실)	(4,940,027,616)	(4,940,027,616)	(213,783,389)	(5,153,811,005)

유상증자

전환사채의 전환	4,313,342,500	11,298,945,209	15,612,287,709	15,612,287,709

자본 증가(감소) 합계	4,313,342,500	11,298,945,209	(4,940,027,616)	10,672,260,093	(213,783,389)	10,458,476,704

2021.09.30 (기말자본)	30,888,021,000	54,611,536,276	(9,328,797,693)	460,237,300	(27,905,387,639)	48,725,609,244	355,997,814	49,081,607,058

2022.01.01 (기초자본)	30,896,984,000	54,688,951,011	(10,318,141,370)	8,026,278,888	(34,257,155,938)	49,036,916,591	6,167,092,229	55,204,008,820

당기순이익(손실)	606,202,149	606,202,149	(236,686,007)	369,516,142

유상증자	9,750,000,000	8,552,816,265	18,302,816,265	18,302,816,265

전환사채의 전환	42,794,000	130,133,802	172,927,802	172,927,802

자본 증가(감소) 합계	9,792,794,000	8,682,950,067	606,202,149	19,081,946,216	(236,686,007)	18,845,260,209

2022.09.30 (기말자본)	40,689,778,000	63,371,901,078	(10,318,141,370)	8,026,278,888	(33,650,953,789)	68,118,862,807	5,930,406,222	74,049,269,029

연결 현금흐름표
제 24 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
제 23 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
(단위 : 원)

제 24 기 3분기	제 23 기 3분기

영업활동현금흐름	(9,676,539,238)	(3,516,173,282)

당기순이익(손실)	369,516,142	(5,153,811,005)

당기순이익조정을 위한 가감	2,599,735,871	6,715,865,916

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(12,199,508,444)	(4,846,129,419)

이자수취(영업)	54,722,430	113,052,522

이자지급(영업)	(543,972,037)	(377,583,146)

배당금수취(영업)	37,698,000	18,295,000

법인세납부(환급)	5,268,800	14,136,850

투자활동현금흐름	(10,189,513,117)	(7,298,147,110)

단기투자자산의 감소	2,200,000,000	1,102,297,891

장기투자자산의 감소	300,000,000

단기대여금의 감소	670,800,000	331,000,000

유형자산의 처분	4,000,000

단기매매증권의 처분	40,192,000

임차보증금의 감소	115,033,750	362,180,406

단기투자자산의 증가	(1,900,000,000)	(2,306,405,000)

장기투자자산의 증가	(59,283,054)	(74,281,254)

단기대여금의 증가	(1,095,800,000)	(300,000,000)

관계기업투자의 증가	(400,000,000)

유형자산의 취득	(10,035,490,813)	(4,806,842,939)

무형자산의 취득	(25,440,000)

당기손익-공정가치측정 금융자산의 취득	(268,224,814)

임차보증금의 증가	(99,525,000)	(1,241,871,400)

재무활동현금흐름	20,869,789,277	(513,506,145)

유상증자	18,301,265,785

차입금의 증가	3,400,000,000	537,543,807

보증금의 증가	3,000,000

차입금의 상환	(459,627,768)	(738,358,232)

보증금의 감소	(3,000,000)	(2,000,000)

리스부채의 상환	(367,544,040)	(271,369,290)

전환사채의 전환	(1,304,700)	(42,322,430)

현금및현금성자산의순증가(감소)	1,003,736,922	(11,327,826,537)

기초현금및현금성자산	4,228,412,746	15,979,290,164

기말현금및현금성자산	5,232,149,668	4,651,463,627