자연과환경 사업보고서 (2021.12)
4. 재무제표

재무상태표
제 23 기 2021.12.31 현재
제 22 기 2020.12.31 현재
제 21 기 2019.12.31 현재
(단위 : 원)

제 23 기	제 22 기	제 21 기

자산

유동자산	39,146,411,077	40,297,082,267	40,672,687,030

현금및현금성자산	3,768,486,741	14,503,375,186	14,689,403,369

기타금융자산	2,600,000,000	1,400,000,000	1,600,000,000

매출채권	13,354,421,235	4,390,968,786	8,634,017,837

계약자산	5,998,658,834	5,234,733,174	2,986,548,446

기타채권	2,314,604,910	9,134,120,633	8,796,602,048

재고자산	8,647,461,506	4,763,660,752	2,385,217,693

기타유동자산	2,462,777,851	870,223,736	1,580,897,637

비유동자산	46,462,002,008	24,790,112,396	20,547,005,906

기타금융자산	224,926,063	432,281,700	334,930,670

당기손익-공정가치측정 금융자산	1,453,773,145	897,300,812	894,300,812

기타비유동채권	7,753,284,886	2,132,096,800	2,020,196,800

관계기업투자	7,327,777,761	7,127,777,761	4,520,146,137

투자부동산	201,580,950	218,095,614	234,610,278

유형자산	26,121,065,488	13,535,740,395	11,985,720,636

사용권자산	824,815,934	312,772,876	541,005,083

무형자산	124,347,400	134,046,438	16,095,490

기타비유동자산	2,430,430,381

자산총계	85,608,413,085	65,087,194,663	61,219,692,936

부채

유동부채	29,805,930,827	22,846,645,918	17,078,060,521

매입채무	20,855,222,793	5,914,425,560	5,470,525,932

기타채무	3,157,336,781	971,835,869	4,029,325,026

계약부채	214,127,900	9,167,030	536,752,998

유동리스부채	49,701,369	131,999,827	30,761,403

파생상품부채	74,792,395	5,492,542,000

차입금	5,009,631,554	10,326,675,632	7,010,695,162

기타충당부채	445,118,035

비유동부채	10,134,910,992	4,169,431,770	1,194,419,245

기타채무	13,000,000	12,000,000	12,000,000

차입금	8,240,622,000	3,507,926,000	295,422,000

리스부채	748,396,347	172,296,995	512,074,919

기타충당부채	374,879,843	280,694,164	178,407,715

이연법인세부채	758,012,802	196,514,611	196,514,611

부채총계	39,940,841,819	27,016,077,688	18,272,479,766

자본

자본금	30,896,984,000	26,574,678,500	26,574,678,500

자본잉여금	54,688,951,011	43,312,591,067	43,312,591,067

기타자본구성요소	(10,276,596,459)	(10,276,596,459)	(10,276,596,459)

기타포괄손익누계액	2,027,270,314	36,504,000	36,504,000

이익잉여금(결손금)	(31,669,037,600)	(21,576,060,133)	(16,699,963,938)

자본총계	45,667,571,266	38,071,116,975	42,947,213,170

자본과부채총계	85,608,413,085	65,087,194,663	61,219,692,936

포괄손익계산서
제 23 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
제 22 기 2020.01.01 부터 2020.12.31 까지
제 21 기 2019.01.01 부터 2019.12.31 까지
(단위 : 원)

제 23 기	제 22 기	제 21 기

매출액	54,833,663,478	29,000,331,061	31,434,561,325

매출원가	55,480,123,665	28,710,347,324	25,770,367,667

매출총이익	(646,460,187)	289,983,737	5,664,193,658

판매비와관리비	4,565,592,623	5,069,512,971	4,813,744,140

영업이익(손실)	(5,212,052,810)	(4,779,529,234)	850,449,518

기타수익	188,749,189	306,686,269	365,557,711

기타비용	90,124,781	526,799,662	1,834,508,925

금융수익	624,573,629	487,358,535	252,797,537

금융비용	5,604,122,694	363,812,103	298,211,713

법인세비용차감전순이익(손실)	(10,092,977,467)	(4,876,096,195)	(663,915,872)

법인세비용	0	0	0

계속영업당기순이익(손실)	(10,092,977,467)	(4,876,096,195)	(663,915,872)

중단영업당기순이익(손실)	(1,392,022,471)

당기순이익(손실)	(10,092,977,467)	(4,876,096,195)	(2,055,938,343)

기타포괄손익	1,990,766,314	0	0

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	1,990,766,314

유형자산재평가손익	1,990,766,314

총포괄손익	(8,102,211,153)	(4,876,096,195)	(2,055,938,343)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)

계속영업기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(172)	(92)	(16)

중단영업기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(34)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)

계속영업희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(172)	(92)	(16)

중단영업희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(34)

자본변동표
제 23 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
제 22 기 2020.01.01 부터 2020.12.31 까지
제 21 기 2019.01.01 부터 2019.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2019.01.01 (기초자본)	16,974,678,500	37,426,021,987	(10,276,596,459)	36,504,000	(14,644,025,595)	29,516,582,433

당기순이익(손실)	(2,055,938,343)	(2,055,938,343)

유상증자	9,600,000,000	5,886,569,080	15,486,569,080

전환사채의 전환

유형자산재평가손익

자본 증가(감소) 합계	9,600,000,000	5,886,569,080	(2,055,938,343)	13,430,630,737

2019.12.31 (기말자본)	26,574,678,500	43,312,591,067	(10,276,596,459)	36,504,000	(16,699,963,938)	42,947,213,170

2020.01.01 (기초자본)	26,574,678,500	43,312,591,067	(10,276,596,459)	36,504,000	(16,699,963,938)	42,947,213,170

당기순이익(손실)	(4,876,096,195)	(4,876,096,195)

유상증자

전환사채의 전환

유형자산재평가손익

자본 증가(감소) 합계	(4,876,096,195)	(4,876,096,195)

2020.12.31 (기말자본)	26,574,678,500	43,312,591,067	(10,276,596,459)	36,504,000	(21,576,060,133)	38,071,116,975

2021.01.01 (기초자본)	26,574,678,500	43,312,591,067	(10,276,596,459)	36,504,000	(21,576,060,133)	38,071,116,975

당기순이익(손실)	(10,092,977,467)	(10,092,977,467)

유상증자

전환사채의 전환	4,322,305,500	11,376,359,944	15,698,665,444

유형자산재평가손익	1,990,766,314	1,990,766,314

자본 증가(감소) 합계	4,322,305,500	11,376,359,944	1,990,766,314	(10,092,977,467)	7,596,454,291

2021.12.31 (기말자본)	30,896,984,000	54,688,951,011	(10,276,596,459)	2,027,270,314	(31,669,037,600)	45,667,571,266

현금흐름표
제 23 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
제 22 기 2020.01.01 부터 2020.12.31 까지
제 21 기 2019.01.01 부터 2019.12.31 까지
(단위 : 원)

제 23 기	제 22 기	제 21 기

영업활동현금흐름	(1,242,028,574)	(5,699,089,382)	1,212,973,029

당기순이익(손실)	(10,092,977,467)	(4,876,096,195)	(2,055,938,343)

당기순이익조정을 위한 가감	7,557,373,772	2,411,888,905	4,022,707,414

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	1,461,735,256	(3,029,550,655)	(611,022,804)

이자수취(영업)	136,549,976	75,950,645	129,101,404

이자지급(영업)	(327,733,011)	(283,436,792)	(283,436,792)

배당금수취(영업)	12,700,000	16,420,000	8,445,000

법인세납부(환급)	10,322,900	(14,265,290)	3,117,150

투자활동현금흐름	(13,753,441,126)	(6,325,799,136)	(8,364,353,171)

단기투자자산의 감소	1,412,352,500	1,500,000,000

장기투자자산의 감소	300,000,000

단기대여금의 감소	721,000,000	5,115,000,000	4,306,878,092

유형자산의 처분	18,500,000	150,000

종속기업투자의 처분	52,000,000

단기매매증권의 처분	62,319,944

임차보증금의 감소	330,150,000	6,300,000	78,090,000

단기투자자산의 증가	(2,606,405,000)	(1,300,000,000)	(1,000,000,000)

장기투자자산의 증가	(94,042,272)	(102,653,272)	(84,000,000)

단기대여금의 증가	(570,000,000)	(4,871,000,000)	(4,405,395,342)

유형자산의 취득	(11,246,652,621)	(2,327,926,996)	(3,247,552,684)

무형자산의 취득	(125,236,717)	(6,500,000)

투자부동산의 취득	(800,000)

당기손익-공정가치측정 금융자산의 취득	(556,472,333)	(3,000,000)	(195,727,100)

관계기업투자의 증가	(200,000,000)

종속기업투자의 증가	(3,000,000,000)	(3,800,146,137)

임차보증금의 증가	(1,261,871,400)	(118,200,000)	(9,200,000)

기타충당부채의 지급	(1,213,552,095)

재무활동현금흐름	4,260,581,255	11,838,860,335	17,270,136,464

차입금의 증가	5,616,549,575	4,057,710,063	6,505,487,162

보증금의 증가	3,000,000	2,000,000

전환사채의 발행	11,000,000,000

유상증자	15,486,569,080

차입금의 상환	(884,021,378)	(2,941,711,654)	(4,473,038,597)

보증금의 감소	(2,000,000)

전환사채의 전환	(75,526,348)

리스부채의 상환	(397,420,594)	(277,138,074)	(250,881,181)

현금및현금성자산의순증가(감소)	(10,734,888,445)	(186,028,183)	10,118,756,322

기초현금및현금성자산	14,503,375,186	14,689,403,369	4,570,647,047

기말현금및현금성자산	3,768,486,741	14,503,375,186	14,689,403,369