자연과환경 사업보고서 (2015.12)
4. 재무제표

재무상태표
제 17 기 2015.12.31 현재
제 16 기 2014.12.31 현재
제 15 기 2013.12.31 현재
(단위 : 원)

제 17 기	제 16 기	제 15 기

자산

유동자산	15,148,801,908	18,926,807,494	32,498,649,943

현금및현금성자산	1,790,931,719	1,598,326,721	331,673,834

기타금융자산	305,226,600	85,680,720	40,284,000

매출채권	1,504,688,355	2,528,008,486	18,922,354,751

미청구공사	958,505,392	816,711,675	124,069,244

기타채권	5,518,623,765	9,122,986,997	383,405,102

재고자산	1,597,164,027	1,414,836,995	10,879,326,133

기타유동자산	132,880,313	19,474,163	261,045,804

매각예정자산	1,556,491,075

매각예정종속기업투자	3,340,781,737	3,340,781,737

비유동자산	14,199,110,042	13,329,312,581	29,958,135,463

기타금융자산	356,438,787	519,797,591	446,672,699

매도가능금융자산	1,480,271,542	364,974,954	364,974,954

기타채권	113,066,000	18,829,000	548,858,117

종속기업투자	1,888,443,267	2,158,282,480	4,757,255,521

투자부동산	178,940,640	190,124,430	201,308,220

유형자산	9,911,090,757	9,936,640,126	22,802,520,260

무형자산	122,728,912	140,664,000	818,432,091

기타비유동자산	148,130,137	18,113,601

자산총계	29,347,911,950	32,256,120,075	62,456,785,406

부채

유동부채	7,014,586,163	18,324,370,581	23,115,869,383

매입채무	1,368,338,464	1,347,787,249	6,517,381,678

기타채무	559,956,112	10,182,229,470	4,978,856,311

초과청구공사	175,811,531	384,960,744	436,781,490

차입금	4,910,480,056	6,409,393,118	9,943,160,450

파생금융부채	1,239,689,454

비유동부채	1,187,018,823	384,015,511	3,911,605,938

기타채무	153,130,137	5,000,000	10,000,000

차입금	638,000,000	38,000,000	2,816,870,000

순확정급여부채	266,377,599

기타충당부채	212,268,578	154,796,899	151,467,865

이연법인세부채	183,620,108	186,218,612	666,890,474

부채총계	8,201,604,986	18,708,386,092	27,027,475,321

자본

납입자본	30,870,917,977	61,508,471,349	58,520,397,807

자본금	9,937,678,500	5,937,678,500	45,736,786,500

자본잉여금	20,933,239,477	55,570,792,849	12,783,611,307

기타자본구성요소	(9,951,950,203)	(9,938,985,659)	(9,798,499,682)

이익잉여금(결손금)	227,339,190	(38,021,751,707)	(13,292,588,040)

자본총계	21,146,306,964	13,547,733,983	35,429,310,085

자본과부채총계	29,347,911,950	32,256,120,075	62,456,785,406

포괄손익계산서
제 17 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 16 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
제 15 기 2013.01.01 부터 2013.12.31 까지
(단위 : 원)

제 17 기	제 16 기	제 15 기

매출액	6,923,461,626	10,191,728,724	12,035,570,855

매출원가	4,957,960,523	7,688,241,223	10,021,223,596

매출총이익	1,965,501,103	2,503,487,501	2,014,347,259

연구개발비	259,575,617	52,350,419	96,501,393

판매비와관리비	1,377,240,962	1,387,452,154	1,519,895,301

영업이익(손실)	328,684,524	1,063,684,928	397,950,565

기타수익	561,380,861	431,954,268	145,246,186

기타비용	484,471,423	4,416,880,525	2,255,939,359

금융수익	98,145,920	325,241,788	149,986,803

이자수익	53,033,346	9,944,394	38,567,058

장기투자자산평가이익	44,116,686

배당금수익	2,228,280

매도가능증권처분이익	995,888

파생상품평가이익	109,191,465

파생상품거래이익	315,297,394

금융비용	276,400,692	858,807,406	332,946,772

이자비용	275,950,576	358,384,863	259,948,737

장기투자자산평가손실	450,116	63,000,277

사채상환손실	437,205,484	9,074,726

파생상품평가손실	63,923,309

유가증권평가손실	216,782

법인세비용차감전순이익(손실)	227,339,190	(3,454,806,947)	(1,895,702,577)

법인세비용	(69,968,274)

계속영업이익(손실)	227,339,190	(3,454,806,947)	(1,825,734,303)

중단영업이익(손실)	(21,755,028,582)	(5,015,652,813)

당기순이익(손실)	227,339,190	(25,209,835,529)	(6,841,387,116)

기타포괄손익	(9,212,876)	127,952,530

매도가능금융자산평가손익	(9,212,876)

순확정급여부채의 재측정요소	127,952,530

총포괄손익	218,126,314	(25,209,835,529)	(6,713,434,586)

주당이익

기본주당이익(손실)

계속영업기본주당이익(손실)	15	(359)	(20)

중단영업기본주당이익(손실)	(2,261)	(56)

희석주당이익(손실)

계속영업희석주당이익(손실)	15	(359)	(20)

중단영업희석주당이익(손실)	(2,261)	(56)

자본변동표
제 17 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 16 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
제 15 기 2013.01.01 부터 2013.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본항목	미처분이익잉여금(미처리결손금)	자본 합계

2013.01.01 (기초자본)	43,936,009,500	12,780,429,931	(10,297,864,533)	(6,579,153,454)	39,839,421,444

자본의 변동	이월결손금보전

총포괄 손익	당기순이익(손실)	(6,841,387,116)	(6,841,387,116)

보험수리적손익	127,952,530	127,952,530

매도가능금융자산평가손익

유상증자	999,000,000	999,000,000

무상감자

자기주식취득

전환사채의 전환	1,000,000	1,000,000

신주인수권의 행사	800,777,000	3,181,376	803,958,376

신주인수권의 대가	452,327,946	452,327,946

주식보상비용	47,036,905	47,036,905

분할로 인한 효과

자본 증가(감소) 합계	1,800,777,000	3,181,376	499,364,851	(6,713,434,586)	(4,410,111,359)

2013.12.31 (기말자본)	45,736,786,500	12,783,611,307	(9,798,499,682)	(13,292,588,040)	35,429,310,085

2014.01.01 (기초자본)	45,736,786,500	12,783,611,307	(9,798,499,682)	(13,292,588,040)	35,429,310,085

자본의 변동	이월결손금보전

총포괄 손익	당기순이익(손실)	(25,209,835,529)	(25,209,835,529)

보험수리적손익

매도가능금융자산평가손익

유상증자	1,364,000,000	1,628,458,800	2,992,458,800

무상감자	(41,163,108,000)	41,158,722,742	(4,385,258)

자기주식취득

전환사채의 전환

신주인수권의 행사

신주인수권의 대가

주식보상비용	(140,485,977)	(140,485,977)

분할로 인한 효과	480,671,862	480,671,862

자본 증가(감소) 합계	(39,799,108,000)	42,787,181,542	(140,485,977)	(24,729,163,667)	(21,881,576,102)

2014.12.31 (기말자본)	5,937,678,500	55,570,792,849	(9,938,985,659)	(38,021,751,707)	13,547,733,983

2015.01.01 (기초자본)	5,937,678,500	55,570,792,849	(9,938,985,659)	(38,021,751,707)	13,547,733,983

자본의 변동	이월결손금보전	(38,021,751,707)	38,021,751,707

총포괄 손익	당기순이익(손실)	227,339,190	227,339,190

보험수리적손익

매도가능금융자산평가손익	(9,212,876)	(9,212,876)

유상증자	4,000,000,000	3,384,198,335	7,384,198,335

무상감자

자기주식취득	(2,804,620)	(2,804,620)

전환사채의 전환

신주인수권의 행사

신주인수권의 대가

주식보상비용	(947,048)	(947,048)

분할로 인한 효과

자본 증가(감소) 합계	4,000,000,000	(34,637,553,372)	(12,964,544)	38,249,090,897	7,598,572,981

2015.12.31 (기말자본)	9,937,678,500	20,933,239,477	(9,951,950,203)	227,339,190	21,146,306,964

현금흐름표
제 17 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 16 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
제 15 기 2013.01.01 부터 2013.12.31 까지
(단위 : 원)

제 17 기	제 16 기	제 15 기

영업활동현금흐름	(229,239,956)	(774,091,682)	1,478,130,027

당기순이익(손실)	227,339,190	(25,209,835,529)	(6,841,387,116)

현금의 유출입이 없는 수익비용의 조정	554,599,588	26,446,284,476	6,548,814,761

영업활동으로 인한 자산부채의 변동	(753,953,336)	(1,772,147,822)	2,281,155,572

이자수취	33,717,533	1,148,770	169,438,243

이자지급	(286,621,161)	(239,541,577)	(679,891,433)

법인세납부(환급)	(4,321,770)

투자활동현금흐름	(6,060,635,699)	749,660,324	30,818,731

단기투자자산의 감소	84,258,220	3,609,580,243

장기투자자산의 감소	384,783,218	33,274,000

단기대여금의 감소	2,174,396,796	270,000,000	950,927,670

장기대여금의 감소	300,000,000	30,000,000

매도가능금융자산의 처분	76,281,560

유형자산의 처분	10,500,000	1,875,021,668

무형자산의 처분	100,452,425

매각예정비유동자산의 감소	1,900,000,000

임차보증금의 감소	12,829,000	64,600,000	113,500,000

정부보조금의 수취	90,000,000	135,472,626

단기투자자산의 증가	(303,804,100)	(549,284,000)

장기투자자산의 증가	(177,757,844)	(134,331,951)	(116,206,000)

단기대여금의 증가	(6,763,527,464)	(967,412,257)	(800,927,670)

유형자산의 취득	(409,768,545)	(89,823,053)	(4,821,191,582)

무형자산의 취득	(8,866,900)	(14,392,648)

매도가능금융자산의 취득	(1,202,393,640)

임차보증금의 증가	(107,066,000)	(27,600,000)	(69,479,271)

종속기업투자	(120,000,000)	(499,998,840)	(312,202,305)

재무활동현금흐름	6,482,480,653	1,292,761,099	(2,164,208,690)

신주인수권부사채의 증가	3,933,896,400

임대보증금의 증가	5,000,000	10,000,000

차입금의 증가	11,610,478,162	5,309,915,613	10,279,267,616

유상증자	7,384,198,335	2,992,458,800	999,000,000

신주인수권의 행사	809,719,256

차입금의 상환	(12,509,391,224)	(2,765,682,500)	(17,333,737,970)

신주인수권부사채의 상환	(4,181,724,814)	(806,853,992)

전환사채의 상환	(57,206,000)

보증금의 감소	(10,000,000)	(55,500,000)

자기주식의 취득	(2,804,620)

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	192,604,998	1,268,329,741	(655,259,932)

현금및현금성자산의순증가(감소)	192,604,998	1,268,329,741	(655,259,932)

기초현금및현금성자산	1,598,326,721	331,673,834	986,933,766

매각예정종속기업투자로 분류	(1,676,854)

기말현금및현금성자산	1,790,931,719	1,598,326,721	331,673,834