자연과환경 사업보고서 (2023.12)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 25 기 2023.12.31 현재
제 24 기 2022.12.31 현재
제 23 기 2021.12.31 현재
(단위 : 원)

제 25 기	제 24 기	제 23 기

자산

유동자산	47,523,250,716	44,946,408,467	39,146,411,077

현금및현금성자산	11,139,003,540	7,721,239,680	3,768,486,741

기타금융자산	2,000,000,000	2,300,000,000	2,600,000,000

당기손익-공정가치측정금융자산	335,513,498

매출채권	13,711,798,252	16,013,246,961	13,354,421,235

계약자산	5,114,559,852	5,461,113,268	5,998,658,834

기타채권	1,040,005,103	1,613,201,366	2,314,604,910

재고자산	9,898,039,866	6,700,837,627	8,647,461,506

기타유동자산	4,284,330,605	5,136,769,565	2,462,777,851

비유동자산	62,894,976,629	58,126,049,287	46,462,002,008

기타금융자산	378,202,278	290,146,786	224,926,063

당기손익-공정가치측정 금융자산	1,522,607,985	1,453,773,145	1,453,773,145

기타비유동채권	9,509,704,857	9,106,416,266	7,753,284,886

관계기업및종속기업투자	7,177,382,628	7,177,382,628	7,327,777,761

투자부동산	168,551,622	185,066,286	201,580,950

유형자산	39,912,630,043	36,380,178,294	26,121,065,488

사용권자산	713,695,682	564,980,224	824,815,934

무형자산	125,706,201	137,142,801	124,347,400

기타비유동자산	3,386,495,333	2,830,962,857	2,430,430,381

자산총계	110,418,227,345	103,072,457,754	85,608,413,085

부채

유동부채	32,305,980,908	27,613,840,603	29,805,930,827

매입채무	12,540,770,653	14,095,935,998	20,855,222,793

기타채무	3,963,293,617	3,834,499,353	3,157,336,781

계약부채	1,035,436,399	2,049,106,145	214,127,900

유동리스부채	5,320,647	202,372,352	49,701,369

파생상품부채	620,242,000	11,586,657	74,792,395

차입금및사채	14,010,454,061	7,230,762,429	5,009,631,554

기타충당부채	130,463,531	189,577,669	445,118,035

비유동부채	8,509,362,932	10,256,733,234	10,134,910,992

기타채무	20,000,000	10,000,000	13,000,000

차입금	6,677,520,000	8,840,000,000	8,240,622,000

리스부채	698,023,582	366,000,242	748,396,347

기타충당부채	523,151,144	447,238,622	374,879,843

이연법인세부채	590,668,206	593,494,370	758,012,802

부채총계	40,815,343,840	37,870,573,837	39,940,841,819

자본

자본금	40,695,728,500	40,689,778,000	30,896,984,000

자본잉여금	63,379,759,820	63,372,727,128	54,688,951,011

기타자본구성요소	(10,276,596,459)	(10,276,596,459)	(10,276,596,459)

기타포괄손익누계액	1,565,954,908	1,563,975,193	2,027,270,314

이익잉여금(결손금)	(25,761,963,264)	(30,147,999,945)	(31,669,037,600)

자본총계	69,602,883,505	65,201,883,917	45,667,571,266

자본과부채총계	110,418,227,345	103,072,457,754	85,608,413,085

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 25 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지
제 24 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지
제 23 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
(단위 : 원)

제 25 기	제 24 기	제 23 기

수익(매출액)	69,300,208,812	73,636,294,262	54,833,663,478

매출원가	59,661,548,578	67,870,871,944	55,480,123,665

매출총이익	9,638,660,234	5,765,422,318	(646,460,187)

판매비와관리비	5,015,214,824	4,700,259,414	4,565,592,623

영업이익(손실)	4,623,445,410	1,065,162,904	(5,212,052,810)

기타수익	191,740,964	266,110,161	188,749,189

기타비용	262,267,050	450,910,021	90,124,781

금융수익	1,044,387,294	803,760,092	624,573,629

금융비용	1,212,116,386	790,899,034	5,604,122,694

법인세비용차감전순이익(손실)	4,385,190,232	893,224,102	(10,092,977,467)

법인세비용(수익)	(846,449)	0	0

당기순이익(손실)	4,386,036,681	893,224,102	(10,092,977,467)

기타포괄손익	1,979,715	19,797,154	1,990,766,314

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	1,979,715	19,797,154	1,990,766,314

유형자산재평가손익	1,979,715	19,797,154	1,990,766,314

총포괄손익	4,388,016,396	913,021,256	(8,102,211,153)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	54.0	11.0	(172.00)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	54.0	11.0	(172.00)

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 25 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지
제 24 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지
제 23 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2021.01.01 (기초자본)	26,574,678,500	43,312,591,067	(10,276,596,459)	36,504,000	(21,576,060,133)	38,071,116,975

당기순이익(손실)	(10,092,977,467)	(10,092,977,467)

유상증자

전환사채의 전환	4,322,305,500	11,376,359,944	15,698,665,444

유형자산재평가손익	1,990,766,314	1,990,766,314

기타자본변동

자본 증가(감소) 합계	4,322,305,500	11,376,359,944	1,990,766,314	(10,092,977,467)	7,596,454,291

2021.12.31 (기말자본)	30,896,984,000	54,688,951,011	(10,276,596,459)	2,027,270,314	(31,669,037,600)	45,667,571,266

2022.01.01 (기초자본)	30,896,984,000	54,688,951,011	(10,276,596,459)	2,027,270,314	(31,669,037,600)	45,667,571,266

당기순이익(손실)	893,224,102	893,224,102

유상증자	9,750,000,000	8,552,816,265	18,302,816,265

전환사채의 전환	42,794,000	130,959,852	173,753,852

유형자산재평가손익	19,797,154	19,797,154

기타자본변동	(483,092,275)	627,813,553	144,721,278

자본 증가(감소) 합계	9,792,794,000	8,683,776,117	(463,295,121)	1,521,037,655	19,534,312,651

2022.12.31 (기말자본)	40,689,778,000	63,372,727,128	(10,276,596,459)	1,563,975,193	(30,147,999,945)	65,201,883,917

2023.01.01 (기초자본)	40,689,778,000	63,372,727,128	(10,276,596,459)	1,563,975,193	(30,147,999,945)	65,201,883,917

당기순이익(손실)	4,386,036,681	4,386,036,681

유상증자

전환사채의 전환	5,950,500	7,032,692	12,983,192

유형자산재평가손익	1,979,715	1,979,715

기타자본변동

자본 증가(감소) 합계	5,950,500	7,032,692	1,979,715	4,386,036,681	4,400,999,588

2023.12.31 (기말자본)	40,695,728,500	63,379,759,820	(10,276,596,459)	1,565,954,908	(25,761,963,264)	69,602,883,505

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 25 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지
제 24 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지
제 23 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
(단위 : 원)

제 25 기	제 24 기	제 23 기

영업활동현금흐름	4,052,583,017	(5,702,318,197)	(1,242,028,574)

당기순이익(손실)	4,386,036,681	893,224,102	(10,092,977,467)

당기순이익조정을 위한 가감	3,617,588,074	3,618,643,652	7,557,373,772

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	(3,065,984,046)	(9,719,813,726)	1,461,735,256

이자수취(영업)	97,747,891	72,031,075	136,549,976

이자지급(영업)	(990,448,653)	(600,164,260)	(327,733,011)

배당금수취(영업)	13,922,000	29,492,000	12,700,000

법인세환급(납부)	(6,278,930)	4,268,960	10,322,900

투자활동현금흐름	(5,957,217,048)	(11,035,707,690)	(13,753,441,126)

단기투자자산의 감소	2,000,000,000	2,200,000,000	1,412,352,500

장기투자자산의 감소	20,000,000	300,000,000

단기대여금의 감소	105,000,000	670,800,000	721,000,000

유형자산의 처분	909,091	6,500,000	18,500,000

당기손익-공정가치측정금융자산 처분	10,491,300	40,192,000

보증금의 감소	252,500,000	80,700,000	330,150,000

단기투자자산의 증가	(1,700,000,000)	(1,900,000,000)	(2,606,405,000)

장기투자자산의 증가	(79,044,072)	(79,044,072)	(94,042,272)

대여금의 증가	(105,000,000)	(1,115,800,000)	(570,000,000)

유형자산의 취득	(5,695,622,367)	(10,814,790,618)	(11,246,652,621)

무형자산의 취득	(25,440,000)

당기손익-공정가치금융자산 취득	(306,999,000)	(556,472,333)

관계기업에 대한 투자자산의 취득	(200,000,000)

임차보증금의 증가	(439,452,000)	(118,825,000)	(1,261,871,400)

재무활동현금흐름	5,322,397,891	20,690,778,826	4,260,581,255

차입금의 증가	7,164,000,000	3,400,000,000	5,616,549,575

유상증자	18,302,816,265

보증금의 증가	10,000,000	3,000,000

전환사채의 발행	2,000,000,000

차입금의 상환	(3,500,622,000)	(526,501,768)	(884,021,378)

보증금의 감소	(3,000,000)	(2,000,000)

전환사채의 감소	(3,267,794)	(2,609,774)	(75,526,348)

리스부채의 상환	(347,712,315)	(479,925,897)	(397,420,594)

현금및현금성자산의순증가(감소)	3,417,763,860	3,952,752,939	(10,734,888,445)

기초현금및현금성자산	7,721,239,680	3,768,486,741	14,503,375,186

기말현금및현금성자산	11,139,003,540	7,721,239,680	3,768,486,741