자연과환경 분기보고서 (2024.09)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 26 기 3분기말 2024.09.30 현재
제 25 기말 2023.12.31 현재
(단위 : 원)

제 26 기 3분기말	제 25 기말

자산

유동자산	47,285,881,729	47,523,250,716

현금및현금성자산	14,662,242,413	11,139,003,540

기타금융자산	2,000,000,000	2,000,000,000

당기손익-공정가치측정 금융자산	344,669,446	335,513,498

매출채권	10,593,616,321	13,711,798,252

계약자산	3,092,344,260	5,114,559,852

기타유동채권	1,270,057,687	1,040,005,103

재고자산	8,136,305,555	9,898,039,866

기타유동자산	7,186,646,047	4,284,330,605

비유동자산	72,058,466,938	62,894,976,629

기타금융자산	445,210,599	378,202,278

당기손익-공정가치측정 금융자산	1,526,949,495	1,522,607,985

기타비유동채권	10,199,017,769	9,509,704,857

관계기업및종속기업투자	7,177,382,628	7,177,382,628

투자부동산	156,165,623	168,551,622

유형자산	48,075,850,414	39,912,630,043

사용권자산	524,713,626	713,695,682

무형자산	117,887,084	125,706,201

기타비유동자산	3,835,289,700	3,386,495,333

자산총계	119,344,348,667	110,418,227,345

부채

유동부채	21,898,096,991	32,305,980,908

매입채무	5,125,415,379	12,540,770,653

기타채무	1,787,846,857	3,963,293,617

계약부채	8,928,572	1,035,436,399

유동리스부채	279,550,472	5,320,647

파생상품금융부채	525,168,000	620,242,000

차입금및사채	13,976,378,111	14,010,454,061

기타충당부채	194,809,600	130,463,531

비유동부채	8,128,171,624	8,509,362,932

기타채무	20,000,000	20,000,000

차입금	6,717,520,000	6,677,520,000

리스부채	233,552,254	698,023,582

기타충당부채	566,431,164	523,151,144

이연법인세부채	590,668,206	590,668,206

부채총계	30,026,268,615	40,815,343,840

자본

자본금	56,695,728,500	40,695,728,500

자본잉여금	67,538,782,010	63,379,759,820

기타자본구성요소	(10,276,596,459)	(10,276,596,459)

기타포괄손익누계액	1,565,954,908	1,565,954,908

이익잉여금(결손금)	(26,205,788,907)	(25,761,963,264)

자본총계	89,318,080,052	69,602,883,505

자본과부채총계	119,344,348,667	110,418,227,345

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 26 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
제 25 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
(단위 : 원)

제 26 기 3분기	제 25 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	5,593,319,701	32,640,322,624	14,009,039,757	45,217,622,780

매출원가	4,872,454,177	28,187,819,023	12,148,205,274	39,634,141,241

매출총이익	720,865,524	4,452,503,601	1,860,834,483	5,583,481,539

판매비와관리비	1,372,431,293	4,001,949,282	1,100,587,737	3,367,301,526

영업이익(손실)	(651,565,769)	450,554,319	760,246,746	2,216,180,013

기타수익	17,363,436	54,247,955	23,444,797	103,528,063

기타비용	161,511,190	222,342,469	238,057	18,336,846

금융수익	123,399,805	421,822,382	163,778,824	390,620,816

금융비용	390,016,411	1,148,107,830	314,172,478	824,963,139

법인세비용차감전순이익(손실)	(1,062,330,129)	(443,825,643)	633,059,832	1,867,028,907

법인세비용(수익)	0	0	0	0

당기순이익(손실)	(1,062,330,129)	(443,825,643)	633,059,832	1,867,028,907

총포괄손익	(1,062,330,129)	(443,825,643)	633,059,832	1,867,028,907

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(10.0)	(5.0)	8.0	23.0

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(10.0)	(5.0)	8.0	23.0

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 26 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
제 25 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2023.01.01 (기초자본)	40,689,778,000	63,372,727,128	(10,276,596,459)	1,563,975,193	(30,147,999,945)	65,201,883,917

당기순이익(손실)	1,867,028,907	1,867,028,907

유상증자

전환가능상품의 전환	5,946,000	7,799,121	13,745,121

자본 증가(감소) 합계	5,946,000	7,799,121	1,867,028,907	1,880,774,028

2023.09.30 (기말자본)	40,695,724,000	63,380,526,249	(10,276,596,459)	1,563,975,193	(28,280,971,038)	67,082,657,945

2024.01.01 (기초자본)	40,695,728,500	63,379,759,820	(10,276,596,459)	1,565,954,908	(25,761,963,264)	69,602,883,505

당기순이익(손실)	(443,825,643)	(443,825,643)

유상증자	16,000,000,000	4,159,022,190	20,159,022,190

전환가능상품의 전환

자본 증가(감소) 합계	16,000,000,000	4,159,022,190	(443,825,643)	19,715,196,547

2024.09.30 (기말자본)	56,695,728,500	67,538,782,010	(10,276,596,459)	1,565,954,908	(26,205,788,907)	89,318,080,052

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 26 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
제 25 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
(단위 : 원)

제 26 기 3분기	제 25 기 3분기

영업활동현금흐름	(5,327,854,114)	394,518,424

당기순이익(손실)	(443,825,643)	1,867,028,907

당기순이익조정을 위한 가감	3,169,406,313	2,665,291,918

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	(7,349,487,835)	(3,530,308,511)

이자수취(영업)	97,263,013	79,585,406

이자지급(영업)	(817,063,802)	(697,216,326)

배당금수취(영업)	19,482,500	13,922,000

법인세환급(납부)	(3,628,660)	(3,784,970)

투자활동현금흐름	(10,779,979,221)	(6,017,212,016)

단기투자자산의 감소	1,700,000,000	1,900,000,000

단기대여금의 감소	80,000,000

유형자산의 처분	5,000,000	909,091

당기손익-공정가치금융자산 처분	1,020,000	9,133,300

임차보증금의 감소	187,125,000	240,500,000

단기투자자산의 증가	(1,700,000,000)	(1,700,000,000)

장기투자자산의 증가	(59,283,054)	(59,283,054)

단기대여금의 증가	(270,000,000)	(25,000,000)

장기대여금의 증가	(360,000,000)

유형자산의 취득	(10,013,942,096)	(5,748,220,353)

당기손익-공정가치금융자산 취득	(1,959,271)	(306,999,000)

임차보증금의 증가	(347,939,800)	(328,252,000)

재무활동현금흐름	19,631,072,208	5,439,917,107

유상증자	20,159,022,190

차입금의 증가	3,560,000,000	7,164,000,000

임대보증금의 증가	10,000,000

전환사채의 발행	2,000,000,000

차입금의 상환	(3,834,000,000)	(3,460,622,000)

전환사채의 전환	(1,214,093)

리스부채의 상환	(253,949,982)	(272,246,800)

현금및현금성자산의순증가(감소)	3,523,238,873	(182,776,485)

기초현금및현금성자산	11,139,003,540	7,721,239,680

기말현금및현금성자산	14,662,242,413	7,538,463,195