자연과환경 분기보고서 (2024.03)
2. 연결재무제표

## 2-1. 연결 재무상태표

연결 재무상태표
제 26 기 1분기말 2024.03.31 현재
제 25 기말 2023.12.31 현재
(단위 : 원)

제 26 기 1분기말	제 25 기말

자산

유동자산	46,940,895,763	48,986,709,622

현금및현금성자산	14,352,442,937	11,808,455,770

기타금융자산	2,000,000,000	2,000,000,000

당기손익-공정가치측정금융자산	342,972,333	335,513,498

매출채권	16,113,842,716	13,442,519,752

계약자산	3,932,472,648	5,198,224,919

기타채권	1,585,125,421	1,689,193,573

재고자산	3,789,124,141	9,927,719,245

기타유동자산	4,824,915,567	4,585,082,865

비유동자산	78,404,637,038	78,453,414,746

기타금융자산	397,963,296	378,202,278

당기손익-공정가치측정 금융자산	2,107,950,406	2,094,497,650

기타비유동채권	5,871,477,337	5,701,710,652

관계기업투자	311,823,724	311,823,724

투자부동산	164,422,955	168,551,622

유형자산	68,783,379,194	68,957,957,304

사용권자산	644,600,742	713,695,682

무형자산	123,019,384	125,770,201

기타비유동자산	1,205,633

자산총계	125,345,532,801	127,440,124,368

부채

유동부채	34,182,945,280	36,824,468,958

매입채무	9,513,902,927	13,034,648,543

계약부채	965,336,019	1,052,121,010

유동리스부채	276,094,965	5,320,647

파생상품부채	620,242,000	620,242,000

기타채무	3,580,860,492	2,971,219,166

차입금및사채	19,096,045,346	19,010,454,061

기타충당부채	130,463,531	130,463,531

비유동부채	12,096,445,048	12,465,145,916

기타채무	20,000,000	20,000,000

차입금	6,637,520,000	6,677,520,000

리스부채	357,171,135	698,023,582

기타충당부채	535,302,723	523,151,144

이연법인세부채	4,546,451,190	4,546,451,190

부채총계	46,279,390,328	49,289,614,874

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	73,567,878,506	72,565,068,127

자본금	40,695,728,500	40,695,728,500

자본잉여금	63,379,759,820	63,379,759,820

기타자본구성요소	(10,318,141,370)	(10,318,141,370)

기타포괄손익누계액	7,649,564,884	7,649,564,884

이익잉여금(결손금)	(27,839,033,328)	(28,841,843,707)

비지배지분	5,498,263,967	5,585,441,367

자본총계	79,066,142,473	78,150,509,494

자본과부채총계	125,345,532,801	127,440,124,368

## 2-2. 연결 포괄손익계산서

연결 포괄손익계산서
제 26 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
제 25 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
(단위 : 원)

제 26 기 1분기	제 25 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	19,748,190,828	19,748,190,828	17,031,372,327	17,031,372,327

매출원가	17,073,021,818	17,073,021,818	15,067,208,425	15,067,208,425

매출총이익	2,675,169,010	2,675,169,010	1,964,163,902	1,964,163,902

판매비와관리비	1,354,382,242	1,354,382,242	1,315,184,572	1,315,184,572

영업이익(손실)	1,320,786,768	1,320,786,768	648,979,330	648,979,330

기타수익	15,844,211	15,844,211	60,569,948	60,569,948

기타비용	27,651,261	27,651,261	16,952,806	16,952,806

금융수익	73,312,650	73,312,650	93,552,321	93,552,321

금융비용	466,659,389	466,659,389	341,977,853	341,977,853

법인세비용차감전순이익(손실)	915,632,979	915,632,979	444,170,940	444,170,940

법인세비용(수익)

당기순이익(손실)	915,632,979	915,632,979	444,170,940	444,170,940

기타포괄손익

총포괄손익	915,632,979	915,632,979	444,170,940	444,170,940

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	1,002,810,379	1,002,810,379	529,625,212	529,625,212

비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실)	(87,177,400)	(87,177,400)	(85,454,272)	(85,454,272)

포괄손익의 귀속

포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	1,002,810,379	1,002,810,379	529,625,212	529,625,212

포괄손익, 비지배지분	(87,177,400)	(87,177,400)	(85,454,272)	(85,454,272)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	12.0	12.0	7.0	7.0

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	12.0	12.0	7.0	7.0

## 2-3. 연결 자본변동표

연결 자본변동표
제 26 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
제 25 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 합계

2023.01.01 (기초자본)	40,689,778,000	63,372,727,128	(10,318,141,370)	7,639,894,133	(33,191,784,621)	68,192,473,270	5,945,157,820	74,137,631,090

당기순이익(손실)	529,625,212	529,625,212	(85,454,272)	444,170,940

자본 증가(감소) 합계	529,625,212	529,625,212	(85,454,272)	444,170,940

2023.03.31 (기말자본)	40,689,778,000	63,372,727,128	(10,318,141,370)	7,639,894,133	(32,662,159,409)	68,722,098,482	5,859,703,548	74,581,802,030

2024.01.01 (기초자본)	40,695,728,500	63,379,759,820	(10,318,141,370)	7,649,564,884	(28,841,843,707)	72,565,068,127	5,585,441,367	78,150,509,494

당기순이익(손실)	1,002,810,379	1,002,810,379	(87,177,400)	915,632,979

자본 증가(감소) 합계	1,002,810,379	1,002,810,379	(87,177,400)	915,632,979

2024.03.31 (기말자본)	40,695,728,500	63,379,759,820	(10,318,141,370)	7,649,564,884	(27,839,033,328)	73,567,878,506	5,498,263,967	79,066,142,473

## 2-4. 연결 현금흐름표

연결 현금흐름표
제 26 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
제 25 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
(단위 : 원)

제 26 기 1분기	제 25 기 1분기

영업활동현금흐름	3,271,640,756	2,340,178,037

당기순이익(손실)	915,632,979	444,170,940

당기순이익조정을 위한 가감	1,235,638,090	1,160,737,084

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	1,483,551,362	1,037,503,760

이자수취(영업)	2,052,429	25,310,386

이자지급(영업)	(365,176,924)	(327,535,833)

법인세환급(납부)	(57,180)	(8,300)

투자활동현금흐름	(603,803,595)	(1,043,551,592)

단기대여금의 감소	20,840,000

임차보증금의 감소	34,000,000	4,000,000

장기투자자산의 증가	(19,761,018)	(19,761,018)

단기대여금의 증가	(5,000,000)	(20,000,000)

유형자산의 취득	(431,132,577)	(887,538,574)

당기손익-공정가치금융자산 취득	(750,000)

임차보증금의 증가	(202,000,000)	(120,252,000)

재무활동현금흐름	(123,849,994)	(227,702,679)

보증금의 증가	10,000,000

차입금의 상환	(40,000,000)	(120,622,000)

전환사채의 전환	(258,646)

리스부채의 상환	(83,849,994)	(116,822,033)

현금및현금성자산의순증가(감소)	2,543,987,167	1,068,923,766

기초현금및현금성자산	11,808,455,770	8,278,393,089

기말현금및현금성자산	14,352,442,937	9,347,316,855