자연과환경 분기보고서 (2021.09)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 23 기 3분기말 2021.09.30 현재
제 22 기말 2020.12.31 현재
(단위 : 원)

제 23 기 3분기말	제 22 기말

자산

유동자산	40,607,540,706	36,958,746,471

현금및현금성자산	4,651,463,627	15,979,290,164

기타금융자산	2,612,352,500	1,402,297,891

매출채권	9,735,061,284	4,121,690,286

계약자산	6,251,784,448	5,234,733,174

기타채권	4,276,131,355	4,507,114,387

재고자산	10,878,419,813	5,086,299,258

기타유동자산	2,202,327,679	627,321,311

비유동자산	40,971,666,474	35,644,869,354

기타금융자산	209,925,638	432,281,700

기타비유동채권	3,049,512,950	2,169,821,956

관계기업및종속기업투자	400,000,000

투자부동산	205,709,615	218,095,614

유형자산	34,912,656,180	31,000,409,900

기타포괄손익-공정가치측정 금융자산	1,642,630,098	1,374,405,284

사용권자산	423,730,207	312,772,876

무형자산	127,501,786	137,082,024

자산총계	81,579,207,180	72,603,615,825

부채

유동부채	27,087,224,726	28,585,415,575

매입채무	13,507,545,221	5,726,537,998

계약부채	161,960,303	60,292,904

유동리스부채	52,471,358	131,999,827

파생상품부채	171,018,069	5,492,542,000

기타채무	3,177,486,809	1,847,367,214

차입금	10,016,742,966	15,326,675,632

비유동부채	5,410,375,396	5,395,069,896

기타채무	13,000,000	12,000,000

차입금	3,307,496,000	3,507,926,000

리스부채	341,266,495	172,296,995

기타충당부채	326,460,164	280,694,164

이연법인세부채	1,422,152,737	1,422,152,737

부채총계	32,497,600,122	33,980,485,471

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	48,725,609,244	38,053,349,151

자본금	30,888,021,000	26,574,678,500

자본잉여금	54,611,536,276	43,312,591,067

기타자본구성요소	(9,328,797,693)	(9,328,797,693)

기타포괄손익누계액	460,237,300	460,237,300

이익잉여금(결손금)	(27,905,387,639)	(22,965,360,023)

비지배지분	355,997,814	569,781,203

자본총계	49,081,607,058	38,623,130,354

자본과부채총계	81,579,207,180	72,603,615,825

연결 포괄손익계산서
제 23 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
제 22 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
(단위 : 원)

제 23 기 3분기	제 22 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	15,387,746,207	34,374,605,027	6,971,815,312	19,771,728,792

매출원가	14,310,743,468	31,122,207,183	6,857,639,669	18,778,909,581

매출총이익	1,077,002,739	3,252,397,844	114,175,643	992,819,211

판매비와관리비	1,043,562,258	3,236,579,731	1,216,554,881	3,409,094,727

영업이익(손실)	33,440,481	15,818,113	(1,102,379,238)	(2,416,275,516)

기타수익	151,387,459	206,178,284	35,007,213	401,750,689

기타비용	11,316,967	194,607,453	6,173,021	985,473,391

금융수익	254,272,220	450,038,637	109,382,574	230,246,028

금융비용	121,256,876	5,631,238,586	124,451,901	359,074,070

법인세비용차감전순이익(손실)	306,526,317	(5,153,811,005)	(1,088,614,373)	(3,128,826,260)

법인세비용	0	0	0	0

당기순이익(손실)	306,526,317	(5,153,811,005)	(1,088,614,373)	(3,128,826,260)

기타포괄손익	989,343,677

해외사업환산손익	989,343,677

총포괄손익	306,526,317	(5,153,811,005)	(1,088,614,373)	(2,139,482,583)

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	395,890,137	(4,940,027,616)	(1,037,608,758)	(2,953,196,420)

비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실)	(89,363,820)	(213,783,389)	(51,005,615)	(175,629,840)

총 포괄손익의 귀속

총 포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	395,890,137	(4,940,027,616)	(1,037,608,758)	(1,963,852,743)

총 포괄손익, 비지배지분	(89,363,820)	(213,783,389)	(51,005,615)	(175,629,840)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)

계속영업기본주당이익(손실) (단위 : 원)	7	(86)	(20)	(56)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)

계속영업희석주당이익(손실) (단위 : 원)	7	(86)	(20)	(56)

연결 자본변동표
제 23 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
제 22 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2020.01.01 (기초자본)	26,574,678,500	43,312,591,067	(10,318,141,370)	460,237,300	(16,828,598,753)	43,200,766,744	797,413,808	43,998,180,552

당기순이익(손실)	(2,953,196,420)	(2,953,196,420)	(175,629,840)	(3,128,826,260)

전환사채의 전환

해외사업환산손익	989,343,677	989,343,677	21,825,980	1,011,169,657

자본 증가(감소) 합계	989,343,677	(2,953,196,420)	(1,963,852,743)	(153,803,860)	(2,117,656,603)

2020.09.30 (기말자본)	26,574,678,500	43,312,591,067	(9,328,797,693)	460,237,300	(19,781,795,173)	41,236,914,001	643,609,948	41,880,523,949

2021.01.01 (기초자본)	26,574,678,500	43,312,591,067	(9,328,797,693)	460,237,300	(22,965,360,023)	38,053,349,151	569,781,203	38,623,130,354

당기순이익(손실)	(4,940,027,616)	(4,940,027,616)	(213,783,389)	(5,153,811,005)

전환사채의 전환	4,313,342,500	11,298,945,209	15,612,287,709	15,612,287,709

해외사업환산손익

자본 증가(감소) 합계	4,313,342,500	11,298,945,209	(4,940,027,616)	10,672,260,093	(213,783,389)	10,458,476,704

2021.09.30 (기말자본)	30,888,021,000	54,611,536,276	(9,328,797,693)	460,237,300	(27,905,387,639)	48,725,609,244	355,997,814	49,081,607,058

연결 현금흐름표
제 23 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
제 22 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
(단위 : 원)

제 23 기 3분기	제 22 기 3분기

영업활동현금흐름	(3,516,173,282)	(2,897,460,122)

당기순이익(손실)	(5,153,811,005)	(3,128,826,260)

당기순이익조정을 위한 가감	6,715,865,916	2,040,953,313

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(4,846,129,419)	(1,556,204,034)

이자수취(영업)	113,052,522	53,864,250

이자지급(영업)	(377,583,146)	(323,372,531)

배당금수취(영업)	18,295,000	25,745,000

법인세납부(환급)	14,136,850	(9,619,860)

투자활동현금흐름	(7,298,147,110)	(2,490,058,766)

단기투자자산의 감소	1,102,297,891	1,160,000,000

장기투자자산의 감소	300,000,000

단기대여금의 감소	331,000,000	2,891,595,000

유형자산의 처분	4,000,000	480,000

종속기업투자의 처분	52,000,000

임차보증금의 감소	362,180,406	6,950,000

단기투자자산의 증가	(2,306,405,000)	(1,002,584,991)

장기투자자산의 증가	(74,281,254)	(67,894,054)

단기대여금의 증가	(300,000,000)	(2,271,595,000)

관계기업투자의 증가	(400,000,000)

유형자산의 취득	(4,806,842,939)	(1,925,263,909)

무형자산의 취득	(99,993,717)

기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 취득	(268,224,814)	(3,000,000)

임차보증금의 증가	(1,241,871,400)	(17,200,000)

기타충당부채의 지급	(1,213,552,095)

재무활동현금흐름	(513,506,145)	(14,448,125)

단기차입금의 증가	537,543,807	3,018,728,492

보증금의 증가	3,000,000

차입금의 상환	(738,358,232)	(2,873,195,046)

보증금의 감소	(2,000,000)

리스부채의 상환	(271,369,290)	(159,981,571)

전환사채의 전환	(42,322,430)

현금및현금성자산의순증가(감소)	(11,327,826,537)	(5,401,967,013)

기초현금및현금성자산	15,979,290,164	15,105,941,397

기말현금및현금성자산	4,651,463,627	9,703,974,384