자연과환경 분기보고서 (2023.09)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 25 기 3분기말 2023.09.30 현재
제 24 기말 2022.12.31 현재
(단위 : 원)

제 25 기 3분기말	제 24 기말

자산

유동자산	46,381,548,460	44,946,408,467

현금및현금성자산	7,538,463,195	7,721,239,680

기타금융자산	2,100,000,000	2,300,000,000

당기손익-공정가치측정금융자산	300,472,187

매출채권	9,251,455,753	16,013,246,961

계약자산	6,771,119,969	5,461,113,268

기타채권	1,210,118,702	1,613,201,366

재고자산	13,844,977,780	6,700,837,627

기타유동자산	5,364,940,874	5,136,769,565

비유동자산	62,860,226,943	58,126,049,287

기타금융자산	356,043,407	290,146,786

당기손익-공정가치측정 금융자산	1,522,073,985	1,453,773,145

기타비유동채권	9,352,302,355	9,106,416,266

관계기업및종속기업투자	7,177,382,628	7,177,382,628

투자부동산	172,680,287	185,066,286

유형자산	40,465,222,205	36,380,178,294

사용권자산	445,844,511	564,980,224

무형자산	128,565,351	137,142,801

기타비유동자산	3,240,112,214	2,830,962,857

자산총계	109,241,775,403	103,072,457,754

부채

유동부채	28,904,706,006	27,613,840,603

매입채무	13,815,741,648	14,095,935,998

기타채무	3,563,330,977	3,834,499,353

계약부채	1,220,118,586	2,049,106,145

유동리스부채	14,729,731	202,372,352

파생상품부채	739,371,028	11,586,657

차입금및사채	9,364,835,967	7,230,762,429

기타충당부채	186,578,069	189,577,669

비유동부채	13,254,411,452	10,256,733,234

기타채무	20,000,000	10,000,000

차입금	11,717,520,000	8,840,000,000

리스부채	421,134,418	366,000,242

기타충당부채	502,262,664	447,238,622

이연법인세부채	593,494,370	593,494,370

부채총계	42,159,117,458	37,870,573,837

자본

자본금	40,695,724,000	40,689,778,000

자본잉여금	63,380,526,249	63,372,727,128

기타자본구성요소	(10,276,596,459)	(10,276,596,459)

기타포괄손익누계액	1,563,975,193	1,563,975,193

이익잉여금(결손금)	(28,280,971,038)	(30,147,999,945)

자본총계	67,082,657,945	65,201,883,917

자본과부채총계	109,241,775,403	103,072,457,754

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 25 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 24 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

제 25 기 3분기	제 24 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	14,009,039,757	45,217,622,780	20,258,811,447	56,165,820,523

매출원가	12,148,205,274	39,634,141,241	19,054,908,398	51,570,352,484

매출총이익	1,860,834,483	5,583,481,539	1,203,903,049	4,595,468,039

판매비와관리비	1,100,587,737	3,367,301,526	1,026,436,388	3,297,769,626

영업이익(손실)	760,246,746	2,216,180,013	177,466,661	1,297,698,413

기타수익	23,444,797	103,528,063	23,703,172	70,210,405

기타비용	238,057	18,336,846	48,608,263	113,163,544

금융수익	163,778,824	390,620,816	94,162,696	312,254,583

금융비용	314,172,478	824,963,139	178,596,964	510,081,926

법인세비용차감전순이익(손실)	633,059,832	1,867,028,907	68,127,302	1,056,917,931

법인세비용(수익)	0	0	0	0

당기순이익(손실)	633,059,832	1,867,028,907	68,127,302	1,056,917,931

총포괄손익	633,059,832	1,867,028,907	68,127,302	1,056,917,931

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	8	23	1	13

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	8	23	1	13

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 25 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 24 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2022.01.01 (기초자본)	30,896,984,000	54,688,951,011	(10,276,596,459)	2,027,270,314	(31,669,037,600)	45,667,571,266

당기순이익(손실)	1,056,917,931	1,056,917,931

유상증자	9,750,000,000	8,552,816,265	18,302,816,265

전환사채의 전환	42,794,000	130,133,802	172,927,802

자본 증가(감소) 합계	9,792,794,000	8,682,950,067	1,056,917,931	19,532,661,998

2022.09.30 (기말자본)	40,689,778,000	63,371,901,078	(10,276,596,459)	2,027,270,314	(30,612,119,669)	65,200,233,264

2023.01.01 (기초자본)	40,689,778,000	63,372,727,128	(10,276,596,459)	1,563,975,193	(30,147,999,945)	65,201,883,917

당기순이익(손실)	1,867,028,907	1,867,028,907

유상증자

전환사채의 전환	5,946,000	7,799,121	13,745,121

자본 증가(감소) 합계	5,946,000	7,799,121	1,867,028,907	1,880,774,028

2023.09.30 (기말자본)	40,695,724,000	63,380,526,249	(10,276,596,459)	1,563,975,193	(28,280,971,038)	67,082,657,945

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 25 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 24 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

제 25 기 3분기	제 24 기 3분기

영업활동현금흐름	394,518,424	(9,659,791,173)

당기순이익(손실)	1,867,028,907	1,056,917,931

당기순이익조정을 위한 가감	2,665,291,918	2,267,204,889

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	(3,530,308,511)	(12,698,894,914)

이자수취(영업)	79,585,406	54,584,837

이자지급(영업)	(697,216,326)	(374,317,246)

배당금수취(영업)	13,922,000	29,492,000

법인세환급(납부)	(3,784,970)	5,221,330

투자활동현금흐름	(6,017,212,016)	(10,230,046,867)

단기투자자산의 감소	1,900,000,000	2,200,000,000

대여금의 감소	670,800,000

유형자산의 처분	909,091

당기손익-공정가치측정금융자산 처분	9,133,300	40,192,000

보증금의 감소	240,500,000	62,000,000

단기투자자산의 증가	(1,700,000,000)	(1,900,000,000)

장기투자자산의 증가	(59,283,054)	(59,283,054)

대여금의 증가	(25,000,000)	(1,095,800,000)

유형자산의 취득	(5,748,220,353)	(10,022,990,813)

무형자산의 취득	(25,440,000)

당기손익-공정가치금융자산 취득	(306,999,000)

임차보증금의 증가	(328,252,000)	(99,525,000)

재무활동현금흐름	5,439,917,107	20,869,789,277

차입금의 증가	7,164,000,000	3,400,000,000

유상증자	18,301,265,785

보증금의 증가	10,000,000

전환사채의 발행	2,000,000,000

차입금의 상환	(3,460,622,000)	(459,627,768)

보증금의 감소	(3,000,000)

전환사채의 감소	(1,214,093)	(1,304,700)

리스부채의 상환	(272,246,800)	(367,544,040)

현금및현금성자산의순증가(감소)	(182,776,485)	979,951,237

기초현금및현금성자산	7,721,239,680	3,768,486,741

기말현금및현금성자산	7,538,463,195	4,748,437,978