자연과환경 사업보고서 (2018.12)
4. 재무제표

재무상태표
제 20 기 2018.12.31 현재
제 19 기 2017.12.31 현재
제 18 기 2016.12.31 현재
(단위 : 원)

제 20 기	제 19 기	제 18 기

자산

유동자산	29,089,820,642	29,005,054,557	15,461,480,083

현금및현금성자산	4,570,647,047	8,825,972,843	1,973,205,638

기타금융자산	600,000,000	2,874,677,202	100,000,000

매출채권	6,275,987,386	4,672,407,512	3,758,404,632

계약자산	3,205,894,359

미청구공사	1,998,156,488	1,630,999,661

기타채권	9,045,753,624	6,438,804,693	4,239,040,326

파생상품자산	84,272,500

재고자산	2,937,582,037	2,316,201,227	1,388,269,103

기타유동자산	1,061,933,718	402,539,621	181,848,980

매각예정비유동자산	1,392,022,471	1,392,022,471	2,189,711,743

비유동자산	13,352,771,903	11,802,722,695	10,968,284,200

기타금융자산	249,436,254	175,720,254	507,588,116

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산	698,573,712

매도가능금융자산	616,113,012	656,191,092

기타비유동채권	2,089,086,800	1,989,386,800	69,740,000

종속기업투자	720,000,000	120,000,000	1,892,783,225

투자부동산	250,324,942	284,471,755	302,537,986

유형자산	9,328,187,332	8,593,132,471	7,437,227,239

무형자산	17,162,863	23,898,403	43,531,610

기타비유동자산	58,684,932

자산총계	42,442,592,545	40,807,777,252	26,429,764,283

부채

유동부채	12,048,500,508	11,356,771,361	8,390,280,388

매입채무	4,326,365,793	3,580,801,087	2,270,841,101

기타채무	2,165,147,281	1,560,873,672	704,367,443

계약부채	685,798,837	0

초과청구공사	174,640,135	193,103,024

파생상품부채	1,090,967,500	0

차입금	4,871,188,597	4,949,488,967	5,221,968,820

비유동부채	877,509,604	1,041,999,230	1,141,355,428

기타채무	10,000,000	10,000,000	68,684,932

차입금	402,480,000	600,000,000	638,000,000

기타충당부채	268,514,993	235,484,619	242,670,707

이연법인세부채	196,514,611	196,514,611	191,999,789

부채총계	12,926,010,112	12,398,770,591	9,531,635,816

자본

자본금	16,974,678,500	16,974,678,500	10,974,678,500

자본잉여금	37,426,021,987	37,426,021,987	24,900,203,547

기타자본구성요소	(10,276,596,459)	(10,276,596,459)	(9,942,928,558)

기타포괄손익누계액	36,504,000	36,504,000	20,496,903

이익잉여금(결손금)	(14,644,025,595)	(15,751,601,367)	(9,054,321,925)

자본총계	29,516,582,433	28,409,006,661	16,898,128,467

자본과부채총계	42,442,592,545	40,807,777,252	26,429,764,283

포괄손익계산서
제 20 기 2018.01.01 부터 2018.12.31 까지
제 19 기 2017.01.01 부터 2017.12.31 까지
제 18 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
(단위 : 원)

제 20 기	제 19 기	제 18 기

매출액	24,751,624,328	13,212,688,389	9,163,559,149

매출원가	20,284,030,494	12,566,281,545	8,664,097,666

매출총이익	4,467,593,834	646,406,844	499,461,483

연구개발비	271,469,495	255,161,480	249,688,368

판매비와관리비	3,521,869,238	4,340,562,994	2,807,694,481

영업이익(손실)	674,255,101	(3,949,317,630)	(2,557,921,366)

기타수익	722,297,782	48,422,114	100,218,250

기타비용	30,151,309	1,549,429,902	5,685,881,913

금융수익	4,925,306,180	935,367,324	136,960,108

이자수익	347,028,725	147,216,230	121,659,840

배당금수익	9,570,000	8,220,000	3,760,000

파생상품거래이익	4,568,707,455	604,005,000

파생상품평가이익	174,492,472

장기투자자산처분이익	1,338,214

장기투자자산평가이익	95,408	11,540,268

금융비용	5,184,131,982	1,159,566,057	1,275,036,194

이자비용	259,686,332	270,437,290	262,812,870

매도가능금융자산손상차손	1,000,000,000

매도가능금융자산처분손실	10,782,174

파생상품거래손실	4,924,445,650	616,082,631

파생상품평가손실	257,842,527

장기투자자산처분손실	2,385,605

장기투자자산평가손실	2,035,830	12,223,324

법인세비용차감전순이익(손실)	1,107,575,772	(5,674,524,151)	(9,281,661,115)

법인세비용

당기순이익(손실)	1,107,575,772	(5,674,524,151)	(9,281,661,115)

기타포괄손익	16,007,097	29,709,779

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목

매도가능금융자산평가손익	16,007,097	(6,794,221)

당기손익으로 재분류되지 않는항목

유형자산재평가손익	36,504,000

총포괄손익	1,107,575,772	(5,658,517,054)	(9,251,951,336)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)

계속영업기본주당이익(손실) (단위 : 원)	33	(201)	(450)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)

계속영업희석주당이익(손실) (단위 : 원)	33	(201)	(450)

자본변동표
제 20 기 2018.01.01 부터 2018.12.31 까지
제 19 기 2017.01.01 부터 2017.12.31 까지
제 18 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2016.01.01 (기초자본)	9,937,678,500	20,933,239,477	(9,942,737,327)	(9,212,876)	227,339,190	21,146,306,964

당기순이익(손실)	(9,281,661,115)	(9,281,661,115)

기타포괄손익	매도가능금융자산평가손익	(6,794,221)	(6,794,221)

유형자산재평가손익	36,504,000	36,504,000

유상증자	1,037,000,000	3,966,964,070	5,003,964,070

사업결합

주식보상비용	(191,231)	(191,231)

자본 증가(감소) 합계	1,037,000,000	3,966,964,070	(191,231)	29,709,779	(9,281,661,115)	(4,248,178,497)

2016.12.31 (기말자본)	10,974,678,500	24,900,203,547	(9,942,928,558)	20,496,903	(9,054,321,925)	16,898,128,467

2017.01.01 (기초자본)	10,974,678,500	24,900,203,547	(9,942,928,558)	20,496,903	(9,054,321,925)	16,898,128,467

당기순이익(손실)	(5,674,524,151)	(5,674,524,151)

기타포괄손익	매도가능금융자산평가손익	16,007,097	16,007,097

유형자산재평가손익

유상증자	6,000,000,000	12,525,818,440	18,525,818,440

사업결합	(333,667,901)	(1,022,755,291)	(1,356,423,192)

주식보상비용

자본 증가(감소) 합계	6,000,000,000	12,525,818,440	(333,667,901)	16,007,097	(6,697,279,442)	11,510,878,194

2017.12.31 (기말자본)	16,974,678,500	37,426,021,987	(10,276,596,459)	36,504,000	(15,751,601,367)	28,409,006,661

2018.01.01 (기초자본)	16,974,678,500	37,426,021,987	(10,276,596,459)	36,504,000	(15,751,601,367)	28,409,006,661

당기순이익(손실)	1,107,575,772	1,107,575,772

기타포괄손익	매도가능금융자산평가손익

유형자산재평가손익

유상증자

사업결합

주식보상비용

자본 증가(감소) 합계	1,107,575,772	1,107,575,772

2018.12.31 (기말자본)	16,974,678,500	37,426,021,987	(10,276,596,459)	36,504,000	(14,644,025,595)	29,516,582,433

현금흐름표
제 20 기 2018.01.01 부터 2018.12.31 까지
제 19 기 2017.01.01 부터 2017.12.31 까지
제 18 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
(단위 : 원)

제 20 기	제 19 기	제 18 기

영업활동현금흐름	(1,108,351,202)	(2,767,190,119)	(3,792,445,569)

당기순이익(손실)	1,107,575,772	(5,674,524,151)	(9,281,661,115)

당기순이익조정을 위한 가감	400,626,654	2,786,838,741	7,997,703,364

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(2,462,263,521)	239,848,008	(2,275,497,710)

이자수취(영업)	36,436,645	14,454,817	20,723,567

이자지급(영업)	(196,078,062)	(140,545,034)	(260,817,435)

배당금수취(영업)	9,570,000	8,220,000	3,760,000

법인세납부(환급)	(4,218,690)	(1,482,500)	3,343,760

투자활동현금흐름	(2,871,154,224)	(7,069,912,697)	(1,345,733,346)

단기투자자산의 감소	2,774,677,202	1,000,000	305,901,000

장기투자자산의 감소	479,501,997	12,925,459

단기대여금의 감소	1,453,524,777	651,754,348	658,279,899

매도가능금융자산의 처분	59,817,825

파생상품의 순증감	(1,220,005,695)	768,839,814

유형자산의 처분	45,442,089	4,000,000

무형자산의 처분	18,075,200

투자부동산의 처분	248,500,000

임차보증금의 감소	18,750,000	56,580,600	412,066,000

사업결합으로 인한 순현금흐름	854,078

단기투자자산의 증가	(500,000,000)	(2,774,677,202)	(100,674,400)

장기투자자산의 증가	(73,716,000)	(103,621,948)	(164,757,844)

단기대여금의 증가	(3,171,143,556)	(3,883,122,104)	(1,364,340,100)

유형자산의 취득	(1,291,954,857)	(697,143,305)	(29,476,820)

무형자산의 취득	(13,000,000)	(5,553,300)

투자부동산의 취득	(105,817,484)	(338,822,440)

매도가능금융자산의 취득	(82,460,700)	(184,630,090)

종속기업투자의 증가	(600,000,000)	(264,485,910)

임차보증금의 증가	(118,450,000)	(1,620,696,800)	(548,740,000)

재무활동현금흐름	(275,820,370)	16,689,870,021	5,320,452,834

차입금의 증가	149,379,630	1,025,006,827	1,578,486,554

임대보증금의 증가	10,000,000

유상증자	18,525,818,440	5,003,964,070

차입금의 상환	(425,200,000)	(2,860,955,246)	(1,266,997,790)

임대보증금의 감소	(5,000,000)

현금및현금성자산의순증가(감소)	(4,255,325,796)	6,852,767,205	182,273,919

기초현금및현금성자산	8,825,972,843	1,973,205,638	1,790,931,719

기말현금및현금성자산	4,570,647,047	8,825,972,843	1,973,205,638