자연과환경 사업보고서 (2024.12)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 26 기 2024.12.31 현재
제 25 기 2023.12.31 현재
제 24 기 2022.12.31 현재
(단위 : 원)

제 26 기	제 25 기	제 24 기

자산

유동자산	52,135,418,232	47,523,250,716	44,946,408,467

현금및현금성자산	19,223,151,435	11,139,003,540	7,721,239,680

기타금융자산	2,000,000,000	2,000,000,000	2,300,000,000

당기손익-공정가치측정 금융자산	1,087,284,470	335,513,498

매출채권	11,464,877,238	13,711,798,252	16,013,246,961

계약자산	2,732,276,775	5,114,559,852	5,461,113,268

기타 유동채권	1,153,923,518	1,040,005,103	1,613,201,366

재고자산	7,597,174,827	9,898,039,866	6,700,837,627

기타유동자산	6,876,729,969	4,284,330,605	5,136,769,565

비유동자산	72,630,306,363	62,894,976,629	58,126,049,287

기타금융자산	468,020,471	378,202,278	290,146,786

당기손익-공정가치측정 금융자산	1,525,561,095	1,522,607,985	1,453,773,145

기타비유동채권	10,340,887,009	9,509,704,857	9,106,416,266

관계기업및종속기업투자	7,177,382,628	7,177,382,628	7,177,382,628

투자부동산	152,036,958	168,551,622	185,066,286

유형자산	48,377,675,243	39,912,630,043	36,380,178,294

사용권자산	488,100,325	713,695,682	564,980,224

무형자산	115,352,934	125,706,201	137,142,801

기타비유동자산	3,985,289,700	3,386,495,333	2,830,962,857

자산총계	124,765,724,595	110,418,227,345	103,072,457,754

부채

유동부채	24,207,849,047	32,305,980,908	27,613,840,603

매입채무	6,397,336,980	12,540,770,653	14,095,935,998

기타채무	2,922,258,416	3,963,293,617	3,834,499,353

계약부채	77,580,671	1,035,436,399	2,049,106,145

유동리스부채	268,543,851	5,320,647	202,372,352

파생상품금융부채	255,158,000	620,242,000	11,586,657

차입금및사채	14,087,374,848	14,010,454,061	7,230,762,429

기타충당부채	199,596,281	130,463,531	189,577,669

비유동부채	13,591,655,760	8,509,362,932	10,256,733,234

기타채무	20,000,000	20,000,000	10,000,000

차입금	12,177,520,000	6,677,520,000	8,840,000,000

리스부채	238,550,573	698,023,582	366,000,242

기타충당부채	564,916,981	523,151,144	447,238,622

이연법인세부채	590,668,206	590,668,206	593,494,370

부채총계	37,799,504,807	40,815,343,840	37,870,573,837

자본

자본금	56,695,728,500	40,695,728,500	40,689,778,000

자본잉여금	67,538,782,010	63,379,759,820	63,372,727,128

기타자본구성요소	(10,276,596,459)	(10,276,596,459)	(10,276,596,459)

기타포괄손익누계액	1,565,954,908	1,565,954,908	1,563,975,193

이익잉여금(결손금)	(28,557,649,171)	(25,761,963,264)	(30,147,999,945)

자본총계	86,966,219,788	69,602,883,505	65,201,883,917

자본과부채총계	124,765,724,595	110,418,227,345	103,072,457,754

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 26 기 2024.01.01 부터 2024.12.31 까지
제 25 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지
제 24 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지
(단위 : 원)

제 26 기	제 25 기	제 24 기

매출액	40,405,023,068	69,300,208,812	73,636,294,262

매출원가	36,539,088,328	59,661,548,578	67,870,871,944

매출총이익	3,865,934,740	9,638,660,234	5,765,422,318

판매비와관리비	5,767,538,245	5,015,214,824	4,700,259,414

영업이익(손실)	(1,901,603,505)	4,623,445,410	1,065,162,904

기타수익	69,164,174	191,740,964	266,110,161

기타비용	267,781,235	262,267,050	450,910,021

금융수익	865,940,831	1,044,387,294	803,760,092

금융비용	1,561,406,172	1,212,116,386	790,899,034

법인세비용차감전순이익(손실)	(2,795,685,907)	4,385,190,232	893,224,102

법인세비용(수익)	0	(846,449)	0

당기순이익(손실)	(2,795,685,907)	4,386,036,681	893,224,102

기타포괄손익	0	1,979,715	19,797,154

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	0	1,979,715	19,797,154

자산재평가손익	0	1,979,715	19,797,154

총포괄손익	(2,795,685,907)	4,388,016,396	913,021,256

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(29.00)	54.00	11.00

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(29.00)	54.00	11.00

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 26 기 2024.01.01 부터 2024.12.31 까지
제 25 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지
제 24 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2022.01.01 (기초자본)	30,896,984,000	54,688,951,011	(10,276,596,459)	2,027,270,314	(31,669,037,600)	45,667,571,266

당기순이익(손실)	893,224,102	893,224,102

유상증자	9,750,000,000	8,552,816,265	18,302,816,265

전환사채의전환	42,794,000	130,959,852	173,753,852

유형자산재평가손익	19,797,154	19,797,154

기타자본변동	(483,092,275)	627,813,553	144,721,278

자본 증가(감소) 합계	9,792,794,000	8,683,776,117	(463,295,121)	1,521,037,655	19,534,312,651

2022.12.31 (기말자본)	40,689,778,000	63,372,727,128	(10,276,596,459)	1,563,975,193	(30,147,999,945)	65,201,883,917

2023.01.01 (기초자본)	40,689,778,000	63,372,727,128	(10,276,596,459)	1,563,975,193	(30,147,999,945)	65,201,883,917

당기순이익(손실)	4,386,036,681	4,386,036,681

유상증자

전환사채의전환	5,950,500	7,032,692	12,983,192

유형자산재평가손익	1,979,715	1,979,715

기타자본변동

자본 증가(감소) 합계	5,950,500	7,032,692	1,979,715	4,386,036,681	4,400,999,588

2023.12.31 (기말자본)	40,695,728,500	63,379,759,820	(10,276,596,459)	1,565,954,908	(25,761,963,264)	69,602,883,505

2024.01.01 (기초자본)	40,695,728,500	63,379,759,820	(10,276,596,459)	1,565,954,908	(25,761,963,264)	69,602,883,505

당기순이익(손실)	(2,795,685,907)	(2,795,685,907)

유상증자	16,000,000,000	4,159,022,190	20,159,022,190

전환사채의전환

유형자산재평가손익

기타자본변동

자본 증가(감소) 합계	16,000,000,000	4,159,022,190	(2,795,685,907)	17,363,336,283

2024.12.31 (기말자본)	56,695,728,500	67,538,782,010	(10,276,596,459)	1,565,954,908	(28,557,649,171)	86,966,219,788

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 26 기 2024.01.01 부터 2024.12.31 까지
제 25 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지
제 24 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지
(단위 : 원)

제 26 기	제 25 기	제 24 기

영업활동현금흐름	(4,875,777,300)	4,052,583,017	(5,702,318,197)

당기순이익(손실)	(2,795,685,907)	4,386,036,681	893,224,102

당기순이익조정을 위한 가감	4,481,680,181	3,617,588,074	3,618,643,652

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	(5,672,521,432)	(3,065,984,046)	(9,719,813,726)

이자수취(영업)	197,149,325	97,747,891	72,031,075

이자지급(영업)	(1,088,094,467)	(990,448,653)	(600,164,260)

배당금수취(영업)	19,482,500	13,922,000	29,492,000

법인세환급(납부)	(17,787,500)	(6,278,930)	4,268,960

투자활동현금흐름	(12,053,970,955)	(5,957,217,048)	(11,035,707,690)

단기투자자산의 감소	1,700,000,000	2,000,000,000	2,200,000,000

장기투자자산의 감소	20,000,000

단기대여금의 감소	80,000,000	105,000,000	670,800,000

유형자산의 처분	5,000,000	909,091	6,500,000

당기손익-공정가치금융자산 처분	7,002,100,000	10,491,300	40,192,000

임차보증금의 감소	190,425,000	252,500,000	80,700,000

단기투자자산의 증가	(1,700,000,000)	(1,700,000,000)	(1,900,000,000)

장기투자자산의 증가	(79,447,068)	(79,044,072)	(79,044,072)

단기대여금의 증가	(273,000,000)	(105,000,000)	(1,115,800,000)

장기대여금의 증가	(360,000,000)

유형자산의 취득	(10,473,588,416)	(5,695,622,367)	(10,814,790,618)

무형자산의 취득	(25,440,000)

당기손익-공정가치금융자산 취득	(7,736,089,271)	(306,999,000)

임차보증금의 증가	(409,371,200)	(439,452,000)	(118,825,000)

재무활동현금흐름	25,013,896,150	5,322,397,891	20,690,778,826

유상증자	20,159,022,190	18,302,816,265

차입금의 증가	14,060,000,000	7,164,000,000	3,400,000,000

임대보증금의 증가	10,000,000

전환사채의 발행	2,000,000,000

차입금의 상환	(8,874,000,000)	(3,500,622,000)	(526,501,768)

임대보증금의 감소	(3,000,000)

전환사채의 전환	(3,267,794)	(2,609,774)

리스부채의 상환	(331,126,040)	(347,712,315)	(479,925,897)

현금및현금성자산의순증가(감소)	8,084,147,895	3,417,763,860	3,952,752,939

기초현금및현금성자산	11,139,003,540	7,721,239,680	3,768,486,741

기말현금및현금성자산	19,223,151,435	11,139,003,540	7,721,239,680