KT지니뮤직 분기보고서 (2024.09)
2. 감사제도에 관한 사항

가. 감사위원의 인적사항및 사외이사 여부본 보고서 작성기준일 현재, 감사위원 3명은 전원 사외이사로 구성되어 있으며, 감사위원 중 1명(정도삼 감사위원)은 회계전문가로 구성되어 있습니다.□ 감사위원의 주요경력 및 사외이사 여부(2024.9.30 기준)

성명	사외이사여부	경력	회계ㆍ재무전문가 관련

해당 여부	전문가 유형	관련 경력

정도삼(위원장)	예	- 홍익대 경영대 경영학박사- 前 삼일회계법인 감사본부 부대표(1997년~2018년)- 現 회계법인베율 부회장(2022년 11월~현재)	예	1호유형-공인회계사 (자격과 관련된 업무에 5년 이상 종사한 자에 해당)	삼일회계법인(1997년~2018년),회계법인베율(2022년~현재)

서영철(위원)	예	- 서울대 법과대 사법학과- 前, 특허법원 판사(2006년~2008년)- 前, 특허법원 조정위원(2016년~2018년)- 前, 한국발명진흥회 비상임 이사(2016년~2019년)- 前, 특허청 상표법 개정 전문위원(2020년~2022년)- 現, 이노 특허법률사무소 변호사/변리사(2008년 3월~현재)	-	-	-

이경전(위원)	예	- 한국과학기술원(KAIST) 경영과학 공학박사- 現, 한국경영정보학회(KMIS)(2023년 9월~현재) - 現, 경희대학교 경영대학 빅데이터응용학 교수(2003년 9월~현재)	-	-	-

나. 감사위원회 위원의 독립성당사는 주주총회를 통해 사외이사 및 감사위원회 위원을 선임하고 있으며, 이사회 결의를 통해 감사위원회 위원을 선임하고 있습니다. 감사위원회는 경영진이 채택한 내부통제정책 및 제도의 적정성과 효과성에 대해서도 독립적이고 객관적인 평가를 수행하며 사외이사로서 독립성을 견지하고 있습니다.당사의 감사위원회 위원 전원(3명)은「상법」제415조의2 및 제542조의11에 따른 모든 자격요건을 충족하고 있습니다.□ 선출기준 충족여부

선출기준 주요내용	선출기준 충족여부	관계 법령

3명 이상의 이사로 구성	충족(3명)	상법 제415조의2제2항

사외이사가 위원의 3분의 2 이상	충족(사외이사인 감사위원 전원)

위원 중 1명 이상은 회계 또는 재무전문가	충족(정도삼 감사위원)	상법 제542조의11제2항

감사위원회 대표는 사외이사	충족(정도삼 감사위원)

그밖의 결격요건(최대주주의 특수관계자 등)	충족(해당없음)	상법 제542조의11제3항

□ 감사위원회 위원의 선임배경, 활동분야 등

성 명	임기	연임여부/연임횟수	선임배경	추천인	활동분야	회사와의 거래, 최대주주 및 주요주주와의 관계

정도삼	2년	신규선임	공인회계사,회계분야 전문지식 보유	이사회	감사위원회 위원장	거래관계 없음,최대주주의 계열회사 임원

서영철	2년	신규선임	변호사 및 변리사,특허관련 법률 전문가	이사회	감사위원회 위원	거래관계 없음,최대주주의 계열회사 임원

이경전	2년	신규선임	산업경영 분야 전문지식 보유	이사회	감사위원회 위원	거래관계 없음,최대주주의 계열회사 임원

다. 감사위원회의 주요활동본 보고서 작성기준일 현재, 당사의 감사위원회 주요활동 내역은 다음과 같습니다.

□ 감사위원회 활동내역(2024.9.30. 기준)

회차	개최일자	구분	의안내용	가결여부	감사위원의 성명

전갑종(위원장)	김영국	서영철

(출석률: 100.0%)	(출석률: 100.0%)	(출석률: 100.0%)

찬 반 여 부

1차	2024.02.14	의결안건	제33기 재무제표(연결/별도) 및 영업보고서 승인의 건	원안가결	찬성	찬성	찬성

외부감사인의 '23년 감사활동 평가	원안가결	찬성	찬성	찬성

보고안건	내부감사조직의 감사활동	-	-	-	-

'23년도 대표이사의 내부회계관리제도 운영실태 보고	-	-	-	-

2차	2024.03.13	의결안건	제33기 재무제표(연결/별도) 재승인의 건	원안가결	찬성	찬성	찬성

'23년도 내부회계관리제도 운영실태 평가결과 승인의 건	원안가결	찬성	찬성	찬성

제33기 정기주주총회 의안 및 서류조사 결과 승인의 건	원안가결	찬성	찬성	찬성

제33기 정기주주총회 감사보고서(안) 승인의 건	원안가결	찬성	찬성	찬성

보고안건	2023 회계연도 결산감사 결과 보고	-	-	-	-

※ 감사위원 변동사항(변동일 2024.3.28) ○ 신규선임 2명 - 사외이사(감사위원) 정도삼, 사외이사(감사위원) 이경전 ○ 임원퇴임 2명 - 사외이사(감사위원) 전갑종, 사외이사(감사위원) 김영국

회차	개최일자	구분	의안내용	가결여부	감사위원의 성명

정도삼(위원장)	서영철	이경전

(출석률: 100.0%)	(출석률: 100.0%)	(출석률: 100.0%)

찬 반 여 부

3차	2024.03.28	의결안건	감사위원회 위원장 선임의 건	원안가결	- (※)	찬성	찬성

4차	2024.05.08	보고안건	'24년 1분기 결산보고	-	-	-	-

5차	2024.08.12	보고안건	'24년 반기 결산보고	-	-	-	-

※ 해당 안건에 대한 이해관계인으로 의결에는 참여하지 않았습니다.

라. 교육 실시 계획당사는 감사위원이 감사업무와 관련된 충분한 경험과 지식을 보유하고 있다 하더라도 중요한 현안에 대하여 지속적으로 보고하며, 회사가 속한 산업의 특성 및 경영환경의 변화, 법규 변경 등 아래와 같이 업무관련 교육을 진행할 계획입니다.

- 중요한 경영환경 변화 및 컴플라이언스 이슈에 대한 내부 브리핑

- 상법, 자본시장법, 외부감사법 등 관련 법령 교육 - 최신 개정 국제회계기준 및 내부회계관리제도 관련 교육

- 감사업무와 관련한 외부 전문교육과정 또는 컨퍼런스/세미나 참석

1) 감사위원회 교육실시 현황

교육일자	교육실시주체	참석 감사위원	불참시 사유	주요 교육내용

2024.08.12	BDO성현회계법인	정도삼, 서영철, 이경전	해당없음	2024 내부회계관리제도 규제 변화 및 주요이슈, 감사위원회의 책임/역할 등

바. 감사위원회 지원조직 현황

부서(팀)명	직원수(명)	직위(근속연수)	주요 활동내역

경영기획실경영기획팀	7	실장 1명(10개월),부장 1명(9년 1개월),차장 2명(6년 0개월),과장 2명(6년 4개월),대리 1명(3년 0개월)	- 주주총회, 이사회, 위원회 운영지원- 회의체 안건 등 의결을 위한 정보제공- 주요 경영사항 보고- 감사위원회 지시사항 수행- 감사업무 관련 교육- 기타 감사위원회의 직무수행에 필요한 정보지원

※ 근속연수는 해당 지원조직의 평균 근무기간 기준입니다.

사. 준법지원인 등본 보고서 작성기준일 현재, 당사는「상법」제542조의13 규정에 따른 자산총액 5천억원 이상 상장법인에 해당되지 않는 바 별도의 준법지원인을 두고있지 않습니다.