KT지니뮤직 사업보고서 (2019.12)
2. 감사제도에 관한 사항

당사는 2017년 3월 30일 제26기 정기주주총회를 기점으로 감사위원회 제도를 도입 하여 운영중에 있습니다. 가. 감사위원의 인적사항 본 보고서 작성기준일 현재, 감 사위원 3명은 사외이사이며, 위원 중 1명(박일영 감사위원)은 재무전문가로 구성되어 있습니다. □ 감사위원회 위원 경력사항(2019.12.31 기준)

성 명	주 요 경 력	사외이사 여부	비 고

박일영 (위원장)	- 서강대학교 경영학 학사 - 공인회계사(2002년) - 現 성도이현회계법인 전무이사 (2002년 11월~현재) - 現 케이리얼티 조합(감사)	사외이사	회계ㆍ 재무전문가 (상법 시행령 제37조 2항 1호에 따른 회계전문가에 해당)

김건하	- 일본 와세다대학 경영시스템공학 박사 - 前 한국통신 전임연구원 - 現 명지대 경영학과 교수 (2011년 9월~현재)	사외이사	경영전문가

박교선	- 미국 UC버클리대학대학원 법학 석사 - 대법원 사법연수원 20기(1991년) - 前 대한변호사협회 이사 - 現 법무법인세종 변호사 (1991년 3월~현재)	사외이사	법률전문가

(주1) 2018.3.23, 제27기 정기주주총회에서 사외이사 및 감사위원 김건하가 재선임 되었습니다. (주2) 2019.3.27, 제29기 정기주주총회에서 사외이사 및 감사위원 박교선이 신규선임 되었고, 사외이사 및 감사위원 박일영이 재선임 되었습니다.

나. 감사위원회 위원의 독립성 감사위원회 위원은 상법 등 관련 법령상의 절차를 준수하여 선출되고 있으며, 상법상결격 사유가 없는 사외이사로 구성되어 독립성을 견지하고 있습니다. 또한, 위원은 당사의 이사회의 심사를 거친 후 주주총회에서 최종적으로 선임됩니다. 한편, 감사위원회 위원은 회사의 회계와 업무를 감사하고 업무에 관한 보고를 요구하거나 회사의 재산상태를 조사할 수 있습니다. □ 감사위원회 구성현황 등 (2019.12.31 기준)

성 명	임기	연임여부/연임횟수	선임배경	추천인	활동분야	회사와의 거래, 최대주주 및 주요주주와의 관계

박일영	1년	재선임/3회	공인회계사,재무분야 전문지식 보유	이사회	감사위원회 위원 (위원장)	관계없음

김건하	2년	재선임/2회	경영혁신/시장분석에 대한 전문 경영지식 보유	이사회	감사위원회 위원	관계없음

박교선	2년	신규선임	로펌변호사,기업경영 법률 전문가	이사회	감사위원회 위원	관계없음

(주1) 2019.3.27, 사외이사 및 감사위원 황규민은 임기만료로 퇴임하였습니다. (주2) 2019.3.27, 제28기 정기주주총회에서 사외이사 및 감사위원 박교선이 신규선임 되었습니다.

다. 감사위원회의 주요 활동 내역 본 보고서 작성기준일 현재, 당사 이사회 내 위원회인 '감사위원회'의 주요활동 내역은 다음과 같습니다. □ 감사위원회 활동내역

회차	개최일자	의안내용	가결여부	감사위원의 성명

박일영(출석률: 100%)	김건하(출석률: 75% )	황규민(출석률: 100%)

찬 반 여 부

1차	2019.02.12	내부회계관리제도 운영실태 보고	원안접수	-	-	-

내부감사조직의 감사 활동	원안접수	-	-	-

제28기 재무제표 및 영업보고서 승인의 건	원안가결	찬성	찬성	찬성

내부회계관리제도 운영실태 평가결과	원안가결	찬성	찬성	찬성

내부회계관리규정 개정의 건	원안가결	찬성	찬성	찬성

(주1) 2019. 3. 27, 사외이사 및 감사위원 황규민이 임기만료로 퇴임하였습니다.

회차	개최일자	의안내용	가결여부	감사위원의 성명

박일영(출석률: 100%)	김건하(출석률: 75 %)	박교선(출석률: 67%)

찬 반 여 부

2차	2019.05.08	2019년 1분기 결산 보고	원안접수	-	불참	-

3차	2019.08.07	2019년 상반기 결산 보고	원안접수	-	-	-

4차	2019.11.08	2019년 3분기 결산 보고	원안접수	-	-	불참

외부감사인 선임 지침 제정의 건	원안가결	찬성	찬성	불참

외부감사인 선정 기준 절차 수립의 건	원안가결	찬성	찬성	불참

외부감사인 선정 추진의 건	원안가결	찬성	찬성	불참

(주1) 2019. 3. 27, 제28기 정기주주총회에서 사외이사 및 감사위원 박교선이 신규선임 되었습니다.

라. 감사위원 현황 (2019.12.31 기준)

성명	사외이사여부	경력	회계ㆍ재무전문가 관련

해당 여부	전문가 유형	관련 경력

박일영(위원장)	예	- 서강대학교 경영학 학사- 공인회계사(2002년)- 現 성도이현회계법인 전무이사(2002년 11월~현재)- 現 케이리얼티 조합(감사)	예	회계사(1호 유형)	- 기본자격: 공인회계사- 근무기간: 회계법인 5년이상 근무에 해당(*) (*) 現 성도이현회계법인(2002년 11월~현재)

김건하(위원)	예	- 일본 와세다대학 경영시스템공학 박사- 前 한국통신 전임연구원- 現 명지대 경영학과 교수(2011년 9월~현재)	-	-	-

박교선(위원)	예	- 미국 UC버클리대학대학원 법학 석사- 대법원 사법연수원 20기(1991년)- 前 대한변호사협회 이사- 現 법무법인세종 변호사(1991년 3월~현재)	-	-	-

마. 감사위원회 교육실시 현황

교육일자	교육실시주체	참석 감사위원	불참시 사유	주요 교육내용

2019.11.08	㈜지니뮤직,삼정회계법인	박일영, 김건하	(주1)	- 디지털 음악시장 주요동향- 최근 회계 동향 및 이슈사항

(주1) 박교선 사외이사의 경우, 개인일정에 의하여 부득이 교육에 불참하였으나, 강의교안을 배포하여 교육내용을 제공였습니다.

바. 교육 실시 계획 당사는 감사위원이 감사업무와 관련된 충분한 경험과 지식을 보유하고 있다 하더라도 회사가 속한 산업의 특성 및 경영환경의 변화, 법규 변경 등 중요한 이슈에 대하여 지속적으로 보고 및 교육을 진행할 계획 입니다.

- 중요한 경영환경 변화 및 컴플라이언스 이슈에 대한 내부 브리핑

- 감사위원회 관련 외부 세미나 참석

- 외부에서 제공하는 교육과정 또는 컨퍼런스 참석

['19년 감사위원회 교육실시 계획]

교육실시 계획	교육주체	주요 교육내용

2019.11.08	㈜지니뮤직	디지털 음악시장 주요동향

삼정회계법인	최근 회계 동향 및 이슈사항

사. 감사위원회 지원조직 현황

부서(팀)명	직원수(명)	직위(근속연수)	주요 활동내역

경영기획실경영기획팀	7	1년~5년	- 주주총회, 이사회, 위원회 운영지원 - 회의체 안건 등 의결을 위한 정보제공 - 주요 경영사항 보고 - 감사위원회 지시사항 수행 - 감사업무 관련 교육 - 기타 감사위원회의 직무수행에 필요한 정보 및 요청 사항에 대한 지원

아. 준법지원인 지원 조직현황

본 보고서 작성기준일 현재, 당 사는「상법」제542조의13 규정에 따른 자산총액 5천억원 이상 상장법인에 해당되지 않는 바, 별도의 준법지원인을 두고있지 않습니다.