KT지니뮤직 사업보고서 (2020.12)
2. 감사제도에 관한 사항

당사는 2017년 3월 30일 제26기 정기주주총회를 기점으로 감사위원회 제도를 도입 하여 운영중에 있습니다. 가. 감사위원의 인적사항 및 사외이사 여부 본 보고서 작성기준일 현재, 감 사위원 3명은 전원 사외이사로 구성되어 있으며, 감사위원 중 1명(전갑종 감사위원)은 회계전문가로 구성되어 있습니다. □ 감사위원의 주요경력 및 사외이사 여부 (2020.12.31 기준)

성명	사외이사여부	경력	회계ㆍ재무전문가 관련

해당 여부	전문가 유형	관련 경력

김건하(위원장)	예	- 일본 와세다대학 경영시스템공학 박사- 前 한국통신 전임연구원- 現 명지대 경영학과 교수(2011년 9월~현재)	-	-	-

박교선(위원)	예	- 미국 UC버클리대학대학원 법학 석사- 제30회 사법시험 합격(1988년)- 前 대한변호사협회 이사(2012년~2014년)- 現 한국지적재산권변호사협회 회장(2021년~현재)- 現 법무법인세종 변호사(1991년 3월~현재)	-	-	-

전갑종(위원)	예	- 고려대 경영학- 前 이현회계법인 대표(2007년~2018년) - 現 서현회계법인 세무부문 대표(2018년 6월~현재)	예	1호유형-공인회계사 (자격과 관련된 업무에 5년 이상 종사한 자에 해당)	- 2007년~2018년 이현회계법인 - 2018년~현재 서현회계법인

※ 2020.3.24, 제29기 정기주주총회 이후 감사위원회 위원 변동내역 - 감사위원회 위원 박일영 임기만료로 퇴임 - 감사위원회 위원 전갑종 신규선임

나. 감사위원회 위원의 독립성 당 사 는 주 주총회를 통해 사외이사 및 감사위원회 위원을 선임하고 있으며, 이사회 결의를 통해 감사위원회 위원을 선임하고 있습니다. 감사위원회는 경영진이 채택한 내부통제정책 및 제도의 적정성과 효과성에 대해서도 독립적이고 객관적인 평가를 수행하며 사외이사로서 독립성을 견지하고 있습니다.당사의 감사위원회 위원 전원(3명)은「상법」제415조의2 및 제542조의11에 따른 모든 자격요건을 충족하고 있 습니다. □ 선출기준 충족여부

선출기준 주요내용	선출기준 충족여부	관계 법령

3명 이상의 이사로 구성	충족 (3명)	상법 제415조의2제2항

사외이사가 위원의 3분의 2 이상	충족 (사외이사인 감사위원 전원)

위원 중 1명 이상은 회계 또는 재무전문가	충족 (전갑종 감사위원 1명)	상법 제542조의11제2항

감사위원회 대표는 사외이사	충족 (김건하 감사위원장)

그밖의 결격요건 (최대주주의 특수관계자 등)	충족 (해당없음)	상법 제542조의11제3항

□ 감사위원회 위원의 선임배경, 활동분야 등 ( 2020.12.31 기준)

성 명	임기	연임여부/연임횟수	선임배경	추천인	활동분야	회사와의 거래, 최대주주 및 주요주주와의 관계

김건하	2년	재선임/2회	경영혁신/시장분석에 대한 전문 경영지식 보유	이사회	감사위원회 위원장	관계없음

박교선	2년	신규선임	로펌변호사,기업경영 법률 전문가	이사회	감사위원회 위원	관계없음

전갑종	2년	신규선임	공인회계사,회계분야 전문지식 보유	이사회	감사위원회 위원	관계없음

다. 감사위원회의 주요활동내역 본 보고서 작성기준일 현재, 당사의 감사위원회 주요활동 내역은 다음과 같습니다. □ 감사위원회 활동내역

회차	개최일자	구분	의안내용	가결여부	감사위원의 성명

박일영	김건하	박교선

100.0%	100.0%	100.0%

찬 반 여 부

1차	2020.1.29	의결안건	2020~2022 사업연도 외부감사인 선정의 건	가 결	찬성	찬성	찬성

2차	2020.2.7	의결안건	제29기 재무제표 및 영업보고서 승인의 건	가 결	찬성	찬성	찬성

보고사항	내부감사조직의 감사활동	-	-	-	-

'19년도 내부회계관리제도 운영실태 보고	-	-	-	-

3차	2020.3.9	의결안건	제29기 재무제표 재승인의 건	가 결	찬성	찬성	찬성

내부회계관리제도 운영실태평가 승인의 건	가 결	찬성	찬성	찬성

제29기 정기주주총회 의안 및 서류조사 결과 승인의 건	가 결	찬성	찬성	찬성

제29기 정기주주총회 감사보고서(안) 승인의 건	가 결	찬성	찬성	찬성

※ 2020.3.24, 제29기 정기주주총회 이후 감사위원회 위원 변동내역 - 감사위원회 위원 박일영 임기 만료로 인한 퇴임 - 감사위원회 위원 전갑종 신규선임

회차	개최일자	구분	의안내용	가결여부	감사위원의 성명

김건하	박교선	전갑종

100.0%	100.0%	100.0%

찬 반 여 부

4차	2020.3.24	의결안건	감사위원회 위원장 선임의 건	가 결	- (주1)	찬성	찬성

5차	2020.5.12	보고사항	2020년도 감사계획 및 1분기 검토결과	-	-	-	-

2020년 1분기 결산보고	-	-	-	-

6차	2020.8.11	보고사항	2020년도 반기 결산보고	-	-	-	-

7차	2020.11.12	보고사항	2020년도 3분기 결산보고	-	-	-	-

(주1) 감 사위원회에 참석하였으나, 의안에 대한 이해관계가 있어 의결에 참여하지 않았습니다. ※ 2020.3.24, 감사위원회 위원장 변동내역 - 변경 전: 감사위원회 위원장 박일영 (임기만료로 인한 퇴임) - 변경 후: 감사위원회 위원장 김건하

라. 교육 실시 계획 당사는 감사위원이 감사업무와 관련된 충분한 경험과 지식을 보유하고 있다 하더라도 중요한 현안에 대하여 지속적으로 보고하며, 회사가 속한 산업의 특성 및 경영환경의 변화, 법규 변경 등 아래와 같이 업무관련 교육을 진행할 계획 입니다.

- 중요한 경영환경 변화 및 컴플라이언스 이슈에 대한 내부 브리핑

- 상법, 자본시장법, 외부감사법 등 관련 법령 교육 - 최신 개정 국제회계기준 및 내부회계관리제도 관련 교육

- 감사업무와 관련한 외부 전문교육과정 또는 컨퍼런스/세미나 참석 ['20년 감사위원회 교육실시 계획]

교육실시 계획	교육 주체	주요 교육내용

2020.11.12	성현회계법인	내부회계관리제도 변화 및 동향, 내부회계관리제도의 중요성 등

마. 감사위원회 교육실시 현황

교육일자	교육실시주체	참석 감사위원	불참시 사유	주요 교육내용

2020.11.12	성현회계법인	3	-	내부회계관리제도 변화 및 동향, 내부회계관리제도의 중요성 등

바. 감사위원회 지원조직 현황

부서(팀)명	직원수(명)	직위(근속연수)	주요 활동내역

경영기획실경영기획팀	7	실장 1명(3년 6개월), 부장 1명(5년 11개월),차장 1명(5년 4개월),과장 2명(2년 3개월),대리 2명(1년 9개월)	- 주주총회, 이사회, 위원회 운영지원 - 회의체 안건 등 의결을 위한 정보제공 - 주요 경영사항 보고 - 감사위원회 지시사항 수행 - 감사업무 관련 교육 - 기타 감사위원회의 직무수행에 필요한 정보지원

사. 준법지원인 지원 조직현황 본 보고서 작성기준일 현재, 당 사는「상법」제542조의13 규정에 따른 자산총액 5천억원 이상 상장법인에 해당되지 않는 바, 별도의 준법지원인을 두고있지 않습니다.